태웅로직스 분기보고서 (2021.09)
3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항주식회사 태웅로직스(이하 "지배기업" 또는 "회사")와 종속기업(이하 회사와 종속기업을 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1.1 회사의 개요 회사는 1996년 1월에 설립되어 국제물류주선업을 영업목적으로 하고 있으며, 서울특별시 강남구 역삼동에 본사를 두고 있습니다. 회사의 설립시 자본금은 200백만원이었으나, 수 차례의 유상증자를 실시하여 당분기말현재 자본금은 1,954백만원입니다. 당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	소유주식수(주)	지분율(%)

한재동外 1인	6,305,054	32.27%

조용준	1,140,000	5.84%

우리사주조합	473,124	2.42%

자기주식	750,000	3.84%

기 타	10,868,614	55.63%

합 계	19,536,792	100.00%

1.2 종속기업 현황

당분기말과 전기말 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명	소재지	소유지분율(%)	결산월	업종

당분기말	전기말

TGL COLOMBIA LTDA	콜롬비아	99.0	99.0	12월	국제물류주선업

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD	말레이시아	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

TGL S.A.	칠레	70.0	70.0	12월	국제물류주선업

TGL SHANGHAI CO.,LTD.	중국	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

TGL NOVO LLC	러시아	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

FE TAEWOONG LLC (*1)	우즈베키스탄	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

TGL HUNGARY KFT(*2,4)	헝가리	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

주식회사 지엘에스코리아(*3)	대한민국	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

(주)세중종합물류(*3)	대한민국	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

TGL KAZ LOGISTICS(*3)	카자흐스탄	100.0	100.0	12월	국제물류주선업

주식회사 유니글로브로지스틱스(*3)	대한민국	50.0	50.0	12월	국제물류주선업

주식회사 태웅물류센터(*5)	대한민국	100%	-	12월	국제물류주선업

TGL USA INC.(*5)	미국	100%	-	12월	국제물류주선업

(*1) 전기 중 유상증자를 진행하였습니다.(*2) 전기 중 추가 지분 취득으로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.(*3) 전기 중 신규 지분 취득으로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.(*4) 전기 중 사명이 WTGL EURO LOGISTICS KFT에서 TGL HUNGARY KFT으로 사명이 변경되었습니다.(*5) 당기 중 신규 설립으로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. 1.3 연결대상 종속기업의 요약 재무정보당분기와 전분기 연결대상 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회사명	당분기말	당분기

자산	부채	자본	매출액	분기순손익	총포괄손익

TGL COLOMBIA LTDA	2,415,586	2,407,072	8,514	3,122,439	140,270	144,520

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD	692,800	160,268	532,532	2,582,213	205,258	227,695

TGL S.A.	3,421,065	2,525,285	895,780	7,086,703	560,188	517,240

TGL SHANGHAI CO.,LTD.	12,856,694	8,113,488	4,743,206	37,207,678	2,071,273	2,399,179

TGL NOVO LLC	210,651	67,492	143,160	1,142,791	53,220	65,394

FE TAEWOONG LLC	1,226,905	111,905	1,115,000	144,514	(67,248)	(48,781)

TGL HUNGARY KFT	2,832,673	2,585,391	247,283	3,853,354	200,183	203,045

주식회사 지엘에스코리아	12,628,978	6,487,058	6,141,919	19,060,195	121,004	121,004

(주)세중종합물류	5,467,580	4,751,401	716,179	13,432,082	245,607	245,607

TGL KAZ LOGISTICS	1,495,728	858,779	636,949	1,563,304	(116,510)	(67,182)

주식회사 유니글로브로지스틱스	5,349	-	5,349	-	(3,307)	(3,307)

주식회사 태웅물류센터(*1)	13,478,269	10,046,043	3,432,226	-	(567,774)	(567,774)

TGL USA INC.(*1)	118,478	-	118,478	-	(11)	5,888

(*1) 당분기 중 신규설립으로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다.

(단위: 천원)

회사명	전기말	전분기

자산	부채	자본	매출액	분기순손익	총포괄손익

TGL COLOMBIA LTDA.	1,334,389	1,470,396	(136,007)	805,805	(291,723)	(300,959)

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS SDN.BHD	604,130	299,294	304,836	1,903,372	17,563	16,509

TGL S.A.	1,377,072	998,533	378,539	4,721,800	481,456	479,413

TGL SHANGHAI CO.,LTD.	6,303,409	3,737,982	2,565,427	17,719,602	893,147	966,568

TGL NOVO LLC	134,733	56,967	77,766	370,313	41,749	23,742

FE TAEWOONG LLC	1,245,516	81,736	1,163,780	43,532	(22,459)	(106,113)

TGL HUNGARY KFT(*1)	2,219,916	2,175,678	44,238	2,012,064	89,982	84,957

주식회사 지엘에스코리아(*1)	8,547,518	2,826,603	5,720,915	11,785,438	(243,784)	(250,969)

(주)세중종합물류(*1)	3,803,927	3,832,667	(28,740)	10,286,636	25,628	25,628

TGL KAZ LOGISTICS(*1)	1,481,162	777,031	704,131	48,674	(21,269)	(99,653)

주식회사 유니글로브로지스틱스(*1)	8,657	-	8,657	-	-	-

(*1) 전기 중 추가 지분 취득으로 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. 1.4 연결 대상범위의 변동

당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표 작성 대상에서 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.

기업명	사 유

주식회사 태웅물류센터	신규설립

TGL USA INC.	신규설립

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2021년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등 에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하 여야 합니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)

이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니 다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등

코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액

기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가

손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020

한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브

·기업회계기준서 제1041호 '농립어업’: 공정가치 측정

(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

(6) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2.2 회계정책

분기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. (1) 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정 하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. (2) COVID-19 영향

COVID-19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이로 인해 연결회사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 영향은 2021년 연차재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.중간기간의 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19로 인하여 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.

4. 재무위험관리 4.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

4.1.1 시장위험

(1) 외환위험회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유럽 유로화와 관련된 환율 변동 위험에 노출돼 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.

경영진은 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 외화 각1단위)

구 분	통화	당분기말	전기말

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

자산	USD	97,782,892	115,862,949	42,164,406	45,874,873

EUR	4,492,262	6,173,760	2,594,291	3,471,784

JPY	1,738,145	18,393	941,024	9,921

CAD	919	853	919	784

CNY	-	-	32,500	5,426

부채	USD	41,695,217	49,404,663	17,820,356	19,388,546

EUR	2,327,586	3,198,824	809,457	1,083,248

JPY	2,252,250	23,833	1,257,000	13,252

AUD	-	-	2,817	2,357

CAD	4,017	3,730	2,667	2,276

CNY	11,500	2,105	11,500	1,920

CHF	30	38	3,490	4,308

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동 시 회사의 세전 이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	세전 이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당분기	전기	당분기	전기

USD	1% 상승시	664,583	264,863	664,583	264,863

1% 하락시	(664,583)	(264,863)	(664,583)	(264,863)

EUR	1% 상승시	29,749	23,885	29,749	23,885

1% 하락시	(29,749)	(23,885)	(29,749)	(23,885)

JPY	1% 상승시	(54)	(33)	(54)	(33)

1% 하락시	54	33	54	33

AUD	1% 상승시	-	(24)	-	(24)

1% 하락시	-	24	-	24

CAD	1% 상승시	(29)	(15)	(29)	(15)

1% 하락시	29	15	29	15

CNY	1% 상승시	(21)	35	(21)	35

1% 하락시	21	(35)	21	(35)

CHF	1% 상승시	-	(43)	-	(43)

1% 하락시	-	43	-	43

(2) 가격위험회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 그러나 회사는 상품가격위험에는 노출돼 있지 않습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기위해 포트폴리오를 분산투자하고 있으며 포트폴리오의 분산투자는 회사가 정한 한도에 따라 이루어집니다.

회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가지수의 1% 변동 시 회사의 세전 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

기타포괄손익	53,570	(53,570)	49,433	(49,433)

(3) 이자율 위험

이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 일부 차입금에 대하여 변동이자수취/고정이자지급스왑을 운용하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.당사가 당분기말과 전기말 현재 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

고정이자율

차입금	(28,580,600)	(5,549,500)

변동이자율

차입금	(28,901,590)	(5,165,200)

파생상품부채	(27,174)	-

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전기

1%상승시	1%하락시	1%상승시	1%하락시

이자비용	(289,016)	289,016	(51,652)	51,652

기타포괄손익	272	(272)	-	-

4.1.2 신용위험 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 신용위험의 최대노출도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산	34,917,514	11,006,385

금융기관예치금	5,370,144	3,110,638

매출채권(*)	125,590,613	48,022,913

기타수취채권(*)	4,988,242	2,370,738

계약자산	12,044,918	12,636,797

합 계	182,911,431	77,147,472

(*) 대손충당금 차감후 금액입니다.

4.1.3 유동성 위험 회사는 적정 유동성을 유지 하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다.회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

당분기말	1년 미만	1년~2년 이하	2년~ 5년 이하	합계

매입채무	41,023,933	-	-	41,023,933

기타금융부채	8,190,070	45,486	-	8,235,556

차입금	47,762,482	9,390,000	329,708	57,482,190

파생상품부채	27,174	-	-	27,174

리스부채	1,505,226	1,824,240	474,940	3,804,406

합 계	98,508,885	11,259,726	804,648	110,573,259

(단위 : 천원)

전기말	1년 미만	1년~2년 이하	2년~ 5년 이하	합계

매입채무	18,838,583	-	-	18,838,583

기타금융부채	8,816,120	1,737,714	-	10,553,834

차입금	9,069,700	590,000	1,055,000	10,714,700

리스부채	946,333	525,464	13,008	1,484,805

합 계	37,670,736	2,853,178	1,068,008	41,591,922

상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었 습 니 다. 4.2. 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.회사는 부채총계를 자본총계로 나누어 산출되는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 매월 부채비율을 모니터링하고 필요한 경우 적절한 재무구조 개선 방안을 수립하여 실행하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

부채총계(A)	177,829,738	63,830,522

자본총계(B)	99,655,185	59,179,067

부채비율(A/B)	178%	108%

4.3 금융자산과 금융부채의 상계 회사의 일부채권은 상대방에 대한 채무로 상계하여 지급될 수 있으며, 보고기간말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말

금융상품총액	상계되지않은금액	순액

금융자산:

매출채권 및 기타수취채권	1,985,739	1,257,222	728,517

금융부채:

매입채무	1,353,211	1,257,222	95,989

(단위 : 천원)

구 분	전기말

금융상품총액	상계되지않은금액	순액

금융자산:

매출채권 및 기타수취채권	1,078,516	611,764	466,752

금융부채:

매입채무	611,764	611,764	-

4.4 금융자산의 양도

회사는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당 금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부 차입으로 회계처리를하며 , 당분기말과 전기말 해당사항은 없습니다.

5. 금융상품 공정가치

5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	5,957,201	5,957,201	4,943,463	4,943,463

파생상품	27,174	27,174	-	-

상기 이외에 연결회사의 현금및현금성자산, 매출채권, 기타채권 등의 금융자산과 매입채무, 기타채무 등의 금융부채는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. 비유동으로 분류된 비유동 매출채권, 비유동 기타채권 등의 금융자산과 비유동 매입채무, 비유동 기타채무 등의 금융부채의 공정가치는 현재가치 할인으로 인한 효과가 중요하지 않으므로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치 금액입니다. 5.2 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)

- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)

- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	5,357,201	-	600,000	5,957,201

파생상품부채	-	-	27,174	27,174

(단위: 천원)

전기말	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	4,943,463	-	-	4,943,463

5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당기 중 서열체결 수준 간 대체는 없었습니다.

6. 범주별 금융상품(1) 금융상품 범주별 장부금액

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

[유동]

상각후원가 금융자산

현금및현금성자산	34,917,514	11,006,385

단기금융자산	5,216,078	2,952,135

매출채권	125,590,613	48,022,913

기타수취채권	3,683,714	1,357,882

계약자산	12,044,919	12,636,797

소 계	181,452,838	75,976,112

[비유동]

상각후원가 금융자산

장기금융자산	154,066	158,503

기타수취채권	1,304,528	1,012,857

소 계	1,458,594	1,171,360

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,957,201	4,943,463

금융자산 합계	188,868,633	82,090,934

[유동]

상각후원가 금융부채

매입채무	41,023,933	18,838,583

기타금융부채	8,190,070	8,816,120

차입금	47,762,482	9,069,700

계약부채	50,771,151	18,112,785

리스부채	1,505,226	946,333

소 계	149,252,862	55,783,521

파생상품부채	27,174	-

소 계	149,280,036	55,783,521

[비유동]

상각후원가 금융부채

차입금	9,719,708	1,645,000

기타금융부채	45,485	1,737,714

리스부채	2,299,180	538,472

소 계	12,064,373	3,921,186

금융부채 합계	161,344,409	59,704,707

(2) 금융상품 범주별 순손익 구분(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

[당기손익]

상각후원가 측정 금융자산

이자수익	29,181	59,063	43,654	153,375

외환손익	2,566,062	4,000,248	5,279	383,530

대손상각비	261,690	(342,780)	546,454	(157,156)

기타의대손상각비	(36,183)	(68,222)	3,838	(3,601)

금융상품평가손익	(6,240)	(5,964)	1,900	1,514

투자자산처분손익	-	-	(1,874)	(1,874)

상각후원가 금융부채

이자비용	(247,448)	(595,126)	(223,036)	(630,248)

당기손익인식 금융부채

파생상품평가손익	-	-	(974,165)	1,746,060

[기타포괄손익]

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(1,077,722)	70,784	701,092	419,096

합 계	1,489,341	3,118,002	103,142	1,910,696

7. 현금및현금성자산 (1) 현금및현금성자산의 구성 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

은행예금 및 보유현금	27,630,269	3,131,178

외화예금	7,287,245	7,875,207

합 계	34,917,514	11,006,385

8. 금융자산 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	계정과목	당분기말	전기말

상각후원가측정금융자산	단기금융자산	5,216,078	2,952,135

장기금융자산	154,066	158,503

합 계	5,370,144	3,110,638

9. 매출채권 및 기타수취채권(단위: 천원)

구분	당분기말

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

[유동]

매출채권	127,813,992	(2,223,379)	-	125,590,613

미수금	2,496,086	(303,544)	-	2,192,542

미수수익	13,845	-	-	13,845

대여금	1,477,327	-	-	1,477,327

소 계	131,801,250	(2,526,923)	-	129,274,327

[비유동]

보증금	439,157	-	(20,410)	418,747

임차보증금	893,373	-	(7,591)	885,782

소 계	1,332,530	-	(28,001)	1,304,529

합 계	133,133,780	(2,526,923)	(28,001)	130,578,856

(단위: 천원)

구분	전기말

채권액	대손충당금	현재가치할인차금	장부금액

[유동]

매출채권	49,906,268	(1,883,355)	-	48,022,913

미수금	1,193,286	(235,323)	-	957,963

미수수익	6,826	-	-	6,826

대여금	393,091	-	-	393,091

소 계	51,499,471	(2,118,678)	-	49,380,793

[비유동]

보증금	453,987	-	(23,483)	430,504

임차보증금	585,454	-	(3,101)	582,353

소 계	1,039,441	-	(26,584)	1,012,857

합 계	52,538,912	(2,118,678)	(26,584)	50,393,650

보고기간말 현재 연결회사가 은행 등에 양도한 매출채권은 없습니다.

10. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

[비유동]

지분증권	5,957,201	4,943,463

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	4,943,463	1,059,131

취득	1,604,570	6,570,433

연결범위변동	-	7,185

처분	(380,293)	(2,198,584)

평가	(210,539)	(494,702)

기말금액	5,957,201	4,943,463

11. 기타유동자산(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선급금	2,509,515	1,061,125

선급비용	43,407,404	14,475,161

부가세대급금	24,990	-

합계	45,941,909	15,536,286

12. 계약자산 및 계약부채(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

물류주선계약에 대한 계약자산	12,044,918	12,636,797

계약자산 합계	12,044,918	12,636,797

물류주선계약에 대한 계약부채	50,771,151	18,112,785

계약부채 합계	50,771,151	18,112,785

13. 유형자산(1) 유형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	토지	건물	컨테이너	시설장치	비품	차량운반구	건설중인자산	사용권자산	합계

기초 장부가액	2,875,403	2,095,705	3,374,702	665,007	294,830	1,787,789	1,387,411	1,541,114	14,021,961

취득	29,513	10,757,845	5,904,064	22,317	211,855	1,769	2,839,050	3,472,068	23,238,481

처분/폐기	(422,663)	(1,122,567)	(1,744,281)	-	(150)	-	-	(57,360)	(3,347,021)

감가상각	-	(71,488)	(639,711)	(224,237)	(84,720)	(261,160)	-	(1,179,065)	(2,460,381)

대체	383,620	775,527	-	1,388,485	-	-	(2,547,632)	(7,330)	(7,330)

환율변동효과	-	8,216	-	1,621	806	76,855	4,458	29,448	121,404

손상차손	-	-	(643,740)	-	-	-	-	-	(643,740)

기말 장부가액	2,865,873	12,443,238	6,251,034	1,853,193	422,621	1,605,253	1,683,287	3,798,875	30,923,374

취득원가	2,865,873	12,750,290	8,715,166	2,629,090	993,866	4,059,898	1,683,287	5,835,525	39,532,995

감가상각누계액	-	-	(1,302,618)	-	-	-	-	-	(1,302,618)

손상차손누계액	-	(307,052)	(1,161,513)	(775,898)	(571,246)	(2,454,645)	-	(2,036,649)	(7,307,003)

(단위: 천원)

전기	토지	건물	컨테이너	시설장치	비품	차량운반구	건설중인자산	사용권자산	합계

기초 장부가액	889,103	2,006,632	604,500	451,219	211,376	109,051	162,525	964,375	5,398,781

취득	-	-	3,262,408	296,946	168,542	1,192,655	4,445,059	1,355,879	10,721,489

처분/폐기	(104,000)	(223,584)	(2,137,329)	(972)	(1,565)	(6,480)	-	(22,295)	(2,496,225)

감가상각	-	(64,337)	(359,356)	(214,358)	(87,094)	(168,828)	-	(793,032)	(1,687,005)

대체	-	-	2,517,432	145,500	-	522,170	(3,185,102)	-	-

환율변동효과	-	(84,004)	-	(13,328)	(3,185)	(114,272)	(35,071)	(22,737)	(272,597)

손상차손	-	-	(512,953)	-	-	-	-	-	(512,953)

연결범위변동	2,090,300	460,998	-	-	6,756	253,493	-	58,924	2,870,471

기말 장부가액	2,875,403	2,095,705	3,374,702	665,007	294,830	1,787,789	1,387,411	1,541,114	14,021,961

취득원가	2,875,403	2,799,690	4,716,005	1,216,111	813,807	4,045,965	1,387,411	2,521,304	20,375,696

감가상각누계액	-	(703,985)	(682,425)	(551,104)	(518,977)	(2,258,176)	-	(980,190)	(5,694,857)

손상차손누계액	-	-	(658,878)	-	-	-	-	-	(658,878)

(2) 연결회사의 감가상각비는 판매비와관리비에 1,415,078천원, 매출원가에 1,045,303천원 계상되어 있습니다.

14. 리스

당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.- 사용권자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

사용권자산(*)

부동산	1,988,459	901,281

차량운반구	306,536	293,761

컨테이너	1,503,882	346,072

합 계	3,798,877	1,541,114

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.- 리스부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

리스부채

유동성리스부채	1,505,226	946,333

비유동성리스부채	2,299,180	538,472

합 계	3,804,406	1,484,805

(2) 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	831,614	3,043,805

차량운반구	129,743	899,034

컨테이너	217,708	792,696

합 계	1,179,065	4,735,535

리스부채에 대한 이자비용	48,425	28,500

당분기 중 리스의 총 현금유출 은 1,164,028천원 (전분기 : 475,601천원) 입니다. 15. 무형자산(1) 무형자산의 변동내역

(단위: 천원)

당분기	소프트웨어	회원권	영업권	고객관계	기타무형자산	합계

기초 장부가액	189,986	3,704,877	1,754,288	1,661,817	219,183	7,530,151

취득	76,908	840,987	-	-	111,000	1,028,895

상각	(51,812)	-	-	(288,150)	(3,073)	(343,035)

환율변동효과	641	-	-	-	-	641

기말 장부가액	215,723	4,545,864	1,754,288	1,373,667	327,110	8,216,652

취득원가	1,060,056	4,545,864	1,754,288	1,661,817	346,345	9,368,370

상각누계액	(844,333)	-	-	(288,150)	(19,235)	(1,151,718)

(단위: 천원)

전기	소프트웨어	회원권	영업권	고객관계	기타무형자산	합계

기초 장부가액	198,152	2,529,454	-	-	27,519	2,755,125

취득	58,658	2,096,047	-	-	-	2,154,705

처분/폐기	-	(920,624)	-	-	-	(920,624)

상각	(66,100)	-	-	(259,183)	(4,036)	(329,319)

환율변동효과	(724)	-	-	-	-	(724)

연결범위변동	-	-	1,754,288	1,921,000	195,700	3,870,988

기말 장부가액	189,986	3,704,877	1,754,288	1,661,817	219,183	7,530,151

취득원가	982,507	3,704,877	1,754,288	1,921,000	235,347	8,598,019

상각누계액	(792,521)	-	-	(259,183)	(16,164)	(1,067,868)

(2) 연결회사의 무형자산 감가상각비는 전액 판매비와관리비에 계상되어 있습니다.

16. 투자부동산연결회사는 투자부동산에 대하여 원가모형을 적용하고 있습니다.

(1) 투자부동산의 변동내역(단위: 천원)

당분기	토지	건물	합계

기초 장부가액	300,692	390,694	691,386

처분/폐기	-	-	-

감가상각	-	(9,821)	(9,821)

기말 장부가액	300,692	380,873	681,565

취득원가	300,692	523,770	824,462

감가상각누계액	-	(142,897)	(142,897)

(단위: 천원)

전기	토지	건물	합계

기초 장부가액	300,692	403,788	704,480

처분/폐기	-	-	-

감가상각	-	(13,094)	(13,094)

기말 장부가액	300,692	390,694	691,386

취득원가	300,692	523,770	824,462

감가상각누계액	-	(133,076)	(133,076)

(2) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 34,500천원(전분기: 26,150천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 ( 유지보수와 처분손실 포함) 은 9,821천원(전분기: 9,821천원) 입니다.

17. 관계기업 투자자산 (1) 관계기업에 대한 투자자산의 내역

(단위: 천원)

기업명	소재국가	당분기말	전기말

지분율(%)	장부가액	지분율(%)	장부가액

[관계기업]

TGL JAPAN CO.,LTD.	일본	35.0	44,941	35.0	33,010

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC	우즈벡키스탄	30.0	418,970	30.0	437,060

주식회사 블루파인(*1)	대한민국	20.0	899,894	20.0	999,000

합계	1,363,805	1,469,070

(*1) 전기 중 신규 취득 하였습니다.(2) 관계기업 투자자산의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초 장부금액	1,469,070	401,818

취득	-	999,000

지분법손익	(141,901)	192,530

대체	-	(91,920)

환산차이	36,637	(32,358)

기말 장부금액	1,363,805	1,469,070

(3) 보고기간말 현재의 관계기업의 요약재무상태

(단위: 천원)

당분기말 및 당분기	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	분기손익	총포괄손익

[관계기업]

TGL JAPAN CO.,LTD.	1,636,027	904,367	1,395,830	1,016,160	7,012,198	33,222	31,074

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC	1,692,363	279,284	575,082	-	1,802,374	(181,408)	(280,301)

주식회사 블루파인	713,671	4,334,691	213,350	3,330,000	1,349,989	(495,532)	(495,532)

(단위: 천원)

전기말 및 전분기	유동자산	비유동자산	유동부채	비유동부채	매출액	분기손익	총포괄손익

[관계기업]

TGL JAPAN CO.,LTD.	1,666,712	885,670	1,222,405	1,235,664	6,377,241	35,901	41,212

TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC	1,447,267	35,259	25,659	-	2,870,259	400,859	413,810

주식회사 블루파인	1,329,356	4,022,512	13,257	3,330,000	-	-	-

18. 기타금융부채(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

[유동]

미지급금	5,875,523	5,864,220

미지급비용	2,314,547	2,951,900

소 계	8,190,070

[비유동]

임대보증금	45,486	38,614

미지급금	-	1,699,100

소 계	45,486	1,737,714

합 계	8,235,556	10,553,834

19. 파생상품부채

연 결 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 일부 차입금에 대하여 변동이자수취/고정이자지급스왑을 운용하고 있으며, 이를 파생상품부채로 인식하였습니다. 당분기와 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초 장부금액	-	3,829,765

평가손실	27,174	535,735

전환(*1)	-	(4,365,500)

기말 장부금액	27,174	-

(*1) 주계약인 전환사채는 전기 중 전액 보통주로 전환되었습니다..

20. 차입금 및 전환사채(1) 단기차입금

(단위: 천원)

차입처	종류	당기연이자율(%)	당분기말	전기말

KEB하나은행	외화회전대	2.247%	1,492,974	1,523,200

KEB하나은행	산업운영자금대출	3.242%	4,000,000	-

KEB하나은행	산업운영자금대출	3.242%	1,000,000	-

KB국민은행	산업운영자금대출	2.950%	4,000,000	-

KB국민은행	당좌대출	2.780%	1,000,000	-

KDB산업은행	외담대	1.520%	2,000,000	2,000,000

KDB산업은행	산업운영자금대출	1.330%	3,000,000	3,000,000

한국씨티은행	산업운영자금대출	1.950%	5,000,000	-

한국씨티은행	산업운영자금대출	1.950%	5,000,000	-

한국씨티은행	산업운영자금대출	2.170%	5,000,000	-

한국씨티은행	산업운영자금대출	2.41%	2,000,000	-

신한은행	외화회전대	2.515%	1,303,390	1,305,600

신한은행	산업운영자금대출	1.660%	3,000,000	-

수협은행	산업운영자금대출	3.840%	4,739,600	-

우리은행	운전자금	2.43%~2.80%	2,775,000	1,105,000

Citibank (China) Co., Ltd. Shanghai	운전자금	2.500%	2,280,918	-

계열사 임원	운전자금	-	80,600	45,900

합 계	47,672,482	8,979,700

(주) 상기 차입금에 대하여 예금 및 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자가 지급보증을 하 고 있습니다 (주석 36,37참조) .

(2) 장기차입금(단위: 천원)

차입처	차입용도	당기연이자율(%)	당분기말	전기말

우리은행	운전자금대출	2.76%	500,000	500,000

우리은행	일반자금대출	2.16%	142,208	-

KB국민은행	일반자금대출	2.93%	800,000	800,000

신한은행	일반자금대출	2.30%	367,500	435,000

한국씨티은행	산업운영자금대출	2.410%	8,000,000	-

합 계	9,809,708	1,735,000

유동성대체	(90,000)	(90,000)

차감 계	9,719,708	1,645,000

상기 차입금에 대하여 예금 및 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며, 특수관계자가지급보증을 하고 있습니다( 주석 36,37참조 ).(3) 전기 중 전환사채는 전액 전환되어 보통주 1,886,792주가 발행되었으며 주당 발행 가액은 2,650원 입니다.

21. 계약손실충당부채 (1) 계약손실충당부채의 변동내역

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초 장부금액	1,333,181	297,478

증가	3,946,765	1,333,181

감소	(1,333,181)	(297,478)

기말 장부가액	3,946,765	1,333,181

22. 확정기여제도 및 장기종업원부채 (1) 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 684,196천원(전분기: 599,876천원)입니다.

(2) 장기종업원부채의 변동내역(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

기초 장부금액	248,968	175,558

설정	15,001	75,983

지급	(4,557)	(2,573)

환산차이	(245)	-

기말 장부가액	259,167	248,968

23. 기타유동부채(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

선수금	513,965	173,191

예수금	280,595	325,055

부가세예수금	149,491	-

합 계	944,051	498,246

24. 자본금과 자본잉여금 (1) 보고기간말 현재 자본금 상세내역

구 분	당분기말	전기말

발행할 총 주식수	100,000,000 주	100,000,000 주

발행한 총 주식수(*)	19,536,792 주	19,536,792 주

1주당 액면금액	100 원	100 원

자본금	1,953,679 천원	1,953,679 천원

(2) 자본잉여금 구성내역(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

주식발행초과금	22,118,698	22,118,698

자기주식처분이익	1,559,533	1,559,533

자본준비금	32,962	32,962

합 계	23,711,193	23,711,193

25. 기타자본 및 기타포괄손익누계액 (1) 기타자본의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

자기주식	(1,554,943)	(1,554,943)

기타자본조정	(48,220)	(48,220)

합 계	(1,603,163)	(1,603,163)

(2) 기타포괄손익누계액의 구성내역(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익	(479,214)	(557,183)

관계기업의기타포괄손익지분	16,066	(20,570)

해외사업환산	(671,927)	(1,012,866)

합 계	(1,142,260)	(1,590,619)

26. 법인세비용법인세비용은 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다.

27. 고객과의 계약에서 생기는 수익연결회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

-물류주선계약	256,503,335	603,763,009	85,956,130	241,846,573

기타 원천으로부터의 수익

- 임대수익	10,800	34,500	-	26,150

총 수익	256,514,135	603,797,509	85,956,130	241,872,723

28. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 연결회사의 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,795,213	13,823,875	4,027,793	11,408,056

퇴직급여	289,998	798,081	245,251	662,663

복리후생비	437,187	1,290,795	392,789	1,087,969

감가상각비	513,629	1,415,078	403,018	1,022,767

무형자산상각비	113,968	343,034	114,001	214,162

광고선전비	31,984	98,000	33,829	109,489

지급수수료	575,596	1,374,277	329,776	1,067,666

대손상각비(환입)	(261,690)	342,780	-	-

세금과공과	715,320	1,122,612	182,442	475,988

운반비	64,950	189,496	62,514	187,038

보험료	169,921	398,329	111,757	326,976

지급임차료	61,579	171,901	140,526	331,207

기타	1,030,377	2,417,755	593,064	1,666,092

합 계	8,538,032	23,786,013	6,636,760	18,560,073

29. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 연결회사의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

운송매출원가	222,916,646	530,729,169	75,681,618	210,862,445

종업원급여	5,085,212	14,621,956	4,273,043	12,070,719

복리후생비	437,188	1,290,795	392,789	1,087,969

유무형자산등 감각상각비	1,098,558	2,813,236	517,018	1,236,929

지급수수료및 지급임차료	637,175	1,546,178	470,302	1,398,873

기타	1,279,899	3,513,847	437,154	2,922,739

합 계	231,454,678	554,515,181	81,771,924	229,579,674

30. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 연결회사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

임대수익	10,800	34,500	-	26,150

유형자산처분이익	149,726	1,423,554	26,922	182,438

무형자산처분이익	-	-	-	41,876

사용권자산처분이익	-	669	-	360

수수료수입	-	-	1,968	1,968

잡이익	125,823	430,986	186,008	289,150

합 계	286,349	1,889,709	214,898	541,942

(2) 당분기와 전분기 연결회사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타의대손상각비(환입)	36,183	68,222	(3,838)	3,601

유형자산처분손실	56,828	179,346	222,609	453,140

유형자산손상차손	-	-	116,929	426,559

무형자산처분손실	-	-	-	10,682

투자자산처분손실	-	-	1,874	1,874

투자부동산 감가상각비	3,274	9,821	3,274	9,821

기부금	17,255	36,762	7,365	36,135

잡손실	5,984	37,343	5,332	17,346

합 계	119,524	331,494	353,545	959,158

31. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기와 전분기 연결회사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	29,181	59,063	43,654	153,375

외환차익	4,557,592	8,173,715	839,372	3,675,906

외화환산이익	874,527	1,254,571	10,809	309,861

파생상품평가이익	-	-	(974,165)	1,746,060

금융상품평가이익	373	1,005	2,177	2,498

합 계	5,461,673	9,488,354	(78,153)	5,887,700

(2) 당분기와 전분기 연결회사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	247,448	595,126	223,036	630,248

외환차손	2,931,838	5,005,611	749,712	3,158,779

외화환산손실	(65,782)	422,428	95,190	443,458

금융상품평가손실	6,613	6,969	278	985

합 계	3,120,117	6,030,134	1,068,216	4,233,470

32. 종속기업 등의 손익에 대한 지분

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지분법손익	(47,710)	(141,901)	53,267	226,682

33. 주당순이익(1) 주당손익 산정내역

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

지배기업 보통주 귀속 당기순손익(단위:원)	21,007,824,831	41,111,139,195	2,306,243,131	10,454,046,918

가중평균유통보통주식수(단위:주)	18,786,792	18,786,792	16,327,777	16,518,645

기본주당손익(단위:원/주)	1,118	2,188	141	633

(2) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역① 3개월 (단위: 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2021-07-01 19,536,792 92 1,797,384,864 기초이월 자기주식 2021-07-01 (750,000) 92 (69,000,000) 3개월 유통일수(07/01~9/30) 92 3개월 가중평균유통보통주식수 18,786,792 ② 누적 (단위: 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2021-01-01 19,536,792 273 5,333,544,216 기초이월 자기주식 2021-01-01 (750,000) 273 (204,750,000) 9개월 유통일수(01/01~9/30) 273 9개월 가중평균유통보통주식수 18,786,792 전분기> ① 3개월 (단위: 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2020-07-01 17,650,000 92 1,623,800,000 기초이월 자기주식 2020-07-01 (1,322,223) 92 (121,644,516) 3개월 유통일수(07/01~9/30) 92 3개월 가중평균유통보통주식수 16,327,777 ② 누적 (단위: 주) 구분 변동일자 유통주식수 일수 적수 기초이월 2020-01-01 17,650,000 274 4,836,100,000 기초이월 자기주식 2020-01-01 (750,000) 274 (205,500,000) 자기주식 취득 2020-03-23 (41,600) 192 (7,987,200) 자기주식 취득 2020-03-24 (38,602) 191 (7,372,982) 자기주식 취득 2020-03-25 (47,631) 190 (9,049,890) 자기주식 취득 2020-03-26 (59,574) 189 (11,259,486) 자기주식 취득 2020-03-27 (60,477) 188 (11,369,676) 자기주식 취득 2020-04-01 (90,266) 183 (16,518,678) 자기주식 취득 2020-04-02 (89,835) 182 (16,349,970) 자기주식 취득 2020-04-03 (9,974) 181 (1,805,294) 자기주식 취득 2020-04-06 (16,304) 178 (2,902,112) 자기주식 취득 2020-04-07 (1,084) 177 (191,868) 자기주식 취득 2020-04-08 (8,614) 176 (1,516,064) 자기주식 취득 2020-04-09 (15,700) 175 (2,747,500) 자기주식 취득 2020-04-10 (24,987) 174 (4,347,738) 자기주식 취득 2020-04-14 (10,061) 170 (1,710,370) 자기주식 취득 2020-04-16 (8,452) 168 (1,419,936) 자기주식 취득 2020-04-17 (500) 167 (83,500) 자기주식 취득 2020-04-20 (10,000) 164 (1,640,000) 자기주식 취득 2020-04-21 (17,000) 163 (2,771,000) 자기주식 취득 2020-04-23 (10,000) 161 (1,610,000) 자기주식 취득 2020-04-24 (8,567) 160 (1,370,720) 자기주식 취득 2020-04-28 (2,995) 156 (467,220) 9개월 유통일수(01/01~9/30) 274 9개월 가중평균유통보통주식수 16,518,645 (3) 희석주당순이익 산정내역 당분기 및 전분기 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 21,007,824,831 41,111,139,195 2,306,243,131 10,454,046,918 전환사채 이자비용 - - 102,903,274 399,090,326 법인세효과 - - (22,638,720) (87,799,872) 희석보통주당기순이익 21,007,824,831 41,111,139,195 2,386,507,685 10,765,337,372 희석가중평균유통보통주식수(단위:주) 18,786,792 18,786,792 18,214,569 18,405,437 희석주당이익(단위:원/주) 1,118 2,188 131 585 희석여부 반희석 반희석 희석 희석 한편, 희석유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 - - 16,327,777 16,518,645 전환사채 전환 주식수 - - 1,886,792 1,886,792 희석유통보통주식수 - - 18,214,569 18,405,437 34. 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익 41,278,945 10,598,484 조정항목: 15,341,255 3,903,960 법인세비용 12,843,418 3,132,112 퇴직급여 22,952 19,348 유형자산 감가상각비 2,466,644 1,070,226 투자부동산 감가상각비 3,557 3,557 무형자산상각비 343,034 214,162 대손상각비 342,780 157,156 기타의대손상각비 68,222 3,602 외화환산손실 422,428 443,458 투자자산처분손실 - 1,874 유형자산처분손실 179,346 453,140 유형자산손상차손 643,740 426,559 무형자산처분손실 - 10,682 이자비용 595,126 630,248 금융상품평가손실 6,969 984 외화환산이익 (1,254,571) (309,861) 유형자산처분이익 (1,423,554) (182,438) 사용권자산처분이익 (669) (360) 무형자산처분이익 (41,876) 이자수익 (59,063) (153,374) 파생상품평가이익 (2,498) 금융자산평가이익 (1,005) (1,746,060) 관계기업의당기손익에대한지분 141,901 (226,681) 영업활동 관련 자산ㆍ부채의 변동: (52,343,836) 742,166 매출채권의 증가 (76,256,308) (1,776,764) 계약자산의 증가 670,100 3,026,237 기타수취채권의 증가 (1,293,625) 136,872 기타유동자산의 증가 (30,403,104) (3,854,912) 기타비유동자산의 증가 - 9,261 이연법인세자산의 감소(증가) (683) 55,001 매입채무의 증가(감소) 21,741,496 (965,923) 계약부채의 증가 32,523,721 4,154,884 기타금융부채의 감소 (674,060) (488,404) 기타비유동금융부채의 증가 (1,699,100) 105,140 기타유동부채의 증가 440,941 (2,494) 기타비유동부채의 감소 (6,797) 23,525 충당부채의 증가(감소) 2,613,583 319,743 영업으로부터 창출된 현금 4,276,364 15,244,610 (2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 (단위 : 천원) 구 분 당분기 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 대체 등 상각 등 단기차입금 8,979,700 38,261,354 431,428 - 47,672,482 유동성장기차입금 90,000 (67,500) 67,500 - 90,000 장기차입금 1,645,000 (1,164,028) 3,483,629 - 3,804,406 리스부채 1,484,805 - 8,074,708 - 9,719,708 합 계 12,199,505 37,029,826 12,057,265 - 61,286,596 (단위 : 천원) 구 분 전기 기초 재무현금흐름 비현금거래 기말 대체 등 회계정책변경 상각 등 단기차입금 3,184,800 4,236,257 (566,975) 2,125,618 - 8,979,700 유동성장기차입금 - (15,000) 105,000 - - 90,000 장기차입금 - - 306,650 1,338,350 - 1,645,000 전환사채 5,636,177 - (6,045,768) - 409,591 - 리스부채 961,356 (848,385) 1,312,259 59,576 - 1,484,806 합 계 9,782,333 3,372,872 (4,888,834) 3,523,544 409,591 12,199,506 (3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산 대체 2,547,632 1,859,501 매출채권의 제각 326,221 213,689 장기차입금 유동성대체 67,500 38,350 사용권자산의 취득 3,472,068 396,722 35. 우발상황 및 약정사항 (1) 사용제한 금융자 산 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 비고 장기금융자산 4,500 4,500 당좌개설보증금 (2) 견질어음과 수표 보고기간말 현재 회사와 외상거래 또는 운송책임 보험 등 담보로 타처에 보관용으로제공된 수표와 어음의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공처 보증금액 제공목적 비고 이건산업 400,000 견질용 당좌수표 1매 삼성물산주식회사 200,000 견질용 당좌수표 1매 합 계 600,000 (3) 제공받은 지급보증내역 (단위: 천원) 지급보증 제공자 내역 당분기말 전기말 신한은행 매입채무 400,000 1,900,000 서울보증보험 해상화물운임지급보증 등 14,595,389 10,156,134 서울보증보험 이행계약 - 68,500 서울보증보험 이행지급 50,000 110,000 서울보증보험 공탁 - 5,700 합 계 15,045,389 12,240,334 한편, 회사는 대표이사로부터 금융기관 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 제공한 지급보증내역 (단위: 천원, USD) 지급보증대상회사 지급보증처 지급보증액 당분기말 전기말 H SHIPPING SDN. BHD 흥아해운㈜ - USD 80,000 (5) 진행 중인 소송사건당분기말 현재 회사가 피고인 소송사건의 내역은 없습니다. (6) 담보제공자산보고기간말 현재 담보제공자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 담보제공자산 담보제공처 장부가액 담보설정금액 제공사유 토지 및 건물 금천구 가산동 371-37 203호 KDB산업은행 681,566 800,000 차입금 남양주시 화도읍 차산리 352-7 우리은행 2,978,997 1,909,200 차입금 차량운반구 차량운반구 신한은행 540,000 540,000 차입금 금융기관예치금 장기금융상품 부산은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 국민은행 국민은행 2,500 2,500 당좌개설보증금 합 계 4,205,063 3,253,700 (7 ) 보험가입내역당사가 가입하고 있는 보험의 종류, 보험금액 및 보험에 가입된 자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험의 종류 부보자산 부보금액 보험회사 비고 화재보험 유형자산 8,541,077 에이스아메리칸화재해상보험 (*1) 2,000,000 한화손해보험 2,060,000 현대해상화재보험 등 (*2) 16,289,680 합 계 28,890,757 (*1) 당사는 상기 보험 이외에 해상기타보험, 글로벌안심보험 및 자동차보험에 가입하고 있습니다.(*2) 상기 화재보험 이외에 당사는 당사 소유 차량에 대하여 책임보험 및 자동차종합보험과 운전자보험에 가입하고 있습니다.(8) 차입금 약정한도당분기말 현재 금융기관과 체결한 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 금융기관 한도액 약정 KEB하나은행 6,500,000 운전자금대출 200,000 외담대 USD 1,260,000 운전자금(외화) 국민은행 1,000,000 당좌대출 5,000,000 운전자금대출 800,000 온렌딩대출 KDB산업은행 5,000,000 운전자금대출 한국씨티은행 15,000,000 운전자금대출 8,000,000 시설자금대출 2,000,000 운전자금대출 신한은행 2,000,000 지급보증 375,000 일반자금대출 300,000 종합통장대출 1,000,000 외담대 USD 1,200,000 운전자금(외화) 2,500,000 외담대 우리은행 1,575,000 운전자금대출 700,000 운전자금대출 642,208 운전자금대출 500,000 한국정책금융공사 간접대출 - 외담대 합 계 53,092,208 USD 2,460,000 36. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 보고기간말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. TGL JAPAN CO.,LTD. TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 주식회사 블루파인(*1) 주식회사 블루파인(*1) 기타 대표이사, 임직원, 다원아이디앤씨, 계열사임원 대표이사, 임직원, 다원아이디앤씨, 계열사임원 (*1) 전기 중 신규 취득 하였습니다. (2) 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역 (단위: 천원) 당분기 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 302 7,422 81,366 297,137 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 3,144 10,772 58,491 122,838 기타특수관계자 대표이사 - - 132,682 336,123 임직원 11,351 19,676 - - (주)다원아이디앤씨 - - 665,000 950,000 합 계 14,797 37,870 937,539 1,706,098 (단위: 천원) 전분기 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 1,859 15,861 112,277 493,180 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 6,679 164,024 142,380 557,658 기타특수관계자 대표이사 - - 93,979 283,466 임직원 5,314 16,080 - - 이음제삼호사모투자합자회사 - - 152,903 449,090 (주)다원아이디앤씨 - - - 174,300 합 계 13,852 195,965 501,539 1,957,694 (3) 특수관계자와의 채권 및 채무 등 거래내역 (단위: 천원) 당분기말 특수관계자 채권 채무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 차입금 등 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 5,660 - 42,393 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 3,180 415,900 59,256 - 기타특수관계자 대표이사 440,000 - - - 임직원 - 947,500 - - 계열사 임원 - - 1,699,100 - 합 계 448,840 1,363,400 1,800,749 - (단위: 천원) 전기말 특수관계자 채권 채무 매출채권 등 대여금 매입채무 등 차입금 등 관계기업 TGL JAPAN CO.,LTD. 11 - 19,795 - TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 88 - 21,980 - 기타특수관계자 대표이사 320,000 - - - 임직원 - 388,000 - - 계열사 임원 - - 3,398,200 45,900 합 계 320,099 388,000 3,439,975 45,900 (4) 특수관계자와의 자금 거래내역 (단위: 천원) 당분기 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 출자 대여 회수 차입 상환 관계기업 TAEWOONG GLOBAL LOGISTICS INTERNATIONAL LLC 406,376 - - - - 기타특수관계자 임직원 653,000 93,500 - - - 합 계 1,059,376 93,500 - - - (단위: 천원) 전분기 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 출자 대여 회수 차입 상환 기타특수관계자 임직원 20,000 29,400 - - - (5) 특수관계자로부터 제공받은 보증내역당분기말 현재 회사는 대표이사로부터 금융기관 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 36 참조).(6) 특수관계자에게 제공한 보증내역 (단위: 천원, USD) 지급보증대상회사 지급보증처 지급보증액 당분기말 전기말 H SHIPPING SDN. BHD 흥아해운㈜ - USD 80,000 (7) 주요 경영진 보상당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 352,833 1,044,959 273,000 817,638 퇴직급여 26,562 77,270 19,324 48,995