한국자산신탁 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제20기 2020년 12월 31일 현재
제19기 2019년 12월 31일 현재
제18기 2018년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제20기	제19기	제18기

자 산

I. 현금및예치금	310,754,245,426	87,324,144,204	37,845,911,275

1. 현금및현금성자산	310,002,245,426	86,569,936,632	37,642,547,785

2. 예치금	752,000,000	754,207,572	203,363,490

Ⅱ. 유가증권	263,051,646,237	56,873,208,283	48,121,745,150

1. 당기손익-공정가치측정증권	84,038,315,577	46,953,768,830	43,769,317,779

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	664,000,000	716,400,000	703,200,000

3. 상각후원가측정증권	178,358,179,274	2,996,852,969	-

대손충당금	(83,440,504)	(2,397,482)	-

4. 관계기업에대한투자자산	74,591,890	6,208,583,966	3,649,227,371

Ⅲ. 대출채권	609,855,120,783	1,059,151,083,821	904,195,173,418

1. 대여금	1,444,304,045	1,653,172,505	833,447,145

대손충당금	(31,723,000)	(1,963,075)	(1,363,075)

2. 대출금	239,319,491,653	114,580,689,279	72,790,587,500

대손충당금	(2,014,794,930)	(912,769,864)	(525,075,134)

이연대출부대손익	(4,425,698,913)	(2,472,148,373)	(1,559,595,864)

3. 대지급금	444,046,457	463,721,208	465,551,168

대손충당금	(101,660,647)	(42,106,282)	(38,332,531)

4. 신탁계정대	447,579,531,250	1,036,242,691,424	881,309,162,544

대손충당금	(72,358,375,132)	(90,360,203,001)	(49,079,208,335)

Ⅳ. 유형자산	5,271,856,613	7,632,723,955	918,666,444

Ⅴ. 리스자산	411,026,189	174,506,717	286,068,120

1. 리스채권	413,091,644	175,383,633	287,505,646

대손충당금	(2,065,455)	(876,916)	(1,437,526)

Ⅵ. 기타자산	18,300,844,258	26,318,235,845	16,727,639,502

1. 미수금	11,075,164,552	11,183,615,255	6,525,372,734

대손충당금	(1,254,360,252)	(1,272,805,036)	(1,225,801,313)

2. 미수수익	4,408,685,847	7,752,425,119	3,662,082,024

대손충당금	(2,219,311,608)	(2,213,961,176)	(2,200,016,661)

3. 선급금	166,540,000	166,540,000	166,540,000

4. 선급비용	65,654,656	469,152,781	10,269,000

5. 선급제세	157,938,644	181,362,530	140,857,351

6. 보증금	2,102,059,429	2,558,309,568	2,067,101,152

7. 무형자산	3,496,955,583	4,168,978,583	4,841,001,583

8. 이연법인세자산	301,517,407	3,324,618,221	2,740,233,632

자 산 총 계	1,207,644,739,506	1,237,473,902,825	1,008,095,203,909

부 채

Ⅰ. 차입부채	364,810,457,559	511,650,385,494	345,974,927,953

1. 차입금	135,000,001,000	187,129,647,996	216,183,044,612

2. 사채	230,000,000,000	325,000,000,000	130,000,000,000

사채할인발행차금	(189,543,441)	(479,262,502)	(208,116,659)

Ⅱ. 기타부채	73,962,808,234	64,716,666,793	68,995,588,410

1. 퇴직급여부채	2,504,557,000	2,444,078,857	2,021,018,837

2. 미지급금	354,717,255	44,741,764	23,914,676

3. 미지급비용	7,886,374,279	5,973,925,258	7,328,183,214

4. 미지급법인세	26,845,383,075	17,485,667,601	20,259,815,594

5. 임대보증금	-	-	77,322,180

6. 선수금	20,827,461,213	22,558,650,365	33,378,287,032

7. 선수수익	7,929,682,190	4,049,041,925	1,978,136,897

8. 충당부채	1,728,113,317	3,536,118,099	2,558,465,869

9. 제세금예수금	1,012,742,007	1,633,621,116	1,370,444,111

10. 리스부채	4,873,777,898	6,987,821,808	-

11. 기타	-	3,000,000	-

부 채 총 계	438,773,265,793	576,367,052,287	414,970,516,363

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	768,871,473,713	661,106,850,538	593,124,687,546

1. 자본금	61,988,876,000	56,426,625,500	51,369,944,500

2. 자본잉여금	130,837,249,213	130,874,787,253	130,914,254,453

3. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,587,523,090)	(12,579,135,740)

4. 기타포괄손익누계액	(3,530,174,235)	(3,576,968,576)	(3,080,971,712)

5. 이익잉여금	592,166,780,617	489,969,929,451	426,500,596,045

Ⅱ. 비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	768,871,473,713	661,106,850,538	593,124,687,546

부 채 및 자 본 총 계	1,207,644,739,506	1,237,473,902,825	1,008,095,203,909

※ 당 기 중 회계정책 변경에 따라 제19기 재무제표를 재작성하였으며, 변경에 따른 재무적 영향은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → 3. 유의적인 회계정책 (19) 회계정책의 변경'을 참고하시기 바랍니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제20기	제19기	제18기

Ⅰ. 영업수익	240,061,707,993	223,263,670,735	226,570,847,750

1. 수수료수익	113,771,101,005	127,844,858,960	151,592,681,175

2. 유가증권관련이익	33,208,710,937	5,481,592,632	3,295,291,959

3. 파생상품관련이익	-	-	1,454,794

4. 이자수익	80,123,735,643	87,959,032,492	68,603,290,192

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	79,619,586,947	87,922,210,575	68,603,290,192

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	504,148,696	36,821,917	-

5. 대출채권관련이익	10,073,592,490	2,041,707	1,331,937,847

6. 기타영업수익	2,884,567,918	1,976,144,944	1,746,191,783

Ⅱ. 영업비용	61,389,977,410	109,192,539,204	88,698,404,140

1. 수수료비용	49,834,247	153,842,681	83,035,490

2. 유가증권관련손실	831,493,428	1,025,484,506	1,864,960,732

3. 이자비용	15,718,709,554	17,446,021,184	8,812,448,156

4. 대출채권관련손실	1,194,358,345	49,080,450,096	29,564,194,834

5. 판매비와관리비	43,492,584,985	39,034,112,876	44,168,992,818

6. 기타영업비용	102,996,851	2,452,627,861	4,204,772,110

Ⅲ. 영업이익	178,671,730,583	114,071,131,531	137,872,443,610

Ⅳ. 영업외수익	460,876,221	5,819,760,944	673,845,368

Ⅴ. 영업외비용	6,184,212,324	1,321,885,248	82,384,723

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	172,948,394,480	118,569,007,227	138,463,904,255

Ⅶ. 법인세비용	42,940,290,614	29,816,266,571	35,072,233,276

Ⅷ. 당기순이익	130,008,103,866	88,752,740,656	103,391,670,979

1. 지배주주지분 당기순이익	130,008,103,866	88,752,740,656	102,356,689,267

2. 비지배지분 당기순이익	-	-	1,034,981,712

Ⅸ. 기타포괄손익	46,794,341	(495,996,864)	(2,103,048,749)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(52,400,000)	13,200,000	(2,296,800,000)

2. 확정급여제도의 재측정요소	112,443,636	(664,576,457)	(476,489,410)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(13,249,295)	155,379,593	670,240,661

Ⅹ. 당기총포괄이익	130,054,898,207	88,256,743,792	101,288,622,230

1. 지배주주지분 총포괄이익	130,054,898,207	88,256,743,792	100,253,637,217

2. 비지배지분 총포괄이익	-	-	1,034,985,013

XI. 주당이익	1,062	725	835

기본 및 희석주당이익	1,062	725	835

※ 당 기 중 회계정책 변경에 따라 제19기 재무제표를 재작성하였으며, 변경에 따른 재무적 영향은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → 3. 유의적인 회계정책 (19) 회계정책의 변경'을 참고하시기 바랍니다.

연 결 자 본 변 동 표
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2018. 1. 1	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	347,242,674,082	4,438,946,023	518,441,819,496

당기순이익	-	-	-	-	102,356,689,267	1,034,981,712	103,391,670,979

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	-	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	-	(18,479,778,000)

자기주식	-	-	(2,613,545,980)	-	-	-	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(1,740,974,400)	-	-	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(362,079,850)	2,200	3,301	(362,074,349)

연결범위변동	-	-	-	952,996	(5,473,931,036)	(5,472,978,040)

2018. 12. 31	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	-	593,124,687,546

2019. 1. 1	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	-	593,124,687,546

회계정책 변경 효과 조정 전 당기순이익	-	-	-	-	89,600,987,002	89,600,987,002

회계정책 변경 효과(*)	-	-	-	-	(848,246,346)	(848,246,346)

회계정책 변경 효과 조정 후 당기순이익	-	-	-	-	88,752,740,656	88,752,740,656

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	-	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	-	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가이익	-	-	-	10,005,600	-	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(506,002,464)	-	-	(506,002,464)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	489,969,929,451	661,106,850,538

2020. 1. 1.	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	489,969,929,451	661,106,850,538

당기순이익	-	-	-	-	130,008,103,866	-	130,008,103,866

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	-	(37,538,040)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	-	(22,249,002,200)

자기주식매입	-	-	(3,734,792)	-	-	-	(3,734,792)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(39,719,200)	-	-	(39,719,200)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	86,513,541	-	-	86,513,541

2020. 12. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

※ 당 기 중 회계정책 변경에 따라 제19기 재무제표를 재작성하였으며, 변경에 따른 재무적 영향은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → 3. 유의적인 회계정책 (19) 회계정책의 변경'을 참고하시기 바랍니다.

연 결 현 금 흐 름 표
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제20기	제19기	제18기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	569,276,251,316	(90,157,744,038)	(168,618,006,086)

영업에서 창출된 현금흐름	540,520,756,255	(115,402,577,235)	(179,990,814,446)

이자수취	74,062,317,724	74,553,308,842	60,310,024,679

이자지급	(16,205,636,841)	(17,897,399,443)	(8,178,767,659)

배당금수령	1,768,047,968	1,608,343,358	912,672,950

법인세의 납부	(30,869,233,790)	(33,019,419,560)	(41,671,121,610)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(174,266,431,764)	(3,937,615,849)	(9,903,574,674)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	310,645,550,512	53,980,586,674	19,853,900,910

상각후원가측정증권의 처분	308,900,000,000	46,876,995,070	18,000,000,000

파생상품의 처분	-	-	930,535,068

관계회사투자지분의처분	-	6,995,248,000	-

임차보증금의 감소	1,000,000	104,993,604	442,265,842

유형자산의 처분	-	1,350,000	1,100,000

무형자산의 처분	-	-	480,000,000

예치금의 감소	791,917,401	2,000,000	-

연결범위변동으로 인한 현금의 증가	952,633,111	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(484,911,982,276)	(57,918,202,523)	(29,757,475,584)

관계회사투자지분의취득	-	7,446,020,000	-

상각후원가측정증권의 취득	482,916,754,459	49,704,924,551	17,863,104,113

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	-	3,000,000,000

예치금의 증가	1,789,174,136	550,000,000	200,000,000

유형자산의 취득	125,003,820	156,701,600	246,253,683

임차보증금의 증가	81,049,861	59,902,020	126,197,745

무형자산의 취득	-	-	1,529,705,000

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	654,352	6,792,215,043

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	(171,577,510,758)	143,022,748,734	181,683,159,572

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	170,387,647,995	926,682,231,402	393,079,348,114

사채의 발행	-	264,459,520,000	69,816,640,000

차입금의 차입	170,387,647,995	662,220,391,742	323,260,456,014

임대보증금의 증가	-	2,319,660	2,252,100

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(341,965,158,753)	783,659,482,668	211,396,188,542

사채의 상환	95,000,000,000	70,000,000,000	-

주식발행 직접비용	38,978,040	39,467,200	39,452,160

자기주식의 취득	3,734,792	8,387,350	2,613,545,980

차입금의 상환	222,517,294,991	691,273,788,358	190,263,412,402

배당금의 지급	22,249,002,200	20,226,726,250	18,479,778,000

리스부채의 상환	2,156,148,730	2,031,471,670	-

임대보증금의 감소	-	79,641,840	-

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	223,432,308,794	48,927,388,847	3,161,578,812

V. 기초의 현금및현금성자산	86,569,936,632	37,642,547,785	34,480,968,973

VI. 기말의 현금및현금성자산	310,002,245,426	86,569,936,632	37,642,547,785

※ 당 기 중 회계정책 변경에 따라 제19기 재무제표를 재작성하였으며, 변경에 따른 재무적 영향은 연결감사보고서 3. 유의적인 회계정책-(19) 회계정책의 변경을 참고하시기 바랍니다.