아이티센글로벌 반기보고서 (2016.06)
II. 사업의 내용

(3) 투자부동산에서 발생한 손익의 내역

(단위:천원)

구분	당반기	전반기

임대수익	251,686	165,948

임대비용	93,157	116,530

(4) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 17,951백만원입니다.

(5) 보고기간 종료일 현재 투자부동산이 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있으며, 해당 장부가액은 18,232백만원 입니다(주석 31 참조).

14. 무형자산 (1) 무형자산의 내역 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계 손상차손누계 장부금액 산업재산권 1,000 (550) - 450 소프트웨어 635,850 (292,028) - 343,822 회원권 1,078,745 - (43,514) 1,035,231 합계 1,715,595 (292,578) (43,514) 1,379,503 (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계 손상차손누계 장부금액 산업재산권 1,000 (450) - 550 소프트웨어 623,790 (229,146) - 394,644 회원권 1,078,745 - (43,514) 1,035,231 합계 1,703,535 (229,596) (43,514) 1,430,425 (2) 무형자산의 변동 내역 (단위: 천원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합계 기초 550 394,644 1,035,231 1,430,425 취득 - 12,060 - 12,060 상각 (100) (62,882) - (62,982) 기말 450 343,822 1,035,231 1,379,503 (단위: 천원) 구분 산업재산권 소프트웨어 회원권 합계 기초 700 488,212 991,231 1,480,143 취득 - - 72,000 72,000 상각 (150) (93,568) - (93,718) 손상 - - (28,000) (28,000) 기말 550 394,644 1,035,231 1,430,425 당반기 무형자산상각비 63백만원(전반기: 62백만원)은 판매관리비에 포함 되어있습니다. 15. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 종속기업투자 현황 (단위: 천원) 회사명 소재국가 결산월 당반기 전기 지분율 장부금액 지분율 장부금액 (주)소프트센(주1) 대한민국 12월 26.56% 11,344,466 27.04% 11,344,466 (주)시큐센(주2) 대한민국 12월 33.45% 1,685,256 33.45% 1,610,689 (주)굿센(주2) 대한민국 12월 41.60% 10,108,426 50.10% 10,108,426 (주1) 회사의 (주)소프트센에 대한 지분율은 26.56%이며, 실질적인 이사회 의결권을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였으며, 원가법으로 평가하고 있습니다. (주2) 실질적인 지배력을 획득함에 따라 종속기업에 추가되었으며, 원가법으로 평가하고 있습니다. (2) 종속기업투자의 변동내용 (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 23,063,581 11,344,466 취득 - 10,708,446 대체(주1) - 1,000,000 기타증감(주2) 74,567 10,669 기말 23,138,148 23,063,581 (주1) 전기 추가 취득으로 의결권 과반수를 보유함에 따라 종속기업투자로 재 분류하였습니다. (주2) 종속기업 지급보증에 대한 금융보증채무 인식액입니다. (3) 관계기업투자의 변동내용 (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 - 500,000 취득 - 500,000 처분 - - 대체(*1) - (1,000,000) 기말 - - (주1) 전기 추가 취득으로 의결권 과반수를 보유함에 따라 종속기업투자로 재 분류하였습니다. (4) 요약재무정보종속기업 및 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 종속기업 종속기업 종속기업 (주)소프트센(주1) (주)시큐센(주1) (주)굿센(주1) 유동자산 41,218,907 1,513,894 15,270,762 비유동자산 13,521,171 3,337,519 3,464,995 유동부채 22,702,968 1,415,572 817,250 비유동부채 428,401 1,262,895 101,794 수익 45,163,137 1,099,291 7,360,039 계속영업손익 178,440 (587,405) (76,586) 반기순이익 213,160 (642,664) 387,886 총포괄손익 224,504 (642,664) 356,262 (주1)요약재무제표는 2016년 6월 30일의 요약재무상태표와 2016년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간의 요약포괄손익계산서입니다. (단위: 천원) 구분 종속기업 종속기업 종속기업 ㈜소프트센(주1) ㈜시큐센(주1) ㈜굿센(주2) 유동자산 33,454,350 2,968,774 15,270,762 비유동자산 10,982,259 3,252,588 3,464,995 유동부채 13,503,186 2,187,889 815,485 비유동부채 351,706 1,248,513 191,154 수익 61,939,945 1,968,173 3,496,925 계속영업손익 (2,436,422) (334,216) 217,730 당기순이익 (1,994,895) (774,011) 330,414 총포괄손익 (1,996,065) (774,011) 207,294 (주1)요약재무제표는 2015년 12월 31일의 요약재무상태표와 2015년 12월 31일로 종료하는 9개월 보고기간의 요약포괄손익계산서입니다.(주2)㈜굿센의 간주취득일은 2015년 7월 31일로 요약재무제표는 2015년 12월 31일의 요약재무상태표와 2015년 12월 31일로 종료하는 5개월 보고기간의 요약포괄손익계산서입니다. 16. 매입채무, 기타지급채무 및 기타부채 (단위: 천원) 구분 당반기 전기 [유동] 매입채무 14,372,671 21,154,100 기타지급채무 미지급금 779,285 820,836 미지급비용 73,010 77,417 미지급배당금 62 62 소계 852,357 898,315 기타부채 예수금 1,257,201 1,784,211 선수금 5,869,856 4,135,150 선수수익 - 1,482 기타 846,657 503,016 소계 7,973,714 6,423,859 [비유동] 기타지급채무 임대보증금 360,000 410,000 현재가치할인차금 - (1,608) 소계 360,000 408,392 기타부채 244,305 165,675 합계 23,803,047 29,050,341 17. 차입금 (1) 회사의 차입금 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 유동부채: 단기차입금 14,924,941 6,000,000 유동성장기차입금 2,500,000 5,125,000 유동성사채 5,000,000 5,000,000 유동성전환사채 3,631,243 1,936,921 소 계 26,056,184 18,061,921 비유동부채: 장기차입금 7,600,000 8,600,000 사채 5,000,000 5,000,000 전환사채 - 3,561,514 소 계 12,600,000 17,161,514 합 계 38,656,184 35,223,435 회사는 일부 차입금에 대하여 회사 소유 금융기관예치금, 매도가능금융자산, 투자부동산, 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 31 참조). (2) 차입금 등의 상세 내역은 다음과 같습니다. 1) 단기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당반기 전기 운전자금대출 농협은행 3.80 1,000,000 1,000,000 운전자금대출 산업은행 4.23 1,000,000 1,000,000 운전자금대출 KEB하나은행 4.29 2,500,000 - 운전자금대출 우리은행 3.47 2,000,000 2,000,000 운전자금대출 중소기업은행 4.92 1,224,941 - 운전자금대출 중소기업은행 4.81 2,000,000 - 운전자금대출 중소기업은행 3.44 3,200,000 - 시설자금대출 중소기업은행 3.69 2,000,000 2,000,000 합 계 14,924,941 6,000,000 2) 장기차입금 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당반기 전기 상환방법 시설자금대출 중소기업은행 3.57% 7,500,000 10,750,000 분할상환 운전자금대출 중소기업은행 - - 375,000 분할상환 일반자금대출 신한은행 2.97% 2,600,000 2,600,000 분할상환 소계 10,100,000 13,725,000 차감: 유동성대체 (2,500,000) (5,125,000) 비유동성차입금 7,600,000 8,600,000 3) 사채 (단위:천원) 구분 발행일 만기일 이자율(%) 당반기 전기 상환방법 무보증 사모사채 2013.09.13 2016.09.12 4.01 2,500,000 2,500,000 만기상환 무보증 사모사채 2013.10.29 2016.10.28 4.55 2,500,000 2,500,000 만기상환 무보증 사모사채 2014.11.10 2017.11.10 3.76 5,000,000 5,000,000 만기상환 소 계 10,000,000 10,000,000 차감 : 유동성대체 (5,000,000) (5,000,000) 합 계 5,000,000 5,000,000 4) 전환사채 (단위:천원) 구분 발행일 만기일 연이자율(%) 보장수익률(%) 당반기 전기 제6회 무보증 무기명 사모 전환사채(주1) 2014.01.15 2018.01.15 - 6.00 - 1,800,000 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2015.07.27 2018.07.27 2.00 3,700,000 3,700,000 사채상환할증금 228,209 700,667 사채할인발행차금 (12,921) (31,235) 전환권조정 (284,045) (670,997) 소 계 3,631,243 5,498,435 차감 : 유동성대체 (3,631,243) (1,936,921) 합 계 - 3,561,514 (주1) 당기 전환권 행사되었으며 행사가격은 9,386원입니다. 전환사채의 조기상환권을 고려하여 당반기말 유동성으로 계정대체하였습니다. 당반기말 전환사채에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 발행조건 전환사채 종류 제6회 무보증 무기명 사모 전환사채 전환권 행사기간 발행일로부터 1년이 경과한 날(2015년1월15일)로부터 만기일 10영업일전(2017년12월29일) 까지 전환권 행사시 발행할 주식 ㈜아이티센 기명식 보통주식 전환비율 100% 전환가격 9,386원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 행사가액 조정일 전 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환주식수 사채 권면금액을 전환가격으로 나눈 주식수를 전환주식수로 한다. 전환권 미행사 사채 상환방법 만기일에 사채 원금의 126.247696%를 상환한다. 조기상환청구권 본 사채의 발행일이 2년이 경과하는 날 및 이후 매 3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. 구분 발행조건 전환사채 종류 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 전환권 행사기간 발행일로부터 1년이 경과한 날(2016년7월27일)로부터 원금상환기일 전 1개월이 되는 날(2018년 6월 27일) 까지 전환권 행사시 발행할 주식 ㈜아이티센 기명식 보통주식 전환비율 100% 전환가격 13,755원 / 본 전환사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 행사가액 조정일 전 날을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본 전환사채의 전환가격보다 낮은 경우에 그 가격을 전환가격으로 조정한다. 전환주식수 사채 권면금액을 전환가격으로 나눈 주식수를 전환주식수로 한다. 전환권 미행사 사채 상환방법 만기일에 사채 원금의 106.1678%를 상환한다. 조기상환청구권 본 사채의 발행일이 1년 6개월이 경과하는 날 및 이후 매 3개월마다 본건 전환사채의 전부 또는 일부에 대하여 조기 상환을 청구할 수 있다. 18 . 퇴직급여당반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 879,438천원(전반기: 728,570 천원)입니다. 19. 법인세비용 (1) 법인세비용의 내역 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액 - - 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (526,174) (1,742,292) 자본에 직접 반영된 법인세비용 (20,867) (39,180) 법인세추납액(환급액) - 23,222 법인세비용 (547,041) (1,758,250) (2) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 당기법인세 : 전환권대가 - (39,180) 이연법인세 : 매도가능금융자산평가이익 (20,867) - 계 (20,867) (39,180) (3) 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 (2,326,325) (8,368,172) 적용세율에 따른 세부담액 (533,791) (1,862,998) 법인세 효과: ㆍ비과세수익으로 인한 효과 (7,318) - ㆍ비공제비용으로 인한 효과 69,282 104,006 ㆍ법인세추납액(환급액) - 23,222 ㆍ기타 (75,214) (22,480) 법인세비용 (547,041) (1,758,250) 유효세율(법인세비용/세전이익) - - (4) 이연법인세자산(부채) 변동 반기> (단위: 천원) 구분 기초 증감 기말 당기손익 기타포괄손익 등 이연법인세자산: 대손충당금 149,304 (17,707) - 131,597 기타유동부채(연월차) 54,279 - - 54,279 기타비유동부채(급여) 36,449 17,298 - 53,747 매도가능금융자산손상차손 51,793 - - 51,793 투자자산손상차손 9,573 - - 9,573 선수수익 326 (326) - - 국고보조금 23 (11) - 12 기타투자자산 17,241 (2,910) - 14,331 사채상환할증금 154,147 (103,941) - 50,206 금융보증채무 5,440 14,258 - 19,698 기타부채(퇴직연금미납액) - 127,490 - 127,490 이월결손금 1,460,796 423,206 - 1,884,002 소 계 1,939,371 457,357 - 2,396,728 이연법인세부채: 미수수익 (1,240) (389) - (1,629) 매도가능금융자산 (2,509) - (20,868) (23,377) 현재가치할인차금(임대보증금) (354) 354 - - 감가상각누계액 (1,145) 563 - (582) 전환권조정 (147,619) 85,129 - (62,490) 사채할인발행차금 (6,872) 4,029 - (2,843) 소 계 (159,739) 89,686 (20,868) (90,921) 이연법인세자산(부채)순액 1,779,632 547,043 (20,868) 2,305,807 (단위: 천원) 전기 기초 증감 기말 당기손익 기타포괄손익 등 이연법인세자산: 대손충당금 90,998 58,306 - 149,304 기타유동부채(연월차) 45,865 8,414 - 54,279 기타비유동부채(급여) 10,441 26,008 - 36,449 매도가능금융자산손상차손 16,500 35,293 - 51,793 투자자산손상차손 3,413 6,160 - 9,573 선수수익 4,226 (3,900) - 326 국고보조금 42 (19) - 23 기타투자자산 19,966 (2,725) - 17,241 사채상환할증금 103,941 50,206 - 154,147 금융보증채무 7,005 (1,565) - 5,440 이월결손금 - 1,460,796 - 1,460,796 소 계 302,397 1,636,974 - 1,939,371 이연법인세부채: 미수수익 (1,846) 606 - (1,240) 매도가능금융자산 (2,509) - - (2,509) 현재가치할인차금(임대보증금) (4,440) 4,086 - (354) 감가상각누계액 (12,085) 10,940 - (1,145) 전환권조정 (94,600) (53,019) - (147,619) 사채할인발행차금 (4,560) (2,312) - (6,872) 소 계 (120,040) (39,699) - (159,739) 이연법인세자산(부채)순액 182,357 1,597,275 - 1,779,632 (5) 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산(부채)로 인식되지 않은 차감(가산)할 일시적 차이는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 세부항목 당반기 전기 사유 가산할 일시적 차이 신주인수권행사이익 (1,069,749) (1,069,749) 종속기업 지분 처분 가능성 낮음 20. 납입자본 (1) 납입자본 회사가 발행할 주식의 총수는 50백만주이고, 발행한 주식수는 보통주식 4,611,966주이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 당기말 현재 발행 주식 중 108,925주는 회사가 종업원주식선택권 등을 위하여 자기주식으로 보유하고 있습니다.(주석 22 참조) (단위: 주, 천원) 구분 주식수 보통주자본금 주식발행초과금 합계 2015.3.31일(전기초) 4,420,192 2,210,096 9,414,049 11,624,145 2015.12.31일(전기말) 4,420,192 2,210,096 9,414,049 11,624,145 유상증자 4,420,192 2,210,096 9,414,049 11,624,145 전환사채 행사 191,774 95,887 2,008,678 2,104,565 2016.6.30일(당반기말) 4,611,966 2,305,983 11,422,727 13,728,710 21. 주식기준보상 (1) 회사는 설립ㆍ경영 ㆍ해외영업 또는 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임직원을 대상으로 주식선택권을 주주총회의 특별결의 또는 이사회의 결의에 의하여 부여할 수 있는 바, 이에 대한 주요 부여조건과 보고기간 종료일 현재 부여된 내역은 다음과 같습니다. 구분 1차 발행 분 2차 발행 분 3차 발행 분 부여일 및 결의기관 2010년 12월 27일자 임시주주총회 2014년 5월 2일자 이사회 부여, 2014년 6월 27일 정기주주총회 승인 2015년 6월 5일자 이사회 부여, 2015년 6월 29일 정기주주총회 승인 부여시 발행할 주식의 종류 및 수량(*) 기명식 보통주식 18,000주 19,180주 40,000주 부여방법 보통주 자기주식 교부 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 중 행사 시 이사회에서 결정 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 중 행사 시 이사회에서 결정 부여시 행사가격/ 조정 후 행사가격(*) 1주당 15,000원/ 1주당 1,172원 1주당 10,750원/ 1주당 10,750 1주당 19,050원 행사가능기간 주식선택권 부여일에서 3년이 경과한 날로부터 3년 이내 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 3년 이내 주식선택권 부여일에서 2년이 경과한 날로부터 3년 이내 행사가능조건 주식선택권 행사일 현재 재직 중인 자(3년이 경과한 후 퇴직한 경우에는 퇴직일로부터 3월이내 행사하여야 함) 주식선택권 행사일 현재 재직 중인 자(3년이 경과한 후 퇴직한 경우에는 퇴직일로부터 3월이내 행사하여야 함) 주식선택권 행사일 현재 재직 중인 자(3년이 경과한 후 퇴직한 경우에는 퇴직일로부터 3월이내 행사하여야 함) (*) 유ㆍ무상증자, 주식배당, 주식분할 등으로 인하여 부여 주식수 및 행사가격이 조정될 수 있으며, 전기 중 주식분할 및 무상증자 등으로 인해 행사가격이 조정되었습니다. ( 2) 주식선택권의 수량의 변동은 다음과 같습니다. 구분 주식매수선택권 수량(단위: 주) 당반기 전기 기초 잔여주 289,555 249,555 부여 - 40,000 행사 71,075 - 기말 잔여주 218,480 289,555 회사는 주식선택권의 보상원가를 Black-Scholes Model을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구분 1차 2차 3차 주가변동성(*1) 64.50% 45.20% 75.16% 배당수익률 0.00% 0.00% 0.00% 기대만기(*2) 3년 3년 3년 무위험수익률(*3) 3.35% 2.86% 0.0177 (*1) 주가변동성은 부여일 직전 3년간 주별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준편차입니다. (*2) 양도불가능, 행사제한(옵션에 부가된 시장조건충족가능성 포함) 등에 대한 영향은 경영자의 최선의 추정치를 기초로 하여 기대만기 산정시 고려하였습니다. (*3) 무위험수익률은 3년 만기 국고채의 유통수익률을 기준으로 산정하였습니다. 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 109백만원과 82백만원이며, 전액 주식결제형주식기준보상과 관련한 비용입니다. 22. 기타포괄손익누계액 및 기타자본항목 (1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 매도가능금융자산평가이익 82,882 8,897 (2) 보고기간 종료일 현재 자본에 직접 반영된 기타포괄손익 구성요소와 관련한 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 세전금액 법인세효과 세후금액 세전금액 법인세효과 세후금액 매도가능금융자산평가이익 106,259 (23,377) 82,882 11,406 (2,509) 8,897 (3) 기타자본항목의 구성내역 (단위: 천원) 구분 당반기 전기 전환권대가 880,305 1,003,712 주식선택권 362,732 287,113 자기주식 (151,406) (250,200) 자기주식처분이익 17,769 - 합계 1,109,400 1,040,625 (*) 보고기간 종료일 현재 회사는 임직원에게 부여한 주식선택권 대응을 목적으로 자기주식 151,406천원(자기주식수 108,925주)를 취득하고 기타자본으로 계상하고 있습니다. 23. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의 구성내역 (단위: 천원) 구분 당반기 전기 법정적립금(*1) 49,770 49,771 미처분이익잉여금 7,448,909 9,228,193 합계 7,498,679 9,277,964 (*1) 회사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 24. 매출액 및 매출원가(1) 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 상품매출 1,618,580 3,403,244 SI매출 25,494,798 9,612,349 유지보수매출 32,559,954 33,908,328 임대료수입 251,686 165,948 기타매출 - 9,811 합계 59,925,018 47,099,680 (2) 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 상품매출원가 1,606,503 2,873,314 기초재고 138,916 1,409,247 당기매입 2,203,870 4,813,666 타계정에서 대체 152,941 115,253 타계정으로 대체 (18,365) (1,201,619) 기말재고 (870,859) (2,263,233) SI매출원가 20,031,573 8,685,016 유지보수매출원가 29,038,438 31,329,916 임대매출원가 93,157 116,530 합 계 50,769,671 43,004,776 (3) 건설계약 1) 건설계약 잔액 변동 (단위: 천원) 기초 신규 계약금액변경 수익인식 당반기 12,858,261 33,961,012 - 16,784,649 30,034,624 2) 건설계약수익 내역 (단위: 천원) 구분 누적계약수익 누적계약원가 누적손익 선수금(주1) 건설계약 22,208,674 14,847,991 7,360,683 - (주1) 공사가 수행되기 전에 발주자에게서 수령한 금액임.3) 미청구공사 및 초과청구공사 내역 (단위: 천원) 구분 당반기 미청구공사 초과청구공사 건설계약 6,318,204 5,765,167 4) 주요 계약별 정보당반기의 계약수익금액이 전기 매출액의 5% 이상인 계약별 정보는다음과 같습니다. (단위: 천원) 계약명칭 계약일 계약상 완성납품기한 진행률 미청구공사 초과청구공사 매출채권 국립대학 자원관리시스템 구축 2015-05-29 2016-12-15 63.57% 1,321,765 - - 국고보조금통합관리시스템 구축 사업 2016-02-29 2017-09-28 41.61% 2,918,014 - - 합계 4,239,779 - - 5) 영업부문별 계약변동내역회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 영업부문별 계약변동액은 회사 전체 수준에서의 영업부문별 계약변동액과 일치합니다. 25. 판매관리비 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 급여 5,982,521 5,107,119 퇴직급여 506,088 385,440 복리후생비 802,182 675,928 지급수수료 1,419,594 2,992,642 여비교통비 241,158 261,872 접대비 176,848 275,226 세금과공과 264,492 229,452 감가상각비 257,503 318,402 무형자산상각비 62,981 62,479 지급임차료 370,238 232,079 보험료 185,460 174,587 통신비 82,405 64,460 건물관리비 - 52,295 도서인쇄비 121,766 191,932 교육훈련비 56,072 102,059 광고선전비 37,958 73,594 대손상각비 - 414,910 기타 76,471 79,403 합계 10,643,737 11,693,879 26. 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 재고자산의 변동 (1,433,482) (10,216,894) 원재료 및 상품 매입액 42,843,966 43,628,977 종업원급여 14,002,157 12,560,903 사업비 1,964,028 2,337,609 지급수수료 1,466,764 3,128,225 세금과공과 494,291 456,316 지급임차료 411,369 269,866 접대비 176,848 275,226 보험료 281,575 266,566 여비교통비 347,516 446,637 감가상각비,투자부동산상각비 324,504 375,637 무형자산상각비 62,981 62,479 기타 470,891 1,107,108 매출원가 및 판매관리비의 합계 61,413,408 54,698,655 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 기타수익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 외환차익 - 2,514 잡이익 119,034 21,403 합계 119,034 23,917 (2) 기타비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기타의대손상각비 28,946 22,201 유형자산처분손실 - 8,200 무형자산손상차손 - 28,000 외환차손 5,794 24 잡손실 198,711 3,798 합계 233,451 62,223 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 금융수익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 이자수익 37,000 82,958 기타금융자산평가이익 18,058 11,250 합계 55,058 94,208 (2) 금융비용 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 이자비용 773,744 709,450 매도가능금융자산손상차손 - 109,505 기타금융자산평가손실 4,831 1,146 합 계 778,575 820,101 29. 주당순이익 기본주당이익은 회사의 보통주당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식(주석 22)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 기본주당순이익 (단위: 주, 원) 구 분 당반기 전반기 2분기 반기 2분기 반기 보통주당기순이익 67,574,941 (1,779,283,940) (3,473,064,265) (6,604,922,736) 가중평균유통보통주식수(*1) 4,473,537 4,375,987 4,240,192 4,240,192 기본주당순이익 15 (407) (819) (1,558) (*1) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당반기 전반기 2분기 반기 2분기 반기 발행주식수 : 4,582,462 4,501,327 4,420,192 4,420,192 차감 : 가중평균자기주식수 (108,925) (125,341) (180,000) (180,000) 가중평균유통보통주식수 4,473,537 4,375,987 4,240,192 4,240,192 (2) 희석주당순이익당반기 및 전반기의 희석주당순이익은 희석효과가 없으므로 기본주당순이익과 동일합니다. 30 . 영업으로부터 창출된 현금 (1) 영업으로부터 창출된 현금 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 반기순이익(손실) (1,779,284) (6,604,923) 조정 급여 78,629 75,333 이자비용 773,744 709,450 대손상각비 - 414,910 기타의대손상각비 28,946 22,201 재고자산평가손익 (14,509) 7,159 감가상각비 257,503 318,402 투자부동산감가상각비 67,001 57,235 무형자산상각비 62,981 62,479 주식보상비용 108,881 82,142 유형자산처분손실 - 8,200 매도가능금융자산손상차손 - 109,505 기타금융자산평가손실 4,831 1,146 무형자산손상차손 - 28,000 잡손실 3,833 - 법인세비용(수익) (547,041) (1,758,250) 이자수익 (37,000) (82,958) 기타금융자산평가이익 (18,058) (11,250) 잡이익 - (12,108) 매출채권 (11,491,711) 14,852,010 기타수취채권 (41,331) (19,066) 재고자산 (1,418,973) (10,224,053) 기타자산 (356,505) (262,687) 매입채무 (6,781,429) (13,989,171) 기타지급채무 (164,571) (80,447) 기타부채 1,549,857 8,547,612 영업으로부터 창출된 현금 (19,714,206) (7,749,129) (2) 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 종속기업투자 대체 - 1,000,000 차입금의 유동성 대체 4,561,514 2,750,000 대여금의 장기대여금 대체 - 90,000 유형자산의 투자부동산 대체 - (69,781) 투자부동산의 유형자산 대체 708,945 - 전환사채의 행사 1,981,158 - 31. 우발채무와 약정사항 (1) 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관 등에 담보로 제공(소유권 제한 포함)한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 담보설정권자 장부금액 설정금액 담보제공내역 금융기관예치금 정기예금 우리은행 240,000 190,000 차입금 관련 담보 매도가능금융자산 지분증권 정보통신공제조합 36,534 36,534 출자금 사용제한 지분증권 소프트웨어공제조합 1,094,177 1,094,177 출자금 사용제한 채무증권 신용보증기금 64,577 300,000 사모사채관련 투자부동산 및 유형자산 토지 및 건물 중소기업은행 24,914,360 15,600,000 차입금 관련 담보제공 국민은행 1,000,000 차입금 관련 담보제공 우리은행 4,000,000 차입금 관련 담보제공 하나은행 3,600,000 차입금 관련 담보제공 유형자산 토지 및 건물 농협은행 733,393 1,200,000 차입금 관련 담보제공 투자부동산 토지 및 건물 신한은행 3,683,879 3,120,000 차입금 관련 담보제공 하나은행 3,600,000 차입금 관련 담보제공 합 계 30,766,920 33,740,711 (2) 보고기간 종료일 현재 회사가 제공받은 지급보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공자 보증처 보증금액 내용 (특수관계자) 지급보증 강진모(대표이사) 국민은행 2,130,000 대출지급보증 지급보증 강진모(대표이사) 신한은행 5,800,000 대출지급보증 이행보증 강진모(대표이사) 우리은행 4,800,000 대출지급보증 지급보증 강진모(대표이사) 중소기업은행 8,614,263 대출지급보증 지급보증 강진모(대표이사) 농협 2,934,600 대출지급보증 지급보증 강진모(대표이사) 하나은행 3,600,000 대출지급보증 지급보증 강진모(대표이사) 산업은행 2,600,000 대출지급보증 지급보증 강진모(대표이사) 신용보증기금 10,000,000 유동화전문사채 지급보증 강진모(대표이사) 서울보증보험 12,331,909 지급보증서보증 소계 52,810,772 (기타) 이행보증 서울보증보험 ㈜엘지씨엔에스 등 13,648,147 계약이행 및 하자보증보험 이행보증 소프트웨어공제조합 - 41,318,884 계약이행 및 하자보증보험 소 계 54,967,031 합 계 107,777,803 ( *1) 상기 이행보증 건에 대해 대표이사가 연대보증을 제공하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 회사가 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 수혜자 보증금액 보증처 내용 우리사주조합 397,238 한국증권금융 우리사주 취득자금 대출 연대보증 (주)시큐센 467,000 CB 인수자 사모사채보증 (주)굿센 4,036,020 소프트웨어공제조합 이행보증 지급보증 합 계 4,900,258 (4) 보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관 등과 체결한 중요한 약정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관명 약정한도액 실행금액 운전자금대출 중소기업은행 9,700,000 6,424,941 마이너스대출 우리은행 1,000,000 - 마이너스대출 농협 2,000,000 - 마이너스대출 국민은행 1,800,000 - 종합통장대출 신한은행 2,200,000 - 마이너스대출 산업은행 1,000,000 - 마이너스대출 KEB하나은행 500,000 - 일반자금대출 신한은행 2,600,000 2,600,000 시설자금대출 중소기업은행 13,000,000 9,500,000 합 계 33,800,000 18,524,941 (5) 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 화재보험 건물 3,500,000 시설 200,000 집기비품/ 공기구 300,000 실화배상책임보험 건물 1,000,000 회사는 상기 보험이외에 자동차종합보험, 임원상해보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다. (6) 계류중인 소송사건중요한 계류중인 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 원고소가 원고 피고 계류법원 진행상황 내용 2015다 1017 46,700 벽산엔지니어링 주식회사 외 79명 (주)아이에스디케이 대법원 2심 종결(원고승)3심 진행 중 저작권으로 인한 채무 부존재 확인 2015구합72597 50,000 ㈜아이티센 조달청장 서울행정법원 1심 진행 중 부정당업자제재 처분취소 2015가합501307 1,621,094 (주)다우기술 (주)아이티센 서울중앙지방법원 1심 진행 중 물품대금 회사의 경영진은 현재로써 상기 소송의 최종 결과 및 기타 우발채무가 당사 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 3 2 . 특수관계자 거래 (1) 특수관계자 현황 1) 주요주주 당반기말과 전기말 현재 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 주주는 대표이사이며 이외의 주요 주주 현황에 대해 주석1. 일반사항을 참조하시기 바랍니다. 2) 종속기업, 관계기업 및 기타 특수관계자 구분 당반기말 전기말 전반기말 비고 종속기업 (주)소프트센 (주)소프트센 (주)소프트센 (주)시큐센 (주)시큐센 (주)시큐센 (주)굿센 (주)굿센 (주)굿센 (주)소프트아이텍 - - (주)굿센이 당반기 중 취득 기타특수관계자 (주)바이오센 (주)바이오센 (주)바이오센 (수)수앤파이낸셜인베스트먼트 - - (주)소프트센의 관계기업 (2) 매출 및 매입 등 거래 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 이자수익 기타수익 매입 유형자산취득 지급수수료 등 종속기업 (주)소프트센 207,930 - 27,024 3,730,462 32,784 221,397 종속기업 (주)시큐센 15,100 4,256 5,831 20,500 - - 종속기업 (주)굿센 - - 23,140 706,190 - 72,279 기타특수관계자 임직원 - 4,393 - - - - 합 계 223,030 8,649 55,995 4,457,152 32,784 293,676 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 이자수익 매입 유형자산취득 지급수수료 등 종속기업 (주)소프트센 167,493 - 6,079,955 - 215,803 종속기업 (주)케이앤엘컴퍼니(주1) 300 - - - - 종속기업 (주)시큐센 700 - - - - 관계기업 (주)바이오센 - - - - 25,032 기타특수관계자 임직원 - 7,529 - - - 합 계 168,493 7,529 6,079,955 - 240,835 (주1) (주)케이앤엘컴퍼니는 전반기 중 청산되었습니다. (3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 (주)소프트센 3,458 - 14,885 888,671 300,000 종속기업 (주)시큐센 - - 3,207 22,550 124,567 종속기업 (주)굿센 - - 332,727 - 352,000 종속기업 (주)소프트아이텍 - - - 1,029 - 기타특수관계자 임직원 - 782,675 - - - 합계 3,458 782,675 350,819 912,250 776,567 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 (주)소프트센 1,166 - - 5,898,106 300,000 관계기업 (주)시큐센 - - - 83,600 34,256 기타특수관계자 임직원 - 758,488 - - - 합계 1,166 758,488 - 5,981,706 334,256 (4) 특수관계자와의 자금거래 (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 대여 회수 기타특수관계자 임직원 30,000 5,813 > (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 자금대여 거래 대여 회수 기타특수관계자 임직원 2,900 81,500 (5) 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 특수관계 구분 당반기 전반기 급여 및 기타 단기종업원 급여 1,769,760 1,235,567 퇴직급여 142,986 87,202 합계 1,912,746 1,322,769 (6) 우리사주 조합원에 대한 대여금회사는 2014년 12월 실시된 유상증자와 관련하여 우리사주조합원의 유상증자 금액의 50%에 해당하는 금액을 2018년 12월 22일까지 무상대여하였으며 유상증자로 배정받은 총주식은 해당 기간까지 우리사주조합계좌에서 보호예수하기로 약정하였습니다. 또한, 우리사주 조합원이 2017년 12월 23일까지 근속하는 경우 보호예수 주식의 50%를 보호예수 해제하여 해당 조합원의 주식계좌에 이체하고 대출금의 50%를 회사가 성과급으로 지급하며 2018년 12월 23일까지 근속하는 경우 나머지 보호예수 주식을 본인 계좌로 계좌이체하고 나머지 대출금의 50%를 성과급으로 지급하나 2017년 12월 23일 이전 퇴사를 하거나 2015년 12월 23일 이후 본인의 의사에 따라 보호예수 해제를 하는 경우 해당 대여금은 해당 대여금을전액 상환 후 본인계좌로 주식이체합니다.위의 약정에 대하여 회사는 2018년까지 우리사주조합원이 근로를 제공하는 것을 가득요건으로 하는 보상 약정으로 보아 퇴직율 등을 고려하여 해당 기간의 종업원급여로 처리하였습니다. 대여금은 733,838천원을 대여 후 중도퇴사로 91,163천원이 상환되어 당반기말 현재 잔액은 642,675천원이며 이와 관련하여 당반기 중 종업원급여로 인식한 금액은 78,629천원입니다. 33. 영업부문 정보 회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 매출에 대한 정보 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 제상품매출 1,618,580 3,403,245 유지보수매출 25,494,798 9,612,349 SI매출 32,559,954 33,908,328 임대매출 251,686 165,948 기타매출 - 9,811 합계 59,925,018 47,099,681 (2) 주요 고객에 대한 정보 당반기와 전반기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 매출액 비고 당반기 전반기 한국지역정보개발원 6,591,321 7,646,635 SI 및 유지보수 34. 보고기간 후 사건 2016년 6월 30일 현재 반기재무제표는 2016년 7월 15 일 에 이사회에서 승인되었습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 대손충당금 설정내용 연결회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다. (2) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위:천원) 구분 당반기 전기 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 7,631,329 (514,910) 7,116,419 6,498,341 (514,910) 5,983,431 유동성 기타수취채권 803,544 (235,499) 568,045 707,098 (236,049) 471,049 비유동성 기타수취채권 2,064,928 - 2,064,928 2,511,729 - 2,511,729 합계 10,499,801 (750,409) 9,749,392 9,717,168 (750,959) 8,966,209 (3) 대손충당금 변동현황당기와 전기의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 기초 750,959 658,978 전입 (550) 437,111 환입 - (53,987) 제각 - (317,907) 대체 - 26,764 기말 750,409 750,959 (주) 손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 환입액은 포괄손익계산서상 판매관리비 및 기타비용에 포함되어 있습니다. 추가적인 현금회수가능성이 없는 경우 대손충당금은 일반적으로 제각하고 있습니다. (4) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권등에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험률에 의한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있으며, 개별적분석방법에 의하여 최저 1%에서 최대 100%까지의 대손상각율을 적용하여 대손예상액을 결산에 반영하고 있습니다.ㄱ. 정상채권 : 정상채권에 대해서는 과거 대손발생 경험률에 따라 채권금액의 1%에 대 하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.ㄴ. 장기회수지연채권 : 정상채권중 약정기일 초과후 약정의 갱신이나, 수정없이 6월이내의 기간경과시에는 50%, 1년이상의 기간경과시에는 100%의 대손충당금을 설정하고 있으나, 이는 개별적분석방법에 의하여 당해 채권의 성격이나 회수가능성 판단에 따라 다소 충당금 설정비율을 달리할 수 있습니다.(5) 경과기간별 매출채권 잔액현황매출채권 및 기타채권의 연령은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 매출채권 유동성 비유동성 매출채권 유동성 비유동성 기타수취채권 기타수취채권 기타수취채권 기타수취채권 연체되지 않은 채권 6,131,739 568,045 2,064,928 4,752,031 471,049 2,511,729 소계 6,131,739 568,045 2,064,928 4,752,031 471,049 2,511,729 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) 3개월 이하 255,432 - - 648,400 - - 3개월 초과 6개월 이하 179,248 - - - - - 6개월 초과 12개월 이하 550,000 - - 583,000 - - 12개월 초과 - - - - - - 소계 984,680 - - 1,231,400 - - 손상채권 3개월 이하 - - - 3개월 초과 6개월 이하 - - - 6개월 초과 12개월 이하 - - - 12개월 초과 514,910 235,499 514,910 236,049 - 소계 514,910 235,499 - 514,910 236,049 - 합계 7,631,329 803,544 2,064,928 6,498,341 707,098 2,511,729 (*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 거래처들과 관련되어 있습니다. 나. 재고자산 현황 등(1)재고자산 현황 (단위: 천원) 구분 당반기 전기 상품 153,821 107,296 재공품 4,465,122 2,505,445 합계 4,618,943 2,612,741 (2) 재고자산 실사내용ㄱ. 실사일자 당사는 재고실사를 연1회 실시하고 있습니다.ㄴ. 재고 실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회 여부당사의 재고 실사시에는 감사인의 입회 하에 실시 하고있습니다.ㄷ. 재고자산의 평가방법재고자산의 취득원가는 매입원가 및 재고자산을 현재의 장소에 현재의 상태로 이르게 하는 데 발생한 기타 원가 모두를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 개별법을 사용하여 결정하고 있습니다.ㄹ. 장기 체화 재고 등의 현황해당사항이 없습니다. 다. 공정가치 평가내용금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었으며, 시장참여자의 공정가치 추정시 사용되는 방법 및 가정에 근거하고 있습니다. 공정가치 추정에 사용된 구체적인 방법 및 가정은 다음과 같습니다.ㄱ. 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다.ㄴ. 시장이자율, 거래상대방 또는 자기 신용위험, 유동성위험 및 중도상환위험 등의 변수에 기초하여 장기 고정이자부 및 변동이자부 대여금 또는 차입금을 평가하였습니다.ㄷ. 활성시장 공시가격이 있는 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재의 공시가격에 기초하고 있습니다. 활성시장 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채 및 기타 비유동성 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기구조를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. ㄹ. 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분(*1) 당반기 전기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 36,670 36,670 15,110,772 15,110,772 금융기관예치금 240,000 240,000 420,000 420,000 매도가능금융자산 1,201,936 1,201,936 1,201,936 1,201,936 기타수취채권 568,045 568,045 2,982,778 2,982,778 기타금융자산 1,290,259 1,290,259 1,208,298 1,208,298 소계 3,336,910 3,336,910 20,923,784 20,923,784 금융부채 차입금 40,109,774 40,109,774 35,223,435 35,223,435 기타지급채무 883,498 883,498 1,306,707 1,306,707 기타금융부채 19,405 19,405 24,728 24,728 소계 41,012,677 41,012,677 36,554,870 36,554,870 (*1) 매출채권 및 매입채무는 단기성으로 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. ㅁ. 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 공정가치 서열체계를 다음과 같이 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 또한 연결실체는 재무보고 목적으로 수준 3으로 분류되는 투자부동산의 공정가치에 대하여 외부전문평가기관에 의해 산출된 공정가치를 이용하고 있습니다(주석 13 참조). (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 : 지분증권 - - 35,859 35,859 공시되는 공정가치 투자부동산 - - 16,724,888 16,724,888 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 매도가능금융자산 : 지분증권 - - 35,859 35,859 공시되는 공정가치 투자부동산 - - 16,724,888 16,724,888 ㅂ.가치평가기법연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법을 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 공정가치 수준 가치평가기법 자산 : 수익증권 - 2 시장접근법 지분증권 35,859 3 순자산가치법/현금흐름할인법 투자부동산 16,724,888 3 상대가치법 ㅅ. 원가로 측정되는 금융자산 보고기간 종료일 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 매도가능금융자산-주식 100,000 100,000 매도가능금융자산-출자금 1,001,500 1,001,500 매도가능금융자산-채무증권 64,577 64,577 합 계 1,166,077 1,166,077 6. 범주별 금융상품(1) 금융자산의 범주별 분류현황 (단위: 천원) 구분 대여금및 당분기손익인식 매도가능 합계 수취채권 금융자산 금융자산 현금및현금성자산 36,670 - - 36,670 금융기관예치금 240,000 - - 240,000 매출채권 7,116,419 - - 7,116,419 기타수취채권 568,045 - - 568,045 기타금융자산 1,290,259 - - 1,290,259 매도가능금융자산 - - 1,201,936 1,201,936 합계 9,251,393 - 1,201,936 10,453,329 (단위: 천원) 구분 대여금및 당분기손익인식 매도가능 합계 수취채권 금융자산 금융자산 현금및현금성자산 15,110,772 - - 15,110,772 금융기관예치금 420,000 - - 420,000 매출채권 5,983,431 - - 5,983,431 기타수취채권 2,982,778 - - 2,982,778 기타금융자산 1,208,298 - - 1,208,298 매도가능금융자산 - - 1,201,936 1,201,936 합계 25,705,279 - 1,201,936 26,907,215 (2) 금융부채의 범주별 분류현황 (단위: 천원) 구분 상각후원가로 금융보증부채 합계 측정하는금융부채 매입채무 8,892,996 - 8,892,996 차입금 40,109,774 - 40,109,774 기타지급채무 883,498 - 883,498 기타금융부채 - 19,405 19,405 합계 49,886,268 19,405 49,905,673 (단위: 천원) 구분 상각후원가로 금융보증부채 합계 측정하는금융부채 매입채무 21,154,100 - 21,154,100 차입금 35,223,435 - 35,223,435 기타지급채무 1,306,707 - 1,306,707 기타금융부채 - 24,728 24,728 합계 57,684,242 24,728 57,708,970 (3) 금융상품 범주별 순손익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전분기 대여금 및 수취채권 - 이자수익 20,978 52,239 - 대손상각비 - (23,000) - 기타의대손충당금환입 - - - 기타의대손상각비 (550) 44,347 - 기타금융자산평가손익 10,418 - 기타금융자산처분손익 - - 매도가능금융자산 - 평가손익(세전기타포괄손익)(*1) - - 손익대체(*1, 2) - (945) - 손상차손(당분기손익) - - - 처분손익(당분기손익) - 4,530 상각후원가로 측정하는 금융부채 - 이자비용 372,752 469,530 - 차입금상환손실 - - - 외환차손익 (2,077) - (*1) 법인세효과 반영전 금액입니다.(*2) 손익대체는 기타포괄손익으로 인식한 항목 중 당기손익으로 재분류된 금액입니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 주식회사아이티센 회사채 사모 2011년 09월 28일 3,000 - - 2014.09.28 상환 - 주식회사아이티센 회사채 사모 2013년 09월 13일 2,500 4.01 - 2016.09.12 상환 - 주식회사아이티센 회사채 사모 2013년 10월 29일 2,500 4.55 - 2016.10.28 상환 - 주식회사아이티센 회사채 사모 2014년 01월 15일 2,820 표면:0.0만기:6.0 - 2018.01.15 전환사채전환완료 - 주식회사아이티센 회사채 사모 2014년 11월 10일 5,000 3.76 - 2017.11.10 상환 - 주식회사아이티센 회사채 사모 2015년 07월 27일 3,700 2.00 - 2018.07.27 미상환 - 합 계 - - - 19,520 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 3,700 - - - - - - 3,700 합계 3,700 - - - - - - 3,700 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제13기(당기) 삼덕회계법인 - - 제12기(당기) 삼덕회계법인 적정 - 제11기(전기) 삼덕회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 백만원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제13기(당기) 삼덕회계법인 ㆍ반기재무제표 검토ㆍ개별 및 연결재무제표에 대한 감사 90 - 제12기(당기) 삼덕회계법인 재무제표 감사 (연결 포함) 90 1,028시간 제11기(전기) 삼덕회계법인 재무제표 감사 (연결 포함) 80 620시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제13기(당기) - - - - - 제12기(당기) - - - - - 제11기(전기) - - - - - 해당사항 없습니다. 4. 회계감사인의 변경 변경전(제10기) 변경후(제11기) 변경사유 비 고 삼일회계법인 삼덕회계법인 지정감사 해제 - 5. 내부통제에 관한 사항감사인은 2015년 12월 31일 현재의 내부 회계 관리 제도의 운영 실태 평가 보고서 를검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였 습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 1인 등 총 5인으로 구성되어 있으며, 각 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요 의결사항 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사출석여부 김대영(참석율:88%) 황상운(참석율:50%) 2016.01.28 ▶ 최중근에 대한 자금 대여의 건 가결 찬성 불참 2016.02.05 ▶ 주식매수선택권 행사의 건▶ 자기주식 일부 처분의 건 가결 찬성 찬성 2016.02.15 ▶ 제12기 개별재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 2016.02.24 ▶ 제12기 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 2016.02.25 ▶ 주식매수선택권 행사의 건▶ 자기주식 일부 처분의 건 가결 찬성 불참 2016.03.09 ▶ 종속회사 주식회사 굿센 합병 승인의 건 가결 찬성 불참 2016.03.11 ▶ 제12기 정기주주총회 소집 및 의안결정의 건 가결 찬성 찬성 2016.03.30 ▶ 하나은행 기업운전일반자금 차입의 건 가결 찬성 불참 2016.06.30 ▶ 주식회사 시큐센 연대보증의 건 가결 불참 - 주1) 황상운 사외이사는 4월 29일자로 일신상의 형편에 의하여 그 직을 사임하였습니다.다. 이사회내 위원회 (1) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 - - - - - 해당사항이 없습니다. (2) 이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사의 성명 A(출석률: %) B(출석률: %) C(출석률: %) 찬 반 여 부 - - - - - - - 해당사항이 없습니다 라. 이사의 독립성 당사의 이사회는 보고서 작성일 현재 대표이사 1인을 포함한 사내이사 4인과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 보고서 작성일 현재 재임중에 있는 당사 이사 5명에 대한 추천인 및 최대주주와의 관계는 다음과 같습니다. 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의관계 강 진 모 이사회 그룹 경영총괄 - 본인 이 경 일 이사회 그룹 관리총괄 - - 이 충 환 이사회 경영총괄 - - 최 중 근 이사회 영업총괄 - - 김 대 영 이사회 사외이사 - - 마. 사외이사의 전문성(1) 업무지원 조직 당사의 그룹총괄 재경실(담당자 : 실장 박정재 ☏ 02-2027-3912)는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. (2) 사외이사에게 제공한 교육실적 사항해당사항 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 보고서 제출일 현재 상법 제415조의2에 의한 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 박영화 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부(독립성)감사는 독립된 지위로서, 이사회 및 회계처리 이외의 전반적인 업무의 집행을 감독하며, 필요시 이사회 및 대표이사에게 감사를 위한 자료의 제출을 요구할 수 있으며, 내부감사를 위해 감사 인력의 지원을 요구 할 수 있습니다. 이는 당사 정관 제44조에 명시되어 있습니다. 정관 제44조 (감사의 직무) ① 감사는 본 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시 주총의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑤ 제4항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 다. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 박영화(59.09.04) 경북대학교 법학과 졸업 (81.02)수원지방법원 판사 (86)서울가정법원 판사 (88)대구지법 김천지원 판사 (90)서울민사지방법원 판사 (92)서울고등법원 판사 (94)대구지법 영덕지원장 (95)서울고등법원 판사 (97)대구지법 안동지원장 (99)인천지방법원 부장판사 (00)서울중앙지방법원 부장판사 (02)법무법인 한승 (02)법무법인 충정 (현재) 비상근 (선임일 : 2014.06.27) 라. 감사의 주요 활동내역 개최일자 의안내용 가결여부 감 사출석여부 박영화(참석율:88%) 2016.01.28 ▶ 최중근에 대한 자금 대여의 건 가결 찬성 2016.02.05 ▶ 주식매수선택권 행사의 건▶ 자기주식 일부 처분의 건 가결 찬성 2016.02.15 ▶ 제12기 개별재무제표 승인의 건 가결 찬성 2016.02.24 ▶ 제12기 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 2016.02.25 ▶ 주식매수선택권 행사의 건▶ 자기주식 일부 처분의 건 가결 찬성 2016.03.09 ▶ 종속회사 주식회사 굿센 합병 승인의 건 가결 찬성 2016.03.11 ▶ 제12기 정기주주총회 소집 및 의안결정의 건 가결 찬성 2016.03.30 ▶ 하나은행 기업운전일반자금 차입의 건 가결 찬성 2016.06.30 ▶ 주식회사 시큐센 연대보증의 건 가결 불참 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 아래와 같이 당사 정관 제30조의1에 따라 집중투표제를 도입하지 않고 있습니다. 정관 규정 제30조의 1 (이사 및 감사의 선임) ① 이사와 감사는 주주총회에서 선임한다. 이사와 감사의 선임을 위한 의안은 구분하여 의결하여야 한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다.④ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제와 전자투표제를 채택하고 있지 아니합니다.다. 소수주주권의 행사여부당사는 설립 후부터 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁당사는 설립 후부터 보고서 제출일 현재까지 경영권 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1.최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 강진모 본인 보통주 1,219,600 27.59 1,219,600 27.59 양도, 장내매수 김수정 배우자 보통주 26,000 0.59 26,000 0.59 무상증자 김은정 처형 보통주 4,550 0.10 4,550 0.10 무상증자 김세정 처제 보통주 4,550 0.10 4,550 0.10 무상증자 이경일 등기임원 보통주 176,800 4.00 176,800 4.00 양도, 무상증자 최중근 등기임원 보통주 195,000 4.41 195,000 4.41 무상증자 김완호 비등기임원 보통주 32,450 0.73 29,750 0.65 스톡옵션 행사,장내매도 곽상신 비등기임원 보통주 9,100 0.21 9,100 0.21 무상증자 정찬우 비등기임원 보통주 9,100 0.21 9,100 0.21 무상증자 계 보통주 1,677,150 37.94 1,674,450 36.31 - 우선주 - - - - - ※ 최대주주 주요 경력 직 위 성 명 주 요 경 력 대표이사(상근/등기) 강진모(68.09.18) ㈜다우기술 (93.12∼97.02)㈜열림기술 (98.08∼02.12)㈜아이티센 (05.08∼현재) 2. 최대주주 변동현황당사 설립시 강진모 및 그 배우자 김수정이 발행주식 10,200주(지분율 51%)를 인수하여 최대주주의 지위를 획득하였으며 그 후 최대주주의 변경은 없었습니다. 다만, 최대주주의 소유주식 및 지분율 변동은 아래와 같습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2005년 05월 12일 강진모 8,200 41.00 설립출자 2005년 08월 25일 강진모 37,200 46.50 유상증자 2006년 11월 07일 강진모 55,200 46.00 유상증자 2006년 12월 15일 강진모 61,200 38.25 유상증자 2009년 04월 01일 강진모 61,200 25.50 (주)퀘스타정보기술 흡수합병 2009년 06월 09일 강진모 63,200 26.33 양수 2009년 07월 01일 강진모 103,200 43.00 양수 2011년 11월 01일 강진모 103,200 32.25 상환전환우선주 발행 2013년 05월 10일 강진모 103,200 43.00 이익금에 의한 상환주식 소각 2013년 06월 11일 강진모 1,032,000 43.00 액면분할 2013년 07월 29일 강진모 932,000 38.83 장외매도 2014년 03월 06일 강진모 1,211,600 37.15 무상증자 2014년 12월 23일 강진모 1,211,600 28.10 코스닥상장 2015년 02월 06일 강진모 1,211,600 27.41 전환청구권행사 2015년 08월 20일 강진모 1,219,600 27.59 장내매수 2016년 04월 15일 강진모 1,219,600 26.44 전환청구권행사 3. 주식의 분포 가.주식 소유현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 강진모 1,219,600 26.44% - KB자산운용 341,489 7.40% - 우리사주조합 172,340 3.74% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 나. 소액주주현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,297 98% 1,138,078 24.67% 24.67% 4. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 제10조의1 (신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과금융투자업에관한법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우4. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달 및 경영상 목적달성을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등에게 신주를 발행하는 경우6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행 가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 매년 12월 31일 정기주주총회 영업 연도 말일의 다음날부터3월 이내에 소집 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종류) 명의개서대리인 국민은행 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재 인터넷홈페이지 / 매일경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 (단위: 주, 원) 종 류 16년01월 16년02월 16년03월 16년04월 16년05월 16년06월 보통주 최 고 13,900 13,500 15,050 13,400 12,300 11,700 최 저 12,100 12,300 12,850 11,800 10,500 9,780 월간거래량 401,717 354,217 1,083,666 580,197 485,285 957,810 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 강진모 남 1968.09 대표이사 등기임원 상근 그룹경영총괄 연세대학교 공학경영전공 석사㈜다우기술 (93∼97)㈜열림기술 (98∼02)㈜아이티센 (05∼현재) 1,219,600 - 11년 2017년 03월 23일 이경일 남 1964.11 사장 등기임원 상근 그룹관리총괄 동국대학교 교육대학원 교육학 석사 대우통신(주)한솔텔레콤(주)㈜아이티센 (06∼현재) 176,800 - 10년 2019년 03월 29일 이충환 남 1960.02 사장 등기임원 상근 경영총괄 경희대학교 경영대학원 경영학 석사 (前) ㈜동양시멘트 (前) ㈜동양시스템즈 (前) ㈜대우정보시스템 - - 4개월 2019년 03월 29일 최중근 남 1967.08 부사장 등기임원 상근 영업총괄 단국대학교 행정학과 (89.02)오픈컴뮤니케이션 (96∼99)㈜아이티센 (06∼현재) 195,000 - 9년 6개월 2017년 03월 23일 김대영 남 1968.09 사외이사 등기임원 비상근 이사회운영감독 40회 사법시험합격 법무법인 로고스 변호사 예금보험공사 사내변호사법무법인정진 사내변호사(현재) - - 9개월 2018년 06월 29일 박영화 남 1959.09 감사 등기임원 비상근 감사 경북대학교 법학과 졸업 (81.02)인천지방법원 부장판사 (00)서울중앙지방법원 부장판사 (02)법무법인 한승 (02)법무법인 충정 (현재) - - 4년1개월 2017년 06월 27일 직원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 공공사업부문외 남 307 0 228 0 535 2.6년 10,139 18 - 공공사업부문외 여 50 1 39 0 90 2.5년 1,110 12 - 합 계 357 1 267 0 625 2.55년 11,249 31 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 4 1,500 - 감사 1 500 - 2. 보수지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 4 317 79 - 사외이사 1 6 6 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 6 6 - 계 6 329 54 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 해당사항 없음. 2. 산정기준 및 방법 ※ 해당사항 없음. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 1 10,206,977 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 1 10,206,977 - (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 최중근 등기임원 2010.12.31 자기주식 등 보통주 92,150 - - 92,150 2013.12.31∼2016.12.30 1,172 김완호 미등기임원 2010.12.31 자기주식 등 보통주 92,150 25,000 - 67,150 2013.12.31∼2016.12.30 1,172 김용문 미등기임원 2010.12.31 자기주식 등 보통주 46,075 46,075 - 0 2013.12.31∼2016.12.30 1,172 박상욱 미등기임원 2014.05.02 자기주식 등 보통주 19,180 - - 19,180 2016.05.02~2019.05.01 9,958 김종하 미등기임원 2015.06.05 자기주식 등 보통주 10,000 - - 10,000 2017.06.05~2020.06.04 19,050 이세희 미등기임원 2015.06.05 자기주식 등 보통주 10,000 - - 10,000 2017.06.05~2020.06.04 19,050 이동근 미등기임원 2015.06.05 자기주식 등 보통주 10,000 - - 10,000 2017.06.05~2020.06.04 19,050 박상용 미등기임원 2015.06.05 자기주식 등 보통주 10,000 - - 10,000 2017.06.05~2020.06.04 19,050 *보고서 작성일 현재 최중근은 2016년 7월 5일 92,150주를 모두 행사하여 미행사 수량이 0주이며, 박상욱은 2016년 7월 28일 16,775주를 행사하여 미행사 수량이 2,405주 임을 알려드립니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 구분 회사명 업종 주요 제품 지분율 상장여부 종속기업 ㈜소프트센 컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업 H/W 및 S/W 유통 26.69% 코스닥상장 (주)시큐센 보안 및 응용 소프트웨어 개발 및 공급 S/W 개발 및 유통 33.45% 비상장 (주)굿센 소프트웨어 개발 및 유통업 S/W 개발 및 유통 41.60% 비상장 관계기업 (주)바이오센 기능성작물 개발 및 유전자 분석서비스 기능성작물유전자분석 35.01% 비상장 나. 계열사간 임원 겸직 현황 성명 회사 직책 상근여부 강진모 (주)굿센 이사 상근 이경일 (주)소프트센, (주)굿센 이사 상근 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)소프트센 2012.02.16 경영참여 821 8,215,973 27.04% 11,344 - - - 8,215,973 26.69% 11,344 44,437 -3,178 (주)시큐센 2015.02.11 단순투자 500 440,000 33.45% 1,611 - - - 440,000 33.45% 1,685 6,252 -926 (주)굿센 2015.07.10 경영참여 9,476 559,983 50.10% 10,108 - - - 559,983 41.60% 10,108 18,555 275 합 계 9,215,956 - 23,063 - - - 9,215,956 - 23,138 69,244 -3,829 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주등과의 거래내용가. 담보제공 내역 (단위 :백만원 ) 성명(법인명) 관 계 거 래 내 역 비 고 기 초 증 가 감 소 기 말 - - - - - - - 합 계 - - - - 해당사항이 없습니다. 나. 채무보증 내역 (단위: 천원) 보증처 피보증처 보증금액 보증내용 당분기말 전기말(감사받지 아니함) - - - - - 합 계 - - 해당사항이 없습니다.다. 매출 및 매입거래 및 채권채무 내역(1) 매출 및 매입거래 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출 이자수익 매입 유형자산취득 지급수수료 지급임차료 종속기업 (주)소프트센 207,930 - 3,730,462 32,784 221,397 - 종속기업 (주)시큐센 15,100 4,256 20,500 - - - 종속기업 (주)굿센 - - 706,190 - - 72,279 기타특수관계자 임직원 - 4,393 - - - - 합 계 223,030 8,649 4,457,152 32,784 221,397 72,279 (2) 채권채무내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 (주)소프트센 3,458 - 14,885 888,671 300,000 종속기업 (주)시큐센 - 3,207 22,550 124,567 종속기업 (주)굿센 332,727 352,000 종속기업 (주)소프트아이텍 1,029 기타특수관계자 임직원 - 782,675 - - - 합계 3,458 782,675 350,819 912,250 776,567 라. 부동산 매매 내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관 계 부 동 산 매 매 내 역 매매손익 비 고 부동산의종류 금 액 매수 매도 누계 - - - - - - - - 합 계 - - - - - 해당사항이 없습니다. 마. 부동산 임대차 내역 (단위 : 백만원) 성 명(법인명) 관계 종류 소재지 수량(면적) 제13기 반기 비고 임대 ㈜소프트센 종속회사 건물 서초동 402㎡ 300 임대보증금 15 임대료 (주)시큐센 종속회사 건물 서초동 168㎡ 30 임대보증금 1 임대료 바. 증권 등 매수 또는 매도 내역"IX. 계열회사 등에 관한 사항의 타법인 출자현황"을 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경 상황 및 주주총회 현황가. 공시내용의 진행, 변경상황(기준일: 2016.6.30) 신고일자 제목 신고내용 신고사항의 진행상황 2014.07.02 코스닥이전상장결정 코스닥시장 이전상장 결정 2014.12.23 이전상장완료 2014.07.28 타법인주식 및 출자증권취득결정 종속회사 (주)소프트센 유상증자 참여(2,794,622주) 취득완료 2014.11.20 유상증자결정 1,050,000주 주당 7,500원 발행 2014.12.17 청약 및 배정완료 2015.06.01 국립대학 자원관리시스템구축사업 국립대학 자원관리시스템 구축사업139억 2016년 12월 15일완료 2015.06.12 현금,현물배당결정 제11기 주당현금배당 47.3원 결정 2015.07.29 배당지급완료 나. 주주총회 의사록 요약 날짜 구분 안건내용 가결여부 2013.04.02 임시 정관 일부 변경의 건 가결 2013.05.09 정기 1) 재무제표 승인의 건2) 이익금에 의한 상환 주식 소각의 건3) 주식 분할에 관한 건4) 정관 일부 변경의 건5) 사외이사 선임의 건6) 이사 보수 한도 승인의 건7) 감사 보수 한도 승인의 건 가결 2013.05.24 임시 사내이사 선임의 건-사내이사 백승진 선임 가결 2014.03.21 임시 사내이사 선임의 건-사내이사 강진모 선임-사내이사 최중근 선임 가결 2014.06.27 정기 제1호 의안: 제10기(2013.04.01~2014.03.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 사외이사 선임의 건 제4호 의안: 감사 선임의 건 제5호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 제6호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건 제7호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 가결 2015.06.29 정기 제1호 의안: 제11기(2014.04.01~2015.03.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 사외이사 선임의 건 제4호 의안: 주식매수선택권부여 승인의 건 제5호 의안: 현금배당결정 승인의 건제6호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 제7호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건 가결 2016.03.29 정기 제1호 의안: 제12기(2015.04.01~2015.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 사내이사 선임의 건 제4호 의안: 임원퇴직금지급규정 변경승인의 건 제5호 의안: 주식매수선택권부여방법 변경 승인의 건제6호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건 제7호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건 가결 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2016년 6월 30일 ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2016.01.01. ~ 2016.06.30.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 - - - 총액 - - - 해당사항이 없습니다. 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2016.01.01. ~ 2016.06.30.) (단위 : 원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 - - - - - - - - - - 합 계 ( - 건) - - - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 일반공모 2014년 12월 16일 7,875 차입금상환 1,500운영자금 6,375 차입금상환 1,500운영자금 6,375 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 전환사채 2014.01.15 2,820 시설자금 임대보증금상환2,820 - 유상증자 2014.01.15 1,880 운영자금 임대보증금상환1,880 - 외국지주회사의 자회사 현황 *해당사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 합병등 전후의 재무사항 비교표*해당사항 없음 2. 우발채무 등가. 중요한 소송사건 등당사는 현재로써 하기 소송의 최종 결과 및 기타 우발채무가 당사 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. (단위: 천원) 구분 원고소가 원고 피고 계류법원 진행상황 내용 2015다 1017(*1) 46,700 벽산엔지니어링 주식회사 외 79명 (주)아이에스디케이 대법원 2심 종결(원고승)상소심 진행 중 저작권으로 인한 채무 부존재 확인 2015구합72597 50,000 ㈜아이티센 조달청장 서울행정법원 1심 진행 중 부정당업자제재처분취소 2015가합501307 1,621,094 (주)다우기술 (주)아이티센 서울중앙지방법원 1심 진행 중 물품대금 (*1) 회사는 원고측 구성원으로 원고소가는 회사 해당분이며, 2심까지 승소하였으나 당분기말 현재 피고가 상소심을 진행 중에 있습니다. 회사의 경영진은 현재로써 상기 소송의 최종 결과 및 기타 우발채무가 당사 재무제표에 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 나. 채무보증 현황(1)담보제공보고기간 종료일 현재 회사가 금융기관 등에 담보로 제공(소유권 제한 포함)한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 담보설정권자 장부금액 설정금액 담보제공내역 금융기관예치금 정기적금 우리은행 240,000 190,000 차입금 관련 담보 매도가능금융자산 지분증권 정보통신공제조합 36,534 36,534 출자금 사용제한 지분증권 소프트웨어공제조합 1,094,177 1,094,177 출자금 사용제한 채무증권 신용보증기금 64,577 300,000 사모사채관련 투자부동산 및 유형자산 토지 및 건물 중소기업은행 24,914,360 15,600,000 차입금 관련 담보제공 국민은행 1,000,000 차입금 관련 담보제공 우리은행 4,000,000 차입금 관련 담보제공 하나은행 3,600,000 차입금 관련 담보제공 유형자산 토지 및 건물 농협은행 733,393 1,200,000 차입금 관련 담보제공 투자부동산 토지 및 건물 신한은행 3,683,879 3,120,000 차입금 관련 담보제공 하나은행 3,600,000 차입금 관련 담보제공 합 계 30,766,920 33,740,711 (2) 보고기간말 현재 회사가 제공한 지급보증제공 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 수혜자 보증금액 보증처 내용 우리사주조합 397,238 한국증권금융 우리사주 취득자금 대출 연대보증 ㈜시큐센 467,000 CB 인수자 사모사채보증 ㈜굿센 4,036,020 소프트웨어공제조합 이행보증 지급보증 합 계 4,900,258 라. 채무인수약정 현황해당사항 없습니다.3. 제재현황해당사항 없습니다.4. 결산일 이후에 발생한 중요사항 가. 당사는 2016년 7월 5일과 7월 28일 주식매수선택권 행사로 자사주 지급을 통하여 현재 보유중인 자사주는 없습니다. 나. 당사는 2016년 7월 25일 무상증자 결정을 통하여 1주당 신주 1주를 배정하는 무상증자로 신주 4,611,966주를 2016년 9월 2일 상장예정입니다. 5. 중소기업기준검토표 중소기업 등 기준검토표.jpg 중소기업 등 기준검토표 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없음