아이티센글로벌 사업보고서 (2016.12)
II. 사업의 내용

당기 비용으 로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 103,201백만원(전기: 82,356 백만원)입니다.

11. 기타자산(단위: 천원)

구분	당기	전기

선급금	140,552	71,857

대손충당금	(8,400)	-

선급비용	76,053	49,041

기타유동자산	-	13,036

합계	208,205	133,934

12. 유형자산 (1) 유형자산의 내역 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 8,423,989 - - 8,423,989 건물 3,196,412 (573,998) - 2,622,414 비품 970,217 (651,884) (576) 317,757 시설장치 746,381 (384,744) - 361,637 합계 13,336,999 (1,610,626) (576) 11,725,797 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 8,969,838 - - 8,969,838 건물 3,388,013 (495,095) - 2,892,918 비품 1,199,252 (788,098) (3,898) 407,256 시설장치 1,155,271 (704,967) - 450,304 합계 14,712,374 (1,988,160) (3,898) 12,720,316 (2) 유형자산의 변동 (단위: 천원) 구분 토지 건물 비품 시설장치 합계 기초 순장부금액 8,969,838 2,892,918 407,256 450,304 12,720,316 취득 - - 137,067 95,240 232,307 처분 - - (124) (10) (134) 감가상각비(*1) - (107,427) (226,442) (183,897) (517,766) 대체 (*2) (545,849) (163,077) - - (708,926) 기말 순장부금액 8,423,989 2,622,414 317,757 361,637 11,725,797 (단위: 천원) 구분 토지 건물 비품 시설장치 합계 기초 순장부금액 9,831,115 3,244,024 515,505 352,374 13,943,018 취득 3,539,822 147,332 75,016 287,272 4,049,442 처분 - - (1,531) (8,203) (9,734) 감가상각비 (*1) - (90,617) (181,734) (181,139) (453,490) 대체 (*2) (4,401,099) (407,821) - - (4,808,920) 기말 순장부금액 8,969,838 2,892,918 407,256 450,304 12,720,316 (*1) 당기 유형자산 감가상각비 518 백만원(전기: 453 백만원)은 판매관리비에 포함되어 있습니다.(*2) 임대 면적의 변동에 따른 유형자산과 투자부동산의 대체 금액이 포함되어 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 일부가 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있으며, 해당 장부가액은 11,046 백만원 입니다(주석 31 참조). 13. 투자부동산 (1) 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 14,774,799 - 14,774,799 건물 4,090,978 (701,783) 3,389,195 합계 18,865,777 (701,783) 18,163,994 (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 14,228,950 - 14,228,950 건물 3,899,377 (538,214) 3,361,163 합계 18,128,327 (538,214) 17,590,113 (2) 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당기 전기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부금액 14,228,950 3,361,163 17,590,113 9,827,851 3,041,716 12,869,567 감가상각비 - (135,045) (135,045) - (88,374) (88,374) 대체 (*1) 545,849 163,077 708,926 4,401,099 407,821 4,808,920 기말 순장부금액 14,774,799 3,389,195 18,163,994 14,228,950 3,361,163 17,590,113 (*1) 임대 면적의 변동에 따른 투자부동산과 유형자산의 대체 금액이 포함되어 있습니다. (3) 투자부동산에서 발생한 손익의 내역 (단위:천원) 구분 당기 전기 임대수익 436,187 259,251 임대비용 246,872 160,011 (4) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 17,975 백만원입니다 . (5) 보고기간 종료일 현재 투자부동산이 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있으며, 해당 장부가액은 18,164 백 만원 입니다(주석 31 참조). 14. 무형자산 (1) 무형자산의 내역 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계 손상차손누계 장부금액 산업재산권 1,000 (650) - 350 소프트웨어 637,650 (355,542) - 282,108 회원권 277,831 - - 277,831 건설중인무형자산 500,000 - - 500,000 합계 1,416,481 (356,192) - 1,060,289 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계 손상차손누계 장부금액 산업재산권 1,000 (450) - 550 소프트웨어 623,790 (229,146) - 394,644 회원권 1,078,745 - (43,514) 1,035,231 합계 1,703,535 (229,596) (43,514) 1,430,425 (2) 무형자산의 변동 내역 (단위: 천원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 건설중인무형자산 합계 기초 550 394,644 1,035,231 - 1,430,425 취득 - 13,860 - 500,000 513,860 처분 - - (757,400) - (757,400) 상각 (200) (126,396) - - (126,596) 기말 350 282,108 277,831 500,000 1,060,289 (단위: 천원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합계 기초 700 488,212 991,231 1,480,143 취득 - - 72,000 72,000 상각 (150) (93,568) - (93,718) 손상 - - (28,000) (28,000) 기말 550 394,644 1,035,231 1,430,425 당기 무형자산상각 비 127 백만원( 전기: 94백만원)은 판매관리비에 포함되어 있습니다. 15. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 종속기업투자 현황 (단위: 천원) 회사명 소재국가 결산월 당기 전기 지분율 장부금액 지분율 장부금액 (주)소프트센(주1) 대한민국 12월 26.56% 11,344,466 27.04% 11,344,466 (주)시큐센(주1) 대한민국 12월 33.45% 1,610,689 33.45% 1,610,689 (주)굿센(주2) 대한민국 12월 41.60% 10,108,426 50.10% 10,108,426 (주)에스엔티씨(주3) 대한민국 12월 73.25% 1,514,937 - - 합계 24,723,364 23,063,581 (주1) 지분율을 50%미만이나 실질적인 지배력을 보유하여 종속기업으로 분류하고 원가법으로 평가하고있습니다. (주2) 당기 합병으로 인한 신규 발행으로 지분율이 50%미만으로 하락하였으나 실질적인 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 유지하고 원가법으로 평가하고 있습니다. (주3) 의결권 과반수를 보유하여 종속기업에 추가되었으며, 원가법으로 평가하고 있습니다. (2) 종속기업투자의 변동내용 (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 23,063,581 11,344,466 취득 1,500,307 10,708,446 대체(주1) - 1,000,000 기타증감(주2) 159,476 10,669 기말 24,723,364 23,063,581 (주1) 전기 추가 취득으로 의결권 과반수를 보유함에 따라 종속기업투자로 재 분류하였습니다. (주2) 종속기업 지급보증에 대한 금융보증채무 인식액입니다. (3) 관계기업투자의 변동내용 (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 - 500,000 취득 - 500,000 처분 - - 대체(주1) - (1,000,000) 기말 - - (주1) 전기 추가 취득으로 의결권 과반수를 보유함에 따라 종속기업투자로 재 분류하였습니다. (4) 요약재무정보종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 종속기업 종속기업 종속기업 종속기업 (주)소프트센(주1) (주)시큐센(주1) (주)굿센(주1) (주)에스엔티씨(주2) 유동자산 50,478,635 3,886,849 17,796,257 2,621,933 비유동자산 15,413,347 3,155,529 7,419,106 336,581 유동부채 33,613,171 4,037,207 4,196,291 1,860,809 비유동부채 516,151 982,030 151,048 - 수익 115,742,385 5,030,788 28,614,455 2,518,993 계속영업손익 1,053,142 (609,058) 957,115 (690,588) 당기순이익 (882,005) (792,469) 1,167,810 (755,902) 총포괄손익 (871,653) (792,469) 1,205,220 (736,199) (주1)요약재무제표는 2016년 12월 31일의 요약재무상태표와 2016년 12월 31일로 종료되는 12개월 보고기간의 요약포괄손익계산서입니다.(주2)요약재무제표는 2016년 12월 31일의 요약재무상태표와 2016년 12월 31일로 종료되는 6개월 보고기간의 요약포괄손익계산서입니다. (단위: 천원) 구분 종속기업 종속기업 종속기업 ㈜소프트센(주1) ㈜시큐센(주1) ㈜굿센(주2) 유동자산 33,454,350 2,968,774 15,270,762 비유동자산 10,982,259 3,252,588 3,464,995 유동부채 13,503,186 2,187,889 815,485 비유동부채 351,706 1,248,513 191,154 수익 61,939,945 1,968,173 3,496,925 계속영업손익 (2,436,422) (334,216) 217,730 당기순이익 (1,994,895) (774,011) 330,414 총포괄손익 (1,996,065) (774,011) 207,294 (주1)요약재무제표는 2015년 12월 31일의 요약재무상태표와 2015년 12월 31일로 종료하는 9개월 보고기간의 요약포괄손익계산서입니다.(주2)㈜굿센의 간주취득일은 2015년 7월 31일로 요약재무제표는 2015년 12월 31일의 요약재무상태표와 2015년 12월 31일로 종료하는 5개월 보고기간의 요약포괄손익계산서입니다. 16. 매입채무, 기타지급채무 및 기타부채 (단위: 천원) 구분 당기 전기 [유동] 매입채무 18,776,639 21,154,100 기타지급채무 미지급금 2,420,635 820,836 미지급비용 73,198 77,417 미지급배당금 62 62 소계 2,493,895 898,315 기타부채 예수금 2,320,278 1,784,211 선수금 220,111 4,135,150 선수수익 268,858 1,482 기타 786,973 503,016 소계 3,596,220 6,423,859 [비유동] 기타지급채무 임대보증금 2,860,000 410,000 현재가치할인차금 (272,377) (1,608) 소계 2,587,623 408,392 기타부채 319,673 165,675 합계 27,774,050 29,050,341 17. 차입금 (1) 회사의 차입금 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 유동부채: 단기차입금 16,700,000 6,000,000 유동성장기차입금 3,493,333 5,125,000 유동성사채 5,000,000 5,000,000 유동성전환사채 3,701,871 1,936,921 소 계 28,895,204 18,061,921 비유동부채: 장기차입금 6,556,667 8,600,000 사채 - 5,000,000 전환사채 - 3,561,514 소 계 6,556,667 17,161,514 합 계 35,451,871 35,223,435 회사는 일부 차입금에 대하여 회사 소유 금융기관예치금, 매도가능금융자산, 투자부동산, 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 31 참조). (2) 차입금 등의 상세 내역은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당기 전기 운전자금대출 농협은행 4.31 1,000,000 1,000,000 운전자금대출 산업은행 4.06 1,000,000 1,000,000 운전자금대출 우리은행 3.33 2,000,000 2,000,000 운전자금대출 KEB하나은행 4.29 2,500,000 - 운전자금대출 KEB하나은행 3.87 3,000,000 - 운전자금대출 기업은행 4.56 2,000,000 - 운전자금대출 기업은행 3.53 3,200,000 - 시설자금대출 기업은행 3.23 2,000,000 2,000,000 합 계 16,700,000 6,000,000 2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당기 전기 상환방법 운전자금대출 기업은행 - - 10,750,000 분할상환 시설자금대출 기업은행 3.45 7,450,000 375,000 분할상환 일반자금대출 신한은행 2.91 2,600,000 2,600,000 분할상환 소계 10,050,000 13,725,000 차감: 유동성대체 (3,493,333) (5,125,000) 비유동성차입금 6,556,667 8,600,000 3) 사채 (단위:천원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 당기 전기 상환방법 무보증 사모사채 2013.09.13 2016.09.12 - - 2,500,000 만기상환 무보증 사모사채 2013.10.29 2016.10.28 - - 2,500,000 만기상환 무보증 사모사채 2014.11.10 2017.11.10 3.76 5,000,000 5,000,000 만기상환 소 계 5,000,000 10,000,000 차감 : 유동성대체 (5,000,000) (5,000,000) 합 계 - 5,000,000 4) 전환사채 (단위:천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 보장수익률(%) 당기 전기 제6회 무보증 무기명 사모 전환사채(주1) 2014.01.15 2018.01.15 - 6.00 - 1,800,000 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2015.07.27 2018.07.27 - 2.00 3,700,000 3,700,000 사채상환할증금 228,209 700,667 사채할인발행차금 (9,846) (31,235) 전환권조정 (216,492) (670,997) 소 계 3,701,871 5,498,435 차감 : 유동성대체 (3,701,871) (1,936,921) 합 계 - 3,561,514 (주1) 당기 전환권 행사되었으며 행사가격은 9,386원입니다. 전환사채의 조기상환권을 고려하여 당기말 유동성으로 계정대체하였습니다. 당기말 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 발행조건 전환사채 종류 제6회 무보증 무기명 사모 전환사채 전환권 행사기간 발행일로부터 1년이 경과한 날(2015년1월15일)로부터 만기일 10영업일전(2017년12월29일) 까지 전환권 행사시 발행할 주식 ㈜아이티센 기명식 보통주식 전환비율 100% 전환가격 9,386원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 행사가액 조정일 전 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환주식수 사채 권면금액을 전환가격으로 나눈 주식수를 전환주식수로 한다. 전환권 미행사 사채 상환방법 만기일에 사채 원금의 126.247696%를 상환한다. 조기상환청구권 본 사채의 발행일이 2년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. 구분 발행조건 전환사채 종류 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 전환권 행사기간 발행일로부터 1년이 경과한 날(2016년7월27일)로부터 원금상환기일 전 1개월이 되는 날(2018년 6월 27일) 까지 전환권 행사시 발행할 주식 ㈜아이티센 기명식 보통주식 전환비율 100% 전환가격 6,877원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 행사가액 조정일 전 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환주식수 사채 권면금액을 전환가격으로 나눈 주식수를 전환주식수로 한다. 전환권 미행사 사채 상환방법 만기일에 사채 원금의 106.1678%를 상환한다. 조기상환청구권 본 사채의 발행일이 1년 6개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. 18 . 퇴직급여당기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 2,063, 198천원(전기: 1,174,592 천원)입니다. 19. 법인세비용 (1) 법인세비용의 내역 (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (1,303,585) (1,597,275) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (20,867) (39,180) 법인세추납액(환급액) - 23,222 법인세비용 (1,324,452) (1,613,233) (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기법인세 : 전환권대가 - (39,180) 이연법인세 : 매도가능금융자산평가이익 (20,867) - 계 (20,867) (39,180) (3) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 (단위: 천원) 구분 당기 전기 법인세비용차감전순이익(손실) (6,368,025) (7,843,597) 적용세율에 따른 세부담액 (1,422,966) (1,747,591) 법인세 효과: ㆍ비과세수익으로 인한 효과 - - ㆍ비공제비용으로 인한 효과 190,060 134,715 ㆍ감면공제세액 - - ㆍ법인세추납액(환급액) - 23,222 ㆍ기타 (91,546) (23,579) 법인세비용 (1,324,452) (1,613,233) 유효세율(법인세비용/세전이익) - - (4) 이연법인세자산(부채) 변동 기> (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 당기손익 기타포괄손익 등 이연법인세자산: 대손충당금 149,304 92,051 - 241,355 기타유동부채(연월차) 54,279 4,026 - 58,305 기타비유동부채(급여) 36,449 33,879 - 70,328 매도가능금융자산손상차손 51,793 (2,293) - 49,500 투자자산손상차손 9,573 (9,573) - - 선수수익 326 58,823 - 59,149 국고보조금 23 (23) - - 기타투자자산 17,241 (15,935) - 1,306 사채상환할증금 154,147 (103,941) - 50,206 금융보증부채 5,440 25,574 - 31,014 기타부채(퇴직연금 미납액) - 114,829 - 114,829 이월결손금 1,460,796 1,082,431 - 2,543,227 소 계 1,939,371 1,279,848 - 3,219,219 이연법인세부채: - - 미수수익 (1,240) (1,649) - (2,889) 매도가능금융자산 (2,509) - (20,868) (23,377) 현재가치할인차금(임대보증금) (354) (59,569) - (59,923) 감가상각누계액 (1,145) 1,126 - (19) 전환권조정 (147,619) 99,991 - (47,628) 사채할인발행차금 (6,872) 4,706 - (2,166) 소 계 (159,739) 44,605 (20,868) (136,002) 이연법인세자산(부채)순액 1,779,632 1,324,453 (20,868) 3,083,217 (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 당기손익 기타포괄손익 등 이연법인세자산: 대손충당금 90,998 58,306 - 149,304 기타유동부채(연월차) 45,865 8,414 - 54,279 기타비유동부채(급여) 10,441 26,008 - 36,449 매도가능금융자산손상차손 16,500 35,293 - 51,793 투자자산손상차손 3,413 6,160 - 9,573 선수수익 4,226 (3,900) - 326 국고보조금 42 (19) - 23 기타투자자산 19,966 (2,725) - 17,241 사채상환할증금 103,941 50,206 - 154,147 금융보증채무 7,005 (1,565) - 5,440 이월결손금 - 1,460,796 - 1,460,796 소 계 302,397 1,636,974 - 1,939,371 이연법인세부채: 미수수익 (1,846) 606 - (1,240) 매도가능금융자산 (2,509) - - (2,509) 현재가치할인차금(임대보증금) (4,440) 4,086 - (354) 감가상각누계액 (12,085) 10,940 - (1,145) 전환권조정 (94,600) (53,019) - (147,619) 사채할인발행차금 (4,560) (2,312) - (6,872) 소 계 (120,040) (39,699) - (159,739) 이연법인세자산(부채)순액 182,357 1,597,275 - 1,779,632 (5) 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 차감(가산)할 일시적 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부항목 당기 전기 사유 가산할 일시적 차이 신주인수권행사이익 (1,069,749) (1,069,749) 종속기업 지분 처분 가능성 낮음 가산할 일시적 차이 금융보증부채 (159,476) - 종속기업 지분 처분 가능성 낮음 20. 납입자본 (1) 납입자본회사가 발행할 주식의 총수는 50백만주이고, 발행한 주식수는 보통주식 9,358,232주이며 1주당 액면금액은 500원입니다. (단위: 주, 천원) 구분 주식수 보통주자본금 주식발행초과금 합계 2015.3.31일(전기초) 4,420,192 2,210,096 9,414,049 11,624,145 2015.12.31일(전기말) 4,420,192 2,210,096 9,414,049 11,624,145 전환사채행사 191,774 95,887 2,008,678 2,104,565 무상증자 4,611,966 2,305,983 (2,323,401) (17,418) 주식매입선택권행사(신주발행) 134,300 67,150 42,925 110,075 2016.12.31일(당기말) 9,358,232 4,679,116 9,142,251 13,821,367 21. 주식기준보상 (1) 회사는 설립ㆍ경영 ㆍ해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 주식선택권을 주주총회의 특별결의 또는 이사회의 결의에 의하여 부여할 수 있는 바, 이에 대한 주요 부여조건과 보고기간 종료일 현재 부여된 내역은 다음과 같습니다. 구분 1차 발행 분 2차 발행 분 3차 발행 분 부여일 및 결의기관 2010년 12월 27일자 임시주주총회 2014년 5월 2일자 이사회 부여, 2014년 6월 27일 정기주주총회 승인 2015년 6월 5일자 이사회 부여, 2015년 6월 29일 정기주주총회 승인 부여시 발행할 주식의 종류 및 수량(*) 기명식 보통주식 18,000주 19,180주 40,000주 부여방법 보통주 자기주식 교부 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 중 행사 시 이사회에서 결정 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 중 행사 시 이사회에서 결정 부여시 행사가격/ 조정 후 행사가격(*) 1주당 15,000원/ 1주당 586원 1주당 10,750원/ 1주당 4,979원 1주당 19,050원/ 1주당 9,525원 행사가능기간 주식선택권 부여일에서 3년이 경과한 날로부터 3년 이내 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 3년 이내 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 3년 이내 행사가능조건 주식선택권 행사일 현재 재직 중인 자(3년이 경과한 후 퇴직한 경우에는 퇴직일로부터 3월이내 행사하여야 함) 주식선택권 행사일 현재 재직 중인 자(3년이 경과한 후 퇴직한 경우에는 퇴직일로부터 3월이내 행사하여야 함) 주식선택권 행사일 현재 재직 중인 자(3년이 경과한 후 퇴직한 경우에는 퇴직일로부터 3월이내 행사하여야 함) (*) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할 등으로 인하여 부여 주식수 및 행사가격이 조정될 수 있으며, 당기 중 무상증자로 인하여 행사가격이 변동하였습니다. ( 2) 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다. 구분 주식매수선택권 수량(단위: 주) 당기 전기 기초 잔여주 289,555 249,555 부여 - 40,000 행사 (314,300) - 기타(*) 109,555 - 기말 잔여주 84,810 289,555 (*) 기타는 당기 무상증자로 인한 변동 수량입니다.회사는 당기 및 전기 중 부여된 주식선택권의 보상원가는 Black-Scholes Model을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 주가변동성(*1) 64.50% 45.20% 75.16% 배당수익률 0.00% 0.00% 0.00% 기대만기(*2) 3년 3년 3년 무위험수익률(*3) 3.35% 2.86% 0.0177 (*1) 주가변동성은 부여일 직전 3년간 주별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. (*2) 양도불가능, 행사제한(옵션에 부가된 시장조건충족가능성 포함) 등에 대한 영향은 경영자의 최선의 추정치를 기초로 하여 기대만기 산정시 고려하였습니다. (*3) 무위험수익률은 3년 만기 국고채의 유통수익률을 기준으로 산정하였습니다. 당기와 전기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 205백만원과 141백만원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련한 비용입니다. 22. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목 (1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매도가능금융자산평가이익 82,882 8,897 (2) 보고기간 종료일 현재 자본에 직접 반영된 기타포괄손익 구성요소와 관련한 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액 매도가능금융자산평가이익 106,259 (23,377) 82,882 11,406 (2,509) 8,897 (3) 기타자본항목의 구성내역 (단위: 천원) 구분 당기 전기 전환권대가 880,305 1,003,712 주식선택권 309,853 287,113 자기주식 - (250,200) 자기주식처분이익 258,663 - 합계 1,448,821 1,040,625 당기 중 주식선택권이 행사되어 자기주식을 교부함에 따라 250,200천원(자기주식수 180,000주)를 처분하고 자기주식처분이익 258,663을 계상하였습니다. 23. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 구성내역 (단위: 천원) 구분 당기 전기 법정적립금(*1) 49,771 49,771 미처분이익잉여금 4,184,619 9,228,193 합계 4,234,390 9,277,964 (*1) 회사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (2) 이익잉여금 처분계산서 제13기 2016년 01월 01일 부터 제12기 2015년 04월 01일 부터 2016년 12월 31일 까지 2015년 12월 31일 까지 처분예정일 2017년 3월 30일 처분확정일 2016년 3월 29일 주식회사 아이티센 (단위 : 천원) 과 목 제 13(당) 기 제 12(전) 기 미처분이익잉여금 4,184,619 9,228,193 전기이월미처분이익잉여금 9,228,193 15,458,556 당기순이익(손실) (5,043,574) (6,230,363) 임의적립금등의이입액 - - 이익잉여금처분액 - - 이익준비금 - - 배당금(현금배당 주당배당금(률): 보통주: 당기 - 원( - %) 전기 - 원( - %) - - 차기이월미처분이익잉여금 4,184,619 9,228,193 24. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기 전기 상품매출 4,469,450 9,074,818 SI매출 70,145,359 44,789,555 유지보수매출 66,033,767 53,060,114 임대료수입 436,187 259,251 기타매출 - 9,811 합계 141,084,763 107,193,549 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 상품매출원가 4,011,873 7,284,213 기초재고 138,916 1,409,247 당기매입 4,217,091 7,053,023 타계정에서 대체 228,174 662,693 타계정으로 대체 (97,324) (1,705,619) 평가손실 (14,509) 3,785 기말재고 (460,475) (138,916) SI매출원가 60,815,999 40,008,426 유지보수매출원가 59,963,887 49,775,828 임대매출원가 246,872 160,011 합 계 125,038,631 97,228,478 (3) 공사(건설)계약 1) 당기 공사계약잔액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 변동 공사수익인식 누적액 기말 SI 매출 20,774,262 60,251,371 (70,145,359) 10,880,878 (주1) 신규수주 및 계약변경증액은 60,820백만원이며, 계약변경감소액은 569백만원입니다. 2) 당기 진행중인 건설계약 관련 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 누적발생원가 누적손익 선수금(주1) SI 매출 21,884,221 4,077,881 - (주1) 공사가 수행되기 전에 발주자에게서 수령한 금액임.3) 미청구공사 및 초과청구공사의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 미청구공사 초과청구공사 미청구공사 초과청구공사 SI 매출 2,823,049 214,823 235,944 4,009,688 4) 주요 계약별 정보당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계약명칭 계약일 계약상 완성납품기한 진행률 미청구공사 초과청구공사 매출채권 국고보조금통합관리시스템구축 2016.02.29 2016.12.09 60% 522,995 - - 국립대학자원관리시스템 구축사업 2015.05.29 2016.12.31 88% 1,714,649 - - 2016년 제2차 H/W 자원통합 2차 사업 2016.08.26 2016.12.09 100% - - - 합계 2,237,644 - - 5) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사(초과청구공사) 변동 공사손실충당부채 SI매출 (551,783) (226,776) (260,129) (64,879) - - 6) 영업부문별 계약변동내역회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 영업부문별 계약변동액은 회사 전체 수준에서의 영업부문별 계약변동액과 일치합니다. 25. 판매관리비 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 급여 10,224,232 7,316,549 퇴직급여 1,250,321 651,680 복리후생비 1,403,582 1,062,252 지급수수료 3,303,601 4,127,802 여비교통비 424,036 391,681 접대비 303,953 376,020 세금과공과 551,864 341,556 감가상각비 517,766 453,491 무형자산상각비 126,596 93,718 지급임차료 691,162 347,404 보험료 364,415 259,964 통신비 133,341 97,390 건물관리비 - 78,411 도서인쇄비 166,453 262,058 교육훈련비 15,104 140,098 광고선전비 52,803 116,797 대손상각비 3,300 414,910 기타 155,832 120,457 합계 19,688,361 16,652,238 26. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 재고자산의 변동 (429,013) 1,599,533 원재료 및 상품 매입액 103,630,393 80,756,508 종업원급여 28,351,869 18,954,023 사업비 4,414,551 3,585,928 지급수수료 3,535,754 4,369,736 세금과공과 1,093,887 695,627 지급임차료 791,304 439,231 접대비 304,012 376,020 보험료 585,175 405,842 여비교통비 755,880 678,149 감가상각비,투자부동산상각비 652,811 541,864 무형자산상각비 126,596 93,718 기타 913,773 1,384,537 매출원가 및 판매관리비의 합계 144,726,992 113,880,716 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기타의대손충당금환입 - 53,987 외환차익 15,950 4,503 무형자산처분이익 4,600 - 잡이익 80,174 25,885 합계 100,724 84,375 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 기부금 - 5,000 기타의대손상각비 436,109 22,201 유형자산처분손실 135 9,734 무형자산손상차손 - 28,000 외환차손 43,052 24 잡손실 760,245 3,380 합계 1,239,541 68,339 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자수익 98,788 99,658 기타금융자산평가이익 - 13,320 기타금융자산처분이익 22,873 6,469 합계 121,661 119,447 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 이자비용 1,638,126 1,128,342 매도가능금융자산손상차손 64,577 160,423 기타금융자산평가손실 5,937 3,149 합 계 1,708,640 1,291,914 29. 주당순이익 기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식(주석 22)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 기본주당순이익 (단위: 주, 원) 구 분 당기 전기 보통주당기순이익(손실) (5,043,573,847) (6,230,363,369) 가중평균유통보통주식수(*1) 9,056,664 8,660,384 기본주당순이익(손실) (557) (719) (*1) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당기 전기 기간 주식수 적수 기간 주식수 적수 기초 2016-01-01 2016-12-31 8,840,384 3,235,580,544 2015-04-01 2015-12-31 8,840,384 2,431,105,600 전환권행사 2016-04-15 2016-12-31 383,548 100,106,028 - - - - 4차 주식선택권 행사 2016-12-12 2016-12-31 134,300 2,686,000 - - - - 자기주식 2016-01-01 2016-02-04 (180,000) (6,300,000) 2015-04-01 2015-12-31 (180,000) (49,500,000) 1차 주식선택권 행사 2016-02-05 2016-02-24 (133,925) (2,678,500) - - - - 2차 주식선택권 행사 2016-02-25 2016-07-04 (108,925) (14,269,175) - - - - 3차 주식선택권 행사 2016-07-05 2016-07-27 (16,775) (385,825) - - - - 합계 3,314,739,072 2,381,605,600 가중평균유통보통주식수 9,056,664 8,660,384 (주1) 당기 자기주식을 제외한 주식에 대해 100% 무상증자를 실시함에 따라 이를 소급적용하였습니다. (주2) 주식선택권 행사시 자기주식 180,000주를 우선 부여하고 부족분에 대해서 신주 발행하였습니다.(2) 희석주당순이익 당기 및 전기의 희석주당순이익은 희석효과가 없으므로 산정하지 않았습니다. (3) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이 익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 청구기간 발행될보통주식수 전환사채 제8회 2016.07.27 ~ 2018.06.27 538,025 주식선택권 2차 2016.05.02 ~ 2019.05.01 11 주식선택권 3차 2017.06.05 ~ 2020.06.05 - (단위: 주) 구분 청구기간 발행될보통주식수 전환사채 제6회 2015.01.15 ~ 2017.12.29 537,986 전환사채 제8회 2016.07.27 ~ 2018.06.27 383,550 주식선택권 1차 2013.12.31 ~ 2016.12.30 428,236 주식선택권 2차 2016.05.02 ~ 2019.05.01 13,530 주식선택권 3차 2017.06.05 ~ 2020.06.05 - 30 . 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기순이익(손실) (5,043,574) (6,230,363) 조정 급여 153,998 156,463 이자비용 1,638,126 1,128,342 대손상각비 3,300 414,910 기타의대손상각비 436,109 22,201 재고자산평가손익 (14,509) 3,785 감가상각비 517,766 453,491 투자부동산감가상각비 135,045 88,373 무형자산상각비 126,596 93,718 무형자산손상차손 - 28,000 주식보상비용 204,632 140,703 유형자산처분손실 135 9,734 매도가능금융자산손상차손 64,577 160,423 기타금융자산평가손실 5,937 3,148 임대료수입 (72,235) - 법인세수익 (1,324,452) (1,613,233) 이자수익 (98,788) (99,658) 대손충당금환입 - (53,988) 기타금융자산평가이익 - (13,320) 기타금융자산처분이익 (22,873) (6,469) 무형자산처분이익 (4,600) - 매출채권 (1,978,301) 17,204,220 기타수취채권 (559,064) 42,598 재고자산 (414,504) 1,595,747 기타자산 (82,672) (30,571) 매입채무 (2,377,461) (4,036,875) 기타지급채무 3,830,821 191,603 기타부채 (3,095,013) 2,165,363 영업으로부터 창출된 현금 (7,971,004) 11,818,345 (2) 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 차입금의 유동성 대체 2,043,333 1,000,000 전환권행사 1,982,717 - 전환사채의 유동성 대체 3,701,870 - 사채의 유동성 대체 5,000,000 5,000,000 대여금의 유동성 대체 90,000 - 유형자산의 투자부동산 대체 708,926 8,022,757 무상증자 2,305,983 - 주식선택권의 행사 181,892 - 31. 우발채무와 약정사항 (1) 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관 등에 담보로 제공(소유권 제한 포함)한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 담보설정권자 장부금액 설정금액 담보제공내역 금융기관예치금 정기예금 우리은행 300,000 190,000 차입금 관련 담보 매도가능금융자산 지분증권 정보통신공제조합 36,534 36,534 출자금 사용제한 지분증권 소프트웨어공제조합 1,344,049 1,344,049 출자금 사용제한 채무증권 신용보증기금 - 225,000 사모사채관련 투자부동산 및 유형자산 토지 및 건물 기업은행 24,802,004 15,600,000 차입금 관련 담보제공 KEB하나은행 3,600,000 차입금 관련 담보제공 국민은행 1,000,000 차입금 관련 담보제공 유형자산 토지 및 건물 농협은행 726,969 1,200,000 차입금 관련 담보제공 투자부동산 토지 및 건물 KEB하나은행 3,681,424 3,600,000 차입금 관련 담보제공 신한은행 3,120,000 차입금 관련 담보제공 합 계 30,890,980 29,915,583 (2) 보고기간 종료일 현재 회사가 제공받은 담보 및 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다.1) 제공받은 담보 등 내역 (단위: 천원) 제공자 담보자산 설정금액 설정권자 주식회사 굿센 투자부동산 2,500,000 KEB 하나은행 2) 제공받은 지급보증 등 내역 (단위: 천원) 구 분 제공자 보증처 보증금액 내용 (특수관계자) 대출지급보증 강진모(대표이사) 기업은행 7,800,000 대출지급보증 대출지급보증 강진모(대표이사) 우리은행 3,383,400 대출지급보증 대출지급보증 강진모(대표이사) KEB하나은행 7,200,000 대출지급보증 대출지급보증 강진모(대표이사) 농협 2,934,600 대출지급보증 대출지급보증 강진모(대표이사) 신한은행 5,760,000 대출지급보증 대출지급보증 강진모(대표이사) 국민은행 1,980,000 대출지급보증 대출지급보증 강진모(대표이사) 산업은행 2,400,000 대출지급보증 유동화전문사채 강진모(대표이사) 신용보증기금 5,000,000 유동화전문사채 이행보증 연대보증 강진모(대표이사) 서울보증보험 17,531,748 지급보증서보증 소계 53,989,748 (기타) 이행보증 서울보증보험 정부통합전산센터 등 17,725,325 계약이행 및 하자보증보험 이행보증 등 소프트웨어공제조합 - 31,323,580 계약이행 및 하자보증보험 소 계 49,048,905 합 계 103,038,653 (3) 보고기간 종료일 현재 회사가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 수혜자 보증금액 보증처 내용 (주)소프트센 600,000 KEB하나은행 대출지급보증 (주)소프트센 1,200,000 KEB하나은행 대출지급보증 (주)소프트센 $ 1,201,000 KEB하나은행 신용장발행 (주)소프트센 9,058,519 소프트웨어공제조합 이행보증 지급보증 (주)소프트센 600,000 산업은행 대출지급보증 (주)굿센 600,000 KEB하나은행 대출지급보증 (주)굿센 4,234,673 소프트웨어공제조합 이행보증 지급보증 (주)시큐센 467,000 CB 인수자 사모사채보증 (주)에스엔티씨 330,000 국민은행 대출지급보증 (주)에스엔티씨 220,000 국민은행 대출지급보증 (주)에스엔티씨 5,356,862 소프트웨어공제조합 이행보증 지급보증 우리사주조합 382,404 한국증권금융 우리사주취득자금대출 연대보증 합 계 23,049,458 $ 1,201,000 (4) 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관 등과 체결한 중요한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관명 약정한도액 실행금액 시설자금대출 기업은행 11,000,000 7,450,000 시설자금대출 기업은행 2,000,000 2,000,000 운전자금대출 기업은행 4,500,000 - 운전자금대출 기업은행 3,200,000 3,200,000 운전자금대출 기업은행 2,000,000 2,000,000 마이너스대출 우리은행 1,000,000 - 마이너스대출 KEB하나은행 500,000 - 운전자금대출 KEB하나은행 2,500,000 2,500,000 운전자금대출 KEB하나은행 3,000,000 3,000,000 마이너스대출 농협 2,000,000 - 일반자금대출 신한은행 2,600,000 2,600,000 종합통장대출 신한은행 2,200,000 - 일반자금대출 국민은행 1,500,000 - 마이너스대출 국민은행 300,000 - 운영자금대출 산업은행 1,000,000 - 합 계 39,300,000 22,750,000 (5) 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 화재보험 건물 3,700,000 시설 200,000 집기비품/ 공기구 300,000 실화배상책임보험 건물 1,000,000 회사는 상기 보험이외에 자동차종합보험, 임원상해보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다. (6) 계류중인 소송사건중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 원고소가 원고 피고 계류법원 진행상황 내용 2016누61893 50,000 (주)아이티센 조달청장 서울고등법원 1심 패소 항소심 진행 중 (집행정지 인용) 부정당업자제재처분취소 2016구합69888 50,000 (주)아이티센 조달청장 서울행정법원 1심 진행중 (집행정지 인용) 부정당업자제재처분취소 2016가합552357 437,000 ㈜피앤피컨설팅 ㈜아이티센 서울중앙지방법원 1심 진행중 원상회복청구 e-발주사업 관련 부정당제재처분과 관련하여 조달청과 소송이 진행 중으로 1심 패소하였습니다. 보고기간 종료일 현재 항소심을 진행 중에 있으나 부정당제재를 받을 경우 과징금 부과와 입찰자격에 일부제한이 생겨 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 2심은 2017년 하반기, 추후 대법원의 상소까지 진행될 경우 2018년 하반기에 소송의 결과가 확정될 예정입니다. 회사의 경영진은 보고기간 종료일 현재 조달청의 '부정당 업자 제재 처분'을 포함한 상기 소송의 결과 및기타 우발채무가 당사 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다 3 2 . 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 1) 주요주주 당기말과 전기말 현재 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 주주는 대표이사이며 이외의 주요 주주 현황에 대해 주석1. 일반사항을 참조하시기 바랍니다. 2) 종속기업, 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당기 전기 비고 종속기업 (주)소프트센 (주)소프트센 (주)시큐센 (주)시큐센 (주)굿센 (주)굿센 (주)에스엔티씨 - 당기 중 취득 기타특수관계자 (주)바이오센 (주)바이오센 소프트센의 관계기업 (주)수앤파이낸셜인베스트먼트 - 소프트센의 관계기업 (주1) (주)굿센은 당기 중 (주)소프트아이텍의 지배력을 획득하였으나, 일부 매각을 함에 따라 기중 특수관계가 소멸하였습니다. (2) 매출 및 매입 등 거래 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 고정자산처분 이자수익 기타수익 매입 고정자산취득 이자비용 기타비용 종속기업 (주)소프트센 183,144 - 18,718 365,288 9,595,082 39,074 68,841 226,443 종속기업 (주)시큐센 - - 10,518 33,100 981,946 - - - 종속기업 (주)굿센 - 792,000 1,968 - 1,357,460 500,000 - 147,861 종속기업 (주)소프트아이텍 (주1) - - - - 28,655 - - - 종속기업 (주)에스엔티씨 - - 1,283 - - - - - 기타특수관계자 임직원 - - 28,951 - - - - - 합 계 183,144 792,000 61,438 398,388 11,963,143 539,074 68,841 374,304 (주1) 간주취득일인 2016년 6월말부터 처분기준일인 2016년 12월말까지의 매출 및 매입 등의 거래입니다. (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 이자수익 매입 유형자산취득 지급수수료 종속기업 ㈜소프트센 247,194 - 12,045,745 - 128,115 종속기업 ㈜시큐센 6,363 6,413 76,000 - - 기타특수관계자 임직원 - 5,448 - - - 합 계 253,557 11,861 12,121,745 - 128,115 (3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 (주)소프트센 198,000 - 16,512 1,039,191 2,832,082 종속기업 (주)시큐센 - - 136,681 868,475 118,305 종속기업 ㈜굿센 - - 84,499 108,946 551,132 종속기업 (주)에스엔티씨 - - 38,895 - 267,436 기타특수관계자 임직원 - 772,363 - - - 합계 198,000 772,363 276,587 2,016,612 3,768,955 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 (주)소프트센 1,166 - - 5,898,106 300,000 관계기업 (주)시큐센 - - - 83,600 34,256 기타특수관계자 임직원 - 758,488 - - - 합계 1,166 758,488 - 5,981,706 334,256 (4) 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 대여 회수 기타특수관계자 임직원 30,000 16,125 > (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 대여 회수 기타특수관계자 임직원 2,900 81,500 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 특수관계 구분 당기 전기 급여 및 기타 단기종업원 급여 3,185,504 2,710,371 퇴직급여 265,613 196,938 합계 3,451,117 2,907,309 (6) 우리사주 조합원에 대한 대여금회사는 2014년 12월 실시된 유상증자와 관련하여 우리사주조합원의 유상증자 금액의 50%에 해당하는 금액을 2018년 12월 22일까지 무상대여하였으며 유상증자로 배정받은 총주식은 해당 기간까지 우리사주조합계좌에서 보호예수하기로 약정하였습니다. 또한, 우리사주 조합원이 2017년 12월 23일까지 근속하는 경우 보호예수 주식의 50%를 보호예수 해제하여 해당 조합원의 주식계좌에 이체하고 대출금의 50%를 회사가 성과급으로 지급하며 2018년 12월 23일까지 근속하는 경우 나머지 보호예수 주식을 본인 계좌로 계좌이체하고 나머지 대출금의 50%를 성과급으로 지급하나 2017년 12월 23일 이전 퇴사를 하거나 2015년 12월 23일 이후 본인의 의사에 따라 보호예수 해제를 하는 경우 해당 대여금은 해당 대여금을전액 상환 후 본인계좌로 주식이체합니다.위의 약정에 대하여 회사는 2018년까지 우리사주조합원이 근로를 제공하는 것을 가득요건으로 하는 보상 약정으로 보아 퇴직율 등을 고려하여 해당 기간의 종업원급여로 처리하였습니다. 대여금은 733,838천원을 대여 후 중도퇴사로 101,475천원이 상환되어 당기말 현재 잔액은 632,363천원이며 이와 관련하여당기 및 전기 중 종업원급여로 인식한 금액은 각각 153,998천원, 118,217천원입니다. 33. 영업부문 정보 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 매출에 대한 정보 (단위: 천원) 구분 당기 전기 제상품매출 4,469,450 9,074,818 유지보수매출 70,145,359 44,789,555 SI매출 66,033,767 53,060,114 임대매출 436,187 259,251 기타매출 - 9,811 합계 141,084,763 107,193,549 (2) 주요 고객에 대한 정보 당기와 전기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출액 비고 당기 전기 한국지역정보개발원 15,900,555 13,934,269 SI 및 유지보수 행정안전부정부통합전산센터 19,330,984 13,284,879 SI 및 유지보수 34. 보고기간 후 사건 1) 재무제표 확정일2016년 12월 31일 현재 재무제표는 2017년 2월 15일에 이사회에서 승인되었습니다. 2) 유상증자 회사는 2017년 2월 10일 이사회에서 차입금 상환목적의 유상증자를 결정하였으며, 보통주 5,920천주를 주당 2,530원(총금액 : 14,978백만원)에 2017년 4월 20일을 기준으로 발행할 예정입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 대손충당금 설정내용 연결회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. (2) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 52,136,510 (1,181,714) 50,954,796 24,440,840 (994,120) 23,446,720 유동성 기타수취채권 6,708,232 (1,011,138) 5,697,094 1,760,690 (311,332) 1,449,358 비유동성 기타수취채권 4,029,465 (121,779) 3,907,686 5,201,220 (121,779) 5,079,441 합계 62,874,207 (2,314,631) 60,559,576 31,402,750 (1,427,231) 29,975,519 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 장부금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성기타수취채권 매출채권 유동성기타수취채권 비유동성기타수취채권 연체되지 않은 채권 49,981,049 5,697,094 3,907,686 21,874,320 1,449,358 5,079,441 소계 49,981,049 5,697,094 3,907,686 21,874,320 1,449,358 5,079,441 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 3개월 이하 314,468 - - 742,635 - - 3개월 초과 6개월 이하 485,573 - - 108,911 - - 6개월 초과 12개월 이하 - - - 720,854 - - 12개월 초과 173,706 - - - - - 소계 973,747 - - 1,572,400 - - 손상채권(*2) 3개월 이하 34,941 550,000 - - - - 3개월 초과 6개월 이하 208,103 - - - - - 6개월 초과 12개월 이하 - - - 134,623 - - 12개월 초과 938,670 461,138 121,779 859,497 311,332 121,779 소계 1,181,714 1,011,138 121,779 994,120 311,332 121,779 합계 52,136,510 6,708,232 4,029,465 24,440,840 1,760,690 5,201,220 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. (*2) 보고기간 종료일 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 2,314 백만원(전기: 1,427 백만원)입니다. 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권입니다. (3) 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 천원) 구분 당기 전기 기초 1,427,231 1,138,950 전입 946,383 712,524 환입 (451) (202,275) 제각 (75,134) (317,907) 대체 - 26,765 연결범위의 변동 16,602 69,174 기말 2,314,631 1,427,231 손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매관리비(주석 25 참조) 및 기타비용(주석 27 참조)에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수가능성이 없는 경우대손충당금은 일반적으로 제각하고 있습니다. (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별적분석방법에 의하여 최저 1%에서 최대 100%까지의 대손상각율을 적용하여 대손예상액을 결산에 반영하고 있습니다.ㄱ. 정상채권 : 정상채권에 대해서는 과거 대손발생 경험률에 따라 채권금액의 1%에 대 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.ㄴ. 장기회수지연채권 : 정상채권중 약정기일 초과후 약정의 갱신이나, 수정없이 6월이내의 기간경과시에는 50%, 1년이상의 기간경과시에는 100%의 대손충당금을 설정하고 있으나, 이는 개별적분석방법에 의하여 당해 채권의 성격이나 회수가능성 판단에 따라 다소 충당금 설정비율을 달리할 수 있습니다.나. 재고자산 현황 등(1)재고자산 현황 (단위 : 천원) 구분 당기 전기 원재료 - 100,000 상품 6,468,253 4,254,943 상품평가충당금 (402,086) (333,703) 재공품 2,878,559 2,929,585 합계 8,944,726 6,950,825 당기 비용으 로 인식되어 '매출원가'에 포함된 재고자산의 원가는 194,476백만원(전기: 124,364 백만원) 입니다. (2) 재고자산 실사내용ㄱ. 실사일자 당사는 재고실사를 연1회 실시하고 있습니다.ㄴ. 재고 실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회 여부당사의 재고 실사시에는 감사인의 입회 하에 실시 하고있습니다.ㄷ. 재고자산의 평가방법재고자산의 취득원가는 매입원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타 원가 모두를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 개별법을 사용하여 결정하고 있습니다.ㄹ. 장기 체화 재고 등의 현황해당사항이 없습니다.다. 수주계약현황 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계약명칭 계약일 계약상 완성납품기한 진행률 미청구공사 초과청구공사 매출채권 국고보조금통합관리시스템구축 2016.02.29 2016.12.09 60% 522,995 - - 국립대학자원관리시스템 구축사업 2015.05.29 2016.12.31 88% 1,714,649 - - 2016년 제2차 H/W 자원통합 2차 사업 2016.08.26 2016.12.09 100% - - - 합계 2,237,644 - - 5) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사(초과청구공사) 변동 공사손실충당부채 SI매출 (551,783) (226,776) (260,129) (64,879) - - 다. 공정가치 평가내용금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 공정가치 추정에 사용된 구체적인 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㄱ. 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.ㄴ. 시장이자율, 거래상대방 또는 자기 신용위험, 유동성위험 및 중도상환위험 등의 변수에 기초하여 장기 고정이자부 및 변동이자부 대여금 또는 차입금을 평가하였습니다.ㄷ. 활성시장 공시가격이 있는 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 공시가격에 기초하고 있습니다. 활성시장 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동성 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기구조를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. ㄹ. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(*1) 당기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 23,072,539 23,072,539 32,868,723 32,868,723 금융기관예치금 1,518,000 1,518,000 3,138,794 3,138,794 당기손익인식금융자산 624,062 624,062 840,240 840,240 매도가능금융자산 2,678,949 2,678,949 1,985,781 1,985,781 만기보유금융자산 - - 2,200,000 2,200,000 기타수취채권 9,604,780 9,604,780 6,528,798 6,528,798 기타금융자산 847,305 847,305 1,667,128 1,667,128 소계 38,345,635 38,345,635 49,229,464 49,229,464 금융부채 차입금 49,418,906 49,418,906 36,929,750 36,929,750 기타지급채무 2,736,698 2,736,698 1,602,500 1,602,500 기타금융부채 456,286 456,286 181,772 181,772 소계 52,611,890 52,611,890 38,714,022 38,714,022 (*1) 매출채권 및 매입채무는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 공정가치 로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익인식금융자산: 파생상품 - 104,918 - 104,918 파생결합증권(ELB) - 519,145 - 519,145 매도가능금융자산: 지분증권 - - 1,735,838 1,735,838 기타금융부채 : 내재파생상품 - - 196,722 196,722 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익인식금융자산: 파생결합증권 DLT - 198,061 - 198,061 DLS - 134,138 - 134,138 ELB - 508,041 - 508,041 매도가능금융자산: 수익증권 409,609 - - 409,609 지분증권 - - 52,095 52,095 공시되는 공정가치 투자부동산 - - 3,686,335 3,686,335 기타금융부채 : 내재파생상품 - - 146,238 146,238 5.3 가치평가기법 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 자산 : 파생상품 104,918 2 기초자산에 근거한 평가기관의 시가평가 피생결합증권 519,145 2 기초자산에 근거한 평가기관의 시가평가 지분증권 1,735,838 3 순자산가치법/현금흐름할인법 부채 : 내재파생상품 196,722 3 이항모형 (단위: 천원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 자산 : 파생결합증권 840,240 2 기초자산에 근거한 평가기관의 시가평가 지분증권 52,095 3 순자산가치법/현금흐름할인법 부채 : 내재파생상품 146,238 3 이항모형 5.4 공정가치 서열체계 수준3 관련 공시 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산·부채의 당기 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 합계 지분증권 내재파생상품 기초잔액 52,095 146,238 198,333 당해 기간의 총손익 당기손익에 포함된 손익 - 50,484 50,484 기타포괄손익에 포함된 손익 124,433 - 124,433 매입, 발행, 매도 및 결제 매입 249,872 - 249,872 발행 - - - 매도 - - - 결제 - - - 기 타(주1) 1,208,000 - 1,208,000 연결범위의 변동 101,438 - 101,438 기말잔액 1,735,838 196,722 1,932,560 (주1) 당기 공정가치 공시로 인하여 수준 3으로 재분류된 지분증권이 포함되어 있습니다. 5.5 원가로 측정되는 금융자산 보고기간 종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 매도가능금융자산-주식 941,510 250,000 매도가능금융자산-출자금 1,600 1,209,500 매도가능금융자산-채무증권 - 64,577 만기보유금융자산 2,200,000 합 계 943,110 3,724,077 6. 범주별 금융상품 (1) 금융자산의 범주별 분류현황 (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금및 수취채권 매도가능 금융자산 합계 파생상품 당기손익인식 지정 현금및현금성자산 - - - 23,072,539 - 23,072,539 금융기관예치금 - - - 1,518,000 - 1,518,000 당기손익인식금융자산 104,918 519,144 - - - 624,062 매출채권 - - - 50,954,796 - 50,954,796 기타수취채권 - - - 9,604,780 - 9,604,780 기타금융자산 - - - 847,305 - 847,305 매도가능금융자산 - - - - 2,678,949 2,678,949 합계 104,918 519,144 - 85,997,420 2,678,949 89,300,431 (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융자산 만기보유금융자산 대여금및 수취채권 매도가능 금융자산 합계 파생상품 당기손익인식 지정 현금및현금성자산 - - - 32,868,723 - 32,868,723 금융기관예치금 - - - 3,138,794 - 3,138,794 당기손익인식금융자산 - 840,240 - - - 840,240 매출채권 - - - 23,446,720 - 23,446,720 기타수취채권 - - - 6,528,798 - 6,528,798 기타금융자산 - - - 1,667,128 - 1,667,128 매도가능금융자산 - - - - 1,985,781 1,985,781 만기보유금융자산 - - 2,200,000 - - 2,200,000 합계 - 840,240 2,200,000 67,650,163 1,985,781 72,676,184 (2) 금융부채의 범주별 분류현황 (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 금융보증부채 합계 파생상품 매입채무 - 41,955,703 - 41,955,703 차입금 - 49,418,906 - 49,418,906 기타지급채무 - 2,736,698 - 2,736,698 기타금융부채 196,722 - 259,564 456,286 합계 196,722 94,111,307 259,564 94,567,593 (단위: 천원) 구분 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 금융보증부채 합계 파생상품 매입채무 - 27,794,311 - 27,794,311 차입금 - 36,929,750 - 36,929,750 기타지급채무 - 1,602,500 - 1,602,500 기타금융부채 146,238 - 35,534 181,772 합계 146,238 66,326,560 35,534 66,508,332 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구 분 당기 전기 당기손익인식금융자산 - 당기손익인식금융자산평가손익 118,322 (61,051) - 당기손익인식금융자산처분손익 244,876 3,571 대여금 및 수취채권 - 이자수익 432,249 372,388 - 대손상각비 238,178 690,323 - 외환환산손익 1,744 422 - 기타의대손충당금환입 451 202,275 - 기타의대손상각비 708,205 22,201 - 기타금융자산평가손익 (50,264) 14,808 - 기타금융자산처분손익 (14,043) 33,155 매도가능금융자산 - 평가손익(*1) 124,218 13,232 - 손익대체(*1, 2) (42,292) (186,490) - 처분손익(당기손익) 76,619 142,872 - 손상차손(당기손익) 64,577 160,423 - 배당금수익 7,500 - 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 외환차손익 (133,862) 3,232 - 이자비용 2,201,431 1,219,365 (*1) 법인세효과 반영전 금액입니다.(*2) 손익대체는 기타포괄손익으로 인식한 항목 중 당기손익으로 재분류된 금액입니다 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) (단위 : 백만원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 아이티센 국고보조금통합관리시스템구축 기획재정부 2016.02.29 2016.12.09 16,976 60 523 - - - 아이티센 국립대학자원관리시스템 구축사업 서울과기대산학협력단 2015.05.29 2016.12.31 13,918 88 1,715 - - - 아이티센 2016년 제2차 H/W 자원통합 2차 사업 행자부정부통합전산센타 2016.08.26 2016.12.09 8,270 100 - - - - 합 계 - 2,238 - - - 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 5,000 3,700 - - - - - 8,700 합계 5,000 3,700 - - - - - 8,700 - 개별 기준 입니다.주1) 아이티센- 전환사채 37억(만기 2018년 6월), 무보사모사채 50억(만기 2017년 11월)- 연결기준 주2) 시큐센 - 전환사채(1,467백만원), 중진공 - 전화사채 (10억) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 5,000 3,700 - - 1,000 467 - 10,167 합계 5,000 3,700 - - 1,000 467 - 10,167 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 2016년제13(당기) 삼덕회계법인 적정 - 2015년 제 12기(전기) 삼덕회계법인 적정 - 2014년 제11기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 백만원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 2016년 제13기(당기) 삼덕회계법인 재무제표 감사 (연결 포함) 90 1,026시간 2015년 제12기(전기) 삼덕회계법인 재무제표 감사 (연결 포함) 90 1,028시간 2014년 제11기(전전기) 삼덕회계법인 재무제표 감사 (연결 포함) 80 620시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제13기(당기) - - - - - - - - - - 제12(전기) - - - - - - - - - - 제11(전전기) - - - - - - - - - - 4. 회계감사인의 변경 변경전2013년(제10기) 변경후2014년(제11기) 변경사유 비 고 삼일회계법인 삼덕회계법인 지정감사 해제 - 5. 내부통제에 관한 사항감사인은 2015년 12월 31일 현재의 내부 회계 관리 제도의 운영 실태 평가 보고서 를검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였 습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항본 자료는 미래에 대한 "예측정보"를 포함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래에 사건과 관계된 것으로 회사의 향후 예상되는 경영현황 및 재무실적을 의미하고, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대' 등과 같은 단어를 포함합니다. "예측정보"는 그 성격상 불확실한 사건들을 언급하는데, 회사의 향후 경영현황 및 재무실적에 긍정적 또는 부정적으로 영향을 미칠 수 있는 불확실성에는 다음과 같은 것들이 포함됩니다.- 환율, 이자율 등의 변동을 포함한 국내외 금융시장의 동향- 사업의 처분, 매수 등을 포함한 회사의 전략적인 의사결정- 회사가 영위하는 주요사업 분야의 예상치 못한 급격한 여건변화- 기타 경영현황 및 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 국내외적 변화이러한 불확실성으로 인해 회사의 실제 미래실적은 "예측정보"에 명시적 또는 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측 정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.2. 경영진단의 개요 주식회사 아이티센의 이사회는 2015년 04월 01일부터 2015년 12월 31일까지 제12기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 진단한 의견을제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다. 연결실체는 지배회사 (주)아이티센과 종속회사 (주)소프트센, (주)굿센, (주)시큐센, (주)에스엔티씨로 구성되어 있습니다. 3. 경영진단의 의견1) 영업실적 및 재무상태 (연결기준) (1) 영업실적 (단위 : 천원) 과목 제13기(당기) 제12기(전기) 증감 매출액 273,654,423, 161,830,134 111,824,289 매출원가 237,404,005 143,756,561 93,647,444 매출총이익 36,250,418 18,073,573 18,176,845 판관비 40,011,554 27,545,092 12,466,462 영업이익 (3,761,136) (9,471,519) 5,710,383 법인세비용차감전 순이익 (8,398,881) (10,612,682) 2,213,801 법인세수익 995,455 1,950,768 (955,313) 당기순이익 (7,403,425) (8,661,913) 1,258,488 *( )는 부의수치임제13기 영업 실적을 요약하면 매출액은 직전사업연도 161,830백만원 대비 111,824백만원이 증가한 273,654백만원으로 이는 수치상으로는 약 69.1%가 증가하였습니다. 이는 매출액 증가와 함께 12기(전기)가 아이티센의 결산기 변경(9개월분 반영)으로 인한 결과라고 생각할수있습니다. 당기의 영업손실은 3,761백만원이며, 당기순손실은 7,403백만원입니다. 이는 인력의 선투자로 인한 일시적 비용 증가의 결과로 향후 선순환을 통해 수주 및 이익에 반영 될것이라고 생각할수있습니다.(2) 요약 재무상태 (단위: 천원) 과목 제13기(당기) 제12기(전기) 증감 [유동자산] 90,752,115 70,176,974 20,575,141 [비유동자산] 67,536,190 62,800,991 4,735,199 자산총계 158,288,305 132,977,965 25,310,340 [유동부채] 93,159,301 57,063,980 36,095,321 [비유동부채] 8,504,521 19,022,198 (10,517,677) 부채총계 101,663,822 76,086,179 25,577,643 [자본금] 4,679,116 2,210,096 2,469,020 [자본잉여금] 9,142,251 9,414,048 (271,797) [기타자본구성요소] 2,672,288 2,405,857 266,431 [기타포괄손익누계액] 7,063 (58,279) 65,342 [이익잉여금] 2,426,401 9,171,876 (6,745,475) 자본총계 56,624,483 56,891,785 (267,302) *( )는 부의수치임제13기 재무상태를 요약하면 자산은 158,288백만원으로 직전 사업연도 대비 19.0% 증가하였고, 부채는 101,663백만원으로 전년동기대비 25.1% 증가하였습니다. 변동내역은 매출증가 및 종속회사 반영등입니다. (상세내역은 III. 재무에 관한사항의 주석 참조)2) 중요한 회계정책의 변경 및 회계추정중요한 회계 정책의 변경 및 회계 추정의 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참조하시 기 바랍니다.3) 신규사업 진출 내용신규사업에 관한 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 4) 기타 참고사항 해당사항없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 1인 등 총 5인으로 구성되어 있으며, 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사출석여부 김대영(참석율:74%) 황상운(참석율:50%) 2016.01.28 ▶ 최중근에 대한 자금 대여의 건 가결 찬성 불참 2016.02.05 ▶ 주식매수선택권 행사의 건▶ 자기주식 일부 처분의 건 가결 찬성 찬성 2016.02.15 ▶ 제12기 개별재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 2016.02.24 ▶ 제12기 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 2016.02.25 ▶ 주식매수선택권 행사의 건▶ 자기주식 일부 처분의 건 가결 찬성 불참 2016.03.09 ▶ 종속회사 주식회사 굿센 합병 승인의 건 가결 찬성 불참 2016.03.11 ▶ 제12기 정기주주총회 소집 및 의안결정의 건 가결 찬성 찬성 2016.03.30 ▶ 하나은행 기업운전일반자금 차입의 건 가결 찬성 불참 2016.06.30 ▶ 시큐센 연대보증의 건 가결 불참 - 2016.07.05 ▶ 주식매수선택권 행사 및 자기주식 처분의 건 가결 찬성 - 2016.07.08 ▶ 타법인주식 취득의 건 가결 불참 - 2016.07.25 ▶ 주식발행초과금의 자본전입에 관한 건 가결 찬성 - 2016.07.28 ▶ 주식매수선택권 행사 및 자기주식 처분의 건 가결 찬성 - 2016.08.01 ▶ 사내이사 무보수 결의의 건 가결 불참 - 2016.08.02 ▶ 주식발행초과금 자본전입에 관한 건(정정) 가결 찬성 - 2016.08.05 ▶ 골프회원권 매각의건 가결 불참 - 2016.09.21 ▶ 산업은행 운영자금 대환 및 운영자금(다모아)연장의 건 가결 찬성 - 2016.09.21 ▶ 소프트센 신규여신 설정에 관한 건 가결 찬성 - 2016.09.26 ▶ 굿센 대출에 대한 연대보증 가결 불참 - 2016.11.07 ▶ KEB 하나은행 기업운전일반자금 차입건 가결 불참 - 2016.11.24 ▶ 소프트센 대출연장에 대한 지급보증 가결 불참 - 2016.11.24 ▶ 에스엔티씨 대출한도 설정에 대한 연대보증 가결 불참 - 2016.12.05 ▶ 소프트센 산업운영자금 차입에 대한 연대보증 가결 불참 - 2016.12.08 ▶ 굿센 소프트웨어공제조합 연대보증 가결 불참 - 2016.12.09 ▶ 주식매수선택권행사 및 신주발행 지급건 가결 찬성 - 2016.12.23 ▶ 에스엔티씨 소프트웨어 공제조합 연대보증 가결 찬성 - 2016.12.23 ▶ 소프트센 소프트웨어공제조합 연대보증 가결 찬성 - 주1) 황상운 사외이사는 2016년 4월 29일자로 일신상의 형편에 의하여 그 직을 사임하였으며 2017년 3월 정기주주총회에서 신임 사외이사를 선출 예정 입니다. 다. 이사회내 위원회 (1) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 - - - - - 해당사항이 없습니다. (2) 이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 A(출석률: %) B(출석률: %) C(출석률: %) 찬 반 여 부 - - - - - - - 해당사항이 없습니다 라. 이사의 독립성 당사의 이사회는 보고서 작성일 현재 대표이사 1인을 포함한 사내이사 4인과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 보고서 작성일 현재 재임중에 있는 당사 이사 5명에 대한 추천인 및 최대주주와의 관계는 다음과 같습니다. 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의관계 강 진 모 이사회 그룹 경영총괄 - 본인 이 경 일 이사회 그룹 관리총괄 - - 이 충 환 이사회 경영총괄 - - 최 중 근 이사회 영업총괄 - - 김 대 영 이사회 사외이사 - - 마. 사외이사의 전문성(1) 업무지원 조직 당사의 경영지원본부(담당자 : 이사 박정재 ☏ 02-2027-3912)는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. (2) 사외이사에게 제공한 교육실적 사항해당사항 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 보고서 제출일 현재 상법 제415조의2에 의한 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 박영화 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부(독립성)감사는 독립된 지위로서, 이사회 및 회계처리 이외의 전반적인 업무의 집행을 감독하며, 필요시 이사회 및 대표이사에게 감사를 위한 자료의 제출을 요구할 수 있으며, 내부감사를 위해 감사 인력의 지원을 요구 할 수 있습니다. 이는 당사 정관 제44조에 명시되어 있습니다. 정관 제44조 (감사의 직무) ① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주총의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑤ 제4항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 박영화(59.09.04) 경북대학교 법학과 졸업 (81.02)수원지방법원 판사 (86)서울가정법원 판사 (88)대구지법 김천지원 판사 (90)서울민사지방법원 판사 (92)서울고등법원 판사 (94)대구지법 영덕지원장 (95)서울고등법원 판사 (97)대구지법 안동지원장 (99)인천지방법원 부장판사 (00)서울중앙지방법원 부장판사 (02)법무법인 한승 (02)법무법인 충정 (현재) 비상근 (선임일 : 2014.06.27) 라. 감사의 주요 활동내역 개최일자 의안내용 가결여부 감 사출석여부 박영화(참석율:79%) 2016.01.28 ▶ 최중근에 대한 자금 대여의 건 가결 찬성 2016.02.05 ▶ 주식매수선택권 행사의 건▶ 자기주식 일부 처분의 건 가결 찬성 2016.02.15 ▶ 제12기 개별재무제표 승인의 건 가결 찬성 2016.02.24 ▶ 제12기 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 2016.02.25 ▶ 주식매수선택권 행사의 건▶ 자기주식 일부 처분의 건 가결 찬성 2016.03.09 ▶ 종속회사 주식회사 굿센 합병 승인의 건 가결 찬성 2016.03.11 ▶ 제12기 정기주주총회 소집 및 의안결정의 건 가결 찬성 2016.03.30 ▶ 하나은행 기업운전일반자금 차입의 건 가결 찬성 2016.06.30 ▶ 시큐센 연대보증의 건 가결 불참 2016.07.05 ▶ 주식매수선택권 행사 및 자기주식 처분의 건 가결 불참 2016.07.08 ▶ 타법인주식 취득의 건 가결 찬성 2016.07.25 ▶ 주식발행초과금의 자본전입에 관한 건 가결 찬성 2016.07.28 ▶ 주식매수선택권 행사 및 자기주식 처분의 건 가결 불참 2016.08.01 ▶ 사내이사 무보수 결의의 건 가결 찬성 2016.08.02 ▶ 주식발행초과금 자본전입에 관한 건(정정) 가결 찬성 2016.08.05 ▶ 골프회원권 매각의건 가결 찬성 2016.09.21 ▶ 산업은행 운영자금 대환 및 운영자금(다모아)연장의 건 가결 찬성 2016.09.21 ▶ 소프트센 신규여신 설정에 관한 건 가결 찬성 2016.09.26 ▶ 굿센 대출에 대한 연대보증 가결 불참 2016.11.07 ▶ KEB 하나은행 기업운전일반자금 차입건 가결 불참 2016.11.24 ▶ 소프트센 대출연장에 대한 지급보증 가결 불참 2016.11.24 ▶ 에스엔티씨 대출한도 설정에 대한 연대보증 가결 불참 2016.12.05 ▶ 소프트센 산업운영자금 차입에 대한 연대보증 가결 불참 2016.12.08 ▶ 굿센 소프트웨어공제조합 연대보증 가결 불참 2016.12.09 ▶ 주식매수선택권행사 및 신주발행 지급건 가결 불참 2016.12.23 ▶ 에스엔티씨 소프트웨어 공제조합 연대보증 가결 불참 2016.12.23 ▶ 소프트센 소프트웨어공제조합 연대보증 가결 찬성 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 아래와 같이 당사 정관 제30조의1에 따라 집중투표제를 도입하지 않고 있습니다. 정관 규정 제30조의 1 (이사 및 감사의 선임) ① 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 이사와 감사의 선임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.④ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제와 전자투표제를 채택하고 있지 아니합니다.다. 소수주주권의 행사여부당사는 설립 후부터 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁당사는 설립 후부터 보고서 제출일 현재까지 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 강진모 본인 보통주 1,219,600 27.59 2,439,200 26.06 전환권청구, 장내매수,무상증자 김수정 배우자 보통주 26,000 0.59 4,000 0 장내매도 김은정 처형 보통주 4,550 0.10 0 0 장내매도 김세정 처제 보통주 4,550 0.10 0 0 장내매도 이경일 등기임원 보통주 176,800 4.00 220,000 2.35 장내매도, 무상증자 최중근 등기임원 보통주 195,000 4.41 574,300 6.14 장내매수, 무상증자 김완호 비등기임원 보통주 32,450 0.73 160,610 1.72 스톡옵션행사,장내매도,무상증자 곽상신 비등기임원 보통주 9,100 0.21 18,200 0.19 무상증자 정찬우 비등기임원 보통주 9,100 0.21 0 0 장내매도 계 보통주 1,677,150 37.94 3,416,310 36.46 - 우선주 - - - - - ※ 최대주주 주요 경력 직 위 성 명 주 요 경 력 대표이사(상근/등기) 강진모(68.09.18) ㈜다우기술 (93.12∼97.02)㈜열림기술 (98.08∼02.12)㈜아이티센 (05.08∼현재) 2. 최대주주 변동현황당사 설립시 강진모 및 그 배우자 김수정이 발행주식 10,200주(지분율 51%)를 인수하여 최대주주의 지위를 획득하였으며 그 후 최대주주의 변경은 없었습니다. 다만, 최대주주의 소유주식 및 지분율 변동은 아래와 같습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2005년 05월 12일 강진모 8,200 41.00 설립출자 2005년 08월 25일 강진모 37,200 46.50 유상증자 2006년 11월 07일 강진모 55,200 46.00 유상증자 2006년 12월 15일 강진모 61,200 38.25 유상증자 2009년 04월 01일 강진모 61,200 25.50 (주)퀘스타정보기술 흡수합병 2009년 06월 09일 강진모 63,200 26.33 양수 2009년 07월 01일 강진모 103,200 43.00 양수 2011년 11월 01일 강진모 103,200 32.25 상환전환우선주 발행 2013년 05월 10일 강진모 103,200 43.00 이익금에 의한 상환주식 소각 2013년 06월 11일 강진모 1,032,000 43.00 액면분할 2013년 07월 29일 강진모 1,211,600 37.15 무상증자 2014년 03월 06일 강진모 1,211,600 37.15 무상증자 2014년 12월 23일 강진모 1,211,600 28.10 코스닥상장 2015년 02월 06일 강진모 1,211,600 27.41 전환청구권행사 2015년 08월 20일 강진모 1,219,600 27.59 장내매수 2016년 04월 15일 강진모 1,219,600 26.44 전환청구권행사 2016년 08월 09일 강진모 2,439,200 26.44 무상증자 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 강진모 2,439,200 26.06% - 최중근 574,300 6.14% - 우리사주조합 315,880 3.38% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,368 99.45 4,055,488 43.34 - 4. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 제10조의1 (신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과금융투자업에관한법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 및 경영상 목적달성을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 매년 12월 31일 정기주주총회 영업 연도 말일의 다음날부터3월 이내에 소집 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종류) 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 인터넷홈페이지 / 매일경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 (단위: 주, 원) 종 류 16년7월 16년8월 16년9월 16년10월 16년11월 16년12월 보통주 최 고 19,100 18,900 6,710 5,331 4,635 4,781 최 저 11,150 6,680 5,610 4,514 3,994 4,127 평균 13,560 10,048 5,975 5,041 4,213 4,372 월간거래량 5,302,106 3,257,930 2,715,910 1,515,702 1,096,303 1,196,666 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강진모 남 1968.09 대표이사 등기임원 상근 그룹경영총괄 ·연세대학교 공학경영전공 석사·㈜다우기술 (93∼97)·㈜열림기술 (98∼02)·㈜아이티센 (05∼현재) 2,439,200 - 11년 7개월 2017년 03월 23일 이경일 남 1964.11 사장 등기임원 상근 그룹관리총괄 ·동국대학교 교육대학원 교육학 석사·대우통신(주)·한솔텔레콤(주)·㈜아이티센 (06∼현재) 220,000 - 10년 7개월 2019년 03월 29일 이충환 남 1960.02 사장 등기임원 상근 경영총괄 ·경희대학교 경영대학원 경영학 석사 ·(前) ㈜동양시멘트 ·(前) ㈜동양시스템즈 ·(前) ㈜대우정보시스템 - - 10개월 2019년 03월 29일 최중근 남 1967.08 부사장 등기임원 상근 영업총괄 ·단국대학교 행정학과 (89.02) ·오픈컴뮤니케이션 (96∼99) ·㈜아이티센 (06∼현재) 574,300 - 10년 3개월 2017년 03월 23일 김대영 남 1968.09 사외이사 등기임원 비상근 이사회운영감독 ·40회 사법시험합격 ·법무법인 로고스 변호사 ·예금보험공사 사내변호사 ·법무법인정진 사내변호사(현재) - - 1년 4개월 2018년 06월 29일 박영화 남 1959.09 감사 등기임원 비상근 감사 ·경북대학교 법학과 졸업 (81.02) ·인천지방법원 부장판사 (00) ·서울중앙지방법원 부장판사 (02) ·법무법인 한승 (02) ·법무법인 충정 (현재) - - 4년8개월 2017년 06월 27일 주1 ) 당사의 황상운 사외이사는 2016년 4월 29일자로 일신상의 사유로 사임하였으며, 2017년 3월 30일 정기 주주총회에서 김우주씨를 추가로 사외이사로 선임하여 상법(제542조의8(사외이사의 선임) 상 요건 을 충족하였습니다.주2) 2017년 3월 30일 이사회에서 강진모 대표이사 → 이충환 대표이사로 변경되었습니다. 직원 현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 영업 및 지원 남 303 10 250 0 553 2년 19,445 35 - 영업 및 지원 여 48 2 47 0 95 2년 2,112 22 - 합 계 351 12 297 0 648 2년 21,557 33 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 1,500 - 감사 1 500 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 510 85 - (퇴직금 추계액 포함 금액입니다.) 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 486 121 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 12 12 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12 12 - * 사외이사 1인이 2016년 4월 사임으로 제외되었습니다. 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 최중근 부사장 1,065 - 2. 산정기준 및 방법 (단위 :백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 최중근 근로소득 급여 70 당사 보수 규정에 따름 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 989 스톡옵션 행사에 따른 소득총수량 : 92,150주(행사가 : 1,172원 /당시 주가 : 11,900원) 차액 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 6 학자금 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 10,206,977 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 10,206,977 - (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 최중근 등기임원 2010.12.31 자기주식 등 보통주 92,150 92,150 - 0 2013.12.31∼2016.12.30 1,172 김완호 미등기임원 2010.12.31 자기주식 등 보통주 159,300 159,300 - 0 2013.12.31∼2016.12.30 586 김용문 미등기임원 2010.12.31 자기주식 등 보통주 46,075 46,075 - 0 2013.12.31∼2016.12.30 1,172 박상욱 미등기임원 2014.05.02 자기주식 등 보통주 21,585 16,775 - 4,810 2016.05.02~2019.05.01 4,979 김종하 미등기임원 2015.06.05 자기주식 등 보통주 20,000 - - 20,000 2017.06.05~2020.06.04 9,525 이세희 미등기임원 2015.06.05 자기주식 등 보통주 20,000 - - 20,000 2017.06.05~2020.06.04 9,525 이동근 미등기임원 2015.06.05 자기주식 등 보통주 20,000 - - 20,000 2017.06.05~2020.06.04 9,525 박상용 미등기임원 2015.06.05 자기주식 등 보통주 20,000 - - 20,000 퇴사로 인한 부여취소 - 주1) 2016년 8월 무상증자(100%)실시로 인해 무상증자 시점에 잔여 주식매수선택권을 보유한 사람에게 무상증자 효과를 반영해 부여주식수 및 행사가 조정을 하였습니다.김완호(67,150주 → 134,300주, 행사가 : 1,172 → 586, 행사한 25,000주는 1,172원)박상욱(2,405주 → 4,810주, 행사가 : 9,958 → 4,979, 행사한 16,775주는 9,958원)김종하, 이세희, 이동근, 박상용(10,000주 → 20,000주, 행사가 : 19,050 → 9,525원) 주2) 보고서 제출일 기준 현재 남아있는 스톡옵션 수량은 박상욱 4,810주와 김종하, 이세희, 이동근 각 20,000주씩 총 64,810주 입니다. 박상용은 퇴사로 부여가 취소 되었습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 가. 계열회사의 현황 구분 회사명 업종 주요 제품 지분율 상장여부 사업자등록번호 종속기업 ㈜소프트센 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업 H/W 및 S/W 유통 26.56% 코스닥상장 137-81-02916 (주)시큐센 보안 및 응용 소프트웨어 개발 및 공급 S/W 개발 및 유통 33.45% 코넥스상장 120-87-75882 (주)굿센 소프트웨어 개발 및 유통업 S/W 개발 및 유통 41.60% 코넥스상장 107-86-55213 (주)에스엔티씨 금융 컨설팅 및 구축 서비스업, IT 컨설팅 S/W 개발 및 유통 73.30% 비상장 107-86-57832 기타특수관계자 (주)바이오센 기능성작물 개발 및 유전자 분석서비스 기능성작물유전자분석 35.01% 비상장 119-86-37969 수앤파이낸셜인베스트먼트 신기술사업에 대한 투자 및 융자 투자 및 융자 25.00% 비상장 896-87-00440 주1) (주)시큐센은 지난 2015년 12월 31일 유상증자 참여로 당사의 지분율이 33.45%로 변동 되었습니다. 주2) (주)바이오센은 당사의 종속회사인 (주)소프트센이 2014년 12월 31일 (주)바이오센 보통주 14,002주를 200백만원에 취득하였으며 연결기준 당사의 관계기업으로 인식하고 있습니다.주3) 당사는 지난 2015년 7월 27일 클라우드 관련 신사업 진출을 위해 (주)굿센 주식회사의 지분 을 취득완료하여 주요종속회사로 편입 하였습니다. 주4) 수앤파이낸셜인베스트먼트는 종속회사인 (주)소프트센의 관계기업입니다. 나. 계열사간 임원 겸직 현황 성명 회사 직책 상근여부 강진모 (주)굿센 이사 상근 이경일 (주)소프트센 이사 상근 (주)굿센 이사 상근 이충환 (주)에스엔티씨 대표이사 상근 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)소프트센 2012.02.16 경영참여 821 8,215,973 27.04% 11,344 - - - 8,215,973 26.56% 11,344 65,892 -882 (주)시큐센 2015.02.11 단순투자 500 440,000 33.45% 1,611 - - - 440,000 33.45% 1,611 7,042 -792 (주)굿센 2015.07.10 경영참여 9,476 559,983 50.10% 10,108 - - - 559,983 41.60% 10,108 25,212 1,168 (주)에스엔티씨 2016.07.08 경영참여 1,500 - - - 29,300 1,500 - 29,300 73.25% 1,515 2,959 -756 합 계 9,215,956 - 23,063 29,300 1,500 - 9,245,256 - 24,563 101,105 -1,262 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용가. 담보제공 내역 (단위 :백만원 ) 성명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비 고 기 초 증 가 감 소 기 말 - - - - - - - 합 계 - - - - 해당사항이 없습니다. 나. 채무보증 내역 (단위: 천원) 보증처 피보증처 보증금액 보증내용 2016년 3분기말 2015년말 - - - - - 합 계 - - 해당사항이 없습니다.다. 매출 및 매입거래 및 채권채무 내역(1) 매출 및 매입거래 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 고정자산처분 이자수익 기타수익 매입 고정자산취득 이자비용 기타비용 종속기업 (주)소프트센 183,144 - 18,718 365,288 9,595,082 39,074 68,841 226,443 종속기업 (주)시큐센 - - 10,518 33,100 981,946 - - - 종속기업 (주)굿센 - 792,000 1,968 - 1,357,460 500,000 - 147,861 종속기업 (주)소프트아이텍 (주1) - - - - 28,655 - - - 종속기업 (주)에스엔티씨 - - 1,283 - - - - - 기타특수관계자 임직원 - - 28,951 - - - - - 합 계 183,144 792,000 61,438 398,388 11,963,143 539,074 68,841 374,304 (주1) 간주취득일인 2016년 6월말부터 처분기준일인 2016년 12월말까지의 매출 및 매입 등의 거래입니 (2) 채권채무내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 (주)소프트센 198,000 - 16,512 1,039,191 2,832,082 종속기업 (주)시큐센 - - 136,681 868,475 118,305 종속기업 ㈜굿센 - - 84,499 108,946 551,132 종속기업 (주)에스엔티씨 - - 38,895 - 267,436 기타특수관계자 임직원 - 772,363 - - - 합계 198,000 772,363 276,587 2,016,612 3,768,955 라. 부동산 매매 내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 부 동 산 매 매 내 역 매매손익 비 고 부동산의종류 금 액 매수 매도 누계 - - - - - - - - 합 계 - - - - - 해당사항이 없습니다. 마. 부동산 임대차 내역 (단위 : 백만원) 성 명(법인명) 관계 종류 소재지 수량(면적) 제13기 비고 임대 ㈜소프트센 종속회사 건물 서초동 402㎡ 2,800 임대보증금 365 - (주)시큐센 종속회사 건물 서초동 168㎡ 50 임대보증금 33 - 바. 증권 등 매수 또는 매도 내역" VIII. 계열회사 등에 관한 사항의 타법인 출자현황"을 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경 상황 및 주주총회 현황가. 공시내용의 진행, 변경상황(기준일: 2016.12.31) 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행상황 2016.07.25 무상증자 결정 1주당 1주 발행 2016.09.02 (4,611,966주) 상장완료 나. 주주총회 의사록 요약 날짜 구분 안건내용 가결여부 2016.03.29 정기 제1호 의안: 제12기(2015.04.01~2015.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 사내이사 선임의 건 제4호 의안: 임원퇴직금지급규정 변경승인의 건 제5호 의안: 주식매수선택권부여방법 변경 승인의 건제6호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 제7호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건 가결 2017.03.30 정기 제1호 의안: 제13기(2016.01.01~2016.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 사내이사 및 사외이사 선임건 (사내이사 2명, 사외이사 1명)제4호 의안: 감사선임의 건 제5호 의안: 임원퇴직금지급규정 변경승인의 건 제6호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 제7호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건 가결 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016.12.31일) (단위 :원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : XXXX.X.X. ~ XXXX.X.X.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : XXXX.X.X. ~ XXXX.X.X.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 일반공모 2014년 12월 16일 7,875 차입금상환 1,500운영자금 6,375 차입금상환 1,500운영자금 6,375 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 전환사채 2014년 01월 15일 2,820 시설자금 임대보증금상환2,820 - 유상증자 2014년 01월 15일 1,880 운영자금 임대보증금상환1,880 - 전환사채 2015년 07월 27일 3,700 운영자금 차입금 상환3,700 - 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : 원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 해당사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 합병등 전후의 재무사항 비교표*해당사항 없음 2. 우발채무 등가. 중요한 소송사건 등 중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 원고소가 원고 피고 계류법원 진행상황 내용 2016누61893 50,000 (주)아이티센 조달청장 서울고등법원 1심 패소 항소심 진행 중 (집행정지 인용) 부정당업자제재처분취소 2016구합69888 50,000 (주)아이티센 조달청장 서울행정법원 1심 진행중 (집행정지 인용) 부정당업자제재처분취소 2016가합552357 437,000 ㈜피앤피컨설팅 ㈜아이티센 서울중앙지방법원 1심 진행중 원상회복청구 e-발주사업 관련 부정당제재처분과 관련하여 조달청과 소송이 진행 중으로 1심 패소하였습니다. 보고기간 종료일 현재 항소심을 진행 중에 있으나 부정당제재를 받을 경우 과징금 부과와 입찰자격에 일부제한이 생겨 당사의 영업활동에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. 2심은 2017년 하반기, 추후 대법원의 상소까지 진행될 경우 2018년 하반기에 소송의 결과가 확정될 예정입니다. 연결실체의 경영진은 보고기간 종료일 현재 조달청의 '부정당 업자 제재 처분'을 포함한 상기 소송의 결과 및기타 우발채무가 당사 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다 나. 채무보증 현황(1)담보제공보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관 등에 담보로 제공(소유권 제한 포함)한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 담보설정권자 장부금액 설정금액 담보제공내역 금융기관예치금 정기예적금 우리은행 988,000 815,500 차입금 관련 담보 정기예적금 산업은행 100,000 120,000 차입금 관련 담보 정기예적금 중소기업은행 110,000 396,000 차입금 관련 담보 매도가능금융자산 지분증권 정보통신공제조합 52,974 52,974 출자금 사용제한 지분증권 소프트웨어공제조합 1,682,865 1,682,865 출자금 사용제한 채무증권 신용보증기금 - 225,000 사모사채관련 유형자산 토지 및 건물 기업은행 26,042,266 15,600,000 차입금 관련 담보제공 국민은행 1,000,000 차입금 관련 담보제공 KEB하나은행 3,600,000 차입금 관련 담보제공 농협은행 1,200,000 차입금 관련 담보제공 투자부동산 토지 및 건물 신한은행 5,318,701 3,120,000 차입금 관련 담보제공 KEB하나은행 6,100,000 차입금 관련 담보제공 34,294,806 33,912,339 (2) 보고기간말 현재 회사가 제공한 지급보증제공 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공한 자 제공받은 자 보증금액 보증처 내용 (주)아이티센 (주)소프트센 600,000 KEB하나은행 대출지급보증 (주)소프트센 1,200,000 KEB하나은행 대출지급보증 (주)소프트센 $ 1,201,000 KEB하나은행 신용장발행 (주)소프트센 9,058,519 소프트웨어공제조합 이행보증 지급보증 (주)소프트센 600,000 산업은행 대출지급보증 (주)굿센 600,000 KEB하나은행 대출지급보증 (주)굿센 4,234,673 소프트웨어공제조합 이행보증 지급보증 (주)시큐센 467,000 CB 인수자 사모사채보증 (주)에스엔티씨 330,000 국민은행 대출지급보증 (주)에스엔티씨 220,000 국민은행 대출지급보증 (주)에스엔티씨 5,356,862 소프트웨어공제조합 이행보증 지급보증 우리사주조합 382,404 한국증권금융 우리사주취득자금대출 연대보증 우리사주조합 298,923 한국증권금융 우리사주취득자금대출 연대보증 (주)소프트센 (주)바이오센 4,800 기업은행 대출지급보증 (주)바이오센 120,000 신한은행 대출지급보증 (주)바이오센 120,000 우리은행 대출지급보증 합 계 23,593,181 $ 1,201,000 다. 채무인수약정 현황해당사항 없습니다.3. 제재현황해당사항 없습니다.4. 결산일 이후에 발생한 중요사항- 전환사채 발행(2017.02.01) - 30억 발행(공시 참조)- 유상증자 진행(2017.02.10) - 주주 우선 배정후 실권주 일반공모방식(공시참조)5. 중소기업기준검토표 중소기업확인청.jpg 중소기업확인청 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.