한라캐스트 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 2025.12.31 현재
제 20 기 2024.12.31 현재
제 19 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	90,924,229,163	65,196,544,214	46,672,600,107

현금및현금성자산	8,523,790,418	4,888,841,856	4,769,444,448

매출채권 및 기타유동채권	42,081,333,379	35,632,148,426	26,241,750,762

금융자산	15,058,225,001	1,036,716,930	219,296,038

재고자산	22,720,458,391	22,515,037,205	15,036,923,191

기타유동자산	2,540,421,974	1,123,799,797	405,113,509

당기법인세자산	0	0	72,159

비유동자산	102,113,101,706	83,933,179,614	73,876,884,152

금융자산	401,397,681	372,543,561	276,613,468

유형자산	96,433,886,093	78,186,433,807	68,143,696,230

무형자산	2,140,318,673	1,911,786,730	1,664,648,619

사용권자산	2,935,482,668	3,154,014,474	2,946,518,129

기타채권	87,372,500	176,579,020	163,737,000

기타비유동자산	104,884,648	131,822,022	47,662,109

이연법인세자산	9,759,443	0	634,008,597

자산총계	193,037,330,869	149,129,723,828	120,549,484,259

부채

유동부채	60,223,949,242	122,573,116,233	108,323,336,403

매입채무 및 기타유동채무	24,344,373,664	30,520,739,913	24,050,743,005

기타유동금융부채	34,812,901,723	90,313,609,342	83,610,872,477

유동 리스부채	230,587,347	218,849,272	285,906,825

당기법인세부채	688,148,380	1,385,737,533	321,386,333

기타부채	147,938,128	134,180,173	54,427,763

비유동부채	27,262,785,557	19,842,899,214	17,319,255,249

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,464,548,536	1,678,673,988	0

기타비유동금융부채	20,334,995,360	15,041,221,264	15,728,733,857

순확정급여부채	2,359,445,423	1,604,049,050	1,037,938,542

비유동 리스부채	431,474,539	451,956,390	312,691,071

기타 비유동 부채	263,740,652	269,289,796	239,891,779

이연법인세부채	408,581,047	797,708,726	0

부채총계	87,486,734,799	142,416,015,447	125,642,591,652

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	105,550,596,070	6,713,708,381	(5,093,107,393)

자본금	4,313,870,200	2,175,955,000	2,175,955,000

자본잉여금	74,122,338,811	126,589,407	3,263,932,500

기타자본구성요소	0	(20,399,133,557)	(20,399,133,557)

기타포괄손익누계액	5,699,490,066	6,991,901,518	5,351,866,928

이익잉여금(결손금)	21,414,896,993	17,818,396,013	4,514,271,736

비지배지분	0	0	0

자본총계	105,550,596,070	6,713,708,381	(5,093,107,393)

자본과부채총계	193,037,330,869	149,129,723,828	120,549,484,259

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액	155,882,334,021	144,441,528,834	121,979,644,190

매출원가	135,496,936,846	123,646,824,840	99,941,061,638

매출총이익	20,385,397,175	20,794,703,994	22,038,582,552

판매비와관리비	10,092,435,371	8,519,602,523	7,129,349,301

영업이익(손실)	10,292,961,804	12,275,101,471	14,909,233,251

영업외손익	(6,148,050,574)	382,499,488	(17,807,773,558)

금융수익	1,444,160,283	8,417,514,278	2,837,648,927

금융비용	6,380,427,365	7,669,907,618	20,807,051,185

기타수익	866,406,851	183,195,704	412,741,682

기타비용	2,078,190,343	548,302,876	251,112,982

법인세비용차감전순이익(손실)	4,144,911,230	12,657,600,959	(2,898,540,307)

법인세비용(수익)	487,197,587	2,359,721,994	868,583,528

당기순이익(손실)	3,657,713,643	10,297,878,965	(3,767,123,835)

기타포괄손익	(1,353,624,115)	1,508,936,809	(437,170,423)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(135,973,793)	(131,097,781)	(136,027,657)

확정급여제도의재측정요소	(61,212,663)	(131,097,781)	(142,824,123)

토지재평가이익세율변동효과	(74,761,130)	0	6,796,466

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,217,650,322)	1,640,034,590	(301,142,766)

해외사업환산손익	(1,217,650,322)	1,640,034,590	(301,142,766)

총포괄손익	2,304,089,528	11,806,815,774	(4,204,294,258)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,657,713,643	10,297,878,965	(3,767,123,835)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,304,089,528	11,806,815,774	(4,204,294,258)

포괄손익, 비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	128	681	(249)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	128	402	(249)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	2,175,955,000	3,263,932,500	(20,399,133,557)	5,646,213,228	8,424,219,694	(888,813,135)	0	(888,813,135)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,767,123,835)	(3,767,123,835)	0	(3,767,123,835)

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(142,824,123)	(142,824,123)	0	(142,824,123)

토지재평가이익세율변동효과	0	0	0	6,796,466	0	6,796,466	0	6,796,466

해외사업환산손익	0	0	0	(301,142,766)	0	(301,142,766)	0	(301,142,766)

자본잉여금의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

상환전환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	2,175,955,000	3,263,932,500	(20,399,133,557)	5,351,866,928	4,514,271,736	(5,093,107,393)	0	(5,093,107,393)

2024.01.01 (기초자본)	2,175,955,000	3,263,932,500	(20,399,133,557)	5,351,866,928	4,514,271,736	(5,093,107,393)	0	(5,093,107,393)

당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,297,878,965	10,297,878,965	0	10,297,878,965

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(131,097,781)	(131,097,781)	0	(131,097,781)

토지재평가이익세율변동효과	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	1,640,034,590	0	1,640,034,590	0	1,640,034,590

자본잉여금의 이익잉여금 대체	0	(3,137,343,093)	0	0	3,137,343,093	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

상환전환우선주 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채 전환	0	0	0	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	2,175,955,000	126,589,407	(20,399,133,557)	6,991,901,518	17,818,396,013	6,713,708,381	0	6,713,708,381

2025.01.01 (기초자본)	2,175,955,000	126,589,407	(20,399,133,557)	6,991,901,518	17,818,396,013	6,713,708,381	0	6,713,708,381

당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,657,713,643	3,657,713,643	0	3,657,713,643

확정급여제도의재측정요소	0	0	0	0	(61,212,663)	(61,212,663)	0	(61,212,663)

토지재평가이익세율변동효과	0	0	0	(74,761,130)	0	(74,761,130)	0	(74,761,130)

해외사업환산손익	0	0	0	(1,217,650,322)	0	(1,217,650,322)	0	(1,217,650,322)

자본잉여금의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	767,241,300	42,443,961,017	0	0	0	43,211,202,317	0	43,211,202,317

상환전환우선주 전환	1,157,090,000	20,826,251,448	20,399,133,557	0	0	42,382,475,005	0	42,382,475,005

전환사채 전환	213,583,900	10,725,536,939	0	0	0	10,939,120,839	0	10,939,120,839

2025.12.31 (기말자본)	4,313,870,200	74,122,338,811	0	5,699,490,066	21,414,896,993	105,550,596,070	0	105,550,596,070

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	4,378,422,170	9,300,917,187	5,699,866,548

영업에서 창출된 현금흐름	8,055,588,578	12,071,902,207	9,083,230,970

당기순이익(손실)	3,657,713,643	10,297,878,965	(3,767,123,835)

당기순이익조정을 위한 가감	17,622,208,015	11,148,078,300	27,917,597,350

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,224,333,080)	(9,374,055,058)	(15,067,242,545)

이자수취	258,052,111	31,606,041	108,263,829

이자지급(영업)	(2,799,770,161)	(2,549,316,098)	(3,248,839,461)

법인세납부(환급)	(1,135,448,358)	(253,274,963)	(242,788,790)

투자활동현금흐름	(46,767,286,623)	(13,643,752,604)	(12,487,628,116)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,812,852,987	1,916,271,405	4,881,131,956

단기대여금의 감소	134,862,431	46,287,925	18,144,000

장기대여금의 감소	0	0	7,287,917

단기금융상품의 감소	0	(4,720,473)	1,204,645,061

장기금융상품의 감소	2,205,611,628	1,077,319,406	2,217,859,191

정부보조금의 수령	262,161,391	634,053,090	1,293,562,897

매도가능금융자산의 처분	0	0	34,953,520

기계장치의 처분	105,084,630	52,442,325	3,664,516

차량운반구의 처분	7,699,273	0	13,170,854

금형의 처분	0	31,400,000	0

보증금의 감소	97,433,634	79,489,132	87,844,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(49,580,139,610)	(15,560,024,009)	(17,368,760,072)

단기대여금의 증가	0	810,000,000	0

단기금융상품의 증가	14,002,275,856	0	671,547,133

장기금융상품의 증가	2,283,016,065	1,420,441,649	2,261,333,304

토지의 취득	16,865,191,206	0	0

건물의 취득	90,166,751	0	102,587,346

기계장치의 취득	1,591,944,928	455,019,169	10,299,464,219

차량운반구의 취득	70,859,799	86,903,936	33,876,364

공구와기구의 취득	914,705,138	533,743,189	27,510,000

집기비품의 취득	32,446,755	85,377,866	246,021,370

시설장치의 취득	104,000,000	0	88,548,793

금형의 취득	2,387,093,749	0	0

건설중인자산의 취득	10,702,691,428	11,739,443,301	2,913,024,633

소프트웨어의 취득	59,594,821	326,844,223	723,846,910

회원권의 취득	467,926,000	0	0

보증금의 증가	8,227,114	102,250,676	1,000,000

재무활동현금흐름	46,133,438,782	4,265,228,944	1,726,486,405

재무활동으로 인한 현금유입액	147,375,813,492	93,102,451,334	75,722,536,500

단기차입금의 증가	93,300,880,175	71,529,118,300	56,783,638,310

장기차입금의 증가	10,863,731,000	11,575,950,000	11,969,691,496

전환사채의 발행	0	9,997,383,034	0

상환전환우선주의 발행	0	0	6,969,206,694

유상증자	43,211,202,317	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(101,242,374,710)	(88,837,222,390)	(73,996,050,095)

단기차입금의 상환	91,759,116,150	66,814,214,516	49,098,108,295

유동성장기차입금의 상환	5,450,888,852	4,703,197,127	7,522,967,261

전환사채의 상환	0	9,654,165,529	8,214,060,421

장기차입금의 상환	3,762,867,685	7,270,180,726	7,345,844,180

사채의 상환	0	0	1,000,000,000

리스부채의 상환	269,502,023	395,464,492	815,069,938

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(109,625,767)	197,003,881	(345,680,168)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,634,948,562	119,397,408	(5,406,955,331)

기초현금및현금성자산	4,888,841,856	4,769,444,448	10,176,399,779

기말현금및현금성자산	8,523,790,418	4,888,841,856	4,769,444,448