한국자산신탁 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제19기 2019년 12월 31일 현재
제18기 2018년 12월 31일 현재
제17기 2017년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제19기	제18기	제17기

자 산

I. 현금및예치금	71,623,442,871	4,263,824,010	9,869,885,195

1. 현금및현금성자산	71,169,235,299	4,062,460,520	9,869,885,195

2. 예치금	454,207,572	201,363,490	-

Ⅱ. 유가증권	100,203,030,603	90,376,641,730	87,438,922,669

1. 당기손익-공정가치측정증권	30,416,472,996	25,352,292,239

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	716,400,000	703,200,000

3. 상각후원가측정증권	2,996,852,969

대손충당금	(2,397,482)

4. 당기손익인식금융자산	-	962,135,040

5. 매도가능금융자산	-	23,804,865,509

6. 관계기업등에대한투자자산	66,075,702,120	64,321,149,491	62,671,922,120

Ⅲ. 파생상품	-	929,080,274

1. 파생상품자산	-	929,080,274

Ⅳ. 대출채권	947,836,512,779	833,429,856,916	573,560,182,812

1. 대여금	1,533,172,505	773,447,145	723,826,625

대손충당금	(763,075)	(763,075)

2. 대지급금	463,721,208	465,551,168	267,743,256

대손충당금	(42,106,282)	(38,332,531)	(20,873,577)

3. 신탁계정대	1,036,242,691,424	881,309,162,544	591,963,369,567

대손충당금	(90,360,203,001)	(49,079,208,335)	(19,373,883,059)

Ⅴ. 유형자산	7,089,814,543	874,465,200	1,169,463,880

Ⅵ. 기타자산	24,803,958,092	15,565,213,415	45,224,424,644

1. 미수금	11,182,571,835	6,525,330,044	18,287,435,116

대손충당금	(1,272,804,863)	(1,225,801,148)	(1,328,559,220)

2. 미수수익	7,739,420,034	3,381,365,993	21,551,082,281

대손충당금	(2,213,895,690)	(2,198,470,078)

3. 선급금	166,540,000	166,540,000	2,001,780,000

4. 선급제세	181,362,530	140,857,351

5. 선급비용	469,152,781	10,269,000

6. 보증금	2,434,068,568	1,946,475,152	2,271,211,918

7. 무형자산	3,657,978,583	4,330,001,583	1,877,193,334

8. 이연법인세자산	2,459,564,314	2,488,645,518	564,281,215

자 산 총 계	1,151,556,758,888	944,510,001,271	718,191,959,474

부 채

Ⅰ. 차입부채	486,650,385,494	330,974,927,953	134,544,652,827

1. 차입금	162,129,647,996	201,183,044,612	74,671,803,000

2. 사채	325,000,000,000	130,000,000,000	60,000,000,000

사채할인발행차금	(479,262,502)	(208,116,659)	(127,150,173)

Ⅱ. 기타부채	57,153,056,470	64,689,468,770	107,525,462,420

1. 확정급여부채	2,258,386,806	1,831,737,346	1,283,768,159

2. 미지급비용	5,862,978,385	7,233,645,927	20,672,114,542

3. 미지급법인세	15,265,582,790	18,558,181,917	24,846,596,078

4. 임대보증금	77,322,180	75,070,080

5. 선수금	22,446,355,285	33,229,519,909	58,493,556,624

6. 충당부채	3,504,768,099	2,527,115,869	681,230,000

7. 제세금예수금	1,348,904,039	1,231,945,622	1,447,826,937

8. 리스부채	6,463,081,066

9. 기타	3,000,000	-	25,300,000

부 채 총 계	543,803,441,964	395,664,396,723	242,070,115,247

자 본

Ⅰ. 자본금	56,426,625,500	51,369,944,500	46,750,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,874,787,253	130,914,254,453	130,953,706,613

Ⅲ. 자본조정	(12,587,523,090)	(12,579,135,740)	(9,965,589,760)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(3,328,724,723)	(2,912,624,997)	(200,472,260)

Ⅴ. 이익잉여금	436,368,151,984	382,053,166,332	308,584,199,634

자 본 총 계	607,753,316,924	548,845,604,548	476,121,844,227

부 채 및 자 본 총 계	1,151,556,758,888	944,510,001,271	718,191,959,474

포 괄 손 익 계 산 서
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제19기	제18기	제17기

I. 영업수익	205,890,107,114	204,561,059,889	201,599,636,241

1. 수수료수익	124,093,162,782	143,226,675,913	151,546,155,228

2. 유가증권관련이익	3,163,250,218	1,584,133,169	10,974,265,891

3. 파생상품관련이익	1,454,794	929,080,274

4. 이자수익	77,758,603,856	58,863,587,195	36,433,691,179

5. 대출채권관련이익	-	15,362,239

6. 기타영업수익	875,090,258	885,208,818	1,701,081,430

II. 영업비용	103,993,133,389	81,705,517,340	50,098,088,257

1. 수수료비용	153,842,681	83,035,490	985,247,182

2. 유가증권관련손실	251,528,411	1,046,815,708	1,036,080,996

3. 이자비용	16,732,258,299	8,206,572,677	3,302,136,541

4. 대출채권관련손실	48,692,155,358	29,564,194,834	12,485,517,482

5. 판매비와관리비	35,710,720,779	38,600,126,521	32,212,397,687

6. 기타영업비용	2,452,627,861	4,204,772,110	76,708,369

III. 영업이익	101,896,973,725	122,855,542,549	151,501,547,984

IV. 영업외수익	4,639,400,289	2,029,579,436	375,898,829

Ⅴ.영업외비용	79,528,632	82,324,337	1,475,454,000

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	106,456,845,382	124,802,797,648	150,401,992,813

Ⅶ. 법인세비용	26,858,452,480	31,628,605,524	36,048,190,820

Ⅷ. 당기순이익	79,598,392,902	93,174,192,124	114,353,801,993

Ⅸ. 기타포괄손익	(416,099,726)	(2,071,261,926)	(458,838,460)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	13,200,000	(2,296,800,000)	-

2. 매도가능금융자산평가이익(손실)	-	(14,710,819)

3. 확정급여제도의 재측정요소	(562,144,229)	(435,735,522)	(590,616,940)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	132,844,503	661,273,596	146,489,299

Ⅹ. 당기총포괄이익	79,182,293,176	91,102,930,198	113,894,963,533

XI. 주당이익	716	838	1,016

기본 및 희석 주당이익	716	838	1,016

자 본 변 동 표
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017.1.1	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

당기순이익	-	-	-	-	114,353,801,993	114,353,801,993

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	(39,272,650)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(11,150,819)	-	(11,150,819)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(447,687,641)	-	(447,687,641)

2017.12.31	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(200,472,260)	308,584,199,634	476,121,844,227

회계정책변경의 효과	-	-	-	(640,890,811)	3,394,497,074	2,753,606,263

2018.1.1	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(841,363,071)	311,978,696,708	478,875,450,490

당기순이익	-	-	-	-	93,174,192,124	93,174,192,124

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

자기주식	-	-	(2,613,545,980)	-	-	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(1,740,974,400)	-	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(330,287,526)	-	(330,287,526)

2018. 12. 31	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

2019.1.1	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

당기순이익	-	-	-	-	79,598,392,902	79,598,392,902

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익	-	-	-	10,005,600	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(426,105,326)	-	(426,105,326)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

현 금 흐 름 표
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제19기	제18기	제17기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(64,493,560,581)	(184,425,117,175)	(135,112,484,418)

영업에서 창출된 현금흐름	(83,958,001,028)	(193,005,032,178)	(145,258,323,145)

이자수취	65,033,773,469	53,083,123,065	34,580,269,896

이자지급	(17,188,477,380)	(7,571,631,632)	(2,776,436,512)

배당금수령	1,608,270,258	903,462,000	1,162,475,773

법인세의 납부	(29,989,125,900)	(37,835,038,430)	(22,820,470,430)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(1,588,920,947)	(3,065,467,072)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	55,277,947,624	20,153,750,910	99,545,456,086

상각후원가증권의 처분	46,876,995,070	18,000,000,000

파생상품의 처분	-	930,535,068

만기보유금융자산의 처분	10,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	88,970,237,836

종속기업투자주식의 처분	1,299,360,950	300,000,000	300,000,000

관계회사투자지분의 처분	6,995,248,000	-

대여금의 감소	246,218,250

임차보증금의 감소	104,993,604	442,265,842	29,000,000

유형자산의 처분	1,350,000	950,000

무형자산의 처분	-	480,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	56,866,868,571	23,219,217,982	24,162,998,376

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	3,000,000,000

상각후원가 측정증권의 취득	49,704,924,551	17,863,104,113

매도가능금융자산의 취득	20,511,074,539

종속기업투자주식의 취득	1,300,000,000	300,000,000	600,000,000

관계회사투자지분의 취득	5,403,780,000	-

예치금의 증가	250,000,000	200,000,000

유형자산의 취득	151,877,000	213,709,793	378,894,790

임차보증금의 증가	56,287,020	117,529,076	826,789,047

선급금의 증가	1,835,240,000

무형자산의 취득	-	1,524,875,000	11,000,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	133,189,256,307	181,683,159,572

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	916,682,231,402	386,079,348,114

사채의 발행	264,459,520,000	69,816,640,000	59836880000

차입금의 차입	652,220,391,742	316,260,456,014	289592463005

임대보증금의 증가	2,319,660	2,252,100	75070080

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	783,492,975,095	204,396,188,542	280,076,389,645

사채의 상환	70,000,000,000	-

주식발행 직접비용	39,467,200	39,452,160	39,272,650

자기주식의 취득	8,387,350	2,613,545,980	9,965,589,760

차입금의 상환	691,273,788,358	183,263,412,402	253,028,474,005

배당금의 지급	20,226,726,250	18,479,778,000	17,000,000,000

리스부채의 상환	1,864,964,097	-

임대보증금의 감소	79,641,840	-	43,053,230

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	67,106,774,779	(5,807,424,675)	9,697,996,732

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	4,062,460,520	9,869,885,195	171,888,463

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	71,169,235,299	4,062,460,520	9,869,885,195

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 (안)

제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

구분	제19기	제18기	제17기

처분예정일: 2020년 3월 25일	처분예정일: 2019년 3월 27일	처분일: 2018년 3월 28일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	289,255,520,667	276,713,948,711	237,584,831,294

1. 전기이월미처분이익잉여금	209,657,127,765	123,231,029,301	123,231,029,301

2. 회계정책의변경	-	3,394,497,074

3. 중간배당	-	-

4. 임의적립금 적립	-	-

5. 당기순이익	79,598,392,902	93,174,192,124	114,353,801,993

Ⅱ. 이익잉여금처분액	61,493,256,539	67,056,820,946	57,439,571,781

1. 이익준비금	2,224,900,220	2,022,672,580	1,847,977,800

2. 현금배당 - 주당배당금 당기 : 200원 전기 : 200원	22,249,002,200	20,226,725,800	18,479,778,000

3. 주식배당 - 주당배당금 당기 : 50원 전기 : 50원	5,562,250,500	5,056,681,450	4,619,944,500

4. 신탁사업적립금	7,959,839,290	9,317,419,212	11,435,380,199

5. 대손준비금	23,497,264,329	30,433,321,904	21,056,491,282

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	227,762,264,128	209,657,127,765	180,145,259,513