아이티센글로벌 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	528,328,386,417	562,633,063,301

현금및현금성자산	58,359,931,319	137,911,561,968

단기금융상품	20,311,478,723	26,616,986,129

매출채권 및 기타유동채권	119,828,422,354	180,074,988,733

유동 대여금 및 수취채권	40,361,238,579	24,557,634,587

기타유동금융자산	8,962,589,106	5,700,886,448

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	6,444,240,929	3,096,375,732

기타포괄손익-공정가치 측정 유동금융자산	2,299,940,097	2,299,940,097

유동파생상품자산	218,408,080	304,570,619

유동재고자산	155,701,452,626	149,212,994,208

기타금융자산	17,829,263,586	16,344,886,048

기타유동자산	105,494,512,959	21,200,858,428

당기법인세자산	1,479,497,165	1,012,266,752

비유동자산	214,589,423,368	214,735,341,226

장기금융상품	20,951,825	5,012,179

비유동 대여금 및 수취채권	38,946,164	38,946,164

기타비유동금융자산	44,411,195,810	44,015,779,529

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	32,389,313,659	31,867,027,969

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	5,238,046,242	5,158,551,169

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	6,783,835,909	6,990,200,391

비유동파생상품자산

유형자산	72,036,914,792	73,942,104,069

투자부동산	12,637,370,768	12,677,239,475

무형자산	51,652,850,229	52,763,924,084

관계기업에 대한 투자자산	26,431,562,508	19,427,939,982

기타비유동자산	1,655,060,937	6,119,355,287

이연법인세자산	5,704,570,335	5,745,040,457

자산 총계	742,917,809,785	777,368,404,527

부채

유동부채	444,002,815,132	481,328,669,084

매입채무 및 기타유동채무	112,750,847,270	167,015,500,223

기타 유동부채	158,212,622,779	155,386,708,499

유동 차입금	136,087,252,211	120,584,088,196

기타유동금융부채	33,700,073,183	34,428,294,309

당기법인세부채	3,252,019,689	3,914,077,857

비유동부채	11,115,382,191	11,629,144,558

장기차입금	306,958,000	323,624,000

퇴직급여부채	7,163,462,316	6,220,266,166

장기매입채무 및 기타비유동채무	413,730,733	444,619,027

기타비유동금융부채	2,980,544,553	4,019,584,960

기타 비유동 부채	250,686,589	621,050,405

이연법인세부채

부채 총계	455,118,197,323	492,957,813,642

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	70,662,519,431	68,981,758,538

자본금	11,578,972,500	11,353,345,500

주식발행초과금	54,428,464,679	53,186,143,053

이익잉여금(결손금)	4,637,242,889	4,348,015,907

기타포괄손익누계액	(546,056,270)	(507,867,688)

기타자본구성요소	563,895,633	602,121,766

비지배지분	217,137,093,031	215,428,832,347

자본 총계	287,799,612,462	284,410,590,885

자본및부채총계	742,917,809,785	777,368,404,527

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	910,711,652,320	910,711,652,320	604,837,473,013	604,837,473,013

매출원가	874,182,789,254	874,182,789,254	569,294,746,158	569,294,746,158

매출총이익	36,528,863,066	36,528,863,066	35,542,726,855	35,542,726,855

판매비와관리비	32,649,206,362	32,649,206,362	34,727,817,596	34,727,817,596

영업이익(손실)	3,879,656,704	3,879,656,704	814,909,259	814,909,259

기타이익	463,327,977	463,327,977	377,506,499	377,506,499

기타손실	334,555,888	334,555,888	525,994,389	525,994,389

금융수익	4,145,471,760	4,145,471,760	4,570,009,704	4,570,009,704

금융원가	5,693,183,847	5,693,183,847	7,603,439,004	7,603,439,004

관계기업투자손익	88,224,597	88,224,597	1,155,910,484	1,155,910,484

법인세비용차감전순이익(손실)	2,548,941,303	2,548,941,303	(1,211,097,447)	(1,211,097,447)

법인세비용(수익)	802,845,712	802,845,712	(703,071,192)	(703,071,192)

계속영업이익(손실)

당기순이익(손실)	1,746,095,591	1,746,095,591	(508,026,255)	(508,026,255)

기타포괄손익	(58,427,191)	(58,427,191)	(446,802,940)	(446,802,940)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(45,937,602)	(45,937,602)	(453,156,744)	(453,156,744)

확정급여제도의 재측정요소	(71,002,025)	(71,002,025)	(372,650,504)	(372,650,504)

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	79,495,073	79,495,073

지분법이익잉여금변동	(54,430,650)	(54,430,650)	(80,506,240)	(80,506,240)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(12,489,589)	(12,489,589)	6,353,804	6,353,804

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(12,489,589)	(12,489,589)	6,353,804	6,353,804

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

총포괄이익	1,687,668,400	1,687,668,400	(954,829,195)	(954,829,195)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	79,105,698	79,105,698	(406,563,235)	(406,563,235)

비지배지분	1,666,989,893	1,666,989,893	(101,463,020)	(101,463,020)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	12,116,437	12,116,437	(450,298,370)	(450,298,370)

비지배지분	1,675,551,963	1,675,551,963	(504,530,825)	(504,530,825)

주당순손익

기본주당이익 (단위 : 원)	3	3	(20)	(20)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	9,953,666,500	40,515,228,493	3,779,905,020	(197,776,074)	(673,898,052)	53,377,125,887	221,068,150,940	274,445,276,827

당기순이익(손실)	(406,563,235)	(406,563,235)	(101,463,020)	(508,026,255)

확정급여제도의 재측정요소	(24,111,767)	(24,111,767)	(348,538,737)	(372,650,504)

지분법잉여금변동	(20,126,560)	(20,126,560)	(60,379,680)	(80,506,240)

지분법자본변동	503,192	503,192	5,850,612	6,353,804

기타포괄손익	(446,802,940)

해외사업환산손익

복합금융상품 전환	24,975,000	183,876,226	208,851,226	208,851,226

연결실체내 자본거래 등	(8,129,668)	253,924,977	245,795,309	21,149,691	266,945,000

기타

2023.03.31 (기말자본)	9,978,641,500	40,699,104,719	3,320,973,790	(197,272,882)	(419,973,075)	53,381,474,052	220,584,769,806	273,966,243,858

2024.01.01 (기초자본)	11,353,345,500	53,186,143,053	4,348,015,907	(507,867,688)	602,121,766	68,981,758,538	215,428,832,347	284,410,590,885

당기순이익(손실)	79,105,698	79,105,698	1,666,989,893	1,746,095,591

확정급여제도의 재측정요소	(17,750,506)	(17,750,506)	(53,251,519)	(71,002,025)

지분법잉여금변동	(13,607,662)	(13,607,662)	(40,822,988)	(54,430,650)

지분법자본변동	(12,489,589)	(12,489,589)	(12,489,589)

기타포괄손익	(23,141,504)	(23,141,504)	102,636,577	(58,427,191)

해외사업환산손익	(639,372)	(639,372)	(7,435,529)	(8,074,901)

복합금융상품 전환	225,627,000	1,242,321,626	1,467,948,626	1,467,948,626

연결실체내 자본거래 등

기타	241,479,452	241,479,452	241,479,452

2024.03.31 (기말자본)	11,578,972,500	54,428,464,679	4,637,242,889	(544,138,153)	602,121,766	70,702,663,681	217,096,948,781	287,799,612,462

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 20 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(90,106,119,238)	(109,858,804,521)

영업으로부터 창출된 현금	(89,239,086,090)	(102,767,385,298)

이자수취	2,596,292,897	1,132,261,679

이자지급(영업)	(1,784,647,900)	(1,180,120,405)

배당금수취(영업)	12,000,000	13,750,000

법인세 납부, 영업활동	(1,690,678,145)	(7,057,310,497)

투자활동순현금흐름	10,928,199,105	(27,616,240,423)

금융상품의 처분	50,700,560,465	51,545,400,989

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	8,767,548,426	6,575,000,000

유형자산의 처분	141,194,305

무형자산의 처분	730,000,000	1,169,053,189

기타금융자산의 처분	17,075,434,880	1,087,330,587

임차보증금의 감소	2,234,089,966	398,085,600

금융상품의 취득	(44,359,572,890)	(72,543,991,243)

당기손익인식금융자산의 취득	(12,027,329,512)	(12,293,488,272)

유형자산의 취득	(250,492,913)	(694,568,637)

무형자산의 취득	(200,847,580)	(1,042,120)

기타금융자산의 취득	(3,240,891,737)	(59,288,303)

임차보증금의 증가	1,500,300,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,000,000,000)

재무활동순현금흐름	(55,598,829)	9,865,944,059

차입금에 따른 유입	126,715,332,059	29,516,902,884

기타금융부채의 증가	86,000,000

차입금의 상환	(124,767,451,846)	(17,743,111,888)

전환사채의 감소	(40,219,845)

기타금융부채의 감소	(525,000,000)	(130,820,000)

금융리스부채의 지급	1,478,479,042	1,822,807,092

비지배지분과의 거래

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(318,111,687)	(72,733,268)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(79,551,630,649)	(127,681,834,153)

기초현금및현금성자산	137,911,561,968	182,973,818,237

기말현금및현금성자산	58,359,931,319	55,291,984,084