한국자산신탁 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제18 기 2분기 2018년 6월 30일 현재
제17 기 2017년 12월 31일 현재
제16 기 2016년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기 2분기	제17기 기말	제16기 기말

자 산

I. 현금및예치금	37,491,780,205	9,869,885,195	171,888,463

1. 현금및현금성자산	37,291,780,205	9,869,885,195	171,888,463

2. 예치금	200,000,000	-	-

Ⅱ. 유가증권	106,246,736,300	87,438,922,669	158,942,875,822

1. 당기손익-공정가치측정증권	24,626,996,026	-	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	1,068,000,000	-	-

3. 상각후원가측정증권	14,891,731,539	-	-

대손충당금	(11,913,385)	-	-

4. 당기손익인식금융자산	-	962,135,040	-

5. 매도가능금융자산	-	23,804,865,509	85,669,318,695

6. 만기보유금융자산	-	-	10,001,635,007

7. 연결대상회사 투자지분	65,671,922,120	62,671,922,120	63,271,922,120

Ⅲ. 파생상품	-	929,080,274	-

1. 파생상품자산	-	929,080,274	-

Ⅳ. 대출채권	617,259,393,101	573,560,182,812	328,917,149,907

1. 대여금	627,401,725	723,826,625	970,044,875

2. 대지급금	418,854,900	267,743,256	186,819,791

대손충당금	(41,514,811)	(20,873,577)	(40,813,644)

3. 신탁계정대	650,121,592,930	591,963,369,567	336,137,645,893

대손충당금	(33,866,941,643)	(19,373,883,059)	(8,336,547,008)

Ⅴ. 유형자산	1,026,960,549	1,169,463,880	877,462,610

Ⅵ. 기타자산	19,555,386,310	45,224,424,644	32,811,523,367

1. 미수금	9,108,160,938	18,287,435,116	6,847,791,833

대손충당금	(1,612,684,601)	(1,328,559,220)	(1,557,858,401)

2. 미수수익	3,371,886,498	21,551,082,281	21,531,648,466

대손충당금	(167,724,312)	-	-

3. 선급금	166,540,000	2,001,780,000	-

4. 선급제세	120,990,841	-	-

5. 보증금	1,931,856,132	2,271,211,918	1,473,422,871

6. 무형자산	5,106,464,667	1,877,193,334	1,890,760,000

7. 이연법인세자산	1,529,896,147	564,281,215	2,625,758,598

자 산 총 계	781,580,256,465	718,191,959,474	521,720,900,169

부 채

Ⅰ. 차입부채	209,444,332,077	134,544,652,827	38,107,814,000

1. 차입금	139,541,001,000	74,671,803,000	38,107,814,000

2. 사채	70,000,000,000	60,000,000,000	-

사채발행차금	(96,668,923)	(127,150,173)	-

Ⅱ. 기타부채	71,502,590,786	107,525,462,420	94,381,343,065

1. 확정급여부채	1,837,289,441	1,283,768,159	1,046,378,443

2. 미지급금	770,880,000	-	10,000,000

3. 미지급비용	2,190,751,160	20,672,114,542	19,477,835,560

4. 미지급법인세	14,231,345,160	24,846,596,078	13,826,842,370

5. 임대보증금	77,322,180	75,070,080	43,053,230

6. 선수금	51,254,878,632	58,493,556,624	58,764,058,779

7. 충당부채	637,450,000	681,230,000	415,250,000

8. 제세금예수금	502,674,213	1,447,826,937	797,924,683

9. 기타	-	25,300,000	-

부 채 총 계	280,946,922,863	242,070,115,247	132,489,157,065

자 본

Ⅰ. 자본금	51,369,944,500	46,750,000,000	42,500,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,914,254,453	130,953,706,613	130,992,979,263

Ⅲ. 자본조정	(9,973,679,400)	(9,965,589,760)	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(2,305,819,071)	(200,472,260)	258,366,200

Ⅵ. 이익잉여금	330,628,633,120	308,584,199,634	215,480,397,641

자 본 총 계	500,633,333,602	476,121,844,227	389,231,743,104

부 채 및 자 본 총 계	781,580,256,465	718,191,959,474	521,720,900,169

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제18 기 2분기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제17 기 2분기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기 2분기	제17기 2분기	제17기	제16기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	50,953,521,269	96,835,727,044	46,487,026,622	90,130,463,955	201,599,636,241	117,717,375,678

1. 수수료수익	37,811,001,805	69,715,132,619	36,998,418,110	72,387,502,076	151,546,155,228	96,187,678,531

2. 유가증권관련이익	(5,828,500)	238,130,757	942,498,278	1,037,431,979	10,974,265,891	833,066,526

3. 파생상품관련이익	-	1,454,794	-	-	929,080,274	325,253,507

4. 이자수익	13,160,367,857	26,347,373,591	8,254,763,417	15,549,554,384	36,433,691,179	19,087,472,679

5. 대출채권관련이익	-	-	-	-	15,362,239	105,572,030

6. 기타영업수익	(12,019,893)	533,635,283	291,346,817	1,155,975,516	1,701,081,430	1,178,332,405

II. 영업비용	15,517,625,159	33,137,944,543	8,899,152,581	19,442,495,231	50,098,088,257	35,968,779,755

1. 수수료비용	12,465,665	66,268,422	1,854,246	12,290,996	985,247,182	84,197,203

2. 유가증권관련손실	866,857,120	1,146,343,510	53,205,000	53,677,833	1,036,080,996	2,225,902,563

3. 이자비용	1,745,798,800	3,232,805,933	582,973,863	1,027,930,848	3,302,136,541	1,464,055,352

4. 대출채권관련손실	3,594,732,188	11,752,694,128	243,167,255	2,268,914,931	12,485,517,482	8,108,648,255

5. 판매비와관리비	8,938,291,472	16,579,509,958	8,040,889,349	16,075,406,023	32,212,397,687	23,948,163,860

6. 기타영업비용	359,479,914	360,322,592	(22,937,132)	4,274,600	76,708,369	137,812,522

III. 영업이익	35,435,896,110	63,697,782,501	37,587,874,041	70,687,968,724	151,501,547,984	81,748,595,923

IV. 영업외수익	72,904,419	174,234,931	68,716,718	181,899,050	375,898,829	283,135,739

Ⅴ.영업외비용	39,094,894	48,097,894	9,441,853	1,220,932,199	1,475,454,000	121,601,066

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	35,469,705,635	63,823,919,538	37,647,148,906	69,648,935,575	150,401,992,813	81,910,130,596

Ⅶ. 법인세비용	8,507,267,137	15,107,577,722	9,049,001,102	16,692,679,400	36,048,190,820	19,466,076,146

Ⅷ. 반기순이익	26,962,438,498	48,716,341,816	28,598,147,804	52,956,256,175	114,353,801,993	62,444,054,450

Ⅸ. 기타포괄손익	464,805,600	(1,464,456,000)	2,420,021,671	3,985,186,952	(458,838,460)	662,166,608

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가이익(손실)	613,200,000	(1,932,000,000)	-	-	-	-

2. 매도가능금융자산평가이익(손실)	-	-	3,192,640,711	5,257,502,600	(14,710,819)	1,057,514,035

3. 보험수리적이익(손실)	-	-	-	-	(590,616,940)	(183,943,344)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(148,394,400)	467,544,000	(772,619,040)	(1,272,315,648)	146,489,299	(211,404,083)

Ⅹ. 반기총포괄이익	27,427,244,098	47,251,885,816	31,018,169,475	56,941,443,127	113,894,963,533	63,106,221,058

XI. 주당이익	265	479	278	515	1,118	652

기본및희석주당이익	265	479	278	515	1,118	652

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

자 본 변 동 표
제18 기 2분기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제17 기 2분기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.1.1(전전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(403,800,408)	160,385,095,191	216,637,245,521

당기순이익	-	-	-	-	62,444,054,450	62,444,054,450

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	116,837,028,525

현금배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	801,595,663	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(139,429,055)	-	(139,429,055)

2016.12.31(전전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

당기순이익	-	-	-	-	114,353,801,993	114,353,801,993

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(11,150,819)	-	(11,150,819)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(447,687,641)	-	(447,687,641)

2017. 12. 31 (전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(200,472,260)	308,584,199,634	476,121,844,227

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

반기순이익	-	-	-	-	52,956,256,175	52,956,256,175

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,357,300)	-	-	(9,357,300)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	3,985,186,952	-	3,985,186,952

2017. 6.30(전반기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,357,300)	4,243,553,152	247,186,653,816	429,124,556,281

2017.12.31(전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(200,472,260)	308,584,199,634	476,121,844,227

회계정책변경의 효과	-	-	-	(640,890,811)	(3,572,185,830)	(4,213,076,641)

2018.1.1(당기초) - 조정후	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(841,363,071)	305,012,013,804	471,908,767,586

반기순이익	-	-	-	-	48,716,341,816	48,716,341,816

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	(39,452,160)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

자기주식	-	-	(8,089,640)	-	-	(8,089,640)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손익	-	-	-	(1,464,456,000)	-	(1,464,456,000)

2018. 6. 30 (당반기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(9,973,679,400)	(2,305,819,071)	330,628,633,120	500,633,333,602

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

현 금 흐 름 표
제18 기 2분기 2018년 1월 1일부터 2018년 6월 30일까지
제17 기 2분기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기 2분기	제17기 2분기	제17기	제16기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(13,896,817,659)	(66,519,361,998)	(135,112,484,418)	(92,832,928,888)

영업에서 창출된 현금흐름	(9,948,865,424)	(66,353,555,662)	(145,258,323,145)	(92,727,596,966)

이자수취	23,336,276,602	13,904,453,435	34,580,269,896	16,663,654,957

이자지급	(2,961,325,812)	(991,116,367)	(2,776,436,512)	(1,489,160,803)

배당금수령	551,888,465	792,387,036	1,162,475,773	669,500,314

법인세의 납부	(24,874,791,490)	(13,871,530,440)	(22,820,470,430)	(15,949,326,390)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(21,496,099,631)	36,225,900,042	75,382,457,710	(53,320,312,872)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	3,259,595,500	66,541,137,998	99,545,456,086	256,048,202,579

당기손익-공정가치측정증권 처분	1,490,369,690	-	-	-

매도가능금융자산의 처분	-	56,419,434,908	10,000,000,000	-

만기보유금융자산의 상환	-	10,000,000,000	88,970,237,836	253,732,881,119

관계회사투자지분의 처분	300,000,000	-	300,000,000	-

파생상품의 처분	930,535,068	-	-	1,954,570,500

임차보증금의 감소	442,265,842	9,000,000	246,218,250	359,750,960

장기대여금의 감소	96,424,900	112,703,090	-	-

유형자산의 처분	-	-	29,000,000	1,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(24,755,695,131)	(30,315,237,956)	(24,162,998,376)	(309,368,515,451)

당기손익-공정가치측정증권 취득	2,400,000,000	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정증권 취득	3,000,000,000	-	20,511,074,539	288,053,259,749

상각후원가증권 취득	14,887,301,373	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	19,479,155,939	-	-

관계회사투자지분의 취득	3,300,000,000	10,300,000,000	600,000,000	20,900,000,000

유형자산의 취득	94,603,702	209,235,490	378,894,790	214,843,600

무형자산의 취득	770,880,000	-	826,789,047	200,412,102

임차보증금의 증가	102,910,056	326,846,527	1,835,240,000	-

예치금의 증가	200,000,000	-	11,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	62,814,812,300	44,061,375,900	69,428,023,440	116,806,237,505

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	127,012,645,427	242,951,423,087	349,504,413,085	139,271,282,505

유상증자	-	-	-	116,837,028,525

사채의 발행	9,984,880,000	-	59,836,880,000	-

차입금의 차입	117,025,513,327	242,919,406,237	289,592,463,005	22,433,000,000

임대보증금의 증가	2,252,100	32,016,850	75,070,080	1,253,980

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(64,197,833,127)	(198,890,047,187)	(280,076,389,645)	(22,465,045,000)

주식발행 직접비용	39,452,160	39,272,650	39,272,650	-

자기주식의 취득	8,089,640	9,357,300	253,028,474,005	15,116,293,000

임대보증금의 감소	-	-	9,965,589,760	-

차입금의 상환	45,670,513,327	181,841,417,237	17,000,000,000	7,348,752,000

배당금의 지급	18,479,778,000	17,000,000,000	43,053,230	-

IV. 현금의 증가 (I + II + III)	27,421,895,010	13,767,913,944	9,697,996,732	(29,347,004,255)

V. 기초의 현금	9,869,885,195	171,888,463	171,888,463	29,518,892,718

VI. 기말의 현금	37,291,780,205	13,939,802,407	9,869,885,195	171,888,463

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.