한국자산신탁 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제17 기 3분기 2017년 9월 30일 현재
제16 기 2016년 12월 31일 현재
제15 기 2015년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제17기 3분기	제16기 기말	제15기 기말

자 산

I. 현금및예치금	56,941,680,982	171,888,463	29,518,892,718

1. 현금및현금성자산	56,941,680,982	171,888,463	29,518,892,718

Ⅱ. 유가증권	107,181,471,922	158,942,875,822	102,789,527,569

1. 당기손익인식금융자산	1,059,287,250	-	182,100,000

2. 매도가능금융자산	33,450,262,552	85,669,318,695	50,229,959,464

3. 만기보유금융자산	-	10,001,635,007	10,005,545,985

4. 연결대상회사 투자지분	72,671,922,120	63,271,922,120	42,371,922,120

Ⅲ. 파생상품	-	-	1,629,316,993

1. 기타파생상품자산	-	-	1,629,316,993

Ⅳ. 대출채권	477,237,229,596	328,917,149,907	152,846,318,231

1. 대여금	854,274,765	970,044,875	1,329,795,835

2. 대지급금	237,289,496	186,819,791	605,078,114

대손충당금	(27,665,521)	(40,813,644)	(154,907,399)

3. 신탁계정대	492,599,154,990	336,137,645,893	151,553,311,569

대손충당금	(16,425,824,134)	(8,336,547,008)	(486,959,888)

Ⅴ. 유형자산	843,120,928	877,462,610	1,070,990,895

Ⅵ. 기타자산	39,223,580,393	32,811,523,367	32,689,704,022

1. 미수금	12,134,049,580	6,847,791,833	7,323,562,217

대손충당금	(1,373,939,377)	(1,557,858,401)	(1,524,050,340)

2. 미수수익	21,513,834,038	21,531,648,466	21,284,515,856

대손충당금	(7,389,869)	-	-

3. 선급금	1,839,807,220	-	-

4. 보증금	1,791,269,398	1,473,422,871	1,274,010,769

5. 무형자산	1,884,251,667	1,890,760,000	1,911,660,000

6. 이연법인세자산	1,441,697,736	2,625,758,598	2,420,005,520

자 산 총 계	681,427,083,821	521,720,900,169	320,544,750,428

부 채

Ⅰ. 차입부채	129,040,769,660	38,107,814,000	30,791,107,000

1. 차입금	69,187,803,000	38,107,814,000	30,791,107,000

2. 사채	60,000,000,000	-	-

사채할인발행차금	(147,033,340)	-	-

Ⅱ. 기타부채	98,870,872,824	94,381,343,065	73,116,397,907

1. 확정급여부채	1,714,403,060	1,046,378,443	817,373,104

2. 미지급금	67,418,094	10,000,000	10,000,000

3. 미지급비용	20,189,381,472	19,477,835,560	18,957,892,987

4. 미지급법인세	19,965,356,712	13,826,842,370	9,892,935,453

5. 임대보증금	75,070,080	43,053,230	41,799,250

6. 선수금	55,535,200,664	58,764,058,779	42,025,295,520

7. 충당부채	419,517,200	415,250,000	459,567,261

8. 제세금예수금	877,868,412	797,924,683	911,534,332

9. 기타의 기타부채	26,657,130	-	-

부 채 총 계	227,911,642,484	132,489,157,065	103,907,504,907

자 본

Ⅰ. 자본금	46,750,000,000	42,500,000,000	36,743,760,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,953,706,613	130,992,979,263	19,912,190,738

Ⅲ. 자본조정	(9,357,300)	-	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	1,077,986,248	258,366,200	(403,800,408)

Ⅵ. 이익잉여금	274,743,105,776	215,480,397,641	160,385,095,191

자 본 총 계	453,515,441,337	389,231,743,104	216,637,245,521

부 채 및 자 본 총 계	681,427,083,821	521,720,900,169	320,544,750,428

포 괄 손 익 계 산 서
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제16 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제17기 3분기	제16기 3분기	제16기	제15기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	53,469,812,652	143,600,276,607	31,570,427,072	80,780,797,614	117,717,375,678	83,391,743,668

1. 수수료수익	37,160,668,046	109,548,170,122	25,598,461,581	65,458,034,455	96,187,678,531	62,159,497,720

2. 유가증권관련이익	5,772,302,319	6,809,734,298	331,747,860	701,154,188	833,066,526	6,157,791,842

3. 파생상품관련이익	-	-	-	325,253,507	325,253,507	1,629,316,993

4. 이자수익	10,053,720,852	25,603,275,236	5,415,487,887	13,111,236,891	19,087,472,679	11,652,959,062

5. 대출채권관련이익	9,186,173	9,186,173	(913,544)	102,965,469	105,572,030	234,911,589

6. 기타영업수익	473,935,262	1,629,910,778	225,643,288	1,082,153,104	1,178,332,405	1,557,266,462

II. 영업비용	17,221,408,763	36,663,903,994	8,990,552,457	25,664,750,800	35,968,779,755	34,304,777,911

1. 수수료비용	960,517,915	972,808,911	20,087,668	59,194,509	84,197,203	45,731,499

2. 유가증권관련손실	98,444,385	152,122,218	354,721,638	2,166,296,609	2,225,902,563	3,818,896,988

3. 이자비용	1,179,113,920	2,207,044,768	264,347,254	1,053,512,437	1,464,055,352	1,753,362,496

4. 대출채권관련손실	6,920,291,663	9,189,206,594	1,390,880,576	2,107,194,690	8,108,648,255	-

5. 판매비와관리비	8,055,651,011	24,131,057,034	6,915,392,582	18,118,876,497	23,948,163,860	27,895,274,523

6. 기타영업비용	7,389,869	11,664,469	45,122,739	2,159,676,058	137,812,522	791,512,405

III. 영업이익	36,248,403,889	106,936,372,613	22,579,874,615	55,116,046,814	81,748,595,923	49,086,965,757

IV. 영업외수익	57,210,259	239,109,309	62,514,012	141,538,356	283,135,739	155,779,851

Ⅴ.영업외비용	34,425,323	1,255,357,522	64,127,000	92,567,000	121,601,066	101,709,852

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	36,271,188,825	105,920,124,400	22,578,261,627	55,165,018,170	81,910,130,596	49,141,035,756

Ⅶ. 법인세비용	8,714,736,865	25,407,416,265	5,507,260,182	13,255,810,146	19,466,076,146	12,849,195,755

Ⅷ. 당기순이익	27,556,451,960	80,512,708,135	17,071,001,445	41,909,208,024	62,444,054,450	36,291,840,001

Ⅸ. 기타포괄손익	(3,165,566,904)	819,620,048	42,092,964	576,523,496	662,166,608	(452,043,089)

1. 매도가능금융자산평가이익	(4,176,209,633)	1,081,292,967	55,531,589	760,585,093	1,057,514,035	(489,577,715)

2. 보험수리적이익(손실)	-	-	-	-	(183,943,344)	(104,990,073)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	1,010,642,729	(261,672,919)	(13,438,625)	(184,061,597)	(211,404,083)	142,524,699

Ⅹ. 당기총포괄이익	24,390,885,056	81,332,328,183	17,113,094,409	42,485,731,520	63,106,221,058	35,839,796,912

XI. 주당이익	297	864	184	494	717	462

자 본 변 동 표
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제16 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2015.1.1.(전전기초)	35,504,960,000	10,776,536,258	-	48,242,681	126,081,002,190	172,410,741,129

유상증자	1,238,800,000	3,530,580,000	-	-	-	4,769,380,000

당기순이익	-	-	-	-	36,291,840,001	36,291,840,001

주식기준보상	-	5,605,074,480	-	-	-	5,605,074,480

중간배당	-	-	-	-	(1,987,747,000)	(1,987,747,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(377,530,014)	-	(377,530,014)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(74,513,075)	-	(74,513,075)

2015.12.31.(전전기말)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(403,800,408)	160,385,095,191	216,637,245,521

2016.1.1(전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(403,800,408)	160,385,095,191	216,637,245,521

당기순이익	-	-	-	-	62,444,054,450	62,444,054,450

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	116,837,028,525

연차배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	801,595,663	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(139,429,055)	-	(139,429,055)

2016.12.31(전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

2016.1.1(전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(403,800,408)	160,385,095,191	216,637,245,521

분기순이익	-	-	-	-	41,909,208,024	41,909,208,024

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	116,837,028,525

연차배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	576,523,496	-	576,523,496

2016. 9.30 (전분기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	172,723,088	194,945,551,215	368,611,253,566

2017.1.1(당기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

분기순이익	-	-	-	-	80,512,708,135	80,512,708,135

연차배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	(39,272,650)

자기주식	-	-	(9,357,300)	-	-	(9,357,300)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	819,620,048	-	819,620,048

2017. 9.30 (당분기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,357,300)	1,077,986,248	274,743,105,776	453,515,441,337

현 금 흐 름 표
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제16 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제17기 3분기	제16기 3분기	제16(전)기	제15(전전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(77,557,540,634)	(63,632,515,811)	(90,878,358,388)	18,089,820,322

영업에서 창출된 현금흐름	(82,794,326,023)	(58,689,576,813)	(90,773,026,466)	18,942,040,868

이자수취	24,134,173,655	11,483,876,441	16,663,654,957	9,316,850,833

이자지급	(1,713,350,059)	(1,045,369,733)	(1,489,160,803)	(1,756,015,081)

배당금수령	1,162,475,773	669,500,314	669,500,314	603,730,662

법인세의 납부	(18,346,513,980)	(16,050,946,020)	(15,949,326,390)	(9,016,786,960)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	60,427,077,253	(71,177,506,951)	(55,274,883,372)	22,121,409,640

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	90,964,886,609	175,397,434,662	254,093,632,079	176,053,155,051

만기보유증권의 처분	10,000,000,000	-	-	-

매도가능증권의 처분	80,840,116,499	175,092,083,532	253,732,881,119	174,950,458,378

관계회사투자지분의 처분	-	-	-	500,000,000

장기대여금의 감소	115,770,110	305,351,130	359,750,960	437,164,010

유형자산의 처분	-	-	-	3,447,958

임차보증금의 감소	9,000,000	-	1,000,000	162,084,705

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(30,537,809,356)	(246,574,941,613)	(309,368,515,451)	(153,931,745,411)

매도가능증권의 취득	19,670,232,339	225,824,706,640	288,053,259,749	140,675,267,046

만기보유증권의 취득	-	-	-	10,009,000,000

관계회사투자지분의 취득	10,300,000,000	20,600,000,000	20,900,000,000	2,500,000,000

유형자산의 취득	229,730,490	102,242,650	214,843,600	215,311,700

임차보증금의 증가	326,846,527	47,992,323	200,412,102	41,606,665

무형자산의 취득	11,000,000	-	-	490,560,000

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	73,900,255,900	129,679,237,505	116,806,237,505	(14,282,072,468)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	342,880,479,855	282,478,973,200	139,271,282,505	4,770,597,450

유상증자	-	116,837,028,525	116,837,028,525	4,769,380,000

사채의 발행	60,000,000,000	-	-	-

차입금의 차입	282,848,463,005	165,640,690,695	22,433,000,000	-

임대보증금의 증가	32,016,850	1,253,980	1,253,980	1,217,450

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(268,980,223,955)	(152,799,735,695)	(22,465,045,000)	(19,052,669,918)

주식발행 직접비용	39,272,650	-	-	-

사채 발행할인차금	163,120,000	-	-	-

차입금의 상환	251,768,474,005	145,450,983,695	15,116,293,000	17,064,922,918

자기주식의 취득	9,357,300	-	-	-

배당금의 지급	17,000,000,000	7,348,752,000	7,348,752,000	1,987,747,000

IV. 현금의 증가 (I + II + III)	56,769,792,519	(5,130,785,257)	(29,347,004,255)	25,929,157,494

V. 기초의 현금	171,888,463	29,518,892,718	29,518,892,718	3,589,735,224

VI. 기말의 현금	56,941,680,982	24,388,107,461	171,888,463	29,518,892,718