한국자산신탁 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

I.현금및예치금	56,733,732,251	158,058,966,407

II.당기손익-공정가치측정금융자산	278,555,640,993	197,736,909,878

III.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	200,000,000	200,000,000

IV.상각후원가측정금융자산	1,090,728,516,523	994,818,763,344

V.종속기업과 관계기업에 대한 투자자산	12,249,239,214	14,158,896

VI.유형자산	16,479,506,919	4,463,005,927

VII.무형자산	4,350,863,412	4,716,620,403

VIII.이연법인세자산	1,701,125,023	3,140,370,303

IX.기타자산	788,834,743	645,380,236

자산총계	1,461,787,459,078	1,363,794,175,394

자본과 부채

부채

I.차입부채	342,663,394,210	335,673,667,873

II.순확정급여부채	3,617,204,466	2,433,259,168

III.리스부채	15,521,895,770	3,596,496,102

IV.충당부채	2,430,453,376	3,740,723,900

V.당기법인세부채	24,744,072,091	18,489,490,089

VI.요구불상환지분	2,439,689,126

VII.기타부채	55,958,418,199	67,427,850,773

부채총계	447,375,127,238	431,361,487,905

자본

I.지배주주지분

1.자본금	61,988,876,000	61,988,876,000

2.자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213

3.자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

4.기타포괄손익누계액	(1,390,422,205)	(1,390,422,205)

5.이익잉여금	835,567,886,714	753,588,242,363

자본총계	1,014,412,331,840	932,432,687,489

자본과부채총계	1,461,787,459,078	1,363,794,175,394

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

I.영업수익	57,010,546,588	187,256,323,847	56,835,977,837	170,980,240,276

1.수수료수익	26,145,333,525	81,263,868,937	31,297,232,230	97,056,635,318

2.금융상품평가및처분이익	2,716,685,833	11,929,801,396	1,389,990,956	3,746,012,197

3.이자수익	26,585,352,885	77,242,815,513	20,974,631,594	58,928,023,720

유효이자율적용이자수익	26,585,352,885	77,242,815,513	20,914,763,656	58,073,435,643

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	59,867,938	854,588,077

4.기타영업수익	1,563,174,345	16,819,838,001	3,174,123,057	11,249,569,041

II.영업비용	27,281,277,200	97,912,746,319	19,282,355,028	58,741,915,179

1.수수료비용	6,602,738	36,569,349	5,835,614	70,876,706

2.금융상품평가및처분손실	1,492,996,270	11,638,188,604	960,987,274	7,765,636,642

3.이자비용	4,981,686,841	14,391,888,297	3,807,968,232	10,672,698,307

4.신용손실충당금 전입액	15,595,768,929	29,978,620,233	109,212,268	675,142,478

5.판매비와관리비	12,485,531,192	41,527,573,608	14,298,775,142	39,387,497,779

6.기타영업비용	(7,281,308,770)	339,906,228	99,576,498	170,063,267

III.영업이익	29,729,269,388	89,343,577,528	37,553,622,809	112,238,325,097

IV.영업외수익	48,264,878	52,483,033,367	748,501,502	1,308,367,818

V.영업외비용	18,500,000	195,359,932	48,709,244	115,597,507

VI.법인세차감전순이익	29,759,034,266	141,631,250,963	38,253,415,067	113,431,095,408

VII.법인세비용	6,343,646,401	32,730,854,512	9,321,962,020	27,124,106,334

VIII.당기순이익	23,415,387,865	108,900,396,451	28,931,453,047	86,306,989,074

1.지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	23,415,387,865	108,900,396,451	28,931,453,047	86,306,989,074

IX.기타포괄손익	1,347,117,600

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

1.기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	1,777,200,000

2.기타포괄손익에 대한 법인세효과	(430,082,400)

X.총포괄이익

지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익	23,415,387,865	108,900,396,451	28,931,453,047	87,654,106,674

XI.주당이익

1.보통주기본주당이익 (단위 : 원)	191	890	236	705

2.보통주희석주당이익 (단위 : 원)	191	890	236	705

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,680,841,300)	672,706,617,771	849,260,643,802	849,260,643,802

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	86,306,989,074	86,306,989,074	86,306,989,074

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계	1,347,117,600	1,347,117,600	1,347,117,600

소유주와의 거래	연차배당	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

2022.09.30 (기말자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(2,333,723,700)	732,092,854,745	909,993,998,376	909,993,998,376

2023.01.01 (기초자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,390,422,205)	753,588,242,363	932,432,687,489	932,432,687,489

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	108,900,396,451	108,900,396,451	108,900,396,451

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익	기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계

소유주와의 거래	연차배당	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

2023.09.30 (기말자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,390,422,205)	835,567,886,714	1,014,412,331,840	1,014,412,331,840

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(294,746,125,338)	(25,553,626,916)

영업에서 창출된 현금흐름	(329,798,919,663)	(27,255,011,145)

이자수취	54,290,040,899	50,857,103,922

이자지급	(14,446,477,763)	(9,867,603,481)

배당금수취	20,246,258,419	4,418,180,928

법인세납부	(25,037,027,230)	(43,706,297,140)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	206,316,697,578	(138,318,181,924)

유형자산의 취득	(38,077,100)	(579,396,155)

유형자산의 처분	354,000	4,350,000

무형자산의 취득	(57,800,000)	(3,893,530,000)

무형자산의 처분	37,280,000	1,711,000,000

관계기업투자자산의 처분	38,293,510,566

보증금의 증가	(485,721,633)	(1,810,648,533)

보증금의 감소	381,970

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(200,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,420,000,000

상각후원가측정금융자산의 취득	(521,679,174,409)	(640,042,339,206)

상각후원가측정금융자산의 상환	690,246,326,154	504,072,000,000

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	(19,938,556,396)	17,348,940,019

배당금지급	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

차입금의 증가	187,056,547,938	229,186,770,000

차입금의 감소	(166,889,817,938)	(225,520,040,000)

리스부채의 지급	(2,167,989,456)	(1,881,438,839)

사채의 발행	61,899,775,160	106,484,400,958

사채의 상환	(75,200,000,000)	(64,000,000,000)

요구불상환지분의 증가	2,283,680,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(108,367,984,156)	(146,522,868,821)

기초현금및현금성자산	157,734,966,389	239,375,997,288

기말현금및현금성자산	49,366,982,233	92,853,128,467