아나패스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 23 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	120,351,053,172	108,731,500,902

현금및현금성자산	27,470,394,978	46,137,947,169

단기금융상품	34,417,600,000	26,200,000,000

기타유동금융자산	6,629,183,373	6,081,052,786

매출채권 및 기타유동채권	25,594,683,216	10,394,080,709

유동재고자산	15,530,415,857	10,221,775,962

기타유동자산	10,462,334,716	9,446,244,285

당기법인세자산	0	64,520,674

파생금융상품자산	246,441,032	185,879,317

비유동자산	13,480,301,235	8,886,750,239

기타비유동채권	416,737,953	414,195,000

지분법적용 관계기업투자주식	0	0

파생상품금융자산	178,161,784	259,966,560

유형자산	9,867,444,744	6,382,341,812

무형자산	171,404,113	218,172,206

기타비유동자산	1,988,322,890	753,844,910

이연법인세자산	858,229,751	858,229,751

자산총계	133,831,354,407	117,618,251,141

부채

유동부채	47,930,041,314	44,748,464,825

매입채무 및 기타유동채무	13,982,497,425	13,297,632,144

차입금	7,500,000,000	7,500,000,000

기타 유동부채	6,401,083,500	5,728,080,000

유동충당부채	18,200,000,000	18,200,000,000

유동 그 밖의 기타충당부채	18,200,000,000	18,200,000,000

유동 법인세부채	1,846,460,389	22,752,681

비유동부채	2,439,281,715	163,851,992

기타비유동채무	672,581,715	163,851,992

기타 비유동 부채	1,766,700,000	0

부채총계	50,369,323,029	44,912,316,817

자본

자본금	6,084,915,000	6,084,915,000

자본잉여금	50,602,207,608	90,602,207,608

기타자본구성요소	3,589,589,369	3,589,589,369

이익잉여금(결손금)	23,185,319,401	(27,570,777,653)

자본총계	83,462,031,378	72,705,934,324

자본과부채총계	133,831,354,407	117,618,251,141

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	32,464,156,163	80,455,537,954	56,078,460,938	133,691,197,081

매출원가	16,289,873,399	44,265,465,067	42,111,000,933	102,207,519,924

매출총이익	16,174,282,764	36,190,072,887	13,967,460,005	31,483,677,157

판매비와관리비	6,648,954,753	19,095,165,890	6,308,863,537	18,822,122,579

영업이익(손실)	9,525,328,011	17,094,906,997	7,658,596,468	12,661,554,578

금융수익	1,169,115,512	3,750,676,878	174,762,523	2,160,436,686

금융원가	(150,472,838)	523,373,033	76,618,167	1,384,425,815

관계기업지분법손실	0	0	2,647,747,034	2,647,747,034

기타이익	187,862,064	1,224,583,169	(393,988,432)	1,985,661,867

기타비용	1,989,214,029	8,425,626,388	876,937,676	1,854,855,000

법인세비용차감전순이익(손실)	9,043,564,396	13,121,167,623	3,838,067,682	10,920,625,282

법인세비용(수익)	1,471,880,216	2,365,070,569	0	0

당기순이익(손실)	7,571,684,180	10,756,097,054	3,838,067,682	10,920,625,282

기타포괄손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	7,571,684,180	10,756,097,054	3,838,067,682	10,920,625,282

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	625	887	317	901

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	625	887	317	901

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,084,915,000	90,602,207,608	3,589,589,369	(46,470,180,691)	53,806,531,286

당기순이익(손실)	0	0	0	10,920,625,282	10,920,625,282

기타포괄손익	0	0	0	0	0

보통주 발행(사채의 전환)	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

자본준비금의 이익잉여금 전입	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	6,084,915,000	90,602,207,608	3,589,589,369	(35,549,555,409)	64,727,156,568

2025.01.01 (기초자본)	6,084,915,000	90,602,207,608	3,589,589,369	(27,570,777,653)	72,705,934,324

당기순이익(손실)	0	0	0	10,756,097,054	10,756,097,054

기타포괄손익	0	0	0	0	0

보통주 발행(사채의 전환)	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

자본준비금의 이익잉여금 전입	0	(40,000,000,000)	0	40,000,000,000	0

2025.09.30 (기말자본)	6,084,915,000	50,602,207,608	3,589,589,369	23,185,319,401	83,462,031,378

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	21,398,225,490	17,511,127,970

당기순이익(손실)	10,756,097,054	10,920,625,282

비현금조정	4,778,193,546	11,289,390,013

감가상각비에 대한 조정	2,816,487,224	3,280,013,842

무형자산상각비에 대한 조정	60,827,354	54,738,199

외화환산손실 조정	1,865,870,359	327,374,693

지분법손실 조정	0	2,647,747,034

재고자산평가손실 조정	0	6,258,911,561

재고자산평가손실환입 조정	(3,927,216,062)	0

사채상환손실	0	0

이자비용 조정	241,895,154	241,437,533

기타의 대손상각비 조정	4,869,200,000	0

금융상품처분손실	0	0

금융상품평가손실	281,477,879	1,142,988,282

법인세비용(수익)	2,365,070,569	0

외화환산이익 조정	(44,742,053)	(503,384,445)

이자수익에 대한 조정	(2,830,108,989)	(1,795,773,521)

금융자산처분이익	(112,202,484)	0

금융자산평가이익 조정	(808,365,405)	(364,663,165)

유형자산폐기손실 조정	0	0

잡이익 조정	0	0

운전자본조정	4,027,860,363	(6,329,429,325)

매출채권의 감소(증가)	896,852,341	(12,520,121,062)

기타채권의 감소(증가) 조정	3,817,160,588	999,234,614

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(456,906,931)	1,721,923,108

재고자산의 감소(증가)	(1,381,423,833)	12,221,840,184

기타비유동비금융자산의 감소(증가)	(1,798,581,999)	(12,794,275)

매입채무의 증가(감소)	(671,571,999)	4,966,034,335

기타채무의 증가(감소)	1,182,628,696	1,103,205,771

기타유동부채의 증가(감소)	673,003,500	(14,808,752,000)

기타비유동부채의 증가(감소)	1,766,700,000	0

이자수취	2,557,694,165	1,724,938,643

이자지급(영업)	(244,777,451)	(244,603,763)

법인세환급(납부)	(476,842,187)	150,207,120

투자활동현금흐름	(38,222,555,959)	(2,675,461,878)

단기금융상품의 감소	16,000,000,000	17,000,000,000

단기금융상품의 취득	(24,651,606,446)	(15,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0

단기대여금의 회수	0	0

단기대여금의 취득	(24,500,000,000)	0

장기대여금의 회수	0	0

장기대여금의 취득	0	0

임차보증금의 감소	4,350,000	0

임차보증금의 증가	(7,072,183)	0

파생금융상품의 취득	0	(327,392,150)

지분법적용 투자지분의 취득	0	(2,647,747,034)

유형자산의 취득	(5,075,291,072)	(1,623,772,115)

무형자산의 취득	(105,138,742)	(76,550,579)

기타유동금융자산의 처분	112,202,484	0

재무활동현금흐름	(493,964,379)	(1,832,424,830)

단기차입금의 차입	7,500,000,000	6,100,000,000

리스부채의 상환	(493,964,379)	(432,424,830)

사채의 발행	0	0

사채의 상환	0	0

차입금의 상환	(7,500,000,000)	(7,500,000,000)

배당금지급	0	0

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

신주발행비 지급	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(17,318,294,848)	13,003,241,262

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,349,257,343)	178,889,506

현금및현금성자산의순증가(감소)	(18,667,552,191)	13,182,130,768

기초현금및현금성자산	46,137,947,169	15,210,474,827

기말현금및현금성자산	27,470,394,978	28,392,605,595