아나패스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	102,744,424,691	94,260,982,401

현금및현금성자산	6,964,379,583	10,422,050,807

단기금융상품	26,200,000,000	25,200,000,000

기타유동금융자산	6,826,517,060	7,283,943,729

매출채권 및 기타유동채권	4,605,520,725	1,860,115,545

유동재고자산	45,538,283,965	37,499,802,971

기타유동자산	12,433,614,538	11,732,499,709

당기법인세자산	176,108,820	262,569,640

파생금융상품자산	0	0

비유동자산	11,210,780,597	8,939,301,201

기타비유동채권	433,645,000	433,645,000

기타비유동금융자산	0	0

지분법적용 관계기업투자주식	0	0

유형자산	9,401,458,564	6,925,470,723

무형자산	117,474,274	145,599,358

기타비유동자산	1,258,202,759	1,434,586,120

이연법인세자산	0	0

자산총계	113,955,205,288	103,200,283,602

부채

유동부채	65,080,074,711	63,537,800,761

매입채무 및 기타유동채무	9,458,411,901	14,412,903,072

차입금	7,048,929,590	4,029,775,286

기타 유동부채	18,929,747,000	13,780,827,010

사채	9,240,000,000	10,424,312,243

유동충당부채	18,200,000,000	18,200,000,000

유동하자보증충당부채	0	0

유동 그 밖의 기타충당부채	18,200,000,000	18,200,000,000

기타유동금융부채	2,202,986,220	2,689,983,150

유동파생상품부채	2,202,986,220	2,689,983,150

비유동부채	4,482,185,954	1,830,156,782

기타비유동채무	570,455,954	168,156,782

기타 비유동 부채	3,911,730,000	1,662,000,000

비유동충당부채	0	0

비유동하자보수충당부채	0	0

부채총계	69,562,260,665	65,367,957,543

자본

자본금	5,915,335,500	5,878,736,000

자본잉여금	81,575,704,324	79,811,656,502

기타자본구성요소	1,291,791,554	1,291,791,554

이익잉여금(결손금)	(44,389,886,755)	(49,149,857,997)

자본총계	44,392,944,623	37,832,326,059

자본과부채총계	113,955,205,288	103,200,283,602

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	16,113,798,634	46,075,837,486	10,182,296,465	32,768,890,786

매출원가	9,526,197,023	24,847,078,972	10,520,710,489	23,212,524,607

매출총이익	6,587,601,611	21,228,758,514	(338,414,024)	9,556,366,179

판매비와관리비	5,246,977,413	15,518,495,322	4,873,246,696	13,894,659,705

영업이익(손실)	1,340,624,198	5,710,263,192	(5,211,660,720)	(4,338,293,526)

금융수익	465,145,496	2,948,242,974	792,813,087	4,537,688,890

금융원가	164,408,006	3,569,371,168	258,334,845	1,562,271,159

관계기업지분법손실	0	0	0	0

기타이익	462,604,906	907,731,090	1,653,888,803	3,534,944,196

기타비용	84,884,193	1,236,894,846	516,591,370	1,039,474,646

법인세비용차감전순이익(손실)	2,019,082,401	4,759,971,242	(3,539,885,045)	1,132,593,755

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	2,019,082,401	4,759,971,242	(3,539,885,045)	1,132,593,755

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	2,019,082,401	4,759,971,242	(3,539,885,045)	1,132,593,755

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	174	412	(307)	98

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	167	412	(307)	98

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,821,786,500	77,270,838,327	1,291,791,554	(36,032,377,276)	48,352,039,105

당기순이익(손실)	0	0	0	1,132,593,755	1,132,593,755

기타포괄손익	0	0	0	0	0

교환청구권행사	0	0	0	0	0

보통주 발행(사채의 전환)	51,349,000	2,315,393,346	0	0	2,366,742,346

자기주식취득	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	5,873,135,500	79,586,231,673	1,291,791,554	(34,899,783,521)	51,851,375,206

2023.01.01 (기초자본)	5,878,736,000	79,811,656,502	1,291,791,554	(49,149,857,997)	37,832,326,059

당기순이익(손실)	0	0	0	4,759,971,242	4,759,971,242

기타포괄손익	0	0	0	0	0

교환청구권행사	0	0	0	0	0

보통주 발행(사채의 전환)	36,599,500	1,764,047,822	0	0	1,800,647,322

자기주식취득	0	0	0	0	0

자기주식 소각	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	5,915,335,500	81,575,704,324	1,291,791,554	(44,389,886,755)	44,392,944,623

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	1,108,247,865	(4,276,467,952)

당기순이익(손실)	4,759,971,242	1,132,593,755

비현금조정	4,571,807,839	4,274,248,682

감가상각비에 대한 조정	3,194,719,109	3,357,372,522

무형자산상각비에 대한 조정	60,861,260	67,822,315

외화환산손실 조정	37,906,216	99,148,432

지분법손실 조정	0	0

재고자산평가손실 조정	469,907,869	6,271,962,231

재고자산평가이익 조정	0	0

사채상환손실	364,487,192	0

이자비용 조정	1,971,752,086	683,263,835

기타의 대손상각비 조정	0	0

금융상품처분손실	0	108,881,846

금융상품평가손실	1,597,619,082	770,125,478

경상연구개발비	0	0

법인세비용(수익)	0	0

외화환산이익 조정	(177,202,001)	(2,546,639,087)

이자수익에 대한 조정	(1,811,401,531)	(869,724,042)

금융자산처분이익	(243,559,400)	0

금융자산평가이익 조정	(893,282,043)	(3,667,964,848)

하자보증비	0	0

유형자산폐기손실 조정	0	0

운전자본조정	(8,930,812,363)	(10,737,514,990)

매출채권의 감소(증가)	(1,781,134,369)	1,133,762,993

기타채권의 감소(증가) 조정	10,435,123	148,673,562

기타유동자산의 감소(증가) 조정	691,599,478	(2,991,291,083)

재고자산의 감소(증가)	(8,508,388,863)	(13,607,580,811)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(1,237,159,630)	(21,669,417)

매입채무의 증가(감소)	(4,049,693,548)	477,443,563

기타채무의 증가(감소)	(1,455,120,544)	(1,016,058,547)

기타유동부채의 증가(감소)	3,486,919,990	5,139,204,750

하자보증충당부채의 감소	0	0

기타비유동부채의 증가(감소)	3,911,730,000	0

이자수취	863,455,730	651,611,000

이자지급(영업)	(242,635,403)	(109,476,029)

법인세환급(납부)	86,460,820	512,069,630

투자활동현금흐름	(5,264,602,033)	(6,868,258,242)

단기금융상품의 감소	5,000,000,000	5,180,000,000

단기금융상품의 취득	(6,000,000,000)	(75,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	3,038,891,232

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	0	(1,960,097,620)

단기대여금의 회수	0	0

단기대여금의 취득	0	(8,000,000,000)

장기대여금의 회수	0	0

임차보증금의 감소	0	0

임차보증금의 증가	0	(17,400,000)

유형자산의 취득	(4,252,694,541)	(5,034,651,854)

무형자산의 취득	(11,907,492)	0

재무활동현금흐름	548,241,076	(439,026,939)

단기차입금의 차입	5,502,951,509	0

리스부채의 상환	(505,598,255)	(434,338,101)

사채의 발행	0	0

사채의 상환	(1,960,000,000)	0

차입금의 상환	(2,483,797,205)	0

배당금지급	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

신주발행비 지급	(5,314,973)	(4,688,838)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,608,113,092)	(11,583,753,133)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	150,441,868	2,538,560,138

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,457,671,224)	(9,045,192,995)

기초현금및현금성자산	10,422,050,807	21,537,133,454

기말현금및현금성자산	6,964,379,583	12,491,940,459