뉴온 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 2021.12.31 현재
제 11 기 2020.12.31 현재
제 10 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	37,259,564,616	38,982,946,455	45,969,310,103

현금및현금성자산	14,807,782,246	17,743,577,640	25,241,542,655

매출채권 및 기타유동채권	10,625,756,253	15,455,825,216	12,526,184,531

단기금융상품	4,000,000,000	220,000,000	166,102,400

재고자산	6,860,286,411	5,487,987,297	7,522,941,083

기타유동자산	378,463,657	75,556,302	155,304,456

당기법인세자산	587,276,049	357,234,978

비유동자산	71,785,085,710	104,894,304,508	69,970,369,585

장기매출채권 및 기타비유동채권	246,879,381	356,199,561	9,917,696,982

장기금융상품	3,500,000	1,500,000	33,382,916

당기손익-공정가치금융자산	5,478,975,000	50,001,999,399	3,148,820,054

종속기업투자	873,526,879	3,747,204,311	4,292,347,130

관계기업투자	52,895,322,675	34,249,511,556	34,942,465,063

유형자산	11,388,195,865	13,411,668,766	14,138,752,130

무형자산	646,495,719	646,867,504	647,239,289

사용권자산	252,190,191	573,454,346	307,914,644

이연법인세자산	1,905,899,065	2,541,751,377

자산총계	109,044,650,326	143,877,250,963	115,939,679,688

부채

유동부채	20,010,344,497	13,392,159,660	12,840,475,444

매입채무 및 기타채무	2,875,051,493	2,157,300,840	4,979,918,835

유동성전환사채	13,648,775,041	5,728,738,417

당기법인세부채	1,626,068,973

파생상품부채	1,038,447,000	2,603,943,855

기타유동부채	2,294,562,754	923,231,371	7,688,565,263

리스부채	153,508,209	352,876,204	171,991,346

비유동부채	1,512,182,175	1,371,706,533	2,841,286,416

전환사채	1,341,300,049

퇴직급여채무	1,367,574,801	1,110,864,962	1,394,173,188

기타장기종업원급여부채	36,225,248

리스부채	108,382,126	260,841,571	105,813,179

부채총계	21,522,526,672	14,763,866,193	15,681,761,860

자본

자본금	7,830,597,700	7,830,597,700	5,620,597,700

자본잉여금	95,095,690,121	94,775,880,483	73,182,039,176

기타자본구성요소	83,795,810	83,795,810	81,886,327

기타포괄손익누계액	1,866,496,169	1,866,496,169	1,866,496,169

이익잉여금(결손금)	(17,354,456,146)	24,556,614,608	19,506,898,456

자본총계	87,522,123,654	129,113,384,770	100,257,917,828

자본과부채총계	109,044,650,326	143,877,250,963	115,939,679,688

포괄손익계산서
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

수익(매출액)	8,465,832,103	11,921,486,654	20,434,926,646

매출원가	9,888,071,510	12,679,949,072	17,507,012,673

매출총이익	(1,422,239,407)	(758,462,418)	2,927,913,973

판매비와관리비	4,264,012,152	6,297,924,356	8,849,566,284

영업이익(손실)	(5,686,251,559)	(7,056,386,774)	(5,921,652,311)

기타수익	36,132,132	590,230,238	1,138,074,471

기타비용	23,289,048,222	10,905,090,965	37,029,379,525

금융수익	3,466,437,813	26,938,438,301	6,166,677,710

금융비용	14,992,078,201	2,875,793,216	2,017,363,294

법인세비용차감전순이익(손실)	(40,464,808,037)	6,691,397,584	(37,663,642,949)

법인세비용	1,511,033,969	2,076,563,265	(1,949,471,350)

당기순이익(손실)	(41,975,842,006)	4,614,834,319	(35,714,171,599)

기타포괄손익	64,771,252	434,881,833	(326,699,942)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	64,771,252	434,881,833	(326,699,942)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	64,771,252	434,881,833	(326,699,942)

총포괄손익	(41,911,070,754)	5,049,716,152	(36,040,871,541)

주당이익

기본주당손익 (단위 : 원)	(538)	74	(641)

희석주당손익 (단위 : 원)	(538)	74	(641)

자본변동표
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,497,788,600	72,788,057,530	(386,684,114)	1,866,496,169	55,608,957,321	135,374,615,506

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(61,187,324)	(61,187,324)

당기순이익(손실)	(35,714,171,599)	(35,714,171,599)

유상증자

전환사채 발행

보험수리적손익	(326,699,942)	(326,699,942)

전환사채 상환	(468,570,441)	468,570,441	0

전환권행사	122,809,100	862,552,087	985,361,187

2019.12.31 (기말자본)	5,620,597,700	73,182,039,176	81,886,327	1,866,496,169	19,506,898,456	100,257,917,828

2020.01.01 (기초자본)	5,620,597,700	73,182,039,176	81,886,327	1,866,496,169	100,257,917,828

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	4,614,834,319	4,614,834,319

유상증자	2,210,000,000	21,312,875,218	23,522,875,218

전환사채 발행	310,818,787	310,818,787

보험수리적손익	434,881,833	434,881,833

전환사채 상환	(29,852,698)	1,909,483	(27,943,215)

전환권행사

2020.12.31 (기말자본)	7,830,597,700	94,775,880,483	83,795,810	1,866,496,169	24,556,614,608	129,113,384,770

2021.01.01 (기초자본)	7,830,597,700	94,775,880,483	83,795,810	1,866,496,169	24,556,614,608	129,113,384,770

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(41,975,842,006)	(41,975,842,006)

유상증자

전환사채 발행	319,809,638	319,809,638

보험수리적손익	64,771,252	64,771,252

전환사채 상환

전환권행사

2021.12.31 (기말자본)	7,830,597,700	95,095,690,121	83,795,810	1,866,496,169	(17,354,456,146)	87,522,123,654

현금흐름표
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	(4,775,132,879)	(2,050,918,778)	3,860,877,893

당기순이익(손실)	(41,975,842,006)	4,614,834,319	(35,714,171,599)

당기순이익조정을 위한 가감	38,114,275,582	(6,213,866,793)	33,244,229,819

이자비용	749,218,441	259,953,450	472,457,234

법인세비용	1,511,033,969	2,076,563,265	(1,949,471,350)

외화환산손실	886,514	131,284,134	23,790,436

재고자산평가손실	1,207,571,441	2,906,102,959

감가상각비	994,805,681	1,149,062,951	1,275,356,608

무형자산상각비	371,785	371,785	371,785

퇴직급여	683,244,681	719,172,547	586,272,024

장기종업원급여	36,225,248

대손상각비(환입)	(1,427,615,511)	(100,105,300)	2,013,980,629

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,416,828,368	1,407,026,500

사채전환손실	12,813,861,231

파생상품평가손실	2,333,943,855

종속기업/관계기업투자/공동기업투자손상차손	15,141,238,687	1,317,885,952	31,790,582,264

기타의 대손상각비	6,794,255,525	9,585,820,562	3,545,272,671

유형자산처분손실	23,935,830

무형자산처분손실	47,336,364

유형자산손상차손	1,328,546,592

이자수익	(1,414,276,326)	(664,439,495)	(674,703,001)

파생상품평가이익	(1,565,496,855)

유형자산처분이익	(24,417,909)	(29,014,155)	(239,696,123)

외화환산이익	(155,941,810)	(11,881,264)	(264,941,207)

사채상환이익	(6,614,515)	(30,640,938)

사채전환이익	(486,910,112)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(14,711,999,399)	(144,748,554)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(11,169,234,826)	(4,126,270,205)

기타의투자자산평가이익	(835,206)

기타의투자자산처분이익	(739,299)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	78,380,370	(927,062,799)	6,803,949,372

매출채권의 감소(증가)	1,891,176,571	9,631,149,674	(3,743,974,995)

기타채권의 감소(증가)	(17,389,800)	272,803,785	9,757,698,351

기타유동자산의 감소(증가)	(302,907,355)	79,748,154	34,394,725

재고자산의 감소(증가)	(2,579,870,555)	(871,149,173)	248,766,060

매입채무의 증가(감소)	701,012,120	(2,931,209,458)	(2,871,151,916)

기타채무의 증가(감소)	(88,971,555)	88,124,633	(645,446,660)

기타유동부채의 증가(감소)	773,536,919	(6,751,590,452)	4,266,490,405

퇴직금의 지급	(198,205,975)	(41,402,206)	(42,826,598)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(100,000,000)	(403,537,756)	(200,000,000)

이자수취(영업)	1,105,487,559	152,909,313	896,245,914

이자지급(영업)	(170,482,924)	(10,000,000)	(615,084,345)

법인세납부(환급)	(1,926,951,460)	332,267,182	(754,291,268)

투자활동현금흐름	(5,765,079,761)	(33,204,650,124)	(38,386,119,232)

유형자산의 처분	33,090,908	45,909,091	305,000,000

기타무형자산의 처분	536,363,636

기타투자자산의 처분	32,622,215

임차보증금의 감소	206,292,000	37,215,000	7,930,000

단기금융상품의 처분	280,000,000	166,896,900	5,146,000

당기손익-공정가치금융자산의 감소	10,028,054,880

파생상품부채의 증가	270,000,000

대여금의 감소	438,259,300	20,000,000

단기금융상품의 증가	(4,060,000,000)	(220,794,500)	(162,572,000)

대여금의 증가	(2,467,827,500)	(12,378,751,800)	(890,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(31,000,000,000)	(37,612,680,520)

임차보증금의 증가	(65,973,000)	(95,195,000)	(36,527,000)

유형자산의 취득	(126,921,469)	(110,606,910)	(27,779,348)

무형자산의 취득	(511,000,000)

재무활동현금흐름	7,542,633,579	27,766,562,597	(5,265,949,286)

전환사채의 발행	8,000,000,000	6,000,000,000

유상증자	23,539,000,000

임대보증금의 증가	10,000,000

리스부채의 상환	(306,207,181)	(333,325,202)	(262,444,545)

전환사채의 상환	(1,420,915,302)	(5,000,001,591)

사채발행비 지급	(161,159,240)	(2,072,117)

신주발행비용	(16,124,782)	(3,503,150)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	61,783,667	(8,958,710)	152,047,210

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,935,795,394)	(7,497,965,015)	(39,639,143,415)

기초현금및현금성자산	17,743,577,640	25,241,542,655	64,880,686,070

기말현금및현금성자산	14,807,782,246	17,743,577,640	25,241,542,655

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제12(당)기 2021년 01월 01일 부터2021년 12월 31일 까지 제11(전)기 2020년 01월 01일 부터2020년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제 12(당) 기	제 11(전) 기

처리예정일자: 2022년 3월 28일	처분확정일자: 2021년 3월 26일

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	(17,931,446,050)	23,979,624,704

전기이월미처분이익잉여금	23,979,624,704	18,929,908,552

확정급여제도의 재측정요소	64,771,252	434,881,833

당기순이익(손실)	(41,975,842,006)	4,614,834,319

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-

III. 이익잉여금(결손금) 처분액(처리액)	-	-

IV. 차기이월미처분이익잉여금 (차기이월미처리결손금)	(17,931,446,050)	23,979,624,704