한국자산신탁 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제18기 2018년 12월 31일 현재
제17기 2017년 12월 31일 현재
제16기 2016년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기	제17기	제16기

자 산

I. 현금및예치금	4,263,824,010	9,869,885,195	171,888,463

1. 현금및현금성자산	4,062,460,520	9,869,885,195	171,888,463

2. 예치금	201,363,490	-	-

Ⅱ. 유가증권	90,376,641,730	87,438,922,669	158,942,875,822

1. 당기손익-공정가치측정증권	25,352,292,239

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	703,200,000

3. 당기손익인식금융자산	-	962,135,040	-

4. 매도가능금융자산	-	23,804,865,509	85,669,318,695

5. 만기보유금융자산	-	-	10,001,635,007

6. 종속기업투자주식	64,321,149,491	62,671,922,120	63,271,922,120

Ⅲ. 파생상품	-	929,080,274	-

1. 파생상품자산	-	929,080,274	-

Ⅳ. 대출채권	833,429,856,916	573,560,182,812	328,917,149,907

1. 대여금	773,447,145	723,826,625	970,044,875

대손충당금	(763,075)

2. 대지급금	465,551,168	267,743,256	186,819,791

대손충당금	(38,332,531)	(20,873,577)	(40,813,644)

3. 신탁계정대	881,309,162,544	591,963,369,567	336,137,645,893

대손충당금	(49,079,208,335)	(19,373,883,059)	(8,336,547,008)

Ⅴ. 유형자산	874,465,200	1,169,463,880	877,462,610

Ⅵ. 기타자산	15,565,213,415	45,224,424,644	32,811,523,367

1. 미수금	6,525,330,044	18,287,435,116	6,847,791,833

대손충당금	(1,225,801,148)	(1,328,559,220)	(1,557,858,401)

2. 미수수익	3,381,365,993	21,551,082,281	21,531,648,466

대손충당금	(2,198,470,078)

3. 선급금	166,540,000	2,001,780,000	-

4. 선급제세	140,857,351

5. 선급비용	10,269,000

6. 보증금	1,946,475,152	2,271,211,918	1,473,422,871

7. 무형자산	4,330,001,583	1,877,193,334	1,890,760,000

8. 이연법인세자산	2,488,645,518	564,281,215	2,625,758,598

자 산 총 계	944,510,001,271	718,191,959,474	521,720,900,169

부 채

Ⅰ. 차입부채	330,974,927,953	134,544,652,827	38,107,814,000

1. 차입금	201,183,044,612	74,671,803,000	38,107,814,000

2. 사채	130,000,000,000	60,000,000,000	-

사채할인발행차금	(208,116,659)	(127,150,173)	-

Ⅱ. 기타부채	64,689,468,770	107,525,462,420	94,381,343,065

1. 확정급여부채	1,831,737,346	1,283,768,159	1,046,378,443

2. 미지급금	-	-	10,000,000

3. 미지급비용	7,233,645,927	20,672,114,542	19,477,835,560

4. 미지급법인세	18,558,181,917	24,846,596,078	13,826,842,370

5. 임대보증금	77,322,180	75,070,080	43,053,230

6. 선수금	33,229,519,909	58,493,556,624	58,764,058,779

7. 충당부채	2,527,115,869	681,230,000	415,250,000

8. 제세금예수금	1,231,945,622	1,447,826,937	797,924,683

9. 기타	-	25,300,000	-

부 채 총 계	395,664,396,723	242,070,115,247	132,489,157,065

자 본

Ⅰ. 자본금	51,369,944,500	46,750,000,000	42,500,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,914,254,453	130,953,706,613	130,992,979,263

Ⅲ. 자본조정	(12,579,135,740)	(9,965,589,760)	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(2,912,624,997)	(200,472,260)	258,366,200

Ⅴ. 이익잉여금	382,053,166,332	308,584,199,634	215,480,397,641

자 본 총 계	548,845,604,548	476,121,844,227	389,231,743,104

부 채 및 자 본 총 계	944,510,001,271	718,191,959,474	521,720,900,169

포 괄 손 익 계 산 서
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기	제17기	제16기

I. 영업수익	204,561,059,889	201,599,636,241	117,717,375,678

1. 수수료수익	143,226,675,913	151,546,155,228	96,187,678,531

2. 유가증권관련이익	1,584,133,169	10,974,265,891	833,066,526

3. 파생상품관련이익	1,454,794	929,080,274	325,253,507

4. 이자수익	58,863,587,195	36,433,691,179	19,087,472,679

5. 대출채권관련이익	-	15,362,239	105,572,030

6. 기타영업수익	885,208,818	1,701,081,430	1,178,332,405

II. 영업비용	81,705,517,340	50,098,088,257	35,968,779,755

1. 수수료비용	83,035,490	985,247,182	84,197,203

2. 유가증권관련손실	1,046,815,708	1,036,080,996	2,225,902,563

3. 이자비용	8,206,572,677	3,302,136,541	1,464,055,352

4. 대출채권관련손실	29,564,194,834	12,485,517,482	8,108,648,255

5. 판매비와관리비	38,600,126,521	32,212,397,687	23,948,163,860

6. 기타영업비용	4,204,772,110	76,708,369	137,812,522

III. 영업이익	122,855,542,549	151,501,547,984	81,748,595,923

IV. 영업외수익	2,029,579,436	375,898,829	283,135,739

Ⅴ.영업외비용	82,324,337	1,475,454,000	121,601,066

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	124,802,797,648	150,401,992,813	81,910,130,596

Ⅶ. 법인세비용	31,628,605,524	36,048,190,820	19,466,076,146

Ⅷ. 당기순이익	93,174,192,124	114,353,801,993	62,444,054,450

Ⅸ. 기타포괄손익	(2,071,261,926)	(458,838,460)	662,166,608

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(2,296,800,000)	-	-

2. 매도가능금융자산평가이익(손실)	-	(14,710,819)	1,057,514,035

3. 확정급여제도의 재측정요소	(435,735,522)	(590,616,940)	(183,943,344)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	661,273,596	146,489,299	(211,404,083)

Ⅹ. 당기총포괄이익	91,102,930,198	113,894,963,533	63,106,221,058

XI. 주당이익	921	1,116	717

기본 및 희석 주당이익	921	1,116	717

자 본 변 동 표
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.1.1(전전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(403,800,408)	160,385,095,191	216,637,245,521

당기순이익	-	-	-	-	62,444,054,450	62,444,054,450

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	116,837,028,525

현금배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	801,595,663	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(139,429,055)	-	(139,429,055)

2016.12.31(전전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

당기순이익	-	-	-	-	114,353,801,993	114,353,801,993

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	(39,272,650)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(11,150,819)	-	(11,150,819)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(447,687,641)	-	(447,687,641)

2017.12.31 (전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(200,472,260)	308,584,199,634	476,121,844,227

회계정책변경의 효과	-	-	-	(640,890,811)	3,394,497,074	2,753,606,263

2018.1.1(당기초)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(841,363,071)	311,978,696,708	478,875,450,490

당기순이익	-	-	-	-	93,174,192,124	93,174,192,124

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	(39,452,160)

자기주식	-	-	(2,613,545,980)	-	-	(2,613,545,980)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

기타포괄손익-공정가치 측정증권평가손실	-	-	-	(1,740,974,400)	-	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(330,287,526)	-	(330,287,526)

2018.12.31 (당기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

현 금 흐 름 표
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기	제17기	제16기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(184,425,117,175)	(135,112,484,418)	(92,832,928,888)

영업에서 창출된 현금흐름	(193,005,032,178)	(145,258,323,145)	(92,727,596,966)

이자수취	53,083,123,065	34,580,269,896	16,663,654,957

이자지급	(7,571,631,632)	(2,776,436,512)	(1,489,160,803)

배당금수령	903,462,000	1,162,475,773	669,500,314

법인세의 납부	(37,835,038,430)	(22,820,470,430)	(15,949,326,390)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(3,065,467,072)	75,382,457,710	(53,320,312,872)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	20,153,750,910	99,545,456,086	256,048,202,579

상각후원가측정증권의 상환	18,000,000,000	-	-

만기보유금융자산의 처분	-	10,000,000,000	-

매도가능금융자산의 처분	-	88,970,237,836	253,732,881,119

종속기업투자주식의 처분	300,000,000	300,000,000	-

파생상품의 처분	930,535,068	-	1,954,570,500

대여금의 감소	-	246,218,250	359,750,960

유형자산의 처분	950,000	-	-

무형자산의 처분	480,000,000	-	-

보증금의 감소	442,265,842	29,000,000	1,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(23,219,217,982)	(24,162,998,376)	(309,368,515,451)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	3,000,000,000	-	-

상각후원가측정증권의 취득	17,863,104,113	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	20,511,074,539	288,053,259,749

만기보유금융자산의 취득	-	-	-

종속기업투자주식의 취득	300,000,000	600,000,000	20,900,000,000

유형자산의 취득	213,709,793	378,894,790	214,843,600

보증금의 증가	117,529,076	826,789,047	200,412,102

선급금(개발비)의 증가	-	1,835,240,000	-

무형자산의 취득	1,524,875,000	11,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	181,683,159,572	69,428,023,440	116,806,237,505

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	386,079,348,114	349,504,413,085	139,271,282,505

유상증자	-	-	116,837,028,525

사채의 발행	69,816,640,000	59,836,880,000	-

차입금의 차입	316,260,456,014	289,592,463,005	22,433,000,000

임대보증금의 증가	2,252,100	75,070,080	1,253,980

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(204,396,188,542)	(280,076,389,645)	(22,465,045,000)

주식발행 직접비용	39,452,160	39,272,650	-

차입금의 상환	183,263,412,402	253,028,474,005	15,116,293,000

자기주식의 취득	2,613,545,980	9,965,589,760	-

배당금의 지급	18,479,778,000	17,000,000,000	7,348,752,000

임대보증금의 감소	-	43,053,230	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III)	(5,807,424,675)	9,697,996,732	(29,347,004,255)

V. 기초의 현금및현금성자산	9,869,885,195	171,888,463	29,518,892,718

VI. 기말의 현금및현금성자산	4,062,460,520	9,869,885,195	171,888,463

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 (안)

제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

구분	제18기	제17기	제16기

처분예정일: 2019년 3월 27일	처분일: 2018년 3월 28일	처분일: 2017년 3월 24일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	276,713,948,711	237,584,831,294	170,472,628,641

1. 전기이월미처분이익잉여금	123,231,029,301	123,231,029,301	108,028,574,191

2. 회계정책의변경	3,394,497,074

3. 중간배당	-	-	-

4. 임의적립금 적립	-	-	-

5. 당기순이익	93,174,192,124	114,353,801,993	62,444,054,450

Ⅱ. 이익잉여금처분액	67,056,820,946	57,439,571,781	47,241,599,340

1. 이익준비금	2,022,672,580	1,847,977,800	1,700,000,000

2. 현금배당 - 주당배당금 당기 : 200원 전기 : 200원	20,226,725,800	18,479,778,000	17,000,000,000

3. 주식배당 - 주당배당금 당기 : 50원 전기 : 50원	5,056,681,450	4,619,944,500	4,250,000,000

4. 신탁사업적립금	9,317,419,212	11,435,380,199	6,244,405,445

5. 대손준비금	30,433,321,904	21,056,491,282	18,047,193,895

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	209,657,127,765	180,145,259,513	123,231,029,301