한국자산신탁 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제22기 1분기 2022년 3월 31일 현재
제21기 2021년 12월 31일 현재
제20기 2020년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제22기 1분기	제21기	제20기

자 산

I. 현금및예치금	257,638,468,280	241,120,131,857	310,754,245,426

1. 현금및현금성자산	255,894,333,711	239,375,997,288	310,002,245,426

2. 예치금	1,744,134,569	1,744,134,569	752,000,000

Ⅱ. 유가증권	344,348,012,834	277,275,882,897	263,051,646,237

1. 당기손익-공정가치측정증권	203,761,802,383	177,940,126,953	84,038,315,577

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	-	642,800,000	664,000,000

3. 상각후원가측정증권	140,747,086,444	98,717,094,418	178,358,179,274

대손충당금	(197,127,918)	(69,101,966)	(83,440,504)

4. 관계기업에대한투자자산	36,251,925	44,963,492	74,591,890

Ⅲ. 대출채권	746,665,381,705	712,985,810,803	609,855,120,783

1. 대여금	1,170,000,000	1,370,000,000	1,444,304,045

대손충당금	(3,400,000)	(4,200,000)	(31,723,000)

2. 대출금	598,612,552,730	503,661,270,698	239,319,491,653

대손충당금	(5,514,732,519)	(4,595,908,297)	(2,014,794,930)

이연대출부대손익	(12,129,185,643)	(11,700,630,909)	(4,425,698,913)

3. 대지급금	74,838,088	80,338,088	444,046,457

대손충당금	(10,575,814)	(16,075,814)	(101,660,647)

4. 신탁계정대	199,626,085,007	261,464,923,820	447,579,531,250

대손충당금	(35,160,200,144)	(37,273,906,783)	(72,358,375,132)

Ⅳ. 유형자산	3,122,146,954	3,555,857,505	5,271,856,613

Ⅴ. 리스자산	509,789,587	539,055,798	411,026,189

1. 리스채권	512,351,340	541,764,618	413,091,644

대손충당금	(2,561,753)	(2,708,820)	(2,065,455)

Ⅵ. 기타자산	33,638,734,668	29,181,560,852	18,300,844,258

1. 미수금	14,238,249,909	15,040,920,828	11,075,164,552

대손충당금	(1,154,568,901)	(1,279,067,087)	(1,254,360,252)

2. 미수수익	9,526,846,967	4,304,792,652	4,408,685,847

대손충당금	(2,211,771,559)	(2,212,549,367)	(2,219,311,608)

3. 선급금	174,302,784	166,579,380	166,540,000

4. 선급비용	224,508,164	331,150,684	65,654,656

5. 선급제세	152,584,789	130,837,154	157,938,644

6. 보증금	4,998,896,563	5,238,340,620	2,102,059,429

7. 무형자산	3,272,847,310	3,402,912,113	3,496,955,583

8. 이연법인세자산	4,416,838,642	4,057,643,875	301,517,407

자 산 총 계	1,385,922,534,028	1,264,658,299,712	1,207,644,739,506

부 채

Ⅰ. 차입부채	396,808,925,322	306,170,406,799	364,810,457,559

1. 차입금	205,277,581,000	182,277,561,000	135,000,001,000

2. 사채	191,700,000,000	124,000,000,000	230,000,000,000

사채할인발행차금	(168,655,678)	(107,154,201)	(189,543,441)

Ⅱ. 기타부채	135,326,239,776	109,227,249,111	73,962,808,234

1. 퇴직급여부채	3,376,865,986	2,970,234,020	2,504,557,000

2. 미지급금	520,864,023	719,842,908	354,717,255

3. 미지급비용	4,528,840,547	5,529,026,225	7,886,374,279

4. 미지급법인세	24,701,495,836	26,069,837,509	26,845,383,075

5. 미지급배당금	26,920,752,100	-	-

6. 선수금	25,959,054,452	26,002,710,464	20,827,461,213

7. 선수수익	40,482,653,767	37,893,375,337	7,929,682,190

8. 충당부채	5,070,077,286	4,335,021,396	1,728,113,317

9. 제세금예수금	1,237,086,665	2,693,028,984	1,012,742,007

10. 리스부채	2,528,549,114	3,014,172,268	4,873,777,898

부 채 총 계	532,135,165,098	415,397,655,910	438,773,265,793

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	853,787,368,930	849,260,643,802	768,871,473,713

1. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	61,988,876,000

2. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,837,249,213

3. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

4. 기타포괄손익누계액	(2,333,723,700)	(3,680,841,300)	(3,530,174,235)

5. 이익잉여금	675,886,225,299	672,706,617,771	592,166,780,617

Ⅱ. 비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	853,787,368,930	849,260,643,802	768,871,473,713

부 채 및 자 본 총 계	1,385,922,534,028	1,264,658,299,712	1,207,644,739,506

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제22기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제21기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제22기 1분기	제21기 1분기	제21기	제20기

Ⅰ. 영업수익	58,812,538,819	52,942,600,833	212,527,191,178	240,061,707,993

1. 수수료수익	31,343,463,214	23,775,107,365	119,494,134,410	113,771,101,005

2. 유가증권관련이익	2,247,677,402	6,258,493,146	15,433,770,669	33,208,710,937

3. 이자수익	17,603,336,121	14,870,949,435	62,330,734,246	80,123,735,643

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	17,336,475,485	14,679,321,549	61,937,461,263	79,619,586,947

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	266,860,636	191,627,886	393,272,983	504,148,696

4. 대출채권관련이익	834,345,234	7,537,597,118	11,477,778,102	10,073,592,490

5. 기타영업수익	6,783,716,848	500,453,769	3,790,773,751	2,884,567,918

Ⅱ. 영업비용	19,890,374,841	19,530,108,530	64,601,177,481	61,389,977,410

1. 수수료비용	27,561,642	27,478,327	98,189,485	49,834,247

2. 유가증권관련손실	3,901,307,631	6,243,081,445	4,610,378,386	831,493,428

3. 이자비용	3,117,091,148	3,096,059,285	12,453,928,748	15,718,709,554

4. 대출채권관련손실	-	3,312,860	-	1,194,358,345

5. 판매비와관리비	12,095,491,613	10,148,882,621	43,530,136,260	43,492,584,985

6. 기타영업비용	748,922,807	11,293,992	3,908,544,602	102,996,851

Ⅲ. 영업이익	38,922,163,978	33,412,492,303	147,926,013,697	178,671,730,583

Ⅳ. 영업외수익	366,514,291	10,387,375	664,474,397	460,876,221

Ⅴ. 영업외비용	11,043,711	16,839,562	2,233,120,426	6,184,212,324

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	39,277,634,558	33,406,040,116	146,357,367,668	172,948,394,480

Ⅶ. 법인세비용	9,177,274,930	8,085,512,339	38,896,778,414	42,940,290,614

Ⅷ. 당기순이익	30,100,359,628	25,320,527,777	107,460,589,254	130,008,103,866

1. 지배주주지분 당기순이익	30,100,359,628	25,320,527,777	107,460,589,254	130,008,103,866

2. 비지배지분 당기순이익	-	-	-	-

Ⅸ. 기타포괄손익	1,347,117,600	(52,150,400)	(150,667,065)	46,794,341

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	1,347,117,600	(52,150,400)	(150,667,065)	46,794,341

(1) 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	2,357,200,000	(68,800,000)	(21,200,000)	(52,400,000)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정증권처분손익	(580,000,000)	-	-

(3) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(176,427,844)	112,443,636

(4) 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(430,082,400)	16,649,600	46,960,779	(13,249,295)

Ⅹ. 당기총포괄이익	31,447,477,228	25,268,377,377	107,309,922,189	130,054,898,207

1. 지배주주지분 총포괄이익	31,447,477,228	25,268,377,377	107,309,922,189	130,054,898,207

2. 비지배지분 총포괄이익	-	-	-	-

XI. 주당이익	246	207	878	1,062

기본 및 희석주당이익	246	207	878	1,062

연 결 자 본 변 동 표
제22기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제21기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	489,969,929,451	661,106,850,538

당기순이익	-	-	-	-	130,008,103,866	130,008,103,866

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

자기주식매입	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(39,719,200)	-	(39,719,200)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	86,513,541	-	86,513,541

2020. 12. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

2021. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

당기순이익	-	-	-	-	107,460,589,254	107,460,589,254

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(16,069,599)	-	(16,069,599)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(134,597,466)	-	(134,597,466)

2021. 12. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,680,841,300)	672,706,617,771	849,260,643,802

2021. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

분기순이익	-	-	-	-	25,320,527,777	25,320,527,777

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(52,150,400)	-	(52,150,400)

2021. 03. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,582,324,635)	590,566,556,294	767,219,098,990

2022. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,680,841,300)	672,706,617,771	849,260,643,802

분기순이익	-	-	-	-	30,100,359,628	30,100,359,628

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	-	-	1,347,117,600	-	1,347,117,600

2022. 03. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(2,333,723,700)	675,886,225,299	853,787,368,930

연 결 현 금 흐 름 표
제22기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제21기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제22기 1분기	제21기 1분기	제21기	제20기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(34,198,479,702)	(17,022,509,400)	(62,753,276,519)	569,276,251,316

영업에서 창출된 현금흐름	(47,172,381,199)	(31,631,510,109)	(91,883,949,967)	540,520,756,255

이자수취	25,162,986,565	28,656,505,340	80,906,587,732	74,062,317,724

이자지급	(2,244,081,410)	(2,694,540,016)	(12,148,280,414)	(16,205,636,841)

배당금수령	1,389,890,112	404,073,375	3,753,855,799	1,768,047,968

법인세의 납부	(11,334,893,770)	(11,757,037,990)	(43,381,489,669)	(30,869,233,790)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(39,281,655,186)	(55,734,048,269)	80,224,332,582	(174,266,431,764)

상각후원가측정증권의 처분	137,800,000,000	183,960,000,000	784,027,649,316	308,900,000,000

대여금의 감소	80,000,000	-	-	-

임차보증금의 감소	381,970	-	12,260,030	1,000,000

유형자산의 처분	-	140,000	140,000	-

예치금의 감소	-	-	250,000,000	791,917,401

기타포괄공정가치측정증권의 처분	2,420,000,000	-	-	-

연결범위변동으로 인한 현금의 증가	-	-	-	952,633,111

관계회사투자지분의취득	-	-	(2,100,000)	-

상각후원가측정증권의 취득	(179,085,827,543)	(239,337,633,658)	(701,441,344,448)	(482,916,754,459)

예치금의 증가	-	(300,000,000)	(1,542,134,569)	(1,789,174,136)

유형자산의 취득	(157,171,700)	(19,980,274)	(253,735,026)	(125,003,820)

무형자산의 취득	(78,100,000)	-	(616,511,500)	-

보증금의 증가	(260,937,913)	(36,574,337)	(209,891,221)	(81,049,861)

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	89,998,471,311	20,948,928,248	(88,097,304,201)	(171,577,510,758)

사채의 발행	67,604,603,000	-	62,908,080,000	-

차입금의 차입	88,520,000,000	54,500,000,000	411,510,000,000	170,387,647,995

사채의 상환	-	-	(169,000,000,000)	(95,000,000,000)

주식발행 직접비용	-	-	-	(38,978,040)

자기주식의 취득	-	-	-	(3,734,792)

차입금의 상환	(65,519,980,000)	(33,000,000,000)	(364,232,440,000)	(222,517,294,991)

배당금의 지급	-	-	(26,920,752,100)	(22,249,002,200)

리스부채의 상환	(606,151,689)	(551,071,752)	(2,362,192,101)	(2,156,148,730)

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	16,518,336,423	(51,807,629,421)	(70,626,248,138)	223,432,308,794

V. 기초의 현금및현금성자산	239,375,997,288	310,002,245,426	310,002,245,426	86,569,936,632

VI. 기말의 현금및현금성자산	255,894,333,711	258,194,616,005	239,375,997,288	310,002,245,426