한국자산신탁 사업보고서 (2019.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제19기 2019년 12월 31일 현재
제18기 2018년 12월 31일 현재
제17기 2017년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제19기	제18기	제17기

자 산

I. 현금및예치금	87,324,144,204	37,845,911,275	34,482,968,973

1. 현금및현금성자산	86,569,936,632	37,642,547,785	34,480,968,973

2. 예치금	754,207,572	203,363,490	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	58,020,914,149	48,121,745,150	39,321,515,646

1. 당기손익-공정가치측정증권	46,953,768,830	43,769,317,779	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	716,400,000	703,200,000	-

3. 상각후원가증권	2,996,852,969	-	-

대손충당금	(2,397,482)	-	-

4. 관계기업투자주식	7,356,289,832	3,649,227,371	-

5. 당기손익인식금융자산	-	-	2,559,884,534

6. 매도가능금융자산	-	-	36,761,631,112

7. 만기보유금융자산	-	-	-

Ⅲ. 파생상품	-	-	2,546,386,274

1. 주식옵션	-	-	1,617,306,000

2. 파생상품자산	-	-	929,080,274

Ⅳ. 대출채권	1,059,151,083,821	904,195,173,418	654,922,986,783

1. 대여금	1,653,172,505	833,447,145	903,826,625

대손충당금	(1,963,075)	(1,363,075)	-

2. 대출금	114,580,689,279	72,790,587,500	83,794,807,620

대손충당금	(912,769,864)	(525,075,134)	(1,382,388,852)

이연대출부대손익	(2,472,148,373)	(1,559,595,864)	(1,229,614,797)

3. 대지급금	463,721,208	465,551,168	267,743,256

대손충당금	(42,106,282)	(38,332,531)	(20,873,577)

4. 신탁계정대	1,036,242,691,424	881,309,162,544	591,963,369,567

대손충당금	(90,360,203,001)	(49,079,208,335)	(19,373,883,059)

Ⅴ. 유형자산	7,632,723,955	918,666,444	1,419,544,156

Ⅵ. 리스자산	174,506,717	286,068,120	333,190,062

1. 리스채권	175,383,633	287,505,646	333,190,062

대손충당금	(876,916)	(1,437,526)	-

Ⅶ. 기타자산	26,018,776,325	16,727,639,502	46,572,789,395

1. 미수금	11,183,615,255	6,525,372,734	18,347,167,050

대손충당금	(1,272,805,036)	(1,225,801,313)	(1,328,559,220)

2. 미수수익	7,752,425,119	3,662,082,024	21,756,631,398

대손충당금	(2,213,961,176)	(2,200,016,661)	-

3. 선급금	166,540,000	166,540,000	2,006,080,000

4. 선급비용	469,152,781	10,269,000	-

5. 선급제세	181,362,530	140,857,351	-

6. 보증금	2,558,309,568	2,067,101,152	2,560,783,581

7. 무형자산	4,168,978,583	4,841,001,583	2,411,306,034

8. 이연법인세자산	3,025,158,701	2,740,233,632	819,380,552

자 산 총 계	1,238,322,149,171	1,008,095,203,909	779,599,381,289

부 채

Ⅰ. 차입부채	511,650,385,494	345,974,927,953	149,544,652,827

1. 차입금	187,129,647,996	216,183,044,612	89,671,803,000

2. 사채	325,000,000,000	130,000,000,000	60,000,000,000

사채할인발행차금	(479,262,502)	(208,116,659)	(127,150,173)

Ⅱ. 기타부채	64,716,666,793	68,995,588,410	113,599,543,016

1. 퇴직급여부채	2,444,078,857	2,021,018,837	1,563,826,700

2. 미지급금	44,741,764	23,914,676	100,215,218

3. 미지급비용	5,973,925,258	7,328,183,214	20,782,240,689

4. 미지급법인세	17,485,667,601	20,259,815,594	27,366,170,478

5. 임대보증금	-	77,322,180	75,070,080

6. 선수금	22,558,650,365	33,378,287,032	58,496,237,854

7. 선수수익	4,049,041,925	1,978,136,897	2,870,264,791

8. 충당부채	3,536,118,099	2,558,465,869	749,210,000

9. 제세금예수금	1,633,621,116	1,370,444,111	1,571,007,206

10. 리스부채	6,987,821,808	-	-

11. 기타	3,000,000	-	25,300,000

부 채 총 계	576,367,052,287	414,970,516,363	263,144,195,843

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	661,955,096,884	593,124,687,546	512,016,239,423

1. 자본금	56,426,625,500	51,369,944,500	46,750,000,000

2. 연결자본잉여금	130,874,787,253	130,914,254,453	130,953,706,613

3. 연결자본조정	(12,587,523,090)	(12,579,135,740)	(9,965,589,760)

4. 기타포괄손익누계액	(3,576,968,576)	(3,080,971,712)	(86,011,797)

5. 연결이익잉여금	490,818,175,797	426,500,596,045	344,364,134,367

Ⅱ. 비지배지분	-	-	4,438,946,023

자 본 총 계	661,955,096,884	593,124,687,546	516,455,185,446

부 채 및 자 본 총 계	1,238,322,149,171	1,008,095,203,909	779,599,381,289

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제19기	제18기	제17기

Ⅰ. 영업수익	223,263,670,735	226,570,847,750	222,484,765,890

1. 수수료수익	127,844,858,960	151,592,681,175	159,857,644,172

2. 유가증권관련이익	5,481,592,632	3,295,291,959	12,406,465,104

3. 파생상품관련이익	-	1,454,794	1,363,408,878

4. 이자수익	87,959,032,492	68,603,290,192	45,831,770,885

5. 대출채권관련이익	2,041,707	1,331,937,847	25,762,236

6. 기타영업수익	1,976,144,944	1,746,191,783	2,999,714,615

Ⅱ. 영업비용	109,192,539,204	88,698,404,140	55,682,199,024

1. 수수료비용	153,842,681	83,035,490	985,247,182

2. 유가증권관련손실	1,025,484,506	1,864,960,732	1,341,038,585

3. 파생상품관련손실	-	-	88,131,916

4. 이자비용	17,446,021,184	8,812,448,156	3,845,037,613

5. 대출채권관련손실	49,080,450,096	29,564,194,834	12,485,517,482

6. 판매비와관리비	39,034,112,876	44,168,992,818	36,860,517,877

7. 기타영업비용	2,452,627,861	4,204,772,110	76,708,369

Ⅲ. 영업이익	114,071,131,531	137,872,443,610	166,802,566,866

Ⅳ. 영업외수익	5,819,760,944	673,845,368	1,324,237,769

Ⅴ. 영업외비용	174,179,382	82,384,723	1,475,454,000

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	119,716,713,093	138,463,904,255	166,651,350,635

Ⅶ. 법인세비용	30,115,726,091	35,072,233,276	39,926,283,598

Ⅷ. 당기순이익	89,600,987,002	103,391,670,979	126,725,067,037

1. 지배주주지분 당기순이익	89,600,987,002	102,356,689,267	125,528,122,026

2. 비지배지분 당기순이익	-	1,034,981,712	1,196,945,011

Ⅸ. 기타포괄손익	(495,996,864)	(2,103,048,749)	(242,449,751)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	13,200,000	(2,296,800,000)	-

2. 매도가능금융자산평가이익	-	-	307,103,097

3. 확정급여제도의 재측정요소	(664,576,457)	(476,489,410)	(635,009,434)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	155,379,593	670,240,661	85,456,586

Ⅹ. 당기총포괄이익	89,104,990,138	101,288,622,230	126,482,617,286

1. 지배주주지분 총포괄이익	89,104,990,138	100,253,637,217	125,285,672,275

2. 비지배지분 총포괄이익	-	1,034,985,013	1,196,945,011

XI. 주당이익	805	920	1,114

기본 및 희석주당이익	805	920	1,114

연 결 자 본 변 동 표
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2017.1.1	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

당기순이익	-	-	-	-	125,528,122,026	1,196,945,011	126,725,067,037

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	-	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	-	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	239,864,035	-	-	239,864,035

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(482,313,786)	-	-	(482,313,786)

2017.12.31	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(86,011,797)	344,364,134,367	4,438,946,023	516,455,185,446

회계정책 변경효과 조정액	-	-	-	(891,905,665)	2,878,539,715	-	1,986,634,050

2018.1.1	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	347,242,674,082	4,438,946,023	518,441,819,496

당기순이익	-	-	-	-	102,356,689,267	1,034,981,712	103,391,670,979

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	-	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	-	(18,479,778,000)

자기주식	-	-	(2,613,545,980)	-	-	-	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(1,740,974,400)	-	-	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(362,079,850)	2,200	3,301	(362,074,349)

연결범위변동	-	-	-	952,996	(5,473,931,036)	(5,472,978,040)

2018. 12. 31	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	-	593,124,687,546

2019.1.1	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	-	593,124,687,546

당기순이익	-	-	-	-	89,600,987,002	-	89,600,987,002

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	-	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	-	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가이익	-	-	-	10,005,600	-	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(506,002,464)	-	-	(506,002,464)

2019.12.31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	490,818,175,797	-	661,955,096,884

연 결 현 금 흐 름 표
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제19기	제18기	제17기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(90,157,744,038)	(168,618,006,086)	(118,312,448,405)

영업에서 창출된 현금흐름	(115,402,577,235)	(179,990,814,446)	(133,788,359,280)

이자수취	74,553,308,842	60,310,024,679	42,864,893,005

이자지급	(17,897,399,443)	(8,178,767,659)	(3,334,101,645)

배당금수령	1,608,343,358	912,672,950	2,406,434,033

법인세의 납부	(33,019,419,560)	(41,671,121,610)	(26,461,314,518)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,937,615,849)	(9,903,574,674)	70,768,726,759

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	53,980,586,674	19,853,900,910	110,745,576,086

상각후원가증권의 처분	46,876,995,070	18,000,000,000	-

만기보유금융자산의 처분	-	-	10,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	-	-	100,470,237,836

대여금의 감소	-	-	246,218,250

파생상품의 처분	-	930,535,068	-

관계회사투자지분의 처분	6,995,248,000	-	-

임차보증금의 감소	104,993,604	442,265,842	29,000,000

유형자산의 처분	1,350,000	1,100,000	120,000

무형자산의 처분	-	480,000,000	-

예치금의 감소	2,000,000	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	57,918,202,523	29,757,475,584	39,976,849,327

매도가능금융자산의 취득	-	-	34,637,293,884

관계기업투자주식의 취득	7,446,020,000	-	-

상각후원가측정증권의 취득	49,704,924,551	17,863,104,113	-

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	3,000,000,000	-

예치금의 증가	550,000,000	200,000,000	-

유형자산의 취득	156,701,600	246,253,683	392,632,063

임차보증금의 증가	59,902,020	126,197,745	835,205,464

무형자산의 취득	-	1,529,705,000	11,000,000

선급금의 증가	-	-	1,835,240,000

파생상품의 취득	-	-	1,365,477,916

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	654,352	6,792,215,043	900,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	143,022,748,734	181,683,159,572	71,428,023,440

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	926,682,231,402	393,079,348,114	356,504,413,085

사채의 발행	264,459,520,000	69,816,640,000	59,836,880,000

차입금의 차입	662,220,391,742	323,260,456,014	296,592,463,005

임대보증금의 증가	2,319,660	2,252,100	75,070,080

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	783,659,482,668	211,396,188,542	285,076,389,645

사채의 상환	70,000,000,000	-	-

주식발행 직접비용	39,467,200	39,452,160	39,272,650

자기주식의 취득	8,387,350	2,613,545,980	9,965,589,760

차입금의 상환	691,273,788,358	190,263,412,402	258,028,474,005

배당금의 지급	20,226,726,250	18,479,778,000	17,000,000,000

리스부채의 상환	2,031,471,670	-	-

임대보증금의 감소	79,641,840	-	43,053,230

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	48,927,388,847	3,161,578,812	23,884,301,794

V. 기초의 현금및현금성자산	37,642,547,785	34,480,968,973	1,059,666,719

VI. 기말의 현금및현금성자산	86,569,936,632	37,642,547,785	34,480,968,973