한국자산신탁 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제18 기 1분기 2018년 3월 31일 현재
제17 기 2017년 12월 31일 현재
제16 기 2016년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기 1분기	제17 기말	제16 기말

자 산

I. 현금및예치금	111,149,429,235	34,482,968,973	10,598,667,179

1. 현금및현금성자산	111,147,429,235	34,480,968,973	10,596,667,179

2. 예치금	2,000,000	2,000,000	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	46,084,298,641	39,321,515,646	105,883,033,504

1. 당기손익-공정가치측정증권	45,629,498,641	-	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	454,800,000	-	-

3. 당기손익인식증권	-	2,559,884,534	222,353,775

4. 매도가능금융자산	-	36,761,631,112	95,659,044,722

5. 만기보유증권	-	-	10,001,635,007

Ⅲ. 파생상품	-	2,546,386,274	-

1. 주식옵션	-	1,617,306,000	-

2. 기타파생상품자산	-	929,080,274	-

Ⅳ. 대출채권	658,842,383,007	654,922,986,783	414,549,249,744

1. 대여금	810,686,515	903,826,625	1,150,044,875

대손충당금	(1,200,000)	-	-

2. 대출금	93,046,542,263	83,794,807,620	88,122,819,048

대손충당금	(1,939,478,985)	(1,382,388,852)	(1,392,788,849)

할인차금 및 이연수익	(1,653,225,102)	(1,229,614,797)	(1,277,930,362)

3. 대지급금	447,043,256	267,743,256	186,819,791

대손충당금	(42,794,381)	(20,873,577)	(40,813,644)

4. 신탁계정대	599,754,967,797	591,963,369,567	336,137,645,893

대손충당금	(31,580,158,356)	(19,373,883,059)	(8,336,547,008)

Ⅴ. 유형자산	1,380,330,315	1,419,544,156	1,140,626,014

Ⅵ. 리스자산	312,355,802	333,190,062	522,058,943

1. 리스채권	313,925,426	333,190,062	522,058,943

대손충당금	(1,569,624)	-	-

Ⅶ. 기타자산	24,009,704,417	46,572,789,395	34,895,671,697

1. 미수금	11,941,921,196	18,347,167,050	6,848,094,823

대손충당금	(1,420,842,763)	(1,328,559,220)	(1,557,858,401)

2. 미수수익	4,120,654,650	21,756,631,398	22,466,862,356

대손충당금	(10,973,865)	-	-

3. 선급금	2,838,030,365	2,006,080,000	519,000

4. 선급제세	13,500,000	-	2,234,340

5. 보증금	2,434,844,628	2,560,783,581	1,754,578,117

6. 무형자산	2,412,144,235	2,411,306,034	2,429,197,900

7. 이연법인세자산	1,680,425,971	819,380,552	2,952,043,562

자 산 총 계	841,778,501,417	779,599,381,289	567,589,307,081

부 채

Ⅰ. 차입부채	202,302,543,696	149,544,652,827	51,107,814,000

1. 차입금	132,423,001,000	89,671,803,000	51,107,814,000

2. 사채	70,000,000,000	60,000,000,000	-

사채발행차금	(120,457,304)	(127,150,173)	-

Ⅱ. 기타부채	124,645,014,569	113,599,543,016	99,504,062,511

1. 퇴직급여부채	1,835,744,298	1,563,826,700	1,223,116,313

2. 미지급금	75,880,382	100,215,218	111,799,493

3. 미지급비용	2,633,898,228	20,782,240,689	19,571,799,884

4. 미지급법인세	34,687,587,479	27,366,170,478	16,121,555,334

5. 미지급배당금	18,479,778,000	-	-

6. 임대보증금	77,322,180	75,070,080	43,053,230

7. 선수금	59,904,021,694	58,496,237,854	58,773,717,249

8. 선수수익	5,291,095,710	2,870,264,791	2,326,893,039

9. 충당부채	749,210,000	749,210,000	415,250,000

10. 제세금예수금	910,476,598	1,571,007,206	916,877,969

11. 기타의부채	-	25,300,000	-

부 채 총 계	326,947,558,265	263,144,195,843	150,611,876,511

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	510,022,511,807	512,016,239,423	413,735,429,558

1. 자본금	51,369,944,500	46,750,000,000	42,500,000,000

2. 연결자본잉여금	130,914,254,453	130,953,706,613	130,992,979,263

3. 연결자본조정	(9,965,589,760)	(9,965,589,760)	-

4. 기타포괄손익누계액	(2,907,179,062)	(86,011,797)	156,437,954

5. 연결이익잉여금	340,611,081,676	344,364,134,367	240,086,012,341

Ⅱ. 비지배지분	4,808,431,345	4,438,946,023	3,242,001,012

자 본 총 계	514,830,943,152	516,455,185,446	416,977,430,570

부 채 및 자 본 총 계	841,778,501,417	779,599,381,289	567,589,307,081

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제18 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제17 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기 1분기	제17기 1분기	제17기	제16기

Ⅰ. 영업수익	51,308,462,124	48,594,611,801	222,484,765,890	136,478,319,257

1. 수수료수익	33,709,760,863	37,669,576,650	159,857,644,172	104,480,635,207

2. 유가증권관련이익	801,111,091	245,253,726	12,406,465,104	2,206,153,171

3. 파생상품관련이익	1,454,794	29,375,530	1,363,408,878	325,253,507

4. 이자수익	15,862,567,994	9,575,691,854	45,831,770,885	27,908,943,064

5. 대출채권관련이익	196,925,602	85,213,657	25,762,236	137,672,297

6. 기타영업수익	736,641,780	989,500,384	2,999,714,615	1,419,662,011

Ⅱ. 영업비용	18,926,523,222	11,664,094,504	55,682,199,024	40,292,684,257

1. 수수료비용	53,802,757	10,436,750	985,247,182	84,197,203

2. 유가증권관련손실	350,686,309	1,754,364	1,341,038,585	2,562,392,206

3. 파생상품관련손실	-	-	88,131,916	-

4. 이자비용	1,633,979,714	585,296,270	3,845,037,613	1,969,687,229

5. 대출채권관련손실	8,157,961,940	2,025,747,676	12,485,517,482	8,108,648,255

6. 판매비와관리비	8,729,249,824	9,013,647,712	36,860,517,877	27,429,946,842

7. 기타영업비용	842,678	27,211,732	76,708,369	137,812,522

Ⅲ. 영업이익	32,381,938,902	36,930,517,297	166,802,566,866	96,185,635,000

Ⅳ. 영업외수익	86,678,722	98,183,862	1,324,237,769	223,489,710

Ⅴ. 영업외비용	9,003,400	1,211,490,346	1,475,454,000	413,605,570

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	32,459,614,224	35,817,210,813	166,651,350,635	95,995,519,140

Ⅶ. 법인세비용	7,310,243,942	8,459,294,288	39,926,283,598	22,828,393,663

Ⅷ. 분기순이익	25,149,370,282	27,357,916,525	126,725,067,037	73,167,125,477

1. 지배주주지분 분기순이익	24,779,884,960	27,258,095,619	125,528,122,026	72,810,793,616

2. 비지배지분 분기순이익	369,485,322	99,820,906	1,196,945,011	356,331,861

Ⅸ. 기타포괄손익	(1,929,261,600)	1,565,165,281	(242,449,751)	611,955,120

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익(손실)	(2,545,200,000)	-	-	-

2. 매도가능증권평가이익(손실)	-	2,064,861,889	307,103,097	1,057,514,035

3. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	(635,009,434)	(248,317,047)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	615,938,400	(499,696,608)	85,456,586	(197,241,868)

Ⅹ. 연결분기총포괄이익	23,220,108,682	28,923,081,806	126,482,617,286	73,779,080,597

1. 지배주주지분 총포괄이익	22,850,623,360	28,823,260,900	125,285,672,275	73,422,748,736

2. 비지배지분 총포괄이익	369,485,322	99,820,906	1,196,945,011	356,331,861

XI. 주당이익	244	265	1,227	760

기본주당이익	244	265	1,227	760

연 결 자 본 변 동 표
제18 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제17 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2016.1.1(전전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

당기순이익	-	-	-	-	72,810,793,616	356,331,861	73,167,125,477

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	-	116,837,028,525

현금배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	-	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	801,595,663	-	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(189,640,543)	-	-	(189,640,543)

2016.12.31(전전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

당기순이익	-	-	-	-	125,528,122,026	1,196,945,011	126,725,067,037

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	-	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	-	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	239,864,035	-	-	239,864,035

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(482,313,786)	-	-	(482,313,786)

2017.12.31(전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(86,011,797)	344,364,134,367	4,438,946,023	516,455,185,446

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

분기순이익	-	-	-	-	27,258,095,619	99,820,906	27,357,916,525

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	-	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	-	(17,000,000,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	1,565,165,281	-	-	1,565,165,281

2017.3.31(전분기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	-	1,721,603,235	246,094,107,960	3,341,821,918	428,861,239,726

2017년 12월 31일 (전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(86,011,797)	344,364,134,367	4,438,946,023	516,455,185,446

회계정책 변경효과 조정액	-	-	(891,905,665)	(5,433,215,151)	-	(6,325,120,816)

2018. 1. 1(당기초) - 조정후	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(977,917,462)	338,930,919,216	4,438,946,023	510,130,064,630

분기순이익	-	-	-	-	24,779,884,960	369,485,322	25,149,370,282

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	-	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	-	(18,479,778,000)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손익	-	-	-	(1,929,261,600)	-	-	(1,929,261,600)

2018. 3. 31 (당분기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(9,965,589,760)	(2,907,179,062)	340,611,081,676	4,808,431,345	514,830,943,152

연 결 현 금 흐 름 표
제18 기 1분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일까지
제17 기 1분기 2017년 1월 1일부터 2017년 3월 31일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제18기 1분기	제17기 1분기	제17기	제16기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	22,421,014,078	22,996,537,253	(118,312,448,405)	(104,311,325,465)

영업에서 창출된 현금흐름	7,623,555,907	19,797,578,661	(133,788,359,280)	(115,201,307,484)

이자수취	15,844,172,866	10,104,529,617	42,864,893,005	30,781,174,911

이자지급	(1,408,332,674)	(630,694,469)	(3,334,101,645)	(1,973,228,523)

배당금수령	595,551,939	739,881,724	2,406,434,033	874,949,454

법인세의 납부	(233,933,960)	(7,014,758,280)	(26,461,314,518)	(18,792,913,823)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(4,965,723,756)	21,692,897,070	70,768,726,759	(42,453,207,091)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,313,522,103	36,383,640,979	110,745,576,086	256,109,702,579

당기손익-공정가치측정증권 처분	155,179,303	-	-	-

만기보유금융자산의 처분	-	10,000,000,000	10,000,000,000	-

매도가능금융자산의 처분	-	26,335,243,219	100,470,237,836	253,732,881,119

대여금의 감소	93,140,110	39,397,760	246,218,250	419,750,960

파생상품의 처분	930,535,068	-	-	1,954,570,500

유형자산의 처분	60,000	-	120,000	-

임차보증금의 감소	134,607,622	9,000,000	29,000,000	2,500,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(6,279,245,859)	(14,690,743,909)	(39,976,849,327)	(298,562,909,670)

포괄손익증권의 취득	-	-	34,637,293,884	298,027,061,119

당기손익-공정가치측정증권 취득	400,000,000	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정증권 취득	3,000,000,000	-	-	-

당기손익증권의 취득	2,000,000,000	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	14,001,717,582	-	-

유형자산의 취득	90,567,190	37,505,253	392,632,063	239,739,908

대여금의 증가	-	-	-	60,000,000

임차보증금의 증가	8,668,669	51,521,074	835,205,464	209,082,643

무형자산의 취득	9,130,000	-	11,000,000	27,026,000

선급금(개발비)의 증가	770,880,000	-	1,835,240,000	-

파생상품의 취득	-	-	1,365,477,916	-

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	-	600,000,000	900,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	59,511,169,940	(2,529,266,800)	71,428,023,440	121,806,237,505

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	93,949,765,427	48,715,441,558	356,504,413,085	151,271,282,505

유상증자	300,000,000	-	-	116,837,028,525

사채의 발행	10,000,000,000	-	59,836,880,000	-

차입금의 차입	83,647,513,327	48,683,424,708	296,592,463,005	34,433,000,000

비지배지분의 증가	-	-	-	-

임대보증금의 증가	2,252,100	32,016,850	75,070,080	1,253,980

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(34,438,595,487)	(51,244,708,358)	(285,076,389,645)	(29,465,045,000)

주식발행 직접비용	28,082,160	39,272,650	39,272,650	-

자기주식의 취득	-	-	9,965,589,760	-

차입금의 상환	34,410,513,327	51,205,435,708	258,028,474,005	22,116,293,000

배당금의 지급	-	-	17,000,000,000	7,348,752,000

임대보증금의 감소	-	-	43,053,230	-

IV. 현금의 증가 (I + II + III)	76,966,460,262	42,160,167,523	23,884,301,794	(24,958,295,051)

V. 기초의 현금	34,180,968,973	10,596,667,179	10,596,667,179	35,554,962,230

VI. 기말의 현금	111,147,429,235	52,756,834,702	34,480,968,973	10,596,667,179