한국자산신탁 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제19기 2분기 2019년 6월 30일 현재
제18기 2018년 12월 31일 현재
제17기 2017년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제19기2분기	제18기	제17기

자 산

I. 현금및예치금	105,861,423,752	37,845,911,275	34,482,968,973

1. 현금및현금성자산	105,406,490,903	37,642,547,785	34,480,968,973

2. 예치금	454,932,849	203,363,490	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	76,505,184,357	48,121,745,150	39,321,515,646

1. 당기손익-공정가치측정증권	75,929,584,357	43,769,317,779	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	575,600,000	703,200,000	-

3. 관계기업투자주식	-	3,649,227,371	-

4. 당기손익인식금융자산	-	-	2,559,884,534

5. 매도가능금융자산	-	-	36,761,631,112

Ⅲ. 파생상품	-	-	2,546,386,274

1. 주식옵션	-	-	1,617,306,000

2. 파생상품자산	-	-	929,080,274

Ⅳ. 대출채권	1,057,522,091,687	904,195,173,418	654,922,986,783

1. 대여금	1,146,880,145	833,447,145	903,826,625

대손충당금	(1,963,075)	(1,363,075)	-

2. 대출금	70,755,261,364	72,790,587,500	83,794,807,620

대손충당금	(569,672,474)	(525,075,134)	(1,382,388,852)

이연대출부대손익	(1,601,730,154)	(1,559,595,864)	(1,229,614,797)

3. 대지급금	463,721,208	465,551,168	267,743,256

대손충당금	(38,242,559)	(38,332,531)	(20,873,577)

4. 신탁계정대	1,063,767,949,648	881,309,162,544	591,963,369,567

대손충당금	(76,400,112,416)	(49,079,208,335)	(19,373,883,059)

Ⅴ. 유형자산	8,693,816,895	918,666,444	1,419,544,156

Ⅵ. 리스자산	242,504,656	286,068,120	333,190,062

1. 리스채권	243,723,270	287,505,646	333,190,062

대손충당금	(1,218,614)	(1,437,526)	-

Ⅶ. 기타자산	22,128,550,829	16,727,639,502	46,572,789,395

1. 미수금	11,649,531,204	6,525,372,734	18,347,167,050

대손충당금	(1,307,756,769)	(1,225,801,313)	(1,328,559,220)

2. 미수수익	3,908,524,179	3,662,082,024	21,756,631,398

대손충당금	(2,216,677,987)	(2,200,016,661)	-

3. 선급금	201,536,500	166,540,000	2,006,080,000

4. 선급비용	23,961,000	10,269,000	-

5. 선급제세	133,480,537	140,857,351	-

6. 보증금	2,064,451,988	2,067,101,152	2,560,783,581

7. 무형자산	4,504,990,083	4,841,001,583	2,411,306,034

8. 이연법인세자산	3,166,510,094	2,740,233,632	819,380,552

자 산 총 계	1,270,953,572,176	1,008,095,203,909	779,599,381,289

부 채

Ⅰ. 차입부채	592,740,650,626	345,974,927,953	149,544,652,827

1. 차입금	208,376,625,175	216,183,044,612	89,671,803,000

2. 사채	385,000,000,000	130,000,000,000	60,000,000,000

사채할인발행차금	(635,974,549)	(208,116,659)	(127,150,173)

Ⅱ. 기타부채	61,367,331,621	68,995,588,410	113,599,543,016

1. 퇴직급여부채	2,380,371,751	2,021,018,837	1,563,826,700

2. 미지급금	72,743,641	23,914,676	100,215,218

3. 미지급비용	8,230,933,182	7,328,183,214	20,782,240,689

4. 미지급법인세	14,023,703,636	20,259,815,594	27,366,170,478

5. 임대보증금	77,322,180	75,070,080

6. 선수금	24,041,184,196	33,378,287,032	58,496,237,854

7. 선수수익	2,183,317,574	1,978,136,897	2,870,264,791

8. 충당부채	1,839,278,805	2,558,465,869	749,210,000

9. 제세금예수금	560,107,026	1,370,444,111	1,571,007,206

10. 리스부채	8,003,118,561	-	-

11. 기타	32,573,249	-	25,300,000

부 채 총 계	654,107,982,247	414,970,516,363	263,144,195,843

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	616,845,589,929	593,124,687,546	512,016,239,423

1. 자본금	56,426,625,500	51,369,944,500	46,750,000,000

2. 연결자본잉여금	130,874,787,253	130,914,254,453	130,953,706,613

3. 연결자본조정	(12,587,523,090)	(12,579,135,740)	(9,965,589,760)

4. 기타포괄손익누계액	(3,177,692,512)	(3,080,971,712)	(86,011,797)

5. 연결이익잉여금	445,309,392,778	426,500,596,045	344,364,134,367

Ⅱ. 비지배지분	-	-	4,438,946,023

자 본 총 계	616,845,589,929	593,124,687,546	516,455,185,446

부 채 및 자 본 총 계	1,270,953,572,176	1,008,095,203,909	779,599,381,289

※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제19기 2분기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제18기 2분기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제19기 2분기	제18기 2분기	제18기	제17기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	57,040,469,882	113,009,121,720	56,006,872,462	107,315,334,586	226,570,847,750	222,484,765,890

1. 수수료수익	34,834,334,064	67,547,384,671	38,765,582,486	72,475,343,349	151,592,681,175	159,857,644,172

2. 유가증권관련이익	715,768,700	2,020,217,342	78,356,854	879,467,945	3,295,291,959	12,406,465,104

3. 파생상품관련이익	-	-	-	1,454,794	1,454,794	1,363,408,878

4. 이자수익	21,300,900,258	42,196,705,160	15,957,557,725	31,820,125,719	68,603,290,192	45,831,770,885

5. 대출채권관련이익	-	-	994,060,100	1,190,985,702	1,331,937,847	25,762,236

6. 기타영업수익	189,466,860	1,244,814,547	211,315,297	947,957,077	1,746,191,783	2,999,714,615

Ⅱ. 영업비용	34,875,141,775	59,987,306,976	17,109,599,302	36,036,122,524	88,698,404,140	55,682,199,024

1. 수수료비용	7,479,450	16,308,438	12,465,665	66,268,422	83,035,490	985,247,182

2. 유가증권관련손실	431,927,068	483,237,270	898,906,031	1,249,592,340	1,864,960,732	1,341,038,585

3. 파생상품관련손실	-	-	-	-	-	88,131,916

4. 이자비용	4,642,601,463	8,190,662,065	1,897,468,533	3,531,448,247	8,812,448,156	3,845,037,613

5. 대출채권관련손실	19,943,662,001	30,890,145,792	3,594,732,188	11,752,694,128	29,564,194,834	12,485,517,482

6. 판매비와관리비	9,537,798,521	19,722,245,515	10,346,546,971	19,075,796,795	44,168,992,818	36,860,517,877

7. 기타영업비용	311,673,272	684,707,896	359,479,914	360,322,592	4,204,772,110	76,708,369

Ⅲ. 영업이익	22,165,328,107	53,021,814,744	38,897,273,160	71,279,212,062	137,872,443,610	166,802,566,866

Ⅳ. 영업외수익	3,711,692,023	4,850,993,445	59,236,349	145,915,071	673,845,368	1,324,237,769

Ⅴ. 영업외비용	19,884,018	56,937,636	39,094,894	48,098,294	82,384,723	1,475,454,000

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	25,857,136,112	57,815,870,553	38,917,414,615	71,377,028,839	138,463,904,255	166,651,350,635

Ⅶ. 법인세비용	6,201,369,750	13,724,424,120	9,271,112,744	16,581,356,686	35,072,233,276	39,926,283,598

Ⅷ. 당기순이익	19,655,766,362	44,091,446,433	29,646,301,871	54,795,672,153	103,391,670,979	126,725,067,037

1. 지배주주지분 당기순이익	19,655,766,362	44,091,446,433	29,939,803,329	54,719,688,289	102,356,689,267	125,528,122,026

2. 비지배지분 당기순이익	-	-	(293,501,458)	75,983,864	1,034,981,712	1,196,945,011

Ⅸ. 기타포괄손익	77,012,800	(96,720,800)	464,805,600	(1,464,456,000)	(2,103,048,749)	(242,449,751)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	101,600,000	(127,600,000)	613,200,000	(1,932,000,000)	(2,296,800,000)	-

2. 매도가능금융자산평가이익	-	-	-	-	-	307,103,097

3. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(476,489,410)	(635,009,434)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(24,587,200)	30,879,200	(148,394,400)	467,544,000	670,240,661	85,456,586

Ⅹ. 연결당기총포괄이익	19,732,779,162	43,994,725,633	30,111,107,471	53,331,216,153	101,288,622,230	126,482,617,286

1. 지배주주지분 총포괄이익	19,732,779,162	43,994,725,633	30,404,608,929	53,255,232,289	100,253,637,217	125,285,672,275

2. 비지배지분 총포괄이익	-	-	(293,501,458)	75,983,864	1,034,985,013	1,196,945,011

XI. 주당이익	177	396	267	489	916	1,113

기본 및 희석주당이익	177	396	267	489	916	1,113

※ 전기와 전전기의 주당순이익은 2019년 주식배당효과를 반영하여 재계산 되었습니다. ※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

연 결 자 본 변 동 표
제19기 2분기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제18기 2분기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2017.1.1(전전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

당기순이익	125,528,122,026	1,196,945,011	126,725,067,037

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	(4,250,000,000)	(39,272,650)

현금배당	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

자기주식	(9,965,589,760)	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	239,864,035	239,864,035

확정급여제도의 재측정요소	(482,313,786)	(482,313,786)

2017.12.31(전전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(86,011,797)	344,364,134,367	4,438,946,023	516,455,185,446

회계정책 변경효과 조정액	(891,905,665)	2,878,539,715	1,986,634,050

2018.1.1(전기초)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	347,242,674,082	4,438,946,023	518,441,819,496

당기순이익	102,356,689,267	1,034,981,712	103,391,670,979

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	(4,619,944,500)	(39,452,160)

현금배당	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

자기주식	(2,613,545,980)	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	(1,740,974,400)	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	(362,079,850)	2,200	3,301	(362,074,349)

연결범위변동	952,996	(5,473,931,036)	(5,472,978,040)

2018.12.31(전기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	593,124,687,546

2018. 1. 1(전기초)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	347,242,674,082	4,438,946,023	518,441,819,496

반기순이익	54,719,688,289	75,983,864	54,795,672,153

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	-	(39,452,160)

현금배당	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

자기주식매입	(1,249,909,955)	(1,249,909,955)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	(1,464,456,000)	(1,464,456,000)

2018.6.30(전반기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(11,215,499,715)	(2,442,373,462)	378,862,639,871	4,514,929,887	552,003,895,534

2019.1.1(당기초)	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	-	593,124,687,546

반기순이익	-	-	-	-	44,091,446,433	-	44,091,446,433

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	-	(39,467,200)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	-	(8,387,350)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	-	(20,226,726,250)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(96,720,800)	-	-	(96,720,800)

지분변동	-	-	-	-	757,550	-	757,550

2019.6.30(당반기말)	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,177,692,512)	445,309,392,778	-	616,845,589,929

※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.

연 결 현 금 흐 름 표
제19기 2분기 2019년 1월 1일부터 2019년 6월 30일까지
제18기 2분기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제19기 2분기	제18기 2분기	제18기	제17기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(164,450,607,396)	(17,009,489,782)	(168,618,006,086)	(118,312,448,405)

영업에서 창출된 현금흐름	(174,120,140,779)	(16,313,599,516)	(179,990,814,446)	(133,788,359,280)

이자수취	37,134,214,948	29,004,749,051	60,310,024,679	42,864,893,005

이자지급	(7,616,585,090)	(3,261,287,305)	(8,178,767,659)	(3,334,101,645)

배당금수령	507,836,865	952,627,178	912,672,950	2,406,434,033

법인세의 납부	(20,355,933,340)	(27,391,979,190)	(41,671,121,610)	(26,461,314,518)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	6,666,389,025	(23,457,464,731)	(9,903,574,674)	70,768,726,759

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	46,546,087,766	3,259,715,500	19,853,900,910	110,745,576,086

매도가능금융자산의 처분	-	100,470,237,836

만기보유금융자산의 처분	-	10,000,000,000

당기손익-공정가치측정증권의 처분	1,490,369,690

상각후원가측정증권의 처분	39,161,451,712	18,000,000,000	-

관계회사투자주식의 처분	7,030,400,000

종속기업투자주식의 처분	299,242,450	300,000,000

파생상품의 처분	930,535,068	930,535,068	-

대여금의 감소	96,424,900	-	246,218,250

보증금의 감소	54,993,604	442,265,842	442,265,842	29,000,000

유형자산의 처분	120,000	1,100,000	120,000

무형자산의 처분	480,000,000	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(39,879,698,741)	(26,717,180,231)	(29,757,475,584)	(39,976,849,327)

당기손익-공정가치측정증권의 취득	7,330,583,741

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	3,000,000,000	3,000,000,000	-

상각후원가측정증권의 취득	39,134,217,701	14,887,301,373	17,863,104,113	-

매도가능금융자산의 취득	-	34,637,293,884

파생상품의 취득	-	1,365,477,916

유형자산의 취득	90,636,600	112,006,392	246,253,683	392,632,063

무형자산의 취득	775,710,000	1,529,705,000	11,000,000

대여금의 증가	60,000,000

보증금의 증가	44,844,440	111,578,725	126,197,745	835,205,464

예치금의 증가	250,000,000	200,000,000	200,000,000	-

선급금(개발비)의 증가	-	1,835,240,000

연결범위의 변동	300,000,000	300,000,000	6,792,215,043	900,000,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	225,548,161,489	61,572,991,985	181,683,159,572	71,428,023,440

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	543,565,115,421	127,012,645,427	393,079,348,114	356,504,413,085

차입금의 차입	278,868,275,761	117,025,513,327	323,260,456,014	296,592,463,005

사채의 발행	264,694,520,000	9,984,880,000	69,816,640,000	59,836,880,000

임대보증금의 증가	2,319,660	2,252,100	2,252,100	75,070,080

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(318,016,953,932)	(65,439,653,442)	(211,396,188,542)	(285,076,389,645)

주식발행직접비용	39,467,200	39,452,160	39,452,160	39,272,650

자기주식의 취득	8,387,350	1,249,909,955	2,613,545,980	9,965,589,760

배당금의 지급	20,226,726,250	18,479,778,000	18,479,778,000	17,000,000,000

차입금의 상환	286,674,695,198	45,670,513,327	190,263,412,402	258,028,474,005

리스부채의 상환	988,036,094

사채의 상환	10,000,000,000

임대보증금의 감소	79,641,840	-	43,053,230

IV. 현금및현금성자산의 증가(I+II+III)	67,763,943,118	21,106,037,472	3,161,578,812	23,884,301,794

V. 기초의 현금및현금성자산	37,642,547,785	34,480,968,973	34,480,968,973	10,596,667,179

VI. 기말의 현금및현금성자산	105,406,490,903	55,587,006,445	37,642,547,785	34,480,968,973

※ 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1018호 및 제1039호에 따라 작성되었습니다.