뉴온 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 2022.12.31 현재
제 12 기 2021.12.31 현재
제 11 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

유동자산	16,399,265,283	37,259,564,616	38,982,946,455

현금및현금성자산	4,642,454,604	14,807,782,246	17,743,577,640

매출채권 및 기타유동채권	5,126,202,540	10,625,756,253	15,455,825,216

단기금융상품	4,000,000,000	220,000,000

재고자산	5,676,539,456	6,860,286,411	5,487,987,297

당기법인세자산	847,868,638	587,276,049

기타유동자산	106,200,045	378,463,657	75,556,302

비유동자산	37,244,472,809	71,785,085,710	104,894,304,508

장기매출채권 및 기타비유동채권	473,893,340	246,879,381	356,199,561

장기금융상품	3,500,000	3,500,000	1,500,000

당기손익-공정가치금융자산	5,478,975,000	50,001,999,399

종속기업투자	173,630,313	873,526,879	3,747,204,311

관계기업투자	24,293,669,802	52,895,322,675	34,249,511,556

유형자산	11,501,069,984	11,388,195,865	13,411,668,766

무형자산	646,123,934	646,495,719	646,867,504

사용권자산	152,585,436	252,190,191	573,454,346

이연법인세자산	1,905,899,065

자산총계	53,643,738,092	109,044,650,326	143,877,250,963

부채

유동부채	17,367,266,805	20,010,344,497	13,392,159,660

매입채무 및 기타채무	1,357,495,362	2,875,051,493	2,157,300,840

단기차입금	5,900,000,000

유동성전환사채	7,353,417,517	13,648,775,041	5,728,738,417

당기법인세부채	1,626,068,973

유동파생상품부채	1,038,447,000	2,603,943,855

유동리스부채	123,920,658	153,508,209	352,876,204

기타유동부채	2,632,433,268	2,294,562,754	923,231,371

비유동부채	691,557,095	1,512,182,175	1,371,706,533

장기성매입채무및기타채무	39,402,518	36,225,248

퇴직급여채무	624,489,208	1,367,574,801	1,110,864,962

장기리스부채	27,665,369	108,382,126	260,841,571

부채총계	18,058,823,900	21,522,526,672	14,763,866,193

자본

자본금	8,710,255,500	7,830,597,700	7,830,597,700

자본잉여금	101,275,423,697	95,095,690,121	94,775,880,483

기타자본구성요소	(557,615,997)	83,795,810	83,795,810

기타포괄손익누계액	1,866,496,169	1,866,496,169	1,866,496,169

이익잉여금(결손금)	(75,709,645,177)	(17,354,456,146)	24,556,614,608

자본총계	35,584,914,192	87,522,123,654	129,113,384,770

자본과부채총계	53,643,738,092	109,044,650,326	143,877,250,963

포괄손익계산서
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

수익(매출액)	5,980,678,198	8,465,832,103	11,921,486,654

매출원가	7,250,429,954	9,888,071,510	12,679,949,072

매출총이익	(1,269,751,756)	(1,422,239,407)	(758,462,418)

판매비와관리비	4,773,478,681	4,264,012,152	6,297,924,356

영업이익(손실)	(6,043,230,437)	(5,686,251,559)	(7,056,386,774)

기타수익	42,773,960	36,132,132	590,230,238

기타비용	52,863,576,520	23,289,048,222	10,905,090,965

금융수익	1,953,788,668	3,466,437,813	26,938,438,301

금융비용	2,496,365,961	14,992,078,201	2,875,793,216

법인세비용차감전순이익(손실)	(59,406,610,290)	(40,464,808,037)	6,691,397,584

법인세비용	(180,028,801)	1,511,033,969	2,076,563,265

당기순이익(손실)	(59,226,581,489)	(41,975,842,006)	4,614,834,319

기타포괄손익	871,392,458	64,771,252	434,881,833

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	871,392,458	64,771,252	434,881,833

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	871,392,458	64,771,252	434,881,833

총포괄손익	(58,355,189,031)	(41,911,070,754)	5,049,716,152

주당이익

기본주당손익 (단위 : 원)	(704)	(538)	74

희석주당손익 (단위 : 원)	(704)	(538)	74

자본변동표
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,620,597,700	73,182,039,176	81,886,327	1,866,496,169	19,506,898,456	100,257,917,828

당기순이익(손실)	73,182,039,176	4,614,834,319	4,614,834,319

보험수리적손익	434,881,833	434,881,833

유상증자	2,210,000,000	21,312,875,218	23,522,875,218

전환사채 발행	310,818,787	310,818,787

전환사채 상환	(29,852,698)	1,909,483	(27,943,215)

전환권행사

2020.12.31 (기말자본)	7,830,597,700	94,775,880,483	83,795,810	1,866,496,169	24,556,614,608	129,113,384,770

2021.01.01 (기초자본)	7,830,597,700	94,775,880,483	83,795,810	1,866,496,169	24,556,614,608	129,113,384,770

당기순이익(손실)	(41,975,842,006)	(41,975,842,006)

보험수리적손익	64,771,252	64,771,252

유상증자

전환사채 발행	319,809,638	319,809,638

전환사채 상환

전환권행사

2021.12.31 (기말자본)	7,830,597,700	95,095,690,121	83,795,810	1,866,496,169	(17,354,456,146)	87,522,123,654

2022.01.01 (기초자본)	7,830,597,700	95,095,690,121	83,795,810	1,866,496,169	(17,354,456,146)	87,522,123,654

당기순이익(손실)	(59,226,581,489)	(59,226,581,489)

보험수리적손익	871,392,458	871,392,458

유상증자	794,551,600	6,197,975,676	6,992,527,276

전환사채 발행

전환사채 상환	(333,135,040)	(641,411,807)	(974,546,847)

전환권행사	85,106,200	314,892,940	399,999,140

2022.12.31 (기말자본)	8,710,255,500	101,275,423,697	(557,615,997)	1,866,496,169	(75,709,645,177)	35,584,914,192

현금흐름표
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(6,189,628,805)	(4,775,132,879)	(2,050,918,778)

당기순이익(손실)	(59,226,581,489)	(41,975,842,006)	4,614,834,319

당기순이익조정을 위한 가감	55,752,168,763	38,114,275,582	(6,213,866,793)

이자비용	1,127,605,317	749,218,441	259,953,450

법인세비용	(180,028,801)	1,511,033,969	2,076,563,265

외화환산손실	35,448,818	886,514	131,284,134

재고자산평가손실	1,237,342,781	1,207,571,441	2,906,102,959

감가상각비	589,889,251	994,805,681	1,149,062,951

무형자산상각비	371,785	371,785	371,785

퇴직급여	577,128,898	683,244,681	719,172,547

장기종업원급여	(6,822,730)	36,225,248

대손상각비(환입)	(12,999,520)	(1,427,615,511)	(100,105,300)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,416,828,368

사채전환손실	1,322,326,035	12,813,861,231

파생상품평가손실	2,333,943,855

종속기업/관계기업투자/공동기업투자손상차손	43,550,275,988	15,141,238,687	1,317,885,952

기타의 대손상각비	8,601,728,956	6,794,255,525	9,585,820,562

유형자산처분손실	4,199,773	23,935,830

유형자산손상차손	706,815,733	1,328,546,592

이자수익	(120,570,867)	(1,414,276,326)	(664,439,495)

파생상품평가이익	(1,565,496,855)

유형자산처분이익	(16,524,066)	(24,417,909)	(29,014,155)

외화환산이익	(37,342,954)	(155,941,810)	(11,881,264)

사채상환이익	(974,546,847)	(6,614,515)

사채전환이익	(629,598,006)

종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입	(22,530,781)

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(14,711,999,399)

당기손익-공정가치금융자산처분이익	(11,169,234,826)

기타의투자자산처분이익	(739,299)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,721,611,924)	78,380,370	(927,062,799)

매출채권의 감소(증가)	195,020,805	1,891,176,571	9,631,149,674

기타채권의 감소(증가)	11,408,482	(17,389,800)	272,803,785

기타유동자산의 감소(증가)	(547,404,981)	(302,907,355)	79,748,154

재고자산의 감소(증가)	(1,037,852,663)	(2,579,870,555)	(871,149,173)

매입채무의 증가(감소)	(995,121,136)	701,012,120	(2,931,209,458)

기타채무의 증가(감소)	(488,029,428)	(88,971,555)	88,124,633

기타유동부채의 증가(감소)	357,553,060	773,536,919	(6,751,590,452)

퇴직금의 지급	82,813,937	(198,205,975)	(41,402,206)

사용자기여금의 감소(증가)	(300,000,000)	(100,000,000)	(403,537,756)

이자수취(영업)	102,551,305	1,105,487,559	152,909,313

이자지급(영업)	(525,624,295)	(170,482,924)	(10,000,000)

법인세납부(환급)	429,468,835	(1,926,951,460)	332,267,182

투자활동현금흐름	(10,152,616,539)	(5,765,079,761)	(33,204,650,124)

유형자산의 처분	15,240,145	33,090,908	45,909,091

기타투자자산의 처분	32,622,215

임차보증금의 감소	1,276,428,000	206,292,000	37,215,000

단기금융상품의 처분	6,500,000,000	280,000,000	166,896,900

당기손익-공정가치금융자산의 감소	10,028,054,880

파생상품부채의 증가	270,000,000

대여금의 감소	1,200,000,000	438,259,300	20,000,000

주임종장기채권의 감소	198,388,914

단기금융상품의 증가	(2,500,000,000)	(4,060,000,000)	(220,794,500)

대여금의 증가	(4,488,445,100)	(2,467,827,500)	(12,378,751,800)

주임종장기채권의 증가	(510,000,000)

장기금융상품의 취득	(2,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(10,500,000,000)	(31,000,000,000)

임차보증금의 증가	(1,200,000,000)	(65,973,000)	(95,195,000)

유형자산의 취득	(144,228,498)	(126,921,469)	(110,606,910)

재무활동현금흐름	6,177,626,268	7,542,633,579	27,766,562,597

단기차입금의 증가	6,640,000,000

임대보증금의 증가	10,000,000

전환사채의 발행	8,000,000,000	6,000,000,000

유상증자	6,999,999,596	23,539,000,000

단기차입금의 상환	(740,000,000)

리스부채의 상환	(214,901,008)	(306,207,181)	(333,325,202)

전환사채의 감소	(6,500,000,000)	(1,420,915,302)

사채발행비 지급	(161,159,240)	(2,072,117)

신주발행비용	(7,472,320)	(16,124,782)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(708,566)	61,783,667	(8,958,710)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,165,327,642)	(2,935,795,394)	(7,497,965,015)

기초현금및현금성자산	14,807,782,246	17,743,577,640	25,241,542,655

기말현금및현금성자산	4,642,454,604	14,807,782,246	17,743,577,640

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 13(당) 기 2022년 01월 01일 부터2022년 12월 31일 까지 제 12(전) 기 2021년 01월 01일 부터2021년 12월 31일 까지
(단위 : 원)

과 목	제 13(당) 기	제 12(전) 기

처리예정일자:2023년 3월 30일	처리확정일자:2022년 3월 28일

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	(76,286,635)	(17,931,446)

전기이월미처분이익잉여금 (전기이월미처리결손금)	(17,931,446)	23,979,625

보험수리적손익	871,392	64,771

당기순이익(손실)	(59,226,581)	(41,975,842)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-

III. 이익잉여금(결손금) 처분액(처리액)	-	-

IV. 차기이월미처분이익잉여금 (차기이월미처리결손금)	(76,286,635)	(17,931,446)