제이엔케이글로벌 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 24 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	165,392,056,575	128,752,947,850

현금및현금성자산	83,016,707,727	56,058,146,290

단기금융상품	1,617,797,080	8,515,010,702

매출채권	23,887,280,852	21,419,878,065

계약자산	3,015,541,492	16,291,466,482

기타수취채권	8,891,579,308	2,270,238,647

파생상품자산	1,269,600,000	331,680,000

기타유동자산	8,033,132,117	3,211,860,346

당기법인세자산	260,549,321	157,208,450

재고자산	35,399,868,678	20,497,458,868

비유동자산	81,408,414,244	75,158,607,384

장기금융상품	12,984,411,104	9,650,960,196

장기투자증권	6,943,596,214	6,851,148,193

관계기업투자	8,184,821,882	4,099,667,454

투자부동산	18,847,755,025	19,105,415,991

유형자산	28,531,199,175	27,880,573,239

무형자산	1,660,927,703	2,183,816,415

사용권자산	283,278,654	903,879,942

장기수취채권	149,291,530	319,061,060

순확정급여자산	127,368,157	378,538,389

이연법인세자산	3,695,764,800	3,785,546,505

자산총계	246,800,470,819	203,911,555,234

부채

유동부채	108,624,446,675	84,573,800,042

매입채무	10,558,492,412	13,301,949,034

기타지급채무	2,832,818,151	3,962,121,099

단기차입금	29,054,400,000	28,360,000,000

유동성장기부채	4,111,240,000	253,603,653

파생상품부채	9,618,679,776	799,157,646

기타유동부채	28,308,517,934	21,243,275,358

계약부채	23,083,898,932	14,033,570,088

당기법인세부채	196,677,009	1,761,366,298

금융보증부채	63,000,000	63,000,000

유동성충당부채	321,111,207	441,577,671

유동성임대보증금	349,170,290	215,000,000

유동성리스부채	126,440,964	139,179,195

비유동부채	25,451,542,557	11,926,839,972

사채	20,000,000,000

장기차입금	5,000,000,000	10,857,234,779

임대보증금	291,110,383	243,110,383

리스부채	160,432,174	826,494,810

부채총계	134,075,989,232	96,500,640,014

자본

지배기업소유주지분	112,724,481,587	106,123,573,408

자본금	11,602,451,500	11,602,451,500

자본잉여금	84,719,346,533	84,719,346,533

기타자본항목	(3,572,502,804)	(3,418,901,114)

기타포괄손익누계액	963,554,370	345,523,215

이익잉여금	19,011,631,988	12,875,153,274

비지배지분	1,287,341,812

자본총계	112,724,481,587	107,410,915,220

자본과부채총계	246,800,470,819	203,911,555,234

포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,459,738,986	138,350,266,813	30,799,946,549	97,529,200,949

매출원가	34,028,458,023	125,315,522,854	28,015,068,058	88,593,581,114

매출총이익	431,280,963	13,034,743,959	2,784,878,491	8,935,619,835

판매비와관리비	2,642,605,046	8,156,058,111	1,740,246,292	7,416,745,714

영업이익	(2,211,324,083)	4,878,685,848	1,044,632,199	1,518,874,121

금융수익	4,397,884,152	8,925,525,917	1,560,782,219	3,118,137,804

금융비용	8,703,608,050	15,182,315,854	2,953,849,231	4,509,551,092

관계기업평가이익	(202,697,147)	941,229,287	(51,299,198)	709,375,491

기타수익	7,420,048,776	9,100,545,339	1,731,331,862	3,696,363,962

기타비용	615,757,541	1,901,569,451	270,958,494	988,280,959

법인세비용차감전순이익	84,546,107	6,762,101,086	1,060,639,357	3,544,919,327

법인세비용(수익)	187,760,433	406,078,503	241,687,006	841,330,480

분기순이익	(103,214,326)	6,356,022,583	818,952,351	2,703,588,847

기타포괄손익	537,655,877	618,031,155	228,874,741	386,364,573

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	537,655,877	618,031,155	228,874,741	386,364,573

해외사업환산손익	263,053,697	333,097,898	137,772,533	278,174,447

지분법자본변동	274,602,180	284,933,257	91,102,208	108,190,126

총포괄손익	434,441,551	6,974,053,738	1,047,827,092	3,089,953,420

분기순이익의 귀속

지배기업의 소유주 지분	(103,214,326)	6,136,478,714	758,051,253	2,643,327,565

비지배지분	219,543,869	60,901,098	60,261,282

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주 지분	434,441,551	6,754,509,869	986,925,994	3,029,692,138

비지배지분	219,543,869	60,901,098	60,261,282

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(4)	265	33	114

희석주당이익 (단위 : 원)	(4)	265	33	114

자본변동표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	11,602,451,500	84,719,346,533	(3,418,901,114)	(39,443,864)	9,664,403,258	102,527,856,313	2,103,887,513	104,631,743,826

분기순이익	2,643,327,565	2,643,327,565	60,261,282	2,703,588,847

해외사업환산손익	278,174,447	278,174,447	278,174,447

지분법자본변동	108,190,126	108,190,126	108,190,126

배당금지급	(900,000,000)	(900,000,000)

연결대상범위의 변동

자본 증가(감소) 합계	386,364,573	2,643,327,565	3,029,692,138	(839,738,718)	2,189,953,420

2021.09.30 (기말자본)	11,602,451,500	84,719,346,533	(3,418,901,114)	346,920,709	12,307,730,823	105,557,548,451	1,264,148,795	106,821,697,246

2022.01.01 (기초자본)	11,602,451,500	84,719,346,533	(3,418,901,114)	345,523,215	12,875,153,274	106,123,573,408	1,287,341,812	107,410,915,220

분기순이익	6,136,478,714	6,136,478,714	219,543,869	6,356,022,583

해외사업환산손익	333,097,898	333,097,898	333,097,898

지분법자본변동	284,933,257	284,933,257	284,933,257

배당금지급

연결대상범위의 변동	(153,601,690)	(153,601,690)	(1,506,885,681)	(1,660,487,371)

자본 증가(감소) 합계	(153,601,690)	618,031,155	6,136,478,714	6,600,908,179	(1,287,341,812)	5,313,566,367

2022.09.30 (기말자본)	11,602,451,500	84,719,346,533	(3,572,502,804)	963,554,370	19,011,631,988	112,724,481,587	112,724,481,587

현금흐름표
제 25 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 24 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	18,753,986,589	25,424,633,377

분기순이익	6,356,022,583	2,703,588,847

분기순이익조정을 위한 가감	3,559,547,514	637,760,418

외화환산이익	(7,811,288,562)	(1,882,861,205)

외화환산손실	1,276,816,360	475,572,162

퇴직급여	391,154,232	359,036,156

대손상각비(환입)	(402,331,432)	(1,079,836,970)

감가상각비	1,011,665,404	1,249,955,615

무형자산상각비	91,502,212	28,773,563

이자수익	(1,641,679,694)	(820,841,077)

배당금수익	(7,940,000)

투자자산평가이익	(9,770,274)	(57,460,963)

지분법이익	(1,946,485,343)	(1,245,268,680)

유형자산처분이익	(47,330,056)

유형자산처분손실	11,158,663

파생상품평가이익	(1,161,600,000)	(792,000,000)

파생상품거래이익	(1,734,668,746)	(248,988,901)

투자자산처분이익	(85,388,678)	(1,021,976,121)

투자자산처분손실	8,372,953	81,879,716

종속기업투처분이익	(883,932,736)

기타의 대손상각비	607,556,119	396,701,348

파생상품평가손실	9,618,679,776	1,870,929,608

파생상품거래손실	2,516,388,361	761,822,723

투자자산평가손실	1,185,613,633	477,567,189

이자비용	1,125,760,641	755,698,970

지분법손실	1,005,256,056	535,893,189

법인세비용	406,078,503	841,330,480

잡이익	(211,271)	(11,994,991)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,153,656,612	25,563,030,857

매출채권의 감소(증가)	(656,042,521)	32,006,006,063

계약자산의 감소(증가)	15,584,744,322	2,047,767,922

미수금의 감소(증가)	(1,413,224,007)	(877,994,733)

보증금의 감소(증가)	(16,068,520)	118,179,550

기타보증금의 감소(증가)	(2,455,690)	866,040

선급금의 감소(증가)	(971,413,332)	38,047,568

선급비용의 감소(증가)	(385,360,265)	96,630,748

재고자산의 감소(증가)	(14,902,409,810)	(10,235,211,800)

매입채무의 증가(감소)	(864,245,786)	(2,284,885,393)

미지급금의 증가(감소)	(873,973,960)	(3,545,476,115)

선수금의 증가(감소)	7,281,766,788	8,359,827,215

계약부채의 증가(감소)	10,042,430,432	967,712,047

선수수익의 증가(감소)	64,842,469	(6,364,330)

예수금의 증가(감소)	(264,020,191)	(74,781,998)

파생상품부채의 증가(감소)	(1,357,197,261)	(512,833,822)

미지급비용의 증가(감소)	(35,435,882)	(4,564,196)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(100,000,000)	(400,000,000)

임대보증금의 증가(감소)	182,170,290	78,110,383

유동충당부채의 증가(감소)	(120,466,464)	(79,894,832)

퇴직금의 지급	(39,984,000)	(128,109,460)

이자수취(영업)	873,765,151	413,542,410

배당금수취(영업)	7,940,000

이자지급(영업)	(1,181,282,124)	(707,414,729)

법인세의환급(납부)	(2,015,663,147)	(3,185,874,426)

투자활동현금흐름	(15,819,153,313)	(11,488,994,702)

단기금융상품의 처분	8,607,422,159	1,500,000,000

단기대여금의 감소	151,215,000	108,915,000

장기금융상품의 처분	19,400,000	8,011,241,055

장기투자증권의 처분	500,000,000

투자부동산의 처분	10,000,000

유형자산의 처분	360,181,817

무형자산의 처분	461,347,273

관계기업투자의 처분	60,803,560

종속기업투자의 처분	1,860,146,000

단기금융상품의 취득	(1,604,138,722)	(12,416,750,225)

단기대여금의 증가	(3,390,000,000)	(900,000,000)

장기금융상품의 취득	(5,065,259,900)	(2,615,074,600)

관계기업투자의 취득	(1,500,050,000)	(374,627,540)

장기투자증권의 취득	(839,112,664)	(2,091,707,500)

유형자산의 취득	(8,648,976,871)	(3,028,479,982)

무형자산의 취득	(165,150,000)	(404,040,000)

연결범위제외로 인한 현금의 감소	(5,815,451,875)

장기대여금의 증가	(100,000,000)

재무활동현금흐름	22,707,888,266	5,587,472,294

사채의 발행	20,000,000,000

단기차입금의 증가	15,192,800,000	9,152,320,000

장기차입금의 증가	2,055,620,000

단기차입금의 상환	(12,160,000,000)	(5,222,400,000)

유동성장기차입금의 상환	(126,185,620)	(187,480,514)

리스부채의 지급	(198,726,114)	(210,587,192)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	25,642,721,542	19,523,110,969

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,315,839,895	133,183,073

현금및현금성자산의순증가(감소)	26,958,561,437	19,656,294,042

기초현금및현금성자산	56,058,146,290	33,473,718,986

기말현금및현금성자산	83,016,707,727	53,130,013,028