한국자산신탁 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제20기 2분기 2020년 6월 30일 현재
제19기 2019년 12월 31일 현재
제18기 2018년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제20기 2분기	제19기	제18기

자 산

I. 현금및예치금	189,138,211,187	71,623,442,871	4,263,824,010

1. 현금및현금성자산	188,401,037,051	71,169,235,299	4,062,460,520

2. 예치금	737,174,136	454,207,572	201,363,490

Ⅱ. 유가증권	200,959,497,014	100,203,030,603	90,376,641,730

1. 당기손익-공정가치측정증권	76,998,334,930	30,416,472,996	25,352,292,239

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	744,400,000	716,400,000	703,200,000

3. 상각후원가측정증권	56,448,044,482	2,996,852,969	-

대손충당금	(6,984,518)	(2,397,482)	-

4. 관계기업등에대한투자자산	66,775,702,120	66,075,702,120	64,321,149,491

Ⅲ. 대출채권	724,288,867,435	947,836,512,779	833,429,856,916

1. 대여금	1,475,772,065	1,533,172,505	773,447,145

대손충당금	(763,075)	(763,075)	(763,075)

2. 대지급금	463,721,208	463,721,208	465,551,168

대손충당금	(104,177,272)	(42,106,282)	(38,332,531)

3. 신탁계정대	813,471,608,760	1,036,242,691,424	881,309,162,544

대손충당금	(91,017,294,251)	(90,360,203,001)	(49,079,208,335)

Ⅳ. 유형자산	5,970,121,186	7,089,814,543	874,465,200

Ⅴ. 기타자산	18,303,198,793	24,803,958,092	15,565,213,415

1. 미수금	7,601,004,170	11,182,571,835	6,525,330,044

대손충당금	(1,256,007,570)	(1,272,804,863)	(1,225,801,148)

2. 미수수익	6,322,197,622	7,739,420,034	3,381,365,993

대손충당금	(2,257,748,077)	(2,213,895,690)	(2,198,470,078)

3. 선급금	244,670,950	166,540,000	166,540,000

4. 선급제세	149,464,401	181,362,530	140,857,351

5. 선급비용	71,147,808	469,152,781	10,269,000

6. 보증금	3,058,585,109	2,434,068,568	1,946,475,152

7. 무형자산	3,321,967,083	3,657,978,583	4,330,001,583

8. 이연법인세자산	1,047,917,297	2,459,564,314	2,488,645,518

자 산 총 계	1,138,659,895,615	1,151,556,758,888	944,510,001,271

부 채

Ⅰ. 차입부채	435,536,286,956	486,650,385,494	330,974,927,953

1. 차입금	110,859,050,215	162,129,647,996	201,183,044,612

2. 사채	325,000,000,000	325,000,000,000	130,000,000,000

사채할인발행차금	(322,763,259)	(479,262,502)	(208,116,659)

Ⅱ. 기타부채	60,752,124,120	57,153,056,470	64,689,468,770

1. 확정급여부채	2,652,493,951	2,258,386,806	1,831,737,346

2. 미지급금	-	-	-

3. 미지급비용	7,145,053,965	5,862,978,385	7,233,645,927

4. 미지급법인세	16,639,773,226	15,265,582,790	18,558,181,917

5. 미지급배당금	-	-	-

6. 임대보증금	-	-	77,322,180

7. 선수금	25,059,825,409	22,446,355,285	33,229,519,909

8. 충당부채	2,616,198,639	3,504,768,099	2,527,115,869

9. 제세금예수금	1,102,377,538	1,348,904,039	1,231,945,622

10. 리스부채	5,536,401,392	6,463,081,066	-

11. 기타	3,000,000	-

부 채 총 계	496,288,411,076	543,803,441,964	395,664,396,723

자 본

Ⅰ. 자본금	61,988,876,000	56,426,625,500	51,369,944,500

Ⅱ. 자본잉여금	130,837,249,213	130,874,787,253	130,914,254,453

Ⅲ. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,587,523,090)	(12,579,135,740)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(3,307,500,723)	(3,328,724,723)	(2,912,624,997)

Ⅴ. 이익잉여금	465,444,117,931	436,368,151,984	382,053,166,332

자 본 총 계	642,371,484,539	607,753,316,924	548,845,604,548

부 채 및 자 본 총 계	1,138,659,895,615	1,151,556,758,888	944,510,001,271

포 괄 손 익 계 산 서
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제19기 2분기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제20기 2분기	제19기 2분기	제19기	제18기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	56,832,148,990	108,706,378,634	53,270,326,824	105,651,684,297	205,890,107,114	204,561,059,889

1. 수수료수익	30,987,983,793	59,569,128,301	34,087,184,979	66,493,195,773	124,093,162,782	143,226,675,913

2. 유가증권관련이익	7,085,140,856	8,165,420,842	195,000,983	834,736,875	3,163,250,218	1,584,133,169

3. 파생상품관련이익	-	-	-	-	-	1,454,794

4. 이자수익	19,084,305,071	40,317,559,545	18,979,736,252	37,807,510,174	77,758,603,856	58,863,587,195

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	19,032,665,623	40,230,396,316	18,942,914,335	37,770,688,257	77,721,781,939	-

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	51,639,448	87,163,229	36,821,917	36,821,917	36,821,917	-

5. 대출채권관련이익	(460,620,315)	-	-	-	-	-

6. 기타영업수익	135,339,585	654,269,946	8,404,610	516,241,475	875,090,258	885,208,818

II. 영업비용	17,262,630,697	34,000,071,353	33,620,443,334	57,603,955,096	103,993,133,389	81,705,517,340

1. 수수료비용	7,459,014	14,918,702	7,479,450	16,308,438	153,842,681	83,035,490

2. 유가증권관련손실	(2,547,561,705)	644,285,065	85,783,703	116,978,009	251,528,411	1,046,815,708

3. 이자비용	3,893,341,153	8,087,315,261	4,488,605,696	7,869,812,792	16,732,258,299	8,206,572,677

4. 대출채권관련손실	5,001,175,183	5,001,866,723	19,933,464,480	30,846,293,253	48,692,155,358	29,564,194,834

5. 판매비와관리비	10,936,890,359	20,183,363,819	8,793,436,733	18,069,854,708	35,710,720,779	38,600,126,521

6. 기타영업비용	(28,673,307)	68,321,783	311,673,272	684,707,896	2,452,627,861	4,204,772,110

III. 영업이익	39,569,518,293	74,706,307,281	19,649,883,490	48,047,729,201	101,896,973,725	122,855,542,549

IV. 영업외수익	248,175,424	258,406,776	3,418,127,363	3,672,155,830	4,639,400,289	2,029,579,436

Ⅴ.영업외비용	17,344,101	27,648,077	18,155,886	55,209,504	79,528,632	82,324,337

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	39,800,349,616	74,937,065,980	23,049,854,967	51,664,675,527	106,456,845,382	124,802,797,648

Ⅶ. 법인세비용	9,660,890,729	18,049,847,333	5,518,610,452	12,306,339,825	26,858,452,480	31,628,605,524

Ⅷ. 당기순이익	30,139,458,887	56,887,218,647	17,531,244,515	39,358,335,702	79,598,392,902	93,174,192,124

Ⅸ. 기타포괄손익	28,500,800	21,224,000	77,012,800	(96,720,800)	(416,099,726)	(2,071,261,926)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	37,600,000	28,000,000	101,600,000	(127,600,000)	13,200,000	(2,296,800,000)

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(562,144,229)	(435,735,522)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(9,099,200)	(6,776,000)	(24,587,200)	30,879,200	132,844,503	661,273,596

Ⅹ. 당기총포괄이익	30,167,959,687	56,908,442,647	17,608,257,315	39,261,614,902	79,182,293,176	91,102,930,198

XI. 주당이익	246	465	143	322	650	760

기본 및 희석 주당이익	246	465	143	322	650	760

자 본 변 동 표
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제19기 2분기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2018. 1. 1	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(841,363,071)	311,978,696,708	478,875,450,490

당기순이익	-	-	-	-	93,174,192,124	93,174,192,124

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

자기주식	-	-	(2,613,545,980)	-	-	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(1,740,974,400)	-	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(330,287,526)	-	(330,287,526)

2018. 12. 31	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

2019. 1. 1	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

당기순이익	-	-	-	-	79,598,392,902	79,598,392,902

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익	-	-	-	10,005,600	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(426,105,326)	-	(426,105,326)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

2019. 1. 1	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

반기순이익	-	-	-	-	39,358,335,702	39,358,335,702

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(96,720,800)	-	(96,720,800)

2019. 6. 30	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,009,345,797)	396,128,094,784	567,832,638,650

2020. 1. 1	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

반기순이익	-	-	-	-	56,887,218,647	56,887,218,647

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

자기주식	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	21,224,000	-	21,224,000

2020. 6. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,307,500,723)	465,444,117,931	642,371,484,539

현 금 흐 름 표
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제19기 2분기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제20기 2분기	제19기 2분기	제19기	제18기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	246,143,696,556	(164,284,981,761)	(64,493,560,581)	(184,425,117,175)

영업에서 창출된 현금흐름	231,197,158,434	(172,721,446,293)	(83,958,001,028)	(193,005,032,178)

이자수취	37,223,557,418	33,777,335,012	65,033,773,469	53,083,123,065

이자지급	(7,565,503,362)	(7,277,144,535)	(17,188,477,380)	(7,571,631,632)

배당금수령	559,269,946	507,836,865	1,608,270,258	903,462,000

법인세의 납부	(15,270,785,880)	(18,571,562,810)	(29,989,125,900)	(37,835,038,430)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(54,399,899,762)	6,734,828,625	(1,588,920,947)	(3,065,467,072)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	50,954,743,265	46,546,087,766	55,277,947,624	20,153,750,910

상각후원가측정증권의 처분	49,500,000,000	39,161,451,712	46,876,995,070	18,000,000,000

파생상품의 처분	-	-	-	930,535,068

종속기업투자주식의 처분	1,250,000,000	299,242,450	1,299,360,950	300,000,000

지분법적용투자주식의 처분	-	7,030,400,000	6,995,248,000	-

임차보증금의 감소	-	54,993,604	104,993,604	442,265,842

유형자산의 처분	-	-	1,350,000	950,000

무형자산의 처분	-	-	-	480,000,000

예치금의 감소	204,743,265	-	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	105,354,643,027	39,811,259,141	56,866,868,571	23,219,217,982

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	-	-	3,000,000,000

상각후원가 측정증권의 취득	102,755,233,839	39,134,217,701	49,704,924,551	17,863,104,113

종속기업투자주식의 취득	2,000,000,000	300,000,000	1,300,000,000	300,000,000

지분법적용투자주식의 취득	-	-	5,403,780,000	-

예치금의 증가	487,174,136	250,000,000	250,000,000	200,000,000

유형자산의 취득	51,418,511	85,812,000	151,877,000	213,709,793

임차보증금의 증가	60,816,541	41,229,440	56,287,020	117,529,076

무형자산의 취득	-	-	-	1,524,875,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(74,511,995,042)	225,638,872,794	133,189,256,307	181,683,159,572

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	102,387,647,995	543,565,115,421	916,682,231,402	386,079,348,114

사채의 발행	-	264,694,520,000	264,459,520,000	69,816,640,000

차입금의 차입	102,387,647,995	278,868,275,761	652,220,391,742	316,260,456,014

임대보증금의 증가	-	2,319,660	2,319,660	2,252,100

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	176,899,643,037	317,926,242,627	783,492,975,095	204,396,188,542

사채의 상환	-	10,000,000,000	70,000,000,000	-

주식발행 직접비용	37,538,040	39,467,200	39,467,200	39,452,160

자기주식의 취득	3,734,792	8,387,350	8,387,350	2,613,545,980

차입금의 상환	153,658,245,776	286,674,695,198	691,273,788,358	183,263,412,402

배당금의 지급	22,249,002,200	20,226,726,250	20,226,726,250	18,479,778,000

리스부채의 상환	951,122,229	897,324,789	1,864,964,097	-

임대보증금의 감소	-	79,641,840	79,641,840	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	117,231,801,752	68,088,719,658	67,106,774,779	(5,807,424,675)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	71,169,235,299	4,062,460,520	4,062,460,520	9,869,885,195

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	188,401,037,051	72,151,180,178	71,169,235,299	4,062,460,520