한국자산신탁 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제22기 2022년 12월 31일 현재
제21기 2021년 12월 31일 현재
제20기 2020년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제22기	제21기	제20기

자 산

I. 현금및예치금	121,659,033,337	191,102,057,201	277,212,654,426

1. 현금및현금성자산	121,459,033,319	189,359,922,632	276,762,654,426

2. 예치금	200,000,018	1,742,134,569	450,000,000

Ⅱ. 유가증권	625,566,359,470	473,318,586,506	366,808,987,103

1. 당기손익-공정가치측정증권	185,500,016,734	168,250,831,934	81,794,546,213

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	200,000,000	642,800,000	664,000,000

3. 상각후원가측정증권	184,197,383,440	98,717,094,418	178,358,179,274

대손충당금	(108,002,824)	(69,101,966)	(83,440,504)

4. 관계기업등에대한투자자산	255,776,962,120	205,776,962,120	106,075,702,120

Ⅲ. 대출채권	188,409,107,796	274,610,387,794	426,090,075,608

1. 대여금	1,166,000,000	950,000,000	1,324,304,045

대손충당금	-	-	(30,523,000)

2. 대지급금	42,752,657	80,293,507	444,046,457

대손충당금	(9,099,542)	(16,031,233)	(101,660,647)

3. 사모사채	-	49,405,108,483	49,232,752,635

4. 신탁계정대	223,963,277,454	261,464,923,820	447,579,531,250

대손충당금	(36,753,822,773)	(37,273,906,783)	(72,358,375,132)

Ⅳ. 유형자산	4,029,686,746	3,054,977,022	4,925,247,738

Ⅴ. 기타자산	30,092,776,606	21,978,309,766	17,310,198,179

1. 미수금	15,964,739,315	14,299,088,348	11,075,164,552

대손충당금	(1,361,276,732)	(1,275,175,855)	(1,254,360,252)

2. 미수수익	8,382,935,004	3,566,213,326	4,389,728,516

대손충당금	(2,208,294,804)	(2,206,695,686)	(2,219,093,293)

3. 선급금	166,540,000	166,540,000	166,540,000

4. 선급제세	158,024,573	130,837,154	157,938,644

5. 선급비용	18,459,500	-	34,230,000

6. 보증금	6,012,520,167	4,983,569,896	1,974,094,429

7. 무형자산	2,959,129,583	2,313,932,583	2,985,955,583

자 산 총 계	969,756,963,955	964,064,318,289	1,092,347,163,054

부 채

Ⅰ. 차입부채	99,955,064,416	140,971,004,159	319,810,457,559

1. 차입금	80,000,001,000	80,000,001,000	90,000,001,000

2. 사채	20,000,000,000	61,000,000,000	230,000,000,000

사채할인발행차금	(44,936,584)	(28,996,841)	(189,543,441)

Ⅱ. 기타부채	57,985,683,216	60,524,244,547	64,499,535,812

1. 확정급여부채	2,282,325,370	2,777,264,102	2,364,580,069

2. 미지급비용	8,051,877,141	4,999,743,210	7,768,495,797

3. 미지급법인세	12,057,898,461	17,400,926,458	24,010,493,216

4. 미지급금	217,333,811	322,237,155	148,650,000

5. 선수금	26,945,173,342	26,002,710,464	20,790,474,912

6. 충당부채	3,384,082,644	4,257,005,014	1,696,763,317

7. 이연법인세부채	417,554,349	186,404,670	2,291,745,768

8. 제세금예수금	1,198,575,001	1,949,998,995	901,970,688

9. 리스부채	3,430,863,097	2,627,954,479	4,526,362,045

부 채 총 계	157,940,747,632	201,495,248,706	384,309,993,371

자 본

Ⅰ. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	61,988,876,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,837,249,213

Ⅲ. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(1,165,582,384)	(3,447,350,260)	(3,327,357,053)

Ⅴ. 이익잉여금	632,746,931,376	585,781,552,512	531,129,659,405

자 본 총 계	811,816,216,323	762,569,069,583	708,037,169,683

부 채 및 자 본 총 계	969,756,963,955	964,064,318,289	1,092,347,163,054

포 괄 손 익 계 산 서
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제22기	제21기	제20기

I. 영업수익	166,220,451,296	167,798,923,141	218,450,667,627

1. 수수료수익	119,243,265,196	106,781,882,013	110,950,584,632

2. 유가증권관련이익	7,782,641,105	11,340,700,359	29,978,151,157

3. 이자수익	25,780,003,480	31,851,308,054	65,224,879,048

(1) 상각후원가측정금융자산이자수익	24,925,415,403	31,458,035,071	64,720,730,352

(2) 당기손익-공정가치측정증권이자수익	854,588,077	393,272,983	504,148,696

4. 대출채권관련이익	4,165,531	14,061,936,050	10,073,492,317

5. 기타영업수익	13,410,375,984	3,763,096,665	2,223,560,473

II. 영업비용	65,085,713,128	54,663,561,980	55,658,827,178

1. 수수료비용	95,863,006	98,189,485	49,827,747

2. 유가증권관련손실	9,691,574,817	3,693,552,559	799,411,730

3. 이자비용	5,069,901,463	8,895,698,041	14,493,423,198

4. 대출채권관련손실	974,964,090	-	92,080,450

5. 판매비와관리비	47,425,953,852	38,075,193,675	40,122,275,741

6. 기타영업비용	1,827,455,900	3,900,928,220	101,808,312

III. 영업이익	101,134,738,168	113,135,361,161	162,791,840,449

IV. 영업외수익	1,393,680,318	659,289,579	346,914,285

Ⅴ.영업외비용	2,624,323,652	2,091,020,341	52,018,720

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	99,904,094,834	111,703,630,399	163,086,736,014

Ⅶ. 법인세비용	25,578,323,870	30,130,985,192	40,513,975,893

Ⅷ. 당기순이익	74,325,770,964	81,572,645,207	122,572,760,121

Ⅸ. 기타포괄손익	1,842,127,876	(119,993,207)	1,367,670

1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는기타포괄손익	1,842,127,876	(119,993,207)	1,367,670

(1) 기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	1,777,200,000	(21,200,000)	(52,400,000)

(2) 확정급여제도의 재측정요소	653,047,858	(137,102,385)	54,204,315

(3) 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(588,119,982)	38,309,178	(436,645)

Ⅹ. 당기총포괄이익	76,167,898,840	81,452,652,000	122,574,127,791

XI. 주당이익	607	667	1,002

기본 및 희석 주당이익	607	667	1,002

자 본 변 동 표
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2020. 01. 01.(전전기초)	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

당기순이익	-	-	-	-	122,572,760,121	122,572,760,121

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

자기주식	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	-	-	-	(39,719,200)	-	(39,719,200)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	41,086,870	-	41,086,870

2020. 12. 31.(전전기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,327,357,053)	531,129,659,405	708,037,169,683

2021. 01. 01.(전기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,327,357,053)	531,129,659,405	708,037,169,683

당기순이익	-	-	-	-	81,572,645,207	81,572,645,207

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	-	-	-	(16,069,600)	-	(16,069,600)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(103,923,607)	-	(103,923,607)

2021. 12. 31.(전기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,447,350,260)	585,781,552,512	762,569,069,583

2022. 01. 01.(당기초)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,447,350,260)	585,781,552,512	762,569,069,583

당기순이익	-	-	-	-	74,325,770,964	74,325,770,964

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	-	-	-	1,347,117,600	-	1,347,117,600

지분상품 처분에 따른 이익잉여금대체	-	-	-	439,640,000	(439,640,000)	-

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	495,010,276	-	495,010,276

2022. 12. 31.(당기말)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,165,582,384)	632,746,931,376	811,816,216,323

현 금 흐 름 표
제22기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제22기	제21기	제20기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	129,419,099,210	139,565,086,670	611,261,613,838

영업에서 창출된 현금흐름	143,417,000,732	155,893,880,249	592,921,266,945

이자수취	16,613,760,610	27,513,998,668	58,696,147,451

이자지급	(4,884,639,983)	(8,785,907,435)	(14,177,607,001)

배당금수령	5,551,300,021	3,750,699,058	1,138,560,473

법인세의 납부	(31,278,322,170)	(38,807,583,870)	(27,316,754,030)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(127,136,546,583)	(18,922,773,479)	(214,269,448,842)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	749,227,730,941	784,589,909,346	311,936,809,434

상각후원가측정증권의 처분	744,050,114,420	784,027,649,316	308,900,000,000

종속회사투자지분의 처분	-	300,000,000	2,543,892,033

기타포괄손익-공정가치측정증권의 처분	2,420,000,000	-	-

임차보증금의 감소	10,381,970	12,260,030	1,000,000

유형자산의 처분	5,100,000	-	-

무형자산의 처분	1,200,000,000	-	-

예치금의 감소	1,542,134,551	250,000,000	491,917,401

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(876,364,277,524)	(803,512,682,825)	(526,206,258,276)

상각후원가 측정증권의 취득	821,768,761,128	701,441,344,448	482,916,754,459

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	200,000,000	-	-

종속회사투자지분의 취득	50,000,000,000	100,300,000,000	42,600,000,000

관계회사투자지분의 취득	-	1,260,000	-

예치금의 증가	-	1,542,134,569	487,174,136

유형자산의 취득	412,564,155	144,858,311	125,003,820

무형자산의 취득	2,543,620,000	-	-

임차보증금의 증가	1,439,332,241	83,085,497	77,325,861

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(70,183,441,940)	(208,045,044,985)	(191,398,745,869)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	137,960,480,000	242,010,000,000	150,387,647,995

사채의 발행	19,940,380,000	-	-

차입금의 차입	118,020,100,000	242,010,000,000	150,387,647,995

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(208,143,921,940)	(450,055,044,985)	(341,786,393,864)

사채의 상환	61,000,000,000	169,000,000,000	95,000,000,000

주식발행 직접비용	-	-	37,538,040

자기주식의 취득	-	-	3,734,792

차입금의 상환	118,020,100,000	252,010,000,000	222,517,294,991

배당금의 지급	26,920,752,100	26,920,752,100	22,249,002,200

리스부채의 상환	2,203,069,840	2,124,292,885	1,978,823,841

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	(67,900,889,313)	(87,402,731,794)	205,593,419,127

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	189,359,922,632	276,762,654,426	71,169,235,299

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	121,459,033,319	189,359,922,632	276,762,654,426