BGF에코머티리얼즈 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 26 기 2022.12.31 현재
제 25 기 2021.12.31 현재
제 24 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

자산

유동자산	205,329,375,966	242,218,323,560	96,322,448,157

현금및현금성자산	95,503,255,549	144,557,288,857	14,054,060,190

단기금융상품	15,000,000,000

매출채권	56,036,039,695	49,784,761,479	41,917,069,669

재고자산	29,890,785,405	28,045,397,811	16,013,129,603

당기손익-공정가치측정금융자산	6,262,329,485	16,688,631,153	23,333,214,316

기타유동금융자산	2,027,963,543	2,719,579,999	696,180,550

기타유동자산	609,002,289	422,664,261	308,793,829

비유동자산	114,016,343,552	43,211,892,494	32,211,095,211

유형자산	48,493,605,259	20,865,693,927	14,763,930,736

무형자산	275,224,091	34,723,333	105,440,902

투자부동산	20,773,715,024	642,073,205

종속기업 투자	39,886,312,990	16,456,346,563	16,456,346,563

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	195,633,937

이연법인세자산	3,863,310,684	5,854,408,671	46,949,868

순확정급여자산	706,981,720

기타비유동금융자산	5,720,000	720,000	720,000

기타비유동자산	11,473,784

자산총계	319,345,719,518	285,430,216,054	128,533,543,368

부채

유동부채	97,855,421,877	140,111,773,548	14,720,945,510

매입채무	11,370,985,195	14,130,080,305	9,600,216,469

미지급금	3,487,980,789	1,612,546,957	2,296,176,753

미지급비용	213,966,327	2,594,572,297	782,596,307

기타유동부채	370,504,535	762,989,747	521,586,414

리스부채	133,059,278	2,990,629

전환사채	25,062,945,737	24,412,818,009

신주인수권부사채	40,456,004,235	39,000,850,962

파생상품부채	15,342,407,716	39,562,911,588

단기차입금	11,000,000,000

미지급법인세	1,417,568,065	7,032,013,054	1,520,369,567

비유동부채	36,678,619,123	806,873,268	845,356,139

퇴직급여부채	649,572,570	284,068,772

비유동파생상품부채	21,244,867,118

장기차입금	14,360,000,000

기타비유동금융부채	1,073,752,005	157,300,698	561,287,367

부채총계	134,534,041,000	140,918,646,816	15,566,301,649

자본

자본금	14,767,947,000	12,369,317,000	10,557,817,000

주식발행초과금	80,791,461,957	52,551,913,977	23,509,990,377

기타자본	(7,546,451,921)	(1,977,125,710)	(1,977,125,710)

기타포괄손익누계액	5,671,717,445	5,575,625,901	2,040,451

이익잉여금	91,127,004,037	75,991,838,070	80,874,519,601

자본총계	184,811,678,518	144,511,569,238	112,967,241,719

부채 및 자본총계	319,345,719,518	285,430,216,054	128,533,543,368

포괄손익계산서
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

매출액	179,669,231,359	149,088,107,934	110,974,279,718

매출원가	157,112,818,976	120,057,220,282	93,481,971,578

매출총이익	22,556,412,383	29,030,887,652	17,492,308,140

판매비와관리비	16,143,102,001	11,695,855,923	10,167,720,802

영업이익(손실)	6,413,310,382	17,335,031,729	7,324,587,338

기타수익	1,125,406,713	7,889,462,396	654,994,264

기타비용	17,590,690	4,684,383	39,230,798

금융수익	30,740,346,051	8,140,807,396	6,803,574,366

금융원가	16,000,407,646	35,539,200,710	2,813,072,319

법인세비용차감전순이익(손실)	22,261,064,810	(2,178,583,572)	11,930,852,851

법인세비용	4,995,740,483	549,919,412	2,492,249,249

당기순이익(손실)	17,265,324,327	(2,728,502,984)	9,438,603,602

기타포괄손익	355,526,684	5,446,700,403	546,966,186

당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여채무의 재측정요소	259,435,140	(126,885,047)	544,465,724

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,040,451)	2,500,462

재평가잉여금	96,091,544	5,575,625,901

총포괄손익	17,620,851,011	2,718,197,419	9,985,569,788

주당순이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	669	(134)	461

희석주당순이익 (단위 : 원)	6	(134)	461

자본변동표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	10,557,817,000	23,509,990,377	(879,120)	(460,011)	72,369,529,535	106,435,997,781

당기순이익(손실)	9,438,603,602	9,438,603,602

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	2,500,462	2,500,462

순확정급여부채의 재측정요소	544,465,724	544,465,724

재평가잉여금

무상증자

자기주식	(1,976,246,590)	(1,976,246,590)

연차배당	(1,478,079,260)	(1,478,079,260)

유상증자

종속기업의 합병

2020.12.31 (기말자본)	10,557,817,000	23,509,990,377	(1,977,125,710)	2,040,451	80,874,519,601	112,967,241,719

2021.01.01 (기초자본)	10,557,817,000	23,509,990,377	(1,977,125,710)	2,040,451	80,874,519,601	112,967,241,719

당기순이익(손실)	(2,728,502,984)	(2,728,502,984)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(2,040,451)	(2,040,451)

순확정급여부채의 재측정요소	(126,885,047)	(126,885,047)

재평가잉여금	5,575,625,901	5,575,625,901

무상증자

자기주식

연차배당	(2,027,293,500)	(2,027,293,500)

유상증자	1,811,500,000	29,041,923,600	30,853,423,600

종속기업의 합병

2021.12.31 (기말자본)	12,369,317,000	52,551,913,977	(1,977,125,710)	5,575,625,901	75,991,838,070	144,511,569,238

2022.01.01 (기초자본)	12,369,317,000	52,551,913,977	(1,977,125,710)	5,575,625,901	75,991,838,070	144,511,569,238

당기순이익(손실)	17,265,324,327	17,265,324,327

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

순확정급여부채의 재측정요소	259,435,140	259,435,140

재평가잉여금	96,091,544	96,091,544

무상증자

자기주식

연차배당	(2,389,593,500)	(2,389,593,500)

유상증자	2,398,630,000	28,239,547,980	30,638,177,980

종속기업의 합병	(5,569,326,211)	(5,569,326,211)

2022.12.31 (기말자본)	14,767,947,000	80,791,461,957	(7,546,451,921)	5,671,717,445	91,127,004,037	184,811,678,518

현금흐름표
제 26 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 25 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 24 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 26 기	제 25 기	제 24 기

영업활동 현금흐름	(9,233,170,120)	5,248,091,924	15,483,918,010

영업으로부터 창출된 현금흐름	(3,626,986,930)	6,152,789,064	16,039,196,134

이자의 수취	1,261,176,372	96,128,342	216,590,385

이자의 지급	(78,357,612)	(95,954,527)	(72,275,639)

배당금 수입	510,432,659	1,477,688,117	795,992,671

법인세의 납부	(7,299,434,609)	(2,382,559,072)	(1,495,585,541)

투자활동 현금흐름	(26,037,883,792)	16,256,554,190	(10,597,208,390)

유형자산의 처분	44,181,818	11,636,365	9,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	47,818,927,283	59,640,497,409	46,584,722,846

투자부동산의 처분	6,355,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	234,920,185

단기금융상품의 처분	1,641,240,475

종속기업합병으로 인한 현금유입	3,293,279,915

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(35,899,446,042)	(49,690,192,385)	(57,653,369,792)

단기금융상품의 증가	(15,000,000,000)

유형자산의 취득	(19,519,490,262)	(260,203,896)	(1,142,356,660)

무형자산의 취득	(281,693,919)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(35,103,488)	(36,445,259)

종속기업투자주식의 취득	(6,490,000,000)

선급금의 증가	(3,642,585)

재무활동 현금흐름	(13,510,822,600)	108,946,350,308	(8,852,450,850)

사채의 발행	69,132,040,000

사채의 상환	(5,398,125,000)

단기차입금의 차입	11,000,000,000	3,593,226,802

유상증자	30,867,960,000

주식발행비	(16,313,420)	(14,536,400)

리스부채의 상환	(104,915,680)	(11,819,792)

배당금의 지급	(2,389,593,500)	(2,027,293,500)	(1,478,079,260)

단기차입금의 상환	(11,000,000,000)	(3,593,226,802)

자기주식의 취득	(1,976,246,590)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(48,781,876,512)	130,450,996,422	(3,965,741,230)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(272,156,796)	52,232,245	17,599,598

현금및현금성자산의 순증감	(49,054,033,308)	130,503,228,667	(3,948,141,632)

기초의 현금및현금성자산	144,557,288,857	14,054,060,190	18,002,201,822

기말의 현금및현금성자산	95,503,255,549	144,557,288,857	14,054,060,190