한국자산신탁 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제18기 2018년 12월 31일 현재
제17기 2017년 12월 31일 현재
제16기 2016년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기	제17기	제16기

자 산

I. 현금및예치금	37,845,911,275	34,482,968,973	10,598,667,179

1. 현금및현금성자산	37,642,547,785	34,480,968,973	10,596,667,179

2. 예치금	203,363,490	2,000,000	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	48,121,745,150	39,321,515,646	105,883,033,504

1. 당기손익-공정가치측정증권	43,769,317,779	-	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	703,200,000	-	-

3. 관계기업에대한투자자산	3,649,227,371	-	-

4. 당기손익인식금융자산	-	2,559,884,534	222,353,775

5. 매도가능금융자산	-	36,761,631,112	95,659,044,722

6. 만기보유금융자산	-	-	10,001,635,007

Ⅲ. 파생상품	-	2,546,386,274	-

1. 주식옵션	-	1,617,306,000	-

2. 파생상품자산	-	929,080,274	-

Ⅳ. 대출채권	904,195,173,418	654,922,986,783	414,549,249,744

1. 대여금	833,447,145	903,826,625	1,150,044,875

대손충당금	(1,363,075)

2. 대출금	72,790,587,500	83,794,807,620	88,122,819,048

대손충당금	(525,075,134)	(1,382,388,852)	(1,392,788,849)

이연대출부대손익	(1,559,595,864)	(1,229,614,797)	(1,277,930,362)

3. 대지급금	465,551,168	267,743,256	186,819,791

대손충당금	(38,332,531)	(20,873,577)	(40,813,644)

4. 신탁계정대	881,309,162,544	591,963,369,567	336,137,645,893

대손충당금	(49,079,208,335)	(19,373,883,059)	(8,336,547,008)

Ⅴ. 유형자산	918,666,444	1,419,544,156	1,140,626,014

Ⅵ. 리스자산	286,068,120	333,190,062	522,058,943

1. 리스채권	287,505,646	333,190,062	522,058,943

대손충당금	(1,437,526)

Ⅶ. 기타자산	16,727,639,502	46,572,789,395	34,895,671,697

1. 미수금	6,525,372,734	18,347,167,050	6,848,094,823

대손충당금	(1,225,801,313)	(1,328,559,220)	(1,557,858,401)

2. 미수수익	3,662,082,024	21,756,631,398	22,466,862,356

대손충당금	(2,200,016,661)

3. 선급금	166,540,000	2,006,080,000	519,000

4. 선급비용	10,269,000	-	-

5. 선급제세	140,857,351	-	2,234,340

6. 보증금	2,067,101,152	2,560,783,581	1,754,578,117

7. 무형자산	4,841,001,583	2,411,306,034	2,429,197,900

8. 이연법인세자산	2,740,233,632	819,380,552	2,952,043,562

자 산 총 계	1,008,095,203,909	779,599,381,289	567,589,307,081

부 채

Ⅰ. 차입부채	345,974,927,953	149,544,652,827	51,107,814,000

1. 차입금	216,183,044,612	89,671,803,000	51,107,814,000

2. 사채	130,000,000,000	60,000,000,000	-

사채할인발행차금	(208,116,659)	(127,150,173)	-

Ⅱ. 기타부채	68,995,588,410	113,599,543,016	99,504,062,511

1. 퇴직급여부채	2,021,018,837	1,563,826,700	1,223,116,313

2. 미지급금	23,914,676	100,215,218	111,799,493

3. 미지급비용	7,328,183,214	20,782,240,689	19,571,799,884

4. 미지급법인세	20,259,815,594	27,366,170,478	16,121,555,334

5. 임대보증금	77,322,180	75,070,080	43,053,230

6. 선수금	33,378,287,032	58,496,237,854	58,773,717,249

7. 선수수익	1,978,136,897	2,870,264,791	2,326,893,039

8. 리스보증금	-	-	-

9. 충당부채	2,558,465,869	749,210,000	415,250,000

10. 제세금예수금	1,370,444,111	1,571,007,206	916,877,969

11. 기타	-	25,300,000	-

부 채 총 계	414,970,516,363	263,144,195,843	150,611,876,511

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	593,124,687,546	512,016,239,423	413,735,429,558

1. 자본금	51,369,944,500	46,750,000,000	42,500,000,000

2. 연결자본잉여금	130,914,254,453	130,953,706,613	130,992,979,263

3. 연결자본조정	(12,579,135,740)	(9,965,589,760)	-

4. 기타포괄손익누계액	(3,080,971,712)	(86,011,797)	156,437,954

5. 연결이익잉여금	426,500,596,045	344,364,134,367	240,086,012,341

Ⅱ. 비지배지분	-	4,438,946,023	3,242,001,012

자 본 총 계	593,124,687,546	516,455,185,446	416,977,430,570

부 채 및 자 본 총 계	1,008,095,203,909	779,599,381,289	567,589,307,081

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기	제17기	제16기

Ⅰ. 영업수익	226,570,847,750	222,484,765,890	136,478,319,257

1. 수수료수익	151,592,681,175	159,857,644,172	104,480,635,207

2. 유가증권관련이익	3,295,291,959	12,406,465,104	2,206,153,171

3. 파생상품관련이익	1,454,794	1,363,408,878	325,253,507

4. 이자수익	68,603,290,192	45,831,770,885	27,908,943,064

5. 대출채권관련이익	1,331,937,847	25,762,236	137,672,297

6. 기타영업수익	1,746,191,783	2,999,714,615	1,419,662,011

Ⅱ. 영업비용	88,698,404,140	55,682,199,024	40,292,684,257

1. 수수료비용	83,035,490	985,247,182	84,197,203

2. 유가증권관련손실	1,864,960,732	1,341,038,585	2,562,392,206

3. 파생상품관련손실	-	88,131,916	-

4. 이자비용	8,812,448,156	3,845,037,613	1,969,687,229

5. 대출채권관련손실	29,564,194,834	12,485,517,482	8,108,648,255

6. 판매비와관리비	44,168,992,818	36,860,517,877	27,429,946,842

7. 기타영업비용	4,204,772,110	76,708,369	137,812,522

Ⅲ. 영업이익	137,872,443,610	166,802,566,866	96,185,635,000

Ⅳ. 영업외수익	673,845,368	1,324,237,769	223,489,710

Ⅴ. 영업외비용	82,384,723	1,475,454,000	413,605,570

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	138,463,904,255	166,651,350,635	95,995,519,140

Ⅶ. 법인세비용	35,072,233,276	39,926,283,598	22,828,393,663

Ⅷ. 당기순이익	103,391,670,979	126,725,067,037	73,167,125,477

1. 지배주주지분 당기순이익	102,356,689,267	125,528,122,026	72,810,793,616

2. 비지배지분 당기순이익	1,034,981,712	1,196,945,011	356,331,861

Ⅸ. 기타포괄손익	(2,103,048,749)	(242,449,751)	611,955,120

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(2,296,800,000)	-	-

2. 매도가능금융자산평가이익	-	307,103,097	1,057,514,035

3. 확정급여제도의 재측정요소	(476,489,410)	(635,009,434)	(248,317,047)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	670,240,661	85,456,586	(197,241,868)

Ⅹ. 당기총포괄이익	101,288,622,230	126,482,617,286	73,779,080,597

1. 지배주주지분 총포괄이익	100,253,637,217	125,285,672,275	73,422,748,736

2. 비지배지분 총포괄이익	1,034,985,013	1,196,945,011	356,331,861

XI. 주당이익	1,012	1,225	836

기본 및 희석주당이익	1,012	1,225	836

연 결 자 본 변 동 표
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2016.1.1(전전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

당기순이익	-	-	-	-	72,810,793,616	356,331,861	73,167,125,477

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	-	116,837,028,525

현금배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	-	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	801,595,663	-	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(189,640,543)	-	-	(189,640,543)

2016.12.31(전전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

당기순이익	-	-	-	-	125,528,122,026	1,196,945,011	126,725,067,037

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	-	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	-	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	239,864,035	-	-	239,864,035

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(482,313,786)	-	-	(482,313,786)

2017.12.31(전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(86,011,797)	344,364,134,367	4,438,946,023	516,455,185,446

회계정책 변경효과 조정액	-	-	-	(891,905,665)	2,878,539,715	-	1,986,634,050

2018.1.1(당기초)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	347,242,674,082	4,438,946,023	518,441,819,496

당기순이익	-	-	-	-	102,356,689,267	1,034,981,712	103,391,670,979

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	-	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	-	(18,479,778,000)

자기주식	-	-	(2,613,545,980)	-	-	-	(2,613,545,980)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(1,740,974,400)	-	-	(1,740,974,400)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(362,079,850)	2,200	3,301	(362,074,349)

연결범위변동	-	-	-	-	952,996	(5,473,931,036)	(5,472,978,040)

2018.12.31(당기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	-	593,124,687,546

연 결 현 금 흐 름 표
제18기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지
제17기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기	제17기	제16기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(168,618,006,086)	(118,312,448,405)	(104,311,325,465)

영업에서 창출된 현금흐름	(179,990,814,446)	(133,788,359,280)	(115,201,307,484)

이자수취	60,310,024,679	42,864,893,005	30,781,174,911

이자지급	(8,178,767,659)	(3,334,101,645)	(1,973,228,523)

배당금수령	912,672,950	2,406,434,033	874,949,454

법인세의 납부	(41,671,121,610)	(26,461,314,518)	(18,792,913,823)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(9,903,574,674)	70,768,726,759	(42,453,207,091)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	19,853,900,910	110,745,576,086	256,109,702,579

상각후원가측정증권의 상환	18,000,000,000	-	-

만기보유금융자산의 처분	-	10,000,000,000	-

매도가능금융자산의 처분	-	100,470,237,836	253,732,881,119

대여금의 감소	-	246,218,250	419,750,960

파생상품의 처분	930,535,068	-	1,954,570,500

유형자산의 처분	1,100,000	120,000	-

무형자산의 처분	480,000,000	-	-

보증금의 감소	442,265,842	29,000,000	2,500,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(29,757,475,584)	(39,976,849,327)	(298,562,909,670)

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	3,000,000,000	-	-

상각후원가측정증권의 취득	17,863,104,113	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	34,637,293,884	298,027,061,119

예치금의 증가	200,000,000	-	-

유형자산의 취득	246,253,683	392,632,063	239,739,908

대여금의 증가	-	-	60,000,000

보증금의 증가	126,197,745	835,205,464	209,082,643

무형자산의 취득	1,529,705,000	11,000,000	27,026,000

선급금(개발비)의 증가	-	1,835,240,000	-

파생상품의 취득	-	1,365,477,916	-

연결범위의 변동	6,792,215,043	900,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	181,683,159,572	71,428,023,440	121,806,237,505

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	393,079,348,114	356,504,413,085	151,271,282,505

유상증자	-	-	116,837,028,525

사채의 발행	69,816,640,000	59,836,880,000	-

차입금의 차입	323,260,456,014	296,592,463,005	34,433,000,000

임대보증금의 증가	2,252,100	75,070,080	1,253,980

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(211,396,188,542)	(285,076,389,645)	(29,465,045,000)

주식발행 직접비용	39,452,160	39,272,650	-

자기주식의 취득	2,613,545,980	9,965,589,760	-

차입금의 상환	190,263,412,402	258,028,474,005	22,116,293,000

배당금의 지급	18,479,778,000	17,000,000,000	7,348,752,000

임대보증금의 감소	-	43,053,230	-

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	3,161,578,812	23,884,301,794	(24,958,295,051)

V. 기초의 현금및현금성자산	34,480,968,973	10,596,667,179	35,554,962,230

VI. 기말의 현금및현금성자산	37,642,547,785	34,480,968,973	10,596,667,179