한국자산신탁 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제19기 1분기 2019년 3월 31일 현재
제18기 2018년 12월 31일 현재
제17기 2017년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제19기1분기	제18기	제17기

자 산

I. 현금및예치금	77,925,974,061	37,845,911,275	34,482,968,973

1. 현금및현금성자산	77,721,887,649	37,642,547,785	34,480,968,973

2. 예치금	204,086,412	203,363,490	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	133,044,771,178	48,121,745,150	39,321,515,646

1. 당기손익-공정가치측정증권	106,005,596,995	43,769,317,779	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	474,000,000	703,200,000	-

3. 상각후원가측정증권	22,934,933,303	-	-

대손충당금	(18,347,947)	-	-

4. 관계기업투자주식	3,648,588,827	3,649,227,371	-

5. 당기손익인식금융자산	-	-	2,559,884,534

6. 매도가능금융자산	-	-	36,761,631,112

Ⅲ. 파생상품	-	-	2,546,386,274

1. 주식옵션	-	-	1,617,306,000

2. 파생상품자산	-	-	929,080,274

Ⅳ. 대출채권	963,831,890,896	904,195,173,418	654,922,986,783

1. 대여금	880,638,905	833,447,145	903,826,625

대손충당금	(1,963,075)	(1,363,075)	-

2. 대출금	82,222,125,000	72,790,587,500	83,794,807,620

대손충당금	(558,073,744)	(525,075,134)	(1,382,388,852)

이연대출부대손익	(1,856,045,183)	(1,559,595,864)	(1,229,614,797)

3. 대지급금	463,721,208	465,551,168	267,743,256

대손충당금	(38,242,559)	(38,332,531)	(20,873,577)

4. 신탁계정대	940,860,010,689	881,309,162,544	591,963,369,567

대손충당금	(58,140,280,345)	(49,079,208,335)	(19,373,883,059)

Ⅴ. 유형자산	9,743,188,429	918,666,444	1,419,544,156

Ⅵ. 리스자산	265,550,658	286,068,120	333,190,062

1. 리스채권	266,885,080	287,505,646	333,190,062

대손충당금	(1,334,422)	(1,437,526)	-

Ⅶ. 기타자산	16,625,100,902	16,727,639,502	46,572,789,395

1. 미수금	6,871,717,211	6,525,372,734	18,347,167,050

대손충당금	(1,302,819,550)	(1,225,801,313)	(1,328,559,220)

2. 미수수익	3,764,438,338	3,662,082,024	21,756,631,398

대손충당금	(2,200,634,855)	(2,200,016,661)	-

3. 선급금	166,540,000	166,540,000	2,006,080,000

4. 선급비용	10,269,000	10,269,000	-

5. 선급제세	99,275,359	140,857,351	-

6. 보증금	2,103,177,972	2,067,101,152	2,560,783,581

7. 무형자산	4,672,995,833	4,841,001,583	2,411,306,034

8. 이연법인세자산	2,440,141,594	2,740,233,632	819,380,552

자 산 총 계	1,201,436,476,124	1,008,095,203,909	779,599,381,289

부 채

Ⅰ. 차입부채	504,717,226,939	345,974,927,953	149,544,652,827

1. 차입금	235,105,327,597	216,183,044,612	89,671,803,000

2. 사채	270,000,000,000	130,000,000,000	60,000,000,000

사채할인발행차금	(388,100,658)	(208,116,659)	(127,150,173)

Ⅱ. 기타부채	99,598,808,618	68,995,588,410	113,599,543,016

1. 퇴직급여부채	2,383,281,230	2,021,018,837	1,563,826,700

2. 미지급금	43,341,899	23,914,676	100,215,218

3. 미지급비용	6,428,281,357	7,328,183,214	20,782,240,689

4. 미지급법인세	27,419,695,326	20,259,815,594	27,366,170,478

5. 미지급배당금	20,226,726,250	-	-

6. 임대보증금	-	77,322,180	75,070,080

7. 선수금	28,681,712,538	33,378,287,032	58,496,237,854

8. 선수수익	2,984,771,654	1,978,136,897	2,870,264,791

9. 충당부채	1,849,640,575	2,558,465,869	749,210,000

10. 제세금예수금	630,724,337	1,370,444,111	1,571,007,206

11. 리스부채	8,936,633,452	-	-

12. 기타	14,000,000	-	25,300,000

부 채 총 계	604,316,035,557	414,970,516,363	263,144,195,843

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	597,120,440,567	593,124,687,546	512,016,239,423

1. 자본금	56,426,625,500	51,369,944,500	46,750,000,000

2. 연결자본잉여금	130,874,787,253	130,914,254,453	130,953,706,613

3. 연결자본조정	(12,579,135,740)	(12,579,135,740)	(9,965,589,760)

4. 기타포괄손익누계액	(3,254,705,312)	(3,080,971,712)	(86,011,797)

5. 연결이익잉여금	425,652,868,866	426,500,596,045	344,364,134,367

Ⅱ. 비지배지분	-	-	4,438,946,023

자 본 총 계	597,120,440,567	593,124,687,546	516,455,185,446

부 채 및 자 본 총 계	1,201,436,476,124	1,008,095,203,909	779,599,381,289

※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제19기 1분기	제18기 1분기	제18기	제17기

Ⅰ. 영업수익	55,968,651,838	51,308,462,124	226,570,847,750	222,484,765,890

1. 수수료수익	32,713,050,607	33,709,760,863	151,592,681,175	159,857,644,172

2. 유가증권관련이익	1,304,448,642	801,111,091	3,295,291,959	12,406,465,104

3. 파생상품관련이익	-	1,454,794	1,454,794	1,363,408,878

4. 이자수익	20,895,804,902	15,862,567,994	68,603,290,192	45,831,770,885

5. 대출채권관련이익	-	196,925,602	1,331,937,847	25,762,236

6. 기타영업수익	1,055,347,687	736,641,780	1,746,191,783	2,999,714,615

Ⅱ. 영업비용	25,112,165,201	18,926,523,222	88,698,404,140	55,682,199,024

1. 수수료비용	8,828,988	53,802,757	83,035,490	985,247,182

2. 유가증권관련손실	51,310,202	350,686,309	1,864,960,732	1,341,038,585

3. 파생상품관련손실	-	-	-	88,131,916

4. 이자비용	3,533,315,187	1,633,979,714	8,812,448,156	3,845,037,613

5. 대출채권관련손실	10,946,483,791	8,157,961,940	29,564,194,834	12,485,517,482

6. 판매비와관리비	10,199,192,409	8,729,249,824	44,168,992,818	36,860,517,877

7. 기타영업비용	373,034,624	842,678	4,204,772,110	76,708,369

Ⅲ. 영업이익	30,856,486,637	32,381,938,902	137,872,443,610	166,802,566,866

Ⅳ. 영업외수익	1,139,301,422	86,678,722	673,845,368	1,324,237,769

Ⅴ. 영업외비용	37,053,618	9,003,400	82,384,723	1,475,454,000

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	31,958,734,441	32,459,614,224	138,463,904,255	166,651,350,635

Ⅶ. 법인세비용	7,523,054,370	7,310,243,942	35,072,233,276	39,926,283,598

Ⅷ. 당기순이익	24,435,680,071	25,149,370,282	103,391,670,979	126,725,067,037

1. 지배주주지분 당기순이익	24,435,680,071	24,779,884,960	102,356,689,267	125,528,122,026

2. 비지배지분 당기순이익	-	369,485,322	1,034,981,712	1,196,945,011

Ⅸ. 기타포괄손익	(173,733,600)	(1,929,261,600)	(2,103,048,749)	(242,449,751)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(229,200,000)	(2,545,200,000)	(2,296,800,000)	-

2. 매도가능금융자산평가이익	-	-	-	307,103,097

3. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(476,489,410)	(635,009,434)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	55,466,400	615,938,400	670,240,661	85,456,586

Ⅹ. 연결당기총포괄이익	24,261,946,471	23,220,108,682	101,288,622,230	126,482,617,286

1. 지배주주지분 총포괄이익	24,261,946,471	22,850,623,360	100,253,637,217	125,285,672,275

2. 비지배지분 총포괄이익	-	369,485,322	1,034,985,013	1,196,945,011

XI. 주당이익	220	222	920	1,113

기본 및 희석주당이익	220	222	920	1,113

※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

연 결 자 본 변 동 표
제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2017.1.1(전전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

당기순이익	125,528,122,026	1,196,945,011	126,725,067,037

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	(4,250,000,000)	(39,272,650)

현금배당	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

자기주식	(9,965,589,760)	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	239,864,035	239,864,035

확정급여제도의 재측정요소	(482,313,786)	(482,313,786)

2017.12.31(전전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(86,011,797)	344,364,134,367	4,438,946,023	516,455,185,446

회계정책 변경효과 조정액	(891,905,665)	2,878,539,715	1,986,634,050

2018.1.1(전기초)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	347,242,674,082	4,438,946,023	518,441,819,496

당기순이익	102,356,689,267	1,034,981,712	103,391,670,979

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	(4,619,944,500)	(39,452,160)

현금배당	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

자기주식	(2,613,545,980)	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	(1,740,974,400)	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	(362,079,850)	2,200	3,301	(362,074,349)

연결범위변동	952,996	(5,473,931,036)	(5,472,978,040)

2018.12.31(전기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	593,124,687,546

2018. 1. 1(전기초)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	347,242,674,082	4,438,946,023	518,441,819,496

분기순이익	24,779,884,960	369,485,322	25,149,370,282

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	(4,619,944,500)	(39,452,160)

현금배당	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	(1,929,261,600)	(1,929,261,600)

2018.3.31(전분기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(9,965,589,760)	(2,907,179,062)	348,922,836,542	4,808,431,345	523,142,698,018

2019.1.1(당기초)	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	593,124,687,546

분기순이익	24,435,680,071	24,435,680,071

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	(173,733,600)	(173,733,600)

2019.3.31 (당분기말)	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,579,135,740)	(3,254,705,312)	425,652,868,866	597,120,440,567

※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

연 결 현 금 흐 름 표
제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제18기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제19기 1분기	제18기 1분기	제18기	제17기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(95,013,023,132)	21,216,174,359	(168,618,006,086)	(118,312,448,405)

영업에서 창출된 현금흐름	(110,648,554,780)	6,402,712,959	(179,990,814,446)	(133,788,359,280)

이자수취	18,399,931,785	15,845,056,095	60,310,024,679	42,864,893,005

이자지급	(3,238,687,802)	(1,393,212,674)	(8,178,767,659)	(3,334,101,645)

배당금수령	481,903,865	595,551,939	912,672,950	2,406,434,033

법인세의 납부	(7,616,200)	(233,933,960)	(41,671,121,610)	(26,461,314,518)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(23,002,518,081)	(3,745,764,037)	(9,903,574,674)	70,768,726,759

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	134,667,622	19,853,900,910	110,745,576,086

매도가능금융자산의 처분	-	100,470,237,836

만기보유금융자산의 처분	-	10,000,000,000

상각후원가측정증권의 상환	18,000,000,000	-

파생상품의 처분	930,535,068	-

대여금의 감소	-	246,218,250

보증금의 감소	134,607,622	442,265,842	29,000,000

유형자산의 처분	60,000	1,100,000	120,000

무형자산의 처분	480,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(23,002,518,081)	(3,880,431,659)	(29,757,475,584)	(39,976,849,327)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	3,000,000,000	3,000,000,000	-

상각후원가측정증권의 취득	22,906,597,261	17,863,104,113	-

매도가능금융자산의 취득	-	34,637,293,884

파생상품의 취득	-	1,365,477,916

유형자산의 취득	59,844,000	91,752,990	246,253,683	392,632,063

무형자산의 취득	9,130,000	1,529,705,000	11,000,000

보증금의 증가	36,076,820	8,668,669	126,197,745	835,205,464

예치금의 증가	200,000,000	-

선급금(개발비)의 증가	770,880,000	-	1,835,240,000

연결범위의 변동	6,792,215,043	900,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	158,094,881,077	59,196,049,940	181,683,159,572	71,428,023,440

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	278,443,279,660	93,634,645,427	393,079,348,114	356,504,413,085

차입금의 차입	128,667,000,000	83,647,513,327	323,260,456,014	296,592,463,005

사채의 발행	149,773,960,000	9,984,880,000	69,816,640,000	59,836,880,000

임대보증금의 증가	2,319,660	2,252,100	2,252,100	75,070,080

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(120,348,398,583)	(34,438,595,487)	(211,396,188,542)	(285,076,389,645)

주식발행직접비용	30,257,200	28,082,160	39,452,160	39,272,650

자기주식의 취득	2,613,545,980	9,965,589,760

배당금의 지급	18,479,778,000	17,000,000,000

차입금의 상환	109,744,717,015	34,410,513,327	190,263,412,402	258,028,474,005

리스부채의 상환	493,782,528

사채의 상환	10,000,000,000

임대보증금의 감소	79,641,840	-	43,053,230

IV. 현금및현금성자산의 증가(I+II+III)	40,079,339,864	76,666,460,262	3,161,578,812	23,884,301,794

V. 기초의 현금및현금성자산	37,642,547,785	34,480,968,973	34,480,968,973	10,596,667,179

VI. 기말의 현금및현금성자산	77,721,887,649	111,147,429,235	37,642,547,785	34,480,968,973

※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.