BGF에코머티리얼즈 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
제 23 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

자산

유동자산	242,218,323,560	96,322,448,157	94,894,658,932

현금및현금성자산	144,557,288,857	14,054,060,190	18,002,201,822

매출채권	49,784,761,479	41,917,069,669	46,063,857,622

미수금	2,717,173,489	693,774,040	656,034,367

재고자산	28,045,397,811	16,013,129,603	20,191,818,458

당기손익-공정가치측정금융자산	16,688,631,153	23,333,214,316	7,930,205,307

기타유동금융자산	2,406,510	2,406,510	1,650,633,704

기타유동자산	422,664,261	308,793,829	399,907,652

비유동자산	43,211,892,494	32,211,095,211	32,910,245,024

유형자산	20,865,693,927	14,763,930,736	14,795,382,456

무형자산	34,723,333	105,440,902	199,033,038

투자부동산	-	642,073,205	667,876,214

종속기업 투자	16,456,346,563	16,456,346,563	16,456,346,563

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	195,633,937	156,688,216

이연법인세자산	5,854,408,671	46,949,868	634,198,537

기타비유동금융자산	720,000	720,000	720,000

자산총계	285,430,216,054	128,533,543,368	127,804,903,956

부채

유동부채	140,111,773,548	14,720,945,510	19,934,061,067

매입채무	14,130,080,305	9,600,216,469	10,680,492,406

미지급금	1,612,546,957	2,296,176,753	1,810,089,401

미지급비용	2,594,572,297	782,596,307	713,057,488

예수금	276,711,228	223,353,336	213,033,636

기타유동부채	486,278,519	298,233,078	200,698,698

리스부채	2,990,629	-	-

전환사채	24,412,818,009	-	5,359,302,165

신주인수권부사채	39,000,850,962	-	-

파생상품부채	39,562,911,588	-	-

차입금	11,000,000,000	-	-

미지급법인세	7,032,013,054	1,520,369,567	957,387,273

비유동부채	806,873,268	845,356,139	1,434,845,108

퇴직급여부채	649,572,570	284,068,772	926,391,100

기타비유동부채	157,300,698	561,287,367	508,454,008

부채총계	140,918,646,816	15,566,301,649	21,368,906,175

자본

자본금	12,369,317,000	10,557,817,000	10,557,817,000

주식발행초과금	52,551,913,977	23,509,990,377	23,509,990,377

기타자본항목	(1,977,125,710)	(1,977,125,710)	(879,120)

기타포괄손익누계액	5,575,625,901	2,040,451	(460,011)

이익잉여금	75,991,838,070	80,874,519,601	72,369,529,535

자본총계	144,511,569,238	112,967,241,719	106,435,997,781

부채 및 자본총계	285,430,216,054	128,533,543,368	127,804,903,956

포괄손익계산서
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

매출액	149,088,107,934	110,974,279,718	132,583,682,170

매출원가	120,057,220,282	93,481,971,578	117,347,489,318

매출총이익	29,030,887,652	17,492,308,140	15,236,192,852

판매비와관리비	11,695,855,923	10,167,720,802	10,086,780,302

영업이익(손실)	17,335,031,729	7,324,587,338	5,149,412,550

기타수익	7,889,462,396	654,994,264	1,018,188,333

기타비용	4,684,383	39,230,798	12,723,480

금융수익	8,140,807,396	6,803,574,366	2,339,557,800

금융비용	35,539,200,710	2,813,072,319	1,724,192,309

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,178,583,572)	11,930,852,851	6,770,242,894

법인세비용	549,919,412	2,492,249,249	1,224,071,749

당기순이익(손실)	(2,728,502,984)	9,438,603,602	5,546,171,145

기타포괄손익	5,446,700,403	546,966,186	(224,817,720)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여채무의 재측정요소	(126,885,047)	544,465,724	(226,729,190)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,040,451)	2,500,462	1,911,470

재평가잉여금	5,575,625,901	-	-

총포괄이익	2,718,197,419	9,985,569,788	5,321,353,425

주당손익

기본주당순이익	(134)	461	263

희석주당순이익	(134)	461	256

자본변동표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019년 1월 1일 현재 잔액	10,557,817,000	23,509,990,377	(879,120)	(2,371,481)	68,528,166,840	102,592,723,616

당기순이익(손실)	5,546,171,145	5,546,171,145

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	1,911,470	1,911,470

순확정급여부채의 재측정요소	(226,729,190)	(226,729,190)

무상증자	-

자기주식	-

연차배당	(1,478,079,260)	(1,478,079,260)

2019년 12월 31일 현재 잔액	10,557,817,000	23,509,990,377	(879,120)	(460,011)	72,369,529,535	106,435,997,781

2020년 1월 1일 현재 잔액	10,557,817,000	23,509,990,377	(879,120)	(460,011)	72,369,529,535	106,435,997,781

당기순이익(손실)	9,438,603,602	9,438,603,602

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	2,500,462	2,500,462

순확정급여부채의 재측정요소	544,465,724	544,465,724

무상증자	-

자기주식	(1,976,246,590)	(1,976,246,590)

연차배당	(1,478,079,260)	(1,478,079,260)

2020년 12월 31일 현재 잔액	10,557,817,000	23,509,990,377	(1,977,125,710)	2,040,451	80,874,519,601	112,967,241,719

2021년 1월 1일 현재 잔액	10,557,817,000	23,509,990,377	(1,977,125,710)	2,040,451	80,874,519,601	112,967,241,719

당기순이익(손실)	(2,728,502,984)	(2,728,502,984)

기타포괄손익- 공정가치측정금융자산평가손익	(2,040,451)	(2,040,451)

순확정급여부채의 재측정요소	(126,885,047)	(126,885,047)

재평가잉여금	5,575,625,901	5,575,625,901

연차배당	(2,027,293,500)	(2,027,293,500)

유상증자	1,811,500,000	29,041,923,600	30,853,423,600

2021년 12월 31일 현재 잔액	12,369,317,000	52,551,913,977	(1,977,125,710)	5,575,625,901	75,991,838,070	144,511,569,238

현금흐름표
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 23 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기	제 24 기	제 23 기

영업활동으로 인한 현금흐름	5,248,091,924	15,483,918,010	15,949,168,797

[영업으로부터 창출된 현금흐름]	6,152,789,064	16,039,196,134	16,684,206,407

이자의 수취	96,128,342	216,590,385	461,862,210

이자의 지급	(95,954,527)	(72,275,639)	(86,251,042)

배당금 수입	1,477,688,117	795,992,671	-

법인세의 납부	(2,382,559,072)	(1,495,585,541)	(1,110,648,778)

투자활동으로 인한 현금흐름	16,256,554,190	(10,597,208,390)	(7,132,805,050)

[투자활동으로 인한 현금유입액]	66,242,053,959	48,234,963,321	11,292,120,893

유형자산의 처분	11,636,365	9,000,000	-

무형자산의 처분	-	-	272,727,273

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	59,640,497,409	46,584,722,846	2,278,423,847

임차보증금의 감소	-	-	128,000,000

투자부동산의 처분	6,355,000,000	-	-

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	234,920,185	-	-

단기금융상품의 처분	-	1,641,240,475	8,612,969,773

[투자활동으로 인한 현금유출액]	(49,985,499,769)	(58,832,171,711)	(18,424,925,943)

임차보증금의 납입	-	-	406,510

당기손익-공정가치측정금융자산의취득	49,690,192,385	57,653,369,792	7,721,139,999

단기금융상품의 증가	-	-	10,298,368,302

유형자산의 취득	260,203,896	1,142,356,660	367,610,000

무형자산의 취득	-	-	1,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	35,103,488	36,445,259	36,401,132

재무활동으로 인한 현금흐름	108,946,350,308	(8,852,450,850)	(1,478,079,260)

[재무활동으로 인한 현금유입액]	111,000,000,000	3,593,226,802	-

사채발행	69,132,040,000	-	-

단기차입금의 차입	11,000,000,000	3,593,226,802	-

유상증자	30,867,960,000	-	-

[재무활동으로 인한 현금유출액]	(2,053,649,692)	(12,445,677,652)	(1,478,079,260)

사채상환	-	5,398,125,000	1,478,079,260

주식발행비	14,536,400	-	-

리스부채의 상환	11,819,792	-	-

배당금의 지급	2,027,293,500	1,478,079,260	-

단기차입금의 상환	-	3,593,226,802	-

자기주식의 취득	-	1,976,246,590	-

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	52,232,245	17,599,598	(528,059,482)

현금및현금성자산 증감	130,503,228,667	(3,948,141,632)	6,810,225,005

기초의 현금및현금성자산	14,054,060,190	18,002,201,822	11,191,976,817

기말의 현금및현금성자산	144,557,288,857	14,054,060,190	18,002,201,822