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한국자산신탁 반기보고서 (2023.06)
반 기 보 고 서

(제 23 기)

사업연도 2023.01.01 부터
2023.06.30 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2023년 8월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 한국자산신탁
대 표 이 사 : 김 규 철
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 테헤란로 306(역삼동 706-1) 카이트타워
(전 화) 02-2112-6300
(홈페이지) http://www.kait.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 신 찬 혁
(전 화) 02-2112-6329
목 차

1.회사의 개요 (1) 회사의 개요(2) 회사의 연혁(3) 자본금 변동사항(4) 주식의 총수 등(5) 정관에 관한 사항 2.사업의 내용 (1) 사업의 개요(2) 영업의 현황(3) 파생상품거래 현황(4) 영업설비(5) 재무건전성 등 기타 참고사항 3.재무에 관한 사항 (1) 요약재무정보(2) 연결재무제표(3) 연결재무제표 주석(4) 재무제표(5) 재무제표 주석(6) 배당에 관한 사항(7) 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항(8) 기타 재무에 관한 사항 4.이사의 경영진단 및 분석의견 5. 회계감사인의 감사의견 등 (1) 외부감사에 관한 사항 (2) 내부통제에 관한 사항 6.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 (1) 이사회에 관한 사항(2) 감사제도에 관한 사항(3) 주주총회 등에 관한 사항 7.주주에 관한 사항8.임원 및 직원 등에 관한 사항 (1) 임원 및 직원의 현황(2) 임원의 보수 등 9.계열회사 등에 관한 사항10.대주주 등과의 거래내용11.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 (1) 공시내용의 진행 및 변경상황(2) 우발부채 등에 관한 사항(3) 제재 등과 관련된 사항(4) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 12.상세표 (1) 연결대상 종속회사 현황(상세)(2) 계열회사 현황(상세)(3) 타법인출자현황(상세)
2. 회사의 연혁

가. 당해기업의 연혁(1) 지배회사[한국자산신탁(주)]

년	월	내 용

2001	03	회사설립본점소재지 (서울특별시 영등포구 여의도동 23-4)

2001	03	신탁업 예비인가

2001	04	신탁업 인가(금융감독위원회) 및 영업개시

2003	04	토지신탁 업무인가(금융감독위원회)

2004	03	상호 변경 [국민자산신탁(주)→한국자산신탁(주)]본점이전 (서울특별시 강남구 역삼동 737 강남파이낸스센터19층)

2005	06	분양관리신탁 업무인가

2009	02	금융투자업(신탁업) 인가 [자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행]

2009	03	부수업무 신고 [대리사무, 부동산매매 및 임대차의 중개, 부동산컨설팅, 유언의 집행 및 상속재산 정리업무]

2009	07	외국어 상호 변경[Korea Asset Investment Trust Co., Ltd → Korea Asset In Trust Co., Ltd]

2010	03	최대주주 변경 [한국자산관리공사 → 대신엠에스비(주)]

2011	06	부동산투자회사(REITs) 자산관리회사 겸영 인가

2011	06	부수업무 신고[프로젝트금융투자회사(PFV)의 자산관리회사]

2011	07	최대주주 변경[대신엠에스비(주) → 대신MSB사모투자전문회사]

2011	07	최대주주 변경[대신MSB사모투자전문회사 → (주)엠디엠,문주현]

2012	05	자회사 한국자산캐피탈(주) 설립

2013	02	본점이전 (서울특별시 강남구 테헤란로 306)

2016	07	유가증권시장 상장

(2) 주요종속회사[한국자산캐피탈(주)]

년	월	내 용

2012	05	회사설립[설립시 사명 : 카이트캐피탈(주)]본점소재지 (서울특별시 강남구 역삼동 737 강남파이낸스센터19층)

2012	06	여신금융업 등록 및 영업개시

2013	04	본점이전 (서울특별시 강남구 테헤란로 306)

2015	12	상호 변경[카이트캐피탈(주) → 한국자산캐피탈(주)]

나. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점 소재지는 "서울특별시 강남구 테헤란로 306(역삼동, 카이트타워)"로,2013년 2월18일 변동 이후, 공시대상기간 중 변동사항이 없습니다.

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020.03.25	정기주총	사외이사(감사위원) 김충식사외이사(감사위원) 민상기사외이사(감사위원장) 송경철	사내이사 김규철	사외이사(감사위원장) 김병로[임기만료]사외이사(감사위원) 임덕호[임기만료]사외이사(감사위원) 김중겸[임기만료]

2022.03.24	정기주총	사외이사(감사위원) 이건기	사내이사 김규철사외이사(감사위원) 김충식사외이사(감사위원) 민상기사외이사(감사위원장) 송경철	-

2023.03.29	정기주총	사외이사(감사위원) 박재영사외이사(감사위원) 권준학	-	-

라. 최대주주의 변동- 해당사항 없음

마. 상호의 변경- 해당사항 없음 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과- 해당사항 없음 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용- 해당사항 없음 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 해당사항 없음
3. 자본금 변동사항

- 기업공시서식 작성기준에 따라 본 작성항목의 기재를 생략하였습니다.(사업연도 내 변동사항 없으며, 관련 내용은 2023.3.21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.)
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	1,000,000,000	-	1,000,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	123,977,752	-	123,977,752	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	-	-	-	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	123,977,752	-	123,977,752	-

Ⅴ. 자기주식수	1,610,697	-	1,610,697	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	122,367,055	-	122,367,055	-

나. 자기주식 및 다양한 종류의 주식- 기업공시서식 작성기준에 따라 본 작성항목의 기재를 생략하였습니다.(사업연도 내 변동사항 없으며, 관련 내용은 2023.3.21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.)
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2023.03.29	제22기 정기주주총회	1) 이익배당 및 중간배당시 이사회결의로 배당기준일 설정 및 2주간전 공고 (제50조, 제51조)2) 이사회 안건 검토 기간의 확대 (제38조)	1) 결산 및 중간 배당기준일을 주주총회 의결권 행사 기준일과 달리 정할 수 있도록 개정 (상법 유권해석 내용 반영)2) 이사회 안건 검토기간 확대를 통한 경영 건전성 제고

2021.03.25	제20기 정기주주총회	1) 상법 개정에 따른 신주 동등 배당 적용 (제17조, 제18조, 제19조의3, 제51조)2) 감사위원회 위원선임시 전자투표 채택시 결의요건 완화 반영(제40조)3) 명의개서대행회사의 업무중 '증권'에 대한 명의개서 업무 폐지사항 반영(제10조)
4) 주주명부 작성ㆍ비치 및 소유자명세 요청 근거규정 신설(제11조)
5) 주주명부 폐쇄절차 및 기준일 관련 규정 정비(제14조)
6) 전자등록 의무화 되지 않은 사채의 전자등록 제외 근거 신설(제19조의4)	1,2) 상법 일부개정 내용반영 3~6) 전자증권법에 따른 전자등록제도 내용 반영

2019.03.27	제18기 정기주주총회	1) 주식, 사채, 신주인수권의 전자등록[제9조, 제10조, 제11조(삭제), 19조의4(신설), 제21조]
2) 신주의 배정에 대한 조문 정비 : 관련 법령 내용과 동일하게 조정(제16조)
3) 전자투표 도입을 위한 서면결의 폐지(제27조)
4) 외부감사법 개정 내용의 정관 반영(제47조의2)	1~3) 전자증권법 규정반영
4) 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 반영

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	부동산의 수탁 및 이와 관련된 다음의 업무
가. 수탁 부동산의 개발사업을 수행하기 위한 건설사업
나. 건축물 유지ㆍ관리업
다. 부동산임대업 및 판매업
라. 기타 부동산의 개발ㆍ관리ㆍ처분과 관련된 일체의 업무	영위

2	지상권, 전세권, 부동산임차권, 부동산소유권 이전등기청구권, 그 밖의 부동산관련 권리의 수탁	영위

3	동산의 수탁	미영위

4	금전 및 금전채권의 수탁	미영위

5	무체재산권(지적재산권을 포함한다)의 수탁	미영위

6	금융투자업에 부수하는 업무로 금융위원회에 신고한 업무	영위

7	부동산투자회사법에 의거 부동산투자회사로부터 그 자산의 투자ㆍ운용업무를수탁받아 투자ㆍ운용하는 자산관리회사의 업무	영위

8	기타 관계법령이 허용하거나 금융위원회로부터 승인받은 업무	영위

※ 당사는 공시대상기간중 정관상 사업목적을 변경(추가, 수정 또는 삭제)한 사실이 없습니다.
3. 파생상품거래 현황

- 해당사항 없음
4. 영업설비

가. 지점 등 설치현황- 본점 : 서울시 강남구 테헤란로 306(카이트타워, 역삼동)- 지점 : 설치되지 않았습니다 나. 주요 영업설비

(1) 전산기기- ERP시스템 : 당사는 고유재산 및 신탁재산에 대한 모든 정보 및 자원을 통합적이고 효율적으로 관리하기 위하여 통합정보시스템(부동산신탁 ERP)을 운영하고 있습니다. 이를 통하여 단위 정보 간 자동 연동, 사업별 독립회계 체계 구비, 사업별 재무현황 자동 집계 및 보고 체계를 갖추고 있어 업무 효율의 극대화를 꾀하고 있으며, 수분양자 고객에게는 분양대금 수납 안내 및 사업 현황 확인 등의 정보 제공을 실시하고 있습니다.- 내부처리 시스템(그룹웨어 및 EDMS) : 내부 의사결정 및 집행 절차를 처리하기 위하여 그룹웨어 시스템을 운용하고 있습니다(제품 : Office-On 그룹웨어). 모든 내부절차를 전산시스템을 이용함에 따라 신속하고 정확한 고객 서비스가 가능하게 되며, 투명한 업무 진행을 위하여 문서를 체계적인 방법으로 자동 보전하게 됩니다.- 문서중앙화 시스템(Cloudium) : 문서 파일에 대해 PC 또는 각종 온/오프라인 매체에의 저장을 금지하고 중앙 서버에만 보관할 수 있도록 하여, 문서의 보존ㆍ이력 관리ㆍ외부 전달 통제 등의 기능을 수행함과 동시에 악성공격 차단ㆍ자동 암호화 등으로 보안을 강화하여 관리하고 있습니다. - 데이터 백업장치 : 당사는 전산 데이터가 불측의 원인으로 손상될 경우를 대비하여1차, 2차 백업을 실시하고 있습니다.※ 1차 백업(실시간 및 TimeMark) : Falcon CDP(백업서버 Dell R720XD) 2차 백업(외부소산) : HP Tape AutoLoader(LTO-6 Tape 백업 장치)- 네트워크 : 기업 전용선을 임차하여 고객사 등과 협업시 장애가 없도록 조치하고 있습니다.※ 세종텔레콤 Metro-Ethernet / Up/Down 300 Mbps / Ethernet IEE 802.3

- 전산 보안 등 : 고객 정보의 유출에 대비하여 주요 고객 개인정보에 대한 DB 및 PC암호화 시스템, DB 접근제어 시스템 등을 구축하였으며(Vormetric Data Security 및 나노DMS의 Safe Privacy Keeper, DBSAFER Enterprise Gateway), Fortinet FG100E 방화벽 시스템으로 접속 보안 등을 실시하고 있고, HW방식의 VPN(LX SVPN)으로 외부접속에 대한 보안을 강화하였습니다. 그밖에 스팸차단 시스템(누리비젼 마음메일) 및 중앙집중식 바이러스 방지시스템(안철수 연구소)을 운용하고 있습니다. 또한, 정전 등으로 인한 업무 중단에 대비하여 무정전전원장치(UPS ,모델 : SU5000R5IBX120 / SU5000RMI5U)를 운용중이며, 전산설비에 대한 자동 소화설비(백남기업 제품)를 설치하였습니다.

(2) 사무공간- 당사 본사 사옥(별도 지점 설치 없음)인 "KAIT 타워"는 리츠(REITs) 방식으로 당사에서 매입한 건물로서, 당사는 해당 건물의 약5개층을 사용하는 중이며, 각 기능간에업무 공간 배치를 효율화하여 업무 연계에 장애가 없도록 하는 한편, 고객 접견실(19층) 및 대회의실(20층)을 별도로 운영하여 신탁사업 이해관계자가 당사에 방문하여 업무 협의를 할시에 최대한의 편의를 제공하고 있습니다.- 당사는 업무 영역별(신탁 및 리츠) 및 계열회사간에 사무공간을 분리하고 있는 바, 이는 자본시장 법규에 따라 투자자 보호 및 이해상충의 방지를 위한 조치입니다.
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

○ 지배회사[한국자산신탁(주)]

가. 영업용순자본비율(단위 : 백만원, %)

구 분	제23기 2분기	제22기	제21기

영업용순자본	510,202	526,678	478,346

총위험액	100,135	103,097	92,575

영업용순자본비율(%)(*)	509.51%	510.86%	516.71%

※ 별도 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.(*) 영업용순자본비율 = 영업용순자본/ 총위험 ×100 (총위험액 = 시장위험액+신용위험액+운영위험액) - 금융투자업규정 제3-26조에 의거 3종 금융투자업자는 자본적정성 유지를 위해 영업용순자본비율을 150% 이상 유지하여야 합니다.

나. 원화유동성비율(단위 : 백만원, %)

구 분	제23기 2분기	제22기	제21기

잔존만기 3개월 이내원화유동성자산	234,333	338,358	325,880

잔존만기 3개월 이내원화유동성부채	20,176	40,238	39,475

원화유동성 비율(*)	1,161.46%	840.89%	825.53%

※ 별도 재무제표를 기준으로 작성하였습니다.(*) 원화유동성비율 = 원화유동성자산/원화유동성부채, 잔존만기 3개월이하 자산 부채를 대상으로 하되 고정이하 자산 등은 제외합니다. - 금융투자업규정 제3-41조에 의거 부동산신탁업자는 원화유동성비율을 100% 이상 유지하여야 합니다.

○ 주요종속회사[한국자산캐피탈(주)]

가. 조정자기자본비율(단위 : 백만원, %)

구 분	2023년 2분기	2022년	2021년

조정총자산	721,250	733,294	502,363

조정자기자본	408,932	383,741	292,857

조정자기자본비율(*)	56.70%	52.33%	58.30%

※ 주요종속회사인 한국자산캐피탈(주)의 내역입니다. (*) 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 (조정자기자본=기본자본+보완자본-공제항목) (조정총자산=총자산-공제항목+유동화자산+부외항목) - 여신전문금융업감독규정 제8조 제1항 제1호에 따라 여신전문금융회사는 조정총 자산에 대한 조정자기자본비율을 100분의 7 이상 유지하여야 합니다.

나. 무수익여신 등 현황(단위 : 백만원, %)

2023년 2분기	2022년	2021년

무수익여신잔액(*)	비율(*)	무수익여신잔액(*)	비율(*)	무수익여신잔액(*)	비율(*)

60	0.01%	60	0.01%	60	0.01%

※ 주요종속회사인 한국자산캐피탈(주)의 내역입니다. (*) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하 채권잔액 및 비율입니다.

다. 유동성비율(단위 : 백만원, %)

구 분	2023년 2분기	2022년	2021년

유동성자산	199,709	212,836	61,635

유동성부채	76,120	74,825	28,688

유동성비율(*)	262.36%	284.44%	214.85%

※ 주요종속회사인 한국자산캐피탈(주)의 내역입니다. (*) 3개월 유동성비율 기준입니다.

○ 지배회사[한국자산신탁(주)]와 주요종속회사[한국자산캐피탈(주)]

가. 자산건전성현황(단위 : 백만원, %)

구분	제23기 2분기	제22기	제21기

총 자산	1,466,237	1,363,794	1,264,658

건전성 분류대상 자산(*1)	977,629	849,742	780,002

요주의이하자산	484,335	248,144	262,657

요주의이하자산비율	49.54%	29.20%	33.67%

충당금설정액	93,769	58,110	54,892

대손충당금	61,736	48,969	45,384

대손준비금	32,033	9,142	9,508

커버리지비율(*2)	223.97%	399.18%	344.23%

(*1) 건전성 분류대상 자산에서 미사용대출약정은 제외하였습니다.(*2) 커버리지비율 = (충당금설정액 + 자기자본) / 요주의 이하 자산 나. 고정이하자산비율

(단위 : 백만원, %)

구분	제23기 2분기	제22기	제21기

고정이하자산	134,394	79,501	57,550

건전성 분류대상 자산(*)	977,629	849,742	780,002

고정이하자산비율	13.75%	9.36%	7.38%

(*) 건전성 분류대상 자산에서 미사용대출약정은 제외하였습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 원)

구 분	제23기	제22기	제21기

2023년 6월말	2022년 12월말	2021년 12월말

Ⅰ. 현금및예치금	159,345,378,654	158,058,966,407	241,120,131,857

Ⅱ. 유가증권	366,274,716,136	391,996,613,774	277,275,882,897

Ⅲ. 대출채권	887,076,440,859	771,023,108,308	712,985,810,803

Ⅳ. 유형자산	17,484,305,123	4,463,005,927	3,555,857,505

Ⅴ. 리스자산	355,526,111	419,433,733	539,055,798

Ⅵ. 기타자산	35,700,712,654	37,833,047,245	29,181,560,852

자 산 총 계	1,466,237,079,537	1,363,794,175,394	1,264,658,299,712

Ⅰ. 차입부채	356,150,462,824	335,673,667,873	306,170,406,799

Ⅱ. 기타부채	119,089,672,738	95,687,820,032	109,227,249,111

부 채 총 계	475,240,135,562	431,361,487,905	415,397,655,910

Ⅰ. 지배기업소유주지분	990,996,943,975	932,432,687,489	849,260,643,802

1. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	61,988,876,000

2. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,837,249,213

3. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

4. 기타포괄손익누계액	(1,390,422,205)	(1,390,422,205)	(3,680,841,300)

5. 이익잉여금	812,152,498,849	753,588,242,363	672,706,617,771

자 본 총 계	990,996,943,975	932,432,687,489	849,260,643,802

부 채 및 자 본 총 계	1,466,237,079,537	1,363,794,175,394	1,264,658,299,712

2023년 1월 ~ 6월	2022년 1월 ~ 12월	2021년 1월 ~ 12월

영업수익	130,245,777,259	232,964,573,062	212,527,191,178

영업이익	59,614,308,140	146,870,303,642	147,926,013,697

연결당기순이익	85,485,008,586	108,242,016,692	107,460,589,254

지배주주지분 당기순이익	85,485,008,586	108,242,016,692	107,460,589,254

기본주당순이익	699	885	878

희석주당순이익	699	885	878

연결에 포함된 회사수	4개	1개	1개

나. 요약별도재무정보(단위 : 원)

구 분	제23기	제22기	제21기

2023년 6월말	2022년 12월말	2021년 12월말

I. 현금및예치금	57,122,085,857	121,659,033,337	191,102,057,201

Ⅱ. 유가증권	595,529,329,942	625,566,359,470	473,318,586,506

Ⅲ. 대출채권	326,380,597,264	188,409,107,796	274,610,387,794

Ⅳ. 유형자산	14,911,520,493	4,029,686,746	3,054,977,022

Ⅴ. 기타자산	27,913,651,474	30,092,776,606	21,978,309,766

자 산 총 계	1,021,857,185,030	969,756,963,955	964,064,318,289

Ⅰ. 차입부채	99,969,700,608	99,955,064,416	140,971,004,159

Ⅱ. 기타부채	85,495,576,682	57,985,683,216	60,524,244,547

부 채 총 계	185,465,277,290	157,940,747,632	201,495,248,706

Ⅰ. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	61,988,876,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,837,249,213

Ⅲ. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(1,165,582,384)	(1,165,582,384)	(3,447,350,260)

Ⅴ. 이익잉여금	657,322,622,793	632,746,931,376	585,781,552,512

자 본 총 계	836,391,907,740	811,816,216,323	762,569,069,583

부 채 및 자 본 총 계	1,021,857,185,030	969,756,963,955	964,064,318,289

종속기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2023년 1월 ~ 6월	2022년 1월 ~ 12월	2021년 1월 ~ 12월

영업수익	121,634,137,152	166,220,451,296	167,798,923,141

영업이익	66,028,923,316	101,134,738,168	113,135,361,161

당기순이익	51,496,443,517	74,325,770,964	81,572,645,207

기본주당순이익	421	607	667

희석주당순이익	421	607	667
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항

당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 실시해 오고 있으며, 배당 규모천배당가능이익범위 내에서 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 재무 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다.향후에도 당사는 미래 성장을 위한 투자와 주주가치 제고를 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다. 당사는 배당 관련 정보를 전자공시시스템(DART)에 안내하고있습니다.

당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제50조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하며, 그 기준일의 2주 전에 이를 공고한다.
제51조(중간배당) ① 이 회사는 이사회결의로「상법」제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하며, 그 기준일의 2주 전에 이를 공고한다.
③ 제1항의 중간배당은 제1항의 중간배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자에게 한다.
④ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제23기 2분기	제22기	제21기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	85,485	108,242	107,461

(별도)당기순이익(백만원)	51,496	74,326	81,573

(연결)주당순이익(원)	699	885	878

현금배당금총액(백만원)	-	26,921	26,921

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	24.87	25.05

현금배당수익률(%)	보통주	-	6.7	5.2

우선주	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	220	220

우선주	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	8	5.7	5.2

※ 당사는 2016년 7월 유가증권 상장이후 매년 결산배당을 실시하고 있으며, 상기 연속 배당횟수의 결산배당 8회는 2015년~2022년 입니다.※ 평균 배당수익률의 최근 3년간은 2020년~2022년이며 최근 5년간은 2018년 ~2022년 입니다. 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

- 기업공시서식 작성기준에 따라 본 작성항목의 기재를 생략하였습니다.(사업연도 내 변동사항 없으며, 관련 내용은 2023.3.21.에 제출된 2022년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.)

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

한국자산캐피탈	회사채	사모	2023.02.27	20,000	5.825	-	2026.02.27	미상환	KB투자증권

한국자산캐피탈	회사채	사모	2023.02.28	10,000	7.100	-	2024.02.28	미상환	유진투자증권

한국자산캐피탈	회사채	사모	2023.02.28	5,000	7.000	-	2024.02.28	미상환	유진투자증권

한국자산캐피탈	기업어음증권	사모	2023.02.28	10,000	6.700	-	2023.05.26	상환	-

한국자산캐피탈	기업어음증권	사모	2023.03.08	10,000	6.700	-	2023.06.08	상환	-

한국자산캐피탈	기업어음증권	사모	2023.05.26	10,000	6.500	-	2023.07.13	미상환	-

한국자산캐피탈	기업어음증권	사모	2023.06.08	10,000	6.500	-	2023.07.13	미상환	-

한국자산캐피탈	회사채	사모	2023.06.23	5,000	6.800	-	2025.06.23	미상환	한국투자증권

한국자산캐피탈	회사채	사모	2023.06.27	7,000	6.450	-	2024.06.27	미상환	한국투자증권

합 계	-	-	-	87,000	-	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액1) 연결기준

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	20,000	-	-	-	-	-	-	20,000

합계	-	20,000	-	-	-	-	-	-	20,000

2) 별도 기준

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 회사채 미상환 잔액1) 연결기준

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원 )

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	20,000	-	-	-	-	-	-	20,000

사모	98,500	28,000	20,000	-	-	-	-	146,500

합계	118,500	28,000	20,000	-	-	-	-	166,500

2) 별도기준

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	20,000	-	-	-	-	-	-	20,000

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	20,000	-	-	-	-	-	-	20,000

마. 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제7회 무보증사채	2022.06.27	2024.06.27	20,000	2022.06.15	한국증권금융(주)

(이행현황기준일 : 2023.06.30 )

재무비율 유지현황	계약내용	연결기준 부채비율 300% 이하

이행현황	이행 (47.96%)

담보권설정 제한현황	계약내용	연결기준 자기자본의 300% 미만

이행현황	이행 (0.02%)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계년도에 연결기준 자산총계의 70% 이상자산의 매매ㆍ양도ㆍ임대 기타 처분 제한

이행현황	이행 (0.00%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주의 변경 제한

이행현황	이행(변경없음)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2023년 04월 11일(사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내 제출)

※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	7	2022.06.27	채무상환자금	20,000	채무상환자금(제6-2회 무보증공모사채 상환)	20,000	-

나. 사모자금의 사용내역

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

-	-	-	-	-	-	-	-

다. 미사용자금의 운용내역

(기준일 : 2023.06.30 ) (단위 : 백만원)

종류	금융상품명	운용금액	계약기간	실투자기간

-	-	-	-	-

계	-	-
8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성

- 해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없음(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없음

나. 대손충당금 설정 현황

(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원,%)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금설정률

제23기2분기	대여금	2,659	8	0.29%

대출금	572,661	12,727	2.22%

대지급금	568	123	21.68%

신탁계정대	369,021	44,974	12.19%

대출채권 소계	944,909	57,832	6.12%

리스채권	357	2	0.50%

미수금	19,907	1,602	8.05%

미수수익	8,260	2,299	27.83%

보증금	4,195	-	0.00%

기타수취채권 소계	32,720	3,903	11.93%

합 계	977,629	61,736	6.31%

제22기	대여금	1,756	6	0.34%

대출금	590,624	8,594	1.46%

대지급금	43	9	21.37%

신탁계정대	223,963	36,754	16.41%

대출채권 소계	816,386	45,363	5.56%

리스채권	422	2	0.50%

미수금	16,975	1,385	8.16%

미수수익	9,304	2,219	23.85%

보증금	6,655	-	0.00%

기타수취채권 소계	33,356	3,606	10.81%

합 계	849,742	48,969	5.76%

제21기	대여금	1,370	4	0.31%

대출금	491,961	4,596	0.93%

대지급금	80	16	20.01%

신탁계정대	261,465	37,274	14.26%

대출채권 소계	754,876	41,890	5.55%

리스채권	542	3	0.50%

미수금	15,041	1,279	8.50%

미수수익	4,305	2,213	51.40%

보증금	5,238	-	0.00%

기타수취채권 소계	25,126	3,494	13.91%

합 계	780,002	45,384	5.82%

(2) 대손충당금 변동 현황

2분기>	(단위: 백만원)

구 분	대출채권	기타수취채권

12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실	합 계

손상 미인식	손상 인식	손상 미인식	손상 인식

기초금액	7,673	4,615	33,075	45,363	62	157	3,386	3,605

Stage 간 분류 이동	-	-

- 12개월기대신용손실로 대체(집합평가)	300	(300)	-	-	47	(3)	(43)	-

- 손상에서 전체기간기대신용손실(집합)으로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-

- 전체기간기대신용손실로 대체(집합평가)	(1,433)	1,433	-	-	(56)	56	-	-

- 신용이 손상된 금융자산으로 대체(개별평가)	-	-	-	-	-	(110)	110	-

손상자산 이자수익	-	-	(301)	(301)	-	-	(30)	(30)

대손상각비(대손충당금환입)	3,988	5,401	4,424	13,813	3	234	93	330

상각(제각)	-	-	(1,043)	(1,043)	-	-	(3)	(3)

반기말금액	10,528	11,149	36,155	57,832	56	334	3,513	3,903

(단위: 백만원)