한국자산신탁 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제21기 2분기 2021년 6월 30일 현재
제20기 2020년 12월 31일 현재
제19기 2019년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제21기 2분기	제20기	제19기

자 산

I. 현금및예치금	214,218,469,764	277,212,654,426	71,623,442,871

1. 현금및현금성자산	214,018,469,764	276,762,654,426	71,169,235,299

2. 예치금	200,000,000	450,000,000	454,207,572

Ⅱ. 유가증권	484,942,848,269	366,808,987,103	100,203,030,603

1. 당기손익-공정가치측정증권	150,522,142,883	81,794,546,213	30,416,472,996

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	627,200,000	664,000,000	716,400,000

3. 상각후원가측정증권	227,998,318,250	178,358,179,274	2,996,852,969

대손충당금	(280,514,984)	(83,440,504)	(2,397,482)

4. 관계기업등에대한투자자산	106,075,702,120	106,075,702,120	66,075,702,120

Ⅲ. 대출채권	316,598,334,816	426,090,075,608	947,836,512,779

1. 대여금	1,152,615,000	1,324,304,045	1,533,172,505

대손충당금	(30,523,000)	(30,523,000)	(763,075)

2. 대지급금	290,774,947	444,046,457	463,721,208

대손충당금	(30,317,578)	(101,660,647)	(42,106,282)

3. 사모사채	48,569,108,950	49,232,752,635	-

4. 신탁계정대	326,299,563,702	447,579,531,250	1,036,242,691,424

대손충당금	(59,652,887,205)	(72,358,375,132)	(90,360,203,001)

Ⅳ. 유형자산	3,932,184,736	4,925,247,738	7,089,814,543

Ⅴ. 기타자산	20,534,449,054	17,310,198,179	24,803,958,092

1. 미수금	14,746,749,497	11,075,164,552	11,182,571,835

대손충당금	(1,283,295,877)	(1,254,360,252)	(1,272,804,863)

2. 미수수익	3,750,240,645	4,389,728,516	7,739,420,034

대손충당금	(2,220,537,672)	(2,219,093,293)	(2,213,895,690)

3. 선급금	167,090,000	166,540,000	166,540,000

4. 선급제세	-	157,938,644	181,362,530

5. 선급비용	152,973,042	34,230,000	469,152,781

6. 보증금	2,571,285,336	1,974,094,429	2,434,068,568

7. 무형자산	2,649,944,083	2,985,955,583	3,657,978,583

8. 이연법인세자산	-	-	2,459,564,314

자 산 총 계	1,040,226,286,639	1,092,347,163,054	1,151,556,758,888

부 채

Ⅰ. 차입부채	255,916,982,654	319,810,457,559	486,650,385,494

1. 차입금	80,000,001,000	90,000,001,000	162,129,647,996

2. 사채	176,000,000,000	230,000,000,000	325,000,000,000

사채할인발행차금	(83,018,346)	(189,543,441)	(479,262,502)

Ⅱ. 기타부채	59,037,381,209	64,499,535,812	57,153,056,470

1. 확정급여부채	3,036,627,379	2,364,580,069	2,258,386,806

2. 미지급비용	6,990,164,735	7,768,495,797	5,862,978,385

3. 미지급법인세	15,417,002,984	24,010,493,216	15,265,582,790

4. 미지급배당금	-	-	-

5. 미지급금	128,662,796	148,650,000	-

6. 선수금	25,948,783,899	20,790,474,912	22,446,355,285

7. 충당부채	1,715,047,418	1,696,763,317	3,504,768,099

8. 이연법인세부채	1,161,391,071	2,291,745,768	-

9. 제세금예수금	990,644,241	901,970,688	1,348,904,039

10. 리스부채	3,649,056,686	4,526,362,045	6,463,081,066

11. 기타	-	-	3,000,000

부 채 총 계	314,954,363,863	384,309,993,371	543,803,441,964

자 본

Ⅰ. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	56,426,625,500

Ⅱ. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,874,787,253

Ⅲ. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,587,523,090)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(3,355,251,453)	(3,327,357,053)	(3,328,724,723)

Ⅴ. 이익잉여금	548,392,306,898	531,129,659,405	436,368,151,984

자 본 총 계	725,271,922,776	708,037,169,683	607,753,316,924

부 채 및 자 본 총 계	1,040,226,286,639	1,092,347,163,054	1,151,556,758,888

포 괄 손 익 계 산 서
제21기 2분기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제21기 2분기	제20기 2분기	제20기	제19기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	41,049,472,546	85,516,332,594	56,832,148,990	108,706,378,634	218,450,667,627	205,890,107,114

1. 수수료수익	25,656,658,004	46,558,237,810	30,987,983,793	59,569,128,301	110,950,584,632	124,093,162,782

2. 유가증권관련이익	3,399,642,190	8,612,654,533	7,085,140,856	8,165,420,842	29,978,151,157	3,163,250,218

3. 이자수익	7,637,418,253	17,232,807,437	19,084,305,071	40,317,559,545	65,224,879,048	77,758,603,856

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	7,528,241,353	16,932,002,651	19,032,665,623	40,230,396,316	64,720,730,352	77,721,781,939

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	109,176,900	300,804,786	51,639,448	87,163,229	504,148,696	36,821,917

4. 대출채권관련이익	3,423,145,970	11,683,350,745	(460,620,315)	-	10,073,492,317	-

5. 기타영업수익	932,608,129	1,429,282,069	135,339,585	654,269,946	2,223,560,473	875,090,258

II. 영업비용	9,303,226,805	26,981,918,621	17,262,630,697	34,000,071,353	55,658,827,178	103,993,133,389

1. 수수료비용	22,437,450	49,915,777	7,459,014	14,918,702	49,827,747	153,842,681

2. 유가증권관련손실	(4,658,429,434)	1,233,380,482	(2,547,561,705)	644,285,065	799,411,730	251,528,411

3. 이자비용	2,623,114,864	5,354,962,485	3,893,341,153	8,087,315,261	14,493,423,198	16,732,258,299

4. 대출채권관련손실	(3,312,860)	-	5,001,175,183	5,001,866,723	92,080,450	48,692,155,358

5. 판매비와관리비	10,852,996,209	19,865,945,309	10,936,890,359	20,183,363,819	40,122,275,741	35,710,720,779

6. 기타영업비용	466,420,576	477,714,568	(28,673,307)	68,321,783	101,808,312	2,452,627,861

III. 영업이익	31,746,245,741	58,534,413,973	39,569,518,293	74,706,307,281	162,791,840,449	101,896,973,725

IV. 영업외수익	448,349,623	454,636,801	248,175,424	258,406,776	346,914,285	4,639,400,289

Ⅴ.영업외비용	35,547,102	45,074,140	17,344,101	27,648,077	52,018,720	79,528,632

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	32,159,048,262	58,943,976,634	39,800,349,616	74,937,065,980	163,086,736,014	106,456,845,382

Ⅶ. 법인세비용	8,239,182,297	14,760,577,041	9,660,890,729	18,049,847,333	40,513,975,893	26,858,452,480

Ⅷ. 당기순이익	23,919,865,965	44,183,399,593	30,139,458,887	56,887,218,647	122,572,760,121	79,598,392,902

Ⅸ. 기타포괄손익	24,256,000	(27,894,400)	28,500,800	21,224,000	1,367,670	(416,099,726)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	32,000,000	(36,800,000)	37,600,000	28,000,000	(52,400,000)	13,200,000

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	54,204,315	(562,144,229)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(7,744,000)	8,905,600	(9,099,200)	(6,776,000)	(436,645)	132,844,503

Ⅹ. 당기총포괄이익	23,944,121,965	44,155,505,193	30,167,959,687	56,908,442,647	122,574,127,791	79,182,293,176

XI. 주당이익	195	361	246	465	1,002	650

기본 및 희석 주당이익	195	361	246	465	1,002	650

자 본 변 동 표
제21기 2분기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2019. 01. 01	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(2,912,624,997)	382,053,166,332	548,845,604,548

당기순이익	-	-	-	-	79,598,392,902	79,598,392,902

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익	-	-	-	10,005,600	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(426,105,326)	-	(426,105,326)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

당기순이익	-	-	-	-	122,572,760,121	122,572,760,121

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

자기주식	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	-	-	-	(39,719,200)	-	(39,719,200)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	41,086,870	-	41,086,870

2020. 12. 31.	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,327,357,053)	531,129,659,405	708,037,169,683

2020. 01. 01.	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,328,724,723)	436,368,151,984	607,753,316,924

반기순이익	-	-	-	-	56,887,218,647	56,887,218,647

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

자기주식	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익	-	-	-	21,224,000	-	21,224,000

2020. 06. 30.	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,307,500,723)	465,444,117,931	642,371,484,539

2021. 01. 01.	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,327,357,053)	531,129,659,405	708,037,169,683

반기순이익	-	-	-	-	44,183,399,593	44,183,399,593

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(27,894,400)	-	(27,894,400)

2021. 06. 30.	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,355,251,453)	548,392,306,898	725,271,922,776

현 금 흐 름 표
제21기 2분기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제20기 2분기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제21기 2분기	제20기 2분기	제20기	제19기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	77,230,462,864	246,143,696,556	611,261,613,838	(64,493,560,581)

영업에서 창출된 현금흐름	90,258,461,286	231,197,158,434	592,921,266,945	(83,958,001,028)

이자수취	15,295,330,649	37,223,557,418	58,696,147,451	65,033,773,469

이자지급	(5,277,094,770)	(7,565,503,362)	(14,177,607,001)	(17,188,477,380)

배당금수령	1,429,282,069	559,269,946	1,138,560,473	1,608,270,258

법인세의 납부	(24,475,516,370)	(15,270,785,880)	(27,316,754,030)	(29,989,125,900)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	(48,033,414,031)	(54,399,899,762)	(214,269,448,842)	(1,588,920,947)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	427,777,649,316	50,954,743,265	311,936,809,434	55,277,947,624

상각후원가측정증권의 처분	427,227,649,316	49,500,000,000	308,900,000,000	46,876,995,070

종속기업투자주식의 처분	300,000,000	1,250,000,000	2,543,892,033	1,299,360,950

관계회사투자지분의 처분	-	-	-	6,995,248,000

임차보증금의 감소	-	-	1,000,000	104,993,604

유형자산의 처분	-	-	-	1,350,000

예치금의 감소	250,000,000	204,743,265	491,917,401	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(475,811,063,347)	(105,354,643,027)	526,206,258,276	56,866,868,571

상각후원가 측정증권의 취득	475,404,359,257	102,755,233,839	482,916,754,459	49,704,924,551

종속기업투자주식의 취득	300,000,000	2,000,000,000	42,600,000,000	1,300,000,000

관계회사투자지분의 취득	-	-	-	5,403,780,000

예치금의 증가	-	487,174,136	487,174,136	250,000,000

유형자산의 취득	64,663,183	51,418,511	125,003,820	151,877,000

임차보증금의 증가	42,040,907	60,816,541	77,325,861	56,287,020

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	(91,941,233,495)	(74,511,995,042)	(191,398,745,869)	133,189,256,307

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	78,000,000,000	102,387,647,995	150,387,647,995	916,682,231,402

사채의 발행	-	-	-	264,459,520,000

차입금의 차입	78,000,000,000	102,387,647,995	150,387,647,995	652,220,391,742

임대보증금의 증가	-	-	-	2,319,660

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(169,941,233,495)	(176,899,643,037)	341,786,393,864	783,492,975,095

사채의 상환	54,000,000,000	-	95,000,000,000	70,000,000,000

주식발행 직접비용	-	37,538,040	37,538,040	39,467,200

자기주식의 취득	-	3,734,792	3,734,792	8,387,350

차입금의 상환	88,000,000,000	153,658,245,776	222,517,294,991	691,273,788,358

배당금의 지급	26,920,752,100	22,249,002,200	22,249,002,200	20,226,726,250

리스부채의 상환	1,020,481,395	951,122,229	1,978,823,841	1,864,964,097

임대보증금의 감소	-	-	-	79,641,840

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	(62,744,184,662)	117,231,801,752	205,593,419,127	67,106,774,779

Ⅴ. 기초의 현금및현금성자산	276,762,654,426	71,169,235,299	71,169,235,299	4,062,460,520

Ⅵ. 기말의 현금및현금성자산	214,018,469,764	188,401,037,051	276,762,654,426	71,169,235,299