한국자산신탁 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제19기 1분기 2019년 3월 31일 현재
제18기 2018년 12월 31일 현재
제17기 2017년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제19기 1분기	제18기	제17기

자 산

I. 현금및예치금	55,894,287,986	4,263,824,010	9,869,885,195

1. 현금및현금성자산	55,692,201,574	4,062,460,520	9,869,885,195

2. 예치금	202,086,412	201,363,490	-

Ⅱ. 유가증권	168,715,035,890	90,376,641,730	87,438,922,669

1. 당기손익-공정가치측정증권	81,003,939,587	25,352,292,239	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	474,000,000	703,200,000	-

3. 상각후원가측정증권	22,934,933,303	-

대손충당금	(18,347,947)	-	-

4. 관계기업등에대한투자자산	64,320,510,947	64,321,149,491	62,671,922,120

5. 당기손익인식증권	-	-	962,135,040

6. 매도가능금융자산	-	-	23,804,865,509

Ⅲ. 파생상품	-	-	929,080,274

1. 기타파생상품자산	-	-	929,080,274

Ⅳ. 대출채권	883,905,084,823	833,429,856,916	573,560,182,812

1. 대여금	760,638,905	773,447,145	723,826,625

대손충당금	(763,075)	(763,075)	-

2. 대지급금	463,721,208	465,551,168	267,743,256

대손충당금	(38,242,559)	(38,332,531)	(20,873,577)

3. 신탁계정대	940,860,010,689	881,309,162,544	591,963,369,567

대손충당금	(58,140,280,345)	(49,079,208,335)	(19,373,883,059)

Ⅴ. 유형자산	8,996,478,681	874,465,200	1,169,463,880

Ⅵ. 기타자산	15,447,082,166	15,565,213,415	45,224,424,644

1. 미수금	6,785,147,236	6,525,330,044	18,287,435,116

대손충당금	(1,302,801,468)	(1,225,801,148)	(1,328,559,220)

2. 미수수익	3,599,845,274	3,381,365,993	21,551,082,281

대손충당금	(2,198,946,677)	(2,198,470,078)	-

3. 선급금	166,540,000	166,540,000	2,001,780,000

4. 선급제세	99,275,359	140,857,351	-

5. 선급비용	10,269,000	10,269,000	-

6. 보증금	1,978,936,972	1,946,475,152	2,271,211,918

7. 무형자산	4,161,995,833	4,330,001,583	1,877,193,334

8. 이연법인세자산	2,146,820,637	2,488,645,518	564,281,215

자 산 총 계	1,132,957,969,546	944,510,001,271	718,191,959,474

부 채

Ⅰ. 차입부채	489,717,226,939	330,974,927,953	134,544,652,827

1. 차입금	220,105,327,597	201,183,044,612	74,671,803,000

2. 사채	270,000,000,000	130,000,000,000	60,000,000,000

사채발행차금	(388,100,658)	(208,116,659)	(127,150,173)

Ⅱ. 기타부채	93,007,973,922	64,689,468,770	107,525,462,420

1. 확정급여부채	2,161,270,909	1,831,737,346	1,283,768,159

2. 미지급금	9,210,000	-	-

3. 미지급비용	6,344,108,233	7,233,645,927	20,672,114,542

4. 미지급법인세	24,948,620,009	18,558,181,917	24,846,596,078

5. 미지급배당금	20,226,726,250	-	-

6. 임대보증금	-	77,322,180	75,070,080

7. 선수금	28,681,712,538	33,229,519,909	58,493,556,624

8. 충당부채	1,818,290,575	2,527,115,869	681,230,000

9. 제세금예수금	579,000,538	1,231,945,622	1,447,826,937

10. 리스부채	8,225,034,870	-	-

11. 기타	14,000,000	-	25,300,000

부 채 총 계	582,725,200,861	395,664,396,723	242,070,115,247

자 본

Ⅰ. 자본금	56,426,625,500	51,369,944,500	46,750,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,874,787,253	130,914,254,453	130,953,706,613

Ⅲ. 자본조정	(12,579,135,740)	(12,579,135,740)	(9,965,589,760)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(3,086,358,597)	(2,912,624,997)	(200,472,260)

Ⅴ. 이익잉여금	378,596,850,269	382,053,166,332	308,584,199,634

자 본 총 계	550,232,768,685	548,845,604,548	476,121,844,227

부 채 및 자 본 총 계	1,132,957,969,546	944,510,001,271	718,191,959,474

※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제19기 1분기	제18기 1분기	제18기	제17기

I. 영업수익	52,381,357,473	45,882,205,775	204,561,059,889	201,599,636,241

1. 수수료수익	32,406,010,794	31,904,130,814	143,226,675,913	151,546,155,228

2. 유가증권관련이익	639,735,892	243,959,257	1,584,133,169	10,974,265,891

3. 파생상품관련이익	-	1,454,794	1,454,794	929,080,274

4. 이자수익	18,827,773,922	13,187,005,734	58,863,587,195	36,433,691,179

5. 대출채권관련이익	-	-	-	15,362,239

6. 기타영업수익	507,836,865	545,655,176	885,208,818	1,701,081,430

II. 영업비용	23,983,511,762	17,620,319,384	81,705,517,340	50,098,088,257

1. 수수료비용	8,828,988	53,802,757	83,035,490	985,247,182

2. 유가증권관련손실	31,194,306	279,486,390	1,046,815,708	1,036,080,996

3. 이자비용	3,381,207,096	1,487,007,133	8,206,572,677	3,302,136,541

4. 대출채권관련손실	10,912,828,773	8,157,961,940	29,564,194,834	12,485,517,482

5. 판매비와관리비	9,276,417,975	7,641,218,486	38,600,126,521	32,212,397,687

6. 기타영업비용	373,034,624	842,678	4,204,772,110	76,708,369

III. 영업이익	28,397,845,711	28,261,886,391	122,855,542,549	151,501,547,984

IV. 영업외수익	254,028,467	101,330,512	2,029,579,436	375,898,829

Ⅴ.영업외비용	37,053,618	9,003,000	82,324,337	1,475,454,000

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	28,614,820,560	28,354,213,903	124,802,797,648	150,401,992,813

Ⅶ. 법인세비용	6,787,729,373	6,600,310,585	31,628,605,524	36,048,190,820

Ⅷ. 당기순이익	21,827,091,187	21,753,903,318	93,174,192,124	114,353,801,993

Ⅸ. 기타포괄손익	(173,733,600)	(1,929,261,600)	(2,071,261,926)	(458,838,460)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(229,200,000)	(2,545,200,000)	(2,296,800,000)	-

2. 매도가능금융자산평가이익(손실)	-	-	-	(14,710,819)

3. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(435,735,522)	(590,616,940)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	55,466,400	615,938,400	661,273,596	146,489,299

Ⅹ. 당기총포괄이익	21,653,357,587	19,824,641,718	91,102,930,198	113,894,963,533

XI. 주당이익	196	195	838	1,014

기본 및 희석 주당이익	196	195	838	1,014

※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

자 본 변 동 표
제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017.1.1(전전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

당기순이익	114,353,801,993	114,353,801,993

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	(4,250,000,000)	(39,272,650)

현금배당	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

자기주식	(9,965,589,760)	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	(11,150,819)	(11,150,819)

확정급여제도의 재측정요소	(447,687,641)	(447,687,641)

2017. 12. 31 (전전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(200,472,260)	308,584,199,634	476,121,844,227

회계정책 변경효과 조정액	(640,890,811)	3,394,497,074	2,753,606,263

2018.1.1(전기초) - 조정후	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(841,363,071)	311,978,696,708	478,875,450,490

당기순이익	93,174,192,124	93,174,192,124

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	(4,619,944,500)	(39,452,160)

현금배당	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

자기주식	(2,613,545,980)	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(1,740,974,400)	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	(330,287,526)	(330,287,526)

2018. 12. 31 (전기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

2018.1.1(전기초)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(841,363,071)	311,978,696,708	478,875,450,490

분기순이익	21,753,903,318	21,753,903,318

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	(4,619,944,500)	(39,452,160)

현금배당	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(1,929,261,600)	(1,929,261,600)

2018. 3. 31 (전분기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(9,965,589,760)	(2,770,624,671)	310,632,877,526	480,180,862,048

2019.1.1(당기초)	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

분기순이익	21,827,091,187	21,827,091,187

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(173,733,600)	(173,733,600)

2019. 3. 31 (당분기말)	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,579,135,740)	(3,086,358,597)	378,596,850,269	550,232,768,685

※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

현 금 흐 름 표
제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제19기 1분기	제18기 1분기	제18기	제17기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(83,511,649,779)	28,530,823,049	(184,425,117,175)	(134,866,266,168)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(97,657,107,813)	18,157,203,488	(193,005,032,178)	(145,012,104,895)

이자수취	16,738,764,237	11,206,098,125	53,083,123,065	34,580,269,896

이자지급	(3,075,210,068)	(1,246,551,051)	(7,571,631,632)	(2,776,436,512)

배당금수령	481,903,865	414,072,487	903,462,000	1,162,475,773

법인세의 납부	(37,835,038,430)	(22,820,470,430)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(22,998,903,081)	(3,715,652,678)	(3,065,467,072)	75,136,239,460

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	134,607,622	20,153,750,910	99,299,237,836

상각후원가측정증권의 상환	18,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	88,970,237,836

만기보유금융자산의 상환	10,000,000,000

종속기업투자주식의 처분	300,000,000	300,000,000

파생상품의 처분	930,535,068

임차보증금의 감소	134,607,622	442,265,842	29,000,000

유형자산의 처분	950,000

무형자산의 처분	480,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(22,998,903,081)	(3,850,260,300)	(23,219,217,982)	(24,162,998,376)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	3,000,000,000	3,000,000,000

상각후원가측정증권의 취득	22,906,597,261	17,863,104,113

매도가능금융자산의 취득	20,511,074,539

종속기업투자주식의 취득	300,000,000	600,000,000

유형자산의 취득	59,844,000	79,380,300	213,709,793	378,894,790

무형자산의 취득	770,880,000	1,524,875,000	11,000,000

임차보증금의 증가	32,461,820	117,529,076	826,789,047

선급금(개발비)의 증가	1,835,240,000

예치금의 증가	200,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	158,140,293,914	59,196,049,940	181,683,159,572	69,428,023,440

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	278,443,279,660	93,634,645,427	386,079,348,114	349,504,413,085

차입금의 차입	128,667,000,000	83,647,513,327	316,260,456,014	289,592,463,005

사채의 발행	149,773,960,000	9,984,880,000	69,816,640,000	59,836,880,000

임대보증금의 증가	2,319,660	2,252,100	2,252,100	75,070,080

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(120,302,985,746)	(34,438,595,487)	(204,396,188,542)	(280,076,389,645)

주식발행직접비용	30,257,200	28,082,160	39,452,160	39,272,650

자기주식의 취득	2,613,545,980	9,965,589,760

배당금의 지급	18,479,778,000	17,000,000,000

임대보증금의 감소	79,641,840	43,053,230

리스부채의 상환	448,369,691

사채의 상환	10,000,000,000

차입금의 상환	109,744,717,015	34,410,513,327	183,263,412,402	253,028,474,005

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III)	51,629,741,054	84,011,220,311	(5,807,424,675)	9,697,996,732

V. 기초의 현금및현금성자산	4,062,460,520	9,869,885,195	9,869,885,195	171,888,463

VI. 기말의 현금및현금성자산	55,692,201,574	93,881,105,506	4,062,460,520	9,869,885,195

※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.