한국자산신탁 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제17 기 3분기 2017년 9월 30일 현재
제16 기 2016년 12월 31일 현재
제15 기 2015년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제17기 3분기	제16 기말	제15 기말

자 산

I. 현금및예치금	70,842,321,781	10,598,667,179	35,556,962,230

1. 현금및현금성자산	70,840,321,781	10,596,667,179	35,554,962,230

2. 예치금	2,000,000	2,000,000	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	50,155,698,282	105,883,033,504	61,177,605,145

1. 당기손익인식금융자산	3,704,981,122	222,353,775	942,099,696

2. 매도가능금융자산	46,450,717,160	95,659,044,722	50,229,959,464

3. 만기보유금융자산	-	10,001,635,007	10,005,545,985

Ⅲ. 파생상품	-	-	1,629,316,993

1. 기타 파생상품자산	-	-	1,629,316,993

Ⅳ. 대출채권	562,842,722,264	414,549,249,744	216,132,280,701

1. 대여금	1,034,274,765	1,150,044,875	1,509,795,835

2. 대출금	88,517,390,477	88,122,819,048	65,856,358,912

대손충당금	(1,313,105,345)	(1,392,788,849)	(1,424,889,116)

이연대출부대손익	(1,778,792,464)	(1,277,930,362)	(1,325,507,326)

3. 대지급금	237,289,496	186,819,791	605,078,114

대손충당금	(27,665,521)	(40,813,644)	(154,907,399)

4. 신탁계정대	492,599,154,990	336,137,645,893	151,553,311,569

대손충당금	(16,425,824,134)	(8,336,547,008)	(486,959,888)

Ⅴ. 유형자산	1,069,009,124	1,140,626,014	1,377,868,096

Ⅵ. 리스자산	427,488,248	522,058,943	238,702,029

1. 리스채권	427,488,248	522,058,943	238,702,029

Ⅶ. 기타자산	40,816,552,444	34,895,671,697	34,574,618,497

1. 미수금	12,189,242,718	6,848,094,823	7,945,596,639

대손충당금	(1,373,939,377)	(1,557,858,401)	(1,524,050,340)

2. 미수수익	21,758,916,206	22,466,862,356	21,407,175,133

대손충당금	(7,389,869)	-	-

3. 선급금	1,847,848,220	519,000	2,068,000

4. 선급비용	-	-	272,727

5. 선급제세	5,532,980	2,234,340	33,192,102

6. 보증금	2,080,841,061	1,754,578,117	1,547,995,474

7. 무형자산	2,419,445,666	2,429,197,900	2,427,260,000

8. 이연법인세자산	1,896,054,839	2,952,043,562	2,735,108,762

자 산 총 계	726,153,792,143	567,589,307,081	350,687,353,691

부 채

Ⅰ. 차입부채	140,790,769,660	51,107,814,000	38,791,107,000

1. 차입금	80,937,803,000	51,107,814,000	38,791,107,000

2. 사채	60,000,000,000	-	-

사채할인발행차금	(147,033,340)	-	-

Ⅱ. 기타부채	105,143,934,926	99,504,062,511	78,186,173,243

1. 퇴직급여부채	1,945,457,309	1,223,116,313	904,296,131

2. 미지급금	138,272,113	111,799,493	106,930,348

3. 미지급비용	20,266,577,534	19,571,799,884	19,024,790,764

4. 미지급법인세	21,873,992,175	16,121,555,334	11,671,898,826

5. 임대보증금	75,070,080	43,053,230	41,799,250

6. 선수금	55,546,474,319	58,773,717,249	42,077,044,509

7. 선수수익	3,869,733,095	2,326,893,039	2,941,099,938

8. 리스보증금	-	-	5,030,000

9. 충당부채	419,517,200	415,250,000	459,567,261

10. 제세금예수금	982,183,971	916,877,969	953,716,216

11. 기타의 기타부채	26,657,130	-	-

부 채 총 계	245,934,704,586	150,611,876,511	116,977,280,243

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	476,355,519,179	413,735,429,558	230,824,404,297

1. 자본금	46,750,000,000	42,500,000,000	36,743,760,000

2. 연결자본잉여금	130,953,706,613	130,992,979,263	19,912,190,738

3. 연결자본조정	(9,965,589,760)	-	-

4. 기타포괄손익누계액	976,058,002	156,437,954	(455,517,166)

5. 연결이익잉여금	307,641,344,324	240,086,012,341	174,623,970,725

Ⅱ. 비지배지분	3,863,568,378	3,242,001,012	2,885,669,151

자 본 총 계	480,219,087,557	416,977,430,570	233,710,073,448

부 채 및 자 본 총 계	726,153,792,143	567,589,307,081	350,687,353,691

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제16 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제17기 3분기	제16기 3분기	제16기	제15기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	58,205,150,498	157,894,014,264	36,565,573,346	94,676,474,935	136,478,319,257	95,400,557,240

1. 수수료수익	38,831,438,302	115,367,057,241	27,541,170,452	71,434,590,598	104,480,635,207	65,613,404,766

2. 유가증권관련이익	5,948,020,911	7,438,496,392	1,072,597,028	1,870,705,805	2,206,153,171	8,217,663,247

3. 파생상품관련이익	-	94,368,604	-	325,253,507	325,253,507	1,651,753,993

4. 이자수익	12,397,728,150	32,182,187,182	7,660,068,640	19,664,466,149	27,908,943,064	18,136,745,759

5. 대출채권관련이익	(126,672,331)	88,869,677	(34,304,636)	182,485,243	137,672,297	185,325,022

6. 기타영업수익	1,154,635,466	2,723,035,168	326,041,862	1,198,973,633	1,419,662,011	1,595,664,453

Ⅱ. 영업비용	18,640,780,916	40,529,400,086	10,485,561,351	28,663,115,709	40,292,684,257	37,014,315,474

1. 수수료비용	960,517,915	972,808,911	20,087,668	59,194,509	84,197,203	45,731,499

2. 유가증권관련손실	247,789,838	354,556,131	848,082,672	2,366,498,678	2,562,392,206	3,993,174,372

3. 파생상품관련손실	-	-	-	-	-	19,390,000

4. 이자비용	1,315,051,084	2,625,331,403	418,944,944	1,398,831,614	1,969,687,229	1,970,067,574

5. 대출채권관련손실	6,920,291,663	9,189,206,594	1,390,880,576	2,107,194,690	8,108,648,255	-

6. 판매비와관리비	9,189,740,547	27,375,832,578	7,762,442,752	20,571,720,160	27,429,946,842	30,194,439,624

7. 기타영업비용	7,389,869	11,664,469	45,122,739	2,159,676,058	137,812,522	791,512,405

Ⅲ. 영업이익	39,564,369,582	117,364,614,178	26,080,011,995	66,013,359,226	96,185,635,000	58,386,241,766

Ⅳ. 영업외수익	1,044,361,217	1,202,012,336	47,525,512	96,563,205	223,489,710	95,779,851

Ⅴ. 영업외비용	34,425,323	1,255,357,522	64,127,001	93,167,003	413,605,570	1,618,538,253

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	40,574,305,476	117,311,268,992	26,063,410,506	66,016,755,428	95,995,519,140	56,863,483,364

Ⅶ. 법인세비용	9,656,968,871	27,884,369,643	6,234,891,501	15,699,658,532	22,828,393,663	14,665,067,842

Ⅷ. 당기순이익	30,917,336,605	89,426,899,349	19,828,519,005	50,317,096,896	73,167,125,477	42,198,415,522

1. 지배주주지분 당기순이익	30,482,737,983	88,805,331,983	19,610,721,350	50,364,839,079	72,810,793,616	42,312,746,371

2. 비지배지분 당기순이익	434,598,622	621,567,366	217,797,655	(47,742,183)	356,331,861	(114,330,849)

Ⅸ. 기타포괄손익	(3,165,566,904)	819,620,048	231,492,964	768,623,496	611,955,120	(486,664,315)

1. 매도가능증권평가이익(손실)	(4,176,209,633)	1,081,292,967	244,931,589	952,685,093	1,057,514,035	(489,577,715)

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(248,317,047)	(154,198,394)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	1,010,642,729	(261,672,919)	(13,438,625)	(184,061,597)	(197,241,868)	157,111,794

Ⅹ. 연결총포괄이익	27,751,769,701	90,246,519,397	20,060,011,969	51,085,720,392	73,779,080,597	41,711,751,207

1. 지배주주지분 총포괄이익	27,317,171,079	89,624,952,031	19,842,214,314	51,133,462,575	73,422,748,736	41,826,082,056

2. 비지배지분 총포괄이익	434,598,622	621,567,366	217,797,655	(47,742,183)	356,331,861	(114,330,849)

XI. 주당이익	329	953	211	593	836	538

연 결 자 본 변 동 표
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제16 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2015.1.1.(전전기초)	35,504,960,000	10,776,536,258	-	31,147,149	134,298,971,354	-	180,611,614,761

당기순이익	-	-	-	-	42,312,746,371	(114,330,849)	42,198,415,522

유상증자	1,238,800,000	3,530,580,000	-	-	-	-	4,769,380,000

주식보상기준	-	5,605,074,480	-	-	-	-	5,605,074,480

중간배당	-	-	-	-	(1,987,747,000)	(1,987,747,000)

연결실체의 변동	-	-	-	-	-	3,000,000,000	3,000,000,000

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(377,530,014)	-	-	(377,530,014)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(109,134,301)	-	-	(109,134,301)

2015.12.31.(전전기말)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

2016.1.1(전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

당기순이익	-	-	-	-	72,810,793,616	356,331,861	73,167,125,477

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	-	116,837,028,525

연차배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	-	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	801,595,663	-	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(189,640,543)	-	-	(189,640,543)

2016.12.31(전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

2016.1.1(전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

분기순이익	-	-	-	-	50,364,839,079	(47,742,183)	50,317,096,896

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	-	116,837,028,525

연차배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	-	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	768,623,496	-	-	768,623,496

기타자본조정의 변동	-	-	(291,364,500)	-	-	-	(291,364,500)

2016년 9월 30일(전분기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	(291,364,500)	313,106,330	217,640,057,804	2,837,926,968	393,992,705,865

2017.1.1(당기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

분기순이익	-	-	-	-	88,805,331,983	621,567,366	89,426,899,349

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	-	(39,272,650)

연차배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	-	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	819,620,048	-	-	819,620,048

2017.9.30(당분기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	976,058,002	307,641,344,324	3,863,568,378	480,219,087,557

연 결 현 금 흐 름 표
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제16 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제17기 3분기	제16기 3분기	제16기	제15기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(69,263,715,140)	(68,723,918,344)	(102,356,754,965)	(241,838,430)

영업에서 창출된 현금흐름	(81,160,058,955)	(68,447,195,212)	(113,246,736,984)	(4,628,980,036)

이자수취	33,009,454,765	19,290,937,954	30,781,174,911	16,265,172,613

이자지급	(1,997,149,893)	(1,435,085,708)	(1,973,228,523)	(1,984,193,597)

배당금수령	2,224,954,581	761,950,805	874,949,454	606,284,426

법인세의 납부	(21,340,915,638)	(18,894,526,183)	(18,792,913,823)	(10,500,121,836)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	66,813,346,302	(55,711,655,870)	(44,407,777,591)	23,647,992,364

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	102,467,378,209	175,398,934,662	254,155,132,079	175,553,155,051

만기보유금융자산의 처분	10,000,000,000	-	-	-

매도가능금융자산의 처분	92,340,116,499	175,092,083,532	253,732,881,119	174,950,458,378

장기대여금의 감소	115,770,110	305,351,130	419,750,960	437,164,010

유형자산의 처분	2,491,600	-	-	3,447,958

임차보증금의 감소	9,000,000	1,500,000	2,500,000	162,084,705

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(35,654,031,907)	(231,110,590,532)	(298,562,909,670)	(151,905,162,687)

매도가능금융자산의 취득	34,161,929,600	230,824,706,640	298,027,061,119	140,675,267,046

예치금의 증가	-	-	-	2,000,000

만기보유금융자산의 취득	-	-	-	10,009,000,000

유형자산의 취득	245,839,363	112,195,028	239,739,908	515,212,271

대여금의 증가	0	90,000,000	60,000,000	-

임차보증금의 증가	335,262,944	56,662,864	209,082,643	208,523,370

무형자산의 취득	11,000,000	27,026,000	27,026,000	495,160,000

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	900,000,000	-	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	62,694,023,440	133,887,873,005	121,806,237,505	(6,282,072,468)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	342,880,479,855	286,978,973,200	151,271,282,505	12,770,597,450

유상증자	-	116,837,028,525	116,837,028,525	4,769,380,000

사채의 발행	60,000,000,000	-	-	-

차입금의 차입	282,848,463,005	170,140,690,695	34,433,000,000	5,000,000,000

비지배지분의 증가	-	-	-	3,000,000,000

임대보증금의 증가	32,016,850	1,253,980	1,253,980	1,217,450

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(280,186,456,415)	(153,091,100,195)	(29,465,045,000)	(19,052,669,918)

주식발행 직접비용	253,018,474,005	145,450,983,695	-	-

사채 발행할인차금	163,120,000	-	-	-

자기주식의 취득	39,272,650	-	-	-

차입금의 상환	9,965,589,760	-	22,116,293,000	17,064,922,918

배당금의 지급	17,000,000,000	7,348,752,000	7,348,752,000	1,987,747,000

기타자본조정	-	291,364,500	-	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	60,243,654,602	9,452,298,791	(24,958,295,051)	17,124,081,466

V. 기초의 현금및현금성자산	10,596,667,179	35,554,962,230	35,554,962,230	18,430,880,764

VI. 기말의 현금및현금성자산	70,840,321,781	45,007,261,021	10,596,667,179	35,554,962,230