한국자산신탁 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

I.현금및예치금	78,987,222,528	121,659,033,337	191,102,057,201

II.당기손익-공정가치측정금융자산	238,319,593,338	185,500,016,734	168,250,831,934

III.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	200,000,000	200,000,000	642,800,000

IV.상각후원가측정금융자산	452,024,525,661	399,289,111,362	392,625,380,275

V.종속기업과 관계기업에 대한 투자자산	259,816,641,263	255,776,962,120	205,776,962,120

VI.유형자산	12,838,296,485	4,029,686,746	3,054,977,022

VII.무형자산	2,723,612,249	2,959,129,583	2,313,932,583

VIII.이연법인세자산	3,893,629,590

IX.기타자산	166,540,000	343,024,073	297,377,154

자산총계	1,048,970,061,114	969,756,963,955	964,064,318,289

자본과 부채

부채

I.차입부채	99,984,878,034	99,955,064,416	140,971,004,159

II.순확정급여부채	2,667,073,704	2,282,325,370	2,777,264,102

III.리스부채	12,353,627,020	3,430,863,097	2,627,954,479

IV.충당부채	12,805,830,518	3,384,082,644	4,257,005,014

V.당기법인세부채	16,966,555,472	12,057,898,461	17,400,926,458

VI.이연법인세부채	417,554,349	186,404,670

VII.기타부채	40,519,827,395	36,412,959,295	33,274,689,824

부채총계	185,297,792,143	157,940,747,632	201,495,248,706

자본

I.자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	61,988,876,000

II.자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,837,249,213

III.자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

IV.기타포괄손익누계액	(1,254,184,927)	(1,165,582,384)	(3,447,350,260)

V.이익잉여금	684,691,586,567	632,746,931,376	585,781,552,512

자본총계	863,672,268,971	811,816,216,323	762,569,069,583

자본과부채총계	1,048,970,061,114	969,756,963,955	964,064,318,289

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

I.영업수익	209,147,682,796	166,220,451,296	167,798,923,141

1.수수료수익	112,834,284,391	119,243,265,196	106,781,882,013

2.금융상품평가및처분이익	14,755,517,366	7,782,641,105	11,326,361,821

3.이자수익	34,368,145,168	25,780,003,480	31,851,308,054

유효이자율적용이자수익	34,368,145,168	24,925,415,403	31,458,035,071

당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 이자수익	854,588,077	393,272,983

4.신용손실충당금 환입액	108,002,824	4,165,531	14,088,672,195

5.기타영업수익	47,081,733,047	13,410,375,984	3,750,699,058

II.영업비용	104,524,991,606	65,085,713,128	54,663,561,980

1.수수료비용	64,003,136	95,863,006	98,189,485

2.금융상품평가및처분손실	14,786,380,868	9,652,673,959	3,693,552,559

3.이자비용	6,181,367,631	5,069,901,463	8,895,698,041

4.신용손실충당금 전입액	26,018,237,063	1,271,445,457	48,140,168

5.판매비와관리비	46,257,799,068	47,425,953,852	38,075,193,675

6.기타영업비용	11,217,203,840	1,569,875,391	3,852,788,052

III.영업이익	104,622,691,190	101,134,738,168	113,135,361,161

IV.영업외수익	904,687,724	1,393,680,318	659,289,579

V.영업외비용	3,145,577,092	2,624,323,652	2,091,020,341

VI.법인세차감전순이익	102,381,801,822	99,904,094,834	111,703,630,399

VII.법인세비용	23,516,394,531	25,578,323,870	30,130,985,192

VIII.당기순이익	78,865,407,291	74,325,770,964	81,572,645,207

IX.기타포괄손익	(88,602,543)	1,842,127,876	(119,993,207)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익

1.기타포괄손익-공정가치측정증권관련손익	1,777,200,000	(21,200,000)

2.확정급여제도의 재측정요소	(115,217,872)	653,047,858	(137,102,385)

3.기타포괄손익에 대한 법인세효과	26,615,329	(588,119,982)	38,309,178

X.총포괄손익	78,776,804,748	76,167,898,840	81,452,652,000

XI.주당이익

1.보통주기본주당이익 (단위 : 원)	644	607	667

2.보통주희석주당이익 (단위 : 원)	644	607	667

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누적액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,327,357,053)	531,129,659,405	708,037,169,683

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	81,572,645,207	81,572,645,207

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계	(16,069,600)	(16,069,600)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

확정급여제도의재측정요소	(103,923,607)	(103,923,607)

소유주와의 거래	연차배당	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

2021.12.31 (기말자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,447,350,260)	585,781,552,512	762,569,069,583

2022.01.01 (기초자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,447,350,260)	585,781,552,512	762,569,069,583

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	74,325,770,964	74,325,770,964

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계	1,347,117,600	1,347,117,600

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	439,640,000	(439,640,000)

확정급여제도의재측정요소	495,010,276	495,010,276

소유주와의 거래	연차배당	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

2022.12.31 (기말자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,165,582,384)	632,746,931,376	811,816,216,323

2023.01.01 (기초자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,165,582,384)	632,746,931,376	811,816,216,323

자본의 변동	포괄손익	당기순이익	78,865,407,291	78,865,407,291

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

확정급여제도의재측정요소	(88,602,543)	(88,602,543)

소유주와의 거래	연차배당	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

2023.12.31 (기말자본)	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(1,254,184,927)	684,691,586,567	863,672,268,971

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름

영업활동순현금흐름	(199,520,474,737)	129,419,099,210	139,565,086,670

영업에서 창출된 현금흐름	(245,892,994,417)	143,417,000,732	155,893,880,249

이자수취	24,919,622,462	16,613,760,610	27,513,998,668

이자지급	(6,136,067,217)	(4,884,639,983)	(8,785,907,435)

배당금수취	50,481,270,565	5,551,300,021	3,750,699,058

법인세납부	(22,892,306,130)	(31,278,322,170)	(38,807,583,870)

투자활동현금흐름

투자활동순현금흐름	186,278,450,440	(127,136,546,583)	(18,922,773,479)

유형자산의 취득	(318,677,864)	(412,564,155)	(144,858,311)

유형자산의 처분	5,100,000

무형자산의 취득	(59,071,600)	(2,543,620,000)

무형자산의 처분	37,280,000	1,200,000,000

종속기업투자자산의 취득	(5,635,700,000)	(50,000,000,000)	(100,300,000,000)

종속기업투자자산의 처분	1,594,760,857	300,000,000

관계기업투자자산의 취득	(1,260,000)

관계기업투자자산의 처분	1,255,590

보증금의 증가	(476,847,968)	(1,439,332,241)	(83,085,497)

보증금의 감소	103,838,040	10,381,970	12,260,030

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(200,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,420,000,000

상각후원가측정금융자산의 취득	(574,258,548,385)	(821,768,761,128)	(701,441,344,448)

상각후원가측정금융자산의 상환	765,290,161,770	744,050,114,420	784,027,649,316

예치금의 증가	(1,542,134,569)

예치금의 감소	1,542,134,551	250,000,000

재무활동현금흐름

재무활동순현금흐름	(29,429,786,512)	(70,183,441,940)	(208,045,044,985)

배당금지급	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

차입금의 증가	116,056,547,938	118,020,100,000	242,010,000,000

차입금의 감소	(116,056,547,938)	(118,020,100,000)	(252,010,000,000)

리스부채의 지급	(2,509,034,412)	(2,203,069,840)	(2,124,292,885)

사채의 발행	19,940,380,000

사채의 상환	(61,000,000,000)	(169,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(42,671,810,809)	(67,900,889,313)	(87,402,731,794)

기초현금및현금성자산	121,459,033,319	189,359,922,632	276,762,654,426

기말현금및현금성자산	78,787,222,510	121,459,033,319	189,359,922,632