eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
BGF에코머티리얼즈 사업보고서 (2022.12)
사 업 보 고 서

(제 26 기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 03월 20일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 비지에프에코머티리얼즈
대 표 이 사 : 홍 정 혁
본 점 소 재 지 : 경기도 화성시 장안면 상두원길 142
(전 화) 031-499-2195
(홈페이지) http://www.bgfecomaterials.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 실 장 (성 명) 김 미 란
(전 화) 031-499-2195
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	3	3	1	5	-

합계	3	3	1	5	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	(주)신일테크 (주1)	지분 취득

(주)비지에프에코바이오 (주2)	지분 취득

케이비에프(주) (주3)	지배력 취득

연결제외	(주)비지에프에코바이오 (주2)	흡수 합병

-	-

주1) 당사는 2021년 12월 23일 (주)신일테크 주식 전량을 매입하는 계약을 체결하였으며, 2022년 1월 25일 취득을 완료했습니다. (보통주식 80,000주, 지분율 100%)주2) 당사는 2022년 8월 9일 (주)비지에프에코바이오 지분 100%를 취득하여 종속회사로 편입하였으며, 2022년 10월 31일을 합병기일로 하여 당사에 흡수합병되었습니다.주3) 당사의 (주)비지에프에코바이오 지분 취득에 따라 (주)비지에프에코바이오의 종속회사인 케이비에프(주)가 연결범위에 포함되었습니다. 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 국문명칭은 "주식회사 비지에프에코머티리얼즈"라고 표기하며 영문으로는"BGFecomaterials CO., LTD."로 표기합니다. 다. 설립일자당사는 고기능성 폴리머 칩 제조 판매를 목적으로 1997년 10월 13일 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(1) 주 소 : 경기도 화성시 장안면 상두원길 142(2) 전화번호 : 031-499-2195(3) 홈페이지 : http://www.bgfecomaterials.com

마. 중소기업 등 해당 여부당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다.

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

바. 대한민국에 대리인이 있는 경우- 해당사항 없습니다. 사. 주요사업의 내용 당사는 1997년 설립된 후 21세기 첨단 소재 산업인 고기능성 폴리머 소재를 생산ㆍ판매하고 있습니다. 당사의 주요제품은 엔지니어링 플라스틱 컴파운드 제품으로, PA66, PA6, PP 등의 원재료와 Glass Fiber, Carbon Fiber 등의 부재료를 각 수요처의 용도에 맞게 합성하여 생산ㆍ공급하고 있습니다. 완성차 업체의 외장ㆍ공조ㆍ엔진계통의 부품협력사를 주요 고객사로 두고 있으며, 최근 E-Mobility 수요의 급증에 따라 배터리, 모터, 인버터 등 전장부품으로 제품의 적용범위를 확장하고 있습니다.

자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조 하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항(1) 신용등급당사가 최근 3사업년도 중 외부 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가 등급은 다음과 같습니다.

평가일	신용등급	평가회사	평가구분

2022.04.11	A-	나이스평가정보	정기평가

2021.04.22	A-	나이스평가정보	정기평가

2020.05.18	A-	나이스평가정보	정기평가

주) 본 등급은 거래처 및 공공기관제출용 기업신용평가등급입니다

(2)신용평가 회사의 신용등급체계 및 등급부여의미

신용상태	신용등급 체계	등급 정의

우수	AAA	상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업

AA	상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업

A	상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업

양호	BBB	상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성 있는 기업

보통	BB	상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업

B	상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

열위	CCC	상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업

CC	상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업

C	상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업

부도	D	현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업

평가제외	R	1년 미만의 결산재무제표를 보유하거나, 경영상태 급변으로 기업평가등급부여를 유보하는 기업

주) 'AA' 등급부터 'CCC' 등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, -의 세부등급이 부여됩니다.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

코스닥시장	2010년 11월 12일	해당사항 없음	해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	제26기(2022년말)	제25기(2021년말)	제24기(2020년말)	제23기(2019년말)	제22기(2018년말)

보통주	발행주식총수	29,535,894	24,738,634	21,115,634	21,115,634	21,115,634

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	14,767,947,000	12,369,317,000	10,557,817,000	10,557,817,000	10,557,817,000

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	14,767,947,000	12,369,317,000	10,557,817,000	10,557,817,000	10,557,817,000

주) 당사는 2021년 11월 04일 개최된 이사회 결의에 따라 3,623,000주의 유상증자를 결정하였으며, 유상증자 후 발행 주식의 총수는 24,738,634주 입니다.

주) 당사는 2022년 7월 4일 개최된 이사회 결의를 통해 현물출자를 통한 4,797,260주의 유상증자를 결정하였으며, 유상증자 후 발행 주식의 총수는 29,535,894주 입니다. 자세한 내용은 당사가 2022년 8월 25일에 전자공시시스템(dart)에 공시한 '[기재정정]주요사항보고서(유상증자결정)'를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 발행주식의 총수는 보통주 29,535,894주입니다.

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	200,000,000	-	200,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	29,535,894	-	29,535,894	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	29,535,894	-	29,535,894	-

Ⅴ. 자기주식수	842,699	-	842,699	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	28,693,195	-	28,693,195	-

주) 당사는 2021년 12월 22일 임시주주총회를 통해 정관 제5조(발행예정주식총수)를 50,000,000주에서 200,000,000주로 변경하였습니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	842,483	-	-	-	842,483	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	842,483	-	-	-	842,483	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	216	-	-	-	216	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	842,699	-	-	-	842,699	-

우선주	-	-	-	-	-	-

다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %, 회)

구 분	계약기간	계약금액(A)	취득금액(B)	이행률(B/A)	매매방향 변경	결과보고일

시작일	종료일	횟수	일자

신탁 해지	2020.03.16	2021.03.15	2,000	1,976	98.81	-	-	2021.03.19

주) 당사는 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 자기주식취득 신탁계약 체결을 결정하였으며, 신탁계약에 의해 보통주 842,483주를 취득하였습니다. 해당 내용과 관련하여 당사는 2020년 03월 16일 '주요사항보고서(자기주식취득신탁계약체결결정)'와 2021년 03월 19일 '신탁계약해지결과보고서'를 공시하였습니다.

라. 다양한 종류의 주식당사는 보통주 이외의 종류주식이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항

당사의 최근 정관 개정일은 2022년 12월 29일 제25기 임시주주총회이며, 보고서 제출일 이후 개최 예정인 제26기 정기주주총회의 안건에는 아래의 정관 변경 건이 포함되어 있습니다.

예정일	해당주총명	변경전	변경후	변경이유

2023.03.28	제26기정기주주총회	제2조 (목적)당 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.1. 칩 제조, 판매2. 마스터뱃치 제조, 판매3. ~ 13. (생략)14. 위 각호에 관련된 해외기술의 알선, 보급 및 수출입업15. 위 각호에 관련된 투자 또는 부대사업 일체	제2조 (목적)당 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.1. 칩 제조, 판매2. 마스터뱃치 제조, 판매3. ~ 13. (생략)14. 바이오환경 및 바이오자원, 바이오화학 관련 제품 제조, 판매 및 기술투자15. 바이오 의료기기 제조 및 판매16. 일반제품 및 상품 유통업17. 물류센터 창고업 및 창고 운송관련 서비스업18. 정보제공 및 부가서비스업19. 친환경제품, 바이오화학 관련 제품 등 무역업, 무역대리업 및 기타 서비스업20. 산업용 기계 및 장비 매매 및 임대업21. 브랜드 및 상표권 등 지식재산권의 관리 및 라이센스업22. 내외국인 또는 법인과 전 각호에 관련되는 사업에의 투자 및 합작투자23. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업24. 회사가 소유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업25. 전자상거래 소매 중개업26. 전자상거래 소매업27. 기타 통신 판매업28. 자원개발, 광산개발 및 관광지개발 사업29. 신재생 및 대체에너지의 개발 및 판매업30. 유기화학제품 및 무기화학제품의 제조, 수입 및 판매업31. 온실가스 배출권 판매업32. 위 각호에 관련된 해외기술의 알선, 보급 및 수출입업33. 위 각호에 관련된 투자 또는 부대사업 일체34. 위 각호와 관련된 위탁방식 제조업 및 임가공업	사업다각화를 통한 지속가능 경영환경 마련

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019.03.29	제22기정기주주총회	제8조의2(주식 등의 전자등록)회사는 주식사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다.	- 상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든 주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를 신설

2021.03.25	제24기정기주주총회	제44조(감사의 선임·해임)① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다.	- 감사선임에 관한 조문 정비.

2021.12.22	제24기임시주주총회주1)	제2조(목적)제4조 (공고방법)제5조(발행예정주식총수)제 9 조 (신주인수권)제 10 조 (주식매수선택권)제 11 조 (신주의 동등배당)제 15 조 (기준일)제 16 조 (전환사채의 발행)제 17 조 (신주인수권부사채의 발행)제 21 조 (소집통지 및 공고)제 34 조 (이사의 직무)제 37 조 (이사회의 구성과 소집)제 38 조 (이사회의 결의 방법)제 40 조의2 （위원회）제 43 조 (감사의 수)제 46 조 (감사의 직무와 의무)제 50 조 (재무제표등의 작성 등)제 53 조2 (중간배당)제 54 조 (분기배당)
1. 이 정관은 2021년 12월 22일부터 시행한다.
2. 이 개정 정관 시행 이전에 제3자배정 방식으로 발행된 신주는 제9조 제2항 각호에 따른 발행한도에서 차감하지 아니하고, 제9조 제2항 각호에 따른 발행한도는 2021년 12월 22일 이후 신주 발행 시마다 새로이 계산한다.
3. 이 개정 정관 시행 이전에 발행된 전환사채 및 신주인수권부사채는 제16조 제1항 및 제17조 제1항에 따른 발행한도에서 차감하지 아니하고, 제16조 제1항 및 제17조 제1항에 따른 발행한도는2021년12월22일 이후 전환사채 또는 신주인수권부사채 발행시마다 새로이 계산한다.	- 신규사업 추진 대비 사업목적 추가- 공고신문 변경- 수권주식수 변경- 신주인수권 조항 내 발행주식총수 정의 명료화 및 주주외의 자에게 신주인수권에 대한 발행한도 증가- 표준정관규정에 따라 내용 정비- 해당 조항관련 취지를 명확히 하기 위해 문구 수정- 권리주주 기준 관련 조항 정비(전자증권법 및 전자증권제도 시행으로 실무상 주주명부 폐쇄기간의 설정 불필요, 실무 일치성 측면에서 명부폐쇄기간 삭제)- 전환사채 발행한도 증가 및 관련규정(증권의발행및공시등에관한규정)에 맞게 전환청구기간 수정- 신주인수권부사채 발행한도 증가 및 관련규정(증권의발행및공시등에관한규정)에 맞게 전환청구기간 수정- 표준정관규정에 따라 내용 정비- 이사회 내 대표이사 유고 시 이사회 결정으로 조항 정비- 회사 내 주요의사결정 시 신속하게 이사회 소집을 위해 관련 조항 정비- 표준정관규정에 따라 내용 정비 및 효율적인 이사회 소집 위해 관련조항정비- 회사 내 효율적 의사결정 위해 이사회 내 위원회 설치토록 근거규정 마련- 표준정관규정에 따라 내용 정비- 연계조항 수정- 표준정관규정에 따라 내용 정비- 단어 정정- 제4항은 정관 제11조 수정사항 연동하여 정정, 우선주식에 대한 규정 없어 제5항 삭제- 부칙 신설(전환사채 및 신주인수권부사채 발행한도 정의 명확화)

2022.12.29	제25기임시주주총회주2)	제 1 조 (상호)제 4 조 (공고방법)	- 한글 상호 및 영문 상호 변경- 홈페이지 주소 변경

주1) 2021년 12월 22일 임시주주총회 안건으로 변경된 정관의 상세내용은 2021년 12월 7일 전자공시시스템(DART)에 공시된 '주주총회 소집공고'를 참고하시길 바랍니다.주2) 2022년 12월 29일 임시주주총회 안건으로 변경된 정관의 상세내용은 2022년 12월 14일 전자공시시스템(DART)에 공시된 '주주총회 소집공고'를 참고하시길 바랍니다.
1. 사업의 개요

당사는 21세기 첨단 소재 산업인 고기능성 폴리머 소재를 생산ㆍ판매하고 있습니다. 고기능성 폴리머 소재 산업은 화학 분야의 대표적인 고부가가치 산업으로, 타 산업에 핵심 소재로 사용되어 각 산업의 고기능화 및 고부가가치 창출에 기여하고 있습니다.

현재 자동차 분야, 전기ㆍ전자 분야 및 가구 분야 등 수 많은 전방산업의 발전과 밀접하게 연관되어 있으며, 특히 자동차 분야의 경량화, 연료소비 효율의 증대, 승차감 및 안전성의 증대, 배기가스 저감, 코스트 절감, 고성능화, 생산성 증대 및 스타일의 개량 등 금속(STEEL)을 대체할 수 있는 특성으로, 수요 및 중요성이 지속적으로 증가하고 있습니다.

- 연결회사의 사업부문

사업부문	품목	제품설명

소재/화학	PA66	우수한 기계적, 열적, 전기적 성질을 가진 열가소성수지로써 자동차 부품, 전기ㆍ전자부품, 그리고 각종 산업자재로 널리 사용됨

PA6	카프로락탐의 개환중합으로 만들어지는 고기능성 수지인 NYLON6에 기계적 강도 및 내열성 등의 제반 물성을 강화시킨 것으로 자동차, 전기ㆍ전자 및 기타 산업 기계 분야에 가장 폭넓게 사용됨

PP	폴리프로필렌(Polypropylene)에 충진제 및 다양한 첨가제를 혼합하여 다양한 특성을 부여한 제품으로 자동차 내ㆍ외장재, 전기ㆍ전자부품 등에 널리 사용됨

기타	기타 고기능성 폴리머 소재 및 바이오 소재 등

- 연결기준 매출실적 요약(단위 : 백만원)

구 분	제26기
(2022년)	제25기
(2021년)	제24기
(2020년)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

소재/화학	PA6	127,800	48.5%	103,916	51.1%	70,729	46.9%

PA66	69,247	26.3%	47,025	23.1%	37,793	25.0%

PP	54,174	20.6%	43,828	21.5%	38,756	25.7%

기타	12,081	4.6%	8,685	4.3%	3,639	2.4%

합 계	263,302	100.0%	203,454	100.0%%	150,917	100.0%

당사는 주요 원부재료인 Base Resin(PA66, PA6, PP 등)과 Filler(GF, MF, CF 등)에 첨가제를 적절하게 선택하고 배합하여 최종제품의 용도에 적합한 고부가가치 기능성 소재를 제조하고 있으며, 기존 진출분야에 더해 전기차, 수소연료전지차, 친환경발전, 우주항공 분야 등에서 요구하는 니즈에 맞추어 다양한 기능을 보유한 신규소재 연구개발을 수행해나갈 예정입니다. 당사의 주요 생산설비의 경우 국내(화성 및 청라공장)와 해외(미국, 중국, 인도)에 다수 운영하여, 지속적인 신규 생산설비 구축 및 연구개발로 다양한 고객의 요구에 부응하고 있습니다.

본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 II. 사업의 내용 중 2. 주요 제품 및 서비스부터 7. 기타 참고사항에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 천원, %)

사업부문	매출유형	품 목	2022년(제26기)	2021년(제25기)	2020년(제24기)	제품설명

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

소재/화학	제품 등	PA66	127,799,697	48.5%	103,915,605	51.1%	70,729,159	46.9%	우수한 기계적, 열적, 전기적 성질을 가진 열가소성수지로써 자동차 부품, 전기ㆍ전자부품, 그리고 각종 산업자재로 널리 사용.

PA6	69,247,499	26.3%	47,024,807	23.1%	37,792,665	25.0%	카프로락탐의 개환중합으로 만들어지는 고기능성 수지인 NYLON6에 기계적 강도 및 내열성 등의 제반 물성을 강화시킨 것으로 자동차, 전기 전자 및 기타 산업 기계 분야에 가장 폭넓게 사용.

PP	54,174,444	20.6%	43,828,475	21.5%	38,756,176	25.7%	폴리프로필렌(Polypropylene)에 충진제 및 다양한 첨가제를 혼합하여 여러가지 특성을 부여한 제품으로 자동차 내/외장재, 전기전자부품 등에 널리 사용

기타	12,079,951	4.6%	8,685,000	4.3%	3,639,162	2.4%	-

합계	263,301,591	100.00%	203,453,887	100.00%	150,917,162	100.0%	-

※ 연결 기준주) 당사는 2022년 1월에 (주)신일테크의 지분 100%를 취득하여 종속회사로 연결 편입하였습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원)

품목	제26기	제25기	제24기

PA66	4,908	4,207	3,562

PA6	3,617	2,794	2,506

PP	2,051	1,677	1,546

기타	4,870	2,746	2,315

※ 연결 기준(1) 산출기준 - KG당 가격 = ITEM별 매출액(원) ÷ ITEM별 매출수량(KG) (단순평균가격)

(2) 주요 가격변동원인

① 국제유가 및 기초원재료 가격변동 ② 환율변동

③ 품목 다변화
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 천원, %)

사업부문	품 목	매입유형	구체적용도	2022년 누적(제26기 누적)	비 고

매입액	비율(%)

소재/화학	PA66	국내	BASE	13,203,577	6.1%	에보닉코리아 외

수입	54,003,692	25.1%	INVISTA 외

PA6	국내	BASE	18,160,401	8.4%	케이피켐텍(주) 외

수입	34,290,676	15.9%	ADVANSIX 외

PP	국내	BASE	18,696,704	8.7%	(주)에스케이지오센트릭 외

수입	12,468,071	5.8%	BLUESTAR 외

기타	국내	보강재/충진재 외	24,830,067	11.5%	한국오웬스코닝(주) 외

수입	39,813,859	18.5%	BLUESTAR 외

합계	215,467,047	100.0%	-

※ 연결 기준주) 당사는 2022년 1월에 (주)신일테크의 지분 100%를 취득하여 종속회사로 연결 편입하였습니다.

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : $/MT)

구 분	품 목	제26기	제25기	제24기

Base Resin	PA66	3,688	5,065	2,510

PA6	2,171	2,245	1,391

PP	1,062	1,184	954

기타	2,346	2,788	1,153

주) 상기 자료는 글로벌 평균시세를 참고하였습니다.

국제유가 및 세계석유화학 산업의 수급 상황, PA6 주원료인 Caprolactam 의 가격, PA66 주원료인 Hexanediamine과 Adipic Acid의 가격, 국내 경기 및 수요증감 여부 등에 따른 원재료 가격 변동이 존재합니다.

다. 생산능력 및 산출근거(1) 생산능력

(단위 : 톤)

구 분	제26기	제25기	제24기

컴포지팅	생산능력	96,638	96,240	90,950

(2) 생산능력의 산출근거

구 분	제26기	제25기	제24기

일생산수량(TON)	402	401	379

연가동일수(일)	240	240	240

연생산능력(TON)	96,638	96,240	90,950

※ 연결 기준* 일생산수량 : 24시간 기준 설비별 생산량 합계* 연가동일수 : 한국, 중국, 미국 연평균 가동일 수 240일 적용 (나라별 상이함)* 연생산능력 : 일생산수량 * 연가동일수

라. 생산실적 및 가동률(단위 : 톤)

구 분	제26기	제25기	제24기

컴포지팅	생산능력	96,638	96,240	90,950

생산실적	74,144	71,606	64,092

가 동 률(%)	76.7	74.4	70.5

제품재고(천원)	19,911,263	16,033,777	11,118,816

주) 유통법인(인도법인) 제품재고 미반영주) 당사는 제26기 중 (주)신일테크의 지분 100%를 취득하여 종속회사로 연결 편입하였습니다.

마. 생산설비에 관한 사항(단위 : 천원)

구분	구분	소재지	기초장부가액	당기증감	당기상각	대체	표시통화환산손익	사업결합	당기장부가액

증가	감소

토지	국내	화성시, 인천시	12,023,513	20,317,630	751,736	-	-	-	19,495,203	51,084,610

해외	미국,중국,인도	-	-	-	-	-	-	-	-

건물	국내	화성시, 인천시	4,443,875	-	766,091	323,825	-	-	12,862,960	16,216,919

해외	미국,중국,인도	12,684,125	-	-	474,302	-	356,234	-	12,566,057

구축물	국내	화성시, 인천시	1,979	13,000	-	6,265	-	-	7,407	16,121

해외	미국,중국,인도	337,614	9,619	-	177,913	-	442	-	169,762

기계장치	국내	화성시, 인천시	3,998,032	469,046	11,634	1,084,100	-	-	2,590,237	5,961,581

해외	미국,중국,인도	7,000,900	29,380	178,817	1,099,820	22,319	173,179	-	5,947,141

차량운반구	국내	화성시, 인천시	176,407	193,891	6	83,633	-	-	11,602	298,261

해외	미국,중국,인도	98,877	112,625	-	59,343	-	(2,280)	-	149,879

비품	국내	화성시, 인천시	63,272	97,808	273	73,053	-	-	535,621	623,375

해외	미국,중국,인도	19,652	2,954	-	12,028	-	4	-	10,582

시설인테리어	국내	화성시, 인천시	-	47,516	30,923	41,272	-	-	789,552	764,873

해외	미국,중국,인도	-	-	-	-	-	-	-	-

사용권자산	국내	화성시, 인천시	2,962	177,575	-	139,650	-	-	197,779	238,666

해외	미국,중국,인도	199,477	-	-	119,494	-	137,009	-	216,992

건설중인자산	국내	화성시, 인천시	40,500	364,823	-	-	(40,500)	-	118,509	483,331

해외	미국,중국,인도	21,700	-	-	-	(22,319)	618	-	-

소계	국내	화성시, 인천시	20,750,540	21,681,289	1,560,663	1,751,798	(40,500)	-	36,608,870	75,687,738

해외	미국,중국,인도	20,362,345	154,578	178,817	1,942,900	-	665,206	-	19,060,412

합계	41,112,885	21,835,867	1,739,480	3,694,698	(40,500)	665,206	36,608,870	94,748,150

주1) 당사는 2022년 1월에 (주)신일테크의 지분 100%를 취득하여 종속회사로 연결 편입하였습니다.주2) 당사는 2022년 8월 9일 (주)비지에프에코바이오 지분 100%를 취득하여 종속회사로 편입하였으며, 2022년 10월 31일을 합병기일로 하여 당사에 흡수합병되었습니다.주3) 당사의 (주)비지에프에코바이오 지분 취득에 따라 (주)비지에프에코바이오의 종속회사인 케이비에프(주)가 연결범위에 포함되었습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적(단위 : 톤, 천원)

사업부문	매출유형	품목	구분	제26기	제25기	제24기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

소재/화학	제품 등	PA66	내수	14,154	62,232,012	13,714	57,967,576	11,836	41,020,846

수출	11,884	65,567,685	10,984	45,948,029	8,019	29,708,313

계	26,038	127,799,697	24,699	103,915,605	19,856	70,729,159

PA6	내수	12,220	39,075,230	11,145	29,235,339	10,324	23,989,360

수출	6,922	30,172,269	5,687	17,789,468	4,758	13,803,305

계	19,142	69,247,499	16,832	47,024,807	15,082	37,792,665

PP	내수	12,785	22,477,277	12,793	19,722,727	11,976	16,986,251

수출	13,630	31,697,167	13,346	24,105,747	13,090	21,769,924

계	26,415	54,174,444	26,139	43,828,475	25,065	38,756,176

기타	내수	809	8,431,297	658	2,404,150	612	1,512,093

수출	595	3,648,654	2,506	6,280,850	960	2,127,070

계	1,404	12,079,951	3,163	8,685,001	1,572	3,639,163

합계	내수	39,968	132,215,816	38,310	109,329,793	34,747	83,508,550

수출	33,031	131,085,775	32,523	94,124,094	26,827	67,408,613

계	72,999	263,301,591	70,833	203,453,887	61,574	150,917,162

※ 연결 기준주) 당사는 제26기 중 (주)신일테크의 지분 100%를 취득하여 종속회사로 연결 편입하였습니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로◈ 국내판매 : 고정거래선 및 실수요자를 통한 직주문 판매 : 약 50% └ Order 접수 → 재고판매 또는 생산판매→ 인도◈ 수출 : 고정거래선등 신용장 및 로칼을 통한 수출판매 : 약 50% └ Order 접수 → 재고판매 또는 생산판매→ 선적 → Buyer 인도

(2) 결제조건

◈ 국내판매 : 당월 또는 익월 현금판매 및 1 ~ 4 개월 어음결제 조건

◈ 수 출 - L/C에 의한 At Sight, Usance 거래 - T/T에 조건에 의한 판매

다. 판매전략(1) 우량 거래처를 바탕으로 내수 판매기반의 안정화(2) 시장조사를 통해 신규거래선 개발(3) 수출 시장의 시장 다변화 추진 라. 주요 매출처

- 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 매출비중은 다음과 같습니다.

구분	제26기	제25기	제24기

한온시스템(주)	20.86%	22.21%	23.31%

※ 연결 기준
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약- 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요

당사는 1997년 설립된 이후 산업용 특화소재 개발에 주력해왔으며, 범용플라스틱에서부터 엔지니어링플라스틱까지 개발범위를 넓혀가고 있습니다. 이를 통해 자동차, 전기ㆍ전자 및 기타 특수산업영역에서 요구하는 다양한 기능을 부여한 컴파운드 소재를 고객사에 공급중입니다.PA(PA66, PA6) 뿐만 아니라 소재 다변화 연구를 통해 PA Alloy, Polyester(PBT, PET), mPPO, PP 복합소재와 같은 기능성 제품과 슈퍼엔지니어링복합소재인 고내열PA(PPA), PPS 등을 개발하였으며, 장섬유강화복합기술(GF, CF)을 접목하여 다양한 금속 구조체 및 부품을 대체하고 있습니다.또한, 탄소/유리섬유테이프를 활용한 초고강도 경량화 복합소재를 개발하여 고부가가치 산업용 제품에 적용될 예정이며, 글로벌 e-Mobility 트렌드에 부합하는 Halogen-Free 친환경 난연 복합소재, 전기적 특성이 우수한 CTI, 내HS성이 우수한 고기능성 복합소재 등을 개발하고 있습니다. 앞으로도 친환경, 폐자원활용, 차량경량화 및 탄소저감 등 시장에서 요구하는 니즈에 맞추어 다양한 기능을 보유한 신규소재 연구개발을 수행해 나갈 예정입니다.(2) 연구개발 담당조직당사의 연구개발 조직은 크게 3개의 조직으로 되어 있습니다.

ENPLA 소재개발실은 2개의 팀으로 구성되어 다양한 범위의 복합소재를 개발하고 있습니다. 범용 플라스틱부터 엔지니어링 플라스틱까지 제품 포트폴리오 확대에 힘을 쓰고 있습니다. 특히 당사는 친환경, 재활용, 경량화, 난연, 전기적 특성 등의 키워드를 가진 신규 복합소재 개발에 집중하고 있습니다. 또한, 가공공법에 대한 연구를 병행 진행하여 다양한 기능성을 부여할 수 있는 연구개발 활동 중에 있습니다.

응용기술개발실은 ENPLA 소재개발실에서 개발하는 엔지니어링 복합소재를 CAE/CAD 해석 등을 통해 고객 T/S 및 당사 신규 소재개발 니즈를 지원하고 있으며, Bio소재TFT는 바이오플라스틱 복합소재 및 이를 활용한 어플리케이션 개발 중에 있습니다.

이외 정부에서 주관하는 과제에 대해 다양한 산학연 컨소시엄을 통한 연구활동을 진행하고 있습니다.

(3) 연구개발비용(단위 : 천원, %)

과 목	제26기	제25기	제24기	비 고

연구개발비용 계	1,759,536	3,066,285	2,625,525	-

(정부보조금)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.67%	1.51%	1.74%	-

※ 연결 기준(4) 연구개발실적

분야	항목(소재)	내용	비고

자동차	PA66/612/GF	내염화칼슘성이 우수한 라디에이터탱크용 소재	2008년 현대(자)와 공동 장영실상

MPPO/GF/난연	친환경(할로젠프리) 난연(V-0) 제품으로 EV용 배터리 부품용 소재	-

PP/GF, PP/LGF	EV용 라디에이터탱크 부품용 소재	-

PA6/GF/내충격	자동차 에어백용 하우징 소재개발	-

PBT/GF	점화코일하우징용 소재	-

PA66/GF/고내열	터보인터쿨러 Inlet용 초고내열 소재	-

PA66/CF	하이드로 부쉬용 CF강화 소재	-

PP/GF, CF tape
PPS/GF, PPA/GF	전기차 배터리커버 구조체용 소재
고강성, 고내열용 소재	-

PA612/GF	A/C 냉매라인 PL화 경량화 소재

PBT/GF	EV용 커넥터 부품용 소재

전기전자	PA6, 66/GF/난연	친환경(할로젠프리) 난연(V-0) 제품으로 MCB 전용 소재	-

PA66/GF	냉장고 도어힌지용 고강성소재	-

PA6, 66/전도성	LED벌브, Heat sink용 열전도성 소재	-

일반산업	PA66/LGF, GF	탄창케이스용 고강성,고충격 소재	-

PA66비강화	고속사출용 Cable tie용 소재	-

PA/GF, PP/GF	가구 의자 부품용 소재	-

PA6/GF/난연	건축,선박용 고압전선 cable clamp 소재	-
7. 기타 참고사항

가. 산업의 특성

폴리머 컴파운드는 모든 산업과 매우 밀접한 관계가 있는 산업용 화학소재 제품으로써 자동차, 전기ㆍ전자, 가구 및 기타 다양한 산업 전반에 걸쳐 사용되고 있습니다. 각 수요처의 요구사항에 충족하는 물성을 내기 위한 전문적인 제조 기술이 필요하며, 부가가치가 매우 높은 기술집약적 산업입니다. 일반적으로 컴파운드란, 자연에서 얻어지는 천연수지(셀룰로오스, 프로테인 등)와 원유에서 얻어지는 단량체(Monomer)의 중합으로 고분자(Polymer)인 합성수지가 만들어지는데, 여기에 여러 종류의 보강제, 첨가제 등을 혼합하여 사용 목적에 적합한 압출, 사출 등의 성형가공이 가능하게 하는 중간제품을 말합니다.

또한, 컴파운드를 포괄하는 합성 고분자 제품으로는 범용폴리머, 고기능성 폴리머, 슈퍼고기능성 폴리머 제품으로 구분되며, 산업의 고도화, 소비수준의 고급화 및 다양화 추세에 따라 기능적인 제품의 요구가 증가하고 있습니다. 고기능성 폴리머는 기계적 강도(내열성, 내화학성, 내충격성, 고강성 등)가 우수하여 특수기능 컴파운드 제품의 수요가 증가하고 있는 추세이며, 고객의 수요에 맞는 제품 등의 꾸준한 개발로 기술 또한 꾸준히 발전하고 있습니다.

나. 산업의 성장성글로벌 경제 성장과 끊임없는 기술개발 그리고 소비자의 니즈 증가로 인해 폴리머 소재에 대한 성능 향상과 적용범위 확장에 대한 요구가 꾸준히 증가해왔고, 이는 자연스럽게 관련 시장의 확대로 이어지게 되었습니다. 고기능성 폴리머는 주요 수요 산업인 자동차, 전기/전자 산업 등에서 충격강도, 내마모성, 열 안정성 및 성형성이 좋아 다양한 용도에 맞춤형 소재로 적용됩니다. 최근에는 금속제품을 대체하기 위한 차량경량화로의 적용이 활발하게 이루어지고 있으며, 이를 통해 연료효율을 증대하고 탄소배출을 저감할 수 있는 대체재로 각광받고 있습니다. 이처럼 고기능성 폴리머 산업은 자동차, 전기·전자 산업 등 전방위 산업으로부터의 끊임없는 성능개선 요구와 응용 분야의 확대로 인해 시장은 점차적으로 커질 것으로 예상합니다. 다. 경기변동의 특성당사의 주요 사업인 고기능성 폴리머 소재 산업은 전반적으로 글로벌 경제 및 국내 시장환경과 밀접한 관련이 있으며, 특히 전기·전자, 자동차 산업에 영향을 많이 받고 있습니다. 또한, 당사의 주요 사업인 고기능성 폴리머 소재 제조는 폴리머 산업의 기초 산업으로써 기초 원료인 원유가격의 변동 및 환율변동에 따라 가격이 연동되는 특성이 있으며, 수출 및 내수시장의 경기변동과도 밀접한 관계를 맺고 있습니다.

라. 시장의 특성최근 고기능성 폴리머 소재 관련하여 가장 활발히 연구개발이 이루어 지고 있는 산업은 자동차 및 전기ㆍ전자 산업으로 볼 수 있습니다. 특히 자동차의 기능이 점점 고도화, 경량화 되고 복잡한 기능을 다양하게 추가함에 따라, 이에 사용되는 부품들 또한 고정밀, 고기능을 요구하고 있는 추세이며, 환경문제 해소를 위해 전 세계적으로 확대되고 있는 자동차의 탄소 배출에 대한 규제 강화에 따라, 자동차의 경량화 달성을 위한 고기능성 폴리머 소재의 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다. 마. 시장점유율당사의 고기능성 폴리머 소재 제품은 전기ㆍ전자, 자동차, 가구산업 등 적용되는 전방 산업의 범위가 넓기 때문에 각 산업에서 요구하는 소재의 기능이 상이합니다. 따라서 정확한 시장점유율을 산출하기는 어렵습니다. 당사 매출의 높은 비중을 차지하고 있는 자동차 산업의 경우 차량 경량화 및 탄소배출 저감 등의 시장 요구를 반영하기 위한 지속적인 연구개발이 지속되어 고기능성 폴리머 소재의 사용량이 증가하고 있으며, 당사 또한 이에 발맞춰 연구개발 및 원가절감에 기반한 경쟁력 향상을 통해 시장점유율을 확대하기 위해 노력하고 있습니다. 바. 경쟁요소

당사는 완성차업체와 신차 개발에서부터 대체 소재 개발에 직접 참여하고 있으며, 고기능성 폴리머 소재를 자동차 제조사의 협력 업체인 부품 제조ㆍ개발업체 및 성형업체에 납품하고 있습니다.

현재 자동차의 기능이 점점 고도화되어 복잡한 기능들이 추가됨에 따라, 이에 사용되는 부품들 또한 고정밀, 고기능을 요구하고 있는 추세입니다. 당사는 꾸준한 기술력 확보와 연구개발 등을 통하여 원가를 절감하고 다양한 제품 개발을 통해 글로벌 기업들과 경쟁하고 있습니다.

당사는 생산라인의 자동화 및 기술연구에 집중하기 위하여 화성 및 청라에 생산시설 및 R 센터를 완공하였으며, 향후 기술개발에 전력을 다하여 가격경쟁력과 품질경쟁력의 차별화를 통해 경쟁력을 확보할 예정입니다.

사. 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 당기 중 바이오 소재 사업 관련 자회사인 (주)비지에프에코바이오를 합병하여 인적, 물적 자원의 개편을 통해 경영효율성을 제고 하였습니다.

현재 국내외 시장의 환경규제에 따른 거시환경의 변화가 친환경 소재에 대한 수요를 증가시키고 있습니다. 이에 따라 당사는 바이오 소재 사업 관련 사업영역을 확대하여 국내외 환경규제 등에 따른 친환경 제품에 대한 수요 증가 대응 및 지속적인 연구 개발을 통한 당사 제품 포트폴리오를 확대할 예정입니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 연 1회 현금 배당을 실시하고 있습니다. 현금배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자계획과 재무구조, 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.당사는 현재 당사의 구체적인 자사주 매입 및 소각 등에 대한 계획은 없으며 주주가치 제고를 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 향후 추가적인 주주환원정책에 대한 원칙 수립 시, 수시공시의무관련사항(공정공시)를 통하여 발표하겠습니다.당사는 정기주주총회 개최 전 이사회의 배당결정에 대해 전자공시시스템 (DART) 공시를 통해 매년 안내하고 있습니다. 당사 정관 제 53조에 의거 주주총회결의 및 이사회 결의를 통하여 이익 배당 할 수 있습니다.- 정관 제 53조 （이익배당）① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 제 1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주 명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조제7항에 따라 재무제표를 이사회가 승인 하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제26기	제25기	제24기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	28,586	793	12,742

(별도)당기순이익(백만원)	17,265	-2,729	9,439

(연결)주당순이익(원)	1,108	39	622

현금배당금총액(백만원)	2,869	2,390	2,027

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	10.04	301.23	15.91

현금배당수익률(%)	-	1.93	0.90	2.44

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	100	100	100

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

주) (연결)당기순이익, (연결)현금배당성향은 지배기업소유지분 귀속 당기순이익을 기준으로 기재하였습니다.주) 상기 표의 당기 현금(주식)배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	13	1.76	1.89

주) 연속 배당횟수는 당사가 상장한 2010년부터 기산하였습니다.주) 평균 배당수익률은 해당 기간의 배당수익률을 단순 평균한 값입니다.

주) 상기 표의 연속 배당횟수와 평균 배당수익률은 정기주주총회 승인 전 사항을 포함하고 있으며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2021.12.23	유상증자(제3자배정)	보통주	3,623,000	500	8,520	-

2022.08.10	유상증자(제3자배정)	보통주	4,797,260	500	5,850	-

나. 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면(전자등록)총액	전환가능주식수

기명식 이권부 무보증사모 전환사채	3회차	2021.12.22	2024.12.22	25,632,040,000	보통주	2022.12.22~ 2024.12.21	100	6,100	25,632,040,000	4,201,973	-

합 계	-	-	-	25,632,040,000	-	-	-	-	25,632,040,000	4,201,973	-

주) 해당 전환사채는 당사의 지배회사인 (주)비지에프가 보유하고 있습니다.

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

종류＼구분	회차	발행일	만기일	권면(전자등록)총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미상환사채	미행사신주인수권	비고

행사비율(%)	행사가액	권면(전자등록)총액	행사가능주식수

기명식 무보증 비분리형사모 신주인수권부사채	4회차	2021.12.22	2024.12.22	43,500,000,000	보통주	2022.12.22~ 2024.12.21	100	6,100	43,500,000,000	7,131,147	-

합 계	-	-	-	43,500,000,000	-	-	-	-	43,500,000,000	7,131,147	-

주) 해당 신주인수권부사채는 당사의 지배회사인 (주)비지에프가 보유하고 있습니다.

라. 채무증권 발행실적[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

주식회사비지에프에코머티리얼즈	회사채	사모	2021.12.22	25,632,040,000	표면 1.0%만기 2.0%	-	2024.12.22	-	-

주식회사비지에프에코머티리얼즈	회사채	사모	2021.12.22	43,500,000,000	0	-	2024.12.22	-	-

합 계	-	-	-	69,132,040,000	-	-	-	-	-

마. 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	69,132,040,000	-	-	-	-	-	69,132,040,000

합계	-	69,132,040,000	-	-	-	-	-	69,132,040,000

주) 본 사채의 만기일은 2024년 12월 22일이며, 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2022년 12월 22일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환수익률을 가산하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있습니다.주) 기타 자세한 사항은 당사가 2021년 11월 4일에 전자공시시스템(DART)에 공시한 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)' 및 2022년 2월 22일에 공시한 '[정정]주요사항보고서(신주인수권부사채권발행결정)'를 참고하시기 바랍니다. 아. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

자. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역 - 해당사항 없습니다.

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

유상증자	-	2021.12.22	운영자금	30,868	기업부설연구센터 신축 부지 취득 외	18,519	시설자금 사용 및 예ㆍ적금 보관

전환사채	3회차	2021.12.22	운영자금	25,632	원부자재 매입 외	5,000	운영자금 사용 및 예ㆍ적금 보관

신주인수권부사채	4회차	2021.12.22	운영자금	43,500	-	-	예ㆍ적금 보관

유상증자	-	2022.08.09	타법인주식취득	28,064	(주)비지에프에코바이오 지분취득	28,064	-

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

예ㆍ적금	MMDA 등	76,481	-	-

계	76,481	-
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제26기(당기)	삼화회계법인	적정	-	수익인식

제25기(전기)	삼화회계법인	적정	-	수익인식

제24기(전전기)	대주회계법인	적정	-	수익인식

나. 감사용역 체결 현황(단위 : 천원, %)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제26기(당기)	삼화회계법인	재무제표감사 및 내부회계관리제도 검토	200,000	1,826	200,000	1,625

제25기(당기)	삼화회계법인	재무제표감사 및 내부회계관리제도 검토	140,000	1,232	140,000	1,232

제24기(전기)	대주회계법인	재무제표감사 및 내부회계관리제도 검토	70,500	1,100	70,500	1,111

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제26기(당기)	-	-	-	-	-

제25기(전기)	-	-	-	-	-

제24기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 내부감사기구와 회계감사인의 주요 논의 내용

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1주1)	2022년 02월 18일	회사 : 이사 및 감사감사인 : 담당이사	서면전달	기말재무제표 감사 단계에서 발견된 유의적인 발견사항핵심감사사항 및 주요 절차

2	2022년 12월 19일	회사 : 감사감사인 : 담당이사	서면전달	커뮤니케이션의 형태계획된 감사범위와 시기지배기구가 수행하는 감시 기능의 이해감사인의 독립성에 대한 이해

주1) 해당 회계감사인의 주요 논의 내용은 2021년 기말 감사에 대한 내용입니다.

마. 회계감사인의 변경- 당사는 2021년 사업연도부터 외부감사인을 대주회계법인에서 삼화회계법인으로 변경하였으며, 이는 기존 감사인과 계약 기간 만료 후「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 동법시행령 제 17조, 「외부감사 및 회계 등에 관한규정」제10조 및 제15조 제1항에 따른 감사인 주기적지정에 의한 것입니다.
2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제- 해당사항 없습니다. 나. 내부회계관리제도회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견은 다음과 같습니다.

사업년도	감사인	검토의견	지적사항

제26기(당기)	삼화회계법인	우리는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 비지에프에코머티리얼즈(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 14일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.	-

제25기(전기)	삼화회계법인	경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토 결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2021년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2021년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.	-

제24기(전전기)	대주회계법인	경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.우리의 검토는 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도를 대상으로 하였으며 2020년 12월 31일 이후의 내부회계관리제도는 검토하지 않았습니다. 본 검토보고서는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 근거하여 작성된 것으로서 기타 다른 목적이나 다른 이용자를 위하여는 적절하지 않을 수 있습니다.	-

다. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(경수창)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

나. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부당사 정관 제46조는 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 다음과 같이 규정하고있습니다.① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다

④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다.

⑤ 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정ㆍ의결 하여야 한다

다. 감사의 인적사항

성명	주요 경력	비 고

경수창(상근)	·고려대학교 경영학과 졸업·2010년 ~ 2012년: 하나은행 본부장·2013년 ~ 2015년: 중앙신용정보 부사장·2015년 ~ 2017년: 다비하나인프라펀드자산운용 비상임이사·2019년 ~ 2020년: 대양금속㈜ 사외이사	2021.12.22 선임

라. 감사의 독립성 당사는 이사회의 추천을 받아 주주총회의 의결을 통해 감사를 선임하고 있습니다. 당사의 상근감사는 감사 활동의 독립성을 저해할 최대주주등과의 이해관계가 없으며 선임배경, 임기 및 연임여부는 아래와 같습니다.

감사	선임배경	임기만료	연임여부(횟수)

경수창	이사회는 경수창 후보자가 하나은행 본부장 및 중앙신용정보 부사장을 역임하는 등 경력에 따른 실무경험이나 전문지식으로 회사의 의사결정 과정에서 전문적인 의견제시가 가능하고 전문성과 독립성을 바탕으로 대주주 및 다른 이사로부터 독자적으로 견제, 감시감독 역할을 수행할 수 있다고 판단함.또한 이사회는 경수창 후보자가 회사와의 거래, 겸직 등에 따른 특별한 이해관계가 없으며, 경수창 후보자의 역량을 바탕으로 회사 경영사항에 대한 감시자로서 충실히 역할을 수행할 수 있을 것이라고 판단함.	2024년 12월	없음

마. 감사의 주요활동내역

연도	회차	일자	내용	감사의 성명

경수창(출석률: 100%)

가결여부

2022년	1	2022.02.14	제1호 의안 : 제25기 재무제표 및 이익잉여금 처분 승인의 건제2호 의안 : 영업보고서 승인의 건제3호 의안 : 이사회 운영규정 개정의 건	가결

2	2022.03.10	제1호 의안 : 제25기 정기주주총회 소집의 건 제2호 의안 : 정기주주총회 전자투표제도 도입의 건제3호 의안 : 유형자산 취득의 건제4호 의안 : 신규시설 투자의 건	가결

3	2022.07.04	제1호 의안 : 현물출자에 의한 유상증자 및 현물출자계약 체결의 건 주1)제2호 의안 : 이사회 운영 규정 개정의 건제3호 의안 : 내부회계관리규정 개정의 건	가결

4	2022.08.09	제1호 의안 : 현물출자에 의한 유상증자 및 현물출자계약 변경의 건 주1)	가결

5	2022.08.29	제1호 의안 : 합병계약서 체결의 건 주2)제2호 의안 : 소규모합병 반대의사 통지 접수 및 일반합병 진행 시 의결권 행사 주주 확정을 위한 주주확정 기준일 설정의 건제3호 의안 : 주요주주 등과 회사 간의 거래 승인의 건 주3)제4호 의안 : 감사규정 및 윤리규범 제정의 건	가결

6	2022.09.28	제1호 의안 : 합병 승인의 건 주2)	가결

7	2022.11.01	제1호 의안 : 합병 보고총회에 갈음하는 공고 승인의 건	가결

8	2022.11.18	제1호 의안 : 임시주주총회 소집의 건제2호 의안 : 주주확정 기준일 설정의 건제3호 의안 : 전자투표제도 채택의 건	가결

9	2022.12.29	제1호 의안 : 금전 차입 약정 연장의 건	가결

주1) 당사와 당사의 최대주주인 (주)비지에프 등과의 현물출자 계약 체결 및 변경계약 체결 건입니다.주2) 당사와 (주)비지에프에코바이오와의 합병계약 체결 및 합병계약 승인 건입니다.주3) 당사와 당사의 최대주주인 (주)비지에프와의 입찰대행계약 체결 등에 관한 건입니다.주) 작성기준일 이후, 2022년 11월 1일에 이사회에서 합병 보고총회에 갈음하는 공고 승인의 건에 대해 결의하였습니다.바. 감사 교육 실시계획 당사는 내부회계관리제도 정책 및 절차를 수립하여 유지, 관리할 수 있도록 주기적인 내부통제 관련 교육계획을 수립하였으며, 외부교육기관 및 온라인 커리큘럼 등을 통해 교육을 진행 중입니다.

사. 감사 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022.05.10	코스닥협회	1) 불공정거래행위 규제와 예방 방안2) 내부회계관리제도 감사 대응

2022.10.17	코스닥협회	1) 상장법인 공시2) 상장법인 이사회 운영3) 자본시장법상 불공정거래

아. 감사 지원조직 현감

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무관리실	6	실장 1명(1년)차장 1명(1년)과장 3명(평균 1년)사원 1명(1년)	감사업무 보조 및 내부회계관리제도 설계 및 운영

자. 준법지원인 선임현황당사는 자산총액 5,000억원 미만으로 상법 제 542조의 13 조건에 미달하여 준법지원인 선임의무에 해당되지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	미실시	미실시	실시

주) 당사는 2022년 03월 10일 이사회 결의를 통해 전자투표제를 채택하였으며, 이에 따라 제25기 정기주주총회(2022.03.29)부터 전자투표제를 실시하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부- 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁- 해당사항 없습니다. 라. 의결권 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	29,535,894	-

우선주	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	842,699	자기주식

우선주	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	28,693,195	-

우선주	-	-

마. 주식사무

정관상신주의 발행 및 배정 내용	제 9 조 (신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정 할 수 있다.
1. 발행주식 총수(기발행주식총수와 본항에 따라 발행되는 신주를 합산한 주식 수를 의미함. 이하 본항에서 동일함)의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
3. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 발행하거나, 발행하는 주식총수의 100분의 40 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우
4. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식 총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구 개발, 생산·판매·자본제휴, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 필요에 의하여 국내외 기업 또는 개인 등에게 신주를 발행하는 경우
6. 주권을 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
③ 제2항 각 호중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료 후 3월 이내

기준일 및주주명부폐쇄시기주1)	- 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. 다만, 회사가 필요한 경우 이사회 결의로 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다.- 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다.

주권의 종류	「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」의 시행으로, 상장회사의 경우 발행하는 모든 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리에 대한 전자등록이 의무화 되었으며, 이에 따라 '주권의 종류'에 대한 구분은 없습니다.

명의개서대리인	한국예탁결제원(연락처 : 051-519-1500)부산시 남구 문현금융로 40 부산국제금융센터(BIFC)

공고게재신문	당사 홈페이지(http://www.bgfecomaterials.com)(단, 부득이한 경우 중앙일보)

주주의 특전	-

주1) 기준일 및 주주명부폐쇄시기는 2021년 12월 22일에 변경된 당사 정관 제 15조에 따릅니다. 바. 주주총회 의사록 요약

개최일자	주주총회의 종류	의안내용	가결여부

2020.03.27	정기주주총회	제 1 호 의안 : 제23기 재무제표(이익잉여금처분 계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
제 2 호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건
제 3 호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로가결

2021.03.25	정기주주총회	제 1 호 의안 : 제24기 재무제표(이익잉여금처분 계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건제 2 호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 3 호 의안 : 이사 중임의 건(사내이사 2명)제 4 호 의안 : 감사 중임의 건제 5 호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건제 6 호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건	원안대로가결

2021.12.22	임시주주총회	제 1 호 의안 : 정관 일부 변경의 건제 2 호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 3명, 사외이사 1명)- 제2-1호 의안: 사내이사 홍정혁 선임의 건- 제2-2호 의안: 사내이사 김강민 선임의 건- 제2-3호 의안: 사내이사 이재희 선임의 건- 제2-4호 의안: 사외이사 이종찬 선임의 건제 3 호 의안 : 감사 경수창 선임의 건(상근감사 1명)	원안대로가결

2022.03.29	정기주주총회	제 1 호 의안 : 제25기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 및 이익잉여금 처분 승인의 건제 2 호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건제 3 호 의안 : 감사의 보수한도 승인의 건제 4 호 의안 : 임원 퇴직금 지급 규정 변경의 건	원안대로가결

2022.12.29	임시주주총회	제 1호 의안 : 정관 일부 변경의 건	원안대로가결

주) 주주총회 관련 세부 의안내용은 당사가 전자공시시스템(DART)에 공시한 주주총회소집공고를 참고해주시길 바랍니다.
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사(사내이사 3명, 사외이사1명)	4	3,000	-

감사	1	100	-

주) 주주총회 승인금액은 2022년 3월 29일 주주총회 결의를 통해 승인받은 이사 및 감사의 보수 한도입니다.

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	740	148	-

주) 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.주) 상기 보수총액 및 1인당 평균보수액은 2022년 누적 보수총액을 기준으로 산정하였습니다.

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	653	218	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	37	37	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	50	50	-

주) 인원수는 작성기준일 현재 기준입니다.주) 상기 보수총액 및 1인당 평균보수액은 2022년 누적 보수총액을 기준으로 산정하였습니다.(3) 이사, 감사의 보수지급기준등기이사 및 감사의 보수는 급여, 상여, 변동급, 기타근로소득으로 구성되어 있으며 임원보수규정에 따라 지급하고 있습니다. 변동급의 경우 매년 이사회에서 성과 지표를 결정하고 개인별 평가지표에 대한 세부 평가항목별로 가중치를 적용하여 평가를 실시하여 산정하고 있습니다.(4) 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황- 해당사항 없습니다.

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

(단위 : 원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

-	-	-	-

다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황- 해당사항 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황

가. 기업집단에 소속된 회사 (요약)보고서 작성기준일 기준, 기업집단 BGF에는 당사를 포함하여 20개 국내 계열회사가 있습니다.

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

BGF	3	17	20

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 계열회사간 출자현황[국내]

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : %)

출자회사/피출자회사	(주)비지에프리테일	(주)비지에프네트웍스	(주)비지에프로지스	(주)씨펙스로지스틱	(주)비지에프푸드	(주)비지에프휴먼넷	케이비에프(주)	(주)에미커스파트너스	(주)비지에프에코머티리얼즈	(주)신일테크	티비인베스트먼트(주)

(주)비지에프	30.0	100.0	-	-	-	-	-	-	50.7	-	-

(주)비지에프리테일	-	-	100.0	-	100.0	100.0	-	-	-	-	-

(주)비지에프로지스	-	-	-	100.0	-	-	-	-	-	-	-

피와이언홀딩스(주)	-	-	-	-	-	-	-	87.0	-	-	-

(주)비지에프에코머티리얼즈	-	-	-	-	-	-	71.4주1)	-	-	100.0	-

엘에프지파트너스(주)	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	69.7

합계	30.0	100.0	100.0	100.0	100.0	100.0	71.4주1)	87.0	50.7	100.0	69.7

주1) 해당 지분율은 보통주 기준으로 기재하였습니다. 상환전환우선주를 포함한 지분율은 62.5%입니다.주) (주)비지에프에코머티리얼즈는 2022년 1월 (주)신일테크의 보통주식 전량을 취득하였습니다.주) (주)비지에프네트웍스는 2022년 4월 (주)헬로네이처의 보통주식 전량을 취득하고, (주)헬로네이처와의 흡수합병을 결정하였습니다. 합병기일은 2022년 6월 1일이며, 해당 흡수합병으로 인해 (주)헬로네이처는 소멸되었습니다.주) (주)비지에프는 2022년 8월 (주)비지에프에코바이오 보유지분(지분율 83.3%) 전량을 (주)비지에프에코머티리얼즈에 현물출자하였으며, 그 대가로 (주)비지에프에코머티리얼즈의 6.3% 지분을 추가 취득하였습니다. 주) (주)비지에프에코머티리얼즈는 2022년 8월 (주)비지에프 외 1인으로부터 (주)비지에프에코바이오 지분 전량(지분율 100%)을 현물출자 받았습니다.주) (주)비지에프에코머티리얼즈는 2022년 10월 31일을 합병기일로 (주)비지에프에코바이오를 흡수합병하였습니다. 해당 흡수합병으로 인해 (주)비지에프에코바이오는 소멸되었습니다.

[해외]

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : %)

출자회사	피출자회사	지분율

(주)비지에프에코머티리얼즈	KOPLA America Inc	100.0

(주)비지에프에코머티리얼즈	KOPLA ENGINEERING PLASTIC(SUZHOU) CO.,LTD.	100.0

(주)비지에프에코머티리얼즈	KOPLA Polymers Private Limited	100.0

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 )

겸직임원	겸직회사

성명	직위	회사명	직책	선임일	담당업무

홍정혁	대표이사(상근/등기)	케이비에프(주)	사내이사	2019.07	사내이사

(주)제이에코사이클	사내이사	2021.01	사내이사

(주)비지에프	사장	2022.12	사장

KOPLA America Inc	Director	2021.12	Director

이재희	상무
(상근/등기)	케이비에프(주)	사내이사	2021.08	사내이사

KOPLA ENGINEERING PLASTIC(SUZHOU) CO.,LTD	집행동사	2021.12	집행동사

KOPLA Polymers Private Limited	이사	2021.12	이사

김강민	상무(상근/등기)	케이비에프(주)	사내이사	2019.07	사내이사

KOPLA ENGINEERING PLASTIC(SUZHOU) CO.,LTD	감사	2021.12	감사

라. 계열회사 중 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사- 당사는 지주회사인 주식회사 비지에프의 자회사입니다.

2. 타법인 출자 현황(요약)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	5	5	16,456,346	23,429,967	-	39,886,313

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	-	-	-	-	-	-

계	-	5	5	16,456,346	23,429,967	-	39,886,313

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 천USD)

채무자(회사와의 관계)	담보제공자	채권자	채무금액	채무보증금액	채무보증기간	비고

기초	증가	감소	기말

KOPLA America Inc(종속회사)	(주)비지에프에코머티리얼즈	신한은행	1,781	-	512	1,269	1,308	22.05.23~23.05.23	지급보증

1,887	-	1,887	-	-	21.08.07~22.08.07주2)

-	-	-	-	-	21.03.11~22.03.11주1)

합 계	3,668	-	2,399	1,269	1,308	-	-

주) 당사는 보고서 작성기준일 현재 종속기업인 KOPLA America Inc.의 신한은행 차입금에 대하여 USD 1,308천의 지급보증을 제공하고 있습니다.주1) 상기 기존 당사가 KOPLA America Inc.에 제공한 채무보증 USD 1,000천에 해당하는 지급보증 건은 2022년 03월 11일부로 만료되었습니다.주2) 당사가 기존에 KOPLA America Inc.에 제공한 채무보증 건은 KOPLA America Inc가 당기중 채무를 전액상환하면서 해지되었습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 대주주와의 자산양수도

(기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 백만원)

거래상대방	회사와의 관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액

(주)비지에프	최대주주	(주)비지에프에코머티리얼즈유상증자	2021.12	(주)비지에프에코머티리얼즈주식	주1)	30,868

(주)비지에프	최대주주	(주)비지에프에코머티리얼즈신주인수권부사채 발행	2021.12	(주)비지에프에코머티리얼즈신주인수권부사채	주2)	43,500

(주)비지에프	최대주주	(주)비지에프에코머티리얼즈전환사채 발행	2021.12	(주)비지에프에코머티리얼즈전환사채	25,632

(주)비지에프	최대주주	(주)비지에프에코머티리얼즈유상증자	2022.08	(주)비지에프에코바이오 주식((주)비지에프 현물출자)	주3)	23,387

홍정혁	주요주주	4,677

주) (주)비지에프는 2021년 12월 22일부로 당사의 최대주주가 되었습니다.주1) 당사는 2021년 11월 이사회에서 회사의 경영상 목적 달성 및 신속한 자금조달을 위해 (주)비지에프를 대상으로 제3자배정 유상증자를 결의하였으며, 상기거래금액은 제3자배정 방식으로 발행한 보통주식 총 3,623,000주에 발행가액(1주당 8,520원)을 곱한 금액입니다. 기타 자세한 사항은 당사가 2021년 11월 4일에 공시한 '주요사항보고서(유상증자결정)'를 참조하시기 바랍니다.주2) 당사는 2021년 11월 4일 이사회에서 운영자금 확보를 위해 신주인수권부사채(43,500백만원) 및 전환사채(25,632백만원)를 발행을 결의하였습니다. 기타 자세한 사항은 당사가 2021년 11월 4일에 공시한 '주요사항보고서(전환사채권발행결정)' 및 2022년 2월 22일에 공시한 '[정정]주요사항보고서(신주인수권부사채권발행결정)'를 참고하시기 바랍니다.주3) 당사는 2022년 7월 이사회에서 모회사인 (주)비지에프등이 (주)비지에프에코바이오 주식을 현물출자하는 것에 대해 유상증자(4,797,260주)를 결의하였으며, 현물출자에 대한 대가로 (주)비지에프에게 3,997,717주, 홍정혁에게 799,543주를 배정하였습니다. (1주당 발행가액 5,850원) 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2023.02.09	타법인주식 및출자증권 취득 결정	- 발행회사 : (주)제이에코사이클- 취득주식수(주) : 96,325- 취득금액(원) : 19,999,863,425- 취득후 소유주식수(주) : 96,325- 취득후 지분비율(%) : 61.6	- 당사가 100% 지분을 보유한 (주)신일테크를 (주)제이에코사이클이 흡수합병할 예정입니다.- 합병 후 유상증자가 이루어질 예정이며, 합병 및 유상증자 종료시 (주)제이에코사이클의 총 발행주식 수는 181,047주가 되며, 당사의 보유주식수는 121,047주, 지분율 66.9%로 최대주주가 될 예정입니다.

2023.02.02	풍문 또는 보도에대한 해명	- 2023년 2월 2일자 매일경제에 보도된 'BGF그룹, KNW 인수 우협 선정…반도체 특수가스 시장 진출 잰걸음'에 대한 해명 공시- 당사는 KNW 경영권 매각 관련 우선협상대상자에 선정된 바 있습니다.	- 향후 세부적인 사항은 실제 진행과정 및 내부 일정에 따라 변경될 수 있으며, 구체적인 내용이 확정되거나 최종 본 계약을 체결할 경우에는 공시관련 법률 및 규정에 따라 별도로 공시할 예정입니다.※ 투자자 유의사항본 건은 우선협상대상자 선정에 대해서만 유효하며, 우선협상대상자와 주요 계약조건등 당사자간 협의결과에 따라 최종 본계약이 체결되지 않을수 있습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일) (단위 : 천USD)

채무자(회사와의 관계)	담보제공자	채권자	채무금액	채무보증금액	채무보증기간	비고

기초	증가	감소	기말

KOPLA America Inc(종속회사)	(주)비지에프에코머티리얼즈	신한은행	1,781	-	512	1,269	1,308	22.05.23~23.05.23	지급보증

1,887	-	1,887	-	-	21.08.07~22.08.07주2)

-	-	-	-	-	21.03.11~22.03.11주1)

합 계	3,668	-	2,399	1,269	1,308	-	-

주) 당사는 보고서 작성기준일 현재 종속기업인 KOPLA America Inc.의 신한은행 차입금에 대하여 USD 1,308천의 지급보증을 제공하고 있습니다.주1) 상기 기존 당사가 KOPLA America Inc.에 제공한 채무보증 USD 1,000천에 해당하는 지급보증 건은 2022년 03월 11일부로 만료되었습니다.주2) 당사가 기존에 KOPLA America Inc.에 제공한 채무보증 건은 KOPLA America Inc가 당기중 채무를 전액상환하면서 해지되었습니다.

라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

(1) 당기말 현재 연결회사의 국내 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

약정사항	금융기관	통화	약정금액	실행금액

전자외상매출채권담보대출	하나은행	KRW	700,000	-

일반대	신한은행	KRW	11,000,000	-

시설자금대출약정	우리은행	KRW	14,360,000	14,360,000

합계	KRW	26,060,000	14,360,000

(2) 당기말 현재 연결회사가 금융기관 등으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: 천USD)

보증사항	금융기관	통화	약정금액	실행금액

LC관련지급보증	신한은행	USD	3,000	491

외화지급보증	신한은행	USD	1,308	1,308

합계	USD	4,308	1,799

(3) 지배기업은 2015년 5월 신주인수계약을 체결하였고, 총 662,249주를 발행하였으며, 당시 최대주주는 본건 신주인수인들이 입은 모든 손해와 손실을 배상,보상하여야 하며, 연결회사는 구 최대주주의 위 배상, 보상의무에 대하여 연대보증책임을 부담하고 있습니다.

구분	내용

계약의 내용	발행회사의 진술 및 보장이 허위이거나 부정확한 경우 또는 발행회사 및 최대주주가 본 계약에 따라 이행되어야 할 의무를 위반하거나 이행하지 아니하는 경우, 발행회사 및 최대주주는 그로 인하여 신주인수인이 입은 모든 손해와 손실(재무실사 비용, 소송비용, 변호사비용 포함)로부터 그러한 손해와 손실이 없었던 것과 동일한 수준으로 신주인수인을 면책시켜야 한다.(신주인수인이 입은 모든 손해와 손실에 대한 배상 및 보상을 포함하되, 그에 한정되지 아니한다). 본 조에 따른 면책과 관련하여 발행회사 및 최대주주는 발행회사 및 최대주주가 각각이 부담하는 의무에 대하여 연대보증책임을 부담한다.

상기 신주인수계약서상 부담하는 연대보증책임으로부터 연결회사에 발생하는 손해를 면책하기 위하여 2021년 12월에 2015년 5월 당시 최대주주 등의 예금 50억원에 대하여 질권을 설정하였습니다.(4) 당기말 현재 연결회사는 인허가 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 787백만원(전기말: 520백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 당사의 종속기업인 (주)비지에프에코바이오는 전기 중 종속기업 케이비에프(주)의 보통주 및 상환전환우선주를 보유한 비지배주주와 주주간 계약을 체결하였으며, 계약상 당사(연결기준)의 자산에 접근하거나 자산을 사용할 수 있는 능력과 부채를 상환할 수 있는 능력을 유의적으로 제약할 수 있는 비지배지분의 방어권이 아래와 같이포함되어 있습니다.

기업명	유의적인 제약 내용

케이비에프(주)	다음 사항에 대해서는 비지배주주의 동의가 필요(1) 신규 사업의 개시, 사업 조직에 중대한 변화를 초래하는 행위(2) 이익 배당, 주식소각, 자기주식의 취득 또는 처분(3) 일정금액을 초과하는 금전의 차입, 담보 또는 보증의 제공
(통상적인 영업활동은 제외)(4) 특수관계인과의 또는 이들을 위한 거래(통상적인 영업활동은 제외)

당사의 종속기업인 케이비에프(주)의 보통주 및 상환전환우선주를 보유한 비지배주주와 체결한 주주간 계약에는 주식의 양도제한, 주식의 우선매수권, 주식매도청구권(Put Option), 주식매수청구권(Call Option) 조항 등이 포함되어 있습니다. 주식매도청구권(Put Option), 주식매수청구권(Call Option)에 대한 주요 계약 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

주식매도청구권(Put Option)

보유자	더블유더블유지중소중견기업 성장지원 사모투자합자회사메타 이에스지 제일호 사모투자합자회사

행사대상	케이비에프(주) 보통주 533,333주 상환전환우선주 266,667주

행사사유 및 기간	기한 내 적격상장이 완료되지 못한 경우, 상장완료 목표일(거래종결일로부터 5년이 되는 날)로 부터 1년이 되는 날까지.

행사가격	취득가액의 연복리 5%(기배당액 및 기타 수령한 금원 차감)

주식매수청구권(Call Option)

보유자	(주)비지에프에코머티리얼즈

행사대상	케이비에프(주) 보통주 177,777주 상환전환우선주 88,888주

행사기간	거래종결일 이후 2년이 경과하는 날로 부터 1년간

행사가격	취득가액의 연복리 12%(기배당액 및 기타 수령한 금원 차감)

한편 당사는 주식매도청구권(Put Option) 및 주식매수청구권(Call Option)에 대해 이항모형에 따라 공정가치를 측정하고 있으며, 이에 따라 당기말 현재 21,244,867천원을 파생상품부채로 인식하였습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 천원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

KOPLA America Inc	2013.08.14	371 Progress Blvd Westpoint GA 31833 USA	칩제조업	34,799,333	투자지분100%	미해당

KOPLA ENGINEERING PLASTIC(SUZHOU) CO.,LTD	2016.03.11	ROOM 803，NO. 1，NEW HI-TECH INDUSTRIALDEVELOPMENT ZONE, CHANGSHU, JIANGSU	칩제조업	22,822,657	투자지분100%	미해당

KOPLA Polymers Private Limited	2010.08.24	PLOT NO.215,1 FLOOR, NITIKHAND-1 GHAZIABAD-201014	칩판매업	13,316,525	투자지분100%	미해당

(주)신일테크	1999.10.01	경기도 화성시 매바위로 540(장덕동)	칩제조업	7,649,241	투자지분100%	미해당

케이비에프(주)	2011.09.16	인천광역시 서구 파랑로 185(청라동)	기타플라스틱제품제조업	26,109,258	기업 의결권의과반수 소유	미해당

주) 당기중 (주)비지에프에코바이오의 지분 취득에 따라 (주)비지에프에코바이오의 종속회사인 케이비에프(주)가 연결범위에 포함되었습니다.주) 당사는 2022년 10월 31일을 합병기일로 (주)비지에프에코바이오를 흡수합병하였으며, 이로 인해 (주)비지에프에코바이오는 소멸되었습니다.기타 자세한 사항은 당사가 2022년 8월 30일에 전자공시시스템(DART)에 공시한 '[첨부정정]주요사항보고서(회사합병결정)' 및 2022년 11월 1일에 공시한 '합병등종료보고서(합병)'을 참조하시기 바랍니다.
2. 계열회사 현황(상세)

가. 국내 계열회사 현황보고서 작성기준일 기준, 기업집단 BGF에는 당사를 포함하여 20개 국내 계열회사가 있습니다. 이 중 상장사는 당사를 포함하여 총 3개사이며 비상장사는 17개사입니다

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	3	(주)비지에프	110111-1105215

(주)비지에프리테일	110111-6555770

(주)비지에프에코머티리얼즈	135011-0079381

비상장	17	(주)비지에프로지스	134511-0036845

(주)비지에프푸드	210111-0058828

(주)씨펙스로지스틱	234111-0083736

(주)비지에프휴먼넷	110111-4062347

(주)비지에프네트웍스	110111-4235267

케이비에프(주)	120111-0581919

보광인베스트먼트(주)	170111-0038895

피와이언홀딩스(주)	110111-3163196

(주)에미커스파트너스	110111-3796658

(주)제이에코사이클	124411-0285975

폴스타파트너스(주)	110111-7781754

폴스타홀딩스(주)	110111-7926566

(주)신일테크	134811-0044719

엘에프지파트너스(주)	110111-7951810

엘에프지코퍼레이션(주)	110111-7951018

힐링어스농업회사법인(유)	285015-0000486

티비인베스트먼트(주)	110111-6585785

나. 해외 계열회사 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	소재국

비상장	3	KOPLA America Inc	미 국

KOPLA ENGINEERING PLASTIC(SUZHOU) CO.,LTD.	중 국

KOPLA Polymers Private Limited	인 도
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

KOPLA America Inc	비상장	2013.10.10	경영참여	537	2,000,000	100	10,708	-	-	-	2,000,000	100	10,708	34,799	4,179

KOPLA ENGINEERING PLASTIC(SUZHOU) CO.,LTD	비상장	2016.03.30	경영참여	2,326	-	100	5,749	-	-	-	-	100	5,749	22,823	1,783

KOPLA PolymersPrivate Limited	비상장	2012.10.15	경영참여	21	4,288,291	100	-	-	-	-	4,288,291	100	-	13,317	176

(주)신일테크	비상장	2022.01.25	경영참여	6,490	-	-	-	80,000	6,490	-	80,000	100	6,490	7,649	183

케이비에프(주)	비상장	2022.08.10	경영참여	16,940	-	-	-	1,333,334	16,940	-	1,333,334	71.4	16,940	26,109	1,248

합 계	6,288,291	-	16,457	1,413,334	23,430	-	7,701,625	-	39,887	104,697	7,569

주) 당사는 2022년 8월 (주)비지에프 외 1인으로부터 (주)비지에프에코바이오 지분 전량(지분율 100%)을 현물출자 받았습니다.주) 당기중 (주)비지에프에코바이오의 지분 취득에 따라 (주)비지에프에코바이오의 종속회사인 케이비에프(주) 지분을 취득하였습니다.주) 당사는 2022년 10월 31일을 합병기일로 (주)비지에프에코바이오를 흡수합병하였습니다. 해당 흡수합병으로 인해 (주)비지에프에코바이오는 소멸되었습니다. 기타 자세한 사항은 당사가 2022년 8월 30일에 전자공시시스템(DART)에 공시한 '[첨부정정]주요사항보고서(회사합병결정)' 및 2022년 11월 1일에 공시한 '합병등종료보고서(합병)'을 참조하시기 바랍니다.
1. 전문가의 확인

해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음