한국자산신탁 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제23기 1분기 2023년 3월 31일 현재
제22기 2022년 12월 31일 현재
제21기 2021년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제23기 1분기	제22기	제21기

자 산

I. 현금및예치금	108,041,984,437	121,659,033,337	191,102,057,201

1. 현금및현금성자산	107,841,984,419	121,459,033,319	189,359,922,632

2. 예치금	200,000,018	200,000,018	1,742,134,569

Ⅱ. 유가증권	638,899,385,339	625,566,359,470	473,318,586,506

1. 당기손익-공정가치측정증권	191,760,614,916	185,500,016,734	168,250,831,934

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	200,000,000	200,000,000	642,800,000

3. 상각후원가측정증권	186,579,514,366	184,197,383,440	98,717,094,418

대손충당금	(53,406,063)	(108,002,824)	(69,101,966)

4. 관계기업등에대한투자자산	260,412,662,120	255,776,962,120	205,776,962,120

Ⅲ. 대출채권	236,111,787,104	188,409,107,796	274,610,387,794

1. 대여금	1,436,000,000	1,166,000,000	950,000,000

2. 대지급금	206,242,873	42,752,657	80,293,507

대손충당금	(44,573,323)	(9,099,542)	(16,031,233)

3. 사모사채	-	-	49,405,108,483

4. 신탁계정대	276,767,898,122	223,963,277,454	261,464,923,820

대손충당금	(42,253,780,568)	(36,753,822,773)	(37,273,906,783)

Ⅳ. 유형자산	14,938,330,990	4,029,686,746	3,054,977,022

Ⅴ. 기타자산	26,527,218,595	30,092,776,606	21,978,309,766

1. 미수금	18,430,465,650	15,964,739,315	14,299,088,348

대손충당금	(1,498,847,237)	(1,361,276,732)	(1,275,175,855)

2. 미수수익	4,079,887,033	8,382,935,004	3,566,213,326

대손충당금	(2,233,747,264)	(2,208,294,804)	(2,206,695,686)

3. 선급금	234,796,520	166,540,000	166,540,000

4. 선급제세	178,953,354	158,024,573	130,837,154

5. 선급비용	-	18,459,500	-

6. 보증금	3,937,523,135	6,012,520,167	4,983,569,896

7. 무형자산	2,791,123,833	2,959,129,583	2,313,932,583

8. 이연법인세자산	607,063,571	-	-

자 산 총 계	1,024,518,706,465	969,756,963,955	964,064,318,289

부 채

Ⅰ. 차입부채	99,962,374,338	99,955,064,416	140,971,004,159

1. 차입금	80,000,001,000	80,000,001,000	80,000,001,000

2. 사채	20,000,000,000	20,000,000,000	61,000,000,000

사채할인발행차금	(37,626,662)	(44,936,584)	(28,996,841)

Ⅱ. 기타부채	99,817,269,901	57,985,683,216	60,524,244,547

1. 확정급여부채	2,580,363,646	2,282,325,370	2,777,264,102

2. 미지급금	48,213,811	217,333,811	322,237,155

3. 미지급비용	7,198,488,108	8,051,877,141	4,999,743,210

4. 미지급법인세	20,051,176,779	12,057,898,461	17,400,926,458

5. 미지급배당금	26,920,752,100	-	-

6. 선수금	25,266,669,199	26,945,173,342	26,002,710,464

7. 충당부채	1,884,522,353	3,384,082,644	4,257,005,014

8. 이연법인세부채	-	417,554,349	186,404,670

9. 제세금예수금	1,254,143,672	1,198,575,001	1,949,998,995

10. 리스부채	14,612,940,233	3,430,863,097	2,627,954,479

부 채 총 계	199,779,644,239	157,940,747,632	201,495,248,706

자 본

Ⅰ. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	61,988,876,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,837,249,213

Ⅲ. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(1,165,582,384)	(1,165,582,384)	(3,447,350,260)

Ⅴ. 이익잉여금	645,669,777,279	632,746,931,376	585,781,552,512

자 본 총 계	824,739,062,226	811,816,216,323	762,569,069,583

부 채 및 자 본 총 계	1,024,518,706,465	969,756,963,955	964,064,318,289

포 괄 손 익 계 산 서
제23기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제22기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제23기 1분기	제22기 1분기	제22기	제21기

I. 영업수익	81,950,011,363	45,560,082,217	166,220,451,296	167,798,923,141

1. 수수료수익	26,963,015,975	30,303,463,214	119,243,265,196	106,781,882,013

2. 유가증권관련이익	5,572,404,414	1,434,877,502	7,782,641,105	11,340,700,359

3. 이자수익	7,645,089,194	5,328,749,699	25,780,003,480	31,851,308,054

(1) 상각후원가측정금융자산이자수익	7,645,089,194	5,061,889,063	24,925,415,403	31,458,035,071

(2) 당기손익-공정가치측정증권이자수익	-	266,860,636	854,588,077	393,272,983

4. 대출채권관련이익	-	1,744,753,074	4,165,531	14,061,936,050

5. 기타영업수익	41,769,501,780	6,748,238,728	13,410,375,984	3,763,096,665

II. 영업비용	30,698,153,311	16,138,812,036	65,085,713,128	54,663,561,980

1. 수수료비용	24,980,311	27,561,642	95,863,006	98,189,485

2. 유가증권관련손실	9,519,653,327	3,794,027,700	9,691,574,817	3,693,552,559

3. 이자비용	1,421,865,314	1,136,001,129	5,069,901,463	8,895,698,041

4. 대출채권관련손실	6,723,204,716	-	974,964,090	-

5. 판매비와관리비	12,779,846,019	10,581,768,073	47,425,953,852	38,075,193,675

6. 기타영업비용	228,603,624	599,453,492	1,827,455,900	3,900,928,220

III. 영업이익	51,251,858,052	29,421,270,181	101,134,738,168	113,135,361,161

IV. 영업외수익	538,189,921	310,507,776	1,393,680,318	659,289,579

Ⅴ.영업외비용	137,668,682	11,043,711	2,624,323,652	2,091,020,341

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	51,652,379,291	29,720,734,246	99,904,094,834	111,703,630,399

Ⅶ. 법인세비용	11,808,781,288	7,068,033,117	25,578,323,870	30,130,985,192

Ⅷ. 당기순이익	39,843,598,003	22,652,701,129	74,325,770,964	81,572,645,207

Ⅸ. 기타포괄손익	-	1,347,117,600	1,842,127,876	(119,993,207)

1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는기타포괄손익	-	1,347,117,600	1,842,127,876	(119,993,207)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	1,777,200,000	1,777,200,000	(21,200,000)

(2) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	653,047,858	(137,102,385)

(3) 기타포괄손익에 대한 법인세효과	-	(430,082,400)	(588,119,982)	38,309,178

Ⅹ. 당기총포괄이익	39,843,598,003	23,999,818,729	76,167,898,840	81,452,652,000

XI. 주당이익	326	185	607	667

기본 및 희석 주당이익	326	185	607	667

자 본 변 동 표
제23기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제22기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2021. 01. 01.(전전기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,327,357,053)	531,129,659,405	708,037,169,683

당기순이익	-	-	-	-	81,572,645,207	81,572,645,207

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	-	-	(16,069,600)	-	(16,069,600)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(103,923,607)	-	(103,923,607)

2021. 12. 31.(전전기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,447,350,260)	585,781,552,512	762,569,069,583

2022. 01. 01.(전기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,447,350,260)	585,781,552,512	762,569,069,583

당기순이익	-	-	-	-	74,325,770,964	74,325,770,964

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	-	-	1,347,117,600	-	1,347,117,600

지분상품 처분에 따른 이익잉여금대체	-	-	-	439,640,000	(439,640,000)	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	495,010,276	-	495,010,276

2022. 12. 31.(전기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,165,582,384)	632,746,931,376	811,816,216,323

2022. 01. 01.(전기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,447,350,260)	585,781,552,512	762,569,069,583

분기순이익	-	-	-	-	22,652,701,129	22,652,701,129

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	-	-	1,347,117,600	-	1,347,117,600

2022. 03. 31.(전분기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(2,100,232,660)	581,513,501,541	759,648,136,212

2023. 01. 01.(당기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,165,582,384)	632,746,931,376	811,816,216,323

분기순이익	-	-	-	-	39,843,598,003	39,843,598,003

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

2023. 03. 31.(당분기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,165,582,384)	645,669,777,279	824,739,062,226

현 금 흐 름 표
제23기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제22기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제23기 1분기	제22기 1분기	제22기	제21기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(8,322,741,125)	55,568,430,666	129,419,099,210	139,565,086,670

영업에서 창출된 현금흐름	(51,281,451,881)	58,603,918,827	143,417,000,732	155,893,880,249

이자수취	4,276,471,590	4,193,587,221	16,613,760,610	27,513,998,668

이자지급	(1,420,743,635)	(1,097,918,049)	(4,884,639,983)	(8,785,907,435)

배당금수령	44,943,103,691	1,360,359,947	5,551,300,021	3,750,699,058

법인세의 납부	(4,840,120,890)	(7,491,517,280)	(31,278,322,170)	(38,807,583,870)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,677,181,949)	(39,275,915,064)	(127,136,546,583)	(18,922,773,479)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	215,690,161,770	140,220,381,970	749,227,730,941	784,589,909,346

상각후원가측정증권의 처분	215,690,161,770	137,800,000,000	744,050,114,420	784,027,649,316

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	-	2,420,000,000	2,420,000,000	-

종속기업투자주식의 처분	-	-	-	300,000,000

임차보증금의 감소	-	381,970	10,381,970	12,260,030

유형자산의 처분	-	-	5,100,000	-

무형자산의 처분	-	-	1,200,000,000	-

예치금의 감소	-	-	1,542,134,551	250,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(220,367,343,719)	(179,496,297,034)	(876,364,277,524)	(803,512,682,825)

상각후원가 측정증권의 취득	215,281,402,751	179,085,827,543	821,768,761,128	701,441,344,448

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	-	200,000,000	-

종속기업투자주식의 취득	4,635,700,000	-	50,000,000,000	100,300,000,000

관계회사투자지분의 취득	-	-	-	1,260,000

임차보증금의 증가	430,502,968	253,297,791	1,439,332,241	83,085,497

유형자산의 취득	19,738,000	157,171,700	412,564,155	144,858,311

무형자산의 취득	-	-	2,543,620,000	-

예치금의 증가	-	-	-	1,542,134,569

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(617,125,826)	(534,049,908)	(70,183,441,940)	(208,045,044,985)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	18,020,000,000	137,960,480,000	242,010,000,000

사채의 발행	-	-	19,940,380,000	-

차입부채의 차입	-	18,020,000,000	118,020,100,000	242,010,000,000

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(617,125,826)	(18,554,049,908)	(208,143,921,940)	(450,055,044,985)

사채의 상환	-	-	61,000,000,000	169,000,000,000

차입부채의 상환	-	18,020,000,000	118,020,100,000	252,010,000,000

배당금의 지급	-	-	26,920,752,100	26,920,752,100

리스부채의 상환	617,125,826	534,049,908	2,203,069,840	2,124,292,885

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	(13,617,048,900)	15,758,465,694	(67,900,889,313)	(87,402,731,794)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	121,459,033,319	189,359,922,632	189,359,922,632	276,762,654,426

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	107,841,984,419	205,118,388,326	121,459,033,319	189,359,922,632