현대퓨처넷 분기보고서 (2021.03)
7. 정관에 관한 사항

가. 2020년 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2020년 6월 26일이며, 2021년 3월 25일 제29기 정기주주총회에서 하기의 정관 변경 안건이 승인되었습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제 2 조(목적)19. 위 각 호에 관련된 부대사업일체 제 2 조(목적)19. 디지털 헬스케어 플랫폼 관련 사업20. 의료/휴식기기 제조, 개발 및 판매업21. 디지털/모바일 콘텐츠 개발, 제작, 유통, 판매 관련 사업22. 전기차 충전소 관련 사업23. 위 각 호에 관련된 부대사업일체 ▶ 회사의 사업 목적 추가 제 29 조(이사의 임기) 제 29 조(이사의 임기)(3) 사외이사의 총 연임기간은 6년을 초과할 수 없다. ▶ 상법시행령 반영 제 41 조(감사위원회의 구성)(3) 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.(4) 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.(5) 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.(6) 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다. 제 41 조(감사위원회의 구성)(3) 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된이사중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우, 감사위원회 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.(4) 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의선임을 결의할 수 있다.(5) 감사위원회 위원은 상법 제434조에 따른 주주총회의 결의로 해임할 수 있다. 이 경우 제3항 단서에 따른 감사위원회 위원은 이사와 감사위원회 위원의 지위를 모두 상실한다.(6) 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.(7) 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.(8) 사외이사의 사임·사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 이 조에서 정한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다. ▶ 상법 반영 ◆click◆ 『정관변경이력』 삽입 11013#*정관변경이력.dsl 49_정관변경이력 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2018년 03월 27일 제26기 정기주주총회 사업의 목적 변경 신규사업 추진 2018년 03월 27일 제26기 정기주주총회 이사회내 위원회 설치 관련 조항 신설 경영투명성 및 주주권익보호 2019년 03월 28일 제27기 정기주주총회 전자증권 관련 내용 추가 및 불필요 조항 삭제 전자증권이 의무화됨에 따라 관련 근거 신설 2019년 03월 28일 제27기 정기주주총회 외부감사인 선정 관련 조항 추가 외부감사법 10조 반영 2020년 03월 24일 제28기 정기주주총회 의료기기 렌탈 및 판매 등 사업 목적 추가 신규사업 추진 2020년 06월 26일 제29기 임시주주총회 사업의 목적 변경 분할에 따른 사업 목적 변경 2021년 03월 25일 제29기 정기주주총회 헬스케어 플랫폼, 의료/휴식기기 판매 등 사업 목적 추가 신규사업 추진 2021년 03월 25일 제29기 정기주주총회 사외이사의 연임기간을 6년으로 제한 상법 시행령 제34조 반영 2021년 03월 25일 제29기 정기주주총회 감사위원 중 1명은 다른 이사들과 분리하여 선임 상법 제542조의 12 반영 II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 [디지털 사이니지, 기업 메시징 부문, (주)현대퓨처넷(지주회사)] (1) 산업의 특성디지털 사이니지(Digital Signage) 서비스는 공공장소와 상업 공간에 설치하여 LED 등 디스플레이 스크린을 통해 정보, 오락, 광고 등의 콘텐츠를 제공하는 디지털 신기술 미디어 서비스입니다.고객의 공간 특성에 맞게 콘텐츠, H/W, S/W를 제공하는 공간 기반의 사업으로 ICT 기술과 예술성이 융합되어 전 세계적으로 관광명소, 교통 인프라, 공공시설 등 다양한 산업 분야에 활용되고 있습니다.국내는 대부분 프로젝트 수주를 통해 사업이 이루어져 사전영업, 창의적인 기획력, 가격 경쟁력 등이 차별화 요소이며, 과거 단순 정보 전달에서 새로운 공간 경험을 위해 인테리어 목적으로 활용이 확대됨에 따라 크리에이티브한 공간 디자인 역량이 중요해지는 추세입니다.사이니지 산업은 H/W, 솔루션(S/W), 콘텐츠사와 이를 총괄하는 PM사 등으로 구성되어 있습니다. H/W는 고화질의 대형 디스플레이로 고도화되고 롤러블, 곡률형, 양면형 등 다양한 형태의 디스플레이가 등장하여, 최근 옥외광고 매체가 아날로그에서 디지털로 리뉴얼되거나 기존 노후화된 매체 사양이 업그레이드 되고 있습니다.또한 5G 상용화 및 ICT 기술(AI, IoT, 가상현실(VR), 증강현실(AR) 등) 융합형 솔루션을 통해 사용자 인터랙션 및 타깃형 마케팅이 가능해졌습니다. 미디어아트, 실감콘텐츠는 오감을 만족시키는 다양한 체험공간을 넘어 시각적 효과를 극대화한 예술 영역으로까지 확장되며 도심 상업지 및 핫플레이스의 랜드마크 역할을 주도하고 있습니다. 기업 메시징 서비스는 대량의 문자메시지를 빠르고 효율적으로 보낼 수 있는 기업용 Message서비스입니다.기업이 고객에게 발송하는 예약, 주문 확인, 배송 등의 안내 문자 또는 광고 목적으로발송되는 문자 등을 대행합니다.기존 메시징 서비스는 SMS/LMS/MMS가 주를 이루었지만, 최근에는 무선통신 기술이 발달함에 따라, 적은 비용으로 더 많은 데이터 전송이 가능해지면서, RCS(Rich Communication Services)로 발전 및 대체가 이루어지고 있습니다. (2) 산업의 성장성유동인구가 많은 공간 등 대형 site 부터 프랜차이즈 식당, 커피숍 등 중소형 site 까지 사이니지 서비스 분야 수요가 증가하고 있습니다.특히 리테일, 공공, 교통, 엔터, 공간디자인 등 디지털 사이니지와 직접적으로 관계가깊은 산업 전방위에서 디지털 전환(Digital Transformation)이 가속화 되고 비대면 서비스의 확대, 스마트시티 구축의 활성화로 인해 국내외 성장을 지속하고 있습니다.과거 유동고객 전체를 타깃으로 하는 단방향 정보 노출에서 개인 맞춤형 양방향 콘텐츠를 제공하는 단계로 발전하였으며, 나아가 혼합현실(MR), 오감기술 등을 통한 실감형 스마트 사이니지로 고도화 중에 있어 향후 더욱 높은 성장이 예상되고 있습니다또한 실내외 site 뿐만 아니라 주거 공간으로까지 확장 적용되며 완벽한 '홈 디지털 라이프'를 구현하는 방향으로 패러다임이 변화하고 있습니다.가정에서는 모듈형 마이크로 LED를 통해 형태의 제약 없이 집안 공간에 최적화된 형태로 설치가 가능하고 AI, IoT 연동을 통해 홈엔터테인먼트, 인테리어 등 생활 밀착형 서비스로서 사이니지 시장의 미래 성장을 견인할 것으로 예상됩니다.기업 메시징 산업은 단순 정보 제공을 넘어 차별화된 고객 맞춤형 특화 솔루션을 제공하는 방향으로 발전하고 있습니다.특히 비대면 Text 위주의 소통이 확산됨으로써 다양한 타깃 마케팅 툴로 활용이 증가하고 있으며 챗봇 등 양방향 커뮤니케이션 채널로 서비스가 고도화 되며 지속 성장할것으로 예상되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 COVID-19의 여파로 대형 쇼핑몰, 공항, 스포츠 경기장 등이 폐쇄되며 사이니지 교체수요가 일시 감소하였으나, 정부 주도 사업이 확대됨에 따라 경기가 회복세를 띄고있습니다. 또한 언택트(Untact)시대로 비대면 서비스가 대중화됨에 따라 키오스크 등의 수요는 증가하였습니다.COVID-19 이후 변화하는 시장 트렌드에 맞춰 디지털 사이니지 업계도 다양한 언택트 기술 및 마케팅을 앞세워 시장 활성화를 꾀하며 일시적인 경기변화에 따른 영향을최소화할 수 있습니다.기업 메시징 서비스는 기업이 이용하는 B2B 서비스입니다. 기업이 고객에게 정보 제공을 위해 이용하는 기본적인 서비스로서, 온라인 기반의 낮은 원가로 인해 경기 변동에 의한 영향이 적습니다. (4) 시장여건 국내 디지털 사이니지 시장은 '16년 2.5조에서 '20년 4조 규모로 연평균 13% 성장하고 있습니다. 주요 사업자는 다음과 같습니다. 구 분 주요 사업자 솔루션 SQI 소프트, 인텔리안, 사운드 그래프, 큐보스 등 중소기업 사업자들로 구성 광고 CJ 파워캐스트, 동아일보, N 미디어 등 옥외 광고 사업자들로 구성 콘텐츠 디스트릭트, 이지위드, 바이널아이, 펜타브리드 등 콘텐츠(미디어아트 등) 기획사 하드웨어 - 대기업 : 삼성전자, LG전자 등 - 중소기업 : 삼익전자, 대한정광 등 전광판 제조 및 패널 조립, 설치 업체 공간기획 현대퓨처넷, 에이번, CJ 파워캐스트 등 디지털 사이니지 컨설팅 기획 기반 업체 국내 기업 메시징 시장은 '16년 0.6조에서 '20년 1조 규모로 연평균 14% 성장하고 있습니다. '20년 12월 현재, 전파관리소에 등록된 "특수부가통신사업자(인터넷 발송문자서비스)"는 총 717개입니다. 구 분 주요 사업자 비 고 중계 사업자 KT, LGU+, 다우기술 등 매출 800억 이상 사업자 (전기통신사업법 기준) 재판매 사업자 현대퓨처넷, SK 텔링크, 인포뱅크 등 대량 문자 발송 서버 보유 재재판매 사업자 문자나라, 쏜다넷 등 대량 문자 발송 서버 임차 (5) 관련법령 또는 정부의 규제 등옥외광고 사업은 가로의 미관, 안전과 환경 등 사회적 문제를 최소화하기 위하여 관련 법령 및 지자체 조례 등에 따른 규제를 적용 받습니다.가. 진입규제옥외광고사업자는 「옥외광고물 등의 관리와 옥외광고산업 진흥에 관한 법률」 에 의거하여 대통령령으로 정하는 기술능력과 시설 등을 갖추고 시장 등에게 등록하여야 합니다. 당사는 디지털광고물 등을 이용하여 광고물의 제작 및 대행 서비스를 제공하는 옥외광고사업자로서 대통령령으로 정하는 바에 따라 시장등에게 "옥외광고사업자"를 등록필 하였습니다.나. 금지행위 규제금지행위 규제는 도심의 미관을 저해하거나 시민의 안전과 환경에 위해를 가할 수 있는 행위를 하지 못하도록 법률로서 제한하는 규제입니다.미풍양속을 보존하고 쾌적한 생활환경을 조성하기 위하여 대통령령으로 정하는 지역·장소 또는 물건에는 옥외광고물 및 게시시설을 표시하거나 설치하는 행위가 금지되어 있습니다.다. 자유표시구역"광고물 등 자유표시구역"이란 옥외광고물 등이 설치되는 공간의 특성 및 환경을 고려하여 다양한 옥외광고물 등의 설치·표시가 가능하도록 한지역으로서 시·도지사(특별자치시장 및 특별자치도지사를 포함)의 신청을 받아 행정안전부장관이 지정하는지역을 말합니다. 기업 메시징 서비스는 「전기통신사업법」에 의거하여 "특수한 유형의 부가통신역무"로 분류되며, 이용자의 편의와 공공복리의 증진을 위해관련 법령에 따른 규제를 적용 받습니다.가. 진입규제"특수한 유형의 부가통신역무"를 영위하고자 하는 사업자는 「전기통신사업법」에 의거하여 대통령령으로 정하는 등록 요건을 갖추고 과학기술정보통신부장관에게 등록하여야 합니다. 당사는 기업 메시징 서비스를 제공하는 특수부가통신사업자로서 대통령령으로 정하는 요건을 갖추고 특수부가통신사업자(인터넷발송문자서비스)를 등록필 하였습니다.나. 금지행위 규제특수부가통신사업자는 관련 법령에 따라 정보 등의 부당 유용 행위, 이용요금 등의 부당 산정 행위, 이용자의 이익을 해치는 전기통신서비스의 제공 행위 등이 금지되어있습니다. [방송, 인터넷부문 (주)현대에이치씨엔] (1) 산업의 특성 1) 방송부문 우리나라에서 케이블TV는 60년대말 지상파의 난시청 문제 해결을 위해 유선방송의 형태로 시작되어 1995년 3월 1일 공식적으로 '지상파와 차별화된 방송'을 가치로 내걸고 첫 송출을 시작하였습니다. 케이블TV의 상업적 효시가 미국인 만큼 우리나라도 케이블TV를 도입하는데 있어 미국의 시스템을 많이 참고하였으나, 사업초기 미국과는 달리 사업자가 3분할되는 구도, 다시 말해 종합유선방송사업자(System Operator ; SO), 프로그램공급업자(Program Provider ; PP), 전송망사업자(Network Operator ; NO)로 나뉘어 운영되었으며, 케이블TV의 성장성을 높게 평가한 정부로부터 각종 세제혜택과 금융지원을 받으며 성장하였습니다. 1999년 1월 종합유선방송법의개정으로 기존에 유지되어 오던 3분할 구도가 폐지되고 사업자간 경계가 모호해졌으며, 종합유선방송사업자와 프로그램공급업자의 결합이 가능해지게 되어 복합케이블TV사업자(Multiple SO, PP ; MSP)가 나타나게 되었습니다. 전송망사업자(NO)는 종합유선방송국(SO) 지역에 HFC(Hybrid Fiber and Coax, 광동축혼합망)망을 구축하여 케이블TV 방송신호를 가입자단까지 전송하여 가입자가 케이블TV를 시청할 수 있도록 전송망을 제공하고, 프로그램공급자(PP)의 프로그램을 전국 종합유선방송국까지 전송하기 위한 프로그램 분배망 서비스를 제공하는 사업자를 말합니다. 상당수의 종합유선방송사업자(SO)가 가입자단에 이르는 자가망을 가지고 운영 중이므로 실제 전송망사업자의 역할은 프로그램공급자(PP)의 프로그램을 전국 종합유선방송사업자(SO)에게 전송하는 망을 제공하는데 있다고 할 수 있습니다. 프로그램공급업자(PP)는 프로그램을 제작, 공급하는 사업자를 말합니다. 복수의 프로그램공급사를 운영하는 사업자를 별도로, 복수프로그램공급업자(Multiple Program Provider ; MPP)라고 하는데, CJ E 이에 해당합니다. CJ E 같은 일부 MPP의 경우, 양질의 컨텐츠를 기반으로 한 막강한 상품력을 바탕으로 상당한 수익을 올리고 있습니다. 종합유선방송사업자(SO)는 케이블TV 방송설비를 갖추고 프로그램공급업자(PP)로부터 프로그램을 공급받아 해당 사업권역 가입자에게 송출하는 방송서비스 사업자를말합니다. 별도로, 복수의 종합유선방송사를 운영하는 사업자를 복수종합유선방송사업자(Multiple System Operator ; MSO)라고 하는데, 당사를 비롯하여 LG헬로비전, 딜라이브, CMB 등이 이에 해당합니다. 케이블TV는 단순 재송신에 그치는 중계유선(RO)과 달리 자체 프로그램을 제작하여 송출하는 방송으로, 실제로 많은 종합유선방송(SO)에서 지역뉴스 및 생활정보를 제공하며 유일한 지역매체로서 주민생활과 밀착된 방송프로그램을 제작하고 있습니다. 기존의 지상파TV는 인접한 주파수 대역에서의 전파간섭으로 6~7개의 제한된 채널 밖에 사용할 수 없으나, 케이블TV는 방송신호를 케이블을 통해 송출하여 가용 채널 수를 다수 확보함으로써 채널의 전문화를 이루고 채널마다 프로그램의 독창성을 갖게 하여 시청자로 하여금 자신의 구미에 맞는 채널을 선택하여 원하는 정보를 얻도록할 수 있습니다. 또한, 동축케이블이나 광케이블을 이용하여 방송국에서 가입자 세대까지 포설된 케이블 전송망은 정보의 전송량이 매우 크기 때문에 가정에서 주파수 대역을 선택해 주는 컨버터나 셋톱박스를 설치하면 화상전화, 주문형비디오(VOD), 홈네트웍, 홈뱅킹, 의료, SMS문자, DATA방송, 방재 등 다양한 부가서비스를 실시할 수 있는 장점을 가지고 있습니다. 최근들어 케이블TV사업자들은 다양한 채널, 고화질의 영상 및 향상된 음질 그리고 페이퍼뷰 및 VOD (Video on Demand) 서비스 등을 제 공함으로써 높은 ARPU(가입자당 월평균매출)를 창출하는 디지털 케이블TV 서비스 의 매출을 증 대시키는데 주력하고 있습니다. 2005년 디지털 케이블TV 서비스가 한국에 도입된 이후 한국의 케이블TV 서비스 가입자수는 2021년 3월말 기준 1,315만을 기록( 케이블협회 기준) 하였습니다. 2005년 서비스가 시작된 디지털케이블방송은 기존 아날로그 방송과 달리 프로그램 제작, 전송, 수신 등 전 과정이 디지털로 처리되어 신호의 손상이 없는 고선명 화질은물론 다양한 부가서비스를 즐길 수 있는 특징이 있습니다. 디지털 방송은 기존 아날로그 방식보다 약 5배 더 선명한 HD(High Definition)급과 기존 아날로그 방식보다 약 2배 더 선명한 SD(Standard Definition)급으로 구분됩니다. 또한 영상압축기술을 사용하므로 1채널에 HD방송 1채널 또는 SD방송 4채널 전송이 가능합니다. 또한 2008년 IPTV 관련 신규 규제가 도입됨에 따라 KT, 하나로텔레콤, LG유플러스등의 주요 한국 통신사업자들은 IPTV서비스를 제공하기 시작했고, 기존의 플랫폼 상에서 생중계 및 여러 쌍방향 서비스를 제공할 수 있게 되었습니다. 생중계서비스와 더불어 IP TV서비스사업자들은 기존의 고객을 대상으로 공격적인 마케팅 활동을 전 개하 였습니다. 그 결과 2008년 사업을 시작한 IPTV는 2021년 3월말 약 1,975만명의 가입자(KT OTS 포함)를 확보 였습니다. 한편, 위성TV서비스는 한국디지털위성방송이 '스카이라이프'라는 브랜드 네임을 통해 서비스를 개시한 2002년 3월에 한국에 처음 도입되었습니다. 스카이라이프는 유료방송서비스 시장에서 2021년 3월말 257만명의 가입자수(OTS 제외)를 확보 하고 있습니다. (IPTV 3사, 스카이라이프 홈페이지 자료 참조) 2) 인터넷부문 1994년 6월 한국통신이 최초로 인터넷 상용 서비스(KORNET service)를 개시한 이래 많은 수의 인터넷 접속 서비스 제공자(ISP ; Internet Service Provider)가 생겨나서 일반인을 대상으로 상용 서비스를 제공하고 있습니다. 이들 사업자는 개별적으로 미국이나 기타 국가의 인터넷 접속 사업자와 연결되어 있습니다. 인터넷 이용자 증가와 비례하여 전자상거래 규모 및 무선인터넷 가입자 수가 증가하고, 인터넷 뱅킹 및 인터넷 쇼핑 등 그 이용행태 역시 매우 다양해지면서 인터넷은 기존 오프라인 영역을 포함하여 방송, 전화, 무선통신과 같은 유사 영역을 무서운 속도로 파고 들고 있습니다. 이러한 현상은 통신, 방송, 유무선이 통합되는 차세대 정보 인프라인 BcN을 가능케 하였고, 또다시 BcN은 새로운 융합 서비스 제공에 필요한 품질(QoS), 보안(Security) 및 주소자원(IPv6) 등 기존 인터넷과 차별화되는 인프라를 제공함으로써 통 신·방송· 인터넷이 융합된 품질보장형 광대역 멀티미디어 서비스를 언제 어디서나 끊김없이 안전하게 이용할 수 있는 체제가 마련되었습니다. 또한 한국의 초고속인터넷시장은 세계적으로 가장 발달된 시장 중 하나입니다. 과학기술정보통신부 통 계자료에 따르면 2021년 3월말 기준 약 23백만 명의 초고속인터넷 가입자수 를 기록 하고 있습니다. KT, S K브로드밴드 그리고 LG유플러스 등의주요 통신사업자가 우위를 점하고 있는상태이지만 케이블TV사업자들도 초고속인터넷서비스를 제공함으로써 해 당 시장에서 경쟁하고 있습 니다 . 또한 2 021년 3월말 기준 KT, SK브로드밴드(SKT 재판매 포함) 및 LG유플러스는 한국 초고속인터넷시장에서 각각 41%, 29% 그리고 20%를 차지하고 있고 케이블TV사업자의 경우 전체적으로 약 9%의 점유율 을 보이고 있습니다. 한편, 최근 인터넷으로 유 선전화망을 대체하는 VoIP(Voice over Internet Protocol) 서비스가 초고속인터넷 서비스에 부가적으로 제공되고 있습니다. VoIP는 기존에 사용하고 있 는 데이터통신용 패킷망을 인터넷폰에 이용하여 음성데이터를 인터넷 프로토콜 데이터 패킷으로 변환하여 일반 전화망과 유사하게 통화할 수 있도록 하는 서비스 입니다. 한 케이블을 통하여 여러 명이 각기 다른 전화를 할 수도 있고, 확장성이 뛰어나며 기존 유선전화에 비하여 요금도 저렴한 수준으로 책정되어 서비스 됩니다. 국내 인터넷전 화서비스 가입자수는 2007년 80만 명으 로 시작하여 2021년 3월말 기준 약 11백만명인 것으 로 알려져 있습니다. 인터넷전화서비스의 성장세는 경쟁 적인 가 격 및 높은 품질, 기존 고객 대상의 통신사업자의 공격적인 마케팅 활동 그리고 2008년 3월 인터넷전화 번호이동 관련 법 제 정으로 인한 것입니다. 통합서비스의제공을 창출한 통신사업자들의 적극적인 마케팅 노력은 또한 유선전화서비스에서 인터넷전화서비스로 전환 하는 가입자수의 증대를 야기했습니다. 이에 더해, 인터넷전화 번호이동 관련 법제정과 같은 규제의 이점 덕택에 인터넷전화가입자는 기존의 유선전화 번호를 유지할 수 있으며 한국 소비자들의 인터 넷전화서비스 가입이 가속화되었으나 최근 휴대폰이 생활에 필수 요소로 자리 잡으며 가입자는 정체되어 있습니다. (2) 산업의 성장성 1) 방송부문 우리나라 케이블TV는 1995년 '21세기 고도 정보화 사회의 기간망 구축'과 '고부가 가치 산업인 방송 영상 산업 진흥의 토대 구축'이라는 두 가지 목표를 실현하기 위하여 국가 전략적 차원에서 도입되어, 1995년 3월 1일 53개 종합유선방송사업자(System Operator ; SO)와 24개 프로그램공급사(Program Provider ; PP), 2개 전송망사업자가 97,463명의 가입자를 대상으로 본 방송을 개시하였습니다. 1997년 5월 29개의 SO를 2차 승인함으로써 전국을 가시청권으로 하게 되고, 이후 3차, 4차 전환 승인에서 기존 중계유선사업자(RO) 일부를 종합유선방송사업자(SO)로 전환 승인하여 전국 119개 SO가 탄생하였습니다. mso 연도별허가현황.jpg 종합유선방송사업자 연도별 허가현황 주1) 1차 허가는 광역시도, 2차는 중소도시, 3차는 광역시도, 4차는 중소도시에 RO의 전환 승인 도입 25년차 를 맞은 케이블TV 산업은 지속적인 성장을 통해, 외형적인 시장규모 뿐만 아니라, 전체 방송산업 내의 위상, 매체를 통한 사회·문화적 영향력 등 상대적인 질 적 측면에서도 큰 실력을 인정받고 있습니다. 2 0 21년 3월말 국내 케이블방송 수신가구는 1,315만 가구 (케이블협회 기준)로 디지털케 이블 방송의 가입자당 매출액은기존 아날로그케이블 방송과 비교해 매우 높은 편입니다. 2) 인터넷부문 1998년은 인터넷시장에 획기적인 변화가 일어난 시기로, 인터넷시 장이 한 단계 도약하게 된 해였는데, 두루넷이 1998년 6월, 국내 최초로 케이블 모뎀 방식의 초고속 인터넷 서비스를 시작했고, 1999년 4월, 하나로텔레콤이 세계 최초로 기존 전화망을 활용한 ADSL(Asymmetric Digital Subscriber Line) 서비스를 제공하기 시작했습니다. 이때부터 인터넷 시장은 연간 두 배 이상의 성장세를 보였습니다. 특히, 국내 최대 가입자망을 보유하고 있는 KT가 2000년부터 ADSL 서비스 확산에 앞장서면서 초고속 인터넷 가입자 수가 폭발적으로 증가하였 습 니 다 . 1999년 943만 명 정도였던 우리나라의 인터넷 이용자는 2004년 3,150만을 돌파하였고, 2010년 3,701만 명에 이르러 전 국민의 77.8%이상이 인터넷을 사용하고 있는 것으로 보고되고 있습니다. 인터넷이 정치, 경제, 문화, 행정 등 사회 전반으로 확대되는 등 생활의 일부로 보편화되면서, 원활한 인터넷 활용을 가능하게 하는 인터넷 서비스는 인터넷 이용의 필수적인 기본요소로 자리잡게 되었습니다. (3) 경 기변동의 특성1)방송부문방송상품은 현대 생활에 있어서 필수재에 가까운 상품이므로 일반경기에 따라 부침이 심하지 않다고 볼 수 있습니다. 특히, 지형적인 특성으로 인하여 전국에 걸쳐 지상파의 난시청지역이 넓게 분포하고 있는 우리나라의 사정을 감안하면 더욱 그렇습니다. 세계금융위기와 같은 매우 특수한 상황에서도 안정적인 성장세를 유지하는 모습을 보였습니다. 계절적으로 봄·가을 이사철에 신규가입자 및 해지가입자가 많으며, 집중호우가 장기간 계속되는 장마철에는 가입자 유치에 지장을 받기도 하지만 큰 틀에서 볼 때 중요한 수준은 아닙니다. 종합적으로 정리하면, 케이블TV는 일단 가입하면 구조상 지속적으로 가입상태를 유지하기 때문에 가입자로부터 발생되는 매출 자체가 경기변동이나 계절적 요인 등에 의해서 큰 영향을 받지 않는 사업이라 할 수 있습니다. 2)인터넷부문 인터넷 서비스는 인터넷 이용률이나 다른 통계자료에서 드러난 바와 같이 전국민 대부분 이 이용하는 매우 보편적인 서비스입니다. 따라서, 일시적이고 단기적인 소비에 그치는 것이 아니라 지속적으로 서비스를 이용하게 됩니다. 일단, 서비스에 가입하면장기간 지속적으로 가입상태를 유지하게 되므로 회사 입장에서는 안정적인 매출상태를 유지하고, 그렇기 때문에 경기변동이나 계절적인 요인 등 외부 요인에 의해서 매출상황에 근본적인 변화를 겪지 않습니다. (4) 시장 여건(방송, 인터넷 부문) 1) 주요목표 시장 당사는 정부기관의 허가에 따라 아래의 지역을 사업권역으로 종합유선방송사업(SO)을 운영하고 있습니다. 또한 자회사들을 아래와 같은 사업권역을 대상으로 방송프로그램 제작 및 공급, 온라인방송사업을 영위하고 있습니다. 회사명 세부지역 현대HCN 현대HCN(본점) 서울시 관악구 현대HCN서초방송 (지점) 서울시 서초구 현대HCN동작방송 (지점) 서울시 동작구 현대HCN충북방송 (지점) 청주시/영동군/옥천군/보은군 현대HCN금호방송(지점) 대구시 북구 현대HCN새로넷방송(지점) 구미시/상주시/김천시/성주군/칠곡군/고령군/군위군 현대HCN경북방송 (지점) 포항시/영덕군/울진군/울릉군 현대HCN부산방송 (지점) 부산시 동래구/연제구 전국적으로 지상파방송의 난시청 지역이 넓게 분포하고 있어서 종합유선(SO), 중계유선(RO), 또는 위성방송(Skylife)과 같은 유료방송에 가입하지 않고서는 정상적으로 TV를 시청하기가 곤란하므로 사업자 입장에서는 지역 내 대부분의 세대가 잠재적인 목표가입자가 됩니다. 따라서, 당사도 신규 전입 세대를 포함한 당사 사업권역 내 서비스 미가입세대를 케이블TV 목표가입자로 하고 있으며, 현재 대부분이 당사의 서비스에 가입하고 있으므로, 신규 가입자의 유치 못지 않게 현재 가입자의 유지에도 전략적인 무게를 두고 있습니다. 인터넷 서비스는 현대 생활에 있어서는 매우 보편적인 서비스로 이는 당사의 사업권역에 거주하는 세대에 있어서도 마찬가지일 것입니다. 현재 시장이 거의 포화상태이므로 시장 전체의 가입자 순증 규모는 미미하지만 기존의 당사 케이블TV를 이용하는 가입자 를 대상으로 결합상품을 적극 홍보하여 신규 가입자를 유치하고 있습니다. 2) 수요자의 구성 및 특성 서초, 동작 , 관악의 수도권 지역은 다양한 콘텐츠와 고화질 방송에 대한 수요가 높아 디지털케이블방송 전환율 100.0% 완료하였으며 1인당 매출액 역시 높은 지역 입니다. 충북지역은 상대적으로 젊은 계층을 중심으로 한 세대 유입이 지속되고 있으며, 젊은 계층 은 정보·문화에 대한 욕구가 높습니다. 이러한 욕구 충족의 방편으로 다채널의 많은 볼거리를 제공하는 각종 유료방송(케이블TV, 위성방송)을 이용하는 세대의 비율이 높습니다. 당사의 사업권역 세대 수 추이 (단위 : 가구) 사업구역 2021년 3월 2020년 2019년 현대HCN서초 세대수 172,181 173,502 173,199 증가율 -0.76% 0.17% 0.16% 현대HCN동작 세대수 183,579 184,229 180,753 증가율 -0.35% 1.92% 2.02% 현대HCN(관악) 세대수 273,736 274,811 268,559 증가율 -0.39% 1.92% 2.42% 현대HCN충북 세대수 444,068 442,084 425,693 증가율 0.45% 3.85% 1.85% 현대HCN금호 세대수 188,447 187,494 180,115 증가율 0.51% 4.10% 1.67% 현대HCN새로넷 세대수 404,361 402,002 394,823 증가율 1.09% 1.82% 1.63% 현대HCN경북 세대수 279,233 276,720 271,083 증가율 1.13% 2.44% 1.38% 현대HCN부산 세대수 207,040 207,570 202,402 증가율 -0.26% 2.55% 2.96% 합 계 세대수 2,152,645 2,148,412 2,096,627 증가율 0.20% 2.47% 1.47% 자료) 주민등록 세대현황(통계청) (상기 세대수는 해당권역 중 현대에이치씨엔의 사업지역 이내의 세대수로 한정함) 3) 수 요 변동 요인 새로넷방송 사업구역에는 김천 혁신도시가 들어서면서 세대가 많이 유입되었습니다.소득의 증가와 더불어 주40시간근무제로 인한 여가시간의 증가는 개인의 문화/정보 욕구를 증대시켰습니다. 다채널의 많은 볼거리를 제공하는 유료방송(케이블TV, IPTV)과 정보에 대한 접근을 용이하게 하는 양질의 인터넷 서비스는 이러한 욕구를 저렴한 비용으로 충족시킬 수 있는 매우 훌륭하고 적절한 수단입니다. 4) 경쟁상황 인터넷 서비스는 치열한 업계 상황과 마찬가지로 당사 사업구역 내에서도 가입자 유치를 위해 사업자간 경쟁이 치열합니다. KT와 같은 기간 통신사업자가 높은 점유율을 유지하고 있으며, 당사는 IPTV 대비 보다 안정적인 방송서비스인 디지털방송과의 결합상품 및 신규기술을 통한 단체가입자확보 활동으로 신규가입자 확보에 박차를 가하고 있습니다. 5) 시장점유율 종합유선방송사업자별 점유율 현황과 당사의 점유율은 아래와 같습니다. (단위 : % ) 구분 2021년 1분기 2020년 2019년 현대HCN 9.61% 9.64% 9.58% ※상기자료는 과학기술정보통신부 발표자료임 (단, 2021년은 당사 내부자료 기준임) 업체별 인터넷 가입자 추이와 당사의 인터넷 가입자수는 아래와 같습니다. (단위 : 천명) 구분 2021년 1분기 2020년 2019년 가입자수 비율 가입자수 비율 가입자수 비율 KT 9,276 41.2% 9,171 41.1% 8,962 40.9% SK브로드밴드(SKT재판매포함) 6,508 28.9% 6,476 28.9% 5,613 25.6% LGU+ 4,590 20.4% 4,529 20.3% 4,284 19.6% 종합유선방송 2,115 9.4% 2,140 9.6% 3,030 13.8% 기타 12 0.1% 14 0.1% 17 0.1% 계 22,501 100% 22,330 100% 21,906 100% 현대HCN 261 1.2% 262 1.2% 270 1.2% ※ 상기자료는 과학기술정보통신부 공지자료임 / 당 사 자료는 내부자료 기준임 업체별 인터넷전화(VoIP) 가입자 추이와 당사의 인터넷전화(VoIP) 가입자수는 아래와 같습니다. (단위 : 천명) 구 분 2021년 1분기 2020년 2019년 가입자수 비율 가입자수 비율 가입자수 비율 LGU+ 3,631 32.9% 3,655 33.3% 3,834 34.6% KT 3,149 28.5% 3,133 28.6% 3,133 28.3% SK브로드밴드 1,591 14.4% 1,585 14.5% 1,600 14.4% SO(KCT) 1,176 10.6% 1,140 10.4% 1,049 9.5% 기타 1,493 13.6% 1,447 13.2% 1,465 13.2% 계 11,040 100% 10,960 100% 11,081 100% 현대HCN 101 0.9% 103 1.0% 116 1.0% ※ 상기자료는 과학기술정보통신부 공지자료임 / 당 사 자료는 내부자료 기준임 (5) 경쟁요소1)방송부문 경쟁상황은 신규사업자의 시장 진입 난이도, 케이블TV 내부, 전체 방송영상산업 시장 차원 등으로 나눠 볼 수 있습니다. 신규사업자의 시장 진입과 관련해서 방송사업은 정부기관의 허가를 득해야만 운영할 수 있으므로 진입장벽이 매우 높다고 할 수 있습니다. 기존의 119개 사업자에 대한 허가를 끝으로 예외적인 경우가 없는 한, 추가적인 허가가 없을 것이므로, 영업권의 양수도가 아니면 사업에 대한 진입이 불가능하여 진입 장벽이 매우 높습니다. 전술한 바와 같이, 최초 광역시도 53개 지역에 독점적으로 사업권을 부여하고, 중소도시 24개 지역에 대한 2차 허가를 통해 77개의 종합유선방송사업자가 전국을 사업권역별로 나누어 독점사업을 시작하였으나, 이후 3,4차 종합유선방송사업자는 1, 2차 허가지역의 중계유선(RO)의 전환 승인 사업자이므로, 일부 지역에는 2개의 종합유선방송사업자가 존재하게 되었습니다. 이 경우에는 타 플랫폼 사업자(위성방송, IPTV 등)와의 경쟁 뿐만 아니라, 같은 종합유선방송사업자와도 경쟁해야 하는 상황이 됩니다. 타 사업자와의 경쟁관계에서 있어 종합유선방송사업자(SO)는 지역내의 한정된 가입자를 상대로 위성방송사업자(Skylife) 및 통신사업자(KT, LG, SK)와의 시장확보를 위한 경쟁이 불가피합니다. 위성방송은 전국 단위의 사업자이면서 고화질의 방송을 송출하기 때문에 2002년 출범 이후 종합유선방송사업자(SO)의 기존 가입자 및 잠재가입자를 잠식할 경쟁자로 판단되었습니다. 그러나 상대적으로 고가의 서비스비용과날씨에 영향을 받는 수신상태, 그리고 기존 케이블 가입자의 저조한 이탈현상으로 인하여 그 성장성에 한계를 보여주었습니다. 한편, 전국망 경험을 바탕으로 한 통신사업자의 IPTV서비스는 초기 이해집단간의 갈등으로 수년간 서비스 도입에 어려움을 겪어오다 지난 2008년말 Full-IPTV의 상용화를 시작하였습니다. 국내 IPTV사업자는 KT, SK브로드밴드, LG유플러스 3개 사업자가 있으며, 초기에는 VOD형식으로 Pre-IPTV서비스를 시행하였으나 , 2009년도에 VOD에서 실시간 서비스로 전환하면서 IPTV 가입자 상당수가 실시간 서비스로 전환 하였습니다. 현 상황으로 볼 때 IPTV는 종합유선방송사업의 실질적 경쟁자로 판단됩니다. 한편, 업계에서는 IPTV의 성장세가 수요 증가에 인한 자연 성장 요소 보다 할인판매와 끼워팔기 등 출혈성 마케팅 활동의 결과이며 이러한 판촉활동이 지속적으로 뒷받침 되지 않는 기간은 IPTV의 가입자 증가율이 낮다는 평도 있습니다. 방송사업은 방송법, 동법 시행령 및 규칙 등으로 규제되고 있으며, 크게 사전규제와 사후규제로 나눌 수 있습니다. ① 사전규제 사전규제는 경제적 ·사회적으로 바람직하지 않은 행위를 사전에 금지하거나 특정 의무를 부과하는 규제로, 방송 사업의 경우 공익성이 강조되기 때문에 대부분의 국가에서 사전규제가 강하게 적용되는 편입니다. 사전규제는 진입규제와 소유 ·겸영규제로 구분할 수 있습니다. 가. 진입규제유료방송사업은 인허가 사업으로 정부기관으로부터 허가를 득하여야 사업을 시작할 수 있습니다. 정부는 3~5년의 기간을 정해 사업권을 허가하고 사업자는 허가 종료 시점에 다시 허가를 신청하는 재허가를 신청하고 정부의 인가를 통해 사업권을 다시 확보하고 있습니다. 나. 소유 ·겸영규제방송의 공익성과 다양성을 지키기 위한 목적으로 모든 방송사업에는 소유 ·겸영규제가 적용되고 있습니다. 소유규제는 특정 개인 혹은 집단이 방송사업자의 지분 확보를 제한하는 제도이며, 겸영규제는 방송 ·신문 영역의 이종매체사업자 간 겸영을 제한하는 제도를 말합니다. 소유 ·겸영규제는 지분을 제한하는 방식으로 이루어지는데 그 구체적인 내용은 이하와 같습니다. 소유규제 현황 사업자 대기업 외국자본 일간신문 뉴스통신 1인지분 지상파 10% 금지 10% (신문 구독률 20% 이상이면 금지) 40% SO 제한없음 49% 49% 제한없음 위성 IPTV PP 제한없음 종편·보도PP 30% 종편 : 20% 보도 : 10% 30% (신문 구독률 20% 이상이면 금지) 40% IPTV일반 PP 제한없음 49% 제한없음 제한없음 IPTV 종편·보도 49% 20% 49% 제한없음 겸영규제 현황 주체 대상 지상파 SO 위성 IPTV PP 지상파 일방: 7% 쌍방: 5% 33% 제한없음 제한없음 제한없음 SO 33% 제한없음 33% 위성 33% 제한없음 33% IPTV 제한없음 PP 사업자 수 기준 3% 이내 사업자 수의 1/5 사업자 수의 1/5 사업자 수의 1/5 매출액 33% ② 사후규제 사후규제는 사후적으로 문제가 있다고 입증된 행위의 금지를 명하는 것으로 행위규제라고 부르기도 합니다. 크게 금지행위 규제와 내용규제 두가지로 구분 지을 수 있습니다. 가. 금지행위 규제 금지행위는 방송시장의 경쟁을 저해하거나 이용자의 이익을 저해하는 행위를 하지 못하도록 법률로서 제한하는 규제입니다. 일반적인 경쟁제한 행위는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따라 공정거래위원회가 규제하지만, 방송의 특수성에 따라 방송법은 별도의 조항을 통해 구체적인 사례들을 나열하고 이를 어기지 못하도록 하고 있습니다. 방송법 상 금지행위는 구체적으로 다음과 같습니다. 1. 정당한 사유 없이 채널ㆍ프로그램의 제공 또는 다른 방송사업자등의 서비스 제공에 필수적인 설비에 대한 접근을 거부ㆍ중단ㆍ제한하거나 채널 편성을 변경하는 행위 2. 다른 방송사업자등에게 적정한 수익배분을 거부ㆍ지연ㆍ제한하는 행위 3. 부당하게 다른 방송사업자등의 방송시청을 방해하거나 서비스 제공계약의 체결을 방해하는 행위 4. 부당하게 시청자를 차별하여 현저하게 유리하거나 불리한 요금 또는 이용조건으로 방송 서비스를 제공하는 행위 5. 이용약관을 위반하여 방송서비스를 제공하거나 이용계약과 다른 내용으로 이용요금을 청구하는 행위 6. 방송서비스의 제공 과정에서 알게 된 시청자의 정보를 부당하게 유용하는 행위 7. 상품소개와 판매에 관한 전문편성을 하는 방송채널사용사업자가 납품업자에 대하여 방송편성을 조건으로 상품판매방송의 일자, 시각, 분량 및 제작비용을 불공정하게 결정ㆍ취소 또는 변경하는 행위 8. 방송사업자의 임직원 이외의 자의 요청에 의하여, 방송프로그램에 출연을 하려는 사람과 방송사업자 이외의 자 사이의 가처분 결정, 확정판결, 조정, 중재 등의 취지에 위반하여 방송프로그램 제작과 관계없는 사유로 방송프로그램에 출연을 하려는 사람을 출연하지 못하게 하는 행위 나. 내용규제 방송은 프로그램을 제작하여 이용자에게 송출하는 것을 특징으로 하는 사업입니다. 프로그램은 인간의 사상에 영향을 미치는 저작물로 사회의 통념을 벗어나는 내용이 담겼을 때 사회적으로 부정적인 영향을 미칠 수 있기 때문에 그 내용에 대해 방송통신심의위원회가 심의규정에 따라 심의를 하고 이를 위반할 경우 제재를 가합니다. 2) 인터넷부문 인터넷 서비스 시장은 현재 경쟁이 치열한 시장입니다. 시장은 성숙단계에 접어들어서 경쟁사의 가입자를 뺏어오지 않고서는 더 이상 가입자를 늘리기 힘든 실정입니다. 인터넷 서비스 시장의 경쟁은 1백개가 넘는 종합유선방송사업자(SO)가 참여하면서부터 더욱 치열해졌고, 종합유선방송사업자들은 가격경쟁에서의 우위와 결합상품(케이블TV+인터넷 서비스)을 무기로 인터넷 시장에서 점유율을 높여 왔습니다. 망 제공자 사업을 하던 파워콤(현 LG유플러스)이 2005년 인터넷 서비스 소매사업에 진출하여 본격적인 영업을 시작하면서 기존의 통신사업자(Telco), 종합유선방송사업자 등 인터넷 서비스 사업자들간의 경쟁은 더욱 치열해 졌습니다. 한편 VoIP서비스의 경우, 초고속인터넷 망이 깔린 가입자에게 기존 유선전화보다 상대적으로 저렴한 요금으로 유사한 기능을 제공하며 기존 유선전화 시장의 상당부분을 잠식하고 있습니다. 인터넷 사업은 전기통신사업법으로 규제되고 있습니다. 인터넷접속 역무는 기간통신 역무로 법적 지위를 부여받아 사업을 진행하고 있습니다. 인터넷 부분도 방송과 마찬가지로 사전규제에 해당하는 진입규제와 사후규제에 해당하는 금지행위 규제가 존재합니다. ① 사전규제(진입규제) 과거 기간통신사업자는 사업 진출시 정부기관으로부터 허가를 받아야만 했습니다. 하지만, 기간통신 부문의 경쟁사업자들의 진입을 촉진하기 위해 정부는 2019년부터 기간통신사업의 등록제를 시행하여 진입규제가 상당히 완화되었습니다. 기간통신사업은 자기 망을 가지고 서비스를 제공하는 회선보유 기간통신서비스와 타 사업자의 망을 임대하여 서비스를 제공하는 회선미보유 기간통신서비스로 구분됩니다. 당사의 인터넷 사업은 자체 망을 통해 서비스를 제공하고 있기 때문에 회선보유 기간통신 서비스에 해당하고 인터넷 전화는 타 사업자의 망을 임대해서 서비스를 제공하기 때문에 회선미보유 기간통신 서비스에 해당합니다. ② 사후규제(금지행위 규제) 인터넷 서비스 부분도 방송과 마찬가지로 시장의 경쟁을 저해하거나 이용자의 이익을 저해하는 행위를 하지 못하도록 법률로서 제한하고 있습니다. 전기통신사업법 제50조에 구체적인 금지행위들을 나열하고 있는데 그 내용은 이하와 같습니다. 1. 설비등의 제공ㆍ공동활용ㆍ공동이용ㆍ상호접속ㆍ공동사용ㆍ도매제공 또는 정보의 제공 등에 관하여 불합리하거나 차별적인 조건 또는 제한을 부당하게 부과하는 행위 2. 설비등의 제공ㆍ공동활용ㆍ공동이용ㆍ상호접속ㆍ공동사용ㆍ도매제공 또는 정보의 제공 등에 관하여 협정 체결을 부당하게 거부하거나 체결된 협정을 정당한 사유 없이 이행하지 아니하는 행위 3. 설비등의 제공ㆍ공동활용ㆍ공동이용ㆍ상호접속ㆍ공동사용ㆍ도매제공 또는 정보의 제공 등으로 알게 된 다른 전기통신사업자의 정보 등을 자신의 영업활동에 부당하게 유용하는 행위 4. 비용이나 수익을 부당하게 분류하여 전기통신서비스의 이용요금이나 설비등의 제공ㆍ공동활용ㆍ공동이용ㆍ상호접속ㆍ공동사용ㆍ도매제공 또는 정보의 제공 등의 대가 등을 산정하는 행위 5. 이용약관(제28조제1항에 따라 신고한 이용약관만을 말한다)과 다르게 전기통신서비스를 제공하거나 전기통신이용자의 이익을 현저히 해치는 방식으로 전기통신서비스를 제공하는 행위 5의2. 전기통신사업자가 이용자에게 이용요금, 약정 조건, 요금할인 등의 중요한 사항을 설명 또는 고지하지 아니하거나 거짓으로 설명 또는 고지하는 행위 6. 설비등의 제공ㆍ공동활용ㆍ공동이용ㆍ상호접속ㆍ공동사용ㆍ도매제공 또는 정보 제공의 대가를 공급비용에 비하여 부당하게 높게 결정ㆍ유지하는 행위 7. 「전파법」에 따라 할당받은 주파수를 사용하는 전기통신역무를 이용하여 디지털콘텐츠를 제공하기 위한 거래에서 적정한 수익배분을 거부하거나 제한하는 행위8. 통신단말장치의 기능을 구현하는 데 필수적이지 아니한 소프트웨어의 삭제 또는 삭제에 준하는 조치를 부당하게 제한하는 행위 및 다른 소프트웨어의 설치를 부당하게 제한하는 소프트웨어를 설치ㆍ운용하거나 이를 제안하는 행위 [화장품 소재, 건강기능식품, 바이오의료소재, 천연물 원료의약품 부문, (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업] (1) 화장품 소재 산업 대한민국 화장품 산업은 1900년대부터 시작하여 100년이 넘는 긴역사를 가지고 있습니다. 반면 국내 화장품소재 산업의 경우 전방 산업과는 달리 그 역사가 상대적으로 짧습니다. 당사는 수입에만 의존해 오던 고부가가치 천연활성 소재의 국산화를 목적으로 1995년 설립되었습니다. 창립 이후 천연화장품 소재 시장을 선도하는 Leading Company로서 끊임없는 연구개발을 통해 눈부신 성과를 창출해 왔으며 명실상부 국내 최대 천연물 소재 기업으로서 자리매김하였습니다. 1) 시장점유율 【국내 화장품 원료 시장 점유율】 ( 단위 : 억원 ) 2018년 2017년 2016년 2015년 2014년 연평균증감율 1 화장품 전체시장(주1) 104,011 97,692 100,421 90,720 84,377 4.3% 2 화장품원료 전체시장(주2) 8,321 7,815 8,034 7,258 6,750 3 천연화장품 원료시장(주3) 1,664 1,563 1,607 1,452 1,350 4 화장품원료 전체시장 중 당사점유율(주4) 12.1 13.1 12.2 11.1 11.4 - 천연화장품 원료시장 중 당사점유율(주5) 60.5 65.6 60.9 55.7 57.0 - (주1) 한국보건산업진흥원, 보건산업통계, 국내 화장품 시장 규모.(주2) 화장품원료 전체시장의 비중은 화장품 전체 시장 대비 평균 8%로 당사 추정 자료임.(주3) 천연화장품 원료시장의 비중은 화장품원료 전체시장에서 계면활성제, 오일, 알콜료 등의 비중을 제외한 20%로 당사 추정자료임.(주4) 화장품원료 전체시장중 당사 매출액을 감안하여 적용한 당사 추정 자료임.(주5) 천연화장품 원료시장 중 당사 매출액을 감안하여 적용한 당사 추정 자료임. 2) 시장의 특성 소재산업의 특성상 판매대상이 일반개인소비자가 아닌 최종제품 제조회사와의 B2B 거래가 일반적으로 판매경로, 판매방법이 단순합니다. 3) 천연활성 소재 시장 확대 최근 전 세계적으로 동물성 원료 사용과 화학물질에 대한 환경오염 등의 불안 요소들로 인해 각종 규제들이 강화되고 있고 맞춤형 화장품 도입으로 당사의 원천 기술 활용 및 다양한 효능 소재로 당사의 주력제품인 천연 소재시장이 더욱 확대될 것으로 전망됩니다. (2) 건강기능식품 산업 건강기능식품이란 "인체에 유용한 기능성을 가진 원료나 성분을 사용하여 제조ㆍ가공한 식품" 으로 정의되며, 기능성이라 함은 "인체의 구조 및 기능에 대하여 영양소를 조절하거나 생리학적 작용 등과 같은 보건용도에 유용한 효과를 얻는 것"(건강기능식품에 관한 법률)을 말합니다. 최근 전세계적으로 인구 고령화가 진행되고 '건강한 노화'와 '삶의 질(Quality of Life)' 에 대한 관심이 높아지면서 국내ㆍ외 건강기능식품 시장은 급속도로 성장하고 있습니다. 건강기능식품산업은 질병예방을 통한 국민 의료비 절감과 건강증진으로 삶의 질 향상에 기여하는 고부가가치 미래핵심 동력산업이며 세계 보건산업정책의 새로운 패러다임은 질병의 치료에서 질병예방으로, 일반식품의 개발은 고부가가치 기능성식품으로 바뀌어가고 있습니다. 당사는 반세기의 발효 및 Enzyme 생산기술을 기반으로 미생물에 의한 바이오폴리머 소재, 발효 및 효소 소재 개발과 추출ㆍ정제 생산기술을 기반으로 천연물 유래 기능성 식품소재 개발 등의 사업화를 진행하고 있습니다. 또한 난용성의 천연추출물인 대두이소플라본, 홍경천추출물, 밀크씨슬추출물, 은행잎추출물 등을 자사특화 기술로 수용화하여 생체흡수율과 효능을 증대시킴과 동시에풍미를 개선하여, 음료, 젤리 제형 등 다양한 제형에 적용할 수 있는 제품개발을 완료하여 판매하고 있습니다. 1) 시장현황 (단위 : 억원) 구분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 국내 판매 실적 18,230 21,260 22,374 25,221 29,508 내수 17,326 20,175 21,297 23,962 28,081 수출 904 1,084 1,077 1,259 1,427 수입 4,968 5,863 5,744 6,727 9,176 국내시장규모 22,294 26,039 27,041 30,689 37,257 전년대비 성장률(%) 11.3 16.8 3.8 13.5 21.4 (출처) 식품의약품안전처"2019년 식품 등 생산실적 통계" (3) 바이오 의료소재 산업(Bio-Medical products) 재생의료는 인체의 세포와, 조직, 장기를 구조적으로 대체하거나 복원하는 것뿐만 아니라 기능적으로 대체하거나 복원하는 것도 포함하고 있으며, 이를 체외에서 제작하여 손상된 부위를 대체하는 기술과 인체가 스스로 자가 재생하도록 촉진하는 기술을 모두 내포하는 것으로 다양한 약물, 소재 및 의료기기 등을 이용하여 손상된 인체 부위의 재생을 촉진하는 기술까지 포괄하는 개념입니다. 조직재생 바이오 의료소재 산업은 바이오 의약/의료기기 산업의 한 부분으로, 바이오소재, 생명공학, 융합 바이오 기술의 영역에서 환자의 치료 및 건강증진을 위한 보건의료 산업에 속합니다. 당사에서 연구개발 생산하는 제품들은 각종 사고, 질병, 노화로 인해 손상된 피부조직의 재생치료와 치과, 정형외과 및 신경외과 영역에서 손상된 연조직이나 뼈의 재생을 돕기 위한 재생의료 제품들입니다. [바이오소재를 이용한 상처 재생 및 관리] 상처관리 제품은 창상피복재 또는 습윤 드레싱 [치과재료 및 정형외과 재생분야] 치과용 멤브레인과 골이식 대체물 [줄기세포 기술을 활용한 첨단재생의료] 인간의 손상된 세포와 조직, 장기를 대체하거나 재생시켜 원래의 기능을 할 수 있도록 복원 (4) 천연물 원료의약품 산업(APIs) 원료의약품은 의약품제조에 사용되는 의약품의 원료들의 총칭으로 완제품 제조사에서 의약품 제제를 위해 사용되는 주원료를 의미합니다. 원료의약품은 약효성분에 따라 주성분(Active Pharmaceutical Ingredients)과 보조성분(Inactive Pharmaceutical Ingredients)으로 분류되고 있으며 당사에서는 소화위장개선에 도움을 주는 Eupatilin(애엽추출물) 등의 주성분 원료의약품을 생산하여 완제 의약품 생산 업체로 공급하고 있습니다.원료의약품 산업은 인간의 생명과 직접적으로 관련된 제품을 생산하는 산업으로 제품의 개발 제조 유통 판매 등 전과정에 걸쳐 매우 엄격히 관리되고 있으며 그 기준을 맞추기 위한 설비투자, 기술투자가 이루어 지고 있습니다.설비에 대한 고도화 및 기술 집약도가 높은 산업으로 신규 기술 확보 및 신제품 개발에 따라 높은 부가가치를 창출하는 사업입니다. 이에 따라 당사에서는 신규제품 개발을 위해 완제 의약품 제조사와 지속적인 협력을 이어가고 있으며 신약 개발을 위한 연구개발을 수행하고 있습니다. 이를 통해 사업 경쟁력 확보뿐만 아니라 국가 보건산업 발전에도 이바지 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 나 . 사업부문별 요약 재무현황 (단위:천원) 회사명 당분기 전분기 매출액 영업손익 매출액 영업손익 (주)현대퓨처넷 7,653,769 (232,404) 69,298,856 10,023,119 (주)현대미디어 4,582,057 527,939 4,486,831 651,805 (주)현대에이치씨엔(*1) 60,645,074 9,549,822 - - (주)현대바이오랜드(*2) 26,143,866 3,349,481 - - 소 계 99,024,767 13,194,838 73,785,687 10,674,924 연결 조정 (668,676) 16,078 (260,379) 24,025 합 계 98,356,091 13,210,916 73,525,308 10,698,949 (*1) 전기 중 물적 분할로 신설되었습니다. (*2) 2020년 10월 6일부로 지분 인수하였습니다. 다. 당사의 사업전략[메시지, 사이니지 부문, (주)현대퓨처넷] 당사가 보유한 ICT 기술 기반으로 추진하고 있는 디지털 사이니지 및 기업메시지 부문 사업전략은 아래와 같습니다. 가) 디지털 사이니지 당사는 디지털 사이니지 사업을 인스톨 부문, 플랫폼 광고 부문, 실감 콘텐츠 부문으로 사업을 확장하고자 합니다. 인스톨 부문에서는 랜드마크 등 대형 전광판, 미디어 파사드 구축 / 영상,음향 특수장비 유통,판매,유지보수 등을 확대할 것입니다. 플랫폼 광고 부문에서는 대형 전광판 직접 투자 및 광고 운영 / 도심 핫스팟 지역 광고매체 대행을 할 것입니다. 실감 콘텐츠 부문에서는 공간 체험형 테마파크 실감 콘텐츠 투자, 공공부문 실감 콘텐츠 사업 입찰 참여를 추진하여 사업을 확장할 계획입니다. 나) 기업메시지 단순 메시징(문자/알림톡)을 넘어 차별화된 통합관리 솔루션(관제 서비스, 발송 통계분석, 챗봇 등)을 제공하여 기획 → 개발 → 구축/서비스 제공까지 통합 서비스 제공이 되도록 사업을 확장할 계획입니다. [방송, 인터넷 부문, (주)현대에이치씨엔]당사가 보유한 가입자기반 및 기술력 등의 사업경쟁력을 기반으로 당사가 추진하고 있는 사업전략은 아래와 같습니다. 가) 디지털 케이블TV 및 부가서비스를 통해 수익성 증대 당사는 가입자당 매출을 증대시킴으로써 수익성을 개선하고자 합니다. 기존 고객 및신규 케이블TV 가입자에 대한 고가격의 디지털TV 서비스플랜과 프리미엄패키지 판매를 증진시키고 VOD와 같은 부가서비스를 디지털 케이블TV서비스 가입자에게 제공함으로써 가입자당 매출을 증대시키고자 합니다. 나) 결합상품 서비스 제공을 통한 초고속인터넷 및 인터넷전화의 교차 판매 당사는 현재 케이블TV, 초고속인터넷 그리고 인터넷전화 등 3가지 종류의 서비스로 구성된 결합상품 서비스를 고객에게 제공하고 있습니다. 서비스의 결합은 동일 네트워크 상에서 다수의 서비스 그리고 통합된 고객서비스 인터페이스 및 요금청구시스템을 제공하기 때문에 고객에게 매력적인 상품으로 보일 수 있습니다. 결합상품 서비스는 가입을 증대시킬 뿐만 아니라 고객 로열티, 고객의 가입자당 매출 및 이익마진을 향상시키는데 도움이 되며 동시에 가입자 이탈률을 낮추고 고객유지비용을 절감하는데 이바지 한다고 판단됩니다. 이에 더해 결합상품 서비스 제공에 있어 고정비용이 한 번만 소요되기 때문에 고객 당 비용은 동일 서비스를 개별적으로 제공할 때보다 저렴합니다. 이에 더해 결합상품 서비스를 통해 당사는 낮은 누적비용을 기반으로높은 현금흐름의 증가를 창출할 수 있습니다.따라서 당사는 케이블TV, 초고속인터넷 그리고 인터넷전화서비스를 결합함으로써 매출을 제고하는데 지속적으로 초점을 맞추고 있습니다. 당사는 또한 현대백화점그룹의 계열사를 포함한 기업고객에게 인터넷전화서비스를 제공하고 있으며 이로 인하여 인터넷전화서비스 가입자당 매출의 증가를 기대하고 있습니다. Wi-Fi 단말기와 같은 인터넷전화의 향상된 기술적인 서비스 요소가 다른 형태의 통신서비스 대비 당사 가입자의 인터넷전화서비스의 사용을 증대시킬 것으로 예상합니다. 다) 고마진의 홈쇼핑 및 광고서비스에 대한 중점 증대 당사는 광고 및 홈쇼핑네트워크 채널 임대를 통해 낮은 수준의 누적비용을 바탕으로 고마진을 실현할 수 있습니다 . 2021년 3월말 별도재무제표 기준 광고 및 홈쇼핑네트워크 채널 임대를 통한 매출은 총 매출 의 35.3% 이었 습니 다 . 당 사 는 또한 기존 전국 기반의 광고와는 달리 광고주가 비용 효과적인 방식으로 보다 더 구체적인 지역을타겟할 수 있도록 도와줌으로써 니치 로컬 시장 광고 기회를 실현하고 자 합니다. 이에 더해 양방향 커뮤니케이션 능 력을 활용한 T-커머스 홈쇼핑 채널이 2015년 하반기에 개시되었습니다. 라) 통폐합 기회 모색 당사는 선별적인 인수합병을 통해 사업규모를 확대하고 수익마진 및 현금흐름을 향상시킬 수 있습니다. 당사는 다음의 투자 분야에 중점을 두고 있습니다. - 서비스지역 내 경쟁 케이블사업자 : 과거에 당사는 서울 관악구, 서초구, 대구의 북구 및 청주 서비스지역에서 4개의 경쟁 케이블업체들을 인수하여 성공적인 통합시켰습니다. - 신규 지역의 케이블 사업자 : 2009년에 당사는 케이블TV서비스를 제공하지 않던 경상북도의 구미, 김천, 상주 및 인근지역에서 서비스를 제공하는 케이블TV업체인 새로넷방송을 인수하였고 2013년에는 당사의 자회사인 경북방송과 경쟁사업자인 포항방송을 인수하였습니다. 당사는 현재 8개의 지역에서만 케이블TV서비스를 제공하고 있기 때문에 독립적인 케이블사업자 혹은 매력적인 서비스지역의 여타 다른 종합유선방송사업자를 인수하는 기회를 추가적으로 모색할 수 있습니다. 마) 프로그램 컨텐츠 사업의 확대 당사는 프로그램 컨텐츠 사업에서 벌어들이는 라이선스 수수료를 통해 매출을 상승시켜 전체 수익성을 향상시키고자 합니다. 프로그램 컨텐츠 사업을 확장시키기 위해 당사는 2009년 3월 현대미디어 그리고 2010년 1월 토털엔터테인먼트네트워크를 인수하였습니다. 현 대미디어는 중국드라마채널 "Ching"과 패션 및 라이프스타일 채널 "Trendy" 등 두개의 채널을 제공하였 으 며 2011년에는 최신 트랜드에 맞춘 여행,등산 등을 전문으로 하는 아웃도어 채널 "ONT"를 런칭하였고 , 2013년에는 채널 확대를 위해 추가적으로 건강,의료 및 국내드라마 장르를 전문으로 하는 채널 "헬스메디TV", "드라마H"를 런칭하였습니다 . 당사는 케이블TV 서비스지역 내 시스템사업자들이 구축해 놓은 포괄적인 배급네트워크를 바탕으로 많은 경쟁업체 대비 보다 더 효율적으로 프로그램 컨텐츠 사업을 성장시킬 수 있을 것이라고 판단합니다. 또한 프로그램 콘텐츠 사업의 성장은 프로그램콘텐츠 조달 측면에 있어서 IPTV 및 여타 다른 케이블사업자 대비 경쟁우위를 확보하는데 기여할 것으로 예상됩니다. 바) 운영적 통합 및 효율성의 향상 당사는 케이블사업자의 운영을 통합 및 간소화시키고자 합니다. 이는 서비스의 고품질을 확보하고 운영 효율성을 향상시키는데 핵심적인 요소입니다. 당사는 지금까지 관리, 행정, 구매 (기간네트워크 포함), 요금청구, 마케팅, 인사 및 직원 교육 등의 활동을 통합하고 중앙화된 고객서비스센터와 개별사업자 단계에서의 지역 고객서비스네트워크 상에서 고객서비스를 제공하고 영업활동을 전개함으로써 성공적으로 케이블사업자의 운영을 통합해왔습니다. 이와 같은 케이블사업자의 운영적 통합을 통해 모든 케이블사업자의 고객이력과 영업 데이터를 보다 더 효율적으로 수집하고 활용할 수 있게 되었습니다. 이에 더해 당사의 디지털미디어센터는 당사의 자회사들에게디지털 컨텐츠를 배급합니다. 무엇보다도 운영적 통합과 효율성에 중점을 두고 있습니다. 당사는 인수된 케이블사업자들을 당사의 네트워크로 통합시키고 각 인수에 대한 통합 실행 계획을 집행하는 노력을 지속적으로 전개할 것입니다. 2. 주요 제품 등에 관한 사항 가. 주요 상품 등의 매출실적 [2021. 3. 31 현재] (단위 : 백만원) 사업부문 2021년 1분기 2020년 1분기 매출액 비율 매출액 비율 메시지 3,148 3.2% 2,403 3.3% 사이니지 3,852 3.9% 1,766 2.4% 방송 27,586 28.0% 29,998 40.8% 광고 24,072 24.5% 24,204 32.9% 인터넷 10,373 10.5% 10,248 13.9% 화장품 소재 등 26,092 26.5% - - 기타 3,233 3.3% 4,907 6.7% 합계 98,356 100.0% 73,525 100.0% ※연결기준 매출액임 나. 주요 상품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인 [메시지, 사이니지 부문, (주)현대퓨처넷]당사에서 제공하는 메시지 서비스 상품의 이용요금 단가는 각 매출처와의 협의에 의해 결정되며, 매출처의 메시지 사용량은 정해지지 않았습니다. 디지털사이니지의 주요 사업 영역인 인스톨사업, 디지털 옥외광고사업, 콘텐츠사업 등은 B2B형 사업이자 서비스 제공 사업으로서 시장의 가격 변동이 크지 않습니다.. 특히 경쟁사와의 가격 비교, 원가 분석 등을 통해 서비스의 가격이 결정되는 특징이 있습니다. 또한 디지털사이니지 서비스의 가격은 매입 원가 또는 서비스의 수준에 따라 변동되는 특성이 있는데 같은 사양의 하드웨어의 가격은 시간이 지남에 따라 낮아지고, 처음 선보이는 새로운 제품이나 솔루션은 높은 가격으로 시장에 제시되는 경향이 있습니다. 즉, 신기술 제품이나 서비스의 수준이 높은 고급 솔루션이 시장에 나타날 경우 가격은 높게 형성되고, 동일한 수준의 상품이나 서비스는 시간이 지날수록 시장 경쟁력을 잃어 가격이 낮아집니다 [방송, 인터넷 부문, (주)현대에이치씨엔] 당사에서 제공하는 서비스 상품은 과학기술정보통신부의 승인을 득해야 하며, 상품별 이용요금 상한선은 아래와 같습니다. [ 케이블TV 요금표] (단위 : 원) 구분 상품명 2021년(제30기) 2020년(제29기) 2019년(제28기) 비 고 케이블 TV 디지털골드(고급)형 26,000 26,000 26,000 전체 디지털실버(기본)형 20,000 20,000 20,000 관악, 동작, 충북, 금호, 새로넷 ,경북, 부산 17,000 17,000 17,000 서초 디지털프라임(실속)형 14,000 14,000 14,000 전체 디지털복지형 4,000 4,000 4,000 전체(약정 없음) 뉴HD 고급형 15,000 15,000 15,000 충북 뉴HD 훼밀리플러스형 12,000 12,000 12,000 서초, 동작, 관악, 부산 11,000 11,000 11,000 경북 10,000 10,000 10,000 충북 9,000 9,000 9,000 금호 8,000 8,000 8,000 새로넷 뉴HD 훼밀리형 8,000 8,000 8,000 서초,동작,관악,경북 7,000 7,000 7,000 충북, 금호, 부산 6,000 6,000 6,000 새로넷 뉴HD 국민형 4,000 4,000 4,000 전체 인터넷 라이트 (10Mb/sec) 23,000 23,000 23,000 충북 24,000 24,000 24,000 서초, 동작, 관악, 새로넷,경북 25,000 25,000 25,000 금호, 부산 프라임/프라임 광랜(80Mb/sec) 25,000 25,000 25,000 전체 프리미엄 (100Mb/sec) 30,000 30,000 30,000 전체 광랜 (100Mb/sec) 28,000 28,000 28,000 충북 30,000 30,000 30,000 서초,동작,관악,금호 경북,부산, 새로넷 프리미엄 플러스/ 광랜 플러스 (160Mb/sec) 32,000 32,000 32,000 전체(무약정 기준) 프리미엄 기가 (1Gb/sec) 40,000 40,000 40,000 전체(무약정 기준) VoIP 표준형 / WiFi형 4,000 4,000 4,000 전체(무약정 기준) 스마트 4,000 4,000 4,000 전체(무약정 기준) 365정액형 7,900 7,900 7,900 전체(무약정 기준) ※ '21년 3월 31일 판매중인 상품 기준으로 작성함※ 아날로그 상품 판매 중단 - 관악, 서초, 동작 : '19년 8월 - 충북, 금호, 부산 : '20년 1월 - 새로넷, 경북 : '20년 8월 [화장품 소재, 건강기능식품, 바이오의료소재, 천연물 원료의약품 부문, (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업] [주요 제품 등의 가격변동추이] (단위 : 원, 달러/kg) 품 목 제27기 1분기 제26기 연간 제25기 연간 화장품원료 내수 8,220 6,062 8,705 수출 20,866($18.4) 14,058($12.9) 7,384($6.4) 건강기능성식품원료 내수 57,534 46,381 37,722 수출 359,003($316.7) 325,205($298.9) 338,298($292.2) 의약품원료 내수 459,934 292,900 298,013 수출 - - - 의료기기 내수 19.550 20,125 18,775 수출 30,132($26.6) 34,031($31.3) 33,170($28.6) 주1) 2021년 3월 31일 재정환율 \1,133.50 적용하였습니다. (1) 산출기준 품목별 총판매가를 총수량으로 나누어서 가격을 산출하였습니다. (2) 주요 가격변동원인 다품종 판매에 따라 제품군의 판매가에 영향을 주어 판매가의 등락이 이루어집니다. 3. 매입에 관한 사항 [메시지, 사이니지 부문, (주)현대퓨처넷]가. 매입의 종류 메시지 전송과 관련된 계약은 새로운 매입처의 추가가 필요할 때 수시로 계약을 체결하고 있습니다.계약을 체결하기 전, 마케팅 전략을 반영하여 대상업체와 협상을 통해 계약이 진행됩니다. 또한, 계약내용의 변경이 필요할 때에는 수시로 추가 계약이 이루어집니다.매입처는 통신사업자와 메시지 재판매사업자입니다. 디지털사이니지의 주요 사업 영역인 인스톨사업, 디지털 옥외광고사업, 콘텐츠사업은 각각 사업의 특성에 따라 매입의 종류가 다소 상이합니다. 첫 번째, 디지털사이니지의 구축 대행 서비스 사업인 인스톨사업에 대한 매입의 종류는 하드웨어(디스플레이 제품, 제어기기, 부속기기 등), 솔루션개발비, 콘텐츠 제작비, 구축용역비, 통신비 등이 있습니다. 두 번째, 디지털 옥외광고사업의 경우 미디어 확보와 관련한 비용으로는 장소임대료, 미디어구축비, 솔루션 개발비, 콘텐츠 제작비, 통신비 등이 있고 사업 운영과 관련된 비용으로는 광고판매대행료, 송출운영비, 유지관리비 등이 있습니다. 세 번째, 콘텐츠 제작사업의 경우 콘텐츠 기획비, 콘텐츠 제작비, 솔루션 개발비, 송출 운영비 등이 있습니다. [방송, 인터넷부문, (주)현대에이치씨엔]가. 매입의 종류 케이블TV와 인터넷은 그 사업의 특성상 원재료의 매입과 관련된 부문을 명확히 규명할 수 없습니다. 다만, 방송을 위한 각종 프로그램, 방송이나 인터넷 사업을 위해 임대한 전송망, 인터넷 서비스를 위한 백본망(Backbone)을 원재료로 간주할 수 있습니다. ① 프로그램 공급 계약 프로그램 공급과 관련된 계약은 매년 초 프로그램공급사(PP)와의 개별 계약을 통해 이루어집니다. 계약을 체결하기 전, 마케팅 전략과 가입자의 요구를 반영하여 PP사를 엄선하고, 선정된 PP사를 대상으로 계약이 진행됩니다. PP사와의 계약금액은 해당 PP의 시청률, 해당 PP가 송출될 티어(상품), 그리고 당사의 정책을 고려하여 책정하게 되고, 대금은 매월 전액 현금으로 지급하고 있습니다. ② 전송망 사용 계약 당사와 당사의 자회사는 가입자수 기준 95% 자체망을 구축하였습니다. 자가망이 일부 구축되지 않은 충북RO지역 및 경북외곽지역에서 RO사업자 및 LG유플러스의 전송망을 임대하여 사용하고 있으며, RO지역의 경우 가입자당 케이블TV이용료의 60 ~ 70% 매월 정산하여 지급하고, LG유플러스 임차지역의 경우 월정액으로 지급하고있습니다. 또한 디지털방송 서비스를 위해 DMC와 SO간 망임대를 통하여 지방 5개 SO(㈜현대HCN충북방송, ㈜현대HCN금호방송, ㈜현대HCN새로넷방송, ㈜현대HCN경북방송, ㈜현대HCN부산방송)에서 망임대료를 각각 ㈜세종텔레콤에 정산하 여 지급 하고 있습니다. ③ 백본망(Backbone) 사용 계약 백 본망 사용 계약은 가입자 증가에 따른 트래픽(Traffic)을 고려하여 용량의 증설이 필요할 때마다 수시로 추가 계약이 이루어집니다. 증설이 필요한 시기에 대상업체와 협상하여 계약을 체결하고 있습니 다. 현재(2021년 3월말 기준) 국내망 128Gbps, 국제망 21Gbps를 임대 하여 사용 하 고 있 습니다 . 나. 원재료의 제품별비중 원재료의 제품별비중은 사업의 특성상 산출하기 어렵습니다. 다. 원재료가격변동추이 및 가격변동원인 당사의 원재료에 대한 비용이라 할 수 있는 프로그램사용료, 망 사용료, 백본망 사용료에 관해서는 가격변동추이 및 가격변동원인을 별도로 설명하기 어렵습니다. 더 이상 지급되지 않고 있는 망 사용료는 제외하고, 프로그램사용료는 개개의 프로그램공급업자(PP)별로 계약상황(시청률, 교섭력(Bargaining power), 채널편성 등)에 따라 변동이 있으며, 백본망 사용료는 사용 용량에 따라 비정기적으로 가격이 변동됩니다.따라서, 수많은 개별 PP의 계약 금액에 대한 가격변동추이 및 가격변동원인을 정해진 기준에 따라 설명하기 어려우며, 백본망 사용료도 상기의 이유로 별도로 설명하기어렵습니다. 최근 IPTV 등 방송사업자의 진입에 따라 경쟁력 확보를 위해 콘텐츠 확보 노력이 이루어지고 있으며, 디지털전환에 따른 양질의 콘텐츠 확보 필요성이 증가하고 있습니다. [화장품 소재, 건강기능식품, 바이오의료소재, 천연물 원료의약품 부문, (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업] 가. 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 구체적용도 매입액(비율) 비 고 화장품원료 마치현外화장품 원료 천연식물 추출물, 미생물 발효, 유기합성 등을 통한 무독성 무자극의 최상급 화장품 원자재 3,555,553(57.0%) - 건강기능성식품원료 홍삼농축액분말外 건강기능성식품원료 수십년간 축적된 발효, 생물전환, 천연물 원료개발 기술을 적용한 건강보조식품 및 기능성 식품 원자재 1,775,994(28.5%) - 의약품원료 애엽外의약품원료 생약의 유용성분을 추출 분리정제 농축한 의약품 원자재 514,660(8.2%) - 의료기기 상처드레싱 및 콜라겐 등조직공학外 세포를 3차원적으로 조직배양하여 실제 인체와 같은 구조의 기능을 가지는 조직을 개발하는 분야의 원자재 396,099(6.3%) - 합 계 - - 6,242,307(100%) - 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원,$,AUD/kg) 품 명 원재료명 제27기 1분기 제26기 연간 제25기 연간 화장품원료 내수 Hydroquinone 8,700 8,700 8,700 수입 HP-BETA-CD 48,873($43.1) 48,873($44.9) 49,426($42.7) 건강기능성식품원료 내수 발효주정 1,550 1,550 1,550 수입 무수결정포도당 968($0.9) 970($0.9) 1,010($0.9) 의약품원료 내수 ETHANOL(K/P) 1,256 1,173 1,084 수입 애엽 3,055($2.7) 3,213($2.9) 3,276($2.8) 의료기기 내수 메쉬 185 185 170 수입 심막 23,874(AUD26.44) 22,674(AUD26.44) 22,837(AUD26.98) 주1) 다품종 소량생산 제품의 특성상 대표적인 원재료만 산출하였습니다. (1) 산출기준 품목별 총구매량을 입고수량으로 나누어서 가격을 산출하였습니다. (2) 주요 가격변동원인 ① 다품종 제품 생산시 생산제품의 주요원재료 수급에 따라 원재료의 가격이 변화② 약용식물과 기타 천연물의 수급을 소매시장에서 도매시장으로 변경하고 대량수요품목은 직거래 및 계약재배로 구매가를 낮추었으나, 천연물의 특성상 계절 및 생산수량에 의해 가격이 변동되어집니다. ③ 수입원재료의 경우 재정환율에 의해 가격이 변동되어집니다. 4. 영업설비 현황 가. 영업용 설비 현황 [메시지, 사이니지 부문, 현대퓨처넷] 당사의 영업설비는 사이니지 및 메시지 서비스를 위한 장비입니다. [2021. 3. 31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 방송장비 비고 영업설비 62 - ※연결기준으로 감가상각누계액을 차감한 순액임. [방송, 인터넷 부문, (주)현대에이치씨엔] 당사 의 영업설비는 주로 방송 및 통신을 위한 장비입니다. [2021. 3. 31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 합 계 셋탑박스 방송장비 전송선로 케이블모뎀 인터넷장비 VoIP장비 영업설비 65,815 18,676 6,745 32,095 633 6,963 704 ※연결기준으로 감가상각누계액을 차감한 순액임. 당사는 95% 이상 자가 HFC 네트워크를 보유하고 있으며, HFC 네트워크를 통해 케이블TV 및 인터넷서비스를 제공하고 있습니다. 당사의 HFC 네트워크는 대부분 870MHz로 업그레이드되어 있으며 쌍방향 커뮤니케이션이 가능합니다. 2005년 8월 디지털 케이블TV서비스를 처음 제공하기 시작했고 2009년 9월에 모든 서비스지역으로 확대하였습니다. 2009년 1월에 케이블TV서비스의 운영거점으로서 디지털미디어센터를 구축하였습니다. 당사는 지역 SO와 디지털미디어센터를 연결하기 위해 세종텔레콤의 기간네트워크를 대여, 사용하고 있습니다. 당사 네트워크 인프라는 신뢰성, 확장성, 유연성 및 고객만족을 확보하기 위해 구축되었습니다. 예를 들어 당사 네트워크는 HFC 네트워크의 활성 노드를 변경함으로써300Mbps까지 인터넷 트래픽을 처리할 수 있도록 업그레이드될 수 있습니다. 현재 300Mbps 인터넷서비스를 테스트 중이며 앞으로 수 년 내로 해당 서비스를 제공할 예정입니다. [화장품 소재, 건강기능식품, 바이오의료소재, 천연물 원료의약품 부문, (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업] 1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 ( 단위 : kg,ea/백만원 ) 구 분 품 목 제27기 연간 제26기 연간 제25기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 오송공장 화장품원료外 7,000,000 50,000 6,800,000 30,000 6,800,000 30,000 안산공장 건강기능성식품外 630,000 50,000 630,000 50,000 630,000 50,000 오창공장 의료기기外 2,000,000ea 10,000 9,500,000ea 15,000 9,500,000 ea 15,000 2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 다품종 소량생산 제조업체 특성상 개별생산능력이 수량으로 산출불가능하여 제품군별로 산출하였습니다. ② 산출방법 일생산량 * 년간 가동 가능일수 (나) 평균가동시간 ① 1일 평균작업시간 : 8시간 ② 월 평균가동일수 : 20일③ 연간작업일수 : 245일 (공장유지 보수 및 휴가일수 9일 제외)④ 년 평균작업시간 : 1,960시간 2. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 ( 단위 : kg,ea/백만원 ) 구 분 품 목 제27기 1분기 제26기 연간 제25기 연간 수량 금액 수량 금액 수량 금액 오송공장 화장품원료外 773,404 6,796 2,910,951 28,698 4,987,849 34,216 안산공장 건강기능성식품外 135,033 8,935 634,383 32,399 1,408,095 42,012 오창공장 의료기기外 285,688 2,205 5,403,803 12,268 9,154,907 16,275 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 1분기 가동가능시간 1분기 실제가동시간 평균가동률 오송공장 472 374 79.3 안산공장 472 303 64.3 오창공장 472 305 64.7 3. 생산설비의 현황 등 당사는 국내에 3개의 생산공장(오송, 안산, 오창)과 중국현지법인을 보유하고 있습니다. 중국 상해법인은 연구개발 및 원재료 확보를 위해 설립되었고, 중국수출을 위한 시장조사 및 수입원료 수급과 신규 Item 개발을 수행하고 있습니다. 중국 해문공장은 2014년 6월 25일 화장품소재 제품의 현지 생산, 현지 판매를 위해 중국 해문시에 준공되었으며, 2018년 6월 28일에는 바이오셀룰로스 마스크팩 공장을 추가 준공하여 차별화 된 소재로 중국시장에 진출하기 위한 기반을 마련하였습니다. 중국 해문공장은 재중 한국 화장품 업체, 중국 현지 업체 및 글로벌 기업들을 대상으로 마케팅을 진행함으로써 당사의 새로운 20년을 위한 신 전략 생산 포스트로서 그 역할을 수행하고 있습니다. 나 . 설비의 신설 매입계획 당사는 2021년을 추정한 투자계획은 다음과 같습니다. [메시지, 사이니지 부문, (주)현대퓨처넷) (단위 : 백만원) 구 분 소계 사이니지 전산장비 비고 현대퓨처넷별도기준 4,752 4,480 272 - [방송, 인터넷부문, (주)현대에이치씨엔) (단위 : 백만원) 구 분 소계 셋탑박스 전송망 인터넷 장비 VoIP장비 방송장비 전산 장비 등 현대에이치씨엔 별도기준 15,031 1,655 5,900 3,182 202 3,247 845 ※ 이상 위에서 열거한 사항은 당사의 예측(분석, 추정 등) 및 사업계획하에 설명, 작성된 자료로 오직 현재를 기준으로 당사에 대한 이해를 돕기 위해 기재한 것일 뿐입니다. 따라서, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 당사의 예측(분석, 추정 등) 및 계획에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출 실적(연결기준) [2021. 3. 31 현재] (단위 : 명, 백만원) 품목 2021년 1분기 2020년 1분기 수량(가입자) 금액 수량(가입자) 금액 메시지 234 3,148 234 2,403 사이니지 - 3,852 - 1,766 방송 1,285,805 27,586 1,308,776 29,998 광고 - 24,072 - 24,204 인터넷 260,880 10,373 268,590 10,248 화장품원료 등 - 26,092 - - 기타 - 3,233 - 4,907 합계 1,546,919 98,356 1,577,600 73,525 주) 인터넷가입자수에는 VoIP가입자 숫자는 포함되어 있지 않습니다. 나 . 주요 매출처 현황[메시지, 사이니지 부문, (주)현대퓨처넷] 당사는 메시지 재판매부문, 유통부문, 제조부문, 의료부문, 교육부문, 금융부문 등 메시지를 발송하는 모든 부문의 기업을 대상으로 영업을 하고 있으며, 주요 매출처를 세부적으로 기재하기는 어렵습니다. 디지털사이니지의 주요 사업 영역인 인스톨사업, 디지털 옥외광고사업, 콘텐츠사업의 매출처는 일반적으로 민간기업이나 공공기관을 대상으로 하나 각각 사업의 특성에 따라 매출처가 다소 상이합니다. 인스톨사업은 공간을 소유하고 있는 클라이언트들이 주요 매출처가 됩니다. 즉, 현대백화점, 롯데백화점 등 유통공간 매출처와 서울교통공사, 인천공항공사와 같이 공공 공간 매출처들이 있으며 이들이 발주하는 최초 오더 수급자가 당사의 매출처가 되기도 합니다. 즉, 롯데백화점이 장소 개발을 특정 인테리어회사에게 발주하고 그 회사가 디지털사이니지의 구축을 당사에 요청할 경우 해당 인테리어 회사가 당사의 매출처가 됩니다. 당사의 주요 매출처는 현대백화점, 현대블루핸즈, 한화갤러리아, 평화방송, 수협, 큐보스, 엘토브 등이 있습니다. 두 번째, 디지털 옥외광고 사업의 경우의 매출처는 광고 게재를 의뢰하는 광고주 즉, 민간기업 또는 공공기관 등이 매출처나 당사가 영업을 판매대행사에 의뢰하여 사업을 진행하는 만큼 대부분 당사가 사전에 지정한 판매대행사가 실질적인 매출처가 됩니다. 당사의 주요 판매대행사로는 엔비어스미디어, 올이즈웰, 부시기획, 창강애드, 이치아더, 퍼플카우, SAC, 환은미디어 등이 있습니다. 세 번째, 콘텐츠사업은 콘텐츠의 개발을 의뢰하는 고객이 주요 매출처로서 인스톨사업의 매출처와 유사합니다. [방송, 인터넷 부문, (주)현대에이치씨엔] 당사는 일반가입자를 대상으로 주요 매출을 발생시키고 있으므로 주요매출처를 세부적으로 기재하기 어렵습니다. (가입자 수는 위의 가. 매출실적 참조) 다 . 판매경로 및 판매전략 당사의 판매조직은 아래와 같습니다. [사이니지, 메시지부문, (주)현대퓨처넷] 퓨처넷 영업조직도.jpg 퓨처넷 영업조직도 (1) 직접 판매- 당사직원 : 내부 현장영업 인력에 의한 가입 (2) 광고 상품 판매 - 직접판매 : 영업사원 판매, 지인소개 판매 - 간접판매 : 광고대행사 판매 (대행수수료 지급) [방송, 인터넷부문, (주)현대에이치씨엔] 디지털, 아날로그 방송, 인터넷, 인터넷전화의 영업은 지역별 마케팅팀에서 각각 담당하고 있으며, 고객관리, 고객만족을 위한 부분은 고객지원사업부에서 담당하고 있습니다. 또한 판매 경로는 아래와 같이 직접판매, 간접판매, 광고상품판매 3가지로 구성되 어 있습니다. scan_20191111_192708770.jpg 영업조직도 (1) 직접 판매 - 콜센터(I/B) : 고객이 직접 고객센터로 전화하여 가입 신청 - 콜센터(O/B) : 고객센터 내 텔레마케터에 의하여 가입 신청 - 온라인(홈페이지) : 고객이 직접 홈페이지를 통하여 가입 신청 - 당사직원 : 내부 현장영업 인력에 의한 가입 신청 - 기타 : 대규모 단지 내 홍보부스 운영을 통한 가입 신청 (2) 간접 판매 - 영업유통점 : 당사와 계약된 영업유통점을 통한 가입 신청 (영업수수료 지급) - 현장기사 : 설치, 철거, A/S작업을 위해 댁내 방문한 기사를 통한 가입 신청(3) 광고 상품 판매 - 광고상품은 서비스상품과는 달리 별도의 전담팀(광고팀)에서 판매 - 직접판매 : 영업사원 판매, 홈페이지 판매, 지인소개 판매 - 간접판매 : 광고대행사 판매 (대행수수료 지급)또한 당사는 상품력 강화, 충성가입자 증대, 홍보강화 판매전략을 가지고 있습니다.(1) 상품력 강화- 상품경쟁력 강화 : 방송의 채널, 컨텐츠 등과 통신의 속도, 안정성 등 - 가격경쟁력 강화 : 지역수준에 맞는 유연한 가격정책 적용 - 부가서비스 강화 : 지속적인 신규 부가서비스 발굴 및 제공 - 서비스품질 강화 : 전송망 Upgrade 및 NMS 등의 장비관리 강화 (2) 충성가입자 증대 - 해지율을 낮추기 위한 결합상품 판매 확대 - 장기 가입자를 위한 Reward 제공 - RGU가 높은 가입자를 위한 Reward 제공 - 데이터관리를 통한 우수고객 집중 관리 (3) 홍보 강화 - 지역성을 극대화하기 위한 대고객 밀착 영업 - 자체 보유한 케이블TV 광고 강화 - 지역행사를 통한 고객 친밀감 형성 - 지역사회 환원 사업 지속 전개 (4) 기타 - 수익성 강화를 위한 직접판매 비중의 강화 : 고객만족센터 확대 운영 - 영업담당자의 자질 향상을 위한 교육 강화 : 내부/외부 교육 확대 - 타사 성공사례 벤치마킹 활성화 - 고객서비스 증진을 통한 고객만족도 증대 [화장품 소재, 건강기능식품, 바이오의료소재, 천연물 원료의약품 부문, (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업] 바이오랜드 영업조직도.jpg 바이오랜드 영업조직도 (1) 수입원료 대체 : 대부분 수입에 의존하는 화장품원료의 국산화를 통한 수입 대체 (2) 수출증대 : 알부틴, 히알루론산 등의 글로벌 경쟁력을 갖춘 Specialty 소재의 지속적인 개발과 SKC 글로벌 마케팅 거점을 활용한 시장점유율 확대(3) 잠재시장개발 : 의약품, 식품 관련 신규아이템의 론칭과 OEM/ODM 등 수직계열화 추진(4) 신규시장 개발 : Wound care 관련 해외 인증을 진행하고, 새로운 기술 기반의 제품군을 탐색/발굴 및 신규시장 개발을 위한 관련업종 신사업 론칭 등(5) Value-chain 확대 : 건강기능식품 상품기획 ODM 비즈니스 모델 론칭을 통한 value-chain을 확대 6. 수주상황에 관한 사항 "해당사항 없음" 7. 시장위험과 위험관리 [(주)현대퓨처넷, (주)현대에이치씨엔] 가. 시장위험 (1) 외환위험관리 당기말과 전기말 현재 외화부채 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원, USD) 구분 당분기말 전기말 외화 환율 원화환산액 외화 환율 원화환산액 매입채무 USD - 1,133.5 - USD - 1,088.0 - 미지급금 USD - 1,133.5 - USD - 1,088.0 - 외화부채합계 USD - 1,133.5 - USD - 1,088.0 - 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 외화 당분기말 전기말 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD - - - - (2) 가격위험관리당사의 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있으나, 시장성 있는 지분증권이 중요하지 않기 때문에 지분증권에 대한 별도의투자정책을 보유하고 있지 않으며, 민감도 분석은 기재하지 않았습니다. 모든 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. (3) 이자율 위험관리 이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용을 최소화하는데 있습니다. 이를 위해 내부 유보자금을 활용한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동금리 차입조건의 차입금 적정비율 유지, 정기적인 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 나. 신용위험신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있으며, 신용위험은 보유하고 있는 대여금 및 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금, 파생상품 등으로부터 발생하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.당사의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어 신용위험의 집중도가 낮으며, 현금및현금성자산과 기타금융자산은 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있으므로 신용위험은 제한적입니다.회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조 치를 취하고 있습니다. 다. 유 동성위험연결회사는 정기적인 자금수지계획의 수립을 토대로 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의 자금수지를 미리 예측해 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있으며, 이를 통해 필요 유동성 규모를 사전에 확보하고 유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성리스크를 사전에 관리하고 있습니다. 라. 자본위험 관리 연결회사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원, %) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 225,401,275 208,726,736 자본총계 778,172,625 785,846,668 부채비율 29.0% 26.6% [화장품 소재, 건강기능식품, 바이오의료소재, 천연물 원료의약품 부문, (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업]가. 위험관리의 개요 (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업은 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.(1) 신용위험(2) 유동성위험(3) 환위험(4) 이자율위험(5) 기타 가격위험(6) 자본위험관리 본 주석은 상기 위험에 대한 노출정도 및 이와 관련하여 (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업은 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다. 나. 위험관리 개념체계 (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업은 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.(주)현대바이오랜드 및 그 종속기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며,금융위험의 성격과 노출정도를 분석하여 주기적으로 경영진에게 보고하고 있습니다. (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업의 경영진은 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 다. 금융위험관리 (1) 신용위험관리 (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. ① 신용위험에 대한 최대노출정도 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기 및 전기말 현재 (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기 보증금 5,463,293 4,974,071 기타금융자산 1,013,885 1,013,750 장기대여금 12,200 12,800 매출채권 및 기타채권 15,846,282 13,447,791 현금및현금성자산 12,904,510 10,380,837 합 계 35,240,170 29,829,249 ② 손상차손당기 및 전기말 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발생시점일로부터 경과일 당분기말 전기 채권잔액 손상금액 채권잔액 손상금액 1개월이내 10,811,175 64 7,558,426 270 1개월초과 3개월이하 3,821,843 29 4,144,288 215 3개월초과 6개월이하 286,857 40,963 404,130 15,314 6개월초과 1년이하 93,600 86,791 258,806 190,677 1년초과 ~ 95,316 95,316 95,355 95,355 합 계 15,108,791 223,163 12,461,005 301,831 (2) 유동성위험관리 (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업은 유동성위험을 관리하기위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석,검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. ① 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석 (단위 : 천원) 구 분 당분기연결조정 장부금액 6개월이내 6-12개월 1-2년 2-5년 장기차입금 - 13,455,103 - - 13,455,103 - 장기미지급금 - - - - - - 리스부채 - 191,242 - - 117,748 73,494 유동성리스부채 - 167,334 100,994 66,339 - - 단기차입금 - 13,911,597 9,602,847 4,308,750 - - 유동성장기부채 - 15,088,644 3,061,742 12,026,902 - - 매입채무 및 기타채무 (235,607) 8,463,909 8,463,909 - - - 당기법인세부채 - 228,256 228,256 - - - 합계 (235,607) 51,506,085 21,457,748 16,401,991 13,572,851 73,494 (3) 환위험 (주)현대바이오랜드는 외화매출채권 등과 관련하여 주로 USD 및 EUR, JPY의 환율변동위험에노출되어 있습니다. 당분기 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.① 환위험에 대한 노출 (외화단위 : 미달러, 유로, 엔) 구 분 당분기말 전기 USD EUR JPY CNY USD EUR JPY CNY AUD 자산 현금및현금성자산 751,371 178,781 51,897 - 2,014,481 422,493 177,093 - - 매출채권및기타채권 2,729,564 320,375 18,700,000 7,200 2,053,345 100,279 86,400 - - 합 계 3,480,935 499,156 18,751,897 7,200 4,067,827 522,772 263,493 - - 부채 매입채무 25,165 - 18,933 1,047,289 166,810 - 18,933 13,020 - 당기 및 전기말 현재 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기 USD 1,133.50 1,088.00 EUR 1,328.29 1,338.24 JPY 10.27 10.5426 CNY 172.35 166.96 AUD 861.35 836.56 ② 외화에 대한 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 대한 민감도 당기말과 전기말 현재 (주)현대바이오랜드의 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화 통화에 대한 원화의 환율이 상승 또는 하락 하였더라면, (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업의 자본과 손익은 변동하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 (주)현대바이오랜드가 당기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석 시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 법인세 반영 전 변동금액은다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 391,711 (391,711) 424,431 (424,431) EUR 66,302 (66,302) 69,959 (69,959) JPY 19,239 (19,239) 258 (258) CNY (17,926) 17,926 (217) 217 AUD - - - - (4) 이자율위험관리 당기 및 전기말 현재 (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업이 보유하고 있는 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.① 변동이자부 금융상품 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기 자 산 단기금융상품 - - 부 채 유동성장기부채 (8,000,000) (9,500,000) 단기차입금 (13,911,597) (11,942,913) 장기차입금 - - 합 계 (21,911,597) (21,442,913) ② 이자율 1%변동시 당분기손익에 대한 민감도 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 순이익증가(감소) (219,116) 219,116 (214,429) 214,429 (5) 기타가격위험 (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업은 유의적인 가격위험에 노출되어 있는 금융상품을 보유하고 있지 않습니다. (6) 자본위험관리(주)현대바이오랜드 및 그 종속기업은 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 당분기 및 전기말 현재 자본 대 순부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기 장단기차입금(유동성장기차입금 포함) 42,455,343 42,246,953 현금및현금성자산 12,904,510 10,380,837 순부채 29,550,833 31,866,116 자 본 139,114,862 137,228,547 순부채비율(순부채/자본) 21.2% 23.2% 8. 파생상품거래 현황에 관한 사항 당사는 작성기준일 현재 파생상품 계약을 한 사실이 없으며, 보유한 파생상품이 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등에 관한 사항 당사가 체결한 경영상의 주요 영업활동 이외 계약은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 인수 매각 계약상대방 SKC(주) 케이티스카이라이프 계약의 목적 및 내용 (주)현대바이오랜드 인수에 따른 신규사업 진출 (주)현대에이치씨엔 매각에 따른 핵심사업 재편 및 신규사업 투자재원 확보 계약체결시기 및 계약기간 2020년 8월 18일 2020년 10월 13일 계약금액 및 대금지급방법 115,287백만, 현금지급 491,100백만, 현금지급 10. 연구개발활동에 관한 사항 [(주)현대퓨처넷, (주)현대에이치씨엔] 산업의 특성상 자체적인 연구개발 활동은 없습니다. [ (주)현대바이오랜드 및 그 종속기업] 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 현대바이오랜드 연구소 조직도.jpg 현대바이오랜드 연구소 조직도 (2) 연구개발비용(연 결기준)회사의 최근3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 원 ) 과 목 제27기 1분기 제26기 제25기 비고 원 재 료 비 80,458,192 751,062,256 781,733,389 - 인 건 비 1,233,684,579 4,546,611,612 3,809,896,309 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 29,655,000 147,336,000 166,761,632 - 기 타 645,293,306 2,193,806,104 2,052,749,142 연구개발비용 계(정부보조금 차감 전) 1,989,091,077 7,638,815,972 6,811,140,472 - (정부보조금) - 3,323,237 188,306,057 - 연구개발비용 계(정부보조금 차감 후) 1,989,091,077 7,635,492,735 6,622,834,415 - 회계처리 판매비와 관리비 1,671,796,571 7,235,510,080 6,313,761,400 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) 317,294,506 399,982,655 309,073,015 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 7.6% 8.6% 6.2% - (*1) 연구개발비 / 매출액 비율은 정부보조금 차감 후 연구개발비용 계를 기준으로 산정함. 나. 연구개발 실적 구 분 2021년 2020년 2019년 연구과제 - -(도라지) 기능성 원료 지표 확보 및 원료 표준화를 위한 기준규격 설정 연구 -발효기술접목 국내농산물을 이용한 관절건강 건강기능식품개발 (고부가가치식품기술개발과제/농림수산식품기획기술평가원) -(도라지) 기능성 원료 지표 확보 및 원료 표준화를 위한 기준규격 설정 연구 -섬쑥부쟁이를 이용한 혈중 요산의 감소에 도움을 주는 건강기능식품개발(고부가가치식품기술개발산업/농림축산식품부) 연구기관 - -현대바이오랜드/농진청/가천대학교 -에스케이바이오랜드/경희대/국민대학교 -농진청/가천대학교 -고려은단/KIST/고려대학교 연구결과 및기대효과 - -홍도라지를 이용한 면역력 개선 기능성 건강기능식품 원료 개발 -발효우슬을 주원료로 하는 관절건강 개선 건강기능식품 원료 개발 -홍도라지를 이용한 면연력 개선 기능성 건강기능식품 원료 개발 -섬쑥부쟁이를 이용한 혈중요산 감소 건강기능식품 원료 개발 상품화된 경우내용 - - -발효우슬추출복합물(일반식품) (주) 연구개발실적은 당사가 수행하고 있는 연구개발 과제 중 국책과제에 해당하는 사항만 기재함. 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 "해당사항 없음" III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 사업연도 제30기 제29기 제28기 (2021년 3월말) (2020년12월말) (2019년12월말) [유동자산] 440,280 429,711 412,455 ㆍ당좌자산 413,019 399,273 412,455 ㆍ재고자산 27,261 29,080 0 ㆍ당기법인세자산 - 1,358 - [매각예정비유동자산] 2,717 2,717 - [비유동자산] 560,577 562,145 401,029 ㆍ 투자자산 12,543 12,259 33,671 ㆍ유형자산 206,059 210,199 113,592 ㆍ사용권자산 769 425 2,942 ㆍ무형자산 318,849 318,838 233,378 ㆍ기타비유동자산 22,357 20,424 17,446 자산총계 1,003,574 994,573 813,484 [유동부채] 137,425 121,756 64,148 [비유동부채] 87,976 86,970 7,855 부채총계 225,401 208,727 72,003 [자본금] 56,438 56,438 56,438 [연결자본잉여금] 321,212 321,212 328,760 [연결자본조정] (50,514) (45,614) (39,451) [연결기타포괄손익누계액] 832 660 977 [연결이익잉여금] 357,006 358,258 394,757 [비지배지분] 93,198 94,893 - 자본총계 778,173 785,847 741,481 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2021.1.1 ~ 2021.03.31) (2020.1.1 ~2020.12.31) (2019.1.1 ~2019.12.31) 매출액 98,356 307,992 292,866 영업이익 13,211 21,873 40,801 계속사업이익 14,428 21,132 48,921 연결총당기순이익 9,760 (40,372) 37,798 지배회사지분순이익 7,623 (29,446) 37,798 비지배지분순이익 2,137 (10,926) - 기본주당순이익(단위 : 원) 69 (267) 343 연결에포함된 회사수 3 3 1 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 사업연도 제30기 제29기 제28기 (2021년 3월말) (2020년 12월말) (2019년 12월말) [유동자산] 288,038 296,074 403,320 ㆍ당좌자산 288,038 295,422 403,320 ㆍ재고자산 - - 0 ㆍ당기법인세자산 - 652 - [비유동자산] 525,682 516,861 393,899 ㆍ 투자자산 519,841 511,862 42,295 ㆍ유형자산 1,883 1,877 113,157 ㆍ사용권자산 - - 2,931 ㆍ무형자산 769 791 219,274 ㆍ기타비유동자산 3,189 2,331 16,242 자산총계 813,720 812,936 797,219 [유동부채] 65,738 56,718 60,706 [비유동부채] 58,575 59,103 8,070 부채총계 124,312 115,821 68,776 [자본금] 56,438 56,438 56,438 [자본잉여금] 524,124 524,124 524,124 [자본조정] (9,678) (9,678) (9,678) [기타포괄손익누계액] 632 632 635 [이익잉여금] 117,892 125,598 156,924 자본총계 689,408 697,114 728,443 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2021.1.1 ~2021.3.31) (2020.1.1 ~2020.12.31) (2019.1.1 ~2019.12.31) 매출액 7,654 227,078 269,754 영업이익 (232) 29,291 39,739 계속사업이익 1,510 40,688 47,710 당기순이익 1,149 (23,632) 37,062 기본주당순이익(단위 : 원) 10 (215) 336 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 21년 1분기보고서_변환.v3.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 30 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 29 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 1분기말 제 29 기말 자산 유동자산 440,279,921,559 429,711,176,079 현금및현금성자산 37,914,064,336 32,604,366,898 매출채권및기타채권 61,589,511,117 81,425,218,931 기타금융자산 300,857,630,296 274,075,983,379 재고자산 27,261,377,904 29,080,188,014 기타유동자산 12,657,337,906 11,167,564,042 당기법인세자산 1,357,854,815 매각예정비유동자산 2,716,767,420 2,716,767,420 비유동자산 560,577,211,022 562,145,460,377 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,679,285,000 1,679,150,000 비유동기타금융자산 1,424,273,960 1,418,350,680 비유동기타채권 9,591,477,154 9,125,030,028 기타비유동자산 10,332,938,220 8,839,847,558 유형자산 206,058,903,195 210,199,405,032 투자부동산 6,352,183,155 5,990,625,170 무형자산 318,848,876,026 318,838,043,215 사용권자산 769,466,764 425,167,687 종속기업및관계기업투자 3,087,007,920 3,170,626,932 이연법인세자산 2,432,799,628 2,459,214,075 자산총계 1,003,573,900,001 994,573,403,876 부채 유동부채 137,425,412,755 121,756,437,073 매입채무및기타채무 45,829,901,124 34,774,903,982 차입금 29,000,240,467 27,374,893,887 당기법인세부채 3,058,322,362 1,656,010,030 기타유동부채 59,526,948,802 57,950,629,174 기타유동금융부채 10,000,000 비유동부채 87,975,861,865 86,970,299,065 비유동기타채무 461,457,310 348,268,188 차입금 13,455,102,520 14,872,058,753 확정급여부채 3,361,972,909 2,219,060,098 기타비유동부채 1,467,632,533 1,453,303,368 기타비유동금융부채 2,012,620,677 2,053,949,530 이연법인세부채 67,217,075,916 66,023,659,128 부채총계 225,401,274,620 208,726,736,138 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 684,974,406,220 690,954,051,490 자본금 56,438,298,000 56,438,298,000 자본잉여금 321,211,712,383 321,211,712,383 기타자본항목 (50,513,944,154) (45,614,424,657) 기타포괄손익누계액 832,010,626 660,389,048 이익잉여금(결손금) 357,006,329,365 358,258,076,716 비지배지분 93,198,219,161 94,892,616,248 자본총계 778,172,625,381 785,846,667,738 자본과부채총계 1,003,573,900,001 994,573,403,876 연결 포괄손익계산서 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 1분기 제 29 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 98,356,090,774 98,356,090,774 73,525,308,144 73,525,308,144 매출원가 63,824,982,026 63,824,982,026 47,038,352,806 47,038,352,806 매출총이익 34,531,108,748 34,531,108,748 26,486,955,338 26,486,955,338 판매비와관리비 21,320,193,062 21,320,193,062 15,788,006,791 15,788,006,791 영업이익(손실) 13,210,915,686 13,210,915,686 10,698,948,547 10,698,948,547 기타수익 536,284,755 536,284,755 82,850,819 82,850,819 기타비용 271,531,024 271,531,024 383,519,545 383,519,545 금융수익 1,395,105,892 1,395,105,892 2,161,941,266 2,161,941,266 금융비용 366,879,477 366,879,477 17,545,593 17,545,593 지분법손익 (75,653,135) (75,653,135) (85,087,587) (85,087,587) 법인세비용차감전순이익(손실) 14,428,242,697 14,428,242,697 12,457,587,907 12,457,587,907 법인세비용 4,668,262,393 4,668,262,393 3,975,625,479 3,975,625,479 당기순이익(손실) 9,759,980,304 9,759,980,304 8,481,962,428 8,481,962,428 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주지분 7,622,619,747 7,622,619,747 8,481,962,428 8,481,962,428 비지배지분 2,137,360,557 2,137,360,557 기타포괄손익 471,417,739 471,417,739 (30,319,240) (30,319,240) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (70,042,833) (70,042,833) (30,319,240) (30,319,240) 순확정급여부채의 재측정요소 (62,098,698) (62,098,698) (3,313,454) (3,313,454) 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 (7,965,877) (7,965,877) (19,821,665) (19,821,665) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익 21,742 21,742 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분손익 (7,184,121) (7,184,121) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 541,460,572 541,460,572 해외사업장환산손익 541,460,572 541,460,572 총포괄손익 10,231,398,043 10,231,398,043 8,451,643,188 8,451,643,188 총 포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 7,732,142,627 7,732,142,627 8,451,643,188 8,451,643,188 비지배지분 2,499,255,416 2,499,255,416 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 69 69 77 77 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 69 69 77 77 연결 자본변동표 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 56,438,298,000 328,759,926,107 (39,451,482,355) 977,510,245 394,757,048,640 741,481,300,637 741,481,300,637 당기순이익(손실) 8,481,962,428 8,481,962,428 8,481,962,428 순확정급여부채의 재측정요소 (3,313,454) (3,313,454) (3,313,454) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 (19,821,665) (19,821,665) (19,821,665) 기타포괄손익공정가치 측정 지분상품처분손익 (7,184,121) (7,184,121) (7,184,121) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 해외사업환산손익 연차배당의 지급 (6,609,201,300) (6,609,201,300) (6,609,201,300) 종속기업지분의 추가취득 2020.03.31 (기말자본) 56,438,298,000 328,759,926,107 (39,451,482,355) 950,504,459 396,626,496,314 743,323,742,525 743,323,742,525 2021.01.01 (기초자본) 56,438,298,000 321,211,712,383 (45,614,424,657) 660,389,048 358,258,076,716 690,954,051,490 94,892,616,248 785,846,667,738 당기순이익(손실) 7,622,619,747 7,622,619,747 2,137,360,557 9,759,980,304 순확정급여부채의 재측정요소 (62,098,698) (62,098,698) (62,098,698) 관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분 (7,965,877) (7,965,877) (7,965,877) 기타포괄손익공정가치 측정 지분상품처분손익 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 (48,623) (48,623) 70,365 21,742 해외사업환산손익 179,636,078 179,636,078 361,824,494 541,460,572 연차배당의 지급 (8,812,268,400) (8,812,268,400) (1,037,239,900) (9,849,508,300) 종속기업지분의 추가취득 (4,899,519,497) (4,899,519,497) (3,156,412,603) (8,055,932,100) 2021.03.31 (기말자본) 56,438,298,000 321,211,712,383 (50,513,944,154) 832,010,626 357,006,329,365 684,974,406,220 93,198,219,161 778,172,625,381 연결 현금흐름표 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 1분기 제 29 기 1분기 영업활동현금흐름 46,423,157,359 9,222,110,490 영업에서 창출된 현금흐름 47,279,852,282 12,886,445,303 이자수취 24,130,081 96,010,973 이자지급 (370,132,304) 법인세납부 (510,692,700) (3,760,345,786) 투자활동현금흐름 (31,457,311,426) (16,180,219,956) 기타금융자산의 감소 258,347,609,123 121,232,906,429 단기대여금 회수 600,000 유형자산의 처분 39,868,226 78,151,326 보증금의 감소 288,000,000 300,000,000 무형자산 처분 76,363,637 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 1,826,938 기타금융자산의 증가 (283,982,934,170) (130,142,095,255) 유형자산의 취득 (2,467,060,786) (5,754,582,394) 무형자산의 취득 (1,968,007,456) (1,896,427,000) 보증금의 증가 (791,750,000) 선급금의 증가 (1,000,000,000) 재무활동현금흐름 (9,673,955,787) (761,978,217) 단기차입금의 차입 9,207,492,204 장기차입금의 차입 128,619,934 보증금의 증가 4,800,000 단기차입금의 상환 (7,500,000,000) 장기차입금의 상환 (2,236,005,455) 종속회사소수주주에대한 배당금의 지급 (1,037,239,900) 종속회사주식의 추가취득 (8,055,932,100) 리스부채의 지급 (139,561,617) (761,978,217) 보증금의 감소 (46,128,853) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 5,291,890,146 (7,720,087,683) 기초현금및현금성자산 32,604,366,898 14,201,874,713 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 17,807,292 9,292,166 기말현금및현금성자산 37,914,064,336 6,491,079,196 3. 연결재무제표 주석 1. 일반 사항 (1) 회사의 개요지배기업인 주식회사 현대퓨처넷(구, 주식회사 현대에이치씨엔, 이하 "지배기업")은 1992년 3월 16일 설립되어 디지털 사이니지, 기업 메시징 사업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 2010년 12월 23일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 2020년 3월 30일자 이사회에서 사업의 전문성을 제고하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하기 위하여 방송ㆍ통신사업부문을 분할하기로 결정하였습니다. 분할계획서는 2020년 6월 26일 임시주주총회에서 승인되었으며, 2020년 11월 1일을 분할기일 (분할등기일: 2020년 11월 2일) 로하여 분할절차를 완료하였습니다. 본건 분할은 분할대상 사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 수행되었습니다. 본건 분할 후, 분할되는 회사(분할존속회사)의 명칭을 주식회사 현대에이치씨엔에서 주식회사 현대퓨처넷으로 변경하며 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고, 신설회사(주식회사 현대에이치씨엔)는 비상장법인으로 합니다. 당분기말 현재 지배기업은 서울특별시 서초구 반포대로 19에 주소를 두고 있습니다. 지배기업의 설립시 자본금은 200백만원이었으나, 수차례의 유상증자를 통하여 당분기말 현재 자본금은 56,438백만원이며, 주요주주 내역은 다음과 같습니다. 주주명 보통주식수(주) 지분율 (주)현대홈쇼핑 43,279,730 38.34% (주)현대쇼핑 12,474,990 11.05% (주)현대백화점 12,449,790 11.03% 피델리티 매니지먼트 앤리서치 컴퍼니 11,272,627 9.99% (주)현대그린푸드 6,534,810 5.79% 자기주식 2,723,241 2.41% 기타 24,141,408 21.39% 합 계 112,876,596 100.00% 2021년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체"), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 연결대상 종속기업의 개요 당분기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과같습니다. 투자회사명 종속기업명 소재지 연차결산월 지분율 영위업종 당분기말 전기말 (주)현대퓨처넷 (주)현대미디어 서울시 서초구 12월 100.00% 100.00% 방송프로그램공급 (주)현대에이치씨엔 서울시 서초구 12월 100.00% 100.00% 종합유선방송 (주)현대바이오랜드(*1) 충북 청주시 12월 33.18% 30.85% 화장품ㆍ의약품원료제조 (주)현대바이오랜드 BIOLAND BIOTEC CO.,LTD. 중국 12월 100.00% 100.00% 연구 및 제조 HYUNDAI BIOLAND JIANGSU CO.,LTD.(舊, SK BIOLAND HAIMENCO.LTD.)(*2) 중국 12월 100.00% 100.00% 화장품원료 제조 (*1) 당분기 중 지분을 추가 취득하였으며, 과반 미만의 의결권을 보유하고 있으나 다른 의결권 보유자들의 지분이 널리 분산되어 있으며, 다른 주주들이 집합적으로 의사결정하기 위한 증거가 없으므로 사실상의 지배력이 있다고 판단하였습니다.(*2) (주)현대바이오랜드가 67.4% 및 BIOLAND BIOTEC CO.,LTD.가 32.6%의 지분을 보유하고 있습니다.(3) 종속기업의 결산일종속기업의 결산일은 지배기업의 결산일과 일치합니다. 2. 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표 작성기준 연결실체의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2020년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 (5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 제외하고는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) COVID-19 영향COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 지배기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차 연결재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 지배기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치 해당 주석에서는 직전 연차 연결재무보고 이후 연결실체가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 연결실체가 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결실체의 금융자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자상품 - 247,847,630 981,000 248,828,630 채무증권 - - 438,274 438,274 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 12,885 - 1,666,400 1,679,285 합 계 12,885 247,847,630 3,085,674 250,946,189 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자상품 - 221,065,983 981,000 222,046,983 채무증권 - - 432,351 432,351 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 12,750 - 1,666,400 1,679,150 합 계 12,750 221,065,983 3,079,751 224,158,484 연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말 에 인식합니다. (2) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 투자상품 채무증권 비상장 지분증권 합계 전기말 장부금액 981,000 432,351 1,666,400 3,079,751 당기손익으로 인식된 이익(손실) - 5,923 - 5,923 기타포괄손익으로 인식된 이익(손실) - - - - 당분기말 장부금액 981,000 438,274 1,666,400 3,085,674 당분기 중 공정가치 서열체계에서의 수준 간 이동은 없습니다. 또한 전기말 현재 적용한 가치평가기법에 변경은 없습니다. 5. 영업부문연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을구분하고 있습니다. 연결실체는 디지털솔루션사업부문, 방송사업부문, 미디어사업부문 , 화장품ㆍ의약품원료제조사업부문 총 4개의 보고부문이 있으며, 각 부문은 연결실체의 전략적 영업 단위들입니다. 전략적 영업단위들은 각 영업 단위 별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. (1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 보고부문에 대한 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 손익정보 (단위:천원) 보고부문 회사명 당분기 전분기 매출액 영업손익 매출액 영업손익 디지털솔루션사업 (주)현대퓨처넷(구, 주식회사 현대에이치씨엔) 7,653,769 (232,404) - - 방송사업 (주)현대퓨처넷(구, 주식회사 현대에이치씨엔)(*1) - - 69,298,856 10,023,119 (주)현대에이치씨엔(*2) 60,645,074 9,549,822 - - 방송사업부문 소계 60,645,074 9,549,822 69,298,856 10,023,119 미디어사업 (주)현대미디어 4,582,057 527,939 4,486,831 651,805 화장품ㆍ의약품원료제조사업 (주)현대바이오랜드 등(*3) 26,143,866 3,349,481 - - 소 계 99,024,766 13,194,838 73,785,687 10,674,924 연결 조정 (668,675) 16,078 (260,379) 24,025 합 계 98,356,091 13,210,916 73,525,308 10,698,949 (*1) 전기 중 (주)현대퓨처넷은 방송사업부문을 물적분할하여 (주)현대에이치씨엔을 신설하였으며, 분할 전 발생한 방송사업에 대한 손익정보를 기재하였습니다.(*2) (주)현대에이치씨엔은 전기 중 분할신설되었으며, 분할신설 이후 발생한 손익정보를 기재하였습니다.(*3) 전기 중 지분을 신규 취득하였습니다. 2) 자산 및 부채 (단위:천원) 보고 부문 회사명 당분기말 전기말 자산총액 부채총액 자산총액 부채총액 디지털솔루션사업 (주)현대퓨처넷(구, 주식회사 현대에이치씨엔) 813,720,427 124,312,446 812,935,617 115,821,271 방송사업 (주)현대에이치씨엔 409,517,744 47,316,905 400,543,988 45,855,567 미디어사업 (주)현대미디어 20,985,538 5,355,010 17,753,379 2,510,190 화장품ㆍ의약품 원료제조사업 (주)현대바이오랜드 등 191,449,517 51,980,902 187,657,605 50,429,058 소 계 1,435,673,226 228,965,263 1,418,890,589 214,616,086 연결 조정 (432,099,326) (3,563,988) (424,317,185) (5,889,350) 합 계 1,003,573,900 225,401,275 994,573,404 208,726,736 (2) 주요 고객에 대한 정보 당분기와 전분기 중 연결실체 수익의 10%이상을 차지하는 거래처는 없습니다. 6. 현금 및 현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 예금종별 연이자율 당분기말 전기말 현금 - 16,681 16,502 보통예금 - 15,170,188 20,334,951 기타현금성자산 0.20% 22,727,195 12,252,914 합 계 37,914,064 32,604,367 7. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 48,854,335 - 41,729,523 - 매출채권대손충당금 (3,914,264) - (3,966,434) - 대여금 152,400 12,200 152,400 12,800 미수금 11,462,035 - 38,856,366 - 미수금대손충당금 (221,690) - (483,181) - 미수수익 339,119 - 135,562 - 금융리스채권 5,017,935 3,339,018 5,103,043 3,333,085 금융리스채권대손충당금 (100,359) (66,781) (102,061) (66,662) 보증금 - 6,307,040 - 5,845,807 합 계 61,589,511 9,591,477 81,425,218 9,125,030 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 4,618,336 4,001,286 연결범위 변동 6,145 - 해외사업환산효과 - 92,920 제각 (219,212) (1,334,130) 대손상각비(환입) (102,176) 1,858,260 기말잔액 4,303,093 4,618,336 8. 기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 연이자율 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가측정금융자산: 정기예금 등(*1) 0.79~1.16% 53,010,000 - 53,010,000 - 당좌개설보증금(*2) - - 5,000 - 5,000 소 계 53,010,000 5,000 53,010,000 5,000 당기손익공정가치측정금융자산: 투자상품 0.85~2.60% 247,847,630 981,000 221,065,983 981,000 채무증권 - - 438,274 - 432,351 소 계 247,847,630 1,419,274 221,065,983 1,413,351 합 계 300,857,630 1,424,274 274,075,983 1,418,351 (*1) 상기 정기예금 중 52,010백만원은 (주)현대에이치씨엔 및 (주)현대미디어 종속기업투자지분의 처분과 관련하여 수령한 계약금에 해당하며, 보고기간말 현재 질권이 설정이 되어 있습니다. (*2) 상기 당좌개설보증금은 사용이 제한되어 있습니다. 9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 783,135 (421,393) 361,742 975,632 (607,579) 368,053 제품 11,398,623 (1,495,131) 9,903,492 13,950,747 (1,766,240) 12,184,507 원재료 8,894,105 (302,057) 8,592,048 8,386,819 (304,232) 8,082,587 재공품 9,646,666 (1,948,979) 7,697,687 9,725,656 (1,983,736) 7,741,920 부재료 622,741 (14,548) 608,193 620,909 (15,887) 605,022 미착품 98,216 - 98,216 98,099 - 98,099 합계 31,443,486 (4,182,110) 27,261,378 33,757,862 (4,677,674) 29,080,188 당분기 및 전분기 중 재고자산과 관련하여 매출원가로 인식한 평가손실(환입)은 (208,722)천원 및 27,913천원이며, 불용 등에 의해 폐기된 재고자산과 관련하여 계상된 매출원가는 7천원 및 4,921천원입니다. 10. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 3,215,113 3,884,463 1,371,484 1,700,000 선급부가세 - - 382,946 - 선급비용 7,490,113 4,966,141 7,527,367 5,895,960 계약자산 1,762,686 1,482,334 1,719,557 1,243,888 반환제품회수권 189,426 - 166,209 - 합 계 12,657,338 10,332,938 11,167,563 8,839,848 11. 매각예정비유동자산 전기 중 연결실체는 내부 경영진 결의에 의하여 (주)현대바이오랜드의 제주 소재 공장의 토지 및 건물 등을 매각하기로 결정하였으며, 이로 인해 관련된 자산이 매각예정자산으로 분류되었습니다. (1) 당분기말 현재 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역 은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 처분자산 집단 - 유형자산 2,716,767 (2) 당분기말 현재 매각예정비유동자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토지 368,538 - - 368,538 건물 4,439,391 452,917 2,278,592 1,707,881 구축물 138,396 14,128 124,266 2 기계장치 1,653,863 843,040 170,503 640,321 비품 154,476 102,165 52,292 19 실험기구 27,207 20,723 6,478 6 합 계 6,781,871 1,432,973 2,632,131 2,716,767 매각예정으로 분류된 자산은 기준서 제1105호에 따라 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액인 2,716,767천원으로 측정되었습니다. 12. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자 산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득원가 전기말장부금액 평가손익 당분기말장부금액 시장성 없는 지분증권: (주)시더 80,000 80,000 - 80,000 (주)프랑코지 10,000 10,000 - 10,000 (주)소프트웨어인라이프 10,000 10,000 - 10,000 (주)이아이넷(舊펜튀) 10,000 10,000 - 10,000 (주)투데잇 10,000 10,000 - 10,000 (주)한국케이블텔레콤 575,131 1,526,400 - 1,526,400 한국화장품공업협회 20,000 20,000 - 20,000 (주)래피젠 21 - - - 시장성 있는 지분증권: (주)나우코스 750 12,750 135 12,885 합 계 715,902 1,679,150 135 1,679,285 13. 유형자산 당 분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 방송장치 기계장치 시설장치 연구용 기계설비 실험기구 조경 건설중인자산 합계 전기초 취득원가 16,502,949 16,781,021 230,249 2,258,519 4,330,081 263,392,515 - - - - - 879,181 304,374,515 감가상각누계액 - (5,739,939) (124,915) (1,917,554) (3,372,028) (179,580,441) - - - - - - (190,734,877) 정부보조금 - - - - - (48,134) - - - - - - (48,134) 순장부금액 16,502,949 11,041,082 105,334 340,965 958,053 83,763,940 - - - - - 879,181 113,591,504 전기 기초 순장부금액 16,502,949 11,041,082 105,334 340,965 958,053 83,763,940 - - - - - 879,181 113,591,504 취득 1,403,295 395,056 177,798 129,378 767,968 6,686,602 859,590 - - 78,500 - 1,488,492 11,986,679 처분 - (13,143) - - - (299,762) - - (1) - - (30,000) (342,906) 대체(*1) 947,941 10,438,033 822,376 148,153 3,380,952 966,317 11,375,632 - - - - (28,103,290) (23,886) 감가상각비(*3) - (875,201) (65,989) (178,559) (851,238) (22,252,508) (770,522) (73,212) - (82,415) - - (25,149,644) 손상차손 - (1,542,097) (321,039) (9,567) (34,104) - (1,454,366) (17,597) - - - - (3,378,770) 사업결합 26,989,790 41,992,589 6,304,353 200,220 3,089,639 - 11,876,780 427,057 5 789,560 392,985 26,754,214 118,817,192 매각예정자산 (368,538) (3,986,474) (124,268) - (52,311) - (810,823) - - (6,484) - - (5,348,898) 정부보조금 - - - - - 48,134 - - - - - - 48,134 전기말 순장부금액 45,475,437 57,449,845 6,898,565 630,590 7,258,959 68,912,723 21,076,291 336,248 4 779,161 392,985 988,597 210,199,405 전기말 취득원가 45,475,437 77,716,094 11,417,008 3,712,642 16,435,367 263,275,280 50,826,419 7,666,682 71,177 4,079,145 392,985 988,597 482,056,833 감가상각누계액 - (20,266,249) (4,518,443) (3,082,052) (9,176,408) (194,362,557) (29,750,128) (7,330,434) (71,173) (3,299,984) - - (271,857,428) 순장부금액 45,475,437 57,449,845 6,898,565 630,590 7,258,959 68,912,723 21,076,291 336,248 4 779,161 392,985 988,597 210,199,405 당분기 기초 순장부금액 45,475,437 57,449,845 6,898,565 630,590 7,258,959 68,912,723 21,076,291 336,248 4 779,161 392,985 988,597 210,199,405 취득 307 - - - 85,202 1,174,916 - - - - - 930,757 2,191,182 처분 - - - - - (10,808) - - - (3,684) - - (14,492) 대체(*2) (259,427) (119,002) - - - 718,207 - - - - - (718,207) (378,429) 감가상각비(*3) - (461,240) (68,254) (64,336) (597,179) (4,964,366) (825,265) (61,280) - (81,190) - - (7,123,110) 해외사업환산효과 등 - 531,913 81,412 8,389 204,219 - 763,912 - - - - (405,498) 1,184,347 당분기말 순장부금액 45,216,317 57,401,516 6,911,723 574,643 6,951,201 65,830,672 21,014,938 274,968 4 694,287 392,985 795,649 206,058,903 당분기말 취득원가 45,216,317 78,108,192 11,505,519 3,693,538 16,731,363 263,957,391 51,629,728 7,666,682 71,177 4,043,452 392,985 795,649 483,811,993 감가상각누계액 - (20,706,675) (4,593,796) (3,118,895) (9,780,162) (198,126,719) (30,614,790) (7,391,714) (71,173) (3,349,165) - - (277,753,089) 순장부금액 45,216,317 57,401,517 6,911,723 574,643 6,951,201 65,830,672 21,014,938 274,968 4 694,287 392,985 795,649 206,058,904 (*1) 대체액은 건설중인자산에서 방송장치 및 기타무형자산으로 대체된 금액과 투자부동산에서 토지 및 건물로 대체된 금액 등 입니다. (*2) 대체액은 건설중인자산에서 방송장치로 대체된 금액과 토지 및 건물에서 투자부동산으로 대체된 금액 등 입니다. (*3) 기타비용으로 분류된 운휴자산상각비 6,066천원(전기 150,465천원)이 포함된 금액입니다. 14. 투자부동산 (1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 전기초 취득원가 5,373,536 3,563,214 8,936,750 감가상각누계액 - (1,146,858) (1,146,858) 순장부금액 5,373,536 2,416,356 7,789,892 전기 기초 순장부금액 5,373,536 2,416,356 7,789,892 대체 (947,941) (802,028) (1,749,969) 감가상각비 - (49,298) (49,298) 전기말 순장부금액 4,425,595 1,565,030 5,990,625 전기말 취득원가 4,425,595 2,445,376 6,870,971 감가상각누계액 - (880,346) (880,346) 순장부금액 4,425,595 1,565,030 5,990,625 당분기 기초 순장부금액 4,425,595 1,565,030 5,990,625 대체 259,427 119,002 378,429 감가상각비 - (16,871) (16,871) 당분기말 순장부금액 4,685,022 1,667,161 6,352,183 당분기말 취득원가 4,685,022 2,617,467 7,302,489 감가상각누계액 - (950,306) (950,306) 순장부금액 4,685,022 1,667,161 6,352,183 (2) 투자부동산과 관련하여 당분기와 전분기 중 각각 197백만원과 180백만원의 임대료수익이 발생하였습니다. 15. 리스 (1) 리스이용자 연결실체는 토지, 건물 및 차량운반구를 리스하고 있습니다. 대부분 당기 이전에 계약이 체결되었으며, 건물의 경우 리스기간을 연장할 수 있는 선택권을 포함하고 있습니다. 연결실체는 건물 리스 중 일부를 전대리스로 제공하고 있습니다. 연결실체는 비품 및 장비 등을 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당합니다. 연결실체는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다. 연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. ① 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 토지 69,847 37,014 건물 362,455 211,855 차량운반구 337,165 176,299 합 계 769,467 425,168 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 327,597 324,187 비유동 461,457 348,268 합 계 789,054 672,455 당분기 중 증가된 사용권자산은 261백만원입니다. ② 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스 리스부채 이자비용 4,754 17,387 사용권자산 감가상각비 (92,721) 901,265 단기리스와 관련된 비용 55,324 37,049 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스와 관련된 비용 26,772 13,323 합 계 (5,871) 969,024 당분기 중 리스의 총 현금유출은 222백만원입니다. (2) 리스제공자 당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 운용리스 1년 이내 582,138 합 계 582,138 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 운용리스 1년 이내 690,690 합 계 690,690 16. 무형자산 당 분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 지역사업권 고객관계 영업권 판권 개발비 산업재산권 기타무형자산 건설중인자산 합계 전기초 취득원가 16,251,000 6,637,000 204,371,456 26,540,258 - - 9,636,854 - 263,436,568 상각 및 손상 누계액 - (5,122,056) (1,252,947) (15,863,730) - - (7,820,254) - (30,058,987) 순장부금액 16,251,000 1,514,944 203,118,509 10,676,528 - - 1,816,600 - 233,377,581 전기 기초순장부금액 16,251,000 1,514,944 203,118,509 10,676,528 - - 1,816,600 - 233,377,581 취득 - - - 9,642,750 46,411 40,000 1,006,571 - 10,735,732 대체 - - - 1,004,785 - - 787,104 - 1,791,889 사업결합 - - 74,097,239 - 703,989 615,081 9,687,150 - 85,103,459 상각비 - (826,333) - (10,581,245) - (31,520) (692,047) - (12,131,145) 기타증감 - - - - - - (39,473) - (39,473) 순장부금액 16,251,000 688,611 277,215,748 10,742,818 750,400 623,561 12,565,905 - 318,838,043 전기말 취득원가 16,251,000 6,637,000 278,468,695 28,686,107 750,400 655,081 20,964,119 - 352,412,402 상각 및 손상 누계액 - (5,948,389) (1,252,947) (17,943,289) - (31,520) (8,398,214) - (33,574,359) 순장부금액 16,251,000 688,611 277,215,748 10,742,818 750,400 623,561 12,565,905 - 318,838,043 당분기 기초순장부금액 16,251,000 688,611 277,215,748 10,742,818 750,400 623,561 12,565,905 - 318,838,043 취득 - - - 2,055,112 205,698 - 133,150 24,000 2,417,960 대체 - - - 482,400 - - - - 482,400 처분 - - - - - - (70,000) - (70,000) 상각비 - (206,583) - (2,333,802) (11,021) (31,202) (220,789) - (2,803,397) 손상 - - - - - - (62,667) - (62,667) 해외사업환산효과 등 - - - - - - 46,536 - 46,536 순장부금액 16,251,000 482,028 277,215,748 10,946,528 945,077 592,359 12,392,135 24,000 318,848,875 당분기말 취득원가 16,251,000 6,637,000 278,468,695 31,223,619 956,098 655,081 21,011,136 24,000 355,226,629 상각 및 손상 누계액 - (6,154,972) (1,252,947) (20,277,091) (11,021) (62,722) (8,619,001) - (36,377,754) 순장부금액 16,251,000 482,028 277,215,748 10,946,528 945,077 592,359 12,392,135 24,000 318,848,875 (2) 고객관계, 판권 및 기타무형자산의 상각비는 매출원가 및 판매비와관리비로 인식됩니다. 17. 관계기업 투자 (1) 관계기업당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계기업명 주요 영업활동 소재지 연차결산월 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 (주)홈초이스(*) 방송제작 서울시 마포구 12월 17.75% 3,087,008 17.75% 3,170,627 ZHEJIANG GUANLIDE HEALTHINDUSTRY CO., LTD. 화장품 원료 제조 중국 12월 40.00% - 40.00% - (*) (주)홈초이스에 대한 지분율은 20% 미만이지만 연결실체가 피투자회사의 이사회에서 의결권을 행사할 수 있으므로 관계기업투자로 회계처리하였습니다. (2) 관계기업투자의 변동내역1) 당분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계기업명 당기초 지분법손익 지분법자본변동 당분기말 (주)홈초이스 3,170,627 (75,653) (7,966) 3,087,008 합 계 3,170,627 (75,653) (7,966) 3,087,008 2) 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 관계기업명 전기초 연결범위변동 지분법손익 지분법자본변동 손상차손 전기말 (주)홈초이스 3,188,797 - (1,165) (17,005) - 3,170,627 ZHEJIANG GUANLIDE HEALTHINDUSTRY CO., LTD.(*) - 1,715,724 (69,411) (63,936) (1,582,377) - 합 계 3,188,797 1,715,724 (70,576) (80,941) (1,582,377) 3,170,627 (*) 관계기업투자의 회수가능액에 근거하여 전기 중 인식한 손상차손은 1,582,377천원이며, 기타비용으로 인식하였습니다. 관계기업투자의 회수가능액은 사용가치에 근거하여 추정하였으며, 사용가치 측정을 위한 미래현금흐름은 과거 영업성과와 미래 사업계획을 근거로 향후 4개년치를 추정하고, 이후의 현금흐름은 0%의 영구성장을 가정하여 추정하였습니다. 18. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 10,973,283 - 9,759,356 - 미지급금 17,829,823 - 19,117,655 - 미지급비용 6,849,690 - 5,573,706 - 미지급배당금 9,849,508 - - - 리스부채 327,597 461,457 324,187 348,268 합 계 45,829,901 461,457 34,774,904 348,268 19. 차입금 (1) 당분기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 최장 만기일 연이자율 당분기말 전기말 우리은행 2021-04-12 2.25% 4,000,000 4,000,000 하나은행 2021-12-03 4.45% 4,308,750 4,174,000 신한은행 2021-05-06 3.90% 5,602,847 3,768,913 합 계 13,911,597 11,942,913 (2) 당분기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입처 최장 만기일 연이자율 당분기말 전기말 산업은행(*) 2021-04-08 1.87% - 1,500,000 산업은행(*) 2021-12-21 1.78% 8,000,000 8,000,000 산업은행(*) 2022-11-24 2.39% 10,000,000 10,000,000 국민은행 2022-10-26 4.85% 5,166,426 5,719,833 국민은행 2022-02-14 5.00% 2,895,480 2,804,928 하나은행 2022-04-08 5.13% 2,481,840 2,279,279 소 계 28,543,746 30,304,040 유동성장기부채 (15,088,644) (15,431,981) 합 계 13,455,102 14,872,059 (*) 산업은행 차입금에 대해서는 토지, 건물 및 기계장치가 담보로 설정되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위:천원) 기 간 단기차입금 장기차입금 합 계 1년 이내 13,911,597 15,088,644 29,000,241 1~2년 - 13,455,103 13,455,103 합 계 13,911,597 28,543,747 42,455,344 20. 금 융 부채 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융부채의 계약상 만기 6개월 미만 6~12개월 1~2년 2~5년 5년 초과 총 계약상현금흐름 장부금액 당분기말: 매입채무및기타채무(*) 39,598,511 3,680,700 716,631 - - 43,995,842 43,995,842 리스부채 197,374 185,735 245,306 226,576 73,776 928,767 789,054 차입금 17,181,182 12,662,310 13,657,798 - - 43,501,290 42,455,343 기타금융부채 - - 2,022,621 - - 2,022,621 2,022,621 합 계 56,977,067 16,528,745 16,642,356 226,576 73,776 90,448,520 89,262,860 전기말: 매입채무및기타채무(*) 32,084,569 148,490 - - - 32,233,059 32,233,059 리스부채 186,420 143,004 285,792 18,844 78,180 712,240 672,455 차입금 9,352,336 12,483,993 22,181,536 - - 44,017,865 42,246,953 기타금융부채 - - 2,053,950 - - 2,053,950 2,053,950 합 계 41,623,325 12,775,487 24,521,278 18,844 78,180 79,017,114 77,206,417 (*) 금융부채가 아닌 미지급 비용은 포함되지 않 았습니다. 21. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 55,688,809 - 54,303,314 - 예수금 1,352,215 - 1,455,960 - 선수수익 1,313,273 - 1,263,851 - 포인트충당부채(*) 379,772 - 353,050 - 계약부채 353,067 272,929 376,591 295,353 환불부채 226,529 - 197,863 - 부가세예수금 213,284 - - - 장기종업원급여부채 - 1,194,704 - 1,157,951 합 계 59,526,949 1,467,633 57,950,629 1,453,304 (*) 연결실체는 고객이 방송 및 인터넷서비스를 이용 시 이용금액의 일정부분을 포인트로적립하여 주고 있으며, 부여된 포인트는 향후 포인트 사용 시점에 매출로 인식하기 위하여 포인트충당부채로 계상하고 매출에서 차감하고 있습니다. 예상되는 포인트의 사용시기에는 불확실성이 존재합니다. 22. 종업원급여 (1) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,056,438 1,057,915 순이자원가 11,840 14,206 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,068,278 1,072,121 총 비용 중 330백만원(전분기: 455백만원)은 매출원가에 포함되었으며, 738백만원(전분기: 617백만원)는 판매비와관리비에 포함되었습니다.(2) 순확정급여부채 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 36,891,303 35,703,496 국민연금전환금 (16,700) (16,700) 사외적립자산의 공정가치 (33,512,630) (33,467,736) 재무상태표 상 부채 3,361,973 2,219,060 23. 매출액 (1) 당분기와 전분기 중 매출액 및 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액: 방송매출 27,586,220 29,997,946 인터넷매출 10,373,351 10,248,333 광고매출 24,072,327 24,203,687 상품매출 547,033 - 제품매출 25,545,151 - 사이니지매출 3,852,387 1,765,806 메시징매출 3,148,373 2,402,779 기타매출 3,231,249 4,906,757 매출 계 98,356,091 73,525,308 매출원가: 방송매출원가 28,709,057 29,794,793 인터넷매출원가 8,331,474 8,305,933 광고매출원가 2,324,253 2,091,125 상품매출원가 303,670 - 제품매출원가 16,537,149 - 사이니지매출원가 3,299,897 1,617,848 메시징매출원가 3,023,975 2,317,482 기타매출원가 1,295,507 2,911,173 매출원가 계 63,824,982 47,038,354 (2) 매출 원천 연결실체의 주요 수익은 고객과의 계약에 따른 방송, 인터넷, 광고매출 및 재화판매수익 입니다. 이외 수익은 임대수익 등이 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 98,159,336 73,345,325 투자부동산 임대수익 196,755 179,983 합 계 98,356,091 73,525,308 (3) 매출 구분고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 주요지리적 시장: 국 내 93,989,459 73,525,308 해 외 4,366,632 - 중국 2,862,504 - 일본 460,251 - 기타 1,043,877 - 합계 98,356,091 73,525,308 수익인식시기: 기간에 걸쳐 이행 59,813,833 67,797,397 한 시점에 이행 38,542,258 5,727,911 합 계 98,356,091 73,525,308 (4) 계약 잔액당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 자산 및 부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 44,940,070 37,763,089 계약자산(*1) 3,245,019 2,963,446 자산 합계 48,185,089 40,726,535 계약부채(*2)(*3) 625,995 671,944 선수금(*3) 3,678,809 2,293,314 선수수익(*3) 1,313,273 1,263,852 포인트충당부채(*3) 379,772 353,050 부채 합계 5,997,849 4,582,160 (*1) 서비스가입에 대한 반대급부로 고객에게 지급한 대가를 계약자산으로 인식하였습니다. 계약자산은 고객에게 서비스를 제공하는 기대가입기간동안 매출에서 차감됩니다.(*2) 방송 및 인터넷서비스 이용을 위한 설치용역수익을 계약부채로 인식하였습니다.계약부채는 고객의 기대가입기간동안 이연하여 인식됩니다.(*3) 전기말 인식된 부채 중 3,443백만원 이 당 분기에 영업손익으로 인식되었습니다. (5) 당분기 및 전기 중 계약자산과 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약대가자산 계약이행부채 당분기 전기 당분기 전기 기초잔액 2,963,445 3,640,917 (671,944) (784,915) 증 가 838,603 1,664,289 (68,539) (406,363) 상 각 (557,029) (2,341,761) 114,488 519,334 기말잔액 3,245,019 2,963,445 (625,995) (671,944) (6) 당분기 및 전기 중 자산으로 인식한 계약원가의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 계약증분자산(*) 계약이행자산(*) 당분기 전기 당분기 전기 기초잔액 8,222,856 9,526,179 3,657,750 4,552,070 증 가 1,095,614 4,599,992 481,786 2,042,950 상 각 (1,394,461) (5,903,315) (631,725) (2,937,270) 기말잔액 7,924,009 8,222,856 3,507,811 3,657,750 (*) 기초잔액 및 기말잔액은 선급비용 금액에 포함되어 있습니다. 24. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 6,072,292 3,878,380 퇴직급여 738,281 617,022 복리후생비 1,236,998 828,426 세금과공과 1,128,321 1,007,432 차량유지비 121,795 78,979 여비교통비 64,047 44,126 교육훈련비 58,641 58,485 도서인쇄비 11,635 8,492 감가상각비 530,822 299,822 무형자산상각비 461,481 382,264 지급임차료 63,574 54,378 지급수수료 1,655,130 896,345 용역비 3,769,459 3,894,990 전산비 253,952 325,111 수선비 26,058 57,337 수도광열비 252,703 336,924 관리비 152,966 11,254 보험료 221,828 161,404 통신비 363,967 373,989 접대비 150,003 31,486 판촉비 1,976,085 1,617,340 광고선전비 180,282 149,683 운반비 148,148 9,129 소모품비 123,081 94,728 사무용품비 4,149 5,555 견본비 50,812 - 개발비 1,671,797 - 무역박람회비 73,745 - 대손상각비(환입) (147,875) 497,889 사용권자산상각비 (93,982) 67,037 합 계 21,320,195 15,788,007 25. 비용의 성격별 분류 (1) 당분기 (단위:천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합계 프로그램사용료 12,587,350 - 12,587,350 사이니지원가 3,299,897 - 3,299,897 메시징원가 3,023,975 - 3,023,975 종업원급여 7,419,736 8,047,570 15,467,306 용역비 571,805 3,769,459 4,341,264 판촉비 33,385 1,976,085 2,009,470 감가상각비 6,609,159 530,822 7,139,981 무형자산상각비 2,341,916 461,481 2,803,397 사용권자산상각비 1,261 (93,982) (92,721) 재고자산의 변동 1,842,593 - 1,842,593 상품 및 원재료 매입액 7,621,607 - 7,621,607 자가망관리비 3,147,452 - 3,147,452 회선사용료 3,690,068 - 3,690,068 광고대행수수료 1,810,468 - 1,810,468 B2B원가 985,438 - 985,438 대손상각비(환입) - (147,875) (147,875) 지급임차료 86,630 63,574 150,204 지급수수료 4,520,503 1,655,130 6,175,633 기타 4,231,739 5,057,929 9,289,668 합 계 63,824,982 21,320,193 85,145,175 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 프로그램사용료 12,932,655 - 12,932,655 사이니지원가 3,299,897 - 3,299,897 메시징원가 3,023,975 - 3,023,975 종업원급여 3,921,372 5,323,827 9,245,199 용역비 6,494 3,894,990 3,901,484 판촉비 40,638 1,617,340 1,657,978 감가상각비 5,895,607 299,822 6,195,429 무형자산상각비 2,114,411 382,264 2,496,675 사용권자산상각비 834,228 67,037 901,265 자가망관리비 3,120,726 - 3,120,726 회선사용료 3,641,637 - 3,641,637 광고대행수수료 1,589,075 - 1,589,075 B2B원가 1,315,151 - 1,315,151 대손상각비 - 497,889 497,889 지급임차료 8,850 54,378 63,228 지급수수료 4,041,197 896,345 4,937,542 기타 1,252,440 2,754,115 4,006,555 합 계 47,038,353 15,788,007 62,826,360 26. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익: 유형자산처분이익 29,343 23,384 외환차익 149,667 1,120 외환환산이익 74,656 9,292 사용권자산처분이익 172 - 무형자산처분이익 6,364 - 대손충당금환입 1,449 - 잡이익 274,634 49,054 기타수익 합계 536,285 82,850 기타비용: 유형자산처분손실 282 95,260 재고자산폐기손실 98 - 유형자산폐기손실 3,684 - 운휴자산상각비 6,066 - 기부금 153,323 172,633 외환차손 14,106 - 외화환산손실 9,813 - 무형자산손상차손 62,667 - 지급수수료 - 97,504 잡손실 21,492 18,123 기타비용 합계 271,531 383,520 27. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기에 발생한 금융수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 범 주 당분기 전분기 금융수익: 이자수익 현금및현금성자산 21,034 25,914 상각후원가측정금융자산 221,827 510,548 당기손익공정가치측정 금융자산평가이익 당기손익공정가치측정금융자산 1,152,245 1,625,479 금융수익 합계 1,395,106 2,161,941 금융비용: 당기손익공정가치측정 금융자산평가손실 당기손익공정가치측정금융자산 - 158 이자비용 기타 366,879 17,388 금융비용 합계 366,879 17,546 28. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 32.4%입니다. 29. 영업에서 창출된 현금흐름 (1) 연결실체의 당분기와 전분기 현금흐름표 중 간접법으로 작성한 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 (1) 분기순이익 9,759,980 8,481,962 (2) 조정 14,485,497 13,176,097 법인세비용 4,668,262 3,975,625 퇴직급여 1,068,278 1,072,121 장기종업원급여 34,288 33,817 대손상각비(환입) (149,324) 497,889 감가상각비 7,139,981 6,195,429 사용권자산감가상각비 (92,722) 901,265 무형자산상각비 2,803,397 2,496,675 유형자산처분손실 282 95,260 유형자산폐기손실 3,684 - 무형자산처분이익 (6,364) - 무형자산손상차손 62,667 - 사용권자산처분이익 (172) - 외화환산손실 9,813 - 이자비용 366,879 17,387 지분법손익 75,653 85,088 유형자산처분이익 (29,343) (23,384) 외화환산이익 (74,656) (9,292) 이자수익 (242,861) (536,462) 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 - 158 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 (1,152,245) (1,625,479) (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 23,034,375 (8,771,614) 매출채권및기타채권의감소(증가) 22,373,544 838,891 기타유동자산의감소(증가) (1,077,923) (2,157,724) 재고자산의감소(증가) 1,818,888 - 비유동기타채권의감소(증가) (1,037,766) (824,680) 기타비유동자산의감소(증가) (19,576) 897,631 매입채무및기타채무의증가(감소) 350,460 (6,985,260) 기타유동부채의증가(감소) 1,797,401 (833,222) 기타유동금융부채의증가(감소) 10,000 - 확정급여부채의증가(감소) - 391,537 퇴직금의 지급 (1,208,125) - 사외적립자산의감소(증가) 47,431 - 기타비유동부채의증가(감소) (19,959) (98,787) (4) 영업에서 창출된 현금흐름 합계 47,279,852 12,886,445 (2) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 미처분이익잉여금의 미지급배당금 대체 8,812,268 6,609,201 무형자산 취득 미지급금 변동액 (2,111,261) 1,438,327 사용권자산 및 리스부채 인식액 260,930 117,251 투자부동산에서 유형자산으로의 대체 (378,429) 2,184,508 건설중인자산에서 유형자산으로 대체 718,207 - 건설중인자산에서 무형자산으로의 대체 - 526,104 선급금의 판권 대체 (482,400) - 30. 배당금 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 9,849,508,300원은 2021년 4월에 지급될 예정입니다(전기 지급액: 6,609,201,300 원). 31. 우발상황 및 약정사항 (1) 당 분기말 현재 연결실체가 체결한 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관 내 용 통화 약정한도 실행금액 하나은행(*) 기업어음할인 KRW 5,000,000 - 하나은행(*) 기업운전일반자금대출 KRW 5,000,000 - 하나은행 기업운전일반자금대출 KRW 2,000,000 - 기업은행 구매카드약정 KRW 5,000,000 - 기업은행 일반기업자금회전대출 KRW 4,000,000 - 기업은행 수입신용장(일람불) USD 1,700 - 산업은행 운영자금대출 KRW 10,000,000 10,000,000 산업은행 시설자금대출 KRW 8,000,000 8,000,000 우리은행 운영자금대출 KRW 4,000,000 4,000,000 국민은행(중국) 해문공장 시설차입 지급보증 CNY 60,000 29,976 국민은행(중국) 해문공장 시설차입 지급보증 CNY 28,000 16,800 하나은행(중국) 해문공장 운영자금차입 지급보증 CNY 25,000 25,000 하나은행(중국) 해문공장 시설차입 지급보증 CNY 18,000 14,400 신한은행(중국) 해문공장 운영자금차입 지급보증 CNY 35,000 32,509 합 계 KRW 43,000,000 22,000,000 USD 1,700 - CNY 166,000 118,685 (*) 해당 약정사항은 포괄한도 10,000,000천원에 관련된 내용입니다.(2) 당분기말 현재 연결실체의 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습 니다. 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 서울고등법원 한국전력공사 연결실체 외 1명 구상금 210,409천원 2심 진행중 대구고등법원 김우석 외 1명 연결실체 외 2명 정정보도등 40,000천원 3심 진행중 부산지방법원 김기순 연결실체 채무부존재 확인 588천원 1심 진행중 서울중앙지방법원 김대호 연결실체 외 2명 손해배상 등 100,000천원 1심 진행중 서울중앙지법 송귀호 연결실체 부당이득금 18,571천원 1심 진행중 서울남부지법 한화손해보험 연결실체 구상금 6,482천원 소장 접수 (3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보증사항 금융기관 통화 보증한도 이행계약 서울보증보험 KRW 394,677 이행하자 서울보증보험 KRW 557,584 이행선금급 서울보증보험 KRW 118,687 이행지급 서울보증보험 KRW 220,327 이행상판 서울보증보험 KRW 50,000 인허가 서울보증보험 KRW 332,293 이행입찰 서울보증보험 KRW 40,277 공탁 서울보증보험 KRW 9,310 합 계 1,723,155 (4) 연결실체는 방송통신발전 기본법 제25조 제2항 및 동법 시행령 제12조 제1항에 의거하여 2010년 9월 23일을 시행일자로 하여 방송통신위원회에 방송통신발전기금을 납부하여야하는 바, 이를 위하여 연결실체는 방송통신위원회로부터 기금징수업무를 위탁받는 한국방송통신전파진흥원에 방송서비스매출액의 1.5%를 방송통신발전기금으로 납부하고 있습니다.(5) 연결실체는 2020년 10월 13일 이사회 결의를 통해, (주)현대에이치씨엔 및 (주)현대미디어의 지분 전량을 (주)케이티스카이라이프에 양도하는 주식양수도계약을 체결하였습니다. 해당 양수도거래에 대한 거래금액은 각각 491,100백만원, 29,000백만원입니다. 동 주식양수도거래는 관련 법규에 따라 과학기술정보통신부 등의 승인이 요구되며, 보고기간 말 현재 거래승인을 위한 심사가 진행중에 있습니다. (6) 당기말 현재 연결실체의 차입금을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 보유기업 구분 담보설정금액 담보권자 차입금액 토지, 건물, 기계장치 (주)현대바이오랜드 오송공장 토지, 건물,기계장치 18,000,000 산업은행 18,000,000 안산공장 토지, 건물 15,500,000 합계 33,500,000 32. 특수관계자 거래 (1) 당분기와 전기 중 연결실체와 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 유의적인 영향력을 행사하는 기업, 관계기업, 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)현대백화점, (주)현대그린푸드, (주)현대홈쇼핑, (주)현대쇼핑 (주)현대백화점, (주)현대그린푸드,(주)현대홈쇼핑 관계기업 (주)홈초이스 (주)홈초이스 기타특수관계자(*) (주)현대드림투어, 현대렌탈케어(주), (주)한섬, 한무쇼핑(주), (주)현대리바트, (주)에버다임,(주)씨엔에스푸드시스템, (주)현대캐터링시스템, (주)현대리바트엠앤에스, (주)현대백화점면세점, (주)현대아이티앤이, (주)현대엘앤씨, (주)현대이지웰, (주)한섬라이프앤 (주)현대드림투어, 현대렌탈케어(주), (주)한섬, 한무쇼핑(주),(주)현대리바트, (주)에버다임,(주)씨엔에스푸드시스템, (주)현대캐터링시스템,(주)현대리바트엠앤에스, 매그놀리아코리아(주),(주)현대백화점면세점, (주)현대아이티앤이,(주)현대엘엔씨 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 구 분 회사명 매 출 기타수익 매 입 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)현대백화점 3,035,483 9,020 6 182,287 (주)현대그린푸드 67,783 900 75 19,266 (주)현대홈쇼핑 4,116,974 102,581 - 3,539 관계기업 (주)홈초이스 195,957 - 1,467,821 9,038 기 타 (주)현대드림투어 5,841 - - 45 현대렌탈케어(주) 99,640 450 6,807 10,720 (주)한섬 320,870 15,450 - - 한무쇼핑(주) 172,814 - - 61,545 (주)현대리바트 65,913 - 158 490 (주)현대리바트엠앤에스 8 - - - (주)현대이지웰 22,172 - 3 - (주)에버다임 6,103 - - 2,050 (주)씨엔에스푸드시스템 447 - - - (주)현대캐터링시스템 3,665 - - - (주)현대백화점면세점 68,705 - - - (주)현대아이티앤이 63,803 - - 42,633 (주)현대엘앤씨 46,931 - 14,864 - (주)한섬라이프앤 1,500 - - - 합 계 8,294,609 128,401 1,489,734 331,613 ② 전분기 (단위:천원) 구 분 회사명 매 출 기타수익 매 입 기타비용 유형자산취득 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)현대백화점 513,503 9,720 - 189,931 - (주)현대그린푸드 116,459 900 - 8,597 - (주)현대홈쇼핑 4,349,691 80,082 - 10,824 - 관계기업 (주)홈초이스 332,046 - 2,234,367 9,568 - 기 타 (주)현대드림투어 7,344 - - 145 - 현대렌탈케어(주) 97,865 450 - 19,513 - (주)한섬 361,569 15,450 - - - 한무쇼핑(주) 151,270 - - 56,213 - (주)현대리바트 61,375 - - 23,951 29,732 (주)현대리바트엠앤에스 7 - - - - 매그놀리아코리아(주) 18 - - - - (주)에버다임 6,597 - 450 2,800 - (주)씨엔에스푸드시스템 470 - - - - (주)현대캐터링시스템 1,846 - - - - (주)현대백화점면세점 255,309 - - - - (주)현대아이티앤이 45,740 - - 3,927 - (주)현대엘앤씨 105,549 - 789 - - 합 계 6,406,658 106,602 2,235,606 325,469 29,732 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무(*) 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)현대백화점 2,899,014 417,667 - 1,115,361 300,651 597,100 - 164,090 (주)현대그린푸드 16,199 330 - 524,708 58,575 - - 7,605 (주)현대홈쇼핑 1,501,976 42,375 - 3,663,524 1,527,819 29,970 - 201,122 현대쇼핑(주) - - - 997,999 - - - - 관계기업 (주)홈초이스 119,206 - 359,718 8,087 162,865 - 421,353 21,340 기타 (주)현대아이티앤이 17 - - 16,030 46 - - 13,553 (주)현대드림투어 37 - - - 86 - - - (주)한섬 114,490 5,665 - 1,073 121,303 5,672 - 1,232 한무쇼핑(주) 82,555 - - 5,720 247,888 - - 5,720 (주)현대리바트 20,902 - - 1,889 17,128 - - - (주)현대리바트엠앤에스 - - - - 3 - - - (주)현대이지웰 28 - - - - - - - (주)현대렌탈케어 41,845 165 7,484 1 62,959 - - 1,260 (주)현대엘앤씨 87,065 - 9,223 - 165,715 - - 1,155,803 (주)에버다임 - - - 2,255 2,618 - - 4,180 (주)현대백화점면세점 33,837 - - - 1,062 - - - (주)현대캐터링시스템 1,877 - - - 608 - - - 합 계 4,919,048 466,202 376,425 6,336,647 2,669,326 632,742 421,353 1,575,905 (*) 당분기말 기타채무 내역에는 특수관계자에 대한 미지급 배당금이 포함되어 있습니다. (4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 없습니다. (6) 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 839,563 110,319 퇴직급여 91,737 15,416 합 계 931,300 125,735 연결실체는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진을 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 30 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 29 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 30 기 1분기말 제 29 기말 자산 유동자산 288,038,395,634 296,074,427,751 현금및현금성자산 11,452,951,063 16,625,376,481 매출채권및기타채권 8,030,599,797 3,959,874,841 기타금융자산 265,839,595,268 274,075,983,379 기타유동자산 2,715,249,506 761,210,188 당기법인세자산 651,982,862 비유동자산 525,682,031,335 516,861,188,946 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 65,000,000 65,000,000 비유동기타금융자산 5,000,000 5,000,000 비유동기타채권 38,180,000 38,180,000 기타비유동자산 2,700,000,000 1,700,000,000 유형자산 1,882,931,130 1,876,679,528 투자부동산 17,158,214,325 17,235,506,156 무형자산 769,319,220 790,996,716 종속기업및관계기업투자 502,612,635,959 494,556,703,859 확정급여자산 450,750,701 593,122,687 자산총계 813,720,426,969 812,935,616,697 부채 유동부채 65,737,617,141 56,717,791,888 매입채무및기타채무 11,180,774,152 4,318,658,077 당기법인세부채 1,073,223,849 311,266,520 기타유동부채 53,483,619,140 52,087,867,291 비유동부채 58,574,829,146 59,103,478,869 기타비유동부채 68,887,287 66,886,689 기타비유동금융부채 400,000,000 400,000,000 이연법인세부채 58,105,941,859 58,636,592,180 부채총계 124,312,446,287 115,821,270,757 자본 자본금 56,438,298,000 56,438,298,000 자본잉여금 524,124,117,078 524,124,117,078 기타자본항목 (9,677,963,299) (9,677,963,299) 기타포괄손익누계액 631,603,579 631,603,579 이익잉여금(결손금) 117,891,925,324 125,598,290,582 자본총계 689,407,980,682 697,114,345,940 자본과부채총계 813,720,426,969 812,935,616,697 포괄손익계산서 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 1분기 제 29 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 7,653,769,368 7,653,769,368 69,298,856,173 69,298,856,173 매출원가 6,543,520,810 6,543,520,810 43,673,678,436 43,673,678,436 매출총이익 1,110,248,558 1,110,248,558 25,625,177,737 25,625,177,737 판매비와관리비 1,342,652,577 1,342,652,577 15,602,058,684 15,602,058,684 영업이익(손실) (232,404,019) (232,404,019) 10,023,119,053 10,023,119,053 기타수익 6,566,779 6,566,779 75,006,420 75,006,420 기타비용 4,299,697 4,299,697 382,820,327 382,820,327 금융수익 1,742,470,501 1,742,470,501 6,157,000,276 6,157,000,276 금융비용 2,603,999 2,603,999 17,425,088 17,425,088 법인세비용차감전순이익(손실) 1,509,729,565 1,509,729,565 15,854,880,334 15,854,880,334 법인세비용 360,332,058 360,332,058 3,820,220,495 3,820,220,495 당기순이익(손실) 1,149,397,507 1,149,397,507 12,034,659,839 12,034,659,839 기타포괄손익 (43,494,365) (43,494,365) (7,326,270) (7,326,270) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (43,494,365) (43,494,365) (7,326,270) (7,326,270) 순확정급여부채의 재측정요소 (43,494,365) (43,494,365) (4,228,680) (4,228,680) 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분손익 (3,097,590) (3,097,590) 총포괄손익 1,105,903,142 1,105,903,142 12,027,333,569 12,027,333,569 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 10 10 109 109 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 10 10 109 109 자본변동표 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 56,438,298,000 524,124,117,078 (9,677,963,299) 634,791,073 156,923,946,715 728,443,189,567 당기순이익(손실) 12,034,659,839 12,034,659,839 순확정급여부채의 재측정요소 (4,228,680) (4,228,680) 기타포괄손익공정가치 측정 지분상품처분손익 (3,097,590) (3,097,590) 연차배당의 지급 (6,609,201,300) (6,609,201,300) 2020.03.31 (기말자본) 56,438,298,000 524,124,117,078 (9,677,963,299) 631,693,483 162,345,176,574 733,861,321,836 2021.01.01 (기초자본) 56,438,298,000 524,124,117,078 (9,677,963,299) 631,603,579 125,598,290,582 697,114,345,940 당기순이익(손실) 1,149,397,507 1,149,397,507 순확정급여부채의 재측정요소 (43,494,365) (43,494,365) 기타포괄손익공정가치 측정 지분상품처분손익 연차배당의 지급 (8,812,268,400) (8,812,268,400) 2021.03.31 (기말자본) 56,438,298,000 524,124,117,078 (9,677,963,299) 631,603,579 117,891,925,324 689,407,980,682 현금흐름표 제 30 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 29 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 30 기 1분기 제 29 기 1분기 영업활동현금흐름 (4,958,667,207) 6,931,175,107 영업에서 창출된 현금흐름 (5,495,727,211) 10,293,314,836 이자수취 4,438,549 87,768,124 이자지급 (2,603,999) 법인세납부 535,225,454 (3,449,907,853) 투자활동현금흐름 (216,473,684) (14,284,706,425) 기타금융자산의 감소 202,047,609,123 121,232,906,429 유형자산의 처분 150,000 78,151,326 보증금의 감소 300,000,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 913,469 기타금융자산의 증가 (192,687,157,207) (130,142,095,255) 선급금의 증가 (1,000,000,000) 유형자산의 취득 (62,258,500) (5,754,582,394) 무형자산의 취득 (458,885,000) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (8,055,932,100) 재무활동현금흐름 (760,622,760) 단기차입금의 차입 7,500,000,000 단기차입금의 상환 (7,500,000,000) 리스부채의 지급 (760,622,760) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (5,175,140,891) (8,114,154,078) 기초현금및현금성자산 16,625,376,481 10,559,790,608 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 2,715,473 2,907,332 기말현금및현금성자산 11,452,951,063 2,448,543,862 5. 재무제표 주석 1. 일반 사항 (1) 회사의 개요 주식회사 현대퓨처넷(구, 주식회사 현대에이치씨엔, 이하 "당사")은 1992년 3월 16일설립되어 디지털 사이니지, 기업 메시징 사업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 2010년 12월 23일자로 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사는 2020년 3월 30일자 이사회에서 사업의 전문성을 제고하고, 전문화된 사업영역에 기업의 역량을 집중하기 위하여 방송ㆍ통신사업부문을 분할하기로 결정하였습니다. 분할계획서는 2020년 6월 26일 임시주주총회에서 승인되었으며, 2020년 11월1일을 분할기일(분할등기일: 2020년 11월 2일)로하여 분할절차를 완료하였습니다. 본건 분할은 분할대상 사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 수행되었습니다. 본건 분할 후, 분할되는 회사(분할존속회사)의 명칭을 주식회사 현대에이치씨엔에서 주식회사 현대퓨처넷으로 변경하며 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고, 신설회사(주식회사 현대에이치씨엔)는 비상장법인으로 합니다. 당분기말 현재 당사는 서울특별시 서초구 반포대로 19에 주소를 두고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 200백만원이었으나, 수차례의 유상증자를 통하여 당분기말 현재 자본금은 56,438백만원이며, 주요주주 내역은 다음과 같습니다. 주주명 보통주식수(주) 지분율 (주)현대홈쇼핑 43,279,730 38.34% (주)현대쇼핑 12,474,990 11.05% (주)현대백화점 12,449,790 11.03% 피델리티 매니지먼트 앤리서치 컴퍼니 11,272,627 9.99% (주)현대그린푸드 6,534,810 5.79% 자기주식 2,723,241 2.41% 기타 24,141,408 21.39% 합 계 112,876,596 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2021년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2021년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정 (5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. (6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (1) COVID-19 영향COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 당사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 당사의 금융자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자상품 - 212,829,595 - 212,829,595 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 - - 65,000 65,000 합 계 - 212,829,595 65,000 212,894,595 (단위 : 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 투자상품 - 221,065,983 - 221,065,983 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 지분증권 - - 65,000 65,000 합 계 - 221,065,983 65,000 221,130,983 당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말 에 인식합니다. (2) 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 측정(수준 3) 당분기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 비상장 지분증권 합계 전기말 장부금액 65,000 65,000 처분 - - 당기손익으로 인식된 이익(손실) - - 기타포괄손익으로 인식된 이익(손실) - - 당분기말 장부금액 65,000 65,000 당분기 중 공정가치 서열체계에서의 수준 간 이동은 없습니다. 또한 전기말 현재 적용한 가치평가기법에 변경은 없습니다. 5. 현금 및 현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 예금종별 연이자율 당분기말 전기말 현금 - 825 1,305 보통예금 - 1,389,283 9,580,138 기타현금성자산 0.20% 10,062,843 7,043,933 합 계 11,452,951 16,625,376 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 6,081,143 - 2,086,355 - 매출채권대손충당금 (80,422) - (49,208) - 미수금 1,761,895 - 1,805,444 - 미수금대손충당금 (18,650) - (18,174) - 미수수익 286,633 - 135,458 - 보증금 - 38,180 - 38,180 합 계 8,030,599 38,180 3,959,875 38,180 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 기초잔액 67,382 3,978,892 분할로인한감소 - (3,880,805) 제각 - (1,307,888) 대손상각비(환입) 31,690 1,277,183 기말잔액 99,072 67,382 7. 기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 연이자율 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 상각후원가측정금융자산: 정기예금 등(*1) 0.79~1.16% 53,010,000 - 53,010,000 - 당좌개설보증금(*2) - - 5,000 - 5,000 소 계 53,010,000 5,000 53,010,000 5,000 당기손익공정가치측정금융자산: 투자상품 0.85~2.60% 212,829,595 - 221,065,983 - 소 계 212,829,595 - 221,065,983 - 합 계 265,839,595 5,000 274,075,983 5,000 (*1) 상기 정기예금 중 52,010백만원은 (주)현대에이치씨엔 및 (주)현대미디어 종속기업투자지분의 처분과 관련하여 수령한 계약금에 해당하며, 보고기간말 현재 질권이 설정이 되어 있습니다. (*2) 상기 당좌개설보증금은 사용이 제한되어 있습니다. 8. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 2,687,442 2,700,000 740,885 1,700,000 선급비용 27,808 - 20,325 - 합 계 2,715,250 2,700,000 761,210 1,700,000 9. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자 산 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 당분기말 전기말 시장성 없는 지분증권: (주)시더 40,000 40,000 40,000 (주)프랑코지 5,000 5,000 5,000 (주)소프트웨어인라이프 10,000 10,000 10,000 (주)이아이넷(舊펜튀) 5,000 5,000 5,000 (주)투데잇 5,000 5,000 5,000 합 계 65,000 65,000 65,000 10. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위:천원) 구 분 토지 건물 차량운반구 공기구비품 방송장치 합계 취득원가: 기초금액 903,811 838,990 79,627 304,943 320,540 2,447,911 취득 - - - 33,026 - 33,026 처분 - - - - (80) (80) 대체(*) 9,043 8,395 - - - 17,438 기말 금액 912,854 847,385 79,627 337,969 320,460 2,498,295 감가상각누계액: 기초금액 - (234,771) (49,929) (44,288) (242,243) (571,231) 감가상각비 - (6,262) (3,540) (15,916) (16,132) (41,850) 처분 - - - - 67 67 대체(*) - (2,349) - - - (2,349) 기말금액 - (243,382) (53,469) (60,204) (258,308) (615,363) 장부금액: 기초금액 903,811 604,219 29,698 260,655 78,297 1,876,680 기말금액 912,854 604,003 26,158 277,765 62,152 1,882,932 (*) 대체액은 투자부동산에서 토지 및 건물로 대체된 금액입니다. (2) 전기 (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 방송장치 건설중인자산 합계 취득원가: 기초금액 16,219,098 16,517,526 230,249 2,258,519 4,130,993 262,995,336 879,181 303,230,902 취득 - - - - 467,104 5,518,961 1,179,983 7,166,048 처분 - - - - - (5,394,592) - (5,394,592) 대체(*) (5,509,811) (4,599,463) - - - 484,780 (1,271,884) (10,896,378) 분할로인한감소 (9,805,476) (11,079,073) (230,249) (2,178,892) (4,293,154) (263,283,945) (787,280) (291,658,069) 기말 금액 903,811 838,990 - 79,627 304,943 320,540 - 2,447,911 감가상각누계액: 기초금액 - (5,673,994) (124,915) (1,917,554) (3,133,883) (179,175,521) - (190,025,867) 감가상각비 - (423,137) (4,797) (125,337) (421,989) (18,833,949) - (19,809,209) 처분 - - - - - 5,097,373 - 5,097,373 대체(*) - 1,054,746 - - - - - 1,054,746 분할로인한감소 - 4,807,614 129,712 1,992,962 3,511,584 192,669,854 - 203,111,726 기말금액 - (234,771) - (49,929) (44,288) (242,243) - (571,231) 정부보조금: 기초금액 - - - - - (48,133) - (48,133) 상각비상계 - - - - - 48,133 - 48,133 기말금액 - - - - - - - - 장부금액: 기초금액 16,219,098 10,843,532 105,334 340,965 997,110 83,771,682 879,181 113,156,902 기말금액 903,811 604,219 - 29,698 260,655 78,297 - 1,876,680 (*) 대체액은 건설중인자산에서 방송장치 및 기타무형자산으로 대체된 금액과 토지 및 건물에서 투자부동산으로 대체된 금액입니다. 11. 투자부동산 (1) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 취득원가: 기초 금액 11,167,199 8,554,578 19,721,777 5,657,388 3,955,115 9,612,503 대체 (9,043) (8,395) (17,438) 5,509,811 4,599,463 10,109,274 기말 금액 11,158,156 8,546,183 19,704,339 11,167,199 8,554,578 19,721,777 감가상각누계액: 기초 금액 - (2,486,271) (2,486,271) - (1,341,210) (1,341,210) 감가상각비 - (62,203) (62,203) - (90,315) (90,315) 대체 - 2,349 2,349 - (1,054,746) (1,054,746) 기말 금액 - (2,546,125) (2,546,125) - (2,486,271) (2,486,271) 장부금액: 기초금액 11,167,199 6,068,307 17,235,506 5,657,388 2,613,905 8,271,293 기말금액 11,158,156 6,000,058 17,158,214 11,167,199 6,068,307 17,235,506 (2) 투자부동산과 관련하여 당분기와 전분기 중 각각 421백만원과 222백만원의 임대료수익이 발생하였습니다. 12. 리스 (1) 리스이용자 당 사는 비품 및 장비 등을 리스하고 있습니다. 이러한 리스는 단기리스이거나 소액자산 리스에 해당합니다. 당사는 이러한 리스에 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 적용합니다.당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. 1) 재무상태표에 인식된 금액 리스와 관련해 당분기말과 전기말에 재무상태표에 인식된 사용권자산과 리스부채의 금액은 없습니다. 2) 손익계산서에 인식된 금액 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 토지 - 1,992 건물 - 65,045 차량운반구 - - 전용회선 - 832,968 합 계 - 900,005 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) - 17,267 단기리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) - 37,049 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 판매비와관리비에 포함) - 12,032 (2) 리스제공자 당사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 다음은 운용리스료에 대한 만기분석표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다. ① 당분기말 (단위:천원) 구 분 운용리스 1년 이내 1,652,564 1년 초과 2년 이내 1,561,524 2년 초과 910,889 합 계 4,124,977 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 운용리스 1년 이내 1,854,421 1년 초과 2년 이내 1,762,476 2년 초과 1,468,730 합 계 5,085,627 13. 무형자산 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기타무형자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초금액 913,552 - 913,552 취득 - 24,000 24,000 기말금액 913,552 24,000 937,552 상각누계액: 기초금액 (122,555) - (122,555) 무형자산상각비 (45,677) - (45,677) 기말금액 (168,232) - (168,232) 장부금액: 기초금액 790,997 - 790,997 기말금액 745,320 24,000 769,320 (2) 전기 (단위:천원) 구 분 지역사업권 고객관계 영업권 기타무형자산 합계 취득원가: 기초금액 16,251,000 6,637,000 200,631,861 9,864,362 233,384,223 취득 - - - 368,240 368,240 대체 - - - 787,104 787,104 분할로인한감소 (16,251,000) (6,637,000) (200,631,861) (10,106,154) (233,626,015) 기말금액 - - - 913,552 913,552 상각누계액: 기초금액 - (5,122,056) (1,252,947) (7,734,892) (14,109,895) 무형자산상각비 - (688,611) - (645,977) (1,334,588) 분할로인한감소 - 5,810,667 1,252,947 8,258,314 15,321,928 기말금액 - - - (122,555) (122,555) 장부금액: 기초금액 16,251,000 1,514,944 199,378,914 2,129,470 219,274,328 기말금액 - - - 790,997 790,997 14. 종속기업 및 관계기업 투자 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 소재지 영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 (주)현대미디어 서울시 서초구 방송프로그램공급 100.00% 9,475,084 100.00% 9,475,084 (주)현대바이오랜드(*) 청주시 흥덕구 화학제품 제조업 33.18% 133,978,892 30.85% 125,922,960 (주)현대에이치씨엔 서울시 서초구 유선 방송업 100.00% 359,158,660 100.00% 359,158,660 합 계 502,612,636 494,556,704 (*) 당사는 당분기 중 지분을 추가 취득하였으며, 과반 미만의 의결권을 보유하고 있으나 다른 의결권 보유자들의 지분이 널리 분산되어 있으며, 다른 주주들이 집합적으로 의사결정하기 위한 증거가 없으므로 사실상의 지배력이 있다고 판단하였습니다. 15. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 1,636,238 - 1,233,460 - 미지급금 437,594 - 2,906,171 - 미지급비용 294,674 - 179,027 - 미지급배당금 8,812,268 - - - 합 계 11,180,774 - 4,318,658 - 16. 금 융 부채 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월미만 6개월~1년 1년초과 당분기말: 매입채무및기타채무(*) 11,073,633 11,073,633 11,073,633 - - 기타금융부채 400,000 400,000 - - 400,000 합 계 11,473,633 11,473,633 11,073,633 - 400,000 전기말: 매입채무및기타채무(*) 4,231,964 4,231,964 4,231,964 - - 기타금융부채 400,000 400,000 - - 400,000 합 계 4,631,964 4,631,964 4,231,964 - 400,000 (*) 금융부채가 아닌 미지급 비용은 포함되지 않 았습니다. 상기 금액은 이자지급액을 제외하고, 상계약정의 효과와 금융부채의 현재가치에 대한 효과는 포함하지 않았습니다. 당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. 17. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 53,438,251 - 52,063,473 - 예수금 2,168 - 24,394 - 선수수익 43,200 - - - 장기종업원급여부채 - 68,887 - 66,887 합 계 53,483,619 68,887 52,087,867 66,887 18. 종업원급여 (1) 손익계산서에 반영된 금액 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 91,202 994,466 순이자원가 (3,201) 13,327 종업원 급여에 포함된 총 비용 88,001 1,007,793 매출원가에 포함된 비용은 없으며(전분기: 405백만원), 88백만원(전분기: 603백만원)는 판매비와관리비에 포함되었습니다.(2) 순확정급여부채(자산) 산정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 2,981,796 2,876,578 사외적립자산의 공정가치 (3,432,547) (3,469,701) 재무상태표 상 부채(자산) (450,751) (593,123) 19. 매출액 (1) 당분기와 전분기 중 매출액 및 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출액: 방송매출 - 28,339,296 인터넷매출 - 10,248,333 광고매출 231,800 21,923,038 사이니지매출 3,852,387 1,765,806 메시징매출 3,148,373 2,402,779 기타매출 421,210 4,619,604 매출 계 7,653,770 69,298,856 매출원가: 방송매출원가 - 26,878,457 인터넷매출원가 - 8,305,933 광고매출원가 193,860 1,645,099 사이니지원가 3,299,897 1,617,848 메시징원가 3,023,975 2,317,482 기타매출원가 25,789 2,908,859 매출원가 계 6,543,521 43,673,678 (2) 매출 원천당사의 주요 수익은 고객과의 계약에 따른 디지털 사이니지 및 기업 메시징, 광고매출입니다. 이외 수익은 투자부동산 임대수익 등이 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객과의 계약에서 생기는 수익 7,232,645 69,076,873 투자부동산 임대수익 421,125 221,983 합 계 7,653,770 69,298,856 (3) 매출 구분고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 지리적 시장과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 주요지리적 시장: 국 내 7,653,770 69,298,856 수익인식시기: 기간에 걸쳐 이행 575,159 63,570,946 한 시점에 이행 7,078,611 5,727,911 합 계 7,653,770 69,298,856 (4) 계약 잔액당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수익과 관련하여 인식하고 있는 자산 및 부채는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 6,000,721 2,037,147 자산 합계 6,000,721 2,037,147 선수금(*) 1,428,251 53,474 선수수익(*) 43,200 - 부채 합계 1,471,451 53,474 (*) 전기말 인식된 부채 중 53백만원은 당분기에 영업손익으로 인식되었습니다. 20. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 345,929 3,774,720 퇴직급여 88,001 603,473 복리후생비 146,621 809,829 세금과공과 63,713 998,709 차량유지비 12,119 77,719 여비교통비 10,938 42,943 교육훈련비 6,824 56,046 도서인쇄비 3,144 8,291 감가상각비 87,921 303,202 무형자산상각비 45,678 400,037 지급임차료 - 24,978 지급수수료 256,628 860,603 용역비 127,485 3,894,990 전산비 50,715 319,608 수선비 14,220 57,337 수도광열비 41,599 336,924 관리비 200 40,654 보험료 13,650 152,847 통신비 3,460 374,313 접대비 15,704 29,486 판촉비 12,202 1,615,018 광고선전비 2,780 149,683 운반비 106 7,697 소모품비 8,258 93,172 사무용품비 215 4,855 대손상각비(환입) (15,457) 497,889 사용권자산상각비 - 67,037 합 계 1,342,653 15,602,060 21. 비용의 성격별 분류 (1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합계 사이니지원가 3,299,897 - 3,299,897 메시징원가 3,023,975 - 3,023,975 종업원급여 - 580,551 580,551 용역비 - 127,485 127,485 판촉비 - 12,202 12,202 감가상각비 16,132 87,921 104,053 무형자산상각비 - 45,677 45,677 대손상각비(환입) - (15,457) (15,457) 광고대행수수료 193,860 - 193,860 지급수수료 9,657 256,628 266,285 기타 - 247,646 247,646 합 계 6,543,521 1,342,653 7,886,174 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합계 사이니지원가 1,617,848 - 1,617,848 메시징원가 2,317,482 - 2,317,482 프로그램사용료 13,149,332 - 13,149,332 종업원급여 3,355,771 5,188,022 8,543,793 용역비 - 3,894,990 3,894,990 판촉비 - 1,615,018 1,615,018 감가상각비 5,892,863 303,202 6,196,065 무형자산상각비 - 400,037 400,037 사용권자산상각비 832,968 67,037 900,005 대손상각비 - 497,889 497,889 자가망관리비 3,120,726 - 3,120,726 회선사용료 3,641,637 - 3,641,637 광고대행수수료 1,387,741 - 1,387,741 B2B원가 1,315,151 - 1,315,151 지급임차료 8,850 24,978 33,828 지급수수료 4,004,597 860,603 4,865,200 기타 3,028,712 2,750,283 5,778,995 합 계 43,673,678 15,602,059 59,275,737 22. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기타수익: 유형자산처분이익 137 23,384 외환차익 89 1,120 외환환산이익 2,715 2,907 잡이익 3,625 47,595 기타수익 합계 6,566 75,006 기타비용: 유형자산처분손실 - 95,260 기부금 - 172,633 지급수수료 - 97,504 잡손실 4,300 17,424 기타비용 합계 4,300 382,821 23. 금융수익 및 금융비용 당분기와 전분기에 발생한 금융수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 범 주 당분기 전분기 금융수익: 배당금수익 종속/관계기업투자 462,760 4,013,179 이자수익 현금및현금성자산 1,535 7,794 기타금융자산 154,078 463,616 상각후원가측정금융자산 33 46,932 당기손익공정가치측정 금융자산평가이익 당기손익공정가치측정금융자산 1,124,064 1,625,479 금융수익 합계 1,742,470 6,157,000 금융비용: 당기손익공정가치측정 금융자산평가손실 당기손익공정가치측정금융자산 - 158 이자비용 기타 2,604 17,267 금융비용 합계 2,604 17,425 24. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 23.9%입니다. 25. 영업에서 창출된 현금흐름 (1) 당사의 당분기와 전분기 현금흐름표 중 간접법으로 작성한 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 (1) 분기순이익 1,149,398 12,034,660 (2) 조정 (1,158,112) 6,785,220 법인세비용 360,332 3,820,220 퇴직급여 88,001 1,007,793 장기종업원급여 2,001 33,817 대손상각비(환입) (15,457) 497,889 감가상각비 104,052 6,196,065 사용권자산상각비 - 900,005 무형자산상각비 45,678 400,037 유형자산처분손실 - 95,260 외화환산손실 - - 이자비용 2,604 17,267 소송충당부채전입 - - 유형자산처분이익 (137) (23,384) 외화환산이익 (2,715) (2,907) 이자수익 (155,647) (518,342) 배당금수익 (462,760) (4,013,179) 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 - 158 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 (1,124,064) (1,625,479) (3) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (5,487,012) (8,526,565) 매출채권및기타채권의감소(증가) (3,441,300) (26,810) 기타유동자산의감소(증가) (1,954,039) (703,914) 비유동기타채권의감소(증가) - (824,680) 기타비유동자산의감소(증가) - 897,631 매입채무및기타채무의증가(감소) (330,231) (7,110,295) 기타유동부채의증가(감소) 1,395,752 (828,905) 확정급여부채의증가(감소) (1,157,194) 421,031 기타비유동부채의증가(감소) - (350,623) (4) 영업에서 창출된 현금흐름 합계 (5,495,726) 10,293,315 (2) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 미처분이익잉여금의 미지급배당금 대체 8,812,268 6,609,201 사용권자산 및 리스부채 인식 - 117,251 유형자산에서 투자부동산으로의 대체 15,089 (1,083,710) 건설중인자산에서 무형자산으로의 대체 - 526,104 26. 배당금 2020년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 8,812,268,400원은 2021년 4월에 지급될 예정입니다(전기 지급액: 6,609,201,300 원). 27. 우발상황 및 약정사항 (1) 당 분기말 현재 당사가 체결한 금융기관과의 약정사항은 다음과 같으며 실행금액은 없습니다. (단위:천원) 금융기관 내 용 통화 약정한도 실행금액 하나은행(*) 기업어음할인 KRW 5,000,000 - 하나은행(*) 기업운전일반자금대출 KRW 5,000,000 - (*) 해당 약정사항은 포괄한도 10,000,000천원에 관련된 내용입니다. (2) 당분기말 현재 당사가 금융기관으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증사항 금융기관 통화 보증한도 이행계약 서울보증보험 KRW 254,700 이행하자 서울보증보험 KRW 186,878 이행입찰 서울보증보험 KRW 3,500 합 계 445,078 (3) 당사는 2020년 10월 13일 이사회 결의를 통해, 분할 이후 당사가 지분의 100%를보유하는 분할 신설회사인 주식회사 현대에이치씨엔 및 주식회사 현대미디어의 지분전량을 (주)케이티스카이라이프에 양도하는 주식양수도계약을 체결하였습니다. 해당양수도거래에 대한 거래금액은 각각 491,100백만원, 29,000백만원입니다. 동 주식양수도거래는 관련 법규에 따라 과학기술정보통신부 등의 승인이 요구되며, 보고기간 말 현재 거래승인을 위한 심사가 진행중에 있습니다. 28. 특수관계자 거래 (1) 당분기와 전기 중 당사와 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 유의적인 영향력을 행사하는 기업, 관계기업, 종속기업, 기타 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전 기 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)현대백화점, (주)현대그린푸드, (주)현대홈쇼핑, (주)현대쇼핑 (주)현대백화점, (주)현대그린푸드, (주)현대홈쇼핑, (주)현대쇼핑 관계기업 - (주)홈초이스 종속기업 (주)현대미디어, (주)현대에이치씨엔, (주)현대바이오랜드 (주)현대미디어, (주)현대에이치씨엔(주)현대바이오랜드 기타특수관계자 (주)현대드림투어, 현대렌탈케어(주), (주)한섬, 한무쇼핑(주), (주)현대리바트, (주)에버다임, (주)현대캐터링시스템, (주)현대리바트엠앤에스, (주)현대이지웰, (주)현대백화점면세점, (주)현대아이티앤이, (주)현대엘앤씨 (주)현대드림투어, 현대렌탈케어(주), (주)한섬, 한무쇼핑(주), (주)현대리바트, (주)에버다임,(주)씨엔에스푸드시스템, (주)현대캐터링시스템, (주)현대리바트엠앤에스, 매그놀리아코리아(주), (주)현대백화점면세점, (주)현대아이티앤이, (주)현대엘앤씨 (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위:천원) 구 분 회사명 매 출 기타수익 기타비용 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)현대백화점 2,677,339 - 12,267 (주)현대그린푸드 16,632 - 777 (주)현대홈쇼핑 129,622 - - 종속기업 (주)현대미디어 42,000 - - (주)현대에이치씨엔 490,923 4,356 5,278 기 타 (주)현대드림투어 74 - 45 현대렌탈케어(주) 1,096 - - (주)한섬 121,711 - - 한무쇼핑(주) 91,268 - 2,607 (주)현대리바트 25,892 - - (주)현대리바트엠앤에스 8 - - (주)현대이지웰 22,171 - - (주)현대백화점면세점 34,702 - - (주)현대아이티앤이 41 - 42,634 합 계 3,653,479 4,356 63,608 ② 전분기 (단위:천원) 구 분 회사명 매 출 기타수익 매 입 기타비용 유형자산취득 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)현대백화점 513,503 9,720 - 185,573 - (주)현대그린푸드 116,459 900 - 8,597 - (주)현대홈쇼핑 4,349,691 80,082 - 10,824 - 관계기업 (주)홈초이스 301,193 - 2,234,367 9,568 - 종속기업 (주)현대미디어 43,425 277 216,677 - - 기 타 (주)현대드림투어 7,344 - - 145 - 현대렌탈케어(주) 97,865 450 - 19,092 - (주)한섬 361,569 15,450 - - - 한무쇼핑(주) 151,270 - - 56,213 - (주)현대리바트 61,375 - - 23,951 29,732 (주)현대리바트엠앤에스 7 - - - - 매그놀리아코리아(주) 18 - - - - (주)에버다임 6,597 - 450 2,800 - (주)씨엔에스푸드시스템 470 - - - - (주)현대캐터링시스템 1,846 - - - - (주)현대백화점면세점 255,309 - - - - (주)현대아이티앤이 45,740 - - 3,696 - (주)현대엘앤씨 105,549 - 789 - - 합 계 6,419,230 106,879 2,452,283 320,459 29,732 (4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 기타채무 매출채권 기타채권 기타채무 유의적인 영향력을 행사하는 기업 (주)현대백화점 2,613,349 - 1,009,838 133,785 - 4,724 (주)현대그린푸드 6,260 - 523,167 894 - 3,608 (주)현대쇼핑 - - 997,999 - - - (주)현대홈쇼핑 44,751 - 3,662,378 72,176 - 200,000 종속기업 (주)현대미디어 15,400 - 200,000 - 15,400 200,000 (주)현대에이치씨엔 179,790 391,224 1,338 166,549 1,583,147 115,358 (주)현대바이오랜드 - 462,760 - - - - 기타 (주)한섬 47,388 - 1,000 63,474 - - 현대렌탈케어(주) 367 - - 383 - - (주)현대드림투어 37 - - 86 - - (주)현대리바트 14,183 - 1,273 2,287 - - 한무쇼핑(주) 34,165 - - 242,938 - - (주)현대캐터링시스템 - - - - - - (주)현대백화점면세점 32,780 - - 6 - - (주)에버다임 - - - - - - (주)현대리바트엠앤에스 - - 3 - - (주)현대아이티앤이 17 - 16,031 46 - 13,468 (주)현대엘앤씨 - - - - - 1,155,803 합 계 2,988,487 853,984 6,413,024 682,627 1,598,547 1,692,961 (*) 당분기말 기타채무 내역에는 특수관계자에 대한 미지급 배당금이 포함되어 있습니다. (5) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. (6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 없습니다.(7) 주요 경영진(등기임원)에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 126,349 110,318 퇴직급여 16,546 15,416 합 계 142,895 125,734 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등의 유의사항 (1) 분할 1) 시기 및 대상회사 - 당사는 2020년 11월 1일을 기일로 하여 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 ① 방송ㆍ통신사업부문 및 ② 디지털 사이니지와 기업메시징 사업을 제외한 B2B/ICT 사업부문 단순ㆍ물적분할 방식으로 분할하여 분할대상 사업부문을 독립적으로 운영하는 신설회사 현대HCN을 분할설립하였습니다. 2) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향① 주요 내용 구분 주요내용 분할방법 물적분할 분할회사 분할존속회사 현대퓨처넷 분할신설회사 현대HCN 분할일정 이사회결의일 2020년 3월 30일 주주총회일 2020년 6월 26일 분할기일 2020년 11월 1일 ※ 상기 분할관련 자세한 내용은 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr/)상 공시한 '주요사항보고서'와 '합병등종료보고서(분할)'에서 확인할 수 있습니다. ② 분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 금 액 유동자산 70,024,914 비유동자산 321,924,435 자산총계 391,949,349 유동부채 26,796,140 비유동부채 5,994,548 부채총계 32,790,688 순자산 359,158,661 ③ 관련 공 시 서류를 제출한 경우 제출일자 공시대상회사 보고서명 제출인 접수일자 비고 현대퓨처넷 주주총회소집결의 현대퓨처넷 2020년 3월 30일 - 현대퓨처넷 주주총회소집공고 현대퓨처넷 2020년 6월 19일 - 현대퓨처넷 임시주주총회결과 현대퓨처넷 2020년 6월 26일 - 현대퓨처넷 [첨부정정]주요사항보고서(회사분할결정) 현대퓨처넷 2020년 11월 2일 최초제출일자 '20.3.30 현대퓨처넷 [기재정정]합병등종료보고서(분할) 현대퓨처넷 2020년 11월 3일 최초제출일자 '20.11.2 (2) 인수 1) 시기 및 대상회사 - 당사는 2020년 10월 6일을 기일로 하여 신규 사업 진출을 하고자 (주)현대바이오랜드를 인수하였습니다. 2) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향① 주요 내용 구분 일자 일정 이사회결의일 2020년 8월 18일 주요사항보고서 제출일 최초 : 2020년 8월 18일 정정 : 2020년 10월 6일 계약체결일 2020년 8월 18일 매매거래일 2020년 10월 6일 매매결제일 2020년 10월 6일 ② 인수회사의 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금액 현금및현금성자산 11,496,825 재고자산 42,977,388 매출채권및기타채권 13,914,717 유형자산 118,817,191 무형자산 12,736,820 기타자산 9,000,211 취득자산 208,943,152 매입채무및기타채무 8,728,878 장단기차입금 43,566,594 기타부채 3,025,822 인수부채 55,321,294 식별가능한 순자산 153,621,858 ③ 관련 공 시 서류를 제출한 경우 제출일자 공시대상회사 보고서명 제출인 접수일자 비고 현대퓨처넷 [기재정정]주요사항보고서(타법인주식및출자증권양수결정) 현대퓨처넷 2020년 10월 6일 최초제출일자 '20.8.18 현대퓨처넷 합병등종료보고서(자산양수도) 현대퓨처넷 2020년 10월 6일 - 현대바이오랜드 주식등의대량보유상황보고서(일반) 현대퓨처넷 2020년 8월 18일 - (3) 매각 ( 1) 시기 및 대상회사 - 당사는 2020년 10월 13일을 기일로 하여 핵심사업 재편 및 신규사업 투자재원 확보를 하고자 분할 신설법인 주식회사 현대에이치씨엔 및 현대미디어를 케이티스카이라이프에 매각하는 계약을 체결합니다. (2) 주요 내용 ① 일정 구분 일자 계약체결일 2020년 10월 13일 주요사항보고서 제출일 2020년 10월 13일 타법인주식및 출자증권처분결정(자율공시) 2020년 10월 13일 양도예정일자 2021년 7월 30일 ※ 상기 분할관련 자세한 내용은 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr/)상 공시한 '주요사항보고서' 및 '타법인주식및출자증권처분결정(자율공시)에서 확인할 수 있습니다. ② 관련 공 시 서류를 제출한 경우 제출일자 공시대상회사 보고서명 제출인 접수일자 비고 현대퓨처넷 주요사항보고서(타법인주식및출자증권양도결정) 현대퓨처넷 2020년 10월 13일 - 현대퓨처넷 타법인주식및출자증권처분결정(자율공시) 현대퓨처넷 2020년 10월 13일 - ※ 상기 분할, 인수, 매각 관련 자세한 내용은 금융감독원 전자공시사이트(http://dart.fss.or.kr/)상 공시한 '주요사항보고서'와 '합병등종료보고서(자산양수도)'에서 확인할 수 있습니다. 나. 대손충당금 설정현황 (연결재무제표 기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 30기 1분기 매 출 채 권 48,854 3,914 8.0% 단기대여금 164 - - 미 수 금 11,462 222 1.9% 미 수 수 익 339 - - 금융리스채권 8,357 167 2.0% 합 계 69,177 4,303 6.2% 제 29기 매 출 채 권 41,730 3,966 9.5% 단기대여금 165 - - 미 수 금 38,856 483 1.2% 미 수 수 익 136 - - 금융리스채권 8,436 169 2.0% 합 계 89,323 4,618 5.2% 제 28기 매 출 채 권 29,820 3,825 12.8% 단기대여금 150 - - 미 수 금 10,784 5 0.1% 미 수 수 익 731 - - 금융리스채권 8,543 171 2.0% 합 계 50,028 4,001 8.0% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제 30기 1분기 제 29기 제 28기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,618 4,001 3,943 2. 순대손처리액(①－②±③) (213) (1,241) (1,148) ① 대손처리액(상각채권액) 219 1,334 1,148 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 (6) (93) - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (102) 1,858 1,206 4. 기말 대손충당금 잔액합계 4,303 4,618 4,001 [ 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ]회사는 매출채권 등에 대하여 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. (3) 대손처리 기준매출채권 연령분석 결과를 토대로 회수기일 1년 이상 경과채권과 기타 특별한 사유(부도, 파산 등)로 대금의 회수 가능성이 현저히 떨어지는 채권의 전액에 대하여 전기의 대손충당금 잔액과 비교하여 양자의 차액만큼 대손 충당금을 추가하거나 환입하는 방법으로 처리합니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 및 기타채권 잔액 현황 [2021. 03. 31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 만기일 미도래 0 ~ 30일 31일 ~ 120일 121일 ~ 1년 1년 이상 초과 계 금액 채권잔액 59,936 3,503 1,928 1,183 2,627 69,177 구성비율 86.6% 5.1% 2.8% 1.7% 3.8% 100% 다. 재고자산 현황 연결회사의 재고자산 현황은 아래와 같습니다.(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 [2021. 03. 31 현재] (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제30기 1분기 제29기 제28기 방송, 통신업 상품 0 0 0 화장품소재, 건강기능식품, 원료의약품, 의료기기업 상품 361 368 - 제품 9,903 12,184 - 원재료 8,592 8,083 - 부재료 608 605 - 재공품 7,698 7,742 - 미착품 98 98 합계 27,260 29,080 0 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산 합계 ÷ 기말자산총계 × 100] 2.72% 2.92% 0.00% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고 + 기말재고)÷2}] 9.1회 14.6회 0회 (2) 재고자산의 실사내역 등 [(주)현대퓨처넷] (주)현대퓨처넷은 당분기말 현재 재고자산을 보유하고 있지 않습니다. [(주)현대에이치씨엔] 1. 실사일자: 2021년 1월 4일(월) 2. 실사방법: 회사의 동 재고 실사일에 외부감사인인 삼일회계법인의 공인회계사 입회하에 재고조사를 실시 하였습니다.3. 장기체화재고 등 현황: 해당사항 없음 4. 기타사항: 해당사항 없음 [(주)현대바이오랜드 및 그 종속기업] 1. 재고실사일 : 2021년 03월 26일 (금) 2. 재고실사자 : 회사의 동 재고 실사일에 외부감사인의 공인회계사 입회하에 재고조사를 실시 하였습니다.3. 재고실사내용 : 상품,제품,재공품,원재료,부재료 4. 실사 방법 : 재고실사일현재( 2021. 03. 26 ) 장 부상 재고 수량과 실지재고수량을 확인하였으며, 중요한 차이가 발생되지 않았습니다. ※장기체화재고 등 현황표 (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실 기말잔액 상 품 782,735 782,735 (421,394) 361,341 제 품 11,398,623 11,398,623 (1,495,131) 9,903,493 재 공 품 9,646,666 9,646,666 (1,948,979) 7,697,687 원 재 료 8,894,105 8,894,105 (302,057) 8,592,048 부 재 료 622,741 622,741 (14,548) 608,193 미 착 원 료 73,440 73,440 - 73,440 미 착 품 24,776 24,776 - 24,776 합 계 31,443,086 31,443,086 (4,182,109) 27,260,978 라. 공정가치평가 내역 (1)공정가치의 측정 연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 경영진에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. (2) 외화거래 개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율을 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간종료일에 화폐성 외화항목은 보고기간종료일의 마감환율로 환산하고 있습니다. 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고, 역사적원가로 측정하는 비화폐성항목은 거래일의 환율로 환산하고 있습니다. (3) 비파생금융자산 연결실체는 비파생금융자산을 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 비파생금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식금융자산이 아닌 경우 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. ① 당기손익인식금융자산 단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취득과 관련하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 손익으로인식하고 있습니다. ② 매도가능금융자산 매도가능항목으로 지정되거나 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 또는 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금융자산을 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식후에는 공정가치로 측정하며 공정가치의 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를신뢰성 있게 측정할 수 없는 지분상품 등은 원가로 측정하고 있습니다. (4) 금융자산의 손상 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초 인식 이후에 발생한 하나 이상의 사건이 발생한 결과 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손상사건이 금융자산의 추정미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 금융자산이 손상되었다고 판단하고 있습니다. 그러나 미래 사건의 결과로 예상되는 손상차손은 인식하지 아니합니다. 손상발생의 객관적인 증거에는 다음과 같은 손상사건이 포함됩니다.- 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움- 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연과 같은 계약 위반- 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입조건 의 불가피한 완화- 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨- 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸 - 매도가능금융상품으로 분류된 지분증권에 대하여 발행자가 중대한 재무적 어려움 에 처해 있거나, 동 지분증권의 공정가치가 원가 이하로 중요하게 하락 또는 장기 간 하락한 경우 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우 다음과 같이 손상차손을 측정하여 인식합니다. ① 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산 상각후원가로 측정되는 금융자산은 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이로 손상차손을 측정하거나 실무편의상 관측가능한 시장가격을 사용한 금융상품의 공정가치에 근거하여 손상차손을 측정하고 있습니다. 손상차손은 충당금계정을 사용하거나 자산의 장부금액에서 직접 차감하고 있습니다.후속기간 중 손상차손의 금액이 감소하고 그 감소가 손상을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 이미 인식한 손상차손을 직접 환입하거나 충당금을 조정하여 당기손익으로 인식하고 있습니다. ② 원가를 장부금액으로 하는 금융자산 원가로 측정되는 금융자산의 손상차손은 유사한 금융자산의 현행 시장수익률로 할인한 추정미래현금흐름의 현재가치와 장부금액의 차이로 측정하며, 당기손익으로 인식합니다. 이러한 손상차손은 환입하지 않고 있습니다. ③ 매도가능금융자산공정가치 감소액을 기타포괄손익으로 인식하는 매도가능금융자산에 대하여 손상발생의 객관적인 증거가 있는 경우, 취득원가와 현재 공정가치의 차이를 기타포괄손익으로 인식한 누적손실 중 이전 기간에 이미 당기손익으로 인식한 손상차손을 차감한 금액을 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다. 매도가능지분상품에 대하여 당기손익으로 인식한 손상차손은 당기손익으로 환입하지 아니합니다. 한편, 후속기간에 매도가능채무상품의 공정가치가 증가하고 그 증가가 손상차손을 인식한 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우에는 환입하여 당기손익으로 인식합니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)현대퓨처넷 기업어음증권 사모 2021년 02월 19일 3,000 0.83 A1 2021년 03월 12일 상환 - (주)현대퓨처넷 기업어음증권 사모 2021년 03월 12일 4,000 0.86 A1 2021년 03월 19일 상환 - 합 계 - - - 7,000 - - - - - ※ 기업어음 신용평가기관에 대해서는 1. 회사의 개요 - 아. 신용평가에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제30기(당기) 삼일회계법인 - - - 해당사항없음 제29기(전기) 삼일회계법인 적정 - - 방송사업부문 및 화장품·의약품 원료제조사업부문에 배부된 영업권 및 비한정 내용연수의 무형자산 손상검토 - 광고매출 수익인식의 발생사실 제28기(전전기) 삼정회계법인 적정 - - 광고매출 수익인식 - 방송사업부문 비한정내용연수무형자산을 포함한 현금창출단위의 손상검사 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제30기(당기) 삼일회계법인 ①분/반기 재무제표에 대한 검토(별도/연결) ②연간 재무제표에 대한 감사(별도/연결) 208백만원 1,930 42백만원 280 제29기(전기) 삼일회계법인 상동 363백만원 3,597 363백만원 3,553 제28기(전전기) 삼정회계법인 상동 226백만원 2,506 226백만원 2,805 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제30기(당기) 2021년 5월 세무조정 2021.01.01~2021.12.31 10백만원 - 제29기(전기) 2020년 5월 세무조정 2020.01.01~2020.12.31 10백만원 - 제29기(전기) 2020년 10월 세무조정 및 시가산정 등 2020.11.09~2020.12.31 53백만원 - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 02월 18일 -회사 : 감사위원회 위원 3명-감사인: 업무수행이사외 1명 대면보고 -통합감사 주요업무 및 향후 일정 -재무제표 및 내부회계관리제도 감사결과 등 2 2021년 05월 12일 -회사 : 감사위원회 위원 3명-감사인: 업무수행이사외 1명 대면보고 -감사전략-독립성 등 5. 회계감사인의 변경 - "해당사항 없음" 6. 연결대상 종속회사 감사인 및 감사의견삼일회계법인은 당사의 제29기 감사를 수행하였습니다. 감사 관련하여 제 29기 감사의견은 적정이며, 당사의 종속기업은 각 감사인으로부터 모두 적정의견을 받았습니다.삼정회계법인은 당사의 제28기, 제27기 감사를 수행하였습니다. 감사 관련하여 제28기, 제27기 감사의견은 적정이며, 당사의 종속기업은 각 감사인으로부터 모두 적정의견을 받았습니다. 7. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 - "해당사항 없음" 8. 내부통제에 관한 사항가. 내부통제 유효성 감사감사위원회는 2020년 제29기 사업년도의 회사의 회계 및 업무집행에 대한 감사를 실시하였으며, 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되어 있는 것으로 판단됩니다.나. 내부회계관리제도1. 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2020년 12월31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 관련법령 및 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다.2. 회계감사인은 모범규준에 근거하여 2020년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도가 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지 여부를 감사하였고 그 결과 적정의견을 표명하였습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사는 관련법령 및 내부규정에 대한 이해도가 높고 회사의 의사결정에 대하여 실질적인 역할을 수행하고 책임을 부담할 수 있는 류성택 대표이사를 정관 제31조에 따라 이사회 의장으로 선임하였습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래 위원회, 보상위원회 등 4개의 소위원회가 있습니다.(1) 이사의 수 및 임기당사는 작성기준일 현재 주주총회에서 선임된 사내이사 3명과 사외이사 3명을 두고 있으며, 당사 정관에 규정된 이사의 수와 임기는 다음과 같습니다.각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 제27 조 (이사의 수) 회사의 이사는 3명 이상 10명이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다. 제29 조 (이사의 임기) (1)이사의 임기는 2년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료후 당해 결산기에 관한 정기 주주 총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기를 연장한다.(2)보선으로 선임된 이사의 임기는 전 이사의 남은 임기로 한다.(3)사외이사의 총 연임기간은 6년을 초과할 수 없다. (2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 3 2 - 2 ※ 이사의 수, 사외이사 수는 공시서류작성일 기준으로 작성하고, 사외이사 변동현황은 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류제출일까지 기간동안의 현황을 기준으로 작성.※ 김동수 사외이사, 공용표 사외이사 2021년 3월 25일부 중도퇴임※ 제29기 주주총회(2021.3.25) 결과 - 신규 선임 : 이형오 사외이사, 정민웅 사외이사 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 김성일 (출석률:100%) 류성택 (출석률:100%) 윤영식(출석률:100%) 김동수(출석률:100%) 공용표(출석률:100%) 박승권 (출석률:100%) 이형오 (출석률:100%) 주1) 정민웅 (출석률:100%) 주1) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1차 2021.02.09 [의결사항]제1호 안건 : 제29기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음 (신규선임) 해당사항 없음 (신규선임) 2차 2021.02.18 [의결사항] 제1호 안건 : 제29기 정기 주주총회 소집 결정의 건제2호 안건 : 제29기 정기 주주총회 부의안건 승인의 건 제2-1호 안건 : 제29기 재무제표 승인의 건제2-2호 안건 : 정관 일부 변경의 건제2-3호 안건 : 이사 선임의 건제2-4호 안건 : 감사위원회 위원 선임의 건 제2-5호 안건 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건제2-6호 안건 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 안건 : 계열회사간 거래 승인의 건제4호 안건 : 2021년 사업계획 심의의 건 제5호 안건 : 실감형 콘텐츠 사업 추진의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음 (신규선임) 해당사항 없음 (신규선임) [보고사항] ① 현대퓨처넷 비전 전략 ② 현대HCN 매각 진행사항 ③ 내부회계관리제도 운영실태 보고 참석 참석 참석 참석 참석 참석 해당사항 없음 (신규선임) 해당사항 없음 (신규선임) 3차 2021.03.25 [의결사항]제1호 안건 : 이사보수 집행 승인의 건제2호 안건 : 내부거래위원회 위원 선임의 건제3호 안건 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건제4호 안건 : 보상위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음 (중도퇴임) 해당사항 없음 (중도퇴임) 찬성 찬성 찬성 4차 2021.05.12 [의결사항] 제1호 안건 : 미디어 콘텐츠 투자의 건 제2호 안건 : 여수 실감형 콘텐츠 사업 추진의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음 (중도퇴임) 해당사항 없음 (중도퇴임) 찬성 찬성 찬성 [보고사항] ① 2021년 1분기 연결재무제표② 2021년 1분기 경영실적③ 현대HCN 매각 진행사항 보고 참석 참석 참석 해당사항 없음 (중도퇴임) 해당사항 없음 (중도퇴임) 참석 참석 참석 주1) 2021년 3월 25일부로 신규선임됨 다. 이사회내 위원회 회사는 이사회규정을 두고 필요시 이사회내에 별도의 위원회를 둘 수 있도록하고 있습니다. (1) 이사회내의 위원회 구성현황 (2021.03.31기준) 위원회명 구 성 성 명 이사구분 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 3명 정민웅 박승권 이형오 위원장사외이사 사외이사 감사위원회 구성 - ※ 2021년 3월 25일부로 공용표, 김동수 감사위원 중도퇴임 / 이형오, 정민웅 감사위원 신규선임 위원회명 구 성 성 명 이사구분 설치목적 및 권한사항 비 고 사외이사후보추천위원회 4명 이형오류성택 박승권 정민웅 위원장사내이사사외이사사외이사 합리적인 이사후보추천 - ※ 2021년 3월 25일부로 공용표, 김동수 사외이사후보추천위원 중도퇴임 / 이형오, 정민웅 사외이사후보추천위원 신규선임 위원회명 구 성 성 명 이사구분 설치목적 및 권한사항 비 고 내부거래위원회 4명 박승권 윤영식이형오 정민웅 위원장사내이사사외이사사외이사 계열회사 내부거래투명성 제고 - ※ 2021년 3월 25일부로 공용표, 김동수 내부거래위원 중도퇴임 / 이형오, 정민웅 내부거래위원 신규선임 위원회명 구 성 성 명 이사구분 설치목적 및 권한사항 비 고 보상위원회 3명 박승권김성일 정민웅 위원장사내이사사외이사 등기이사의 보수 한도객관성, 투명성, 적정성확보를 제고 - ※ 2021년 3월 25일부로 김성일 보상위원 재선임 / 공용표 보상위원 중도퇴임 / 정민웅 보상위원 신규선임 (2) 이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 참석현황 김동수(출석률:100%) 공용표(출석률:100%) 박승권(출석률:100%) 이형오 (출석률:100%) 주1) 정민웅 (출석률:100%) 주1) 찬반여부 감사위원회 2021.02.09 [보고사항]① 2020년 재무제표 보고의 건② 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 참석 참석 참석 해당사항없음 (신규선임) 해당사항없음 (신규선임) 2021.02.18 [의결사항]제1호 안건 : 감사위원회의 감사보고서 제출의 건제2호 안건 : 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서 제출의 건 가결 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 (신규선임) 해당사항없음 (신규선임) 2021.03.25 [의결사항]제1호 안건 : 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 해당사항 없음 (중도퇴임) 해당사항없음 (중도퇴임) 찬성 찬성 찬성 2021.05.12 [의결사항]제1호 안건 : 외부감사계약 사후평가의 건 가결 해당사항 없음 (중도퇴임) 해당사항없음 (중도퇴임) 찬성 찬성 찬성 [보고사항]① 2021년 1분기 재무제표 보고의 건 보고 해당사항 없음 (중도퇴임) 해당사항없음 (중도퇴임) 참석 참석 참석 주1) 2021년 3월 25일부로 신규선임됨 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 참석현황 류성택(출석률:100%) 김동수(출석률:100%) 공용표(출석률:100%) 박승권(출석률:100%) 이형오 (출석률:100%) 주1) 정민웅(출석률:100%) 주1) 찬반여부 사외이사후보추천위원회 2021.02.18 [의결사항]제1호 안건 : 사외이사후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항없음 (신규선임) 해당사항없음 (신규선임) 2021.03.25 [의결사항]제1호 안건 : 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 해당사항 없음 (중도퇴임) 해당사항없음 (중도퇴임) 찬성 찬성 찬성 주1) 2021년 3월 25일부로 신규선임됨 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 참석현황 공용표(출석률:100%) 윤영식(출석률:100%) 김동수(출석률:100%) 박승권(출석률:100%) 이형오(출석률:100%) 주1) 정민웅 (출석률:100%) 주1) 찬반여부 내부거래위원회 2021.02.18 [보고사항]① 2020년 4분기 특수관계인과 내부거래 현황 보고 참석 참석 참석 참석 해당사항없음 (신규선임) 해당사항없음 (신규선임) 2021.03.25 [의결사항]제1호 안건 : 내부거래위원회 위원장 선임의 건 가결 해당사항없음(중도퇴임) 찬성 해당사항없음(중도퇴임) 찬성 찬성 찬성 2021.05.12 [보고사항]① 2021년 1분기 특수관계인과의 내부거래 현황 보고 해당사항없음(중도퇴임) 찬성 해당사항없음(중도퇴임) 참석 참석 참석 주1) 2021년 3월 25일부로 신규선임됨 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 참석현황 박승권(출석률:100%) 김성일(출석률:100%) 공용표(출석률:100%) 찬반여부 보상위원회 2021.02.18 [의결사항]제1호 안건 : 2021년 임원보수한도(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 제1호 안건 : 2020년 등기임원 보수 집행 현황 및 업무성과 보고의 건 보고 참석 참석 참석 라. 이사의 독립성 관계법령과 정관에 따라 주주총회에 선임할 의사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 사내이사는 3명이며, 사외이사는 3명입니다. (1) 사내이사 성 명 추 천 인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 연임 횟수 최대주주등과의 관계 류성택 이사회 당사의 경영전략 및 경영혁신 업무를효율적으로 수행하기 위함 대표이사 - - - 계열회사 임원 김성일 이사회 당사의 경영전략 및 경영혁신 업무를효율적으로 수행하기 위함 사내이사 - 1 1 계열회사 임원 윤영식 이사회 당사의 경영전략 및 경영혁신 업무를효율적으로 수행하기 위함 사내이사 - - - 계열회사 임원 ※ 연임 및 연임횟수는 분기보고서 작성기준일(2021.03.31) 기준으로 작성되었습니다. (2) 사외이사 성 명 추 천 인 선임배경 활동분야 연임 횟수 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 박승권 이사회 당사의 경영전략 및 경영혁신 업무를효율적으로 수행하기 위함 사외이사 연임 1 - - 이형오 주1) 이사회 당사의 경영전략 및 경영혁신 업무를효율적으로 수행하기 위함 사외이사 - - - - 정민웅 주1) 이사회 당사의 경영전략 및 경영혁신 업무를효율적으로 수행하기 위함 사외이사 - - - - ※ 연임 및 연임횟수는 분기보고서 작성기준일(2021.03.31) 기준으로 작성되었습니다. 주1) 2021년 3월 25일부로 신규선임됨 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 (3) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2021년 02월 18일 외부교육 (삼일회계법인) 전원참석 - - 핵심 감사사항 및 유의한 회계 정책 2021년 05월 12일 외부교육 (삼일회계법인) 전원참석 - - 경영진 및 지배기구의 책임 - 부정관련 경영진의 책임 및 지배기구의 활동 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 당사는 2010년 4월 30일 증권거래법등 관계법규에 의해 이사회 결의로 감사위원회를 설치하였으며, 감사위원회의 주요 부의사항은 주주총회에 관한 사항, 이사 및 이사회에 관한 사항, 감사에 관한 사항 등입니다. 작성기준일 현재 사외이사 3인으로 구성되어 운영되고 있으며, 감사위원회의 인적사항은 다음과 같습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 정 민 웅(감사위원장) 예 ㆍ리더스세무회계사무소 대표 회계사 예 회계사 (1호 유형) ㆍ안건회계법인 회계사('90~'95) ㆍ선진회계법인 회계사('95~'97) ㆍ리더스세무회계사무소 대표 회계사('99~현재) 박 승 권(감사위원) 예 ㆍ랜실레어폴리테크닉대학 공학 박사 ㆍ한양대학교 공과대학 교수 ㆍ한양대학교 공과대학 학장 - - - 이 형 오 (감사위원) 예 ㆍ히토츠바시대학교 조교수 ㆍ한국전략경영학회 회장 ㆍ숙명여자대학교 경영학부 교수 - - - 성 명 근 무 경 력 재임기간 타회사 겸직현황 정 민 웅(감사위원장) ㆍ리더스세무회계사무소 대표 회계사 1999 ~ 현재 주식회사 에고테크 감사 박 승 권(감사위원) ㆍ한양대학교 공과대학 교수 2010 ~ 현재 없음 ㆍ한양대학교 공과대학 학장 2019 ~ 2020 이 형 오 (감사위원) ㆍ한국전략경영학회 회장 2016 ~ 2016 없음 ㆍ숙명여자대학교 경영학부 교수 2009 ~ 현재 (1) 감사위원회의 독립성회사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며, 회계·재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명의 이사로 구성 충족(3명) 상법 415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(정민웅 1인) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 (2) 감사위원회의 활동 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2021.02.09 ① 2020년 재무제표 보고의 건② 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - 2 2021.02.18 1. 감사위원회의 감사보고서 제출의 건2. 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서 제출의 건 가결 - 3 2021.03.25 1. 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 - 4 2021.05.12 1. 외부감사계약 사후평가의 건 가결 - ① 2021년 1분기 재무제표 보고의 건 보고 - ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 (3) 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2021년 02월 18일 외부교육 (삼일회계법인) 전원참석 - - 핵심 감사사항 및 유의한 회계 정책 2021년 05월 12일 외부교육 (삼일회계법인) 전원참석 - - 경영진 및 지배기구의 책임 - 부정관련 경영진의 책임 및 지배기구의 활동 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 (4) 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 내부회계관리파트 1 과장(11) 감사위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내 주요현안에 대해서 수시로 정보를 제공 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 나. 준법지원인에 관한 사항 당사는 준법지원인에 관한 사항이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 전자투표제를 채택하고 있으며, 집중투표제, 서면투표제는 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 행사자 소수주주권 내용 행사목적 진행경과 김준일 주주제안권 행사 : 2021.01.04 행사자는 2021.3.25 예정된 정기주주총회의의안으로 "전기차 충전소 사업"을 사업목적에 추가할 것을 제안 정기주주총회 목적사항 제안 주주총회 안건으로 상정 되었으며, 29기 정기주주총회에서 가결됨 김준일 주주제안권 행사 : 2021.02.22 행사자는 "비트코인 결제 정산소 사업"을 사업목적에 추가할 것을 제안 정기주주총회 목적사항 제안 이사회에서 다음 주주총회시 상정 여부 검토 예정임 다. 경영권 경쟁 당사는 대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 (주)현대홈쇼핑 최대주주 보통주 43,279,730 38.34 43,279,730 38.34 - (주)현대쇼핑 특수관계인 보통주 12,474,990 11.05 12,474,990 11.05 - (주)현대백화점 특수관계인 보통주 12,449,790 11.03 12,449,790 11.03 - (주)현대그린푸드 특수관계인 보통주 6,534,810 5.79 6,534,810 5.79 - 계 보통주 74,739,320 66.21 74,739,320 66.21 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주 법인의 개요 (1) 최대주주 및 그 지분율당사 최대주주는 (주)현대홈쇼핑이며, 그 지분(율)은 43,279,730주(38.34%)입니다. (2) 최대주주의 대표자(2021. 03. 31. 현재) 성 명 직 위(상근여부) 출생연도 정교선 대표이사(상근) 1974년 10월 임대규 대표이사(상근) 1961년 10월 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)현대홈쇼핑 9,433 정교선 0.00 - - (주)현대그린푸드 25.01 임대규 0.00 - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ※ 상기 사항 중 출자자수는 (주)현대홈쇼핑의 최근 주주명부 폐쇄일인 2020.12.31일자 기준 보통주식 주주수입니다.※ 대표이사, 업무집행자, 최대주주 지분율은 2021.03.31 기준입니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 - 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2021년 03월 23일 임대규 - - - - - ※ 최근 3년간 (주)현대홈쇼핑의 대표이사 변동 내역 2021년 3월 23일 : 정교선, 강찬석 → 정교선, 임대규 (4) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)현대홈쇼핑 자산총계 2,688,595 부채총계 891,006 자본총계 1,797,589 매출액 2,298,676 영업이익 154,892 당기순이익 112,714 ※ 2020년 사업보고서 연결 기준 (5) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 (주)현대홈쇼핑은 2001. 5. 29. 설립되었으며, 2010. 9. 13. 유가증권시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 TV홈쇼핑, 인터넷쇼핑몰 사업입니다. [TV홈쇼핑]TV홈쇼핑 부문은 현대백화점의 고품격 브랜드 가치는 물론 상품의 소싱부터 운영노하우를 공유하여 우수한 상품을 제공하는 것은 물론 차별화된 방송 컨텐츠의 제작 및CRM(Customer Relationship Management) 기반의 효율적인 마케팅을 통해 질적 성장을 추구하고 있습니다.[인터넷쇼핑몰]인터넷쇼핑 부문은 종합 인터넷쇼핑몰 '현대Hmall' 을 운영하고 있습니다. 현대홈쇼핑은 상품의 다양성, 배송서비스, 개인정보, 결제 안정성 등 고객에게 신뢰를 줄 수 있는 기반위에서 합리적인 가격제시를 통해 지속적인 성장을 이룰 것입니다. 또한, 현대Hmall 내에 현대백화점(백화점관)의 프리미엄 브랜드 상품유치와 확장을 통해 온라인과 오프라인의 시너지 창출로 매출의 외형확대를 지속적으로 강화할 예정입니다.(6) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소 : 서울특별시 강동구 올림픽로70길 34전화번호 : 02-2143-2000홈페이지 : http://www.hyundaihmall.com ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (7) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)현대그린푸드 49,542 박홍진 0.00 - - 정교선 등 38.4 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ※ 상기 사항 중 출자자수는 (주)현대그린푸드의 최근 주주명부 폐쇄일인 2020.12.31일자 기준 보통주식 주주수입니다.※ 대표이사, 업무집행자, 최대주주 지분율은 2021.03.31 기준입니다. (8) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)현대그린푸드 자산총계 3,068,466 부채총계 878,288 자본총계 2,190,178 매출액 3,238,489 영업이익 78,572 당기순이익 81,563 ※ 2020년 사업보고서 연결 기준 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 3. 최대주주 변동현황 최근 5사업연도 이내에 최대주주(현대홈쇼핑)의 변경사실이 존재하지 않습니다. 그리고 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래는 없습니다. ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 (주)현대홈쇼핑 43,279,730 38.34 - (주)현대쇼핑 12,474,990 11.05 - (주)현대백화점 12,449,790 11.03 - (주)현대그린푸드 6,534,810 5.79 - 우리사주조합 - - - 5. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 8,789 8,802 99.84 22,085,395 112,876,596 19.55 - 6. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 (1) 주주는 신주식을 발행함에 있어 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정 받을 권리를 가진다. (2) 위 (1)항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의를 거쳐 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과금융투자업에관한법률 제 165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 제542조의3 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서 (DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 외국인투자촉진법에 의하여 회사가 외국인 투자자에게 30,000,000주까지 A종 우선주를 신주 배정하는 경우 및 30,000,000주까지 보통주를 신주 배정하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우(3)주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 31일 주권의 종류 - 명의개서대리회사 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사홈페이지 및 한국경제신문 ※ 「 주 식 ㆍ 사 채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권 증서에 표시되어야할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 7. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 '20년 10월 '20년 11월 '20년 12월 '21년 1월 '21년 2월 '21년 3월 보통주 주가 최 고 3,640 3,325 4,015 5,070 4,855 4,920 최 저 3,115 3,115 3,165 3,840 4,465 4,435 평 균 3,377 3,244 3,418 4,357 4,696 4,612 거래량 최 고 417,565 268,404 15,476,493 51,784,297 5,474,205 3,072,812 최 저 82,679 84,699 89,156 351,948 452,563 218,216 월 간 3,704,590 3,105,359 44,701,975 105,856,108 25,967,647 11,470,870 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (1) 등기임원 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 류성택 남 1968년 09월 대표이사 등기임원 상근 대표이사 연세대학교 경영학과 졸업(주)현대에이치씨엔 부산,포항지역 임원 - - 계열회사 임원 15개월 2022년 03월 24일 김성일 남 1967년 11월 사내이사 등기임원 비상근 사내이사 연세대학교 언론홍보대학원 석사(주)현대에이치씨엔 대표이사 - - 계열회사 임원 27개월 2023년 03월 28일 윤영식 남 1969년 12월 사내이사 등기임원 비상근 사내이사 부산대학교 경영학과 졸업(주)현대드림투어 대표이사 - - 계열회사 임원 15개월 2022년 03월 24일 박승권 남 1959년 07월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 랜실레어폴리테크닉대학 공학 박사한양대학교 공과대학 학장 - - 없음 36개월 2022년 03월 27일 이형오 주1) 남 1964년 08월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 한국전략경영학회 회장 숙명여자대학교 경영학부 교수 - - 없음 신규 2023년 03월 25일 정민웅 주1) 남 1967년 11월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 리더스세무회계 대표회계사 - - 없음 신규 2023년 03월 25일 주1) 2021년 3월 25일부로 신규선임됨 ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl (2) 미등기임원 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 오창호 남 1970년 05월 상무 미등기임원 상근 전략기획실장 고려대학교 법학과 졸업(주)현대에이치씨엔 전략기획 임원 - - 없음 51개월 - 전승목 남 1969년 08월 상무 미등기임원 상근 경영지원실장 부산대학교 회계학과 졸업(주)현대에이치씨엔 경영지원 임원 - - 없음 27개월 - ※ 미등기임원으로서 당사에 5년이상 재직해온 경우 재직기간 및 임기만료일을 기재하지 아니하였습니다.※ 재직기간은 임원발령일자부터 계산하였습니다. (3) 임원겸직현황 대표이사 류성택 : (주)현대에이치씨엔 대표이사 (주)현대미디어 대표이사 사내이사 김성일 : (주)현대아이티앤이 대표이사 사내이사 윤영식 : (주)한섬 사내이사 (주)현대에이앤아이 대표이사 (주)리바트 사내이사 (주)현대렌탈케어 사내이사 나. 직원 현황(1) 직원직원 등 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리/영업 남 29 - - - 29 98.3개월 539 19 - - - - 관리/영업 여 3 - - - 3 23.7개월 38 13 - 합 계 32 - - - 32 - 577 - - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 (2) 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 102 51 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 사내이사 3 1,000 - 사외이사 3 1,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 126 21 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 87 29 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 39 13 - 감사 - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상)