아이티센글로벌 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 21 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	922,446,603,940	656,595,006,501

현금및현금성자산	198,958,902,434	175,554,526,676

단기금융상품	7,965,258,880	13,365,258,880

기타수취채권	6,689,610,002	13,063,063,767

매출채권	205,823,765,691	221,919,540,567

기타금융자산	31,812,499,764	25,817,007,912

당기손익-공정가치측정금융자산	10,028,162,002

파생상품자산	3,123,901,818	2,020,000

계약자산	40,339,496,970	31,247,295,088

재고자산	254,066,182,723	116,980,905,789

기타자산	157,207,632,947	58,482,210,519

당기법인세자산	3,152,426,064	163,177,303

매각예정비유동자산	3,278,764,645

비유동자산	329,984,517,999	288,840,939,897

장기금융상품	535,374,618	26,990,478

매출채권	2,288,070,103	404,851,218

기타수취채권	1,200,026,202	617,960,597

당기손익_공정가치측정지정금융자산	42,287,615,659	36,035,299,474

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,246,483,675	2,246,484,596

상각후원가측정금융자산	735,000

기타금융자산	9,155,197,460	7,139,334,193

파생상품자산	11,501,048,179

유형자산	157,686,309,637	136,270,783,194

투자부동산	18,920,104,024	20,012,597,194

무형자산	51,202,116,081	48,650,043,265

관계기업투자주식	22,427,717,345	28,394,487,957

순확정급여자산	764,429,005

기타자산	942,872,646	1,095,652,838

이연법인세자산	9,590,847,370	7,182,025,888

자산총계	1,252,431,121,939	945,435,946,398

부채

유동부채	765,076,063,519	550,089,331,589

매입채무	132,514,409,891	176,370,877,382

기타부채	299,121,526,521	115,192,437,782

차입금	206,610,723,497	140,218,731,429

기타지급채무	27,384,581,258	30,522,265,628

기타금융부채	8,662,307,414	28,613,068,978

계약부채	64,924,924,500	48,088,506,959

당기법인세부채	25,857,590,438	11,083,443,431

비유동부채	85,509,113,186	72,858,903,284

차입금(비유동)	47,675,796,832	62,248,065,721

확정급여부채	10,177,530,619	4,120,004,247

기타금융부채(비유동)	21,301,555,567	5,346,710,086

기타부채(비유동)	1,641,853,962	775,812,527

이연법인세부채	4,712,376,206	368,310,703

부채총계	850,585,176,705	622,948,234,873

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	100,781,151,139	77,920,184,579

자본금	11,602,263,500	11,602,263,500

주식발행초과금	56,977,373,262	56,977,373,262

이익잉여금(결손금)	29,240,379,885	8,851,725,181

기타포괄손익누계액	(2,879,506,907)	(2,776,683,945)

기타자본구성요소	5,840,641,399	3,265,506,581

비지배지분	301,064,794,095	244,567,526,946

자본총계	401,845,945,234	322,487,711,525

자본과부채총계	1,252,431,121,939	945,435,946,398

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	1,727,252,178,995	4,630,564,265,948	1,284,886,900,500	3,455,402,096,890

매출원가	1,626,951,077,620	4,397,126,282,172	1,243,659,754,661	3,328,618,335,546

매출총이익	100,301,101,375	233,437,983,776	41,227,145,839	126,783,761,344

판매비와관리비	35,834,205,044	113,566,588,266	30,666,273,597	96,279,708,342

영업이익(손실)	64,466,896,331	119,871,395,510	10,560,872,242	30,504,053,002

기타수익	2,530,909,675	5,274,633,275	2,003,488,138	4,329,209,228

기타비용	4,361,423,793	5,741,164,389	977,378,546	1,965,154,065

금융수익	10,548,675,476	33,087,961,425	6,303,303,301	19,232,134,819

금융비용	14,203,062,491	32,520,979,971	8,703,207,732	23,869,467,678

관계기업투자손익	(55,964,400)	1,100,658,513	213,717,216	470,675,936

법인세차감전이익(손실)	58,926,030,798	121,072,504,363	9,400,794,619	28,701,451,242

법인세비용(수익)	12,401,984,812	31,190,809,856	997,062,634	6,196,543,468

당기순이익(손실)	46,524,045,986	89,881,694,507	8,403,731,985	22,504,907,774

기타포괄손익	164,553,790	(2,071,608,355)	(212,497,608)	232,985,948

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	156,859,374	(1,696,122,349)	(284,397,175)	(26,169,886)

확정급여제도의 재측정요소	(66,474,285)	(1,917,854,059)	44,938,994	21,088,054

기타포괄손익 공정가치측정금융자산평가손익	(329,336,169)	(43,962,225)

지분법이익잉여금변동	223,333,659	221,731,710	(3,295,715)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	7,694,416	(375,486,006)	71,899,567	259,155,834

지분법자본변동	669,096	(381,483,890)	217,984,810

해외사업환산손익	7,025,320	5,997,884	71,899,567	41,171,024

총포괄손익	46,688,599,776	87,810,086,152	8,191,234,377	22,737,893,722

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	6,052,804,664	20,456,140,212	1,429,334,988	2,155,201,048

비지배지분	40,471,241,322	69,425,554,295	6,974,396,997	20,349,706,726

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	6,261,517,507	20,285,831,742	1,270,881,304	1,941,650,434

비지배지분	40,427,082,269	67,524,254,410	6,920,353,073	20,796,243,288

지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익

기본주당순이익 (단위 : 원)	261.0	882.0	62.0	93.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	261.00	882.00	62.00	93.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금(결손금)	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	11,353,345,500	53,186,143,053	4,348,015,907	(507,867,688)	602,121,766	68,981,758,538	215,428,832,347	284,410,590,885

유상증자	111,110,000

당기순이익(손실)	2,155,201,048	2,155,201,048	20,349,706,726	22,504,907,774

배당금지급	(700,000,000)	700,000,000

확정급여제도의 재측정요소	(2,593,179)	(2,593,179)	23,681,233	21,088,054

지분법잉여금변동	(823,929)	(823,929)	(2,471,786)	(3,295,715)

지분법자본변동	45,129,473	45,129,473	172,855,337	217,984,810

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(258,613,145)	(258,613,145)	214,650,920	(43,962,225)

해외사업환산손익	3,350,166	3,350,166	37,820,858	41,171,024

복합금융상품 전환	248,918,000	3,791,230,209	4,040,148,209	4,040,148,209

연결실체내 자본거래 등	2,458,922,519	2,458,922,519	(2,514,022,519)	(55,100,000)

연결대상범위의 변동	41,660,000	41,660,000

기타거래

2024.09.30 (기말자본)	11,602,263,500	56,977,373,262	6,499,799,847	(718,001,194)	3,061,044,285	77,422,479,700	233,052,713,116	310,475,192,816

2025.01.01 (기초자본)	11,602,263,500	56,977,373,262	8,851,725,181	(2,776,683,945)	3,265,506,581	77,920,184,579	244,567,526,946	322,487,711,525

유상증자	12,459,965,650	12,689,015,330

당기순이익(손실)	20,456,140,212	20,456,140,212	69,425,554,295	89,881,694,507

배당금지급	(20,000,000,000)	20,000,000,000

확정급여제도의 재측정요소	(290,250,355)	(290,250,355)	(1,627,603,704)	(1,917,854,059)

지분법잉여금변동	222,764,847	222,764,847	(1,033,137)	221,731,710

지분법자본변동	(103,311,022)	(103,311,022)	(278,172,868)	(381,483,890)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

해외사업환산손익	488,060	488,060	5,509,824	5,997,884

복합금융상품 전환

연결실체내 자본거래 등	2,575,134,818	2,575,134,818	(3,486,952,911)	(911,818,093)

연결대상범위의 변동

기타거래

2025.09.30 (기말자본)	11,602,263,500	56,977,373,262	29,240,379,885	(2,879,506,907)	5,840,641,399	100,781,151,139	301,064,794,095	401,845,945,234

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	49,807,869,471	(119,337,984,103)

영업에서 창출된 현금	67,666,580,711	(113,794,012,346)

이자수취	2,937,452,563	3,351,111,287

이자지급(영업)	(8,635,203,325)	(6,646,205,980)

배당금수취(영업)	1,904,767,473	104,325,000

법인세 납부, 영업활동	(14,065,727,951)	(2,353,202,064)

투자활동현금흐름	(65,203,200,461)	(12,416,316,517)

투자활동으로인한현금유입액	112,189,183,442	171,930,591,542

장·단기금융상품의 감소	78,537,507,712	103,455,106,215

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	16,612,776,055	32,544,885,851

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	921	6,000,000,000

상각후원가측정금융자산의처분	25,653,151

유형자산의 처분	1,595,658,204	80,167,000

무형자산의 처분	230,084,172	1,470,310,816

기타수취채권의감소	352,348,942

기타금융자산의 감소	4,307,408,029	25,381,174,543

보증금의 감소	6,511,751,120	2,973,293,966

종속기업에 대한 투자자산의 처분	449,540,000

관계기업에 대한 투자자산의 처분	2,042,656,465

사업결합으로인한순현금유입	(1,549,451,822)

투자활동으로 인한 현금유출액	(177,392,383,903)	(184,346,908,059)

장·단기금융상품의 증가	(86,446,259,135)	(93,125,683,116)

당기손익인식금융자산의 취득	(30,696,678,351)	(28,935,989,014)

상각후원가측정금융자산의취득	(3,230,000)

유형자산의 취득	(24,588,538,784)	(18,920,658,264)

무형자산의 취득	(3,201,814,968)	(1,137,662,943)

기타금융자산의 취득	(3,080,011,285)	(16,901,277,442)

기타수취채권의 감소(증가)	(19,200,000)

보증금의 증가	(5,266,767,630)	(16,252,957,280)

종속기업투자의취득	(23,621,109,823)	(69,450,000)

관계기업투자의취득	(472,003,927)	(9,000,000,000)

재무활동현금흐름	39,330,588,621	84,571,181,917

재무활동으로 인한 현금유입액	311,456,746,420	557,194,742,366

차입금의 증가	295,365,080,629	549,316,651,318

사채의 발행	6,985,880,000

임대보증금의 증가	6,756,334,000	626,820,000

기타금융부채의증가	2,527,358,414	154,281,048

유상증자	12,689,015,330	111,110,000

비지배지분부채의증가	800,000,000

전환우선주의발행	6,681,041,953

재무활동으로 인한 현금유출액	(272,126,157,799)	(472,623,560,449)

차입금의 상환	(242,568,637,682)	(454,935,679,390)

사채의 상환	(10,000,000,000)

전환사채의상환및행사	(77,856,819)

임대보증금의 감소	(119,960,000)	(1,631,000,000)

기타금융부채의감소	(184,281,048)

리스부채의 감소	(4,362,002,517)	(5,039,643,192)

배당금지급	(20,000,000,000)	(700,000,000)

비지배지분의 증가	(899,080,000)

종속기업에대한소유지분의변동으로인한지급	(4,176,477,600)	(55,100,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(530,881,873)	(299,112,070)

현금및현금성자산의 순감소	23,404,375,758	(47,482,230,773)

기초 현금및현금성자산	175,554,526,676	137,911,561,968

기말 현금및현금성자산	198,958,902,434	90,429,331,195