한국자산신탁 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제16 기 3분기말 2016년 09월 30일 현재
제15 기말 2015년 12월 31일 현재
제14 기말 2014년 12월 31일 현재
(단위 : 원)

제16 기 3분기말	제15 기말	제14기말

자 산

I. 현금및예치금	45,009,261,021	35,556,962,230	18,430,880,764

1. 현금및현금성자산	45,007,261,021	35,554,962,230	18,430,880,764

2. 예치금	2,000,000	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	116,778,032,992	61,177,605,145	85,645,231,829

1. 당기손익인식금융자산	536,879,433	942,099,696	4,112,643,940

2. 매도가능금융자산	106,239,152,800	50,229,959,464	81,532,587,889

3. 만기보유금융자산	10,002,000,759	10,005,545,985

Ⅲ. 파생상품	1,629,316,993

1. 파생상품자산	1,629,316,993

Ⅳ. 대출채권	349,185,748,046	216,132,280,701	149,075,413,418

1. 어음채권	3,000,000,000

대손충당금	(15,000,000)

2. 대여금	1,294,444,705	1,509,795,835	1,946,959,845

대손충당금	(1,800,000)

3. 대출금	78,532,819,048	65,856,358,912	32,364,342,858

대손충당금	(1,345,369,342)	(1,424,889,116)	(1,356,827,977)

이연대출부대손익	(851,865,649)	(1,325,507,326)	(408,502,935)

4. 대지급금	282,335,010	605,078,114	3,116,938,883

대손충당금	(45,550,636)	(154,907,399)	(466,251,672)

5. 신탁계정대	273,718,793,637	151,553,311,569	111,600,736,791

대손충당금	(2,399,858,727)	(486,959,888)	(705,182,375)

Ⅴ. 유형자산	1,128,132,319	1,377,868,096	850,861,628

Ⅵ. 리스자산	544,925,981	238,702,029	305,914,937

1. 리스채권	544,925,981	238,702,029	307,452,197

대손충당금	(1,537,260)

Ⅶ. 기타자산	32,138,249,513	34,574,618,497	31,100,578,788

1. 미수금	6,847,960,075	7,945,596,639	7,057,036,997

대손충당금	(1,581,709,886)	(1,524,050,340)	(1,465,953,946)

2. 미수수익	21,888,836,941	21,407,175,133	20,338,520,395

대손충당금	(2,021,538,944)	(137,312)

3. 선급금	2,068,000	2,068,000	4,770,000

4. 선급비용	272,727

5. 선급제세	10,443,419	33,192,102

6. 보증금	1,603,158,338	1,547,995,474	1,501,556,809

7. 무형자산	2,435,504,200	2,427,260,000	1,966,600,000

8. 이연법인세자산	2,953,097,370	2,735,108,762	1,698,185,845

9. 기타의자산	430,000

자 산 총 계	544,784,349,872	350,687,353,691	285,408,881,364

부 채

Ⅰ. 차입부채	63,480,814,000	38,791,107,000	50,856,029,918

1. 차입금	63,480,814,000	38,791,107,000	50,856,029,918

Ⅱ. 파생상품부채	167,855,000

1. 기타파생상품부채	167,855,000

Ⅲ. 기타부채	87,310,830,007	78,186,173,243	53,773,381,685

1. 확정급여부채	1,509,941,054	904,296,131	704,264,666

2. 미지급금	159,169,133	106,930,348	47,513,247

3. 미지급비용	19,161,142,489	19,024,790,764	19,053,852,078

4. 미지급법인세	8,879,081,380	11,671,898,826	6,400,739,908

5. 임대보증금	43,053,230	41,799,250	40,581,800

6. 선수금	53,657,010,698	42,077,044,509	25,307,804,708

7. 예수금	22,391,369

8. 선수수익	2,788,132,580	2,941,099,938	950,038,922

9. 리스보증금	5,030,000	14,650,000

10. 충당부채	404,690,000	459,567,261

11. 제세금예수금	708,609,443	953,716,216	1,005,143,515

12. 이연법인세부채	226,401,472

부 채 총 계	150,791,644,007	116,977,280,243	104,797,266,603

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	391,154,778,897	230,824,404,297	180,611,614,761

1. 자본금	42,500,000,000	36,743,760,000	35,504,960,000

2. 연결자본잉여금	130,992,979,263	19,912,190,738	10,776,536,258

3. 연결자본조정	(291,364,500)

4. 기타포괄손익누계액	313,106,330	(455,517,166)	31,147,149

5. 연결이익잉여금	217,640,057,804	174,623,970,725	134,298,971,354

Ⅱ. 비지배지분	2,837,926,968	2,885,669,151

자 본 총 계	393,992,705,865	233,710,073,448	180,611,614,761

부 채 및 자 본 총 계	544,784,349,872	350,687,353,691	285,408,881,364

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제16기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 09월 30일까지
제15기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 09월 30일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제14 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제16기 3분기	제15기 3분기	제15기	제14기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	36,565,573,346	94,676,474,935	22,696,622,762	69,069,833,236	95,400,557,240	67,950,479,362

1. 수수료수익	27,541,170,452	71,434,590,598	17,250,296,321	47,407,578,627	65,613,404,766	50,892,653,441

2. 유가증권관련이익	1,072,597,028	1,870,705,805	387,169,675	7,364,808,639	8,217,663,247	2,287,653,413

3. 파생상품관련이익	325,253,507	22,437,000	1,651,753,993	97,594,698

4. 이자수익	7,660,068,640	19,664,466,149	4,800,667,445	12,678,635,197	18,136,745,759	12,651,434,859

5. 대출채권관련이익	(34,304,636)	182,485,243	(42,594,405)	143,311,386	185,325,022

6. 기타영업수익	326,041,862	1,198,973,633	301,083,726	1,453,062,387	1,595,664,453	2,021,142,951

Ⅱ. 영업비용	10,485,561,351	28,663,115,709	7,146,047,721	21,159,742,018	37,014,315,474	34,435,916,552

1. 수수료비용	20,087,668	59,194,509	19,660,271	26,284,927	45,731,499	2,679,000,000

2. 유가증권관련손실	848,082,672	2,366,498,678	485,413,439	540,247,677	3,993,174,372	6,320,698,208

3. 파생상품관련손실	19,390,000	19,390,000

4. 이자비용	418,944,944	1,398,831,614	486,809,899	1,457,438,712	1,970,067,574	1,520,566,111

5. 대출채권관련손실	1,390,880,576	2,107,194,690	177,729,756	649,264,920	3,426,672,152

6. 판매비와관리비	7,762,442,752	20,571,720,160	5,976,324,356	18,200,199,567	30,194,439,624	20,447,635,111

7. 기타영업비용	45,122,739	2,159,676,058	110,000	266,916,215	791,512,405	41,344,970

Ⅲ. 영업이익	26,080,011,995	66,013,359,226	15,550,575,041	47,910,091,218	58,386,241,766	33,514,562,810

Ⅳ. 영업외수익	47,525,512	96,563,205	20,382,226	73,686,646	95,779,851	131,485,260

Ⅴ. 영업외비용	64,127,001	93,167,003	25,455,239	1,566,532,640	1,618,538,253	2,298,002,189

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	26,063,410,506	66,016,755,428	15,545,502,028	46,417,245,224	56,863,483,364	31,348,045,881

Ⅶ. 법인세비용	6,234,891,501	15,699,658,532	3,562,944,789	10,887,666,793	14,665,067,842	7,561,317,832

Ⅷ. 분기순이익	19,828,519,005	50,317,096,896	11,982,557,239	35,529,578,431	42,198,415,522	23,786,728,049

1. 지배주주지분 분기순이익	19,610,721,350	50,364,839,079	11,982,557,239	35,529,578,431	42,312,746,371	23,786,728,049

2. 비지배지분 분기순이익	217,797,655	(47,742,183)	(114,330,849)

Ⅸ. 기타포괄손익	231,492,964	768,623,496	(1,596,820,094)	(1,402,503,703)	(486,664,315)	2,141,930,543

1. 매도가능증권평가이익	244,931,589	952,685,093	(2,047,205,301)	(1,798,081,687)	(489,577,715)	2,994,463,404

2. 확정급여제도의 재측정요소	(139,611,299)	(238,053,516)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(13,438,625)	(184,061,597)	450,385,207	395,577,984	142,524,699	(614,479,345)

Ⅹ. 연결분기총포괄이익	20,060,011,969	51,085,720,392	10,385,737,145	34,127,074,728	41,711,751,207	25,928,658,592

1. 지배주주지분 총포괄이익	19,842,214,314	51,133,462,575	10,385,737,145	34,127,074,728	41,826,082,056	25,928,658,592

2. 비지배지분 총포괄이익	217,797,655	(47,742,183)	(114,330,849)

XI. 주당이익	232	653	169	500	592	441

기본주당이익	232	653	169	500	592	441

연 결 자 본 변 동 표
제 16 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 15 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제14 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익 누계액	이익잉여금

2014.1.1.(전전기초)	26,945,990,000	4,785,257,258	(2,110,783,394)	110,512,243,305	140,132,707,169

유상증자	8,558,970,000	5,991,279,000	14,550,249,000

당기순이익	23,786,728,049	23,786,728,049

매도가능증권평가손익	2,328,923,438	2,328,923,438

확정급여제도의 재측정요소	(186,992,895)	(186,992,895)

2014.12.31.(전전기말)	35,504,960,000	10,776,536,258	31,147,149	134,298,971,354	180,611,614,761

2015.1.1.(전기초)	35,504,960,000	10,776,536,258	31,147,149	134,298,971,354	180,611,614,761

당기순이익	42,312,746,371	(114,330,849)	42,198,415,522

유상증자	1,238,800,000	3,530,580,000	4,769,380,000

주식보상기준	5,605,074,480	5,605,074,480

중간배당	(1,987,747,000)	(1,987,747,000)

연결실체의 변동	3,000,000,000	3,000,000,000

매도가능증권평가손익	(377,530,014)	(377,530,014)

확정급여제도의 재측정요소	(109,134,301)	(109,134,301)

2015.12.31.(전기말)	36,743,760,000	19,912,190,738	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

2015.1.1(전분기초) (검토받지 아니함)	35,504,960,000	10,776,536,258	31,147,149	134,298,971,354	180,611,614,761

분기순이익	35,529,578,431	35,529,578,431

중간배당	(1,987,747,000)	(1,987,747,000)

매도가능금융자산평가손익	(1,402,503,703)	(1,402,503,703)

2015년 9월 30일(전분기말) (검토받지 아니함)	35,504,960,000	10,776,536,258	(1,371,356,554)	167,840,802,785	212,750,942,489

2016.1.1(당분기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

분기순이익	50,364,839,079	(47,742,183)	50,317,096,896

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	116,837,028,525

연차배당	(7,348,752,000)	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	768,623,496	768,623,496

기타자본조정의 변동	(291,364,500)	(291,364,500)

2016.9.30(당분기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	(291,364,500)	313,106,330	217,640,057,804	2,837,926,968	393,992,705,865

연 결 연 금 흐 름 표
제 16 기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지
제 15 기 3분기 2015년 1월 1일부터 2015년 9월 30일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제14 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
(단위 : 원)

과 목	제16기 3분기	제15기 3분기(검토받지 아니함)	제15기	제14기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(68,723,918,344)	(6,120,839,446)	(241,838,430)	2,652,335,576

영업에서 창출된 현금흐름	(68,447,195,212)	(6,363,308,056)	(4,628,980,036)	(2,961,127,155)

이자수취	19,290,937,954	11,467,890,764	16,265,172,613	10,897,812,939

이자지급	(1,435,085,708)	(1,465,153,654)	(1,984,193,597)	(1,486,038,504)

배당금수령	761,950,805	606,284,426	606,284,426	1,111,037,793

법인세의 납부	(18,894,526,183)	(10,366,552,926)	(10,500,121,836)	(4,909,349,497)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(55,711,655,870)	(19,227,084,439)	23,647,992,364	(17,454,475,262)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	175,398,934,662	116,168,290,212	175,550,677,593	92,193,816,276

특정예금의 처분	3,000,000

매도가능금융자산의 처분	175,092,083,532	115,865,192,432	174,950,458,378	90,222,213,496

장기대여금의 감소	305,351,130	303,097,780	437,164,010	674,602,780

유형자산의 처분	970,500	2,000,000

임차보증금의 감소	1,500,000	162,084,705	1,292,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(231,110,590,532)	(135,395,374,651)	(151,902,685,229)	(109,648,291,538)

매도가능금융자산의 취득	230,824,706,640	124,778,951,976	140,675,267,046	108,722,054,809

예치금의 증가	2,000,000	2,000,000

만기보유금융자산의 취득	10,009,000,000	10,009,000,000

유형자산의 취득	112,195,028	69,924,010	512,734,813	488,826,920

장기대여금의 증가	90,000,000	124,000,000

임차보증금의 증가	56,662,864	44,938,665	208,523,370	313,409,809

무형자산의 취득	27,026,000	490,560,000	495,160,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	133,887,873,005	10,963,997,197	(6,282,072,468)	21,961,860,718

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	286,978,973,200	107,762,309,361	169,509,375,616	265,879,062,007

유상증자	116,837,028,525	4,769,380,000	14,550,249,000

차입금의 차입	170,140,690,695	107,761,091,911	161,738,778,166	251,288,231,207

비지배지분의 증가	3,000,000,000

임대보증금의 증가	1,253,980	1,217,450	1,217,450	40,581,800

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(153,091,100,195)	(96,798,312,164)	(175,791,448,084)	(243,917,201,289)

차입금의 상환	145,450,983,695	94,810,565,164	173,803,701,084	243,917,201,289

배당금의 지급	7,348,752,000	1,987,747,000	1,987,747,000

기타자본조정의 증가	291,364,500

IV. 현금의 증가 (I + II + III)	9,452,298,791	(14,383,926,688)	17,124,081,466	7,159,721,032

V. 기초의 현금	35,554,962,230	18,430,880,764	18,430,880,764	11,271,159,732

VI. 기말의 현금	45,007,261,021	4,046,954,076	35,554,962,230	18,430,880,764