한국자산신탁 반기보고서 (2016.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등

당사는 반기보고서 제출기준일 현재 감사위원회를 운영하고 있습니다. 정관 및 감사위원회규정을 두어 감사위원회의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 감사위원회 위원은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제26조 제3항 등의 요건을 충족하는 자에 한하여 위원으로 선임될 수 있습니다.

나. 감사위원회의 인적사항 당사는 상근감사를 선임하고 있지 않으며, 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원의 인적사항은 다음과 같습니다.

성 명	주 요 경 력	결격요건 여부	비 고

조희천사외이사	‘92. 서울대 정치학(학사)
‘94. 서울대 정치학(석사)
‘11. 서울대 기술경영경제정책대학원(박사)
‘08. IWL 파트너스 상무
‘11. 서울대기술지주㈜ 전문위원
‘12.~ 한국자산신탁 사외이사	해당사항 없음	-

이동만사외이사	‘78. 영남대학교 법학과 졸업
‘80. 영남대학교 대학원 법학과 수료
‘80.9~06.2. 포스코 근무
‘06.2~14.3. 포스코 건설 부사장
‘14.~ 한국자산신탁 사외이사	해당사항 없음	-

임덕호사외이사	‘82. 한양대 경제학(학사)‘98. 경실련 경기도협의회 상임공동대표‘04. 건설교통부 주택공급제도 검토위원‘12. 한국대학교육협의회 이사
‘88.~ 한양대 경제학부 교수‘16.~ 한국자산신탁 사외이사	해당사항 없음	-

김병로사외이사	‘72. 경희대 경영학(학사)‘74. 서울대학교 대학원 경영학과 수료‘92. 연세대학교 대학원 경제학 석사‘78.~89. J.P Morgan은행 부행장
‘92.~05 안건회계법인 공인회계사/파트너‘05.~11 한영회계법인 공인회계사/파트너‘13.~ 대주회계법인 공인회계사(현)‘12.~16 신한금융투자 사외이사 및 감사위원장‘16.~한국자산신탁 사외이사	해당사항 없음

다. 감사위원회의 독립성 당사는 정관과 감사위원회 규정을 제정하여 다음과 같이 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하여 감사위원회의 독립성을 보장하고 있습니다.

구 분	조항	내 용

권한과 책임
(직무와 의무)	감사위원회규정 제5조
(직무와 권한)	① 위원회는 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 다음 각 호의 직무를 수행한다.
1. 업무와 회계의 감사
2. 감독기관이나 이사회 또는 사장이 요청하는 업무의 감사
3. 기타 위원회에서 필요하다고 인정하는 사항
② 위원회는 감사상 필요한 때에는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구
4. 기타 감사업무 수행에 필요한 사항

감사위원회규정 제27조
(감사록의 작성)	① 위원회는 제17조 제1항 제2호 또는 제3호의 감사를 실시한 때에는 감사록을 작성ㆍ비치하여야 한다.
② 감사록에는 감사의 실시 절차와 그 결과를 기재하고 감사위원이 기명날인 또는 서명하여야 한다.

수와 선임	감사위원회규정제7조
(구성)	① 감사위원은 이사회에서 선임하고 해임한다.
② 위원회는 3인 이상의 사외이사로 구성한다.
③ 감사위원 중 1인 이상은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제26조 제2항 제2호에서 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다.
④ 감사위원이 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 제2항의 규정에 의한 위원회의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.
⑤ 감사위원의 해임에 관한 이사회의 결의는 이사 총수의 3분의2 이상의 결의로 하여야 한다.
⑥ 위원회는 위원회 사무를 담당하는 간사를 두며, 간사는 내부 감사부서의 장으로 한다.

임기와 보선	감사위원회규정 제8조
(감사위원의 임기)	감사위원의 임기는 2년으로 한다. 다만, 임기 중에 사외이사의 임기가 만료되거나 사임한 때에는 그 임기가 만료되는 것으로 한다.

라. 감사위원회의 주요 활동내역

개최일자	의안내용	가결
여부	위원 성명

안종운
(출석률:
100%)	박규홍
(출석률:
100%)	조희천
(출석률:
100%)	이동만
(출석률:
54%)	임덕호(출석률:
100%)	김병로

찬반여부

2016-02-26	2015 회계연도 내부회게관리제도 운영실태 보고 및 평가에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-	-

2016-02-26	제14기 재작성 재무제표에 대한 감사에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-	-

2016-02-26	제15기 회계 및 업무에 대한 감사에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-	-

2016-02-26	특별감사 실시에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-	-

2016-02-26	2015년 내부통제기준 준수여부 점검결과 보고 및 조치에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	불참	-	-

2016-02-26	2015년 하반기 일상감사 현황 및 감사조치 결과의 확인보고	(보고)	-	-	-	-	-	-

2016-03-11	외부감사인 선임에 대한 승인의 건	수정가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

2016-03-11	제15기 회계 및 업무에 대한 감사에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

2016-03-11	감사록 작성에 관한 건	수정가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

2016-03-11	감사결과 조치에 관한 건	수정가결	찬성	찬성	찬성	찬성	-	-

2016-03-30	외부감사인 선임에 대한 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2016-03-30	외부감사 수검보고에 관한 건	(보고)	-	-	-	-	-	-

2016-05-11	2016년 감사계획 변경에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-

2016-05-11	감사 조치결과 보고의 건	(보고)	-	-	-	-	-	-

* 박규홍 사외이사 및 안종운 사외이사는 2016.5.12에 이사(감사위원)의 임기를 종료하였습니다. * 임덕호 사외이사는 2016.3.29에, 김병로 사외이사는 2016.5.13에 사외이사 및 감사위원으로 선임되었습니다. 마. 준법감시인의 현황

○ 준법감 시인의 인적사항 및 주요 경력

성 명	주 요 경 력	결격요건 여부	선임근거

이상용	'92. 전북 남성고등학교 졸업
'96 서울대학교 사회학과 졸업
'03 서울대학교 법학과 졸업
'05 미래에셋증권 사내 변호사
'08. 법무법인 로고스 변호사
'11~ 現 한국자산신탁㈜ 사내 변호사※ '15.10.11 준법감시인 선임(임기 2년)	해당사항없음	자본시장과금융투자업에 관한 법률