한국자산신탁 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제23기 2분기 2023년 6월 30일 현재
제22기 2022년 12월 31일 현재
제21기 2021년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제23기 2분기	제22기	제21기

자 산

I. 현금및예치금	159,345,378,654	158,058,966,407	241,120,131,857

1. 현금및현금성자산	159,143,378,636	157,734,966,389	239,375,997,288

2. 예치금	202,000,018	324,000,018	1,744,134,569

Ⅱ. 유가증권	366,274,716,136	391,996,613,774	277,275,882,897

1. 당기손익-공정가치측정증권	217,736,486,129	197,736,909,878	177,940,126,953

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	200,000,000	200,000,000	642,800,000

3. 상각후원가측정증권	136,483,264,457	194,153,547,824	98,717,094,418

대손충당금	(347,665,863)	(108,002,824)	(69,101,966)

4. 관계기업에대한투자자산	12,202,631,413	14,158,896	44,963,492

Ⅲ. 대출채권	887,076,440,859	771,023,108,308	712,985,810,803

1. 대여금	2,659,000,000	1,756,000,000	1,370,000,000

대손충당금	(7,700,000)	(5,900,000)	(4,200,000)

2. 대출금	577,546,550,757	597,920,491,946	503,661,270,698

대손충당금	(12,727,040,282)	(8,594,216,354)	(4,595,908,297)

이연대출부대손익	(4,885,966,880)	(7,296,375,080)	(11,700,630,909)

3. 대지급금	568,130,454	42,797,238	80,338,088

대손충당금	(123,171,088)	(9,144,123)	(16,075,814)

4. 신탁계정대	369,021,119,563	223,963,277,454	261,464,923,820

대손충당금	(44,974,481,665)	(36,753,822,773)	(37,273,906,783)

Ⅳ. 유형자산	17,484,305,123	4,463,005,927	3,555,857,505

Ⅴ. 리스자산	355,526,111	419,433,733	539,055,798

1. 리스채권	357,312,670	421,541,437	541,764,618

대손충당금	(1,786,559)	(2,107,704)	(2,708,820)

Ⅵ. 기타자산	35,700,712,654	37,833,047,245	29,181,560,852

1. 미수금	19,907,153,160	16,975,130,547	15,040,920,828

대손충당금	(1,602,254,891)	(1,384,730,345)	(1,279,067,087)

2. 미수수익	8,260,370,035	9,304,155,588	4,304,792,652

대손충당금	(2,299,074,138)	(2,218,940,500)	(2,212,549,367)

3. 선급금	181,786,630	166,540,000	166,579,380

4. 선급제세	-	158,024,573	130,837,154

5. 선급비용	42,739,725	320,815,663	331,150,684

6. 보증금	4,194,877,783	6,655,061,013	5,238,340,620

7. 무형자산	4,394,276,631	4,716,620,403	3,402,912,113

8. 이연법인세자산	2,620,837,719	3,140,370,303	4,057,643,875

자 산 총 계	1,466,237,079,537	1,363,794,175,394	1,264,658,299,712

부 채

Ⅰ. 차입부채	356,150,462,824	335,673,667,873	306,170,406,799

1. 차입금	189,777,691,000	185,110,981,000	182,277,561,000

2. 사채	166,500,000,000	150,700,000,000	124,000,000,000

사채할인발행차금	(127,228,176)	(137,313,127)	(107,154,201)

Ⅱ. 기타부채	119,089,672,738	95,687,820,032	109,227,249,111

1. 확정급여부채	3,193,142,039	2,433,259,168	2,970,234,020

2. 미지급금	248,259,080	525,795,310	719,842,908

3. 미지급비용	9,823,079,896	9,114,881,874	5,529,026,225

4. 미지급법인세	27,164,592,936	18,489,490,089	26,069,837,509

5. 선수금	31,163,394,992	26,945,173,342	26,002,710,464

6. 선수수익	18,075,342,585	29,141,359,637	37,893,375,337

7. 충당부채	9,882,881,489	3,740,723,900	4,335,021,396

8. 제세금예수금	997,391,122	1,700,638,610	2,693,028,984

9. 리스부채	16,262,632,044	3,596,498,102	3,014,172,268

10. 요구불상환지분	2,278,956,555	-	-

부 채 총 계	475,240,135,562	431,361,487,905	415,397,655,910

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	990,996,943,975	932,432,687,489	849,260,643,802

1. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	61,988,876,000

2. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,837,249,213

3. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

4. 기타포괄손익누계액	(1,390,422,205)	(1,390,422,205)	(3,680,841,300)

5. 이익잉여금	812,152,498,849	753,588,242,363	672,706,617,771

자 본 총 계	990,996,943,975	932,432,687,489	849,260,643,802

부 채 및 자 본 총 계	1,466,237,079,537	1,363,794,175,394	1,264,658,299,712

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제23기 2분기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제22기 2분기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제23기 2분기	제22기 2분기	제22기	제21기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	57,280,263,176	130,245,777,259	55,331,723,620	114,144,262,439	232,964,573,062	212,527,191,178

1. 수수료수익	26,773,519,437	55,118,535,412	34,415,939,874	65,759,403,088	127,935,265,196	119,494,134,410

2. 유가증권관련이익	3,405,871,136	9,213,115,563	108,343,839	2,356,021,241	9,018,901,477	15,433,770,669

3. 이자수익	25,901,304,092	50,657,462,628	20,350,056,005	37,953,392,126	82,526,749,447	62,330,734,246

(1) 상각후원가측정금융자산이자수익	25,901,304,092	50,657,462,628	19,822,196,502	37,158,671,987	81,672,161,370	61,937,461,263

(2) 당기손익-공정가치측정증권이자수익	-	-	527,859,503	794,720,139	854,588,077	393,272,983

4. 대출채권관련이익	-	-	(834,345,234)	-	4,165,531	11,477,778,102

5. 기타영업수익	1,199,568,511	15,256,663,656	1,291,729,136	8,075,445,984	13,479,491,411	3,790,773,751

Ⅱ. 영업비용	30,126,290,271	70,631,469,119	19,569,185,310	39,459,560,151	86,094,269,420	64,601,177,481

1. 수수료비용	4,986,300	29,966,611	37,479,450	65,041,092	95,863,006	98,189,485

2. 유가증권관련손실	619,798,807	10,384,855,373	3,088,547,837	6,989,855,468	10,214,861,531	4,610,378,386

3. 이자비용	4,922,011,265	9,410,201,456	3,747,638,927	6,864,730,075	15,072,397,236	12,453,928,748

4. 대출채권관련손실	2,924,882,721	13,813,259,304	314,851,183	314,851,183	4,967,355,765	-

5. 판매비와관리비	13,946,227,262	29,042,042,416	12,993,231,024	25,088,722,637	53,606,341,446	43,530,136,260

6. 기타영업비용	7,708,383,916	7,951,143,959	(612,563,111)	136,359,696	2,137,450,436	3,908,544,602

Ⅲ. 영업이익	27,153,972,905	59,614,308,140	35,762,538,310	74,684,702,288	146,870,303,642	147,926,013,697

Ⅳ. 영업외수익	803,857,412	52,434,768,489	193,352,025	559,866,316	1,408,042,298	664,474,397

Ⅴ. 영업외비용	21,000,000	176,859,932	55,844,552	66,888,263	2,856,422,967	2,233,120,426

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	27,936,830,317	111,872,216,697	35,900,045,783	75,177,680,341	145,421,922,973	146,357,367,668

Ⅶ. 법인세비용	5,930,486,764	26,387,208,111	8,624,869,384	17,802,144,314	37,179,906,281	38,896,778,414

Ⅷ. 당기순이익	22,006,343,553	85,485,008,586	27,275,176,399	57,375,536,027	108,242,016,692	107,460,589,254

1. 지배주주지분 당기순이익	22,006,343,553	85,485,008,586	27,275,176,399	57,375,536,027	108,242,016,692	107,460,589,254

Ⅸ. 기타포괄손익	-	-	-	1,347,117,600	1,850,779,095	(150,667,065)

1. 후속적으로 당기손익으로재분류 되지 않는 기타포괄손익	-	-	-	1,347,117,600	1,850,779,095	(150,667,065)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	-	-	1,777,200,000	1,777,200,000	(21,200,000)

(2) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	664,312,466	(176,427,844)

(3) 기타포괄손익에 대한 법인세효과	-	-	-	(430,082,400)	(590,733,371)	46,960,779

Ⅹ. 당기총포괄이익	22,006,343,553	85,485,008,586	27,275,176,399	58,722,653,627	110,092,795,787	107,309,922,189

1. 지배주주지분 총포괄이익	22,006,343,553	85,485,008,586	27,275,176,399	58,722,653,627	110,092,795,787	107,309,922,189

XI. 주당이익	180	699	223	469	885	878

기본 및 희석주당이익	180	699	223	469	885	878

연 결 자 본 변 동 표
제23기 2분기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제22기 2분기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2021. 01. 01(전전기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

당기순이익	-	-	-	-	107,460,589,254	107,460,589,254

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	-	-	(16,069,599)	-	(16,069,599)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(134,597,466)	-	(134,597,466)

2021. 12. 31(전전기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,680,841,300)	672,706,617,771	849,260,643,802

2022. 01. 01.(전기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,680,841,300)	672,706,617,771	849,260,643,802

당기순이익	-	-	-	-	108,242,016,692	108,242,016,692

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	-	-	1,347,117,600	-	1,347,117,600

지분상품 처분에 따른 이익잉여금 대체	-	-	-	439,640,000	(439,640,000)	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	503,661,495	-	503,661,495

2022. 12. 31.(전기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,390,422,205)	753,588,242,363	932,432,687,489

2022. 01. 01.(전기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,680,841,300)	672,706,617,771	849,260,643,802

반기순이익	-	-	-	-	57,375,536,027	57,375,536,027

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	-	-	1,347,117,600	-	1,347,117,600

2022. 06. 30.(전반기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(2,333,723,700)	703,161,401,698	881,062,545,329

2023. 01. 01.(당기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,390,422,205)	753,588,242,363	932,432,687,489

반기순이익	-	-	-	-	85,485,008,586	85,485,008,586

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

2023. 06. 30.(당반기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,390,422,205)	812,152,498,849	990,996,943,975

연 결 현 금 흐 름 표
제23기 2분기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지
제22기 2분기 2022년 1월 1일부터 2022년 6월 30일까지
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제23기 2분기	제22기 2분기	제22기	제21기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(93,714,948,886)	(31,897,790,333)	(5,438,784,731)	(62,753,276,519)

영업에서 창출된 현금흐름	(115,124,534,133)	(43,934,780,114)	(21,608,261,815)	(91,883,949,967)

이자수취	28,764,620,200	41,376,187,498	67,988,710,336	80,906,587,732

이자지급	(8,860,685,181)	(5,653,511,836)	(13,007,503,097)	(12,148,280,414)

배당금수령	18,698,222,908	2,811,278,869	5,621,983,345	3,753,855,799

법인세의 납부	(17,192,572,680)	(26,496,964,750)	(44,433,713,500)	(43,381,489,669)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	100,801,841,255	(78,528,034,015)	(78,564,658,705)	80,224,332,582

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	546,077,116,720	312,503,381,970	749,738,730,941	784,290,049,346

상각후원가측정증권의 처분	507,746,326,154	309,572,000,000	744,050,114,420	784,027,649,316

기타포괄손익-공정가치측정증권의처분	-	2,420,000,000	2,420,000,000	-

관계회사투자지분의 처분	38,293,510,566	-	-	-

임차보증금의 감소	-	381,970	10,381,970	12,260,030

유형자산의 처분	-	-	5,100,000	140,000

무형자산의 처분	37,280,000	511,000,000	1,711,000,000	-

예치금의 감소	-	-	1,542,134,551	250,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(445,275,275,465)	(391,031,415,985)	(828,303,389,646)	(704,065,716,764)

상각후원가측정증권의 취득	444,701,926,732	386,455,191,252	821,768,761,128	701,441,344,448

기타포괄손익-공정가치측정증권의취득	-	200,000,000	200,000,000	-

관계회사투자지분의취득	-	-	-	2,100,000

임차보증금의 증가	485,721,633	270,518,533	1,827,102,363	209,891,221

유형자산의 취득	29,827,100	212,176,200	613,996,155	253,735,026

무형자산의 취득	57,800,000	3,893,530,000	3,893,530,000	616,511,500

예치금의 증가	-	-	-	1,542,134,569

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	(5,678,480,122)	31,538,453,354	2,362,412,537	(88,097,304,201)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	198,259,363,098	252,718,485,962	361,165,398,848	474,418,080,000

사채의 발행	46,919,135,160	93,531,815,962	108,978,628,848	62,908,080,000

차입부채의 차입	149,056,547,938	159,186,670,000	252,186,770,000	411,510,000,000

요구불상환지분의 증가	2,283,680,000	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(203,937,843,220)	(221,180,032,608)	(358,802,986,311)	(562,515,384,201)

사채의 상환	31,200,000,000	61,000,000,000	80,000,000,000	169,000,000,000

차입부채의 상환	144,389,837,938	132,019,960,000	249,353,350,000	364,232,440,000

배당금의 지급	26,920,752,100	26,920,752,100	26,920,752,100	26,920,752,100

리스부채의 상환	1,427,253,182	1,239,320,508	2,528,884,211	2,362,192,101

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	1,408,412,247	(78,887,370,994)	(81,641,030,899)	(70,626,248,138)

V. 기초의 현금및현금성자산	157,734,966,389	239,375,997,288	239,375,997,288	310,002,245,426

VI. 기말의 현금및현금성자산	159,143,378,636	160,488,626,294	157,734,966,389	239,375,997,288