한국자산신탁 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제23기 1분기 2023년 3월 31일 현재
제22기 2022년 12월 31일 현재
제21기 2021년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제23기 1분기	제22기	제21기

자 산

I. 현금및예치금	186,021,393,007	158,058,966,407	241,120,131,857

1. 현금및현금성자산	185,819,392,989	157,734,966,389	239,375,997,288

2. 예치금	202,000,018	324,000,018	1,744,134,569

Ⅱ. 유가증권	407,508,295,714	391,996,613,774	277,275,882,897

1. 당기손익-공정가치측정증권	208,768,879,563	197,736,909,878	177,940,126,953

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	200,000,000	200,000,000	642,800,000

3. 상각후원가측정증권	186,879,514,366	194,153,547,824	98,717,094,418

대손충당금	(353,406,063)	(108,002,824)	(69,101,966)

4. 관계기업에대한투자자산	12,013,307,848	14,158,896	44,963,492

Ⅲ. 대출채권	805,609,408,804	771,023,108,308	712,985,810,803

1. 대여금	1,966,000,000	1,756,000,000	1,370,000,000

대손충당금	(5,300,000)	(5,900,000)	(4,200,000)

2. 대출금	587,701,037,900	597,920,491,946	503,661,270,698

대손충당금	(12,752,371,839)	(8,594,216,354)	(4,595,908,297)

이연대출부대손익	(5,975,755,361)	(7,296,375,080)	(11,700,630,909)

3. 대지급금	206,298,454	42,797,238	80,338,088

대손충당금	(44,617,904)	(9,144,123)	(16,075,814)

4. 신탁계정대	276,767,898,122	223,963,277,454	261,464,923,820

대손충당금	(42,253,780,568)	(36,753,822,773)	(37,273,906,783)

Ⅳ. 유형자산	17,664,248,968	4,463,005,927	3,555,857,505

Ⅴ. 리스자산	385,186,744	419,433,733	539,055,798

1. 리스채권	387,122,352	421,541,437	541,764,618

대손충당금	(1,935,608)	(2,107,704)	(2,708,820)

Ⅵ. 기타자산	32,806,386,501	37,833,047,245	29,181,560,852

1. 미수금	19,440,856,882	16,975,130,547	15,040,920,828

대손충당금	(1,506,283,269)	(1,384,730,345)	(1,279,067,087)

2. 미수수익	6,397,172,843	9,304,155,588	4,304,792,652

대손충당금	(2,274,739,056)	(2,218,940,500)	(2,212,549,367)

3. 선급금	238,699,780	166,540,000	166,579,380

4. 선급제세	178,953,354	158,024,573	130,837,154

5. 선급비용	225,780,821	320,815,663	331,150,684

6. 보증금	4,611,116,913	6,655,061,013	5,238,340,620

7. 무형자산	4,505,201,434	4,716,620,403	3,402,912,113

8. 이연법인세자산	989,626,799	3,140,370,303	4,057,643,875

자 산 총 계	1,449,994,919,738	1,363,794,175,394	1,264,658,299,712

부 채

Ⅰ. 차입부채	344,962,080,048	335,673,667,873	306,170,406,799

1. 차입금	179,611,001,000	185,110,981,000	182,277,561,000

2. 사채	165,500,000,000	150,700,000,000	124,000,000,000

사채할인발행차금	(148,920,952)	(137,313,127)	(107,154,201)

Ⅱ. 기타부채	136,042,239,268	95,687,820,032	109,227,249,111

1. 확정급여부채	2,786,155,167	2,433,259,168	2,970,234,020

2. 미지급금	107,629,630	525,795,310	719,842,908

3. 미지급비용	8,383,101,269	9,114,881,874	5,529,026,225

4. 미지급법인세	29,720,918,662	18,489,490,089	26,069,837,509

5. 미지급배당금	26,920,752,100	-	-

6. 선수금	25,266,669,199	26,945,173,342	26,002,710,464

7. 선수수익	21,860,151,433	29,141,359,637	37,893,375,337

8. 충당부채	2,303,005,555	3,740,723,900	4,335,021,396

9. 제세금예수금	1,484,059,131	1,700,638,610	2,693,028,984

10. 리스부채	16,958,934,155	3,596,498,102	3,014,172,268

11. 요구불상환지분	250,862,967	-	-

부 채 총 계	481,004,319,316	431,361,487,905	415,397,655,910

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	968,990,600,422	932,432,687,489	849,260,643,802

1. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	61,988,876,000

2. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,837,249,213

3. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

4. 기타포괄손익누계액	(1,390,422,205)	(1,390,422,205)	(3,680,841,300)

5. 이익잉여금	790,146,155,296	753,588,242,363	672,706,617,771

자 본 총 계	968,990,600,422	932,432,687,489	849,260,643,802

부 채 및 자 본 총 계	1,449,994,919,738	1,363,794,175,394	1,264,658,299,712

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제23기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제22기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제23기 1분기	제22기 1분기	제22기	제21기

Ⅰ. 영업수익	72,965,514,083	58,812,538,819	232,964,573,062	212,527,191,178

1. 수수료수익	28,345,015,975	31,343,463,214	127,935,265,196	119,494,134,410

2. 유가증권관련이익	5,807,244,427	2,247,677,402	9,018,901,477	15,433,770,669

3. 이자수익	24,756,158,536	17,603,336,121	82,526,749,447	62,330,734,246

(1) 상각후원가측정금융자산이자수익	24,756,158,536	17,336,475,485	81,672,161,370	61,937,461,263

(2) 당기손익-공정가치측정증권이자수익	-	266,860,636	854,588,077	393,272,983

4. 대출채권관련이익	-	834,345,234	4,165,531	11,477,778,102

5. 기타영업수익	14,057,095,145	6,783,716,848	13,479,491,411	3,790,773,751

Ⅱ. 영업비용	40,505,178,848	19,890,374,841	86,094,269,420	64,601,177,481

1. 수수료비용	24,980,311	27,561,642	95,863,006	98,189,485

2. 유가증권관련손실	9,765,056,566	3,901,307,631	10,214,861,531	4,610,378,386

3. 이자비용	4,488,190,191	3,117,091,148	15,072,397,236	12,453,928,748

4. 대출채권관련손실	10,888,376,583	-	4,967,355,765	-

5. 판매비와관리비	15,095,815,154	12,095,491,613	53,606,341,446	43,530,136,260

6. 기타영업비용	242,760,043	748,922,807	2,137,450,436	3,908,544,602

Ⅲ. 영업이익	32,460,335,235	38,922,163,978	146,870,303,642	147,926,013,697

Ⅳ. 영업외수익	51,630,911,077	366,514,291	1,408,042,298	664,474,397

Ⅴ. 영업외비용	155,859,932	11,043,711	2,856,422,967	2,233,120,426

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	83,935,386,380	39,277,634,558	145,421,922,973	146,357,367,668

Ⅶ. 법인세비용	20,456,721,347	9,177,274,930	37,179,906,281	38,896,778,414

Ⅷ. 당기순이익	63,478,665,033	30,100,359,628	108,242,016,692	107,460,589,254

1. 지배주주지분 당기순이익	63,478,665,033	30,100,359,628	108,242,016,692	107,460,589,254

Ⅸ. 기타포괄손익	-	1,347,117,600	1,850,779,095	(150,667,065)

1. 후속적으로 당기손익으로재분류 되지 않는 기타포괄손익	-	1,347,117,600	1,850,779,095	(150,667,065)

(1) 기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	1,777,200,000	1,777,200,000	(21,200,000)

(2) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	664,312,466	(176,427,844)

(3) 기타포괄손익에 대한 법인세효과	-	(430,082,400)	(590,733,371)	46,960,779

Ⅹ. 당기총포괄이익	63,478,665,033	31,447,477,228	110,092,795,787	107,309,922,189

1. 지배주주지분 총포괄이익	63,478,665,033	31,447,477,228	110,092,795,787	107,309,922,189

XI. 주당이익	519	246	885	878

기본 및 희석주당이익	519	246	885	878

연 결 자 본 변 동 표
제23기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제22기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2021. 01. 01(전전기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

당기순이익	-	-	-	-	107,460,589,254	107,460,589,254

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	-	-	(16,069,599)	-	(16,069,599)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(134,597,466)	-	(134,597,466)

2021. 12. 31(전전기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,680,841,300)	672,706,617,771	849,260,643,802

2022. 01. 01.(전기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,680,841,300)	672,706,617,771	849,260,643,802

당기순이익	-	-	-	-	108,242,016,692	108,242,016,692

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	-	-	1,347,117,600	-	1,347,117,600

지분상품 처분에 따른 이익잉여금 대체	-	-	-	439,640,000	(439,640,000)	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	503,661,495	-	503,661,495

2022. 12. 31.(전기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,390,422,205)	753,588,242,363	932,432,687,489

2022. 01. 01.(전기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,680,841,300)	672,706,617,771	849,260,643,802

분기순이익	-	-	-	-	30,100,359,628	30,100,359,628

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	-	-	-	1,347,117,600	-	1,347,117,600

2022. 03. 31.(전분기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(2,333,723,700)	675,886,225,299	853,787,368,930

2023. 01. 01.(당기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,390,422,205)	753,588,242,363	932,432,687,489

분기순이익	-	-	-	-	63,478,665,033	63,478,665,033

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

2023. 03. 31.(당분기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,390,422,205)	790,146,155,296	968,990,600,422

연 결 현 금 흐 름 표
제23기 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지
제22기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제23기 1분기	제22기 1분기	제22기	제21기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(28,582,470,901)	(34,198,479,702)	(5,438,784,731)	(62,753,276,519)

영업에서 창출된 현금흐름	(47,735,720,650)	(47,172,381,199)	(21,608,261,815)	(91,883,949,967)

이자수취	13,273,876,145	25,162,986,565	67,988,710,336	80,906,587,732

이자지급	(4,244,894,637)	(2,244,081,410)	(13,007,503,097)	(12,148,280,414)

배당금수령	17,198,817,511	1,389,890,112	5,621,983,345	3,753,855,799

법인세의 납부	(7,074,549,270)	(11,334,893,770)	(44,433,713,500)	(43,381,489,669)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	47,878,218,336	(39,281,655,186)	(78,564,658,705)	80,224,332,582

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	263,938,576,720	140,300,381,970	749,738,730,941	784,290,049,346

상각후원가측정증권의 처분	225,646,326,154	137,800,000,000	744,050,114,420	784,027,649,316

기타포괄손익-공정가치측정증권의처분	-	2,420,000,000	2,420,000,000	-

관계회사투자지분의 처분	38,292,250,566	-	-	-

임차보증금의 감소	-	381,970	10,381,970	12,260,030

유형자산의 처분	-	-	5,100,000	140,000

무형자산의 처분	-	-	1,711,000,000	-

예치금의 감소	-	-	1,542,134,551	250,000,000

장기대여금의 감소	-	80,000,000	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(216,060,358,384)	(179,582,037,156)	(828,303,389,646)	(704,065,716,764)

상각후원가측정증권의 취득	215,581,402,751	179,085,827,543	821,768,761,128	701,441,344,448

기타포괄손익-공정가치측정증권의취득	-	-	200,000,000	-

관계회사투자지분의취득	-	-	-	2,100,000

임차보증금의 증가	458,416,633	260,937,913	1,827,102,363	209,891,221

유형자산의 취득	20,539,000	157,171,700	613,996,155	253,735,026

무형자산의 취득	-	78,100,000	3,893,530,000	616,511,500

예치금의 증가	-	-	-	1,542,134,569

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	8,788,679,165	89,998,471,311	2,362,412,537	(88,097,304,201)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	62,186,877,556	156,124,603,000	361,165,398,848	474,418,080,000

사채의 발행	34,935,317,556	67,604,603,000	108,978,628,848	62,908,080,000

차입부채의 차입	27,000,000,000	88,520,000,000	252,186,770,000	411,510,000,000

요구불상환지분의 증가	251,560,000	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(53,398,198,391)	(66,126,131,689)	(358,802,986,311)	(562,515,384,201)

사채의 상환	20,200,000,000	-	80,000,000,000	169,000,000,000

차입부채의 상환	32,499,980,000	65,519,980,000	249,353,350,000	364,232,440,000

배당금의 지급	-	-	26,920,752,100	26,920,752,100

리스부채의 상환	698,218,391	606,151,689	2,528,884,211	2,362,192,101

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	28,084,426,600	16,518,336,423	(81,641,030,899)	(70,626,248,138)

V. 기초의 현금및현금성자산	157,734,966,389	239,375,997,288	239,375,997,288	310,002,245,426

VI. 기말의 현금및현금성자산	185,819,392,989	255,894,333,711	157,734,966,389	239,375,997,288