한국자산신탁 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제17기 2017년 12월 31일 현재
제16기 2016년 12월 31일 현재
제15기 2015년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제17기	제16기	제15기

자 산

I. 현금및예치금	34,482,968,973	10,598,667,179	35,556,962,230

1. 현금및현금성자산	34,480,968,973	10,596,667,179	35,554,962,230

2. 예치금	2,000,000	2,000,000	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	39,321,515,646	105,883,033,504	61,177,605,145

1. 당기손익인식금융자산	2,559,884,534	222,353,775	942,099,696

2. 매도가능금융자산	36,761,631,112	95,659,044,722	50,229,959,464

3. 만기보유금융자산	-	10,001,635,007	10,005,545,985

Ⅲ. 파생상품	2,546,386,274	-	1,629,316,993

1. 주식옵션	1,617,306,000	-	-

2. 파생상품자산	929,080,274	-	1,629,316,993

Ⅳ. 대출채권	654,922,986,783	414,549,249,744	216,132,280,701

1. 대여금	903,826,625	1,150,044,875	1,509,795,835

2. 대출금	83,794,807,620	88,122,819,048	65,856,358,912

대손충당금	(1,382,388,852)	(1,392,788,849)	(1,424,889,116)

이연대출부대손익	(1,229,614,797)	(1,277,930,362)	(1,325,507,326)

3. 대지급금	267,743,256	186,819,791	605,078,114

대손충당금	(20,873,577)	(40,813,644)	(154,907,399)

4. 신탁계정대	591,963,369,567	336,137,645,893	151,553,311,569

대손충당금	(19,373,883,059)	(8,336,547,008)	(486,959,888)

Ⅴ. 유형자산	1,419,544,156	1,140,626,014	1,377,868,096

Ⅵ. 리스자산	333,190,062	522,058,943	238,702,029

1. 리스채권	333,190,062	522,058,943	238,702,029

Ⅶ. 기타자산	46,572,789,395	34,895,671,697	34,574,618,497

1. 미수금	18,347,167,050	6,848,094,823	7,945,596,639

대손충당금	(1,328,559,220)	(1,557,858,401)	(1,524,050,340)

2. 미수수익	21,756,631,398	22,466,862,356	21,407,175,133

3. 선급금	2,006,080,000	519,000	2,068,000

4. 선급비용	-	-	272,727

5. 선급제세	-	2,234,340	33,192,102

6. 보증금	2,560,783,581	1,754,578,117	1,547,995,474

7. 무형자산	2,411,306,034	2,429,197,900	2,427,260,000

8. 이연법인세자산	819,380,552	2,952,043,562	2,735,108,762

자 산 총 계	779,599,381,289	567,589,307,081	350,687,353,691

부 채

Ⅰ. 차입부채	149,544,652,827	51,107,814,000	38,791,107,000

1. 차입금	89,671,803,000	51,107,814,000	38,791,107,000

2. 사채	60,000,000,000	-	-

사채할인발행차금	(127,150,173)	-	-

Ⅱ. 기타부채	113,599,543,016	99,504,062,511	78,186,173,243

1. 퇴직급여부채	1,563,826,700	1,223,116,313	904,296,131

2. 미지급금	100,215,218	111,799,493	106,930,348

3. 미지급비용	20,782,240,689	19,571,799,884	19,024,790,764

4. 미지급법인세	27,366,170,478	16,121,555,334	11,671,898,826

5. 임대보증금	75,070,080	43,053,230	41,799,250

6. 선수금	58,496,237,854	58,773,717,249	42,077,044,509

7. 선수수익	2,870,264,791	2,326,893,039	2,941,099,938

8. 리스보증금	-	-	5,030,000

9. 충당부채	749,210,000	415,250,000	459,567,261

10. 제세금예수금	1,571,007,206	916,877,969	953,716,216

11. 기타	25,300,000	-	-

부 채 총 계	263,144,195,843	150,611,876,511	116,977,280,243

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	512,016,239,423	413,735,429,558	230,824,404,297

1. 자본금	46,750,000,000	42,500,000,000	36,743,760,000

2. 연결자본잉여금	130,953,706,613	130,992,979,263	19,912,190,738

3. 연결자본조정	(9,965,589,760)	-	-

4. 기타포괄손익누계액	(86,011,797)	156,437,954	(455,517,166)

5. 연결이익잉여금	344,364,134,367	240,086,012,341	174,623,970,725

Ⅱ. 비지배지분	4,438,946,023	3,242,001,012	2,885,669,151

자 본 총 계	516,455,185,446	416,977,430,570	233,710,073,448

부 채 및 자 본 총 계	779,599,381,289	567,589,307,081	350,687,353,691

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제17기	제16기	제15기

Ⅰ. 영업수익	222,484,765,890	136,478,319,257	95,400,557,240

1. 수수료수익	159,857,644,172	104,480,635,207	65,613,404,766

2. 유가증권관련이익	12,406,465,104	2,206,153,171	8,217,663,247

3. 파생상품관련이익	1,363,408,878	325,253,507	1,651,753,993

4. 이자수익	45,831,770,885	27,908,943,064	18,136,745,759

5. 대출채권관련이익	25,762,236	137,672,297	185,325,022

6. 기타영업수익	2,999,714,615	1,419,662,011	1,595,664,453

Ⅱ. 영업비용	55,682,199,024	40,292,684,257	37,014,315,474

1. 수수료비용	985,247,182	84,197,203	45,731,499

2. 유가증권관련손실	1,341,038,585	2,562,392,206	3,993,174,372

3. 파생상품관련손실	88,131,916	-	19,390,000

4. 이자비용	3,845,037,613	1,969,687,229	1,970,067,574

5. 대출채권관련손실	12,485,517,482	8,108,648,255	-

6. 판매비와관리비	36,860,517,877	27,429,946,842	30,194,439,624

7. 기타영업비용	76,708,369	137,812,522	791,512,405

Ⅲ. 영업이익	166,802,566,866	96,185,635,000	58,386,241,766

Ⅳ. 영업외수익	1,324,237,769	223,489,710	95,779,851

Ⅴ. 영업외비용	1,475,454,000	413,605,570	1,618,538,253

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	166,651,350,635	95,995,519,140	56,863,483,364

Ⅶ. 법인세비용	39,926,283,598	22,828,393,663	14,665,067,842

Ⅷ. 당기순이익	126,725,067,037	73,167,125,477	42,198,415,522

1. 지배주주지분 당기순이익	125,528,122,026	72,810,793,616	42,312,746,371

2. 비지배지분 당기순이익	1,196,945,011	356,331,861	(114,330,849)

Ⅸ. 기타포괄손익	(242,449,751)	611,955,120	(486,664,315)

1. 매도가능금융자산평가이익	307,103,097	1,057,514,035	(489,577,715)

2. 확정급여제도의 재측정요소	(635,009,434)	(248,317,047)	(154,198,394)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	85,456,586	(197,241,868)	157,111,794

Ⅹ. 당기총포괄이익	126,482,617,286	73,779,080,597	41,711,751,207

1. 지배주주지분 총포괄이익	125,285,672,275	73,422,748,736	41,826,082,056

2. 비지배지분 총포괄이익	1,196,945,011	356,331,861	(114,330,849)

XI. 주당이익	1,350	836	538

기본 및 희석주당이익	1,350	836	538

연 결 자 본 변 동 표
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2015.1.1.(전전기초)	35,504,960,000	10,776,536,258	-	31,147,149	134,298,971,354	-	180,611,614,761

당기순이익	-	-	-	-	42,312,746,371	(114,330,849)	42,198,415,522

유상증자	1,238,800,000	3,530,580,000	-	-	-	-	4,769,380,000

주식보상기준	-	5,605,074,480	-	-	-	-	5,605,074,480

현금배당	-	-	-	-	(1,987,747,000)	-	(1,987,747,000)

연결실체의 변동	-	-	-	-	-	3,000,000,000	3,000,000,000

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(377,530,014)	-	-	(377,530,014)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(109,134,301)	-	-	(109,134,301)

2015.12.31.(전전기말)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

2016.1.1(전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

당기순이익	-	-	-	-	72,810,793,616	356,331,861	73,167,125,477

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	-	116,837,028,525

현금배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	-	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	801,595,663	-	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(189,640,543)	-	-	(189,640,543)

2016.12.31(전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

2017.1.1(당기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

당기순이익	-	-	-	-	125,528,122,026	1,196,945,011	126,725,067,037

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	-	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	-	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	239,864,035	-	-	239,864,035

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(482,313,786)	-	-	(482,313,786)

2017.12.31(당기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(86,011,797)	344,364,134,367	4,438,946,023	516,455,185,446

연 결 현 금 흐 름 표
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제17기	제16기	제15기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(118,312,448,405)	(104,311,325,465)	(241,838,430)

영업에서 창출된 현금흐름	(133,788,359,280)	(115,201,307,484)	(4,628,980,036)

이자수취	42,864,893,005	30,781,174,911	16,265,172,613

이자지급	(3,334,101,645)	(1,973,228,523)	(1,984,193,597)

배당금수령	2,406,434,033	874,949,454	606,284,426

법인세의 납부	(26,461,314,518)	(18,792,913,823)	(10,500,121,836)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	70,768,726,759	(42,453,207,091)	23,647,992,364

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	110,745,576,086	256,109,702,579	175,553,155,051

만기보유금융자산의 처분	10,000,000,000	-	-

매도가능금융자산의 처분	100,470,237,836	253,732,881,119	174,950,458,378

대여금의 감소	246,218,250	419,750,960	437,164,010

파생상품의 처분	-	1,954,570,500	-

유형자산의 처분	120,000	-	3,447,958

보증금의 감소	29,000,000	2,500,000	162,084,705

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(39,976,849,327)	(298,562,909,670)	(151,905,162,687)

매도가능금융자산의 취득	34,637,293,884	298,027,061,119	140,675,267,046

예치금의 증가	-	-	2,000,000

만기보유금융자산의 취득	-	-	10,009,000,000

유형자산의 취득	392,632,063	239,739,908	515,212,271

대여금의 증가	-	60,000,000	-

보증금의 증가	835,205,464	209,082,643	208,523,370

무형자산의 취득	11,000,000	27,026,000	495,160,000

선급금(개발비)의 증가	1,835,240,000	-	-

파생상품의 취득	1,365,477,916	-	-

연결범위의 변동	900,000,000	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	71,428,023,440	121,806,237,505	(6,282,072,468)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	356,504,413,085	151,271,282,505	12,770,597,450

유상증자	-	116,837,028,525	4,769,380,000

사채의 발행	59,836,880,000	-	-

차입금의 차입	296,592,463,005	34,433,000,000	5,000,000,000

비지배지분의 증가	-	-	3,000,000,000

임대보증금의 증가	75,070,080	1,253,980	1,217,450

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(285,076,389,645)	(29,465,045,000)	(19,052,669,918)

주식발행 직접비용	39,272,650	-	-

자기주식의 취득	9,965,589,760	-	-

차입금의 상환	258,028,474,005	22,116,293,000	17,064,922,918

배당금의 지급	17,000,000,000	7,348,752,000	1,987,747,000

임대보증금의 감소	43,053,230	-	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	23,884,301,794	(24,958,295,051)	17,124,081,466

V. 기초의 현금및현금성자산	10,596,667,179	35,554,962,230	18,430,880,764

VI. 기말의 현금및현금성자산	34,480,968,973	10,596,667,179	35,554,962,230