한국자산신탁 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제21기 3분기 2021년 9월 30일 현재
제20기 2020년 12월 31일 현재
제19기 2019년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제21기 3분기	제20기	제19기

자 산

I. 현금및예치금	52,451,054,207	277,212,654,426	71,623,442,871

1. 현금및현금성자산	52,196,054,189	276,762,654,426	71,169,235,299

2. 예치금	255,000,018	450,000,000	454,207,572

Ⅱ. 유가증권	559,680,793,924	366,808,987,103	100,203,030,603

1. 당기손익-공정가치측정증권	155,872,876,541	81,794,546,213	30,416,472,996

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	605,600,000	664,000,000	716,400,000

3. 상각후원가측정증권	247,584,699,283	178,358,179,274	2,996,852,969

대손충당금	(159,344,020)	(83,440,504)	(2,397,482)

4. 관계기업등에대한투자자산	155,776,962,120	106,075,702,120	66,075,702,120

Ⅲ. 대출채권	336,522,496,272	426,090,075,608	947,836,512,779

1. 대여금	1,052,615,000	1,324,304,045	1,533,172,505

대손충당금	(763,075)	(30,523,000)	(763,075)

2. 대지급금	970,796,011	444,046,457	463,721,208

대손충당금	(556,452,601)	(101,660,647)	(42,106,282)

3. 사모사채	49,005,190,116	49,232,752,635	-

4. 신탁계정대	345,358,240,083	447,579,531,250	1,036,242,691,424

대손충당금	(59,307,129,262)	(72,358,375,132)	(90,360,203,001)

Ⅳ. 유형자산	3,443,159,390	4,925,247,738	7,089,814,543

Ⅴ. 기타자산	18,342,202,234	17,310,198,179	24,803,958,092

1. 미수금	13,158,455,073	11,075,164,552	11,182,571,835

대손충당금	(1,258,972,231)	(1,254,360,252)	(1,272,804,863)

2. 미수수익	3,816,443,315	4,389,728,516	7,739,420,034

대손충당금	(2,229,565,156)	(2,219,093,293)	(2,213,895,690)

3. 선급금	168,307,500	166,540,000	166,540,000

4. 선급제세	125,740,064	157,938,644	181,362,530

5. 선급비용	-	34,230,000	469,152,781

6. 보증금	2,079,855,336	1,974,094,429	2,434,068,568

7. 무형자산	2,481,938,333	2,985,955,583	3,657,978,583

8. 이연법인세자산	-	-	2,459,564,314

자 산 총 계	970,439,706,027	1,092,347,163,054	1,151,556,758,888

부 채

Ⅰ. 차입부채	175,952,213,381	319,810,457,559	486,650,385,494

1. 차입금	80,000,001,000	90,000,001,000	162,129,647,996

2. 사채	96,000,000,000	230,000,000,000	325,000,000,000

사채할인발행차금	(47,787,619)	(189,543,441)	(479,262,502)

Ⅱ. 기타부채	51,507,980,965	64,499,535,812	57,153,056,470

1. 확정급여부채	3,370,649,647	2,364,580,069	2,258,386,806

2. 미지급비용	5,113,057,414	7,768,495,797	5,862,978,385

3. 미지급법인세	7,252,859,614	24,010,493,216	15,265,582,790

4. 미지급배당금	-	-	-

5. 미지급금	1,210,721,840	148,650,000	-

6. 선수금	26,888,704,035	20,790,474,912	22,446,355,285

7. 충당부채	1,522,058,853	1,696,763,317	3,504,768,099

8. 이연법인세부채	893,381,807	2,291,745,768	-

9. 제세금예수금	2,045,264,696	901,970,688	1,348,904,039

10. 리스부채	3,211,283,059	4,526,362,045	6,463,081,066

11. 기타	-	-	3,000,000

부 채 총 계	227,460,194,346	384,309,993,371	543,803,441,964

자 본

Ⅰ. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	56,426,625,500

Ⅱ. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,874,787,253

Ⅲ. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,587,523,090)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(3,371,624,253)	(3,327,357,053)	(3,328,724,723)

Ⅴ. 이익잉여금	566,116,268,603	531,129,659,405	436,368,151,984

자 본 총 계	742,979,511,681	708,037,169,683	607,753,316,924

부 채 및 자 본 총 계	970,439,706,027	1,092,347,163,054	1,151,556,758,888

포 괄 손 익 계 산 서
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제21기 3분기	제20기 3분기	제20기	제19기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	36,964,670,599	122,481,003,193	49,638,523,280	158,344,901,914	218,450,667,627	205,890,107,114

1. 수수료수익	26,350,311,703	72,908,549,513	27,218,302,961	86,787,431,262	110,950,584,632	124,093,162,782

2. 유가증권관련이익	1,850,692,521	10,463,347,054	4,381,994,354	12,547,415,196	29,978,151,157	3,163,250,218

3. 이자수익	7,681,073,371	24,913,880,808	13,695,933,394	54,013,492,939	65,224,879,048	77,758,603,856

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	7,588,605,174	24,520,607,825	13,457,479,068	53,687,875,384	64,720,730,352	77,721,781,939

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	92,468,197	393,272,983	238,454,326	325,617,555	504,148,696	36,821,917

4. 대출채권관련이익	(232,626,745)	11,450,724,000	2,773,077,894	2,773,077,894	10,073,492,317	-

5. 기타영업수익	1,315,219,749	2,744,501,818	1,569,214,677	2,223,484,623	2,223,560,473	875,090,258

II. 영업비용	13,515,833,008	40,497,751,629	9,110,783,299	43,110,854,652	55,658,827,178	103,993,133,389

1. 수수료비용	20,876,449	70,792,226	7,459,015	22,377,717	49,827,747	153,842,681

2. 유가증권관련손실	1,795,283,550	3,028,664,032	133,127,173	777,412,238	799,411,730	251,528,411

3. 이자비용	2,190,840,158	7,545,802,643	3,477,210,804	11,564,526,065	14,493,423,198	16,732,258,299

4. 대출채권관련손실	456,866,574	456,866,574	(4,937,232,005)	64,634,718	92,080,450	48,692,155,358

5. 판매비와관리비	9,058,260,727	28,924,206,036	10,393,138,004	30,576,501,823	40,122,275,741	35,710,720,779

6. 기타영업비용	(6,294,450)	471,420,118	37,080,308	105,402,091	101,808,312	2,452,627,861

III. 영업이익	23,448,837,591	81,983,251,564	40,527,739,981	115,234,047,262	162,791,840,449	101,896,973,725

IV. 영업외수익	22,399,238	477,036,039	974,368	259,381,144	346,914,285	4,639,400,289

Ⅴ.영업외비용	9,015,008	54,089,148	13,857,967	41,506,044	52,018,720	79,528,632

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	23,462,221,821	82,406,198,455	40,514,856,382	115,451,922,362	163,086,736,014	106,456,845,382

Ⅶ. 법인세비용	5,738,260,116	20,498,837,157	9,773,732,936	27,823,580,269	40,513,975,893	26,858,452,480

Ⅷ. 당기순이익	17,723,961,705	61,907,361,298	30,741,123,446	87,628,342,093	122,572,760,121	79,598,392,902

Ⅸ. 기타포괄손익	(16,372,800)	(44,267,200)	55,788,800	77,012,800	1,367,670	(416,099,726)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(21,600,000)	(58,400,000)	73,600,000	101,600,000	(52,400,000)	13,200,000

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	54,204,315	(562,144,229)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	5,227,200	14,132,800	(17,811,200)	(24,587,200)	(436,645)	132,844,503

Ⅹ. 당기총포괄이익	17,707,588,905	61,863,094,098	30,796,912,246	87,705,354,893	122,574,127,791	79,182,293,176

XI. 주당이익	145	506	251	716	1,002	650

기본 및 희석 주당이익	145	506	251	716	1,002	650

자 본 변 동 표
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2019. 01. 01	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

당기순이익	-	-	-	-	79,598,392,902	79,598,392,902

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익	-	-	-	10,005,600	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(426,105,326)	-	(426,105,326)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

당기순이익	-	-	-	-	122,572,760,121	122,572,760,121

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

자기주식	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	-	-	-	(39,719,200)	-	(39,719,200)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	41,086,870	-	41,086,870

2020. 12. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,327,357,053)	531,129,659,405	708,037,169,683

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

분기순이익	-	-	-	-	87,628,342,093	87,628,342,093

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

자기주식	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	-	-	-	77,012,800	-	77,012,800

2020. 09. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,251,711,923)	496,185,241,377	673,168,396,785

2021. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,327,357,053)	531,129,659,405	708,037,169,683

분기순이익	-	-	-	-	61,907,361,298	61,907,361,298

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	-	-	-	(44,267,200)	-	(44,267,200)

2021. 09. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,371,624,253)	566,116,268,603	742,979,511,681

현 금 흐 름 표
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제21기 3분기	제20기 3분기	제20기	제19기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	64,577,672,684	524,788,171,559	611,261,613,838	(64,493,560,581)

영업에서 창출된 현금흐름	86,314,921,081	511,455,461,266	592,921,266,945	(83,958,001,028)

이자수취	21,613,754,520	50,174,369,922	58,696,147,451	65,033,773,469

이자지급	(7,454,802,815)	(11,123,192,212)	(14,177,607,001)	(17,188,477,380)

배당금수령	2,744,501,818	1,138,398,823	1,138,560,473	1,608,270,258

법인세의 납부	(38,640,701,920)	(26,856,866,240)	(27,316,754,030)	(29,989,125,900)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(116,682,556,516)	(138,794,390,286)	(214,269,448,842)	(1,588,920,947)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	595,677,649,316	213,935,809,434	311,936,809,434	55,277,947,624

상각후원가측정증권의 처분	594,827,649,316	211,200,000,000	308,900,000,000	46,876,995,070

종속기업투자주식의 처분	600,000,000	2,243,892,033	2,543,892,033	1,299,360,950

관계회사투자지분의 처분	-	-	-	6,995,248,000

임차보증금의 감소	-	-	1,000,000	104,993,604

유형자산의 처분	-	-	-	1,350,000

예치금의 감소	250,000,000	491,917,401	491,917,401	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(712,360,205,832)	(352,730,199,720)	(526,206,258,276)	(56,866,868,571)

상각후원가 측정증권의 취득	661,845,645,815	349,807,540,932	482,916,754,459	49,704,924,551

종속기업투자주식의 취득	50,300,000,000	2,300,000,000	42,600,000,000	1,300,000,000

관계회사투자지분의 취득	1,260,000	-	-	5,403,780,000

예치금의 증가	55,000,018	487,174,136	487,174,136	250,000,000

유형자산의 취득	91,189,092	74,668,111	125,003,820	151,877,000

임차보증금의 증가	67,110,907	60,816,541	77,325,861	56,287,020

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(172,461,716,405)	(155,641,558,844)	(191,398,745,869)	133,189,256,307

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	78,000,000,000	102,387,647,995	150,387,647,995	916,682,231,402

사채의 발행	-	-	-	264,459,520,000

차입금의 차입	78,000,000,000	102,387,647,995	150,387,647,995	652,220,391,742

임대보증금의 증가	-	-	-	2,319,660

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(250,461,716,405)	(258,029,206,839)	(341,786,393,864)	(783,492,975,095)

사채의 상환	134,000,000,000	70,000,000,000	95,000,000,000	70,000,000,000

주식발행 직접비용	-	37,538,040	37,538,040	39,467,200

자기주식의 취득	-	3,734,792	3,734,792	8,387,350

차입금의 상환	88,000,000,000	164,301,775,087	222,517,294,991	691,273,788,358

배당금의 지급	26,920,752,100	22,249,002,200	22,249,002,200	20,226,726,250

리스부채의 상환	1,540,964,305	1,437,156,720	1,978,823,841	1,864,964,097

임대보증금의 감소	-	-	-	79,641,840

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	(224,566,600,237)	230,352,222,429	205,593,419,127	67,106,774,779

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	276,762,654,426	71,169,235,299	71,169,235,299	4,062,460,520

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	52,196,054,189	301,521,457,728	276,762,654,426	71,169,235,299