제이엔케이글로벌 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 27 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 26 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 27 기 1분기말	제 26 기말

자산

유동자산	183,404,743,109	199,616,309,301

현금및현금성자산	85,323,440,799	91,594,950,704

단기금융상품	17,223,536,830	23,695,323,650

매출채권	17,689,554,566	21,449,152,718

계약자산	8,620,837,869	12,814,859,837

기타수취채권	5,416,575,189	4,576,757,284

파생상품자산	56,960,000	79,680,000

기타유동자산	19,233,169,197	14,130,676,325

당기법인세자산	242,964,890	92,914,662

유동재고자산	29,597,703,769	31,181,994,121

비유동자산	91,267,384,669	93,376,285,108

장기금융상품	16,662,448,564	19,649,572,153

장기투자증권	5,519,754,821	5,519,754,821

관계기업투자	12,598,651,249	11,555,099,499

투자부동산	20,312,987,386	20,400,336,462

유형자산	30,069,338,919	29,015,637,505

무형자산	1,498,693,371	1,532,132,165

사용권자산	129,505,712	210,927,386

장기수취채권	176,505,540	187,603,579

순확정급여자산	924,314,083	1,035,402,806

이연법인세자산	3,375,185,024	4,269,818,732

자산총계	274,672,127,778	292,992,594,409

부채

유동부채	136,624,881,717	154,305,081,732

매입채무	13,384,302,124	11,643,608,958

기타지급채무	6,772,710,961	5,742,609,032

단기차입금	40,609,760,000	40,926,080,000

유동성장기부채	7,666,640,000	7,666,640,000

파생상품부채	886,517,256

기타 유동부채	26,009,644,860	28,225,965,453

계약부채	40,303,176,680	53,705,926,701

당기법인세부채	155,022,357	3,561,017,103

금융보증부채	28,000,000	28,000,000

유동성충당부채	1,177,421,877	1,230,696,260

유동성임대보증금	461,170,290	561,170,290

유동성리스부채	57,032,568	126,850,679

비유동부채	23,933,164,906	24,462,830,151

사채	20,000,000,000	20,000,000,000

장기차입금	3,333,300,000	3,999,960,000

임대보증금	409,110,383	259,110,383

장기미지급비용	115,175,001	115,175,001

리스부채	75,579,522	88,584,767

부채총계	160,558,046,623	178,767,911,883

자본

자본금	11,602,451,500	11,602,451,500

자본잉여금	84,719,346,533	84,719,346,533

기타자본항목	(3,418,901,114)	(3,418,901,114)

기타포괄손익누계액	305,901,988	(194,119,964)

이익잉여금(결손금)	20,905,282,248	21,515,905,571

자본총계	114,114,081,155	114,224,682,526

자본과부채총계	274,672,127,778	292,992,594,409

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,550,616,681	27,550,616,681	52,661,778,225	52,661,778,225

매출원가	26,319,580,898	26,319,580,898	47,933,798,946	47,933,798,946

매출총이익	1,231,035,783	1,231,035,783	4,727,979,279	4,727,979,279

판매비와관리비	3,928,134,816	3,928,134,816	3,517,832,447	3,517,832,447

영업이익(손실)	(2,697,099,033)	(2,697,099,033)	1,210,146,832	1,210,146,832

금융수익	2,787,018,562	2,787,018,562	3,346,416,483	3,346,416,483

금융비용	2,424,534,699	2,424,534,699	2,215,338,456	2,215,338,456

관계기업평가이익	1,079,976,058	1,079,976,058	690,899,133	690,899,133

기타수익	733,695,586	733,695,586	959,615,124	959,615,124

기타비용	130,730,101	130,730,101	769,860,682	769,860,682

법인세차감전순이익(손실)	(651,673,627)	(651,673,627)	3,221,878,434	3,221,878,434

법인세비용(수익)	(41,050,304)	(41,050,304)	(549,989,641)	(549,989,641)

분기순이익(손실)	(610,623,323)	(610,623,323)	2,671,888,793	2,671,888,793

기타포괄손익	500,021,952	500,021,952	241,323,283	241,323,283

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	500,021,952	500,021,952	241,323,283	241,323,283

해외사업환산손익	210,602,260	210,602,260	72,244,699	72,244,699

지분법자본변동	289,419,692	289,419,692	169,078,584	169,078,584

총포괄손익	(110,601,371)	(110,601,371)	2,913,212,076	2,913,212,076

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(26.00)	(26.00)	115.00	115.00

희석주당이익 (단위 : 원)	(26.00)	(26.00)	115.00	115.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	11,602,451,500	84,719,346,533	(3,418,901,114)	11,117,515	20,246,029,542	113,160,043,976

분기순이익(손실)	2,671,888,793	2,671,888,793

해외사업환산손익	72,244,699	72,244,699

(부의)지분법자본변동	169,078,584	169,078,584

배당금지급	(2,316,812,300)	(2,316,812,300)

자본 증가(감소) 합계	241,323,283	355,076,493	596,399,776

2023.03.31 (기말자본)	11,602,451,500	84,719,346,533	(3,418,901,114)	252,440,798	20,601,106,035	113,756,443,752

2024.01.01 (기초자본)	11,602,451,500	84,719,346,533	(3,418,901,114)	(194,119,964)	21,515,905,571	114,224,682,526

분기순이익(손실)	(610,623,323)	(610,623,323)

해외사업환산손익	210,602,260	210,602,260

(부의)지분법자본변동	289,419,692	289,419,692

배당금지급

자본 증가(감소) 합계	500,021,952	(610,623,323)	(110,601,371)

2024.03.31 (기말자본)	11,602,451,500	84,719,346,533	(3,418,901,114)	305,901,988	20,905,282,248	114,114,081,155

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 27 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 26 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 27 기 1분기	제 26 기 1분기

영업활동현금흐름	(12,042,340,106)	18,053,169,245

당기순이익	(610,623,323)	2,671,888,793

당기순이익조정을 위한 가감	(1,681,514,664)	310,514,615

외화환산이익	(725,339,982)	(928,401,247)

외화환산손실	57,486,042	613,295,947

퇴직급여	107,972,387	85,014,436

대손상각비(환입)	513,944,045	196,528,646

기타의 대손충당금환입	(24,589,289)

감가상각비	370,176,004	382,836,475

무형자산상각비	33,438,794	24,816,778

이자수익	(997,352,116)	(652,273,036)

배당금수익	(1,450,000)

투자자산평가이익	(60,443,421)	(454,342,392)

지분법이익	(1,116,119,273)	(780,127,339)

기타의 대손상각비	155,223,957

파생상품평가이익	(56,960,000)	(742,367,303)

파생상품거래이익	(888,287,256)	(92,145,813)

파생상품평가손실	752,888,755

파생상품거래손실	89,982,000	435,511,000

투자자산평가손실	41,454,200

투자자산처분이익	(4,739,000)

투자자산처분손실	71,349,523

이자비용	888,280,478	699,427,193

지분법손실	36,143,215	89,228,206

법인세비용(수익)	(41,050,304)	549,989,641

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,554,947,927)	15,553,660,594

매출채권의 감소(증가)	3,592,471,410	27,240,960,394

파생상품자산의 감소(증가)	79,680,000	48,810,541

계약자산의 감소(증가)	4,467,021,511	(8,548,332,801)

미수금의 감소(증가)	(943,853,145)	(1,401,861,550)

보증금의 감소(증가)	(9,206,000)	269,270

기타보증금의 감소(증가)	11,155,889	(315,798)

선급금의 감소(증가)	(3,472,862,275)	2,412,236,693

선급비용의 감소 (증가)	143,733,484	(244,471,996)

부가세대급금의 감소(증가)	(1,635,069,838)

재고자산의 감소(증가)	1,584,290,352	(7,320,739,466)

매입채무의 증가(감소)	1,740,167,124	2,387,217,337

미지급금의 증가(감소)	1,011,680,982	1,521,452,813

선수금의 증가(감소)	(1,647,136,364)	5,296,889,743

계약부채의 증가(감소)	(13,402,750,021)	(6,331,403,159)

선수수익의 증가(감소)	1,032,887,271	668,510,219

예수금의 증가(감소)	(43,741,529)	86,897,610

파생상품부채의 증가(감소)	(88,212,000)	(164,015,728)

미지급비용의 증가(감소)	24,953,269	20,354,444

임대보증금의 증가(감소)	50,000,000	80,000,000

유동충당부채의 증가(감소)	(53,274,383)	(196,017,059)

퇴직금의 지급	3,116,336	(2,780,913)

이자수취	983,895,266	589,958,652

배당금수취(영업)	327,294,000

이자지급(영업)	(886,082,496)	(706,623,050)

법인세의환급(납부)	(2,620,360,962)	(366,230,359)

투자활동현금흐름	6,749,535,947	5,049,112,139

단기금융상품의 처분	19,154,746,101	19,932,567,125

단기대여금의 감소	189,981,714	33,042,000

장기금융상품의 처분	3,075,986,506	1,010,600,000

단기금융상품의 취득	(12,667,600,000)	(10,636,035,618)

단기대여금및수취채권의 취득	(190,000,000)

장기금융상품의 취득	(125,843,500)	(2,112,638,500)

유형자산의 취득	(2,877,734,874)	(2,984,922,868)

무형자산의 취득	(3,500,000)

재무활동현금흐름	(1,058,228,882)	(4,653,250,566)

단기차입금의 증가	5,752,800,000	6,046,400,000

단기차입금의 상환	(6,126,080,000)	(6,555,360,000)

유동성장기차입금의 상환	(666,660,000)	(4,111,240,000)

리스부채의 지급	(18,288,882)	(33,050,566)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(6,351,033,041)	18,449,030,818

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	79,523,136	546,222,371

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,271,509,905)	18,995,253,189

기초현금및현금성자산	91,594,950,704	44,369,422,440

기말현금및현금성자산	85,323,440,799	63,364,675,629