한국자산신탁 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제21기 2분기 2021년 6월 30일 현재
제20기 2020년 12월 31일 현재
제19기 2019년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제21기 2분기	제20기	제19기

자 산

I. 현금및예치금	261,570,618,603	310,754,245,426	87,324,144,204

1. 현금및현금성자산	261,068,618,603	310,002,245,426	86,569,936,632

2. 예치금	502,000,000	752,000,000	754,207,572

Ⅱ. 유가증권	387,087,264,628	263,051,646,237	56,873,208,283

1. 당기손익-공정가치측정증권	158,682,379,978	84,038,315,577	46,953,768,830

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	627,200,000	664,000,000	716,400,000

3. 상각후원가측정증권	227,998,318,250	178,358,179,274	2,996,852,969

대손충당금	(280,514,984)	(83,440,504)	(2,397,482)

4. 관계기업에대한투자자산	59,881,384	74,591,890	6,208,583,966

Ⅲ. 대출채권	573,508,333,869	609,855,120,783	1,059,151,083,821

1. 대여금	1,332,615,000	1,444,304,045	1,653,172,505

대손충당금	(32,323,000)	(31,723,000)	(1,963,075)

2. 대출금	315,060,000,000	239,319,491,653	114,580,689,279

대손충당금	(2,624,581,772)	(2,014,794,930)	(912,769,864)

이연대출부대손익	(7,134,537,773)	(4,425,698,913)	(2,472,148,373)

3. 대지급금	290,885,138	444,046,457	463,721,208

대손충당금	(30,400,221)	(101,660,647)	(42,106,282)

4. 신탁계정대	326,299,563,702	447,579,531,250	1,036,242,691,424

대손충당금	(59,652,887,205)	(72,358,375,132)	(90,360,203,001)

Ⅳ. 유형자산	4,282,892,848	5,271,856,613	7,632,723,955

Ⅴ. 리스자산	504,879,583	411,026,189	174,506,717

1. 리스채권	507,416,663	413,091,644	175,383,633

대손충당금	(2,537,080)	(2,065,455)	(876,916)

Ⅵ. 기타자산	24,369,372,048	18,300,844,258	26,318,235,845

1. 미수금	15,449,909,619	11,075,164,552	11,183,615,255

대손충당금	(1,287,103,145)	(1,254,360,252)	(1,272,805,036)

2. 미수수익	3,990,707,909	4,408,685,847	7,752,425,119

대손충당금	(2,221,737,656)	(2,219,311,608)	(2,213,961,176)

3. 선급금	328,856,000	166,540,000	166,540,000

4. 선급비용	59,808,217	65,654,656	469,152,781

5. 선급제세	152,973,042	157,938,644	181,362,530

6. 보증금	2,703,085,336	2,102,059,429	2,558,309,568

7. 무형자산	3,160,944,083	3,496,955,583	4,168,978,583

8. 이연법인세자산	2,031,928,643	301,517,407	3,324,618,221

자 산 총 계	1,251,323,361,579	1,207,644,739,506	1,237,473,902,825

부 채

Ⅰ. 차입부채	370,845,757,321	364,810,457,559	511,650,385,494

1. 차입금	178,944,181,000	135,000,001,000	187,129,647,996

2. 사채	192,000,000,000	230,000,000,000	325,000,000,000

사채할인발행차금	(98,423,679)	(189,543,441)	(479,262,502)

Ⅱ. 기타부채	83,489,421,836	73,962,808,234	64,716,666,793

1. 퇴직급여부채	3,228,535,191	2,504,557,000	2,444,078,857

2. 미지급금	557,873,437	354,717,255	44,741,764

3. 미지급비용	7,132,504,045	7,886,374,279	5,973,925,258

4. 미지급법인세	19,357,473,884	26,845,383,075	17,485,667,601

5. 미지급배당금	-	-	-

6. 선수금	25,948,783,899	20,827,461,213	22,558,650,365

7. 선수수익	20,182,530,229	7,929,682,190	4,049,041,925

8. 충당부채	1,746,397,418	1,728,113,317	3,536,118,099

9. 제세금예수금	1,336,434,172	1,012,742,007	1,633,621,116

10. 리스부채	3,998,889,561	4,873,777,898	6,987,821,808

11. 기타	-	-	3,000,000

부 채 총 계	454,335,179,157	438,773,265,793	576,367,052,287

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	796,988,182,422	768,871,473,713	661,106,850,538

1. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	56,426,625,500

2. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,874,787,253

3. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,587,523,090)

4. 기타포괄손익누계액	(3,558,068,635)	(3,530,174,235)	(3,576,968,576)

5. 이익잉여금	620,311,383,726	592,166,780,617	489,969,929,451

Ⅱ. 비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	796,988,182,422	768,871,473,713	661,106,850,538

부 채 및 자 본 총 계	1,251,323,361,579	1,207,644,739,506	1,237,473,902,825

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제21기 2분기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제21기 2분기	제20기 2분기	제20기	제19기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	50,430,474,540	103,373,075,373	60,075,041,673	116,907,527,854	240,061,707,993	223,263,670,735

1. 수수료수익	27,749,695,465	51,524,802,830	31,095,339,436	60,525,139,587	113,771,101,005	127,844,858,960

2. 유가증권관련이익	3,838,294,481	10,096,787,627	7,170,779,644	8,261,425,994	33,208,710,937	5,481,592,632

3. 이자수익	14,362,906,300	29,233,855,735	21,904,261,984	47,003,470,004	80,123,735,643	87,959,032,492

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	14,253,729,400	28,933,050,949	21,852,622,536	46,916,306,775	79,619,586,947	87,922,210,575

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	109,176,900	300,804,786	51,639,448	87,163,229	504,148,696	36,821,917

4. 대출채권관련이익	3,535,284,142	11,072,881,260	(506,852,548)	-	10,073,592,490	2,041,707

5. 기타영업수익	944,294,152	1,444,747,921	411,513,157	1,117,492,269	2,884,567,918	1,976,144,944

Ⅱ. 영업비용	11,075,416,587	30,605,525,117	18,266,739,873	35,967,421,738	61,389,977,410	109,192,539,204

1. 수수료비용	22,437,450	49,915,777	7,459,014	14,925,202	49,834,247	153,842,681

2. 유가증권관련손실	(4,709,425,548)	1,533,655,897	(2,549,125,605)	663,905,597	831,493,428	1,025,484,506

3. 이자비용	3,387,889,607	6,483,948,892	4,106,269,405	8,522,578,082	15,718,709,554	17,446,021,184

4. 대출채권관련손실	(3,312,860)	-	5,096,381,234	5,097,072,774	1,194,358,345	49,080,450,096

5. 판매비와관리비	11,906,146,800	22,055,029,421	11,633,337,486	21,599,225,888	43,492,584,985	39,034,112,876

6. 기타영업비용	471,681,138	482,975,130	(27,581,661)	69,714,195	102,996,851	2,452,627,861

Ⅲ. 영업이익	39,355,057,953	72,767,550,256	41,808,301,800	80,940,106,116	178,671,730,583	114,071,131,531

Ⅳ. 영업외수익	448,434,882	458,822,257	254,711,275	365,779,545	460,876,221	5,819,760,944

Ⅴ. 영업외비용	43,186,340	60,025,902	25,077,619	43,468,931	6,184,212,324	1,321,885,248

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	39,760,306,495	73,166,346,611	42,037,935,456	81,262,416,730	172,948,394,480	118,569,007,227

Ⅶ. 법인세비용	10,015,479,063	18,100,991,402	10,149,804,618	19,434,597,188	42,940,290,614	29,816,266,571

Ⅷ. 당기순이익	29,744,827,432	55,065,355,209	31,888,130,838	61,827,819,542	130,008,103,866	88,752,740,656

1. 지배주주지분 당기순이익	29,744,827,432	55,065,355,209	31,888,130,838	61,827,819,542	130,008,103,866	88,752,740,656

2. 비지배지분 당기순이익	-	-	-	-	-	-

Ⅸ. 기타포괄손익	24,256,000	(27,894,400)	28,500,800	21,224,000	46,794,341	(495,996,864)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	32,000,000	(36,800,000)	37,600,000	28,000,000	(52,400,000)	13,200,000

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	112,443,636	(664,576,457)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(7,744,000)	8,905,600	(9,099,200)	(6,776,000)	(13,249,295)	155,379,593

Ⅹ. 당기총포괄이익	29,769,083,432	55,037,460,809	31,916,631,638	61,849,043,542	130,054,898,207	88,256,743,792

1. 지배주주지분 총포괄이익	29,769,083,432	55,037,460,809	31,916,631,638	61,849,043,542	130,054,898,207	88,256,743,792

2. 비지배지분 총포괄이익	-	-	-	-	-	-

XI. 주당이익	243	450	261	505	1,062	725

기본 및 희석주당이익	243	450	261	505	1,062	725

연 결 자 본 변 동 표
제21기 2분기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2019. 01. 01	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	593,124,687,546

당기순이익	-	-	-	-	88,752,740,656	88,752,740,656

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가이익	-	-	-	10,005,600	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(506,002,464)	-	(506,002,464)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	489,969,929,451	661,106,850,538

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	489,969,929,451	661,106,850,538

당기순이익	-	-	-	-	130,008,103,866	130,008,103,866

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

자기주식매입	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(39,719,200)	-	(39,719,200)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	86,513,541	-	86,513,541

2020. 12. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	490,818,175,797	661,955,096,884

반기순이익	-	-	-	-	61,827,819,542	61,827,819,542

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

자기주식	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익	-	-	-	21,224,000	-	21,224,000

2020. 06. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,555,744,576)	524,834,742,639	701,513,865,394

2021. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

반기순이익	-	-	-	-	55,065,355,209	55,065,355,209

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(27,894,400)	-	(27,894,400)

2021. 06. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,558,068,635)	620,311,383,726	796,988,182,422

연 결 현 금 흐 름 표
제21기 2분기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제21기 2분기	제20기 2분기	제20기	제19기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	21,275,543,546	238,155,814,751	569,276,251,316	(90,157,744,038)

영업에서 창출된 현금흐름	(329,737,498)	215,271,342,065	540,520,756,255	(115,402,577,235)

이자수취	51,934,028,506	47,817,472,030	74,062,317,724	74,553,308,842

이자지급	(4,447,623,302)	(8,001,450,429)	(16,205,636,841)	(17,897,399,443)

배당금수령	1,429,282,069	559,269,946	1,768,047,968	1,608,343,358

법인세의 납부	(27,310,406,229)	(17,490,818,861)	(30,869,233,790)	(33,019,419,560)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(48,103,459,531)	(54,406,757,117)	(174,266,431,764)	(3,937,615,849)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	427,477,789,316	50,254,743,265	310,645,550,512	53,980,586,674

상각후원가측정증권의 처분	427,227,649,316	49,500,000,000	308,900,000,000	46,876,995,070

종속기업투자지분의 처분	-	250,000,000	-	-

관계회사투자지분의처분	-	-	-	6,995,248,000

임차보증금의 감소	-	-	1,000,000	104,993,604

유형자산의 처분	140,000	-	-	1,350,000

예치금의 감소	250,000,000	504,743,265	791,917,401	2,000,000

연결범위변동으로 인한 현금의 증가	-	-	952,633,111	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(475,581,248,847)	(104,661,500,382)	(484,911,982,276)	(57,918,202,523)

관계회사투자지분의취득	-	-	-	7,446,020,000

상각후원가측정증권의 취득	475,404,359,257	102,755,233,839	482,916,754,459	49,704,924,551

예치금의 증가	-	1,489,174,136	1,789,174,136	550,000,000

유형자산의 취득	71,013,683	51,418,511	125,003,820	156,701,600

대여금의 증가	60,000,000	-	-	-

임차보증금의 증가	45,875,907	64,540,541	81,049,861	59,902,020

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	-	301,133,355	-	654,352

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	(22,105,710,838)	(74,599,470,620)	(171,577,510,758)	143,022,748,734

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	148,483,820,000	102,387,647,995	170,387,647,995	926,682,231,402

사채의 발행	15,983,820,000	-	-	264,459,520,000

차입금의 차입	132,500,000,000	102,387,647,995	170,387,647,995	662,220,391,742

임대보증금의 증가	-	-	-	2,319,660

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(170,589,530,838)	(176,987,118,615)	(341,965,158,753)	(783,659,482,668)

사채의 상환	54,000,000,000	-	95,000,000,000	70,000,000,000

주식발행 직접비용	-	37,538,040	38,978,040	39,467,200

자기주식의 취득	-	3,734,792	3,734,792	8,387,350

차입금의 상환	88,555,820,000	153,658,245,776	222,517,294,991	691,273,788,358

배당금의 지급	26,920,752,100	22,249,002,200	22,249,002,200	20,226,726,250

리스부채의 상환	1,112,958,738	1,038,597,807	2,156,148,730	2,031,471,670

임대보증금의 감소	-	-	-	79,641,840

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	(48,933,626,823)	109,149,587,014	223,432,308,794	48,927,388,847

V. 기초의 현금및현금성자산	310,002,245,426	86,569,936,632	86,569,936,632	37,642,547,785

VI. 기말의 현금및현금성자산	261,068,618,603	195,719,523,646	310,002,245,426	86,569,936,632