한국자산신탁 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제17 기 2분기 2017년 6월 30일 현재
제16 기 2016년 12월 31일 현재
제15 기 2015년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제17기 2분기	제16 기말	제15 기말

자 산

I. 현금및예치금	62,224,854,125	10,598,667,179	35,556,962,230

1. 현금및현금성자산	62,222,854,125	10,596,667,179	35,554,962,230

2. 예치금	2,000,000	2,000,000	2,000,000

Ⅱ. 유가증권	73,063,206,462	105,883,033,504	61,177,605,145

1. 당기손익인식증권	9,424,095,716	222,353,775	942,099,696

2. 매도가능금융자산	63,639,110,746	95,659,044,722	50,229,959,464

3. 만기보유증권	-	10,001,635,007	10,005,545,985

Ⅲ. 파생상품	-	-	1,629,316,993

1. 기타파생상품자산	-	-	1,629,316,993

Ⅳ. 대출채권	495,423,684,850	414,549,249,744	216,132,280,701

1. 대여금	1,037,341,785	1,150,044,875	1,509,795,835

2. 대출금	56,054,533,334	88,122,819,048	65,856,358,912

대손충당금	(1,177,246,841)	(1,392,788,849)	(1,424,889,116)

할인차금 및 이연수익	(1,165,670,711)	(1,277,930,362)	(1,325,507,326)

3. 대지급금	245,787,496	186,819,791	605,078,114

대손충당금	(46,827,444)	(40,813,644)	(154,907,399)

4. 신탁계정대	450,339,287,758	336,137,645,893	151,553,311,569

대손충당금	(9,863,520,527)	(8,336,547,008)	(486,959,888)

Ⅴ. 유형자산	1,143,178,038	1,140,626,014	1,377,868,096

Ⅵ. 리스자산	453,085,736	522,058,943	238,702,029

1. 리스채권	453,085,736	522,058,943	238,702,029

Ⅶ. 기타자산	36,820,276,856	34,895,671,697	34,574,618,497

1. 미수금	9,506,089,564	6,848,094,823	7,945,596,639

대손충당금	(1,484,702,844)	(1,557,858,401)	(1,524,050,340)

2. 미수수익	22,446,892,378	22,466,862,356	21,407,175,133

3. 선급금	3,519,000	519,000	2,068,000

4. 선급비용	3,470,168	-	272,727

5. 선급제세	5,532,980	2,234,340	33,192,102

6. 보증금	2,080,841,061	1,754,578,117	1,547,995,474

7. 무형자산	2,427,585,299	2,429,197,900	2,427,260,000

8. 이연법인세자산	1,831,049,250	2,952,043,562	2,735,108,762

자 산 총 계	669,128,286,067	567,589,307,081	350,687,353,691

부 채

Ⅰ. 차입부채	112,185,803,000	51,107,814,000	38,791,107,000

1. 차입금	112,185,803,000	51,107,814,000	38,791,107,000

Ⅱ. 기타부채	99,062,234,461	99,504,062,511	78,186,173,243

1. 퇴직급여부채	1,718,138,368	1,223,116,313	904,296,131

2. 미지급금	150,609,422	111,799,493	106,930,348

3. 미지급비용	19,879,829,134	19,571,799,884	19,024,790,764

4. 미지급법인세	18,330,520,814	16,121,555,334	11,671,898,826

5. 임대보증금	75,070,080	43,053,230	41,799,250

6. 선수금	53,987,811,774	58,773,717,249	42,077,044,509

7. 선수수익	3,724,796,182	2,326,893,039	2,941,099,938

8. 리스보증금	-	-	5,030,000

9. 충당부채	419,517,200	415,250,000	459,567,261

10. 제세금예수금	750,092,257	916,877,969	953,716,216

11. 기타의 기타부채	25,849,230	-	-

부 채 총 계	211,248,037,461	150,611,876,511	116,977,280,243

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	454,451,278,850	413,735,429,558	230,824,404,297

1. 자본금	46,750,000,000	42,500,000,000	36,743,760,000

2. 연결자본잉여금	130,953,706,613	130,992,979,263	19,912,190,738

3. 연결자본조정	(4,552,659,010)	-	-

4. 연결이익잉여금	277,158,606,341	240,086,012,341	174,623,970,725

5. 기타포괄손익누계액	4,141,624,906	156,437,954	(455,517,166)

Ⅱ. 비지배지분	3,428,969,756	3,242,001,012	2,885,669,151

자 본 총 계	457,880,248,606	416,977,430,570	233,710,073,448

부 채 및 자 본 총 계	669,128,286,067	567,589,307,081	350,687,353,691

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제17 기 2분기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제16 기 2분기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제17기 2분기	제16기 2분기	제16기	제15기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ. 영업수익	51,094,251,965	99,688,863,766	32,169,777,209	58,841,278,930	136,478,319,257	95,400,557,240

1. 수수료수익	38,866,042,289	76,535,618,939	24,504,928,379	43,893,420,146	104,480,635,207	65,613,404,766

2. 유가증권관련이익	1,245,221,755	1,490,475,481	1,133,120,008	1,528,486,118	2,206,153,171	8,217,663,247

3. 파생상품관련이익	64,993,074	94,368,604	325,253,507	325,253,507	325,253,507	1,651,753,993

4. 이자수익	10,208,767,178	19,784,459,032	6,131,135,578	12,004,397,509	27,908,943,064	18,136,745,759

5. 대출채권관련이익	130,328,351	215,542,008	33,746,632	216,789,879	137,672,297	185,325,022

6. 기타영업수익	578,899,318	1,568,399,702	41,593,105	872,931,771	1,419,662,011	1,595,664,453

Ⅱ. 영업비용	10,224,524,666	21,888,619,170	10,752,401,463	18,907,931,699	40,292,684,257	37,014,315,474

1. 수수료비용	1,854,246	12,290,996	19,660,270	39,106,841	84,197,203	45,731,499

2. 유가증권관련손실	105,011,929	106,766,293	824,741,714	2,248,793,347	2,562,392,206	3,993,174,372

3. 파생상품관련손실	-	-	-	-	-	19,390,000

4. 이자비용	724,984,049	1,310,280,319	545,081,301	979,886,670	1,969,687,229	1,970,067,574

5. 대출채권관련손실	243,167,255	2,268,914,931	709,913,547	716,314,114	8,108,648,255	-

6. 판매비와관리비	9,172,444,319	18,186,092,031	6,674,919,206	12,809,277,408	27,429,946,842	30,194,439,624

7. 기타영업비용	(22,937,132)	4,274,600	1,978,085,425	2,114,553,319	137,812,522	791,512,405

Ⅲ. 영업이익	40,869,727,299	77,800,244,596	21,417,375,746	39,933,347,231	96,185,635,000	58,386,241,766

Ⅳ. 영업외수익	59,467,257	157,651,119	27,248,704	49,037,693	223,489,710	95,779,851

Ⅴ. 영업외비용	9,441,853	1,220,932,199	9,840,000	29,040,002	413,605,570	1,618,538,253

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	40,919,752,703	76,736,963,516	21,434,784,450	39,953,344,922	95,995,519,140	56,863,483,364

Ⅶ. 법인세비용	9,768,106,484	18,227,400,772	5,058,318,627	9,464,767,031	22,828,393,663	14,665,067,842

Ⅷ. 당기순이익	31,151,646,219	58,509,562,744	16,376,465,823	30,488,577,891	73,167,125,477	42,198,415,522

1. 지배주주지분 당기순이익	31,064,498,381	58,322,594,000	16,436,428,742	30,754,117,729	72,810,793,616	42,312,746,371

2. 비지배지분 당기순이익	87,147,838	186,968,744	(59,962,919)	(265,539,838)	356,331,861	(114,330,849)

Ⅸ. 기타포괄손익	2,420,021,671	3,985,186,952	125,833,156	537,130,532	611,955,120	(486,664,315)

1. 매도가능증권평가이익(손실)	3,192,640,711	5,257,502,600	165,144,802	707,753,504	1,057,514,035	(489,577,715)

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(248,317,047)	(154,198,394)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	(772,619,040)	(1,272,315,648)	(39,311,646)	(170,622,972)	(197,241,868)	157,111,794

Ⅹ. 연결총포괄이익	33,571,667,890	62,494,749,696	16,502,298,979	31,025,708,423	73,779,080,597	41,711,751,207

1. 지배주주지분 총포괄이익	33,484,520,052	62,307,780,952	16,562,261,898	31,291,248,261	73,422,748,736	41,826,082,056

2. 비지배지분 총포괄이익	87,147,838	186,968,744	(59,962,919)	(265,539,838)	356,331,861	(114,330,849)

XI. 주당이익	333	624	203	380	836	538

연 결 자 본 변 동 표
제17 기 2분기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제16 기 2분기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	비지배지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2015.1.1.(전전기초)	35,504,960,000	10,776,536,258	-	31,147,149	134,298,971,354	180,611,614,761

당기순이익	-	-	-	-	42,312,746,371	(114,330,849)	42,198,415,522

유상증자	1,238,800,000	3,530,580,000	-	-	-	-	4,769,380,000

주식보상기준	-	5,605,074,480	-	-	-	-	5,605,074,480

중간배당	-	-	-	-	(1,987,747,000)	(1,987,747,000)

연결실체의 변동	-	-	-	-	-	3,000,000,000	3,000,000,000

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(377,530,014)	-	-	(377,530,014)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(109,134,301)	-	-	(109,134,301)

2015.12.31.(전전기말)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

2016.1.1(전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

당기순이익	-	-	-	-	72,810,793,616	356,331,861	73,167,125,477

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	-	116,837,028,525

연차배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	-	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	801,595,663	-	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(189,640,543)	-	-	(189,640,543)

2016.12.31(전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

2016.1.1(전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(455,517,166)	174,623,970,725	2,885,669,151	233,710,073,448

반기순이익	-	-	-	-	14,317,688,987	(205,576,919)	14,112,112,068

연차배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	-	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	411,297,376	-	-	411,297,376

2016.6.30(전반기말)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(44,219,790)	181,592,907,712	2,680,092,232	240,884,730,892

2017.1.1(당기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	156,437,954	240,086,012,341	3,242,001,012	416,977,430,570

반기순이익	-	-	-	-	58,322,594,000	186,968,744	58,509,562,744

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	-	(39,272,650)

연차배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	-	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(4,552,659,010)	-	-	-	(4,552,659,010)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	3,985,186,952	-	-	3,985,186,952

2017.6.30(당반기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(4,552,659,010)	4,141,624,906	277,158,606,341	3,428,969,756	457,880,248,606

연 결 현 금 흐 름 표
제17 기 2분기 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지
제16 기 2분기 2016년 1월 1일부터 2016년 6월 30일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제15 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제17기 2분기	제16기 2분기	제16기	제15기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(36,012,546,335)	(14,970,523,572)	(102,356,754,965)	(241,838,430)

영업에서 창출된 현금흐름	(39,637,105,832)	(13,457,350,556)	(113,246,736,984)	(4,628,980,036)

이자수취	19,887,516,256	10,735,629,106	30,781,174,911	16,265,172,613

이자지급	(1,274,916,201)	(955,512,778)	(1,973,228,523)	(1,984,193,597)

배당금수령	1,181,716,070	500,944,179	874,949,454	606,284,426

법인세의 납부	(16,169,756,628)	(11,794,233,523)	(18,792,913,823)	(10,500,121,836)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	48,120,659,091	(26,116,787,978)	(44,407,777,591)	23,647,992,364

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	71,541,137,998	76,081,754,559	254,155,132,079	175,553,155,051

만기보유금융자산의 처분	10,000,000,000	-	-	-

매도가능금융자산의 처분	61,419,434,908	75,918,667,739	253,732,881,119	174,950,458,378

장기대여금의 감소	112,703,090	161,586,820	419,750,960	437,164,010

유형자산의 처분	-	-	-	3,447,958

임차보증금의 감소	9,000,000	1,500,000	2,500,000	162,084,705

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(23,420,478,907)	(102,198,542,537)	(298,562,909,670)	(151,905,162,687)

매도가능금융자산의 취득	21,970,853,200	101,928,378,868	298,027,061,119	140,675,267,046

예치금의 증가	-	-	-	2,000,000

만기보유금융자산의 취득	-	-	-	10,009,000,000

유형자산의 취득	214,362,763	106,474,805	239,739,908	515,212,271

대여금의 증가	-	90,000,000	60,000,000	-

임차보증금의 증가	335,262,944	46,662,864	209,082,643	208,523,370

무형자산의 취득	-	27,026,000	27,026,000	495,160,000

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	900,000,000	-	-	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	39,518,074,190	8,666,706,345	121,806,237,505	(6,282,072,468)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	242,951,423,087	127,642,145,127	151,271,282,505	12,770,597,450

유상증자	-	-	116,837,028,525	4,769,380,000

차입금의 차입	242,919,406,237	127,640,891,147	34,433,000,000	5,000,000,000

비지배지분의 증가	-	-	-	3,000,000,000

임대보증금의 증가	32,016,850	1,253,980	1,253,980	1,217,450

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(203,433,348,897)	(118,975,438,782)	(29,465,045,000)	(19,052,669,918)

주식발행 직접비용	39,272,650	-	-	-

자기주식의 취득	4,552,659,010	-	-	-

차입금의 상환	181,841,417,237	111,626,686,782	22,116,293,000	17,064,922,918

배당금의 지급	17,000,000,000	7,348,752,000	7,348,752,000	1,987,747,000

IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I + II + III)	51,626,186,946	(32,420,605,205)	(24,958,295,051)	17,124,081,466

V. 기초의 현금및현금성자산	10,596,667,179	35,554,962,230	35,554,962,230	18,430,880,764

VI. 기말의 현금및현금성자산	62,222,854,125	3,134,357,025	10,596,667,179	35,554,962,230