제이엔케이글로벌 분기보고서 (2016.03)
3. 연결재무제표 주석

제19기 분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 3월 31일까지
제18기 분기 2015년 1월 1일 부터 2015년 3월 31일까지
제이엔케이히터 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요제이엔케이히터 주식회사(이하 "지배회사")와 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 "연결실체")은 산업용 가열로의 공정설계, 제작, 설치, 시운전등을 주사업으로 영위하고 있습니다. 지배회사는 서울특별시 금천구 가산동에 본사를 두고 있으며, 2011년 1월에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 신규 등록하였습니다.

(1) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율	소재지	사용재무제표일	업종

당분기말	전기말

(주)제이테크(주1)	49.51%	49.51%	한국	12월 31일	제조업

아이플랜트	70.00%	70.00%	한국	12월 31일	제조업

LACC-JNK, Inc	100.00%	95.00%	미국	12월 31일	제조업

(주1) (주)제이테크에 대한 지분율은 50%미만이나 대표이사의 보유지분등을 통하여 피투자회사에 대하여 지배력을 보유하는 것으로 판단됩니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)제이테크 32,575,378 23,561,809 9,013,569 7,503,337 (643,398) (643,398) (주)아이플랜트 12,940,588 9,199,890 3,740,698 5,174,614 173,416 173,416 LACC-JNK, Inc 9,017,174 12,963,489 (3,946,315) 667,367 (93,966) (47,132) (단위:천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)제이테크 33,951,883 24,294,916 9,656,967 32,597,056 343,201 343,201 (주)아이플랜트 10,551,997 6,784,715 3,767,282 29,284,543 1,512,286 1,512,286 LACC-JNK, Inc 8,980,493 13,367,237 (4,386,743) 12,791,699 (1,541,362) (1,769,862) 한편, 보고기간 종료일 현재 지배회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 관계 김 방 희 2,333,078 29.16% 대표이사 현대커머셜주식회사 1,000,000 12.50% 기 타 4,666,922 58.34% 계 8,000,000 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 (1) 연결재무제표 작성기준연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차 연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 유의적인 회계정책 연결실체는 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경을 제외하고는, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 4. 범주별 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 유동: 현금및현금성자산 - 18,736,823 - 18,736,823 단기금융상품 - 3,142,233 - 3,142,233 매출채권 - 63,005,743 - 63,005,743 기타수취채권 - 794,121 - 794,121 소 계 - 85,678,920 - 85,678,920 비유동: 장기금융상품 - 12,493,235 - 12,493,235 매도가능금융자산 - - 1,473,633 1,473,633 장기수취채권 - 1,407,073 - 1,407,073 소 계 - 13,900,308 1,473,633 15,373,941 합 계 - 99,579,228 1,473,633 101,052,861 (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 유동: 현금및현금성자산 - 29,833,142 - 29,833,142 단기금융상품 - 3,102,267 - 3,102,267 매출채권 - 54,059,376 - 54,059,376 기타수취채권 - 906,893 - 906,893 소 계 - 87,901,678 - 87,901,678 비유동: 장기금융상품 - 13,190,628 - 13,190,628 매도가능금융자산 - - 1,473,633 1,473,633 장기수취채권 - 1,594,799 - 1,594,799 소 계 - 14,785,427 1,473,633 16,259,060 합 계 - 102,687,105 1,473,633 104,160,738 (2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 유동: 매입채무 - 19,644,672 19,644,672 기타지급채무 - 5,502,489 5,502,489 단기차입금 - 49,817,500 49,817,500 유동성장기부채 - 255,000 255,000 파생상품부채 2,148,997 - 2,148,997 소계 2,148,997 75,219,661 77,368,658 비유동: 장기차입금 - 9,652,300 9,652,300 장기미지급비용 - 96,742 96,742 소계 - 9,749,042 9,749,042 합계 2,148,997 84,968,703 87,117,700 (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 유동: 매입채무 - 19,403,499 19,403,499 기타지급채무 - 5,748,975 5,748,975 단기차입금 - 50,410,000 50,410,000 유동성장기부채 - 340,000 340,000 파생상품부채 2,148,997 - 2,148,997 소계 2,148,997 75,902,474 78,051,471 비유동: 장기차입금 - 9,652,300 9,652,300 장기미지급비용 - 96,742 96,742 소계 - 9,749,042 9,749,042 합계 2,148,997 85,651,516 87,800,513 5. 사용이 제한된 금융상품보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 외환은행 103,815 105,480 담보 신한은행 1,000,000 1,000,000 담보 기업은행 481,500 481,500 담보 소계 1,585,315 1,586,980 장기금융상품 정기예금 기업은행 124,757 124,757 담보 우리은행 287,000 287,000 담보 별단예금 우리은행 3,000 3,000 당좌개설보증금 소계 414,757 414,757 합계 2,000,072 2,001,737 6. 매출채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 31,654,891 28,863,457 대손충당금 (235,615) (230,391) 미청구공사 31,586,467 25,426,310 소계 63,005,743 54,059,376 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 합계 6개월 이내 6개월~1년이내 1년~2년이내 손상채권 당분기말 31,654,891 31,419,276 - - 235,615 전기말 28,863,457 28,633,066 - - 230,391 (3) 당분기와 전기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초 230,391 100,713 설정 5,224 135,026 환입 - (5,348) 기말 235,615 230,391 7. 기타수취채권 (1) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기대여금 1,343,642 1,409,521 대손충당금 (900,000) (900,000) 미수금 453,016 477,340 대손충당금 (147,605) (147,605) 미수수익 45,068 67,639 소계 794,121 906,895 비유동 보증금 1,407,073 1,594,799 소계 1,407,073 1,594,799 합계 2,201,194 2,501,694 (2) 당분기와 전기 중 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초 1,047,605 900,000 설정 - 147,605 기말 1,047,605 1,047,605 8. 파생상품(1) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품종류 포지션 만기 계약통화 약정환율 계약금액 매매목적 통화옵션 매도 2016.7.27 USD 1,067.40 500,000.00 통화옵션 매도 2016.7.29 USD 1,061.50 1,000,000.00 통화옵션 매도 2016.6.1 USD 1,133.00 1,000,000.00 통화옵션 매도 2016.5.31 USD 1,127.00 700,000.00 통화옵션 매도 2017.7.7 USD 1,190.00 400,000.00 통화옵션 매도 2017.12.11 USD 1,246.00 300,000.00 통화옵션 매도 2016.12.30 EURO 1,319.00 450,000.00 통화옵션 매도 2017.12.30 EURO 1,460.00 1,000,000.00 통화옵션 매도 2017.9.29 EURO 1,405.00 700,000.00 통화옵션 매도 2016.12.8 EURO 1,291.50 6,000,000.00 통화옵션 매도 2017.2.28 EURO 1,308.00 5,000,000.00 통화옵션 매도 2017.4.28 EURO 1,308.00 5,000,000.00 (2) 보고기간 종료일 현재 회사의 파생상품 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화옵션 - 2,148,997 - 2,148,997 9. 기타유동자산보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 989,653 1,410,772 대손충당금 - - 선급비용 426,950 544,341 부가세대급금 489,855 206,190 합계 1,906,458 2,161,303 10. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 2,551,400 2,551,400 제품 13,495 13,495 원재료 1,415,765 1,427,527 저장품 3,682 3,820 합계 3,984,342 3,996,242 11. 매도가능금융자산(1) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기초금액 1,473,633 291,326 취득 - 1,181,000 평가 - 1,307 기말금액 1,473,633 1,473,633 (2) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 대한설비조합 231,593 231,593 전기공사공제조합 61,040 61,040 자본재공제조합 1,181,000 1,181,000 소계 1,473,633 1,473,633 당사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 12. 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 소재지 사용재무제표일 업종 당분기말 전기말 JNK India Pvt.Ltd 26.00% 26.00% 인도 12월 31일 제조업 JFK메탈 35.00% 33.33% 한국 12월 31일 제조업 BJ전자 39.02% 39.02% 한국 12월 31일 제조업 (2) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 재무정보 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 관계기업의 요약재무정보 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 JNK India Pvt.Ltd 2,760,756 2,044,031 716,726 2,491,655 639,157 655,571 JFK메탈 2,001,037 1,009,684 991,353 50,416 (51,925) (51,925) BJ전자 280,690 822,414 (541,723) - - - (단위:천원) 기업명 관계기업의 요약재무정보 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 JNK India Pvt.Ltd 1,620,798 1,526,815 93,983 969,528 (607,458) (595,581) JFK메탈 2,032,604 989,325 1,043,278 78,439 (337,606) (337,606) BJ전자 280,690 822,414 (541,723) (69,080) (363,018) (363,018) (3) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 당기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 장부금액 JNK India Pvt.Ltd 716,726 26.00% 186,349 186,349 JFK메탈 991,353 35.00% 346,976 346,976 BJ전자 (541,723) 39.02% (211,380) - 합계 1,166,356 321,945 533,325 (단위:천원) 기업명 당기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 장부금액 JNK India Pvt.Ltd 93,983 26.00% 24,436 24,436 JFK메탈 1,043,278 35.00% 365,150 365,150 BJ전자 (541,723) 39.02% (211,380) - 합계 595,538 178,206 389,586 (4) 당분기와 전기 중 관계기업에 대한 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초금액 취득 지분법평가내역 기말금액 지분법손익 지분법 자본변동 JNK India Pvt.Ltd 24,436 - 166,181 (4,268) 186,349 JFK메탈 365,150 - (18,174) - 346,976 BJ전자 - - - - - 합계 389,586 - 148,007 (4,268) 533,325 (단위:천원) 구분 기초금액 취득 지분법평가내역 기말금액 지분법손익 지분법 자본변동 JNK India Pvt.Ltd 179,287 - (157,939) 3,088 24,436 JFK메탈 393,631 100,000 (118,163) (10,318) 365,150 BJ전자 - - - - - 합계 572,918 100,000 (276,102) (7,230) 389,586 13. 투자부동산 (1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 합계 기초순장부금액 310,801 232,143 2 542,946 감가상각비 - (2,961) - (2,961) 기말순장부금액 310,801 229,182 2 539,985 (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 합계 기초순장부금액 310,801 243,984 2 554,787 감가상각비 - (2,960) - (2,960) 기말순장부금액 310,801 241,024 2 551,827 (2) 당분기 및 전분기 중 임대목적으로 분류된 투자부동산에서 임대수익은 발생하지 않았습니다. 14. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 입목 합계 2015.12.31 13,292,040 17,326,357 1,407,487 9,323,160 261,191 505,749 - 97,300 42,213,284 취득 - 602,119 2,000 1,164 62,704 15,868 - - 683,855 처분 - - - (53,899) - - - - (53,899) 대체 - - - - - - - - - 감가상각 - (173,619) (52,482) (346,788) (27,818) (70,839) - - (671,546) 환율변동효과 - - - - - (213) - - (213) 2016.03.31 13,292,040 17,754,857 1,357,005 8,923,637 296,077 450,565 - 97,300 42,171,481 취득원가 13,292,040 20,807,344 2,160,007 13,219,036 868,797 1,624,937 - 97,300 52,069,461 감가상각누계액 - (3,052,487) (803,002) (4,295,399) (572,720) (1,174,372) - - (9,897,980) (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산 입목 합계 2014.12.31 13,218,392 13,625,823 1,302,375 9,991,332 165,214 521,622 185,850 97,300 39,107,908 취득 - 70,879 44,231 8,000 16,917 9,109 40,800 - 189,936 처분 - - - - - - - - - 대체(주1) - 119,850 - - - - (119,850) - - 감가상각 - (134,847) (45,341) (297,582) (17,165) (40,649) - - (535,584) 환율변동효과 - - - - - 62 - - 62 2015.3.31 13,218,392 13,681,705 1,301,265 9,701,750 164,966 490,144 106,800 97,300 38,762,322 취득원가 13,218,392 16,120,488 1,893,607 12,715,302 642,266 1,460,270 106,800 97,300 46,254,425 감가상각누계액 - (2,438,783) (592,342) (3,013,552) (477,300) (970,126) - - (7,492,103) (주1) 건설중인자산의 대체, 매각예정비유동 자산으로 대체 및 투자부동산에서 유형자산으로 대체된 금액이 포함되었습니다 (2) 보고기간 종료일 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. 보험종류 보험가입자산 부보금액 화재보험 유형자산 6,658,178 재산종합보험 유형자산 18,127,003 합 계 24,785,181 15. 무 형 자산 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 회원권 소프트웨어(주1) 기타의 무형자산 합계 기초 순장부금액 1,685,253 188,688 66,329 1,940,270 취득 4,400 - - 4,400 처분 - - (2,602) (2,602) 상각비 - (20,099) (7,479) (27,578) 환율변동효과 - - 2,222 2,222 기말 순장부금액 1,689,653 168,589 58,470 1,916,712 (주1) 당분기 중 소프트웨어의 상각비는 국고보조금 상각액 2,288천원을 제외하였으며, 당분기말 소프트웨어의 순장부금액은 국고보조금 16,606천원을 제외한 금액입니다. (단위:천원) 구분 회원권 소프트웨어 기타의 무형자산 합계 기초 순장부금액 1,457,974 161,764 91,097 1,710,835 취득 27,279 - - 27,279 처분 - - - - 상각비 - (17,936) (6,823) (24,759) 환율변동효과 - - 296 296 기말 순장부금액 1,485,253 143,828 84,570 1,713,651 (주1) 전분기 중 소프트웨어의 상각비는 국고보조금 상각액 2,288천원을 제외하였으며, 전분기말 소프트웨어의 순장부금액은 국고보조금 25,756천원을 제외한 금액입니다. 16. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 단기차입금 49,817,500 50,410,000 유동성장기부채 255,000 340,000 장기차입금 9,652,300 9,652,300 합계 59,724,800 60,402,300 (2) 보고기간 종료일 현재 은행차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율 내역 당분기말 전기말 단기차입금 기업은행 2.79%~3.10% 일반대출 10,500,000 10,500,000 기업은행 4.46% 일반대출 3,460,500 3,516,000 (USD3,000,000) (USD3,000,000) 수출입은행 3.29% 일반대출 14,500,000 14,500,000 수출입은행 1.98% 일반대출 2,307,000 2,344,000 (USD2,000,000) (USD2,000,000) 국민은행 4.45% 일반대출 3,600,000 3,600,000 외환은행 2.26%~2.62% 무역어음대출 4,500,000 4,500,000 우리은행 3.50%~6.05% 일반대출 4,450,000 4,950,000 신한은행 2.62%~4.48% 일반대출 6,500,000 6,500,000 합 계 49,817,500 50,410,000 (3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율 내역 당분기말 전기말 장기차입금 기업은행 5.98% 일반대출 8,700,000 8,700,000 우리은행 3.4%~5.6% 시설자금대출 890,000 975,000 신한은행 1.50% 시설자금대출 317,300 317,300 소 계 9,907,300 9,992,300 차감 : 유동성대체 (255,000) (340,000) 합 계 9,652,300 9,652,300 (4) 차입금의 향후 기간별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 유동 비유동 2016년 50,072,500 - 2017년 - 635,000 2018년 - 8,722,720 2019년 - 22,660 2020년 - 22,660 2021년 이후 - 249,260 합 계 50,072,500 9,652,300 17. 담보제공자산 및 지급보증(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 단기차입금 및 계약이행과 관련하여 금융기관등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 당진공장 11,825,423 2,400,000 단기차입금 4,000,000 기업은행 9,600,000 단기차입금 6,000,000 기업은행 본사 2,266,239 3,600,000 단기차입금 3,000,000 기업은행 부동산 -토지 5,219,896 8,360,000 장단기차입금 3,240,000 우리은행 부동산 -건물 7,179,879 동산 -기계장치 237,658 아이플랜트 신축공장 4,051,255 3,740,760 단기차입금 2,800,000 신한은행 단기금융상품 105,480 105,480 단기차입금 93,434 외환은행 단기금융상품 1,385,000 1,385,000 지급보증 35,800,149 서울보증보험 (2) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 기타약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:USD,천원) 제공자 구분 내용 한도 금액 신한은행 외화지급보증 기타약정 USD6,000,000 USD2,684,000 외화지급보증 기타약정 USD980,000 USD980,000 외화지급보증 기타약정 USD1,715,000 USD1,715,000 기타약정(E-BIZ) 운전 1,500,000 590,000 국민은행 일람불외화지급보증 운전 USD2,500,000 USD- 포괄외화지급보증 운전 7,700,000 6,677,528 외환은행 기타외화지급보증 기타자금 USD3,900,000 USD2,612,793 기타외화지급보증 기타자금 INR 5,000,000 INR 5,000,000 우리은행 기타원화지급보증 기타원화지급보증 2,787,000 - 기타외화지급보증 기타외화지급보증 2,302,000 1,270,306 기업은행 기타외화지급보증 운전 USD1,292,182 USD1,292,182 기타외화지급보증 운전 EUR 6,289,500 EUR 6,289,500 농협 기타외화지급보증 운전 USD3,000,000 USD2,857,000 기술신용보증기금 기술부분신용보증 85% 보증 2,975,000 2,975,000 무역보험공사 무역어음대출보증 수입신용장발생 3,000,000 3,000,000 신용보증기금 기술부분신용보증 운전자금 1,485,000 1,650,000 무역보험공사 무역어음대출보증 무역자금 1,350,000 1,500,000 기계설비건설공제조합 하자보수보증 - 113,115 서울보증보험 지급이행보증 38,512,851 38,512,851 (3) 보고기간 종료일 현재 타인에게 지급한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위:USD,천원) 지급보증처 내 용 차입처 한도 금액 제이에프케이메탈㈜ 외화시설대출 신한은행 USD1,080,000 USD900,000 우리사주조합원 우리사주주식구입대출 기업은행 96,500 96,500 ㈜제이에이씨 장기차입금 우리은행 1,710,000 1,425,000 18. 기타지급채무 (1) 보고기간 종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 미지급금 4,672,128 5,193,005 미지급비용 830,361 555,969 소계 5,502,489 5,748,974 비유동 장기미지급비용 96,742 96,742 합계 5,599,231 5,845,716 (2) 주식선택매입권보고기간 종료일 현재 지배회사는 이사회결의에 의거하여 당사의 임직원 등에 대해 다음과 같이 현금결제형주식기준보상약정을 보유하고 있으며, 동 주식기준보상약정에 의해 부여된 주식선택권의 행사가능기간은 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 3년 이내이며, 행사가격은 7,150원입니다. 한편, 행사가능조건은 행사가능기간내의 행사일 현재 재직 중인 자입니다. 부여일 총부여수량 소멸수량 행사수량 당기미행사수량 잔여만기 2014.05.28 260,000주 - 주 - 주 260,000주 3.15년 한편, 주식선택권에 대하여 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였는 바,산정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구 분 방법 및 가정 무위험 수익률 부여시점의 국고채 수익률 기대행사기간 가중평균 기대행사기간을 2년으로 가정 예상주가변동성 과거 주가변동성을 기준으로 산정 기대배당수익률 '0'으로 가정 또한, 주식선택권 부여로 인하여 당분기 비용으로 인식한 금액과 당분기말 이후에 비용으로 인식할 보상 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금액 당분기 이전 인식한 보상비용 96,742 당분기 인식한 보상비용 - 판매비와관리비 - 제조원가 - 당분기이후 인식할 보상비용 25,458 합계 122,200 19. 기타유동부채 (1) 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 선수금 6,529,067 11,345,220 선수수익 38,188 37,428 예수금 393,283 310,204 부가세예수금 263,412 100,667 합계 7,223,950 11,793,519 20. 확정급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 2,921,522 2,811,927 사외적립자산 공정가치 (2,869,553) (2,887,412) 확정급여제도의 부채 51,969 (75,485) (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초 현재가치 2,811,927 2,646,596 당분기근무원가를 통한 증가 130,454 131,282 이자원가를 통한 증가 - - 퇴직금지급액을 통한 감소 (20,859) (48,269) 보험수리적손익 - - 분기말 현재가치 2,921,522 2,729,609 (3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초 공정가치 2,887,412 2,528,997 사용자의 기여금 3,000 - 사외적립자산의 기대수익 - - 지급액 (20,859) (42,031) 보험수리적손익 - - 분기말 공정가치 2,869,553 2,486,966 (4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 당분기근무원가 130,454 131,282 이자원가 - - 사외적립자산의 기대수익 - - 퇴직급여비용 합계 130,454 131,282 (5) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련된 퇴직급여 배부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 65,218 92,262 판매비와관리비 65,236 39,020 합계 130,454 131,282 (6) 지배기업은 확정급여제도를 운영하지만, 종속기업인 (주)제이테크와 (주)아이플랜트는 확정기여제도를 운영하고 있으며 이와 관련하여 연결실체가 비용 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 37,972 41,618 판매비와 관리비 23,354 17,140 합계 61,326 58,758 21. 충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 현장명 당분기 전기 기초잔액 217,921 164,834 사용액 (1,334) (91,961) 전입액(환입액) - 145,048 기말잔액 216,587 217,921 22. 자본금보고기간 종료일 현재 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위:주,원) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 20,000,000 20,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 8,000,000 8,000,000 보통주자본금 4,000,000,000 4,000,000,000 23. 자본잉여금보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 25,275,581 25,275,581 기타자본잉여금 (206,488) 44,895 합계 25,069,093 25,320,476 24. 기타자본조정 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (4,910,111) (4,910,111) 자기주식처분손실 (792,177) (792,177) 합계 (5,702,288) (5,702,288) 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유한 자기주식은 당분기말 및 전기말 421,780주(이 중 379,974주는 자사주신탁을 통하여 보유하고 있음)이며, 그 장부금액은 4,910백만원입니다. 25. 기타포괄손익누계액보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능증권평가이익 1,077 1,077 해외사업환산손익 (296,928) (396,069) 지분법자본변동 45,853 50,120 합계 (249,998) (344,872) 26. 이익잉여금보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 1,086,645 1,086,645 임의적립금(*2) 180,220 180,220 미처분이익잉여금 32,853,448 32,614,306 합계 34,120,313 33,881,171 (*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 회사의 임의적립금은 주주총회의 결의에 의하여 배당이 가능한 잉여금입니다. 27 . 매출액 (1) 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 36,858,992 30,392,893 상품매출액 - 133,000 기타제품매출액 6,240 - 기타매출액 115,406 5,600 합계 36,980,638 30,531,493 (2) 당분기와 전기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계약통화 기초계약잔액 신규계약액 당기변경액 당기수익인식액 기말계약잔액 국내 63,691,509 10,808,067 1,942,515 17,121,233 59,320,858 해외 78,959,095 2,859,870 2,120,098 19,737,759 64,201,304 합계 142,650,604 13,667,937 4,062,613 36,858,992 123,522,162 (단위:천원) 계약통화 기초계약잔액 신규계약액 당기변경액 당기수익인식액 기말계약잔액 국내 28,666,568 98,991,350 1,198,865 65,165,274 63,691,509 해외 103,985,456 82,244,367 (1,960,212) 105,310,517 78,959,095 합계 132,652,024 181,235,717 (761,347) 170,475,791 142,650,604 (3) 당분기와 전기의 진행중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계약통화 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 국내 100,205,449 90,488,690 9,716,759 해외 188,731,876 161,859,075 26,872,801 합계 288,937,325 252,347,765 36,589,560 (단위:천원) 계약통화 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 국내 109,662,733 98,768,363 10,894,370 해외 218,728,216 193,519,312 25,208,904 합계 328,390,949 292,287,675 36,103,274 (4) 보고기간 종료일 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 국내 13,180,185 4,500,703 9,322,999 2,324,950 해외 18,406,282 2,028,363 16,103,311 8,540,270 합계 31,586,467 6,529,066 25,426,310 10,865,220 28. 매 출 원 가 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 공사매출원가 30,064,602 26,854,585 상품매출원가 - 133,000 합계 30,064,602 26,987,585 29. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 인건비 1,567,097 1,259,276 퇴직급여 88,590 56,160 복리후생비 287,037 251,857 여비교통비 135,322 93,078 접대비 57,957 63,148 통신비 15,440 15,310 세금과공과 95,631 102,706 감가상각비 438,707 86,709 임차료 149,266 26,844 수선비 59,260 1,393 보험료 278,494 128,184 차량유지비 20,215 17,251 경상연구개발비 62,535 - 운반비 830 241 교육훈련비 9,048 2,772 도서인쇄비 9,061 2,663 소모품비 26,346 28,077 지급수수료 230,142 223,952 광고선전비 5,000 12,395 대손상각비 5,224 - 건물관리비 13,120 12,942 무형자산상각비 27,578 24,759 용역외주비 10,940 6,510 전력비 63,937 211 사무용품비 126 1,650 기타 1,412 17,367 합계 3,658,315 2,435,455 30 . 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (8,144,373) (69,792) 원재료와 상품의 매입액 25,319,313 903,865 종업원급여 4,516,519 3,772,486 여비교통비 239,924 230,920 지급수수료 546,361 660,427 설계용역비 1,776,907 178,818 보험료 643,022 294,266 감가상각비 및 무형자산상각비 702,085 111,468 운반비 - 1,692,227 외주가공비 - 768,745 소모품비 - 985,615 지급임차료 - 360,791 장비사용료 - 303,355 기타 판매비와관리비 605,347 249,808 기타제조원가비용 7,517,812 18,980,041 매출원가 및 영업비용의 합계(*) 33,722,917 29,423,040 31 . 종업원급여 당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 급여 3,878,418 3,190,598 퇴직급여 191,780 171,131 복리후생비 446,321 410,757 합계 4,516,519 3,772,486 32. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 64,542 198,000 파생상품거래이익 211,818 124,131 합계 276,360 322,131 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 563,325 570,005 파생상품거래손실 1,399,665 283,180 합계 1,962,990 853,185 33. 기타영업외손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 외환차익 247,915 174,236 외화환산이익 397,825 308,102 대손충당금환입 - 37,677 장기금융상품평가이익 761 - 무형자산처분이익 - 130,000 잡이익 26,821 62,508 합계 673,322 712,523 (2) 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 504,085 228,876 외화환산손실 1,184,435 137,155 유형자산처분손실 40,585 잡손실 5,793 633 합계 1,734,898 366,664 34. 현금흐름표 (1) 영업에서 창출된 현금흐름 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 1. 분기순이익 724,156,315 78,198,315 2. 조정: 2,014,975,069 1,702,962,359 외화환산이익 (397,824,514) (308,102,055) 외화환산손실 1,184,435,548 137,155,002 지분법손실 18,173,989 37,193,831 대손상각비 5,224,327 - 감가상각비 674,507,096 538,544,234 무형자산상각비 27,578,477 24,759,416 유형자산처분손실 40,584,713 - 법인세비용 - 6,658,630 이자비용 563,324,926 570,005,203 퇴직급여 130,454,196 131,218,870 대손충당금환입 - (37,676,946) 이자수익 (64,541,584) (198,000,221) 장기금융상품평가이익 (761,348) - 지분법이익 (166,180,757) - 중단영업당기순손실 - 801,206,395 3. 운전자본의 변동 (13,940,518,955) (2,296,703,688) 파생상품자산의감소 - 174,882,980 파생상품부채의감소 - (652,362,732) 매출채권의감소(증가) (3,162,262,879) 332,623,694 미청구공사의증가 (6,324,372,998) (1,296,916,324) 미수금의감소(증가) 24,323,500 (264,998,427) 선급금의감소 421,118,665 616,972,410 선급비용의감소(증가) 117,390,341 (15,746,269) 부가세대급금의감소(증가) (283,665,257) 52,552,879 원재료의 감소(증가) 11,762,407 (48,229,741) 상품의 감소 - 133,000,000 재공품의 증가 - (149,166,597) 저장품의 감소(증가) 138,040 (5,396,143) 매입채무의증가(감소) 376,304,591 (27,503,404) 미지급금의감소 (520,877,200) (3,381,170,881) 선수금의증가(감소) (5,092,645,316) 1,473,774,926 선수수익의증가 759,967 696,126,127 예수금의증가 73,839,656 41,622,807 부가세예수금의증가(감소) 162,745,397 (105,911,502) 미지급비용의증가 259,256,223 133,395,709 퇴직금의지급 - (48,205,505) 퇴직연금운용자산의감소(증가) (3,000,000) 42,031,479 하자보수충당부채의증가(감소) (1,334,092) 1,920,826 4. 영업으로부터 창출된 현금흐름 (11,201,387,571) (515,543,014) 35. 특수관계자(1) 보고기간 종료일 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. (주)비제이전자 (주)JFK메탈 기타특수관계자 임직원 (2) 당분기과 전기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 거래내용 당분기 전분기 (관계기업) JNK India Pvt. Ltd. 매출 26,696 49,494 매입 56,395 27,068 (기타특수관계자) 임직원 이자수익 2,807 1,443 자금대여 20,000 - 자금회수 39,133 - (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 계정과목 당분기말 전기말 (관계기업) JNK India Pvt. Ltd. 매출채권 16,880 17,151 매입채무 273,160 277,541 (기타특수관계자) 임직원 단기대여금 370,387 389,521 (4) 당분기와 전분기 중 지배기업 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 741,653 468,230 퇴직급여 88,282 142,846 합계 829,935 611,076 주요 경영진에는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 18 기말 2015.12.31 현재 제 17 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 1분기말 제 18 기말 제 17 기말 자산 유동자산 71,409,344,371 70,711,875,058 79,308,074,304 현금및현금성자산 15,960,955,532 22,405,758,657 17,212,287,354 단기금융자산 3,097,559,805 3,102,266,805 5,093,744,805 매출채권 및 기타유동채권 46,724,544,605 39,108,889,755 45,798,385,342 기타수취채권 1,059,827,278 1,085,241,754 3,193,487,376 기타유동자산 625,700,686 1,084,350,941 1,190,020,323 당기법인세자산 44,948,566 29,003,000 358,821,268 파생상품자산 174,882,980 재고자산 3,895,807,899 3,896,364,146 5,326,683,318 매각예정자산 959,761,538 비유동자산 54,162,925,785 56,259,256,951 49,840,340,758 매도가능금융자산 1,219,263,510 1,219,263,510 39,263,510 종속기업투자 4,038,417,500 3,518,812,000 3,518,812,000 관계기업투자 1,162,361,560 1,162,361,560 1,062,361,560 기타비유동금융자산 11,581,550,022 12,449,940,604 6,584,188,598 장기수취채권 1,908,790,207 1,977,246,350 281,827,087 유형자산 22,237,147,856 22,551,907,628 23,848,886,568 투자부동산 6,035,513,304 6,071,511,333 6,091,156,114 영업권 이외의 무형자산 1,251,864,092 1,273,025,852 1,223,075,888 순확정급여자산 75,485,667 이연법인세자산 4,728,017,734 4,728,017,734 5,422,084,720 비유동매각예정자산 1,231,684,713 1,768,684,713 자산총계 125,572,270,156 126,971,132,009 129,148,415,062 부채 유동부채 61,560,521,740 63,586,538,618 75,971,524,108 매입채무 및 기타유동채무 18,894,641,232 14,704,768,376 19,549,192,664 기타지급채무 509,458,730 651,233,946 1,289,338,294 단기차입금 35,867,500,000 35,960,000,000 44,996,000,000 유동성장기차입금 1,470,729,600 기타유동부채 3,382,102,737 10,121,539,255 4,782,450,052 파생상품부채 2,148,997,041 2,148,997,041 3,351,182,719 미지급배당금 757,822,000 당기법인세부채 2,700,000 매각예정부채 529,930,779 비유동부채 6,365,296,618 6,314,662,181 295,560,294 장기차입금 6,000,000,000 6,000,000,000 장기미지급금 장기미지급비용 96,741,667 96,741,667 13,128,564 임대보증금 퇴직급여채무 51,968,529 117,598,074 비유동충당부채 216,586,422 217,920,514 164,833,656 부채총계 67,925,818,358 69,901,200,799 76,267,084,402 자본 납입자본 4,000,000,000 4,000,000,000 4,000,000,000 자본금 4,000,000,000 4,000,000,000 4,000,000,000 보통주자본금 4,000,000,000 4,000,000,000 4,000,000,000 자본잉여금 25,275,581,428 25,275,581,428 25,275,581,428 기타자본구성요소 (5,702,287,130) (5,702,287,130) (6,533,317,510) 기타포괄손익누계액 (112,763,693) (165,071,142) (24,718,860) 이익잉여금(결손금) 34,185,921,193 33,661,708,054 30,163,785,602 자본총계 57,646,451,798 57,069,931,210 52,881,330,660 자본과부채총계 125,572,270,156 126,971,132,009 129,148,415,062 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 31,691,158,351 31,691,158,351 23,493,895,410 23,493,895,410 118,455,723,056 105,898,651,124 제품매출액 31,574,012,243 31,574,012,243 23,360,895,410 23,360,895,410 117,454,907,897 105,494,866,924 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 133,000,000 133,000,000 937,000,000 264,000,000 기타제품수익(매출액) 6,240,000 6,240,000 기타수익(매출액) 110,906,108 110,906,108 63,815,159 139,784,200 매출원가 25,898,312,364 25,898,312,364 20,639,653,704 20,639,653,704 103,372,203,176 97,282,228,397 제품매출원가 25,898,312,364 25,898,312,364 20,506,653,704 20,506,653,704 102,435,203,176 96,695,288,397 재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가 133,000,000 133,000,000 937,000,000 586,940,000 매출총이익 5,792,845,987 5,792,845,987 2,854,241,706 2,854,241,706 15,083,519,880 8,616,422,727 판매비와관리비 (2,229,193,149) (2,229,193,149) (1,512,286,093) (1,512,286,093) (7,695,825,720) (7,868,224,556) 영업이익(손실) 3,563,652,838 3,563,652,838 1,341,955,613 1,341,955,613 7,387,694,160 748,198,171 금융수익 443,486,953 443,486,953 394,261,852 394,261,852 1,771,957,188 2,118,558,941 금융원가 1,767,478,395 1,767,478,395 652,909,034 652,909,034 4,718,495,930 5,538,613,738 종속기업투자 손상차손 (97,052,000) 기타이익 695,851,556 695,851,556 655,498,799 655,498,799 7,961,990,521 3,083,998,274 기타손실 1,720,113,950 1,720,113,950 365,955,276 365,955,276 5,607,728,409 15,613,921,393 법인세비용차감전순이익(손실) 1,215,399,002 1,215,399,002 1,372,851,954 1,372,851,954 6,795,417,530 (15,298,831,745) 법인세비용 (66,636,137) (66,636,137) 966,284,367 (3,394,382,945) 계속영업이익(손실) 1,282,035,139 1,282,035,139 1,372,851,954 1,372,851,954 5,829,133,163 (11,904,448,800) 중단영업이익(손실) (801,206,395) (801,206,395) (2,603,247,944) (7,842,415,021) 당기순이익(손실) 1,282,035,139 1,282,035,139 571,645,559 571,645,559 3,225,885,219 (19,746,863,821) 기타포괄손익 52,307,449 52,307,449 (27,583,524) (27,583,524) 131,684,951 (75,817,805) 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 52,307,449 52,307,449 (27,583,524) (27,583,524) (140,352,282) (39,734,989) 외화환산외환차이 52,307,449 52,307,449 (27,583,524) (27,583,524) (140,352,282) (39,734,989) 외화환산외환차이의 세후차익(차손) 52,307,449 52,307,449 (27,583,524) (27,583,524) (140,352,282) (39,734,989) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 272,037,233 (36,082,816) 확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 272,037,233 (36,082,816) 총포괄손익 1,334,342,588 1,334,342,588 544,062,035 544,062,035 3,357,570,170 (19,822,681,626) 계속영업 총포괄이익 1,334,342,588 1,334,342,588 1,345,268,430 1,345,268,430 5,960,818,114 (11,980,266,605) 중단영업 총포괄손실 (801,206,395) (801,206,395) (2,603,247,944) (7,842,415,021) 주당이익 기본주당이익(손실) 169 169 77 77 431 (2,655) 계속영업기본주당이익(손실) 169 169 185 185 779 (1,600) 중단영업기본주당이익(손실) (108) (108) (348) (1,055) 자본변동표 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (6,533,317,510) 15,016,129 50,690,610,839 73,447,890,886 당기순이익 (19,746,863,821) (19,746,863,821) 해외사업환산손익 (39,734,989) (39,734,989) 보험수리적 손익 (36,082,816) (36,082,816) 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 연차배당 (743,878,600) (743,878,600) 2014.12.31 (기말자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (6,533,317,510) (24,718,860) 30,163,785,602 52,881,330,660 2015.01.01 (기초자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (6,533,317,510) (24,718,860) 30,163,785,602 52,881,330,660 당기순이익 3,225,885,219 3,225,885,219 해외사업환산손익 (140,352,282) (140,352,282) 보험수리적 손익 272,037,233 272,037,233 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 831,030,380 831,030,380 연차배당 2015.12.31 (기말자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (5,702,287,130) (165,071,142) 33,661,708,054 57,069,931,210 2015.01.01 (기초자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (6,533,317,510) (24,718,860) 30,163,785,602 52,881,330,660 당기순이익 571,645,559 571,645,559 해외사업환산손익 (27,583,524) (27,583,524) 보험수리적 손익 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 연차배당 2015.03.31 (기말자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (6,533,317,510) (52,302,384) 30,735,431,161 53,425,392,695 2016.01.01 (기초자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (5,702,287,130) (165,071,142) 33,661,708,054 57,069,931,210 당기순이익 1,282,035,139 1,282,035,139 해외사업환산손익 52,307,449 52,307,449 보험수리적 손익 자기주식 거래에 따른 증가(감소) 연차배당 (757,822,000) (757,822,000) 2016.03.31 (기말자본) 4,000,000,000 25,275,581,428 (5,702,287,130) (112,763,693) 34,185,921,193 57,646,451,798 현금흐름표 제 19 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 18 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 18 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 17 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 제 18 기 제 17 기 영업활동현금흐름 (8,015,520,131) 611,539,093 14,255,144,315 (6,907,336,556) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (7,748,178,413) 843,725,912 14,039,551,377 (7,391,281,830) 이자수취 114,239,426 248,759,293 1,324,758,203 1,477,218,029 이자지급 (365,635,578) (343,038,191) (1,313,636,826) (965,645,432) 법인세납부(환급) (15,945,566) (137,907,921) 204,471,561 (27,627,323) 투자활동현금흐름 1,629,491,062 334,867,967 (4,187,078,646) 4,379,436,372 투자활동으로 인한 현금유입액 2,438,124,681 629,972,958 14,822,207,901 18,032,247,410 단기금융상품의 감소 96,500,000 600,000,000 3,474,538,572 12,655,500,000 단기대여금의 감소 39,133,370 19,332,560 2,851,551,638 118,989,320 장기금융상품의 감소 991,085,311 8,321,492,108 3,117,340,806 매도가능증권의 감소 800,000,000 기계장치의 처분 회원권의 감소 106,680,846 토지의 처분 336,839,154 건물의 처분 795,631,826 비품의 처분 681,818 보증금의 감소 111,406,000 57,272,990 87,000,000 비유동매각예정자산의 감소 1,200,000,000 금융리스채권의 감소 10,640,398 10,671,747 120,264,486 투자활동으로 인한 현금 유출액 (808,633,619) (295,104,991) (19,009,286,547) (13,652,811,038) 단기금융상품의 증가 (96,500,000) (1,483,060,572) (5,081,500,000) 단기대여금의 증가 (20,000,000) (2,249,492,028) (699,480,000) 장기금융상품의 증가 (121,933,381) (147,584,337) (13,707,015,497) (5,449,769,072) 매도가능 금융자산의 증가 (100,000,000) (1,180,000,000) 종속기업 투자의 증가 (487,560,000) (97,052,000) 관계기업 투자의 증가 (100,000,000) 토지의 취득 (73,648,460) 건물의 취득 (3,810,320) 구축물의 취득 (2,300,000) (2,300,000) 기계장치의 취득 (8,000,000) 차량운반구의 취득 (17,865,381) (64,975,553) (67,685,535) 비품의 취득 (44,570) (560,117) (17,203,600) 건설중인 자산의 증가 (11,810,320) (2,031,893,441) 특허권의 증가 (4,656,800) 보증금의 증가 (64,774,857) (6,086,610) (24,964,000) (123,417,990) 기타보증금의 증가 회원권의 증가 (27,279,154) (3,960,000) 소프트웨어의 증가 (107,500,000) (80,152,600) 금융리스채권의 증가 재무활동현금흐름 (3,473,809,780) (4,870,729,600) 14,159,117,700 재무활동으로 인한 현금유입액 20,736,400,000 단기차입금의 증가 20,676,400,000 임대보증금의증가 60,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (3,473,809,780) (4,870,729,600) (6,577,282,300) 배당금의 지급 (743,878,600) 단기차입금의 감소 (2,000,000,000) (3,400,000,000) (3,844,240,000) 유동성장기차입금의 감소 (490,243,200) (1,470,729,600) (1,869,163,700) 매각예정부채의 감소 (983,566,580) 장기차입금의 감소 임대보증금의 감소 (120,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) (6,386,029,069) (2,527,402,720) 5,197,336,069 11,631,217,516 기초현금및현금성자산 22,405,758,657 17,212,287,354 17,212,287,354 5,640,814,416 현금및 현금성자산에 대한 환율변동효과 (58,774,056) (26,230,939) (3,864,766) (59,744,578) 기말현금및현금성자산 15,960,955,532 14,658,653,695 22,405,758,657 17,212,287,354 5. 재무제표 주석 제19기 분기 2016년 1월 1일 부터 2016년 3월 31일까지 제18기 분기 2015년 1월 1일 부터 2015년 3월 31일까지 제이엔케이히터 주식회사 1. 회사의 개요 제이엔케이히터 주식회사(이하 "회사")는 1998년 9월 28일 산업용 가열로의 공정설계, 제작, 설치, 시운전등을 주사업목적으로 하여 설립되었으며, 서울특별시 금천구 가산동에 본사를 두고 있으며, 2011년 1월에 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 신규 등록하였습니다. 당분기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 20,000,000주이며, 1주의 금액 및 발행한 주식의 수는 각각 500원과 8,000,000주입니다. 회사의 납입자본금은 설립 후 수차의증자를 통하여 당분기말 현재 4,000,000천원에 이르고 있으며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 소유주식수(주) 지분율(%) 관계 김 방 희 2,333,078 29.16% 대표이사 현대커머셜주식회사 1,000,000 12.50% 기 타 4,666,922 58.34% 계 8,000,000 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차 별도재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.당사는 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경을 제외하고는, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2015년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.4. 범주별 금융상품(1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 유동: 현금및현금성자산 - 15,960,956 - 15,960,956 단기금융상품 - 3,097,560 - 3,097,560 매출채권 - 46,724,545 - 46,724,545 기타수취채권 - 1,059,827 - 1,059,827 소 계 - 66,842,888 - 66,842,888 비유동: 장기금융상품 - 11,581,550 - 11,581,550 매도가능금융자산 - - 1,219,264 1,219,264 장기수취채권 - 1,908,790 - 1,908,790 소 계 - 13,490,340 1,219,264 14,709,604 합 계 - 80,333,228 1,219,264 81,552,492 (단위:천원) 구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계 유동: 현금및현금성자산 - 22,405,759 - 22,405,759 단기금융상품 - 3,102,267 - 3,102,267 매출채권 - 39,108,890 - 39,108,890 기타수취채권 - 1,085,242 - 1,085,242 소 계 - 65,702,158 - 65,702,158 비유동: 장기금융상품 - 12,449,941 - 12,449,941 매도가능금융자산 - - 1,219,264 1,219,264 장기수취채권 - 1,977,246 - 1,977,246 소 계 - 14,427,187 1,219,264 15,646,451 합 계 - 80,129,345 1,219,264 81,348,609 (2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 유동: 매입채무 - 18,894,641 18,894,641 기타지급채무 - 509,459 509,459 단기차입금 - 35,867,500 35,867,500 파상상품부채 2,148,997 - 2,148,997 소계 2,148,997 55,271,600 57,420,597 비유동: 장기차입금 - 6,000,000 6,000,000 장기미지급비용 - 96,742 96,742 소계 - 6,096,742 6,096,742 합계 2,148,997 61,368,342 63,517,339 (단위:천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 유동: 매입채무 - 14,704,768 14,704,768 기타지급채무 - 651,234 651,234 단기차입금 - 35,960,000 35,960,000 파상상품부채 2,148,997 - 2,148,997 소계 2,148,997 51,316,002 53,464,999 비유동: 장기차입금 - 6,000,000 6,000,000 장기미지급비용 - 96,742 96,742 소계 - 6,096,742 6,096,742 합계 2,148,997 57,412,744 59,561,741 5. 사용이 제한된 금융상품 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 정기예금 외환은행 103,815 105,480 담보 기업은행 481,500 481,500 담보 신한은행 1,000,000 1,000,000 담보 합계 1,585,315 1,586,980 6. 매출채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 28,194,619 24,304,014 대손충당금 (135,026) (135,026) 미청구공사 18,664,952 14,939,902 소계 46,724,545 39,108,890 (2) 당분기 중 매출채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 기초 135,026 설정 - 기말 135,026 (3) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 합계 6개월 이내 6개월~1년이내 1년~2년이내 손상채권 당분기말 28,194,619 28,059,593 - - 135,026 전기말 24,304,014 24,168,988 - - 135,026 7. 기타수취채권 (1) 보고기간 종료일 현재 기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기대여금 4,049,717 4,160,921 대손충당금 (3,480,801) (3,480,801) 미수금 593,449 485,089 대손충당금 (147,605) (147,605) 미수수익 45,068 67,639 소계 1,059,828 1,085,243 비유동 보증금 236,215 277,846 장기대여금 1,672,575 1,699,400 소계 1,908,790 1,977,246 합계 2,968,618 3,062,489 (2) 당분기와 전기 중 기타수취채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초 3,628,406 3,480,801 설정 - 147,605 기말 3,628,406 3,628,406 8. 파생상품(1) 보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 파생상품의 세부내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품종류 포지션 만기 계약통화 약정환율 계약금액 매매목적 통화옵션 매도 2016.7.27 USD 1,067.40 500,000.00 통화옵션 매도 2016.7.29 USD 1,061.50 1,000,000.00 통화옵션 매도 2016.6.1 USD 1,133.00 1,000,000.00 통화옵션 매도 2016.5.31 USD 1,127.00 700,000.00 통화옵션 매도 2017.7.7 USD 1,190.00 400,000.00 통화옵션 매도 2017.12.11 USD 1,246.00 300,000.00 통화옵션 매도 2016.12.30 EURO 1,319.00 450,000.00 통화옵션 매도 2017.12.30 EURO 1,460.00 1,000,000.00 통화옵션 매도 2017.9.29 EURO 1,405.00 700,000.00 통화옵션 매도 2016.12.8 EURO 1,291.50 6,000,000.00 통화옵션 매도 2017.2.28 EURO 1,308.00 5,000,000.00 통화옵션 매도 2017.4.28 EURO 1,308.00 5,000,000.00 (2) 보고기간 종료일 현재 회사의 파생상품 자산 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 통화옵션 - 2,148,997 - 2,148,997 9. 기타유동자산보고기간 종료일 현재 기타유동자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 311,779 682,575 선급비용 313,921 401,776 합계 625,700 1,084,351 10. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 2,551,400 2,551,400 제품 13,495 13,495 원재료 1,327,231 1,327,649 저장품 3,682 3,820 합계 3,895,808 3,896,364 11. 매도가능금융자산(1) 당분기 와 전기 중 매도가능금융자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 기초금액 1,219,264 39,264 취득 - 1,180,000 처분 - - 기말금액 1,219,264 1,219,264 (2) 보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 대한설비조합 39,264 39,264 신종자본증권 1,180,000 1,180,000 합계 1,219,264 1,219,264 당사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공 정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 12. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 소재지 사용재무제표일 업종 당분기말 전기말 (주)제이테크(주1) 49.51% 49.51% 한국 12월 31일 제조업 아이플랜트 70.00% 70.00% 한국 12월 31일 제조업 LACC-JNK, Inc 100.00% 95.00% 미국 12월 31일 제조업 (주1) (주)제이테크에 대한 지분율은 50%미만이나 대표이사의 보유지분등을 통하여 피투자회사에 대하여 지배력을 보유하는 것으로 판단됩니다. (2) 보고기간 종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)제이테크 32,575,378 23,561,809 9,013,569 7,503,337 (643,398) (643,398) (주)아이플랜트 12,940,588 9,199,890 3,740,698 5,174,614 173,416 173,416 LACC-JNK, Inc 9,017,174 12,963,489 (3,946,315) 667,367 (93,966) (47,132) (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)제이테크 33,951,883 24,294,916 9,656,967 32,597,056 343,201 343,201 (주)아이플랜트 10,551,997 6,784,715 3,767,282 29,284,543 1,512,286 1,512,286 LACC-JNK, Inc 8,980,493 13,367,237 (4,386,743) 12,791,699 (1,541,362) (1,769,862) (3) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 장부금액은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위:천원) 구분 취득원가 순자산지분가액 장부금액 (주)제이테크 2,818,812 3,034,447 2,818,812 (주)아이플랜트 700,000 2,758,489 700,000 LACC-JNK, Inc (주1) 1,128,470 - 519,606 합계 4,647,282 5,792,936 4,038,418 (단위:천원) 구분 취득원가 순자산지분가액 장부금액 (주)제이테크 2,818,812 3,354,951 2,818,812 (주)아이플랜트 700,000 2,637,097 700,000 LACC-JNK, Inc (주1) 608,865 - - 합계 4,127,677 5,992,048 3,518,812 (4) 보고기간 종료일 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. 기업명 소유지분율 소재지 사용재무제표일 업종 당분기말 전기말 JNK India Pvt.Ltd 26.00% 26.00% 인도 12월 31일 제조업 JFK메탈 35.00% 33.33% 한국 12월 31일 제조업 BJ전자 39.02% 39.02% 한국 12월 31일 제조업 (5) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 재무정보 등은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 관계기업의 요약재무정보 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 JNK India Pvt.Ltd 2,760,756 2,044,031 716,726 2,491,655 639,157 655,571 JFK메탈 2,001,037 1,009,684 991,353 50,416 (51,925) (51,925) BJ전자 280,690 822,414 (541,723) - - - (단위:천원) 기업명 관계기업의 요약재무정보 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 JNK India Pvt.Ltd 1,620,798 1,526,815 93,983 969,528 (607,458) (595,581) JFK메탈 2,032,604 989,325 1,043,278 78,439 (337,606) (337,606) BJ전자 280,690 822,414 (541,723) (69,080) (363,018) (363,018) (6) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 장부금액은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위:천원) 구분 취득원가 순자산지분가액 장부금액 JNK India Pvt.Ltd 35,816 186,349 35,816 JFK메탈 700,005 346,976 700,005 BJ전자 1,200,000 - 426,541 합계 1,935,821 533,325 1,162,362 (단위:천원) 구분 취득원가 순자산지분가액 장부금액 JNK India Pvt.Ltd 35,816 24,436 35,816 JFK메탈 700,005 365,150 700,005 BJ전자 1,200,000 - 426,541 합계 1,935,821 389,586 1,162,362 13. 투자부동산 (1) 당분기 와 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 합계 기초순장부금액 3,175,313 2,596,628 299,570 6,071,511 취득(자본적 지출 포함) - - - - 감가상각비 - (24,996) (11,002) (35,998) 당기말순장부금액 3,175,313 2,571,632 288,568 6,035,513 전분기 > (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 합계 기초순장부금액 3,175,313 2,572,265 343,578 6,091,156 취득(자본적 지출 포함) - 3,810 - 3,810 대체(주1) - 119,850 - 119,850 감가상각비 - (24,309) (11,002) (35,311) 당기말순장부금액 3,175,313 2,671,616 332,576 6,179,505 (주1)건 설중인자산으로 부터 대체된 금액이 포함되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 임대목적으로 분류된 투자부동산에서 발생한 임대수익은 42,000천원 및 42,000천원이고, 발생한 임대관련 비용은 없습니다. 14 . 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 합계 2015.12.31 9,001,660 5,474,599 287,513 7,474,129 130,934 183,073 22,551,908 취득(자본적 지출 포함) - - - - 17,865 - 17,865 기타(주1) - - - - - (68) (68) 감가상각 - (52,469) (12,086) (243,816) (13,958) (10,229) (332,558) 2016.3.31 9,001,660 5,422,130 275,427 7,230,313 134,841 172,776 22,237,147 취득원가 9,001,660 6,296,314 483,425 9,791,130 484,608 523,594 26,580,731 감가상각누계액 - (874,184) (207,998) (2,560,817) (349,767) (350,818) (4,343,584) (주1)기타증감은 환율변동으로 인한 해외지점의 유형자산 장부금액 변동분입니다. (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 비품 건설중인자산(주1) 합계 2014.12.31 8,928,012 5,684,476 333,556 8,445,242 112,961 224,790 119,850 23,848,887 취득(자본적 지출 포함) - - 2,300 8,000 - 44 - 10,344 대체(주1) - - - - - - (119,850) (119,850) 기타(주2) - - - - - (12) - (12) 감가상각 - (52,469) (12,070) (240,374) (11,210) (11,395) - (327,518) 2015.3.31 8,928,012 5,632,007 323,786 8,212,868 101,751 213,427 - 23,411,851 취득원가 8,928,012 6,296,314 483,425 9,791,130 401,767 523,221 - 26,423,869 감가상각누계액 - (664,307) (159,639) (1,578,262) (300,016) (309,794) - (3,012,018) (주1)건 설중인자산 대체 및 매각예정비유동자산으로 대체된 금액이 포함되었습니다.(주2)기타증감은 환율변동으로 인한 해외지점의 유형자산 장부금액 변동분입니다. (2) 보고기간 종료일 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 보험가입자산 부보금액 화재보험 유형자산 4,000,000 재산종합보험 유형자산 18,101,360 합 계 22,101,360 15 . 무 형 자산 당분기와 전기 중 무형자산의 장부금액의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 특허권 회원권 소프트웨어(주1) 합계 기초 순장부금액 26,067 1,058,271 188,688 1,273,026 취득 - - - - 상각비 (1,063) - (20,099) (21,162) 기말 순장부금액 25,004 1,058,271 168,589 1,251,864 (주1) 소프트웨어의 상각비는 국고보조금 상각액 2,288천원을 제외하였습니다. (단위:천원) 구분 특허권 회원권 소프트웨어(주1) 합계 기초 순장부금액 30,321 1,030,992 161,764 1,223,077 취득 - 27,279 - 27,279 상각비 (1,064) - (17,936) (19,000) 기말 순장부금액 29,257 1,058,271 143,828 1,231,356 (주1) 소프트웨어의 상각비는 국고보조금 상각액 9,150천원을 제외하였습니다. 16. 차입금 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 단기차입금 35,867,500 35,960,000 장기차입금 6,000,000 6,000,000 합계 41,867,500 41,960,000 (2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율 내역 당분기말 전기말 단기차입금 기업은행 2.82% 일반대출 3,500,000 3,500,000 기업은행 3.10% 일반대출 3,000,000 3,000,000 기업은행 4.46% 일반대출 3,460,500 3,516,000 (USD3,000,000) (USD3,000,000) 기업은행 3.93% 일반대출 4,000,000 4,000,000 수출입은행 3.29% 일반대출 13,000,000 13,000,000 수출입은행 1.98% 일반대출 2,307,000 2,344,000 (USD2,000,000) (USD2,000,000) 국민은행 4.45% 일반대출 3,600,000 3,600,000 외환은행 2.26% 무역어음대출 3,000,000 3,000,000 합 계 35,867,500 35,960,000 (3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 차입처 연이자율 내역 당분기말 전기말 장기차입금 기업은행 4.15% 온랜딩운전자금대출 6,000,000 6,000,000 (4) 차입금의 향후 기간별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 유동 비유동 2016년 35,867,500 - 2018년 - 6,000,000 합 계 35,867,500 6,000,000 17. 담보제공자산 및 지급보증 (1) 보고기간 종료일 현재 회사의 장단기차입금 및 계약이행과 관련하여 금융기관등에 담보로 제공한 회사의 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 당진공장 11,825,423 2,400,000 단기차입금 4,000,000 기업은행 9,600,000 단기차입금 6,000,000 기업은행 본사 2,266,239 3,600,000 단기차입금 3,000,000 기업은행 단기금융상품 105,480 105,480 단기차입금 93,434 외환은행 단기금융상품 1,385,000 1,385,000 지급보증 35,800,149 서울보증보험 한편, 보고기간 종료일 현재 특수관계없는 제3자의 차입금등을 위하여 담보로 제공한 회사의 자산 및 회사의 차입금 등과 관련하여 특수관계 없는 제3자로부터 제공받은 담보는 없습니다. (2) 보고기간 종료일현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 및 기타약정의 내역은 다음과 같습니다. (단위:USD,천원) 제공자 구분 내용 한도 금액 신한은행 외화지급보증 기타약정 USD6,000,000 USD2,684,000 외화지급보증 기타약정 USD980,000 USD980,000 외화지급보증 기타약정 USD1,715,000 USD1,715,000 기타약정(E-BIZ) 운전 1,500,000 590,000 국민은행 일람불외화지급보증 운전 USD2,500,000 USD- 포괄외화지급보증 운전 7,700,000 6,677,528 외환은행 기타외화지급보증 기타자금 USD3,900,000 USD2,612,793 기타외화지급보증 기타자금 INR 5,000,000 INR 5,000,000 우리은행 기타원화지급보증 기타원화지급보증 2,787,000 - 기타외화지급보증 기타외화지급보증 2,302,000 1,270,306 기업은행 기타외화지급보증 운전 USD1,292,182 USD1,292,182 기타외화지급보증 운전 EUR 6,289,500 EUR 6,289,500 농협 기타외화지급보증 운전 USD3,000,000 USD2,857,000 기술신용보증기금 기술부분신용보증 85% 보증 2,975,000 2,975,000 무역보험공사 무역어음대출보증 수입신용장발생 3,000,000 3,000,000 서울보증보험 지급이행보증 38,512,851 38,512,851 (3) 보고기간 종료일 현재 타인에게 지급한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위:USD,천원) 지급보증처 내 용 차입처 한도 금액 제이테크(주) 지급보증서 서울보증보험 4,934,175 4,934,175 장기차입금 우리은행 660,000 150,000 하자이행보증 USD431,188 USD359,321 단기차입금 신한은행 2,640,000 2,200,000 단기차입금 480,000 400,000 외상매출채권담보대출 국민은행 330,000 300,000 단기차입금 기업은행 3,240,000 2,700,000 단기차입금 수출입은행 1,800,000 1,500,000 제이에프케이메탈㈜ 외화시설대출 신한은행 USD1,080,000 USD900,000 우리사주조합원 우리사주주식구입대출 기업은행 96,500 96,500 18. 기타지급채무 (1) 보고기간 종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 미지급금 257,822 409,202 미지급비용 251,637 242,032 소계 509,459 651,234 비유동 장기미지급비용 96,742 96,742 합계 606,201 747,976 (2) 주식선택매입권보고기간 종료일 현재 당사는 이사회결의에 의거하여 당사의 임직원 등에 대해 다음과 같이 현금결제형주식기준보상약정을 보유하고 있으며, 동 주식기준보상약정에 의해 부여된 주식선택권의 행사가능기간은 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 3년 이내이며, 행사가격은 7,150원입니다. 한편, 행사가능조건은 행사가능기간내의 행사일 현재 재직 중인 자입니다. 부여일 총부여수량 소멸수량 행사수량 당분기 미행사수량 잔여만기 2014.05.28 260,000주 - 주 - 주 260,000주 3.15년 한편, 주식선택권에 대하여 공정가액접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였는 바,산정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구 분 방법 및 가정 무위험 수익률 부여시점의 국고채 수익률 기대행사기간 가중평균 기대행사기간을 2년으로 가정 예상주가변동성 과거 주가변동성을 기준으로 산정 기대배당수익률 '0'으로 가정 또한, 주식선택권 부여로 인하여 당분기 비용으로 인식한 금액과 당분기말 이후에 비용으로 인식할 보상 비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금액 당분기 이전 인식한 보상비용 96,742 당분기 인식한 보상비용 - 판매비와관리비 - 제조원가 - 당분기이후 인식할 보상비용 25,458 합계 122,200 19. 기타유동부채 (1) 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 선수금 3,130,323 9,948,958 선수수익 38,188 37,428 예수금 213,591 135,153 합계 3,382,102 10,121,539 20 . 확정급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 2,921,522 2,811,927 사외적립자산 공정가치 (2,869,553) (2,887,412) 확정급여제도의 부채(자산) 51,969 (75,485) (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초 현재가치 2,811,927 2,646,596 당분기근무원가를 통한 증가 130,454 131,282 이자원가를 통한 증가 - - 퇴직금지급액을 통한 감소 (20,859) (48,269) 보험수리적손익 - - 분기말 현재가치 2,921,522 2,729,609 (3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 기초 공정가치 2,887,412 2,528,997 사용자의 기여금 3,000 - 사외적립자산의 기대수익 - - 지급액 (20,859) (42,031) 보험수리적손익 - - 분기말 공정가치 2,869,553 2,486,966 (4) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당분기 전분기 당분기근무원가 130,454 131,282 이자원가 - - 사외적립자산의 기대수익 - - 퇴직급여비용 합계 130,454 131,282 (5) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련된 퇴직급여 배부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 제조원가 65,218 92,262 판매비와 관리비 65,236 39,020 합계 130,454 131,282 21. 충당부채 당분기 및 전기 중 하자보수충당부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 현장명 당분기 전기 기초잔액 217,921 164,834 사용액 (1,334) (91,961) 전입액(환입액) - 145,048 기말잔액 216,587 217,921 22. 자본금보고기간 종료일 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위:원,주) 구분 당분기말 전기말 수권주식수 20,000,000 20,000,000 주당금액 500 500 발행주식수 8,000,000 8,000,000 보통주자본금 4,000,000,000 4,000,000,000 23. 자본잉여금보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 25,275,581 25,275,581 24. 기타자본조정 보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (4,910,111) (4,910,111) 자기주식처분손실 (792,177) (792,177) 합계 (5,702,288) (5,702,288) 보고기간 종료일 현재 당사가 보유한 자기주식은 당분기말 및 전기말 421,780주(이 중 379,974주는 자사주신탁을 통하여 보유하고 있음)이며, 그 장부금액은 4,910백만원입니다.25. 기타포괄손익누계액보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 (112,764) (165,071) 26. 이익잉여금(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(*1) 1,162,427 1,086,645 임의적립금(*2) 180,220 180,220 미처분이익잉여금 32,843,274 32,394,843 합계 34,185,921 33,661,708 (*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 회사의 임의적립금은 주주총회의 결의에 의하여 배당이 가능한 잉여금입니다. 27 . 매출액 (1) 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 31,574,012 23,360,895 상품매출액 - 133,000 기타제품매출액 6,240 - 기타매출액 110,906 - 합계 31,691,158 23,493,895 (2) 당분기와 전기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계약통화 기초계약잔액 신규계약액 당기변경액 당기수익인식액 기말계약잔액 국내 41,195,587 - 1,441,515 14,041,126 28,595,976 해외 76,615,234 - 2,113,476 17,532,887 61,195,823 합계 117,810,821 - 3,554,991 31,574,013 89,791,799 (단위:천원) 계약통화 기초계약잔액 신규계약액 당기변경액 당기수익인식액 기말계약잔액 국내 10,643,902 59,315,000 795,865 29,559,181 41,195,586 해외 82,401,106 84,070,067 (1,960,212) 87,895,727 76,615,234 합계 93,045,008 143,385,067 (1,164,347) 117,454,908 117,810,820 (3) 당분기와 전기 현재 진행 중인 건설계약과 관련하여 인식한 공사손익 등의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 계약통화 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 국내 46,905,289 41,785,579 5,119,710 해외 180,557,343 154,812,191 25,745,152 합계 227,462,632 196,597,770 30,864,862 (단위:천원) 계약통화 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익 국내 56,911,737 50,998,914 5,912,823 해외 212,089,746 187,848,740 24,241,006 합계 269,001,483 238,847,654 30,153,829 (4) 보고기간 종료일 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 국내 2,765,242 1,180,986 206,012 1,003,849 해외 15,899,710 1,949,337 14,733,890 8,465,109 합계 18,664,952 3,130,323 14,939,902 9,468,958 28. 매 출 원 가 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 25,898,312 20,506,654 상품매출원가 - 133,000 합계 25,898,312 20,639,654 29. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 인건비 866,300 782,534 퇴직급여 65,236 39,020 복리후생비 193,046 178,254 여비교통비 93,955 63,753 접대비 20,714 34,131 통신비 9,707 8,722 세금과공과 64,612 85,424 감가상각비 368,555 65,768 임차료 140,607 28,433 수선비 57,400 438 보험료 70,990 18,885 차량유지비 12,039 8,703 경상연구개발비 4,136 - 운반비 636 209 교육훈련비 8,496 1,260 도서인쇄비 4,694 2,442 소모품비 12,964 8,488 지급수수료 121,519 133,805 광고선전비 5,000 12,383 건물관리비 13,120 12,942 무형자산상각비 21,162 18,999 용역외주비 10,940 6,510 전력비 63,312 4 사무용품비 53 1,179 합계 2,229,193 1,512,286 30. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 - (102,500) 원재료와 상품의 매입액 24,037,061 16,837,931 종업원급여 1,825,547 1,775,854 여비교통비 195,328 199,765 지급수수료 315,688 499,811 설계용역비 286,425 178,819 보험료 421,165 174,014 감가상각비 및 무형자산상각비 389,717 381,828 기타 판매비와관리비 428,431 211,269 기타제조원가비용 228,143 1,995,148 매출원가 및 영업비용의 합계(*) 28,127,505 22,151,939 (*) 손익계산서의 매출원가, 판매비와 관리비를 합한 금액입니다. 31. 종업원급여 당분기 및 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,499,138 1,461,390 퇴직급여원가 130,454 131,219 복리후생비 195,955 183,245 합계 1,825,547 1,775,854 32. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 91,669 270,131 배당금수익 140,000 - 파생상품거래이익 211,818 124,131 합계 443,487 394,262 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 367,813 369,729 파생상품거래손실 1,399,665 283,180 합계 1,767,478 652,909 (3) 당분기 와 전분기 에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 대여금 및 수취채권 이자수익 91,669 270,131 외환차익(차손) (97,930) (79,423) 외화환산이익(손실) (737,751) 94,016 당기손익인식금융자산 파생상품에 대한 거래이익 211,818 124,131 파생상품에 대한 거래손실 1,399,665 283,180 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 367,813 - 외환차익(차손) (158,250) 19,837 외화환산이익(손실) (48,860) 76,931 33. 기타영업외손익 (1) 당분기 및 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 외환차익 247,282 169,072 외화환산이익 397,825 308,102 임대료수익 42,000 42,000 장기금융상품평가이익 761 - 잡이익 7,983 6,325 투자자산처분이익 - 130,000 합계 695,851 655,499 (2) 당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 503,462 228,657 외화환산손실 1,184,436 137,155 유형자산처분손실 26,685 - 잡손실 5,531 143 합계 1,720,114 365,955 34. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금시재 226 2,726 단기은행예치금 15,960,730 22,403,033 합 계 15,960,956 22,405,759 (2) 영업에서 창출된 현금흐름 당분기와 전분기의 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 1. 당기순이익 1,282,035,139 571,645,559 2. 조정: 1,608,850,102 1,242,904,396 외화환산이익 (397,824,514) (308,102,055) 외화환산손실 1,184,435,548 137,155,002 이자수익 (91,668,953) (270,130,934) 장기금융상품평가이익 (761,348) - 감가상각비 368,555,302 362,828,826 무형자산상각비 21,161,760 18,999,258 이자비용 367,813,398 369,729,034 퇴직급여 130,454,196 131,218,870 유형자산처분손실 26,684,713 - 중단영업당기순손실 - 801,206,395 3. 운전자본의 변동 (10,639,063,654) (970,824,043) 매출채권의 증가 (4,261,433,576) (1,024,951,787) 미수금의 증가 (108,359,794) (143,732,111) 미청구공사의 증가 (3,889,265,635) - 선급금의 감소 370,795,457 586,972,410 선급비용의 감소(증가) 87,854,798 (13,064,357) 재고자산의 감소(증가) 556,247 (102,499,531) 매입채무의 증가(감소) 4,325,004,517 (2,482,093,589) 미지급금의 감소 (151,380,135) (752,995,111) 선수금의 증가(감소) (7,095,126,707) 3,363,509,125 선수수익의 증가 759,967 794,932 예수금의 증가 78,438,200 86,372,391 미지급비용의 증가(감소) 7,427,099 (7,403,463) 퇴직금의 지급 - (48,205,505) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (3,000,000) 42,031,479 하자보수충당부채의 증가(감소) (1,334,092) 1,920,826 파생상품자산의 감소 - 174,882,980 파생상품부채의 감소 - (652,362,732) 4. 영업활동에서 창출된 현금 (7,748,178,413) 843,725,912 (3) 비현금거래당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 대체 - 119,850 종속기업투자 대체 32,046 - 배당금 결의 757,822 - 35. 특수관계자 (1) 지배ㆍ종속기업 등 현황1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 (주)제이테크 49.51% 49.51% (주1) (주)아이플랜트 70.00% 70.00% LACC-JNK, Inc 100.00% 95.00% (주1) (주)제이테크에 대한 지분율은 50%미만이나 대표이사의 보유지분등을 통하여 피투자회사에 대하여 지배력을 보유하는 것으로 판단됩니다.2) 당분기와 전기에 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는다음과 같습니다. 구 분 회사명 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. (주)JFK메탈 (주)비제이전자 기타특수관계자 임직원 (2) 당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기 와 전기중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 247,228 253,380 퇴직급여 81,567 136,821 합계 328,795 390,201 (3) 당분기과 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위:천원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 임대료수입 이자수익 자금대여 자금회수 종속기업 (주)제이테크 - 2,304,859 15,000 - - - (주)아이플랜트 - 5,753,500 27,000 - - - LACC-JNK, Inc - - - 27,913 - - 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. - - - - - - 기타특수관계자 임직원 - - - 2,807 20,000 39,133 합계 - 8,058,359 42,000 30,720 20,000 39,133 2) 전분기 (단위:천원) 특수관계 구분 회사명 매출 매입 임대료수입 이자수익 기타수익 자금대여 자금회수 종속기업 (주)제이테크 - 947,720 15,000 36,061 12,220 - - (주)아이플랜트 - 2,382,760 27,000 - - - - LACC-JNK, Inc 1,918,315 - - 36,941 - 14,790 - 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. 49,494 27,068 - - - - - 기타특수관계자 임직원 - - - 1,443 - 289,000 308,333 합계 1,967,809 3,357,548 42,000 74,445 12,220 303,790 308,333 (4) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. 1) 당분기 (단위:천원) 특수관계 구분 회사명 매출채권 미수금 단기대여금 매입채무 기타채무 종속기업 (주)제이테크 - 5,500 - 957,343 990 (주)아이플랜트 - 9,900 - 3,955,900 - LACC-JNK, Inc - - 4,451,905 - - 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. 16,880 - - 273,160 - 기타특수관계자 임직원 - - 370,387 - - 합계 16,880 15,400 4,822,292 5,186,403 990 2) 전기 (단위:천원) 특수관계 구분 회사명 매출채권 미수금 단기대여금 매입채무 기타채무 종속기업 (주)제이테크 - 11,000 - - 1,738 (주)아이플랜트 - 9,900 - 851,000 - LACC-JNK, Inc 8,095,431 - 4,570,800 175,800 - 관계기업 JNK India Pvt. Ltd. 17,151 - - 277,541 - 기타특수관계자 임직원 - - 389,521 - - 합계 8,112,582 20,900 4,960,321 1,304,341 1,738 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준) 1. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 충당금 설정률 제19기 1분기 매출채권 31,654,891 235,615 0.74% 단기대여금 1,343,642 900,000 66.98% 미수금 453,016 147,605 0.00% 선급금 1,410,772 - 0.00% 합계 34,862,321 1,283,221 3.68% 제18기 매출채권 28,863,457 230,391 0.80% 단기대여금 1,409,521 900,000 63.85% 미수금 477,340 147,605 0.00% 선급금 1,410,772 - 0.00% 합계 32,161,089 1,277,996 3.97% 제17기 매출채권 26,970,861 100,713 0.37% 단기대여금 1,283,835 900,000 70.10% 미수금 399,111 - 0.00% 선급금 1,641,123 30,267 0.00% 합계 30,294,930 1,030,979 3.40% 주) 당사 재무상태표 상의 매출채권 중에서 제19기 1분기 미청구공사 31,586,467천원, 제18기 미청구공사 25,426,310천원, 제 17기 미청구공사 37,333,248천원 포함되지 않았습니다. 2. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제19기 1분기 제18기 제17기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,277,996 1,030,979 51,657 2. 순대손처리액(①－②) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - 3. 대손상각비 환입액 - 35,615 4. 대손상각비 계상액 5,224 282,632 979,322 5. 기말 대손충당금 잔액합계 1,283,221 1,277,996 1,030,979 3. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권, 대여금, 미수금 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 4. 본 보고서 작성기준일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [ 2016. 03. 31. 잔액 기준 ] (단위 : 백만원) 구 분 6월 미만 6월~1년미만 1년~3년미만 3년 이상 손상채권 계 금액 일반 31,419 - - - 236 31,655 특수관계자 - - - - - 계 31,419 - - - 236 31,655 구성비율(%) 99 - - - 1 100 주) 당사 재무상태표 상의 매출채권 중에서 제19기 1분기 미청구공사 31,586백만원은 포함되지 않았습니다. 나. 재고자산 현황 (연결재무제표 기준) 최근 3사업연도의 재고자산의 보유 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제19기 1분기 제18기 제17기 비고 산업용가열로 상품 2,551 2,551 3,384 - 원재료 1,416 1,428 1,902 - 제품 13 13 135 - 재공품 - - 저장품 4 4 4 - 재고자산 합계 3,984 3,996 5,425 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 2.5 2.5 3.4 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 30.1회 31.9회 10.6회 - 주) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사 일자: 2016.04.01 ② 실사 요령: 재고자산 수불부와 실물을 대조하여 전수 또는 표본실사함. 차이가 있는 부분들은 재고실사일과 대차대조표일 차이 기간의 이동 현황을 확인함.③ 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회 여부: 외부감사인 입회함 . 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제18기 대주회계법인 적정 - 제17기 대주회계법인 적정 - 제16기 대주회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기 대주회계법인 반기감사, 중간감사,기말감사 60,000 - 제17기 대주회계법인 반기감사, 중간감사,기말감사 60,000 750 제16기 대주회계법인 반기감사, 중간감사,기말감사 60,000 550 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기 - - - - - 제17기 - - - - - 제16기 - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 또는 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 3인 의 사내이사와 1인의 사외이사 및 1인의 감사로 구성되어 있습니다. 나 . 중 요의결사항 등 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 ㅇ 소집권자 : 대표이사 ㅇ 부의사항 : 하기 이사회의 권한 내용 참조 ㅇ 결의방법 : 의결권 있는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수의 찬성 으로 결의 (2) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사 회 의 권한 내용 ㅇ 이사회는 법령 및 정관에 정하여진 사항과 주주총회로부터 위임받은 사항 및 부의사항에 열거된 업무집행에 관한 중요한 사항을 의결한다. - 주요 부의사항 ㅇ 주주총회의 소집 ㅇ 재무제표의 승인 ㅇ 정관의 변경 ㅇ 자본의 감소 ㅇ 회사의 해산, 합병, 회사의 계속 ㅇ 주식의 소각 ㅇ 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 ㅇ 이사, 감사의 선임 및 해임 ㅇ 이사의 회사에 대한 책임의 면제 ㅇ 주식배당 결정 ㅇ 주식매수선택권의 부여 ㅇ 이사, 감사의 보수 ㅇ 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래 중 관련 법규에서 정하는 규모 이상인 건의 승인 및 주주총회에의 보고 ㅇ 국내외 자회사 설립 및 다른 기업체에 대한 출자, 대여 및 보증 ㅇ 기타 관련 법령에 의거 주주총회에 부의할 의안 ㅇ 연간, 중장기 경영계획 수립 및 변경 ㅇ 대표이사의 선임 및 해임 ㅇ 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사 및 외부감사인의 선임 및 해임 ㅇ 사규의 제정 및 개폐 ㅇ 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치, 이전 또는 폐지 ㅇ 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 ㅇ 흡수합병 또는 신설합병의 보고 ㅇ 타 법인에 대한 출자 및 그 처분 ㅇ 매입대금 10억원 이상의 자산의 취득 ㅇ 신주의 발행 , 사채의 발행 ㅇ10억원 이상에 해당하거나 통상적인 사업 범위를 벗어난 자금차입 및 보증 ㅇ 회사의 재산의 전부 또는 중요한 일부에 대한 매각, 담보제공 ㅇ 이익배당, 분기배당에 관한 사항 ㅇ 중대한 회계처리기준의 변경 ㅇ 이사와 회사간 거래의 승인 ㅇ 타회사의 임원 겸임 (나) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 ㅇ 해당사항 없음. 다) 사외이사 및 기타비상무이사 현황 구 분 성 명 주요경력 비고 사외이사 남인 -KB국민은행 여신심사본부장 역임-KB인베스트먼트(주) 대표이사 사장 역임-KB인베스트먼트(주) 경영자문 2016.3.25 제 18기 주주총회 결의에 따라 사외이사 선임됨. (3) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 ㅇ 이사회의 목적 및 권한 ㅇ 이사회의 권한 및 구성, 운영 ㅇ 의장 선임 및 소집 절차 ㅇ 주요 부의사항 ㅇ 의사 및 결의 절차, 이사회내 위원회 구성 (나) 이사회의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2016-02-22 - 제 18기 재무제표 확정의 건 원안가결 - 2 2016-02-22 -제 18기 현금배당 결의의 건 원안가결 - 3 2016-02-22 -제 18기 정기주주총회 소집의 건 원안가결 - 4 2016-03-09 -사규 인사관계규정 제정 및 개정 원안가결 - 5 2016-03-10 -제18기 정기주주총회 의안 추가의 건 (제 6호 의안 : 정관 일부 변경의 건) 원안가결 - (다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 - - - - - 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 ㅇ 해당사항 없음. 라. 이사의 독립성 당사는 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익이 침해 받지 않도록 이사회 운영규정 및 이해관계자와의 거래에 대한 통제 규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사 설치여부, 구성방법 등 ㅇ 회사의 감사는 주주총회에서 선임하여 1명으로 한다. ㅇ 감사의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식 을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. ㅇ 감사는 다음과 같은 직무를 수행한다. - 회사의 회계와 업무감사 - 이사회에 출석 의견진술 - 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에서 제출하여 임시 주주총회의 소집요구 ㅇ 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종 결산기에 관한 정기주주총회 종결시 까지로 한다. 나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 ㅇ 회사의 대표이사는 정기주주총회 회일 6주간 전에 다음의 서류와 그 부속명세 서 및 영업보고서를 정기총회에 제출하여야 한다. - 재무상태표 - 손익계산서 - 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계산서 ㅇ 감사는 정기주주총회 회일 1주전까지 감사보고서를 대표이사에게 제출하여야 한다. ㅇ 대표이사는 대차대조표, 손익계산서, 이익잉여금처분계산서 또는 결손금처리계 산서의 서류와 그 부속명세서를 영업보고서 및 감사보고서와 함께 정기주주총 회 회일의 1주간 부터 본점에 5년간, 그 등본을 지점에 3년간 비치하여야 한다. ㅇ 감사직무규정상 감사는 다음 각항의 권한을 가진다. - 각종 장부,증빙서,물품 및 관계서류 제출요구 - 관계자의 출석 및 답변 요구 - 회계관계 거래처에 대한 조사자료 요구 ㅇ 피감사자는 감사의 감사수행상 필요에 의해 요구되는 자료 및 물건을 지체없이 제출하고 입회설명, 보고를 성실히 수행하여 감사수행이 원활하도록 협조하여 야 한다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주요경력 비고 조봉순 84.3~88.2 서울대학교 경영학 학사 98.3~90.2 서울대학교 경영학 석사 96.9~04.2 뉴욕 State대학 조직인사과 박사학위취득 91.6~96.7 신한리서치센터 수석연구관 04.3~07.8 국민대 조교수 07.9~현재 서강대 교수 라. 감사의 독립성 당사의 감사 조봉순은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 동사의 주식도 소유하고 있지 아니 합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. 마. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2016-02-22 - 제 18기 재무제표 확정의 건 원안가결 - 2 2016-02-22 -제 18기 현금배당 결의의 건 원안가결 - 3 2016-02-22 -제 18기 정기주주총회 소집의 건 원안가결 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 정관 제36조 제3항에 따라 집중투표제는 적용하지 않고 있습니다.정관 제36조(이사의 선임) 제3항 : "2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다." 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 정관 제32조 제1항에 따라 서면투표제를 채택하고 있습니다.정관 제32조(의결권의 행사) ① 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다. ② 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 의결권행사에 관한 서면에 필요 한 사항을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 본 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 이름과 최대주주와의 관계 2016.3.31 현재 당사의 최대주주 김방희(현 대표이사)는 총 29.16% 를 보유하고 있습니다. 또한 2016.3.31 현재 최대주주와 특수관계인 3명을 포함한 최대주주 등은 37.36% 의 지분을 보유하고 있습니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김방희 본인 보통주 2,333,078 29.16 2,333,078 29.16 - 김성철 임원 보통주 108,435 1.36 108,435 1.36 - 최창윤 임원 보통주 125,500 1.57 125,500 1.57 - 제이엔케이히터㈜ 자기주식 보통주 421,780 5.27 421,780 5.27 - 계 보통주 2,988,793 37.36 2,988,793 37.36 - - - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 최대주주 변동현황 당사는 최근 3사업년도 및 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 현대커머셜 1,000,000 12.50 - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,268 99.4 2,853,898 35.7 발행주식 총수의100분의 1에미달하는 주식을보유한 주주 4. 주식사무 정관상신주인수권의내용 제10조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 한국거래소에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 매년 12월 31일 정기주주총회 매 결산기 종류 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년1월1일~ 1월31일 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 매일경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 [ 2016.03.31 현재 ] (단위 : 원, 천주) 구분 2015년.10월 2015년.11월 2015년.12월 2016년.1월 2016년.2월 2016년.3월 보통주 최고 8,040 6,920 6,620 6,980 8,200 8,700 최저 5,800 6,140 5,730 5,870 5,950 6,750 월간거래량 3,151 479 342 745 3,045 1,365 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김방희 남 1961.07 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 79.3~83.2 연세대학교 화학공학과 83.1~86.6 신화건설엔지니어링 공정부 88.4~98.9 대림엔지니어링F.H 사업부 98.10~현재 제이엔케이히터㈜ 대표이사 2,333,078 - 1998.10.01~현재 2017.03.28 장세일 남 1956.11 전무이사 미등기임원 상근 영업총괄 74.3~81.2 연세대학교 기계공학과 81.3~87.7 두산기계(주) 설계부 87.8~12.2 대림산업(주) 해외사업상무 12.4~현재 제이엔케이히터㈜ 전무이사 - - 2012-04-16~현재 - 김성철 남 1961.01 전무이사 등기임원 상근 재경총괄 80.2~87.2 경북대학교 회계학과 87.1~95.12 대림산업 석유화학사업부 96.1~99.1 대림코퍼레이션 03.04~현재 제이엔케이히터㈜ 전무이사 108,435 - 2003-04-05~현재 2017.03.28 최창윤 남 1965.09 전무이사 등기임원 상근 프로젝트총괄 및연구소총괄 84.3~88.2 고려대학교 금속공학과 92.1~01.10 S-Oil㈜ 사업관리 및 검사담당 01.11~현재 제이엔케이히터㈜ 전무이사 125,500 - 2001-11-19~현재 2017.03.28 남인 남 1957.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 76.2~81.2서강대학교 경제학과84.1~11.12KB국민은행여신심사본부장14.1~14.12KB인베스트먼트(주) 대표이사15.1~현재KB인베스트먼트(주) 경영자문역 - - 2016-03-25~현재 2019.03.25 주성훈 남 1967.09 상무이사 미등기임원 상근 기술영업 87.3~93.2 중앙대학교 화학공학과 93.1~98.9 대림엔지니어링 공정설계 98.10~현재 제이엔케이히터㈜ 상무이사 - - 1998-10-01~현재 - 주인수 남 1963.11 이사 미등기임원 상근 ACC사업총괄 8 2.3~86.2 동국대학교 화학공학과 88.7~95.4 LG화학 SM공장 공정관리/기획 95.5~98.9 대림엔지니어링 사업관리 98.10~03.10 제이엔케이히터㈜ 사업관리03.11~06.5 페트로캠코리아㈜ 06.6~현재 제이엔케이히터㈜ 이사 - - 2006-06-30~현재 - 조봉순 남 1966.07 감사 등기임원 비상근 감사업무 84.3~88.2 서울대학교 경영학 학사 98.3~90.2 서울대학교 경영학 석사 96.9~04.2 뉴욕 State대학 조직인사과 박사학위취득 91.6~96.7 신한리서치센터 수석연구관 04.3~07.8 국민대 조교수 07.9~현재 서강대 교수 - - 2011-03-29~현재 2017.03.28 직원 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) Heater 남 51 - - - 51 5.3 963 19 - Heater 여 8 - - - 8 6.3 97 12 - ACC 남 18 - - - 18 2.4 229 13 - ACC 여 1 - - - 1 4.3 9 9 - 합 계 78 - - - 78 4.7 1,298 17 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기 이사 4 2,000 - 감사 1 100 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 134 45 - 사외이사 1 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - - 계 5 135 27 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 주) 5억원 이상 보수 지급 임원 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황가. 출자현황 [ 2016.3.31 현재] (단위 : 주, 백만원, %) 법인명 출자목적 기초잔액 증가(감소)내역 기말잔액 최근사업연도당기순이익 비고 수량 지분율 장부가액 수량 취득(처분)가액 수량 지분율 장부가액 ㈜제이테크 외주업체확보 218,600 49.51 2,819 - - 218,600 49.51 2,819 343 - ㈜아이플랜트 설치업체확보 70,000 70.0 700 - - 70,000 70.0 700 1,512 - LACC-JNK, Inc. 공랭식증기응축기 미국현지법인 570,000 95.0 - 430,000 1,128 1,000,000 100.0 520 (1,541) - 나. 계열회사에 대한 임원 겸직현황 회사명 성명 당사 직책 겸직 직책 상근 여부 비고 ㈜제이테크 김방희 대표이사 사내이사 비상근 - 김성철 전무이사 사내이사 비상근 - ㈜아이플랜트 최창윤 전무이사 사내이사 비상근 - 주성훈 상무이사 사내이사 비상근 - 장세일 전무이사 감사 비상근 - LACC-JNK, Inc. 장세일 전무이사 사내이사 비상근 - 김성철 전무이사 사내이사 비상근 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016.03.31 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 JNK India Pvt.Ltd.(비상장) 2010.12.03 전략적제휴 36 156,000 26.0 36 - - - 156,000 26.0 36 1,621 -607 (주)비제이일렉트론(비상장) 2011.05.02 재무적투자 1,200 800,000 3 9.02 427 - - - 800,000 3 9.0 427 281 -363 제이에프케이메탈㈜(비상장) 2011.06.27 전략적제휴 600 140,001 35.0 700 - - - 140,001 35.0 700 2,033 -338 합 계 - - - - - - - - - - - (2) 관계회사에 대한 임원 겸직현황 회사명 성명 당사 직책 겸직 직책 상근 여부 비고 JNK India Pvt. Ltd. 김방희 대표이사 사내이사 비상근 - 제이에프케이메탈㈜ 장세일 전무이사 사내이사 비상근 - 김성철 전무이사 감사 비상근 - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 신용공여 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 당사는 본 보고서 제출일 현재 대주주와의 자산양수도 거래는 없었습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 본 보고서 제출일 현재 대주주와의 영업 거래는 없었습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 자산양수도 해당사항 없음. 나. 영업거래 (단위 : 백만원) 구 분 성 명 ( 법인명) 관계 2014년 2015년 2016년 1분기 비고 매입거래 ㈜제이테크 종속회사 3,990 5,252 2,305 - 매출거래 ㈜제이테크 종속회사 60 194 15 임대포함 매입거래 ㈜아이플랜트 종속회사 13,083 9,690 5,754 - 매출거래 ㈜아이플랜트 종속회사 108 108 27 임대포함 매입거래 LACC-JNK, Inc. 종속회사 542 514 - - 매출거래 LACC-JNK, Inc. 종속회사 1,446 6,523 28 - 매입거래 JNK India Pvt. Ltd. 관계회사 22 56 - 매출거래 JNK India Pvt. Ltd. 관계회사 124 27 - - 다. 자금대여 (단위 : 천원) 구분 성 명 (법인명) 관계 2016년 1분기 기말잔액 기초 증가 감소 대여금 (주)제이테크 관계회사 2,250,000 - 2,250,000 - 대여금 LACC-JNK, Inc. 관계회사 4,498,650 - - 4,498,650 주) LACC-JNK, Inc.에 대한 대여금 4,498,650천원 ( 외화 송금액 USD3,900,000.00 에 2016.3.31 매매기준율 1153.5원 적용 )은 2016년까지 회수할 계획입니다 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 ·변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경사항 당사는 2016.3.31 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제18기정기주주총회('16.03.25) -제 1호 의안 : 제18기(2015년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건-제 2호 의안 : 현금 배당의 건- 제 3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사외이사 후보 남인 - 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건- 제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인ㆍ주주 현금배당 주당 100원- 원안대로 승인 ㆍ사외이사 남인 선임- 원안대로 승인 ㆍ이사 보수한도 2,000백만원 설정- 원안대로 승인 ㆍ감사 보수한도 100백만원 설정- 원안대로 승인 ㆍ재무제표 이사회 결의사항으로 변경 ㆍ이익배당 이사회 결의사항으로 변경 - 제17기정기주주총회('15.03.27) -제 1호 의안 : 제17기(2014년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건-제 2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인 ㆍ이사 보수한도 2,000백만원 설정- 원안대로 승인 ㆍ감사 보수한도 100백만원 설정 - 제16기정기주주총회('14.03.28) -제 1호 의안 : 제16기(2013년) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건-제 2호 의안 : 현금 배당의 건- 제 3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 후보 김방희 제3-2호 의안 : 사내이사 후보 김성철 제3-3호 의안 : 사내이사 후보 최창윤 제3-4호 의안 : 사외이사 후보 박진원 - 제4호 의안 : 감사 선임의 건 제4-1호 의안 : 감사 후보 조봉순- 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건- 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 - 원안대로 승인- 원안대로 승인ㆍ주주 현금배당 주당 100원- 원안대로 승인 ㆍ사내이사 김방희 선임- 원안대로 승인 ㆍ사내이사 김성철 선임- 원안대로 승인 ㆍ사내이사 최창윤 선임- 원안대로 승인 ㆍ사외이사 박진원 선임- 원안대로 승인 ㆍ감사 조봉순 선임- 원안대로 승인 ㆍ이사 보수한도 2,000백만원 설정- 원안대로 승인 ㆍ감사 보수한도 100백만원 설정 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음·수표 현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무 보증 내역 ( 기준일 : 2016.3.31 ) (단위 : 천원,USD) 채무자 회사와의 관계 채권자 차입목적 채무금액 채무보증금액 비고 기초 증가 감소 기말 ㈜제이테크 계열회사 신한은행 단기차입금 2,600,000 3,120,000 - - 3,120,000 - ㈜제이테크 계열회사 국민은행 외담대 (B2B) 300,000 330,000 - - 330,000 - ㈜제이테크 계열회사 기업은행 단기차입금 2,700,000 3,240,000 - - 3,240,000 - ㈜제이테크 계열회사 우리은행 장기차입금 150,000 660,000 - - 660,000 - ㈜제이테크 계열회사 우리은행 하자이행보증 U$359,321 U$431,188 - - U$431,188 - ㈜제이테크 계열회사 서울보증보험 지급보증서 4,934,175 4,578,287 355,888 - 4,934,175 - ㈜제이테크 계열회사 수출입은행 단기차입금 1,500,000 1,800,000 - - 1,800,000 제이에프케이메탈㈜ 계열회사 신한은행 외화시설대출 U$900,000 U$1,080,000 - - U$1,080,000 - 우리사주조합 - 기업은행 우리사주주식구입대출 96,500 96,500 - - 96,500 - 라. 채무인수약정 현황당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계