BGF에코머티리얼즈 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 19 기말 2015.12.31 현재
제 18 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말	제 18 기말

자산

유동자산	80,362,826,004	71,992,779,151	52,086,981,975

현금및현금성자산	4,524,568,281	3,735,897,617	3,135,587,769

매출채권 및 기타유동채권	26,676,103,162	27,055,949,735	22,344,059,548

미수금	383,535,778	5,033,545	298,060,306

단기대여금

기타유동금융자산	27,665,447,650	27,597,821,934	10,537,351,674

재고자산	21,113,171,133	13,598,076,320	15,771,922,678

매각예정 비유동자산

비유동자산	36,510,816,138	35,232,499,987	31,773,861,258

장기금융상품	1,154,323,149	1,117,867,466	92,179,954

유형자산	33,407,691,227	32,232,904,244	30,032,174,102

무형자산	849,270,573	740,370,995	609,014,748

투자부동산	751,735,956	771,088,107	796,890,975

지분법적용 투자지분	0	45,412,348	44,291,489

이연법인세자산	228,918,623	266,130,885	90,452,652

기타비유동자산	118,876,610	58,725,942	108,857,338

자산총계	116,873,642,142	107,225,279,138	83,860,843,233

부채

유동부채	32,049,313,243	20,174,303,451	28,239,817,889

매입채무 및 기타유동채무	10,812,241,752	10,053,108,857	10,471,607,326

단기매입채무	9,472,848,656	7,095,624,046	8,017,089,367

단기미지급금	476,776,257	1,568,998,274	1,567,932,548

현재가치할인차금	0

단기미지급비용	687,729,234	1,157,313,577	798,277,723

단기임대보증금	0

단기예수금	174,887,605	231,172,960	88,307,688

단기선수금	0

단기차입금	20,066,356,527	8,204,000,000	16,188,210,933

유동성장기차입금	0

미지급법인세	987,085,150	1,756,910,166	1,549,771,948

기타유동부채	183,629,814	160,284,428	30,227,682

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	0

비유동부채	675,132,896	10,419,803,065	215,433,834

장기차입금	10,082,605,973

퇴직급여채무	527,268,766	239,332,962	63,809,957

이연법인세부채

기타비유동부채	147,864,130	97,864,130	151,623,877

부채총계	32,724,446,139	30,594,106,516	28,455,251,723

자본

납입자본	26,852,414,895	26,852,414,895	15,071,655,611

자본금	4,874,164,000	4,874,164,000	4,427,854,000

주식발행초과금	21,978,250,895	21,978,250,895	10,643,801,611

이익잉여금(결손금)	56,339,543,175	48,753,929,814	39,670,588,286

기타자본구성요소	957,237,933	1,024,827,913	663,347,613

기타자본잉여금	454,570,090	454,570,090	546,035,174

기타포괄손익누계액	502,667,843	570,257,823	117,312,439

자기주식

기타자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본총계	84,149,196,003	76,631,172,622	55,405,591,510

자본과부채총계	116,873,642,142	107,225,279,138	83,860,843,233

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	29,644,870,317	93,849,649,237	27,167,528,155	83,486,444,175	115,810,321,053	105,294,128,773

매출원가	23,651,522,605	74,574,287,318	21,769,391,824	67,267,904,962	93,046,272,934	86,529,254,028

매출총이익	5,993,347,712	19,275,361,919	5,398,136,331	16,218,539,213	22,764,048,119	18,764,874,745

판매비와관리비	2,744,052,078	8,295,464,661	2,488,250,199	7,405,236,365	10,220,666,873	8,358,473,416

영업이익(손실)	3,249,295,634	10,979,897,258	2,909,886,132	8,813,302,848	12,543,381,246	10,406,401,329

기타이익	259,573,603	883,149,509	548,357,219	1,172,719,698	1,225,860,780	1,125,764,346

기타손실	668,530,097	1,364,099,297	110,654,547	349,049,057	450,408,614	455,975,967

금융수익	192,254,879	654,906,510	164,511,834	309,501,570	459,749,642	255,375,106

금융원가	121,487,900	353,160,572	126,500,047	382,911,639	496,791,021	477,021,519

지분법 투자손실	0	(12,475,043)	20,897,503	(23,031,411)	(96,247,992)	(20,297,857)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,911,106,119	10,788,218,365	3,406,498,094	9,540,532,009	13,185,544,041	10,834,245,438

법인세비용	366,806,253	1,740,388,204	865,388,356	2,086,598,841	2,694,662,040	2,216,486,495

당기순이익(손실)	2,544,299,866	9,047,830,161	2,541,109,738	7,453,933,168	10,490,882,001	8,617,758,943

기타포괄손익	(361,268,852)	(67,589,980)	241,738,168	632,638,545	373,728,711	63,702,272

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(79,216,673)	(65,614,577)

당기손익으로 재분류되지 않는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(361,268,852)	(67,589,980)	241,738,168	632,638,545	452,945,384	129,316,849

외화환산외환차이	(363,881,680)	(68,013,841)	261,743,161	(12,246,464)	460,917,365	133,145,479

매도가능금융자산	2,612,828	423,861	(20,004,993)	644,885,009	(7,971,981)	(3,828,630)

당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0

총포괄손익	2,183,031,014	8,980,240,181	2,782,847,906	8,086,571,713	10,864,610,712	8,681,461,215

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,350,000,000	9,331,884,500	31,988,422,320	608,278,946	(12,004,410)	46,266,581,356

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	8,617,758,943	8,617,758,943

기타포괄손익

총포괄손익

지분의 발행

배당금지급	869,978,400	869,978,400

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(3,828,630)	(3,828,630)

신주인수권대가

보험수리적손익	(65,614,577)	(65,614,577)

해외사업장환산외화차이	133,145,479	133,145,479

무상증자

유상증자

주식할인발행차금의 이익잉여금 처분

신주인수권행사	77,854,000	1,311,917,111	(62,243,772)	1,327,527,339

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계

2014.12.31 (기말자본)	4,427,854,000	10,643,801,611	39,670,588,286	546,035,174	117,312,439	55,405,591,510

2015.01.01 (기초자본)	4,427,854,000	10,643,801,611	39,670,588,286	546,035,174	117,312,439	55,405,591,510

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,490,882,001	10,490,882,001

기타포괄손익

총포괄손익

지분의 발행

배당금지급	1,328,323,800	1,328,323,800

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(7,971,981)	(7,971,981)

신주인수권대가

보험수리적손익	(79,216,673)	(79,216,673)

해외사업장환산외화차이	460,917,365	460,917,365

무상증자

유상증자	331,124,500	9,410,130,080

주식할인발행차금의 이익잉여금 처분

신주인수권행사	115,185,500	1,924,319,204	(91,465,084)	1,948,039,620

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계

2015.12.31 (기말자본)	4,874,164,000	21,978,250,895	4,875,392,914	454,570,090	570,257,823	76,631,172,622

2015.01.01 (기초자본)	4,427,854,000	10,643,801,611	39,670,588,286	546,035,174	117,312,439	55,405,591,510

회계정책변경에 따른 증가(감소)

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,453,933,168	7,453,933,168

기타포괄손익	(12,246,464)	(12,246,464)

총포괄손익

지분의 발행

배당금지급	1,328,323,800	1,328,323,800

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

신주인수권대가	(20,193,590)	(20,193,590)

보험수리적손익

해외사업장환산외화차이	644,885,009	644,885,009

무상증자

유상증자	331,124,500	9,410,130,080	9,741,254,580

주식할인발행차금의 이익잉여금 처분

신주인수권행사	25,430,000	424,494,138	449,924,138

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계

2015.09.30 (기말자본)	4,784,408,500	20,478,425,829	45,796,197,654	525,841,584	749,950,984	72,334,824,551

2016.01.01 (기초자본)	4,847,164,000	21,978,250,895	48,753,929,814	454,570,090	570,257,823	76,631,172,622

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0

오류수정에 따른 증가(감소)	0

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	9,047,830,161	9,047,830,161

기타포괄손익	423,861	423,861

총포괄손익	9,048,254,022

지분의 발행	0

배당금지급	1,462,216,800	1,462,216,800

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

신주인수권대가

보험수리적손익

해외사업장환산외화차이	(68,013,841)	(68,013,841)

무상증자	0

유상증자	0

주식할인발행차금의 이익잉여금 처분	0

신주인수권행사

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	0

자본 증가(감소) 합계	10,510,470,822

2016.09.30 (기말자본)	4,874,164,000	21,978,250,895	56,339,543,175	454,570,090	502,667,843	84,149,196,003

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 19 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 19 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 18 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	2,749,870,985	5,855,393,829	10,538,142,634	10,038,770,295

영업으로부터창출된현금흐름	4,950,236,423	7,821,546,914	12,907,704,258	11,751,750,386

이자수취	584,432,704	309,501,570	453,852,614	249,880,042

이자지급	(274,584,922)	(181,225,280)	(210,601,698)	(51,170,633)

법인세납부(환급)	(2,510,213,220)	(2,094,429,375)	(2,612,812,540)	(1,911,689,500)

현금의기타유입(유출)

투자활동현금흐름	(1,889,358,509)	(16,755,456,459)	(21,594,893,134)	(19,672,375,104)

임차보증금의 감소	63,000,000	60,000,000	5,000,000

유형자산의 처분	20,000,000	75,490,968	6,789,910

단기금융상품의 처분	134,412,783,600	998,894,013	70,458,942,716	46,596,804,874

임차보증금의 증가	(4,789,035)	(58,000,000)	(61,174,104)	(108,079,613)

유형자산의 취득	(1,946,576,038)	(3,771,005,567)	(3,477,989,140)	(14,575,194,942)

무형자산의 취득	(98,220,000)	(7,680,000)

공동기업투자주식의 증가	0

장기금융상품의 취득	0

단기금융상품의 취득	(134,413,512,187)	(12,939,963,194)	(87,416,035,574)	(51,578,015,333)

매도가능금융자산의 취득	(39,400,822)	(1,005,381,711)	(1,035,908,000)	(12,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	39,135,973	(100,000,000)

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채의 처분	0

현금의기타유입(유출)	0

재무활동현금흐름	902,503,200	9,748,360,780	11,634,510,856	5,991,679,223

사채발행	10,000,000,000	10,000,000,000

유상증자	9,766,684,580	9,741,254,580

주식의 취득이나 상환	0

기타지분상품	0

배당금지급	(1,462,216,800)	(1,328,323,800)	(1,328,323,800)	(869,978,400)

단기차입금의 증가	3,064,720,000	1,664,700,000	7,694,400,000

단기차입금의 상환	(700,000,000)	(8,690,000,000)	(10,368,100,000)	(832,742,377)

장기차입금의 증가	0

장기차입금의 상환	0

무상증자수수료 납입	0

신주인수권행사	1,924,980,076

자기주식의 취득	0

자기주식의 처분	0

현금의기타유입(유출)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(974,345,012)	767,879,138	22,549,492	128,117,333

현금및현금성자산의순증가(감소)	788,670,664	(383,822,712)	600,309,848	(3,513,808,253)

기초현금및현금성자산	3,735,897,617	3,135,587,769	3,135,587,769	6,649,396,022

기말현금및현금성자산	4,524,568,281	2,751,765,057	3,735,897,617	3,135,587,769