제닉 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

※ 상기및 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 2사업연도의 재무정보를 재하였습니다.
※ 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.
※ 상기 및 하기재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제19기 반기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 19 기 반기말 2019.06.30 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	28,863,749,900	26,999,715,786

현금및현금성자산	8,908,904,591	6,711,615,815

매출채권 및 기타유동채권	10,135,701,249	8,291,676,785

재고자산	7,993,043,727	9,929,382,484

기타유동금융자산	1,140,584,717	1,127,319,671

기타유동자산	680,990,104	923,518,619

당기법인세자산	4,525,512	16,202,412

비유동자산	24,064,488,332	27,093,828,092

유형자산	18,027,350,981	18,953,209,345

투자부동산	0	0

영업권 이외의 무형자산	496,570,472	526,968,229

이연법인세자산	0	0

장기금융상품	0	0

종속기업에 대한 투자자산	5,029,236,879	7,102,320,518

기타비유동금융자산	511,330,000	511,330,000

자산총계	52,928,238,232	54,093,543,878

부채

유동부채	13,345,837,331	12,897,549,798

단기매입채무	3,665,007,826	2,746,916,304

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

전환사채	5,156,040,000	5,156,040,000

유동성장기차입금

기타유동금융부채	968,319,728	1,330,170,169

기타유동부채	435,374,777	341,073,325

유동충당부채	0

파생상품부채	121,095,000	323,350,000

비유동부채	468,324,930	610,016,556

장기차입금	0

기타비유동금융부채	468,324,930	610,016,556

부채총계	13,814,162,261	13,507,566,354

자본

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	39,114,075,971	40,585,977,524

자본금	3,500,000,000	3,500,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,164,348,828)

기타포괄손익누계액	(771,249,772)	(932,328,847)

이익잉여금(결손금)	14,668,932,881	16,301,913,509

자본총계	39,114,075,971	40,585,977,524

자본과부채총계	52,928,238,232	54,093,543,878

포괄손익계산서
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,011,705,093	21,900,490,178	12,420,545,901	27,135,763,742

매출원가	8,558,438,278	18,114,308,146	11,829,480,815	22,918,211,461

매출총이익	2,453,266,815	3,786,182,032	591,065,086	4,217,552,281

판매비와관리비	1,877,719,461	4,061,501,183	4,279,920,890	7,852,902,879

영업이익(손실)	575,547,354	(275,319,151)	(3,688,855,804)	(3,635,350,598)

금융수익	340,372,864	408,931,689	111,550,635	220,549,382

금융비용	46,871,233	93,227,397	2,280,793,209	2,347,497,406

기타영업외수익	263,632,015	444,634,169	318,443,523	456,597,438

기타영업외비용	39,668,027	76,484,596	139,057,115	229,495,675

종속기업투자손익	(1,384,369,291)	(2,041,515,342)	(1,800,251,262)	(2,000,019,150)

법인세비용차감전순이익(손실)	(291,356,318)	(1,632,980,628)	(7,478,963,232)	(7,535,216,009)

법인세비용	1,577,782,508	1,061,467,726

당기순이익(손실)	(291,356,318)	(1,632,980,628)	(5,901,180,724)	(6,473,748,283)

기타포괄손익	(12,713,849)	161,079,075	(18,039,697)	296,463,620

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(12,713,849)	161,079,075	(18,039,697)	296,463,620

총포괄손익	(304,070,167)	(1,471,901,553)	(5,919,220,421)	(6,177,284,663)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	(238)	(861)	(944)

자본변동표
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,553,012,866	27,701,824,278	55,478,558,973

회계정책변경의 효과	(3,517,795,626)	3,517,795,626

당기순이익(손실)	(6,473,748,283)	(6,473,748,283)

기타포괄손익	296,463,620	296,463,620

주식배당	35,000,000	(35,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(42,328,967)	(42,328,967)

2018.06.30 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(668,319,140)	24,710,871,621	49,258,945,343

2019.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(932,328,847)	16,301,913,509	40,585,977,524

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(1,632,980,628)	(1,632,980,628)

기타포괄손익	161,079,075	161,079,075

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감

2019.06.30 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(771,249,772)	14,668,932,881	39,114,075,971

현금흐름표
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	2,338,187,607	(2,257,050,618)

당기순이익(손실)	(1,632,980,628)	(4,597,470,883)

당기순이익조정을 위한 가감	3,413,490,807	3,098,486,527

법인세비용	(569,915,126)

감가상각비	1,158,508,364	1,431,224,239

무형자산상각비	117,997,757	106,030,699

대손상각비	(169,453,467)	(26,037,394)

지분법손실	2,041,515,342	2,000,019,150

유형자산처분손실	7,666,667

유형자산폐기손실	1,000

이자비용	93,227,397	113,167,406

외화환산손실	1,247,580	(85,733,100)

재고자산평가손실	685,569,051	430,931,346

투자자산처분이익	(10,736,203)

파생상품평가이익	(202,255,000)

이자수익	(64,985,063)	(19,024,935)

금융보증수익	(141,691,626)	(201,524,447)

외화환산이익	(95,453,325)	(88,318,978)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	543,687,653	(911,637,139)

매출채권의 감소(증가)	(1,311,700,117)	(792,495,568)

미수금의 감소(증가)	(265,733,880)	(152,568,858)

재고자산의 감소(증가)	1,250,769,706	(1,394,964,048)

기타유동자산의 감소(증가)	254,205,415	(384,978,931)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(91,228,607)

매입채무의 증가(감소)	1,234,511,704	1,104,873,761

미지급금의 증가(감소)	(294,103,857)	408,718,152

기타유동부채의 증가(감소)	94,301,452	614,109,627

기타금융부채의 증가(감소)	(418,562,770)	72,352,349

충당부채의 증가(감소)	(295,455,016)

이자수취(영업)	50,504,843	31,097,812

이자지급(영업)	(36,515,068)	(93,021,609)

법인세납부(환급)	215,494,674

투자활동현금흐름	(139,651,251)	(1,495,023,304)

대여금의 증가	(20,000,000)

대여금의 감소	1,215,174

유형자산의 취득	(256,650,000)	(1,474,274,204)

무형자산의 취득	(87,600,000)	(10,749,100)

유형자산의 처분	10,000,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	203,383,575

재무활동현금흐름	(872,268,967)

단기차입금의 증가

유동성장기차입금의 상환	(829,940,000)

자기주식의 취득	(42,328,967)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,247,580)	2,731,728

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,197,288,776	(4,621,611,161)

기초현금및현금성자산	6,711,615,815	6,153,005,684

기말현금및현금성자산	8,908,904,591	1,531,394,523

이익잉여금 처분계산서
제 19 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지

구 분	제 19(당) 반기	제 18(전) 기

처분예정일 : 2020년 3월 20일	처분확정일 : 2019년 3월 21일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	14,668,399,551	16,301,380,179

전기이월미처분이익잉여금	16,301,380,179	27,666,290,948

회계정책	-	3,517,795,626

당기순이익	-1,632,980,628	-14,882,706,395

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	-

주식배당금	-	-

(주당배당금(률) : -	-	-

당기 : -	-	-

전기 : -	-	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 (I-II)	14,668,399,551	16,301,380,179

※ 상기및 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 2사업연도의 재무정보를 재하였습니다.
※ 당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 "고객과의 계약에서 생기는 수익" 과 제1109호 "금융상품"을 최초 적용하였고, 경과규정에 따라 전전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 제17기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다.
※ 상기 및 하기재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제19기 반기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다.