뉴온 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 11 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	21,009,487,984	25,678,713,791

현금및현금성자산	11,056,949,794	18,162,542,728

매출채권 및 기타유동채권	1,972,543,768	1,599,889,701

단기금융상품	100,000,000	220,000,000

재고자산	7,447,911,728	5,493,506,236

기타유동자산	273,461,664	181,935,246

당기법인세자산	158,621,030	20,839,880

비유동자산	125,687,198,251	130,360,008,642

장기매출채권 및 기타비유동채권	344,568,743	541,809,561

장기금융상품	3,500,000	1,500,000

당기손익-공정가치금융자산	62,500,679,956	66,483,848,027

관계기업투자	36,005,132,831	36,110,573,955

유형자산	23,353,249,754	24,055,609,491

무형자산	646,588,666	646,867,504

사용권자산	321,611,138	613,901,039

이연법인세자산	2,511,867,163	1,905,899,065

자산총계	146,696,686,235	156,038,722,433

부채

유동부채	18,916,540,938	22,974,885,218

매입채무 및 기타채무	2,036,689,842	2,738,339,246

단기차입금	5,230,000,000	5,430,000,000

유동성장기부채	1,000,000,000	1,000,000,000

유동성전환사채	6,079,442,600	5,728,738,417

당기법인세부채	1,354,877	1,627,806,452

유동파생상품부채	3,450,983,302	5,207,887,710

유동리스부채	191,683,797	375,728,105

기타유동부채	926,386,520	866,385,288

비유동부채	1,969,536,740	1,870,008,242

퇴직급여채무	1,711,256,546	1,318,699,478

이연법인세부채	114,624,425	269,607,547

장기리스부채	143,655,769	281,701,217

부채총계	20,886,077,678	24,844,893,460

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	132,851,321,141	137,429,840,238

자본금	7,830,597,700	7,830,597,700

자본잉여금	96,996,319,298	96,996,319,298

기타자본구성요소	83,795,810	83,795,810

기타포괄손익누계액	2,872,422,499	2,697,631,022

이익잉여금(결손금)	25,068,185,834	29,821,496,408

비지배지분	(7,040,712,584)	(6,236,011,265)

자본총계	125,810,608,557	131,193,828,973

자본과부채총계	146,696,686,235	156,038,722,433

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,598,277,007	6,826,539,593	3,988,237,081	13,182,464,006

매출원가	1,833,401,202	7,684,947,597	2,929,002,755	10,939,485,825

매출총이익	(235,124,195)	(858,408,004)	1,059,234,326	2,242,978,181

판매비와관리비	977,363,520	4,159,040,615	1,997,893,832	5,904,246,682

영업이익(손실)	(1,212,487,715)	(5,017,448,619)	(938,659,506)	(3,661,268,501)

기타수익	(834,129,860)	54,008,325	386,610,744	1,012,349,786

기타비용	255,111,176	392,913,914	(1,076,565,344)	2,550,353,294

금융수익	619,897,791	3,231,753,517	166,820,330	2,919,961,686

금융비용	230,086,754	4,199,373,435	133,277,227	393,237,163

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,911,917,714)	(6,323,974,126)	558,059,685	(2,672,547,486)

법인세비용	(28,076,393)	(765,962,233)	(103,859,112)	(395,183,388)

당기순이익(손실)	(1,883,841,321)	(5,558,011,893)	661,918,797	(2,277,364,098)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,659,274,605)	(4,753,310,574)	788,340,741	(943,232,988)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(224,566,716)	(804,701,319)	(126,421,944)	(1,334,131,110)

기타포괄손익	54,985,768	174,791,477	50,908,274	340,321,846

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	54,985,768	174,791,477	50,908,274	340,321,846

지분법자본변동	47,327,746	158,810,861	48,097,426	331,005,142

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	7,658,022	15,980,616	2,810,848	9,316,704

총포괄손익	(1,828,855,553)	(5,383,220,416)	712,827,071	(1,937,042,252)

총 포괄손익의 귀속

지배기업 지분	(1,604,288,837)	(4,578,519,097)	839,249,015	(602,911,142)

비지배지분	(224,566,716)	(804,701,319)	(126,421,944)	(1,334,131,110)

주당이익

기본주당손익 (단위 : 원)	(21)	(61)	12	(16)

희석주당손익 (단위 : 원)	(21)	(61)	12	(16)

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,620,597,700	75,402,477,991	81,886,327	1,740,334,483	18,496,200,912	101,341,497,413	(3,381,036,395)	97,960,461,018

당기순이익(손실)	(943,232,988)	(943,232,988)	(1,334,131,110)	(2,277,364,098)

지분법자본변동	331,005,142	331,005,142	331,005,142

해외사업환산손익	9,316,704	9,316,704	9,316,704

유상증자	810,000,000	3,960,381,400	4,770,381,400	4,770,381,400

전환사채 발행	87,499,620	87,499,620	87,499,620

전환사채 상환	(29,852,698)	(29,852,698)	(29,852,698)

2020.09.30 (기말자본)	6,430,597,700	79,420,506,313	81,886,327	2,080,656,329	17,552,967,924	105,566,614,593	(4,715,167,505)	100,851,447,088

2021.01.01 (기초자본)	7,830,597,700	96,996,319,298	83,795,810	2,697,631,022	29,821,496,408	137,429,840,238	(6,236,011,265)	131,193,828,973

당기순이익(손실)	(4,753,310,574)	(4,753,310,574)	(804,701,319)	(5,558,011,893)

지분법자본변동	158,810,861	158,810,861	158,810,861

해외사업환산손익	15,980,616	15,980,616	15,980,616

유상증자

전환사채 발행

전환사채 상환

2021.09.30 (기말자본)	7,830,597,700	96,996,319,298	83,795,810	2,872,422,499	25,068,185,834	132,851,321,141	(7,040,712,584)	125,810,608,557

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,557,894,935)	(3,056,206,987)

당기순이익(손실)	(5,558,011,893)	(2,277,364,098)

당기순이익조정을 위한 가감	2,108,457,365	1,604,790,999

이자비용	698,745,279	316,996,431

법인세비용	(765,962,233)	(395,183,388)

외화환산손실	7,074,862	30,133,973

재고자산평가손실	(20,351,327)

감가상각비	1,273,160,227	1,591,616,158

퇴직급여	606,814,274	665,052,990

무형자산상각비	278,838	278,838

대손상각비(환입)	(480,071,853)	(162,372,856)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	3,483,168,071

당기손익-공정가치금융자산처분손실	7,748,670

지분법손실	258,524,548	392,915,400

관계기업처분손실	5,727,437

유형자산처분손실	126,003,026

유형자산손상차손	2,141,606,000

이자수익	(1,033,373,556)	(166,733,801)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(2,272,796,784)

관계기업처분이익	(169,959,848)

사채상환이익	(8,523,998)

유형자산처분이익	(30,700,732)	(232,148)

외화환산이익	(263,675,088)	(115,239,863)

파생금융부채평가이익	(1,756,904,408)

지분법이익	(250,514,775)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,054,398,253)	(2,319,458,008)

매출채권의 감소(증가)	764,172,246	9,368,805,356

기타채권의 감소(증가)	(28,574,559)	499,709,247

기타유동자산의 감소(증가)	27,037,459	(861,965,877)

재고자산의 감소(증가)	(1,942,191,167)	(722,597,060)

매입채무의 증가(감소)	(56,629,945)	(2,965,439,378)

기타채무의 증가(감소)	(687,501,189)	(916,663,760)

기타유동부채의 증가(감소)	83,546,108	(6,682,826,589)

퇴직금의 지급	(317,880,990)	(168,547,617)

사용자기여금의 감소(증가)	103,623,784	130,067,670

이자수취(영업)	1,017,814,085	147,659,186

이자지급(영업)	(312,534,527)	(181,728,923)

법인세납부(환급)	(1,759,221,712)	(30,106,143)

투자활동현금흐름	(183,493,900)	(17,541,676,474)

유형자산의 처분	163,304,307

임차보증금의 감소	375,777,000	104,425,000

단기금융상품의 처분	180,000,000	66,896,900

당기손익-공정가치금융자산의 감소	540,000,000

단기금융상품의 증가	(60,000,000)	(80,794,500)

장기금융상품의 취득	(2,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(18,000,000,000)

임차보증금의 증가	(149,973,000)	(85,305,000)

유형자산의 취득	(690,602,207)	(79,918,274)

대여금의 증가	(6,980,600)

재무활동현금흐름	(468,619,471)	4,045,404,683

단기차입금의 증가	5,000,000	53,146,571

전환사채의 발행	1,000,000,000

유상증자	4,779,000,000

단기차입금의 상환	(205,000,000)	(76,165,971)

리스부채의 상환	(268,619,471)	(280,009,775)

사채의 상환	(1,420,915,302)

사채발행비 지급	(1,032,240)

신주발행비용	(8,618,600)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	104,415,372	25,216,828

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,105,592,934)	(16,527,261,950)

기초현금및현금성자산	18,162,542,728	25,695,750,289

기말현금및현금성자산	11,056,949,794	9,168,488,339