eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
화신정공 사업보고서 (2023.12)
사 업 보 고 서

(제 14 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 3월 20일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)화신정공
대 표 이 사 : 정서진
본 점 소 재 지 : 경북 영천시 도남공단3길 96
(전 화)054-330-8200
(홈페이지) http://hsp.hwashin.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 관리담당 (성 명) 정영진
(전 화) 054-330-5166
목 차

I. 회사의 개요II. 사업의 내용III. 재무에 관한 사항IV. 이사의 경영진단 및 분석의견V. 회계감사인의 감사의견 등VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항VII. 주주에 관한 사항VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항IX. 계열회사 등에 관한 사항X. 대주주 등과의 거래내용XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항XII. 상세표
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적,상업적 명칭 당사의 한글명칭은 "주식회사 화신정공"으로 표기하며, 영문은 "HWASHIN PRECISION CO.,LTD"로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "(주)화신정공" 또는 "HWASHIN PRECISION"으로 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 2010년 4월 28일에 설립되었습니다. 또한 2011년 8월 17일에 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.

다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주소 : 경북 영천시 도남공단3길 96 전화번호 : 054-330-8200 홈페이지: http://hsp.hwashin.co.kr

라. 주요 사업의 내용 당사는 국내 완성차업체와 그 계열사에 자동차용 샤시부품, 정밀가공부품, 보수용부품을 모듈품 또는 개별품 형태로 생산하여 납품하고 1차 부품협력업체에 원소재를 가공하여 판매하는 자동차부품전문 업체입니다.

마. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(1) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

바. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

사. 신용평가에 관한 사항(1) 신용평가 내역

평가일	평가대상	신용등급	평가회사

2023.04.12	기업평가 (제13기)	A-	NICE평가정보 주식회사

2022.04.04	기업평가 (제12기)	A-	NICE평가정보 주식회사

2021.04.20	기업평가 (제11기)	A-	NICE평가정보 주식회사

(2) 신용등급 체계

신용등급체계	등급정의

AAA	상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업임

AA	상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업임

A	상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업임

BBB	상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 있는 기업임

BB	상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업임

B	상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화 시에 거래안정성 저하가능성이 높은 기업임

CCC	상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업임

CC	상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업임

C	상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업임

D	현재 신용위험이 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업임

R	1년 미만의 재무제표를 보유하거나, 경영상태 급변으로 기업신용평가 등급부여를 유보하는 기업

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

코스닥시장 상장	2011년 08월 17일	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	당기말(2023년말)	13기(2022년말)	12기(2021년말)	11기(2020년말)	10기(2019년말)

보통주	발행주식총수	36,373,887	36,373,887	36,373,887	36,373,887	36,373,887

액면금액	100	100	100	100	100

자본금	3,637,388,700	3,637,388,700	3,637,388,700	3,637,388,700	3,637,388,700

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	3,637,388,700	3,637,388,700	3,637,388,700	3,637,388,700	3,637,388,700

* 당기를 포함한 최근 5개 사업연도 중 자본금 변동사항이 없습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	36,373,887	36,373,887	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-

1. 감자	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-

4. 기타	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	36,373,887	36,373,887	-

Ⅴ. 자기주식수	1,317,977	1,317,977	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	35,055,910	35,055,910	-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	1,317,955	-	-	-	1,317,955	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	1,317,955	-	-	-	1,317,955	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	22	-	-	-	22	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	1,317,977	-	-	-	1,317,977	-

-	-	-	-	-	-	-

* 당기를 포함한 최근 5개 사업연도 중 자기주식 취득 및 처분 내역은 없습니다.

다. 종류주식 발행현황 당기를 포함한 최근 5개 사업연도 중 종류주식 발행 내역은 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 최근 개정일 당사의 최근 정관 개정일은 2021년 3월 30일이며, 제11기 정기주주총회(2021년 3월 30일 개최)에서 아래와 같이 '정관 일부 변경의 건'이 승인되었습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제11조(명의개서대리인)
① ~ ③ (생 략)
④제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권의 명의개서대행업무규정에 따른다.	제11조(명의개서대리인)
① ~ ③ (좌 동)
④제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다.	전자등록제도 도입에
따라 사라진 업무 현황을 반영

제41조의2(감사위원회의 구성)
① ~ ③ (생 략)
④사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.
⑤사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
(신 설)
(신 설)
⑥감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.
⑦사외이사의 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.	제41조의2(감사위원회의 구성)
① ~ ③ (좌 동)
④감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 3명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.
⑤감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.
⑥감사위원회위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.
⑦감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
⑧ (좌 동)
⑨ (좌 동)	개정 상법
제542조의12 반영

부 칙	부 칙
1. (시행일) 이 정관은 제11기 정기 주주총회에서 승인한 날부터 시행한다.	-

나. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2021년 03월 30일	제11기 정기주주총회	1) 제11조 (명의개서대리인)2) 제41조의2 (감사위원회의 구성)	1) 상법 개정내용 반영2) 개정 상법 제542조의12 반영하여 감사위원회 선임관련 변경

다. 사업목적

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	자동차 부분품의 제조 및 판매	영위

2	일반기계기구 및 동부분품의 제조 및 판매	영위

3	상기의 각 항에 관련되는 부대사항 일절	영위
1. 사업의 개요

당사는 국내 완성차업체와 그 계열사에 자동차용 샤시부품, 정밀가공부품, 보수용 부품을 모듈품 또는 개별품 형태로 생산하여 납품하고, 그 부품협력업체에 원소재를 가공하여 판매하는 자동차부품전문 업체입니다.

각 사업부문별 주요 품목과 부문별 매출액은 다음과 같습니다.

사업부문	품 목	매출액	비율

자동차부품	샤시류, 정밀가공부품, 보수용부품, 기타	2,398억원	66.6%

원소재가공	슬리팅 제품	1,201억원	33.4%

합 계	3,599억원	100%
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황 당사는 자동차 조향장치의 주요 구성품인 샤시류, 정밀가공부품, 보수용부품, 기타(차체 Parts)와 원소재 1차 가공품(슬리팅제품)을 생산하고 있습니다. 각 제품별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 억원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

자 동 차부 품	제 품	샤시류	차량의 중량을 지지하며 차축과 차체를 연결하고 주행 중 외부 하중을 지지하며, 서스펜션이나 파워트레인으로부터 발생하는 진동 및 소음을 차단, 완화, 흡수하여 승차감을 향상시키는 중요부품	OEM현대외	1,438(40.0%)

정밀가공부품	후륜구동형 차축식(Rigid Axle) 현가계에 사용되며 총 감속 장치를 장착하고 구동축을 감싸고 타이어의 축하중을 차체로 분산시키는 역할을 하는 부품	OEM현대외	172(4.8%)

보수용부품	샤시류, 정밀가공부품 등이 수명을 다하여 교환을 필요로 하는 시기에 A/S용으로 납품하는 부품	현대모비스	218(6.0%)

기 타	차체 Parts: 차체를 구성하는 부품 등그 외 제품 생산용 철판의 가공 후 부산물 및 원,부재료 매출 등	-	571(15.9%)

원소재가 공	제 품	슬리팅제품	자동차부품의 원재료로 원형상태의 코일을 절단하여 제조활동에 맞게 제작된 철판	-	1,201(33.4%)

나. 주요 제품의 가격변동 추이(단위 : 원)

품번	품목	제14기연간	제13기연간	제12기연간

52100-T12480	HOUSING ASSY-RR AXLE(HR 포터)	109,590	109,364	102,354

55210-GI100	ARM COMPLETE-RR LWR(CV EV6)	27,281	27,932	23,627

62400-AA010	MBR ASSY ('#') (CN7 아반떼)	43,722	43,174	38,186

54500-P2000	ARM COMPL-FR LWR, LH (MQ4 쏘렌토)	23,438	22,904	20,646

* 산출기준 : 당사가 판매하는 제품 품목 중 판매금액이 큰 품목을 적출하여 공시대상기간중의 평균단가를 산출하였고 소급정산 등 일시적 효과는 제외하였습니다. ** 주요 가격변동 요인 : 원자재 가격 등 변동에 따른 판매단가 조정
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

원소재	COIL	제품제작용	141,552	51.6%	화신, 현대제철

자동차부품	원재료	ARM 류	바퀴와 차체 연결, 조향장치	107,625	39.3%	동산공업, 일진, 파브코

Spindle Plate	RR CTBA 모듈제품 제작용	3,139	1.1%	동은단조, 거성정공

Member 류	Member 모듈제품 제작용	11,255	4.1%	화신

Axle Housing	자동차의 뒷차축을 둘러싸고 있는 외관	3,785	1.4%	포메탈, GNS

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품 목	제14기연간	제13기연간	제12기연간

COIL	1,165	1,173	920

ARM COMPL-FR LWR ARM,RH (54501-CV000)	17,672	17,412	16,270

ARM COMPL-FR LWR, LH (54500-S8100)	18,513	18,433	17,542

ARM COMPL FRT LWR, R (54501-AA100)	13,990	13,842	12,357

ARM COMPL-FR LWR ARM (54500-CV000)	17,657	17,410	16,242

ARM COMPLETE-RR UPR (55120-P2000)	6,091	6,006	5,430

* 산출기준 : 당사가 구입하는 자재 품목 중 구입금액이 큰 품목을 적출하여 공시대상기간중의 평균단가를 산출하였습니다. ** 원재료 매입단가는 시장가격 변동에 따라 즉시 변경ㆍ적용되며, 이에 대한 제품판매단가는 거래규모에 대한 세부내역을 점검한 뒤 소급 정산됩니다.

다. 생산능력(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제14기연간	제13기연간	제12기연간

자동차부품	샤시류	154,371	143,111	112,314

정밀가공부품	18,315	18,962	16,264

보수용부품	22,397	18,978	17,404

기타	10,923	7,885	8,446

원소재가공	슬리팅제품	144,582	130,344	115,656

합 계	350,587	319,280	270,084

라. 생산능력의 산출근거

(1) 산출방법 등① 산출기준 : 당기 중 생산실적과 동 기간 중의 가동률로 산출하였습니다.② 산출방법 : 당사 실제 보유 총 M/H 대비 생산투입 M/H를 집계하여 산출하였습니다. ③ 비가동 M/H : 결품, 장비고장, 재고조사, 청소 등 공장가동시 발생하는 통상적인 비가동시간입니다.

(2) 평균가동시간(단위 : M/H)

구 분	도남공장	경산공장	계

총투입 M/H	185,182	51,076	236,258

비가동 M/H	21,072	8,650	29,722

마. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	제14기연간	제13기연간	제12기연간

자동차부품	샤시류	138,625	127,978	100,360

정밀가공부품	16,447	16,957	14,533

보수용부품	20,112	16,971	15,552

기타	9,809	7,051	7,547

원소재가공	슬리팅제품	123,617	118,148	90,593

합 계	308,610	287,105	228,585

(2) 당해 사업연도의 가동률(단위 : M/H)

사업소(사업부문)	당기 가동가능시간	당기 실제가동시간	평균 가동률

도남공장	206,254	185,182	89.8%

경산공장	59,726	51,076	85.5%

합 계	265,980	236,258	88.8%

바. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황 당사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운반구, 공구와기구, 비품 등이 있습니다. 세부 현황은 아래표를 참조하시기 바랍니다.

(단위 : 백만원)

계정과목	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	비품	건설중인자산	합계

기초 순장부금액	7,442	15,479	1,161	23,587	126	4,126	232	2,341	54,493

취득	-	424	47	667	-	225	16	6,665	8,045

처분	-	-	-	-	-	(45)	-	-	(45)

감가상각비	-	(524)	(97)	(4,522)	(31)	(1,766)	(125)	-	(7,065)

대체증감	-	-	189	3,917	-	898	250	(5,247)	8

기말 순장부금액	7,442	15,379	1,301	23,649	95	3,438	374	3,760	55,437

2023년 12월 31일

원가 또는 평가액	7,442	21,208	2,076	63,826	226	18,166	3,100	3,760	119,805

감가상각누계액	-	(5,829)	(775)	(40,178)	(132)	(14,728)	(2,727)	-	(64,368)

순장부금액	7,442	15,379	1,301	23,649	95	3,438	374	3,760	55,437
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제14기연간	제13기연간	제12기연간

자동차부품	제품	샤시류	143,811	133,323	103,945

정밀가공부품	17,154	17,721	15,187

보수용부품	21,752	18,307	16,177

기타제품	10,153	7,142	7,715

소 계	192,869	176,493	143,024

원소재가 공	제품	COIL	120,107	119,497	91,640

소 계	120,107	119,497	91,640

기 타	상품	45,340	20,373	18,846

작업폐물	1,562	1,579	1,231

소 계	46,902	21,952	20,077

합 계	359,878	317,942	254,741

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로

거래처의 생산계획에 의해 계획생산되어 주문자상표부착(OEM)방식으로 판매하고 있습니다.

(2) 판매방법 및 조건

내수	- 국내 완성차업체와 그 계열사 및 부품협력업체의 월간 및 일일 생산계획에 의하여 판매하며, 현금 및 45일(일주일 단위) 결제조건임.(운송비 등 부대비용은 제품가 결정시 포함되어 있음)

수출	- LOCAL수출 : 구매확인서에 의하여 판매하고 있음.- 직수출 : 타 OEM업체의 월간 및 주간 생산계획에 의하여 판매하며, 신용장(Letter of Credit) 결제 방식을 통해 납품 대금을 회수받는 조건임.

(3) 판매전략 자동차부품의 설계, 시작, 시험, 연구, 제품 제조의 단계로 제품을 생산하여 완성차의 계열사 및 협력업체를 고객으로 하고 제품을 판매합니다. 특히 자동차 부품의 틈새시장인 보수용부품, 정밀가공부품, 원소재 1차 가공품의 생산으로 동종업체와 차별화를 이루었고 고객이 만족할 수 있는 품질과 가격경쟁력의 확보를 목표로 하고 있습니다. 또한 TS16949 획득을 완료하였고, 앞으로도 신기술ㆍ신공법의 도입 등 경쟁력을 확보코자 회사의 전 역량을 기울이고 있습니다.

다. 수주상황 당사는 국내 완성차업체와 그 계열사의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 외환위험 회사는 외화예금거래 및 외화채무증권과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있으며회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변 동시 회사의 세후 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

지수	세후이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당기	전기	당기	전기

USD	상승시	8	89	8	89

하락시	(8)	(89)	(8)	(89)

JPY	상승시	(1)	(4)	(1)	(4)

하락시	1	4	1	4

나. 가격위험

회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 변수가 일정하고 KOSPI 주가지수가 30% 변동시 세후이익 및 세후자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

지수	세후이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당기	전기	당기	전기

KOSPI	상승시	-	-	9,600	4,742

하락시	-	-	(9,600)	(4,742)

다. 이자율 위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 단기ㆍ장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

이와 관련하여 당기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 15,000백만원으로 , 이자율변동이 금융부채의 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

라. 파생상품거래 현황 해당사항 없음
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요계약 당사는 완성차의 계열사, 협력업체와 매년 위탁계약을 체결하여 납품하고 있으며 이는 특별한 변동사항이 없을 경우 별도의 계약없이 자동 연장되는 조건으로 되어 있습니다. (발주계획, 대금의 결정 및 지급방법등 거래관계의 포괄적인 내용)

나. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 운영현황 무한기술 경쟁시대인 21C, 급속히 변화하는 세계자동차 산업시장을 주도하기 위하여 2008년 기업부설연구소를 설립하여 자동차 부품 성능향상을 통한 기존 사업분야의 지속적 성장 및 확대뿐만 아니라 국내ㆍ외 전기차 시장의 확대에 대응하기 위하여 신기술ㆍ신공법에 대한 연구개발을 장기 비전과 목표, 전략에 따라 체계적으로 진행하고 있습니다. 현재 기능성 샤시 부품인 볼조인트와 정밀가공부품인 일체형 Axle housing, 전기차 및 고성능차의 핵심 경량화 부품인 알루미늄 서스펜션 암 등을 개발하여 양산 적용 중이며, 친환경차로 전환되는 자동차시장에서의 경쟁력을 강화하기 위해 전사적인 노력을 집중하고 있습니다.

■ 설계분야

VPM(Virtual Proto-Type Model)을 활용하여 설계기간을 단축하고 설계생산성을 향상시켜 효율화, 단순화를 통한 Chassis 부품의 원가절감 및 품질향상을 도모하고 있습니다. 또한 컴퓨터상 실제 제품과 동일하게 3차원 형상(Solid Model)으로 표현하여 Master Data로 관리하고 있으며, 가상공간의 모델에서 조립성여부와 간섭여부등을 검토할 수 있는 DMU (Digital Mock Up)를 구축함으로써 생산과정에서 발생될 수 있는 문제점등을 사전에 검증하여 개발비용 및 개발기간의 단축을 구현하고 있습니다.

■ 해석분야

CAE S/W를 사용한 가상모델 (Virtual Prototype Model)의 컴퓨터해석을 실시함으로써 고객의 요구사항을 만족하는 제품의 최적설계를 실현하고, Virtual Try Out을 통해 사전에 제품성형성을 예측하여 공법을 설정함으로써 개발기간 단축 및 투자비 절감의 효과를 도모하고 있습니다.

■ 시험/제작분야

시작 : 신차량 개발시 시작품의 신속한 제작과 성형성 및 조립성을 검증하여 양산에 적합한 품질검증체제를 구축하고 개발기간 단축 및 개발비용을 절감하여 사전품질을 확보하고 있습니다.시험 : 실차 재현시험이 가능한 첨단 시설 및 장비를 보유, 당사 제품의 성능과 내구 신뢰성의 지속적인 검증을 통해 안정된 품질을 확보함은 물론 다양한 신차 개발을 통한 풍부한 기술력과 연구 성능을 확보하고 있습니다.

■ 연구기획분야

산업현장의 애로기술 및 제조 관련 신기술/신소재/신공법 등의 첨단기술개발을 위해 산ㆍ학ㆍ연 공동연구, 국책 과제 등을 수행하고 있으며, 향후 21세기 한국자동차 부품기술 개발의 중추적인 역할을 담당하기 위하여 총력을 다하고 있습니다.

(2) 연구개발비용(단위 : 백만원)

과 목	제14기연간	제13기연간	제12기연간

연구인력인건비	527	491	452

시험연구비	284	337	74

위탁훈련비(교육)	2	-	1

국민연금 외 4대보험	15	80	85

연구개발비용 계*	828	908	612

정부보조금	80	100	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.23%	0.29%	0.24%

* 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산출하였습니다.

다. 연구개발 실적

◎ 완료과제

2007.12	부품 소재 기술개발 사업

2008.07	부품 소재 기술개발 사업

2009.10	부품 소재 기술개발 사업

2010.06	산연 공동기술개발지원 사업

2011.07	지식경제 기술혁신사업

2012.04	부품 소재 기술개발 사업 1건

2013.02	지능형 자동차 사업 1건

2013.04	부품 소재 기술개발 사업 1건

2013.04	광역경제권 연계 사업 1건

2015.05	지역특화산업 육성사업 1건

2017.04	지역주력산업육성사업 1건

2017.10	신성장동력장비경쟁력강화사업 1건

2018.12	지역주력산업육성사업 1건

◎ 진행중인 연구개발 현황

개발내용	-
7. 기타 참고사항

(산업의 특성) 자동차산업은 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서 각 부분품마다 각기 다른 생산공정을 거치는 2만여개의 부품을 조립하여 자동차로 완성하는 복합적 성격의 대표적인 조립산업입니다. 따라서 소재와 부품생산에 관련된 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등과 밀접한 관련을 맺고 있으며, 특히 2차, 3차계열 부품산업의 하부구조 구축이 매우 중요합니다. 또한 타산업으로부터 중간재를 구매하는 정도를 나타내는 후방연쇄효과가 매우 높은 반면 타 산업에 중간재를 판매하는 정도를 나타내는 전방 연쇄효과는 비교적 낮은 최종수요적 제조업형 특성을 갖고 있습니다.

(산업의 성장성)

자동차산업은 생산, 고용, 수출 등 국민경제에 큰 비중을 차지하고 있어, 국가경제발전이나 경기순환에 지대한 영향을 미치는 중요한 산업입니다. 따라서 국가는 기술발전과 경제성장 및 고용확대를 위하여 자동차산업을 국가적 전략산업, 기간산업, 선도산업으로 중점적으로 육성하고 있습니다. 자동차산업이 발전하게 될 경우, 초기에는 수입대체효과를 가지며 국산화와 경제규모를 확보하여 국제경쟁력을 갖추게 되면 수출산업으로 전략화 할 수 있습니다.

(경기변동의 특성)

자동차의 생산에는 막대한 설비투자와 개발비가 소요되며 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산코스트를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 같이 생산수량의 증가에 따라 나타나는 생산비용의 감소효과를 규모의 경제라고 하며 자동차산업에서도 이 효과가 매우 뚜렷이 나타납니다. 따라서 호황기의 자동차산업은 경기를 더욱 일으켜 세우는 촉매제라 할 수 있으나, 불황기의 자동차산업은 투자비와 개발비의 부담 때문에 다소 위축될 수 있는 가능성이 있습니다. 하지만 자동차는 21세기의 현대인에게는 생활필수품과 같은 존재이고, 전세계적인 친환경 정책에 따라 내연기관에서 친환경 자동차로의 전환기가 도래하며 친환경차 교체 수요가 상당히 요구되고 있기에 꾸준한 성장가능성을 보여주는 산업입니다. (국내외 시장여건) 산업통상자원부 보도자료에 의하면, 국내 내수시장의 생산은 전년대비 13%, 내수 판매는 전년 대비 3% 증가 하였습니다. 반도체 부품 공급 정상화에 따른 대기 물량 해소가 주된 요인으로 보입니다. 2024년에는 소형 및 볼륨 전기차 라인업 확대로 다양한 신차가 출시될 예정이며 누적된 대기 수요 실현, 금리 인하 전망 등의 요인이 내수 시장에 긍정적인 영향을 줄것으로 예상됩니다. 2023년 완성차 수출액은 전년 대비 20.5% 증가 하였습니다. 고부가가치 차량의 수출 증가와 미국 내 상업용 친환경차 판매 확대가 주된 요인으로 해석됩니다. 미국ㆍ유럽 등 주요시장의 수요 정상화와 전기차 충전 인프라 투자 확대 및 다양한 차종의 전기차 출시, 수출 물량 증가 등의 영향으로 2024년 자동차 수출량은 상승할 전망입니다. 화신정공은 급변하는 자동차 산업에 대응하기 위해 기업부설연구소를 주축으로 다양한 산ㆍ학ㆍ연 기술컨소시엄을 구성하고 정부연구개발사업에 참여하여 미래 자동차 시장에 대비하고 있으며 지속적인 전문인력의 채용, 교육의 계획 및 실행을 통하여 기술 경쟁력 확보에 전력을 다하고 있습니다.

(회사의 경쟁우위 요소)

당사는 최고의 품질수준을 위해 기술연구소를 주축으로 끊임없는 연구개발활동을 수행하고 있으며 기계장비, 정밀 지그 장비 제작 등 엔지니어링 산업을 사업영역에 추가하여 안정적인 매출에 기여하고 있습니다. 또한 현재 개발중인 경량화 기술이 접목된 알루미늄 소재 ARM류와 기존 ARM류의 기술력을 바탕으로 현대, 기아자동차의 차세대 전기차인 아이오닉5, 아이오닉6, EV6, 제네시스GV60 등 E-GMP 제품에도 부품을 공급하고 있습니다. 자동차시장에서의 경쟁력 강화 및 친환경차로의 전환에 대응하기 위해 알루미늄 소재 로어암의 개발 및 경량화 부품 개발에 힘쓰고 있으며 전기차 신사업체제를 구축하는 등 향후 미래차시장에서 확고한 경쟁력을 갖추도록 만전을 기하겠습니다.
1. 요약재무정보

구 분	제14기	제13기	제12기

기 간	2023년 12월말	2022년 12월말	2021년 12월말

[유동자산]	100,424,047,617	75,683,094,815	73,809,233,877

당좌자산	80,986,679,764	58,948,079,030	58,345,970,548

재고자산	10,669,488,524	13,387,658,522	13,314,121,271

기타유동자산	8,767,879,329	3,347,357,263	2,149,142,058

[비유동자산]	96,811,593,522	85,696,063,925	80,044,896,721

투자자산	36,232,361,604	19,959,735,339	18,750,591,909

유형자산	55,436,543,261	54,493,458,151	50,403,103,210

무형자산	59,633,343	60,654,123	60,209,838

기타비유동자산	5,083,055,314	11,182,216,312	10,830,991,764

자산총계	197,235,641,139	161,379,158,740	153,854,130,598

[유동부채]	73,953,924,848	56,698,039,847	52,574,167,317

[비유동부채]	5,145,770,510	3,033,865,704	3,499,466,008

부채총계	79,099,695,358	59,731,905,551	56,073,633,325

[자본금]	3,637,388,700	3,637,388,700	3,637,388,700

[주식발행초과금]	28,797,312,619	28,797,312,619	28,797,312,619

[기타자본항목]	(925,564,552)	(925,564,552)	(925,564,552)

[기타포괄손익누계액]	15,781,390,671	5,787,807,470	8,635,285,191

[이익잉여금]	70,845,418,343	64,350,308,952	57,636,075,315

자본총계	118,135,945,781	101,647,253,189	97,780,497,273

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법	-	지분법	지분법

기 간	2023.01.01~2023.12.31	2022.01.01~2022.12.31	2021.01.01~2021.12.31

매출액	359,878,250,345	317,941,978,708	254,741,944,167

영업이익(영업손실)	8,707,274,170	9,295,111,992	5,452,163,152

당기순이익(당기순손실)	9,032,825,243	7,077,084,377	4,545,920,073

주당순이익(주당순손실)	258	202	130

희석주당순이익(희석주당순손실)	258	202	130

* 제14기, 제13기, 제12기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. * 제14기(당기) 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로서 2024년 3월 28일 개최될 정기주주총회에서 최종 승인될 예정입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
2. 연결재무제표

-해당사항 없음
3. 연결재무제표 주석

-해당사항 없음
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책 당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당 등을 실시하고 있습니다. 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 향후에도 당사는 미래 성장을 위한 투자와 주주가치 제고를 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 또한, 공시서류제출일 현재 자사주 매입 및 소각 계획 등은 고려하지 않고 있습니다. 정관에 기재된 배당 관련 사항은 다음과 같습니다.

제 45조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
※ 회사가 현물배당을 하는 경우 주주가 배당되는 금전 외의 재산 대신 금전의 지급을 청구할 수 있으며, 일정 수 미만의 주식을 보유한 주주에게 금전 외의 재산 대신 금전으로 지급할 수 있음.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제14기	제13기	제12기

주당액면가액(원)	100	100	100

(연결)당기순이익(백만원)	9,033	7,077	4,546

(별도)당기순이익(백만원)	-	-	-

(연결)주당순이익(원)	258	202	130

현금배당금총액(백만원)	1,753	1,402	1,052

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	19.4	19.8	23.1

현금배당수익률(%)	보통주	2.9	2.6	1.5

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	50	40	30

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

* 당기순이익 및 주당순이익은 K-IFRS 개별재무제표 기준으로 작성되었습니다. * 상기 표의 당기 현금배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	14	2.34	2.25

* 당사는 분,반기 중간배당은 하지 않고 있으며, 결산배당은 전자공시시스템에 등록된 제1기(2010년)부터부터 제14기(2023년)까지의 연속 배당횟수를 산정하였습니다.* 상기 배당수익률은 주주명부폐쇄일 2거래일 전부터 과거 1주일간의 코스닥증권시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 주당 배당금비율입니다. * 상기 표의 연속 배당 횟수 및 평균 배당 수익률은 당기 결산배당이 포함된 수치이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

* 당기를 포함하여 공시대상기간 중 당사의 자본금 변동은 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 채권에 대한 손상차손 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 손상차손 설정내역

(단위: 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	손상차손	손상차손 설정률

제14기	매출채권	44,526	-	0.0%

미수금	108	-	0.0%

합 계	44,634	-	0.0%

제13기	매출채권	30,372	-	0.0%

미수금	199	-	0.0%

합 계	30,571	-	0.0%

제12기	매출채권	28,931	-	0.0%

미수금	96	-	0.0%

합 계	29,028	-	0.0%

(2) 최근 3사업연도의 손상차손 변동현황

해당사항 없음(3) 매출채권관련 손상차손 설정방침 당사는 재무상태표일 현재 매출채권등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고있습니다. 당사는 당기에 채권에 대한 대손이 발생하지 않았습니다.

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 백만원)

구 분	6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	일반	18,310	-	-	-	18,310

특수관계자	26,324	-	-	-	26,324

계	44,634	-	-	-	44,634

구성비율	100.00%	0.00%	0.00%	0.00%	100.00%

나. 재고자산 현황 등(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위: 백만원)

계정과목	제14기	제13기	제12기

상품	35	35	1,456

제품	2,383	1,986	2,435

평가충당금	(619)	(446)	(463)

재공품	5,010	6,159	4,339

평가충당금	(182)	(145)	(92)

원재료	4,254	6,004	6,105

평가충당금	(210)	(223)	(465)

저장품	-	-	-

부재료	-	17	-

합 계	10,669	13,388	13,314

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	5.41%	8.30%	8.65%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	28.5회	22.6회	18.6회

(2) 재고자산의 실사내역 등 당사는 재고자산을 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 평가하고 있습니다. 한편 재고자산별 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는데 발생한 기타원가를 포함하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 상품(개별법)을 제외하고 이동평균법에 의해 산정된 단가와 연중 계속기록법에 의한 수량을 이용하여 계산되며 매 회계연도의 결산기에 실지재고조사를 실시하여 그 기록을 조정하고 있습니다. 한편, 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상 판매가격에서 예상되는 추가 완성원가와 판매비용을 차감한 가액으로 산정하고 있습니다. 당사는 당기 재무제표를 작성함에 있어서 2023년 12월 31일을 기준으로 재고실사를 하였으므로 재무상태표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주하였습니다. 당사의 2023년 12월 31일자 재고실사에는 외부감사인의 입회하에 실시 하였습니다

다. 수주계약 현황 당사는 별도의 수주없이 완성차 업체의 수시 생산계획에 따라 공급되며, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 또한 K-IFRS에 따라 재무제표 주석에 공시하는 수주계약은 공시대상기간 중 없습니다.

라. 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치 당기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	36,049	36,049	28,123	28,123

매출채권	44,526	44,526	30,372	30,372

당기손익-공정가치측정금융자산(유동)	412	412	454	454

기타유동수취채권	313	313	290	290

당기손익-공정가치측정금융자산(비유동)	3,034	3,034	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	31,175	31,175	17,936	17,936

기타비유동금융자산	2,024	2,024	2,024	2,024

기타비유동수취채권(*)	750	750	458	458

합 계	118,282	118,282	79,656	79,656

금융부채

매입채무	48,809	48,809	33,450	33,450

단기차입금	15,000	15,000	15,000	15,000

기타유동금융부채	7,163	7,163	5,283	5,283

기타비유동금융부채	42	42	213	213

합 계	71,014	71,014	53,946	53,946

(*) 기타비유동수취채권은 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다.

(2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격

수준 2	시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, '수준 1'에 포함된 공시가격은 제외)

수준 3	관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치

당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

당기	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)	30,571	-	604	31,175

당기손익-공정가치측정금융자산(*2)	-	3,445	-	3,445

합 계	30,570	3,445	604	34,620

전기	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1)	17,936	-	-	17,936

당기손익-공정가치측정금융자산(*2)	-	454	-	454

합 계	17,936	454	-	18,390

(*1) 활성시장에서 거래되는 매도가능지분증권으로 보고기간말 현재 공시되는 가격을 사용하여 평가하고 있습니다.(*2) 채무증권의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제14기(당기)	성현회계법인	적정	해당사항 없음	1) 수익의 총액ㆍ순액 인식 2) 특수관계자 등 거래 및 잔액 공시의 적정성

제13기(전기)	성현회계법인	적정	해당사항 없음	1) 수익의 총액ㆍ순액 인식 2) 특수관계자 등 거래 및 잔액 공시의 적정성

제12기(전전기)	성현회계법인	적정	해당사항 없음	1) 수익의 총액ㆍ순액 인식

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제14기(당기)	성현회계법인	정기회계감사	184	1,680	184	1,941

제13기(전기)	성현회계법인	정기회계감사	184	1,673	146	1,831

제12기(전전기)	성현회계법인	정기회계감사	110	1,135	110	1,278

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제14기(당기)	-	-	-	-	-

제13기(전기)	-	-	-	-	-

제12기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 02월 15일	총 참석인원 : 7명회사 : 감사 외 2감사인 : 파트너 외 3	대면회의	감사시 발견된 유의적 사항, 내부회계관리제도 검토 등

2	2023년 07월 07일	총 참석인원 : 7명회사 : 감사 외 2감사인 : 파트너 외 3	대면회의	경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 연간 감사 계획 등

3	2023년 07월 28일	총 참석인원 : 7명회사 : 감사 외 2감사인 : 파트너 외 3	대면회의	연간 감사계획 및 진행 상황, 반기 중점 검토사항 및 기타 필수 커뮤니케이션 사항

4	2023년 11월 24일	총 참석인원 : 7명회사 : 감사 외 2감사인 : 파트너 외 3	대면회의	내부회계관리제도 감사 결과,기타 필수 커뮤니케이션 사항

5	2024년 02월 16일	총 참석인원 : 7명회사 : 감사 외 2감사인 : 파트너 외 3	대면회의	감사시 발견된 유의적 사항, 내부회계관리제도 검토 등

마. 회계감사인의 변경 당사의 외부감사인은 개정된 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률' 제11조에 의거한 주기적 지정제 사유로, 2021년부터 3개 사업연도 동안 증권선물위원회가 지정한 성현회계법인과 감사계약을 체결하였고, 주기적 지정 기간 만료에 따라 동법 제10조에 의거하여 2024년부터 3개 사업연도에 대한 외부감사인을 삼덕회계법인으로 선임하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제감사위원회가 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과는 아래와 같습니다.

사업연도	감사위원회의 의견	지적사항

제14기(당기)	본 감사위원회의 의견으로는, 2023년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때,중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

제13기(전기)	본 감사위원회의 의견으로는, 2022년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

제12기(전전기)	본 감사위원회의 의견으로는, 2021년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.	-

나. 내부회계관리제도회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견은 아래와 같습니다.

사업연도	감사인	감사의견 및 검토의견	지적사항

제14기(당기)	성현회계법인	[감사의견]우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-

제13기(전기)	성현회계법인	[감사의견]우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.	-

제12기(전전기)	성현회계법인	[검토의견]중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	-

다. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없음
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 4명으로, 사내이사 1명과 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회를 별도로 설치하여 운영하고 있습니다.

성명	직위	주요 경력	비고

정서진	대표이사 사장	고려대 경영학졸Univ. of Rochester MBA(주)화신 대표이사	이사회 의장*

우종민	사외이사/감사위원	대구지방국세청 근무 문정세무법인 세무사	감사위원회 대표감사위원회 재무전문가

심재한	사외이사/감사위원	독 Univ. of mannheim Ph.D 영남대 법학전문대학원 교수	감사위원회 위원

정영훈	사외이사/감사위원	포항공과대학교 기계산업공학부 공학박사경북대 기계공학부 부교수	감사위원회 위원

* 당사 정관 제37조에 의거 이사회의 소집권자인 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.

나. 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	3	2	-	-

* 2023년 3월 28일 개최된 제13기 정기주주총회에서 우종민, 심재한 사외이사가 재선임 되었습니다.

다. 주요의결사항

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사내이사	사외이사

정서진 (출석률:100%)	우종민 (출석률:100%)	심재한 (출석률:100%)	정영훈 (출석률: -)

1	2023.02.09	제13기(2022년) 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2	2023.03.03	현금배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3	2023.03.03	제13기 정기주주총회 회의목적사항	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4	2023.03.03	내부회계관리제도 운영 결과 보고	보고	-	-	-	-

5	2023.04.28	산업운영자금대출 차입 및 산업운영자금대출(단기한도) 기한 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

결산일 이후

1	2024.02.13	제14기(2023년) 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

2	2024.03.04	현금배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

3	2024.03.04	제14기 정기주주총회 회의목적사항	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4	2024.03.04	내부회계관리제도 운영 결과 보고	보고	-	-	-	-

라. 이사의 독립성 당사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회소집공고에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 당사는 자산총액 2조원 미만인 상장회사로 상법 제542조의 8에 의거, 사외이사 후보추천위원회를 설치하지 않았습니다.

성명	직위	이사의 임기	연임여부(횟수)	담당업무	추천인	회사와의거래	최대주주와의관계

정서진	대표이사 사장	3년	연임(4회)	경영총괄	이사회	없음	본인

우종민	사외이사	3년	연임(2회)	감사위원회 대표감사위원회 재무전문가	이사회	없음	없음

심재한	사외이사	3년	연임(2회)	감사위원회 위원	이사회	없음	없음

정영훈	사외이사	3년	신규	감사위원회 위원	이사회	없음	없음

마. 이사회내 위원회

위원회명	구성	위원회 대표	소속 이사명	설치 목적

감사위원회	사외이사 3명	우종민	우종민, 심재한, 정영훈	감사업무의 효율성과 전문성을 높여 감사기능을 강화하고경영 투명성을 제고.

* 감사위원회 활동내용은 2.감사제도에 관한 사항 중 라 항을 참고해주시기 바랍니다.

바. 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 06월 25일	한국상장회사협의회	양승한, 우종민, 심재한	-	1) 내부회계관리제도와 감사위원회의 역할2) 감사위원회가 중점적으로 검토/점검해야 할 사항3) 내부회계관리제도 주요 이슈4) 핵심감사사항 관련 유의사항

2022년 10월 17일	코스닥협회	우종민, 심재한	사전 업무일정	1) 상장법인 공시위반 제재사례2) 상장법인 이사회 운영과 유의사항3) 자본시장법상 불공정거래 유의사항

2023년 05월 31일	한국거래소	우종민, 심재한, 정영훈	-	1) 불공정거래 개요 및 예방 관련2) 불공정거래 규제 제도

사. 사외이사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀	2	팀장 1명 (20년 2개월)주임 1명 (1년 9개월)	이사회 및 주주총회 개최, 안건정리 송부, 사외이사의 직무수행 지원
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항 당사는 작성기준일 현재 3명의 감사위원으로 구성된 감사위원회가 정관에 의거하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 사외이사 우종민, 심재한, 정영훈 총 3인이며, 감사위원회는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류에 대한 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

우종민	예	대구지방국세청 근무 문정세무법인 세무사	예	정부기관 등 경력자 (4호 유형)	주1)

심재한	예	독 Univ. of mannheim Ph.D 영남대 법학전문대학원 교수	-	-	-

정영훈	예	포항공과대학교 기계산업공학부 공학박사경북대 기계공학부 부교수	-	-	-

* 재무전문가 우종민은 1977년 부터 2013년 까지 국세청에서 근무하였으며, 이 중 대구지방국세청 조사국에서 약 13년간 법인조사 및 재무관련 감독업무에 종사 하였고 주요경력은 아래와 같습니다. 1) 1998년 08월 14일 ~ 1999년 08월 31일 : 북대구세무서 법인세과 근무

2) 1999년 09월 01일 ~ 2007년 12월 25일 : 대구지방국세청 조사 1국 근무

3) 2007년 12월 26일 ~ 2009년 02월 10일 : 포항세무서 울릉지서장 근무

4) 2009년 02월 11일 ~ 2011년 02월 20일 : 포항세무서 조사과장 근무

5) 2013년 02월 06일 ~ 2013년 12월 31일 : 경산세무서 재산법인세과장 근무

다. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족 (총 3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (3명 전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (우종민 사외이사 1명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족 (우종민 사외이사)

그 밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

라. 감사위원회의 주요 활동내용

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원회

우종민 (출석률:100%)	심재한 (출석률:100%)	정영훈 (출석률: -)

1	2023.02.09	제13기(2022년) 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2023.02.15	2022년 4분기 정기 감사위원회	보고	-	-	-

3	2023.03.03	현금배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4	2023.03.03	제13기 정기주주총회 회의목적사항	가결	찬성	찬성	찬성

5	2023.03.03	내부회계관리제도 운영 결과 보고	보고	-	-	-

6	2023.03.28	감사위원회 대표 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

7	2023.04.28	산업운영자금대출 차입 및 산업운영자금대출(단기한도) 기한 연장의 건	가결	찬성	찬성	찬성

8	2023.07.07	2023년 1분기 정기 감사위원회	보고	-	-	-

9	2023.07.28	2023년 2분기 정기 감사위원회	보고	-	-	-

10	2023.11.24	2023년 3분기 정기 감사위원회	보고	-	-	-

결산일 이후

1	2024.02.13	제14기(2023년) 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	2024.02.13	외부 감사인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3	2024.02.16	2023년 4분기 정기 감사위원회	보고	-	-	-

4	2024.03.04	현금배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5	2024.03.04	제14기 정기주주총회 회의목적사항	가결	찬성	찬성	찬성

6	2024.03.04	내부회계관리제도 운영 결과 보고	보고	-	-	-

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 06월 25일	한국상장회사협의회	양승한, 우종민, 심재한	-	1) 내부회계관리제도와 감사위원회의 역할2) 감사위원회가 중점적으로 검토/점검해야 할 사항3) 내부회계관리제도 주요 이슈4) 핵심감사사항 관련 유의사항

2022년 10월 17일	코스닥협회	우종민, 심재한	사전 업무일정	1) 상장법인 공시위반 제재사례2) 상장법인 이사회 운영과 유의사항3) 자본시장법상 불공정거래 유의사항

2023년 05월 31일	한국거래소	우종민, 심재한, 정영훈	-	1) 불공정거래 개요 및 예방 관련2) 불공정거래 규제 제도

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영관리팀	2	팀장 1명 (20년 2개월)주임 1명 (1년 9개월)	이사회 및 감사위원회 개최, 안건정리 송부,감사위원회의 감사활동 지원

사. 준법지원인 등준법지원인 의무 설치법인에 해당되지 않아 해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	미실시	미실시	실시

* 2022년 3월 14일 이사회 결의를 통해 제12기 정기주주총회부터 전자투표 제도를 채택하여 시행하고 있습니다.

나. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	36,373,887	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	1,317,977	자기주식

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	35,055,910	-

-	-	-

다. 주식사무

정관 상 신주인수권의 내용	제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반 공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우. 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR）발행에 따른 신주를 발행하는 경우. 4. 회사가 긴급한 자금이 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 신주를 발행하는 경우. 5. 회사가 경영상 필요로 하여 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우. 6. 회사가 기술도입을 필요로 그 제휴회사에 신주를 발행하는 경우. ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

결 산 일	12월 31일	정기주주총회	3월 중

주주명부폐쇄시기	제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기 주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의에 의하여 이를 2주간 전에 공고한 후 3월을 초과하지 않는 일정한 기간에 걸쳐 명의개서등을 정지하거나 기준일을 정할 수 있다. 그러나 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 명의개서의 정지와기준일을 함께 정할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

명의개서대리인	한국예탁결제원 (서울시 영등포구 여의나루로 4길 23)

주주의 특전	해당사항없음	공고게재신문	매일경제신문

라. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비고

제11기 정기주주총회 (2021.03.30)	제1호 제11기 재무제표 승인의 건 제2호 정관 일부 변경의 건 제3호 이사 보수한도 승인의 건	1. 원안대로 승인 2. 원안대로 승인 3. 원안대로 승인(10억원)	-

제12기 정기주주총회 (2022.03.29)	제1호 제12기 재무제표 승인의 건 제2호 이사 선임의 건제3호 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 제4호 이사 보수한도 승인의 건	1. 원안대로 승인 2. 원안대로 승인 - 사내이사 : 현재호3. 원안대로 승인 - 위원 : 정영훈4. 원안대로 승인(10억원)	-

제13기 정기주주총회 (2023.03.28)	제1호 제13기 재무제표 승인의 건 제2호 이사 선임의 건제3호 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 제4호 이사 보수한도 승인의 건	1. 원안대로 승인 2. 원안대로 승인 - 사내이사 : 정서진3. 원안대로 승인 - 위원 : 우종민, 심재한4. 원안대로 승인(10억원)	-
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

정서진	본인	의결권이 있는 주식	4,265,666	11.73	4,265,666	11.73	-

(주)글로벌오토트레이딩	관계회사	의결권이 있는 주식	4,112,581	11.31	4,112,581	11.31	-

(주)월드오토트레이딩	관계회사	의결권이 있는 주식	2,018,523	5.55	2,018,523	5.55	-

(주)인터내셔널오토트레이딩	관계회사	의결권이 있는 주식	430,000	1.18	430,000	1.18	-

손병태	친인척	의결권이 있는 주식	582,785	1.60	582,785	1.60	-

정혜선	친인척	의결권이 있는 주식	485,654	1.34	485,654	1.34	-

정희진	친인척	의결권이 있는 주식	485,654	1.34	485,654	1.34	-

김창곤	친인척	의결권이 있는 주식	194,761	0.54	194,761	0.54	-

계	의결권이 있는 주식	12,575,624	34.57	12,575,624	34.57	-

-	-	-	-	-	-

나. 최대주주 관련사항

성 명	출생년월	직 위	주요경력

정서진	1968년 02월	대표이사	고려대 경영학과 졸업현)화신 대표이사 현)화신정공 대표이사

2. 최대주주 변동현황

## 최대주주 변동내역

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

-	-	-	-	-	-

* 최근 공시대상시간 중 최대주주 변동현황은 없습니다.

3. 주식의 분포가. 주식 소유현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	정서진	4,265,666	11.73	-

(주)글로벌오토트레이딩	4,112,581	11.31	-

(주)월드오토트레이딩	2,018,523	5.55	-

우리사주조합	-	-	-

나. 소액주주 현황

## 소액주주현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	12,367	12,377	99.92	21,057,237	35,055,910	60.07	-

4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장

(단위 : 원,주)

종 류	23년 07월	23년 08월	23년 09월	23년 10월	23년 11월	23년 12월

보통주	최 고	2,010	1,748	1,743	1,629	1,709	1,720

최 저	1,658	1,605	1,602	1,524	1,588	1,670

월간거래량	6,445,258	1,808,347	2,485,095	1,202,860	1,409,768	1,505,375

나. 해외증권시장 해당사항 없음
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

정서진	남	1968년 02월	대표이사사장	사내이사	상근	경영총괄	고려대 경영학졸미 Univ. of Rochester MBA㈜화신 대표이사	4,265,666	-	본인	2003년~현재	2026년 03월 27일

우종민	남	1956년 12월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사/감사위원	대구지방국세청 근무 문정세무법인 세무사	-	-	-	2018년~현재	2026년 03월 27일

심재한	남	1969년 02월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사/감사위원	독 Univ. of mannheim Ph.D 영남대 법학전문대학원 교수	-	-	-	2018년~현재	2026년 03월 27일

정영훈	남	1975년 09월	사외이사	사외이사	비상근	사외이사/감사위원	포항공과대학교 기계산업공학부 공학박사경북대 기계공학부 부교수	-	-	-	2022년~현재	2025년 03월 28일

정영진	남	1964년 11월	상무이사	미등기	상근	관리담당	前 ㈜화신 관리본부장	-	-	특수관계인	1988년~현재	-

강성만	남	1965년 08월	상무이사	미등기	상근	공장장	前 ㈜화신 상생담당	-	-	-	1992년~현재	-

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	배철환	남	1959년 11월	감사위원이 되는 사외이사	前 경주세무서 서장前 북대구세무서 서장배철환세무회계 세무사	2024년 03월 28일	-

선임	손준수	남	1971년 11월	감사위원이 되는 사외이사	前 대구시 법무담당관법무법인 범어 구성원 변호사	2024년 03월 28일	-

* 우종민, 심재한 사외이사는 이번 제14기 정기주주총회를 끝으로 임기 만료되며, 상기 배철환, 손준수 사외이사를 신규 선임할 예정입니다.

다. 직원 등 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

자동차부품제조	남	211	-	25	-	236	8.3	17,895	76	-	-	-	-

자동차부품제조	여	6	-	2	-	8	7.9	425	53	-

합 계	217	-	27	-	244	-	18,320	75	-

* 당사는 300인 미만 고용기업으로 상기 소속외 근로자 항목의 기재를 생략합니다.

라. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	2	323	162	-

* 상기 미등기임원 보수 현황의 '인원수'는 공시서류작성일 기준 현재 재임 중인 임원을 기준으로 작성하였고, '1인 평균 급여액'은 기업 공시서식 작성기준에 따라 미등기임원의 급여총액에 대해 인원수로 나눈 값을 반영하였습니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사의 보수	4	1,000	-

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

4	293	73	-

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	1	221	221	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	73	24	사외이사인 감사위원

감사	-	-	-	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

* 당기 현재 상기 내용에 해당하는 이사ㆍ감사는 없습니다.

나. 산정기준 및 방법 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 현재 재임중이거나, 제14기 중 퇴직한 이사와 감사를 포함하여 개인별 보수가 5억원 이상인 경우가 없으므로 본 항목의 기재를 생략합니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

* 당기 현재 상기 내용에 해당하는 임직원은 없습니다.

나. 산정기준 및 방법 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 현재 재임중이거나, 제14기 중 퇴직한 임직원을 포함하여 개인별 보수가 5억원 이상인 경우가 없으므로 본 항목의 기재를 생략합니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

-	1	4	5

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

* 당기 중 에이치앤디이(주)는 정관변경, 지분율 감소 등의 사유로 유의적인 영향력을 보유하고 있지 않다고 판단되어 2023.12.31.부 계열회사에서 제외되었습니다.

나. 계통도(단위 : %)

피출자출자	(주)화신	(주)화신정공	유진정밀(주)

(주)화신	0.5	-	-

(주)화신정공	5.8	3.6	-

(주)글로벌오토트레이딩	16.4	11.3	-

(주)월드오토트레이딩	4.3	5.6	100.0

(주)인터내셔널오토트레이딩	-	1.2	-

* 당기 중 에이치앤디이(주)는 정관변경, 지분율 감소 등의 사유로 유의적인 영향력을 보유하고 있지 않다고 판단되어 2023.12.31.부 계열회사에서 제외되었습니다.

다. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	1	1	2	14,491	-	13,568	28,059

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	3	-	3	3,445	103	-433	3,115

계	4	1	5	17,936	103	13,135	31,174

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

라. 회사와 계열회사 간 임원 겸직 현황

성 명	직 위	겸직현황	상근여부

정서진	대표이사 사장	(주)화신 대표이사	여

(주)월드오토트레이딩 이사	여

(주)인터내셔널오토트레이딩 이사	여

(주)이노빌 감사	부
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대 주주등에 대한 신용공여 * 당기 중 에이치앤디이(주)는 정관변경, 지분율 감소 등의 사유로 유의적인 영향력을 보유하고 있지 않다고 판단되어 2023.12.31.부 계열회사에서 제외되었습니다.

2. 대 주주등과의 자산양수도 등해당사항없음 3. 대주주등과의 영업거래

당사와 계열회사간 당기 중 영업거래는 다음과 같습니다.

[2023.01.01~2023.12.31] (단위 : 백만원)

당기	회사명	매출 등	매입 등

매출	유형자산매각	기타	매입	유형자산 취득	기타

기타특수관계자	(주)화신	158,964	-	7	109,872	-	773

유진정밀(주)	28,820	-	-	28,401	-	-

(주)글로벌오토트레이딩	-	-	2	-	-	-

(주)월드오토트레이딩	-	-	2	-	-	-

(주)인터내셔널오토트레이딩	-	-	2	-	-	-

합 계	187,783	-	12	152,470	-	773

* 당기 중 에이치앤디이(주)는 정관변경, 지분율 감소 등의 사유로 유의적인 영향력을 보유하고 있지 않다고 판단되어 2023.12.31.부 계열회사에서 제외되었습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래해당사항없음
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건해당사항 없음

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

해당사항 없음다. 채무보증 현황해당사항 없음

라. 채무인수약정 현황해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등해당사항 없음
3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

해당사항 없음
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	1	(주)화신	170111-0014936

-	-

비상장	5	유진정밀(주)	174711-0003719

(주)글로벌오토트레이딩	174711-0015384

(주)월드오토트레이딩	174711-0017843

(주)인터내셔널오토트레이딩	174711-0027537

* 당기 중 에이치앤디이(주)는 정관변경, 지분율 감소 등의 사유로 유의적인 영향력을 보유하고 있지 않다고 판단되어 2023.12.31.부 계열회사에서 제외되었습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

(주)화신	상장	-	투자	5,656	2,007,020	5.75	14,491	-	-	12,965	2,007,020	5.75	27,456	759,471	42,736

에이치앤디이(주)	비상장	2016.10.18	투자	1,500	150,000	15.00	-	-	603	-	150,000	7.5	603	24,415	-5,213

(주)이지스밸류플러스리츠	상장	2021.09.30	투자	347	60,000	0.19	290	24,000	103	-11	84,000	0.23	382	498,791	40,887

(주)코람코더원리츠	상장	2022.03.28	투자	1,503	276,000	1.32	1,179	-	-	105	276,000	0.68	1,283	516,077	2,397

(주)마스턴프리미어리츠	상장	2022.05.31	투자	3,011	532,000	2.00	1,976	-	-	-527	532,000	2.00	1,450	137,174	1,965

합 계	3,025,020	24.26	17,936	24,000	103	13,135	3,049,020	16.16	31,174	1,935,928	82,772

* 당기 중 에이치앤디이(주)의 차입금 10,000백만원이 추가 출자 되어 소유지분율이 감소하였습니다. 추가 출자되어 감소된 지분율을 처분이익으로 인식하였습니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음