eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
알톤 사업보고서 (2023.12)
사 업 보 고 서

(제 14 기)

사업연도 2023년 01월 01일 부터
2023년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 03월 18일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : (주)알톤스포츠
대 표 이 사 : 김신성
본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 8층
(전 화) 031-727-9197
(홈페이지) http://www.altonsports.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 김정균
(전 화) 031-727-9197
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	1	-	-	1	1

합계	1	-	-	1	1

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

구 분 자회사 사 유 신규연결 - - - - 연결제외 - - - - 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 주식회사 알톤스포츠라고 표기합니다.또한 영문으로는 Alton Sports Co.,Ltd. 라 표기합니다. *당사는 2024년 03월 26일 개최 예정인 제14기 정기주주총회에서 사명을 "주식회사 알톤"으로 변경할 예정입니다. 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 다. 설립일자 및 존속기간1994년 8월 주식회사 세익트레이딩으로 설립되었습니다.2001년 11월 (주)알톤스포츠로 사명을 변경하였습니다.2010년 3월 신영해피투모로우 제1호 기업인수목적 주식회사(신영 SPAC1호)가 설립되었습니다.2010년 7월 신영SPAC1호는 한국거래소에서 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.2011년 8월 (주)알톤스포츠와 신영SPAC1호는 합병한 후 (주)알톤스포츠의 사명으로 현재까지 사업을 영위하고 있습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 8층(삼평동, 제씨동)전 화 : 031-727-9197홈페이지 : http://www.altonsports.com 마. 중소기업 해당 여부당사는 본 보고서 작성기준일 현재 「중소기업법」제2조에 따른 중소기업에 해당합니다. 중소기업 해당 여부 해당 벤처기업 해당 여부 미해당 중견기업 해당 여부 미해당 바. 주요 사업의 내용당사는 자전거 및 자전거 부품 제조 및 판매 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 기존사업에 대한 경쟁력을 강화함은 물론, A/S 강화 및 품질 차별화, 전기자전거를 포함한 S/M(Smart Mobility) 제품을 판매하는 전략을 수립하여 시장에 대응하고자 합니다.기타 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가목적 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 2021년 07월 공공수주 관련 BB0 한국기업데이터 주식회사 - 2022년 06월 공공수주 관련 BB+ 한국평가데이터 주식회사 - 2023년 06월 공공수주 관련 BB0 한국평가데이터 주식회사 - 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 코스닥시장 상장 2010년 07월 02일 해당사항 없음 2010년 7월 신영SPAC1호는 한국거래소에서 개설한 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다.2011년 8월 (주)알톤스포츠와 신영SPAC1호는 합병한 후 (주)알톤스포츠의 사명으로 현재까지 사업을 영위하고 있습니다.
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 2019년 6월에 경기도 성남시 분당구 판교역로 221 투썬월드 12층)에서 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 8층(삼평동, 제씨동)으로 변경되었습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2024.03.26	정기주총	조돈엽(사외이사)	김신성(사내이사, 대표이사)김정균(사내이사)서현정(사내이사)남궁덕(감 사)	김정규(사외이사)

2021.03.25	정기주총	김정규(사외이사)남궁덕(감 사)	김신성(사내이사, 대표이사)김정균(사내이사)서현정(사내이사)	정병철(사외이사)최해원(감 사)

(주1) 공시대상기간(최근5사업연도) 중 당사의 주요 경영진 변동내역 입니다.(주2) 2024년 03월 26일 개최 예정인 제14기 정기주주총회에서 김신성 사내이사, 김정균 사내이사, 서현정 사내이사, 남궁덕 감사가 재선임될 예정이며, 조돈엽 사외이사가 신규선임될 예정입니다. (주3) 2024년 03월 26일 개최 예정인 이사회에서 김신성 사내이사가 대표이사로 선임될 예정입니다. (주4) 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

다. 최대주주 등의 변동당사의 최대주주는 (주)이녹스로 공시대상기간(최근5사업연도) 중 최대주주의 변동은 없습니다.

라. 상호변경당사의 상호는 공시대상기간(최근5사업연도) 중 변경사항이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과공시대상기간(최근5사업연도) 중 해당사항은 없습니다.

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용공시대상기간(최근5사업연도) 중 합병 등의 해당사항은 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화공시대상기간(최근5사업연도) 중 업종 또는 주된 사업의 변화사항은 없습니다.

아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용국내 자전거 산업의 침체와 동종업체들의 동반 부진 등으로, 4사업연도 연속 영업손실 발생 사유로 2019년 3월 20일 관리종목으로 지정된 당사는 2020년 2월 7일 "내부결산시점 관리종목 지정 또는 상장폐지 사유 발생" 공시를 통해, 코스닥시장 상장규정에 따라 최근 5사업연도 연속 영업손실 발생의 사유로 주권의 매매거래가 정지되었습니다.2020년 03월 17일 제출한 감사보고서 공시를 통해 최근 3사업연도중 2사업연도 자기자본 50%초과 법인세비용차감전계속사업손실 발생하여 관리종목 지정사유가 추가되었습니다. 또한 동 감사보고서에서 최근 5사업연도 연속 영업손실 발생이 확인되어, 코스닥시장상장규정 제38조 제2항 제5호에 의거 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였습니다.2020년 4월 7일 거래소는 코스닥시장 상장규정 제38호 제2항 제5호의 종합적 요건에 의한 상장폐지 가능성 등을 검토한 결과, 당사를 상장적격성 실질심사 대상에서 제외하기로 결정하였으며, 코스닥시장상장규정 제29조 및 동규정시행세칙 제29조에 따라 2020년 4월 8일부터 주권의 매매거래가 재개 되었습니다.2021년 3월 12일 제출한 감사보고서 공시를 통해 관리종목 지정사유가 모두 해소됨에 따라 2021년 3월 15일자로 관리종목 지정이 해제되었습니다.

바. 공시대상기간(최근5사업연도) 중 연혁

연월	주요 내용

2019.06	본점소재지 변경 (경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 8층)

2023.07	환경경영시스템 ISO14001 / 안전보건경영시스템 ISO45001 인증 획득

2023.09	경영혁신형 중소기업(Main-Biz) 인증 획득

2023.11	기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 인증 획득

2023.12	산업융합 선도기업 선정 (산업통상자원부)
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 천원, 주)

종류	구분	제14기(2023년말)	제13기(2022년말)	제12기(2021년말)	제11기(2020년말)	제10기(2019년말)

보통주	발행주식총수	12,746,297	12,746,297	12,746,297	12,746,297	12,746,297

액면금액	500	500	500	500	500

자본금	6,373,149	6,373,149	6,373,149	6,373,149	6,373,149

우선주	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-	-	-

액면금액	-	-	-	-	-

자본금	-	-	-	-	-

합계	자본금	6,373,149	6,373,149	6,373,149	6,373,149	6,373,149
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	90,000,000	10,000,000	100,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	30,077,726	1,332,186	31,409,912	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	17,331,429	1,332,186	18,663,615	-

1. 감자	17,331,429	-	17,331,429	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	791,072	791,072	-

4. 기타	-	541,114	541,114	보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	12,746,297	-	12,746,297	-

Ⅴ. 자기주식수	15,000	-	15,000	(주1)

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	12,731,297	-	12,731,297	-

(주1) 2021년 4월 30일 자기주식 143,071주를 1주당 5,820원에 처분하여 보고서 제출일 현재 보유 자기주식 수는 15,000주 입니다.

나. 자기주식(1) 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	15,000	-	-	-	15,000	(주1)

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	15,000	-	-	-	15,000	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	15,000	-	-	-	15,000	-

우선주	-	-	-	-	-	-

(주1) 2021년 4월 30일 자기주식 143,071주를 1주당 5,820원에 처분하여 보고서 제출일 현재 보유 자기주식 수는 15,000주 입니다.

(2) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

구 분	취득(처분)예상기간	예정수량(A)	이행수량(B)	이행률(B/A)	결과보고일

시작일	종료일

직접 처분	2021년 04월 30일	2021년 04월 30일	143,071	143,071	100	2021년 04월 30일
5. 정관에 관한 사항

가. 정관이력 당사의 최근 정관 개정일은 2023년 03월 28일이며, 제14기 정기주주총회(2024년 03월 26일 개최예정) 안건에는 정관 변경안건이 포함되어 있습니다.

1) 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2019.03.27	제9기정기주주총회	주식등의 전자등록 외	-「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한법률」 시행에 따른 정관 개정- 신주인수권 발행한도 증액 (50% → 100%)- 주주명부 폐쇄기간 단축 (31일 → 10일)- 이사회 소집기간 단축 (2일 → 12시간)

2023.03.28	제13기정기주주총회	사업목적추가신주 발행한도 조정감사 선임요건 완화 외	- 사업 목적 추가- 신주인수권 발행한도 조정 (100% → 30%)- 임직원의 주식매수선택권 부여한도 조정 (합계 30%, 1인 5% → 1인 10%) - 교환사채 발행 조항 신설- 전자적 의결권 행사시 감사선임요건 완화- 분기배당 조항 신설- 조문 정비

2) 정관 신구조문대비표제14기 정기주주총회에 상정될 '정관 변경의 건'의 상세내용은 아래와 같습니다.

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적

제1조(상호)이 회사는 주식회사 알톤스포츠라 한다. 영문으로는 Alton Sports Co., Ltd.라 표기한다.	제1조(상호)이 회사는 주식회사 알톤이라 한다. 영문으로는 Alton Co., Ltd.라 표기한다.	기업가치 제고를 위한 사명 변경

부칙(2024.03.26)제1조의 개정규정은 2024년 04월 01일부터 시행한다. 시행일 추가
1. 사업의 개요

당사는 자전거 및 자전거 부품 제조 및 판매 등을 주된 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품인 자전거는 여러가지 기준에 의해 구분될 수 있지만, 최근에 큰 이슈가 되고 있는 전기자전거 및 공유자전거를 중심으로 오랜시간동안 소비자의 사랑을 받아온 생활자전거, 경주용 자전거, 레저용 자전거, 및 특수 자전거 등으로 구분됩니다.

구분	내용

전기 자전거	ㆍ인력과 전기모터를 통한 동력원을 병행 사용가능하며, 휘발유에 비해 연비가 7배정도 향상됨ㆍ'전기자전거 이용 활성화에 관한 법률'의 개정으로 2018년 3월 22일부터 전기자전거의 안전요건을 충족한 자전거는 자전거 도로를 통행할 수 있음에 따라 전기자전거의 수요가 폭발적으로 증가하고 있음

공유 자전거	ㆍ공유자동차에서 시작된 공유 경제 비즈니스 플랫폼은 자전거 시장으로 확대되고 있음ㆍ가까운 거리 또는 산책 및 레저의 목적으로 이용하는 공유자전거 시장은 전동킥보드를 중심으로 한 스마트 모빌리티 시장으로 확대되고 있음

생활용 자전거	ㆍ인근에서 쉽게 만나는 가정용 자전거로 바구니가 달린 자전거나 아동용 자전거로 동네 심부름이나 짧은 거리 출퇴근용으로 많이 이용함ㆍ유사 MTB 역시 대표적인 생활자전거로 강철로 만들어져 무겁고, 전체적으로 자가 부품이 들어가 가격 부담이 없음

경주용 자전거	ㆍ포장도로에서 달리기에 유리하게끔 만들어진 자전거로 흔히 사이클이라 불리는 로드바이크를 말함ㆍ폭이 좁은 타이어를 쓰고 한강과 같은 자전거 전용도로만 이용하며 빠른 질주를 원하는 사람에게 용이한 제품임

레저 자전거	ㆍ산악용 자전거인 MTB와 도심용 자전거인 미니벨로가 있음ㆍ MTB는 산길을 달리는데 용이하도록 설계된 자전거로 단단하고 가벼운 경합금 프레임을 주로 사용하며, 안장이 울통불퉁한 산길에 적합함ㆍ 미니벨로 등 접이식 자전거는 자전거를 접으면 자동차 트렁크에 들어가 수송이 쉬워 도심에서 타기에 적합하며, 대중교통 수하물 제한에서도 제외되어 ‘대중교통+자전거’라는 조합이 가능함

특수 자전거	ㆍ헬스자전거, 각종 산업용 자전거 등 특수용도의 자전거를 일컬음

당사의 당기 매출액(연결)은 424억원으로 전년 동기 매출액 513억원 대비 17.4% 감소했으며, 영업이익(연결)은 6억원으로 전년 동기 영업이익 21억 대비 68.9% 감소했습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황 당사는 레져용 자전거와 전기자전거의 생산 및 판매를 주요사업으로 하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	주요상표등	매출액	매출비율

레저부문	상 품제 품용 역	알루미늄	알톤 및 기타 브랜드	34,351	81.0%

스틸	알톤 및 기타 브랜드	2,978	7.0%

카본	알톤 및 기타 브랜드	632	1.5%

기타	알톤 및 기타 브랜드	915	2.2%

기타	상 품	2차전지소재 등	-	3,527	8.3%

계속 사업 매출	42,403	100.0%

(주1) 상기 매출액은 연결재무제표 기준입니다.
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 (1) 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	2023년	2022년	2021년

레저부문	제 품	알루미늄	20,310	26,627	24,064

스틸	2,417	3,815	5,226

카본	1,113	1,315	2,079

기타	8,640	7,787	6,692

기타	상 품	2차전지소재 등	3,011	1,196	-

합 계	35,491	40,740	38,061

(2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 레저부문 영업활동에 매우 중요한 보안 사항으로 기재를 생략합니다. 나. 생산 및 설비 (1) 생산능력 현황

(단위 : 대, %)

사업부문	품 목	사업소	항목	2023년	2022년	2021년

레저부문(대)	자전거 및자전거 부품	중국천진사업장	생산능력(대)	958,625	958,625	958,625

생산실적(대)	88,365	138,864	219,675

가동율(%)	9.22	14.49	22.92

(주1) 생산능력 산출근거- 생산능력 : '등가계수 1'인 차종을 대상으로 조립라인을 기준, 라인수 * 시간당 생산능력 * 일평균 가동시간 * 가동일수로 산출- 생산실적 : 공장내 제품창고로 입고된 수량 기준- 가동율 : 생 산실적 / 생산능력

(2) 생산설비에 관한 사항

( 기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

소유형태	소재지	기 초	당기증감	감가상각비등	당기기말잔액	비고

증가	감소

토지	본사	148	-	-	-	148	-

천진	-	-	-	-	-	-

소계	148	-	-	-	148	-

건물/구축물	본사	-	-	-	-	-	-

천진	2,846	-	-	118	2,728	(주1)

소계	2,846	-	-	118	2,728	(주1)

기계/시설	본사	45	36	-	26	55	-

천진	137	-	-	51	86	-

소계	182	36	-	77	141	-

공구/비품	본사	15	14	-	6	23	-

천진	2	-	-	-	2	-

소계	17	14	-	6	25	-

차량운반구	본사	115	82	258	(195)	134	-

천진	-	36	-	1	35	-

소계	115	118	258	(194)	169	-

합 계	3,308	168	258	7	3,211	(주1)

주1) 당기 감가상각비 등은 해외사업장의 환율변동에 의한 가감효과를 포함하고 있습니다.(3) 설비 등 중요한 투자 현황- 해당사항 없습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출 (1) 공시대상기간 중 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	2023년	2022년	2021년

레저부문	제품매출	알루미늄	내 수	23,774	31,729	29,842

스틸	1,763	3,307	4,348

카본+DP	530	1,562	2,456

소계	26,067	36,598	36,646

알루미늄	수 출	4,872	6,622	6,345

스틸	1,215	2,028	2,173

카본+DP	102	89	220

소계	6,189	8,739	8,738

합 계	32,256	45,337	45,384

상품매출	알루미늄	내 수	5,621	4,480	4,305

스틸	-	11	5

소계	5,621	4,491	4,310

알루미늄	수 출	84	56	35

스틸	-	-	-

2차전지소재 등	3,527	1,187	-

소계	3,611	1,243	35

합 계	9,232	5,734	4,345

기타	내수	915	247	263

합 계	내 수	32,603	41,336	41,219

수 출	9,800	9,982	8,773

합 계	42,403	51,318	49,992

(주1) 수출의 U$금액은 서울외국환중개(주) 고시 매매기준율을 적용하여 환산하였습니다.(주2) 상기 매출액은 연결재무제표 기준입니다.(2) 판매경로 및 판매방법 등① 판매조직

② 판매경로내수판매의 경우 대리점, 온라인, 특판 및 OEM판매 등의 경로로 진행되며 해외수출의 경우 일본, 아시아, 미주, 유럽 및 중국 판매를 진행하고 있습니다.③ 판매전략당사는 1,000여개의 대리점과 유통점을 보유하고 있으며, 이러한 도/소매 업체와의 협력을 통한 네트 워크는 알톤스포츠가 국내 자전거 산업의 구도에서 선두적인 위치를 차지할 수 있도록 받쳐주고 있으며, 후발업체들에게는 큰 진입장벽이 되고 있습니다.

나. 수주상황(단위 : 대, 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

전기자전거(카카오)	2022.12.27	2024.05.31	15,000	16,799	10,000	11,183	5,000	5,616

일반자전거(지자체)	2023.10.10	2024.03.02	792	317	409	160	383	157

합 계	15,792	17,116	10,409	11,343	5,383	5,773

(주1) 2023년말 기준 수주상황입니다.(주2) 전기자전거(카카오)의 수주총액은 2023년 10월 17일 정정공시를 통해 변경되었습니다. 기타 자세한 사항은 당사가 제출한 단일판매공급계약 정정공시를 참고바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동(1) 조직명칭(주)알톤스포츠 R Center (설립일 : 2017.10.16)(2) 운영현황알톤스포츠 R Center 는 제품개발팀과 선행개발팀으로 구성되어 있으며, 전기자전거 및 자전거 성능과 디자인 향상 등을 연구하고 있습니다. 알톤스포츠는 2000년대 초반부터 자전거 시장이 패션과 스타일의 경쟁시대로 진입하게 될 것을 예견하고 새로운 스타일을 창조하는데 주력해왔습니다.당사는 2013년과 2015년, 2018년에 GOOD DESIGN AWARD 최우상을 수상하는데이어 2018년 부터 2022년, 5년 연속 국가대표 브랜드 전기자전거 부문 대상을 수상하여 디자인 역량 및 전기자전거의 성능과 기술을 객관적으로 입증하였습니다. (3) 연구개발 담당조직

(4) 연구개발비용(단위 : 백만원)

구분	2023년	2022년	2021년

인 건 비	627	638	614

위탁개발비	-	-	-

기 타	50	6	102

연구개발비용 계	677	644	716

회계처리	판매비와 관리비	677	644	716

개발비(무형자산)	-	-	-

매출액 대비 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	1.60%	1.25%	1.43%

(5) 연구개발 실적① 신제품 개발 현황

(단위 : 대)

차종구분	2023년

MTB	92

FOLDING	54

MINIVELO	17

HYBRID	53

ROAD	29

LADY	11

JUNIOR	31

KIDS	6

CTB	35

FIXIE	2

FAT	14

ELECTRIC (E-BIKE SM)	5

ETC	0

계	349

② 국책과제 현황보고서 제출일 현재 진행중인 국책과제 1건이며, 주요내용은 다음과 같습니다.

사업 분야	고부가가치 융복합 물류 배송,인프라 혁신기술개발 사업

기술 분류	디자인 기술 등

과제명	환경부하 저감을 위한 친환경 고효율 말단배송 기술 개발

주관 기관	한국철도기술연구원

참여 기관	㈜알톤스포츠外

수행 기간	2021.04.01~2026.12.31(69개월)

개발목표	친환경 고효율 말단배송 기술(배송용 3륜차) 개발

나. 경영상의 주요계약- 해당사항이 없습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위: 천원)

과 목	제 14기	제 13기	제 12기

2023년 12월말	2022년 12월말	2021년 12월말

[유동자산]	37,650,312	33,946,770	37,344,508

현금및현금성자산	18,432,406	12,538,359	11,075,072

매출채권	5,664,465	4,314,725	2,794,992

기타금융자산	326,448	845,328	1,444,783

재고자산	9,050,870	13,817,707	18,946,045

기타	4,176,123	2,430,652	3,083,616

[비유동자산]	7,007,217	7,678,486	8,193,184

당기손익-공정가치측정금융자산	11,776	1,178,699	1,178,699

기타금융자산	1,393,645	1,453,184	1,554,622

유형자산	3,211,780	3,309,219	3,513,612

무형자산	27,086	13,819	16,468

기타	2,362,929	1,723,566	1,929,783

자산총계	44,657,529	41,625,257	45,537,693

[유동부채]	17,308,259	14,294,032	17,438,929

[비유동부채]	879,803	242,943	450,969

부채총계	18,188,062	14,536,975	17,889,898

[지배기업의 소유주지분]	26,469,467	27,088,282	27,647,795

자본금	6,373,149	6,373,149	6,373,149

자본잉여금	26,771,151	26,771,151	26,771,151

기타자본항목	173,046	124,359	(77,232)

기타포괄손익누계액	396,439	701,051	755,204

결손금	(7,244,318)	(6,881,427)	(6,174,476)

[비지배지분]	-	-	-

자본총계	26,469,467	27,088,282	27,647,795

(23.01.01~23.12.31)	(22.01.01~22.12.31)	(21.01.01~21.12.31)

매출액	42,402,825	51,317,871	49,991,547

영업이익	649,776	2,086,327	4,943,252

당기순이익(손실)	(362,891)	(706,951)	4,846,032

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유지분	(362,891)	(706,951)	4,846,032

비지배지분	-	-	-

총포괄이익의 귀속

지배기업의 소유지분	(667,502)	(761,104)	5,106,485

비지배지분	-	-	-

주당이익

기본주당이익	(29)	(56)	382

희석주당이익	(29)	(56)	382

연결에 포함된 회사수	1	1	1

(주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.(주2) 상기 요약연결재무정보는 주주총회 승인전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련하여 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

나. 요약별도재무정보(단위: 천원)

과 목	제 14기	제 13기	제 12기

2023년 12월말	2022년 12월말	2021년 12월말

[유동자산]	34,438,772	29,316,230	30,421,616

현금및현금성자산	17,691,395	11,495,054	10,560,591

매출채권	4,921,002	3,828,039	2,684,343

기타금융자산	266,119	512,930	551,972

재고자산	6,910,992	6,923,628	8,131,177

기타	4,649,264	6,556,579	8,493,533

[비유동자산]	5,198,284	5,697,119	5,967,541

당기손익-공정가치측정금융자산	11,776	1,178,699	1,178,699

기타금융자산	1,393,645	1,453,184	1,554,622

종속기업투자	2,086,098	2,078,553	2,044,003

유형자산	360,643	323,804	374,885

무형자산	27,086	13,819	16,468

기타	1,319,036	649,060	798,864

자 산 총 계	39,637,056	35,013,349	36,389,157

[유동부채]	12,485,758	6,831,333	8,290,297

[비유동부채]	879,803	242,943	450,969

부 채 총 계	13,365,562	7,074,276	8,741,265

자본금	6,373,149	6,373,149	6,373,149

자본잉여금	26,771,151	26,771,151	26,771,151

기타자본항목	480,096	431,410	229,818

결손금	(7,352,901)	(5,636,636)	(5,726,226)

자 본 총 계	26,271,495	27,939,074	27,647,892

종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

(23.01.01~23.12.31)	(22.01.01~22.12.31)	(21.01.01~21.12.31)

매출액	37,561,307	48,398,434	48,198,779

영업이익(손실)	(893,500)	550,853	4,891,738

당기순이익(손실)	(1,716,266)	89,590	6,618,343

당기총포괄이익(손실)	(1,716,266)	89,590	6,618,343

주당손익

기본주당이익(손실)	(135)	7	522

희석주당이익(손실)	(135)	7	522

(주1) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.

(주2) 상기 요약재무정보는 주주총회 승인전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련하여 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.
6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 회사의 정책(1) 당사의 배당정책은 미래 성장동력 확보를 위한 투자, 경영실적, Cash flow 상황 등 을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 당사의 배당 정책은 아래의 기준을 종합적으로 판단하여 결정하고 있습니다.- 회사의 경영실적에 따른 배당금 여부 결정- 향후 투자계획 경영계획 에 따른 Cash Flow 반영- 외부 제도 및 법률 변경으로 회사에 미치는 영향 반영당사는 과거 결손금이 누적되어 있어 최근 3개 사업연도에 배당을 실시 하지 않았습니다.

(2) 회사 정관에서 규정한 배당에 관한 사항

구분	내용

제53조 이익배당	① 이익의 배당은 금전과 금전외의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제53조의2 분기배당	① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월·6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 「상법 시행령」제19조에서 정한 미실현이익
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.
⑤ 제8조2의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제54조 배당금 지급청구권의 소멸시효	① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제14기	제13기	제12기

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	-363	-707	4,846

(별도)당기순이익(백만원)	-1,716	90	6,618

(연결)주당순이익(원)	-29	-56	382

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	-	-	-

당사는 최근 5사업연도 동안 별도의 배당을 실시한 이력이 없습니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

- 공시대상기간 (최근 5사업년도) 중 해당사항 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

당사는 최근 5사업연도 동안 공모 및 사모자금을 조달한 내역이 없습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제14기(당기)	성현회계법인	적정	(주1)	(주2)

제13기(전기)	성현회계법인	적정	-	(주3)

제12기(전전기)	성현회계법인	적정	-	(주3)

(주1) 강조사항 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 다음 사항에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.(1) 재무제표에 대한 주석 36에서 기술하고 있는 바와 같이, 회사는 당기 중 영업직원의 횡령사실을 발견하였습니다. 당기 및 전기 중 발생한 횡령금액은 521백만원이며, 회수가능가액 226백만원을 제외한 295백만원을 손실충당금으로 계상하였습니다. (주2) 핵심감사사항

핵 심 감 사 사 항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성 시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.

매출 및 매출채권의 실재성

연 결재무제표에 대한 주석 36 및 별도감사보고서의 내부회계관리제도 검토의견에서기술한 바와 같이 연결회사는 당기말 현재 주요 매출처(대리점)에 대한 매출인식 및 매출채권 회수와 관련한 통제절차에서 중요한 미비점을 발견하였습니다. 이에 따라 당기말 현재 매출 및 매출채권의 실재성에 대한 위험에 노출되어 있어 우리는 매출 및 매출채권의 실재성을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 연결회사가 수행한 매출처에 대한 조사보고서 및 조사업무 수행 절차 검토- 연결회사가 수행한 매출처의 장부와 회사의 거래원장을 비교대사하여 이상거래 파악 절차 검토- 매출채권에 대해 표본추출방식(표본감사 확대)을 이용한 외부조회 확인 - 당기 중 발생한 매출거래에 대하여 표본추출방식(표본감사 확대)을 이용한 세부실증절차 수행 - 보고기간말 전후 발생한 매출거래에 대한 수익인식의 기간귀속 확인절차 수행- 과거기간과의 실적 비교, 월별 실적의 추세 분석 등 분석적절차 수행- 회계정책 및 내부통제에 대한 이해와 설계 및 운용의 효과성 평가 (주3) 핵심감사사항연결재무제표에 대한 주석2에서 기술한 바와 같이 연결회사는 재화에 대한 통제가 고객에게 이전되었을 때, 해당 재화의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영하는 금액으로 수익을 인식하고 있습니다. 연결회사의 매출은 연결회사의 핵심 재무성과 평가지표 중 하나입니다. 수익인식에 있어 오류 또는 고의에 의한 수익의 과대계상 위험에 노출되어 있어 우리는 수익인식을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.이와 관련하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 회계정책 및 내부통제에 대한 이해와 설계 및 운영의 효과성 평가- 과거기간과의 실적 비교, 월별 실적의 추세 분석 등 분석적절차 수행- 당기 중 발생한 매출거래에 대하여 표본추출방식을 이용한 세부실증절차 수행 - 보고기간말 전후 발생한 매출거래에 대한 수익인식의 기간귀속 확인절차 수행- 수익인식에 대응되는 매출채권에 대해 표본추출방식을 이용한 외부조회 확인- 보고기간말까지 이루어진 매출과 관련하여 고객으로부터 반품할 것으로 예상되는 반품금액이 타당한지를 확인

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원, 시간)

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제14기(당기)	성현회계법인	IFRS,분기,반기,기말,연결 회계감사	125	1,012	125	1,083

제13기(전기)	성현회계법인	IFRS,분기,반기,기말,연결 회계감사	130	1,100	130	1,087

제12기(전전기)	성현회계법인	IFRS,분기,반기,기말,연결 회계감사	120	1,100	120	1,111

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제14기(당기)	-	-	-	-	-

제13기(전기)	-	-	-	-	-

제12기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 종속회사 중 적정이외의 감사의견을 받은 회사최근3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다.

마. 회계감사인의 변경

회사명	소재국가	2023년	2022년	2021년

주식회사 알톤스포츠	대한민국	성현회계법인	성현회계법인	성현회계법인

- 당사는 『주식회사 등의 외부감사에 관한 법률』 제11조 및 동시행령 제17조에 따라 증권선물위원회가 당사의 외부감사인을 지정 하였습니다. 이에, 2022년 11월 18일 성현회계법인을 당사의 외부감사인으로 선정하였고, 계약기간은 1년이며 회계감사 기간은 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지입니다.

바. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2023년 02월 17일	회사: 회사담당자2인, 감사인: 감사팀 2인	대면보고	기말감사 결과

2	2023년 07월 21일	회사: 회사담당자 2인 감사인: 감사팀 2인	대면보고	분기검토 결과

3	2023년 12월 01일	회사: 회사담당자 2인, 감사인: 감사팀 2인	대면보고	중간감사 결과

4	2024년 02월 08일	회사: 회사담당자 2인, 감사인: 감사팀 2인	대면보고	기말감사 결과
2. 내부통제에 관한 사항

[내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책]

중요한 취약점의 내용	중요한 취약점에 대한 시정조치 계획

매출 인식 및 매출채권 회수와 관련한 통제절차 미비	회사는 매출인식 프로세스에서 대리점의 판매 주문의 실재성 확인 및 매출채권 회수관리의 미비로 인하여 발생하는 취약점을 보완하기 위하여 여신관리에 따른 출고제한 시스템 업데이트(대리점별 등급부여 및 등급별출고제한) 및 채권확인서 수취 및 검토 프로세스를 업데이트 할 계획입니다.

[공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 검토의견]

사업연도	검토 및 감사의견	지적사항	중요한 취약점에 대한 시정조치 계획

제14기(당기)	경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 경영진의 운영실태보고서에 기술된 상기 내부회계관리제도의 중요한 취약점 이외에 다른 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다.	매출 인식 및 매출채권 회수와 관련한 통제절차 미비	회사는 매출인식 프로세스에서 대리점의 판매 주문의실재성 확인 및 매출채권 회수관리의 미비로 인하여 발생하는 취약점을 보완하기 위하여 여신관리에 따른 출고제한 시스템 업데이트(대리점별 등급부여 및 등급별출고제한) 및 채권확인서 수취 및 검토 프로세스를 업데이트 할 계획입니다.

제13기(전기)	경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	해당사항 없음	-

제12기(전전기)	경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.	해당사항 없음	-
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회의 구성- 2023년 12월 31일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명(김신성, 김정균, 서현정)과 사외이사 1명(김정규), 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 당사 정관 제 37조에 따라 대표이사가 겸직하고 있습니다. - 2024년 03월 26일 사외이사 김정규는 임기만료 될 예정이며, 동일 개최 예정인 제14기 정기주주총회에서 김신성 사내이사, 김정균 사내이사, 서현정 사내이사가 재선임 될 예정이며, 조돈엽 사외이사가 신규선임 될 예정입니다. - 향후 정기 주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.- 당사의 이사회는 법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있습니다.

(1) 사외이사 및 그 변동현황(단위 : 명)

이사의 수	사외이사 수	사외이사 변동현황

선임	해임	중도퇴임

4	1	0	0	0

나. 중요의결사항 등

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결/보고	사내이사	사외이사

김신성(출석률:100%)	김정균(출석률:100%)	서현정(출석률:100%)	김정규(출석률:100%)

1	2023-01-31	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	참석	참석	참석	참석

2	2023-02-03	1. 내부회계관리제도에 대한 감사의 평가 보고	보고	참석	참석	참석	참석

3	2023-02-08	1. 제 13기 재무제표(결산) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

4	2023-03-09	1. 제13기 정기주주총회 소집에 관한 건 - 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임보고, 내부회계관리제도 운영실태보고 - 부의안건 제1호 의안 : 제13기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여 및 승인의 건 (총 4명, 21,000주 부여예정) 제6호 의안 : 임원 퇴직금지급규정 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

5	2023-03-13	1. 사업자단위과세 종된사업장 추가 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

6	2023-05-03	1. 하나은행 차입금 만기 연장의 건 - 약정과목 : 기업운전일반자금대출(회전한도) - 약정금액 : 10억 - 연대보증인 : ㈜이녹스 - 약정기간 : 본채무상환시까지	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

7	2023-05-03	1. 국민은행 일반운전자금대출 만기 연장의 건 - 차입내용 : 일반운전자금 한도대출 - 차입금액 : 20억 - 차입기간 : 본채무상환시까지	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

8	2023-05-12	1. 산업은행 일반운전자금대출 만기연장의 건 - 차입내용 : 일반운전자금대출 - 차입금액 : 30억 - 차입기간 : 2023.05.17~2024.05.17 - 보증 : ㈜이녹스 연대보증	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

9	2023-05-24	1. 사업자단위과세 종된사업장 정정 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

10	2023-10-25	1. 한국산업은행 외화수입신용장 약정 만기 연장의 건 - 약정내용 : 외화수입신용장 - 약정금액 : 미화90만불 - 약정기간 : 2015.11.05 ~ 2024.11.05 - 연대보증 : ㈜이녹스	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

다. 이사회 내 위원회-당사는 이사회 내에 별도의 위원회가 설치되어 있지 않습니다.-당사는 작성기준일 현재 자산총계 2조원 미만으로 관련 법규(상법 제542조의 8 제4항)에 따른 사외이사후보추천위원회의 의무설치 대상 회사가 아닙니다.

라. 이사의 독립성당사는 이사선출에 대한 독립성기준을 운영하지 않고 있으며, 법령에 따라 주주총회 소집통지시 이사후보자에 대한 내용을 공지하고 주주총회의 결의에 의하여 선임하고 있습니다. 당사의 이사 4명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다.

성명	추천인	활동분야	회사와의거래	최대주주등과의 관계	임기	연임횟수	선임배경

김신성	이사회	대표이사	-	-	3년	2회	어려운 대외 환경속에서도 직원들과 함심하여 회사의 강력한 채질 개선과 실적개선을 이루어 냈음

김정균	이사회	사내이사	-	-	3년	1회	어려운 대외 환경속에서도 매출채권 회수 및 전기자전거판매 확대를 통해서 회사의 실적 개선에 기여 하였음

서현정	이사회	사내이사	-	-	3년	1회	경쟁사 대비 우수한 전기자전거 디자인으로 국내 전기자전거 시장점유율 1위를 견인하였고, 당사의 스마트모빌리티 사업확대를 위해서도 많은 기여할 것으로 판단함.

김정규	이사회	사외이사	-	-	3년	-	12년간 상법/회사법 전문 변호사로, 업무수행을 위한 공정하고 충분한 경험을 갖추고 있으며 독립적인 지위에서 회사 경영을 감시 감독하는 역활을 충분히 잘 수행할 것으로 판단함.

(주1) 2024년 03월 26일 사외이사 김정규는 임기만료 될 예정이며, 동일 개최 예정인 제14기 정기주주총회에서 김신성 사내이사, 김정균 사내이사, 서현정 사내이사가 재선임 될 예정이며, 조돈엽 사외이사가 신규선임 될 예정입니다.

마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 직무수행 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	3	차장 1명(15년 9개월)과장 1명 (2년 4개월)대리 1명 (1년 7개월)	- 사외이사 직무의 효율적 수행을 위하여 리스크 관리 및 내부통제체계를 평가하고 감독업무를 지원- 회계정보의 처리 및 보고 등 지원- 자금운영 및 관리에 관한 사항 보고지원

(주1) 당사 재무팀이 담당하고 있으며 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

(2) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2023.10.20	코스닥협회	김정규	-	상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항- 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명(남궁덕)이 감사업무를 수행하고 있습니다.- 2024년 03월 26일 개최 예정인 제14기 정기주주총회에서 남궁덕 비상근감사가 재선임 될 예정입니다.

(1) 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

남궁덕	-	前 한국경제신문 과학벤처중기부장前 이데일리 편집국장前 포항공과대학교 대우교수現 언론중재위원회 중재위원現 성균관대학교 학부대학 겸임교수	-	-	-

나. 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결/보고	비상근감사

남궁덕(출석률:100%)

1	2023-01-31	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	참석

2	2023-02-03	1. 내부회계관리제도에 대한 감사의 평가 보고	보고	참석

3	2023-02-08	1. 제 13기 재무제표(결산) 승인의 건	가결	참석

4	2023-03-09	1. 제13기 정기주주총회 소집에 관한 건 - 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임보고, 내부회계관리제도 운영실태보고 - 부의안건 제1호 의안 : 제13기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 주식매수선택권 부여 및 승인의 건 (총 4명, 21,000주 부여예정) 제6호 의안 : 임원 퇴직금지급규정 변경의 건	가결	참석

5	2023-03-13	1. 사업자단위과세 종된사업장 추가 건	가결	참석

6	2023-05-03	1. 하나은행 차입금 만기 연장의 건 - 약정과목 : 기업운전일반자금대출(회전한도) - 약정금액 : 10억 - 연대보증인 : ㈜이녹스 - 약정기간 : 본채무상환시까지	가결	참석

7	2023-05-03	1. 국민은행 일반운전자금대출 만기 연장의 건 - 차입내용 : 일반운전자금 한도대출 - 차입금액 : 20억 - 차입기간 : 본채무상환시까지	가결	참석

8	2023-05-12	1. 산업은행 일반운전자금대출 만기연장의 건 - 차입내용 : 일반운전자금대출 - 차입금액 : 30억 - 차입기간 : 2023.05.17~2024.05.17 - 보증 : ㈜이녹스 연대보증	가결	참석

9	2023-05-24	1. 사업자단위과세 종된사업장 정정 건	가결	참석

10	2023-10-25	1. 한국산업은행 외화수입신용장 약정 만기 연장의 건 - 약정내용 : 외화수입신용장 - 약정금액 : 미화90만불 - 약정기간 : 2015.11.05 ~ 2024.11.05 - 연대보증 : ㈜이녹스	가결	참석

다. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

성명	추천인	회사와의거래	최대주주등과의 관계	임기	연임횟수	타회사겸직 현황	선임배경

남궁덕	이사회	-	-	3년	-	現 성균관대학교 학부대학 겸임교수	- 30년간 한국경제신문과 이데일리 기자로 근무하였고, 현재 언론중재위원으로써 공정하고 진실된 정보를 대중에게 알리려 노력하고 있음. - 이런 경험을 토대로 당사를 공정하게 감독하고 조사하여 이를 적시에 주주들에게 알릴 것으로 판단함.

라. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2023.10.20	코스닥협회	상장법인 사외이사 등을 위한 자본시장 관련 주요 이슈 설명회

2023.12.29	코스닥협회	내부감사의 전문성 강화

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	3	차장 1명(15년 9개월)과장 1명 (2년 4개월)대리 1명 (1년 7개월)	- 감사 직무의 효율적 수행을 위하여 리스크 관리 및 내부통제체계를 평가하고 감독업무를 지원- 회계정보의 처리 및 보고 등 지원- 자금운영 및 관리에 관한 사항 보고지원

(주1) 당사 재무팀이 담당하고 있으며 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.

바. 준법지원인 등 지원조직 현황- 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황당사 이사회는 2021년 2월 10일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여「상법」제368조의4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 2021년 3월 25일에 개최하는 제11기 정기주주총회부터 매년 전자투표제를 시행하고 있습니다.

당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 아니 하고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다.

(1) 투표제도 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 )

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제

도입여부	배제	미도입	도입

실시여부	-	-	제13기(2023년도)정기주주총회

※ 당사는 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부 등의 방법을 통하여 의결권 위임을 실시하고 있습니다.

나. 소수주주권- 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁- 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

라. 의결권 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	12,746,297	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	15,000	자기주식

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	-	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	-	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	-	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	12,731,297	-

-	-	-

마. 주식사무

정관 상 신주인수권의 내용	제10조 (신주인수권)① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.
② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 발행할 수 있다.
1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
3. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선하여 배정하는 경우
4. 상법 제340조의2 및 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 첨단기술도입, 해외진출, 경영상 필요, 긴급한 자금조달 등의 사유로 신규로 발행되는 주식의 전부 또는 일부를 국내외 법인,금융기관 또는 개인에게 배정하여 신주를 발행하는 경우
6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사와 중소기업 창업투자조합과 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융업자 및 신기술사업투자조합에 배정하는 경우
7. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위내에서 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우
8. 발행주식총수의 100분의 100을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우
③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호. 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

결 산 일	12월 31일	정기주주총회	매 사업년도 종료일부터 3월이내

주주명부 폐쇄시기	-

주권의 종류	정관 제9조의 2에 따라 전자등록된 주권

명의개서대리인	국민은행증권대행팀

주주의 특전	해당사항 없음	공고게재신문	홈페이지공고(매일경제신문)

※ 2019년 9월 16일「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(약칭: "전자증권법") 시행으로, 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류' 구분이 없어졌습니다. 또한 주주명부폐쇄 기간의 필요성이 없어짐에 따라 주주권 행사 편의성 증대를 위해 '주주명부 폐쇄시기'를 정관상 삭제 (제13기 정기주주총회 결의사항) 하였습니다.

바. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안건	결의내용

제13기정기주주총회(2023.03.28)	1. 제13기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 변경의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건5. 주식매수선택권 부여 및 승인의 건 (총 4명, 21,000주 부여예정)6. 임원 퇴직금지급규정 변경의 건	가결가결가결가결가결가결

제12기정기주주총회(2022.03.23)	1. 제12기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 보수한도 승인의 건3. 감사 보수한도 승인의 건	가결가결가결

제11기정기주주총회(2021.03.25)	1. 제11기 (2020.1.1 ~ 2020.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건 2-1. 사내이사 김신성 2-2. 사내이사 김정균 2-3. 사내이사 서현정 2-4. 사외이사 김정규3. 감사 선임의 건 3-1. 감사 남궁덕4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건6. 주식매수선택권 부여 승인의 건	가결가결가결가결가결가결가결가결가결
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %)

성 명	관 계	주식의종류	소유주식수 및 지분율	비고

기 초	기 말

주식수	지분율	주식수	지분율

(주)이녹스	최대주주 본인	보통주	5,940,000	46.6	5,940,000	46.6	-

이원진	계열회사 임원	보통주	6,003	0.05	6,003	0.05	-

계	보통주	5,946,003	46.7	5,946,003	46.7	-

-	-	-	-	-	-

- 2023.01.04에 제출된 '주식등의대량보유상황보고 (제출인: 이녹스)'를 참고 바랍니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

명 칭	출자자수(명)	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

(주)이녹스	7,630	박정진	20.76	-	-	장경호	48.54

-	-	-	-	-	-

(주1) 상기 출자자수 및 지분율은 보통주 기준입니다.(주2) 출자자의 경우 가장 최근 주주명부 폐쇄일 기준('22년 기말) 주주명수 입니다.

(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역

변동일	대표이사(대표조합원)	업무집행자(업무집행조합원)	최대주주(최대출자자)

성명	지분(%)	성명	지분(%)	성명	지분(%)

2022년 01월 19일	박정진	20.76	-	-	장경호	48.54

(주1) 2022년 01월 19일 임직원의 주식매수선택권 행사로 발행주식총수 증가에 따른 지분율 변동내역입니다.

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

법인 또는 단체의 명칭	(주)이녹스

자산총계	277,546

부채총계	53,349

자본총계	224,196

매출액	25,986

영업이익	21,763

당기순이익	18,168

(주1) 최대주주 (주)이녹스의 '22년말 별도재무제표 기준 재무현황입니다.

(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

3. 최대주주 변동현황- 최근 3년동안 최대주주의 변동 내역은 없습니다.

4. 주식의 분포 현황가. 주식 소유현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고

5% 이상 주주	(주)이녹스	5,940,000	46.60	최대주주

-	-	-	-

우리사주조합	-	-	-

나. 소액주주 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	8,197	8,201	99.95	6,360,457	12,746,297	49.90	-

(주1) 소액주주는 총발행주식수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준입니다.(주2) 소유주식은 의결권 있는 주식(기타 법률에 의해 의결권 행사가 제한된 주식도 포함) 기준입니다.

5. 주가 및 주식거래 실적

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

구분	2023년 7월	2023년 8월	2023년 9월	2023년 10월	2023년 11월	2023년 12월

보통주	주가	최고	3,925	3,705	3,400	3,100	3,540	3,520

최저	3,425	3,205	2,950	2,850	2,975	3,235

평균	3,675	3,455	3,175	2,975	3,258	3,378

월간거래량	14,116,872	3,408,468	1,103,013	7,900,186	1,776,104	719,486

일거래량	최고	4,875,973	1,054,072	252,814	3,171,864	435,301	88,010

최저	60,021	32,341	16,900	15,230	15,313	15,028

※ 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다.※ 주가의 평균은 최고ㆍ최저 주가의 단순산술평균입니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김신성	남	1965.02	대표이사	사내이사	상근	경영총괄	연세대 경영대학원前 (주)이녹스 부사장	-	-	-	8년 10개월	2024.03.25

김정균	남	1967.11	전무이사	사내이사	상근	영업부문총괄	동국대 정보보호학 석사前 (주)이녹스	-	-	-	8년 6개월	2024.03.25

서현정	남	1972.03	상무이사	사내이사	상근	개발Gr.	인하공업전문대 조선해양前 (주)세익트레이딩	-	-	-	9년 9개월	2024.03.25

김정규	남	1982.02	사외이사	사외이사	비상근	사외이사	성균관대 법학대학원 석사前 법무법인 한수 변호사	-	-	-	2년 9개월	2024.03.25

남궁덕	남	1962.04	감사	감사	비상근	비상근감사	한양대 언론학前 이데일리 편집국장前 성균관대학교 학부대학 겸임교수	-	-	-	2년 9개월	2024.03.25

나. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황

(기준일 : 2024년 03월 18일 )

구분	성명	성별	출생년월	사외이사후보자해당여부	주요경력	선ㆍ해임예정일	최대주주와의관계

선임	김신성	남	1965.02	-	前 제일합섬㈜ 필름사업부前 ㈜새한 전략기획실前 ㈜이녹스 부사장現 ㈜알톤스포츠 대표이사	2024.03.26	계열회사 임원

선임	김정균	남	1967.11	-	前 ㈜이녹스 개발영업팀 팀장現 ㈜알톤스포츠 전무이사	2024.03.26	계열회사 임원

선임	서현정	남	1972.03	-	前 ㈜바이씨클스테이션 이사現 ㈜알톤스포츠 상무이사	2024.03.26	계열회사 임원

선임	조돈엽	남	1957.03	해당	前 삼성테크윈㈜ 전무이사前 해성디에스㈜ 대표이사前 뉴코리아CC 대표이사現 해성산업㈜ 고문	2024.03.26	-

선임	남궁덕	남	1962.04	-	前 한국경제신문 과학벤처중기부장前 이데일리 편집국장前 포항공과대학교 대우교수現 언론중재위원회 중재위원現 성균관대학교 학부대학 겸임교수	2024.03.26	-

※ 보고서 제출일 이후 개최 예정인 제14기 정기주주총회의 안건으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 다. 등기임원의 타회사 임원겸직 현황- 해당사항 없습니다. 라. 직원 등 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

직원	소속 외근로자	비고

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	남	여	계

기간의 정함이없는 근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

알톤	남	65	-	-	-	65	8.99	3,739	58	-	-	-	-

알톤	여	4	-	-	-	4	6.19	217	54	-

합 계	69	-	-	-	69	8.12	3,956	57	-

마. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	-	-	-	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	4	2,000	사내이사 및 사외이사

감사	1	100	-

나. 보수지급금액(1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	462	92	-

(2) 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	3	417	139	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	1	23	23	-

감사위원회 위원	-	-	-	-

감사	1	23	23	-

5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

나. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

나. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

및 행사현황>

(단위 : 천원) 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 19,689 (주1) 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 등 - - - 계 3 19,689 - (주1) 주식기준보상약정과 관련한 주식보상비용을 약정용역 제공기간 동안 정액법으로 안분하여 인식하였습니다. (주석 25. 참조) (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 홍귀남外 16명 직원 2021.02.03 신주교부 보통주 117,000 - - - 14,000 103,000 23.02.04~26.02.03 4,300 X - 표OO - 2021.02.03 신주교부 보통주 20,000 - - - - 20,000 23.02.04~26.02.03 4,300 X - 서석원 계열회사 임원 2021.02.03 신주교부 보통주 15,000 - - - - 15,000 23.02.04~26.02.03 4,300 X - 김주영外 1명 계열회사 직원 2021.02.03 신주교부 보통주 14,000 - - - - 14,000 23.02.04~26.02.03 4,300 X - 김신성 등기임원 2021.03.25 신주발행 보통주 60,000 - - - - 60,000 23.03.26~26.03.25 5,300 X - 김정균 등기임원 2021.03.25 신주발행 보통주 24,000 - - - - 24,000 23.03.26~26.03.25 5,300 X - 서현정 등기임원 2021.03.25 신주발행 보통주 18,000 - - - - 18,000 23.03.26~26.03.25 5,300 X - 서석원 계열회사 임원 2023.03.28 신주발행 보통주 5,000 - - - - 5,000 25.03.29~28.03.28 4,700 X - 정용택外 2명 직원 2023.03.28 신주발행 보통주 16,000 - - - - 16,000 25.03.29~28.03.28 4,700 X - ※ 공시서류작성기준일(2023년 12월 31일) 현재 종가 : 3,375원 (주1) 2021년 2월 3일 당사의 임직원 정찬용外 16명과 계열사 임직원 표정훈外 3명에게 총 166,000주의 주식매수 선택권을 이사회 결의를 통하여 부여 하였으며, 2021년 3월 25일 개최한 제11기 정기주주총회에서 승인 받았습니다.(주2) 2021년 3월 25일 당사의 등기이사 3명에게 제11기 정기주주총회 특별결의로 주식매수선택권 102,000주를 부여하였습니다.(주3) 2023년 3월 28일 당사의 임직원 정용택外 2명과 계열사 임직원 서석원에게 제13기 정기주주총회 특별결의로 주식매수선택권 21,000주를 부여하였습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

기업집단의 명칭	계열회사의 수

상장	비상장	계

(주)이녹스	3	7	10

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

2. 타법인출자 현황(요약)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

출자목적	출자회사수	총 출자금액

상장	비상장	계	기초장부가액	증가(감소)	기말장부가액

취득(처분)	평가손익

경영참여	-	1	1	2,079	7	-	2,086

일반투자	-	-	-	-	-	-	-

단순투자	-	2	2	1,179	-	-1,167	12

계	-	3	3	3,258	7	-1,167	2,098

(주1) 별도재무제표 기준 타법인출자 현황입니다.

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

3. 회사와 계열사간 임원 겸직 현황- 해당사항 없습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다.

3. 대주주등과의 영업거래 등(1) 특수관계자 현황

당기말 및 전기말 현재 연결회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

회사명	당기말	전기말

지배기업	㈜이녹스	㈜이녹스

기타	㈜이녹스첨단소재, ㈜아이베스트, ㈜이녹스에코엠(*1), 광저우이녹스 전자과기유한공사, INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co. Ltd., ㈜이녹스리튬(*2), 에스알-이녹스 메타버스 벤처투자조합1호, 케이런 2호 스타트업 투자조합, 제이커브 벤처투자조합 3호, ㈜아이넥스(*3), ㈜위든(*3)	㈜이녹스첨단소재, ㈜아이베스트, 티알에스㈜,광저우이녹스 전자과기유한공사, INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co. Ltd., ㈜아이윈, 에스알-이녹스 메타버스 벤처투자조합1호, 케이런 2호 스타트업 투자조합, 제이커브 벤처투자조합 3호

(*1) 당기 중 티알에스㈜의 사명을 ㈜이녹스에코엠으로 변경하였습니다.(*2) 당기 중 ㈜아이윈의 사명을 ㈜이녹스리튬으로 변경하였습니다.(*3) 당기 중 기타의 관계기업으로 편입하였습니다.

(2) 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역

당기와 전기 중 연결회사의 특수관계자와의 주요 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 1) 당기

특수관계 구분	회사명	매출 등	사용권자산 취득	지급수수료	지급임차료

지배기업	㈜이녹스	-	531,434	70,020	240,005

기타특수관계자	㈜이녹스첨단소재	2,066	-	-	-

㈜이녹스에코엠	3,526,845	-	-	-

합계	합계	3,528,911	531,434	70,020	240,005

2) 전기

특수관계 구분	회사명	매출 등	지급수수료	지급임차료

지배기업	㈜이녹스	-	74,238	228,438

기타특수관계자	㈜이녹스첨단소재	18,471	-	-

㈜이녹스에코엠	1,382,607	-	-

합계	합계	1,401,078	74,238	228,438

(3) 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역

당기말과 전기말 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

특수관계 구분	회사명	계정	당기말	전기말

지배기업	㈜이녹스	임차보증금	249,960	217,560

리스부채	456,546	181,388

미지급금	23,716	17,889

기타특수관계자	㈜이녹스에코엠	매출채권	144,280	486,685

(4) 특수관계자와의 자금거래 내역

당기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

특수관계 구분	회사명	계정	당 기	전 기

지배기업	㈜이녹스	리스부채 차입	498,434	-

리스부채 상환	223,276	201,383

(5) 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증

당기말 현재 연결회사가 특수관계자부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:USD, 천원).

구 분	회사명	보증처	지급보증금액	보증기간

지배기업	㈜이녹스	한국산업은행	3,600,000	2023.05.17~ 2024.05.17

USD 1,080,000	2023.11.05 ~ 2024.11.05

하나은행	1,200,000	2023.05.06 ~ 2024.05.06

수출입은행	USD 2,400,000	2023.11.25 ~ 2024.11.24

(6) 주요 경영진에 대한 보상

연결회사의 주요 경영진에는 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 책임과 권한을 가지고 책임자의 역할을 수행하는 등기이사가 포함되어 있으며, 당기와 전기 중 지배회사의 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당기	전기

급여	455,000	506,953

퇴직급여	47,806	33,304

주식보상비용	19,689	84,546

합 계	522,495	624,803

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가 기재사항 - 해당사업 없습니다. 6. 임원의 특수관계인과의 거래 - 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

(1) 금융기관과의 약정사항

당기말 현재 연결회사가 금융기관과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:USD, 천원).

구 분	약정내용	약정한도액	실행금액	비고

한국산업은행	원화대출	3,000,000	3,000,000	보증

USANCE	USD 900,000	-

하나은행	원화대출	1,000,000	-	보증

국민은행	원화대출	2,000,000	-	신용

씨티은행	외화대출	USD 3,500,000	-	신용

수출입은행	외화대출	USD 2,000,000	USD 2,000,000	보증

(2) 타인에게 제공받은 지급보증 내역당기말 현재 연결회사는 이행계약 및 이행지급 등과 관련하여 서울보증보험으로부터6.354백만원의 지급보증을 제공받고 있습니다.연결회사는 지배회사인 ㈜이녹스로부터 차입금과 관련하여 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 34참조).
3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항1) ㈜알톤스포츠는 2024년 1월 10일자로 ㈜디알티의 상환전환우선주 1,000백만원(10%)을 취득하였습니다.2) 미국 캘리포니아주에서 소비자로부터 Costco Wholesale Corporation와 Mahindra tractor Assembly, Inc.(이 하 'Mahindra ')가 손해배상청구소송 (본안 )으로 피소되었습 니다. 이에 따라, Mahindra가 다시 ㈜알톤스포츠와 종속법인인 알톤 (천진 )자전거유한공사에 대하여 향후 본안에서의 패소 시 Mahindra의 손해에 대한 책임이 있다고상호고소 (cross-claim)를 접수하여 , 2024년 2월 16일 수원지방법원 성남지원으로부터 사법공조 형식으로 해당 소장을 송달받았습니다 . 다만 현재로서는 ㈜알톤스포츠 및 알톤 (천진 )자전거유한공사의 책임여부 및 소송가액을 산출할 수 없는 상황입니다 .

나. 중소기업기준 검토표

다. 그 밖의 주요사항 『 I. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁 '아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용'』을 참고하여 주십시오.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

알톤(천진)자전거유한공사	2007.07.13	Jinghai district Tianjin City. China	자전거제조,생산,부품외	9,650	기업 의결권의과반수소유	해당

(주1) 최근 사업연도말 자산총액은 2023년 12월말 기준입니다.
2. 계열회사 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 사)

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호

상장	3	(주)이녹스	134611-0018221

(주)이녹스첨단소재	164811-0105010

(주)알톤스포츠	110111-4313807

비상장	7	알톤(천진)자전거유한공사	112-125961

(주)아이베스트	131111-0460508

GUANGZHOU INNOX ADVANCED MATERIALS Co., Ltd.	112-127074

INNOX ADVANCED MATERIALS VINA Co., Ltd.	185-106072

(주)이녹스리튬 (舊 (주)아이윈)	164811-0127006

(주)이녹스에코엠 (舊 티알에스(주))	161511-0089239

(주)아이넥스	164811-0169149

(주1) SHENZHEN INNOX MICRONICS Co., Ltd은 INNOX HONGKONG CO., LTD.의 종속으로써, 2021년 05월 19일 청산이 완료되었습니다.(주2) (주)이녹스첨단소재의 주식 7,259주를 2021년 8월 13일 1주당 79,300원에 (주)이녹스가 추가 확보하였습니다.(주3) INNOX HONGKONG Co., Ltd는 2021년 11월 05일 청산이 완료되었습니다.(주4) 티알에스(주)는 지배회사인 (주)이녹스에서 2021년 12월 16일 추가 지분을 취득하였습니다. (주5) 티알에스(주)는 2023년 03월 27일 정기주주총회에서 상호를 '(주)이녹스에코엠'으로 변경하였습니다.(주6) (주 )이녹스에코엠은 2023년 04월 14일과 2023년 12월 28일 각각 330억원 , 40억원 규모의 제 3자배정 유상증자를 실시하였으며 , 지배회사인 (주 )이녹스가 30억원 참여하여 현재 50.8%의 지분을 보유하고 있습니다 .(주7) (주)이녹스첨단소재가 100%의 지분을 보유하고 있는 (주)아이윈은 2023년 05월 02일 임시주주총회에서 상호를 '(주)이녹스리튬'으로 변경하였으며, 401억원의 주주배정 유상증자를 실시하였습니다.(주8) (주)아이넥스는 (주)이녹스첨단소재에서 2023년 05월 10일 신사업투자를 목적으로 100% 출자 설립함으로써 계열회사로 편입하였습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

(기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %)

법인명	상장여부	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

알톤(천진)자전거유한공사	비상장	2007.07.30	생산공장	2,865	-	100	2,079	-	7	-	-	100	2,086	9,650	1,369

하이코어㈜	비상장	2016.06.04	단순투자	273	110	3.91	-	-	-	-	110	3.69	-	2,112	-721

Baudax Bio, Inc.	비상장	2020.09.22	사업다각화	1,179	77	2.62	1,179	338	-	-1,167	415	0.01	12	26,540	-2,494

합 계	-	-	3,258	-	7	-1,167	-	-	2,098	38,302	-1,846

(주1) 별도재무제표 기준 타법인출자 현황입니다.(주2) 당기중 Teraimmune Inc.는 6월 29일자로 Baudax Bio, Inc.에 합병되었습니다.(주3) 최근사업연도 재무현황은 알톤(천진) 자전거유한공사, 하이코어㈜는 2023년 12월말 기준이며, Baudax Bio, Inc.의 최근사업연도 재무현황은 2023년 9월말 기준입니다.(주4) Baudax Bio, Inc. 총자산과 당기순이익은 2023년말 기초 매매기준율 달러환율 1,289.40원으로 환산한 수치입니다.
1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.