한국자산신탁 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

I.현금및예치금	8,247,582,013	121,659,033,337

II.당기손익-공정가치측정금융자산	256,074,046,232	185,500,016,734

III.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	200,000,000	200,000,000

IV.상각후원가측정금융자산	473,399,244,719	399,289,111,362

V.종속기업과 관계기업에 대한 투자자산	261,411,402,120	255,776,962,120

VI.유형자산	14,051,878,126	4,029,686,746

VII.무형자산	2,723,612,249	2,959,129,583

VIII.이연법인세자산	1,377,906,109

IX.기타자산	702,731,830	343,024,073

자산총계	1,018,188,403,398	969,756,963,955

자본과 부채

부채

I.차입부채	99,977,201,947	99,955,064,416

II.순확정급여부채	3,304,066,509	2,282,325,370

III.리스부채	13,390,653,394	3,430,863,097

IV.충당부채	1,836,858,853	3,384,082,644

V.당기법인세부채	14,991,299,668	12,057,898,461

VI.이연법인세부채	0	417,554,349

VII.기타부채	37,017,528,386	36,412,959,295

부채총계	170,517,608,757	157,940,747,632

자본

I.자본금	61,988,876,000	61,988,876,000

II.자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213

III.자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

IV.기타포괄손익누계액	(1,165,582,384)	(1,165,582,384)

V.이익잉여금	668,601,509,694	632,746,931,376

자본총계	847,670,794,641	811,816,216,323

자본과부채총계	1,018,188,403,398	969,756,963,955

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	35,611,573,083	157,245,710,235	40,997,336,672	124,506,268,730

1.수수료수익	25,445,265,209	78,694,518,937	30,087,232,230	91,864,635,318

2.금융상품평가및처분이익	(126,931,624)	8,609,599,593	1,248,873,038	2,834,699,143

3.이자수익	8,700,518,362	25,245,562,038	6,159,474,928	17,813,091,894

유효이자율적용이자수익	8,700,518,362	25,245,562,038	6,099,606,990	16,958,503,817

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	59,867,938	854,588,077

4.신용손실충당금 환입액	44,685,625	105,022,586	377,125,908	805,533,301

5.기타영업수익	1,548,035,511	44,591,007,081	3,124,630,568	11,188,309,074

II.영업비용	20,890,862,495	76,496,076,331	15,060,248,754	46,147,835,629

1.수수료비용	6,602,738	36,569,349	5,835,614	70,876,706

2.금융상품평가및처분손실	1,479,576,639	11,611,808,973	919,526,930	7,258,436,209

3.이자비용	1,486,627,066	4,583,091,017	1,158,837,425	3,531,814,470

4.신용손실충당금 전입액	14,945,941,427	24,903,279,562	76,382,394	320,615,930

5.판매비와관리비	10,553,574,446	35,343,943,420	12,793,534,791	34,843,380,814

6.기타영업비용	(7,581,459,821)	17,384,010	106,131,600	122,711,500

III.영업이익	14,720,710,588	80,749,633,904	25,937,087,918	78,358,433,101

IV.영업외수익	1,291,568	836,270,585	765,384,177	1,294,537,580

V.영업외비용	18,500,000	177,173,092	40,089,625	94,308,888

VI.법인세차감전순이익	14,703,502,156	81,408,731,397	26,662,382,470	79,558,661,793

VII.법인세비용	3,424,615,255	18,633,400,979	6,619,893,319	19,374,227,782

VIII.당기순이익	11,278,886,901	62,775,330,418	20,042,489,151	60,184,434,011

IX.기타포괄손익	1,347,117,600

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

1.기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	1,777,200,000

2.기타포괄손익에 대한 법인세효과	(430,082,400)

X.총포괄손익	11,278,886,901	62,775,330,418	20,042,489,151	61,531,551,611

XI.주당이익

1.보통주기본주당이익 (단위 : 원)	92	513	164	492

2.보통주희석주당이익 (단위 : 원)	92	513	164	492

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,447,350,260)	585,781,552,512	762,569,069,583

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	60,184,434,011	60,184,434,011

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계	1,347,117,600	1,347,117,600

소유주와의 거래	연차배당	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

2022.09.30 (기말자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(2,100,232,660)	619,045,234,423	797,179,869,094

2023.01.01 (기초자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,165,582,384)	632,746,931,376	811,816,216,323

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	62,775,330,418	62,775,330,418

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계

소유주와의 거래	연차배당	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

2023.09.30 (기말자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,165,582,384)	668,601,509,694	847,670,794,641

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(237,387,745,172)	80,055,312,156

영업에서 창출된 현금흐름	(280,110,977,731)	97,044,535,113

이자수취	16,764,202,388	12,630,284,899

이자지급	(4,536,054,198)	(3,416,099,650)

배당금수취	47,990,544,599	4,347,497,604

법인세납부	(17,495,460,230)	(30,550,905,810)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	152,769,193,293	(136,890,069,802)

유형자산의 취득	(29,026,100)	(377,964,155)

유형자산의 처분	4,350,000

무형자산의 취득	(57,800,000)	(2,543,620,000)

무형자산의 처분	37,280,000	1,200,000,000

종속기업투자자산의 취득	(5,635,700,000)

관계기업투자자산의 처분	1,260,000

보증금의 증가	(457,807,968)	(1,422,878,411)

보증금의 감소	381,970

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(200,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,420,000,000

상각후원가측정금융자산의 취득	(521,379,174,409)	(640,042,339,206)

상각후원가측정금융자산의 상환	680,290,161,770	504,072,000,000

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	(28,792,899,445)	(69,614,525,077)

배당금지급	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

차입금의 증가	83,056,547,938	118,020,100,000

차입금의 감소	(83,056,547,938)	(118,020,100,000)

리스부채의 지급	(1,872,147,345)	(1,634,152,977)

사채의 발행	19,940,380,000

사채의 상환	(61,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(113,411,451,324)	(126,449,282,723)

기초현금및현금성자산	121,459,033,319	189,359,922,632

기말현금및현금성자산	8,047,581,995	62,910,639,909