제닉 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

※ 상기 및 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 2사업연도의 재무정보를 재하였습니다.※ 제21기 1분기말(당기)는 외부감사를 받지않은 재무제표이며, 20기말(전기) 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 21 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	22,087,757,885	20,906,853,120

현금및현금성자산	5,935,466,112	5,347,873,737

매출채권 및 기타유동채권	5,802,588,034	5,791,068,574

재고자산	9,241,162,076	7,211,075,787

기타유동금융자산	136,495,380	133,351,520

기타유동자산	970,840,881	2,417,096,760

당기법인세자산	1,205,402	6,386,742

비유동자산	29,342,834,676	29,092,695,284

기타비유동금융자산	374,483,961	395,125,311

종속기업에 대한 투자자산	12,681,039,047	12,057,331,084

유형자산	15,748,582,437	16,124,110,847

사용권자산	419,823,242	357,010,025

영업권 이외의 무형자산	118,905,989	159,118,017

자산총계	51,430,592,561	49,999,548,404

부채

유동부채	18,492,167,824	17,470,541,561

단기매입채무	3,318,007,591	2,542,283,944

단기차입금	13,500,000,000	13,500,000,000

전환사채	0	0

기타유동금융부채	1,161,916,185	996,675,427

기타유동부채	345,224,820	297,499,417

유동리스부채	167,019,228	134,082,773

파생상품부채	0	0

비유동부채	10,224,470,523	10,198,091,673

사채	9,647,109,663	9,241,888,753

비유동리스부채	233,129,112	205,238,565

기타비유동금융부채	0	0

비유동파생상품부채	344,231,748	750,964,355

부채총계	28,716,638,347	27,668,633,234

자본

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	22,713,954,214	22,330,915,170

자본금	3,500,000,000	3,500,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,164,348,828)

기타포괄손익누계액	(663,253,112)	(1,048,964,032)

이익잉여금(결손금)	(1,839,185,536)	(1,836,513,660)

자본총계	22,713,954,214	22,330,915,170

자본과부채총계	51,430,592,561	49,999,548,404

포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,364,781,295	10,364,781,295	12,234,793,870	12,234,793,870

매출원가	7,934,156,478	7,934,156,478	9,392,193,578	9,392,193,578

매출총이익	2,430,624,817	2,430,624,817	2,842,600,292	2,842,600,292

판매비와관리비	2,082,677,367	2,082,677,367	2,760,371,953	2,760,371,953

영업이익(손실)	347,947,450	347,947,450	82,228,339	82,228,339

금융수익	410,962,958	410,962,958	3,423,769,014	3,423,769,014

금융비용	214,116,133	214,116,133	72,016,189	72,016,189

기타영업외수익	200,248,953	200,248,953	341,254,035	341,254,035

기타영업외비용	425,062,147	425,062,147	54,470,975	54,470,975

종속기업투자손익	(322,652,957)	(322,652,957)	(100,474,325)	(100,474,325)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,671,876)	(2,671,876)	3,620,289,899	3,620,289,899

법인세비용	0	0	1,371,782	1,371,782

당기순이익(손실)	(2,671,876)	(2,671,876)	3,618,918,117	3,618,918,117

기타포괄손익	385,710,920	385,710,920	103,887,630	103,887,630

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	385,710,920	385,710,920	103,887,630	103,887,630

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	385,710,920	385,710,920	103,887,630	103,887,630

총포괄손익	383,039,044	383,039,044	3,722,805,747	3,722,805,747

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	528	528

자본변동표
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(774,425,803)	(17,015,094,900)	7,426,872,159

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	3,618,918,117	3,618,918,117

기타포괄손익	103,887,630	103,887,630

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감

2020.03.31 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(670,538,173)	(13,396,176,783)	11,149,677,906

2021.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(1,048,964,032)	(1,836,513,660)	22,330,915,170

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(2,671,876)	(2,671,876)

기타포괄손익	385,710,920	385,710,920

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감

2021.03.31 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(663,253,112)	(1,839,185,536)	22,713,954,214

현금흐름표
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	1,254,875,807	953,144,638

당기순이익(손실)	(2,671,876)	3,618,918,117

당기순이익조정을 위한 가감	785,080,104	(3,837,535,866)

법인세비용	0	0

감가상각비	467,438,910	528,806,739

사용권자산상각비	39,234,522	50,857,650

무형자산상각비	40,212,028	51,367,119

대손상각비	37,041,737	(145,558,707)

기타의 대손상각비	(1,167,811)	(569,608)

유형자산처분손실	1,000	0

지분법손실	322,652,957	100,474,325

투자자산처분손실	0	0

이자비용	197,422,993	72,016,189

외화환산손실	391,377,270	31,883,341

재고자산평가손실	(282,774,999)	(992,119,169)

파생상품평가손실	0	0

파생상품거래손실	16,693,140	0

잡손실	0	0

유형자산처분이익	0	0

투자자산처분이익	0	0

투자자산손상차손	0	0

당기손익금융자산처분이익	0	0

파생상품평가이익	(406,732,607)	(217,916,006)

파생상품거래이익	0	0

이자수익	(4,230,351)	(33,660,263)

금융보증수익	0	(3,172,192,745)

금융보증비용	0	0

외화환산이익	(32,088,685)	(110,924,731)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	500,482,250	1,138,102,124

매출채권의 감소(증가)	192,605,777	(847,675,512)

미수금의 감소(증가)	(228,352,638)	(127,115,312)

재고자산의 감소(증가)	(1,747,311,290)	856,919,679

기타유동금융자산의 감소(중가)	0	0

기타유동자산의 감소(증가)	1,452,605,030	(22,269,840)

기타비유동자산의 감소(증가)	10,000,000	0

매입채무의 증가(감소)	473,326,706	846,092,553

미지급금의 증가(감소)	302,592,705	124,987,571

기타유동금융부채의 증가(감소)	(2,709,443)	107,228,320

기타유동부채의 증가(감소)	47,725,403	199,934,665

충당부채의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	4,230,351	33,660,263

이자지급(영업)	(32,245,022)	0

법인세의 납부	0	0

투자활동현금흐름	(645,064,010)	(30,271,088)

대여금의 증가	0	0

대여금의 감소	7,497,490	1,228,912

유형자산의 취득	(91,911,500)	(26,000,000)

무형자산의 취득	0	(5,500,000)

유형자산의 처분	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(560,650,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

당기손익금융자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	0	0

재무활동현금흐름	(41,220,737)	9,914,443,354

단기차입금의 증가	0	0

사채의 증가	0	9,967,400,000

유동리스부채의 상환	(41,220,737)	(52,956,646)

전환사채의 상환	0	0

유동성장기차입금의 상환	0	0

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,001,315	49,084,353

현금및현금성자산의순증가(감소)	587,592,375	10,886,401,257

기초현금및현금성자산	5,347,873,737	3,618,526,736

기말현금및현금성자산	5,935,466,112	14,504,927,993