한국자산신탁 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제20기 1분기 2020년 3월 31일 현재
제19기 2019년 12월 31일 현재
제18기 2018년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제20기 1분기	제19기	제18기

자 산

I. 현금및예치금	147,461,247,028	71,623,442,871	4,263,824,010

1. 현금및현금성자산	147,006,503,763	71,169,235,299	4,062,460,520

2. 예치금	454,743,265	454,207,572	201,363,490

Ⅱ. 유가증권	132,685,656,633	100,203,030,603	90,376,641,730

1. 당기손익-공정가치측정증권	54,236,789,694	30,416,472,996	25,352,292,239

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	706,800,000	716,400,000	703,200,000

3. 상각후원가측정증권	9,973,346,161	2,996,852,969	-

대손충당금	(6,981,342)	(2,397,482)	-

4. 관계기업등에대한투자자산	67,775,702,120	66,075,702,120	64,321,149,491

Ⅲ. 대출채권	836,536,294,279	947,836,512,779	833,429,856,916

1. 대여금	1,547,071,995	1,533,172,505	773,447,145

대손충당금	(763,075)	(763,075)	(763,075)

2. 대지급금	463,721,208	463,721,208	465,551,168

대손충당금	(42,106,282)	(42,106,282)	(38,332,531)

3. 신탁계정대	922,485,062,112	1,036,242,691,424	881,309,162,544

대손충당금	(87,916,691,679)	(90,360,203,001)	(49,079,208,335)

Ⅳ. 유형자산	6,515,504,553	7,089,814,543	874,465,200

Ⅴ. 기타자산	21,936,362,510	24,803,958,092	15,565,213,415

1. 미수금	7,540,669,167	11,182,571,835	6,525,330,044

대손충당금	(1,253,425,732)	(1,272,804,863)	(1,225,801,148)

2. 미수수익	7,496,093,755	7,739,420,034	3,381,365,993

대손충당금	(2,305,456,566)	(2,213,895,690)	(2,198,470,078)

3. 선급금	166,540,000	166,540,000	166,540,000

4. 선급제세	140,876,174	181,362,530	140,857,351

5. 선급비용	227,921,781	469,152,781	10,269,000

6. 보증금	3,585,854,459	2,434,068,568	1,946,475,152

7. 무형자산	3,489,972,833	3,657,978,583	4,330,001,583

8. 이연법인세자산	2,847,316,639	2,459,564,314	2,488,645,518

자 산 총 계	1,145,135,065,003	1,151,556,758,888	944,510,001,271

부 채

Ⅰ. 차입부채	451,095,305,777	486,650,385,494	330,974,927,953

1. 차입금	126,497,315,389	162,129,647,996	201,183,044,612

2. 사채	325,000,000,000	325,000,000,000	130,000,000,000

사채할인발행차금	(402,009,612)	(479,262,502)	(208,116,659)

Ⅱ. 기타부채	81,832,499,582	57,153,056,470	64,689,468,770

1. 확정급여부채	2,467,708,164	2,258,386,806	1,831,737,346

2. 미지급금	5,430,000	-	-

3. 미지급비용	5,261,356,428	5,862,978,385	7,233,645,927

4. 미지급법인세	17,619,289,019	15,265,582,790	18,558,181,917

5. 미지급배당금	22,249,002,200	-	-

6. 임대보증금	-	-	77,322,180

7. 선수금	23,633,902,494	22,446,355,285	33,229,519,909

8. 충당부채	3,029,768,099	3,504,768,099	2,527,115,869

9. 제세금예수금	1,597,443,558	1,348,904,039	1,231,945,622

10. 리스부채	5,965,599,620	6,463,081,066	-

11. 기타	3,000,000	3,000,000	-

부 채 총 계	532,927,805,359	543,803,441,964	395,664,396,723

자 본

Ⅰ. 자본금	61,988,876,000	56,426,625,500	51,369,944,500

Ⅱ. 자본잉여금	130,837,249,213	130,874,787,253	130,914,254,453

Ⅲ. 자본조정	(12,587,523,090)	(12,587,523,090)	(12,579,135,740)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(3,336,001,523)	(3,328,724,723)	(2,912,624,997)

Ⅴ. 이익잉여금	435,304,659,044	436,368,151,984	382,053,166,332

자 본 총 계	612,207,259,644	607,753,316,924	548,845,604,548

부 채 및 자 본 총 계	1,145,135,065,003	1,151,556,758,888	944,510,001,271

포 괄 손 익 계 산 서
제20기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제20기 1분기	제19기 1분기	제19기	제18기

I. 영업수익	51,874,229,644	52,381,357,473	205,890,107,114	204,561,059,889

1. 수수료수익	28,581,144,508	32,406,010,794	124,093,162,782	143,226,675,913

2. 유가증권관련이익	1,080,279,986	639,735,892	3,163,250,218	1,584,133,169

3. 파생상품관련이익	-	-	-	1,454,794

4. 이자수익	21,233,254,474	18,827,773,922	77,758,603,856	58,863,587,195

5. 대출채권관련이익	460,620,315	-	-	-

6. 기타영업수익	518,930,361	507,836,865	875,090,258	885,208,818

II. 영업비용	16,737,440,656	23,983,511,762	103,993,133,389	81,705,517,340

1. 수수료비용	7,459,688	8,828,988	153,842,681	83,035,490

2. 유가증권관련손실	3,191,846,770	31,194,306	251,528,411	1,046,815,708

3. 이자비용	4,193,974,108	3,381,207,096	16,732,258,299	8,206,572,677

4. 대출채권관련손실	691,540	10,912,828,773	48,692,155,358	29,564,194,834

5. 판매비와관리비	9,246,473,460	9,276,417,975	35,710,720,779	38,600,126,521

6. 기타영업비용	96,995,090	373,034,624	2,452,627,861	4,204,772,110

III. 영업이익	35,136,788,988	28,397,845,711	101,896,973,725	122,855,542,549

IV. 영업외수익	10,231,352	254,028,467	4,639,400,289	2,029,579,436

Ⅴ.영업외비용	10,303,976	37,053,618	79,528,632	82,324,337

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	35,136,716,364	28,614,820,560	106,456,845,382	124,802,797,648

Ⅶ. 법인세비용	8,388,956,604	6,787,729,373	26,858,452,480	31,628,605,524

Ⅷ. 당기순이익	26,747,759,760	21,827,091,187	79,598,392,902	93,174,192,124

Ⅸ. 기타포괄손익	(7,276,800)	(173,733,600)	(416,099,726)	(2,071,261,926)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(9,600,000)	(229,200,000)	13,200,000	(2,296,800,000)

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(562,144,229)	(435,735,522)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	2,323,200	55,466,400	132,844,503	661,273,596

Ⅹ. 당기총포괄이익	26,740,482,960	21,653,357,587	79,182,293,176	91,102,930,198

XI. 주당이익	219	178	650	760

기본 및 희석 주당이익	219	178	650	760

자 본 변 동 표
제20기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2018.1.1	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(841,363,071)	311,978,696,708	478,875,450,490

당기순이익	-	-	-	-	93,174,192,124	93,174,192,124

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

자기주식	-	-	(2,613,545,980)	-	-	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(1,740,974,400)	-	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(330,287,526)	-	(330,287,526)

2018. 12. 31	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

2019.1.1	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

당기순이익	-	-	-	-	79,598,392,902	79,598,392,902

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익	-	-	-	10,005,600	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(426,105,326)	-	(426,105,326)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

2019. 1. 1.	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

분기순이익	-	-	-	-	21,827,091,187	21,827,091,187

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(173,733,600)	-	(173,733,600)

2019. 3. 31.	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,579,135,740)	(3,086,358,597)	378,596,850,269	550,232,768,685

2020. 1. 1.	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

분기순이익	-	-	-	-	26,747,759,760	26,747,759,760

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(7,276,800)	-	(7,276,800)

2020. 3. 31.	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,587,523,090)	(3,336,001,523)	435,304,659,044	612,207,259,644

현 금 흐 름 표
제20기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제19기 1분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제20기 1분기	제19기 1분기	제19기	제18기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	120,736,977,164	(83,511,649,779)	(64,493,560,581)	(184,425,117,175)

영업에서 창출된 현금흐름	111,201,892,055	(97,657,107,813)	(83,958,001,028)	(193,005,032,178)

이자수취	19,457,621,046	16,738,764,237	65,033,773,469	53,083,123,065

이자지급	(3,875,786,798)	(3,075,210,068)	(17,188,477,380)	(7,571,631,632)

배당금수령	373,930,361	481,903,865	1,608,270,258	903,462,000

법인세의 납부	(6,420,679,500)	-	(29,989,125,900)	(37,835,038,430)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(8,759,740,271)	(22,998,903,081)	(1,588,920,947)	(3,065,467,072)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	33,750,000,000	-	55,277,947,624	20,153,750,910

상각후원가측정증권의 처분	33,500,000,000	-	46,876,995,070	18,000,000,000

파생상품의 처분	-	-	-	930,535,068

종속기업투자주식의 처분	250,000,000	-	1,299,360,950	300,000,000

관계회사투자지분의 처분	-	-	6,995,248,000	-

임차보증금의 감소	-	-	104,993,604	442,265,842

유형자산의 처분	-	-	1,350,000	950,000

무형자산의 처분	-	-	-	480,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	42,509,740,271	22,998,903,081	56,866,868,571	23,219,217,982

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	-	-	3,000,000,000

상각후원가 측정증권의 취득	40,407,665,070	22,906,597,261	49,704,924,551	17,863,104,113

종속기업투자주식의 취득	2,000,000,000	-	1,300,000,000	300,000,000

관계회사투자지분의 취득	-	-	5,403,780,000	-

예치금의 증가	-	-	250,000,000	200,000,000

유형자산의 취득	50,289,310	59,844,000	151,877,000	213,709,793

임차보증금의 증가	51,785,891	32,461,820	56,287,020	117,529,076

무형자산의 취득	-	-	-	1,524,875,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(36,139,968,429)	158,140,293,914	133,189,256,307	181,683,159,572

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	54,387,647,995	278,443,279,660	916,682,231,402	386,079,348,114

사채의 발행	-	149,773,960,000	264,459,520,000	69,816,640,000

차입금의 차입	54,387,647,995	128,667,000,000	652,220,391,742	316,260,456,014

임대보증금의 증가	-	2,319,660	2,319,660	2,252,100

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	90,527,616,424	120,302,985,746	783,492,975,095	204,396,188,542

사채의 상환	-	10,000,000,000	70,000,000,000	-

주식발행 직접비용	37,538,040	30,257,200	39,467,200	39,452,160

자기주식의 취득	-	-	8,387,350	2,613,545,980

차입금의 상환	90,019,980,602	109,744,717,015	691,273,788,358	183,263,412,402

배당금의 지급	-	-	20,226,726,250	18,479,778,000

리스부채의 상환	470,097,782	448,369,691	1,864,964,097	-

임대보증금의 감소	-	79,641,840	79,641,840	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	75,837,268,464	51,629,741,054	67,106,774,779	(5,807,424,675)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	71,169,235,299	4,062,460,520	4,062,460,520	9,869,885,195

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	147,006,503,763	55,692,201,574	71,169,235,299	4,062,460,520