태웅로직스 분기보고서 (2023.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항주식회사 태웅로직스(이하 "지배기업" 또는 "회사")와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1.1 회사의 개요회사는 1996년 1월에 설립되어 국제물류주선업을 영업목적으로 하고 있으며, 서울특별시 강남구 역삼동에 본사를 두고 있습니다.회사의 설립시 자본금은 200백만원이었으나, 수 차례의 유상증자와 무상증자를 실시하여 당분기말 현재 자본금은 3,842백만원입니다.당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

한재동外 1인	12,610,108	28.21%

조용준	2,280,000	5.10%

우리사주조합	335,634	0.75%

자기주식	2,252,000	5.04%

기 타	20,938,842	46.84%

기 타(우선주)	6,290,619	14.07%

합 계	44,707,203	100.00%

1.2 종속기업 현황

보고기간말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	소유지분율(%)	결산월	업종

당분기말	전기말

TGL COLOMBIA LTDA.	콜롬비아	51%	51%	12월	국제물류주선업

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD	말레이시아	100%	100%	12월	국제물류주선업

TGL S.A.	칠레	70%	70%	12월	국제물류주선업

TGL SHANGHAI CO.,LTD.	중국	100%	100%	12월	국제물류주선업

TGL RUS LLC	러시아	100%	100%	12월	국제물류주선업

FE TAEWOONG LLC	우즈베키스탄	100%	100%	12월	국제물류주선업

TGL HUNGARY KFT	헝가리	100%	100%	12월	국제물류주선업

주식회사 지엘에스코리아	대한민국	100%	100%	12월	국제물류주선업

(주)세중종합물류	대한민국	100%	100%	12월	국제물류주선업

TGL KAZ LOGISTICS	카자흐스탄	100%	100%	12월	국제물류주선업

TGL USA INC.	미국	100%	100%	12월	국제물류주선업

태웅물류센터	대한민국	100%	100%	12월	국제물류주선업

PT. TGL INDONESIA LOGISTICS	인도네시아	99.9%	99.9%	12월	국제물류주선업

TGL S. Europe S.L	스페인	100%	100%	12월	국제물류주선업

CONG TY TNHH TAEWOONG GLOBALLOGISTICS VIETNAM	베트남	100%	100%	12월	국제물류주선업

TAEWOONG LOGISTICS GERMANY GMBH(*1)	독일	100%	-	12월	국제물류주선업

주식회사 트랜스올(*2)	대한민국	100%	-	12월	국제물류주선업

(*1) 당분기 중 신규 설립하였습니다.(*2) 당분기 중 신규 취득하였습니다.

1.3 연결대상 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전분기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	매출액	당기순손익	총포괄손익

TGL COLOMBIA LTDA.	3,576,615	3,289,035	287,580	3,831,159	18,255	76,823

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICSSDN.BHD	6,540,685	5,229,455	1,311,230	5,707,673	291,681	291,054

TGL S.A.	9,511,909	7,033,467	2,478,442	12,833,270	807,426	768,200

TGL SHANGHAI CO.,LTD.	9,580,551	2,017,854	7,562,697	21,700,567	594,935	704,760

TGL RUS LLC	3,281,526	3,775,372	(493,846)	5,993,638	(535,455)	(473,755)

FE TAEWOONG LLC	2,001,490	152,986	1,848,504	982,885	519,821	486,730

TGL HUNGARY KFT	6,392,643	3,891,682	2,500,961	8,181,280	655,781	783,257

주식회사 지엘에스코리아	17,247,349	8,009,194	9,238,156	26,209,750	1,422,069	1,422,069

(주)세중종합물류	6,236,763	4,943,950	1,292,812	23,120,473	666,233	666,233

TGL KAZ LOGISTICS	4,746,760	3,774,424	972,337	2,756,925	433,788	436,412

태웅물류센터	16,122,399	10,548,967	5,573,433	4,367,981	625,447	625,447

TGL USA INC.	10,227,188	7,041,677	3,185,512	13,167,754	(634,618)	(434,924)

PT. TGL INDONESIA LOGISTICS	4,588,496	3,269,500	1,318,996	9,251,420	147,715	228,449

TGL S. Europe SL.	2,189,653	2,182,763	6,889	1,470,633	(422,760)	(404,970)

CONG TY TNHH TAEWOONGGLOBAL LOGISTICS VIETNAM	1,107,775	625,157	482,618	3,871,603	101,227	111,097

TAEWOONG LOGISTICS GERMANYGMBH(*1)	1,092,379	1,170,037	(77,658)	1,896,541	(499,795)	(487,665)

주식회사 트랜스올(*2)	17,448,438	10,087,232	7,361,206	15,597,095	(457,156)	(457,156)

(*1) 당분기 중 신규설립으로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.(*2) 당분기 중 신규취득으로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.

(단위: 천원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	매출액	당기순손익	총포괄손익

TGL COLOMBIA LTDA	2,538,394	2,327,637	210,757	5,790,199	374,646	400,729

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD	2,490,564	1,470,388	1,020,176	6,862,614	488,309	568,118

TGL S.A.	2,862,510	1,152,268	1,710,242	11,883,709	814,366	883,755

TGL SHANGHAI CO.,LTD.	11,529,746	4,280,879	7,248,867	66,047,560	3,121,998	3,572,308

TGL RUS LLC	724,203	744,295	(20,092)	1,575,212	(124,638)	(69,968)

FE TAEWOONG LLC	1,527,290	165,516	1,361,774	311,500	122,729	351,734

TGL HUNGARY KFT	8,815,606	7,097,902	1,717,704	21,685,901	2,284,125	2,706,499

주식회사 지엘에스코리아	15,235,560	7,419,473	7,816,087	31,823,953	1,613,863	1,613,863

(주)세중종합물류	5,189,535	4,562,956	626,579	20,852,164	180,120	180,120

TGL KAZ LOGISTICS	3,375,956	2,840,032	535,924	2,637,201	(53,633)	(9,143)

주식회사 태웅물류센터	13,074,693	9,454,257	3,620,436	18,657,465	3,724,236	4,329,413

TGL USA INC.	17,845,072	12,897,087	4,947,985	4,415,062	708,176	708,176

PT. TGL INDONESIA LOGISTICS	1,351,906	261,360	1,090,546	2,225,005	(23,493)	128,254

TGL S. Europe S.L(*1)	2,381,330	1,969,471	411,859	-	(275,061)	(277,757)

CONG TY TNHH TAEWOONGGLOBAL LOGISTICS VIETNAM(*2)	568,560	197,039	371,521	65,447	(12,004)	4,783

(*1) 전기 중 신규설립으로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.(*2) 전기 중 신규설립으로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.

1.4 연결대상범위의 변동

당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표 작성 대상에서 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.

회사명	사유

TAEWOONG LOGISTICS GERMANY GMBH	신규설립

주식회사 트랜스올	신규취득

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세

자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 당사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정분기연결재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

4.1.1 시장위험

(1) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.

경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 외화 각1단위)

구 분	통화	당분기말	전기말

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

자산	USD	62,338,223	83,832,443	98,686,557	125,065,475

EUR	2,266,874	3,222,860	6,687,893	9,036,681

AUD	522,706	449,527	24,330	20,885

GBP	3,978	6,502	-	-

JPY	1,822,979	16,447	622,218	5,931

부채	USD	36,574,763	49,185,741	26,088,199	33,061,574

EUR	1,526,185	2,169,808	5,337,042	7,211,411

CAD	19,421	19,315	1,230	1,151

GBP	20,610	33,688	-	-

JPY	3,943,929	35,583	-	-

CHF	12,490	18,345	7,970	10,942

보고기간말 현재 화폐성자산 및 부채에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	기말 환율

당분기말	전기말

USD	1,344.80	1,267.30

EUR	1,421.72	1,351.20

AUD	860.00	858.41

CAD	994.56	935.38

GBP	1,634.54	1,527.67

JPY	9.0222	9.5318

CHF	1,468.76	1,372.87

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동 시 회사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	세전 이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당분기	전기	당분기	전기

USD	1% 상승시	346,467	920,039	346,467	920,039

1% 하락시	(346,467)	(920,039)	(346,467)	(920,039)

EUR	1% 상승시	10,531	18,253	10,531	18,253

1% 하락시	(10,531)	(18,253)	(10,531)	(18,253)

JPY	1% 상승시	(191)	59	(191)	59

1% 하락시	191	(59)	191	(59)

AUD	1% 상승시	4,495	209	4,495	209

1% 하락시	(4,495)	(209)	(4,495)	(209)

CAD	1% 상승시	(193)	(12)	(193)	(12)

1% 하락시	193	12	193	12

GBP	1% 상승시	(272)	-	(272)	-

1% 하락시	272	-	272	-

CHF	1% 상승시	(183)	(109)	(183)	(109)

1% 하락시	183	109	183	109

(2) 가격위험연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 그러나 회사는 상품가격위험에는 노출돼 있지 않습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.

회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수의 1% 변동 시 회사의 세전 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

기타포괄손익	35,789	(35,789)	45,102	(45,102)

(3) 이자율 위험

이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사가 보고기간말 현재 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

고정이자율

차입금	(21,500,000)	(10,500,000)

변동이자율

차입금	(43,416,692)	(56,440,000)

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

이자비용	(434,167)	434,167	(564,400)	564,400

4.1.2 신용위험

연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.한편, 보고기간말 현재 신용위험의 최대노출도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	46,247,013	101,804,233

장단기금융자산	8,843,723	1,088,814

매출채권(*)	91,472,774	86,828,979

기타수취채권(*)	9,046,423	7,095,737

계약자산	54,189,821	26,418,730

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	4,204,053	5,110,375

당기손익-공정가치측정금융자산	46,471,313	17,789,648

합 계	260,475,120	246,136,516

(*) 대손충당금 차감후 금액입니다.

4.1.3 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성 유지 하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다.연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

당분기말	1년 미만	1년~2년 이하	2년~ 5년 이하	합 계

매입채무	37,107,323	-	-	37,107,323

기타금융부채	15,968,616	560,101	-	16,528,717

차입금	52,227,092	12,689,600	-	64,916,692

당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	13,251,287	13,251,287

상환우선주부채	6,291	6,291	31,549,133	31,561,715

리스부채	3,013,409	1,524,036	4,393,412	8,930,857

합 계	108,322,731	14,780,028	49,193,832	172,296,591

(단위 : 천원)

전기말	1년 미만	1년~2년 이하	2년~ 5년 이하	합 계

매입채무	29,741,283	-	-	29,741,283

기타금융부채	13,320,845	547,574	-	13,868,419

차입금	48,917,780	10,000,000	8,022,220	66,940,000

당기손익-공정가치측정금융부채	82,628	-	-	82,628

리스부채	2,828,036	1,965,330	3,362,733	8,156,099

합 계	94,890,572	12,512,904	11,384,953	118,788,429

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다.

4.2. 자본위험관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채총계(A)	194,762,920	165,878,869

자본총계(B)	216,006,299	209,470,780

부채비율(A/B)	90%	79%

4.3 금융자산과 금융부채의 상계

연결회사의 일부채권은 상대방에 대한 채무로 상계하여 지급될 수 있으며, 보고기간말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말

금융상품 총액	상계되지 않은 금액	순 액

금융자산:

매출채권 및 기타수취채권	458,279	-	458,279

금융부채:

매입채무	-	-	-

(단위 : 천원)

구 분	전기말

금융상품 총액	상계되지 않은 금액	순 액

금융자산:

매출채권 및 기타수취채권	1,355,023	921,861	433,162

금융부채:

매입채무	974,600	921,861	52,739

4.4 금융자산의 양도연결회사는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리를 하며, 당분기말과 전기말 해당사항은 없습니다.

5. 금융상품 공정가치

5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,204,053	4,204,053	5,110,375	5,110,375

당기손익-공정가치 측정 금융자산	46,471,313	46,471,313	17,789,648	17,789,648

당기손익-공정가치 측정 금융부채	13,251,287	13,251,287	82,628	82,628

상기 이외에 연결회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권 등의 금융자산과 매입채무, 기타채무 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. 비유동으로 분류된 비유동 매출채권, 비유동 기타채권 등의 금융자산과 비유동 매입채무, 비유동 기타채무 등의 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다

5.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	3,578,883	-	625,170	4,204,053

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	46,471,313	46,471,313

당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	-	13,251,287	13,251,287

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,510,205	-	600,170	5,110,375

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	17,789,648	17,789,648

당기손익-공정가치 측정 금융부채	-	-	82,628	82,628

5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당기 중 서열체결 수준 간 대체는 없었습니다.

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

[유동]

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산	46,247,013	101,804,233

단기금융자산	8,631,448	951,515

매출채권	91,472,774	86,828,979

기타수취채권	5,345,301	3,575,023

계약자산	54,189,821	26,418,730

소 계	205,886,357	219,578,480

당기손익-공정가치 측정 금융자산

채무상품	30,735,145	13,806,909

소 계	30,735,145	13,806,909

유동금융자산 합계	236,621,502	233,385,389

[비유동]

상각후원가 금융자산

장기금융자산	212,274	137,298

기타수취채권	3,701,122	3,520,714

소 계	3,913,396	3,658,012

당기손익-공정가치 측정 금융자산

전환상환우선주	8,710,987	2,322,953

파생상품자산	-	362,665

지분상품	7,025,182	1,297,121

소 계	15,736,169	3,982,739

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	4,204,053	5,110,375

비유동금융자산 합계	23,853,618	12,751,126

금융자산 합계	260,475,120	246,136,515

[유동]

상각후원가 금융부채

매입채무	37,107,323	29,741,283

기타금융부채	15,968,616	13,320,845

차입금	52,227,092	48,917,780

계약부채	23,087,904	25,786,339

리스부채	3,013,409	2,828,036

소 계	131,404,344	120,594,283

당기손익-공정가치 측정 금융부채

선물환	-	82,627

소 계	-	82,627

유동금융부채 합계	131,404,344	120,676,910

[비유동]

상각후원가 금융부채

차입금	12,689,600	18,022,220

기타금융부채	560,101	547,574

상환전환우선주부채	23,355,231	-

리스부채	5,917,448	5,328,063

소 계	42,522,380	23,897,857

당기손익-공정가치 측정 금융부채

파생상품부채(비유동)	13,251,287	-

소 계	13,251,287	-

비유동금융부채 합계	55,773,667	23,897,857

금융부채 합계	187,178,011	144,574,767

(2) 금융상품 범주별 순손익 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

[당기손익]

상각후원가 측정 금융자산

이자수익	690,112	2,249,548	224,341	306,304

외환손익	178,320	2,950,073	8,968,598	18,373,400

대손상각비	(639)	29,097	171,403	(61,041)

기타의대손상각비	(77,866)	(156,975)	(39,743)	(38,392)

금융상품평가손익	(10,621)	(14,278)	(13,237)	(35,401)

상각후원가 금융부채

이자비용	(1,243,071)	(3,302,022)	(693,664)	(1,685,053)

당기손익-공정가치 측정 금융상품

당기손익-공정가치측정금융상품평가손익	(113,097)	(172,499)	49,440	49,440

당기손익-공정가치측정금융상품처분손익	-	(9,842)	-	-

[기타포괄손익]

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	-	(20,832)	(690,073)	(1,616,915)

합 계	(576,862)	1,552,270	7,977,065	15,292,342

7. 현금및현금성자산(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

은행예금 및 보유현금	33,626,774	53,680,478

외화예금	12,620,239	48,123,755

합 계	46,247,013	101,804,233

8. 금융상품(단위: 천원)

계정과목	계정과목	당분기말	전기말

상각후원가측정금융자산	단기금융자산	8,631,448	951,515

장기금융자산	212,274	137,298

합 계	8,843,722	1,088,813

9. 매출채권 및 기타수취채권(1) 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

[유동]

매출채권	92,732,585	(1,259,811)	-	91,472,774

미수금	4,404,680	(485,812)	-	3,918,868

미수수익	20,161	-	-	20,161

대여금	1,406,272	-	-	1,406,272

소 계	98,563,698	(1,745,623)	-	96,818,075

[비유동]

대여금	1,600,000	-	144,721	1,744,721

보증금	933,263	-	(12,019)	921,244

임차보증금	1,091,007	-	(55,851)	1,035,156

소 계	3,624,270	-	76,851	3,701,121

합 계	102,187,968	(1,745,623)	76,851	100,519,196

(단위: 천원)

구 분	전기말

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

[유동]

매출채권	87,915,074	(1,086,095)	-	86,828,979

미수금	2,768,977	(329,512)	-	2,439,465

미수수익	59,958	-	-	59,958

대여금	1,075,600	-	-	1,075,600

소 계	91,819,609	(1,415,607)	-	90,404,002

[비유동]

대여금	1,600,000	-	176,385	1,776,385

보증금	783,187	-	(15,200)	767,987

임차보증금	981,060	-	(4,718)	976,342

소 계	3,364,247	-	156,467	3,520,714

합 계	95,183,856	(1,415,607)	156,467	93,924,716

10. 공정가치 측정금융자산(부채)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

[비유동]

지분증권(주1)	4,204,053	5,110,375

(주1) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초금액	5,110,375	5,291,552

취득	4,004	1,990,513

연결범위변동	25,000	-

처분	-	-

평가	(935,326)	(2,171,690)

기말금액	4,204,053	5,110,375

(3) 당기손익-공정가치 측정 금융자산(부채)

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치 측정 금융자산

[유동]

채무상품	30,735,144	13,806,909

[비유동]

상환전환우선주	8,710,987	2,685,618

지분증권	2,295,935	1,297,121

채무증권	4,729,247	-

소 계	46,471,313	17,789,648

당기손익-공정가치 측정 금융부채

[유동]

선물환	-	82,628

[비유동]

상환전환우선주	13,251,287	-

소 계	13,251,287	82,628

합 계	33,220,026	17,707,020

(4) 당기손익-공정가치 측정 금융자산(부채)의 변동 내역

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초금액	17,707,020	-

취득(*)	15,605,726	16,858,782

처분	82,628	(49,440)

평가	(175,348)	897,678

기말금액	33,220,026	17,707,020

(*) 당분기 중 발행한 상환전환우선주부채 관련 내재파생상품(전환권 및 매도지정콜옵션) 금액이 포함되어 있습니다(주석19 참조).

11. 기타자산(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동

선급금	5,474,243	22,291	3,705,602

선급비용	16,305,762	-	22,989,164

부가세대급금	600,750	-	173,127

합계	22,380,755	22,291	26,867,893

12. 계약자산 및 계약부채(1) 계약자산 및 계약부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

물류주선계약에 대한 계약자산	54,189,821	26,418,730

물류주선계약에 대한 계약부채	23,087,904	25,786,339

(2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동계약자산은 신규 미청구 운송 진행건의 증가에 따라 증가하였으며, 계약부채는 선청구 후 운송 미완료 건의 증가에 따라 증가하였습니다.(3) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	금 액

기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익

운송용역	25,786,339

합 계	25,786,339

13. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	토지	건물	컨테이너(*)	시설장치	비품	차량운반구	건설중인자산	사용권자산	합 계

기초 장부가액	2,840,205	13,853,640	31,189,531	1,930,730	899,355	2,147,189	26,149,760	7,771,889	86,782,299

취득	-	-	7,924,460	42,543	277,800	847,963	21,975,805	2,503,740	33,572,311

처분/폐기	(18,528)	-	(7,156,003)	-	(28,061)	(69,661)	-	(190,297)	(7,462,550)

감가상각	-	(300,739)	(2,359,982)	(395,294)	(210,864)	(356,418)	-	(2,739,106)	(6,362,403)

대체	21,462,147	2,562,644	1,894,340	-	-	175,717	(26,889,060)	113,946	(680,266)

환율변동효과	-	105,430	-	(6,460)	18,749	23,261	(5,803)	109,221	244,398

손상차손환입	-	-	12,875	-	-	-	-	-	12,875

연결범위변동	-	-	-	27,181	41,527	43,524	-	981,083	1,093,315

기말 장부가액	24,283,824	16,220,975	31,505,221	1,598,700	998,506	2,811,575	21,230,702	8,550,476	107,199,979

취득원가	24,283,824	17,278,198	35,989,387	3,494,885	1,965,343	5,451,740	21,230,702	13,202,838	122,896,917

감가상각누계액	-	(1,057,223)	(3,368,635)	(1,896,185)	(966,837)	(2,640,165)	-	(4,652,362)	(14,581,407)

손상차손누계액	-	-	(1,115,531)	-	-	-	-	-	(1,115,531)

(단위: 천원)

전기	토지	건물	컨테이너(*)	시설장치	비품	차량운반구	건설중인자산	사용권자산	합 계

기초 장부가액	2,840,205	12,866,898	9,881,915	2,234,769	515,134	1,570,532	1,087,216	6,577,882	37,574,551

취득	-	528,531	25,968,853	120,800	636,194	920,340	34,024,471	4,443,394	66,642,583

처분/폐기	-	-	(10,562,083)	-	(43,340)	-	-	(115,873)	(10,721,296)

감가상각	-	(363,663)	(2,216,985)	(555,541)	(201,128)	(402,202)	-	(3,095,824)	(6,835,343)

대체	-	873,949	7,934,717	121,738	-	38,000	(8,968,404)	(19,503)	(19,503)

환율변동효과	-	(52,075)	-	8,964	(7,505)	20,519	6,477	(18,187)	(41,807)

손상차손	-	-	183,114	-	-	-	-	-	183,114

기말 장부가액	2,840,205	13,853,640	31,189,531	1,930,730	899,355	2,147,189	26,149,760	7,771,889	86,782,299

취득원가	2,840,205	14,606,112	34,750,332	3,390,163	1,623,134	4,566,949	26,149,760	11,586,777	99,513,432

감가상각누계액	-	(752,472)	(2,432,395)	(1,459,433)	(723,779)	(2,419,760)	-	(3,814,888)	(11,602,727)

손상차손누계액	-	-	(1,128,406)	-	-	-	-	-	(1,128,406)

(*) 전기 중 취득한 컨테이너 중 일부(10,802백만원)은 영업양수도를 통해 취득하였습니다.

(2) 연결회사의 감가상각비는 판매비와관리비에 2,651,836천원, 매출원가에 3,710,568천원 계상되어 있습니다.(3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 36 참조). 14. 리스

연결회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

- 사용권자산(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	6,657,385	5,610,215

차량운반구	932,336	784,703

컨테이너	960,753	1,376,971

합 계	8,550,474	7,771,889

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.

- 리스부채(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

리스부채

유동성리스부채	3,013,409	2,828,036

비유동성리스부채	5,917,448	5,328,063

합 계	8,930,857	8,156,099

(2) 손익계산서에 인식된 금액

리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	1,813,485	901,146

차량운반구	404,854	208,810

컨테이너	536,706	270,243

합 계	2,755,045	1,380,199

리스부채에 대한 이자비용	297,090	103,364

당분기 중 리스의 총 현금유출은 2,944,127천원(전분기 : 2,030,747천원)입니다.

15. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기	소프트웨어	회원권	영업권	고객관계	유리한계약	기타의 무형자산	합 계

기초 장부가액	525,991	4,650,875	5,230,886	893,417	-	511,736	11,812,905

취득	32,055	2,074,000	2,707,835	659,124	1,979,995	-	7,453,009

처분/폐기	-	(1,022,000)	-	-	-	-	(1,022,000)

상각	(150,119)	-	-	(372,142)	(197,999)	(4,359)	(724,619)

대체(*)	369,976	-	(300,517)	300,517	-	-	369,976

환율변동효과	1,535	-	-	-	-	-	1,535

연결범위변동	-	175,416	-	-	-	-	175,416

기말 장부가액	779,438	5,878,291	7,638,204	1,480,916	1,781,996	507,377	18,066,222

취득원가	1,934,707	5,878,291	7,638,204	1,853,058	1,979,995	537,622	19,821,877

상각누계액	(1,155,269)	-	-	(372,142)	(197,999)	(30,245)	(1,755,655)

(단위: 천원)

전기	소프트웨어	회원권	영업권	고객관계	기타의 무형자산	합 계

기초 장부가액	493,942	4,545,865	1,754,288	1,277,617	326,077	8,397,789

취득	170,350	129,740	3,476,598	-	191,277	3,967,965

처분/폐기	-	(24,730)	-	-	-	(24,730)

상각	(139,134)	-	-	(384,200)	(5,618)	(528,952)

환율변동효과	833	-	-	-	-	833

기말 장부가액	525,991	4,650,875	5,230,886	893,417	511,736	11,812,905

취득원가	1,531,141	4,650,875	5,230,886	1,277,617	537,622	13,228,141

상각누계액	(1,005,150)	-	-	(384,200)	(25,886)	(1,415,236)

(*) 전기 영업양수도 과정에서 취득한 영업권으로, 공정가치평가를 통해 당분기 중 재분류 되었습니다.

(2) 연결회사의 무형자산 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.

16. 투자부동산연결회사는 투자부동산에 대하여 원가모형을 적용하고 있습니다.(1) 투자부동산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	토지	건물	합 계

기초 장부가액	300,692	364,506	665,198

처분/폐기	-	-	-

감가상각	-	(9,821)	(9,821)

기말 장부가액	300,692	354,685	655,377

취득원가	300,692	523,770	824,462

감가상각누계액	-	(169,085)	(169,085)

(단위: 천원)

전분기	토지	건물	합 계

기초 장부가액	300,692	377,600	678,292

처분/폐기	-	-	-

감가상각	-	(13,094)	(13,094)

기말 장부가액	300,692	364,506	665,198

취득원가	300,692	523,770	824,462

감가상각누계액	-	(159,264)	(159,264)

(2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 32,400천원(전분기: 34,200천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수와 처분손실 포함)은 9,821천원(전분기: 9,821천원)입니다.

17. 관계기업 투자자산(1) 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	소재국가	당분기말	전기말

지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액

[관계기업]

TGL JAPAN CO.,LTD.	일본	35.0	95,074	35.0	89,977

TAEWOONG GLOBALLOGISTICS INTERNATIONAL LLC	우즈벡키스탄	30.0	558,548	30.0	507,860

주식회사 블루파인	대한민국	20.0	461,691	20.0	500,286

합계	1,115,313	1,098,123

(2) 관계기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초 장부금액	1,098,123	977,630

지분법손익	(9,253)	98,718

환산차이	26,443	21,775

기말 장부금액	1,115,313	1,098,123

(3) 관계기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말 및 당분기	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	분기손익	총포괄손익

[관계기업]

TGL JAPAN CO.,LTD.	770,639	850,156	831,760	517,396	6,836,303	29,607	14,560

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC	1,828,833	59,958	26,963	-	1,068,683	63,265	168,963

주식회사 블루파인	1,430,978	4,536,214	1,411,310	3,530,000	6,079,741	(195,897)	(195,897)

(단위: 천원)

전분기말 및 전분기	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	분기손익	총포괄손익

[관계기업]

TGL JAPAN CO.,LTD.	867,632	794,488	684,318	560,994	5,348,406	268,487	265,404

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC	1,541,528	162,226	15,802	-	2,577,779	167,414	68,522

주식회사 블루파인	743,935	4,638,026	1,084,358	3,330,000	1,524,386	(246,551)	(246,551)

18. 기타금융부채(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

[유동]

미지급금	7,639,264	5,832,587

미지급비용	8,329,352	7,488,258

소 계	15,968,616	13,320,845

[비유동]

장기임대보증금	560,101	547,574

소 계	560,101	547,574

합 계	16,528,717	13,868,419

19. 파생상품부채 및 상환전환우선주연결회사의 파생상품부채는 회사가 발행한 상환전환우선주의 내재파생상품으로, 최초 인식 시 전체 상환전환우선주의 발행가액에서 내재파생상품의 공정가치를 차감하여 부채부분을 인식하고 있습니다. 한편, 부채부분은 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.

(1) 당분기와 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초 장부금액	-	10,833

발행	13,251,287	-

평가손실	-	(10,833)

기말 장부금액	13,251,287	-

(2) 상환전환우선주부채당분기와 전기 중 상환전환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기초 장부금액	-	-

발행	22,769,665	-

이자비용	585,566	-

기말 장부금액	23,355,231	-

(3) 회사가 발행한 상환전환우선주의 주요 발행조건은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

총 발행금액	29,999,962,011원

발행주식수	6,290,619주

인수자	삼성증권주식회사, 케이비증권 주식회사, 미래에셋증권주식회사

배당률	액면가 기준 1.0%(참가적, 누적적)

상환권에 관한 사항	권리자: 투자자행사기간: 2025년 5월 9일 및 이후 매 3개월이 경과한날 마다상환률: 연 복리 1.0%

전환권에 관한 사항	전환대상주식: 발행회사의 기명식 보통주식전환비율: 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환전의 수와 동수로 한다.발행시 전환가격: 4,769원행사기간: 2024년 5월 9일부터 2033년 4월 9일까지반희석 전환가격 조정: 본건 우선주의 1주당 취득가격을 하회하는 가격으로지분증권 및 주식관련사채 등을 발행 시 반희석조항(Anti-dilution) 존재시가하락에 따른 전환가격 조정: 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 1개월 가중산술평균주가/1주일 가중산술평균주가/최근일 가중산술평균주가의 산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 해당 조정일 직전일 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 함. (단 발행당시전환가격의 70%를 한도로 함)

발행회사 매도지정콜옵션에 관한 사항	발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 각 인수인에 대하여 각 인수인이 보유하고 있는 본 우선주 발행총액의 45%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수없음행사기간: 2024년 5월 9일부터 2025년 5월 9일까지 매 3개월에 해당하는 날매수대금(원금 기준): 연 복리 0.1%

20. 차입금

(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	종류	당분기이자율	당분기말	전기말

KDB산업은행	외담대	-	-	2,000,000

KDB산업은행	산업운영자금대출	4.57%	3,000,000	3,000,000

KEB하나은행	산업운영자금대출	-	-	2,000,000

KEB하나은행	산업운영자금대출	-	-	500,000

KEB하나은행	외화회전대	-	-	1,419,376

KEB하나은행	산업운영자금대출	-	-	5,000,000

씨티은행	산업운영자금대출	-	-	5,000,000

씨티은행	산업운영자금대출	-	-	5,000,000

씨티은행	산업운영자금대출	-	-	5,000,000

씨티은행	운영자금대출	-	-	2,000,000

씨티은행	산업운영자금대출	4.55%	1,344,800	-

씨티은행	산업운영자금대출	5.05%	8,068,800	-

씨티은행	산업운영자금대출	5.02%	5,648,160	-

신한은행	산업운영자금대출	3.80%	3,000,000	3,000,000

수협은행	산업운영자금대출	6.72%	800,000	5,069,200

우리은행	운전자금	4.93~5.82%	7,075,000	2,075,000

KB국민은행	산업운영자금대출	4.88~5.53%	15,000,000	5,000,000

Citibank (China) Co., Ltd.Shanghai	운전자금	-	-	1,745,072

Citibank Bhd CMB JB	운전자금	-	-	804

DEVIVIENDA	운전자금	14.11%~23%	250,336	-

합 계	44,187,096	47,809,452

상기 차입금에 대하여 예금 및 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자가 지급보증을 하고 있습니다(주석 35, 36 참조).

(2) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	차입용도	당분기이자율	당분기말	전기말

KB국민은행	일반자금대출	6.67%	-	800,000

신한은행	일반자금대출	5.26%	-	255,000

우리은행	남양주 아파트 매수 대출	5.15%	39,996	75,548

씨티은행	운영자금대출(창고대출)	5.15%	8,000,000	8,000,000

KEB하나은행	운전자금대출	5.39%	10,000,000	10,000,000

CITIBANK USA, N.A	운전자금대출	7.31%	2,689,600	-

합 계	20,729,596	19,130,548

유동성대체	(8,039,996)	(1,108,328)

차감 계	12,689,600	18,022,220

상기 차입금에 대하여 예금 및 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자가지급보증을 하고 있습니다(주석 35, 36 참조).

21. 계약손실충당부채당분기와 전기 중 계약손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초 장부금액	1,234,007	1,661,448

증가	682,478	1,234,007

감소	(1,234,007)	(1,661,448)

기말 장부가액	682,478	1,234,007

22. 확정기여제도 및 장기종업원부채

(1) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 1,191,721천원(전분기: 731,113)입니다.

(2) 장기종업원부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초 장부금액	322,376	269,373

설정	129,405	81,578

지급	(92,682)	(35,801)

환산차이	542	7,226

기말 장부가액	359,641	322,376

23. 기타유동부채(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	2,833,067	677,777

선수수익	38,954	493

예수금	723,444	1,974,634

부가세예수금	93,942	64,055

합 계	3,689,407	2,716,959

24. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말

발행할 총 주식수	100,000,000 주	100,000,000 주

발행한 총 주식수	보통주	38,416,584 주	38,416,584 주

우선주	6,290,619 주	-

1주당 액면금액	100 원	100 원

자본금	3,841,658 천원	3,841,658 천원

(2) 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	20,230,718	20,230,718

자기주식처분이익	2,053,294	2,053,294

자본준비금	32,962	32,962

합 계	22,316,974	22,316,974

25. 기타자본 및 기타포괄손익누계액(1) 기타자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(9,306,545)	(4,323,389)

기타자본조정	(25,340)	(25,340)

합 계	(9,331,885)	(4,348,729)

(2) 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(3,449,778)	(2,706,519)

관계기업의 기타포괄손익지분	63,643	37,200

해외사업환산	(309,679)	(871,249)

기타	(260)	-

합 계	(3,696,074)	(3,540,568)

(3) 자기주식의 변동내역(단위: 주,천원)

구 분	당분기말	전기말

주식수	금액	주식수	금액

기초	1,217,000	4,323,389	750,000	1,554,943

취득	1,035,000	4,983,156	560,000	2,961,259

처분	-	-	(93,000)	(192,813)

소각	-	-	-	-

기말	2,252,000	9,306,545	1,217,000	4,323,389

26. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간 법인세율은 23.13%(전분기 예상 법인세율: 22.64%)입니다.

27. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 연결회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

-물류주선계약	197,914,113	568,084,477	333,441,242	1,100,707,233

기타 원천으로부터의 수익

- 임대수익	12,300	33,900	10,800	34,200

- 수수료수익	941	4,921	-	-

총 수익	197,927,354	568,123,298	333,452,042	1,100,741,433

(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분회사는 다음의 주요 부문에서 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

재화 또는 용역의 유형

운송매출액	197,914,113	568,084,477	333,441,242	1,100,707,233

기타매출액	13,241	38,821	10,800	34,200

합 계	197,927,354	568,123,298	333,452,042	1,100,741,433

수익 인식 시점

한 시점에 인식	-	1,062,203	-	1,468,756

기간에 걸쳐 인식	197,927,354	567,061,095	333,452,042	1,099,272,677

합 계	197,927,354	568,123,298	333,452,042	1,100,741,433

28. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 연결회사의 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	8,944,294	24,326,956	5,974,651	17,718,527

퇴직급여	489,847	1,291,364	297,401	899,048

복리후생비	921,824	2,304,706	520,353	1,746,324

감가상각비	984,506	2,651,836	850,881	2,229,639

무형자산상각비	427,998	724,619	133,583	392,847

광고선전비	111,154	224,781	67,205	161,125

지급수수료	613,642	1,995,098	512,515	1,698,687

대손상각비(환입)	639	(29,097)	(171,403)	61,041

세금과공과	605,590	1,324,981	644,368	1,194,617

운반비	133,546	233,624	55,520	180,756

보험료	315,320	964,380	271,153	844,952

지급임차료	122,814	382,992	90,592	195,423

기타	1,843,339	4,535,023	1,464,172	3,594,164

합 계	15,514,513	40,931,263	10,710,991	30,917,150

29. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 연결회사의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

운송매출원가	173,028,848	503,594,996	300,771,553	970,465,021

종업원급여	9,434,142	25,618,320	6,272,052	18,617,575

복리후생비	921,824	2,304,706	520,353	1,746,324

유무형자산등 감가상각비	2,650,850	7,096,844	1,851,176	5,224,623

지급수수료및 지급임차료	736,455	2,378,090	603,107	1,894,109

기타	1,771,243	3,533,303	1,464,302	3,434,519

합 계	188,543,362	544,526,259	311,482,543	1,001,382,171

30. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

임대수익	12,300	33,900	10,800	34,200

유형자산처분이익	107,263	568,622	242,728	878,947

사용권자산처분이익	1,716	2,977	-	688

기타의대손상각비환입	-	-	(1,351)	-

수수료수입	941	4,921	22,619	22,619

채무조정이익	-	8,321	-	-

잡이익	136,974	300,190	74,507	318,461

합 계	259,194	918,931	349,303	1,254,915

(2) 당분기와 전분기 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타의대손상각비(환입)	77,866	156,975	38,392	38,392

유형자산처분손실	1,397,665	3,380,434	1,340,709	2,948,372

무형자산처분손실	22,000	22,000	-	-

투자부동산 감가상각비	3,274	9,821	3,274	9,821

기부금	30,000	69,200	20,000	72,370

잡손실	31,473	104,642	46,150	84,686

합 계	1,562,278	3,743,072	1,448,525	3,153,641

31. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기와 전분기 연결회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	690,112	2,249,548	224,341	306,304

외환차익	2,445,836	10,774,053	11,822,037	27,090,061

외화환산이익	693,314	1,639,686	2,969,933	6,569,161

금융상품평가이익	151	2,137	(690)	-

당기손익인식금융상품평가이익	(9,732)	118,403	49,440	49,440

당기손익인식금융상품처분이익	71	71	-	-

합 계	3,819,752	14,783,898	15,065,061	34,014,966

(2) 당분기와 전분기 연결회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	1,243,071	3,302,022	693,664	1,685,053

외환차손	3,030,540	8,707,737	4,949,194	12,298,961

외화환산손실	(69,709)	755,928	874,177	2,986,861

금융상품평가손실	3,888	9,531	12,548	35,401

금융상품처분손실	6,884	6,884	-	-

당기손익인식금융상품평가손실	103,515	293,039	-	-

당기손익인식금융상품처분손실	-	9,842	-	-

합 계	4,318,189	13,084,983	6,529,583	17,006,276

32. 종속기업 등의 손익에 대한 지분

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지분법손익	21,717	(9,253)	11,411	108,600

33. 주당순이익(1) 주당손익 산정내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업 보통주 귀속 분기순손익	5,579,255	16,986,015	22,874,609	88,179,398

가중평균유통보통주식수(단위:주)(*)	36,164,584	36,328,500	37,218,916	37,562,573

기본주당손익(단위:원/주)	154	468	615	2,348

(*) 가중평균유통보통주식수는 당분기 중 발생한 무상증자를 통해 유통되는 보통주식수의 변동을 소급반영하여 재계산하였습니다.

(2) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역

(단위: 원, 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2023-01-01 38,416,584 273 10,487,727,432 기초이월 자기주식 2023-01-01 (1,217,000) 273 (332,241,000) 자기주식 취득 2023-01-11 (28,621) 263 (7,527,323) 자기주식 취득 2023-01-12 (40,000) 262 (10,480,000) 자기주식 취득 2023-01-13 (40,000) 261 (10,440,000) 자기주식 취득 2023-01-16 (40,000) 258 (10,320,000) 자기주식 취득 2023-01-17 (40,000) 257 (10,280,000) 자기주식 취득 2023-01-18 (39,906) 256 (10,215,936) 자기주식 취득 2023-01-19 (40,000) 255 (10,200,000) 자기주식 취득 2023-01-20 (35,000) 254 (8,890,000) 자기주식 취득 2023-01-25 (35,926) 249 (8,945,574) 자기주식 취득 2023-01-26 (40,000) 248 (9,920,000) 자기주식 취득 2023-01-27 (20,000) 247 (4,940,000) 자기주식 취득 2023-01-30 (20,000) 244 (4,880,000) 자기주식 취득 2023-01-31 (20,000) 243 (4,860,000) 자기주식 취득 2023-02-01 (20,000) 242 (4,840,000) 자기주식 취득 2023-02-02 (11,753) 241 (2,832,473) 자기주식 취득 2023-02-03 (20,000) 240 (4,800,000) 자기주식 취득 2023-02-06 (17,994) 237 (4,264,578) 자기주식 취득 2023-02-07 (20,000) 236 (4,720,000) 자기주식 취득 2023-02-27 (40,000) 216 (8,640,000) 자기주식 취득 2023-02-28 (36,728) 215 (7,896,520) 자기주식 취득 2023-03-02 (40,000) 213 (8,520,000) 자기주식 취득 2023-03-03 (40,000) 212 (8,480,000) 자기주식 취득 2023-03-06 (33,000) 209 (6,897,000) 자기주식 취득 2023-03-07 (35,146) 208 (7,310,368) 자기주식 취득 2023-03-08 (30,382) 207 (6,289,074) 자기주식 취득 2023-03-09 (28,990) 206 (5,971,940) 자기주식 취득 2023-03-10 (40,000) 205 (8,200,000) 자기주식 취득 2023-03-13 (40,000) 202 (8,080,000) 자기주식 취득 2023-03-14 (40,000) 201 (8,040,000) 자기주식 취득 2023-03-15 (34,040) 200 (6,808,000) 자기주식 취득 2023-03-16 (20,490) 199 (4,077,510) 자기주식 취득 2023-03-17 (26,028) 198 (5,153,544) 자기주식 취득 2023-03-20 (17,000) 195 (3,315,000) 자기주식 취득 2023-03-22 (3,996) 193 (771,228) 유통일수(01/01~09/30) 273 가중평균유통보통주식수 36,328,500 전분기> (단위: 원, 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2022-01-01 38,416,584 273 10,487,727,432 기초이월 자기주식 2022-01-01 (750,000) 273 (204,750,000) 자기주식 처분 2022-01-25 93,000 249 23,157,000 자기주식 취득 2022-06-22 (40,000) 101 (4,040,000) 자기주식 취득 2022-06-23 (40,000) 100 (4,000,000) 자기주식 취득 2022-06-24 (100,000) 99 (9,900,000) 자기주식 취득 2022-06-27 (40,115) 96 (3,851,040) 자기주식 취득 2022-06-28 (50,000) 95 (4,750,000) 자기주식 취득 2022-06-29 (50,000) 94 (4,700,000) 자기주식 취득 2022-06-30 (20,000) 93 (1,860,000) 자기주식 취득 2022-07-01 (20,000) 92 (1,840,000) 자기주식 취득 2022-07-04 (20,000) 89 (1,780,000) 자기주식 취득 2022-07-05 (13,811) 88 (1,215,368) 자기주식 취득 2022-07-06 (20,000) 87 (1,740,000) 자기주식 취득 2022-07-07 (20,000) 86 (1,720,000) 자기주식 취득 2022-07-08 (20,000) 85 (1,700,000) 자기주식 취득 2022-07-11 (20,000) 82 (1,640,000) 자기주식 취득 2022-07-12 (20,000) 81 (1,620,000) 자기주식 취득 2022-07-13 (20,000) 80 (1,600,000) 자기주식 취득 2022-07-14 (20,000) 79 (1,580,000) 자기주식 취득 2022-07-15 (20,000) 78 (1,560,000) 자기주식 취득 2022-07-18 (6,074) 75 (455,550) 유통일수(01/01~9/30) 273 가중평균유통보통주식수 37,562,573 (3) 희석주당이익희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 1) 당분기와 전분기의 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 보통주 귀속 분기순손익 5,579,255 16,986,015 22,874,609 88,179,397 상환전환우선주 이자비용(법인세효과 차감후) 297,547 463,183 - - 희석보통주당기순이익 5,876,802 17,449,198 22,874,609 88,179,398 희석가중평균유통보통주식수(단위:주) 37,663,751 39,669,671 37,218,916 37,562,573 희석주당이익(손실)(단위:원) 156 440 615 2,348 2) 희석유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 36,164,584 36,328,500 37,218,916 37,562,573 전환 주식수 1,499,167 3,341,171 - - 희석유통보통주식수 37,663,751 39,669,671 37,218,916 37,562,573 34. 영업으로부터 창출된 현금(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익 17,237,188 88,607,284 조정항목: 15,705,449 30,799,857 법인세비용 5,186,551 25,936,343 퇴직급여 99,643 5,486 유형자산감가상각비 6,362,404 4,821,955 투자부동산감가상각비 9,821 9,821 무형자산상각비 724,619 392,847 대손상각비(환입) (29,097) 61,041 기타의대손상각비 156,975 38,392 외화환산손실 755,928 2,986,861 유형자산처분손실 3,380,434 2,948,372 유형자산손상차손(환입) (12,875) (211,273) 무형자산처분손실 22,000 - 이자비용 3,302,022 1,685,053 금융상품평가손실 9,531 35,401 금융상품처분손실 6,884 - 당기손익인식금융자산평가손실 293,039 - 당기손익인식금융자산처분손실 9,842 - 잡손실 - 2,698 외화환산이익 (1,639,686) (6,569,161) 유형자산처분이익 (568,622) (878,947) 사용권자산처분이익 (2,977) (688) 이자수익 (2,249,548) (306,304) 금융자산평가이익 (2,137) - 당기손익인식금융자산평가이익 (118,403) (49,440) 당기손익인식금융자산처분이익 (71) - 관계기업의당기손익에대한지분 9,253 (108,600) 잡이익 (81) - 영업활동관련자산ㆍ부채의변동: (19,885,945) (14,648,794) 매출채권의감소(증가) 2,901,108 38,652,024 계약자산의감소 (27,464,833) (16,086,977) 기타수취채권의증가 (1,616,810) (3,637,728) 기타유동자산의감소(증가) 5,140,066 (1,075,340) 이연법인세자산의증가 (22,353) (3,519) 매입채무의증가(감소) 1,242,880 (2,837,186) 계약부채의증가(감소) (2,942,465) (25,227,300) 기타금융부채의증가(감소) 2,574,768 (3,369,009) 기타유동부채의증가 916,144 (273,904) 기타비유동부채의증가(감소) (62,921) 16,358 충당부채의증가 (551,529) (805,491) 영업으로부터창출된현금 13,056,692 104,758,347 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 (단위 : 천원) 구 분 당분기 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 연결범위변동 대체 등 상각 등 단기차입금 47,809,452 (3,333,771) (288,585) - - 44,187,096 유동성장기차입금 1,108,328 (1,090,552) 8,022,220 - - 8,039,996 장기차입금 18,022,220 2,600,640 (7,933,260) - - 12,689,600 상환전환우선주 - 29,995,584 (7,225,919) - 585,566 23,355,231 리스부채 8,156,099 (2,944,127) 2,714,532 1,004,353 - 8,930,857 합 계 75,096,099 25,227,774 (4,711,012) 1,004,353 585,566 97,202,780 (단위 : 천원) 구 분 전분기 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 대체 등 상각 등 단기차입금 51,331,900 693,727 1,730,658 - 53,756,285 유동성장기차입금 590,000 (594,164) 947,492 - 943,328 장기차입금 9,183,876 9,986,668 (947,492) - 18,223,052 리스부채 6,600,575 (2,030,747) 3,439,560 - 8,009,388 합 계 67,706,351 8,055,484 5,170,218 - 80,932,053 (3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금 유동성대체 8,022,220 947,492 건설중인자산 본계정대체 26,889,060 5,231,210 사용권자산의 인식 2,503,740 3,258,312 매출채권의 제각 8,772 - 35. 우발상황 및 약정사항 (1) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 비고 장기금융자산 4,500 4,500 당좌개설보증금 (2) 견질어음과 수표보고기간말 현재 연결회사와 외상거래 또는 운송책임 보험 등 담보로 타처에 보관용으로 제공된 수표와 어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 보증금액 제공목적 비고 이건산업 400,000 견질용 당좌수표 1매 삼성물산주식회사 200,000 견질용 당좌수표 1매 합 계 600,000 (3) 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 지급보증 제공자 내역 당분기말 전기말 신한은행 매입채무 500,000 500,000 서울보증보험 해상화물운임지급보증 등 24,710,763 28,159,298 서울보증보험 인허가 - 50,000 서울보증보험 이행(지급)보증 9,752,890 329,292 합 계 34,963,653 29,038,590 한편, 회사는 대표이사로부터 금융기관 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 진행 중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 피고인 소송사건의 내역은 없습니다. (5) 담보제공자산당분기말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 담보제공자산 담보제공처 장부가액 담보설정금액 제공사유 토지 및 건물 금천구 가산동 371-37 203호 KDB산업은행 655,377 800,000 차입금 서초동 1546-1 삼오빌딩 KEB하나은행 25,476,037 12,000,000 차입금 남양주시 화도읍 차산리 352-7 우리은행 2,903,742 1,909,200 차입금 진해구 신항7로 32 한국씨티은행 10,230,630 12,000,000 차입금 차량운반구 차량운반구 신한은행 335,076 540,000 차입금 금융기관예치금 장기금융상품 부산은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 국민은행 국민은행 2,500 2,500 당좌개설보증금 합 계 39,605,362 27,253,700 (6) 보험가입내역연결회사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험의 종류 부보자산 부보금액 보험회사 비고 화재보험 유형자산 7,534,275 메리츠화재해상보험 (*1) 2,332,650 한화손해보험 5,198,900 현대해상화재보험 등 (*2) 13,784,150 38,104 DB손해보험 26,520 1,650,000 6,705 삼성화재보험 합 계 30,571,304 (*1) 연결회사는 상기 보험 이외에 해상기타보험, 글로벌안심보험 및 자동차보험에 가입하고 있습니다.(*2) 상기 화재보험 이외에 연결회사는 연결회사 소유 차량에 대하여 책임보험 및 자동차종합보험과 운전자보험에 가입하고 있습니다. 연결회사는 상기 보험 이외에 영업배상책임보험과 직원 단체상해보험에 가입하고 있습니다. (7) 차입금 약정한도당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,USD) 금융기관 한도액 실행액 약정 KEB하나은행 11,500,000 10,000,000 운전자금대출 700,000 - 외담대 국민은행 1,000,000 - 당좌대출 15,000,000 15,000,000 운전자금대출 KDB산업은행 3,000,000 3,000,000 운전자금대출 씨티은행 8,000,000 8,000,000 시설자금대출 USD 12,000,000 USD 11,200,000 운전자금대출 신한은행 3,000,000 3,000,000 운전자금대출 1,000,000 500,000 지급보증 5,500,000 - 외담대 1,010,000 800,000 일반자금대출 100,000 - 종합통장대출 1,000,000 - 외담대 USD 1,000,000 - 운전자금(외화) 우리은행 7,075,000 7,075,000 운전자금대출 39,996 39,996 아파트 담보대출/남양주 Citibank(China) USD 2,000,000 운전자금(외화) Citibank Berhad USD 1,500,000 - 운전자금(외화) Citibank N.A. USD 3,300,000 USD 2,000,000 운전자금(외화) DAVIVIENDA USD 350,520 USD 185,000 운전자금(외화) 합 계 57,924,996 47,414,996 USD 20,150,520 USD 13,385,000 36. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황보고기간말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. TGL JAPAN CO.,LTD. TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 주식회사 블루파인 주식회사 블루파인 기타 대표이사, 임직원 대표이사, 임직원 (2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 구분 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 128 7,452 101,511 493,859 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 13,967 30,962 13,512 90,892 기타특수관계자 대표이사 - - 167,371 482,929 임직원 15,794 43,592 - - 합 계 29,889 82,006 1,018,026 1,803,312 (단위: 천원) 구분 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 299 33,936 251,758 528,700 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC - 15,380 43,787 216,184 기타특수관계자 대표이사 - - 154,000 463,739 임직원 13,477 36,030 - - (주)다원아이디앤씨 - - - 61,600 합 계 13,776 85,346 449,545 1,270,223 (3) 특수관계자와의 채권 및 채무 등 거래내역 (단위: 천원) 구분 특수관계자 채권 채무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 13 - 24,653 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICSINTERNATIONAL LLC - - 17,455 기타특수관계자 대표이사 560,000 - - 임직원 - 1,343,200 - 합 계 560,013 1,343,200 42,108 (단위: 천원) 구분 특수관계자 채권 채무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 38 - 41,348 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICSINTERNATIONAL LLC 994 - 12,423 기타특수관계자 대표이사 500,000 - - 임직원 - 1,075,600 - 합 계 501,032 1,075,600 53,771 (4) 특수관계자와의 자금 거래내역 (단위: 천원) 구분 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 기타특수관계자 임직원 520,000 252,400 - - 합 계 520,000 252,400 - - (단위: 천원) 구분 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 대여 회수 차입 상환 관계기업 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC - 416,111 - - 기타특수관계자 임직원 300,000 143,000 - - 합 계 300,000 559,111 - - (5) 특수관계자로부터 제공받은 보증내역당분기말 현재 회사는 대표이사로부터 금융기관 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석 37 참조). (6) 주요 경영진 보상당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 427,050 1,279,350 402,750 1,382,695 퇴직급여 37,437 112,312 34,062 99,937 4. 재무제표 재무상태표 제 28 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 27 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 28 기 3분기말 제 27 기말 자산 유동자산 185,673,359,505 216,563,594,204 현금및현금성자산 (주4,6,7) 25,512,890,950 82,229,820,147 매출채권 (주4,6,9,37) 71,927,857,363 77,995,039,422 기타유동채권 (주4,6,9,37) 8,373,418,908 4,072,856,318 기타유동자산 (주11) 15,617,866,456 22,789,407,210 유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치 (주4,5,6,10) 30,569,674,831 13,806,909,238 계약자산 (주4,6,12) 33,671,650,997 15,669,561,869 비유동자산 151,312,203,864 107,476,676,907 장기금융자산 (주4,6,8,36) 182,590,702 128,806,769 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 (주17) 33,770,724,070 20,590,823,860 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 (주4,5,6,10) 4,179,053,180 5,110,374,750 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,6,10) 15,736,168,169 3,982,738,900 유형자산 (주13,14,36) 82,467,297,786 63,145,697,346 무형자산 (주15) 9,701,605,593 8,368,612,149 투자부동산 (주16) 655,377,245 665,197,928 기타비유동채권 (주4,6,9) 3,019,736,601 3,007,847,789 이연법인세자산 (주27) 1,599,650,518 2,476,577,416 자산총계 336,985,563,369 324,040,271,111 부채 유동부채 92,527,354,131 119,315,768,762 매입채무 (주4,6,37) 25,698,956,436 28,651,088,551 기타유동금융부채 (주4,6,18) 9,760,925,746 7,517,110,642 유동 차입금 (주4,6,20,36) 41,061,760,000 41,988,576,000 유동 리스부채 (주4,6,14) 1,207,452,401 1,245,410,111 기타 유동부채 (주23) 352,764,332 1,646,847,398 공정가치측정금융부채 (주4,5,6,10) 82,627,681 계약부채 (주6,12) 11,690,243,758 20,905,660,949 계약손실충당부채 (주21) 682,477,674 1,234,006,960 당기법인세부채 2,072,773,784 16,044,440,470 비유동부채 48,618,033,179 11,736,184,460 장기차입금 (주4,6,20,36) 10,000,000,000 10,000,000,000 비유동 리스부채 (주4,6,14) 1,054,303,004 1,011,260,404 전환상환우선주부채 (주6,19) 23,355,230,699 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융부채 (주4,5,6,10,19) 13,251,286,880 비유동종업원급여충당부채 (주22) 207,111,796 177,350,056 기타비유동금융부채 (주4,6,18) 750,100,800 547,574,000 부채총계 141,145,387,310 131,051,953,222 자본 자본금 (주24) 3,841,658,400 3,841,658,400 자본잉여금 (주24) 22,284,012,681 22,284,012,681 기타자본구성요소 (주25) (9,306,545,242) (4,323,389,192) 기타포괄손익누계액 (주25) (3,442,593,498) (2,699,334,094) 이익잉여금(결손금) (주26) 182,463,643,718 173,885,370,094 자본총계 195,840,176,059 192,988,317,889 자본과부채총계 336,985,563,369 324,040,271,111 포괄손익계산서 제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 28 기 3분기 제 27 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주28,37) 142,933,928,767 458,690,663,925 285,448,354,701 970,567,097,383 매출원가 (주30,37) 126,737,611,394 416,477,143,708 261,081,710,275 865,757,129,699 매출총이익 16,196,317,373 42,213,520,217 24,366,644,426 104,809,967,684 판매비와관리비 (주29,30,37) 8,815,715,091 24,332,126,332 6,864,141,249 20,363,921,002 영업이익(손실) 7,380,602,282 17,881,393,885 17,502,503,177 84,446,046,682 기타수익 (주28,31) 311,778,398 907,600,448 301,847,137 1,042,231,560 기타비용 (주31) 1,521,949,648 3,655,925,740 1,367,096,981 3,062,634,610 금융수익 (주6,32) 3,278,218,647 13,244,757,384 14,883,029,618 31,178,560,808 금융비용 (주6,32) 3,247,927,262 10,435,824,550 6,207,152,583 14,017,831,406 법인세비용차감전순이익(손실) 6,200,722,417 17,942,001,427 25,113,130,368 99,586,373,034 법인세비용(수익) (주27) 1,320,314,250 3,783,790,203 6,092,644,418 23,918,822,752 당기순이익(손실) 4,880,408,167 14,158,211,224 19,020,485,950 75,667,550,282 기타포괄손익 (722,427,276) (743,259,404) (690,072,642) (1,616,914,580) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (722,427,276) (743,259,404) (690,072,642) (1,616,914,580) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (주6,10,25) (722,427,276) (743,259,404) (690,072,642) (1,616,914,580) 총포괄손익 4,157,980,891 13,414,951,820 18,330,413,308 74,050,635,702 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주34) 135.0 390.0 511.0 2,014.0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주34) 137.0 369.0 511.0 2,014.0 자본변동표 제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2022.01.01 (기초자본) 1,953,679,200 23,678,230,778 (1,554,943,107) (979,696,762) 92,617,744,329 115,715,014,438 당기순이익(손실) 75,667,550,282 75,667,550,282 자기주식 거래로 인한 증감 493,761,103 (2,768,446,085) (2,274,684,982) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주10,25,27) (1,616,914,580) (1,616,914,580) 무상증자 1,887,979,200 (1,887,979,200) 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 (1,878,679,200) (1,878,679,200) 2022.09.30 (기말자본) 3,841,658,400 22,284,012,681 (4,323,389,192) (2,596,611,342) 166,406,615,411 185,612,285,958 2023.01.01 (기초자본) 3,841,658,400 22,284,012,681 (4,323,389,192) (2,699,334,094) 173,885,370,094 192,988,317,889 당기순이익(손실) 14,158,211,224 14,158,211,224 자기주식 거래로 인한 증감 (4,983,156,050) (4,983,156,050) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주10,25,27) (743,259,404) (743,259,404) 무상증자 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 (5,579,937,600) (5,579,937,600) 2023.09.30 (기말자본) 3,841,658,400 22,284,012,681 (9,306,545,242) (3,442,593,498) 182,463,643,718 195,840,176,059 현금흐름표 제 28 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 27 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 28 기 3분기 제 27 기 3분기 영업활동현금흐름 (8,600,260,551) 69,941,222,697 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주35) 7,212,093,658 97,138,926,703 이자수취 2,235,790,491 329,986,984 이자지급(영업) (1,752,610,875) (938,280,983) 법인세환급(납부) (16,686,463,825) (26,980,220,007) 배당금수취(영업) 390,930,000 390,810,000 투자활동현금흐름 (65,821,028,247) (50,257,585,747) 단기대여금의 감소 1,639,510,000 2,174,119,000 유형자산의 처분 4,391,717,304 6,189,432,981 무형자산의 처분 1,000,000,000 24,730,000 임대보증금의 증가 200,000,000 30,000,000 기타보증금의 감소 585,000 임차보증금의 감소 40,312,743 단기금융상품의 취득 (9,986,643,836) 장기금융상품의 취득 (61,452,000) (61,452,000) 대여금의 증가 (4,843,750,000) (2,550,691,000) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득 4,004,000 995,177,650 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (13,179,900,210) (680,130,295) 당기손익인식금융자산의 취득 (22,666,175,673) (3,187,240,018) 당기손익-금융상품의 처분 92,470,000 유형자산의 취득 (30,021,188,668) (40,978,717,608) 무형자산의 취득 (2,093,070,000) (245,773,064) 임대보증금의 감소 30,000,000 임차보증금의 증가 (60,000,000) (30,000,000) 기타보증금의 증가 830,000 355,000 재무활동현금흐름 17,704,359,601 2,314,237,281 단기차입금의 증가 29,925,000,000 10,000,000,000 장기차입금의 증가 10,000,000,000 상환우선주 발행 29,995,583,531 자기주식의 처분 825,840,000 단기차입금의 상환 (30,521,824,000) (12,667,678,000) 리스부채의 상환 (1,131,306,280) (1,003,986,489) 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 (4,983,156,050) (2,961,259,030) 배당금지급 (5,579,937,600) (1,878,679,200) 현금및현금성자산의순증가(감소) (56,716,929,197) 21,997,874,231 기초현금및현금성자산 82,229,820,147 17,460,694,402 기말현금및현금성자산 25,512,890,950 39,458,568,633 5. 재무제표 주석 1. 일반사항주식회사 태웅로직스(이하 "회사")는 1996년 1월에 설립되어 국제물류주선업을 영업목적으로 하고 있으며, 서울특별시 강남구 역삼동에 본사를 두고 있습니다. 회사의 설립시 자본금은 200백만원이었으나, 수 차례의 유상증자, 무상증자를 실시하여 보고기간말 현재 자본금은 3,842백만원입니다. 당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 한재동外 1인 12,610,108 28.21% 조용준 2,280,000 5.10% 우리사주조합 335,634 0.75% 자기주식 2,252,000 5.04% 기 타 20,938,842 46.84% 기 타(우선주) 6,290,619 14.07% 합 계 44,707,203 100.00% 2. 재무제표 작성 기준 및 중요한 회계정책 2.1 분기재무제표 작성 기준 당사의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 ‘회계정책 공시’를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다.해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시동 개정사항은 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 문단 11의 금융부채 정의 중 (2)에 따라 금융부채로 분류되는 경우에는 그 전환권이나 신주인수권(또는 이를 포함하는 금융부채)에 대하여 보고기간에 발생한 평가손익(당기손익에 포함된 경우로 한정함) 등을 공시하도록 합니다. 회사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호'재무제표 표시' 개정- 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은2024년1월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 회계정책 재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. (1) 법인세 회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다. (2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 4.1.1 시장위험 (1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 USD 및 유럽 EUR과 관련된 환율변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하며, 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원, 외화 각 1단위) 구 분 통화 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 자산 USD 59,136,840 79,527,222 85,154,676 107,916,520 EUR 791,048 1,124,648 834,388 1,127,425 JPY 206,497 1,863 242,738 2,314 AUD 522,706 449,527 - - 부채 USD 28,072,570 37,751,992 26,088,469 33,061,917 EUR 691,233 982,740 940,453 1,270,741 당분기말과 전기말 현재 화폐성자산 및 부채에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기말 환율 당분기말 전기말 USD 1,344.80 1,267.30 EUR 1,421.72 1,351.20 JPY 9.0222 9.5318 AUD 860.00 - 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동 시 회사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 세전 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD 1% 상승시 417,752 748,546 417,752 748,546 1% 하락시 (417,752) (748,546) (417,752) (748,546) EUR 1% 상승시 1,419 (1,433) 1,419 (1,433) 1% 하락시 (1,419) 1,433 (1,419) 1,433 JPY 1% 상승시 19 23 19 23 1% 하락시 (19) (23) (19) (23) AUD 1% 상승시 4,495 - 4,495 - 1% 하락시 (4,495) - (4,495) - (2) 가격위험회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 그러나 회사는 상품가격위험에는 노출돼 있지 않습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수의 1% 변동 시 회사의 세전 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 기타포괄손익 35,789 (35,789) 45,102 (45,102) (3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당사가 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 차입금 (21,000,000) (8,000,000) 변동이자율 차입금 (30,061,760) (43,988,576) 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (300,618) 300,618 (439,886) 439,886 4.1.2 신용위험 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 신용위험의 최대노출도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산 현금및현금성자산 25,512,891 82,229,820 금융기관예치금 182,591 128,807 매출채권(*) 71,927,857 77,995,039 기타수취채권(*) 11,393,155 7,080,704 계약자산 33,671,651 15,669,562 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,179,053 5,110,375 당기손익-공정가치측정금융자산 46,305,843 17,789,648 지급보증 특수관계자에 대한 원화지급보증 10,680,000 13,780,000 특수관계자에 대한 외화지급보증 USD 9,360,000 USD 9,814,300 특수관계자에 대한 외화지급보증 IDR 9,214,998 - 합 계 203,853,041 219,783,955 USD 9,360,000 USD 9,814,300 IDR 9,214,998 - (*) 대손충당금 차감후 금액입니다. 4.1.3 유동성 위험 회사는 적정 유동성을 유지하고, 영업자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있으며, 회사의유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 1년 미만 1년~2년 미만 2년~ 5년 미만 합 계 매입채무 25,698,956 - - 25,698,955 기타금융부채 9,760,926 750,101 - 10,511,027 차입금 43,053,989 10,535,413 - 53,589,402 당기손익-공정가치측정금융부채 - - 13,251,287 13,251,287 상환우선주부채 6,291 6,291 31,549,133 31,561,715 리스부채 1,275,001 750,490 366,425 2,391,916 합 계 79,795,163 12,042,295 45,166,845 137,004,302 (단위 : 천원) 전기말 1년 미만 1년~2년 미만 2년~ 5년 미만 합 계 매입채무 28,651,088 - - 28,651,088 기타금융부채 7,517,111 547,574 - 8,064,685 차입금 41,988,576 - 10,000,000 51,988,576 당기손익-공정가치측정금융부채 82,628 - - 82,628 리스부채 1,245,410 1,011,260 - 2,256,670 합 계 79,484,813 1,558,834 10,000,000 91,043,647 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. 4.2. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 141,145,387 131,051,953 자본총계(B) 195,840,176 192,988,318 부채비율(A/B) 72.07% 67.91% 4.3 금융자산과 금융부채의 상계 회사의 일부채권은 상대방에 대한 채무로 상계하여 지급될 수 있으며, 보고기간말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 금융상품총액 상계되지않은금액 순 액 금융자산: 매출채권 및 기타수취채권 11,767,510 1,394,262 10,373,248 금융부채: 매입채무 4,303,344 1,394,262 2,909,082 (단위 : 천원) 구 분 전기말 금융상품총액 상계되지않은금액 순 액 금융자산: 매출채권 및 기타수취채권 14,169,531 4,109,896 10,059,635 금융부채: 매입채무 5,354,264 4,109,896 1,244,368 4.4 금융자산의 양도 회사는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리를 하며, 당분기말과 전기말 해당사항은 없습니다. 5. 금융상품 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 4,179,053 4,179,053 5,110,375 5,110,375 당기손익-공정가치측정금융자산 46,305,843 46,305,843 17,789,648 17,789,648 당기손익-공정가치측정금융부채 13,251,287 13,251,287 82,628 82,628 상기 이외에 회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권 등의 금융자산과 매입채무, 기타채무 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. 비유동으로 분류된 비유동 매출채권, 비유동 기타채권 등의 금융자산과 비유동 매입채무, 비유동 기타채무 등의 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 3,578,883 - 600,170 4,179,053 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 46,305,843 46,305,843 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - 13,251,287 13,251,287 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 4,510,205 - 600,170 5,110,375 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 17,789,648 17,789,648 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - 82,628 82,628 5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당분기 중 서열체결 수준 간 대체는 없었습니다. 6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 [유동] 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 25,512,891 82,229,820 매출채권 71,927,857 77,995,039 기타수취채권 8,373,419 4,072,856 계약자산 33,671,650 15,669,562 소 계 139,485,817 179,967,277 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무상품 30,569,675 13,806,909 소 계 30,569,675 13,806,909 유동금융자산 합계 170,055,492 193,774,186 [비유동] 상각후원가 금융자산 장기금융자산 182,591 128,807 기타수취채권 3,019,737 3,007,848 소 계 3,202,328 3,136,655 당기손익-공정가치 측정 금융자산 전환상환우선주 8,710,987 2,685,618 지분상품 7,025,182 1,297,120 소 계 15,736,169 3,982,738 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,179,053 5,110,375 소 계 4,179,053 5,110,375 비유동금융자산 합계 23,117,550 12,229,769 금융자산 합계 193,173,042 206,003,955 [유동] 상각후원가 금융부채 매입채무 25,698,956 28,651,089 기타금융부채 9,760,926 7,517,111 차입금 41,061,760 41,988,576 계약부채 11,690,244 20,905,661 리스부채 1,207,453 1,245,410 소 계 89,419,338 100,307,847 당기손익-공정가치 측정 금융부채 선물환 - 82,627 소 계 - 82,627 유동금융부채 합계 89,419,338 100,390,474 [비유동] 상각후원가 금융부채 차입금 10,000,000 10,000,000 기타금융부채 750,101 547,574 상환우선주부채 23,355,231 - 리스부채 1,054,303 1,011,260 소 계 35,159,635 11,558,834 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채(비유동) 13,251,287 - 소 계 13,251,287 - 비유동금융부채 합계 48,410,922 11,558,834 금융부채 합계 137,830,260 111,949,308 (2) 금융상품 범주별 순손익 구분 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [당기손익] 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 630,359 2,172,723 193,198 319,008 배당금수익 - 390,930 390,810 390,810 외환손익 505,522 2,897,179 8,481,705 17,523,492 대손상각비 (463,370) (449,590) (86,631) (635,206) 기타의대손상각비 (88,494) (165,142) 849 (12,029) 금융상품평가손익 (3,884) (7,668) (10,076) (32,914) 상각후원가 금융부채 이자비용 (987,997) (2,459,039) (429,200) (1,089,107) 당기손익인식 금융상품 당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (113,709) (175,349) 49,440 49,440 당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 - (9,842) - - [기타포괄손익] 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품평가손익 (722,427) (743,259) (690,073) (1,616,915) 합 계 (1,244,000) 1,450,943 7,900,022 14,896,579 7. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 4,684 - 보통예금 20,148,190 46,810,969 외화예금 5,360,017 35,418,851 합 계 25,512,891 82,229,820 8. 금융상품당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 장기금융자산 182,591 128,807 9. 매출채권 및 기타수취채권 (1) 매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. 당분기말 > (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 [유동] 매출채권 74,096,290 (2,168,433) - 71,927,857 기타유동수취채권 미수금 3,254,714 (798,490) - 2,456,224 미수수익 49,415 - - 49,415 대여금 6,117,780 (250,000) - 5,867,780 소 계 83,518,199 (3,216,923) - 80,301,276 [비유동] 기타비유동수취채권 보증금 1,311,626 - (36,612) 1,275,014 대여금 1,600,000 - 144,722 1,744,722 소 계 2,911,626 - 108,110 3,019,736 합 계 86,429,825 (3,216,923) 108,110 83,321,012 전기말 > (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 [유동] 매출채권 79,713,882 (1,718,843) - 77,995,039 기타유동수취채권 미수금 2,082,770 (634,022) - 1,448,748 미수수익 87,654 - - 87,654 대여금 2,786,455 (250,000) - 2,536,455 소 계 84,670,761 (2,602,865) - 82,067,896 [비유동] 기타비유동수취채권 보증금 1,251,381 - (19,918) 1,231,463 대여금 1,600,000 - 176,385 1,776,385 소 계 2,851,381 - 156,467 3,007,848 합 계 87,522,142 (2,602,865) 156,467 85,075,744 (2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타유동수취채권 합 계 기초 1,718,843 884,022 2,602,865 대손상각비 449,590 164,468 614,058 기말 2,168,433 1,048,490 3,216,923 전기 > (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타유동수취채권 합 계 기초 1,876,644 962,075 2,838,719 대손상각비 - 25,668 25,668 대손충당금 환입 (47,347) (103,721) (151,068) 제각 (110,454) - (110,454) 기말 1,718,843 884,022 2,602,865 10. 공정가치 측정금융자산(부채) (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 [비유동] 지분증권(주1) 4,179,053 5,110,375 (주1) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 5,110,375 5,291,552 취득 4,004 1,990,513 처분 - - 평가 (935,326) (2,171,690) 기말금액 4,179,053 5,110,375 (3) 당기손익-공정가치 측정 금융자산(부채) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 [유동] 채무상품 30,569,675 13,806,909 [비유동] 상환전환우선주 8,710,987 2,685,618 지분증권 2,295,935 1,297,121 채무증권 4,729,247 - 소 계 46,305,844 17,789,648 당기손익-공정가치 측정 금융부채 [유동] 선물환 - 82,628 [비유동] 상환전환우선주 13,251,287 - 소 계 13,251,287 82,628 합 계 33,054,557 17,707,020 (4) 당기손익-공정가치 측정 금융자산(부채)의 변동 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 17,707,020 - 취득 15,440,257 16,858,782 처분 82,628 (49,440) 평가 (175,348) 897,678 기말금액 33,054,557 17,707,020 11. 기타유동자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 2,248,221 2,153,661 선급비용 13,369,646 20,635,746 합 계 15,617,867 22,789,407 12. 계약자산 및 계약부채(1) 계약자산 및 계약부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 물류주선계약에 대한 계약자산 33,671,651 15,669,562 물류주선계약에 대한 계약부채 11,690,244 20,905,661 (2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동계약자산은 신규 미청구 운송 진행건의 증가에 따라 증가하였으며, 계약부채는 선청구 후 운송 미완료 건의 감소에 따라 감소하였습니다. (3) 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 운송용역 20,905,661 13. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역 당분기말 > (단위: 천원) 구 분 토지 건물 컨테이너 시설장치 비품 사용권자산-부동산 사용권자산-차량운반구 사용권자산-컨테이너 건설중인자산 합 계 기초 장부가액 749,905 1,608,879 31,189,531 1,215,448 459,584 405,331 404,787 1,376,971 25,735,260 63,145,696 취득 - - 7,500,222 - 121,292 875,383 166,670 120,488 21,975,437 30,759,492 처분/폐기 - - (7,156,003) - (28,061) (34,320) - - - (7,218,384) 감가상각 - (36,267) (2,359,982) (278,354) (109,268) (423,190) (118,617) (536,706) - (3,862,384) 손상차손 -- - 12,875 - - - - - - 12,875 대체 21,462,147 2,562,644 2,318,578 - - - - - (26,713,369) (370,000) 기말 장부가액 22,212,052 4,135,256 31,505,221 937,094 443,547 823,204 452,840 960,753 20,997,328 82,467,295 취득원가 22,212,052 4,212,121 35,989,387 2,333,692 800,184 1,302,160 730,526 2,083,993 20,997,328 90,661,443 감가상각누계액 - (76,864) (3,368,635) (1,396,598) (356,637) (478,955) (277,686) (1,123,240) - (7,078,615) 손상차손누계액 - - (1,115,531) - - - - - - (1,115,531) 전기말 > (단위: 천원) 구 분 토지 건물 컨테이너(*) 시설장치 비품 사용권자산-부동산 사용권자산-차량운반구 사용권자산-컨테이너 건설중인자산 합 계 기초 장부가액 749,905 756,138 9,881,915 1,499,599 310,443 1,087,519 142,214 1,368,760 860,153 16,656,646 취득 - - 25,968,852 4,850 266,912 23,689 396,849 590,616 33,805,511 61,057,279 처분/폐기 - - (10,562,083) - (3,285) (34,870) (6,380) (4,146) - (10,610,764) 감가상각 - (21,208) (2,216,984) (410,739) (114,486) (671,007) (127,896) (578,259) - (4,140,579) 손상차손 - - 183,114 - - - - - - 183,114 대체 - 873,949 7,934,717 121,738 - - - - (8,930,404) - 기말 장부가액 749,905 1,608,879 31,189,531 1,215,448 459,584 405,331 404,787 1,376,971 25,735,260 63,145,696 취득원가 749,905 1,649,476 34,750,332 2,333,692 794,583 1,350,625 563,855 2,204,270 25,735,260 70,131,998 감가상각누계액 - (40,597) (2,432,395) (1,118,244) (334,999) (945,294) (159,068) (827,299) - (5,857,896) 손상차손누계액 - - (1,128,406) - - - - - - (1,128,406) (*) 컨테이너 중 일부(10,802백만원)는 전기 중 영업양수도를 통해 취득하였습니다.(2) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 36 참조). 14. 리스당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(*) 부동산 823,205 405,331 차량운반구 452,840 404,787 컨테이너 960,753 1,376,971 합 계 2,236,799 2,187,089 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동리스부채 1,207,452 1,245,410 비유동리스부채 1,054,303 1,011,261 합 계 2,261,755 2,256,671 (2) 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의감가상각비 부동산 423,190 485,727 차량운반구 118,617 92,536 컨테이너 536,706 405,365 합 계 1,078,513 983,628 리스부채에대한이자비용 51,438 47,781 리스부채에대한외화환산손익 - - 당분기 중 리스의 총 현금유출은 1,131,618원입니다. 15. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역 당분기말 > (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 회원권 기타의 무형자산 영업권 고객관계(*) 합 계 기초 장부가액 225,940 4,650,874 15,200 3,476,598 - 8,368,612 취득 389,070 2,074,000 - - 300,517 2,763,587 처분/폐기 - (1,022,000) - (300,517) - (1,322,517) 상각 (86,816) - (3,180) - (18,080) (108,076) 기말 장부가액 528,194 5,702,874 12,020 3,176,081 282,437 9,701,606 취득원가 1,513,593 5,702,874 39,218 3,176,081 300,517 10,732,283 상각누계액 (985,400) - (27,198) - (18,080) (1,030,678) (*) 전기 중 발생한 영업양수도를 통해 취득한 영업권을 공정가치평가 후 인식한 무형자산입니다. 전기말 > (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 회원권 기타의 무형자산 영업권 합 계 기초 장부가액 167,709 4,545,864 19,377 - 4,732,950 취득 121,915 129,740 - 3,476,598 3,728,253 처분/폐기 - (24,730) - - (24,730) 상각 (63,684) - (4,177) - (67,861) 기말 장부가액 225,940 4,650,874 15,200 3,476,598 8,368,612 취득원가 1,124,523 4,650,874 39,218 3,476,598 9,291,213 상각누계액 (898,583) - (24,018) - (922,601) (2) 회사의 무형자산 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다. 16. 투자부동산회사는 투자부동산에 대하여 원가모형을 적용하고 있습니다.(1) 투자부동산의 변동내역 당분기말 > (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 장부가액 300,692 364,506 665,198 처분/폐기 - - - 감가상각 - (9,821) (9,821) 기말 장부가액 300,692 354,685 655,377 취득원가 300,692 523,770 824,462 감가상각누계액 - (169,085) (169,085) 전기말 > (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 기초 장부가액 300,692 377,600 678,292 처분/폐기 - - - 감가상각 - (13,094) (13,094) 기말 장부가액 300,692 364,506 665,198 취득원가 300,692 523,770 824,462 감가상각누계액 - (159,264) (159,264) (2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 32,400천원(전분기: 34,200천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지보수와 처분손실 포함)은 9,821천원(전분기: 9,821천원)입니다. 17. 종속기업 및 관계기업투자자산 (1) 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역 (단위: 천원) 기업명 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 [종속기업] TGL COLOMBIA LTDA. 콜롬비아 51% - 51% - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 말레이시아 100% 187,370 100% 187,370 TGL S.A. 칠레 70% 98,275 70% 98,275 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 중국 100% 1,050,490 100% 1,050,490 TGL RUS LLC 러시아 100% 126,343 100% 126,343 FE TAEWOONG LLC 우즈베키스탄 100% 1,484,284 100% 1,484,284 TGL HUNGARY KFT 헝가리 100% 91,352 100% 91,352 주식회사 지엘에스코리아 대한민국 100% 7,172,480 100% 7,172,480 (주)세중종합물류 대한민국 100% 2,132,164 100% 2,132,164 TGL KAZ LOGISTICS 카자흐스탄 100% 632,467 100% 632,467 TGL USA INC. 미국 100% 595,270 100% 595,270 태웅물류센터 대한민국 100% 4,000,000 100% 4,000,000 PT. TGL INDONESIA LOGISTICS 인도네시아 99.9% 1,191,308 99.9% 1,191,308 TGL S. Europe S.L 스페인 100% 829,584 100% 829,584 CONG TY TNHH TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS VIETNAM 베트남 100% 408,270 100% 408,270 TAEWOONG LOGISTICS GERMANY GMBH(*1) 독일 100% 410,007 - - 주식회사 트랜스올(*2) 대한민국 100% 12,769,893 - - 소 계 33,179,557 19,999,657 [관계기업] TGL JAPAN CO.,LTD. 일본 35% 28,601 35% 28,601 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 우즈베키스탄 30% 63,065 30% 63,065 주식회사 블루파인 대한민국 20% 499,500 20% 499,500 소 계 591,166 591,166 합 계 33,769,830 20,590,823 (*1) 당분기 중 신규 설립하였습니다.(*2) 당분기 중 신규 취득하였습니다. (2) 종속기업 및 관계기업 투자자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업투자자산 관계기업투자자산 종속기업투자자산 관계기업투자자산 기초 장부금액 19,999,657 591,166 18,761,803 591,166 취득 13,179,900 - 1,237,854 - 처분 - - - - 손상차손 - - - - 기말 장부금액 33,179,557 591,166 19,999,657 591,166 (3) 보고기간말 현재의 종속기업 및 관계기업의 요약재무상태 당분기말 > (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기손익 총포괄손익 [종속기업] TGL COLOMBIA LTDA. 2,980,241 596,374 3,289,035 - 3,831,159 18,255 76,823 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 6,454,032 86,653 5,223,129 6,326 5,707,673 291,681 291,054 TGL S.A. 9,445,617 66,292 6,880,937 152,529 12,833,270 807,426 768,200 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 9,300,234 280,317 1,933,975 83,879 21,700,567 594,935 704,760 TGL RUS LLC 3,145,664 135,862 3,775,372 - 5,993,638 (535,455) (473,755) FE TAEWOONG LLC 938,422 1,063,068 136,205 16,781 982,885 519,821 486,730 TGL HUNGARY KFT 6,268,457 124,186 3,884,697 6,984 8,181,280 655,781 783,257 주식회사 지엘에스코리아 12,739,362 4,507,987 7,662,867 346,327 26,209,750 1,422,069 1,422,069 (주)세중종합물류 4,739,280 1,497,482 4,685,995 257,956 23,120,473 666,233 666,233 TGL KAZ LOGISTICS 3,711,216 1,035,544 3,774,424 - 2,756,925 433,788 436,412 태웅물류센터 2,462,920 13,659,479 8,534,402 2,014,565 4,367,981 625,447 625,447 TGL USA INC. 9,878,364 348,824 4,283,899 2,757,778 13,167,754 (634,618) (434,924) PT. TGL INDONESIA LOGISTICS 4,473,531 114,965 3,269,500 - 9,251,420 147,715 228,449 TGL S. Europe S.L. 593,475 1,596,177 989,007 1,193,756 1,470,633 (422,760) (404,969) CONG TY TNHH TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS VIETNAM 902,984 204,792 578,616 46,541 3,871,603 101,227 111,097 TAEWOONG LOGISTICS GERMANY GMBH 696,325 396,054 890,012 280,026 1,896,541 (499,795) (487,666) ㈜트랜스올 15,821,479 1,626,959 9,237,888 849,344 15,597,095 (457,156) (457,156) [관계기업] TGL JAPAN CO.,LTD. 770,639 850,156 831,760 517,396 6,836,303 29,607 14,560 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 1,828,833 59,958 26,963 - 1,068,683 63,265 168,963 주식회사 블루파인 1,430,978 4,536,214 1,411,310 3,530,000 6,079,741 (195,897) (195,897) 전기말 > (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기손익 총포괄손익 [종속기업] TGL COLOMBIA LTDA. 2,036,884 501,511 2,327,637 - 7,021,538 103,208 75,450 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 2,444,064 46,501 1,462,062 8,327 9,850,303 468,179 462,434 TGL S.A. 2,816,306 46,204 1,007,241 145,026 13,512,761 764,722 822,220 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 11,308,675 221,071 4,177,385 103,494 73,324,761 3,357,205 3,093,596 TGL RUS LLC 639,646 84,557 744,295 - 2,133,890 (230,909) (190,685) FE TAEWOONG LLC 393,579 1,133,711 138,193 27,323 458,009 197,262 223,895 TGL HUNGARY KFT 8,565,983 249,623 7,042,407 55,495 25,383,446 1,114,606 1,133,640 주식회사 지엘에스코리아 11,203,352 4,032,208 7,266,569 152,904 39,051,553 1,686,870 1,686,870 (주)세중종합물류 3,367,162 1,822,373 4,190,103 372,853 27,077,822 (197,809) (197,809) TGL KAZ LOGISTICS 2,475,465 900,491 2,840,032 - 3,251,529 87,059 92,056 태웅물류센터 4,174,505 13,670,567 2,830,911 10,066,176 5,968,114 891,832 891,832 TGL USA INC. 12,711,730 362,962 9,377,601 76,656 22,880,167 3,085,744 3,065,182 PT. TGL INDONESIA LOGISTICS 1,209,264 142,643 250,083 11,277 3,471,447 (53,907) (81,206) TGL S. Europe S.L. 659,504 1,721,826 507,353 1,462,118 441,612 (400,685) (417,725) CONG TY TNHH TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS VIETNAM 471,565 96,996 176,444 20,596 636,565 (8,901) (36,749) [관계기업] TGL JAPAN CO.,LTD. 1,255,823 860,837 1,142,800 716,782 11,686,612 95,339 92,257 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 1,648,022 73,772 28,929 - 5,417,634 215,195 116,303 주식회사 블루파인 1,333,461 4,423,378 1,207,982 3,330,000 4,071,579 4,703 4,703 18. 기타금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 [유동] 미지급금 2,898,476 2,484,268 미지급비용 6,862,450 5,032,843 소 계 9,760,926 7,517,111 [비유동] 장기임대보증금 750,101 547,574 소 계 750,101 547,574 합 계 10,511,027 8,064,685 19. 파생상품부채 및 상환전환우선주회사의 파생상품부채는 회사가 발행한 상환전환우선주의 내재파생상품으로, 최초 인식 시 전체 상환전환우선주의 발행가액에서 내재파생상품의 공정가치를 차감하여 부채부분을 인식하고 있습니다. 한편, 부채부분은 전환으로 인한 소멸 또는 만기까지 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.(1) 당분기와 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 장부금액 - 10,833 발행 13,251,287 - 평가손실 - (10,833) 기말 장부금액 13,251,287 - (2) 상환전환우선주부채당분기와 전기 중 상환전환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 장부금액 - - 발행 22,769,665 - 이자비용 585,566 - 기말 장부금액 23,355,231 - (3) 회사가 발행한 상환전환우선주의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 총 발행금액 29,999,962,011원 발행주식수 6,290,619주 인수자 삼성증권주식회사, 케이비증권 주식회사, 미래에셋증권주식회사 배당률 액면가 기준 1.0%(참가적, 누적적) 상환권에 관한 사항 권리자: 투자자행사기간: 2025년 5월 9일 및 이후 매 3개월이 경과한날 마다상환률: 연 복리 1.0% 전환권에 관한 사항 전환대상주식: 발행회사의 기명식 보통주식전환비율: 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환전의 수와 동수로 한다.발행시 전환가격: 4,769원행사기간: 2024년 5월 9일부터 2033년 4월 9일까지반희석 전환가격 조정: 본건 우선주의 1주당 취득가격을 하회하는 가격으로지분증권 및 주식관련사채 등을 발행 시 반희석조항(Anti-dilution) 존재시가하락에 따른 전환가격 조정: 발행일로부터 매 3개월이 되는 날 1개월 가중산술평균주가/1주일 가중산술평균주가/최근일 가중산술평균주가의 산술평균주가와 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 해당 조정일 직전일 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가격을 새로운 전환가격으로 함. (단 발행당시전환가격의 70%를 한도로 함) 발행회사 매도지정콜옵션에 관한 사항 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자은 각 인수인에 대하여 각 인수인이 보유하고 있는 본 우선주 발행총액의 45%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수없음행사기간: 2024년 5월 9일부터 2025년 5월 9일까지 매 3개월에 해당하는 날매수대금(원금 기준): 연 복리 0.1% 20. 차입금 (1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 종류 이자율 당분기말 전기말 KDB산업은행 산업운영자금대출 3.640% - 2,000,000 KDB산업은행 산업운영자금대출 4.570% 3,000,000 3,000,000 KEB하나은행 산업운영자금대출 5.481% - 2,000,000 KEB하나은행 산업운영자금대출 5.481% - 500,000 씨티은행 산업운영자금대출 5.260% - 5,000,000 씨티은행 산업운영자금대출 5.170% - 5,000,000 씨티은행 산업운영자금대출 4.990% - 5,000,000 씨티은행 산업운영자금대출 4.550% 1,344,800 - 씨티은행 산업운영자금대출 5.050% 8,068,800 - 씨티은행 산업운영자금대출 5.020% 5,648,160 - 신한은행 산업운영자금대출 3.800% 3,000,000 3,000,000 KEB하나은행 외화회전대 5.260% - 1,419,376 수협은행 산업운영자금대출 6.720% - 5,069,200 KB국민은행 산업운영자금대출 5.750% 5,000,000 5,000,000 KB국민은행 산업운영자금대출 4.880% 10,000,000 - 우리은행 산업운영자금대출 5.400% 5,000,000 - KEB하나은행 산업운영자금대출 5.450% - 5,000,000 합 계 41,061,760 41,988,576 (주) 상기 차입금에 대하여 예금 및 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자가 지급보증을 하고 있습니다(주석 36, 37 참조). (2) 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 종류 이자율 당분기말 전기말 KEB하나은행 산업운영자금대출 5.430% 10,000,000 10,000,000 합 계 10,000,000 10,000,000 21. 계약손실충당부채계약손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 장부금액 1,234,007 1,661,448 증가 682,478 1,234,007 감소 (1,234,007) (1,661,448) 기말 장부가액 682,478 1,234,007 22. 확정기여제도 및 장기종업원부채(1) 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 927,944천원(전분기: 731,113)입니다. (2) 장기종업원부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초 장부금액 177,350 157,774 설정 29,762 55,377 지급 - (35,801) 기말 장부가액 207,112 177,350 23. 기타유동부채 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 11,324 12,609 예수금 341,440 1,634,238 합 계 352,764 1,646,847 24. 자본금과 자본잉여금(1) 보고기간말 현재 자본금 상세내역 구 분 당분기말 전기말 발행할 총 주식수 100,000,000 주 100,000,000 주 발행한 총 주식수 보통주 38,416,584 주 38,416,584 주 우선주 6,290,619 주 - 1주당 액면금액 100 원 100 원 자본금 3,841,658 천원 3,841,658 천원 (2) 자본잉여금 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 20,230,718 20,230,718 자기주식처분이익 2,053,294 2,053,294 합계 22,284,012 22,284,012 25. 기타자본 및 기타포괄손익누계액(1) 기타자본의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (9,306,545) (4,323,389) (2) 기타포괄손익누계액의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (3,442,593) (2,699,334) (3) 자기주식의 변동내역 (단위: 주,천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 금액 주식수 금액 기초 1,217,000 4,323,389 750,000 1,554,943 취득 1,035,000 4,983,156 560,000 2,961,259 처분 - - (93,000) (192,813) 소각 - - - - 기말 2,252,000 9,306,545 1,217,000 4,323,389 26. 이익잉여금(1) 이익잉여금의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*1) 1,520,358 962,364 기업합리화적립금(*2) 35,396 35,396 미처분이익잉여금 180,907,890 172,887,610 합 계 182,463,644 173,885,370 (*1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 회사는 해당 임의적립금을 잉여금 처분시 별도 적립하고 있으며, 동 적립금은 이후 배당 등의 재원으로 사용할 수 있습니다. 27. 당기법인세 및 이연법인세법인세비용은 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. 28. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 물류주선계약 142,933,929 458,690,664 285,448,355 970,567,097 기타 원천으로부터의 수익 - 임대수익 27,050 48,650 10,800 34,200 - 수수료수익 80,921 180,060 22,619 22,619 총 수익 143,041,900 458,919,374 285,481,774 970,623,916 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분회사는 다음의 주요 부문에서 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화 또는 용역의 유형 운송매출액 142,933,929 458,690,664 285,448,355 970,567,097 기타매출액 107,971 228,710 33,419 56,819 합 계 143,041,900 458,919,374 285,481,774 970,623,916 수익 인식 시점 한 시점에 인식 1,846,223 2,908,426 2,162,246 3,631,002 기간에 걸쳐 인식 141,195,677 456,010,949 283,319,527 966,992,914 합 계 143,041,900 458,919,375 285,481,773 970,623,916 29. 판매비와 관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 5,457,376 15,749,734 4,435,957 12,707,400 퇴직급여 320,745 927,944 240,745 731,113 복리후생비 497,008 1,377,483 304,184 1,190,514 여비교통비 118,868 452,467 146,445 379,379 임차료 43,314 99,770 42,553 97,736 감가상각비 331,713 957,097 328,749 991,796 보험료 226,922 732,123 205,799 647,838 지급수수료 316,506 894,591 249,926 753,913 무형자산상각비 46,309 108,077 18,717 48,643 대손상각비 463,370 449,590 86,631 635,206 통신비 21,802 63,078 16,375 57,414 세금과공과 275,443 685,216 176,253 537,397 기타 696,339 1,834,956 611,807 1,585,572 합 계 8,815,715 24,332,126 6,864,141 20,363,921 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 운송원가 126,731,419 413,580,456 261,082,275 865,756,554 종업원급여 5,778,121 16,677,677 4,676,701 13,438,513 복리후생비 497,008 1,377,483 304,184 1,190,514 유무형자산등 감각상각비 1,349,102 3,970,460 347,466 1,040,440 지급수수료및 지급임차료 359,820 994,361 292,479 851,649 기타 837,856 4,208,833 1,242,747 3,843,381 합 계(*) 135,553,326 440,809,270 267,945,852 886,121,051 (*) 손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액 입니다. 31. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의대손충당금환입 - - 849 13,640 유형자산처분이익 103,736 531,239 217,769 791,056 사용권자산처분이익 - - - 443 임대료수익 27,050 48,650 10,800 34,200 수수료수입 80,921 180,060 22,619 22,619 잡이익 100,072 147,651 49,810 180,274 합 계 311,779 907,600 301,847 1,042,232 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의대손상각비 88,494 165,142 - 25,668 무형자산처분손실 22,000 22,000 - - 유형자산처분손실 1,375,137 3,357,906 1,325,783 2,931,925 투자자산감가상각비 3,274 9,821 3,274 9,821 기부금 20,000 59,000 20,000 71,874 잡손실 13,045 42,057 18,040 23,346 합 계 1,521,950 3,655,926 1,367,097 3,062,634 32. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 630,359 2,172,723 193,198 319,008 배당금수익 - 390,930 390,810 390,810 외환차익 2,042,362 9,130,179 10,983,101 24,742,941 외화환산이익 615,690 1,433,235 3,266,481 5,676,362 당기손익인식금융상품평가이익 (10,193) 117,690 49,440 49,440 합 계 3,278,218 13,244,757 14,883,030 31,178,561 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 987,997 2,459,039 429,200 1,089,107 외환차손 2,687,551 7,650,647 4,363,160 10,483,535 외화환산손실 (535,021) 15,589 1,404,716 2,412,276 당기손익인식금융상품처분손실 - 9,842 - - 당기손익인식금융상품평가손실 103,516 293,039 - - 금융상품평가손실 3,884 7,668 10,076 32,914 합 계 3,247,927 10,435,824 6,207,152 14,017,832 33. 종속기업 및 관계기업투자주식의 손익당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업 투자주식의 손익과 관련하여 포괄손익계산서에 인식한 금액은 없습니다. 34. 주당이익(1) 기본주당이익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 4,880,408 14,158,211 19,020,486 75,667,550 가중평균유통보통주식수(단위:주) 36,164,584 36,328,500 37,218,916 37,562,573 기본주당이익(단위:원) 135 390 511 2,014 (2) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역 (단위: 원, 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2023-01-01 38,416,584 273 10,487,727,432 기초이월 자기주식 2023-01-01 (1,217,000) 273 (332,241,000) 자기주식 취득 2023-01-11 (28,621) 263 (7,527,323) 자기주식 취득 2023-01-12 (40,000) 262 (10,480,000) 자기주식 취득 2023-01-13 (40,000) 261 (10,440,000) 자기주식 취득 2023-01-16 (40,000) 258 (10,320,000) 자기주식 취득 2023-01-17 (40,000) 257 (10,280,000) 자기주식 취득 2023-01-18 (39,906) 256 (10,215,936) 자기주식 취득 2023-01-19 (40,000) 255 (10,200,000) 자기주식 취득 2023-01-20 (35,000) 254 (8,890,000) 자기주식 취득 2023-01-25 (35,926) 249 (8,945,574) 자기주식 취득 2023-01-26 (40,000) 248 (9,920,000) 자기주식 취득 2023-01-27 (20,000) 247 (4,940,000) 자기주식 취득 2023-01-30 (20,000) 244 (4,880,000) 자기주식 취득 2023-01-31 (20,000) 243 (4,860,000) 자기주식 취득 2023-02-01 (20,000) 242 (4,840,000) 자기주식 취득 2023-02-02 (11,753) 241 (2,832,473) 자기주식 취득 2023-02-03 (20,000) 240 (4,800,000) 자기주식 취득 2023-02-06 (17,994) 237 (4,264,578) 자기주식 취득 2023-02-07 (20,000) 236 (4,720,000) 자기주식 취득 2023-02-27 (40,000) 216 (8,640,000) 자기주식 취득 2023-02-28 (36,728) 215 (7,896,520) 자기주식 취득 2023-03-02 (40,000) 213 (8,520,000) 자기주식 취득 2023-03-03 (40,000) 212 (8,480,000) 자기주식 취득 2023-03-06 (33,000) 209 (6,897,000) 자기주식 취득 2023-03-07 (35,146) 208 (7,310,368) 자기주식 취득 2023-03-08 (30,382) 207 (6,289,074) 자기주식 취득 2023-03-09 (28,990) 206 (5,971,940) 자기주식 취득 2023-03-10 (40,000) 205 (8,200,000) 자기주식 취득 2023-03-13 (40,000) 202 (8,080,000) 자기주식 취득 2023-03-14 (40,000) 201 (8,040,000) 자기주식 취득 2023-03-15 (34,040) 200 (6,808,000) 자기주식 취득 2023-03-16 (20,490) 199 (4,077,510) 자기주식 취득 2023-03-17 (26,028) 198 (5,153,544) 자기주식 취득 2023-03-20 (17,000) 195 (3,315,000) 자기주식 취득 2023-03-22 (3,996) 193 (771,228) 유통일수(01/01~09/30) 273 가중평균유통보통주식수 36,328,500 전분기> (단위: 원, 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2022-01-01 38,416,584 273 10,487,727,432 기초이월 자기주식 2022-01-01 (750,000) 273 (204,750,000) 자기주식 처분 2022-01-25 93,000 249 23,157,000 자기주식 취득 2022-06-22 (40,000) 101 (4,040,000) 자기주식 취득 2022-06-23 (40,000) 100 (4,000,000) 자기주식 취득 2022-06-24 (100,000) 99 (9,900,000) 자기주식 취득 2022-06-27 (40,115) 96 (3,851,040) 자기주식 취득 2022-06-28 (50,000) 95 (4,750,000) 자기주식 취득 2022-06-29 (50,000) 94 (4,700,000) 자기주식 취득 2022-06-30 (20,000) 93 (1,860,000) 자기주식 취득 2022-07-01 (20,000) 92 (1,840,000) 자기주식 취득 2022-07-04 (20,000) 89 (1,780,000) 자기주식 취득 2022-07-05 (13,811) 88 (1,215,368) 자기주식 취득 2022-07-06 (20,000) 87 (1,740,000) 자기주식 취득 2022-07-07 (20,000) 86 (1,720,000) 자기주식 취득 2022-07-08 (20,000) 85 (1,700,000) 자기주식 취득 2022-07-11 (20,000) 82 (1,640,000) 자기주식 취득 2022-07-12 (20,000) 81 (1,620,000) 자기주식 취득 2022-07-13 (20,000) 80 (1,600,000) 자기주식 취득 2022-07-14 (20,000) 79 (1,580,000) 자기주식 취득 2022-07-15 (20,000) 78 (1,560,000) 자기주식 취득 2022-07-18 (6,074) 75 (455,550) 유통일수(01/01~9/30) 273 가중평균유통보통주식수 37,562,573 (3) 희석주당이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 1) 당분기와 전분기의 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 4,880,408 14,158,211 19,020,486 75,667,550 상환전환우선주 이자비용(법인세효과 차감후) 297,547 463,183 - - 희석보통주당기순이익 5,177,955 14,621,394 19,020,486 75,667,550 희석가중평균유통보통주식수(단위:주) 37,663,751 39,669,671 37,218,916 37,562,573 희석주당이익(손실)(단위:원) 137 369 511 2,014 2) 희석유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 36,164,584 36,328,500 37,218,916 37,562,573 전환 주식수 1,499,167 3,341,171 - - 희석유통보통주식수 37,663,751 39,669,671 37,218,916 37,562,573 35. 현금흐름표(1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 14,158,211 75,667,550 조정항목 : 9,885,193 26,516,544 법인세비용 3,783,790 23,918,823 이자비용 2,459,039 1,089,107 유형자산 감가상각비 3,862,382 2,864,193 투자부동산 감가상각비 9,821 9,821 무형자산상각비 108,077 48,643 대손상각비 449,590 635,206 기타의대손상각비 165,142 25,668 외화환산손실 15,589 2,412,276 유형자산처분손실 3,357,906 2,931,925 무형자산처분손실 22,000 - 유형자산손상차손 (12,875) (211,273) 금융상품평가손실 7,668 32,914 당기손익인식금융자산평가손실 293,039 - 당기손익인식금융자산처분손실 9,842 - 이자수익 (2,172,723) (319,008) 외화환산이익 (1,433,235) (5,676,362) 유형자산처분이익 (531,239) (791,056) 사용권자산처분이익 - (443) 기타의대손충당금환입 - (13,640) 당기손익인식금융자산평가이익 (117,690) (49,440) 배당금수익 (390,930) (390,810) 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : (16,831,310) (5,045,168) 매출채권 6,864,083 39,043,120 계약자산 (18,002,089) (11,702,442) 미수금 (1,171,891) (3,131,902) 선급금 329,679 (18,784,599) 선급비용 7,266,100 17,437,818 매입채무 (3,227,185) (615,138) 계약부채 (9,215,417) (22,649,548) 미지급금 432,515 (3,099,194) 선수금 (1,285) (11,825) 예수금 (1,292,798) 7,459 미지급비용 1,708,745 (749,784) 계약손실충당부채 (551,529) (805,491) 장기종업원부채 29,762 16,358 영업으로부터 창출된 현금 7,212,095 97,138,926 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기 > (단위 : 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 대체 등 회계정책변경 환율변동 상각등 단기차입금 41,988,576 (596,824) - - (329,992) - 41,061,760 유동리스부채 1,245,410 (1,131,306) 1,093,349 - - - 1,207,453 장기차입금 10,000,000 - - - - - 10,000,000 상환전환우선주 - 29,995,584 (7,225,919) - - 585,566 23,355,231 비유동리스부채 1,011,260 - 43,043 - - - 1,054,303 합 계 54,245,246 28,267,454 (6,089,527) - (329,992) 585,566 76,678,747 전분기 > (단위 : 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 대체 등 회계정책변경 환율변동 상각등 단기차입금 44,235,730 (2,667,678) - - 1,278,124 - 42,846,176 유동리스부채 1,277,723 (1,003,986) 898,747 - - - 1,172,484 장기차입금 - 10,000,000 - - - - 10,000,000 비유동리스부채 1,376,584 - (635,134) - - - 741,450 합 계 46,890,037 6,328,336 263,613 - 1,278,124 - 54,760,110 (3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산 대체 26,713,369 5,193,210 사용권자산의 취득 1,162,542 263,613 36. 우발상황 및 약정사항(1) 사용제한 금융자산사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 비고 장기금융자산 4,500 4,500 당좌개설보증금 (2) 견질어음과 수표보고기간말 현재 회사와 외상거래 또는 운송책임 보험 등 담보로 타처에 보관용으로제공된 수표와 어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 보증금액 제공목적 비고 이건산업 400,000 견질용 당좌수표 1매 삼성물산주식회사 200,000 견질용 당좌수표 1매 합 계 600,000 (3) 제공받은 지급보증내역 (단위: 천원) 제공자 내역 지급보증액 당분기말 전기말 신한은행 매입채무 500,000 500,000 서울보증보험 해상화물운임지급보증 등 24,710,763 28,159,298 합 계 25,210,763 28,659,298 한편, 회사는 대표이사로부터 금융기관 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 제공한 지급보증내역 (단위: 천원, USD, 천IDR) 지급보증대상회사 지급보증처 지급보증액 당분기말 전기말 ㈜세중종합물류 신한은행 120,000 900,000 ㈜세중종합물류 KB국민은행 - 880,000 ㈜세중종합물류 신한은행 960,000 - (주)태웅물류센터 씨티은행 - 2,400,000 (주)태웅물류센터 씨티은행 9,600,000 9,600,000 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 씨티은행 USD 3,600,000 USD 3,600,000 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 씨티은행 USD 1,800,000 USD 1,800,000 TGL HUNGARY KFT 서울보증보험 - USD 454,300 TGL USA INC. 씨티은행 USD 3,960,000 USD 3,960,000 PT. TGL INDONESIA LOGISTICS 서울보증보험 IDR 9,214,998 - 합 계 11,220,000 13,780,000 USD 9,360,000 USD 9,814,300 IDR 9,214,998 - (5) 진행 중인 소송사건당분기말 현재 회사가 피고인 소송사건의 내역은 없습니다. (6) 담보제공자산보고기간말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 담보제공자산 담보제공처 장부가액 담보설정금액 제공사유 토지 및 건물 금천구 가산동 371-37 203호 KDB산업은행 655,377 800,000 차입금 서초동 1546-1 삼오빌딩 하나은행 25,476,037 12,000,000 차입금 금융기관예치금 장기금융상품 부산은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 국민은행 2,500 2,500 당좌개설보증금 합 계 26,135,914 12,804,500 (7) 보험가입내역당사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험의 종류 부보자산 부보금액 보험회사 비고 화재보험 유형자산 7,534,275 메리츠화재해상보험 (*) 2,332,650 한화손해보험 1,650,000 DB손해보험 합 계 11,516,925 (*) 당사는 상기 보험 이외에 해상기타보험, 글로벌안심보험 및 자동차보험에 가입하고 있습니다. (8) 차입금 약정한도당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관 한도액 실행액 약정 KEB하나은행 11,500,000 10,000,000 운전자금대출 700,000 - 외담대 씨티은행 USD 12,000,000 USD 11,200,000 운전자금대출 국민은행 1,000,000 - 당좌대출 15,000,000 15,000,000 운전자금대출 KDB산업은행 3,000,000 3,000,000 운전자금대출 우리은행 5,000,000 5,000,000 운전자금(외화) 신한은행 3,000,000 3,000,000 운전자금대출 1,000,000 500,000 지급보증 5,500,000 - 외담대 USD 1,000,000 - 운전자금(외화) 합 계 45,700,000 36,500,000 USD 13,000,000 USD 11,200,000 37. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 보고기간말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. TGL COLOMBIA LTDA. TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD TGL S.A. TGL S.A. TGL SHANGHAI CO.,LTD. TGL SHANGHAI CO.,LTD. TGL RUS LLC TGL RUS LLC FE TAEWOONG LLC FE TAEWOONG LLC TGL HUNGARY KFT TGL HUNGARY KFT 주식회사 지엘에스코리아 주식회사 지엘에스코리아 (주)세중종합물류 (주)세중종합물류 TGL KAZ LOGISTICS TGL KAZ LOGISTICS 주식회사 태웅물류센터 주식회사 태웅물류센터 TGL USA INC. TGL USA INC. PT. TGL INDONESIA LOGISTICS PT. TGL INDONESIA LOGISTICS TGL S. Europe S.L TGL S. Europe S.L CONG TY TNHH TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS VIETNAM CONG TY TNHH TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS VIETNAM TAEWOONG LOGISTICS GERMANY GMBH(*1) - (주)트랜스올(*2) - 손자회사 H SHIPPING SDN. BHD H SHIPPING SDN. BHD Advanced Testing Laboratory Advanced Testing Laboratory 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. TGL JAPAN CO.,LTD. TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 주식회사 블루파인 주식회사 블루파인 기타 대표이사, 임직원 대표이사, 임직원 (*1) 당분기 중 신규 설립하였습니다.(*2) 당분기 중 신규 취득하였습니다. (2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 74,729 128,294 123,371 281,208 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 1,186,640 2,226,215 79,778 266,957 TGL S.A. 59,565 208,282 62,904 73,853 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 39,671 918,998 4,792,340 11,400,701 TGL RUS LLC 1,391,939 5,934,501 104,770 460,718 FE TAEWOONG LLC 14,994 31,296 499,652 819,065 TGL HUNGARY KFT 83,095 617,639 903,169 2,394,405 주식회사 지엘에스코리아 334,532 884,990 26,352 48,470 (주)세중종합물류 14,644 26,807 1,913,404 5,291,658 TGL KAZ LOGISTICS 1,018,755 2,463,946 227,828 1,058,897 주식회사 태웅물류센터 4,383 9,436 354,199 959,017 (주)트랜스올 - - 111,180 178,125 TGL USA INC. 702,909 2,347,738 1,277,853 3,196,875 PT. TGL INDONESIA LOGISTICS 1,579,160 3,987,813 162,792 539,115 TGL S. Europe S.L 5,054 6,943 273,556 743,129 CONG TY TNHH TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS VIETNAM 38,519 191,217 549,451 2,205,229 TAEWOONG LOGISTICS GERMANY GMBH 53,303 55,499 1,158,499 1,514,190 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 128 7,452 101,511 493,859 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICSINTERNATIONAL LLC 13,967 30,962 13,512 90,892 기타특수관계자 대표이사 - - 167,371 482,929 임직원 15,794 43,592 - - 합 계 6,631,781 20,121,620 12,903,492 32,499,292 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 178,384 380,443 5,007 35,418 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 154,048 272,016 211,561 840,038 TGL S.A. 432,453 1,191,724 5,139 50,648 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 659,497 1,969,672 7,792,596 28,436,717 TGL RUS LLC 226,400 611,002 102,870 352,514 FE TAEWOONG LLC - - 70,852 187,608 TGL HUNGARY KFT 1,257,956 7,172,880 988,796 1,847,772 주식회사 지엘에스코리아 227,562 856,704 8,848 30,960 (주)세중종합물류 1,837 3,837 1,189,639 3,228,998 TGL KAZ LOGISTICS 1,216,886 2,299,261 848,429 1,186,822 주식회사 태웅물류센터 780 31,941 183,328 567,525 TGL USA INC. 1,875,830 7,438,067 788,877 3,391,079 PT. TGL INDONESIA LOGISTICS 17,668 248,967 135,226 843,613 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 299 33,936 251,758 528,700 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICSINTERNATIONAL LLC - 15,380 43,787 216,184 기타특수관계자 대표이사 - - 154,000 463,739 임직원 13,477 36,030 - - (주)다원아이디앤씨 - - - 61,600 합 계 6,263,077 22,561,860 12,780,713 42,269,935 (3) 특수관계자와의 채권 및 채무 등 거래내역 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 채권 채무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 차입금 등 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 1,020,450 121,032 268,082 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 992,613 - 41,322 - TGL S.A. 831,988 1,748,240 66,804 - TGL SHANGHAI CO.,LTD. 10,168 - 1,863,713 - TGL RUS LLC 5,804,182 - 71,858 - FE TAEWOONG LLC 9,629 - 186,499 - TGL HUNGARY KFT 44,935 - 282,572 - 주식회사 지엘에스코리아 321,702 500,000 207,165 - (주)세중종합물류 1,500 - 779,259 - TGL KAZ LOGISTICS 1,887,754 753,088 410,950 - 주식회사 태웅물류센터 923 - 133,040 - (주)트랜스올 - - 39,341 - TGL USA INC. 238,540 - 614,830 - PT. TGL INDONESIA LOGISTICS 1,256,611 941,360 79,867 - TGL S. Europe S.L 5,057 355,430 55,280 - CONG TY TNHH TAEWOONG GLOBALLOGISTICS VIETNAM 198,913 - 103,007 - TAEWOONG LOGISTICS GERMANY GMBH 53,839 355,430 232,909 - 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 13 - 25,120 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICSINTERNATIONAL LLC - - 532 - 기타특수관계자 대표이사 560,000 - - - 임직원 - 1,343,200 - - 합 계 13,238,817 6,117,780 5,462,150 - (단위: 천원) 구 분 특수관계자 채 권 채 무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 차입금 등 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 901,087 114,057 127 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 248,070 - 49,046 - TGL S.A. 821,248 - 811 - TGL SHANGHAI CO.,LTD. 470,644 - 1,500,684 - TGL RUS LLC 386,531 - 13,623 - FE TAEWOONG LLC 101 - 16,221 - TGL HUNGARY KFT 4,570,645 - 110,475 - 주식회사 지엘에스코리아 71,971 - 38,919 - (주)세중종합물류 1,317 - 404,584 - TGL KAZ LOGISTICS 1,437,705 709,688 1,175,972 - 주식회사 태웅물류센터 345 - 91,713 - TGL USA INC. 4,311,984 887,110 1,364,097 - PT. TGL INDONESIA LOGISTICS 910 - 35,328 - TGL S. Europe S.L 1,124 - 74,262 - CONG TY TNHH TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS VIETNAM 1,360 - - - 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 38 - 41,348 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 994 - 12,423 - 기타특수관계자 대표이사 500,000 - - - 임직원 - 1,075,600 - - 합 계 13,726,074 2,786,455 4,929,633 - (4) 특수관계자와의 자금 거래내역 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 출 자 대여 회수 차입 상환 종속기업 TGL S.A. 1,704,230 - - - - 주식회사 지엘에스코리아 1,000,000 500,000 - - - (주)트랜스올 - - - - 12,769,893 TGL USA INC. - 862,750 - - - PT. TGL INDONESIA LOGISTICS 926,100 - - - - TGL S. Europe S.L 347,875 - - - - TAEWOONG LOGISTICS GERMANY GMBH 345,545 - - - 410,007 기타특수관계자 임직원 520,000 252,400 - - - 합 계 4,843,750 1,615,150 - - 13,179,900 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 출 자 대여 회수 차입 상환 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. - 305,942 - - - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 787,941 787,941 - - - TGL HUNGARY KFT - 64,156 - - - TGL KAZ LOGISTICS - 356,970 - - - TGL USA INC. 862,750 - - - - TGL S. Europe S.L - - - - 271,860 CONG TY TNHH TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS VIETNAM - - - - 408,270 관계기업 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC - 416,111 - - - 기타특수관계자 임직원 300,000 143,000 - - - 합 계 1,950,691 2,074,120 - - 680,130 (5) 특수관계자로부터 제공받은 보증내역당분기말 현재 회사는 대표이사로부터 금융기관 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다.(주석 36 참조). (6) 특수관계자에게 제공한 보증내역 (단위: 천원, USD, 천IDR) 지급보증대상회사 지급보증처 지급보증액 당분기말 전기말 ㈜세중종합물류 신한은행 120,000 900,000 ㈜세중종합물류 KB국민은행 - 880,000 ㈜세중종합물류 신한은행 960,000 - (주)태웅물류센터 씨티은행 - 2,400,000 (주)태웅물류센터 씨티은행 9,600,000 9,600,000 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 씨티은행 USD 3,600,000 USD 3,600,000 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 씨티은행 USD 1,800,000 USD 1,800,000 TGL HUNGARY KFT 서울보증보험 - USD 454,300 TGL USA INC. 씨티은행 USD 3,960,000 USD 3,960,000 PT. TGL INDONESIA LOGISTICS 서울보증보험 IDR 9,214,998 - 합 계 10,680,000 13,780,000 USD 9,360,000 USD 9,814,300 IDR 9,214,998 - (7) 주요 경영진 보상당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 427,050 1,279,350 402,750 1,382,695 퇴직급여 37,437 112,312 34,062 99,937 6. 배당에 관한 사항 1. 배당에 관한 사항당사는 3분기보고서 제출일 현재 자기주식신탁계약을 체결 중이며, 소각계획 및 계속보유여부 등은 추후 경영환경을 고려하여 결정할 예정입니다.당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당을 실시하고 있습니다. 당사는 상장전인 2016년부터 2019년까지 차등배당을 실시하였고, 상장한 이후인 2020년, 2021년에는 배당금을 9.3억원(주당 50원)을 지급하였으며, 2022년에는 배당총액 약 18.7억원(주당 100원)을, 2023년에는 배당총액 약 55.8억원(주당 150원)으로 배당수준을 지속적 확대 지급하였습니다.당사는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영환경 및 경영실적, 자본적적성, 과거배당규모, 재무건전성비율 등의 복합적인 요인들을 고려하여 배당가능이익 범위 내에서 적정수준의 배당을 지속해 나가겠습니다. 당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 제12조 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도말에 발행된 것으로 본다. 제53조 (이익 배당) 1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 2. 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 3. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 제54조 (중간배당) 1. 회사는 6월 30일 주주에게 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 2. 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다. 3. 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 가. 직전결산기의 자본의 액 나. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 다. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 라. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 마. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 사. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 4. 사업연도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다 2. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제28기 3분기 제27기 제26기 주당액면가액(원) 100 100 100 (연결)당기순이익(백만원) 17,237 93,716 63,853 (별도)당기순이익(백만원) 14,158 83,146 60,480 (연결)주당순이익(원) 468 2,464 1,691 현금배당금총액(백만원) - 5,580 1,879 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 5.97 2.95 현금배당수익률(%) 보통주 - 3.17 1.15 종류주식 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 종류주식 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 150 100 종류주식 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 종류주식 - - - 3. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 7 1.77 1.57 ※ 결산배당은 제21기(2016년)부터 연속 배당 중입니다.※ 당사는 제23기는 비상장법인이었으며, 차등배당을 실시하였습니다. 따라서 배당수익률을 따로 산정할 수 없어 최근 5년간 배당수익률은 제24기, 제25기, 제26기, 제27기 최근 4년간 평균배당수익률을 기재하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2019.12.03 유상증자(일반공모) 보통주 2,650,000 100 4,500 증자비율 : 17.67% 2020.11.13 전환권행사 보통주 1,886,792 100 2,650 증자비율 : 10.69% 2022.05.26 무상증자 보통주 18,879,792 100 0 증자비율 : 96.64% 2023.05.09 유상증자(제3자배정) 우선주 6,290,619 100 4,769 증자비율 : 16.37% [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) - 2019.12.02 신규사업 및 운영자금 11,478,978 운영자금신규사업(ISO Tank 외) 11,478,978 - 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 1 2023.05.08 운영자금 29,999,962 운영자금 29,999,962 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- ISO탱크사업 양수 회사는 ISO탱크사업 강화를 위하여 2022년 07월 22일 (주)극동엠이에스와 JJ MES DMCC의 ISO탱크사업 일체(유형자산(ISO탱크), 무형자산, 고용승계)를 양수하는 계약을 체결하였으며, 2022년10월1일 18,364백만원에 양수 완료 하였습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없음.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제28기 3분기 매출채권 92,732,585 1,259,811 1.4% 미수금 5,810,953 485,812 8.4% 계 98,543,538 1,745,623 1.8% 제27기 매출채권 87,915,074 1,086,095 1.2% 미수금 3,844,577 329,512 8.6% 계 91,759,651 1,415,607 1.5% 제26기 매출채권 156,719,594 2,330,694 1.5% 미수금 1,702,758 293,399 17.2% 계 158,422,352 2,624,093 1.7% 주) 연결재무제표 기준 (2) 대손충당금 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 제28기 3분기 제27기 제26기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,415,607 2,624,093 2,118,677 2. 순대손처리액(①+②±③) 330,016 (1,208,486) (11,730) ① 대손처리액(상각채권액) 307,319 (440,044) 55,959 ② 상각채권회수액 (62,724) (119,352) (5,865) ③ 기타증감액 85,421 (649,090) (61,824) 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - 517,146 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,745,623 1,415,607 2,624,093 주) 연결재무제표 기준(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침당사는 매출채권및기타채권에 대하여 과거 대손경험률과 거래상대방의 과거 채무불이행 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생이었으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. [경과기간별 매출채권 잔액 현황] (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 1년 초과 계 매출채권 90,870,600 1,546,681 151,109 164,195 92,732,585 구성비율 98.0% 1.7% 0.2% 0.2% 100.0% 미수금 5,026,276 156,753 151,239 476,685 5,810,953 구성비율 86.5% 2.7% 2.6% 8.2% 100.0% 주) 연결재무제표 기준 다. 재고자산 현황- 해당사항 없음. 라. 수주계약 현황- 해당 사항 없음. 마. 공정가치 평가내역 (1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 3분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,204,053 4,204,053 5,110,375 5,110,375 당기손익-공정가치 측정 금융상품 46,471,313 46,471,313 17,789,648 17,789,648 당기손익-공정가치 측정 금융부채 13,251,287 13,251,287 82,628 82,628 상기 이외에 연결회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권 등의 금융자산과 매입채무, 기타채무 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. 비유동으로 분류된 비유동 매출채권, 비유동 기타채권 등의 금융자산과 비유동 매입채무, 비유동 기타채무 등의 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다.(2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 당 3분기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 3,578,883 - 625,170 4,204,053 당기손익-공정가치 측정 금융자산 46,471,313 46,471,313 당기손익-공정가치 측정 금융부채 13,251,287 13,251,287 전기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,510,205 - 600,170 5,110,375 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 17,789,648 17,789,648 당기손익-공정가치 측정 금융부채 - - 82,628 82,628 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당기 중 서열체결 수준 간 대체는 없었습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제28기 3분기(당기) 신한회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제27기(전기) 신한회계법인 적정 - (연결재무제표)- 수익인식의 적정성(별도재무제표)- 수익인식의 적정성 제26기(전전기) 신한회계법인 적정 - (연결재무제표)- 수익인식의 적정성(별도재무제표)- 수익인식의 적정성 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제28기 3분기(당기) 신한회계법인 별도, 연결재무제표 감사(2023.01.01 ~ 2023.12.31) 95,000 1,851 28,500 483 제27기(전기) 신한회계법인 별도, 연결재무제표 감사(2022.01.01 ~ 2022.12.31) 95,000 1,851 95,000 2,038 제26기(전전기) 신한회계법인 별도, 연결재무제표 감사(2021.01.01 ~ 2021.12.31) 70,000 1,300 70,000 1,531 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제28기 3분기(당기) 2023.05.25 정보보호공시 사전점검 수행 2023.05.25~2023.06.30 5,000 - - - - - - 제27기(전기) 2022.06.08 정보보호공시 사전점검 수행 2022.06.08~2022.06.30 5,000 - - - - - - 제26기(전전기) - - - - - - - - - - 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2023.03.03 회사측 : 감사외 2명 감사인측 : 업무수행이사외 2명 대면회의 기말감사시 주요 회계 현안에 대한 협의 2 2023.08.07 회사측 : 감사외2명 감사인측 : 업무수행이사외 2명 대면회의 반기검토 결과보고 5. 조정협의회 주요 협의내용 - 해당사항 없음. 6. 회계감사인의 변경- 해당사항 없음. 2. 내부통제에 관한 사항 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견] 사업연도 의견내용 개선계획또는 결과 비고 2023년 3분기(제28기 3분기) 해당사항 없음 해당사항 없음 - 2022년(제27기) 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 없음 - 2021년(제26기) 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 없음 - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요(1) 이사의 구성현황당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 3분기보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 총 4명(사내이사 3명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어있으며, 당사의 정관 및 이사회 추대로 대표이사가 이사회의장을 하고 있습니다. (2)사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 - - - (3) 이사회의 권한 내용당사의 정관 및 이사회 규정에 명시된 이사회의 권한은 다음과 같습니다. 정관 제35조 (이사의 직무) 1. 대표이사는 본 회사의 업무를 통할하고 전무이사 또는 상무이사는 대표이 사를 보좌하여 그 업무를 분장한다. 2. 대표이사가 유고시에는 미리 이사회에서 정한 순서에 따라 전무이사 또는 상무이사가 대표이사의 직무를 대행한다. 제40조 (이사회의 구성과 소집) 1. 이사회는 이사로 구성한다. 2. 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 3. 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 4. 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. 5. 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 6. 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 제41조 (이사회의 결의방법) 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 특별한 이해관계가 있는 이사를 제외한 이사 전원의 수로 한다. 나. 중요 의결사항 등(1) 이사회 주요 의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 이사의 성명 한재동(출석률 93%) 조용준(출석률 100%) 최홍식(출석율100%) 한성훈(출석률100%) 1 2023-01-05 2023년 사업계획 및 예산(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2023-01-09 자기주식 신탁계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2023-01-26 롯데케미칼㈜ 유상증자 청약 신청의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2023-02-24 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2023-02-27 제1호의안 : 재무제표 승인의 건제2호의안 : 현금배당 승인의 건제3호의안 : 영업보고서 승인의 건제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호의안 : 제27기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2023-03-16 칠레법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2023-04-14 한국씨티은행 신규차입에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2023-04-17 관계회사 대여금 지급의 관한건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2023-04-20 양해각서 체결 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2023-04-27 기명식 사모 상환전환우선주 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2023-05-02 인도네시아법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2023-05-04 유형자산 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 13 2023-05-10 산업운영자금대출 갱신에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 14 2023-05-31 스페인법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 15 2023-06-07 인도네시아법인 연대보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 16 2023-06-08 지점 폐지의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 17 2023-06-12 독일법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 18 2023-06-15 (주)세중종합물류 신한은행 차입 신규 및 변경 대한 연대보증 의결 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 19 2023-06-21 주식매매계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 20 2023-06-23 칠레법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 21 2023-07-24 웅빌딩 임대층 계약 연장의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 22 2023-08-17 칠레법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 23 2023-08-23 관계회사 대여금 지급의 관한건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 24 2023-08-31 태웅빌딩 임대층 추가 계약 체결의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 25 2023-09-01 계열사(지엘에스코리아)와의 임대차 계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 26 2023-09-06 신규차입에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 27 2023-09-08 우리은행 신규차입에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 28 2023-09-21 ISO TANK 1500기 장비 공급 계약에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 사외이사 참석인원 한성훈 1 2023-01-05 1 ○ 2 2023-01-09 1 ○ 3 2023-01-26 1 ○ 4 2023-02-24 1 ○ 5 2023-02-27 1 ○ 6 2023-03-16 1 ○ 7 2023-04-14 1 ○ 8 2023-04-17 1 ○ 9 2023-04-20 1 ○ 10 2023-04-27 1 ○ 11 2023-05-02 1 ○ 12 2023-05-04 1 ○ 13 2023-05-10 1 ○ 14 2023-05-31 1 ○ 15 2023-06-07 1 ○ 16 2023-06-08 1 ○ 17 2023-06-12 1 ○ 18 2023-06-15 1 ○ 19 2023-06-21 1 ○ 20 2023-06-23 1 ○ 21 2023-07-24 1 ○ 22 2023-08-17 1 ○ 23 2023-08-23 1 ○ 24 2023-08-31 1 ○ 25 2023-09-01 1 ○ 26 2023-09-06 1 ○ 27 2023-09-08 1 ○ 28 2023-09-21 1 ○ 다. 이사회 내 위원회- 해당사항 없음 라. 이사의 독립성당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제22조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 3분기보고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. 마. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.(1) 사외이사 직무수행 지원조직현황 부서명 직원수(직위) 근속연수 주요활동내역 IR법무팀 2명(부장1,주임1) 평균근속 3.7년 이사회 활동 및 회사경영 관련 주요사항 (2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2023.10.05 코스닥협회 한성훈 - 자본시장 관련 주요 이슈 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비 고 고승철 現) (주)태웅로직스 감사 (2021.03~현재) 前)나남출판 사장前)동아일보 경제부장前)한국경제신문 산업2부장前)(주)효성 이사 해당사항 없음 해당사항 없음 상근 나. 감사의 독립성당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 감사규정을 제정하였으며 당사의 정관 및 감사규정에 따라 다음의 권한을 행사할 수 있다고 규정되어 있습니다. 정관 제47조 (감사의 직무 등) 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 제36조 3항의 규정을 준용한다. 5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제48조(감사의 감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 감사규정 제3조 (직무) 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 제36조 3항의 규정을 준용한다. 5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제4조 (권한) 감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무.재산 및 손익상태 조사권 2. 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 3. 관계자의 출석 및 답변 요구권 4. 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사 5. 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 6. 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한 7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 제6조 (감사의 의견표명) 1. 감사는 이사에 대하여 직무상 다음의 각 호에 해당하는 의견을 표명하여야 한다. ① 의견표시 : 감사는 그 직무를 수행함에 있어서 회사 업무의 적정한 운영 및 합리화 등에 대하여 의견이 있을 때에는 회사의 건전한 발전에 도움이 되도록 이사에게 의견을 제시해야 한다. ② 조언 : 감사는 회사에 대하여 장래 현저한 손해 또는 중대한 사고 등이 초래될 염려가 있는 사실을 발견한 경우에는 그 사실을 지적하고 이를 시정하도록 이사에게 조언한다. ③ 권고 : 감사는 회사의 업무에 적법성을 결하거나 결할 염려가 있는 사실을 발견한 경우에는 그 사실을 지적하고 이를 시정할 수 있도록 이사에게 권고하여야 한다. 또한 상황에 따라서는 그 행위의 유지청구에 관한 소를 제기하여야 한다. 2. 감사는 의견의 제시, 조언 또는 권고할 경우에는 그 사실관계 및 배경 등을 충분히 조사하고 회사의 임원으로서 책임의식을 갖고 행하여야 한다. 다. 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 찬성여부 1 2023-01-05 2023년 사업계획 및 예산(안) 승인의 건 가결 찬성 2 2023-01-09 자기주식 신탁계약 체결의 건 가결 찬성 3 2023-01-26 롯데케미칼㈜ 유상증자 청약 신청의 건 가결 찬성 4 2023-02-24 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건 가결 찬성 5 2023-02-27 제1호의안 : 재무제표 승인의 건제2호의안 : 현금배당 승인의 건제3호의안 : 영업보고서 승인의 건제4호의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호의안 : 제27기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 6 2023-03-16 칠레법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 7 2023-04-14 한국씨티은행 신규차입에 관한 건 가결 찬성 8 2023-04-17 관계회사 대여금 지급의 관한건 가결 찬성 9 2023-04-20 양해각서 체결 승인의 건 가결 찬성 10 2023-04-27 기명식 사모 상환전환우선주 발행의 건 가결 찬성 11 2023-05-02 인도네시아법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 12 2023-05-04 유형자산 취득의 건 가결 찬성 13 2023-05-10 산업운영자금대출 갱신에 관한 건 가결 찬성 14 2023-05-31 스페인법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 15 2023-06-07 인도네시아법인 연대보증 제공의 건 가결 찬성 16 2023-06-08 지점 폐지의 건 가결 찬성 17 2023-06-12 독일법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 18 2023-06-15 (주)세중종합물류 신한은행 차입 신규 및 변경 대한 연대보증 의결 건 가결 찬성 19 2023-06-21 주식매매계약 체결의 건 가결 찬성 20 2023-06-23 칠레법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 21 2023-07-24 웅빌딩 임대층 계약 연장의 건 가결 찬성 22 2023-08-17 칠레법인 대여금 진행의 건 가결 찬성 23 2023-08-23 관계회사 대여금 지급의 관한건 가결 찬성 24 2023-08-31 태웅빌딩 임대층 추가 계약 체결의 건 가결 찬성 25 2023-09-01 계열사(지엘에스코리아)와의 임대차 계약 체결의 건 가결 찬성 26 2023-09-06 신규차입에 관한 건 가결 찬성 27 2023-09-08 우리은행 신규차입에 관한 건 가결 찬성 28 2023-09-21 ISO TANK 1500기 장비 공급 계약에 관한 건 가결 찬성 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2023.10.05 코스닥협회 자본시장 관련 주요 이슈 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 IR법무팀 2 3.7 감사활동 지원 바. 준법지원인 등 - 해당사항 없음. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 3분기보고서 기준일 현재 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않으며, 2021년 3월 30일에 개최된 제25기 정기 주주총회부터 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 활용하였습니다. 집중투표제 배제에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다. 제33조 (이사의 선임) 1. 이사는 주주총회에서 선임한다. 2. 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 3. 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다 나. 투표제도 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 부 부 여 다. 소수주주권당사는 설립 이후 3분기보고서 기준일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁당사는 설립 이후 3분기보고서 기준일 현재까지 경영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. 마. 의결권 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 38,416,584 - 종류주식 6,290,619 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 종류주식 6,290,619 - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 종류주식 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 2,252,000 자기주식 종류주식 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 종류주식 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 36,164,584 - 종류주식 - - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 한재동 본인 보통주 12,610,000 32.82 12,610,000 32.82 - 이정숙 특수관계인 보통주 108 0.00 108 0.00 - 조용준 등기임원 보통주 2,280,000 5.93 2,280,000 5.93 - 계 보통주 14,890,108 38.76 14,890,108 38.76 - 종류주식 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 주 요 경 력 겸직회사 회사명 직위 한재동 (주)태웅로직스 대표이사 TGL Shanghai Co., Ltd. 임원 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 임원 3. 최대주주의 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2019.12.03 한재동 6,127,500 37.52 (주1) - (주1) 2019년 12월 3일 일반공모 유상증자 구주매출로 인하여 기존 최대주주인 이음제삼호사모투자합자회사에서 한재동으로 변동되었습니다. 4. 주식의 분포 1. 주식소유현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 한재동 12,610,000 32.82 최대주주 조용준 2,280,000 5.93 - 우리사주조합 335,634 0.75 - 2. 소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 17,024 17,043 99.89 19,604,179 44,707,203 43.85 - 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원. 주) 종 류 23년09월 23년08월 23년07월 23년06월 23년05월 23년04월 보통주 최 고 3,570 3,990 4,210 4,540 5,080 5,240 최 저 3,290 3,470 3,460 4,210 4,275 4,390 월간거래량 1,729,774 2,495,698 4,121,434 6,969,117 4,171,125 11,984,166 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2023년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 한재동 남 1963.03 회장 사내이사 상근 대표이사 現)(주)태웅로직스 대표이사前)동아해상(주) 영업부 과장강원대학 토목공학과 졸업 12,610,000 - 본인 27년 8개월 2025.03.28