한국자산신탁 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제 16 기 3분기말 2016년 9월 30일 현재
제 15 기 2015년 12월 31일 현재
제 14 기 2014년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

과 목	제16기 3분기말	제15기 기말	제14기 기말

자 산

I. 현금및예치금	24,388,107,461	29,518,892,718	3,589,735,224

1. 현금및현금성자산	24,388,107,461	29,518,892,718	3,589,735,224

Ⅱ. 유가증권	174,259,385,679	102,789,527,569	121,532,587,889

1. 당기손익인식금융자산	238,410,000	182,100,000

2. 매도가능금융자산	101,047,052,800	50,229,959,464	81,532,587,889

3. 만기보유금융자산	10,002,000,759	10,005,545,985

4. 종속기업투자주식	62,971,922,120	42,371,922,120	40,000,000,000

Ⅲ. 파생상품	1,629,316,993

1. 기타파생상품자산	1,629,316,993

Ⅳ. 대출채권	272,580,163,989	152,846,318,231	115,313,201,472

1. 대여금	1,024,444,705	1,329,795,835	1,766,959,845

2. 대지급금	282,335,010	605,078,114	3,116,938,883

대손충당금	(45,550,636)	(154,907,399)	(466,251,672)

3. 신탁계정대	273,718,793,637	151,553,311,569	111,600,736,791

대손충당금	(2,399,858,727)	(486,959,888)	(705,182,375)

Ⅴ. 유형자산	863,198,255	1,070,990,895	832,074,474

Ⅵ. 기타자산	30,373,457,834	32,689,704,022	30,400,232,862

1. 미수금	6,462,366,195	7,323,562,217	7,019,134,997

대손충당금	(1,581,709,886)	(1,524,050,340)	(1,465,953,946)

2. 미수수익	21,535,117,833	21,284,515,856	20,298,777,157

대손충당금	(2,021,538,944)

3. 보증금	1,322,003,092	1,274,010,769	1,394,488,809

4. 무형자산	1,895,985,000	1,911,660,000	1,455,600,000

5. 이연법인세자산	2,761,234,544	2,420,005,520	1,698,185,845

자 산 총 계	502,464,313,218	320,544,750,428	271,667,831,921

부 채

Ⅰ. 차입부채	50,980,814,000	30,791,107,000	47,856,029,918

1. 차입금	50,980,814,000	30,791,107,000	47,856,029,918

Ⅱ. 기타부채	82,872,245,652	73,116,397,907	51,401,060,874

1. 확정급여부채	1,358,183,242	817,373,104	662,109,477

2. 미지급금	90,877,425	10,000,000	10,200,000

3. 미지급비용	19,122,671,160	18,957,892,987	18,997,015,382

4. 미지급법인세	7,623,090,200	9,892,935,453	5,481,231,682

5. 임대보증금	43,053,230	41,799,250	40,581,800

6. 선수금	53,655,961,388	42,025,295,520	25,304,529,018

7. 충당부채	404,690,000	459,567,261

8. 제세금예수금	573,719,007	911,534,332	905,393,515

부 채 총 계	133,853,059,652	103,907,504,907	99,257,090,792

자 본

Ⅰ. 자본금	42,500,000,000	36,743,760,000	35,504,960,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,992,979,263	19,912,190,738	10,776,536,258

Ⅲ. 기타포괄손익누계액	172,723,088	(403,800,408)	48,242,681

Ⅳ. 이익잉여금	194,945,551,215	160,385,095,191	126,081,002,190

자 본 총 계	368,611,253,566	216,637,245,521	172,410,741,129

부 채 및 자 본 총 계	502,464,313,218	320,544,750,428	271,667,831,921

포 괄 손 익 계 산 서
제 16 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 15 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제 15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 14 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제16(당)기 3분기	제15(전)기 3분기	제15(전)기	제14(전전)기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	31,570,427,072	80,780,797,614	19,698,423,697	60,002,610,756	83,391,743,668	57,037,625,149

1. 수수료수익	25,598,461,581	65,458,034,455	16,589,341,503	44,580,206,456	62,159,497,720	46,982,508,843

2. 유가증권관련이익	331,747,860	701,154,188	12,715,339	5,761,722,699	6,157,791,842	582,083,592

3. 파생상품관련이익	325,253,507	1,629,316,993

4. 이자수익	5,415,487,887	13,111,236,891	2,844,237,868	8,093,259,684	11,652,959,062	7,531,010,346

5. 대출채권관련이익	(913,544)	102,965,469	(42,594,405)	143,311,386	234,911,589

6. 기타영업수익	225,643,288	1,082,153,104	294,723,392	1,424,110,531	1,557,266,462	1,942,022,368

II. 영업비용	8,990,552,457	25,664,750,800	6,509,980,665	19,461,666,360	34,304,777,911	30,420,593,401

1. 수수료비용	20,087,668	59,194,509	19,660,271	26,284,927	45,731,499	2,679,000,000

2. 유가증권관련손실	354,721,638	2,166,296,609	418,571,274	418,571,274	3,818,896,988	6,221,421,490

3. 이자비용	264,347,254	1,053,512,437	413,571,305	1,305,047,806	1,753,362,496	1,468,000,536

4. 대출채권관련손실	1,390,880,576	2,107,194,690	138,093,402	514,805,909	972,049,761

5. 판매비와관리비	6,915,392,582	18,118,876,497	5,519,974,413	16,930,040,229	27,895,274,523	19,038,776,644

6. 기타영업비용	45,122,739	2,159,676,058	110,000	266,916,215	791,512,405	41,344,970

III. 영업이익	22,579,874,615	55,116,046,814	13,188,443,032	40,540,944,396	49,086,965,757	26,617,031,748

IV. 영업외수익	62,514,012	141,538,356	35,382,226	118,686,646	155,779,851	191,485,260

Ⅴ.영업외비용	64,127,000	92,567,000	25,455,239	49,704,239	101,709,852	2,295,402,188

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	22,578,261,627	55,165,018,170	13,198,370,019	40,609,926,803	49,141,035,756	24,513,114,820

Ⅶ. 법인세비용	5,507,260,182	13,255,810,146	3,049,261,947	9,619,007,536	12,849,195,755	6,067,024,322

Ⅷ. 분기순이익	17,071,001,445	41,909,208,024	10,149,108,072	30,990,919,267	36,291,840,001	18,446,090,498

Ⅸ. 기타포괄손익	42,092,964	576,523,496	(1,596,820,094)	(1,402,503,703)	(452,043,089)	2,178,608,575

1. 매도가능증권평가이익	55,531,589	760,585,093	(2,047,205,301)	(1,798,081,687)	(489,577,715)	3,025,181,650

2. 보험수리적이익(손실)	(104,990,073)	(232,093,730)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(13,438,625)	(184,061,597)	450,385,207	395,577,984	142,524,699	(614,479,345)

Ⅹ. 분기총포괄이익	17,113,094,409	42,485,731,520	8,552,287,978	29,588,415,564	35,839,796,912	20,624,699,073

XI . 주당이익	202	543	143	436	508	342

자 본 변 동 표
제 16 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 15 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제 15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 14 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2014.1.1.(전전기초)	26,945,990,000	4,785,257,258	(2,130,365,894)	107,634,911,692	137,235,793,056

유상증자	8,558,970,000	5,991,279,000	14,550,249,000

당기순이익	18,446,090,498	18,446,090,498

매도가능금융자산평가손익	2,359,641,684	2,359,641,684

확정급여제도의 재측정요소	(181,033,109)	(181,033,109)

2014.12.31.(전전기말)	35,504,960,000	10,776,536,258	48,242,681	126,081,002,190	172,410,741,129

2015.1.1.(전기초)	35,504,960,000	10,776,536,258	48,242,681	126,081,002,190	172,410,741,129

유상증자	1,238,800,000	3,530,580,000	4,769,380,000

당기순이익	36,291,840,001	36,291,840,001

주식기준보상	5,605,074,480	5,605,074,480

중간배당	(1,987,747,000)	(1,987,747,000)

매도가능금융자산평가손익	(377,530,014)	(377,530,014)

확정급여제도의 재측정요소	(74,513,075)	(74,513,075)

2015.12.31.(전기말)	36,743,760,000	19,912,190,738	(403,800,408)	160,385,095,191	216,637,245,521

2015.1.1(전분기초) (검토받지 아니함)	35,504,960,000	10,776,536,258	48,242,681	126,081,002,190	172,410,741,129

분기순이익	30,990,919,267	30,990,919,267

중간배당	(1,987,747,000)	(1,987,747,000)

매도가능금융자산평가손익	(1,402,503,703)	(1,402,503,703)

2015.09.30(전분기말) (검토받지 아니함)	35,504,960,000	10,776,536,258	(1,354,261,022)	155,084,174,457	200,011,409,693

2016.1.1(당분기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	(403,800,408)	160,385,095,191	216,637,245,521

분기순이익	41,909,208,024	41,909,208,024

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525

연차배당	(7,348,752,000)	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	576,523,496	576,523,496

2016.09.30(당분기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	172,723,088	194,945,551,215	368,611,253,566

현 금 흐 름 표
제 16 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 15 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제 15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 14 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제16기 3분기	제15기 3분기(검토받지 아니함)	제15기	제14기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(63,632,515,811)	8,212,112,999	18,089,820,322	4,495,346,434

영업에서 창출된 현금흐름	(58,689,576,813)	11,639,661,670	18,942,040,868	3,402,619,278

이자수취	11,483,876,441	6,153,348,370	9,316,850,833	5,275,187,972

이자지급	(1,045,369,733)	(1,300,766,983)	(1,756,015,081)	(1,434,658,956)

배당금수령	669,500,314	603,730,662	603,730,662	1,111,037,793

법인세의 납부	(16,050,946,020)	(8,883,860,720)	(9,016,786,960)	(3,858,839,653)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(71,177,506,951)	(19,220,787,739)	22,121,409,640	(20,760,445,266)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	175,397,434,662	116,668,290,212	176,051,937,601	88,763,676,372

특정예금의 처분	3,000,000

매도가능증권의 처분	175,092,083,532	115,865,192,432	174,950,458,378	86,292,073,592

관계회사투자지분의 처분	500,000,000	500,000,000	500,000,000

장기대여금의 감소	305,351,130	303,097,780	437,164,010	674,602,780

유형자산의 처분	3,447,958	2,000,000

임차보증금의 증가	160,867,255	1,292,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(246,574,941,613)	(135,889,077,951)	(153,930,527,961)	(109,524,121,638)

매도가능증권의 취득	225,824,706,640	124,778,951,976	140,675,267,046	108,722,054,809

만기보유증권의 취득	0	10,009,000,000	10,009,000,000

관계회사투자지분의 취득	20,600,000,000	500,000,000	2,500,000,000

유형자산의 취득	102,242,650	68,959,310	215,311,700	487,775,020

장기대여금의 증가	4,000,000

임차보증금의 증가	47,992,323	41,606,665	40,389,215	310,291,809

무형자산의 취득	490,560,000	490,560,000

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	129,679,237,505	7,463,997,197	(14,282,072,468)	18,961,860,718

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	282,478,973,200	99,539,308,861	156,286,375,116	262,879,062,007

유상증자	116,837,028,525	4,769,380,000	14,550,249,000

차입금의 차입	165,640,690,695	99,538,091,411	151,515,777,666	248,288,231,207

임대보증금의 증가	1,253,980	1,217,450	1,217,450	40,581,800

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(152,799,735,695)	(92,075,311,664)	(170,568,447,584)	(243,917,201,289)

차입금의 상환	145,450,983,695	90,087,564,664	168,580,700,584	243,917,201,289

배당금의 지급	7,348,752,000	1,987,747,000	1,987,747,000

IV. 현금의 증가 (I + II + III)	(5,130,785,257)	(3,544,677,543)	25,929,157,494	2,696,761,886

V. 기초의 현금	29,518,892,718	3,589,735,224	3,589,735,224	892,973,338

VI. 기말의 현금	24,388,107,461	45,057,681	29,518,892,718	3,589,735,224