한국자산신탁 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제18 기 3분기 2018년 9월 30일 현재
제17 기 2017년 12월 31일 현재
제16 기 2016년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기 3분기	제17 기말	제16 기말

자 산

I. 현금및예치금	47,819,194,090	34,482,968,973	10,598,667,179

1. 현금및현금성자산	47,616,512,148	34,480,968,973	10,596,667,179

2. 예치금	202,681,942	2,000,000	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	61,793,641,396	39,321,515,646	105,883,033,504

1. 당기손익-공정가치측정증권	48,241,542,603	-	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	612,400,000	-	-

3. 상각후원가측정증권	12,962,358,932	-	-

대손충당금	(22,660,139)	-	-

4. 당기손익인식증권	-	2,559,884,534	222,353,775

5. 매도가능금융자산	-	36,761,631,112	95,659,044,722

6. 만기보유금융자산	-	-	10,001,635,007

Ⅲ. 파생상품	-	2,546,386,274	-

1. 주식옵션	-	1,617,306,000	-

2. 기타파생상품자산	-	929,080,274	-

Ⅳ. 대출채권	781,138,598,258	654,922,986,783	414,549,249,744

1. 대여금	956,731,935	903,826,625	1,150,044,875

대손충당금	(600,000)	-	-

2. 대출금	61,377,944,644	83,794,807,620	88,122,819,048

대손충당금	(429,211,679)	(1,382,388,852)	(1,392,788,849)

할인차금 및 이연수익	(912,043,874)	(1,229,614,797)	(1,277,930,362)

3. 대지급금	477,517,820	267,743,256	186,819,791

대손충당금	(44,943,887)	(20,873,577)	(40,813,644)

4. 신탁계정대	765,862,592,930	591,963,369,567	336,137,645,893

대손충당금	(46,149,389,631)	(19,373,883,059)	(8,336,547,008)

Ⅴ. 유형자산	1,193,752,445	1,419,544,156	1,140,626,014

Ⅵ. 리스자산	310,179,314	333,190,062	522,058,943

1. 리스채권	311,738,001	333,190,062	522,058,943

대손충당금	(1,558,687)	-	-

Ⅶ. 기타자산	26,724,247,917	46,572,789,395	34,895,671,697

1. 미수금	13,289,232,690	18,347,167,050	6,848,094,823

대손충당금	(1,668,140,678)	(1,328,559,220)	(1,557,858,401)

2. 미수수익	6,991,624,130	21,756,631,398	22,466,862,356

대손충당금	(2,202,868,108)	-	-

3. 선급금	358,267,700	2,006,080,000	519,000

4. 선급제세	164,051,551	-	2,234,340

5. 보증금	2,230,096,464	2,560,783,581	1,754,578,117

6. 무형자산	5,528,600,967	2,411,306,034	2,429,197,900

7. 이연법인세자산	2,033,383,201	819,380,552	2,952,043,562

자 산 총 계	918,979,613,420	779,599,381,289	567,589,307,081

부 채

Ⅰ. 차입부채	278,353,251,919	149,544,652,827	51,107,814,000

1. 차입금	208,425,928,320	89,671,803,000	51,107,814,000

2. 사채	70,000,000,000	60,000,000,000	-

사채발행차금	(72,676,401)	(127,150,173)	-

Ⅱ. 기타부채	74,681,654,267	113,599,543,016	99,504,062,511

1. 퇴직급여부채	2,523,040,312	1,563,826,700	1,223,116,313

2. 미지급금	4,942,566	100,215,218	111,799,493

3. 미지급비용	2,638,816,997	20,782,240,689	19,571,799,884

4. 미지급법인세	15,523,381,502	27,366,170,478	16,121,555,334

5. 임대보증금	77,322,180	75,070,080	43,053,230

6. 선수금	49,042,129,675	58,496,237,854	58,773,717,249

7. 선수수익	1,992,940,078	2,870,264,791	2,326,893,039

8. 충당부채	1,661,538,639	749,210,000	415,250,000

9. 제세금예수금	1,204,342,318	1,571,007,206	916,877,969

10. 기타의부채	13,200,000	25,300,000	-

부 채 총 계	353,034,906,186	263,144,195,843	150,611,876,511

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	561,199,002,344	512,016,239,423	413,735,429,558

1. 자본금	51,369,944,500	46,750,000,000	42,500,000,000

2. 연결자본잉여금	130,914,254,453	130,953,706,613	130,992,979,263

3. 연결자본조정	(11,926,823,315)	(9,965,589,760)	-

4. 기타포괄손익누계액	(2,787,718,262)	(86,011,797)	156,437,954

5. 연결이익잉여금	393,629,344,968	344,364,134,367	240,086,012,341

Ⅱ. 비지배지분	4,745,704,890	4,438,946,023	3,242,001,012

자 본 총 계	565,944,707,234	516,455,185,446	416,977,430,570

부 채 및 자 본 총 계	918,979,613,420	779,599,381,289	567,589,307,081

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제18 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기 3분기	제17기 3분기	제17기	제16기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	57,717,538,727	165,032,873,313	58,205,150,498	157,894,014,264	222,484,765,890	136,478,319,257

1. 수수료수익	39,427,141,267	111,902,484,616	38,831,438,302	115,367,057,241	159,857,644,172	104,480,635,207

2. 유가증권관련이익	408,188,420	1,287,656,365	5,948,020,911	7,438,496,392	12,406,465,104	2,206,153,171

3. 파생상품관련이익	-	1,454,794	-	94,368,604	1,363,408,878	325,253,507

4. 이자수익	17,070,523,678	48,890,649,397	12,397,728,150	32,182,187,182	45,831,770,885	27,908,943,064

5. 대출채권관련이익	236,771,266	1,427,756,968	(126,672,331)	88,869,677	25,762,236	137,672,297

6. 기타영업수익	574,914,096	1,522,871,173	1,154,635,466	2,723,035,168	2,999,714,615	1,419,662,011

Ⅱ. 영업비용	29,084,437,292	65,120,559,816	18,640,780,916	40,529,400,086	55,682,199,024	40,292,684,257

1. 수수료비용	9,287,618	75,556,040	960,517,915	972,808,911	985,247,182	84,197,203

2. 유가증권관련손실	(63,725,770)	1,185,866,570	247,789,838	354,556,131	1,341,038,585	2,562,392,206

3. 파생상품관련손실	-	-	-	-	88,131,916	-

4. 이자비용	2,325,025,950	5,856,474,197	1,315,051,084	2,625,331,403	3,845,037,613	1,969,687,229

5. 대출채권관련손실	13,592,893,736	25,345,587,864	6,920,291,663	9,189,206,594	12,485,517,482	8,108,648,255

6. 판매비와관리비	10,162,996,499	29,238,793,294	9,189,740,547	27,375,832,578	36,860,517,877	27,429,946,842

7. 기타영업비용	3,057,959,259	3,418,281,851	7,389,869	11,664,469	76,708,369	137,812,522

Ⅲ. 영업이익	28,633,101,435	99,912,313,497	39,564,369,582	117,364,614,178	166,802,566,866	96,185,635,000

Ⅳ. 영업외수익	137,244,630	283,159,701	1,044,361,217	1,202,012,336	1,324,237,769	223,489,710

Ⅴ. 영업외비용	9,096,370	57,194,664	34,425,323	1,255,357,522	1,475,454,000	413,605,570

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	28,761,249,695	100,138,278,534	40,574,305,476	117,311,268,992	166,651,350,635	95,995,519,140

Ⅶ. 법인세비용	6,797,086,691	23,378,443,377	9,656,968,871	27,884,369,643	39,926,283,598	22,828,393,663

Ⅷ. 분기순이익	21,964,163,004	76,759,835,157	30,917,336,605	89,426,899,349	126,725,067,037	73,167,125,477

1. 지배주주지분 분기순이익	21,733,388,001	76,453,076,290	30,482,737,983	88,805,331,983	125,528,122,026	72,810,793,616

2. 비지배지분 분기순이익	230,775,003	306,758,867	434,598,622	621,567,366	1,196,945,011	356,331,861

Ⅸ. 기타포괄손익	(345,344,800)	(1,809,800,800)	(3,165,566,904)	819,620,048	(242,449,751)	611,955,120

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 증권평가이익(손실)	(455,600,000)	(2,387,600,000)	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 기타포괄손익

(1) 매도가능금융자산평가이익	-	-	(4,176,209,633)	1,081,292,967	307,103,097	1,057,514,035

3. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(635,009,434)	(248,317,047)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	110,255,200	577,799,200	1,010,642,729	(261,672,919)	85,456,586	(197,241,868)

Ⅹ. 연결분기총포괄이익	21,618,818,204	74,950,034,357	27,751,769,701	90,246,519,397	126,482,617,286	73,779,080,597

1. 지배주주지분 총포괄이익	21,388,043,201	74,643,275,490	27,317,171,079	89,624,952,031	125,285,672,275	73,422,748,736

2. 비지배지분 총포괄이익	230,775,003	306,758,867	434,598,622	621,567,366	1,196,945,011	356,331,861

XI. 주당이익	234	829	299	866	1,227	760

기본주당이익	234	829	299	866	1,227	760

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

연 결 자 본 변 동 표
제18 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2016.1.1(전전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

당기순이익	-	-	-	-	72,810,793,616	356,331,861	73,167,125,477

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	-	116,837,028,525

현금배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	-	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	801,595,663	-	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(189,640,543)	-	-	(189,640,543)

2016.12.31(전전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

당기순이익	-	-	-	-	125,528,122,026	1,196,945,011	126,725,067,037

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	-	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	-	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	239,864,035	-	-	239,864,035

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(482,313,786)	-	-	(482,313,786)

2017.12.31(전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(86,011,797)	344,364,134,367	4,438,946,023	516,455,185,446

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

분기순이익	-	-	-	-	88,805,331,983	621,567,366	89,426,899,349

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	-	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	-	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	819,620,048	-	-	819,620,048

2017. 9. 30 (전분기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	976,058,002	307,641,344,324	3,863,568,378	480,219,087,557

2017.12.31(전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(86,011,797)	344,364,134,367	4,438,946,023	516,455,185,446

회계정책변경의 효과	-	-	-	(891,905,665)	(4,088,143,189)	-	(4,980,048,854)

2018.1.1(당기초) - 조정후	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	340,275,991,178	4,438,946,023	511,475,136,592

분기순이익	-	-	-	-	76,453,076,290	306,758,867	76,759,835,157

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	-	(39,452,160)

자기주식	-	-	(1,961,233,555)	-	-	-	(1,961,233,555)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	-	(18,479,778,000)

기타포괄손익-공정가치 측정증권 평가손익	-	-	-	(1,809,800,800)	-	-	(1,809,800,800)

2018. 9. 30 (당분기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(11,926,823,315)	(2,787,718,262)	393,629,344,968	4,745,704,890	565,944,707,234

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

연 결 현 금 흐 름 표
제18 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기 3분기	제17기 3분기	제17기	제16기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(80,140,341,557)	(69,263,715,140)	(118,312,448,405)	(104,311,325,465)

영업에서 창출된 현금흐름	(80,908,459,187)	(81,160,058,955)	(133,788,359,280)	(115,201,307,484)

이자수취	39,111,391,053	33,009,454,765	42,864,893,005	30,781,174,911

이자지급	(5,260,078,191)	(1,997,149,893)	(3,334,101,645)	(1,973,228,523)

배당금수령	1,451,193,498	2,224,954,581	2,406,434,033	874,949,454

법인세의 납부	(34,534,388,730)	(21,340,915,638)	(26,461,314,518)	(18,792,913,823)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(21,470,710,973)	66,813,346,302	70,768,726,759	(42,453,207,091)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	8,323,030,290	102,467,378,209	110,745,576,086	256,109,702,579

당기손익-공정가치측정증권 처분	1,490,369,690	-	-	-

상각후원가 측정증권의 상환	5,000,000,000	-	-	-

만기보유금융자산의 상환	-	10,000,000,000	10,000,000,000	-

매도가능금융자산의 처분	-	92,340,116,499	100,470,237,836	253,732,881,119

관계회사투자지분의 처분	300,000,000	-	-	-

대여금의 감소	159,709,690	115,770,110	246,218,250	419,750,960

파생상품의 처분	930,535,068	-	-	1,954,570,500

유형자산의 처분	150,000	2,491,600	120,000	-

임차보증금의 감소	442,265,842	9,000,000	29,000,000	2,500,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(29,793,741,263)	(35,654,031,907)	(39,976,849,327)	(298,562,909,670)

당기손익-공정가치측정증권 취득	6,400,000,000	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정증권 취득	3,000,000,000	-	-	-

상각후원가 측정증권의 취득	17,863,104,113	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	34,161,929,600	34,637,293,884	298,027,061,119

유형자산의 취득	171,756,483	245,839,363	392,632,063	239,739,908

대여금의 증가	212,615,000	-	-	60,000,000

예치금의 증가	200,681,942	-	-	-

임차보증금의 증가	111,578,725	335,262,944	835,205,464	209,082,643

무형자산의 취득	1,534,005,000	11,000,000	11,000,000	27,026,000

선급금(개발비)의 증가	-	-	1,835,240,000	-

파생상품의 취득	-	-	1,365,477,916	-

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	300,000,000	900,000,000	900,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	114,746,595,705	62,694,023,440	71,428,023,440	121,806,237,505

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	211,802,572,747	342,717,359,855	356,504,413,085	151,271,282,505

유상증자	-	-	-	116,837,028,525

사채의 발행	9,984,880,000	59,836,880,000	59,836,880,000	-

차입금의 차입	201,815,440,647	282,848,463,005	296,592,463,005	34,433,000,000

임대보증금의 증가	2,252,100	32,016,850	75,070,080	1,253,980

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(97,055,977,042)	(280,023,336,415)	(285,076,389,645)	(29,465,045,000)

주식발행 직접비용	39,452,160	39,272,650	39,272,650	-

자기주식의 취득	1,961,233,555	9,965,589,760	9,965,589,760	-

차입금의 상환	76,575,513,327	253,018,474,005	258,028,474,005	22,116,293,000

배당금의 지급	18,479,778,000	17,000,000,000	17,000,000,000	7,348,752,000

임대보증금의 감소	-	-	43,053,230	-

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	13,135,543,175	60,243,654,602	23,884,301,794	(24,958,295,051)

V. 기초의 현금및현금성자산	34,480,968,973	10,596,667,179	10,596,667,179	35,554,962,230

VI. 분기말의 현금및현금성자산	47,616,512,148	70,840,321,781	34,480,968,973	10,596,667,179

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.