한국자산신탁 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제16 기 2016년 12월 31일 현재
제15 기 2015년 12월 31일 현재
제14 기 2014년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제16기 기말	제15기 기말	제14기 기말

자 산

I. 현금및예치금	10,598,667,179	35,556,962,230	18,430,880,764

1. 현금및현금성자산	10,596,667,179	35,554,962,230	18,430,880,764

2. 예치금	2,000,000	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	105,883,033,504	61,177,605,145	85,645,231,829

1. 당기손익인식금융자산	222,353,775	942,099,696	4,112,643,940

2. 매도가능금융자산	95,659,044,722	50,229,959,464	81,532,587,889

3. 만기보유금융자산	10,001,635,007	10,005,545,985

Ⅲ. 파생상품	1,629,316,993

1. 파생상품자산	1,629,316,993

Ⅳ. 대출채권	414,549,249,744	216,132,280,701	149,075,413,418

1. 어음채권	3,000,000,000

대손충당금	(15,000,000)

2. 대여금	1,150,044,875	1,509,795,835	1,946,959,845

대손충당금	(1,800,000)

3. 대출금	88,122,819,048	65,856,358,912	32,364,342,858

대손충당금	(1,392,788,849)	(1,424,889,116)	(1,356,827,977)

이연대출부대손익	(1,277,930,362)	(1,325,507,326)	(408,502,935)

4. 대지급금	186,819,791	605,078,114	3,116,938,883

대손충당금	(40,813,644)	(154,907,399)	(466,251,672)

5. 신탁계정대	336,137,645,893	151,553,311,569	111,600,736,791

대손충당금	(8,336,547,008)	(486,959,888)	(705,182,375)

Ⅴ. 유형자산	1,140,626,014	1,377,868,096	850,861,628

Ⅵ. 리스자산	522,058,943	238,702,029	305,914,937

1. 리스채권	522,058,943	238,702,029	307,452,197

대손충당금	(1,537,260)

Ⅶ. 기타자산	34,895,671,697	34,574,618,497	31,100,578,788

1. 미수금	6,848,094,823	7,945,596,639	7,057,036,997

대손충당금	(1,557,858,401)	(1,524,050,340)	(1,465,953,946)

2. 미수수익	22,466,862,356	21,407,175,133	20,338,520,395

대손충당금	(137,312)

3. 선급금	519,000	2,068,000	4,770,000

4. 선급비용	272,727

5. 선급제세	2,234,340	33,192,102

6. 보증금	1,754,578,117	1,547,995,474	1,501,556,809

7. 무형자산	2,429,197,900	2,427,260,000	1,966,600,000

8. 이연법인세자산	2,952,043,562	2,735,108,762	1,698,185,845

자 산 총 계	567,589,307,081	350,687,353,691	285,408,881,364

부 채

Ⅰ. 차입부채	51,107,814,000	38,791,107,000	50,856,029,918

1. 차입금	51,107,814,000	38,791,107,000	50,856,029,918

Ⅱ. 파생상품부채	167,855,000

1. 기타파생상품부채	167,855,000

Ⅲ. 기타부채	99,504,062,511	78,186,173,243	53,773,381,685

1. 퇴직급여부채	1,223,116,313	904,296,131	704,264,666

2. 미지급금	111,799,493	106,930,348	47,513,247

3. 미지급비용	19,571,799,884	19,024,790,764	19,053,852,078

4. 미지급법인세	16,121,555,334	11,671,898,826	6,400,739,908

5. 임대보증금	43,053,230	41,799,250	40,581,800

6. 선수금	58,773,717,249	42,077,044,509	25,307,804,708

7. 예수금	22,391,369

8. 선수수익	2,326,893,039	2,941,099,938	950,038,922

9. 리스보증금	0	5,030,000	14,650,000

10. 충당부채	415,250,000	459,567,261

11. 제세금예수금	916,877,969	953,716,216	1,005,143,515

12. 이연법인세부채	226,401,472

부 채 총 계	150,611,876,511	116,977,280,243	104,797,266,603

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	413,735,429,558	230,824,404,297	180,611,614,761

1. 자본금	42,500,000,000	36,743,760,000	35,504,960,000

2. 연결자본잉여금	130,992,979,263	19,912,190,738	10,776,536,258

3. 연결이익잉여금	240,086,012,341	174,623,970,725	134,298,971,354

4. 기타포괄손익누계액	156,437,954	(455,517,166)	31,147,149

Ⅱ. 비지배지분	3,242,001,012	2,885,669,151

자 본 총 계	416,977,430,570	233,710,073,448	180,611,614,761

부 채 및 자 본 총 계	567,589,307,081	350,687,353,691	285,408,881,364

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제14 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제16기	제15기	제14기

Ⅰ. 영업수익	136,478,319,257	95,400,557,240	67,950,479,362

1. 수수료수익	104,480,635,207	65,613,404,766	50,892,653,441

2. 유가증권관련이익	2,206,153,171	8,217,663,247	2,287,653,413

3. 파생상품관련이익	325,253,507	1,651,753,993	97,594,698

4. 이자수익	27,908,943,064	18,136,745,759	12,651,434,859

5. 대출채권관련이익	137,672,297	185,325,022

6. 기타영업수익	1,419,662,011	1,595,664,453	2,021,142,951

Ⅱ. 영업비용	40,292,684,257	37,014,315,474	34,435,916,552

1. 수수료비용	84,197,203	45,731,499	2,679,000,000

2. 유가증권관련손실	2,562,392,206	3,993,174,372	6,320,698,208

3. 파생상품관련손실	19,390,000

4. 이자비용	1,969,687,229	1,970,067,574	1,520,566,111

5. 대출채권관련손실	8,108,648,255	3,426,672,152

6. 판매비와관리비	27,429,946,842	30,194,439,624	20,447,635,111

7. 기타영업비용	137,812,522	791,512,405	41,344,970

Ⅲ. 영업이익	96,185,635,000	58,386,241,766	33,514,562,810

Ⅳ. 영업외수익	223,489,710	95,779,851	131,485,260

Ⅴ. 영업외비용	413,605,570	1,618,538,253	2,298,002,189

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	95,995,519,140	56,863,483,364	31,348,045,881

Ⅶ. 법인세비용	22,828,393,663	14,665,067,842	7,561,317,832

Ⅷ. 당기순이익	73,167,125,477	42,198,415,522	23,786,728,049

1. 지배주주지분 당기순이익	72,810,793,616	42,312,746,371	23,786,728,049

2. 비지배지분 당기순이익	356,331,861	(114,330,849)

Ⅸ. 기타포괄손익	611,955,120	(486,664,315)	2,141,930,543

1. 매도가능증권평가이익(손실)	1,057,514,035	(489,577,715)	2,994,463,404

2. 확정급여제도의 재측정요소	(248,317,047)	(154,198,394)	(238,053,516)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(197,241,868)	157,111,794	(614,479,345)

Ⅹ. 연결당기총포괄이익	73,779,080,597	41,711,751,207	25,928,658,592

1. 지배주주지분 총포괄이익	73,422,748,736	41,826,082,056	25,928,658,592

2. 비지배지분 총포괄이익	356,331,861	(114,330,849)

XI. 주당이익	920	592	441

기본주당이익	920	592	441

연 결 자 본 변 동 표
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제14 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2014.1.1.(전전기초)	26,945,990,000	4,785,257,258	(2,110,783,394)	110,512,243,305	140,132,707,169

유상증자	8,558,970,000	5,991,279,000	14,550,249,000

당기순이익	23,786,728,049	23,786,728,049

매도가능증권평가손익	2,328,923,438	2,328,923,438

확정급여제도의 재측정요소	(186,992,895)	(186,992,895)

2014.12.31.(전전기말)	35,504,960,000	10,776,536,258	31,147,149	134,298,971,354	180,611,614,761

2015.1.1.(전기초)	35,504,960,000	10,776,536,258	31,147,149	134,298,971,354	180,611,614,761

당기순이익	42,312,746,371	(114,330,849)	42,198,415,522

유상증자	1,238,800,000	3,530,580,000	4,769,380,000

주식보상기준	5,605,074,480	5,605,074,480

중간배당	(1,987,747,000)	(1,987,747,000)

연결실체의 변동	3,000,000,000	3,000,000,000

매도가능증권평가손익	(377,530,014)	(377,530,014)

확정급여제도의 재측정요소	(109,134,301)	(109,134,301)

2015.12.31.(전기말)	36,743,760,000	19,912,190,738	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

2016.1.1(당기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

당기순이익	72,810,793,616	356,331,861	73,167,125,477

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	116,837,028,525

연차배당	(7,348,752,000)	(7,348,752,000)

매도가능증권평가손익	801,595,663	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	(189,640,543)	(189,640,543)

2016.12.31(당기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

연 결 현 금 흐 름 표
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제14 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제16기	제15기	제14기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(102,356,754,965)	(241,838,430)	2,652,335,576

영업에서 창출된 현금흐름	(113,246,736,984)	(4,628,980,036)	(2,961,127,155)

이자수취	30,781,174,911	16,265,172,613	10,897,812,939

이자지급	(1,973,228,523)	(1,984,193,597)	(1,486,038,504)

배당금수령	874,949,454	606,284,426	1,111,037,793

법인세의 납부	(18,792,913,823)	(10,500,121,836)	(4,909,349,497)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(44,407,777,591)	23,647,992,364	(17,454,475,262)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	254,155,132,079	175,553,155,051	92,193,816,276

특정예금의 처분	3,000,000

매도가능금융자산의 처분	253,732,881,119	174,950,458,378	90,222,213,496

장기대여금의 감소	419,750,960	437,164,010	674,602,780

유형자산의 처분	3,447,958	2,000,000

임차보증금의 감소	2,500,000	162,084,705	1,292,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(298,562,909,670)	(151,905,162,687)	(109,648,291,538)

매도가능금융자산의 취득	298,027,061,119	140,675,267,046	108,722,054,809

예치금의 증가	2,000,000

만기보유금융자산의 취득	10,009,000,000

유형자산의 취득	239,739,908	515,212,271	488,826,920

대여금의 증가	60,000,000	124,000,000

임차보증금의 증가	209,082,643	208,523,370	313,409,809

무형자산의 취득	27,026,000	495,160,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	121,806,237,505	(6,282,072,468)	21,961,860,718

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	151,271,282,505	12,770,597,450	265,879,062,007

유상증자	116,837,028,525	4,769,380,000	14,550,249,000

차입금의 차입	34,433,000,000	5,000,000,000	251,288,231,207

비지배지분의 증가	3,000,000,000

임대보증금의 증가	1,253,980	1,217,450	40,581,800

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(29,465,045,000)	(19,052,669,918)	(243,917,201,289)

차입금의 상환	22,116,293,000	17,064,922,918	243,917,201,289

배당금의 지급	7,348,752,000	1,987,747,000

IV. 현금의 증가 (I + II + III)	(24,958,295,051)	17,124,081,466	7,159,721,032

V. 기초의 현금	35,554,962,230	18,430,880,764	11,271,159,732

VI. 기말의 현금	10,596,667,179	35,554,962,230	18,430,880,764