한국자산신탁 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제20기 2분기 2020년 6월 30일 현재
제19기 2019년 12월 31일 현재
제18기 2018년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제20기 2분기	제19기	제18기

자 산

I. 현금및예치금	197,458,697,782	87,324,144,204	37,845,911,275

1. 현금및현금성자산	195,719,523,646	86,569,936,632	37,642,547,785

2. 예치금	1,739,174,136	754,207,572	203,363,490

Ⅱ. 유가증권	157,424,409,866	58,020,914,149	48,121,745,150

1. 당기손익-공정가치측정증권	92,897,220,989	46,953,768,830	43,769,317,779

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	744,400,000	716,400,000	703,200,000

3. 상각후원가측정증권	56,448,044,482	2,996,852,969	-

대손충당금	(6,984,518)	(2,397,482)	-

4. 관계기업에대한투자자산	7,341,728,913	7,356,289,832	3,649,227,371

Ⅲ. 대출채권	848,783,016,363	1,059,151,083,821	904,195,173,418

1. 대여금	1,595,772,065	1,653,172,505	833,447,145

대손충당금	(1,963,075)	(1,963,075)	(1,363,075)

2. 대출금	128,203,636,364	114,580,689,279	72,790,587,500

대손충당금	(1,007,975,915)	(912,769,864)	(525,075,134)

이연대출부대손익	(2,820,311,521)	(2,472,148,373)	(1,559,595,864)

3. 대지급금	463,721,208	463,721,208	465,551,168

대손충당금	(104,177,272)	(42,106,282)	(38,332,531)

4. 신탁계정대	813,471,608,760	1,036,242,691,424	881,309,162,544

대손충당금	(91,017,294,251)	(90,360,203,001)	(49,079,208,335)

Ⅳ. 유형자산	6,414,688,334	7,632,723,955	918,666,444

Ⅴ. 리스자산	447,765,153	174,506,717	286,068,120

1. 리스채권	450,015,226	175,383,633	287,505,646

대손충당금	(2,250,073)	(876,916)	(1,437,526)

Ⅵ. 기타자산	20,073,745,429	26,018,776,325	16,727,639,502

1. 미수금	7,659,332,820	11,183,615,255	6,525,372,734

대손충당금	(1,256,024,213)	(1,272,805,036)	(1,225,801,313)

2. 미수수익	6,326,529,140	7,752,425,119	3,662,082,024

대손충당금	(2,257,816,348)	(2,213,961,176)	(2,200,016,661)

3. 선급금	667,140,950	166,540,000	166,540,000

4. 선급비용	71,147,808	469,152,781	10,269,000

5. 선급제세	149,464,801	181,362,530	140,857,351

6. 보증금	3,186,550,109	2,558,309,568	2,067,101,152

7. 무형자산	3,832,967,083	4,168,978,583	4,841,001,583

8. 이연법인세자산	1,694,453,279	3,025,158,701	2,740,233,632

자 산 총 계	1,230,602,322,927	1,238,322,149,171	1,008,095,203,909

부 채

Ⅰ. 차입부채	460,536,286,956	511,650,385,494	345,974,927,953

1. 차입금	135,859,050,215	187,129,647,996	216,183,044,612

2. 사채	325,000,000,000	325,000,000,000	130,000,000,000

사채할인발행차금	(322,763,259)	(479,262,502)	(208,116,659)

Ⅱ. 기타부채	68,552,170,577	64,716,666,793	68,995,588,410

1. 퇴직급여부채	2,882,276,516	2,444,078,857	2,021,018,837

2. 미지급금	41,744,734	44,741,764	23,914,676

3. 미지급비용	7,187,192,384	5,973,925,258	7,328,183,214

4. 미지급법인세	18,105,464,676	17,485,667,601	20,259,815,594

5. 미지급배당금	-	-	-

6. 임대보증금	-	-	77,322,180

7. 선수금	25,097,534,727	22,558,650,365	33,378,287,032

8. 선수수익	5,481,214,098	4,049,041,925	1,978,136,897

9. 충당부채	2,647,548,639	3,536,118,099	2,558,465,869

10. 제세금예수금	1,135,528,247	1,633,621,116	1,370,444,111

11. 리스부채	5,973,666,556	6,987,821,808	-

12. 기타	3,000,000	-

부 채 총 계	529,088,457,533	576,367,052,287	414,970,516,363

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	701,513,865,394	661,955,096,884	593,124,687,546

1. 자본금	61,988,876,000	56,426,625,500	51,369,944,500

2. 자본잉여금	130,837,249,213	130,874,787,253	130,914,254,453

3. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,587,523,090)	(12,579,135,740)

4. 기타포괄손익누계액	(3,555,744,576)	(3,576,968,576)	(3,080,971,712)

5. 이익잉여금	524,834,742,639	490,818,175,797	426,500,596,045

Ⅱ. 비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	701,513,865,394	661,955,096,884	593,124,687,546

부 채 및 자 본 총 계	1,230,602,322,927	1,238,322,149,171	1,008,095,203,909

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제19기 2분기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제20기 2분기	제19기 2분기	제19기	제18기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	60,075,041,673	116,907,527,854	57,040,469,882	113,009,121,720	223,263,670,735	226,570,847,750

1. 수수료수익	31,095,339,436	60,525,139,587	34,834,334,064	67,547,384,671	127,844,858,960	151,592,681,175

2. 유가증권관련이익	7,170,779,644	8,261,425,994	715,768,700	2,020,217,342	5,481,592,632	3,295,291,959

3. 파생상품관련이익	-	-	-	-	-	1,454,794

4. 이자수익	21,904,261,984	47,003,470,004	21,300,900,258	42,196,705,160	87,959,032,492	68,603,290,192

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	21,852,622,536	46,916,306,775	21,264,078,341	42,159,883,243	87,922,210,575	68,603,290,192

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	51,639,448	87,163,229	36,821,917	36,821,917	36,821,917	-

5. 대출채권관련이익	(506,852,548)	-	-	-	2,041,707	1,331,937,847

6. 기타영업수익	411,513,157	1,117,492,269	189,466,860	1,244,814,547	1,976,144,944	1,746,191,783

Ⅱ. 영업비용	18,266,739,873	35,967,421,738	34,875,141,775	59,987,306,976	109,192,539,204	88,698,404,140

1. 수수료비용	7,459,014	14,925,202	7,479,450	16,308,438	153,842,681	83,035,490

2. 유가증권관련손실	(2,549,125,605)	663,905,597	431,927,068	483,237,270	1,025,484,506	1,864,960,732

3. 이자비용	4,106,269,405	8,522,578,082	4,642,601,463	8,190,662,065	17,446,021,184	8,812,448,156

4. 대출채권관련손실	5,096,381,234	5,097,072,774	19,943,662,001	30,890,145,792	49,080,450,096	29,564,194,834

5. 판매비와관리비	11,633,337,486	21,599,225,888	9,537,798,521	19,722,245,515	39,034,112,876	44,168,992,818

6. 기타영업비용	(27,581,661)	69,714,195	311,673,272	684,707,896	2,452,627,861	4,204,772,110

Ⅲ. 영업이익	41,808,301,800	80,940,106,116	22,165,328,107	53,021,814,744	114,071,131,531	137,872,443,610

Ⅳ. 영업외수익	254,711,275	365,779,545	3,711,692,023	4,850,993,445	5,819,760,944	673,845,368

Ⅴ. 영업외비용	25,077,619	43,468,931	19,884,018	56,937,636	174,179,382	82,384,723

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	42,037,935,456	81,262,416,730	25,857,136,112	57,815,870,553	119,716,713,093	138,463,904,255

Ⅶ. 법인세비용	10,149,804,618	19,434,597,188	6,201,369,750	13,724,424,120	30,115,726,091	35,072,233,276

Ⅷ. 당기순이익	31,888,130,838	61,827,819,542	19,655,766,362	44,091,446,433	89,600,987,002	103,391,670,979

1. 지배주주지분 당기순이익	31,888,130,838	61,827,819,542	19,655,766,362	44,091,446,433	89,600,987,002	102,356,689,267

2. 비지배지분 당기순이익	-	-	-	-	-	1,034,981,712

Ⅸ. 기타포괄손익	28,500,800	21,224,000	77,012,800	(96,720,800)	(495,996,864)	(2,103,048,749)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	37,600,000	28,000,000	101,600,000	(127,600,000)	13,200,000	(2,296,800,000)

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(664,576,457)	(476,489,410)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(9,099,200)	(6,776,000)	(24,587,200)	30,879,200	155,379,593	670,240,661

Ⅹ. 당기총포괄이익	31,916,631,638	61,849,043,542	19,732,779,162	43,994,725,633	89,104,990,138	101,288,622,230

1. 지배주주지분 총포괄이익	31,916,631,638	61,849,043,542	19,732,779,162	43,994,725,633	89,104,990,138	100,253,637,217

2. 비지배지분 총포괄이익	-	-	-	-	-	1,034,985,013

XI. 주당이익	261	505	161	360	732	835

기본 및 희석주당이익	261	505	161	360	732	835

연 결 자 본 변 동 표
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제19기 2분기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2018. 1. 1	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	347,242,674,082	4,438,946,023	518,441,819,496

당기순이익	-	-	-	-	102,356,689,267	1,034,981,712	103,391,670,979

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	-	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	-	(18,479,778,000)

자기주식	-	-	(2,613,545,980)	-	-	-	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(1,740,974,400)	-	-	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(362,079,850)	2,200	3,301	(362,074,349)

연결범위변동	-	-	-	952,996	(5,473,931,036)	(5,472,978,040)

2018. 12. 31	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	-	593,124,687,546

2019. 1. 1	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	-	593,124,687,546

당기순이익	-	-	-	-	89,600,987,002	-	89,600,987,002

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	-	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	-	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가이익	-	-	-	10,005,600	-	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(506,002,464)	-	-	(506,002,464)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	490,818,175,797	-	661,955,096,884

2019. 1. 1	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	593,124,687,546

반기순이익	-	-	-	-	44,091,446,433	44,091,446,433

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(96,720,800)	-	(96,720,800)

지분변동	-	-	-	-	757,550	757,550

2019. 6. 30	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,177,692,512)	445,309,392,778	616,845,589,929

2020. 1. 1	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	490,818,175,797	661,955,096,884

반기순이익	-	-	-	-	61,827,819,542	61,827,819,542

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

자기주식	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익	-	-	-	21,224,000	-	21,224,000

2020. 6. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,555,744,576)	524,834,742,639	701,513,865,394

연 결 현 금 흐 름 표
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제19기 2분기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제20기 2분기	제19기 2분기	제19기	제18기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	238,155,814,751	(164,510,607,396)	(90,157,744,038)	(168,618,006,086)

영업에서 창출된 현금흐름	215,271,342,065	(174,180,140,779)	(115,402,577,235)	(179,990,814,446)

이자수취	47,817,472,030	37,134,214,948	74,553,308,842	60,310,024,679

이자지급	(8,001,450,429)	(7,616,585,090)	(17,897,399,443)	(8,178,767,659)

배당금수령	559,269,946	507,836,865	1,608,343,358	912,672,950

법인세의 납부	(17,490,818,861)	(20,355,933,340)	(33,019,419,560)	(41,671,121,610)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(54,406,757,117)	6,726,389,025	(3,937,615,849)	(9,903,574,674)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	50,254,743,265	46,546,087,766	53,980,586,674	19,853,900,910

상각후원가측정증권의 처분	49,500,000,000	39,161,451,712	46,876,995,070	18,000,000,000

파생상품의 처분	-	-	-	930,535,068

지분법적용투자주식의처분	-	7,030,400,000	6,995,248,000	-

종속기업투자주식의처분	250,000,000	299,242,450	-	-

임차보증금의 감소	-	54,993,604	104,993,604	442,265,842

유형자산의 처분	-	-	1,350,000	1,100,000

무형자산의 처분	-	-	-	480,000,000

예치금의 감소	504,743,265	-	2,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	104,661,500,382	39,819,698,741	57,918,202,523	29,757,475,584

지분법적용투자주식의취득	-	-	7,446,020,000	-

상각후원가측정증권의 취득	102,755,233,839	39,134,217,701	49,704,924,551	17,863,104,113

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	-	-	3,000,000,000

예치금의 증가	1,489,174,136	90,636,600	550,000,000	200,000,000

유형자산의 취득	51,418,511	44,844,440	156,701,600	246,253,683

임차보증금의 증가	64,540,541	250,000,000	59,902,020	126,197,745

무형자산의 취득	-	-	-	1,529,705,000

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	301,133,355	300,000,000	654,352	6,792,215,043

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	(74,599,470,620)	225,548,161,489	143,022,748,734	181,683,159,572

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	102,387,647,995	543,565,115,421	926,682,231,402	393,079,348,114

사채의 발행	-	264,694,520,000	264,459,520,000	69,816,640,000

차입금의 차입	102,387,647,995	278,868,275,761	662,220,391,742	323,260,456,014

임대보증금의 증가	-	2,319,660	2,319,660	2,252,100

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	176,987,118,615	318,016,953,932	783,659,482,668	211,396,188,542

사채의 상환	-	10,000,000,000	70,000,000,000	-

주식발행 직접비용	37,538,040	39,467,200	39,467,200	39,452,160

자기주식의 취득	3,734,792	8,387,350	8,387,350	2,613,545,980

차입금의 상환	153,658,245,776	286,674,695,198	691,273,788,358	190,263,412,402

배당금의 지급	22,249,002,200	20,226,726,250	20,226,726,250	18,479,778,000

리스부채의 상환	1,038,597,807	988,036,094	2,031,471,670	-

임대보증금의 감소	-	79,641,840	79,641,840	-

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	109,149,587,014	67,763,943,118	48,927,388,847	3,161,578,812

V. 기초의 현금및현금성자산	86,569,936,632	37,642,547,785	37,642,547,785	34,480,968,973

VI. 기말의 현금및현금성자산	195,719,523,646	105,406,490,903	86,569,936,632	37,642,547,785