한국자산신탁 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제22기 3분기 2022년 09월 30일 현재
제21기 2021년 12월 31일 현재
제20기 2020년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제22기 3분기	제21기	제20기

자 산

I. 현금및예치금	94,597,263,036	241,120,131,857	310,754,245,426

1. 현금및현금성자산	92,853,128,467	239,375,997,288	310,002,245,426

2. 예치금	1,744,134,569	1,744,134,569	752,000,000

Ⅱ. 유가증권	435,573,132,830	277,275,882,897	263,051,646,237

1. 당기손익-공정가치측정증권	197,048,007,815	177,940,126,953	84,038,315,577

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	200,000,000	642,800,000	664,000,000

3. 상각후원가측정증권	238,608,945,692	98,717,094,418	178,358,179,274

대손충당금	(305,359,958)	(69,101,966)	(83,440,504)

4. 관계기업에대한투자자산	21,539,281	44,963,492	74,591,890

Ⅲ. 대출채권	774,047,182,076	712,985,810,803	609,855,120,783

1. 대여금	1,586,000,000	1,370,000,000	1,444,304,045

대손충당금	(4,200,000)	(4,200,000)	(31,723,000)

2. 대출금	630,317,923,312	503,661,270,698	239,319,491,653

대손충당금	(5,740,823,908)	(4,595,908,297)	(2,014,794,930)

이연대출부대손익	(9,768,937,594)	(11,700,630,909)	(4,425,698,913)

3. 대지급금	74,838,088	80,338,088	444,046,457

대손충당금	(13,967,704)	(16,075,814)	(101,660,647)

4. 신탁계정대	192,943,470,779	261,464,923,820	447,579,531,250

대손충당금	(35,347,120,897)	(37,273,906,783)	(72,358,375,132)

Ⅳ. 유형자산	2,311,890,678	3,555,857,505	5,271,856,613

Ⅴ. 리스자산	442,934,750	539,055,798	411,026,189

1. 리스채권	445,160,550	541,764,618	413,091,644

대손충당금	(2,225,800)	(2,708,820)	(2,065,455)

Ⅵ. 기타자산	40,189,257,992	29,181,560,852	18,300,844,258

1. 미수금	18,051,667,655	15,040,920,828	11,075,164,552

대손충당금	(1,215,932,746)	(1,279,067,087)	(1,254,360,252)

2. 미수수익	8,876,011,933	4,304,792,652	4,408,685,847

대손충당금	(2,220,226,287)	(2,212,549,367)	(2,219,311,608)

3. 선급금	186,608,440	166,579,380	166,540,000

4. 선급비용	203,881,341	331,150,684	65,654,656

5. 선급제세	154,887,245	130,837,154	157,938,644

6. 보증금	6,648,607,183	5,238,340,620	2,102,059,429

7. 무형자산	4,928,039,372	3,402,912,113	3,496,955,583

8. 이연법인세자산	4,575,713,856	4,057,643,875	301,517,407

자 산 총 계	1,347,161,661,362	1,264,658,299,712	1,207,644,739,506

부 채

Ⅰ. 차입부채	352,465,030,938	306,170,406,799	364,810,457,559

1. 차입금	185,944,291,000	182,277,561,000	135,000,001,000

2. 사채	166,700,000,000	124,000,000,000	230,000,000,000

사채할인발행차금	(179,260,062)	(107,154,201)	(189,543,441)

Ⅱ. 기타부채	84,702,632,048	109,227,249,111	73,962,808,234

1. 퇴직급여부채	4,175,717,890	2,970,234,020	2,504,557,000

2. 충당부채	2,915,875,113	4,335,021,396	1,728,113,317

3. 미지급법인세	10,435,799,084	26,069,837,509	26,845,383,075

4. 미지급금	81,308,584	719,842,908	354,717,255

5. 미지급비용	5,535,507,255	5,529,026,225	7,886,374,279

6. 선수금	25,931,957,607	26,002,710,464	20,827,461,213

7. 선수수익	31,844,270,156	37,893,375,337	7,929,682,190

8. 제세금예수금	2,308,270,309	2,693,028,984	1,012,742,007

9. 리스부채	1,473,926,050	3,014,172,268	4,873,777,898

부 채 총 계	437,167,662,986	415,397,655,910	438,773,265,793

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	909,993,998,376	849,260,643,802	768,871,473,713

1. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	61,988,876,000

2. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,837,249,213

3. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

4. 기타포괄손익누계액	(2,333,723,700)	(3,680,841,300)	(3,530,174,235)

5. 이익잉여금	732,092,854,745	672,706,617,771	592,166,780,617

Ⅱ. 비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	909,993,998,376	849,260,643,802	768,871,473,713

부 채 및 자 본 총 계	1,347,161,661,362	1,264,658,299,712	1,207,644,739,506

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제22기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제22기 3분기	제21기 3분기	제21기	제20기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	56,835,977,837	170,980,240,276	47,742,523,783	151,115,599,156	212,527,191,178	240,061,707,993

1. 수수료수익	31,297,232,230	97,056,635,318	28,455,089,990	79,979,892,820	119,494,134,410	113,771,101,005

2. 유가증권관련이익	1,389,990,956	3,746,012,197	3,385,495,771	13,482,283,398	15,433,770,669	33,208,710,937

3. 이자수익	20,974,631,594	58,928,023,720	15,963,378,703	45,197,234,438	62,330,734,246	80,123,735,643

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	20,914,763,656	58,073,435,643	15,870,910,506	44,803,961,455	61,937,461,263	79,619,586,947

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	59,867,938	854,588,077	92,468,197	393,272,983	393,272,983	504,148,696

4. 대출채권관련이익	-	-	(1,385,708,106)	9,687,173,154	11,477,778,102	10,073,592,490

5. 기타영업수익	3,174,123,057	11,249,569,041	1,324,267,425	2,769,015,346	3,790,773,751	2,884,567,918

Ⅱ. 영업비용	19,282,355,028	58,741,915,179	16,113,685,284	46,719,210,401	64,601,177,481	61,389,977,410

1. 수수료비용	5,835,614	70,876,706	20,876,449	70,792,226	98,189,485	49,834,247

2. 유가증권관련손실	1,012,039,166	8,001,894,634	1,865,738,710	3,399,394,607	4,610,378,386	831,493,428

3. 이자비용	3,807,968,232	10,672,698,307	3,186,490,978	9,670,439,870	12,453,928,748	15,718,709,554

4. 대출채권관련손실	16,914,745	331,765,928	456,949,217	456,949,217	-	1,194,358,345

5. 판매비와관리비	14,298,775,142	39,387,497,779	10,575,140,301	32,630,169,722	43,530,136,260	43,492,584,985

6. 기타영업비용	140,822,129	277,181,825	8,489,629	491,464,759	3,908,544,602	102,996,851

Ⅲ. 영업이익	37,553,622,809	112,238,325,097	31,628,838,499	104,396,388,755	147,926,013,697	178,671,730,583

Ⅳ. 영업외수익	748,501,502	1,308,367,818	22,828,910	481,651,167	664,474,397	460,876,221

Ⅴ. 영업외비용	48,709,244	115,597,507	110,598,979	170,624,881	2,233,120,426	6,184,212,324

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	38,253,415,067	113,431,095,408	31,541,068,430	104,707,415,041	146,357,367,668	172,948,394,480

Ⅶ. 법인세비용	9,321,962,020	27,124,106,334	7,712,501,831	25,813,493,233	38,896,778,414	42,940,290,614

Ⅷ. 당기순이익	28,931,453,047	86,306,989,074	23,828,566,599	78,893,921,808	107,460,589,254	130,008,103,866

1. 지배주주지분 당기순이익	28,931,453,047	86,306,989,074	23,828,566,599	78,893,921,808	107,460,589,254	130,008,103,866

2. 비지배지분 당기순이익	-	-	-	-	-	-

Ⅸ. 기타포괄손익	-	1,347,117,600	(16,372,800)	(44,267,200)	(150,667,065)	46,794,341

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익	-	1,347,117,600	(16,372,800)	(44,267,200)	(150,667,065)	46,794,341

(1) 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	-	2,357,200,000	(21,600,000)	(58,400,000)	(21,200,000)	(52,400,000)

(2) 기타포괄손익-공정가치측정증권처분손익	-	(580,000,000)	-	-	-	-

(3) 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(176,427,844)	112,443,636

(4) 기타포괄손익에 대한 법인세효과	-	(430,082,400)	5,227,200	14,132,800	46,960,779	(13,249,295)

Ⅹ. 당기총포괄이익	28,931,453,047	87,654,106,674	23,812,193,799	78,849,654,608	107,309,922,189	130,054,898,207

1. 지배주주지분 총포괄이익	28,931,453,047	87,654,106,674	23,812,193,799	78,849,654,608	107,309,922,189	130,054,898,207

2. 비지배지분 총포괄이익	-	-	-	-	-	-

XI. 주당이익	236	705	195	645	878	1,062

기본 및 희석주당이익	236	705	195	645	878	1,062

연 결 자 본 변 동 표
제22기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	489,969,929,451	661,106,850,538

당기순이익	-	-	-	-	130,008,103,866	130,008,103,866

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

자기주식매입	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(39,719,200)	-	(39,719,200)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	86,513,541	-	86,513,541

2020. 12. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

2021. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

당기순이익	-	-	-	-	107,460,589,254	107,460,589,254

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(16,069,599)	-	(16,069,599)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(134,597,466)	-	(134,597,466)

2021. 12. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,680,841,300)	672,706,617,771	849,260,643,802

2021. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

분기순이익	-	-	-	-	78,893,921,808	78,893,921,808

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(44,267,200)	-	(44,267,200)

2021. 09. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,574,441,435)	644,139,950,325	820,800,376,221

2022. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,680,841,300)	672,706,617,771	849,260,643,802

분기순이익	-	-	-	-	86,306,989,074	86,306,989,074

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권관련이익	-	-	-	1,347,117,600	-	1,347,117,600

2022. 09. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(2,333,723,700)	732,092,854,745	909,993,998,376

연 결 현 금 흐 름 표
제22기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 09월 30일까지
제21기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 09월 30일까지
제21기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제22기 3분기	제21기 3분기	제21기	제20기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(25,553,626,916)	(89,322,753,412)	(62,753,276,519)	569,276,251,316

영업에서 창출된 현금흐름	(27,255,011,145)	(125,219,442,859)	(91,883,949,967)	540,520,756,255

이자수취	50,857,103,922	82,997,116,619	80,906,587,732	74,062,317,724

이자지급	(9,867,603,481)	(6,630,321,271)	(12,148,280,414)	(16,205,636,841)

배당금수령	4,418,180,928	2,744,501,818	3,753,855,799	1,768,047,968

법인세의 납부	(43,706,297,140)	(43,214,607,719)	(43,381,489,669)	(30,869,233,790)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(138,318,181,924)	(67,214,412,455)	80,224,332,582	(174,266,431,764)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	508,387,731,970	595,077,789,316	784,290,049,346	310,645,550,512

상각후원가측정증권의 처분	504,072,000,000	594,827,649,316	784,027,649,316	308,900,000,000

임차보증금의 감소	381,970	-	12,260,030	1,000,000

유형자산의 처분	4,350,000	140,000	140,000	-

무형자산의 처분	1,711,000,000	-

대여금의 감소	180,000,000	-	-	-

예치금의 감소	-	250,000,000	250,000,000	791,917,401

기타포괄-공정가치측정증권의처분	2,420,000,000	-	-

연결범위변동으로 인한 현금의 증가	-	-	-	952,633,111

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(646,705,913,894)	(662,292,201,771)	(704,065,716,764)	(484,911,982,276)

관계회사투자지분의취득	-	2,100,000	2,100,000	-

포괄손익증권의 취득	200,000,000	-	-

상각후원가측정증권의 취득	640,042,339,206	661,845,645,815	701,441,344,448	482,916,754,459

예치금의 증가	-	55,000,018	1,542,134,569	1,789,174,136

유형자산의 취득	579,396,155	195,539,307	253,735,026	125,003,820

무형자산의 취득	3,893,530,000	-	616,511,500	-

임차보증금의 증가	1,810,648,533	193,916,631	209,891,221	81,049,861

대여금의 증가	180,000,000	-	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	17,348,940,019	(78,575,074,259)	(88,097,304,201)	(171,577,510,758)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	335,671,170,958	235,442,960,000	474,418,080,000	170,387,647,995

사채의 발행	106,484,400,958	42,942,960,000	62,908,080,000	-

차입금의 차입	229,186,770,000	192,500,000,000	411,510,000,000	170,387,647,995

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(318,322,230,939)	(314,018,034,259)	(562,515,384,201)	(341,965,158,753)

사채의 상환	64,000,000,000	134,000,000,000	169,000,000,000	95,000,000,000

주식발행 직접비용	-	-	-	38,978,040

자기주식의 취득	-	-	-	3,734,792

차입금의 상환	225,520,040,000	151,389,130,000	364,232,440,000	222,517,294,991

배당금의 지급	26,920,752,100	26,920,752,100	26,920,752,100	22,249,002,200

리스부채의 상환	1,881,438,839	1,708,152,159	2,362,192,101	2,156,148,730

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	(146,522,868,821)	(235,112,240,126)	(70,626,248,138)	223,432,308,794

V. 기초의 현금및현금성자산	239,375,997,288	310,002,245,426	310,002,245,426	86,569,936,632

VI. 기말의 현금및현금성자산	92,853,128,467	74,890,005,300	239,375,997,288	310,002,245,426