뉴온 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	11,474,563,590	16,399,265,283

현금및현금성자산	3,720,714,790	4,642,454,604

매출채권 및 기타유동채권	360,460,367	5,126,202,540

재고자산	7,162,701,298	5,676,539,456

당기법인세자산	11,413,285	106,200,045

기타유동자산	219,273,850	847,868,638

비유동자산	46,938,050,413	37,244,472,809

장기매출채권 및 기타비유동채권	5,843,647,493	473,893,340

장기금융상품	3,500,000	3,500,000

종속기업투자	172,242,129	173,630,313

관계기업투자	28,574,247,528	24,293,669,802

유형자산	11,559,243,835	11,501,069,984

무형자산	646,002,000	646,123,934

사용권자산	139,167,428	152,585,436

자산총계	58,412,614,003	53,643,738,092

부채

유동부채	15,781,753,767	17,367,266,805

매입채무 및 기타채무	1,641,356,317	1,357,495,362

단기차입금	5,900,000,000	5,900,000,000

유동성전환사채	5,911,484,550	7,353,417,517

유동 리스부채	63,059,369	123,920,658

기타 유동부채	2,265,853,531	2,632,433,268

비유동부채	1,321,917,314	691,557,095

장기매입채무 및 기타비유동채무	33,613,960	39,402,518

순확정급여부채	785,962,011	624,489,208

장기리스부채	70,470,998	27,665,369

이연법인세부채	431,870,345

부채총계	17,103,671,081	18,058,823,900

자본

자본금	10,139,662,400	8,710,255,500

자본잉여금	108,143,921,095	101,275,423,697

기타자본구성요소	(563,986,913)	(557,615,997)

기타포괄손익누계액	1,634,494,944	1,866,496,169

이익잉여금(결손금)	(78,045,148,604)	(75,709,645,177)

자본총계	41,308,942,922	35,584,914,192

자본과부채총계	58,412,614,003	53,643,738,092

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	390,239,010	2,532,211,542	1,127,339,153	5,142,070,884

매출원가	497,845,431	4,477,261,581	1,152,939,343	5,073,835,864

매출총이익	(107,606,421)	(1,945,050,039)	(25,600,190)	68,235,020

판매비와관리비	1,147,661,963	3,919,779,298	1,522,521,899	3,797,607,843

영업이익(손실)	(1,255,268,384)	(5,864,829,337)	(1,548,122,089)	(3,729,372,823)

기타수익	876,358	4,283,591,268	7,128,417	19,398,739

기타비용	16,429,470	262,930,643	35,025	37,140,497,024

금융수익	60,747,865	294,516,446	365,799,402	1,570,850,038

금융비용	163,495,355	557,180,844	318,426,213	2,255,862,684

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,373,568,986)	(2,106,833,110)	(1,493,655,508)	(41,535,483,754)

법인세비용(수익)	228,670,317

당기순이익(손실)	(1,373,568,986)	(2,335,503,427)	(1,493,655,508)	(41,535,483,754)

기타포괄손익

총포괄손익	(1,373,568,986)	(2,335,503,427)	(1,493,655,508)	(41,535,483,754)

주당이익

기본주당손익 (단위 : 원)	(14)	(24)	(17)	(498)

희석주당손익 (단위 : 원)	(14)	(24)	(17)	(498)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,830,597,700	95,095,690,121	83,795,810	1,866,496,169	(17,354,456,146)	87,522,123,654

당기순이익(손실)	(41,535,483,754)	(41,535,483,754)

기타포괄손익

유상증자	794,551,600	6,197,975,676	6,992,527,276

전환사채상환

전환권행사

자본가감 법인세효과

2022.09.30 (기말자본)	8,625,149,300	101,293,665,797	83,795,810	1,866,496,169	(58,889,939,900)	52,979,167,176

2023.01.01 (기초자본)	8,710,255,500	101,275,423,697	(557,615,997)	1,866,496,169	(75,709,645,177)	35,584,914,192

당기순이익(손실)	(2,335,503,427)	(2,335,503,427)

기타포괄손익

유상증자	1,335,559,200	6,654,020,498	7,989,579,698

전환사채상환	(92,787,586)	(6,370,916)	(99,158,502)

전환권행사	93,847,700	307,264,486	401,112,186

자본가감 법인세효과	(232,001,225)	(232,001,225)

2023.09.30 (기말자본)	10,139,662,400	108,143,921,095	(563,986,913)	1,634,494,944	(76,671,579,618)	41,308,942,922

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,748,724,434)	(4,925,386,038)

당기순이익(손실)	(2,335,503,427)	(41,535,483,754)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,279,626,191)	39,248,729,671

이자비용 조정	538,170,923	909,670,424

법인세비용 조정	228,670,317

외화환산손실 조정	15,641,367	22,822,307

재고자산평가손실 조정	1,259,715,123	(11,453,113)

감가상각비에 대한 조정	352,873,287	448,007,869

무형자산상각비에 대한 조정	121,934	278,838

퇴직급여 조정	309,557,454	462,619,953

장기종업원급여	4,211,442	4,596,157

대손상각비(환입)	307,134,615	398,951,207

사채전환손실	1,322,326,035

종속기업및관계기업투자손상차손	1,388,184	33,298,223,390

기타의 대손상각비 조정	244,331,864	3,841,067,200

유형자산처분손실 조정	15,836,807	855,390

이자수익	(80,628,028)	(465,256,217)

관계기업투자손상차손환입	(4,280,577,726)

유형자산처분이익 조정	(16,524,066)

외화환산이익 조정	(72,398,684)	(337,857,697)

사채전환이익	629,598,006

사채상환이익	(123,675,070)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,843,024,235)	(2,793,096,453)

매출채권의 감소(증가)	320,094,280	(464,287,452)

기타채권의 감소(증가)	13,883,780	35,678,482

기타유동자산의 감소(증가)	(166,905,212)	(761,347,658)

재고자산의 감소(증가)	(1,776,384,355)	204,758,631

매입채무의 증가(감소)	87,698,730	(1,117,296,423)

기타채무의 증가(감소)	194,045,246	(520,437,713)

기타유동부채의 증가(감소)	(367,372,053)	(152,978,257)

퇴직금의 지급	(148,084,651)	82,813,937

사용자기여금의 감소(증가)	(100,000,000)

이자수취	68,214,502	92,898,291

이자지급(영업)	(453,571,843)	(367,763,893)

법인세환급(납부)	94,786,760	429,330,100

투자활동현금흐름	(1,936,852,035)	(11,861,941,625)

유형자산의 처분	47,272,728	15,240,145

보증금의 감소	1,276,428,000

단기금융상품의 감소	4,000,000,000

대여금의 감소	164,444,490	109,388,901

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(10,500,000,000)

대여금의 증가	(1,625,200,000)	(2,938,445,100)

보증금의 증가	(16,442,000)	(1,200,000,000)

유형자산의 취득	(506,927,253)	(124,553,571)

재무활동현금흐름	6,738,350,981	6,816,779,898

유상증자	7,999,999,608	6,999,999,596

임대보증금의 감소	(10,000,000)

리스부채의 상환	(106,788,457)	(175,747,378)

전환사채의 상환	(1,131,269,000)

신주발행비용	(13,591,170)	(7,472,320)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	25,485,674	47,706,728

현금및현금성자산의순증가(감소)	(921,739,814)	(9,922,841,037)

기초현금및현금성자산	4,642,454,604	14,807,782,246

기말현금및현금성자산	3,720,714,790	4,884,941,209