한국자산신탁 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연 결 재 무 상 태 표
제21기 1분기 2021년 3월 31일 현재
제20기 2020년 12월 31일 현재
제19기 2019년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제21기 1분기	제20기	제19기

자 산

I. 현금및예치금	259,246,616,005	310,754,245,426	87,324,144,204

1. 현금및현금성자산	258,194,616,005	310,002,245,426	86,569,936,632

2. 예치금	1,052,000,000	752,000,000	754,207,572

Ⅱ. 유가증권	386,932,534,150	263,051,646,237	56,873,208,283

1. 당기손익-공정가치측정증권	151,970,628,303	84,038,315,577	46,953,768,830

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	595,200,000	664,000,000	716,400,000

3. 상각후원가측정증권	234,452,352,728	178,358,179,274	2,996,852,969

대손충당금	(152,926,247)	(83,440,504)	(2,397,482)

4. 관계기업에대한투자자산	67,279,366	74,591,890	6,208,583,966

Ⅲ. 대출채권	596,144,168,232	609,855,120,783	1,059,151,083,821

1. 대여금	1,563,854,045	1,444,304,045	1,653,172,505

대손충당금	(32,923,000)	(31,723,000)	(1,963,075)

2. 대출금	309,230,289,113	239,319,491,653	114,580,689,279

대손충당금	(2,736,202,587)	(2,014,794,930)	(912,769,864)

이연대출부대손익	(6,557,241,839)	(4,425,698,913)	(2,472,148,373)

3. 대지급금	444,046,457	444,046,457	463,721,208

대손충당금	(101,660,647)	(101,660,647)	(42,106,282)

4. 신탁계정대	357,888,749,782	447,579,531,250	1,036,242,691,424

대손충당금	(63,554,743,092)	(72,358,375,132)	(90,360,203,001)

Ⅳ. 유형자산	4,730,108,664	5,271,856,613	7,632,723,955

Ⅴ. 리스자산	392,145,661	411,026,189	174,506,717

1. 리스채권	394,116,239	413,091,644	175,383,633

대손충당금	(1,970,578)	(2,065,455)	(876,916)

Ⅵ. 기타자산	22,215,935,114	18,300,844,258	26,318,235,845

1. 미수금	13,498,361,400	11,075,164,552	11,183,615,255

대손충당금	(1,184,438,388)	(1,254,360,252)	(1,272,805,036)

2. 미수수익	3,923,168,397	4,408,685,847	7,752,425,119

대손충당금	(2,222,931,671)	(2,219,311,608)	(2,213,961,176)

3. 선급금	173,640,300	166,540,000	166,540,000

4. 선급비용	9,630,136	65,654,656	469,152,781

5. 선급제세	137,860,397	157,938,644	181,362,530

6. 보증금	2,138,633,766	2,102,059,429	2,558,309,568

7. 무형자산	3,328,949,833	3,496,955,583	4,168,978,583

8. 이연법인세자산	2,413,060,944	301,517,407	3,324,618,221

자 산 총 계	1,269,661,507,826	1,207,644,739,506	1,237,473,902,825

부 채

Ⅰ. 차입부채	386,363,886,211	364,810,457,559	511,650,385,494

1. 차입금	156,500,001,000	135,000,001,000	187,129,647,996

2. 사채	230,000,000,000	230,000,000,000	325,000,000,000

사채할인발행차금	(136,114,789)	(189,543,441)	(479,262,502)

Ⅱ. 기타부채	116,078,522,625	73,962,808,234	64,716,666,793

1. 퇴직급여부채	2,871,651,043	2,504,557,000	2,444,078,857

2. 미지급금	474,209,510	354,717,255	44,741,764

3. 미지급비용	5,745,973,246	7,886,374,279	5,973,925,258

4. 미지급법인세	25,268,751,361	26,845,383,075	17,485,667,601

5. 미지급배당금	26,920,752,100	-	-

6. 선수금	25,148,978,543	20,827,461,213	22,558,650,365

7. 선수수익	22,077,195,078	7,929,682,190	4,049,041,925

8. 충당부채	1,702,758,639	1,728,113,317	3,536,118,099

9. 제세금예수금	1,453,352,307	1,012,742,007	1,633,621,116

10. 리스부채	4,414,900,798	4,873,777,898	6,987,821,808

11. 기타	-	-	3,000,000

부 채 총 계	502,442,408,836	438,773,265,793	576,367,052,287

자 본

Ⅰ. 지배기업소유주지분	767,219,098,990	768,871,473,713	661,106,850,538

1. 자본금	61,988,876,000	61,988,876,000	56,426,625,500

2. 자본잉여금	130,837,249,213	130,837,249,213	130,874,787,253

3. 자본조정	(12,591,257,882)	(12,591,257,882)	(12,587,523,090)

4. 기타포괄손익누계액	(3,582,324,635)	(3,530,174,235)	(3,576,968,576)

5. 이익잉여금	590,566,556,294	592,166,780,617	489,969,929,451

Ⅱ. 비지배지분	-	-	-

자 본 총 계	767,219,098,990	768,871,473,713	661,106,850,538

부 채 및 자 본 총 계	1,269,661,507,826	1,207,644,739,506	1,237,473,902,825

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제21기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제20기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제21기 1분기	제20기 1분기	제20기	제19기

Ⅰ. 영업수익	52,942,600,833	56,832,486,181	240,061,707,993	223,263,670,735

1. 수수료수익	23,775,107,365	29,429,800,151	113,771,101,005	127,844,858,960

2. 유가증권관련이익	6,258,493,146	1,090,646,350	33,208,710,937	5,481,592,632

3. 이자수익	14,870,949,435	25,099,208,020	80,123,735,643	87,959,032,492

(1) 상각후원가측정금융상품이자수익	14,679,321,549	25,063,684,239	79,619,586,947	87,922,210,575

(2) 당기손익공정가치측정금융상품이자수익	191,627,886	35,523,781	504,148,696	36,821,917

4. 대출채권관련이익	7,537,597,118	506,852,548	10,073,592,490	2,041,707

5. 기타영업수익	500,453,769	705,979,112	2,884,567,918	1,976,144,944

Ⅱ. 영업비용	19,530,108,530	17,700,681,865	61,389,977,410	109,192,539,204

1. 수수료비용	27,478,327	7,466,188	49,834,247	153,842,681

2. 유가증권관련손실	6,243,081,445	3,213,031,202	831,493,428	1,025,484,506

3. 이자비용	3,096,059,285	4,416,308,677	15,718,709,554	17,446,021,184

4. 대출채권관련손실	3,312,860	691,540	1,194,358,345	49,080,450,096

5. 판매비와관리비	10,148,882,621	9,965,888,402	43,492,584,985	39,034,112,876

6. 기타영업비용	11,293,992	97,295,856	102,996,851	2,452,627,861

Ⅲ. 영업이익	33,412,492,303	39,131,804,316	178,671,730,583	114,071,131,531

Ⅳ. 영업외수익	10,387,375	111,068,270	460,876,221	5,819,760,944

Ⅴ. 영업외비용	16,839,562	18,391,312	6,184,212,324	1,321,885,248

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	33,406,040,116	39,224,481,274	172,948,394,480	118,569,007,227

Ⅶ. 법인세비용	8,085,512,339	9,284,792,570	42,940,290,614	29,816,266,571

Ⅷ. 당기순이익	25,320,527,777	29,939,688,704	130,008,103,866	88,752,740,656

1. 지배주주지분 당기순이익	25,320,527,777	29,939,688,704	130,008,103,866	88,752,740,656

2. 비지배지분 당기순이익	-	-	-	-

Ⅸ. 기타포괄손익	(52,150,400)	(7,276,800)	46,794,341	(495,996,864)

1. 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	(68,800,000)	(9,600,000)	(52,400,000)	13,200,000

2. 확정급여제도의 재측정요소	-	-	112,443,636	(664,576,457)

3. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	16,649,600	2,323,200	(13,249,295)	155,379,593

Ⅹ. 당기총포괄이익	25,268,377,377	29,932,411,904	130,054,898,207	88,256,743,792

1. 지배주주지분 총포괄이익	25,268,377,377	29,932,411,904	130,054,898,207	88,256,743,792

2. 비지배지분 총포괄이익	-	-	-	-

XI. 주당이익	207	245	1,062	725

기본 및 희석주당이익	207	245	1,062	725

연 결 자 본 변 동 표
제21기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제20기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	지배기업 소유주 지분	총 계

자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금

2019. 01. 01	51,369,944,500	130,914,254,453	(12,579,135,740)	(3,080,971,712)	426,500,596,045	593,124,687,546

당기순이익	-	-	-	-	88,752,740,656	88,752,740,656

주식배당	5,056,681,000	(39,467,200)	-	-	(5,056,681,000)	(39,467,200)

현금배당	-	-	-	-	(20,226,726,250)	(20,226,726,250)

자기주식	-	-	(8,387,350)	-	-	(8,387,350)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가이익	-	-	-	10,005,600	-	10,005,600

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(506,002,464)	-	(506,002,464)

2019. 12. 31	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	489,969,929,451	661,106,850,538

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	489,969,929,451	661,106,850,538

당기순이익	-	-	-	-	130,008,103,866	130,008,103,866

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

자기주식매입	-	-	(3,734,792)	-	-	(3,734,792)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(39,719,200)	-	(39,719,200)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	86,513,541	-	86,513,541

2020. 12. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

2020. 01. 01	56,426,625,500	130,874,787,253	(12,587,523,090)	(3,576,968,576)	489,969,929,451	661,106,850,538

분기순이익	-	-	-	-	29,939,688,704	29,939,688,704

주식배당	5,562,250,500	(37,538,040)	-	-	(5,562,250,500)	(37,538,040)

현금배당	-	-	-	-	(22,249,002,200)	(22,249,002,200)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손실	-	-	-	(7,276,800)	-	(7,276,800)

2020. 03. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,587,523,090)	(3,584,245,376)	492,098,365,455	668,752,722,202

2021. 01. 01	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,530,174,235)	592,166,780,617	768,871,473,713

분기순이익	-	-	-	-	25,320,527,777	25,320,527,777

현금배당	-	-	-	-	(26,920,752,100)	(26,920,752,100)

기타포괄손익-공정가치측정증권평가손실	-	-	-	(52,150,400)	-	(52,150,400)

2021. 03. 31	61,988,876,000	130,837,249,213	(12,591,257,882)	(3,582,324,635)	590,566,556,294	767,219,098,990

연 결 현 금 흐 름 표
제21기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
제20기 1분기 2020년 1월 1일부터 2020년 3월 31일까지
제20기 2020년 1월 1일부터 2020년 12월 31일까지
제19기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제21기 1분기	제20기 1분기	제20기	제19기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(17,022,509,400)	118,198,767,020	569,276,251,316	(90,157,744,038)

영업에서 창출된 현금흐름	(31,631,510,109)	105,624,013,199	540,520,756,255	(115,402,577,235)

이자수취	28,656,505,340	23,669,859,407	74,062,317,724	74,553,308,842

이자지급	(2,694,540,016)	(4,098,121,367)	(16,205,636,841)	(17,897,399,443)

배당금수령	404,073,375	373,930,361	1,768,047,968	1,608,343,358

법인세의 납부	(11,757,037,990)	(7,370,914,580)	(30,869,233,790)	(33,019,419,560)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(55,734,048,269)	(8,764,268,773)	(174,266,431,764)	(3,937,615,849)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	183,960,140,000	33,800,000,000	310,645,550,512	53,980,586,674

상각후원가측정증권의 처분	183,960,000,000	33,500,000,000	308,900,000,000	46,876,995,070

관계회사투자지분의처분	-	-	-	6,995,248,000

임차보증금의 감소	-	-	1,000,000	104,993,604

유형자산의 처분	140,000	-	1,350,000

예치금의 감소	-	300,000,000	791,917,401	2,000,000

연결범위변동으로 인한 현금의 증가	-	-	952,633,111	-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(239,694,188,269)	(42,564,268,773)	(484,911,982,276)	(57,918,202,523)

관계회사투자지분의취득	-	-	-	7,446,020,000

상각후원가측정증권의 취득	239,337,633,658	40,407,665,070	482,916,754,459	49,704,924,551

예치금의 증가	300,000,000	2,000,000,000	1,789,174,136	550,000,000

유형자산의 취득	19,980,274	50,289,310	125,003,820	156,701,600

임차보증금의 증가	36,574,337	55,509,891	81,049,861	59,902,020

연결범위변동으로 인한 현금의 감소	-	50,804,502	-	654,352

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	20,948,928,248	(36,183,205,927)	(171,577,510,758)	143,022,748,734

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	54,500,000,000	54,387,647,995	170,387,647,995	926,682,231,402

사채의 발행	-	-	-	264,459,520,000

차입금의 차입	54,500,000,000	54,387,647,995	170,387,647,995	662,220,391,742

임대보증금의 증가	-	-	-	2,319,660

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(33,551,071,752)	(90,570,853,922)	(341,965,158,753)	783,659,482,668

사채의 상환	-	-	95,000,000,000	70,000,000,000

주식발행 직접비용	-	37,538,040	38,978,040	39,467,200

자기주식의 취득	-	-	3,734,792	8,387,350

차입금의 상환	33,000,000,000	90,019,980,602	222,517,294,991	691,273,788,358

배당금의 지급	-	-	22,249,002,200	20,226,726,250

리스부채의 상환	551,071,752	513,335,280	2,156,148,730	2,031,471,670

임대보증금의 감소	-	-	-	79,641,840

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	(51,807,629,421)	73,251,292,320	223,432,308,794	48,927,388,847

V. 기초의 현금및현금성자산	310,002,245,426	86,569,936,632	86,569,936,632	37,642,547,785

VI. 기말의 현금및현금성자산	258,194,616,005	159,821,228,952	310,002,245,426	86,569,936,632