한국자산신탁 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제18 기 2분기 2018년 6월 30일 현재
제17 기 2017년 12월 31일 현재
제16 기 2016년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기 2분기	제17 기말	제16 기말

자 산

I. 현금및예치금	55,789,006,445	34,482,968,973	10,598,667,179

1. 현금및현금성자산	55,587,006,445	34,480,968,973	10,596,667,179

2. 예치금	202,000,000	2,000,000	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	63,265,392,813	39,321,515,646	105,883,033,504

1. 당기손익-공정가치측정증권	47,317,574,659	-	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	1,068,000,000	-	-

3. 상각후원가측정증권	14,891,731,539	-	-

대손충당금	(11,913,385)	-	-

4. 당기손익인식증권	-	2,559,884,534	222,353,775

5. 매도가능금융자산	-	36,761,631,112	95,659,044,722

6. 만기보유증권	-	-	10,001,635,007

Ⅲ. 파생상품	-	2,546,386,274	-

1. 주식옵션	-	1,617,306,000	-

2. 기타파생상품자산	-	929,080,274	-

Ⅳ. 대출채권	705,629,790,358	654,922,986,783	414,549,249,744

1. 대여금	807,401,725	903,826,625	1,150,044,875

대손충당금	(1,200,000)	-	-

2. 대출금	90,168,487,501	83,794,807,620	88,122,819,048

대손충당금	(665,080,756)	(1,382,388,852)	(1,392,788,849)

할인차금 및 이연수익	(1,311,809,488)	(1,229,614,797)	(1,277,930,362)

3. 대지급금	418,854,900	267,743,256	186,819,791

대손충당금	(41,514,811)	(20,873,577)	(40,813,644)

4. 신탁계정대	650,121,592,930	591,963,369,567	336,137,645,893

대손충당금	(33,866,941,643)	(19,373,883,059)	(8,336,547,008)

Ⅴ. 유형자산	1,254,540,041	1,419,544,156	1,140,626,014

Ⅵ. 리스자산	331,782,697	333,190,062	522,058,943

1. 리스채권	333,449,944	333,190,062	522,058,943

대손충당금	(1,667,247)	-	-

Ⅶ. 기타자산	20,927,801,704	46,572,789,395	34,895,671,697

1. 미수금	9,134,288,376	18,347,167,050	6,848,094,823

대손충당금	(1,612,694,941)	(1,328,559,220)	(1,557,858,401)

2. 미수수익	3,643,559,185	21,756,631,398	22,466,862,356

대손충당금	(169,377,522)	-	-

3. 선급금	166,540,000	2,006,080,000	519,000

5. 선급제세	120,990,841	-	2,234,340

6. 보증금	2,230,096,464	2,560,783,581	1,754,578,117

7. 무형자산	5,646,936,101	2,411,306,034	2,429,197,900

8. 이연법인세자산	1,767,463,200	819,380,552	2,952,043,562

자 산 총 계	847,198,314,058	779,599,381,289	567,589,307,081

부 채

Ⅰ. 차입부채	224,444,332,077	149,544,652,827	51,107,814,000

1. 차입금	154,541,001,000	89,671,803,000	51,107,814,000

2. 사채	70,000,000,000	60,000,000,000	-

사채발행차금	(96,668,923)	(127,150,173)	-

Ⅱ. 기타부채	77,716,769,351	113,599,543,016	99,504,062,511

1. 퇴직급여부채	2,188,747,258	1,563,826,700	1,223,116,313

2. 미지급금	1,034,714,888	100,215,218	111,799,493

3. 미지급비용	2,270,216,432	20,782,240,689	19,571,799,884

4. 미지급법인세	15,689,978,540	27,366,170,478	16,121,555,334

5. 임대보증금	77,322,180	75,070,080	43,053,230

6. 선수금	51,254,878,632	58,496,237,854	58,773,717,249

7. 선수수익	3,875,576,579	2,870,264,791	2,326,893,039

8. 충당부채	705,430,000	749,210,000	415,250,000

9. 제세금예수금	619,904,842	1,571,007,206	916,877,969

10. 기타의부채	-	25,300,000	-

부 채 총 계	302,161,101,428	263,144,195,843	150,611,876,511

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	540,522,282,743	512,016,239,423	413,735,429,558

1. 자본금	51,369,944,500	46,750,000,000	42,500,000,000

2. 연결자본잉여금	130,914,254,453	130,953,706,613	130,992,979,263

3. 연결자본조정	(11,215,499,715)	(9,965,589,760)	-

4. 기타포괄손익누계액	(2,442,373,462)	(86,011,797)	156,437,954

5. 연결이익잉여금	371,895,956,967	344,364,134,367	240,086,012,341

Ⅱ. 비지배지분	4,514,929,887	4,438,946,023	3,242,001,012

자 본 총 계	545,037,212,630	516,455,185,446	416,977,430,570

부 채 및 자 본 총 계	847,198,314,058	779,599,381,289	567,589,307,081

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제18 기 2분기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제17 기 2분기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기 2분기	제17기 2분기	제17기	제16기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	56,006,872,462	107,315,334,586	51,094,251,965	99,688,863,766	222,484,765,890	136,478,319,257

1. 수수료수익	38,765,582,486	72,475,343,349	38,866,042,289	76,535,618,939	159,857,644,172	104,480,635,207

2. 유가증권관련이익	78,356,854	879,467,945	1,245,221,755	1,490,475,481	12,406,465,104	2,206,153,171

3. 파생상품관련이익	-	1,454,794	64,993,074	94,368,604	1,363,408,878	325,253,507

4. 이자수익	15,957,557,725	31,820,125,719	10,208,767,178	19,784,459,032	45,831,770,885	27,908,943,064

5. 대출채권관련이익	994,060,100	1,190,985,702	130,328,351	215,542,008	25,762,236	137,672,297

6. 기타영업수익	211,315,297	947,957,077	578,899,318	1,568,399,702	2,999,714,615	1,419,662,011

Ⅱ. 영업비용	17,109,599,302	36,036,122,524	10,224,524,666	21,888,619,170	55,682,199,024	40,292,684,257

1. 수수료비용	12,465,665	66,268,422	1,854,246	12,290,996	985,247,182	84,197,203

2. 유가증권관련손실	898,906,031	1,249,592,340	105,011,929	106,766,293	1,341,038,585	2,562,392,206

3. 파생상품관련손실	-	-	-	-	88,131,916	-

4. 이자비용	1,897,468,533	3,531,448,247	724,984,049	1,310,280,319	3,845,037,613	1,969,687,229

5. 대출채권관련손실	3,594,732,188	11,752,694,128	243,167,255	2,268,914,931	12,485,517,482	8,108,648,255

6. 판매비와관리비	10,346,546,971	19,075,796,795	9,172,444,319	18,186,092,031	36,860,517,877	27,429,946,842

7. 기타영업비용	359,479,914	360,322,592	(22,937,132)	4,274,600	76,708,369	137,812,522

Ⅲ. 영업이익	38,897,273,160	71,279,212,062	40,869,727,299	77,800,244,596	166,802,566,866	96,185,635,000

Ⅳ. 영업외수익	59,236,349	145,915,071	59,467,257	157,651,119	1,324,237,769	223,489,710

Ⅴ. 영업외비용	39,094,894	48,098,294	9,441,853	1,220,932,199	1,475,454,000	413,605,570

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	38,917,414,615	71,377,028,839	40,919,752,703	76,736,963,516	166,651,350,635	95,995,519,140

Ⅶ. 법인세비용	9,271,112,744	16,581,356,686	9,768,106,484	18,227,400,772	39,926,283,598	22,828,393,663

Ⅷ. 반기순이익	29,646,301,871	54,795,672,153	31,151,646,219	58,509,562,744	126,725,067,037	73,167,125,477

1. 지배주주지분 반기순이익	29,939,803,329	54,719,688,289	31,064,498,381	58,322,594,000	125,528,122,026	72,810,793,616

2. 비지배지분 반기순이익	(293,501,458)	75,983,864	87,147,838	186,968,744	1,196,945,011	356,331,861

Ⅸ. 기타포괄손익	464,805,600	(1,464,456,000)	2,420,021,671	3,985,186,952	(242,449,751)	611,955,120

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익	613,200,000	(1,932,000,000)	-	-	-	-

2. 매도가능증권평가이익(손실)	-	-	3,192,640,711	5,257,502,600	307,103,097	1,057,514,035

3. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(635,009,434)	(248,317,047)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(148,394,400)	467,544,000	(772,619,040)	(1,272,315,648)	85,456,586	(197,241,868)

Ⅹ. 연결반기총포괄이익	30,111,107,471	53,331,216,153	33,571,667,890	62,494,749,696	126,482,617,286	73,779,080,597

1. 지배주주지분 총포괄이익	30,404,608,929	53,255,232,289	33,484,520,052	62,307,780,952	125,285,672,275	73,422,748,736

2. 비지배지분 총포괄이익	(293,501,458)	75,983,864	87,147,838	186,968,744	1,196,945,011	356,331,861

XI. 주당이익	295	539	302	567	1,227	760

기본주당이익	295	539	302	567	1,227	760

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

연 결 자 본 변 동 표
제18 기 2분기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제17 기 2분기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2016.1.1(전전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

당기순이익	-	-	-	-	72,810,793,616	356,331,861	73,167,125,477

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	-	116,837,028,525

현금배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	-	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	801,595,663	-	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(189,640,543)	-	-	(189,640,543)

2016.12.31(전전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

당기순이익	-	-	-	-	125,528,122,026	1,196,945,011	126,725,067,037

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	(4,250,000,000)	-	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	-	(17,000,000,000)

자기주식	(9,965,589,760)	-	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	239,864,035	-	-	239,864,035

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(482,313,786)	-	-	(482,313,786)

2017.12.31(전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(86,011,797)	344,364,134,367	4,438,946,023	516,455,185,446

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

반기순이익	-	-	-	-	58,322,594,000	186,968,744	58,509,562,744

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	-	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	-	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(4,552,659,010)	-	-	-	(4,552,659,010)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	3,985,186,952	-	-	3,985,186,952

2017. 6. 30 (전반기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(4,552,659,010)	4,141,624,906	277,158,606,341	3,428,969,756	457,880,248,606

2017. 12. 31 (전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(86,011,797)	344,364,134,367	4,438,946,023	516,455,185,446

회계정책변경의 효과	-	-	-	(891,905,665)	(4,088,143,189)	-	(4,980,048,854)

2018.1.1(당기초) - 조정후	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	340,275,991,178	4,438,946,023	511,475,136,592

반기순이익	-	-	-	-	54,719,688,289	75,983,864	54,795,672,153

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	-	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	-	(18,479,778,000)

자기주식	(1,249,909,955)	-	-	-	(1,249,909,955)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손익	-	-	-	(1,464,456,000)	-	-	(1,464,456,000)

2018. 6. 30 (당반기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(11,215,499,715)	(2,442,373,462)	371,895,956,967	4,514,929,887	545,037,212,630

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

연 결 현 금 흐 름 표
제18 기 2분기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제17 기 2분기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기 2분기	제17기 2분기	제17기	제16기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(17,009,489,782)	(36,012,546,335)	(118,312,448,405)	(104,311,325,465)

영업에서 창출된 현금흐름	(16,313,599,516)	(39,637,105,832)	(133,788,359,280)	(115,201,307,484)

이자수취	29,004,749,051	19,887,516,256	42,864,893,005	30,781,174,911

이자지급	(3,261,287,305)	(1,274,916,201)	(3,334,101,645)	(1,973,228,523)

배당금수령	952,627,178	1,181,716,070	2,406,434,033	874,949,454

법인세의 납부	(27,391,979,190)	(16,169,756,628)	(26,461,314,518)	(18,792,913,823)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(23,157,464,731)	48,120,659,091	70,768,726,759	(42,453,207,091)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	3,259,715,500	71,541,137,998	110,745,576,086	256,109,702,579

당기손익-공정가치측정증권 처분	1,490,369,690	-	-	-

매도가능금융자산의 처분	-	61,419,434,908	10,000,000,000	-

만기보유금융자산의 상환	-	10,000,000,000	100,470,237,836	253,732,881,119

관계회사투자지분의 처분	300,000,000	-	-	-

대여금의 감소	96,424,900	112,703,090	246,218,250	419,750,960

파생상품의 처분	930,535,068	-	-	1,954,570,500

유형자산의 처분	120,000	-	120,000	-

임차보증금의 감소	442,265,842	9,000,000	29,000,000	2,500,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(26,417,180,231)	(23,420,478,907)	(39,976,849,327)	(298,562,909,670)

당기손익-공정가치측정증권 취득	7,330,583,741	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정증권 취득	3,000,000,000	-	-	-

상각후원가증권의 취득	14,887,301,373	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	21,970,853,200	34,637,293,884	298,027,061,119

유형자산의 취득	112,006,392	214,362,763	392,632,063	239,739,908

대여금의 증가	-	-	-	60,000,000

임차보증금의 증가	111,578,725	335,262,944	835,205,464	209,082,643

무형자산의 취득	775,710,000	-	11,000,000	27,026,000

예치금의 증가	200,000,000	-	-	-

선급금(개발비)의 증가	-	-	1,835,240,000	-

파생상품의 취득	-	-	1,365,477,916	-

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	-	900,000,000	900,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	61,572,991,985	39,518,074,190	71,428,023,440	121,806,237,505

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	127,012,645,427	242,951,423,087	356,504,413,085	151,271,282,505

유상증자	-	-	-	116,837,028,525

사채의 발행	9,984,880,000	-	59,836,880,000	-

차입금의 차입	117,025,513,327	242,919,406,237	296,592,463,005	34,433,000,000

임대보증금의 증가	2,252,100	32,016,850	75,070,080	1,253,980

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(65,439,653,442)	(203,433,348,897)	(285,076,389,645)	(29,465,045,000)

주식발행 직접비용	39,452,160	39,272,650	39,272,650	-

자기주식의 취득	1,249,909,955	4,552,659,010	9,965,589,760	-

차입금의 상환	45,670,513,327	181,841,417,237	258,028,474,005	22,116,293,000

배당금의 지급	18,479,778,000	17,000,000,000	17,000,000,000	7,348,752,000

임대보증금의 감소	-	-	43,053,230	-

IV. 현금의 증가 (I + II + III)	21,406,037,472	51,626,186,946	23,884,301,794	(24,958,295,051)

V. 기초의 현금	34,180,968,973	10,596,667,179	10,596,667,179	35,554,962,230

VI. 기말의 현금	55,587,006,445	62,222,854,125	34,480,968,973	10,596,667,179

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.