제닉 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	29,887,054,881	25,175,404,468

현금및현금성자산	7,641,013,561	6,153,005,684

매출채권 및 기타유동채권	8,136,237,921	6,885,928,247

재고자산	12,235,197,803	10,247,618,766

기타유동금융자산	1,120,000,000	1,121,204,384

기타유동자산	741,506,404	753,825,075

당기법인세자산	13,099,192	13,822,312

비유동자산	32,759,446,673	50,077,114,677

유형자산	19,576,628,331	20,260,917,124

투자부동산	0	11,095,260,340

영업권 이외의 무형자산	584,624,285	656,288,333

이연법인세자산	4,420,732,875	2,421,988,509

장기금융상품	0	4,520,626,152

종속기업에 대한 투자자산	7,666,131,182	10,609,354,219

기타비유동금융자산	511,330,000	512,680,000

자산총계	62,646,501,554	75,252,519,145

부채

유동부채	17,362,314,060	14,198,178,483

단기매입채무	3,722,721,503	4,242,717,826

단기차입금	3,000,000,000

유동성전환사채	5,156,040,000	5,135,281,393

유동성장기차입금	2,074,850,000

기타유동금융부채	1,510,801,338	998,019,468

기타유동부채	488,691,219	202,124,780

유동충당부채	295,455,016

유동파생상품부채	3,484,060,000	1,249,730,000

비유동부채	727,150,462	5,575,781,689

장기차입금	4,564,670,000

기타비유동금융부채	727,150,462	1,011,111,689

부채총계	18,089,464,522	19,773,960,172

자본

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	44,557,037,032	55,478,558,973

자본금	3,500,000,000	3,465,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,122,019,861)

기타포괄손익누계액	(960,384,213)	2,553,012,866

이익잉여금(결손금)	20,301,028,383	27,701,824,278

자본총계	44,557,037,032	55,478,558,973

자본과부채총계	62,646,501,554	75,252,519,145

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,484,276,698	38,620,040,440	11,352,112,279	36,284,942,265

매출원가	10,779,230,592	33,697,442,053	8,352,671,434	27,136,614,539

매출총이익	705,046,106	4,922,598,387	2,999,440,845	9,148,327,726

판매비와관리비	3,960,715,339	11,813,618,218	4,364,536,060	12,239,042,085

영업이익(손실)	(3,255,669,233)	(6,891,019,831)	(1,365,095,215)	(3,090,714,359)

금융수익	601,925,948	822,475,330	361,572,578	635,422,145

금융비용	56,325,841	2,403,823,247	239,092,412	696,245,873

기타영업외수익	17,408,552	474,005,990	33,549,314	1,673,526,621

기타영업외비용	1,893,403,541	2,122,899,216	328,971,110	952,074,706

종속기업투자손익	(969,921,957)	(2,969,941,107)	(745,892,021)	(1,809,445,408)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,555,986,072)	(13,091,202,081)	(2,283,928,866)	(4,239,531,580)

법인세비용	(1,146,142,834)	(2,207,610,560)	95,454,039	(44,694,367)

당기순이익(손실)	(4,409,843,238)	(10,883,591,521)	(2,379,382,905)	(4,194,837,213)

기타포괄손익	(292,065,073)	4,398,547	(197,090,392)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(292,065,073)	4,398,547	(197,090,392)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(292,065,073)	4,398,547	(197,090,392)

총포괄손익	(4,701,908,311)	(10,879,192,974)	(2,379,382,905)	(4,391,927,605)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(643)	(1,587)	(350)	(618)

자본변동표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,783,718,696	34,713,671,881	62,594,395,724

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(4,194,837,213)	(4,194,837,213)

기타포괄손익	(197,090,392)	(197,090,392)

주식배당	165,000,000	(165,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(38,283,318)	(38,283,318)

2017.09.30 (기말자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,586,628,304	30,353,834,668	58,164,184,801

2018.01.01 (기초자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,553,012,866	27,701,824,278	55,478,558,973

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,517,795,626)	3,517,795,626

당기순이익(손실)	(10,883,591,521)	(10,883,591,521)

기타포괄손익	4,398,547	4,398,547

주식배당	35,000,000	(35,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(42,328,967)	(42,328,967)

2018.09.30 (기말자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	3,164,348,828	(960,384,213)	20,301,028,383	44,557,037,032

현금흐름표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,709,910,873)	(3,700,504,379)

당기순이익(손실)	(10,883,591,521)	(4,194,837,213)

당기순이익조정을 위한 가감	6,499,290,852	4,510,821,336

법인세비용	(2,207,610,560)	(44,694,367)

퇴직급여	530,415,285

감가상각비	2,209,169,730	2,077,443,351

무형자산상각비	171,108,113	162,094,607

대손상각비	(13,776,021)	(130,739,230)

유형자산처분손실	7,666,667	1,000

유형자산폐기손실	1,000

투자자산처분손실	635,460,340

지분법손실	2,969,941,107	1,809,445,408

파생상품평가손실	2,234,330,000

이자비용	169,493,247	696,245,873

외화환산손실	22,135,423	351,584,539

재고자산평가손실	1,109,736,336	(263,240,464)

당기손익금융자산처분이익	(479,373,848)

이자수익	(36,820,732)	(333,550,189)

금융보증수익	(306,280,750)	(301,871,956)

외화환산이익	14,110,800	(42,312,521)

대손충당금환입

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,466,826,997)	(4,341,474,831)

매출채권의 감소(증가)	(1,236,420,209)	478,563,450

미수금의 감소(증가)	(24,751,566)	(348,059,179)

재고자산의 감소(증가)	(3,097,315,373)	(2,100,717,994)

기타유동자산의 감소(증가)	12,318,671	(550,791,196)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	1,350,000	331,000,000

매입채무의 증가(감소)	4,912,791	647,071,223

미지급금의 증가(감소)	(608,477,601)	(2,476,679,841)

기타유동부채의 증가(감소)	286,566,439	84,556,072

기타금융부채의 증가(감소)	490,444,867	(214,985,537)

충당부채의 증가(감소)	(295,455,016)	(191,431,829)

이자수취(영업)	58,025,116	318,586,339

이자지급(영업)	(126,397,637)	(148,218,660)

법인세납부(환급)	209,589,314	154,618,650

투자활동현금흐름	13,893,307,331	(3,136,228,919)

단기대여금의 회수	14,700,000

유형자산의 처분	10,000,000

단기손익금융자산의 처분	5,000,000,000

투자부동산의 처분	10,459,800,000

단기대여금의 증가	(20,000,000)	(290,766)

유형자산의 취득	(1,457,048,604)	(2,520,653,193)

투자부동산의 취득	(487,936,860)

무형자산의 취득	(99,444,065)	(142,048,100)

임차보증금의 증가

재무활동현금흐름	(3,681,848,967)	4,131,776,682

단기차입금의 증가	3,000,000,000

전환사채의 증가	5,000,000,000

자기주식의 취득	(42,328,967)	(38,283,318)

유동성장기차입금의 상환	(3,734,730,000)

유동성장기부채의 상환	(2,904,790,000)	(829,940,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(13,539,614)	(324,992,966)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,488,007,877	(3,029,949,582)

기초현금및현금성자산	6,153,005,684	12,889,856,456

기말현금및현금성자산	7,641,013,561	9,859,906,874

※ 상기및 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제 18기 및 17기(전기) 재무제표는 한국채택국제회계기준 적용에 따라 재무정보를 기재하였으며, 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다. ※ 제17기(전기) 매출은 종 전기준서인 K-IFRS 1039호(금융상품: 인식과측정), K-IFRS 1018호(수익)에 따라 작성되었습니다.