BGF에코머티리얼즈 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	80,412,582,276	75,515,343,943	55,303,227,152

현금및현금성자산	2,491,872,239	3,254,611,762	2,249,890,881

매출채권 및 기타유동채권	29,665,007,629	29,494,323,992	23,655,402,772

미수금	2,395,575,278	4,825,331,120	4,594,887,441

단기대여금

재고자산	18,253,543,128	10,339,963,472	14,292,753,390

기타유동금융자산	26,957,987,133	27,072,441,707	10,058,146,321

매각예정 비유동자산	15,500,000

기타유동자산	648,596,869	513,171,890	452,146,347

비유동자산	28,230,420,869	25,153,360,980	22,003,807,336

유형자산	17,448,649,395	16,868,112,880	16,533,592,251

무형자산	849,270,573	608,772,084	609,014,748

투자부동산	751,735,956	771,088,107	796,890,975

종속기업및관계기업투자자산	7,678,646,563	5,462,663,616	3,772,819,418

기타비유동자산	1,273,199,759	1,176,593,408	201,037,292

기타비유동자산	0

이연법인세자산	228,918,623	266,130,885	90,452,652

자산총계	108,643,003,145	100,668,704,923	77,307,034,488

부채

유동부채	22,196,844,683	10,882,821,617	20,065,227,197

매입채무 및 기타유동채무	19,627,224,725	6,486,351,509	8,011,827,001

미지급금	781,288,437	1,341,771,250	1,227,971,374

미지급비용	662,617,463	1,066,615,732	709,135,901

예수금	138,628,908	231,172,960	72,710,040

단기차입금	0	0	8,493,810,933

미지급법인세	987,085,150	1,756,910,166	1,549,771,948

비유동부채	675,132,896	10,419,803,065	215,433,834

장기차입금	0

퇴직급여채무	527,268,766	239,332,962	63,809,957

이연법인세부채	0

기타비유동부채	147,864,130	10,180,470,103	151,623,877

부채총계	22,871,977,579	21,302,624,682	20,280,661,031

자본

납입자본	26,852,414,895	26,852,414,895	15,071,655,611

자본금	4,874,164,000	4,874,164,000	4,427,854,000

주식발행초과금	21,978,250,895	21,978,250,895	10,643,801,611

이익잉여금(결손금)	58,477,270,391	52,072,748,927	41,414,364,362

기타자본구성요소	441,340,280	440,916,419	540,353,484

기타포괄손익누계액	(13,229,810)	(13,653,671)	(5,681,690)

기타자본	454,570,090	454,570,090	546,035,174

자본총계	85,771,025,566	79,366,080,241	57,026,373,457

자본과부채총계	108,643,003,145	100,668,704,923	77,307,034,488

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	26,491,692,612	85,079,441,088	25,853,761,395	80,575,754,398	111,032,727,015	106,408,968,429

매출원가	21,093,463,328	67,468,506,623	20,385,173,088	64,136,609,991	88,195,034,713	87,234,815,846

매출총이익	5,398,229,284	17,610,934,465	5,468,588,307	16,439,144,407	22,837,692,302	19,174,152,583

판매비와관리비	2,464,377,491	7,465,601,127	2,203,282,755	6,697,869,053	9,270,688,403	7,741,274,910

영업이익(손실)	2,933,851,793	10,145,333,338	3,265,305,552	9,741,275,354	13,567,003,899	11,432,877,673

기타이익	256,303,963	880,958,004	1,006,556,209	1,710,229,593	1,643,334,503	1,734,663,699

기타손실	1,192,151,289	1,838,720,582	110,654,547	349,049,057	538,621,905	444,917,157

금융수익	186,943,012	643,615,250	164,511,834	309,501,570	459,749,642	255,375,106

금융원가	73,937,726	224,059,542	96,303,245	297,860,488	370,879,061	445,665,053

법인세비용차감전순이익(손실)	2,111,009,753	9,607,126,468	4,229,415,803	11,114,096,972	14,760,587,078	12,532,334,268

법인세비용	366,806,253	1,740,388,204	865,388,356	2,086,598,841	2,694,662,040	2,216,486,495

당기순이익(손실)	1,744,203,500	7,866,738,264	3,364,027,447	9,027,498,131	12,065,925,038	10,315,847,773

기타포괄손익	2,612,828	423,861	(20,004,993)	(12,246,464)	(87,188,654)	(69,443,207)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(79,216,673)	(65,614,577)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	2,612,828	423,861	(20,004,993)	(12,246,464)	(7,971,981)	(3,828,630)

총포괄손익	1,746,816,328	7,867,162,125	3,344,022,454	9,015,251,667	11,978,736,384	10,246,404,566

주당이익

기본주당이익(손실)	179	807	378	1,014	1,305	1,179

희석주당이익(손실)	165	740	359	963	1,209	1,153

자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,350,000,000	9,331,884,500	608,278,946	(1,853,060)	32,034,109,566	46,322,419,952

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,315,847,773	10,315,847,773

기타포괄손익	(3,828,630)	(65,614,577)	(69,443,207)

총포괄손익

지분의 발행

배당금지급	869,978,400	869,978,400

보험수리적손익

신주인수권대가

주식할인발행차금의이익잉여금 처분

무상증자

유상증자

신주인수권행사	77,854,000	1,311,917,111	(62,243,772)	1,327,527,339

자본 증가(감소) 합계

2014.12.31 (기말자본)	4,427,854,000	10,643,801,611	546,035,174	(5,681,690)	41,414,364,362	57,026,373,457

2015.01.01 (기초자본)	4,427,854,000	10,643,801,611	546,035,174	(5,681,690)	41,414,364,362	57,026,373,457

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	12,065,925,038	12,065,925,038

기타포괄손익	(7,971,981)	(79,216,673)	(87,188,654)

총포괄손익

지분의 발행

배당금지급	1,328,323,800	1,328,323,800

보험수리적손익

신주인수권대가

주식할인발행차금의이익잉여금 처분

무상증자

유상증자	331,124,500	9,410,130,080	9,741,254,580

신주인수권행사	115,185,500	1,924,319,204	(91,465,084)	1,948,039,620

자본 증가(감소) 합계

2015.12.31 (기말자본)	4,874,164,000	21,978,250,895	454,570,090	(13,653,671)	52,072,748,927	79,366,080,241

2015.01.01 (기초자본)	4,427,854,000	10,643,801,611	546,035,174	(5,681,690)	41,414,364,362	57,026,373,457

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,027,498,131	9,027,498,131

기타포괄손익	7,758,529	7,758,529

총포괄손익

지분의 발행

배당금지급	1,328,323,800	869,978,400

보험수리적손익

신주인수권대가

주식할인발행차금의이익잉여금 처분

무상증자

유상증자	331,124,500	9,410,130,080	9,741,254,580

신주인수권행사

자본 증가(감소) 합계

2015.09.30 (기말자본)	4,758,978,500	20,053,931,691	546,035,174	2,076,839	49,113,538,693	74,474,560,897

2016.01.01 (기초자본)	4,874,164,000	21,978,250,895	454,570,090	(13,653,671)	52,072,748,927	79,366,080,241

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,866,738,264	7,866,738,264

기타포괄손익	423,861	423,861

총포괄손익	7,867,162,125

지분의 발행	0

배당금지급	1,462,216,800	1,462,216,800

보험수리적손익	0

신주인수권대가	0

주식할인발행차금의이익잉여금 처분	0

무상증자	0

유상증자

신주인수권행사

자본 증가(감소) 합계	9,329,378,925

2016.09.30 (기말자본)	4,874,164,000	21,978,250,895	454,570,090	(13,229,810)	58,477,270,391	85,771,025,566

현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	1,724,109,209	5,600,190,375	11,046,794,988	10,527,618,108

영업으로부터 창출된 현금흐름	3,806,664,876	7,481,292,309	13,290,444,652	12,209,241,733

이자지급	(145,483,891)	(96,174,129)	(84,689,738)	(19,814,167)

이자수취	573,141,444	309,501,570	453,852,614	249,880,042

법인세납부(환급)	(2,510,213,220)	(2,094,429,375)	(2,612,812,540)	(1,911,689,500)

투자활동현금흐름	(1,019,076,619)	(15,961,363,869)	(21,676,584,963)	(12,747,249,242)

임차보증금의 감소	65,000,000	60,000,000	5,000,000

단기금융상품의 처분	134,412,783,600	998,894,013	70,458,942,716	46,596,804,874

기타보증금의 감소

유형자산의 처분	20,000,000	46,352,870	6,789,910

임차보증금의 증가	(4,789,035)	(58,000,000)	(61,174,104)	(108,079,613)

단기금융상품의 취득	(134,413,512,187)	(12,939,963,194)	(87,416,035,574)	(51,578,015,333)

유형자산의 취득	(1,295,842,749)	(1,212,212,977)	(1,574,608,919)	(1,313,145,399)

무형자산의 취득	(98,220,000)	(7,680,000)

매도가능금융자산의 취득	(39,400,822)	(1,005,381,711)	(1,035,908,000)	(12,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,326,000,000)	(1,764,700,000)	(1,764,700,000)	(3,150,975,000)

장기금융상품의 처분

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	2,979,948,610	1,107,298,884

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	(436,400,009)	(1,398,532,836)	(3,185,948,681)

현금의기타유입(유출)	39,135,973

재무활동현금흐름	(1,462,216,800)	9,748,360,780	11,634,510,856	(1,702,720,777)

사채발행	10,000,000,000	10,000,000,000

유상증자	9,766,684,580	9,741,254,580

단기차입금의 증가	700,000,000	1,664,700,000

배당금지급	(1,462,216,800)	(1,328,323,800)	(1,328,323,800)	(869,978,400)

단기차입금의 상환	(700,000,000)	(8,690,000,000)	(1,678,100,000)	(832,713,781)

무상증자수수료 납입

장기차입금의 증가

장기차입금의 상환	(8,690,000,000)

자기주식의 취득

신주인수권행사	1,924,980,076	(28,596)

현금의기타유입(유출)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,555,313)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(762,739,523)	(612,812,714)	1,004,720,881	(3,922,351,911)

기초현금및현금성자산	3,254,611,762	2,249,890,881	2,249,890,881	6,172,242,792

기말현금및현금성자산	2,491,872,239	1,637,078,167	3,254,611,762	2,249,890,881