한국자산신탁 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제22기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제21기 2021년 12월 31일 현재
제20기 2020년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제22기 3분기	제21기	제20기

자 산

I. 현금및예치금	64,652,774,478	191,102,057,201	277,212,654,426

1. 현금및현금성자산	62,910,639,909	189,359,922,632	276,762,654,426

2. 예치금	1,742,134,569	1,742,134,569	450,000,000

Ⅱ. 유가증권	629,269,215,900	473,318,586,506	366,808,987,103

1. 당기손익-공정가치측정증권	184,988,668,046	168,250,831,934	81,794,546,213

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	200,000,000	642,800,000	664,000,000

3. 상각후원가측정증권	238,608,945,692	98,717,094,418	178,358,179,274

대손충당금	(305,359,958)	(69,101,966)	(83,440,504)

4. 관계기업등에대한투자자산	205,776,962,120	205,776,962,120	106,075,702,120

Ⅲ. 대출채권	218,000,250,525	274,610,387,794	426,090,075,608

1. 대여금	1,166,000,000	950,000,000	1,324,304,045

대손충당금	-	-	(30,523,000)

2. 대지급금	74,793,507	80,293,507	444,046,457

대손충당금	(13,923,123)	(16,031,233)	(101,660,647)

3. 사모사채	59,177,030,259	49,405,108,483	49,232,752,635

4. 신탁계정대	192,943,470,779	261,464,923,820	447,579,531,250

대손충당금	(35,347,120,897)	(37,273,906,783)	(72,358,375,132)

Ⅳ. 유형자산	1,776,086,069	3,054,977,022	4,925,247,738

Ⅴ. 기타자산	31,015,586,720	21,978,309,766	17,310,198,179

1. 미수금	16,481,648,549	14,299,088,348	11,075,164,552

대손충당금	(1,194,841,514)	(1,275,175,855)	(1,254,360,252)

2. 미수수익	8,146,690,636	3,566,213,326	4,389,728,516

대손충당금	(2,208,328,966)	(2,206,695,686)	(2,219,093,293)

3. 선급금	184,892,880	166,540,000	166,540,000

4. 선급비용	39,012,000	-	34,230,000

5. 선급제세	154,887,245	130,837,154	157,938,644

6. 보증금	6,006,066,337	4,983,569,896	1,974,094,429

7. 무형자산	3,127,135,333	2,313,932,583	2,985,955,583

8. 이연법인세자산	278,424,220	-	-

자 산 총 계	944,713,913,692	964,064,318,289	1,092,347,163,054

부 채

Ⅰ. 차입부채	99,947,754,082	140,971,004,159	319,810,457,559

1. 차입금	80,000,001,000	80,000,001,000	90,000,001,000

2. 사채	20,000,000,000	61,000,000,000	230,000,000,000

사채할인발행차금	(52,246,918)	(28,996,841)	(189,543,441)

Ⅱ. 기타부채	47,586,290,516	60,524,244,547	64,499,535,812

1. 확정급여부채	3,860,628,125	2,777,264,102	2,364,580,069

2. 충당부채	2,798,123,346	4,257,005,014	1,696,763,317

3. 미지급법인세	7,119,159,720	17,400,926,458	24,010,493,216

4. 미지급금	63,213,811	322,237,155	148,650,000

5. 미지급비용	4,542,608,671	4,999,743,210	7,768,495,797

6. 선수금	25,931,955,607	26,002,710,464	20,790,474,912

7. 이연법인세부채	-	186,404,670	2,291,745,768

8. 제세금예수금	2,040,817,250	1,949,998,995	901,970,688

9. 리스부채	1,229,783,986	2,627,954,479	4,526,362,045

부 채 총 계	147,534,044,598	201,495,248,706	384,309,993,371

자 본

Ⅰ. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	61,988,876,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,837,249,213

Ⅲ. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(2,100,232,660)	(3,447,350,260)	(3,327,357,053)

Ⅴ. 이익잉여금	619,045,234,423	585,781,552,512	531,129,659,405

자 본 총 계	797,179,869,094	762,569,069,583	708,037,169,683

부 채 및 자 본 총 계	944,713,913,692	964,064,318,289	1,092,347,163,054

포 괄 손 익 계 산 서
제22기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제22기 3분기	제21기 3분기	제21기	제20기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	40,997,336,672	124,506,268,730	36,964,670,599	122,481,003,193	167,798,923,141	218,450,667,627

1. 수수료수익	30,087,232,230	91,864,635,318	26,350,311,703	72,908,549,513	106,781,882,013	110,950,584,632

2. 유가증권관련이익	1,248,873,038	2,834,699,143	1,850,692,521	10,463,347,054	11,340,700,359	29,978,151,157

3. 이자수익	6,159,474,928	17,813,091,894	7,681,073,371	24,913,880,808	31,851,308,054	65,224,879,048

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	6,099,606,990	16,958,503,817	7,588,605,174	24,520,607,825	31,458,035,071	64,720,730,352

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	59,867,938	854,588,077	92,468,197	393,272,983	393,272,983	504,148,696

4. 대출채권관련이익	377,125,908	805,533,301	(232,626,745)	11,450,724,000	14,061,936,050	10,073,492,317

5. 기타영업수익	3,124,630,568	11,188,309,074	1,315,219,749	2,744,501,818	3,763,096,665	2,223,560,473

II. 영업비용	15,060,248,754	46,147,835,629	13,515,833,008	40,497,751,629	54,663,561,980	55,658,827,178

1. 수수료비용	5,835,614	70,876,706	20,876,449	70,792,226	98,189,485	49,827,747

2. 유가증권관련손실	970,578,822	7,494,694,201	1,795,283,550	3,028,664,032	3,693,552,559	799,411,730

3. 이자비용	1,158,837,425	3,531,814,470	2,190,840,158	7,545,802,643	8,895,698,041	14,493,423,198

4. 대출채권관련손실	-	-	456,866,574	456,866,574	-	92,080,450

5. 판매비와관리비	12,793,534,791	34,843,380,814	9,058,260,727	28,924,206,036	38,075,193,675	40,122,275,741

6. 기타영업비용	131,462,102	207,069,438	(6,294,450)	471,420,118	3,900,928,220	101,808,312

III. 영업이익	25,937,087,918	78,358,433,101	23,448,837,591	81,983,251,564	113,135,361,161	162,791,840,449

IV. 영업외수익	765,384,177	1,294,537,580	22,399,238	477,036,039	659,289,579	346,914,285

Ⅴ.영업외비용	40,089,625	94,308,888	9,015,008	54,089,148	2,091,020,341	52,018,720

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	26,662,382,470	79,558,661,793	23,462,221,821	82,406,198,455	111,703,630,399	163,086,736,014

Ⅶ. 법인세비용	6,619,893,319	19,374,227,782	5,738,260,116	20,498,837,157	30,130,985,192	40,513,975,893

Ⅷ. 당기순이익	20,042,489,151	60,184,434,011	17,723,961,705	61,907,361,298	81,572,645,207	122,572,760,121

Ⅸ. 기타포괄손익	-	1,347,117,600	(16,372,800)	(44,267,200)	(119,993,207)	1,367,670

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 기타포괄손익	-	1,347,117,600	(16,372,800)	(44,267,200)	(119,993,207)	1,367,670

(1) 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	-	2,357,200,000	(21,600,000)	(58,400,000)	(21,200,000)	(52,400,000)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정증권 처분손익	-	(580,000,000)	-	-	-	-

(3) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(137,102,385)	54,204,315

(4) 기타포괄손익에 대한 법인세효과	-	(430,082,400)	5,227,200	14,132,800	38,309,178	(436,645)

Ⅹ. 당기총포괄이익	20,042,489,151	61,531,551,611	17,707,588,905	61,863,094,098	81,452,652,000	122,574,127,791

XI. 주당이익	164	492	145	506	667	1,002

기본 및 희석 주당이익	164	492	145	506	667	1,002

자 본 변 동 표
제22기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

당기순이익	-	-	-	-	122,572,760,121	122,572,760,121

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

자기주식	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(39,719,200)	-	(39,719,200)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	41,086,870	-	41,086,870

2020. 12. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,327,357,053)	531,129,659,405	708,037,169,683

2021. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,327,357,053)	531,129,659,405	708,037,169,683

당기순이익	-	-	-	-	81,572,645,207	81,572,645,207

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(16,069,600)	-	(16,069,600)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(103,923,607)	-	(103,923,607)

2021. 12. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,447,350,260)	585,781,552,512	762,569,069,583

2021. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,327,357,053)	531,129,659,405	708,037,169,683

분기순이익	-	-	-	-	61,907,361,298	61,907,361,298

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(44,267,200)	-	(44,267,200)

2021. 09. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,371,624,253)	566,116,268,603	742,979,511,681

2022. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,447,350,260)	585,781,552,512	762,569,069,583

분기순이익	-	-	-	-	60,184,434,011	60,184,434,011

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련이익	-	-	-	1,347,117,600	-	1,347,117,600

2022. 09. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(2,100,232,660)	619,045,234,423	797,179,869,094

현 금 흐 름 표
제22기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제22기 3분기	제21기 3분기	제21기	제20기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	80,055,312,156	64,577,672,684	139,565,086,670	611,261,613,838

영업에서 창출된 현금흐름	97,044,535,113	86,314,921,081	155,893,880,249	592,921,266,945

이자수취	12,630,284,899	21,613,754,520	27,513,998,668	58,696,147,451

이자지급	(3,416,099,650)	(7,454,802,815)	(8,785,907,435)	(14,177,607,001)

배당금수령	4,347,497,604	2,744,501,818	3,750,699,058	1,138,560,473

법인세의 납부	(30,550,905,810)	(38,640,701,920)	(38,807,583,870)	(27,316,754,030)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(136,890,069,802)	(116,682,556,516)	(18,922,773,479)	(214,269,448,842)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	507,696,731,970	595,677,649,316	784,589,909,346	311,936,809,434

상각후원가측정증권의 처분	504,072,000,000	594,827,649,316	784,027,649,316	308,900,000,000

기타포괄공정가치측정증권의 처분	2,420,000,000	-	-	-

종속기업투자주식의 처분	-	600,000,000	300,000,000	2,543,892,033

임차보증금의 감소	381,970	-	12,260,030	1,000,000

유형자산의 처분	4,350,000	-	-	-

무형자산의 처분	1,200,000,000	-	-	-

예치금의 감소	-	250,000,000	250,000,000	491,917,401

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(644,586,801,772)	(712,360,205,832)	(803,512,682,825)	(526,206,258,276)

기타포괄-공정가치측정증권의 취득	200,000,000	-	-	-

상각후원가 측정증권의 취득	640,042,339,206	661,845,645,815	701,441,344,448	482,916,754,459

종속기업투자주식의 취득	-	50,300,000,000	100,300,000,000	42,600,000,000

관계회사투자지분의 취득	-	1,260,000	1,260,000	-

예치금의 증가	-	55,000,018	1,542,134,569	487,174,136

유형자산의 취득	377,964,155	91,189,092	144,858,311	125,003,820

무형자산의 취득	2,543,620,000	-	-	-

임차보증금의 증가	1,422,878,411	67,110,907	83,085,497	77,325,861

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(69,614,525,077)	(172,461,716,405)	(208,045,044,985)	(191,398,745,869)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	137,960,480,000	78,000,000,000	242,010,000,000	150,387,647,995

사채의 발행	19,940,380,000	-	-	-

차입금의 차입	118,020,100,000	78,000,000,000	242,010,000,000	150,387,647,995

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(207,575,005,077)	(250,461,716,405)	(450,055,044,985)	(341,786,393,864)

사채의 상환	61,000,000,000	134,000,000,000	169,000,000,000	95,000,000,000

주식발행 직접비용	-	-	-	37,538,040

자기주식의 취득	-	-	-	3,734,792

차입금의 상환	118,020,100,000	88,000,000,000	252,010,000,000	222,517,294,991

배당금의 지급	26,920,752,100	26,920,752,100	26,920,752,100	22,249,002,200

리스부채의 상환	1,634,152,977	1,540,964,305	2,124,292,885	1,978,823,841

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	(126,449,282,723)	(224,566,600,237)	(87,402,731,794)	205,593,419,127

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	189,359,922,632	276,762,654,426	276,762,654,426	71,169,235,299

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	62,910,639,909	52,196,054,189	189,359,922,632	276,762,654,426