한국자산신탁 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제20기 3분기 2020년 9월 30일 현재
제19기 2019년 12월 31일 현재
제18기 2018년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제20기 3분기	제19기	제18기

자 산

I. 현금및예치금	324,940,547,204	87,324,144,204	37,845,911,275

1. 현금및현금성자산	324,188,547,204	86,569,936,632	37,642,547,785

2. 예치금	752,000,000	754,207,572	203,363,490

Ⅱ. 유가증권	216,636,264,698	58,020,914,149	48,121,745,150

1. 당기손익-공정가치측정증권	76,090,630,952	46,953,768,830	43,769,317,779

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	818,000,000	716,400,000	703,200,000

3. 상각후원가측정증권	132,435,922,364	2,996,852,969	-

대손충당금	(42,551,208)	(2,397,482)	-

4. 관계기업에대한투자자산	7,334,262,590	7,356,289,832	3,649,227,371

Ⅲ. 대출채권	638,439,247,783	1,059,151,083,821	904,195,173,418

1. 대여금	1,551,754,045	1,653,172,505	833,447,145

대손충당금	(1,963,075)	(1,963,075)	(1,363,075)

2. 대출금	163,767,126,962	114,580,689,279	72,790,587,500

대손충당금	(1,478,421,788)	(912,769,864)	(525,075,134)

이연대출부대손익	(3,643,271,582)	(2,472,148,373)	(1,559,595,864)

3. 대지급금	472,079,805	463,721,208	465,551,168

대손충당금	(104,666,380)	(42,106,282)	(38,332,531)

4. 신탁계정대	559,515,061,882	1,036,242,691,424	881,309,162,544

대손충당금	(81,638,452,086)	(90,360,203,001)	(49,079,208,335)

Ⅳ. 유형자산	5,792,571,150	7,632,723,955	918,666,444

Ⅴ. 리스자산	431,220,365	174,506,717	286,068,120

1. 리스채권	433,387,298	175,383,633	287,505,646

대손충당금	(2,166,933)	(876,916)	(1,437,526)

Ⅵ. 기타자산	17,625,950,504	26,018,776,325	16,727,639,502

1. 미수금	9,320,247,986	11,183,615,255	6,525,372,734

대손충당금	(1,274,197,570)	(1,272,805,036)	(1,225,801,313)

2. 미수수익	4,836,870,587	7,752,425,119	3,662,082,024

대손충당금	(2,250,649,564)	(2,213,961,176)	(2,200,016,661)

3. 선급금	166,540,000	166,540,000	166,540,000

4. 선급비용	61,599,862	469,152,781	10,269,000

5. 선급제세	167,279,215	181,362,530	140,857,351

6. 보증금	2,086,550,109	2,558,309,568	2,067,101,152

7. 무형자산	3,664,961,333	4,168,978,583	4,841,001,583

8. 이연법인세자산	846,748,546	3,025,158,701	2,740,233,632

자 산 총 계	1,203,865,801,704	1,238,322,149,171	1,008,095,203,909

부 채

Ⅰ. 차입부채	403,968,266,470	511,650,385,494	345,974,927,953

1. 차입금	149,215,520,904	187,129,647,996	216,183,044,612

2. 사채	255,000,000,000	325,000,000,000	130,000,000,000

사채할인발행차금	(247,254,434)	(479,262,502)	(208,116,659)

Ⅱ. 기타부채	63,214,620,498	64,716,666,793	68,995,588,410

1. 퇴직급여부채	3,264,306,731	2,444,078,857	2,021,018,837

2. 미지급금	62,546,353	44,741,764	23,914,676

3. 미지급비용	6,890,689,817	5,973,925,258	7,328,183,214

4. 미지급법인세	16,027,429,053	17,485,667,601	20,259,815,594

5. 임대보증금	-	-	77,322,180

6. 선수금	22,208,941,177	22,558,650,365	33,378,287,032

7. 선수수익	5,651,683,288	4,049,041,925	1,978,136,897

8. 충당부채	1,657,548,639	3,536,118,099	2,558,465,869

9. 제세금예수금	2,008,537,604	1,633,621,116	1,370,444,111

10. 리스부채	5,442,937,836	6,987,821,808	-

11. 기타	-	3,000,000	-

부 채 총 계	467,182,886,968	576,367,052,287	414,970,516,363

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	736,682,914,736	661,955,096,884	593,124,687,546

1. 자본금	61,988,876,000	56,426,625,500	51,369,944,500

2. 자본잉여금	130,837,249,213	130,874,787,253	130,914,254,453

3. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,587,523,090)	(12,579,135,740)

4. 기타포괄손익누계액	(3,499,955,776)	(3,576,968,576)	(3,080,971,712)

5. 이익잉여금	559,948,003,181	490,818,175,797	426,500,596,045

Ⅱ. 비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	736,682,914,736	661,955,096,884	593,124,687,546

부 채 및 자 본 총 계	1,203,865,801,704	1,238,322,149,171	1,008,095,203,909

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제20기 3분기	제19기 3분기	제19기	제18기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	57,021,371,937	173,928,899,791	53,679,518,580	166,688,640,300	223,263,670,735	226,570,847,750

1. 수수료수익	28,842,624,321	89,367,763,908	30,806,523,072	98,353,907,743	127,844,858,960	151,592,681,175

2. 유가증권관련이익	5,966,787,065	14,228,213,059	199,417,606	2,219,634,948	5,481,592,632	3,295,291,959

3. 파생상품관련이익	-	-	-	-	-	1,454,794

4. 이자수익	17,771,117,153	64,774,587,157	22,119,767,702	64,316,472,862	87,959,032,492	68,603,290,192

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	17,532,662,827	64,448,969,602	22,119,767,702	64,279,650,945	87,922,210,575	68,603,290,192

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	238,454,326	325,617,555	-	36,821,917	36,821,917	-

5. 대출채권관련이익	2,773,077,894	2,773,077,894	-	-	2,041,707	1,331,937,847

6. 기타영업수익	1,667,765,504	2,785,257,773	553,810,200	1,798,624,747	1,976,144,944	1,746,191,783

Ⅱ. 영업비용	10,890,225,698	46,857,647,436	23,551,670,453	83,538,977,429	109,192,539,204	88,698,404,140

1. 수수료비용	7,459,015	22,384,217	130,054,793	146,363,231	153,842,681	83,035,490

2. 유가증권관련손실	145,588,339	809,493,936	316,955,675	800,192,945	1,025,484,506	1,864,960,732

3. 이자비용	3,874,123,282	12,396,701,364	4,655,195,107	12,845,857,172	17,446,021,184	8,812,448,156

4. 대출채권관련손실	(4,466,786,132)	630,286,642	7,677,762,990	38,567,908,782	49,080,450,096	29,564,194,834

5. 판매비와관리비	11,291,904,416	32,891,130,304	10,309,511,004	30,031,756,519	39,034,112,876	44,168,992,818

6. 기타영업비용	37,936,778	107,650,973	462,190,884	1,146,898,780	2,452,627,861	4,204,772,110

Ⅲ. 영업이익	46,131,146,239	127,071,252,355	30,127,848,127	83,149,662,871	114,071,131,531	137,872,443,610

Ⅳ. 영업외수익	3,101,846	368,881,391	834,339,087	5,685,332,532	5,819,760,944	673,845,368

Ⅴ. 영업외비용	16,825,883	60,294,814	12,102,450	69,040,086	174,179,382	82,384,723

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	46,117,422,202	127,379,838,932	30,950,084,764	88,765,955,317	119,716,713,093	138,463,904,255

Ⅶ. 법인세비용	11,004,161,660	30,438,758,848	7,387,716,198	21,112,140,318	30,115,726,091	35,072,233,276

Ⅷ. 당기순이익	35,113,260,542	96,941,080,084	23,562,368,566	67,653,814,999	89,600,987,002	103,391,670,979

1. 지배주주지분 당기순이익	35,113,260,542	96,941,080,084	23,562,368,566	67,653,814,999	89,600,987,002	102,356,689,267

2. 비지배지분 당기순이익	-	-	-	-	-	1,034,981,712

Ⅸ. 기타포괄손익	55,788,800	77,012,800	13,644,000	(83,076,800)	(495,996,864)	(2,103,048,749)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	73,600,000	101,600,000	18,000,000	(109,600,000)	13,200,000	(2,296,800,000)

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(664,576,457)	(476,489,410)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(17,811,200)	(24,587,200)	(4,356,000)	26,523,200	155,379,593	670,240,661

Ⅹ. 당기총포괄이익	35,169,049,342	97,018,092,884	23,576,012,566	67,570,738,199	89,104,990,138	101,288,622,230

1. 지배주주지분 총포괄이익	35,169,049,342	97,018,092,884	23,576,012,566	67,570,738,199	89,104,990,138	100,253,637,217

2. 비지배지분 총포괄이익	-	-	-	-	-	1,034,985,013

XI. 주당이익	287	792	193	553	732	835

기본 및 희석주당이익	287	792	193	553	732	835

연 결 자 본 변 동 표
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2018. 1. 1	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	347,242,674,082	4,438,946,023	518,441,819,496

당기순이익	-	-	-	-	102,356,689,267	1,034,981,712	103,391,670,979

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	-	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	-	(18,479,778,000)

자기주식	-	-	(2,613,545,980)	-	-	-	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(1,740,974,400)	-	-	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(362,079,850)	2,200	3,301	(362,074,349)

연결범위변동	-	-	-	952,996	(5,473,931,036)	(5,472,978,040)

2018. 12. 31	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	-	593,124,687,546

2019. 1. 1	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	-	593,124,687,546

당기순이익	-	-	-	-	89,600,987,002	-	89,600,987,002

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	-	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	-	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가이익	-	-	-	10,005,600	-	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(506,002,464)	-	-	(506,002,464)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	490,818,175,797	-	661,955,096,884

2019. 1. 1.	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	-	593,124,687,546

분기순이익	-	-	-	-	67,653,814,999	-	67,653,814,999

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	-	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	-	(20,226,726,250)

자기주식매입	-	-	(8,387,350)	-	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(83,076,800)	-	-	(83,076,800)

2019. 9. 30.	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,164,048,512)	468,871,003,794	-	640,420,844,945

2020. 1. 1.	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	490,818,175,797	-	661,955,096,884

분기순이익	-	-	-	-	96,941,080,084	-	96,941,080,084

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	-	(37,538,040)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	-	(22,249,002,200)

자기주식매입	-	-	(3,734,792)	-	-	-	(3,734,792)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	77,012,800	-	-	77,012,800

2020. 9. 30	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,499,955,776)	559,948,003,181	-	736,682,914,736

연 결 현 금 흐 름 표
제20기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지
제19기 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제20기 3분기	제19기 3분기	제19기	제18기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	498,319,100,524	(147,268,310,226)	(90,157,744,038)	(168,618,006,086)

영업에서 창출된 현금흐름	471,142,683,292	(160,340,365,709)	(115,402,577,235)	(179,990,814,446)

이자수취	67,401,104,117	57,457,812,610	74,553,308,842	60,310,024,679

이자지급	(11,619,963,097)	(13,600,783,015)	(17,897,399,443)	(8,178,767,659)

배당금수령	1,138,398,823	1,608,343,358	1,608,343,358	912,672,950

법인세의 납부	(29,743,122,611)	(32,393,317,470)	(33,019,419,560)	(41,671,121,610)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(128,926,761,301)	6,856,130,081	(3,937,615,849)	(9,903,574,674)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	202,934,676,079	46,379,236,674	53,980,586,674	19,853,900,910

상각후원가측정증권의 처분	201,200,000,000	39,276,995,070	46,876,995,070	18,000,000,000

파생상품의 처분	-	-	-	930,535,068

지분법적용투자주식의처분	-	6,995,248,000	6,995,248,000	-

임차보증금의 감소	-	104,993,604	104,993,604	442,265,842

유형자산의 처분	-	-	1,350,000	1,100,000

무형자산의 처분	-	-	-	480,000,000

예치금의 감소	791,917,401	2,000,000	2,000,000	-

연결범위변동으로 인한 현금의 증가	942,758,678	-	-	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	331,861,437,380	39,523,106,593	57,918,202,523	29,757,475,584

지분법적용투자주식의취득	-	-	7,446,020,000	-

상각후원가측정증권의 취득	329,933,054,592	39,134,217,701	49,704,924,551	17,863,104,113

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	-	-	-	3,000,000,000

예치금의 증가	1,789,174,136	250,000,000	550,000,000	200,000,000

유형자산의 취득	74,668,111	93,271,600	156,701,600	246,253,683

임차보증금의 증가	64,540,541	44,844,440	59,902,020	126,197,745

무형자산의 취득	-	-	-	1,529,705,000

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	-	772,852	654,352	6,792,215,043

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	(131,773,728,651)	152,988,392,154	143,022,748,734	181,683,159,572

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	126,387,647,995	842,682,231,402	926,682,231,402	393,079,348,114

사채의 발행	-	264,459,520,000	264,459,520,000	69,816,640,000

차입금의 차입	126,387,647,995	578,220,391,742	662,220,391,742	323,260,456,014

임대보증금의 증가	-	2,319,660	2,319,660	2,252,100

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	258,161,376,646	689,693,839,248	783,659,482,668	211,396,188,542

사채의 상환	70,000,000,000	70,000,000,000	70,000,000,000	-

주식발행 직접비용	37,538,040	39,467,200	39,467,200	39,452,160

자기주식의 취득	3,734,792	8,387,350	8,387,350	2,613,545,980

차입금의 상환	164,301,775,087	597,647,166,963	691,273,788,358	190,263,412,402

배당금의 지급	22,249,002,200	20,226,726,250	20,226,726,250	18,479,778,000

리스부채의 상환	1,569,326,527	1,692,449,645	2,031,471,670	-

임대보증금의 감소	-	79,641,840	79,641,840	-

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	237,618,610,572	12,576,212,009	48,927,388,847	3,161,578,812

V. 기초의 현금및현금성자산	86,569,936,632	37,642,547,785	37,642,547,785	34,480,968,973

VI. 기말의 현금및현금성자산	324,188,547,204	50,218,759,794	86,569,936,632	37,642,547,785