한국자산신탁 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제18 기 1분기 2018년 3월 31일 현재
제17 기 2017년 12월 31일 현재
제16 기 2016년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기 1분기	제17 기말	제16 기말

자 산

I. 현금및예치금	93,881,105,506	9,869,885,195	171,888,463

1. 현금및현금성자산	93,881,105,506	9,869,885,195	171,888,463

Ⅱ. 유가증권	88,124,166,126	87,438,922,669	158,942,875,822

1. 당기손익-공정가치측정증권	24,997,444,006	-	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	454,800,000	-	-

3. 당기손익인식금융자산	-	962,135,040	-

4. 매도가능금융자산	-	23,804,865,509	85,669,318,695

5. 만기보유금융자산	-	-	10,001,635,007

6. 연결대상회사 투자지분	62,671,922,120	62,671,922,120	63,271,922,120

Ⅲ. 파생상품	-	929,080,274	-

1. 파생상품자산	-	929,080,274	-

Ⅳ. 대출채권	569,209,744,831	573,560,182,812	328,917,149,907

1. 대여금	630,686,515	723,826,625	970,044,875

2. 대지급금	447,043,256	267,743,256	186,819,791

대손충당금	(42,794,381)	(20,873,577)	(40,813,644)

3. 신탁계정대	599,754,967,797	591,963,369,567	336,137,645,893

대손충당금	(31,580,158,356)	(19,373,883,059)	(8,336,547,008)

Ⅴ. 유형자산	1,137,705,955	1,169,463,880	877,462,610

Ⅵ. 기타자산	22,463,983,481	45,224,424,644	32,811,523,367

1. 미수금	11,938,594,906	18,287,435,116	6,847,791,833

대손충당금	(1,420,826,132)	(1,328,559,220)	(1,557,858,401)

2. 미수수익	3,806,928,521	21,551,082,281	21,531,648,466

대손충당금	(803,642)	-	-

3. 선급금	2,805,274,415	2,001,780,000	-

4. 선급제세	13,500,000	-	-

5. 보증금	2,136,604,296	2,271,211,918	1,473,422,871

6. 무형자산	1,870,135,001	1,877,193,334	1,890,760,000

7. 이연법인세자산	1,314,576,116	564,281,215	2,625,758,598

자 산 총 계	774,816,705,899	718,191,959,474	521,720,900,169

부 채

Ⅰ. 차입부채	187,302,543,696	134,544,652,827	38,107,814,000

1. 차입금	117,423,001,000	74,671,803,000	38,107,814,000

2. 사채	70,000,000,000	60,000,000,000	-

사채발행차금	(120,457,304)	(127,150,173)	-

Ⅱ. 기타부채	115,645,055,021	107,525,462,420	94,381,343,065

1. 확정급여부채	1,545,177,324	1,283,768,159	1,046,378,443

2. 미지급금	32,499,752	-	10,000,000

3. 미지급비용	2,535,629,728	20,672,114,542	19,477,835,560

4. 미지급법인세	31,581,263,164	24,846,596,078	13,826,842,370

5. 미지급법인세	18,479,778,000	-	-

6. 임대보증금	77,322,180	75,070,080	43,053,230

7. 선수금	59,904,021,694	58,493,556,624	58,764,058,779

8. 충당부채	681,230,000	681,230,000	415,250,000

9. 제세금예수금	808,133,179	1,447,826,937	797,924,683

10. 기타	-	25,300,000	-

부 채 총 계	302,947,598,717	242,070,115,247	132,489,157,065

자 본

Ⅰ. 자본금	51,369,944,500	46,750,000,000	42,500,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,914,254,453	130,953,706,613	130,992,979,263

Ⅲ. 자본조정	(9,965,589,760)	(9,965,589,760)	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(2,770,624,671)	(200,472,260)	258,366,200

Ⅵ. 이익잉여금	302,321,122,660	308,584,199,634	215,480,397,641

자 본 총 계	471,869,107,182	476,121,844,227	389,231,743,104

부 채 및 자 본 총 계	774,816,705,899	718,191,959,474	521,720,900,169

포 괄 손 익 계 산 서
제18 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제17 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기 1분기	제17기 1분기	제17(전)기	제16(전전)기

I. 영업수익	45,882,205,775	43,643,437,333	201,599,636,241	117,717,375,678

1. 수수료수익	31,904,130,814	35,389,083,966	151,546,155,228	96,187,678,531

2. 유가증권관련이익	243,959,257	94,933,701	10,974,265,891	833,066,526

3. 파생상품관련이익	1,454,794	-	929,080,274	325,253,507

4. 이자수익	13,187,005,734	7,294,790,967	36,433,691,179	19,087,472,679

5. 대출채권평가 및 처분이익	-	-	15,362,239	105,572,030

6. 기타영업수익	545,655,176	864,628,699	1,701,081,430	1,178,332,405

II. 영업비용	17,620,319,384	10,543,342,650	50,098,088,257	35,968,779,755

1. 수수료비용	53,802,757	10,436,750	985,247,182	84,197,203

2. 유가증권관련손실	279,486,390	472,833	1,036,080,996	2,225,902,563

3. 이자비용	1,487,007,133	444,956,985	3,302,136,541	1,464,055,352

4. 대출채권관련손실	8,157,961,940	2,025,747,676	12,485,517,482	8,108,648,255

5. 판매비와관리비	7,641,218,486	8,034,516,674	32,212,397,687	23,948,163,860

6. 기타영업비용	842,678	27,211,732	76,708,369	137,812,522

III. 영업이익	28,261,886,391	33,100,094,683	151,501,547,984	81,748,595,923

IV. 영업외수익	101,330,512	113,182,332	375,898,829	283,135,739

Ⅴ.영업외비용	9,003,000	1,211,490,346	1,475,454,000	121,601,066

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	28,354,213,903	32,001,786,669	150,401,992,813	81,910,130,596

Ⅶ. 법인세비용	6,600,310,585	7,643,678,298	36,048,190,820	19,466,076,146

Ⅷ. 분기순이익	21,753,903,318	24,358,108,371	114,353,801,993	62,444,054,450

Ⅸ. 기타포괄손익	(1,929,261,600)	1,565,165,281	(458,838,460)	662,166,608

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익(손실)	(2,545,200,000)	-	-	-

2. 매도가능금융자산평가이익(손실)	-	2,064,861,889	(14,710,819)	1,057,514,035

3. 보험수리적이익(손실)	-	-	(590,616,940)	(183,943,344)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	615,938,400	(499,696,608)	146,489,299	(211,404,083)

Ⅹ. 분기총포괄이익	19,824,641,718	25,923,273,652	113,894,963,533	63,106,221,058

XI. 주당이익	214	237	1,118	652

기본및희석주당이익	214	237	1,118	652

자 본 변 동 표
제18 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제17 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2016.1.1(전전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(403,800,408)	160,385,095,191	216,637,245,521

당기순이익	-	-	-	-	62,444,054,450	62,444,054,450

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	116,837,028,525

현금배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	801,595,663	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(139,429,055)	-	(139,429,055)

2016.12.31(전전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

2017.1.1(당기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

당기순이익	-	-	-	-	114,353,801,993	114,353,801,993

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(11,150,819)	-	(11,150,819)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(447,687,641)	-	(447,687,641)

2017. 12. 31 (전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(200,472,260)	308,584,199,634	476,121,844,227

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

분기순이익	-	-	-	-	24,358,108,371	24,358,108,371

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,565,165,281	-	1,565,165,281

2017. 3.31(전분기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	-	1,823,531,481	218,588,506,012	398,115,744,106

2017.12.31(전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(200,472,260)	308,584,199,634	476,121,844,227

회계정책 변경효과 조정액	(640,890,811)	(4,917,257,792)	(5,558,148,603)

2018.1.1(당기초) - 조정후	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(841,363,071)	303,666,941,842	470,563,695,624

분기순이익	-	-	-	-	21,753,903,318	21,753,903,318

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손익	-	-	-	(1,929,261,600)	-	(1,929,261,600)

2018. 3. 31 (당기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(9,965,589,760)	(2,770,624,671)	302,321,122,660	471,869,107,182

현 금 흐 름 표
제18 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제17 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기 1분기	제17기 1분기	제17(전)기	제16(전전)기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	27,736,848,568	(823,216,815)	(135,112,484,418)	(92,832,928,888)

영업에서 창출된 현금흐름	17,392,124,606	(1,664,054,771)	(145,258,323,145)	(92,727,596,966)

이자수취	11,192,322,526	6,683,769,188	34,580,269,896	16,663,654,957

이자지급	(1,261,671,051)	(453,429,573)	(2,776,436,512)	(1,489,160,803)

배당금수령	414,072,487	627,813,231	1,162,475,773	669,500,314

법인세의 납부	-	(6,017,314,890)	(22,820,470,430)	(15,949,326,390)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(2,936,798,197)	17,004,320,760	75,382,457,710	(53,320,312,872)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,313,462,103	31,383,640,979	99,545,456,086	256,048,202,579

당기손익-공정가치측정증권 처분	155,179,303	-	-	-

만기보유증권의 처분	-	10,000,000,000	10,000,000,000	-

매도가능증권의 처분	-	21,335,243,219	88,970,237,836	253,732,881,119

관계회사투자지분의 처분	-	-	300,000,000	-

파생상품의 처분	930,535,068	-	-	1,954,570,500

대여금의 감소	93,140,110	39,397,760	246,218,250	359,750,960

임차보증금의 감소	134,607,622	9,000,000	29,000,000	1,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(4,250,260,300)	(14,379,320,219)	(24,162,998,376)	(309,368,515,451)

당기손익-공정가치측정증권 취득	400,000,000	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정증권 취득	3,000,000,000	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	14,001,717,582	20,511,074,539	288,053,259,749

관계회사투자지분의 취득	-	300,000,000	600,000,000	20,900,000,000

유형자산의 취득	79,380,300	34,497,980	378,894,790	214,843,600

임차보증금의 증가	-	43,104,657	826,789,047	200,412,102

무형자산 취득 선급금	770,880,000	-	1,835,240,000	-

무형자산의 취득	-	-	11,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	59,211,169,940	(2,529,266,800)	69,428,023,440	116,806,237,505

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	93,649,765,427	48,715,441,558	349,504,413,085	139,271,282,505

유상증자	-	-	-	116,837,028,525

사채의 발행	10,000,000,000	-	59,836,880,000	-

차입금의 차입	83,647,513,327	48,683,424,708	289,592,463,005	22,433,000,000

임대보증금의 증가	2,252,100	32,016,850	75,070,080	1,253,980

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(34,438,595,487)	(51,244,708,358)	(280,076,389,645)	(22,465,045,000)

주식발행 직접비용	28,082,160	39,272,650	39,272,650	-

차입금의 상환	34,410,513,327	51,205,435,708	253,028,474,005	15,116,293,000

자기주식의 취득	-	-	9,965,589,760	-

배당금의 지급	-	-	17,000,000,000	7,348,752,000

임대보증금의 감소	-	-	43,053,230	-

IV. 현금의 증가 (I + II + III)	84,011,220,311	13,651,837,145	9,697,996,732	(29,347,004,255)

V. 기초의 현금	9,869,885,195	171,888,463	171,888,463	29,518,892,718

VI. 기말의 현금	93,881,105,506	13,823,725,608	9,869,885,195	171,888,463