한국자산신탁 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표
제18 기 3분기 2018년 9월 30일 현재
제17 기 2017년 12월 31일 현재
제16 기 2016년 12월 31일 현재
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기 3분기	제17기 기말	제16기 기말

자 산

I. 현금및예치금	853,138,269	9,869,885,195	171,888,463

1. 현금및현금성자산	652,456,327	9,869,885,195	171,888,463

2. 예치금	200,681,942	-	-

Ⅱ. 유가증권	104,862,047,238	87,438,922,669	158,942,875,822

1. 당기손익-공정가치측정증권	25,638,026,325	-	-

2. 기타포괄손익-공정가치측정증권	612,400,000	-	-

3. 상각후원가측정증권	12,962,358,932	-	-

대손충당금	(22,660,139)	-	-

4. 당기손익인식금융자산	-	962,135,040	-

5. 매도가능금융자산	23,804,865,509	85,669,318,695

6. 만기보유금융자산	-	10,001,635,007

7. 연결대상회사 투자지분	65,671,922,120	62,671,922,120	63,271,922,120

Ⅲ. 파생상품	-	929,080,274	-

Ⅳ. 대출채권	720,982,509,167	573,560,182,812	328,917,149,907

1. 대여금	836,731,935	723,826,625	970,044,875

2. 대지급금	477,517,820	267,743,256	186,819,791

대손충당금	(44,943,887)	(20,873,577)	(40,813,644)

3. 신탁계정대	765,862,592,930	591,963,369,567	336,137,645,893

대손충당금	(46,149,389,631)	(19,373,883,059)	(8,336,547,008)

Ⅴ. 유형자산	978,808,661	1,169,463,880	877,462,610

Ⅵ. 기타자산	25,294,873,982	45,224,424,644	32,811,523,367

1. 미수금	13,288,553,220	18,287,435,116	6,847,791,833

대손충당금	(1,668,137,281)	(1,328,559,220)	(1,557,858,401)

2. 미수수익	6,650,573,172	21,551,082,281	21,531,648,466

대손충당금	(2,201,401,584)	-	-

3. 선급금	261,298,200	2,001,780,000	-

4. 선급제세	142,026,661	-	-

5. 보증금	1,931,856,132	2,271,211,918	1,473,422,871

6. 무형자산	4,989,667,333	1,877,193,334	1,890,760,000

7. 이연법인세자산	1,900,438,129	564,281,215	2,625,758,598

자 산 총 계	852,971,377,317	718,191,959,474	521,720,900,169

부 채

Ⅰ. 차입부채	263,353,251,919	134,544,652,827	38,107,814,000

1. 차입금	193,425,928,320	74,671,803,000	38,107,814,000

2. 사채	70,000,000,000	60,000,000,000	-

사채발행차금	(72,676,401)	(127,150,173)	-

Ⅱ. 기타부채	70,333,871,459	107,525,462,420	94,381,343,065

1. 확정급여부채	2,129,401,558	1,283,768,159	1,046,378,443

2. 미지급금	-	-	10,000,000

3. 미지급비용	2,549,282,037	20,672,114,542	19,477,835,560

4. 미지급법인세	14,003,100,484	24,846,596,078	13,826,842,370

5. 임대보증금	77,322,180	75,070,080	43,053,230

6. 선수금	48,893,167,612	58,493,556,624	58,764,058,779

7. 충당부채	1,593,558,639	681,230,000	415,250,000

8. 제세금예수금	1,074,838,949	1,447,826,937	797,924,683

9. 기타	13,200,000	25,300,000	-

부 채 총 계	333,687,123,378	242,070,115,247	132,489,157,065

자 본

Ⅰ. 자본금	51,369,944,500	46,750,000,000	42,500,000,000

Ⅱ. 자본잉여금	130,914,254,453	130,953,706,613	130,992,979,263

Ⅲ. 자본조정	(9,973,679,400)	(9,965,589,760)	-

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	(2,651,163,871)	(200,472,260)	258,366,200

Ⅵ. 이익잉여금	349,624,898,257	308,584,199,634	215,480,397,641

자 본 총 계	519,284,253,939	476,121,844,227	389,231,743,104

부 채 및 자 본 총 계	852,971,377,317	718,191,959,474	521,720,900,169

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

포 괄 손 익 계 산 서
제18 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기 3분기	제17기 3분기	제17기	제16기

3개월	누적	3개월	누적

I. 영업수익	52,235,371,996	149,071,099,040	53,469,812,652	143,600,276,607	201,599,636,241	117,717,375,678

1. 수수료수익	37,149,079,132	106,864,211,751	37,160,668,046	109,548,170,122	151,546,155,228	96,187,678,531

2. 유가증권관련이익	148,287,936	386,418,693	5,772,302,319	6,809,734,298	10,974,265,891	833,066,526

3. 파생상품관련이익	-	1,454,794	-	-	929,080,274	325,253,507

4. 이자수익	14,586,431,393	40,933,804,984	10,053,720,852	25,603,275,236	36,433,691,179	19,087,472,679

5. 대출채권관련이익	-	-	9,186,173	9,186,173	15,362,239	105,572,030

6. 기타영업수익	351,573,535	885,208,818	473,935,262	1,629,910,778	1,701,081,430	1,178,332,405

II. 영업비용	27,398,995,924	60,536,940,467	17,221,408,763	36,663,903,994	50,098,088,257	35,968,779,755

1. 수수료비용	9,287,618	75,556,040	960,517,915	972,808,911	985,247,182	84,197,203

2. 유가증권관련손실	(160,869,561)	985,473,949	98,444,385	152,122,218	1,036,080,996	2,225,902,563

3. 이자비용	2,171,829,602	5,404,635,535	1,179,113,920	2,207,044,768	3,302,136,541	1,464,055,352

4. 대출채권관련손실	13,592,893,736	25,345,587,864	6,920,291,663	9,189,206,594	12,485,517,482	8,108,648,255

5. 판매비와관리비	8,727,895,270	25,307,405,228	8,055,651,011	24,131,057,034	32,212,397,687	23,948,163,860

6. 기타영업비용	3,057,959,259	3,418,281,851	7,389,869	11,664,469	76,708,369	137,812,522

III. 영업이익	24,836,376,072	88,534,158,573	36,248,403,889	106,936,372,613	151,501,547,984	81,748,595,923

IV. 영업외수익	152,186,407	326,421,338	57,210,259	239,109,309	375,898,829	283,135,739

Ⅴ.영업외비용	9,096,370	57,194,264	34,425,323	1,255,357,522	1,475,454,000	121,601,066

Ⅵ. 법인세비용차감전순이익	24,979,466,109	88,803,385,647	36,271,188,825	105,920,124,400	150,401,992,813	81,910,130,596

Ⅶ. 법인세비용	5,983,200,972	21,090,778,694	8,714,736,865	25,407,416,265	36,048,190,820	19,466,076,146

Ⅷ. 분기순이익	18,996,265,137	67,712,606,953	27,556,451,960	80,512,708,135	114,353,801,993	62,444,054,450

Ⅸ. 기타포괄손익	(345,344,800)	(1,809,800,800)	(3,165,566,904)	819,620,048	(458,838,460)	662,166,608

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 기타포괄손익

(1) 기타포괄손익-공정가치측정 증권평가이익(손실)	(455,600,000)	(2,387,600,000)	-	-	-	-

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 기타포괄손익

(1) 매도가능금융자산평가이익(손실)	-	-	(4,176,209,633)	1,081,292,967	(14,710,819)	1,057,514,035

3. 보험수리적이익(손실)	-	-	-	-	(590,616,940)	(183,943,344)

4. 기타포괄손익에 대한 법인세효과	110,255,200	577,799,200	1,010,642,729	(261,672,919)	146,489,299	(211,404,083)

Ⅹ. 분기총포괄이익	18,650,920,337	65,902,806,153	24,390,885,056	81,332,328,183	113,894,963,533	63,106,221,058

XI. 주당이익	204	734	270	785	1,118	652

기본및희석주당이익	204	734	270	785	1,118	652

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

자 본 변 동 표
제18 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016.1.1(전전기초)	36,743,760,000	19,912,190,738	-	(403,800,408)	160,385,095,191	216,637,245,521

당기순이익	-	-	-	-	62,444,054,450	62,444,054,450

유상증자	5,756,240,000	111,080,788,525	-	-	-	116,837,028,525

현금배당	-	-	-	-	(7,348,752,000)	(7,348,752,000)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	801,595,663	-	801,595,663

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(139,429,055)	-	(139,429,055)

2016.12.31(전전기말)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

당기순이익	-	-	-	-	114,353,801,993	114,353,801,993

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,965,589,760)	-	-	(9,965,589,760)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	(11,150,819)	-	(11,150,819)

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(447,687,641)	-	(447,687,641)

2017. 12. 31 (전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(200,472,260)	308,584,199,634	476,121,844,227

2017.1.1(전기초)	42,500,000,000	130,992,979,263	-	258,366,200	215,480,397,641	389,231,743,104

분기순이익	-	-	-	-	80,512,708,135	80,512,708,135

주식배당	4,250,000,000	(39,272,650)	-	-	(4,250,000,000)	(39,272,650)

현금배당	-	-	-	-	(17,000,000,000)	(17,000,000,000)

자기주식	-	-	(9,357,300)	-	-	(9,357,300)

매도가능금융자산평가손익	-	-	-	819,620,048	-	819,620,048

2017. 9. 30 (전분기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,357,300)	1,077,986,248	274,743,105,776	453,515,441,337

2017.12.31(전기말)	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(200,472,260)	308,584,199,634	476,121,844,227

회계정책변경의 효과	-	-	-	(640,890,811)	(3,572,185,830)	(4,213,076,641)

2018.1.1(당기초) - 조정후	46,750,000,000	130,953,706,613	(9,965,589,760)	(841,363,071)	305,012,013,804	471,908,767,586

분기순이익	-	-	-	-	67,712,606,953	67,712,606,953

주식배당	4,619,944,500	(39,452,160)	-	-	(4,619,944,500)	(39,452,160)

자기주식	-	-	(8,089,640)	-	-	(8,089,640)

현금배당	-	-	-	-	(18,479,778,000)	(18,479,778,000)

기타포괄손익-공정가치측정증권 평가손익	-	-	-	(1,809,800,800)	-	(1,809,800,800)

2018. 9. 30 (당분기말)	51,369,944,500	130,914,254,453	(9,973,679,400)	(2,651,163,871)	349,624,898,257	519,284,253,939

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.

현 금 흐 름 표
제18 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제17 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
제17 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제16 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
한국자산신탁 주식회사 (단위 : 원)

과 목	제18기 3분기	제17기 3분기	제17기	제16기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(104,429,310,874)	(77,557,540,634)	(135,112,484,418)	(92,832,928,888)

영업에서 창출된 현금흐름	(102,396,219,987)	(82,794,326,023)	(145,258,323,145)	(92,727,596,966)

이자수취	33,230,495,448	24,134,173,655	34,580,269,896	16,663,654,957

이자지급	(4,819,488,295)	(1,713,350,059)	(2,776,436,512)	(1,489,160,803)

배당금수령	903,462,000	1,162,475,773	1,162,475,773	669,500,314

법인세의 납부	(31,347,560,040)	(18,346,513,980)	(22,820,470,430)	(15,949,326,390)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(21,487,857,614)	60,427,077,253	75,382,457,710	(53,320,312,872)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	8,262,880,290	90,964,886,609	99,545,456,086	256,048,202,579

당기손익-공정가치측정증권 처분	1,490,369,690	-	-	-

상각후원가 측정증권의 상환	5,000,000,000	-	-	-

만기보유금융자산의 상환	-	10,000,000,000	10,000,000,000	-

매도가능금융자산의 처분	-	80,840,116,499	88,970,237,836	253,732,881,119

관계회사투자지분의 처분	300,000,000	-	300,000,000	-

파생상품의 처분	930,535,068	-	-	1,954,570,500

대여금의 감소	99,709,690	115,770,110	246,218,250	359,750,960

임차보증금의 감소	442,265,842	9,000,000	29,000,000	1,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(29,750,737,904)	(30,537,809,356)	(24,162,998,376)	(309,368,515,451)

당기손익-공정가치측정증권 취득	3,400,000,000	-	-	-

기타포괄손익-공정가치측정증권의 취득	3,000,000,000	-	20,511,074,539	288,053,259,749

상각후원가 측정증권의 취득	17,863,104,113	-	-	-

대여금의 증가	212,615,000	-	-	-

예치금의 증가	200,681,942	-	-	-

매도가능금융자산의 취득	-	19,670,232,339	-	-

관계회사투자지분의 취득	3,300,000,000	10,300,000,000	600,000,000	20,900,000,000

유형자산의 취득	146,551,793	229,730,490	378,894,790	214,843,600

임차보증금의 증가	102,910,056	326,846,527	826,789,047	200,412,102

무형자산 취득 선급금	-	1,835,240,000	-

무형자산의 취득	1,524,875,000	11,000,000	11,000,000	-

III. 재무활동으로 인한 현금 흐름	116,699,739,620	73,900,255,900	69,428,023,440	116,806,237,505

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	211,802,572,747	342,717,359,855	349,504,413,085	139,271,282,505

유상증자	-	-	-	116,837,028,525

사채의 발행	9,984,880,000	59,836,880,000	59,836,880,000	-

차입금의 차입	201,815,440,647	282,848,463,005	289,592,463,005	22,433,000,000

임대보증금의 증가	2,252,100	32,016,850	75,070,080	1,253,980

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(95,102,833,127)	(268,817,103,955)	(280,076,389,645)	(22,465,045,000)

주식발행 직접비용	39,452,160	39,272,650	39,272,650	-

차입금의 상환	76,575,513,327	251,768,474,005	253,028,474,005	15,116,293,000

자기주식의 취득	8,089,640	9,357,300	9,965,589,760	-

배당금의 지급	18,479,778,000	17,000,000,000	17,000,000,000	7,348,752,000

임대보증금의 감소	-	-	43,053,230	-

IV. 현금및현금성자산의 증가 (I + II + III)	(9,217,428,868)	56,769,792,519	9,697,996,732	(29,347,004,255)

V. 기초의 현금및현금성자산	9,869,885,195	171,888,463	171,888,463	29,518,892,718

VI. 분기말의 현금및현금성자산	652,456,327	56,941,680,982	9,869,885,195	171,888,463

* 제17기(전기) 및 제16기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 및 제1018호에 따라 작성되었습니다.