제이엔케이글로벌 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

제20기 분기 2017년 1월 1일 부터 2017년 3월 31일까지
제19기 분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 3월 31일까지
제이엔케이히터 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요제이엔케이히터 주식회사(이하 "지배회사")와 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 "연결실체")은 산업용 가열로의 공정설계, 제작, 설치, 시운전등을 주사업으로 영위하고 있습니다. 지배회사는 서울특별시 금천구 가산동에 본사를 두고 있으며, 2011년 1월에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 신규 등록하였습니다.

(1) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율	소재지	사용재무제표일	업종

당분기말	전기말

(주)제이테크(주1)	49.51%	49.51%	한국	03월 31일	제조업

아이플랜트	70.00%	70.00%	한국	03월 31일	제조업

LACC-JNK, Inc	100.00%	100.00%	미국	03월 31일	제조업

(주1) (주)제이테크에 대한 지분율은 50%미만이나 대표이사의 보유지분 등을 통하여 피투자회사에 대하여 지배력을 보유하는 것으로 판단됩니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 총포괄손익 (주)제이테크 32,075,455 23,874,895 8,200,560 5,857,846 (827,486) (827,486) (주)아이플랜트 14,420,807 8,723,019 5,697,787 8,640,123 763,122 763,122 LACC-JNK, Inc 8,830,930 13,368,108 (4,537,178) 27,020 (227,725) 137,381 (단위:천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 총포괄손익 (주)제이테크 34,689,940 25,661,894 9,028,046 31,492,747 (628,921) (628,921) (주)아이플랜트 16,648,212 11,713,547 4,934,665 32,632,404 1,166,976 1,166,976 LACC-JNK, Inc 9,711,041 14,385,600 (4,674,559) 905,930 (648,593) (775,376) 한편, 보고기간 종료일 현재 지배회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 관계 김 방 희 3,621,098 24.43% 대표이사 현대커머셜주식회사 1,300,000 8.77% 기 타 9,902,368 66.80% 계 14,823,466 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 (1) 연결재무제표 작성기준연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차 연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 유의적인 회계정책 연결실체는 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경을 제외하고는, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 4. 범주별 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 유동: 현금및현금성자산 - 26,075,860 - 26,075,860 단기금융상품 - 4,946,804 - 4,946,804 매출채권 - 73,116,841 - 73,116,841 파생상품자산 477,570 - - 477,570 기타수취채권 - 663,915 - 663,915 소 계 477,570 104,803,420 - 105,280,990 비유동: 장기금융상품 - 19,092,219 - 19,092,219 매도가능금융자산 - - 1,494,236 1,494,236 장기수취채권 - 512,577 - 512,577 소 계 - 19,604,796 1,494,236 21,099,032 합 계 477,570 124,408,216 1,494,236 126,380,022 (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 유동: 현금및현금성자산 - 30,838,136 - 30,838,136 단기금융상품 - 5,981,804 - 5,981,804 매출채권 - 73,916,685 - 73,916,685 파생상품자산 477,570 - - 477,570 기타수취채권 - 714,789 - 714,789 소 계 477,570 111,451,414 - 111,928,984 비유동: 장기금융상품 - 7,843,941 - 7,843,941 매도가능금융자산 - - 1,476,989 1,476,989 장기수취채권 - 542,661 - 542,661 소 계 - 8,386,602 1,476,989 9,863,591 합 계 477,570 119,838,016 1,476,989 121,792,575 (2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 유동: 매입채무 - 19,971,221 19,971,221 기타지급채무 - 3,852,420 3,852,420 단기차입금 - 45,021,250 45,021,250 파생상품부채 926,172 - 926,172 소계 926,172 68,844,891 69,771,063 비유동: 전환사채 - 10,000,000 10,000,000 장기차입금 - 12,617,300 12,617,300 임대보증금 - 5,000 5,000 소계 - 22,622,300 22,622,300 합계 926,172 91,467,191 92,393,363 (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 유동: 매입채무 - 18,025,654 18,025,654 단기차입금 - 44,687,750 44,687,750 파생상품부채 926,172 - 926,172 기타지급채무 - 5,775,467 5,775,467 소계 926,172 68,488,871 69,415,043 비유동: 전환사채 - 10,000,000 10,000,000 장기차입금 - 12,617,300 12,617,300 임대보증금 - 5,000 5,000 소계 - 22,622,300 22,622,300 합계 926,172 91,111,171 92,037,343 (3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 대여금 및 수취채권 이자수익 108,899 64,542 외환차익(차손) (651,653) (97,920) 외화환산이익(손실) (3,183,871) (737,751) 당기손익인식금융자산 파생상품에 대한 평가이익 - - 파생상품에 대한 평가손실 - - 파생상품에 대한 거래이익 2,682,798 211,818 파생상품에 대한 거래손실 - 1,399,665 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 522,297 563,325 외환차익(차손) 54,951 (158,250) 외화환산이익(손실) 779,749 (48,860) 5. 사용이 제한된 금융상품보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 외환은행 1,500,000 1,500,000 담보 기업은행 446,500 481,500 담보 신한은행 1,000,000 1,000,000 담보 우리은행 1,087,312 1,087,314 담보 소계 4,033,812 4,068,814 장기금융상품 정기예금 기업은행 124,757 124,757 담보 우리은행 256,197 256,197 담보 별단예금 우리은행 3,000 3,000 당좌개설보증금 산업은행 1,500 1,500 담보 기업은행 2,000 2,000 담보 저축보험 삼성생명 140,000 119,000 담보 저축보험 삼성화재 190,000 160,000 담보 연금보험 삼성생명 84,000 66,000 담보 소계 801,454 732,454 합계 4,835,266 4,801,268 6. 매출채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 31,007,256 28,857,858 대손충당금 (215,468) (240,972) 미청구공사 42,325,052 45,299,799 소계 73,116,840 73,916,685 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 합계 6개월 이내 6개월~1년이내 1년~2년이내 손상채권 당분기말 31,007,256 21,305,188 9,486,600 - 215,468 전기말 28,857,858 28,616,886 - - 240,972 (3) 당분기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초 240,972 230,391 설정 - 145,607 환입 (25,504) (135,026) 기말 215,468 240,972 7. 기타수취채권 (1) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기대여금 1,450,594 1,485,560 대손충당금 (900,000) (900,000) 미수금 188,248 203,249 대손충당금 (147,605) (147,605) 미수수익 72,678 73,585 소계 663,915 714,789 비유동 보증금 512,577 542,661 소계 512,577 542,661 합계 1,176,492 1,257,450 (2) 당분기와 전기 중 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초 1,047,605 1,047,605 설정 - - 기말 1,047,605 1,047,605 8. 파생상품(1) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품종류 포지션 만기 계약통화 약정환율 계약금액 매매목적 통화옵션 매도 2017-04-28 Euro 1,308.00 5,000,000.00 통화옵션 매도 2018-10-29 Euro 1,335.00 7,600,000.00 통화옵션 매도 2018-10-19 USD 1,209.00 9,500,000.00 통화옵션 매도 2018-01-11 USD 1,234.40 4,000,000.00 (2) 보고기간 종료일 현재 회사의 파생상품 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화옵션 477,570 926,172 477,570 926,172 9. 기타유동자산보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 1,080,826 991,119 선급비용 558,348 480,512 부가세대급금 446,781 - 합계 2,085,955 1,471,631 10. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 - 10,000 제품 13,495 263,691 원재료 367,332 378,574 저장품 2,247 2,247 합계 383,074 654,512 11. 매도가능금융자산(1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기초금액 1,476,989 1,473,633 취득 17,247 2,950 평가 - 406 기말금액 1,494,236 1,476,989 (2) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 대한설비조합 231,999 231,999 자본재공재조합 1,201,197 1,183,950 전기공사공제조합 61,040 61,040 합계 1,494,236 1,476,989 당사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 12. 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 소재지 사용재무제표일 업종 당분기말 전기말 JNK India Pvt.Ltd 26.00% 26.00% 인도 03월 31일 제조업 JFK메탈 33.33% 33.33% 한국 03월 31일 제조업 KC Thermal 40.00% 0.00% 한국 03월 31일 제조업 BJ전자 39.02% 39.02% 한국 03월 31일 제조업 (2) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 재무정보 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 관계기업의 요약재무정보 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 총포괄손익 JNK India Pvt.Ltd 1,517,795 871,502 646,293 838,924 372,354 362,229 JFK메탈 1,906,016 1,009,640 896,375 122,458 (76,009) (76,009) BJ전자 280,690 822,414 (541,723) - - - (단위:천원) 기업명 관계기업의 요약재무정보 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 JNK India Pvt.Ltd 1,632,067 1,348,003 284,064 3,465,166 183,697 190,081 JFK메탈 2,021,245 1,048,861 972,384 222,333 (170,894) (170,894) BJ전자 280,690 822,414 (541,723) - - - (3) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 당기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 장부금액 JNK India Pvt.Ltd 646,293 26.00% 168,036 168,036 JFK메탈 896,375 33.33% 298,794 298,794 KC Thermal - 40.00% - 1,917,300 BJ전자 (541,723) 39.02% (211,380) - 합계 1,000,945 255,450 2,384,130 (단위:천원) 기업명 당기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 장부금액 JNK India Pvt.Ltd 284,064 26.00% 73,857 73,857 JFK메탈 972,384 35.00% 340,337 324,130 BJ전자 (541,723) 39.02% (211,380) - 합계 714,725 202,814 397,987 (4) 당분기와 전기 중 관계기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초금액 취득 지분법평가내역 기말금액 지분법손익 지분법 자본변동 JNK India Pvt.Ltd 73,857 96,812 (2,632) 168,037 JFK메탈 324,130 (25,337) - 298,793 KC Thermal - 1,917,300 - - 1,917,300 BJ전자 - - - - 합계 397,987 71,475 (2,632) 2,384,130 (단위:천원) 구분 기초금액 지분법평가내역 기말금액 지분법손익 지분법 자본변동 JNK India Pvt.Ltd 24,436 47,761 1,660 73,857 JFK메탈 365,150 (56,965) 15,945 324,130 BJ전자 - - - - 합계 389,586 (9,204) 17,605 397,987 13. 투자부동산 (1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 합계 기초순장부금액 310,801 220,302 2 531,105 감가상각비 - (2,961) - (2,961) 당분기말순장부금액 310,801 217,341 2 528,144 (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 합계 기초순장부금액 310,801 232,143 2 542,946 감가상각비 - (2,961) - (2,961) 당분기말순장부금액 310,801 229,182 2 539,985 (2) 당분기 및 전분기 중 임대목적으로 분류된 투자부동산에서 임대수익은 발생하지 않았습니다. 14. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 입목 합계 2016.12.31 15,625,353 20,021,939 1,233,157 7,977,937 533,704 412,419 - 97,300 45,901,809 취득 - - 135,550 19,501 2,100 12,629 10,050 - 179,830 처분 - - - - - - - - - 감가상각 - (198,755) (53,837) (329,916) (37,595) (36,862) - - (656,965) 환율변동효과 - - - - - (838) - - (838) 2017.03.31 15,625,353 19,823,184 1,314,870 7,667,522 498,209 387,348 10,050 97,300 45,423,836 취득원가 15,625,353 23,614,561 2,332,457 13,135,836 1,099,356 1,719,462 10,050 97,300 57,634,375 감가상각누계액 - (3,791,377) (1,017,587) (5,468,314) (601,147) (1,332,114) - - (12,210,539) (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 입목 합계 2015.12.31 13,292,040 17,326,357 1,407,487 9,323,160 261,191 505,749 - 97,300 42,213,284 취득 - 602,119 2,000 1,164 62,704 15,868 - - 683,855 처분 - - - (53,899) - - - - (53,899) 감가상각 - (173,619) (52,482) (346,788) (27,818) (70,839) - - (671,546) 환율변동효과 - - - - - (213) - - (213) 2016.3.31 13,292,040 17,754,857 1,357,005 8,923,637 296,077 450,565 - 97,300 42,171,481 취득원가 13,292,040 20,807,344 2,160,007 13,219,036 868,797 1,624,937 - 97,300 52,069,461 감가상각누계액 - (3,052,487) (803,002) (4,295,399) (572,720) (1,174,372) - - (9,897,980) (2) 보고기간 종료일 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. 보험종류 보험가입자산 부보금액 화재보험 유형자산 9,230,932 재산종합보험 유형자산 18,121,660 합 계 27,352,592 15. 무 형 자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 회원권 소프트웨어(주1) 기타의 무형자산 합계 기초 순장부금액 1,459,654 119,699 45,210 1,624,563 상각비 - (11,680) (2,518) (14,198) 환율변동효과 - - (1,392) (1,392) 기말 순장부금액 1,459,654 108,019 41,300 1,608,973 (주1) 소프트웨어의 상각비는 국고보조금 상각액 2,288천원을 제외하였으며, 소프트웨어의 기말 순장부금액은 국고보조금 7,456천원을 제외한 금액입니다. (단위:천원) 구분 회원권 소프트웨어(주1) 기타의 무형자산 합계 기초 순장부금액 1,685,254 188,687 66,329 1,940,270 취득 4,400 - - 4,400 처분 - - (2,602) (2,602) 상각비 - (20,099) (7,479) (27,578) 환율변동효과 - - 2,222 2,222 기말 순장부금액 1,689,654 168,588 58,470 1,916,712 (주1) 소프트웨어의 상각비는 국고보조금 상각액 2,288천원을 제외하였으며, 소프트웨어의 기말 순장부금액은 국고보조금 16,606천원을 제외한 금액입니다. 16. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 45,021,250 44,687,750 전환사채 10,000,000 10,000,000 장기차입금 12,617,300 12,617,300 합계 67,638,550 67,305,050 (2) 보고기간 종료일 현재 은행차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율 내역 당분기말 전기말 단기차입금 기업은행 2.82% 일반대출 3,300,000 3,300,000 기업은행 2.46% 일반대출 3,000,000 3,000,000 기업은행 3.52% 일반대출 4,000,000 4,000,000 수출입은행 2.77% 일반대출 13,000,000 13,000,000 KEB하나은행 2.57% 무역어음대출 2,700,000 2,700,000 산업은행 3.39% 일반대출 2,000,000 2,000,000 SK건설 0.00% 상생자금 1,000,000 1,000,000 수출입은행 2.99% 무역어음대출 1,400,000 1,500,000 신한은행 4.18% 일반대출 2,100,000 2,200,000 하나은행 2.41% 일반대출 1,500,000 1,500,000 산업은행 3.79% 일반대출 2,000,000 2,000,000 산업은행 3.53% 시설대출 31,250 62,500 산업은행 3.94% 일반대출 2,540,000 2,540,000 산업은행 2.94% 일반대출 1,650,000 1,650,000 산업은행 3.75% 일반대출 1,000,000 - 제성엔지니어링 4.00% 일반대출 - 435,250 신한은행 3.24% 일반시설자금대출 2,800,000 2,800,000 신한은행 2.78% 운전자금대출 1,000,000 1,000,000 합 계 45,021,250 44,687,750 (3) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초잔액 발행액 상각액 행사액 기말잔액 전환사채 10,000,000 - - - 10,000,000 전환권조정 (1,340,551) - - - (1,340,551) 전환권대가 1,340,551 - - - 1,340,551 장부금액 10,000,000 - - - 10,000,000 (단위:천원) 구 분 기초잔액 발행액 상각액 행사액 기말잔액 전환사채 - 10,000,000 - - 10,000,000 전환권조정 - (1,340,551) - - (1,340,551) 전환권대가 - 1,340,551 - - 1,340,551 장부금액 - 10,000,000 - - 10,000,000 전환사채는 복합금융상품으로서 전환권에 해당되는 금액을 부채 요소로 분류하였습니다. 상기 전환사채는 보유자의 청구에 따라 금융자산을 이전해야 할 의무가 있고 보유자에 대한 배분이 당사의 재량이 아닌 보유자의 선택에 의해 결정되며, 계약상 내용에 따라 향후 전환주식수가 변동되는 바, 당사는 전환권 대가를 전액 부채로 계상하였습니다.2017년 03월 31일 현재 전환사채에 대한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 권면총액(원) 10,000,000,000 자금조달의 목적 시설자금 사채의 이율(표면이자율) 0.0% 사채의 이율(만기이자율) 0.0% 사채만기일 2021년 11월 21일 최초전환가액 1주당 3,835원 전환비율 100% 전환청구기간 2017년 11월 21일 ~2021년 10월 21일 콜옵션 2017년 11월 21일 이후 2018년 11월 21일까지 매 3개월 단위 조기상환청구권 2018년 11월 21일 이후 매 3개월 단위 (4) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율 내역 당분기말 전기말 장기차입금 기업은행 3.13% 온랜딩운전자금대출 6,000,000 6,000,000 국민은행 3.37% 3,600,000 3,600,000 기업은행 4.53% 일반대출 2,700,000 2,700,000 신한은행 1.50% 시설자금대출 317,300 317,300 소 계 12,617,300 12,617,300 차감 : 유동성대체 합 계 12,617,300 12,617,300 (5) 차입금의 향후 기간별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 유동 비유동 2017년 45,021,250 2018년 8,734,050 2019년 3,645,320 2020년 이후 10,237,930 합 계 45,021,250 22,617,300 17. 담보제공자산 및 지급보증 (1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 단기차입금 및 계약이행과 관련하여 금융기관등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 당진공장 11,825,423 2,400,000 단기차입금 2,000,000 기업은행 9,600,000 단기차입금 8,000,000 기업은행 온산공장 3,584,476 3,800,000 단기차입금 및 지급보증 9,596,539 산업은행 본사 2,266,239 3,600,000 단기차입금 3,000,000 기업은행 단기금융상품 1,385,000 1,385,000 지급보증 4,677,428 서울보증보험 단기금융상품 1,500,000 1,650,000 지급보증 2,085,515 KEB하나은행 제이테크 공장 9,988,365 6,200,000 단기차입금 7,221,250 기업은행 $1,200,000 제이테크 기숙사 854,168 800,000 아이플랜트 신축공장 4,138,233 3,740,760 단기차입금 2,800,000 신한은행 (2) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 기타약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:USD,EUR,천원) 제공자 구분 내용 한도 금액 신한은행 외화지급보증 기타약정 US$6,000,000 US$1,888,000 기타약정(E-BIZ) 운전 1,500,000 - 외화지급보증 기타약정 US$980,000 US$980,000 외화지급보증 기타약정 US$1,715,000 US$1,715,000 국민은행 일람불외화지급보증 운전 US$2,500,000 US$- 포괄외화지급보증 운전 7,700,000 6,725,404 KEB하나은행 기타외화지급보증 기타자금 $3,350,000.00 $2,085,515.00 KEB하나은행 기타외화지급보증 기타자금 $3,875,000.00 $3,875,000.00 KEB하나은행 기타외화지급보증 기타자금 $3,952,500.00 $3,952,500.00 우리은행 기타외화지급보증 기타외화지급보증 1,354,560 1,238,358 기업은행 기타외화지급보증 운전 $1,292,182.00 $1,280,993.00 기타외화지급보증 운전 € 6,289,500.00 € 6,289,500.00 기타외화지급보증 운전 € 4,193,000.00 € 4,193,000.00 기타외화지급보증 운전 € 4,193,000.00 € 4,193,000.00 수출입은행 기타외화지급보증 기타외화지급보증 $1,928,459.00 $1,928,459.00 수출입은행 기타외화지급보증 기타외화지급보증 $6,289,500.00 $6,289,500.00 농협 기타외화지급보증 운전 US$3,000,000 2,250,665 외화여신한도 운전 US$1,800,000 2,072,289 기술신용보증기금 기술부분신용보증 85% 보증 2,975,000 2,975,000 무역보험공사 무역어음대출보증 수입신용장발생 2,700,000 2,700,000 산업은행 기타외화지급보증 운전 US$9,000,000 $6,806,825.00 자본재공제조합 기타지급보증 기타지급보증 24,841,943 - 기타지급보증 기타지급보증 24,841,943 22,853,288 서울보증보험 지급이행보증 24,479,383 24,479,383 기계설비건설공제조합 하자보수보증 95,917 95,917 (3) 보고기간 종료일 현재 타인에게 지급한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위:USD,천원) 지급보증처 내 용 차입처 한도 금액 제이에프케이메탈㈜ 외화시설대출 신한은행 $1,080,000 $900,000 우리사주조합원 우리사주주식구입대출 기업은행 96,500 96,500 18. 기타지급채무 (1) 보고기간 종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 미지급금 3,308,972 5,111,038 미지급비용 543,448 664,430 합계 3,852,420 5,775,468 19. 기타유동부채 (1) 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 선수금 14,588,757 7,231,995 선수수익 51,349 41,349 예수금 262,711 902,411 부가세예수금 - 812,766 합계 14,902,817 8,988,521 20. 확정급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 3,018,109 3,193,921 사외적립자산 공정가치 (3,134,260) (3,033,124) 확정급여제도의 부채 (116,151) 160,797 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초 현재가치 3,193,921 2,811,927 당기근무원가를 통한 증가 111,821 130,454 이자원가를 통한 증가 14,929 - 퇴직금지급액을 통한 감소 (302,562) (20,859) 기말 현재가치 3,018,109 2,921,522 (3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초 공정가치 3,033,124 2,887,412 사용자의 기여금 80,000 3,000 이자수익 21,136 - 지급액 - (20,859) 기말 공정가치 3,134,260 2,869,553 (4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 당분기근무원가 111,821 130,454 이자원가 14,929 - 사외적립자산의 기대수익 (21,136) - 퇴직급여비용 합계 105,614 130,454 (5) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련된 퇴직급여 배부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 61,114 65,218 판매비와 관리비 44,500 65,236 합계 105,614 130,454 (6) 지배기업은 확정급여제도를 운영하지만, 종속기업인 (주)제이테크와 (주)아이플랜트는 확정기여제도를 운영하고 있으며 이와 관련하여 연결실체가 비용 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 53,341 37,972 판매비와관리비 26,458 23,354 합계 79,799 61,326 21. 충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 현장명 당분기 전기 기초잔액 354,495 217,921 사용액 (742) (1,334) 전입액(환입액) - 137,909 기말잔액 353,753 354,496 22. 자본금보고기간 종료일 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 100,000,000 20,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 14,823,466 14,823,466 보통주자본금 7,411,733,000 7,411,733,000 23. 자본잉여금보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 38,572,598 38,572,598 기타자본잉여금 (174,443) (174,443) 합계 38,398,155 38,398,155 24. 기타자본조정 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (4,914,575) (4,914,575) 자기주식처분손실 (792,177) (792,177) 합계 (5,706,752) (5,706,752) 한편, 보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 자기주식은 당분기말 422,738주 및 전기말 422,738주(이 중 379,974주는 자사주신탁을 통하여 보유하고 있음)이며, 그 장부금액은 4,915백만원 및 4,915백만원입니다. 25. 기타포괄손익누계액보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능증권평가이익 1,361 1,361 해외사업환산손익 (322,816) (667,181) 지분법자본변동 65,093 67,726 합계 (256,362) (598,094) 26. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 1,254,431 1,182,427 임의적립금(*2) 180,220 180,220 미처분이익잉여금 29,151,849 30,006,533 합계 30,586,500 31,369,180 (*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 회사의 임의적립금은 주주총회의 결의에 의하여 배당이 가능한 잉여금입니다. 27 . 매출액 (1) 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 32,343,025 36,858,992 기타제품매출액 - 6,240 기타매출액 10,000 115,406 임대료수입 17,500 - 합계 32,370,525 36,980,638 (2) 당분기와 전기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계약통화 기초계약잔액 신규계약액 당기변경액 당기수익인식액 기말계약잔액 국내 36,653,066 8,543,038 (8,327,291) 17,642,260 19,226,553 해외 136,007,244 27,919,344 (7,376,387) 14,700,765 141,849,436 합계 172,660,310 36,462,382 (15,703,678) 32,343,025 161,075,989 (단위:천원) 계약통화 기초계약잔액 신규계약액 당기변경액 당기수익인식액 기말계약잔액 국내 63,691,508 45,618,324 6,763,092 79,419,858 36,653,066 해외 78,959,095 120,410,835 477,893 63,840,579 136,007,244 합계 142,650,603 166,029,159 7,240,985 143,260,437 172,660,310 (3) 당분기와 전기의 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계약통화 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 국내 143,586,421 132,799,793 10,786,628 해외 201,985,222 175,111,855 26,873,367 합계 345,571,643 307,911,648 37,659,995 (단위:천원) 계약통화 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 국내 163,602,108 147,638,877 15,963,231 해외 233,661,924 204,108,959 29,552,965 합계 397,264,032 351,747,836 45,516,196 (4) 보고기간 종료일 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 국내 16,214,631 2,337,636 17,059,527 5,482,623 해외 26,110,421 11,418,745 28,240,272 1,335,523 합계 42,325,052 13,756,381 45,299,799 6,818,146 (5) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 공사손실 추정 총계약 추정 총계약 공사손익변동 당기 손익에 미래 손익에 미청구공사 충당부채(*) 수익의 변동(A)(*) 원가의 변동(B)(*) (A-B)(*) 미친 영향(*) 미칠 영향(*) 변동(*) Fired Heater - (8,344,925) (10,649,292) 2,304,367 (1,161,991) 3,466,358 (1,161,991) 플랜트설비 - 5,454 655,973 (650,518) (650,518) - (650,518) 기타 합 계 - (8,339,470) (9,993,319) 1,653,849 (1,812,509) 3,466,358 (1,812,509) (*) 당분기 중 신규로 체결한 공사계약 및 종료된 공사계약은 공시대상에서 제외하였습니다.(6) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. (단위:천원) 품목 계약일 계약상공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 Fired Heater 2015-01-26 2016-06-30 100.00% - - - - Fired Heater 2016-01-20 2017-05-20 92.88% 5,171,910 - 4,981,730 - Fired Heater 2007-06-22 2014-12-31 100.00% 223,220 - - - Fired Heater 2013-01-02 2015-07-31 100.00% 472,166 - - - Fired Heater 2014-01-03 2015-10-31 100.00% 59,196 - 11,161 - Fired Heater 2014-02-05 2015-08-31 100.00% 255,809 - 41,062 - Fired Heater 2014-07-11 2015-09-30 100.00% - - 5,134 - Fired Heater 2014-11-11 2015-12-02 100.00% - - 1,395,923 - Fired Heater 2015-02-13 2016-05-30 95.96% 1,688,201 - - - Fired Heater 2015-06-25 2016-07-14 100.00% 6,108 - - - Fired Heater 2015-10-13 2017-01-12 67.10% 16,625,673 - 4,424,583 - Fired Heater 2016-09-21 2018-09-20 7.16% - - 7,596,539 - Fired Heater 2017-01-24 2017-03-31 60.65% 181,460 - - - 발전설비 2012-08-21 2014-05-31 100.00% 430,000 896,500 일반설비 2014-10-24 2015-06-24 100.00% 546,000 - 일반설비 2015-06-26 2016-08-31 100.00% 359,500 - 합 계 26,019,243 - 19,352,633 - 28. 매 출 원 가 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 28,761,983 30,064,602 합계 28,761,983 30,064,602 29. 판매비와 관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 인건비 1,332,069 1,567,097 퇴직급여 70,957 88,590 복리후생비 276,854 287,037 여비교통비 92,675 135,322 접대비 52,817 57,957 통신비 12,563 15,440 세금과공과 79,963 95,631 감가상각비 462,680 438,707 임차료 (38,436) 149,266 수선비 6,714 59,260 보험료 189,934 278,494 차량유지비 21,509 20,215 경상연구개발비 35,900 62,535 운반비 916 830 교육훈련비 11,408 9,048 도서인쇄비 5,143 9,061 소모품비 26,577 26,346 지급수수료 278,931 230,142 광고선전비 3,093 5,000 대손상각비 (25,504) 5,224 건물관리비 11,800 13,120 무형자산상각비 14,198 27,578 용역외주비 7,470 10,940 사무용품비 47 126 전력비 7,428 63,937 통관비 1,775 - 기타비용 1,155 1,411 합계 2,940,636 3,658,314 30 . 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (93,134) (8,144,373) 원재료와 상품의 매입액 14,100,952 25,319,313 종업원급여 3,921,566 4,516,519 여비교통비 272,621 239,924 지급수수료 414,810 546,361 설계용역비 5,265,763 1,776,907 보험료 648,618 643,022 감가상각비 및 무형자산상각비 674,123 702,085 기타 판매비와관리비 295,751 605,347 기타제조원가비용 6,201,548 7,517,812 매출원가 및 영업비용의 합계(*) 31,702,618 33,722,917 31 . 종업원급여 당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 급여 3,271,079 3,878,418 퇴직급여원가 185,414 191,780 복리후생비 465,073 446,321 합계 3,921,566 4,516,519 32. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 108,899 64,542 배당금수익 17,247 - 파생상품거래이익 2,682,798 211,818 합계 2,808,944 276,360 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 522,297 563,325 파생상품거래손실 - 1,399,665 합계 522,297 1,962,990 33. 기타영업외손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 외환차익 124,036 247,915 외화환산이익 783,742 397,825 장기금융상품평가이익 - 761 잡이익 69,498 26,821 합계 977,276 673,322 (2) 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 720,738 504,085 외화환산손실 3,187,864 1,184,435 재고자산손상차손 10,000 - 유형자산처분손실 - 40,585 잡손실 381,335 5,793 합계 4,299,937 1,734,898 34. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 산정내역 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 지배기업 소유주지분 당기순이익 (62,644,160) 996,963,707 가중평균유통주식수 14,400,708 7,578,220 기본주당손익 (4) 132 (2) 가중평균유통보통주식수의 조정내역 (단위:주) 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 가중평균주식수 2017.1.1~2017.3.31 14,823,446 422,738 14,400,708 90/90 14,400,708 (단위:주) 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 가중평균주식수 2016.1.1~2016.3.31 8,000,000 421,780 7,578,220 91/91 7,578,220 당분기 및 전분기의 희석주당순손익은 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당순손익과 동일합니다. 35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금시재 8,759 8,666 단기은행예치금 26,067,101 30,829,470 합 계 26,075,860 30,838,136 (2) 영업에서 창출된 현금흐름 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 1. 분기순이익 (251,480,095) 724,156,315 2. 조정: 3,904,108,700 2,014,975,069 외화환산이익 (783,742,072) (397,824,514) 외화환산손실 3,187,864,266 1,184,435,548 퇴직급여 105,615,635 130,454,196 대손상각비 (25,503,718) 5,224,327 감가상각비 659,925,394 674,507,096 무형자산상각비 14,197,705 27,578,477 이자수익 (108,898,594) (64,541,584) 장기금융상품평가이익 - (761,348) 지분법이익 (96,811,927) (166,180,757) 유형자산처분손실 - 40,584,713 재고자산손상차손 10,000,000 이자비용 522,296,776 563,324,926 지분법손실 25,336,604 18,173,989 법인세비용(수익) 393,828,631 3. 운전자본의 변동 4,801,718,296 (13,940,518,955) 매출채권의 감소(증가) (2,779,926,977) (3,162,262,879) 미청구공사의 감소(증가) 1,503,640,526 (6,324,372,998) 미수금의 감소(증가) 15,001,145 24,323,500 선급금의 감소(증가) (89,706,887) 421,118,665 선급비용의 감소(증가) (77,835,935) 117,390,341 부가세대급금의 감소(증가) (446,781,162) (283,665,257) 재고자산의 감소(증가) 261,437,266 11,900,447 매입채무의 증가(감소) 2,158,867,267 376,304,591 미지급금의 증가(감소) (1,802,065,548) (520,877,200) 선수금의 증가(감소) 7,923,210,581 (5,092,645,316) 선수수익의 증가(감소) 10,000,000 759,967 예수금의 증가(감소) (639,699,716) 73,839,656 부가세예수금의 증가(감소) (812,766,017) 162,745,397 미지급비용의 증가(감소) (38,349,724) 259,256,223 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (80,000,000) (3,000,000) 하자보수충당부채의 증가(감소) (742,300) (1,334,092) 퇴직금의 지급 (302,564,223) 4. 영업으로부터 창출된 현금흐름 8,454,346,901 (11,201,387,571) 36. 특수관계자(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. (주)JFK메탈 KC Thermal (주)비제이전자 기타특수관계자 임직원 (2) 당분기과 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 (관계기업) JNK India Pvt. Ltd. 매출 - - 매입 521,562 - (기타특수관계자) 임직원 이자수익 2,890 2,807 자금대여 71,500 20,000 자금회수 106,466 39,133 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 계정과목 당분기말 전기말 (관계기업) JNK India Pvt. Ltd. 매출채권 - 17,685 매입채무 228,588 474,488 (기타특수관계자) 임직원 단기대여금 430,594 465,560 (4) 당분기와 전분기 중 지배기업 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 540,678 741,653 퇴직급여 93,954 88,282 합계 634,632 829,935 주요 경영진에는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다.37. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하는 등의 정책을 사용하고 있습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 67,638,550 67,305,050 차감: 현금및현금성자산 26,075,860 30,838,136 순부채 41,562,690 36,466,914 부채총계 108,847,663 101,658,929 총자본 74,728,743 75,358,527 자본조달비용 145.66% 134.90% (2) 금융위험요소회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화(KRW) 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 이에 따라, 회사는 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 환율변동위험을 최소화하고 하고 있으며 이를 통해 손익변동의 위험성을 제거하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 USD EUR USD EUR 자산: 현금및현금성자산 12,006,509 219,627 3,370,287 811,579 장기금융상품 212,612 - 212,612 매출채권및기타채권 21,742,091 4,424,583 17,737,384 자산 합계 33,961,212 4,644,210 21,320,283 811,579 부채: 매입채무및기타채무 4,799,000 840,790 5,123,356 - 매입채무및기타채무 4,799,000 840,790 5,123,356 - 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 2,274,653 (2,274,653) 1,263,360 (1,263,360) EUR 296,667 (296,667) 63,303 (63,303) 2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융회사 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.다음의 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 26,075,860 30,838,136 단기금융상품 4,946,804 5,981,804 매출채권및기타채권 73,780,756 74,631,474 매도가능금융자산 1,494,236 1,476,989 장기금융상품 19,092,219 7,843,941 장기수취채권 512,577 542,661 합 계 125,902,452 121,315,005 3) 유동성위험유동성 위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석·검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지아니한 금액입니다. (단위:천원) 구분 장부금액 잔존계약만기 1년이하 1년초과 차입금 67,638,550 45,021,250 22,617,300 매입채무 19,971,221 19,971,221 - 기타지급채무 3,852,420 3,852,420 - (단위:천원) 구분 장부금액 잔존계약만기 1년이하 1년초과 차입금 67,305,050 44,687,750 22,617,300 매입채무 18,025,654 18,025,654 기타지급채무 5,775,467 5,775,467 4) 이자율위험당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 당분기말 현재 당사의 이자부부채의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (3) 공정가치 추정회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 1) '수준 1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준 2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.3) '수준 3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변 수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황 (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: -당기손익인식금융자산 - 477,570 - 477,570 -당기손익인식금융부채 - 926,172 - 926,172 전기말: -당기손익인식금융자산 - 477,570 - 477,570 -당기손익인식금융부채 - 926,172 - 926,172 38. 영업부문회사의 영업부문은 히터, ACC, 기타 부문으로 구성되어 있으며, 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고있습니다. (1) 부문별 손익1) 당분기 (단위:천원) 구분 히터 ACC 합 계 매출액 32,225,032 145,493 32,370,525 영업이익 1,472,254 (804,347) 667,907 당기순이익 806,849 (1,058,329) (251,480) 2) 전분기 (단위:천원) 구분 히터 ACC 합 계 매출액 36,313,271 667,367 36,980,638 영업이익 4,138,071 (880,351) 3,257,720 당기순이익 1,763,289 (1,039,133) 724,156 (2) 부문별 자산부채1) 당분기 (단위:천원) 구분 히터 ACC 합 계 자산총계 167,035,627 16,540,779 183,576,406 부채총계 107,808,169 1,039,494 108,847,663 2) 전기 (단위:천원) 구분 히터 ACC 기타 합 계 자산총계 154,828,218 22,179,238 10,000 177,017,456 부채총계 100,807,122 851,807 - 101,658,929 (3) 지역별 매출액 (단위:천원) 지역 당분기 전분기 국내 17,669,760 18,780,384 남미 464,157 821,031 아시아 7,460,987 16,339,332 아프리카 6,179,361 - 유럽 15,831 1,039,890 중동 580,429 - 총합계 32,370,525 36,980,637 4. 재무제표 재무상태표 제 20 기 1분기말 2017.03.31 현재 제 19 기말 2016.12.31 현재 제 18 기말 2015.12.31 현재 (단위 : 원) 제 20 기 1분기말 제 19 기말 제 18 기말 자산 유동자산 85,728,435,420 88,931,601,641 70,711,875,058 현금및현금성자산 22,845,817,501 26,045,854,499 22,405,758,657 단기금융자산 2,946,500,000 5,981,500,000 3,102,266,805 매출채권 및 기타유동채권 51,140,271,073 47,635,650,514 39,108,889,755 기타수취채권 7,015,941,516 7,458,342,172 1,085,241,754 기타유동자산 899,649,778 702,986,277 1,084,350,941 당기법인세자산 95,243,779 62,061,090 29,003,000 파생상품자산 477,570,161 477,570,161 재고자산 307,441,612 567,636,928 3,896,364,146 비유동자산 62,508,273,420 49,746,537,647 56,259,256,951 매도가능금융자산 1,239,460,510 1,222,213,210 1,219,263,510 종속기업투자 3,518,812,000 3,518,812,000 3,518,812,000 관계기업투자 2,277,245,986 359,945,986 1,162,361,560 기타비유동금융자산 17,932,776,879 6,825,496,105 12,449,940,604 장기수취채권 126,169,950 121,717,150 1,977,246,350 유형자산 18,943,968,429 19,271,911,437 22,551,907,628 투자부동산 13,042,638,467 13,102,559,666 6,071,511,333 영업권 이외의 무형자산 961,549,753 974,382,059 1,273,025,852 순확정급여자산 116,151,412 75,485,667 이연법인세자산 4,349,500,034 4,349,500,034 4,728,017,734 비유동매각예정자산 1,231,684,713 자산총계 148,236,708,840 138,678,139,288 126,971,132,009 부채 유동부채 60,846,599,989 50,724,098,464 63,586,538,618 매입채무 및 기타유동채무 15,776,532,970 17,148,003,094 14,704,768,376 기타지급채무 1,887,865,189 1,437,608,069 651,233,946 단기차입금 29,000,000,000 29,000,000,000 35,960,000,000 유동성장기차입금 기타유동부채 12,116,844,163 2,190,892,874 10,121,539,255 파생상품부채 926,171,507 926,171,507 2,148,997,041 당기법인세부채 419,149,760 21,422,920 미지급배당금 720,036,400 비유동부채 19,958,752,955 20,120,292,431 6,314,662,181 전환사채 10,000,000,000 10,000,000,000 장기차입금 9,600,000,000 9,600,000,000 6,000,000,000 장기미지급비용 96,741,667 임대보증금 5,000,000 5,000,000 퇴직급여채무 160,797,176 비유동충당부채 353,752,955 354,495,255 217,920,514 부채총계 80,805,352,944 70,844,390,895 69,901,200,799 자본 납입자본 7,411,733,000 7,411,733,000 4,000,000,000 자본금 7,411,733,000 7,411,733,000 4,000,000,000 보통주자본금 7,411,733,000 7,411,733,000 4,000,000,000 자본잉여금 38,572,597,514 38,572,597,514 25,275,581,428 기타자본구성요소 (5,706,751,410) (5,706,751,410) (5,702,287,130) 기타포괄손익누계액 (330,141,112) (309,400,565) (165,071,142) 이익잉여금(결손금) 27,483,917,904 27,865,569,854 33,661,708,054 자본총계 67,431,355,896 67,833,748,393 57,069,931,210 자본과부채총계 148,236,708,840 138,678,139,288 126,971,132,009 포괄손익계산서 제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 제 19 기 제 18 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 22,527,626,463 22,527,626,463 31,691,158,351 31,691,158,351 106,772,446,004 118,455,723,056 제품매출액 22,403,126,463 22,403,126,463 31,574,012,243 31,574,012,243 106,546,946,004 117,454,907,897 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 937,000,000 기타제품수익(매출액) 6,240,000 6,240,000 기타수익(매출액) 110,906,108 110,906,108 63,815,159 임대료수익 124,500,000 124,500,000 225,500,000 매출원가 19,939,856,593 19,939,856,593 25,898,312,364 25,898,312,364 96,835,168,823 103,372,203,176 제품매출원가 19,939,856,593 19,939,856,593 25,898,312,364 25,898,312,364 96,835,168,823 102,435,203,176 재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 937,000,000 매출총이익 2,587,769,870 2,587,769,870 5,792,845,987 5,792,845,987 9,937,277,181 15,083,519,880 판매비와관리비 (1,904,865,350) (1,904,865,350) (2,229,193,149) (2,229,193,149) (8,752,601,090) (7,695,825,720) 영업이익(손실) 682,904,520 682,904,520 3,563,652,838 3,563,652,838 1,184,676,091 7,387,694,160 금융수익 2,814,891,876 2,814,891,876 443,486,953 443,486,953 5,024,098,171 1,771,957,188 금융원가 283,848,805 283,848,805 1,767,478,395 1,767,478,395 4,682,698,665 4,718,495,930 관계기업투자 손상차손 (802,415,574) 종속기업투자 손상차손 (487,560,000) 기타이익 1,303,263,417 1,303,263,417 695,851,556 695,851,556 3,706,507,401 7,961,990,521 기타손실 4,242,174,734 4,242,174,734 1,720,113,950 1,720,113,950 8,600,884,695 5,607,728,409 법인세비용차감전순이익(손실) 275,036,274 275,036,274 1,215,399,002 1,215,399,002 (4,658,277,271) 6,795,417,530 법인세비용 (63,348,176) (63,348,176) (66,636,137) (66,636,137) 376,776,753 966,284,367 계속영업이익(손실) 338,384,450 338,384,450 1,282,035,139 1,282,035,139 (5,035,054,024) 5,829,133,163 중단영업이익(손실) (2,603,247,944) 당기순이익(손실) 338,384,450 338,384,450 1,282,035,139 1,282,035,139 (5,035,054,024) 3,225,885,219 기타포괄손익 (20,740,547) (20,740,547) 52,307,449 52,307,449 (147,591,599) 131,684,951 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 (20,740,547) (20,740,547) 52,307,449 52,307,449 (144,329,423) (140,352,282) 외화환산외환차이 (20,740,547) (20,740,547) 52,307,449 52,307,449 (144,329,423) (140,352,282) 외화환산외환차이의 세후차익(차손) (20,740,547) (20,740,547) 52,307,449 52,307,449 (144,329,423) (140,352,282) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 (3,262,176) 272,037,233 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (3,262,176) 272,037,233 총포괄손익 317,643,903 317,643,903 1,334,342,588 1,334,342,588 (5,182,645,623) 3,357,570,170 계속영업 총포괄이익 317,643,903 317,643,903 1,334,342,588 1,334,342,588 (5,182,645,623) 5,960,818,114 중단영업 총포괄손실 (2,603,247,944) 주당이익 기본주당이익(손실) 23 23 169 169 (501) 431 계속영업기본주당이익(손실) 23 23 169 169 (501) 779 중단영업기본주당이익(손실) (348) 자본변동표 제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2015.01.01 (기초자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (6,533,317,510) (24,718,860) 30,163,785,602 52,881,330,660 당기순이익 3,225,885,219 3,225,885,219 유상증자 무상증자 해외사업환산손익 (140,352,282) (140,352,282) 보험수리적 손익 272,037,233 272,037,233 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 831,030,380 831,030,380 연차배당 2015.12.31 (기말자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (5,702,287,130) (165,071,142) 33,661,708,054 57,069,931,210 2016.01.01 (기초자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (5,702,287,130) (165,071,142) 33,661,708,054 57,069,931,210 당기순이익 (5,035,054,024) (5,035,054,024) 유상증자 1,750,000,000 14,958,749,086 16,708,749,086 무상증자 1,661,733,000 (1,661,733,000) 해외사업환산손익 (144,329,423) (144,329,423) 보험수리적 손익 (3,262,176) (3,262,176) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) (4,464,280) (4,464,280) 연차배당 (757,822,000) (757,822,000) 2016.12.31 (기말자본) 7,411,733,000 38,572,597,514 (5,706,751,410) (309,400,565) 27,865,569,854 67,833,748,393 2016.01.01 (기초자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (5,702,287,130) (165,071,142) 33,661,708,054 57,069,931,210 당기순이익 1,282,035,139 1,282,035,139 유상증자 무상증자 해외사업환산손익 52,307,449 52,307,449 보험수리적 손익 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 연차배당 (757,822,000) (757,822,000) 2016.03.31 (기말자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (5,702,287,130) (112,763,693) 34,185,921,193 57,646,451,798 2017.01.01 (기초자본) 7,411,733,000 38,572,597,514 (5,706,751,410) (309,400,565) 27,865,569,854 67,833,748,393 당기순이익 338,384,450 338,384,450 유상증자 무상증자 해외사업환산손익 (20,740,547) (20,740,547) 보험수리적 손익 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 연차배당 (720,036,400) (720,036,400) 2017.03.31 (기말자본) 7,411,733,000 38,572,597,514 (5,706,751,410) (330,141,112) 27,483,917,904 67,431,355,896 현금흐름표 제 20 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 19 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 (단위 : 원) 제 20 기 1분기 제 19 기 1분기 제 19 기 제 18 기 영업활동현금흐름 7,215,157,479 (8,015,520,131) (14,371,198,358) 14,395,313,317 영업으로부터 창출된 현금흐름 7,036,140,733 (7,748,178,413) (13,516,931,826) 14,179,720,379 이자수취 115,753,541 114,239,426 560,213,201 1,324,758,203 이자지급 (303,941,994) (365,635,578) (1,405,505,611) (1,313,636,826) 법인세납부(환급) 367,205,199 (15,945,566) (8,974,122) 204,471,561 투자활동현금흐름 (10,053,330,924) 1,629,491,062 (4,419,043,174) (4,187,078,646) 투자활동으로 인한 현금유입액 4,769,665,950 2,438,124,681 11,633,230,074 14,822,207,901 단기금융상품의 감소 4,631,500,000 96,500,000 791,716,805 3,474,538,572 단기대여금의 감소 106,465,950 39,133,370 383,960,280 2,851,551,638 장기금융상품의 감소 31,700,000 991,085,311 8,453,679,969 8,321,492,108 회원권의 감소 500,000,000 106,680,846 차량운반구의 처분 13,636,363 비품의 처분 100,000 보증금의 감소 106,400,000 290,136,657 57,272,990 기타보증금의 감소 5,006,000 금융리스채권의 감소 10,671,747 비유동매각예정자산의 감소 1,200,000,000 1,200,000,000 투자활동으로 인한 현금 유출액 (14,822,996,874) (808,633,619) (16,052,273,248) (19,009,286,547) 단기금융상품의 증가 (1,596,500,000) (96,500,000) (3,670,950,000) (1,483,060,572) 단기대여금의 증가 (138,466,000) (20,000,000) (2,534,660,000) (2,249,492,028) 장기대여금의 증가 (758,364,000) 장기금융상품의 증가 (11,138,980,774) (121,933,381) (3,213,550,316) (13,707,015,497) 매도가능 금융자산의 증가 (17,247,300) (2,949,700) (1,180,000,000) 종속기업 투자의 증가 (487,560,000) (487,560,000) 관계기업 투자의 증가 (1,917,300,000) (100,000,000) 토지(투자)의 취득 (2,017,385,373) 토지의 취득 (73,648,460) 건물(투자)의 취득 (2,870,780,243) 기계장치의 취득 (252,000,000) 구축물의 취득 (2,300,000) 차량운반구의 취득 (17,865,381) (81,378,759) (64,975,553) 비품의 취득 (28,930,000) (560,117) 건설중인 자산의 증가 (10,050,000) (11,810,320) 특허권의 증가 (4,757,400) 보증금의 증가 (4,452,800) (64,774,857) (129,007,457) (24,964,000) 회원권의 증가 (3,960,000) 소프트웨어의 증가 (107,500,000) 재무활동현금흐름 22,591,462,806 (4,870,729,600) 재무활동으로 인한 현금유입액 33,313,749,086 전환사채의 증가 10,000,000,000 단기차입금의 증가 3,000,000,000 장기차입금의 증가 3,600,000,000 임대보증금의증가 5,000,000 유상증자 16,708,749,086 재무활동으로 인한 현금유출액 (10,722,286,280) (4,870,729,600) 배당금의 지급 (757,822,000) 단기차입금의 감소 (9,960,000,000) (3,400,000,000) 유동성장기차입금의 감소 (1,470,729,600) 자기주식의 취득 (4,464,280) 현금및현금성자산의순증가(감소) (2,838,173,445) (6,386,029,069) 3,801,221,274 5,337,505,071 기초현금및현금성자산 26,045,854,499 22,405,758,657 22,405,758,657 17,212,287,354 현금및 현금성자산에 대한 환율변동효과 (361,863,553) (58,774,056) (161,125,432) (144,033,768) 기말현금및현금성자산 22,845,817,501 15,960,955,532 26,045,854,499 22,405,758,657 5. 재무제표 주석 제20기 분기 2017년 1월 1일 부터 2017년 3월 31일까지 제19기 분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 3월 31일까지 제이엔케이히터 주식회사 1. 회사의 개요 제이엔케이히터 주식회사(이하 "회사")는 1998년 9월 28일 산업용 가열로의 공정설계, 제작, 설치, 시운전등을 주사업목적으로 하여 설립되었으며, 서울특별시 금천구 가산동에 본사를 두고 있으며, 2011년 1월에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 신규 등록하였습니다.당분기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 20,000,000주이며, 1주의 금액 및 발행한 주식의 수는 각각 500원과 14,823,466주입니다.회사의 납입자본금은 설립 후 수차의 증자를 통하여 당분기말 7,412백만원에 이르고 있으며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 관계 김 방 희 3,621,098 24.43% 대표이사 현대커머셜주식회사 1,300,000 8.77% 기 타 9,902,368 66.80% 계 14,823,466 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차 별도재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.당사는 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경을 제외하고는, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.4. 범주별 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 유동: 현금및현금성자산 - 22,845,818 - 22,845,818 단기금융상품 - 2,946,500 - 2,946,500 매출채권 - 51,140,271 - 51,140,271 파생상품자산 477,570 - - 477,570 기타수취채권 - 7,015,942 - 7,015,942 소 계 477,570 83,948,531 - 84,426,101 비유동: 장기금융상품 - 17,932,777 - 17,932,777 매도가능금융자산 - - 1,239,461 1,239,461 장기수취채권 - 126,170 - 126,170 소 계 - 18,058,947 1,239,461 19,298,408 합 계 477,570 102,007,478 1,239,461 103,724,509 (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 유동: 현금및현금성자산 - 26,045,854 - 26,045,854 단기금융상품 - 5,981,500 - 5,981,500 매출채권 - 47,635,651 - 47,635,651 파생상품자산 477,570 - - 477,570 기타수취채권 - 7,458,342 - 7,458,342 소 계 477,570 87,121,347 - 87,598,917 비유동: 장기금융상품 - 6,825,496 - 6,825,496 매도가능금융자산 - - 1,222,213 1,222,213 장기수취채권 - 121,717 - 121,717 소 계 - 6,947,213 1,222,213 8,169,426 합 계 477,570 94,068,560 1,222,213 95,768,343 (2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 유동: 매입채무 - 15,776,533 15,776,533 기타지급채무 - 1,887,865 1,887,865 단기차입금 - 29,000,000 29,000,000 파생상품부채 926,172 - 926,172 소계 926,172 46,664,398 47,590,570 비유동: 전환사채 - 10,000,000 10,000,000 장기차입금 - 9,600,000 9,600,000 임대보증금 - 5,000 5,000 소계 - 19,605,000 19,605,000 합계 926,172 66,269,398 67,195,570 (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 유동: 매입채무 - 17,148,003 17,148,003 기타지급채무 - 1,437,608 1,437,608 단기차입금 - 29,000,000 29,000,000 파생상품부채 926,172 - 926,172 소계 926,172 47,585,611 48,511,783 비유동: 전환사채 - 10,000,000 10,000,000 장기차입금 - 9,600,000 9,600,000 임대보증금 - 5,000 5,000 소계 - 19,605,000 19,605,000 합계 926,172 67,190,611 68,116,783 (3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 대여금 및 수취채권 이자수익 114,847 91,669 외환차익(차손) (622,480) (97,930) 외화환산이익(손실) (3,183,872) (737,751) 당분기손익인식금융자산 파생상품에 대한 평가이익 - - 파생상품에 대한 평가손실 - - 파생상품에 대한 거래이익 2,682,798 211,818 파생상품에 대한 거래손실 - 1,399,665 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 283,849 367,813 외환차익(차손) 54,951 (158,250) 외화환산이익(손실) 779,749 (48,860) 5. 사용이 제한된 금융상품 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 외환은행 1,500,000 1,500,000 담보 기업은행 446,500 481,500 담보 신한은행 1,000,000 1,000,000 담보 합계 2,946,500 2,981,500 6. 매출채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 23,007,920 15,528,782 미청구공사 28,132,351 32,106,869 소계 51,140,271 47,635,651 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 합계 6개월 이내 6개월~1년이내 1년~2년이내 손상채권 당분기말 23,007,920 23,007,920 - - - 전기말 15,528,782 15,528,782 - - - 7. 기타수취채권 (1) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기대여금 12,246,181 12,955,022 대손충당금 (5,407,721) (5,775,035) 미수금 252,408 352,375 대손충당금 (147,605) (147,605) 미수수익 72,678 73,585 소계 7,015,941 7,458,342 비유동 보증금 126,170 121,717 소계 126,170 121,717 합계 7,142,111 7,580,059 (2) 당분기와 전기 중 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초 5,922,640 3,628,406 설정 - 2,294,234 환입 (367,314) - 기말 5,555,326 5,922,640 8. 파생상품(1) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품종류 포지션 만기 계약통화 약정환율 계약금액 매매목적 통화옵션 매도 2017-04-28 Euro 1,308.00 5,000,000.00 통화옵션 매도 2018-10-29 Euro 1,335.00 7,600,000.00 통화옵션 매도 2018-10-19 USD 1,209.00 9,500,000.00 통화옵션 매도 2018-01-11 USD 1,234.40 4,000,000.00 (2) 보고기간 종료일 현재 회사의 파생상품 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화옵션 477,570 926,172 477,570 926,172 9. 기타유동자산보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 456,494 375,579 선급비용 443,156 327,407 합계 899,650 702,986 10. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 - 10,000 제품 13,495 263,691 원재료 291,700 291,700 저장품 2,247 2,246 합계 307,442 567,637 11. 매도가능금융자산 (1) 당분기 와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기초금액 1,222,213 1,219,264 취득 17,247 2,949 기말금액 1,239,460 1,222,213 (2) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 대한설비조합 39,264 39,264 자본재공재조합 1,200,196 1,182,949 합계 1,239,460 1,222,213 당사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공 정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 12. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 소재지 사용재무제표일 업종 당분기말 전기말 (주)제이테크(주1) 49.51% 49.51% 한국 03월 31일 제조업 아이플랜트 70.00% 70.00% 한국 03월 31일 제조업 LACC-JNK, Inc 100.00% 100.00% 미국 03월 31일 제조업 (주1) (주)제이테크에 대한 지분율은 50%미만이나 대표이사의 보유지분등을 통하여 피투자회사에 대하여 지배력을 보유하는 것으로 판단됩니다. (2) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 총포괄손익 (주)제이테크 32,075,455 23,874,895 8,200,560 5,857,846 (827,486) (827,486) (주)아이플랜트 14,420,807 8,723,019 5,697,787 8,640,123 763,122 763,122 LACC-JNK, Inc 8,830,930 13,368,108 (4,537,178) 27,020 (227,725) 137,381 (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)제이테크 34,689,940 25,661,894 9,028,046 31,492,747 (628,921) (628,921) (주)아이플랜트 16,648,212 11,713,547 4,934,665 32,632,404 1,166,976 1,166,976 LACC-JNK, Inc 9,711,041 14,385,600 (4,674,559) 905,930 (648,593) (775,376) (3) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 장부금액은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위:천원) 구분 취득원가 순자산지분가액 장부금액 (주)제이테크 2,818,812 2,624,151 2,818,812 (주)아이플랜트 700,000 3,988,451 700,000 LACC-JNK, Inc 1,128,470 - - 합계 4,647,282 6,612,602 3,518,812 (단위:천원) 구분 취득원가 순자산지분가액 장부금액 (주)제이테크 2,818,812 3,041,616 2,818,812 (주)아이플랜트 700,000 3,454,265 700,000 LACC-JNK, Inc (주1) 1,128,470 - - 합계 4,647,282 6,495,881 3,518,812 주1) LACC-JNK, Inc 장부금액에 대하여 487,560천원을 종속기업투자손상차손으로 인식하였습니다.(4) 보고기간 종료일 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 소재지 사용재무제표일 업종 당분기말 전기말 JNK India Pvt.Ltd 26.00% 26.00% 인도 03월 31일 제조업 JFK메탈 33.33% 33.33% 한국 03월 31일 제조업 KC Thermal 40.00% 0.00% 한국 03월 31일 제조업 BJ전자 39.02% 39.02% 한국 03월 31일 제조업 (5) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 재무정보 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 관계기업의 요약재무정보 자산 부채 자본 매출액 분기순손익 총포괄손익 JNK India Pvt.Ltd 1,517,795 871,502 646,293 838,924 372,354 362,229 JFK메탈 1,906,016 1,009,640 896,375 122,458 (76,009) (76,009) BJ전자 280,690 822,414 (541,723) - - - (단위:천원) 기업명 관계기업의 요약재무정보 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 JNK India Pvt.Ltd 1,632,067 1,348,003 284,064 3,465,166 183,697 190,081 JFK메탈 2,021,245 1,048,861 972,384 222,333 (170,894) (170,894) BJ전자 280,690 822,414 (541,723) - - - (6) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 장부금액은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위:천원) 구분 취득원가 순자산지분가액 장부금액 JNK India Pvt.Ltd 35,816 168,036 35,816 JFK메탈 700,005 298,794 324,130 KC Thermal 1,917,300 - 1,917,300 BJ전자 1,200,000 - - 합계 3,853,121 466,830 2,277,246 (단위:천원) 구분 취득원가 순자산지분가액 장부금액 JNK India Pvt.Ltd 35,816 73,857 35,816 JFK메탈(주1) 700,005 324,130 324,130 BJ전자(주1) 1,200,000 - - 합계 1,935,821 397,987 359,946 (주1) BJ전자 장부금액에 대하여 426,541천원, JFK메탈 장부금액에 대하여 375,875천원을 관계기업투자손상차손으로 인식하였습니다. 13. 투자부동산 ( 1) 당분기 와 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 합계 기초순장부금액 7,495,522 5,351,476 255,562 13,102,560 감가상각비 - (48,919) (11,002) (59,921) 당분기말순장부금액 7,495,522 5,302,557 244,560 13,042,639 전분기 > (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 합계 기초순장부금액 3,175,313 2,596,628 299,570 6,071,511 감가상각비 - (24,996) (11,002) (35,998) 당분기말순장부금액 3,175,313 2,571,632 288,568 6,035,513 (2) 당분기 및 전분기 중 임대목적으로 분류된 투자부동산에서 발생한 임대수익은 124,500천원 및 42,000천원이고, 발생한 임대관련비용은 없습니다. 14 . 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 합계 2015.12.31 6,698,837 5,264,722 239,171 6,742,816 156,858 169,507 - 19,271,911 취득(자본적 지출 포함) - - - - - - 10,050 10,050 기타(주1) - - - - - (274) - (274) 감가상각 - (52,469) (12,086) (251,078) (12,041) (10,045) - (337,719) 2016.12.31 6,698,837 5,212,253 227,085 6,491,738 144,817 159,188 10,050 18,943,968 취득원가 6,698,837 6,296,314 483,425 10,043,130 421,354 548,887 10,050 24,501,997 감가상각누계액 - (1,084,062) (256,340) (3,551,392) (276,537) (389,698) - (5,558,029) (주1)기타증감은 환율변동으로 인한 해외지점의 유형자산 장부금액 변동분입니다. (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 합계 2015.12.31 9,001,660 5,474,599 287,513 7,474,129 130,934 183,073 22,551,908 취득(자본적 지출 포함) - - - - 17,865 - 17,865 처분 - - - - - - - 기타(주1) - - - - - (68) (68) 감가상각 - (52,469) (12,086) (243,816) (13,958) (10,229) (332,558) 2016.03.31 9,001,660 5,422,130 275,427 7,230,313 134,841 172,776 22,237,147 취득원가 9,001,660 6,296,314 483,425 9,791,130 484,608 523,594 26,580,731 감가상각누계액 - (874,184) (207,998) (2,560,817) (349,767) (350,818) (4,343,584) (주1)기타증감은 환율변동으로 인한 해외지점의 유형자산 장부금액 변동분입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 보험가입자산 부보금액 화재보험 유형자산 3,970,332 재산종합보험 유형자산 18,121,660 합 계 22,091,992 15 . 무 형 자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 특허권 회원권 소프트웨어(주1) 합계 기초 순장부금액 26,412 828,271 119,699 974,382 상각비 (1,152) - (11,680) (12,832) 기말 순장부금액 25,260 828,271 108,019 961,550 (주1) 소프트웨어의 상각비는 국고보조금 상각액 2,288천원을 제외하였습니다. (단위:천원) 구분 특허권 회원권 소프트웨어(주1) 합계 기초 순장부금액 26,068 1,058,271 188,687 1,273,026 손상 (1,063) - (20,099) (21,162) 기말 순장부금액 25,005 1,058,271 168,588 1,251,864 ( 주1) 소프트웨어의 상각비는 국고보조금 상각액 2,288천원을 제외하였습니다. 16. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 29,000,000 29,000,000 전환사채 10,000,000 10,000,000 장기차입금 9,600,000 9,600,000 합계 48,600,000 48,600,000 (2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율 내역 당분기말 전기말 단기차입금 기업은행 2.82% 일반대출 3,300,000 3,300,000 기업은행 2.46% 일반대출 3,000,000 3,000,000 기업은행 3.52% 일반대출 4,000,000 4,000,000 수출입은행 2.77% 일반대출 13,000,000 13,000,000 KEB하나은행 2.57% 무역어음대출 2,700,000 2,700,000 산업은행 3.39% 일반대출 2,000,000 2,000,000 SK건설 0.00% 상생자금 1,000,000 1,000,000 합 계 29,000,000 29,000,000 (3) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초잔액 발행액 상각액 행사액 기말잔액 전환사채 10,000,000 - - - 10,000,000 전환권조정 (1,340,551) - - - (1,340,551) 전환권대가 1,340,551 - - - 1,340,551 장부금액 10,000,000 - - - 10,000,000 (단위:천원) 구 분 기초잔액 발행액 상각액 행사액 기말잔액 전환사채 - 10,000,000 - - 10,000,000 전환권조정 - (1,340,551) - - (1,340,551) 전환권대가 - 1,340,551 - - 1,340,551 장부금액 - 10,000,000 - - 10,000,000 전환사채는 복합금융상품으로서 전환권에 해당되는 금액을 부채 요소로 분류하였습니다. 상기 전환사채는 보유자의 청구에 따라 금융자산을 이전해야 할 의무가 있고 보유자에 대한 배분이 당사의 재량이 아닌 보유자의 선택에 의해 결정되며, 계약상 내용에 따라 향후 전환주식수가 변동되는 바, 당사는 전환권 대가를 전액 부채로 계상하였습니다.2017년 03월 31일 현재 전환사채에 대한 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 사채의 종류 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 권면총액(원) 10,000,000,000 자금조달의 목적 시설자금 사채의 이율(표면이자율) 0.0% 사채의 이율(만기이자율) 0.0% 사채만기일 2021년 11월 21일 최초전환가액 1주당 3,835원 전환비율 100% 전환청구기간 2017년 11월 21일 ~2021년 10월 21일 콜옵션 2017년 11월 21일 이후 2018년 11월 21일까지 매 3개월 단위 조기상환청구권 2018년 11월 21일 이후 매 3개월 단위 (4) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 연이자율 내역 당분기말 전기말 장기차입금 기업은행 3.13% 온랜딩운전자금대출 6,000,000 6,000,000 국민은행 3.37% 3,600,000 3,600,000 소 계 9,600,000 9,600,000 차감 : 유동성대체 합 계 9,600,000 9,600,000 (5) 차입금의 향후 기간별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 유동 비유동 2017년 29,000,000 2018년 6,000,000 2019년 3,600,000 2021년 10,000,000 합 계 29,000,000 19,600,000 17. 담보제공자산 및 지급보증 (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 장단기차입금 및 계약이행과 관련하여 금융기관등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 당진공장 11,825,423 2,400,000 단기차입금 2,000,000 기업은행 9,600,000 단기차입금 8,000,000 기업은행 온산공장 3,584,476 3,800,000 단기차입금 및 지급보증 9,596,539 산업은행 본사 2,266,239 3,600,000 단기차입금 3,000,000 기업은행 단기금융상품 1,385,000 1,385,000 지급보증 4,677,428 서울보증보험 단기금융상품 1,500,000 1,650,000 지급보증 2,085,515 KEB하나은행 한편, 보고기간 종료일 현재 특수관계없는 제3자의 차입금등을 위하여 담보로 제공한 회사의 자산 및 회사의 차입금 등과 관련하여 특수관계 없는 제3자로부터 제공받은 담보는 없습니다. (2) 보고기간 종료일현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 기타약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:USD,천원) 제공자 구분 내용 한도 금액 신한은행 외화지급보증 기타약정 US$6,000,000 US$1,888,000 기타약정(E-BIZ) 운전 1,500,000 - 외화지급보증 기타약정 US$980,000 US$980,000 외화지급보증 기타약정 US$1,715,000 US$1,715,000 국민은행 일람불외화지급보증 운전 US$2,500,000 US$- 포괄외화지급보증 운전 7,700,000 6,725,404 KEB하나은행 기타외화지급보증 기타자금 $3,350,000.00 $2,085,515.00 KEB하나은행 기타외화지급보증 기타자금 $3,875,000.00 $3,875,000.00 KEB하나은행 기타외화지급보증 기타자금 $3,952,500.00 $3,952,500.00 우리은행 기타외화지급보증 기타외화지급보증 1,354,560 1,238,358 기업은행 기타외화지급보증 운전 $1,292,182.00 $1,280,993.00 기타외화지급보증 운전 € 6,289,500.00 € 6,289,500.00 기타외화지급보증 운전 € 4,193,000.00 € 4,193,000.00 기타외화지급보증 운전 € 4,193,000.00 € 4,193,000.00 수출입은행 기타외화지급보증 기타외화지급보증 $1,928,459.00 $1,928,459.00 수출입은행 기타외화지급보증 기타외화지급보증 $6,289,500.00 $6,289,500.00 농협 기타외화지급보증 운전 US$3,000,000 2,250,665 외화여신한도 운전 US$1,800,000 2,072,289 기술신용보증기금 기술부분신용보증 85% 보증 2,975,000 2,975,000 무역보험공사 무역어음대출보증 수입신용장발생 2,700,000 2,700,000 산업은행 기타외화지급보증 운전 US$9,000,000 $6,806,825.00 자본재공제조합 기타지급보증 기타지급보증 24,841,943 - 기타지급보증 기타지급보증 24,841,943 22,853,288 서울보증보험 지급이행보증 24,475,863 24,475,863 (3) 보고기간 종료일 현재 타인에게 지급한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위:USD,천원) 지급보증처 내 용 차입처 한도 금액 제이테크(주) 지급보증서 서울보증보험 8,380,226 8,380,226 단기차입금 신한은행 2,400,000 2,000,000 외상매출채권담보대출 국민은행 220,000 200,000 단기차입금 기업은행 3,240,000 2,700,000 단기차입금 수출입은행 1,680,000 1,400,000 제이에프케이메탈㈜ 외화시설대출 신한은행 $1,080,000 $900,000 우리사주조합원 우리사주주식구입대출 기업은행 96,500 96,500 18. 기타지급채무 (1) 보고기간 종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 미지급금 1,607,150 1,163,141 미지급비용 280,716 274,467 합계 1,887,866 1,437,608 19. 기타유동부채 (1) 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 선수금 11,860,436 1,440,659 선수수익 51,349 41,349 예수금 205,059 708,885 합계 12,116,844 2,190,893 20 . 확정급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 3,018,109 3,193,921 사외적립자산 공정가치 (3,134,260) (3,033,124) 확정급여제도의 부채 (116,151) 160,797 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초 현재가치 3,193,921 2,811,927 당기근무원가를 통한 증가 111,821 130,454 이자원가를 통한 증가 14,929 - 퇴직금지급액을 통한 감소 (302,562) (20,859) 기말 현재가치 3,018,109 2,921,522 (3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초 공정가치 3,033,124 2,887,412 사용자의 기여금 80,000 3,000 이자수익 21,136 - 지급액 - (20,859) 기말 공정가치 3,134,260 2,869,553 (4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 당분기근무원가 111,821 130,454 이자원가 14,929 - 사외적립자산의 기대수익 (21,136) - 퇴직급여비용 합계 105,614 130,454 (5) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련된 퇴직급여 배부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 61,114 65,218 판매비와 관리비 44,500 65,236 합계 105,614 130,454 21. 충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 현장명 당분기 전기 기초잔액 354,495 217,921 사용액 (742) (1,334) 전입액(환입액) - 137,909 기말잔액 353,753 354,496 22. 자본금보고기간 종료일 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 100,000,000 20,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 14,823,466 14,823,466 보통주자본금 7,411,733,000 7,411,733,000 23. 자본잉여금보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 38,572,598 38,572,598 24. 기타자본조정 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (4,914,575) (4,914,575) 자기주식처분손실 (792,176) (792,176) 합계 (5,706,751) (5,706,751) 한편, 보고기간 종료일 현재 회사가 보유한 자기주식은 당분기말 422,738주 및 전기말 422,738주(이 중 379,974주는 자사주신탁을 통하여 보유하고 있음)이며, 그 장부금액은 4,915백만원 및 4,915백만원입니다.25. 기타포괄손익누계액보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (330,141) (309,401) 26. 이익잉여금(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 1,234,431 1,162,427 임의적립금(*2) 180,220 180,220 미처분이익잉여금 26,069,267 26,522,923 합계 27,483,918 27,865,570 (*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 회사의 임의적립금은 주주총회의 결의에 의하여 배당이 가능한 잉여금입니다. 27 . 매출액 (1) 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 22,403,126 31,574,012 기타매출액 - 110,906 기타제품매출액 - 6,240 임대료수입 124,500 - 합계 22,527,626 31,691,158 (2) 당분기와 전기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계약통화 기초계약잔액 신규계약액 당기변경액 당기수익인식액 기말계약잔액 국내 11,925,263 2,850,000 28,800 9,354,558 5,449,505 해외 134,778,369 24,554,200 (8,376,617) 13,048,568 137,907,384 합계 146,703,632 27,404,200 (8,347,817) 22,403,126 143,356,889 (단위:천원) 계약통화 기초계약잔액 신규계약액 당기변경액 당기수익인식액 기말계약잔액 국내 41,195,586 17,325,503 1,641,015 48,236,841 11,925,263 해외 76,615,234 115,489,179 768,703 58,094,747 134,778,369 합계 117,810,820 132,814,682 2,409,718 106,331,588 146,703,632 (3) 당분기와 전기 현재 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 계약통화 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 국내 75,133,962 71,529,874 3,604,088 해외 195,778,913 169,936,963 25,841,950 합계 270,912,875 241,466,837 29,446,038 (단위:천원) 계약통화 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 국내 81,101,004 74,741,215 6,359,789 해외 221,119,204 192,793,412 28,325,792 합계 302,220,208 267,534,627 34,685,581 (4) 보고기간 종료일 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 국내 5,185,950 524,774 7,152,436 104,433 해외 22,946,400 11,334,959 24,954,433 1,335,523 합계 28,132,350 11,859,733 32,106,869 1,439,956 (5) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 공사손실 추정 총계약 추정 총계약 공사손익변동 당기 손익에 미래 손익에 미청구공사 충당부채(*) 수익의 변동(A)(*) 원가의 변동(B)(*) (A-B)(*) 미친 영향(*) 미칠 영향(*) 변동(*) Fired Heater - (8,387,220) (10,598,878) 2,211,658 (1,250,902) 3,462,560 (1,250,902) 합 계 - (8,387,220) (10,598,878) 2,211,658 (1,250,902) 3,462,560 (1,250,902) (*) 당분기 중 신규로 체결한 공사계약 및 종료된 공사계약은 공시대상에서 제외하였습니다.(6) 당분기말 현재 계약수익 금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. (단위:천원) 품목 계약일 계약상공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 Fired Heater 2015-01-26 2016-06-30 100.00% - - - - Fired Heater 2016-01-20 2017-05-20 92.88% 5,171,910 - 4,981,730 - Fired Heater 2007-06-22 2014-12-31 100.00% 223,220 - - - Fired Heater 2013-01-02 2015-07-31 100.00% 472,166 - - - Fired Heater 2014-01-03 2015-10-31 100.00% 59,196 - 11,161 - Fired Heater 2014-02-05 2015-08-31 100.00% 255,809 - 41,062 - Fired Heater 2014-07-11 2015-09-30 100.00% - - 5,134 - Fired Heater 2014-11-11 2015-12-02 100.00% - - 1,395,923 - Fired Heater 2015-02-13 2016-05-30 95.96% 1,688,201 - - - Fired Heater 2015-06-25 2016-07-14 100.00% 6,108 - - - Fired Heater 2015-10-13 2017-01-12 67.10% 16,625,673 - 4,424,583 - Fired Heater 2016-09-21 2018-09-20 7.16% - - 7,596,539 - Fired Heater 2017-01-24 2017-03-31 60.65% 181,460 - - - 합 계 24,683,743 - 18,456,133 - 28. 매 출 원 가 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 19,939,857 25,898,312 합계 19,939,857 25,898,312 29. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 인건비 791,563 866,300 퇴직급여 44,500 65,236 복리후생비 173,347 193,046 여비교통비 31,967 93,955 접대비 15,867 20,714 통신비 9,451 9,707 전력비 4,463 63,312 세금과공과 66,820 64,612 감가상각비 397,641 368,555 임차료 43,604 140,607 수선비 - 57,400 보험료 61,566 70,990 차량유지비 11,558 12,039 경상연구개발비 - 4,136 운반비 793 636 교육훈련비 652 8,496 도서인쇄비 4,023 4,694 소모품비 7,460 12,964 지급수수료 207,452 121,519 광고선전비 - 5,000 건물관리비 11,800 13,120 무형자산상각비 12,832 21,162 용역외주비 7,470 10,940 사무용품비 36 53 합계 1,904,865 2,229,193 30. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (17,502) - 원재료와 상품의 매입액 15,968,872 24,037,061 종업원급여 2,094,661 1,825,547 여비교통비 195,952 195,328 지급수수료 76,859 315,688 설계용역비 694,032 286,425 보험료 507,878 421,165 감가상각비 및 무형자산상각비 410,473 389,717 기타 판매비와관리비 183,998 428,431 기타제조원가비용 1,729,499 228,143 매출원가 및 영업비용의 합계(*) 21,844,722 28,127,505 (*) 손익계산서의 매출원가, 판매비와 관리비를 합한 금액입니다. 31. 종업원급여 당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,779,669 1,499,138 퇴직급여원가 105,616 130,454 복리후생비 209,376 195,955 합계 2,094,661 1,825,547 32. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 114,847 91,669 배당금수익 17,247 140,000 파생상품거래이익 2,682,798 211,818 합계 2,814,892 443,487 (2) 당 분 기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 283,849 367,813 파생상품거래손실 - 1,399,665 합계 283,849 1,767,478 33. 기타영업외손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기타 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 외환차익 124,036 247,282 외화환산이익 783,742 397,825 대손충당금환입 367,314 - 임대료수익 - 42,000 장기금융상품평가이익 - 761 잡이익 28,171 7,983 합계 1,303,263 695,851 (2) 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역 은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 691,564 503,462 외화환산손실 3,187,864 1,184,436 재고자산손상차손 10,000 - 유형자산처분손실 - 26,685 잡손실 352,746 5,531 합계 4,242,174 1,720,114 34. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 산정내역 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 분기순이익 338,384,450 1,282,035,139 가중평균유통주식수 14,400,708 7,578,220 기본주당손익 23 169 (2) 가중평균유통보통주식수의 조정내역 (단위:주) 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 가중평균주식수 2017.1.1~2017.3.31 14,823,446 422,738 14,400,708 90/90 14,400,708 (단위:주) 발행주식수 자기주식수 유통주식수 일수 가중평균주식수 2016.1.1~2016.3.31 8,000,000 421,780 7,578,220 91/91 7,578,220 당분기 및 전분기의 희석주당순손익은 희석성 잠재적보통주가 없으므로 기본주당순손익과 동일합니다. 35. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금시재 235 320 단기은행예치금 22,845,582 26,045,534 합 계 22,845,817 26,045,854 (2) 영업에서 창출된 현금흐름 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 1. 분기순이익 338,384,450 1,282,035,139 2. 조정: 2,729,237,940 1,608,850,102 외화환산이익 (783,742,072) (286,642,849) 외화환산손실 3,187,864,266 1,073,253,883 이자수익 (114,846,576) (91,668,953) 장기금융상품평가이익 - (761,348) 감가상각비 397,640,625 368,555,302 무형자산상각비 12,832,306 21,161,760 이자비용 283,848,805 367,813,398 퇴직급여 105,615,635 130,454,196 유형자산처분손실 - 26,684,713 재고자산손상차손 10,000,000 법인세비용(수익) (2,661,048) 대손충당금환입 (367,314,001) 3. 운전자본의 변동 3,968,518,343 (10,639,063,654) 매출채권의 감소(증가) (8,109,666,561) (4,261,433,576) 미수금의 감소(증가) 99,966,835 (108,359,794) 미청구공사의 감소(증가) 2,503,411,881 (3,889,265,635) 선급금의 감소(증가) (80,914,666) 370,795,457 선급비용의 감소(증가) (115,748,835) 87,854,798 재고자산의 감소(증가) 250,195,316 556,247 매입채무의 증가(감소) (1,158,169,250) 4,325,004,517 미지급금의 증가(감소) 444,008,891 (151,380,135) 선수금의 증가(감소) 10,986,225,313 (7,095,126,707) 선수수익의 증가(감소) 10,000,000 759,967 예수금의 증가(감소) (503,825,476) 78,438,200 미지급비용의 증가(감소) 26,341,418 7,427,099 퇴직금의 지급 (302,564,223) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (80,000,000) (3,000,000) 하자보수충당부채의 증가(감소) (742,300) (1,334,092) 4. 영업활동에서 창출된 현금 7,036,140,733 (7,748,178,413) (3) 비현금거래 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 배당금 결의 720,036 757,822 종속기업투자 대체 - 32,046 36. 특수관계자 (1) 지배ㆍ종속기업 등 현황1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 (주)제이테크 49.51% 49.51% (주1) (주)아이플랜트 70.00% 70.00% LACC-JNK, Inc 100.00% 100.00% (주1) (주)제이테크에 대한 지분율은 50%미만이나 대표이사의 보유지분등을 통하여 피투자회사에 대하여 지배력을 보유하는 것으로 판단됩니다.2) 당분기와 전기에 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는다음과 같습니다. 구 분 회사명 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. (주)JFK메탈 KC Thermal (주)비제이전자 기타특수관계자 임직원 (2) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 와 전기중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 250,928 247,228 퇴직급여 81,961 81,567 합계 332,889 328,795 (3) 당분기과 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위:천원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 임대료수입 이자수익 기타비용 자금대여 자금회수 종속기업 (주)제이테크 - 82,000 90,000 6,440 1,744 - - (주)아이플랜트 - 4,483,090 27,000 - - - - LACC-JNK, Inc - - - - - 66,966 - 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. - - - - 521,562 - - 기타특수관계자 임직원 - - - 2,890 - 71,500 106,466 합계 - 4,565,090 117,000 9,330 523,306 138,466 106,466 2) 전분기 (단위:천원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 임대료수입 이자수익 자금대여 자금회수 종속기업 (주)제이테크 - 2,304,859 15,000 - - - (주)아이플랜트 - 5,753,500 27,000 - - - LACC-JNK, Inc - - - 27,913 - - 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. - - - - - - 기타특수관계자 임직원 - - - 2,807 20,000 39,133 합계 - 8,058,359 42,000 30,720 20,000 39,133 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위:천원) 특수관계 구분 회사명 매출채권 미수금 단기대여금 매입채무 기타채무 종속기업 (주)제이테크 - 66,000 1,900,000 82,000 506 (주)아이플랜트 - 9,900 - 2,685,495 - LACC-JNK, Inc(주1) 3,597,239 - 9,015,587 - - 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. - - - 228,588 - 기타특수관계자 임직원 - - 430,594 - - 합계 3,597,239 75,900 11,346,181 2,996,083 506 (주1) LACC-JNK, Inc 단기대여금에 대하여 4,507,721천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.2) 전기 (단위:천원) 특수관계 구분 회사명 매출채권 미수금 단기대여금 매입채무 기타채무 종속기업 (주)제이테크 - 66,000 1,900,000 1,479,570 805 (주)아이플랜트 - 9,900 - 3,229,930 - LACC-JNK, Inc(주1) 3,895,048 108,803 9,689,461 - - 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. 17,685 - - 474,488 27,627 기타특수관계자 임직원 - - 465,560 - - 합계 3,912,733 184,703 12,055,021 5,183,988 28,432 (주1) LACC-JNK, Inc 단기대여금에 대하여 4,875,035천원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. 37. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들이 이익을 지속적으로제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하는 등의 정책을 사용하고 있습니다. 한편, 보고기간 종료일 현재 회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 48,600,000 48,600,000 현금및현금성자산 22,845,818 26,045,854 순차입금 25,754,182 22,554,146 부채총계 80,805,353 70,844,391 자본총계 67,431,356 67,833,748 부채비율 119.83% 104.44% (2) 금융위험요소회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 1) 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채가 기능통화(KRW) 외의 통화로 표시될 때 발생합니다. 이에 따라, 회사는 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 거래 등을 통해 환율변동위험을 최소화하고 하고 있으며 이를 통해 손익변동의 위험성을 제거하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 USD EUR USD EUR 자산: 현금및현금성자산 11,104,173 219,627 1,774,126 811,579 매출채권및기타채권 21,742,091 4,424,583 17,737,384 자산 합계 32,846,264 4,644,210 19,511,510 811,579 부채: 매입채무및기타채무 4,799,000 840,790 5,123,356 - 부채 합계 4,799,000 840,790 5,123,356 - 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승 시 10% 하락 시 10% 상승 시 10% 하락 시 USD 2,187,687 (2,187,687) 1,122,276 (1,122,276) EUR 296,667 (296,667) 63,303 (63,303) 2) 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 금융회사 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융회사의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 투자적격등급 이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다. 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.다음의 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 22,845,818 26,045,855 단기금융상품 2,946,500 5,981,500 매출채권및기타채권 58,156,213 55,093,993 매도가능금융자산 1,239,461 1,222,213 장기금융상품 17,932,777 6,825,496 장기수취채권 126,170 121,717 합 계 103,246,939 95,290,774 3) 유동성위험유동성 위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석·검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당사의 금융부채를 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지아니한 금액입니다. (단위:천원) 구분 장부금액 잔존계약만기 1년이하 1년초과 차입금 48,600,000 29,000,000 19,600,000 매입채무 15,776,533 15,776,533 - 기타지급채무 1,887,865 1,887,865 - (단위:천원) 구분 장부금액 잔존계약만기 1년이하 1년초과 차입금 48,600,000 29,000,000 19,600,000 매입채무 17,148,003 17,148,003 - 기타지급채무 1,437,608 1,437,608 - 4) 이자율위험당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 한편 당분기말 현재 당사의 이자부부채의 규모를 고려할 때 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (3) 공정가치 추정회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 1) '수준 1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준 2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를사용하여 도출되는 공정가치입니다.3) '수준 3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변 수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황 (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당분기말: -당기손익인식금융자산 - 477,570 - 477,570 -당기손익인식금융부채 - 926,172 - 926,172 전기말: -당기손익인식금융자산 - 477,570 - 477,570 -당기손익인식금융부채 - 926,172 - 926,172 38. 영업부문회사의 영업부문은 히터, ACC, 기타 부문으로 구성되어 있으며, 각 사업은 서로 다른 기술과 마케팅전략을 요구하기 때문에 별도로 운영되고 있습니다. (1) 부문별 손익1) 당분기 (단위:천원) 구분 히터 ACC 합 계 매출액 22,409,153 118,473 22,527,626 영업이익 1,313,818 (630,914) 682,904 당기순이익 1,168,989 (830,604) 338,385 2) 전분기 (단위:천원) 구분 히터 ACC 합 계 매출액 31,691,158 - 31,691,158 영업이익 4,396,894 (833,241) 3,563,653 당기순이익 2,227,202 (945,167) 1,282,035 (2) 부문별 자산부채1) 당분기 (단위:천원) 구분 히터 ACC 합 계 자산총계 127,914,034 20,322,675 148,236,709 부채총계 80,521,141 284,212 80,805,353 2) 전기 (단위:천원) 구분 히터 ACC 기타 합 계 자산총계 117,381,663 21,286,476 10,000 138,678,139 부채총계 70,684,871 159,520 - 70,844,391 (3) 지역별 매출액 (단위:천원) 지역 당분기 전분기 국내 9,479,058 14,158,272 남미 437,137 153,664 아시아 7,110,687 16,339,332 아프리카 4,991,509 - 유럽 - 1,039,890 중동 509,236 - 총합계 22,527,627 31,691,158 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준) 1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 충당금 설정률 제20기 1분기 매출채권 31,007,256 215,468 0.69% 단기대여금 1,450,594 900,000 62.04% 미수금 188,248 147,605 0.00% 선급금 1,080,826 - 0.00% 합계 33,726,925 1,263,073 3.74% 제19기 매출채권 28,857,857 240,972 0.84% 단기대여금 1,485,560 900,000 60.58% 미수금 203,249 147,605 0.00% 선급금 991,119 - 0.00% 합계 31,537,786 1,288,577 4.09% 제18기 매출채권 28,863,457 230,391 0.80% 단기대여금 1,409,521 900,000 63.85% 미수금 477,340 147,605 0.00% 선급금 1,410,772 - 0.00% 합계 32,161,089 1,277,996 3.97% 주) 당사 재무상태표 상의 매출채권 중에서 제20기 1분기 미청구공사 42,325,052천원, 제19기 미청구공사 45,299,799천원, 제18기 미청구공사 25,426,310천원 포함되지 않았습니다. 2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제20기 1분기 제19기 제18기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,288,577 1,277,996 1,030,979 2. 순대손처리액(①－②) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - 3. 대손상각비 환입액 25,504 135,026 35,615 4. 대손상각비 계상액 145,607 282,632 5. 기말 대손충당금 잔액합계 1,263,073 1,288,577 1,277,996 3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 4. 본 보고서 작성기준일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [ 2017. 03. 31. 잔액 기준 ] (단위 : 백만원) 구 분 6월 미만 6월~1년미만 1년~3년미만 3년 이상 손상채권 계 금액 일반 21,305 9,487 - - 215 31,007 특수관계자 - - - - - 계 21,305 9,487 - - 215 31,007 구성비율(%) 69 31 - - 1 100 주) 당사 재무상태표 상의 매출채권 중에서 제19기 2분기 미청구공사 32,651백만원은 포함되지 않았습니다. 나. 재고자산 현황 (연결재무제표 기준) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유 현황 [ 2017. 03. 31. 잔액 기준 ] (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제20기 1분기 제19기 제18기 비고 산업용가열로 상품 - 10 2,551 - 원재료 367 379 1,428 - 제품 13 264 13 - 재공품 - 저장품 2 2 4 - 재고자산 합계 383 655 3,996 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 0.2 0.4 2.5 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 221.8회 54.5회 31.9회 - 주) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사 일자: 2017.04. 0 3 . ② 실사 요령: 재고자산 수불부와 실물을 대조하여 전수 또는 표본실사함. 차이가 있는 부분들은 재고실사일과 대차대조표일 차이 기간의 이동 현황을 확인함.③ 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회 여부: 외부감사인 입회함 . 다. 수주계약 현황 1. 별 도재무제표 기준 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 제이엔케이히터 Fired Heater 현대건설㈜ 2015.01.26 2016.06.30 35,140 100.00 - - - - 제이엔케이히터 Fired Heater 지에스건설㈜ 2016.01.20 2017.05.20 37,145 92.88 5,172 - 4,982 - 제이엔케이히터 Fired Heater 지에스건설㈜ 2007.06.22 2014.12.31 25,156 100.00 223 - - - 제이엔케이히터 Fired Heater 현대건설㈜ 2013.01.02 2015.07.31 8,948 100.00 472 - - - 제이엔케이히터 Fired Heater FU-TAI Engineering Co., Ltd. 2014.01.03 2015.10.31 20,710 100.00 59 - 11 - 제이엔케이히터 Fired Heater 에스케이건설㈜ 2014.02.05 2015.08.31 22,928 100.00 256 - 41 - 제이엔케이히터 Fired Heater LUMMUS TECHNOLOGY HEAT TRANSFER 2014.07.11 2015.09.30 19,086 100.00 - - 5 - 제이엔케이히터 Fired Heater UTE TSGI 2014.11.11 2015.12.02 13,583 100.00 - - 1,396 - 제이엔케이히터 Fired Heater 현대건설㈜ 2015.02.13 2016.05.30 9,068 95.96 1,688 - - - 제이엔케이히터 Fired Heater 주식회사 이테크건설 2015.06.25 2016.07.14 13,661 100.00 6 - - - 제이엔케이히터 Fired Heater EAST CHINA ENGINEERING SCIENCE TECHNOLOGY CO., LTD 2015.10.13 2017.01.12 52,365 67.10 16,626 - 4,425 - 제이엔케이히터 Fired Heater Dangote Refining Company Limited 2016.09.21 2018.09.20 102,674 7.16 - - 7,597 - 제이엔케이히터 Fired Heater CHINA ENGINEERS ASSOCIATES, INC. 2017.01.24 2017.03.31 23,898 60.65 181 - - - 합 계 - 24,684 - 18,456 - 2. 연 결재무제표 기준 32_진행률적용수주계약현황(연결) (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 제이엔케이히터 Fired Heater 현대건설㈜ 2015.01.26 2016.06.30 35,140 100.00 - - - - 제이엔케이히터 Fired Heater 지에스건설㈜ 2016.01.20 2017.05.20 37,145 92.88 5,172 - 4,982 - 제이엔케이히터 Fired Heater 지에스건설㈜ 2007.06.22 2014.12.31 25,156 100.00 223 - - - 제이엔케이히터 Fired Heater 현대건설㈜ 2013.01.02 2015.07.31 8,948 100.00 472 - - - 제이엔케이히터 Fired Heater FU-TAI Engineering Co., Ltd. 2014.01.03 2015.10.31 20,710 100.00 59 - 11 - 제이엔케이히터 Fired Heater 에스케이건설㈜ 2014.02.05 2015.08.31 22,928 100.00 256 - 41 - 제이엔케이히터 Fired Heater LUMMUS TECHNOLOGY HEAT TRANSFER 2014.07.11 2015.09.30 19,086 100.00 - - 5 - 제이엔케이히터 Fired Heater UTE TSGI 2014.11.11 2015.12.02 13,583 100.00 - - 1,396 - 제이엔케이히터 Fired Heater 현대건설㈜ 2015.02.13 2016.05.30 9,068 95.96 1,688 - - - 제이엔케이히터 Fired Heater 주식회사 이테크건설 2015.06.25 2016.07.14 13,661 100.00 6 - - - 제이엔케이히터 Fired Heater EAST CHINA ENGINEERING SCIENCE TECHNOLOGY CO., LTD 2015.10.13 2017.01.12 52,365 67.10 16,626 - 4,425 - 제이엔케이히터 Fired Heater Dangote Refining Company Limited 2016.09.21 2018.09.20 102,674 7.16 - - 7,597 - 제이엔케이히터 Fired Heater CHINA ENGINEERS ASSOCIATES, INC. 2017.01.24 2017.03.31 23,898 60.65 181 - - - 제이테크 발전설비 대림산업 2012.08.21 2014.05.31 9,830 100.00 430 - 897 - 제이테크 일반설비 제성 2014.10.24 2015.06.24 9,150 100.00 546 - - - 제이테크 일반설비 하이텍팜 2015.06.26 2016.08.31 7,270 100.00 360 - - - 합 계 - 26,019 - 19,353 - 라. 채무증권 발생실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 제이엔케이히터(주) 회사채 사모 2016.11.21 10,000 0 - 2021.11.21 미상환 신한금융투자 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - 10,000 - - 10,000 합계 - - - - 10,000 - - 10,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제20기 1분기 대주회계법인 - - 제19기 대주회계법인 적정 - 제18기 대주회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제20기 1분기 대주회계법인 반기감사, 중간감사,기말감사 60,000 - 제19기 대주회계법인 반기감사, 중간감사,기말감사 60,000 847 제18기 대주회계법인 반기감사, 중간감사,기말감사 60,000 750 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제20기 1분기 - - - - - 제19기 - - - - - 제18기 - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 또는 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 3인 의 사내이사와 1인의 사외이사 및 1인의 감사로 구성되어 있습니다. 나 . 중 요의결사항 등 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 ㅇ 소집권자 : 대표이사 ㅇ 부의사항 : 하기 이사회의 권한 내용 참조 ㅇ 결의방법 : 의결권 있는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성 으로 결의 (2) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사 회 의 권한 내용 ㅇ이사회는 법령 및 정관에 정하여진 사항과 주주총회로부터 위임받은 사항 및 부의사항에 열거된 업무집행에 관한 중요한 사항을 의결한다. - 주요 부의사항 ㅇ주주총회의 소집 ㅇ재무제표의 승인 ㅇ정관의 변경 ㅇ자본의 감소 ㅇ회사의 해산, 합병, 회사의 계속 ㅇ주식의 소각 ㅇ회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 ㅇ이사, 감사의 선임 및 해임 ㅇ이사의 회사에 대한 책임의 면제 ㅇ주식배당 결정 ㅇ주식매수선택권의 부여 ㅇ이사, 감사의 보수 ㅇ회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래 중 관련 법규에서 정하는 규모 이상인 건의 승인 및 주주총회에의 보고 ㅇ국내외 자회사 설립 및 다른 기업체에 대한 출자, 대여 및 보증 ㅇ기타 관련 법령에 의거 주주총회에 부의할 의안 ㅇ연간, 중장기 경영계획 수립 및 변경 ㅇ대표이사의 선임 및 해임 ㅇ사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 외부감사인의 선임 및 해임 ㅇ사규의 제정 및 개폐 ㅇ지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 ㅇ간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 ㅇ흡수합병 또는 신설합병의 보고 ㅇ타 법인에 대한 출자 및 그 처분 ㅇ매입대금 10억원 이상의 자산의 취득 ㅇ신주의 발행 , 사채의 발행 ㅇ10억원 이상에 해당하거나 통상적인 사업 범위를 벗어난 자금차입 및 보증 ㅇ회사의 재산의 전부 또는 중요한 일부에 대한 매각, 담보제공 ㅇ이익배당, 분기배당에 관한 사항 ㅇ중대한 회계처리기준의 변경 ㅇ이사와 회사간 거래의 승인 ㅇ타회사의 임원 겸임 (나) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 ㅇ 해당사항 없음 다) 사외이사 및 기타비상무이사 현황 구 분 성 명 주요경력 비고 사외이사 남인 -KB국민은행 여신심사본부장 역임-KB인베스트먼트(주) 대표이사 사장 역임 2016.3.25 제 18기 주주총회 결의에 따라 사외이사 선임됨. (3) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 ㅇ 이사회의 목적 및 권한 ㅇ 이사회의 권한 및 구성, 운영 ㅇ 의장 선임 및 소집 절차 ㅇ 주요 부의사항 ㅇ 의사 및 결의 절차, 이사회내 위원회 구성 (나) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2017-03-09 -제19기 현금배당 결의의 건 원안가결 - 2 2017-03-09 -제 19기 정기주주총회 소집의 건 원안가결 - 3 2017-03-09 -제 19기 재무제표 확정의 건 원안가결 - 4 2017-03-22 -제 19기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건-현금배당 승인의 건 원안가결 - 5 2017-03-27 -대표이사 선임의 건 원안가결 - (다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2017-03-09 -제19기 현금배당 결의의 건 원안가결 - 2 2017-03-09 -제 19기 정기주주총회 소집의 건 원안가결 - 3 2017-03-09 -제 19기 재무제표 확정의 건 원안가결 - 4 2017-03-22 -제 19기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건-현금배당 승인의 건 원안가결 - 5 2017-03-27 -대표이사 선임의 건 원안가결 - 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 ㅇ 해당사항 없음. 라. 이사의 독립성 당사는 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익이 침해 받지 않도록 이사회 운영규정 및 이해관계자와의 거래에 대한 통제 규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사 설치여부, 구성방법 등 ㅇ 회사의 감사는 주주총회에서 선임하여 1명으로 한다. ㅇ 감사의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식 을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ㅇ 감사는 다음과 같은 직무를 수행한다. - 회사의 회계와 업무감사 - 이사회에 출석 의견진술 - 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에서 제출하여 임시 주주총회의 소집요구 ㅇ 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결시 까지로 한다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 ㅇ 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세 서 및 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다. - 재무상태표 - 손익계산서 - 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서 ㅇ 감사는 정기주주총회 회일 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다. ㅇ 대표이사는 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계 산서의 서류와 그 부속명세서를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총 회 회일의 1주간 부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다. ㅇ 감사직무규정상 감사는 다음 각항의 권한을 가진다. - 각종 장부,증빙서,물품 및 관계서류 제출요구 - 관계자의 출석 및 답변 요구 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 요구 ㅇ 피감사자는 감사의 감사수행상 필요에 의해 요구되는 자료 및 물건을 지체없이 제출하고 입회설명, 보고를 성실히 수행하여 감사수행이 원활하도록 협조하여 야 한다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주요경력 비고 조봉순 84.3~88.2 서울대학교 경영학 학사 98.3~90.2 서울대학교 경영학 석사 96.9~04.2 뉴욕 State대학 조직인사과 박사학위취득 91.6~96.7 신한종합연구소 책임연구원 04.3~07.8 국민대 조교수 07.9~현재 서강대 교수 라. 감사의 독립성 당사의 감사 조봉순은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 동사의 주식도 소유하고 있지 아니 합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. 마. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2017-03-09 -제19기 현금배당 결의의 건 원안가결 - 2 2017-03-09 -제19기 정기주주총회 소집의 건 원안가결 - 3 2017-03-09 -제19기 재무제표 확정의 건 원안가결 - 4 2017-03-22 -제19기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건-현금배당 승인의 건 원안가결 - 5 2017-03-27 -대표이사 선임의 건 원안가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 정관 제36조 제3항에 따라 집중투표제는 적용하지 않고 있습니다.정관 제36조(이사의 선임) 제3항 : "2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다." 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 정관 제32조 제1항에 따라 서면투표제를 채택하고 있습니다.정관 제32조(의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요 한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 본 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 이름과 최대주주와의 관계 2017.03.31 현재 당사의 최대주주 김방희(현 대표이사)는 총 24.43% 를 보유하고 있습니다. 또한 2017.03.31 현재 최대주주와 특수관계인 3명을 포함한 최대주주 등은 30.31% 의 지분을 보유하고 있습니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김방희 본인 보통주 3,621,098 24.43 3,621,098 24.43 - 김성철 임원 보통주 210,992 1.42 210,992 1.42 - 최창윤 임원 보통주 238,500 1.61 238,500 1.61 - 제이엔케이히터㈜ 자기주식 보통주 422,738 2.85 422,738 2.85 - 계 보통주 4,493,328 30.31 4,493,328 30.31 - - - - - - - 2. 최대주주 변동현황당사는 최근 3사업년도 및 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 현대커머셜 1,300,000 8.77 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,980 99.57% 7,357,280 49.63% 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 보유한 주주 4. 주식사무 정관상신주인수권의내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 매년 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 종류 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년1월1일~ 1월31일 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 매일경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 천주) 구분 2016년. 10월 2016년. 11월 2016년. 12월 2017년. 1월 2017년. 2월 2017년. 3월 보통주 최고 4,790 4,070 3,660 4,290 4,395 4,560 최저 3,935 3,300 3,225 3,560 3,765 4,075 월간거래량 1,080 1,427 748 2,927 3,646 1,726 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김방희 남 1961.07 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 79.3~83.2 연세대학교 화학공학과 83.1~86.6 신화건설엔지니어링 공정부 88.4~98.9 대림엔지니어링F.H 사업부 98.10~현재 제이엔케이히터㈜ 대표이사 3,621,098 - 1998.10.01~현재 2020.03.28 장세일 남 1956.11 전무이사 미등기임원 상근 영업총괄 74.3~81.2 연세대학교 기계공학과 81.3~87.7 두산기계(주) 설계부 87.8~12.2 대림산업(주) 해외사업상무 12.4~현재 제이엔케이히터㈜ 전무이사 - - 2012-04-16~현재 - 김성철 남 1961.01 전무이사 등기임원 상근 재경총괄 80.2~87.2 경북대학교 회계학과 87.1~95.12 대림산업 석유화학사업부 96.1~99.1 대림코퍼레이션 03.04~현재 제이엔케이히터㈜ 전무이사 210,992 - 2003-04-05~현재 2020.03.28 최창윤 남 1965.09 전무이사 등기임원 상근 프로젝트총괄 및연구소총괄 84.3~88.2 고려대학교 금속공학과 92.1~01.10 S-Oil㈜ 사업관리 및 검사담당 01.11~현재 제이엔케이히터㈜ 전무이사 238,500 - 2001-11-19~현재 2020.03.28 남인 남 1957.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 76.2~81.2서강대학교 경제학과84.1~11.12KB국민은행여신심사본부장14.1~14.12KB인베스트먼트(주) 대표이사 - - 2016-03-25~현재 2019.03.25 주성훈 남 1967.09 상무이사 미등기임원 상근 기술영업총괄 87.3~93.2 중앙대학교 화학공학과 93.1~98.9 대림엔지니어링 공정설계 98.10~현재 제이엔케이히터㈜ 상무이사 - - 1998-10-01~현재 - 주인수 남 1963.11 이사 미등기임원 상근 ACC사업총괄 8 2.3~86.2 동국대학교 화학공학과 88.7~95.4 LG화학 SM공장 공정관리/기획 95.5~98.9 대림엔지니어링 사업관리 98.10~03.10 제이엔케이히터㈜ 사업관리03.11~06.5 페트로캠코리아㈜ 06.6~현재 제이엔케이히터㈜ 이사 - - 2006-06-30~현재 - 조봉순 남 1966.07 감사 등기임원 비상근 감사업무 84.3~88.2 서울대학교 경영학 학사 98.3~90.2 서울대학교 경영학 석사 96.9~04.2 뉴욕 State대학 조직인사과 박사학위취득 91.6~96.7 신한종합연구소책임연구원 04.3~07.8 국민대 조교수 07.9~현재 서강대 교수 - - 2011-03-29~현재 2020.03.28 직원 현황 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) Heater 남 51 - 3 - 54 5.9 1,154,175,493 21,373,620 Heater 여 8 - - - 8 7.3 104,614,700 13,076,838 ACC 남 14 - - - 14 3.8 215,337,640 15,381,260 ACC 여 1 - - - 1 5.3 9,718,249 9,718,249 합 계 74 - 3 - 77 5.6 1,483,846,082 19,270,728 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기 이사 4 2,000,000,000 - 감사 1 100,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 138,120,000 27,624,000 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 134,370,000 44,790,000 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 3,750,000 3,750,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 - - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황가. 출자현황 [ 2017.03.31 현재] (단위 : 주, 백만원, %) 법인명 출자목적 기초잔액 증가(감소)내역 기말잔액 최근사업연도당기순이익 비고 수량 지분율 장부가액 수량 취득(처분)가액 수량 지분율 장부가액 ㈜제이테크 외주업체확보 218,600 49.51 2,819 - - 218,600 49.51 2,819 (629) - ㈜아이플랜트 설치업체확보 70,000 70.0 700 - - 70,000 70.0 700 1,167 - LACC-JNK, Inc. 공랭식증기응축기 미국현지법인 1,000,000 100.0 - - - 1,000,000 100.0 - (649) - 나. 계열회사에 대한 임원 겸직현황 [ 2017.03.31 현재] 회사명 성명 당사 직책 겸직 직책 상근 여부 비고 ㈜제이테크 김방희 대표이사 사내이사 비상근 - 최창윤 전무이사 사내이사 비상근 - ㈜아이플랜트 최창윤 전무이사 사내이사 비상근 - 주성훈 상무이사 사내이사 비상근 - 김성철 전무이사 감사 비상근 - LACC-JNK, Inc. 장세일 전무이사 사내이사 비상근 - 김성철 전무이사 사내이사 비상근 - 주인수 이사 사내이사 비상근 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2. 타법인출자 현황 가. 출자현황 (기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 JNK India Pvt.Ltd.(비상장) 2010.12.03 전략적제휴 36 156,000 26.0 36 - - - 156,000 26.0 36 1,632 184 (주)비제이일렉트론(비상장) 2011.05.02 재무적투자 1,200 800,000 3 9.0 - - - - 800,000 3 9.0 - 281 - 제이에프케이메탈㈜(비상장) 2011.06.27 전략적제휴 600 140,001 35.0 324 - - - 140,001 35.0 324 2,021 -171 케이씨써멀(주) 2017.03.15 전략적제휴 1,917 60,000 40.0 1,917 - - - 60,000 40.0 1,917 - - 합 계 - - - - - - - - - - - 나. 관계회사에 대한 임원 겸직현황 [ 2017.03.31 현재] 회사명 성명 당사 직책 겸직 직책 상근 여부 비고 JNK India Pvt. Ltd. 김방희 대표이사 사내이사 비상근 - 제이에프케이메탈㈜ 장세일 전무이사 사내이사 비상근 - 김성철 전무이사 감사 비상근 - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 신용공여 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 당사는 본 보고서 제출일 현재 대주주와의 자산양수도 거래는 없었습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 본 보고서 제출일 현재 대주주와의 영업 거래는 없었습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 자산양수도 해당사항 없음. 나. 영업거래 (단위 : 백만원) 구 분 성 명 ( 법인명) 관계 2015년 2016년 2017년 1분기 비고 매입거래 ㈜제이테크 종속회사 5,252 5,532 84 - 매출거래 ㈜제이테크 종속회사 194 115 96 임대포함 매입거래 ㈜아이플랜트 종속회사 9,690 22,525 4,483 - 매출거래 ㈜아이플랜트 종속회사 108 108 27 임대포함 매입거래 LACC-JNK, Inc. 종속회사 514 - - - 매출거래 LACC-JNK, Inc. 종속회사 6,523 259 - - 매입거래 JNK India Pvt. Ltd. 관계회사 56 821 522 매출거래 JNK India Pvt. Ltd. 관계회사 27 (10) - - 다. 자금대여 (단위 : 천원) 구분 성 명 (법인명) 관계 2017년 1분기 기말잔액 기초 증가 감소 대여금 (주)제이테크 관계회사 1,900,000 - - 1,900,000 대여금 LACC-JNK, Inc. 관계회사 8,948,621 66,966 - 9,015,587 주) LACC-JNK, Inc.에 대한 대여금 9,015,587천 원 ( 외화 송금액 USD8,077,758.73 에 2017.03.3 1 매매기준율 1116.10원 적용 )은 2017년 말까지 회수할 계획입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경사항 당사는 2017.03.31 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제19기정기주주총회('17.03.27) - 제1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 3명) 제1-1호 의안 : 사내이사 후보 김방희 제1-2호 의안 : 사내이사 후보 김성철 제1-3호 의안 : 사내이사 후보 최창윤 - 제2호 의안 : 감사 선임의 건 제2-1호 의안 : 감사 후보 조봉순- 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건- 제5호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인 ㆍ사내이사 김방희 선임- 원안대로 승인 ㆍ사내이사 김성철 선임- 원안대로 승인 ㆍ사내이사 최창윤 선임-원안대로 승인 ㆍ감사 조봉순 선임- 원안대로 승인 ㆍ이사 보수한도 2,000백만원 설정- 원안대로 승인 ㆍ감사 보수한도 100백만원 설정-원안대로 승인 ㆍ사업의 목적 변경 ㆍ발행예정주식총수 변경 ㆍ주식의 종류, 수 및 내용 변경 = 제18기정기주주총회('16.03.25) -제 1호 의안 : 제18기(2015년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건-제 2호 의안 : 현금 배당의 건- 제 3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사외이사 후보 남인 - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건- 제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인ㆍ주주 현금배당 주당 100원- 원안대로 승인 ㆍ사외이사 남인 선임- 원안대로 승인 ㆍ이사 보수한도 2,000백만원 설정- 원안대로 승인 ㆍ감사 보수한도 100백만원 설정- 원안대로 승인 ㆍ재무제표 이사회 결의사항으로 변경 ㆍ이익배당 이사회 결의사항으로 변경 - 제17기정기주주총회('15.03.27) -제 1호 의안 : 제17기(2014년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건-제 2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인 ㆍ이사 보수한도 2,000백만원 설정- 원안대로 승인 ㆍ감사 보수한도 100백만원 설정 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무 보증 내역 ( 기준일 : 2017.03.31 ) (단위 : 천원,USD) 채무자 회사와의 관계 채권자 차입목적 채무금액 채무보증금액 비고 기초 증가 감소 기말 ㈜제이테크 계열회사 신한은행 단기차입금 2,000,000 2,640,000 - 240,000 2,400,000 - ㈜제이테크 계열회사 국민은행 외담대 (B2B) 200,000 297,000 - 77,000 220,000 - ㈜제이테크 계열회사 기업은행 장기차입금 2,700,000 3,240,000 - - 3,240,000 - ㈜제이테크 계열회사 서울보증보험 지급보증서 8,380,226 8,210,432 169,794 - 8,380,226 - ㈜제이테크 계열회사 수출입은행 단기차입금 1,400,000 1,800,000 - 120,000 1,680,000 - 제이에프케이메탈㈜ 계열회사 신한은행 외화시설대출 U$900,000 U$1,080,000 - - U$1,080,000 - 우리사주조합 - 기업은행 우리사주주식구입대출 96,500 96,500 - - 96,500 - 라. 채무인수약정 현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 유상증자(주주배정) 2016.08.04 16,993 운영자금 조달 운영자금 조달 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2017년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 2016.11.21 10,000 운영자금 운영자금 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계