한국자산신탁 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제21기 3분기 2021년 9월 30일 현재
제20기 2020년 12월 31일 현재
제19기 2019년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제21기 3분기	제20기	제19기

자 산

I. 현금및예치금	75,147,005,318	310,754,245,426	87,324,144,204

1. 현금및현금성자산	74,890,005,300	310,002,245,426	86,569,936,632

2. 예치금	257,000,018	752,000,000	754,207,572

Ⅱ. 유가증권	413,887,321,755	263,051,646,237	56,873,208,283

1. 당기손익-공정가치측정증권	165,803,956,395	84,038,315,577	46,953,768,830

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	605,600,000	664,000,000	716,400,000

3. 상각후원가측정증권	247,584,699,283	178,358,179,274	2,996,852,969

대손충당금	(159,344,020)	(83,440,504)	(2,397,482)

4. 관계기업에대한투자자산	52,410,097	74,591,890	6,208,583,966

Ⅲ. 대출채권	712,018,065,132	609,855,120,783	1,059,151,083,821

1. 대여금	1,352,615,000	1,444,304,045	1,653,172,505

대손충당금	(3,763,075)	(31,723,000)	(1,963,075)

2. 대출금	437,709,388,445	239,319,491,653	114,580,689,279

대손충당금	(3,776,545,776)	(2,014,794,930)	(912,769,864)

이연대출부대손익	(9,729,111,241)	(4,425,698,913)	(2,472,148,373)

3. 대지급금	970,906,202	444,046,457	463,721,208

대손충당금	(556,535,244)	(101,660,647)	(42,106,282)

4. 신탁계정대	345,358,240,083	447,579,531,250	1,036,242,691,424

대손충당금	(59,307,129,262)	(72,358,375,132)	(90,360,203,001)

Ⅳ. 유형자산	4,026,920,514	5,271,856,613	7,632,723,955

Ⅴ. 리스자산	567,793,883	411,026,189	174,506,717

1. 리스채권	570,647,114	413,091,644	175,383,633

대손충당금	(2,853,231)	(2,065,455)	(876,916)

Ⅵ. 기타자산	23,789,373,129	18,300,844,258	26,318,235,845

1. 미수금	13,920,660,338	11,075,164,552	11,183,615,255

대손충당금	(1,262,771,516)	(1,254,360,252)	(1,272,805,036)

2. 미수수익	4,261,747,351	4,408,685,847	7,752,425,119

대손충당금	(2,232,224,669)	(2,219,311,608)	(2,213,961,176)

3. 선급금	569,131,000	166,540,000	166,540,000

4. 선급비용	271,232,876	65,654,656	469,152,781

5. 선급제세	125,740,064	157,938,644	181,362,530

6. 보증금	2,334,626,060	2,102,059,429	2,558,309,568

7. 무형자산	2,992,938,333	3,496,955,583	4,168,978,583

8. 이연법인세자산	2,808,293,292	301,517,407	3,324,618,221

자 산 총 계	1,229,436,479,731	1,207,644,739,506	1,237,473,902,825

부 채

Ⅰ. 차입부채	315,009,921,373	364,810,457,559	511,650,385,494

1. 차입금	176,110,871,000	135,000,001,000	187,129,647,996

2. 사채	139,000,000,000	230,000,000,000	325,000,000,000

사채할인발행차금	(100,949,627)	(189,543,441)	(479,262,502)

Ⅱ. 기타부채	93,626,182,137	73,962,808,234	64,716,666,793

1. 퇴직급여부채	3,595,151,507	2,504,557,000	2,444,078,857

2. 미지급금	1,400,925,322	354,717,255	44,741,764

3. 미지급비용	5,378,223,478	7,886,374,279	5,973,925,258

4. 미지급법인세	11,936,911,674	26,845,383,075	17,485,667,601

5. 미지급배당금	-	-	-

6. 선수금	26,926,512,254	20,827,461,213	22,558,650,365

7. 선수수익	36,736,393,888	7,929,682,190	4,049,041,925

8. 충당부채	1,605,475,235	1,728,113,317	3,536,118,099

9. 제세금예수금	2,378,753,205	1,012,742,007	1,633,621,116

10. 리스부채	3,667,835,574	4,873,777,898	6,987,821,808

11. 기타	-	-	3,000,000

부 채 총 계	408,636,103,510	438,773,265,793	576,367,052,287

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	820,800,376,221	768,871,473,713	661,106,850,538

1. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	56,426,625,500

2. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,874,787,253

3. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,587,523,090)

4. 기타포괄손익누계액	(3,574,441,435)	(3,530,174,235)	(3,576,968,576)

5. 이익잉여금	644,139,950,325	592,166,780,617	489,969,929,451

Ⅱ. 비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	820,800,376,221	768,871,473,713	661,106,850,538

부 채 및 자 본 총 계	1,229,436,479,731	1,207,644,739,506	1,237,473,902,825

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제21기 3분기	제20기 3분기	제20기	제19기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	47,742,523,783	151,115,599,156	57,021,371,937	173,928,899,791	240,061,707,993	223,263,670,735

1. 수수료수익	28,455,089,990	79,979,892,820	28,842,624,321	89,367,763,908	113,771,101,005	127,844,858,960

2. 유가증권관련이익	3,385,495,771	13,482,283,398	5,966,787,065	14,228,213,059	33,208,710,937	5,481,592,632

3. 이자수익	15,963,378,703	45,197,234,438	17,771,117,153	64,774,587,157	80,123,735,643	87,959,032,492

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	15,870,910,506	44,803,961,455	17,532,662,827	64,448,969,602	79,619,586,947	87,922,210,575

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	92,468,197	393,272,983	238,454,326	325,617,555	504,148,696	36,821,917

4. 대출채권관련이익	(1,385,708,106)	9,687,173,154	2,773,077,894	2,773,077,894	10,073,592,490	2,041,707

5. 기타영업수익	1,324,267,425	2,769,015,346	1,667,765,504	2,785,257,773	2,884,567,918	1,976,144,944

Ⅱ. 영업비용	16,113,685,284	46,719,210,401	10,890,225,698	46,857,647,436	61,389,977,410	109,192,539,204

1. 수수료비용	20,876,449	70,792,226	7,459,015	22,384,217	49,834,247	153,842,681

2. 유가증권관련손실	1,865,738,710	3,399,394,607	145,588,339	809,493,936	831,493,428	1,025,484,506

3. 이자비용	3,186,490,978	9,670,439,870	3,874,123,282	12,396,701,364	15,718,709,554	17,446,021,184

4. 대출채권관련손실	456,949,217	456,949,217	(4,466,786,132)	630,286,642	1,194,358,345	49,080,450,096

5. 판매비와관리비	10,575,140,301	32,630,169,722	11,291,904,416	32,891,130,304	43,492,584,985	39,034,112,876

6. 기타영업비용	8,489,629	491,464,759	37,936,778	107,650,973	102,996,851	2,452,627,861

Ⅲ. 영업이익	31,628,838,499	104,396,388,755	46,131,146,239	127,071,252,355	178,671,730,583	114,071,131,531

Ⅳ. 영업외수익	22,828,910	481,651,167	3,101,846	368,881,391	460,876,221	5,819,760,944

Ⅴ. 영업외비용	110,598,979	170,624,881	16,825,883	60,294,814	6,184,212,324	1,321,885,248

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	31,541,068,430	104,707,415,041	46,117,422,202	127,379,838,932	172,948,394,480	118,569,007,227

Ⅶ. 법인세비용	7,712,501,831	25,813,493,233	11,004,161,660	30,438,758,848	42,940,290,614	29,816,266,571

Ⅷ. 당기순이익	23,828,566,599	78,893,921,808	35,113,260,542	96,941,080,084	130,008,103,866	88,752,740,656

1. 지배주주지분 당기순이익	23,828,566,599	78,893,921,808	35,113,260,542	96,941,080,084	130,008,103,866	88,752,740,656

2. 비지배지분 당기순이익	-	-	-	-	-	-

Ⅸ. 기타포괄손익	(16,372,800)	(44,267,200)	55,788,800	77,012,800	46,794,341	(495,996,864)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(21,600,000)	(58,400,000)	73,600,000	101,600,000	(52,400,000)	13,200,000

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	112,443,636	(664,576,457)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	5,227,200	14,132,800	(17,811,200)	(24,587,200)	(13,249,295)	155,379,593

Ⅹ. 당기총포괄이익	23,812,193,799	78,849,654,608	35,169,049,342	97,018,092,884	130,054,898,207	88,256,743,792

1. 지배주주지분 총포괄이익	23,812,193,799	78,849,654,608	35,169,049,342	97,018,092,884	130,054,898,207	88,256,743,792

2. 비지배지분 총포괄이익	-	-	-	-	-	-

XI. 주당이익	195	645	287	792	1,062	725

기본 및 희석주당이익	195	645	287	792	1,062	725

연 결 자 본 변 동 표
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2019. 01. 01	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	593,124,687,546

당기순이익	-	-	-	-	88,752,740,656	88,752,740,656

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가이익	-	-	-	10,005,600	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(506,002,464)	-	(506,002,464)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	489,969,929,451	661,106,850,538

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	489,969,929,451	661,106,850,538

당기순이익	-	-	-	-	130,008,103,866	130,008,103,866

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

자기주식매입	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(39,719,200)	-	(39,719,200)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	86,513,541	-	86,513,541

2020. 12. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	490,818,175,797	661,955,096,884

분기순이익	-	-	-	-	96,941,080,084	96,941,080,084

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

자기주식매입	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가이익	-	-	-	77,012,800	-	77,012,800

2020. 09. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,499,955,776)	559,948,003,181	736,682,914,736

2021. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

분기순이익	-	-	-	-	78,893,921,808	78,893,921,808

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가이익	-	-	-	(44,267,200)	-	(44,267,200)

2021. 09. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,574,441,435)	644,139,950,325	820,800,376,221

연 결 현 금 흐 름 표
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제21기 3분기	제20기 3분기	제20기	제19기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(89,322,753,412)	498,319,100,524	569,276,251,316	(90,157,744,038)

영업에서 창출된 현금흐름	(125,219,442,859)	471,142,683,292	540,520,756,255	(115,402,577,235)

이자수취	82,997,116,619	67,401,104,117	74,062,317,724	74,553,308,842

이자지급	(6,630,321,271)	(11,619,963,097)	(16,205,636,841)	(17,897,399,443)

배당금수령	2,744,501,818	1,138,398,823	1,768,047,968	1,608,343,358

법인세의 납부	(43,214,607,719)	(29,743,122,611)	(30,869,233,790)	(33,019,419,560)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(67,214,412,455)	(128,926,761,301)	(174,266,431,764)	(3,937,615,849)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	595,077,789,316	202,934,676,079	310,645,550,512	53,980,586,674

상각후원가측정증권의 처분	594,827,649,316	201,200,000,000	308,900,000,000	46,876,995,070

관계회사투자지분의처분	-	-	-	6,995,248,000

임차보증금의 감소	-	-	1,000,000	104,993,604

유형자산의 처분	140,000	-	-	1,350,000

예치금의 감소	250,000,000	791,917,401	791,917,401	2,000,000

연결범위변동으로 인한 현금의 증가	-	942,758,678	952,633,111	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(662,292,201,771)	(331,861,437,380)	(484,911,982,276)	(57,918,202,523)

관계회사투자지분의취득	2,100,000	-	-	7,446,020,000

상각후원가측정증권의 취득	661,845,645,815	329,933,054,592	482,916,754,459	49,704,924,551

예치금의 증가	55,000,018	1,789,174,136	1,789,174,136	550,000,000

유형자산의 취득	195,539,307	74,668,111	125,003,820	156,701,600

임차보증금의 증가	193,916,631	64,540,541	81,049,861	59,902,020

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	-	-	-	654,352

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	(78,575,074,259)	(131,773,728,651)	(171,577,510,758)	143,022,748,734

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	235,442,960,000	126,387,647,995	170,387,647,995	926,682,231,402

사채의 발행	42,942,960,000	-	-	264,459,520,000

차입금의 차입	192,500,000,000	126,387,647,995	170,387,647,995	662,220,391,742

임대보증금의 증가	-	-	-	2,319,660

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(314,018,034,259)	(258,161,376,646)	(341,965,158,753)	(783,659,482,668)

사채의 상환	134,000,000,000	70,000,000,000	95,000,000,000	70,000,000,000

주식발행 직접비용	-	37,538,040	38,978,040	39,467,200

자기주식의 취득	-	3,734,792	3,734,792	8,387,350

차입금의 상환	151,389,130,000	164,301,775,087	222,517,294,991	691,273,788,358

배당금의 지급	26,920,752,100	22,249,002,200	22,249,002,200	20,226,726,250

리스부채의 상환	1,708,152,159	1,569,326,527	2,156,148,730	2,031,471,670

임대보증금의 감소	-	-	-	79,641,840

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	(235,112,240,126)	237,618,610,572	223,432,308,794	48,927,388,847

V. 기초의 현금및현금성자산	310,002,245,426	86,569,936,632	86,569,936,632	37,642,547,785

VI. 기말의 현금및현금성자산	74,890,005,300	324,188,547,204	310,002,245,426	86,569,936,632