태웅로직스 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제 25(당) 3분기: 2020년 09월 30일 현재
제 24(전) 기: 2019년 12월 31일 현재
주식회사 태웅로직스와 그 종속기업

1. 일반사항주식회사 태웅로직스(이하 "지배기업" 또는 "회사")와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1.1 회사의 개요 연결회사는 1996년 1월에 설립되어 국제물류주선업을 영업목적으로 하고 있으며, 서울특별시 강남구 역삼동에 본사를 두고 있습니다. 연결회사의 설립시 자본금은 200백만원이었으나, 수 차례의 유상증자를 실시하여 당기말현재 자본금은 1,765백만원입니다. 당분기말 현재 연결회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

한재동外 1인	6,305,054	35.72%

조용준	1,140,000	6.46%

이음제삼호사모투자합자회사	1,482,500	8.40%

우리사주조합	962,618	5.45%

자기주식	1,322,223	7.49%

기 타	6,437,605	36.47%

합 계	17,650,000	100.00%

1.2 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 연결회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	소유지분율(%)	결산월	업종

당분기말	전기말

TGL COLOMBIA LTDA.	콜롬비아	99.0	99.0	12월	국제물류주선업

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD	말레이시아	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

TGL S.A.	칠레	70.0	70.0	12월	국제물류주선업

TGL SHANGHAI CO.,LTD.	중국	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

TGL NOVO LLC	러시아	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

FE TAEWOONG LLC	우즈베키스탄	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

TGL HUNGARY KFT(*1)	헝가리	100.0	50.0	12월	국제물류주선업

지엘에스코리아(*2)	대한민국	100.0	-	12월	국제물류주선업

세중종합물류(*2)	대한민국	100.0	-	12월	국제물류주선업

TGL KAZ Logistics(*2)	카자흐스탄	100.0	-	12월	국제물류주선업

(*1) 당기 중 추가 지분 취득으로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. (*2) 당기 중 신규 지분 취득으로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. 1.3 연결대상 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 TGL COLOMBIA LTDA. 1,020,461 1,071,128 (50,668) 805,805 (291,723) (300,959) TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 400,269 102,904 297,365 1,903,372 17,563 16,509 TGL S.A. 1,104,782 546,714 558,068 4,721,800 481,456 479,413 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 6,486,415 3,789,125 2,697,291 17,719,602 893,147 966,568 TGL NOVO LLC 149,765 64,557 85,208 370,313 41,749 23,742 FE TAEWOONG LLC 1,280,234 16,879 1,263,355 43,532 (22,459) (106,113) TGL HUNGARY KFT 1,272,036 1,148,345 123,691 2,012,064 89,982 84,957 지엘에스코리아 8,499,104 2,890,396 5,608,707 11,785,438 (243,784) (250,969) 세중종합물류 4,003,460 4,141,973 (138,514) 10,286,636 25,628 25,628 TGL KAZ Logistics 1,480,796 737,159 743,637 48,674 (21,269) (99,653) (단위: 천원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 TGL COLOMBIA LTDA. 1,024,394 774,103 250,291 1,266,945 (130,277) (117,637) TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 631,008 350,153 280,855 1,610,537 (65,930) (53,724) TGL S.A. 1,948,805 1,870,150 78,655 1,942,708 (196,167) (186,905) TGL SHANGHAI CO.,LTD. 4,101,031 2,247,528 1,853,503 15,712,974 491,348 536,543 TGL NOVO LLC 124,386 62,920 61,466 453,960 13,860 21,238 FE TAEWOONG LLC 831,508 36,644 794,864 16,458 (10,075) (69,313) 1.4 연결 대상범위의 변동 당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표 작성 대상에서 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 TGL HUNGARY KFT 추가 지분 취득에 따른 연결대상 포함 지엘에스코리아 지분 취득에 따른 연결대상 포함 세중종합물류 지분 취득에 따른 연결대상 포함 TGL KAZ Logistics 신규설립 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. - 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함) - 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분 은 주석 3 에서 설명하고 있습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해 진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 (이자율지표 개혁) 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정(코로나 관련 19 관련 임차료 면제, 할인, 유예에 대한 실무적 간편법)실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 연결 연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.(1) 종속기업종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점에 연결재무제표에서 제외됩니다.연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.(2) 관계기업 관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3.1 COVID-19 영향 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 4.1.1 시장위험 (1) 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결회사의 주요 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원, 외화 각1단위) 구 분 통화 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 자산 USD 31,189,273 36,600,612 35,964,903 41,640,164 EUR 2,095,534 2,869,665 482,720 626,295 AUD 2,434 2,023 - - CAD 919 807 - - GBP 1,618 2,438 - - JPY 1,862,678 20,714 853,897 9,081 부채 USD 14,092,654 16,537,730 14,673,390 16,988,851 EUR 952,371 1,304,196 399,279 518,037 CAD 2,667 2,342 - - GBP 8,179 12,329 - - 당분기말과 전기말 현재 화폐성자산 및 부채에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기말 환율 당분기말 전기말 USD 1,173.50 1,157.80 EUR 1,369.42 1,297.43 AUD 831.31 - CAD 877.91 - GBP 1,507.42 - JPY 11.1206 10.6347 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동 시 연결회사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 세전 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD 1% 상승시 200,629 246,513 200,629 246,513 1% 하락시 (200,629) (246,513) (200,629) (246,513) EUR 1% 상승시 15,655 1,083 15,655 1,083 1% 하락시 (15,655) (1,083) (15,655) (1,083) AUD 1% 상승시 20 20 - 1% 하락시 (20) (20) - CAD 1% 상승시 (15) (15) - 1% 하락시 15 15 - GBP 1% 상승시 (99) (99) - 1% 하락시 99 99 - JPY 1% 상승시 20 91 20 91 1% 하락시 (20) (91) (20) (91) (2) 가격위험연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 그러나 연결회사는 상품가격위험에는 노출돼 있지 않습니다. 연결회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 연결회사가 정한 한도에 따라이루어집니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수의 1% 변동 시 회사의 세전 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 기타포괄손익 12,373 (12,373) 10,590 (10,590) (3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당사가 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 차입금 (5,500,000) (3,000,000) 변동이자율 차입금 (3,970,360) (184,800) 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1%상승시 1%하락시 1%상승시 1%하락시 이자비용 (39,704) 39,704 (1,848) 1,848 4.1.2 신용위험 연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 신용위험의 최대노출도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 18,149,368 13,475,591 금융기관예치금 5,463,415 8,070,696 매출채권(*) 40,207,689 31,637,476 기타수취채권(*) 2,005,605 1,954,457 합 계 65,826,077 55,138,220 (*) 대손충당금 차감후 금액입니다. 4.1.3 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성을 유지 하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다.연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 1년 미만 1년~2년 이하 2년~ 5년 이하 합계 매입채무 18,682,188 - - 18,682,188 기타채무 8,139,677 1,762,229 - 9,901,906 차입금 8,170,360 1,300,000 - 9,470,360 전환사채 5,935,267 - - 5,935,267 파생상품부채 2,083,705 - - 2,083,705 리스부채 630,633 311,421 - 942,054 합 계 43,641,830 3,373,650 - 47,015,480 (단위 : 천원) 전기말 1년 미만 1년~2년 이하 2년~ 5년 이하 합계 매입채무 15,664,512 - - 15,664,512 기타채무 3,393,890 78,515 - 3,472,405 차입금 3,000,000 - - 3,000,000 전환사채 5,636,177 - - 5,636,177 파생상품부채 3,829,765 - - 3,829,765 리스부채 477,681 483,675 - 961,356 합 계 32,002,025 562,190 - 32,564,215 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었 습 니 다. 4.2. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.연결회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 64,809,606 46,233,977 자본총계(B) 48,915,338 41,269,896 부채비율(A/B) 132% 112% 4.3 금융자산과 금융부채의 상계 연결회사의 일부채권은 상대방에 대한 채무로 상계하여 지급될 수 있으며, 보고기간말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 금융상품총액 상계되지않은금액 순액 금융자산: 매출채권 및 기타수취채권 1,045,685 521,407 524,278 금융부채: 매입채무 521,407 521,407 - (단위 : 천원) 구 분 전기말 금융상품총액 상계되지않은금액 순액 금융자산: 매출채권 및 기타수취채권 1,989,669 1,211,644 778,025 금융부채: 매입채무 1,211,644 1,211,644 - 4.4 금융자산의 양도 연결회사는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 연결회사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리를하며 , 당반기말과 전기말 해당사항은 없습니다. 5. 금융상품 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 1,237,468 1,237,468 1,059,131 1,059,131 파생상품부채 2,083,705 2,083,705 3,829,765 3,829,765 상기 이외에 연결회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권 등의 금융자산과 매입채무, 기타채무 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. 비유동으로 분류된 비유동 매출채권, 비유동 기타채권 등의 금융자산과 비유동 매입채무, 비유동 기타채무 등의 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 1,237,468 - - 1,237,468 파생상품부채 - - 2,083,705 2,083,705 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 1,059,131 - - 1,059,131 파생상품부채 - - 3,829,765 3,829,765 5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당기 중 서열체결 수준 간 대체는 없었습니다. 5.4 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 공정가치서열체계수준 가치평가기법 투입변수 범위 당분기말 전기말 파생상품부채 2,083,705 3,829,765 수준 3 이항모형 무위험수익률 1.84% 주가변동성 11.51 6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 [유동] 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 18,149,368 13,475,591 단기금융자산 5,319,508 8,058,393 매출채권 40,207,689 31,637,476 기타수취채권 887,859 1,082,851 계약자산 10,572,606 9,684,516 소 계 75,137,030 63,938,827 [비유동] 상각후원가 금융자산 장기금융자산 143,907 12,303 기타수취채권 1,117,746 871,606 소 계 1,261,653 883,909 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,237,468 1,059,131 금융자산 합계 77,636,151 65,881,867 [유동] 상각후원가 금융부채 매입채무 18,682,188 15,664,512 기타금융부채 8,139,670 3,393,890 차입금 8,170,360 3,184,800 전환사채 5,935,267 5,636,177 계약부채 14,088,623 9,768,129 리스부채 630,632 477,681 소 계 55,646,740 38,125,189 당기손익인식 금융부채 파생상품부채 2,083,705 3,829,765 소 계 57,730,445 41,954,954 [비유동] 상각후원가 금융부채 차입금 1,300,000 - 기타금융부채 1,762,229 78,515 리스부채 311,420 483,675 소 계 3,373,649 562,190 금융부채 합계 61,104,094 42,517,144 (2) 금융상품 범주별 순손익 구분 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [당기손익] 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 43,654 153,375 8,060 38,245 외환손익 5,279 383,530 913,215 1,436,404 대손상각비 546,454 (157,156) (548,504) (1,074,850) 기타의대손상각비 3,838 (3,601) (24,769) 596,778 금융상품평가손익 1,900 1,514 - - 투자자산처분손익 (1,874) (1,874) - - 상각후원가 금융부채 이자비용 (223,036) (630,248) (217,718) (701,535) 당기손익인식 금융부채 파생상품평가손익 (974,165) 1,746,060 - (1,464,935) [기타포괄손익] 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 701,092 419,096 (169,229) (142,306) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 (363,673) (363,673) - - 합 계 (260,532) 1,547,022 (38,944) (1,312,199) 7. 현금및현금성자산 (1) 현금및현금성자산의 구성 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 은행예금 및 보유현금 10,580,895 5,832,182 외화예금 7,568,474 7,634,690 합 계 18,149,369 13,466,872 8. 사용이 제한된 금융상품 (단위: 천원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 비고 장기금융상품 국민은행 2,500 2,500 당좌개설보증금 부산은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 합 계 4,500 4,500 9. 매출채권 및 기타수취채권 (단위: 천원) 구분 당분기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 [유동] 매출채권 42,944,831 (2,737,142) - 40,207,689 미수금 591,601 (247,010) - 344,591 미수수익 70,135 - - 70,135 대여금 473,133 - - 473,133 소 계 44,079,700 (2,984,152) - 41,095,548 [비유동] 대여금 162,000 - - 162,000 보증금 376,103 - (24,498) 351,605 임차보증금 608,394 - (4,252) 604,142 소 계 1,146,497 - (28,750) 1,117,747 합 계 45,226,197 (2,984,152) (28,750) 42,213,295 (단위: 천원) 구분 전기말 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 [유동] 매출채권 33,962,731 (2,325,255) - 31,637,476 미수금 728,832 (243,409) - 485,423 미수수익 56,015 - - 56,015 대여금 541,414 - - 541,414 소 계 35,288,992 (2,568,664) - 32,720,328 [비유동] 대여금 166,320 - - 166,320 보증금 410,359 - (7,706) 402,653 임차보증금 330,152 - (27,519) 302,633 소 계 906,831 - (35,225) 871,606 합 계 36,195,823 (2,568,664) (35,225) 33,591,934 보고기간말 현재 연결회사가 은행 등에 양도한 매출채권은 없습니다. 10. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 [비유동] 상장주식 1,237,298 1,059,131 위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,059,131 924,517 취득 744,648 - 처분 (425,427) - 평가 (140,884) 134,614 기말금액 1,237,468 1,059,131 11. 기타유동자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 1,971,743 937,107 선급비용 11,084,009 8,601,685 부가세대급금 577,547 136,734 합계 13,633,299 9,675,526 12. 계약자산 및 계약부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 물류주선계약에 대한 계약자산 10,572,606 9,684,516 계약자산 합계 10,572,606 9,684,516 물류주선계약에 대한 계약부채 14,088,623 9,768,129 계약부채 합계 14,088,623 9,768,129 13. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역 (단위: 천원) 당분기 토지 건물 컨테이너 시설장치 비품 차량운반구 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 장부가액 889,103 2,006,632 604,500 451,219 211,376 109,051 162,525 964,375 5,398,781 취득 - - 2,459,569 277,880 102,864 797,173 2,599,557 396,722 6,633,765 처분/폐기 (104,000) (223,584) (1,623,049) - (1,566) (6,546) - (13,388) (1,972,133) 감가상각 - (47,466) (240,808) (153,079) (60,606) (88,451) - (473,554) (1,063,964) 대체 - - 1,714,001 145,500 - - (1,859,501) - - 환율변동효과 - (40,472) - (6,552) (3,464) (21,298) (4,442) - (76,228) 손상차손 - - (426,559) - - - - - (426,559) 연결범위변동 2,090,300 460,998 - - 6,756 253,493 - 58,925 2,870,472 기말 장부가액 2,875,403 2,156,108 2,487,654 714,968 255,360 1,043,422 898,139 933,080 11,364,134 취득원가 2,875,403 2,844,453 3,669,620 1,221,960 803,540 3,253,281 898,139 1,625,587 17,191,983 감가상각누계액 - - (583,506) - - - - - (583,506) 손상차손누계액 - (688,345) (598,460) (506,992) (548,180) (2,209,859) - (692,507) (5,244,343) (단위: 천원) 전분기 토지 건물 컨테이너 시설장치 비품 차량운반구 건설중인자산 사용권자산 합계 기초 장부가액 889,103 1,442,702 1,083,213 424,967 151,281 - - - 4,034,150 회계정책변경 - - - - - - - 435,366 435,366 취득 - 666,798 2,993,486 169,889 116,646 107,274 162,525 855,829 4,933,947 처분/폐기 - - (2,905,401) - (823) (18,923) - - (2,925,147) 감가상각 - (54,603) (317,826) (134,664) (57,841) (24,032) - (326,820) (915,786) 환율변동효과 - (48,265) - (8,973) 2,113 1,848 - - (53,277) 손상차손 - - (248,972) - - - - (248,972) 기말 장부가액 889,103 2,006,632 604,500 451,219 211,376 109,051 162,525 964,375 5,398,781 취득원가 889,103 2,490,919 1,546,803 757,698 469,198 191,546 162,525 1,165,640 7,673,432 감가상각누계액 - (484,287) (500,681) (306,479) (257,822) (82,495) - (201,265) (1,833,029) 손상차손누계액 - - (441,622) - - - - - (441,622) (2) 당분기 연결회사의 감가상각비는 매출원가에 41,195천원 ,판매관리비에 1,022,767천원이 포함되어 있으며, 전분기 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되었습니다. 14. 리스 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.- 사용권자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(*) 부동산 517,039 571,012 차량운반구 287,755 238,201 컨테이너 128,285 155,162 합 계 933,079 964,375 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.- 리스부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동성리스부채 630,632 477,681 비유동성리스부채 311,420 483,675 합 계 942,052 961,356 (2) 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의감가상각비 부동산 3,043,805 153,810 차량운반구 899,034 78,621 컨테이너 792,696 - 합 계 4,735,535 232,431 리스부채에대한이자비용 28,500 12,793 당분기 중 리스의 총 현금유출은 475,601천원(전분기 238,113천원) 입니다. 15. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역 (단위: 천원) 당분기 소프트웨어 회원권 영업권 고객관계 기타의 무형자산 합계 기초 장부가액 198,152 2,529,454 - - 27,519 2,755,125 취득 56,494 2,096,047 - - - 2,152,541 처분/폐기 - (920,624) - - - (920,624) 상각 (48,009) - - (163,133) (3,020) (214,162) 환율변동효과 (566) - - - - (566) 연결범위변동 - - 1,754,288 1,921,000 195,700 3,870,988 기말 장부가액 206,071 3,704,877 1,754,288 1,757,867 220,199 7,643,302 취득원가 980,501 3,704,877 1,754,288 1,921,000 235,347 8,596,013 상각누계액 (774,430) - - (163,133) (15,148) (952,711) (단위: 천원) 전분기 소프트웨어 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 장부가액 88,642 2,529,454 31,486 2,649,582 취득 159,138 - - 159,138 상각 (49,707) - (3,967) (53,674) 환율변동효과 78 - - 78 기말 장부가액 198,151 2,529,454 27,519 2,755,124 취득원가 924,570 2,529,454 39,649 3,493,673 상각누계액 (726,419) - (12,130) (738,549) (2) 연결회사의 무형자산 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다. 16. 투자부동산연결회사는 투자부동산에 대하여 원가모형을 적용하고 있습니다.(1) 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 당반기 토지 건물 합계 기초 장부가액 300,692 403,788 704,480 감가상각 - (9,821) (9,821) 기말 장부가액 300,692 393,967 694,659 취득원가 300,692 523,770 824,462 감가상각누계액 300,692 393,967 694,659 (단위: 천원) 전분기 토지 건물 합계 기초 장부가액 303,318 454,113 757,431 처분/폐기 (2,626) (36,757) (39,383) 감가상각 - (13,567) (13,567) 기말 장부가액 300,692 403,789 704,481 취득원가 300,692 523,770 824,462 감가상각누계액 - (119,982) (119,982) (2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 26,150천원(전분기: 42,300천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 ( 유지보수와 처분손실 포함) 은 9, 821천원( 전분기: 19,476천원 ) 입니다. 17. 관계기업 투자자산 (1) 관계기업에 대한 투자자산의 내역 (단위: 천원) 기업명 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 [관계기업] TGL JAPAN CO.,LTD. 일본 35.0 34,948 35.0 21,451 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 우즈벡키스탄 30.0 503,074 30.0 380,366 TGL HUNGARY KFT (*1) 헝가리 - - 50.0 - 합계 538,022 401,817 (*1) 당분기 중 지분취득으로 관계기업투자자산에서 종속기업투자자산으로 대체 되었으며, WTGL EURO LOGISTICS KFT에서 TGL HUNGARY KFT으로 사명이 변경되었습니다 .(2) 관계기업 투자자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 401,818 266,892 지분법손익 226,682 125,749 대체(*) (91,920) - 환산차이 1,442 9,177 기말 장부금액 538,022 401,818 (*) 당분기 회사는 TGL HUNGARY KFT에 대한 추가 지분 50%를 추가 취득하였습니다. 이에 해당 회사는 연결대상 종속회사에 포함되었습니다.(3) 보고기간말 현재의 관계기업의 요약재무상태 (단위: 천원) 당분기말 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기손익 총포괄손익 [관계기업] TGL JAPAN CO.,LTD. 2,223,780 299,511 1,107,620 1,315,820 6,377,241 35,901 41,212 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 1,652,619 45,646 21,348 - 2,870,259 400,859 413,810 (단위: 천원) 전기말 및 전분기 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기손익 총포괄손익 [관계기업] TGL JAPAN CO.,LTD. 1,434,909 281,954 1,043,741 611,833 5,160,274 (54,353) (46,733) TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 2,738,754 68,773 1,539,641 - 2,875,772 609,377 667,537 WTGL EURO LOGISTICS KFT 282,465 3,828 301,851 - 535,152 (31,128) (20,336) 18. 기타금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 [유동] 미지급금 4,825,849 1,469,755 미지급비용 3,313,829 1,924,135 소 계 8,139,678 3,393,890 [비유동] 임대보증금 62,237 78,515 미지급금 1,699,993 - 소 계 1,762,230 78,515 합 계 9,901,908 3,393,890 19. 파생상품부채 연결회사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다. 당분기와 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 3,829,765 955,760 평가이익 - - 평가손익 (1,746,060) 2,874,005 기말 장부금액 2,083,705 3,829,765 20. 차입금 (1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 종류 당분기말이자율 당분기말 전기말 KEB하나은행 외화회전대 2.54% 1,642,900 - 신한은행 외화회전대 2.36% 422,460 - KDB산업은행 산업운영자금대출 1.68% 2,000,000 - KDB산업은행 산업운영자금대출 1.54% 3,000,000 - KDB산업은행 산업운영자금대출 - - 1,500,000 우리은행 운전자금대출 2.84% 154,000 - 우리은행 운전자금대출 2.79% 545,000 - 우리은행 운전자금대출 2.56% 406,000 - 한국씨티은행 일반자금대출 - - 1,500,000 Santander Bank 일반자금대출 - - 184,800 합 계 8,170,360 3,184,800 상기 차입금에 대하여 예금 및 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자가지급보증을 하고 있습니다 ( 주석 36,37 참조 ).(2) 장기차입금 (단위: 천원) 차입처 종류 당분기말이자율 만기 당분기말 전기말 국민은행 운전자금대출 2.87% 2023년 6월 15일 800,000 - 우리은행 한국정책금융공사 3.44% 2022년 9월 15일 500,000 - 합 계 1,300,000 - 상기 차입금에 대하여 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 36 참조)(2) 전환사채 1) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행가액 5,000,000 5,000,000 전환사채의 장부금액 5,935,267 5,636,177 파생상품부채(전환권대가 등) 2,083,705 3,829,765 2) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사모전환사채 발행일 2016-09-09 만기일 2021-09-09 액면금액 5,000,000 발행가액 5,000,000 이자지급조건 분기마다 지급 액면이자율 4.00% 보장수익률 8.00% 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 보장수익률로 계산한 금액을 상환 전환시 발행할 주식수 1,886,792 전환가격(원) 2,650 IPO 공모단가의 70% 및 우회상장의 경우 시가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격(우회상장의 경우 조정된 전환가격)을 하회하는 경우 전환가격 조정) 배당기산일(전환간주일) 전환청구일 조기상환청구권 발행일 이후 만기일까지 원금의 전부 또는 일부 조기상환청구 가능. 다만, 콜옵션 행사기간 중에는 전환사채 발행금액의 50%한도내에서 가능. 발행자의 조기상환청구권 당사 또는 당사가 지정하는 자가 2017년 9월 9일 이후 1년 동안 전환사채 50% 이내에서 매수할 권리를 보유 (연복리 9%로 이자 계산) 전환청구기간 발행일로부터 12개월이 경과하는 날로부터 만기 직전일까지 (*) 연결회사는 2016년 9월 9일 액면금액 10,000백만원의 전환사채를 발행하였고, 전기에 액면금액 5,000백만원의 전환사채를 상환하였습니다. 21. 계약손실충당부채 (1) 계약손실충당부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 297,478 182,288 증가 617,217 297,478 감소 (297,478) (182,288) 기말 장부가액 617,217 297,478 22. 확정기여제도 및 장기종업원부채 (1) 당분기 중 확정기여제도와 관련하 여 비용으로 인식한 금액은 599,876천원(전분기: 633,245천원) 입니다. (2) 장기종업원부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 175,558 175,800 설정 42,796 68,859 지급 (1,750) (69,101) 기말 장부가액 216,604 175,558 23. 기타유동부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 80,373 401,416 예수금 331,247 195,336 부가세예수금 435,295 - 합 계 846,915 596,752 24. 자본금과 자본잉여금 (1) 보고기간말 현재 자본금 상세내역 구 분 당분기말 전기말 발행할 총 주식수 100,000,000 주 100,000,000 주 발행한 총 주식수(*) 17,650,000 주 17,650,000 주 1주당 액면금액 100 원 100 원 자본금 1,765,000 천원 1,765,000 천원 (2) 자본잉여금 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 11,896,110 11,896,110 자본준비금 32,962 32,962 합 계 11,929,072 11,929,072 25. 기타자본 및 기타포괄손익누계액 (1) 기타자본의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (2,741,308) (757,500) 기타자본조정 (48,220) (48,220) 합 계 (2,789,528) (805,720) (2) 기타포괄손익누계액의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (177,882) (596,978) 관계기업의기타포괄손익지분 13,231 11,788 해외사업환산 (885,900) (705,413) 합 계 (1,050,551) (1,290,603) 26. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.81%(2019년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 22.91%)입니다. 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익연결회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 -물류주선계약 85,956,130 241,846,573 64,101,032 219,989,373 기타 원천으로부터의 수익 - 임대수익 - 26,150 13,500 42,300 총 수익 85,956,130 241,872,723 64,114,532 220,031,673 28. 판매비와 관리비 당기와 전기 연결회사의 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 4,027,793 11,408,056 3,206,170 9,794,836 퇴직급여 245,251 662,663 225,976 662,568 복리후생비 392,789 1,087,969 345,953 994,272 감가상각비 403,018 1,022,767 216,862 679,683 무형자산상각비 114,001 214,162 11,341 37,589 광고선전비 33,829 109,489 7,873 77,733 지급수수료 329,776 1,067,666 345,899 1,104,207 세금과공과 182,442 475,988 127,461 422,438 운반비 62,514 187,038 60,598 178,035 보험료 111,757 326,976 93,673 269,371 지급임차료 140,526 331,207 69,612 181,640 기타 593,064 1,666,092 558,603 1,637,500 합 계 6,636,760 18,560,073 5,270,021 16,039,872 29. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 연결회사의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 운송매출원가 75,681,618 210,862,445 55,678,550 190,238,045 종업원급여 4,273,043 12,070,719 3,432,146 10,457,404 복리후생비 392,789 1,087,969 345,953 994,272 유무형자산등 감각상각비 517,018 1,236,929 228,202 717,273 지급수수료및 지급임차료 470,302 1,398,873 415,510 1,285,847 기타 437,154 2,922,739 848,210 2,585,077 합 계 81,771,924 229,579,674 60,948,571 206,277,917 30. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 - 26,150 13,500 42,300 외화환산이익 11,915 25,792 외환차익 (218,206) 153,767 유형자산처분이익 26,922 182,438 24,649 52,682 무형자산처분이익 - 41,876 - - 사용권자산처분이익 - 360 - - 수수료수입 1,968 1,968 - - 잡이익 186,008 289,150 (7,570) 29,655 합 계 214,898 541,942 (175,712) 304,196 (2) 당분기와 전분기 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 7,365 36,135 1,974 17,209 외화환산손실 - - 10,466 26,751 외환차손 - - (241,638) 205,338 무형자산처분손실 - 10,682 - - 유형자산처분손실 222,609 453,140 340,680 815,531 유형자산손상차손 116,929 426,559 (99,150) 251,953 투자자산처분손실 1,874 1,874 - 9,183 투자부동산 감가상각비 3,274 9,821 3,274 10,293 잡손실 5,332 17,346 (22,141) 17,728 합 계 357,383 955,557 (6,535) 1,353,986 31. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 연결회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 839,372 3,675,907 1,132,336 3,617,336 외화환산이익 10,809 309,861 296,367 662,090 파생상품평가이익 (974,165) 1,746,060 - - 금융상품평가이익 2,177 2,498 - - 합 계 (121,807) 5,734,326 1,428,703 4,279,426 (2) 당분기와 전분기 연결회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 223,036 630,248 217,718 701,535 외환차손 749,712 3,158,779 781,611 2,059,724 외화환산손실 95,190 443,458 (241,243) 730,768 파생상품평가손실 - - - 1,464,935 금융상품평가손실 278 985 - 6,000 합 계 1,068,216 4,233,470 758,086 4,962,962 32. 종속기업 등의 손익에 대한 지분 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법손익 53,267 226,682 80,335 292,849 계 53,267 226,682 80,335 292,849 33. 주당순이익(1) 주당손익 산정내역 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업 보통주 귀속 당기순손익(단위:원) 2,306,243,131 10,454,046,918 2,374,209,583 9,179,264,760 가중평균유통보통주식수(단위:주) 16,327,777 16,518,645 14,250,000 14,250,000 기본주당손익(단위:원/주) 141 633 167 644 (*) 기본주당이익은 보통주당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 또한 전기 중 이루어진 주식액면분할효과는 전기초로 소급하여 전기 주당순이익을 재계산하였습니다. (2) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역 당분기>① 3개월 (단위: 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2020-07-01 17,650,000 92 1,623,800,000 기초이월 자기주식 2020-07-01 (1,322,223) 92 (121,644,516) 3개월 유통일수(07/01~9/30) 92 3개월 가중평균유통보통주식수 16,327,777 ② 누적 (단위: 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2020-01-01 17,650,000 274 4,836,100,000 기초이월 자기주식 2020-01-01 (750,000) 274 (205,500,000) 자기주식 취득 2020-03-23 (41,600) 192 (7,987,200) 자기주식 취득 2020-03-24 (38,602) 191 (7,372,982) 자기주식 취득 2020-03-25 (47,631) 190 (9,049,890) 자기주식 취득 2020-03-26 (59,574) 189 (11,259,486) 자기주식 취득 2020-03-27 (60,477) 188 (11,369,676) 자기주식 취득 2020-04-01 (90,266) 183 (16,518,678) 자기주식 취득 2020-04-02 (89,835) 182 (16,349,970) 자기주식 취득 2020-04-03 (9,974) 181 (1,805,294) 자기주식 취득 2020-04-06 (16,304) 178 (2,902,112) 자기주식 취득 2020-04-07 (1,084) 177 (191,868) 자기주식 취득 2020-04-08 (8,614) 176 (1,516,064) 자기주식 취득 2020-04-09 (15,700) 175 (2,747,500) 자기주식 취득 2020-04-10 (24,987) 174 (4,347,738) 자기주식 취득 2020-04-14 (10,061) 170 (1,710,370) 자기주식 취득 2020-04-16 (8,452) 168 (1,419,936) 자기주식 취득 2020-04-17 (500) 167 (83,500) 자기주식 취득 2020-04-20 (10,000) 164 (1,640,000) 자기주식 취득 2020-04-21 (17,000) 163 (2,771,000) 자기주식 취득 2020-04-23 (10,000) 161 (1,610,000) 자기주식 취득 2020-04-24 (8,567) 160 (1,370,720) 자기주식 취득 2020-04-28 (2,995) 156 (467,220) 9개월 유통일수(01/01~9/30) 274 9개월 가중평균유통보통주식수 16,518,645 전분기> ① 3개월 (단위: 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2019-07-01 15,000,000 92 1,380,000,000 기초이월 자기주식 2019-07-01 (750,000) 92 (69,000,000) 3개월 유통일수(07/01~9/30) 92 3개월 가중평균유통보통주식수 14,250,000 ② 누적 (단위: 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2019-01-01 15,000,000 273 4,095,000,000 기초이월 자기주식 2019-01-01 (750,000) 273 (204,750,000) 9개월 유통일수(01/01~9/30) 273 9개월 가중평균유통보통주식수 14,250,000 (3) 희석주당순이익 산정내역 당분기 및 전분기 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 2,306,243,131 10,454,046,918 2,374,209,583 9,179,264,760 전환사채 이자비용 102,903,274 399,090,326 142,800,368 419,491,319 법인세 효과 (22,638,720) (87,799,872) (31,416,081) (92,288,090) 희석보통주당기순이익 2,386,507,685 10,765,337,372 2,485,593,870 9,506,467,989 희석가중평균유통보통주식수(단위:주) 18,214,569 18,405,437 14,250,000 14,250,000 희석주당이익(단위:원/주) 131 585 154 589 희석여부 희석 희석 희석 희석 한편, 희석유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 16,327,777 16,518,645 14,250,000 14,250,000 전환사채 전환 주식수 1,886,792 1,886,792 1,886,792 1,886,792 희석유통보통주식수 18,214,569 18,405,437 16,136,792 16,136,792 34. 배당금 2019년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 845,000천원은 2020년 4월에 걸쳐 지급되었습니다(전기의 경우 보통주 배당금 1,480,290천원이 지급되었습니다). 35. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 10,598,484 9,120,415 조정항목: 3,903,960 6,874,695 법인세비용 3,132,112 2,710,738 퇴직급여 19,348 29,323 유형자산 감가상각비 1,070,226 679,683 투자부동산 감가상각비 3,557 10,293 무형자산상각비 214,162 37,589 대손상각비 157,156 1,074,850 기타의대손상각비 3,602 24,769 외화환산손실 443,458 757,519 금융상품평가손실 984 - 투자자산처분손실 1,874 - 유형자산처분손실 453,140 815,531 유형자산손상차손 426,559 251,953 무형자산처분손실 10,682 - 투자자산처분손실 - 9,183 이자비용 630,248 701,535 파생상품평가손실 - 1,464,935 외화환산이익 (309,861) (687,882) 유형자산처분이익 (182,438) (52,682) 사용권자산처분이익 (360) - 무형자산처분이익 (41,876) - 파생상품평가이익 (2,498) - 금융상품평가이익 (1,746,060) - 기타의대손상각비환입 - (621,548) 이자수익 (153,374) (38,245) 관계기업의당기손익에대한지분 (226,681) (148,226) 종속기업투자주식처분이익 - (144,623) 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동: 742,166 (7,812,383) 매출채권의 감소 (1,776,764) (8,766,315) 계약자산의 감소 3,026,237 (1,658,304) 기타수취채권의 감소(증가) 136,872 568,331 기타유동자산의 증가 (3,854,912) (127,850) 기타비유동자산의 증가 9,261 - 이연법인세자산의 감소(증가) 55,001 3,736 매입채무의 증가(감소) (965,923) 2,812,521 계약부채의 증가 4,154,884 (79,416) 기타금융부채의 감소 (488,404) (1,624,531) 기타비유동금융부채의 증가 - 30,648 기타유동부채의 증가 105,140 1,118,671 기타비유동부채의 증가 (2,494) - 기타비유동부채의 증가 23,525 - 충당부채의 증가(감소) 319,743 (44,411) 퇴직금의 지급 - (45,463) 영업으로부터 창출된 현금 15,244,610 8,182,727 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 (단위 : 천원) 구 분 당분기 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 대체 등 연결범위변동 상각 등 단기차입금 3,184,800 2,568,243 291,700 2,125,618 - 8,170,361 전환사채 5,636,177 - - - 299,090 5,935,267 리스부채 961,356 (475,601) 396,722 59,576 - 942,053 장기차입금 - - (38,350) 1,338,350 - 1,300,000 합 계 9,782,333 2,092,642 650,072 3,523,544 299,090 16,347,681 (단위 : 천원) 구 분 전기 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 대체 등 상각 등 단기차입금 6,660,000 1,773,113 - - 8,433,113 유동성장기차입금 1,095,600 (922,800) 115,200 - 288,000 장기차입금 115,200 - (115,200) - - 전환사채 5,270,628 - - 176,691 5,447,319 리스부채 - (159,042) 435,366 7,849 284,173 합 계 13,141,428 691,271 435,366 184,540 14,452,605 (3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 장기차입금 유동성대체 38,350 115,200 건설중인자산 본계정대체 1,859,501 - 사용권자산의 인식 396,722 - 매출채권의 제각 213,689 - 36. 우발상황 및 약정사항 (1) 사용제한 금융자 산 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 비고 장기금융자산 4,500 4,500 당좌개설보증금 (2) 견질어음과 수표보고기간말 현재 연결회사와 외상거래 또는 운송책임 보험 등 담보로 타처에 보관용으로제공된 수표와 어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 보증금액 제공목적 비고 이건산업 400,000 견질용 당좌수표 1매 삼성물산주식회사 200,000 견질용 당좌수표 1매 팬오션㈜ 148,000 견질용 당좌수표 1매 합 계 748,000 (3) 제공받은 지급보증내역 (단위: 천원) 제공자 내역 지급보증액 당분기말 전기말 신한은행 매입채무 1,900,000 1,900,000 서울보증보험 해상화물운임지급보증 등 9,653,709 7,991,410 최상기 차입금지급보증 500,000 - 서울보증보험 이행지급보증 20,000 - 합 계 12,073,709 9,891,410 한편, 연결회사는 대표이사로부터 금융기관 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 제공한 지급보증내역 (단위: 천원, USD) 지급보증대상회사 지급보증처 지급보증액 당분기말 전기말 TGL S.A. (주)포스코건설 - 239,947 H SHIPPING SDN. BHD 흥아해운㈜ USD 80,000 USD 80,000 (5) 진행 중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 피고인 소송사건의 내역은 없습니다. (6) 담보제공자산보고기간말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 담보제공자산 담보제공처 장부가액 담보설정금액 제공사유 토지 및 건물 금천구 가산동 319 1103호 외 2 IBK기업은행 1,565,121 500,000 차입금 금천구 가산동 371-37 203호 KDB산업은행 694,660 800,000 차입금 남양주시 화도읍 차산리 352-7 우리은행 2,542,839 1,909,200 차입금 금융기관예치금 장기금융상품 부산은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 국민은행 2,500 2,500 당좌개설보증금 합 계 4,807,120 3,219,700 (7 ) 보험가입내역당사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험의 종류 부보자산 장부금액 보험금액 보험기간 보험회사 비고 화재보험 유형자산 4,760,050 2,980,987 2020.03.27~2021.03.27 에이스아메리칸화재해상보험 (*1) 1,508,000 2019.10.26~2020.10.26 1,740,000 2017년 ~ 2022년 현대해상화재보험 등 (*2) 합 계 4,760,050 6,228,987 (*1) KDB산업은행에 800백만원, IBK기업은행에 500백만원이 질권설정되어 있습니다. (*2) 상기 화재보험 이외에 연결회사는 당사 소유 차량에 대하여 책임보험 및 자동차종합보험과 운전자보험에 가입하고 있습니다. 또한 상기 보험과 관련하여 우리은행의 질권이 1,909백만원 설정되어 있습니다. (8) 차입금 약정한도당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관 한도액 약정 KEB하나은행 1,500,000 운전자금대출 200,000 외담대 USD 1,400,000 운전자금(외화) 우리은행 406,000 운전자금대출 800,000 운전자금대출 200,000 운전자금대출 500,000 운전자금대출 207,000 운전자금대출 500,000 운전자금대출 IBK기업은행 1,000,000 당좌대출 국민은행 800,000 일반지금대출 한국씨티은행 5,000,000 운전자금대출 신한은행 2,000,000 지급보증 USD 2,500,000 운전자금(외화) 합 계 13,113,000 USD 3,900,000 37. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 보고기간말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. TGL JAPAN CO.,LTD. TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC - WTGL EURO LOGISTICS KFT(*1) 기타 대표이사, 임직원, 이음제삼호사모투자합자회사, 다원아이디앤씨, 계열사 임원(*2) 대표이사, 임직원, 이음제삼호사모투자합자회사, 다원아이디앤씨 (*1) 당분기 중 추가 지분 취득으로 관계기업에서 종속기업으로 대체되었으며, WTGL EURO LOGISTICS KFT에서 TGL HUNGARY KFT으로 사명이 변경되었습니다.(*2) 당분기 중 신규 취득한 주식회사 지엘에스코리아의 임원입니다. (2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 1,859 15,861 112,277 493,180 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 6,679 164,024 142,380 557,658 기타특수관계자 대표이사 - - 93,979 283,466 임직원 5,314 16,080 - - 이음제삼호사모투자합자회사 - - - 174,300 (주)다원아이디앤씨 - - 152,903 449,090 합 계 13,852 195,965 501,539 1,957,694 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 94,821 152,530 86,515 306,853 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 30,477 71,786 540,346 1,331,306 WTGL EURO LOGISTICS KFT 3,624 13,211 246,249 602,152 기타특수관계자 대표이사 757 2,357 61,058 174,911 임직원 3,466 10,698 - - 이음제삼호사모투자합자회사 - - 142,800 419,491 합 계 133,145 250,582 1,076,968 2,834,713 (3) 특수관계자와의 채권 및 채무 등 거래내역 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 채권 채무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 차입금 등 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 1,702 - 27,882 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 6,554 - 81,434 - 기타특수관계자 대표이사 320,000 - - - 임직원 - 452,900 이음제삼호사모투자합자회사 - - - 5,000,000 계열사임원등 - - 3,398,200 - 합 계 328,256 452,900 3,507,516 5,000,000 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 채권 채무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 차입금 등 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 67 - 33,854 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 404,207 - 533,072 - WTGL EURO LOGISTICS KFT 3,056 64,872 107,822 - 기타특수관계자 대표이사 320,000 - - - 임직원 - 462,300 - - 이음제삼호사모투자합자회사 - - - 5,000,000 합 계 727,330 527,172 674,748 5,000,000 (4) 특수관계자와의 자금 거래내역 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 출자 대여 회수 차입 상환 기타특수관계자 임직원 20,000 29,400 - - - (단위: 천원) 구 분 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 출자 대여 회수 차입 상환 관계기업 WTGL EURO LOGISTICS KFT 63,750 - - - - 기타특수관계자 임직원 - 16,200 - - - (5) 특수관계자로부터 제공받은 보증내역당분기말 현재 회사는 대표이사로부터 금융기관 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 36 참조).(6) 특수관계자에게 제공한 보증내역 (단위: 천원, USD) 지급보증대상회사 지급보증처 지급보증액 당분기말 전기말 H SHIPPING SDN. BHD 흥아해운㈜ USD 80,000 USD 80,000 TGL S.A. (주)포스코건설 - 239,947 (7) 주요 경영진 보상당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 273,000 817,638 235,693 771,227 퇴직급여 19,324 48,995 10,266 32,892 38. 사 업 결 합 (1) 연결회사는 다음의 회사를 연결회사의 매출 증대 및 영업이익의 확보, 그리고 사업 다각화 및 시너지 창출을 통한 성장동력 확보를 목표로 인수하였습니다. (단위: 천원) 회사명 취득연월 취득지분 이전대가 비고 TGL HUNGARY KFT(*) 2020년 1월 100% 183,840 단계적 지분 취득에 지배력 획득 지엘에스코리아 2020년 4월 100% 6,796,400 100% 지분인수 세중종합물류 2020년 6월 100% 1,300,000 100% 지분인수 (*) 전기말 연결회사는 TGL HUNGARY KFT의 지분 50%를 보유하고 있었으나, 당분기 추가 지분 50% 인수함으로써 해당 피투자회사에 대한 지배력을 획득하였습니다. (2) 인수과정에서 인식한 영업권은 각각 다음과 같으며, 해당 영업권은 연결회사가 해당 회사의 영업을 결합하여 발생하는 효과에 따른 것입니다. 해당 영업권은 각 인수한 회사부문에 배부되었습니다.(3) 인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않습니다.(4) 다음의 회사 인수를 위하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 TGL HUNGARY KFT 지엘에스코리아 세중종합물류 이전대가 현금 91,920 6,796,400 1,300,000 기존지분의 공정가치 91,920 - - 합 계 183,840 6,796,400 1,300,000 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 122,034 66,241 910,495 금융기관예치금 - 95,764 205,000 매출채권 및 기타금융자산 146,925 4,111,843 1,895,474 기타자산 64,348 4,026,972 2,033 당기법인세자산 - 19 406 이연법인세자산 - 55,034 457,581 유형자산 3,641 2,732,378 134,452 무형자산 - 1,247,700 869,000 매입채무 및 기타금융부채 (174,161) (5,186,776) (4,102,048) 차입금 (124,053) - - 당기법인세부채 - (321,466) - 기타부채 - (210,864) (79,401) 이연법인세부채 - (231,440) (191,180) 식별가능 순자산의 공정가치 38,734 6,385,405 101,813 비지배지분 - - - 영업권 145,106 410,995 1,198,187 합 계 183,840 6,796,400 1,300,000 (5) 연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 상기 연결대상종속회사의 매출 및 순이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 TGL HUNGARY KFT 지엘에스코리아 세중종합물류 매출 2,012,064 6,370,440 4,745,833 순이익 89,982 51,047 137,494 4. 재무제표 재무상태표 제 25 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 24 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 25 기 3분기말 제 24 기말 자산 유동자산 74,098,047,701 69,408,930,398 현금및현금성자산 (주4,6,7) 12,650,952,169 11,564,758,597 단기금융자산 (주4,6,8,37) 5,154,491,321 7,956,072,604 매출채권 (주4,6,9,37) 34,726,148,707 29,584,833,965 기타유동채권 (주4,6,9,37) 2,257,601,408 2,031,528,452 기타유동자산 (주11) 11,785,818,178 9,331,998,028 계약자산 (주6,12) 7,523,035,918 8,939,738,752 비유동자산 27,284,757,280 15,063,438,933 장기금융자산 (주4,6,8,36) 38,318,873 12,303,312 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 (주17) 12,569,066,567 2,731,723,427 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,5,6,10) 1,237,468,000 1,059,130,910 유형자산 (주13,36) 6,526,053,977 4,526,425,971 무형자산 (주15,36) 3,880,458,644 2,753,624,747 투자부동산 (주16) 694,660,007 704,480,690 기타비유동채권 (주4,6,9) 684,537,636 685,540,055 이연법인세자산 (주27) 1,654,193,576 2,590,209,821 자산총계 101,382,804,981 84,472,369,331 부채 유동부채 53,387,183,279 44,510,666,026 매입채무 (주4,6,37) 17,492,121,837 15,848,527,765 기타유동금융부채 (주4,6,18) 5,673,063,944 3,576,766,397 단기차입금 (주4,6,20,36) 7,065,360,000 3,000,000,000 유동성전환사채 (주4,6,20,36) 5,935,266,829 5,636,176,503 유동리스부채 (주4,6,14) 484,461,523 477,680,549 유동파생상품부채 (주4,5,6,19,20) 2,083,705,000 3,829,765,000 기타유동부채 (주23) 199,651,725 254,758,487 계약부채 (주6,12) 12,464,723,940 8,945,129,069 계약손실충당부채 (주21) 617,217,101 297,477,613 당기법인세부채 1,371,611,380 2,644,384,643 비유동부채 2,079,226,183 633,849,682 비유동리스부채 (주4,6,14) 212,801,519 483,675,415 비유동종업원급여충당부채 (주22) 131,324,664 105,174,267 기타비유동금융부채 (주4,6,18) 1,735,100,000 45,000,000 부채총계 55,466,409,462 45,144,515,708 자본 자본금 (주24) 1,765,000,000 1,765,000,000 자본잉여금 (주24) 11,896,110,200 11,896,110,200 기타자본구성요소 (주25) (2,741,308,720) (757,500,000) 기타포괄손익누계액 (주25) (170,697,149) (596,978,015) 이익잉여금(결손금) (주26) 35,167,291,188 27,021,221,438 자본총계 45,916,395,519 39,327,853,623 자본과부채총계 101,382,804,981 84,472,369,331 포괄손익계산서 제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주28,37) 74,474,640,330 218,040,577,794 61,493,783,888 213,746,016,233 매출원가 (주30,37) 66,315,241,970 192,841,813,151 54,114,384,661 186,818,678,692 매출총이익 8,159,398,360 25,198,764,643 7,379,399,227 26,927,337,541 판매비와관리비 (주29,30,37) 4,855,921,022 14,048,602,131 4,341,436,826 13,511,049,420 대손상각비 (주6,30) (484,804,481) 28,024,523 548,504,571 1,074,849,835 영업이익(손실) 3,788,281,819 11,122,137,989 2,489,457,830 12,341,438,286 기타수익 (주28,31) 170,033,137 461,949,207 29,096,673 79,466,587 기타의대손충당금환입 (주6) (24,769,230) 190,999,370 기타비용 (주31) 348,767,104 925,235,584 244,721,152 1,091,362,290 기타의 대손상각비 (주6) (18,104,830) 12,289,700 금융수익 (주6,32) (483,373,216) 5,245,235,414 1,546,892,725 4,397,616,593 이자수익 (주6) 50,098,762 182,856,340 23,551,737 44,705,027 금융비용 (주6,32) 922,520,261 3,602,839,147 765,852,743 4,967,115,676 종속기업및관계기업투자손익 (주33) (177,115,040) (177,115,040) (260,229,993) 법인세비용차감전순이익(손실) 2,094,742,927 12,294,699,479 3,053,655,840 10,735,517,904 법인세비용 (주27) 650,373,042 2,939,956,338 795,195,692 2,517,383,774 당기순이익(손실) 1,444,369,885 9,354,743,141 2,258,460,148 8,218,134,130 기타포괄손익 344,603,894 62,607,475 (131,998,324) (110,998,590) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 344,603,894 62,607,475 (131,998,324) (110,998,590) 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (주6,10,25,27) 708,277,285 426,280,866 (131,998,324) (110,998,590) 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산처분손익(세후기타포괄손익) (주6,10,25,27) (363,673,391) (363,673,391) 총포괄손익 1,788,973,779 9,417,350,616 2,126,461,824 8,107,135,540 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주34) 88 566 158 577 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주34) 88 533 149 535 자본변동표 제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 1,500,000,000 595,132,200 (757,500,000) (701,976,682) 20,642,973,466 21,278,628,984 당기순이익(손실) 8,218,134,130 8,218,134,130 자기주식 거래로 인한 증감 0 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주10,25,27) (110,998,590) (110,998,590) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 (주10,25,27) 배당금지급 1,480,290,000 1,480,290,000 2019.09.30 (기말자본) 1,500,000,000 595,132,200 (757,500,000) (812,975,272) 27,380,817,596 27,905,474,524 2020.01.01 (기초자본) 1,765,000,000 11,896,110,200 (757,500,000) (596,978,015) 27,021,221,438 39,327,853,623 당기순이익(손실) 9,354,743,141 9,354,743,141 자기주식 거래로 인한 증감 (1,983,808,720) (1,983,808,720) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주10,25,27) 426,280,866 426,280,866 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익 (주10,25,27) (363,673,391) (363,673,391) 배당금지급 845,000,000 845,000,000 2020.09.30 (기말자본) 1,765,000,000 11,896,110,200 (2,741,308,720) (534,370,540) 35,530,964,579 45,916,395,519 현금흐름표 제 25 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 25 기 3분기 제 24 기 3분기 영업활동현금흐름 8,949,498,810 5,973,625,967 당기순이익(손실) 9,354,743,141 8,218,134,130 당기순이익조정을 위한 가감 3,409,290,987 7,472,055,531 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (417,282,445) (7,910,368,221) 이자수취(영업) 152,457,900 39,649,207 이자지급(영업) (275,544,352) (438,335,374) 법인세납부(환급) (3,396,946,421) (1,525,699,306) 배당금수취(영업) 122,780,000 118,190,000 투자활동현금흐름 (8,723,427,709) (1,160,980,435) 단기금융자산의 감소 36,154,732,782 1,555,000,000 단기대여금의 감소 961,553,000 16,200,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 749,151,150 유형자산의 처분 1,669,297,283 1,645,114,991 무형자산의 처분 951,818,182 투자부동산의 처분 30,200,021 임대보증금의 증가 36,000,000 기타보증금의 감소 42,870,100 장기임차보증금의 감소 10,152,000 30,000,000 단기금융상품의 취득 (33,353,151,499) (395,000,000) 장기금융상품의 취득 (27,000,000) (6,000,000) 단기대여금의 증가 (1,273,397,000) (123,704,500) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (744,647,700) 종속기업및관계기업 투자주식의 취득 (6,616,258,180) (1,357,280,000) 유형자산의 취득 (5,097,955,055) (2,524,580,947) 무형자산의 취득 (2,096,047,272) (930,000) 임대보증금의 감소 (45,000,000) 임차보증금의 증가 (37,394,000) (30,000,000) 기타보증금의 증가 (8,151,500) 재무활동현금흐름 860,122,471 (2,894,810,240) 단기차입금의 증가 11,402,008,000 13,831,968,900 단기차입금의 상환 (7,294,956,000) (14,011,968,900) 유동성장기부채의 상환 (1,009,200,000) 리스부채의 상환 (418,120,809) (225,320,240) 자기주식의 취득 (1,983,808,720) 배당금지급 (845,000,000) (1,480,290,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,086,193,572 1,604,879,279 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (312,956,013) 기초현금및현금성자산 11,564,758,597 7,213,545,464 기말현금및현금성자산 12,650,952,169 8,818,424,743 5. 재무제표 주석 제25기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일 까지 제24기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일 까지 주식회사 태웅로직스 1. 일반사항 주식회사 태웅로직스(이하 "회사")는 1996년 1월에 설립되어 국제물류주선업을 영업목적으로 하고 있으며, 서울특별시 강남구 역삼동에 본사를 두고 있습니다. 회사의 설립시 자본금은 200백만원이었으나, 수 차례의 유상증자를 실시하여 보고기간말 현재 자본금은 1,765백만원입니다. 당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 한재동外 1인 6,305,054 35.72% 조용준 1,140,000 6.46% 이음제삼호사모투자합자회사 1,482,500 8.40% 우리사주조합 962,618 5.45% 자기주식 1,322,223 7.49% 기 타 6,437,605 36.47% 합 계 17,650,000 100.00% 2. 재무제표 작성 기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. ② 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표와 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 상기 개정사항들이 회사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 제정 ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 없습니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 분기재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3.1 COVID-19 영향 2020년도 중 COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할수 있으며, 이러한 영향은 2020년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다. 4.1.1 시장위험 (1) 외환위험 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원, 외화 각1단위) 구 분 통화 당분기말 전기말 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 자산 USD 31,330,424 36,766,252 30,713,535 35,560,131 EUR 1,727,267 2,365,354 482,720 626,295 JPY 147,828 1,644 853,897 9,081 부채 USD 14,377,372 16,871,846 12,091,513 13,999,553 EUR 544,088 745,085 399,279 518,037 당분기말과 전기말 현재 화폐성자산 및 부채에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 기말 환율 당분기말 전기말 USD 1,173.50 1,157.80 EUR 1,369.42 1,297.43 JPY 11.1206 10.6347 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동 시 회사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 세전 이익에 대한 영향 자본에 대한 영향 당분기말 전기말 당분기말 전기말 USD 1% 상승시 198,944 215,606 198,944 215,606 1% 하락시 (198,944) (215,606) (198,944) (215,606) EUR 1% 상승시 16,203 1,083 16,203 1,083 1% 하락시 (16,203) (1,083) (16,203) (1,083) JPY 1% 상승시 16 91 16 91 1% 하락시 (16) (91) (16) (91) (2) 가격위험회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 그러나 회사는 상품가격위험에는 노출돼 있지 않습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가 지수의 1% 변동 시 회사의 세전 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 기타포괄손익 12,373 (12,373) 10,590 (10,590) (3) 이자율 위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당사가 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 차입금 (5,000,000) (3,000,000) 변동이자율 차입금 (2,065,360) - 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (20,654) 20,654 - - 4.1.2 신용위험 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 신용위험의 최대노출도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산 현금및현금성자산 12,650,952 11,564,759 금융기관예치금 5,192,810 7,968,376 매출채권(*) 34,726,149 29,584,834 기타수취채권(*) 2,942,139 2,717,069 지급보증 특수관계자에 대한 원화지급보증 800,000 239,947 특수관계자에 대한 외화지급보증 USD 80,000 USD 80,000 합 계 56,312,050 52,074,985 USD 80,000 USD 80,000 (*) 대손충당금 차감후 금액입니다. 4.1.3 유동성 위험 회사는 적정 유동성을 유지 하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다.회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 1년 미만 1년~2년 이하 2년~ 5년 이하 합계 매입채무 17,492,122 - - 17,492,122 기타채무 5,673,064 1,735,100 - 7,408,164 차입금 7,065,360 - - 7,065,360 전환사채 5,935,267 - - 5,935,267 파생상품부채 2,083,705 - - 2,083,705 리스부채 484,462 212,802 - 697,264 합 계 38,733,980 1,947,902 - 40,681,882 (단위 : 천원) 전기말 1년 미만 1년~2년 이하 2년~ 5년 이하 합계 매입채무 15,848,528 - - 15,848,528 기타채무 3,576,766 45,000 - 3,621,766 차입금 3,000,000 - - 3,000,000 전환사채 5,636,177 - - 5,636,177 파생상품부채 3,829,765 - - 3,829,765 리스부채 477,681 483,675 - 961,356 합 계 32,368,917 528,675 - 32,897,592 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었 습 니 다. 4.2. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계(A) 55,466,409 45,144,516 자본총계(B) 45,916,396 39,327,854 부채비율(A/B) 120.80% 114.79% 4.3 금융자산과 금융부채의 상계 회사의 일부채권은 상대방에 대한 채무로 상계하여 지급될 수 있으며, 보고기간말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 금융상품총액 상계되지않은금액 순액 금융자산: 매출채권 및 기타수취채권 2,900,987 1,186,071 1,714,916 금융부채: 매입채무 2,789,369 1,186,071 1,603,298 (단위 : 천원) 구 분 전기말 금융상품총액 상계되지않은금액 순액 금융자산: 매출채권 및 기타수취채권 1,825,067 599,280 1,225,787 금융부채: 매입채무 2,417,888 599,280 1,818,608 4.4 금융자산의 양도 회사는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리를하며 , 당분기말과 전기말 해당사항은 없습니다. 5. 금융상품 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 1,237,468 1,237,468 1,059,131 1,059,131 파생상품부채 2,083,705 2,083,705 3,829,765 3,829,765 상기 이외에 회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권 등의 금융자산과 매입채무, 기타채무 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. 비유동으로 분류된 비유동 매출채권, 비유동 기타채권 등의 금융자산과 비유동 매입채무, 비유동 기타채무 등의 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 5.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 1,237,468 - - 1,237,468 파생상품부채 - - 2,083,705 2,083,705 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 1,059,131 - - 1,059,131 파생금융부채 - - 3,829,765 3,829,765 5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당분기 중 서열체결 수준 간 대체는 없었습니다. 5.4 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 (단위: 천원) 공정가치서열체계수준 가치평가기법 투입변수 범위 당분기말 전기말 파생상품부채 2,083,705 3,829,765 수준 3 이항모형 무위험수익률 1.84% 주가변동성 11.51% 6. 범주별 금융상품 (1) 금융상품 범주별 장부금액 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 [유동] 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 12,650,952 11,564,759 단기금융자산 5,154,491 7,956,073 매출채권 34,726,149 29,584,834 기타수취채권 2,257,601 2,031,528 계약자산 7,523,036 8,939,739 소 계 62,312,229 60,076,933 [비유동] 상각후원가 금융자산 장기금융자산 38,319 12,303 기타수취채권 684,538 685,540 소 계 722,857 697,843 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,237,468 1,059,131 금융자산 합계 64,272,554 61,833,907 [유동] 상각후원가 금융부채 매입채무 17,492,122 15,848,528 기타금융부채 5,673,064 3,576,766 차입금 7,065,360 3,000,000 전환사채 5,935,267 5,636,177 계약부채 12,464,724 8,945,129 리스부채 484,462 477,681 소 계 49,114,999 37,484,281 당기손익인식 금융부채 파생상품부채 2,083,705 3,829,765 소 계 51,198,704 41,314,046 [비유동] 상각후원가 금융부채 기타금융부채 1,735,100 45,000 리스부채 212,802 483,675 소 계 1,947,902 528,675 금융부채 합계 53,146,606 41,842,721 (2) 금융상품 범주별 순손익 구분 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [당기손익] 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 50,099 182,856 23,552 44,705 배당금수익 - 122,780 118,190 118,190 외환손익 (237,856) 367,351 888,335 1,488,934 대손상각비 484,804 (28,025) (548,505) (1,074,850) 기타의대손상각비 18,105 (12,290) (24,769) 190,999 금융상품평가손익 (278) (984) (6,000) (6,000) 상각후원가 금융부채 이자비용 (193,595) (592,810) (219,485) (705,689) 당기손익인식 금융부채 파생상품평가손익 (974,165) 1,746,060 - (1,464,935) [기타포괄손익] 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 708,277 426,281 (131,998) (110,999) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산처분손익 (363,673) (363,673) - - 합 계 (508,828) 1,847,546 99,320 (1,519,645) 7. 현금및현금성자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 4,026 - 보통예금 7,074,199 4,952,199 외화예금 5,572,727 6,612,560 합 계 12,650,952 11,564,759 8. 금융자산 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정과목 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 단기금융자산 5,154,491 7,956,073 장기금융자산 38,319 12,303 합 계 5,192,810 7,968,376 9. 매출채권 및 기타 (비)유동 수 취채권 (1) 매출채권 및 기타 (비)유동 수취채권의 장 부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. 당분기말 > (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 [유동] 매출채권 37,206,818 (2,480,670) - 34,726,148 기타유동수취채권 미수금 1,090,916 (791,038) - 299,878 미수수익 35,960 - - 35,960 대여금 1,921,765 - - 1,921,765 소 계 40,255,459 (3,271,708) - 36,983,751 [비유동] 기타비유동수취채권 보증금 713,288 - (28,751) 684,537 소 계 713,288 - (28,751) 684,537 합 계 40,968,747 (3,271,708) (28,751) 37,668,288 전기말 > (단위: 천원) 구 분 채권액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 [유동] 매출채권 32,251,051 (2,666,217) - 29,584,834 기타유동수취채권 미수금 1,187,992 (778,749) - 409,243 미수수익 12,571 - - 12,571 대여금 1,609,715 - - 1,609,715 소 계 35,061,329 (3,444,966) - 31,616,363 [비유동] 기타비유동수취채권 보증금 720,765 - (35,225) 685,540 소 계 720,765 - (35,225) 685,540 합 계 35,782,094 (3,444,966) (35,225) 32,301,903 (2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. 당분기 > (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타유동수취채권 합계 기초 2,666,217 778,749 3,444,966 대손상각비 28,025 12,289 40,314 제각 (213,572) - (213,572) 기말 2,480,670 791,038 3,271,708 전기 > (단위 : 천원) 구 분 매출채권 기타유동수취채권 합계 기초 1,861,506 1,612,779 3,474,285 대손상각비 807,613 (834,030) (26,417) 제각 (2,902) - (2,902) 기말 2,666,217 778,749 3,444,966 10. 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 (1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 [비유동] 시장성 있는 지분증권(주1) 1,237,468 1,059,131 (주1) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,059,131 924,517 취득 744,648 - 처분 (425,427) - 평가 (140,884) 134,614 대체 - - 기말금액 1,237,468 1,059,131 11. 기타유동자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 894,882 804,319 선급비용 10,890,936 8,527,679 합 계 11,785,818 9,331,998 12. 계약자산 및 계약부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 물류주선계약에 대한 계약자산 7,523,036 8,939,739 계약자산 합계 7,523,036 8,939,739 물류주선계약에 대한 계약부채 12,464,724 8,945,129 계약부채 합계 12,464,724 8,945,129 13. 유형자산 (1) 유형자산의 변동내역 당분기말 > (단위: 천원) 구분 토지 건물 컨테이너 시설장치 비품 사용권자산-부동산 사용권자산-차량운반구 사용권자산-컨테이너 건설중인자산 합계 기초 장부가액 889,103 1,395,878 604,500 337,684 172,361 571,012 238,201 155,162 162,525 4,526,426 취득 - - 2,459,570 180,690 43,907 - 101,635 52,393 2,413,788 5,251,983 처분/폐기 (104,000) (223,584) (1,623,050) - (1,438) - (13,388) - - (1,965,460) 감가상각 - (29,836) (240,808) (130,826) (43,614) (250,515) (85,468) (79,269) - (860,336) 손상차손 - - (426,559) - - - - - - (426,559) 대체 - - 1,714,001 138,500 - - - - (1,852,501) - 기말 장부가액 785,103 1,142,458 2,487,654 526,048 171,216 320,497 240,980 128,286 723,812 6,526,054 취득원가 785,103 1,591,275 3,669,620 950,738 359,161 668,042 406,357 212,293 723,812 9,366,401 감가상각누계액 - (448,817) (598,460) (424,690) (187,945) (347,545) (165,377) (84,007) - (2,256,841) 손상차손누계액 - - (583,506) - - - - - - (583,506) 전기말 > (단위: 천원) 구분 토지 건물 컨테이너 시설장치 비품 사용권자산-부동산 사용권자산-차량운반구 사용권자산-컨테이너 건설중인자산 합계 기초 장부가액 889,103 1,442,702 1,083,213 424,967 98,583 - - - - 3,938,568 취득 - - 2,993,486 33,770 115,136 669,907 26,021 159,900 162,525 4,160,745 처분/폐기 - - (2,905,401) - - - - - - (2,905,401) 감가상각 - (46,824) (317,825) (121,053) (41,358) (217,409) (104,672) (4,738) - (853,879) 손상차손 - - (248,973) - - - - - - (248,973) 회계기준변경 - - - - - 118,514 316,852 - - 435,366 기말 장부가액 889,103 1,395,878 604,500 337,684 172,361 571,012 238,201 155,162 162,525 4,526,426 취득원가 889,103 1,872,956 1,546,803 631,548 317,677 668,041 337,699 159,900 162,525 6,586,252 감가상각누계액 - (477,078) (500,681) (293,864) (145,316) (97,029) (99,498) (4,738) - (1,618,204) 손상차손누계액 - - (441,622) - - - - - - (441,622) (2) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 36참조). 14. 리스 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.- 사용권자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산(*) 부동산 320,497 571,012 차량운반구 240,980 238,201 컨테이너 128,285 155,162 합 계 689,762 964,375 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.- 리스부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동성리스부채 484,462 477,681 비유동성리스부채 212,802 483,675 합 계 697,264 961,356 (2) 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의감가상각비 부동산 250,516 153,810 차량운반구 85,467 78,621 컨테이너 79,270 - 합 계 415,253 232,431 리스부채에대한이자비용 25,921 12,793 당분기 중 리스의 총 현 금유출은 411,760천원 입니다. 15. 무형자산 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 당분기말 > (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 장부가액 196,652 2,529,454 27,519 2,753,625 취득 - 2,096,047 - 2,096,047 처분/폐기 - (920,624) - (920,624) 상각 (45,569) - (3,020) (48,589) 기말 장부가액 151,083 3,704,877 24,499 3,880,459 취득원가 920,113 3,704,877 39,218 4,664,208 상각누계액 (769,030) - (14,719) (783,749) 전기말 > (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 회원권 기타의 무형자산 합계 기초 장부가액 86,971 2,529,454 31,486 2,647,911 취득 156,430 - - 156,430 상각 (46,749) - (3,967) (50,716) 기말 장부가액 196,652 2,529,454 27,519 2,753,625 취득원가 920,113 2,529,454 39,218 3,488,785 상각누계액 (723,461) - (11,699) (735,160) 16. 투자부동산 회사는 투자부동산에 대하여 원가모형을 적용하고 있습니다. (1) 투자부동산의 변동내역 당분기말 > (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초 장부가액 300,692 403,788 704,480 처분/폐기 - - - 감가상각 - (9,821) (9,821) 기말 장부가액 300,692 393,967 694,659 취득원가 300,692 523,770 824,462 감가상각누계액 - (129,803) (129,803) 전기말 > (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초 장부가액 303,318 454,112 757,430 처분/폐기 (2,626) (36,757) (39,383) 감가상각 - (13,567) (13,567) 기말 장부가액 300,692 403,788 704,480 취득원가 300,692 523,770 824,462 감가상각누계액 - (119,982) (119,982) (2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대 수익은 26,150천원(전기: 42,300천원 )이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 ( 유지보수와 처분손실 포함) 은 9, 821천원(전기: 19,476천원 ) 입니다. 17. 종속기업 및 관계기업투자자산 (1) 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역 (단위: 천원) 기업명 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 [종속기업] TGL COLOMBIA LTDA.(*1) 콜롬비아 99% - 99.0% 177,115 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 말레이시아 100% 187,370 100.0% 187,370 TGL S.A. 칠레 70% 98,275 70.0% 98,275 TGL SHANGHAI CO.,LTD 중국 100% 1,050,490 100.0% 1,050,490 TGL NOVO LLC 러시아 100% 126,343 100.0% 126,343 FE TAEWOONG LLC(*2) 우즈베키스탄 100% 1,484,284 100.0% 909,680 TGL HUNGARY KFT(*3) 헝가리 100% 182,704 - - 주식회사 지엘에스코리아(*4) 대한민국 100% 6,872,480 - - (주)세중종합물류(*4) 대한민국 100% 1,632,164 - - TGL KAZ LOGISTICS(*5) 카자흐스탄 100% 843,290 - - 소 계 12,477,400 2,549,273 [관계기업] TGL JAPAN CO.,LTD. 일본 35% 28,601 35% 28,601 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 우즈베키스탄 30% 63,065 30% 63,065 WTGL EURO LOGISTICS KFT(*3) 헝가리 - - 50% 90,784 소 계 91,666 182,450 합 계 12,569,066 2,731,723 (*1) 당기 중 취득금액의 100%를 손상처리 하였습니다.(*2) 당기 중 유상증자를 하였습니다.(*3) 당기 중 지분취득으로 관계기업투자자산에서 종속기업투자자산으로 대체 되었으며, WTGL EURO LOGISTICS KFT에서 TGL HUNGARY KFT으로 사명이 변경되었습니다.(*4) 당기 중 신규 취득 하였습니다.(*5) 당기 중 신규 출자 하였습니다.(2) 종속기업 및 관계기업 투자자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 종속기업투자자산 관계기업투자자산 종속기업투자자산 관계기업투자자산 기초 장부금액 2,549,273 182,450 1,452,223 182,450 취득 9,922,538 91,920 1,357,280 264,106 처분 - - - (264,106) 손상차손 (177,115) - (260,230) - 재분류(*) 182,704 (182,704) - - 기말 장부금액 12,477,400 91,666 2,549,273 182,450 (*) 당기 중 지분취득으로 관계기업에서 종속기업으로 대체 되었습니다. (3) 보고기간말 현재의 종속기업 및 관계기업의 요약재무상태 당분기말 > (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기손익 총포괄손익 [종속기업] TGL COLOMBIA LTDA. 984,787 35,674 1,071,128 - 805,805 (291,723) (300,959) TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 354,074 46,195 99,469 3,434 1,903,372 17,563 16,509 TGL S.A. 884,177 220,605 461,435 85,279 4,721,800 481,456 479,413 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 6,459,523 26,893 3,789,125 - 17,719,602 893,147 966,568 TGL NOVO LLC 146,830 2,935 64,557 - 370,313 41,749 23,742 FE TAEWOONG LLC 557,534 722,700 16,879 - 43,532 (22,459) (106,113) TGL HUNGARY KFT 1,253,315 18,722 1,148,345 - 2,012,064 89,982 84,957 주식회사 지엘에스코리아 5,046,253 3,452,850 2,841,882 48,515 11,785,438 (250,969) (250,969) (주)세중종합물류 2,684,771 1,318,689 2,765,977 1,375,997 10,286,636 25,628 25,628 TGL KAZ LOGISTICS 1,241,002 239,458 737,159 - 48,674 (21,631) (99,989) [관계기업] TGL JAPAN CO.,LTD. 2,223,780 299,511 1,107,620 1,315,820 6,377,241 35,901 41,212 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 1,652,619 45,646 21,348 - 2,870,259 400,859 413,810 전기말 > (단위: 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 당기손익 총포괄손익 [종속기업] TGL COLOMBIA LTDA. 976,336 48,058 774,103 - 2,632,252 (67,323) (56,432) TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 567,025 63,983 313,977 36,176 2,571,133 (10,884) (2,399) TGL S.A. 1,762,739 186,066 1,799,767 70,384 3,333,470 (106,941) (107,296) TGL SHANGHAI CO.,LTD. 4,051,832 40,480 2,247,528 - 21,696,412 624,725 640,585 TGL NOVO LLC 118,390 5,995 62,920 - 576,362 10,059 17,498 FE TAEWOONG LLC 107,220 724,288 36,644 - 55,407 (25,775) (114,816) [관계기업] TGL JAPAN CO.,LTD. 1,434,909 281,954 1,043,741 611,833 7,409,075 (45,621) (45,621) TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 2,877,571 71,357 1,636,863 - 3,791,112 743,461 743,461 WTGL EURO LOGISTICS KFT 255,321 5,937 238,498 - 1,136,249 (143,360) (143,360) 18. 기타(비)유동금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 [유동] 미지급금 2,542,357 1,875,647 미지급비용 3,130,707 1,701,120 소 계 5,673,064 3,576,767 [비유동] 장기미지급금 1,699,100 - 임대보증금 36,000 45,000 소 계 1,735,100 45,000 합 계 7,408,164 3,621,767 19. 파생상품부채 회사는 전환사채에 포함된 내재파생상품을 주계약인 사채에서 분리하여 파생상품부채로 인식하였습니다. 당분기와 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 3,829,765 955,760 평가이익 (1,746,060) - 평가손실 - 2,874,005 기말 장부금액 2,083,705 3,829,765 20. 차입금 및 전환사채 (1) 단기차입금 (단위: 천원) 차입처 종류 이자율 당분기말 전기말 KDB산업은행 산업운영자금대출 1.680% 2,000,000 - KDB산업은행 산업운영자금대출 1.540% 3,000,000 - KDB산업은행 산업운영자금대출 3.910% - 1,500,000 한국씨티은행 일반자금대출 4.000% - 1,500,000 신한은행 외화회전대 2.361% 422,460 - KEB하나은행 외화회전대 2.539% 1,642,900 - 합 계 7,065,360 3,000,000 (주) 상기 차입금에 대하여 예금 및 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자가 지급보증을 하 고 있습니다 (주석 35,36참조) . (2) 전환사채 1) 전환사채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행가액 5,000,000 5,000,000 전환사채의 장부금액 5,935,267 5,636,177 파생상품부채(전환권대가 등) 2,083,705 3,829,765 2) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 사모전환사채 발행일 2016-09-09 만기일 2021-09-09 액면금액 5,000,000 발행가액 5,000,000 이자지급조건 분기마다 지급 액면이자율 4.00% 보장수익률 8.00% 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 보장수익률로 계산한 금액을 상환 전환시 발행할 주식수(주) 1,886,792 전환가격(원) 2,650 IPO 공모단가의 70% 및 우회상장의 경우 시가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격(우회상장의 경우 조정된 전환가격)을 하회하는 경우 전환가격 조정) 배당기산일(전환간주일) 전환청구일 조기상환청구권 발행일 이후 만기일까지 원금의 전부 또는 일부 조기상환청구 가능. 다만, 콜옵션 행사기간 중에는 전환사채 발행금액의 50%한도내에서 가능. 발행자의 조기상환청구권 당사 또는 당사가 지정하는 자가 2017년 9월 9일 이후 1년 동안 전환사채 50% 이내에서 매수할 권리를 보유 (연복리 9%로 이자 계산) 전환청구기간 발행일로부터 12개월이 경과하는 날로부터 만기 직전일까지 (*) 회사는 2016년 9월 9일 액면금액 10,000백만원의 전환사채를 발행하였고, 2017년도에 액면금액 5,000백만원의 전환사채를 상환하였습니다. 21. 계약손실충당부채 계약손실충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 297,478 182,288 증가 617,217 297,478 감소 (297,478) (182,288) 기말 장부가액 617,217 297,478 22. 확정기여제도 및 장기종업원부채 (1) 당분기 중 확정기여제도와 관련하 여 비용으로 인식한 금액은 599,876천원(전분기: 633,245천원) 입니다. (2) 장기종업원부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 105,174 86,963 설정 26,151 30,720 지급 - (12,509) 기말 장부가액 131,325 105,174 23. 기타유동부채 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 1,359 82,947 예수금 198,292 171,812 합 계 199,651 254,759 24. 자본금과 자본잉여금 (1) 보고기간말 현재 자본금 상세내역 구 분 당분기말 전기말 발행할 총 주식수 100,000,000 주 100,000,000 주 발행한 총 주식수(*1) 17,650,000 주 17,650,000 주 1주당 액면금액 100 원 100 원 자본금 1,765,000 천원 1,765,000 천원 (*1) 회사는 전기 중 유상증자를 하였습니다. (2) 자본잉여금 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 11,896,110 11,896,110 25. 기타자본 및 기타포괄손익누계액 (1) 기타자본의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식(*1) (2,741,309) (757,500) (*1) 당기 중 자기주식취득신탁계약을 통하여, 자기주식을 취득하였습니다.(2) 기타포괄손익누계액의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 (170,697) (596,978) 26. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금(*1) 680,562 596,062 기업합리화적립금(*2) 35,396 35,396 미처분이익잉여금 34,451,333 26,389,763 합 계 35,167,291 27,021,221 (*1) 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 회사는 해당 임의적립금을 잉여금 처분시 별도 적립하고 있으며, 동 적립금은 이후 배당 등의 재원으로 사용할 수 있습니다. 27. 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의발생과 소멸 로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. 28. 고객과의 계약에서 생기는 수익 회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 물류주선계약 74,474,640 218,040,578 61,493,784 213,746,016 기타 원천으로부터의 수익 - 임대수익 - 26,150 13,500 42,300 총 수익 74,474,640 218,066,728 61,507,284 213,788,316 29. 판매비와 관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 3,112,563 9,086,584 2,730,079 8,506,577 퇴직급여 218,869 599,876 205,048 633,245 복리후생비 236,735 735,185 194,777 658,627 여비교통비 46,587 135,397 118,020 414,911 임차료 30,858 71,539 10,547 30,420 감가상각비 303,867 860,336 196,545 640,605 보험료 90,180 288,369 103,048 260,599 지급수수료 256,191 690,070 280,014 843,879 무형자산상각비 15,925 48,589 10,260 35,711 통신비 15,517 48,203 15,143 48,918 세금과공과 128,889 367,907 115,678 346,025 기타 399,740 1,116,547 362,278 1,091,532 합 계 4,855,921 14,048,602 4,341,437 13,511,049 30. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 운송매출원가 66,315,242 192,841,813 54,114,385 186,818,679 종업원급여 3,331,432 9,686,460 2,935,127 9,139,822 복리후생비 236,735 735,185 194,777 658,627 유무형자산등 감각상각비 319,792 908,926 206,805 676,316 지급수수료및 지급임차료 287,049 761,608 290,561 874,300 기타 196,109 1,984,448 1,262,671 3,236,834 (매출원가 및 영업비용의 합 계(주1) 70,686,359 206,918,440 59,004,326 201,404,578 (주1) 영업비용은 판매비와 관리비 및 대손상각비의 합계액입니다. 31. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 12,930 156,489 15,461 34,392 무형자산처분이익 - 41,876 - - 사용권자산처분이익 - 360 - - 임대료수익 - 26,150 13,500 42,300 수수료수입 2,868 2,868 - - 잡이익 154,235 234,206 136 2,774 합 계 170,033 461,949 29,097 79,466 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 무형자산처분손실 - 10,682 - - 유형자산처분손실 222,481 453,011 340,528 814,833 유형자산손상차손 116,929 426,559 (99,150) 251,953 투자자산처분손실 - - - 9,183 투자자산감가상각비 3,274 9,821 3,274 10,293 기부금 6,000 25,000 - 5,000 잡손실 84 163 70 100 합 계 348,768 925,236 244,722 1,091,362 32. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익 - 122,780 118,190 118,190 외환차익 561,015 3,126,580 1,132,336 3,617,336 외화환산이익 (70,224) 249,816 296,367 662,090 파생상품평가이익 (974,165) 1,746,060 - - 합 계 (483,374) 5,245,236 1,546,893 4,397,616 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 193,595 592,810 219,485 705,689 외환차손 716,221 2,659,695 781,611 2,059,724 외화환산손실 12,427 349,349 (241,243) 730,768 파생상품평가손실 - - - 1,464,935 금융상품평가손실 278 984 6,000 6,000 합 계 922,521 3,602,838 765,853 4,967,116 33. 종속기업 및 관계기업투자주식의 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업투자주식 손상차손 177,115 177,115 - 260,230 34. 주당이익 (1) 기본주당이익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 1,444,370 9,354,743 2,258,460 8,218,134 가중평균유통보통주식수(단위:주) 16,327,777 16,518,645 14,250,000 14,250,000 기본주당이익(손실)(단위:원) 88 566 158 577 (2) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역 당분기>① 3개월 (단위: 원, 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2020-07-01 17,650,000 92 1,623,800,000 기초이월 자기주식 2020-07-01 (1,322,223) 92 (121,644,516) 3개월 유통일수(07/01~9/30) 92 3개월 가중평균유통보통주식수 16,327,777 ② 누적 (단위: 원, 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2020-01-01 17,650,000 274 4,836,100,000 기초이월 자기주식 2020-01-01 (750,000) 274 (205,500,000) 자기주식 취득 2020-03-23 (41,600) 192 (7,987,200) 자기주식 취득 2020-03-24 (38,602) 191 (7,372,982) 자기주식 취득 2020-03-25 (47,631) 190 (9,049,890) 자기주식 취득 2020-03-26 (59,574) 189 (11,259,486) 자기주식 취득 2020-03-27 (60,477) 188 (11,369,676) 자기주식 취득 2020-04-01 (90,266) 183 (16,518,678) 자기주식 취득 2020-04-02 (89,835) 182 (16,349,970) 자기주식 취득 2020-04-03 (9,974) 181 (1,805,294) 자기주식 취득 2020-04-06 (16,304) 178 (2,902,112) 자기주식 취득 2020-04-07 (1,084) 177 (191,868) 자기주식 취득 2020-04-08 (8,614) 176 (1,516,064) 자기주식 취득 2020-04-09 (15,700) 175 (2,747,500) 자기주식 취득 2020-04-10 (24,987) 174 (4,347,738) 자기주식 취득 2020-04-14 (10,061) 170 (1,710,370) 자기주식 취득 2020-04-16 (8,452) 168 (1,419,936) 자기주식 취득 2020-04-17 (500) 167 (83,500) 자기주식 취득 2020-04-20 (10,000) 164 (1,640,000) 자기주식 취득 2020-04-21 (17,000) 163 (2,771,000) 자기주식 취득 2020-04-23 (10,000) 161 (1,610,000) 자기주식 취득 2020-04-24 (8,567) 160 (1,370,720) 자기주식 취득 2020-04-28 (2,995) 156 (467,220) 9개월 유통일수(01/01~9/30) 274 9개월 가중평균유통보통주식수 16,518,645 전분기> ① 3개월 (단위: 원, 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2019-07-01 15,000,000 92 1,380,000,000 기초이월 자기주식 2019-07-01 (750,000) 92 (69,000,000) 3개월 유통일수(07/01~9/30) 92 3개월 가중평균유통보통주식수 14,250,000 ② 누적 (단위: 원, 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2019-01-01 15,000,000 273 4,095,000,000 기초이월 자기주식 2019-01-01 (750,000) 273 (204,750,000) 9개월 유통일수(01/01~9/30) 273 9개월 가중평균유통보통주식수 14,250,000 (3) 희석주당순이익 1) 당분기와 전분기의 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 1,444,370 9,354,743 2,258,460 8,218,134 전환사채 이자비용 152,903 449,090 142,800 419,491 희석보통주당기순이익 1,597,273 9,803,833 2,401,260 8,637,625 희석가중평균유통보통주식수(단위:주) 18,214,569 18,405,437 16,136,792 16,136,792 희석주당이익(손실)(단위:원) 88 533 149 535 2) 희석유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 16,327,777 16,518,645 14,250,000 14,250,000 전환사채 전환 주식수 1,886,792 1,886,792 1,886,792 1,886,792 희석유통보통주식수 18,214,569 18,405,437 16,136,792 16,136,792 35. 현 금흐름표 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 9,354,743 8,218,134 조정항목 : 3,409,291 7,472,056 법인세비용 2,939,956 2,517,384 이자비용 592,810 705,689 유형자산 감가상각비 860,336 640,604 투자부동산 감가상각비 9,821 10,293 무형자산상각비 48,589 35,711 대손상각비 28,025 1,074,850 기타의대손상각비 12,290 - 외화환산손실 349,349 730,768 유형자산처분손실 453,011 814,832 무형자산처분손실 10,682 - 투자자산처분손실 - 9,183 유형자산손상차손 426,559 251,953 종속기업 및 관계기업투자주식손상차손 177,115 260,230 파생상품평가손실 - 1,464,935 금융상품평가손실 985 6,000 이자수익 (182,856) (44,705) 외화환산이익 (249,816) (662,090) 유형자산처분이익 (156,489) (34,392) 사용권자산처분이익 (360) - 기타의대손충당금환입 - (190,999) 파생상품평가이익 (1,746,060) - 무형자산처분이익 (41,876) - 배당금수익 (122,780) (118,190) 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동 : (417,282) (7,910,369) 매출채권 (5,444,815) (9,064,268) 계약자산 1,416,703 (1,210,342) 미수금 97,076 574,590 선급금 (90,563) (180,516) 선급비용 (2,363,257) 1,257,158 매입채무 1,778,037 3,144,666 계약부채 3,519,595 (587,981) 미지급금 (1,032,253) (568,056) 선수금 (81,587) 833 예수금 26,481 6,998 미지급비용 1,411,412 (1,239,040) 계약손실충당부채 319,739 (44,411) 장기종업원부채 26,150 - 영업으로부터 창출된 현금 12,346,752 7,779,821 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당분기 > (단위 : 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 대체 등 회계정책변경 환율변동 상각등 단기차입금 3,000,000 4,107,052 - - (41,692) - 7,065,360 유동리스부채 477,681 (411,760) 418,541 - - - 484,462 전환사채 5,636,177 - - - - 299,090 5,935,267 비유동리스부채 483,675 - (270,874) - - - 212,801 합 계 9,597,533 3,695,292 147,667 - (41,692) 299,090 13,697,890 전분기 > (단위 : 천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 대체 등 회계정책변경 환율변동 상각등 단기차입금 6,660,000 (180,000) - - - - 6,480,000 유동성장기차입금 1,095,600 (1,009,200) 115,200 - - - 201,600 유동리스부채 - (225,320) 104,243 412,326 - - 291,249 장기차입금 115,200 - (115,200) - - - - 전환사채 5,270,628 - - - - 269,491 5,540,119 비유동리스부채 - - (104,243) 418,307 - - 314,064 합 계 13,141,428 (1,414,520) - 830,633 - 269,491 12,827,032 (3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산 대체 1,852,501 - 사용권자산의 인식 154,028 838,390 매출채권의 제각 213,571 2,902 36. 우발상황 및 약정사항 (1) 사용제한 금융자 산 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 비고 현금성자산 16,885 - 자사주신탁예금 장기금융자산 4,500 4,500 당좌개설보증금 (2) 견질어음과 수표 보고기간말 현재 회사와 외상거래 또는 운송책임 보험 등 담보로 타처에 보관용으로제공된 수표와 어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 보증금액 제공목적 비고 이건산업 400,000 견질용 당좌수표 1매 삼성물산주식회사 200,000 견질용 당좌수표 1매 팬오션㈜ 148,000 견질용 당좌수표 1매 합 계 748,000 (3) 제공받은 지급보증내역 (단위: 천원) 제공자 내역 지급보증액 당분기말 전기말 신한은행 매입채무 1,900,000 1,900,000 서울보증보험 해상화물운임지급보증 등 9,035,410 7,991,410 합 계 10,935,410 9,891,410 한편, 회사는 대표이사로부터 금융기관 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 제공한 지급보증내역 (단위: 천원, USD) 지급보증대상회사 지급보증처 지급보증액 당분기말 전기말 TGL S.A. (주)포스코건설 - 239,947 H SHIPPING SDN. BHD 흥아해운㈜ USD 80,000 USD 80,000 ㈜세중종합물류 KB국민은행 800,000 - 합 계 800,000 239,947 USD 80,000 USD 80,000 (5) 진행 중인 소송사건당기말 현재 회사가 피고인 소송사건의 내역은 없습니다. (6) 담보제공자산보고기간말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 담보제공자산 담보제공처 장부가액 담보설정금액 제공사유 토지 및 건물 금천구 가산동 319 1103호 외 2 IBK기업은행 1,565,121 500,000 차입금 금천구 가산동 371-37 203호 KDB산업은행 694,660 800,000 차입금 금융기관예치금 장기금융상품 부산은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 국민은행 2,500 2,500 당좌개설보증금 합 계 2,264,281 1,304,500 (7 ) 보험가입내역당사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험의 종류 부보자산 부보금액 보험회사 비고 화재보험 유형자산 2,980,987 에이스아메리칸화재해상보험 (*) 1,508,000 합 계 4,488,987 (*) KDB산업은행에 800백만원, IBK기업은행에 500백만원이 질권설정되어 있습니다.(8) 차입금 약정한도당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관 한도액 약정 KEB하나은행 1,500,000 운전자금대출 200,000 외담대 USD 1,400,000 운전자금(외화) IBK기업은행 1,000,000 당좌대출 KDB산업은행 5,000,000 운전자금대출 신한은행 2,000,000 지급보증 USD 1,300,000 운전자금(외화) USD 1,200,000 운전자금(외화) 합 계 9,700,000 USD 3,900,000 37. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 보고기간말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. TGL COLOMBIA LTDA. TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD TGL S.A. TGL S.A. TGL SHANGHAI CO.,LTD. TGL SHANGHAI CO.,LTD. TGL NOVO LLC TGL NOVO LLC FE TAEWOONG LLC FE TAEWOONG LLC TGL HUNGARY KFT(*1) - 주식회사 지엘에스코리아(*2) - (주)세중종합물류(*2) - TGL KAZ LOGISTICS(*3) - 손자회사 H SHIPPING SDN. BHD H SHIPPING SDN. BHD Advanced Testing Laboratory(*3) - 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. TGL JAPAN CO.,LTD. TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC - WTGL EURO LOGISTICS KFT(*1) 기타 대표이사, 임직원, 이음제삼호사모투자합자회사 , 다원아이디앤씨, 계열사임원(*4) 대표이사, 임직원, 이음제삼호사모투자합자회사 , 다원아이디앤씨 (*1) 당기 중 지분취득으로 관계기업에서 종속기업으로 대체되었으며, WTGL EURO LOGISTICS KFT에서 TGL HUNGARY KFT으로 사명이 변경되었습니다.(*2) 당기 중 신규 취득 하였습니다.(*3) 당기 중 신규 출자 하였습니다.(*4) 당기 중 취득한 주식회사 지엘에스코리아의 임원 입니다. (2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 16,263 100,531 16,202 17,790 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 4,400 16,556 38,250 85,334 TGL S.A. 214,613 755,596 232,676 275,000 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 292,464 812,913 4,057,428 10,838,451 TGL NOVO LLC 479 1,655 107,823 344,604 TGL HUNGARY KFT 291,559 600,682 284,714 1,033,851 주식회사 지엘에스코리아 1,396 1,780 72,900 120,900 (주)세중종합물류 - - 165,091 168,249 TGL KAZ LOGISTICS 3,131 3,131 38,991 38,991 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 1,859 15,861 112,277 493,180 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 6,679 164,024 142,380 557,658 기타특수관계자 대표이사 - - 93,979 283,466 임직원 5,314 16,080 - - (주)다원아이디앤씨 - - - 174,300 이음제삼호사모투자합자회사 - - 152,903 449,090 합 계 838,157 2,488,809 5,515,614 14,880,864 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 6,099 33,352 7,229 11,773 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 4,702 27,009 37,634 120,913 TGL S.A. 43,185 338,773 12,543 54,051 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 129,806 455,505 4,413,008 13,121,504 TGL NOVO LLC 730 2,103 214,205 603,384 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 94,821 152,530 86,515 306,853 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 30,477 71,786 540,346 1,331,306 WTGL EURO LOGISTICS KFT 3,624 13,211 246,249 602,152 기타특수관계자 대표이사 757 2,357 61,058 174,911 임직원 3,466 10,698 - - 이음제삼호사모투자합자회사 - - 142,800 419,491 합 계 317,667 1,107,324 5,761,587 16,746,338 (3) 특수관계자와의 채권 및 채무 등 거래내역 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 채권 채무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 차입금 등 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 395,019 586,750 30,654 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 1,629 - 212,744 - TGL S.A. 942,407 - 230,334 - TGL SHANGHAI CO.,LTD. 94,746 - 1,332,570 - TGL NOVO LLC 25,521 41,073 38,717 - TGL HUNGARY KFT 409,436 136,942 274,696 - 주식회사 지엘에스코리아 - - 26,400 - (주)세중종합물류 - - 84,064 - TGL KAZ LOGISTICS 3,127 704,100 38,931 - 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 1,702 - 27,882 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 6,554 - 81,434 - 기타특수관계자 대표이사 320,000 - - - 임직원 - 452,900 - - 계열사임원 - - 3,398,200 - 이음제삼호사모투자합자회사 - - - 5,000,000 합 계 2,200,141 1,921,765 5,776,626 5,000,000 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 채권 채무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 차입금 등 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 289,792 173,670 12,938 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 1,579 - 206,573 - TGL S.A. 1,002,082 868,350 46,407 - TGL SHANGHAI CO.,LTD. 107,521 - 1,449,318 - TGL NOVO LLC 24,723 40,523 27,904 - 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 67 - 33,854 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 404,207 - 533,072 - WTGL EURO LOGISTICS KFT 3,056 64,872 107,822 - 기타특수관계자 대표이사 320,000 - - - 임직원 - 462,300 - - 이음제삼호사모투자합자회사 - - - 5,000,000 합 계 2,153,027 1,609,715 2,417,888 5,000,000 (4) 특수관계자와의 자금 거래내역 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 출자 대여 회수 차입 상환 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 413,080 - - - - TGL S.A. - 868,350 - - - TGL NOVO LLC 41,437 40,887 - - - FE TAEWOONG LLC - - - - 574,604 TGL HUNGARY KFT 72,071 - - - - TGL KAZ LOGISTICS 712,680 8,580 - - 843,290 (주)세중종합물류 - - - - 300,000 기타특수관계자 임직원 20,000 29,400 - - - 합 계 1,259,268 947,217 - - 1,717,894 (단위: 천원) 구 분 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 출자 대여 회수 차입 상환 종속기업 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 59,955 - - - 187,370 FE TAEWOONG LLC - - - - 909,680 관계기업 WTGL EURO LOGISTICS KFT 63,750 - - - - 기타특수관계자 임직원 - 16,200 - - - 합 계 123,705 16,200 - - 1,097,050 (5) 특수관계자로부터 제공받은 보증내역당분기말 현재 회사는 대표이사로부터 금융기관 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 36 참조). (6) 특수관계자에게 제공한 보증내역 (단위: 천원, USD) 지급보증대상회사 지급보증처 지급보증액 당분기말 전기말 H SHIPPING SDN. BHD 흥아해운㈜ USD 80,000 USD 80,000 TGL S.A. (주)포스코건설 - 239,947 ㈜세중종합물류 KB국민은행 800,000 - 합 계 800,000 239,947 USD 80,000 USD 80,000 (7) 주요 경영진 보상당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 273,000 817,638 235,693 771,227 퇴직급여 19,324 48,995 10,266 32,892 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없음. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없음. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제25기 3분기 매출채권 42,944,831 2,737,142 6.4% 미수금 591,601 247,010 41.8% 계 43,536,432 2,984,152 6.9% 제24기 매출채권 33,962,731 2,325,255 6.85% 미수금 728,832 243,409 33.40% 계 34,691,563 2,568,664 7.40% 제23기 매출채권 30,894,602 1,861,506 6.03% 미수금 1,688,429 1,612,779 95.52% 계 32,583,031 3,474,285 10.66% 주) 연결재무제표 기준 (2) 대손충당금 변동내역 (단위 : 천원) 구 분 제25기 3분기 제24기 제23기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 2,568,664 3,474,285 3,771,088 2. 순대손처리액(①+②±③) 254,731 (2,902) (612,992) ① 대손처리액(상각채권액) (213,720) (2,902) (612,992) ② 상각채권회수액 - - - ③ 연결편입(세중, 지엘에스 기초) 468,451 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 160,757 (902,719) 316,189 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,984,152 2,568,664 3,474,285 주) 연결재무제표 기준 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 당사는 매출채권및기타채권에 대하여 과거 대손경험률과 거래상대방의 과거 채무불이행 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생이었으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. [경과기간별 매출채권 잔액 현황] (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과12개월 이하 1년 초과 계 매출채권 29,462,596 9,387,722 1,669,777 2,424,736 42,944,831 구성비율 68.6% 21.9% 3.9% 5.6% 100.0% 미수금 334,409 36 35,163 221,993 591,601 구성비율 56.5% 0.0% - 37.5% 100.0% 주) 연결재무제표 기준 다. 재고자산 현황 - 해당사항 없음. 라. 수주계약 현황 - 해당 사항 없음. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 공정가치 평가내역 (1) 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 3분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,237,468 1,237,468 1,059,131 1,059,131 파생상품부채 2,083,705 2,083,705 3,829,765 3,829,765 상기 이외에 연결회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권 등의 금융자산과 매입채무, 기타채무 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. 비유동으로 분류된 비유동 매출채권, 비유동 기타채권 등의 금융자산과 비유동 매입채무, 비유동 기타채무 등의 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. (2) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 당3분기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,237,468 - - 1,237,468 파생상품부채 - - 2,083,705 2,083,705 전기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,059,131 - - 1,059,131 파생상품부채 - - 3,829,765 3,829,765 (3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당기 중 서열체결 수준 간 대체는 없었습니다. (4) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 공정가치서열체계수준 가치평가기법 투입변수 범위 당3분기말 전기말 유동성 파생상품부채 2,083,705 3,829,765 수준 3 이항모형 무위험수익률 1.84% 주가변동성 11.51% 바. 채무증권 발행실적 등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)태웅로직스 회사채 사모 2016.09.09 10,000 표면이자율: 4%만기이자율: 8% - 2021.09.09 미상환 - 합 계 - - - 10,000 - - - - - ※ 당사는 전환사채 100억원 중 콜옵션 이행조건에 따라 50억원을 취득하여 소각하였습니다.※ 2020-11-13 전환권 행사에 따라 분기보고서 제출일 현재 미상환 전환사채 50억원은 1,886,792주로 전환되었습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 5,000 - - - - - - 5,000 합계 5,000 - - - - - - 5,000 ※ 해당 사모 전환사채 50억원은 2020-11-13일 전액 전환권이 행사되었습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정) V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제25기(당기) 3분기 신한회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제24기(전기) 삼덕회계법인 적정 - 해당사항 없음 제23기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제25기(당기) 신한회계법인 별도, 연결재무제표 감사(2020.01.01 ~ 2020.12.31) 70,000 1,228 70,000 383 제24기(전기) 삼덕회계법인 별도, 연결재무제표 감사(2019.01.01 ~ 2019.12.31) 250,000 1,094 250,000 1,094 제23기(전전기) 삼덕회계법인 별도, 연결재무제표 감사(2018.01.01 ~ 2018.12.31) 190,000 1,094 190,000 1,094 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제25기(당기) 2020.06.17 세무조정 2020.06.17 ~ 2021.03.31 6,000 - - - - - - 제24기(전기) - - - - - - - - - - 제25기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020.08.20 회사측 : 감사외 2명 감사인측 : 업무수행이사외 2명 대면회의 반기검토 결과보고 2 2020.05.25 회사측 : 감사외 2명 감사인측 : 업무수행이사외 2명 대면회의 기초잔액 감사 절차 연간 감사 일정 2. 회계감사인의 변경당사는 한국거래소에 코스닥시장 상장을 준비하는 과정에서 2018년 09월에 지정감사인으로 삼덕회계법인을 지정받아 2019년까지 2년간 삼덕회계법인으로부터 회계감사를 수검하였습니다. 당사는 2020년 2월 11일 감사인선임위원회를 개최하여 제25기 사업연도부터 제27기 사업년도까지 신한회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. 3. 내부통제에 관한사항 [회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견 및 검토의견] 사업연도 의견내용 개선계획또는 결과 비고 2020년 3분기(제25기 3분기) - - - 2019년(제24기) 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 없음 주) 주) 감사인으로부터 2020년 03월20일 받은 “내부회계관리제도 검토보고서” 상의 의견입니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요(1) 이사의 구성현황당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 3분기보고서 기준일 현재 당사의 이사회는 총 5명(사내이사 3명, 사외이사 2명)의 이사로 구성되어있으며, 당사의 정관 및 이사회 추대로 대표이사가 이사회의장을 하고 있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 - - - (2) 이사회의 권한 내용당사의 정관 및 이사회 규정에 명시된 이사회의 권한은 다음과 같습니다. 정관 제35조 (이사의 직무) 1. 대표이사는 본 회사의 업무를 통할하고 전무이사 또는 상무이사는 대표이 사를 보좌하여 그 업무를 분장한다. 2. 대표이사가 유고시에는 미리 이사회에서 정한 순서에 따라 전무이사 또는 상무이사가 대표이사의 직무를 대행한다. 제40조 (이사회의 구성과 소집) 1. 이사회는 이사로 구성한다. 2. 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 3. 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 4. 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. 5. 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 6. 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 제41조 (이사회의 결의방법) 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. 4. 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 특별한 이해관계가 있는 이사를 제외한 이사 전원의 수로 한다. 나. 중요 의결사항 등 (1) 이사회 주요 의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 이사의 성명 한재동(출석률 100%) 정재복(출석률 100%) 조용준(출석률100%) 백승천(출석률100%) 한성훈(출석률 100%) 1 2020-01-02 제1호의안 : 2020년 사업계획 및 예산(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2020-01-03 제1호의안 : WTGL EURO Logistics kft. 지분 매입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2020-01-14 제1호의안 : 헝가리법인 대여금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020-01-20 제1호의안 : 콜롬비아법인 대여금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2020-01-31 제1호의안 : 외부감사인 선임규정 제정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2020-02-20 제1호의안 : 카자흐스탄 법인 설립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2020-02-24 제1호의안 : 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2020-02-26 제1호의안 : 2019년 성과급 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2020-02-28 제1호의안 : 재무제표 승인의 건제2호의안 : 현금배당 결정의 건제3호의안 : 영업보고서 승인의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건제6호의안 : 주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 2020-03-02 제1호의안 : 주주총회 의안 추가의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 2020-03-20 제1호의안 : 자기주식 신탁계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 12 2020-04-10 제1호의안 : 타법인 주식 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 13 2020-04-10 제1호의안 : 산업운영자금대출 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 14 2020-05-06 제1호의안 : 산업운영자금대출 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 15 2020-05-08 제1호의안 : 우즈베키스탄 FE TAEWOONG LLC 유상증자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 16 2020-05-08 제1호의안 : 주식회사 지엘에스코리아 유상증자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 17 2020-05-14 제1호의안 : 타법인 주식 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 18 2020-06-08 제1호의안 : 신규 대출의 관한 건 (하나은행 외화자금 대출) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 19 2020-07-06 제1호의안 : 우즈베키스탄 FE TAEWOONG LLC 유상증자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 20 2020-07-28 제1호의안 : 신규 차입에 관한 건 (신한은행 외화대출 차입) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 21 2020-08-11 제1호의안 : ㈜세중종합물류 유상증자 참여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 22 2020-08-18 제1호의안 : 카자흐스탄 법인 대부투자 진행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 23 2020-09-03 제1호의안 : 신한은행 원화지급보증거래 약정에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 24 2020-09-07 제1호의안 : 대출 갱신의 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 25 2020-09-15 제1호의안 : ㈜세중종합물류 신한은행 신규 차입에 대한 연대보증 의결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 26 2020-09-17 제1호의안 : 자기주식 신탁계약 연장 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 사외이사 참석인원 백승천 한성훈 1 2020-01-02 2 ○ ○ 2 2020-01-03 2 ○ ○ 3 2020-01-14 2 ○ ○ 4 2020-01-20 2 ○ ○ 5 2020-01-31 2 ○ ○ 6 2020-02-20 2 ○ ○ 7 2020-02-24 2 ○ ○ 8 2020-02-26 2 ○ ○ 9 2020-02-28 2 ○ ○ 10 2020-03-02 2 ○ ○ 11 2020-03-20 2 ○ ○ 12 2020-04-10 2 ○ ○ 13 2020-04-10 2 ○ ○ 14 2020-05-06 2 ○ ○ 15 2020-05-08 2 ○ ○ 16 2020-05-08 2 ○ ○ 17 2020-05-14 2 ○ ○ 18 2020-06-08 2 ○ ○ 19 2020-07-06 2 ○ ○ 20 2020-07-28 2 ○ ○ 21 2020-08-11 2 ○ ○ 22 2020-08-18 2 ○ ○ 23 2020-09-03 2 ○ ○ 24 2020-09-07 2 ○ ○ 25 2020-09-15 2 ○ ○ 26 2020-09-17 2 ○ ○ 다. 이사회 내 위원회- 해당사항 없음 라. 이사의 독립성당사는 이사의 독립성을 확보하기 위해서, 상법 제363조 제2항 및 당사 정관 제22조 제3항에 의거 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우 서면결의에 의한 의결권을 보장하기 위해 이사후보자의 성명, 약력, 추천인 등 상법 시행령이 정하는 후보자에 관한 사항을 총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지를 발송하거나 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 공고하고 있습니다. 3분기보고서 제출일 현재 구성된 이사회구성원 중 주주제안권에 의해 추천된 이사는 없습니다. 마. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.(1) 사외이사 직무수행 지원조직현황 부서명 직원수(직위) 근속연수 주요활동내역 경영관리팀 8명(부장2,차장 1,과장1,대리1,사원3) 평균근속 3.5년 이사회 활동 및 회사경영 관련 주요사항 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 현재 사외이사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 가. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비 고 홍성의 現) (주)태웅로직스 감사 (2019.03~현재) 前) 지엘에스코리아(주) 비상근이사 (2013.09~2020.03.31) 前) 어코랩(주) 비상근감사 (2012.01~2017.03) 前) 삼성전자(주) 부장 (1989.02~2010.02) 해당사항 없음 해당사항 없음 비상근 나. 감사의 독립성당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 감사규정을 제정하였으며 당사의 정관 및 감사규정에 따라 다음의 권한을 행사할 수 있다고 규정되어 있습니다. 정관 제47조 (감사의 직무 등) 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 제36조 3항의 규정을 준용한다. 5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제48조(감사의 감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 감사규정 제3조 (직무) 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 제36조 3항의 규정을 준용한다. 5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제4조 (권한) 감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무.재산 및 손익상태 조사권 2. 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 3. 관계자의 출석 및 답변 요구권 4. 창고, 금고, 장부 및 자산의 조사 5. 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 6. 자회사에 대한 감사업무에 수반되는 권한 7. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 제6조 (감사의 의견표명) 1. 감사는 이사에 대하여 직무상 다음의 각 호에 해당하는 의견을 표명하여야 한다. ① 의견표시 : 감사는 그 직무를 수행함에 있어서 회사 업무의 적정한 운영 및 합리화 등에 대하여 의견이 있을 때에는 회사의 건전한 발전에 도움이 되도록 이사에게 의견을 제시해야 한다. ② 조언 : 감사는 회사에 대하여 장래 현저한 손해 또는 중대한 사고 등이 초래될 염려가 있는 사실을 발견한 경우에는 그 사실을 지적하고 이를 시정하도록 이사에게 조언한다. ③ 권고 : 감사는 회사의 업무에 적법성을 결하거나 결할 염려가 있는 사실을 발견한 경우에는 그 사실을 지적하고 이를 시정할 수 있도록 이사에게 권고하여야 한다. 또한 상황에 따라서는 그 행위의 유지청구에 관한 소를 제기하여야 한다. 2. 감사는 의견의 제시, 조언 또는 권고할 경우에는 그 사실관계 및 배경 등을 충분히 조사하고 회사의 임원으로서 책임의식을 갖고 행하여야 한다. 다. 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 찬성여부 1 2020-01-02 제1호의안 : 2020년 사업계획 및 예산(안) 승인의 건 가결 찬성 2 2020-01-03 제1호의안 : WTGL EURO Logistics kft. 지분 매입의 건 가결 찬성 3 2020-01-14 제1호의안 : 헝가리법인 대여금 대여의 건 가결 찬성 4 2020-01-20 제1호의안 : 콜롬비아법인 대여금 대여의 건 가결 찬성 5 2020-01-31 제1호의안 : 외부감사인 선임규정 제정의 건 가결 찬성 6 2020-02-20 제1호의안 : 카자흐스탄 법인 설립의 건 가결 찬성 7 2020-02-24 제1호의안 : 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건 가결 찬성 8 2020-02-26 제1호의안 : 2019년 성과급 지급의 건 가결 찬성 9 2020-02-28 제1호의안 : 재무제표 승인의 건제2호의안 : 현금배당 결정의 건제3호의안 : 영업보고서 승인의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건제6호의안 : 주주총회 소집의 건 가결 찬성 10 2020-03-02 제1호의안 : 주주총회 의안 추가의 건 가결 찬성 11 2020-03-20 제1호의안 : 자기주식 신탁계약 체결의 건 가결 찬성 12 2020-04-10 제1호의안 : 타법인 주식 취득의 건 가결 찬성 13 2020-04-10 제1호의안 : 산업운영자금대출 차입의 건 가결 불참 14 2020-05-06 제1호의안 : 산업운영자금대출 차입의 건 가결 불참 15 2020-05-08 제1호의안 : 우즈베키스탄 FE TAEWOONG LLC 유상증자의 건 가결 찬성 16 2020-05-08 제1호의안 : 주식회사 지엘에스코리아 유상증자의 건 가결 찬성 17 2020-05-14 제1호의안 : 타법인 주식 취득의 건 가결 찬성 18 2020-06-08 제1호의안 : 신규 대출의 관한 건 (하나은행 외화자금 대출) 가결 찬성 19 2020-07-06 제1호의안 : 우즈베키스탄 FE TAEWOONG LLC 유상증자의 건 가결 찬성 20 2020-07-28 제1호의안 : 신규 차입에 관한 건 (신한은행 외화대출 차입) 가결 찬성 21 2020-08-11 제1호의안 : ㈜세중종합물류 유상증자 참여의 건 가결 찬성 22 2020-08-18 제1호의안 : 카자흐스탄 법인 대부투자 진행의 건 가결 찬성 23 2020-09-03 제1호의안 : 신한은행 원화지급보증거래 약정에 관한 건 가결 찬성 24 2020-09-07 제1호의안 : 대출 갱신의 관한 건 가결 찬성 25 2020-09-15 제1호의안 : ㈜세중종합물류 신한은행 신규 차입에 대한 연대보증 의결의 건 가결 찬성 26 2020-09-17 제1호의안 : 자기주식 신탁계약 연장 결정의 건 가결 찬성 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 현재 감사에 대한 교육계획을 수립중이며, 추후 교육을 실시하도록 하겠습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영관리팀 8 3.5 감사활동 지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 준법지원인 등 - 해당사항 없음. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 3분기보고서 기준일 현재 집중투표제 및 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 집중투표제 배제에 관한 정관 규정은 다음과 같습니다. 제33조 (이사의 선임) 1. 이사는 주주총회에서 선임한다. 2. 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 3. 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다 나. 소수주주권 당사는 설립 이후 3분기보고서 기준일 현재 까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 설립 이후 3분 기보고서 기준일 현재 까지 경영권과 관련하여 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 한재동 본인 보통주 6,127,500 34.72 6,305,000 35.72 장내매수 이정숙 특수관계인 보통주 0 0 54 0.00 장내매수 조용준 등기임원 보통주 1,140,000 6.46 1,140,000 6.46 - 계 보통주 7,267,500 41.18 7,445,054 42.18 - 종류주식 - - - - - 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 성명 주 요 경 력 겸직회사 회사명 직위 한재동 (주)태웅로직스 대표이사 TGL Shanghai Co., Ltd. 임원 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 임원 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2016.09.09 이음제삼호사모투자합자회사 6,982,500 46.55 구주매입 - 2019.12.03 한재동 6,127,500 37.52 (주1) - (주1) 2019년 12월 3일 일반공모 유상증자 구주매출로 인하여 기존 최대주주인 이음제삼호사모투자합자회사에서 한재동으로 변동되었습니다. 3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주와 우리사주조합 등의 주식소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 한재동 6,305,000 35.72% - 이음제삼호사모투자합자회사 1,482,500 8.40% - 조용준 1,140,000 6.46% - 우리사주조합 962,618 5.45% - 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 8,150 8,157 99.91 6,068,906 17,650,000 34.38 - 4. 주식 사무 정관 상 신주인수권의 내용 제9조 (신주인수권) 1. 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 가. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률] 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 나. [상법] 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 다. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 라. [근로복지기본법]제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 마. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 바. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 사. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인 수인에게 인수하게 하는 경우 아. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하 는 경우 3. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료일로부터 3월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 15일 주권의 종류 전자증권제도 도입에 따른 조항 삭제 명의개서대리인 (주)국민은행증권대행부 주주의 특전 없음 공고게재신문 매일경제신문 5. 주가 및 주식 거래 실적 (단위 : 원. 주) 종 류 20년09월 20년08월 20년07월 20년06월 20년05월 20년04월 보통주 최 고 4,790 4,420 3,675 4,505 4,715 4,515 최 저 3,655 3,195 3,255 3,200 4,160 3,630 월간거래량 58,703,024 22,321,430 3,348,192 4,583,553 4,812,590 4,970,250 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 한재동 남 1963.03 사장 등기임원 상근 대표이사 現)(주)태웅로직스 대표이사 6,305,000 - 본인 24년 8개월 2022.06.11 조용준 남 1968.07 부사장 등기임원 상근 국제물류사업본부 총괄 現)(주)태웅로직스 부사장 1,140,000 - - 23년 10개월 2022.06.11 정재복 남 1958.02 사장 등기임원 상근 물류운영본부 총괄 現)(주)태웅로직스 사장 - - - 24년 8개월 2022.06.11 한성훈 남 1966.03 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 現)비앤비출판사 대표이사 - - - 2년 6개월 2021.03.25 백승천 남 1961.07 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 現)다원ID 대표이사 - - - 2년 6개월 2021.03.25 홍성의 남 1962.03 감사 등기임원 비상근 감사 前)지엘에스코리아㈜ 이사 - - - 1년 6개월 2022.03.26 최남식 남 1959.07 사장 미등기임원 상근 영업/자문 現)태웅로직스 사장前)롯데베르살리스 대표이사 - - - 9개월 - 이용순 남 1951.01 부사장 미등기임원 상근 영업/자문 - - - - - - 신완용 남 1972.06 상무 미등기임원 상근 글로벌사업부 총괄 - - - - - - 김영래 남 1973.02 상무 미등기임원 상근 국제물류사업1부 총괄 - - - - - - 최홍식 남 1967.03 상무 미등기임원 상근 경영지원본부 총괄 - - - - - - 박정아 여 1972.07 상무 미등기임원 상근 물류운영사업부 총괄 - - - - - - 김태명 남 1964.07 상무 미등기임원 상근 유라시아복합물류사업부 총괄 - - - - - - 구완모 남 1964.01 상무 미등기임원 상근 우즈벡파견사무소 총괄 - - - - - - 박위동 남 1966.02 전무 미등기임원 상근 프로젝트사업본부 총괄 - - - - - - 신상근 남 1970.02 상무 미등기임원 상근 항공사업부 총괄 現)태웅로직스 상무前)람세스물류 이사 - - - 3년 11개월 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 영업 남 57 - 4 - 61 5 2,583,813,492 42,357,598 - - - - 영업 여 8 - 0 - 8 6 329,073,511 41,134,189 - 업무 남 13 - 1 - 14 3 422,038,676 30,145,620 - 업무 여 87 - 6 - 93 4 2,774,757,883 29,836,106 - 관리 남 26 - 0 - 26 4 1,095,036,013 42,116,770 - 관리 여 7 1 0 - 8 4 267,231,058 33,403,882 - 합 계 198 1 11 - 210 4 7,471,950,633 36,499,028 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 10 1,156,410,874 115,641,087 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 1,500,000,000 - 감사 1 100,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 817,638,520 136,273,086 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 799,638,520 266,546,173 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 12,000,000 6,000,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6,000,000 6,000,000 - 3. 보수지급기준- 등기이사·사외이사의 보수는 주총승인액 범위내에서 직위 및 위임업무의 책임·역할 등을 종합적으로 고려하여 차등 지급하며, 감사의 보수는 주총승인액 범위내에서 직무의 책임·역할을 고려하여 지급함. - 퇴직금은 임원퇴직금지급규정에 의해 지급함. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 이사, 감사, 등기/미등기 임직원 중 개인별 5억원을 초과하는 인원은 없으므로 해당사항 없습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 이사, 감사, 등기/미등기 임직원 중 개인별 5억원을 초과하는 인원은 없으므로 해당사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황 가. 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상의 대규모기업집단에 지정되어 있지 않으며, 3분기보고서 작성기준일 현 재 14개 의 비상 장 계열회사가 있습니다. 투자회사명 구분 상장여부 지분율(%) 업종 사업자등록번호 또는 법인등록번호 TGL Colombia Ltda. 종속기업 해외 / 비상장 99.00% 운송주선업 900104014-5 Taewoong Global Logistics Sdn. Bhd. 종속기업 해외 / 비상장 100.00% 운송주선업 927455 TGL S. A. 종속기업 해외 / 비상장 70.00% 운송주선업 76369040-7 TGL Shanghai Co., Ltd. 종속기업 해외 / 비상장 100.00% 운송주선업 12000002201512200000 TGL NOVO LLC 종속기업 해외 / 비상장 100.00% 운송주선업 1152315004819 FE Taewoong LLC 종속기업 해외 / 비상장 100.00% 운송주선업 306166445 TGL KAZ LOGISTICS(*2) 종속기업 해외 / 비상장 100.00% 운송주선업, 화물운송업 600400814078 TGL JAPAN CO.,LTD. 관계기업 해외 / 비상장 35.00% 운송주선업 0100-01-115634 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICSINTERNATIONAL LLC 관계기업 해외 / 비상장 30.00% 운송주선업 007419-03 TGL HUNGARY KFT(*1) 관계기업 해외 / 비상장 100.00% 운송주선업 01-09-328313 H SHIPPING SDN. BHD 손자회사 해외 / 비상장 100.00% 선사대리점 1170564 Advanced Testing Laboratory(*5) 손자회사 해외 / 비상장 100.00% 통관서비스업 307369760 주식회사 지엘에스코리아(*3) 종속기업 국내 / 비상장 100.00% 운송주선업 101-86-04716 (주)세중종합물류(*4) 종속기업 국내 / 비상장 100.00% 운송주선업, 화물운송업 104-81-41243 (*1) 당기 중 지분취득으로 관계기업에서 종속기업으로 대체되었으며, WTGL EURO LOGISTICS KFT에서 TGL HUNGARY KFT으로 사명이 변경되었습니다.(*2) 당기 중 출자 하였습니다.(*3) 당기 중 취득 하였습니다.(*4) 당기 중 취득 하였습니다.(*5) 당기 중 출자 하였습니다. 2. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 겸직임원 겸직회사명 직급 상근여부 직위 성명 상근여부 대표이사 한재동 여 TGL Shanghai Co., Ltd. 임원 부 Taewoong Global Logistics Sdn. Bhd. 임원 부 부사장 조용준 여 (주)세중종합물류 임원 부 상무 최홍식 여 (주)세중종합물류 임원 부 주식회사 지엘에스코리아 임원 부 3. 타법인 출자현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 TGL Colombia Ltda. 2010.03.08 경영참여 등 177,115 320,000 99.00 177,115 - - -177,115 320,000 99.00 - 1,024,394 -56,432 Taewoong Global Logistics Sdn. Bhd. 2011.06.10 경영참여 등 788,359 2,645,200 100.00 187,370 - - - 2,645,200 100.00 187,370 631,008 -2,399 TGL S. A. 2011.11.10 경영참여 등 98,275 70,071 100.00 98,275 - - - 70,071 100.00 98,275 1,948,805 -107,296 TGL Shanghai Co., Ltd. 2009.11.13 경영참여 등 1,050,490 - 100.00 1,050,490 - - - - 100.00 1,050,490 4,092,312 640,585 TGL NOVO LLC 2015.09.28 경영참여 등 126,343 - 100.00 126,343 - - - - 100.00 126,343 124,385 17,498 FE Taewoong LLC 2019.02.20 경영참여 등 909,680 - 100.00 909,680 - 574,604 - - 100.00 1,484,284 831,508 -114,816 TGL HUNGARY KFT(*1) 2018.07.23 경영참여 등 182,704 - 100.00 90,784 - 91,920 - - 100.00 182,704 261,258 -143,360 주식회사 지엘에스코리아(*2) 2020.04.10 경영참여 등 6,872,480 - - - 60,000 6,872,480 - 60,000 100.00 6,872,480 7,342,580 395,490 (주)세중종합물류(*3) 2020.05.29 경영참여 등 1,330,000 - - - 120,000 1,632,164 - 120,000 100.00 1,632,164 7,747,229 414,224 TGL KAZ LOGISTICS(*4) 2020.06.12 경영참여 등 843,290 - - - - 843,290 - - 100.00 843,290 - - TGL JAPAN CO.,LTD. 2007.09.06 지분투자 28,601 350 35.00 28,601 - - - 350 35.00 28,601 1,716,863 -45,621 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICSINTERNATIONAL LLC 2015.02.28 지분투자 63,066 - 30.00 63,066 - - - - 30.00 63,066 2,948,928 743,461 제주반도체 2015.07.08 자금운용 1,824,317 256,407 0.89 1,058,961 -156,407 -425,427 -280,534 100,000 0.30 353,000 156,782,564 -3,920,235 메드팩토(*5) 2020.09.28 자금운용 744,648 - - - 7,757 744,648 139,650 7,757 0.04 884,298 80,699,693 -13,515,613 (주)선진금속 2018.03.22 출자전환 850 17 0.01 170 - - - 17 0.01 170 9,279,030 7,781 합 계 - - 3,790,855 - 10,333,679 -317,999 - - 13,806,535 - - (*1) 당기 중 지분취득으로 관계기업에서 종속기업으로 대체되었으며, WTGL EURO LOGISTICS KFT에서 TGL HUNGARY KFT으로 사명이 변경되었습니다.(*2) 당기 중 취득 하였습니다.(*3) 당기 중 취득 하였습니다.(*4) 당기 중 출자 하였습니다.(*5) 당기 중 취득하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 부동산매매 또는 임대차내역 구분 성명(법인명) 관계 거래내역 임차계약 태웅빌딩 최대주주 소유 본점 사무실 임차계약 2019.08.01~ 2021.07.31 2019.11.25~ 2021.11.24 나. 유가증권 매수 및 매도내역- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 현황3분기보고서 기준일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 특수관계자 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD TGL S.A. TGL SHANGHAI CO.,LTD. TGL NOVO LLC FE TAEWOONG LLC TGL HUNGARY KFT(*1) TGL KAZ LOGISTICS(*4) 주식회사 지엘에스코리아(*2) (주)세중종합물류(*3) 손자회사 H SHIPPING SDN. BHD Advanced Testing Laboratory(*5) 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 기타 임직원, (주)다원아이디앤씨, 계열사 임원(*6) 이음제삼호사모투자합자회사 (*1) 당기 중 지분취득으로 관계기업에서 종속기업으로 대체되었으며, WTGL EURO LOGISTICS KFT에서 TGL HUNGARY KFT으로 사명이 변경되었습니다.(*2) 당기 중 취득 하였습니다.(*3) 당기 중 취득 하였습니다.(*4) 당기 중 출자 하였습니다.(*5) 당기 중 출자 하였습니다.(*6) 당기 중 취득한 주식회사 지엘에스코리아의 임원입니다. 나. 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 거래금액 매출거래 등 매입거래 등 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 100,531 17,790 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 16,556 85,334 TGL S.A. 755,596 275,000 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 812,913 10,838,451 TGL NOVO LLC 1,655 344,604 FE TAEWOONG LLC TGL HUNGARY KFT 600,682 1,033,851 TGL KAZ LOGISTICS 3,131 38,991 주식회사 지엘에스코리아 1,780 120,900 (주)세중종합물류 168,249 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 15,861 493,180 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICSINTERNATIONAL LLC 164,024 557,658 기타 임직원 16,080 - (주)다원아이디앤씨 - 174,300 계열사 임원 - - 이음제삼호사모투자합자회사 - 449,090 합계 2,488,809 14,597,398 다. 특수관계자와의 채권 및 채무 등 거래내역 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 채권 채무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 차입금 등 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 395,019 586,750 30,654 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD 1,629 212,744 TGL S.A. 942,407 230,334 TGL SHANGHAI CO.,LTD. 94,746 1,332,570 TGL NOVO LLC 25,521 41,073 38,717 FE TAEWOONG LLC TGL HUNGARY KFT 409,436 136,942 274,696 TGL KAZ LOGISTICS 3,127 704,100 38,931 주식회사 지엘에스코리아 26,400 (주)세중종합물류 84,064 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 1,702 27,882 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 6,554 81,434 기타 임직원 452,900 (주)다원아이디앤씨 계열사임원 3,398,200 이음제삼호사모투자합자회사 5,000,000 합계 1,880,141 1,921,765 5,776,626 5,000,000 라. 특수관계자와의 자금 거래내역 (단위 : 천원) 구 분 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 출자 대여 회수 차입 상환 종속기업 TGL COLOMBIA LTDA. 413,080 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD TGL S.A. 868,350 TGL SHANGHAI CO.,LTD. TGL NOVO LLC 41,437 40,887 FE TAEWOONG LLC 574,604 TGL HUNGARY KFT 72,071 TGL KAZ LOGISTICS 712,680 8,580 843,290 (주)세중종합물류 300,000 관계기엄 TGL JAPAN CO.,LTD. TAEWOONG GLOBAL LOGISTICSINTERNATIONAL LLC 기타 임직원 20,000 29,400 합계 1,259,268 947,217 1,717,894 마. 특수관계자로부터 제공받은 보증내역 3분기말 현재 당사는 차입금과 관련하여 회사의 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다 바. 특수관계자에게 제공한 보증내역 지급보증대상회사 지급보증처 지급보증액 당반기 전기 H SHIPPING SDN. BHD 흥아해운㈜ USD 80,000 USD 80,000 (주)세중종합물류 KB국민은행 880,000 - 사. 주요 경영진 보상당기 및 전기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 분류 당3분기 전기 급여 817,638 1,006,921 퇴직급여 48,995 76,500 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경상황 당사는 3분기보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 주주총 회 의사록 요약 개최일자 구분 의 안내용 가결여부 2020-03-30 정기 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 임원 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 변경의 건 가결 2019-09-23 임시 이사 선임의 건 가결 2019-06-11 임시 이사 선임의 건 가결 2019-03-27 정기 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 임원 보수한도액 승인의 건 가결 2018-03-26 정기 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 임원 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 제정의 건 가결 2017-03-29 정기 제1호 의안 : 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 임원 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 - 해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음,수표 현황 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020.09.30) (단위 : 천원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 3 748,000 견질용 당좌수표 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 (단위 : USD, 천원) 채무자 채권자 채무보증금액 보증기간 비고 H SHIPPING SDN. BHD 흥아해운 80,000.00 2020.03.10~2021.03.09 이행보증 (주)세중종합물류 KB국민은행 880,000 2020.06.30~2020.07.30 연대보증 라. 채무인수약정 현황- 해 당사항 없음. 마. 그 밖 의 우발채무 등 - 해당사항 없음. 바. 자본으로 인정되는 채무증권 등 - 해당사항 없음. 3. 제재현황 등 그밖의 상황 가. 제재현황 - 해당사항 없음. 나. 단기매매차익 환수현황 - 해 당사항 없음 다. 작성기 준일 이후 발생한 주요사항- 2020.11.13 전환권 행사에 따른 발행주식수 증가 및 자본금 변동 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 라. 직접금융 자금의 사용공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥시장상장) - 2019.12.02 신규사업 및 운영자금 11,478,978 운영자금신규사업(ISO Tank 외) 9,361,522 선복확보 등 운영자금 순차적 집행신규사업 투자 순차적 집행 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 8,017,500 2019.12.10 2021.12.10 2년 한국거래소 상장규정에따른 보호예수 17,650,000 보통주 962,618 2019.12.10 2020.12.10 1년 우리사주의 예탁 17,650,000 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.