한국자산신탁 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제20기 3분기 2020년 9월 30일 현재
제19기 2019년 12월 31일 현재
제18기 2018년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제20기 3분기	제19기	제18기

자 산

I. 현금및예치금	301,971,457,728	71,623,442,871	4,263,824,010

1. 현금및현금성자산	301,521,457,728	71,169,235,299	4,062,460,520

2. 예치금	450,000,000	454,207,572	201,363,490

Ⅱ. 유가증권	279,035,855,646	100,203,030,603	90,376,641,730

1. 당기손익-공정가치측정증권	69,767,159,155	30,416,472,996	25,352,292,239

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	818,000,000	716,400,000	703,200,000

3. 상각후원가측정증권	142,417,545,579	2,996,852,969	-

대손충당금	(42,551,208)	(2,397,482)	-

4. 관계기업등에대한투자자산	66,075,702,120	66,075,702,120	64,321,149,491

Ⅲ. 대출채권	479,675,014,191	947,836,512,779	833,429,856,916

1. 대여금	1,431,754,045	1,533,172,505	773,447,145

대손충당금	(763,075)	(763,075)	(763,075)

2. 대지급금	472,079,805	463,721,208	465,551,168

대손충당금	(104,666,380)	(42,106,282)	(38,332,531)

3. 신탁계정대	559,515,061,882	1,036,242,691,424	881,309,162,544

대손충당금	(81,638,452,086)	(90,360,203,001)	(49,079,208,335)

Ⅳ. 유형자산	5,397,129,424	7,089,814,543	874,465,200

Ⅴ. 기타자산	16,160,318,416	24,803,958,092	15,565,213,415

1. 미수금	9,318,907,006	11,182,571,835	6,525,330,044

대손충당금	(1,274,190,866)	(1,272,804,863)	(1,225,801,148)

2. 미수수익	4,766,153,805	7,739,420,034	3,381,365,993

대손충당금	(2,249,631,744)	(2,213,895,690)	(2,198,470,078)

3. 선급금	166,540,000	166,540,000	166,540,000

4. 선급제세	167,279,215	181,362,530	140,857,351

5. 선급비용	34,230,000	469,152,781	10,269,000

6. 보증금	1,958,585,109	2,434,068,568	1,946,475,152

7. 무형자산	3,153,961,333	3,657,978,583	4,330,001,583

8. 이연법인세자산	118,484,558	2,459,564,314	2,488,645,518

자 산 총 계	1,082,239,775,405	1,151,556,758,888	944,510,001,271

부 채

Ⅰ. 차입부채	354,968,266,470	486,650,385,494	330,974,927,953

1. 차입금	100,215,520,904	162,129,647,996	201,183,044,612

2. 사채	255,000,000,000	325,000,000,000	130,000,000,000

사채할인발행차금	(247,254,434)	(479,262,502)	(208,116,659)

Ⅱ. 기타부채	54,103,112,150	57,153,056,470	64,689,468,770

1. 확정급여부채	3,003,242,878	2,258,386,806	1,831,737,346

2. 미지급비용	6,783,296,265	5,862,978,385	7,233,645,927

3. 미지급법인세	13,915,804,263	15,265,582,790	18,558,181,917

4. 임대보증금	-	-	77,322,180

5. 선수금	21,945,493,615	22,446,355,285	33,229,519,909

6. 충당부채	1,626,198,639	3,504,768,099	2,527,115,869

7. 제세금예수금	1,778,709,589	1,348,904,039	1,231,945,622

8. 리스부채	5,050,366,901	6,463,081,066	-

9. 기타	-	3,000,000	-

부 채 총 계	409,071,378,620	543,803,441,964	395,664,396,723

자 본

Ⅰ. 자본금	61,988,876,000	56,426,625,500	51,369,944,500

Ⅱ. 자본잉여금	130,837,249,213	130,874,787,253	130,914,254,453

Ⅲ. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,587,523,090)	(12,579,135,740)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(3,251,711,923)	(3,328,724,723)	(2,912,624,997)

Ⅴ. 이익잉여금	496,185,241,377	436,368,151,984	382,053,166,332

자 본 총 계	673,168,396,785	607,753,316,924	548,845,604,548

부 채 및 자 본 총 계	1,082,239,775,405	1,151,556,758,888	944,510,001,271

포 괄 손 익 계 산 서
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제20기 3분기	제19기 3분기	제19기	제18기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	49,638,523,280	158,344,901,914	50,661,399,162	156,313,083,459	205,890,107,114	204,561,059,889

1. 수수료수익	27,218,302,961	86,787,431,262	30,284,259,293	96,777,455,066	124,093,162,782	143,226,675,913

2. 유가증권관련이익	4,381,994,354	12,547,415,196	95,026,683	929,763,558	3,163,250,218	1,584,133,169

3. 파생상품관련이익	-	-	-	-	-	1,454,794

4. 이자수익	13,695,933,394	54,013,492,939	19,914,889,033	57,722,399,207	77,758,603,856	58,863,587,195

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	13,457,479,068	53,687,875,384	19,914,889,033	57,685,577,290	77,721,781,939	-

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	238,454,326	325,617,555	-	36,821,917	36,821,917	-

5. 대출채권관련이익	2,773,077,894	2,773,077,894	-	-	-	-

6. 기타영업수익	1,569,214,677	2,223,484,623	367,224,153	883,465,628	875,090,258	885,208,818

II. 영업비용	9,110,783,299	43,110,854,652	22,359,424,796	79,963,379,892	103,993,133,389	81,705,517,340

1. 수수료비용	7,459,015	22,377,717	130,054,793	146,363,231	153,842,681	83,035,490

2. 유가증권관련손실	133,127,173	777,412,238	207,273,613	324,251,622	251,528,411	1,046,815,708

3. 이자비용	3,477,210,804	11,564,526,065	4,495,275,218	12,365,088,010	16,732,258,299	8,206,572,677

4. 대출채권관련손실	(4,937,232,005)	64,634,718	7,586,336,680	38,432,629,933	48,692,155,358	29,564,194,834

5. 판매비와관리비	10,393,138,004	30,576,501,823	9,476,869,788	27,546,724,496	35,710,720,779	38,600,126,521

6. 기타영업비용	37,080,308	105,402,091	463,614,704	1,148,322,600	2,452,627,861	4,204,772,110

III. 영업이익	40,527,739,981	115,234,047,262	28,301,974,366	76,349,703,567	101,896,973,725	122,855,542,549

IV. 영업외수익	974,368	259,381,144	834,142,817	4,506,298,647	4,639,400,289	2,029,579,436

Ⅴ.영업외비용	13,857,967	41,506,044	9,020,000	64,229,504	79,528,632	82,324,337

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	40,514,856,382	115,451,922,362	29,127,097,183	80,791,772,710	106,456,845,382	124,802,797,648

Ⅶ. 법인세비용	9,773,732,936	27,823,580,269	6,987,054,509	19,293,394,334	26,858,452,480	31,628,605,524

Ⅷ. 당기순이익	30,741,123,446	87,628,342,093	22,140,042,674	61,498,378,376	79,598,392,902	93,174,192,124

Ⅸ. 기타포괄손익	55,788,800	77,012,800	13,644,000	(83,076,800)	(416,099,726)	(2,071,261,926)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	73,600,000	101,600,000	18,000,000	(109,600,000)	13,200,000	(2,296,800,000)

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(562,144,229)	(435,735,522)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(17,811,200)	(24,587,200)	(4,356,000)	26,523,200	132,844,503	661,273,596

Ⅹ. 당기총포괄이익	30,796,912,246	87,705,354,893	22,153,686,674	61,415,301,576	79,182,293,176	91,102,930,198

XI. 주당이익	251	716	181	503	650	760

기본 및 희석 주당이익	251	716	181	503	650	760

자 본 변 동 표
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2018. 1. 1	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(841,363,071)	311,978,696,708	478,875,450,490

당기순이익	-	-	-	-	93,174,192,124	93,174,192,124

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

자기주식	-	-	(2,613,545,980)	-	-	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(1,740,974,400)	-	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(330,287,526)	-	(330,287,526)

2018. 12. 31	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

2019. 1. 1	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

당기순이익	-	-	-	-	79,598,392,902	79,598,392,902

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익	-	-	-	10,005,600	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(426,105,326)	-	(426,105,326)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

2019. 1. 1	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

분기순이익	-	-	-	-	61,498,378,376	61,498,378,376

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	-	-	-	(83,076,800)	-	(83,076,800)

2019. 9. 30.	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(2,995,701,797)	418,268,137,458	589,986,325,324

2020. 1. 1	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

분기순이익	87,628,342,093	87,628,342,093

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	(5,562,250,500)	(37,538,040)

자기주식	(3,734,792)	(3,734,792)

현금배당	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	77,012,800	77,012,800

2020. 9. 30.	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,251,711,923)	496,185,241,377	673,168,396,785

현 금 흐 름 표
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제20기 3분기	제19기 3분기	제19기	제18기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	524,788,171,559	(131,515,262,971)	(64,493,560,581)	(184,425,117,175)

영업에서 창출된 현금흐름	511,455,461,266	(142,485,932,094)	(83,958,001,028)	(193,005,032,178)

이자수취	50,174,369,922	52,414,492,491	65,033,773,469	53,083,123,065

이자지급	(11,123,192,212)	(13,066,098,126)	(17,188,477,380)	(7,571,631,632)

배당금수령	1,138,398,823	1,608,270,258	1,608,270,258	903,462,000

법인세의 납부	(26,856,866,240)	(29,985,995,500)	(29,989,125,900)	(37,835,038,430)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(138,794,390,286)	6,862,584,983	(1,588,920,947)	(3,065,467,072)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	213,935,809,434	46,676,479,124	55,277,947,624	20,153,750,910

상각후원가측정증권의 처분	211,200,000,000	39,276,995,070	46,876,995,070	18,000,000,000

파생상품의 처분	-	-	-	930,535,068

종속기업투자주식의 처분	2,243,892,033	299,242,450	1,299,360,950	300,000,000

지분법적용투자주식의 처분	-	6,995,248,000	6,995,248,000	-

임차보증금의 감소	-	104,993,604	104,993,604	442,265,842

유형자산의 처분	-	-	1,350,000	950,000

무형자산의 처분	-	-	-	480,000,000

예치금의 감소	491,917,401	-	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	352,730,199,720	39,813,894,141	56,866,868,571	23,219,217,982

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	-	-	3,000,000,000

상각후원가 측정증권의 취득	349,807,540,932	39,134,217,701	49,704,924,551	17,863,104,113

종속기업투자주식의 취득	2,300,000,000	300,000,000	1,300,000,000	300,000,000

지분법적용투자주식의 취득	-	-	5,403,780,000	-

예치금의 증가	487,174,136	250,000,000	250,000,000	200,000,000

유형자산의 취득	74,668,111	88,447,000	151,877,000	213,709,793

임차보증금의 증가	60,816,541	41,229,440	56,287,020	117,529,076

무형자산의 취득	-	-	-	1,524,875,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(155,641,558,844)	149,125,089,884	133,189,256,307	181,683,159,572

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	102,387,647,995	838,682,231,402	916,682,231,402	386,079,348,114

사채의 발행	-	264,459,520,000	264,459,520,000	69,816,640,000

차입금의 차입	102,387,647,995	574,220,391,742	652,220,391,742	316,260,456,014

임대보증금의 증가	-	2,319,660	2,319,660	2,252,100

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	258,029,206,839	689,557,141,518	783,492,975,095	204,396,188,542

사채의 상환	70,000,000,000	70,000,000,000	70,000,000,000	-

주식발행 직접비용	37,538,040	39,467,200	39,467,200	39,452,160

자기주식의 취득	3,734,792	8,387,350	8,387,350	2,613,545,980

차입금의 상환	164,301,775,087	597,647,166,963	691,273,788,358	183,263,412,402

배당금의 지급	22,249,002,200	20,226,726,250	20,226,726,250	18,479,778,000

리스부채의 상환	1,437,156,720	1,555,751,915	1,864,964,097	-

임대보증금의 감소	-	79,641,840	79,641,840	-

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	230,352,222,429	24,472,411,896	67,106,774,779	(5,807,424,675)

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	71,169,235,299	4,062,460,520	4,062,460,520	9,869,885,195

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	301,521,457,728	28,534,872,416	71,169,235,299	4,062,460,520