제닉 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 18 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	37,028,633,140	33,586,624,858

현금및현금성자산	16,050,187,860	8,478,462,818

매출채권 및 기타유동채권	6,902,495,782	8,664,512,067

재고자산	10,793,786,563	13,890,637,835

기타유동금융자산	1,196,684,652	1,127,319,671

기타유동자산	2,075,494,151	1,409,336,152

당기법인세자산	9,984,132	16,356,315

비유동자산	37,656,675,193	39,725,471,172

기타비유동금융자산	511,330,000	511,330,000

장기금융상품	0	0

기타비유동자산	0	0

유형자산	34,785,773,465	36,796,806,086

투자부동산	0	0

영업권 이외의 무형자산	2,359,571,728	2,417,335,086

이연법인세자산	0	0

자산총계	74,685,308,333	73,312,096,030

부채

유동부채	34,414,977,095	24,048,720,107

단기매입채무	3,624,980,650	5,166,903,842

단기차입금	16,232,795,560	10,504,492,787

전환사채	5,156,040,000	5,156,040,000

유동성장기차입금	7,151,550,648	0

기타유동금융부채	924,844,041	1,533,672,413

기타유동부채	1,203,671,196	1,364,261,065

유동충당부채	0	0

당기법인세부채	0	0

파생상품부채	121,095,000	323,350,000

비유동부채	3,862,758,708	10,322,446,434

장기차입금	3,862,758,708	10,322,446,434

부채총계	38,277,735,803	34,371,166,541

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	36,407,572,530	38,940,929,489

자본금	3,500,000,000	3,500,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,164,348,828)

기타포괄손익누계액	(750,580,068)	(932,328,847)

이익잉여금(결손금)	11,941,759,736	14,656,865,474

자본총계	36,407,572,530	38,940,929,489

자본과부채총계	74,685,308,333	73,312,096,030

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,077,592,558	40,403,928,895	16,037,151,677	52,594,712,628

매출원가	10,880,907,631	34,417,999,231	14,737,716,910	46,236,040,309

매출총이익	2,196,684,927	5,985,929,664	1,299,434,767	6,358,672,319

판매비와관리비	2,357,650,475	7,984,614,324	5,036,164,279	15,082,897,365

영업이익(손실)	(160,965,548)	(1,998,684,660)	(3,736,729,512)	(8,724,225,046)

금융수익	25,993,835	299,681,582	497,643,011	518,289,479

금융비용	411,126,605	985,464,097	256,912,645	3,104,404,677

기타영업외수익	696,099,667	1,479,200,592	40,250,556	951,565,336

기타영업외비용	1,075,418,765	1,509,839,155	2,346,090,785	3,050,117,117

법인세비용차감전순이익(손실)	(925,417,416)	(2,715,105,738)	(5,801,839,375)	(13,408,892,025)

법인세비용	0	0	(1,146,144,101)	(84,832,646)

당기순이익(손실)	(925,417,416)	(2,715,105,738)	(4,655,695,274)	(11,201,436,469)

기타포괄손익	20,669,704	181,748,779	(290,478,015)	5,985,605

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	20,669,704	181,748,779	(290,478,015)	5,985,605

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	20,669,704	181,748,779	(290,478,015)	5,985,605

총포괄손익	(904,747,712)	(2,533,356,959)	(4,946,173,289)	(11,195,450,864)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(925,417,416)	(2,715,105,738)	(4,655,695,274)	(11,201,436,469)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(904,747,712)	(2,533,356,959)	(4,946,173,289)	(11,195,450,864)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(135)	(396)	(679)	(1,634)

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,553,012,866	26,496,623,537	54,273,358,232

회계정책변경의 효과	(3,517,795,626)	3,517,795,626

당기순이익(손실)	(11,201,436,469)	(11,201,436,469)

기타포괄손익	5,985,605	5,985,605

주식배당	35,000,000	(35,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(42,328,967)	(42,328,967)

2018.09.30 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(958,797,155)	18,777,982,694	43,035,578,401

2019.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(932,328,847)	14,656,865,474	38,940,929,489

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(2,715,105,738)	(2,715,105,738)

기타포괄손익	181,748,779	181,748,779

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감

2019.09.30 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(750,580,068)	11,941,759,736	36,407,572,530

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	2,659,626,144	(9,121,738,813)

당기순이익(손실)	(2,715,105,738)	(11,201,436,469)

당기순이익조정을 위한 가감	5,078,935,360	6,061,979,594

법인세비용	0	(2,207,455,556)

감가상각비	2,873,318,216	3,412,350,548

무형자산상각비	212,397,331	208,476,656

대손상각비	(347,796,859)	(13,776,021)

유형자산처분손실	269,057,257	18,144,612

유형자산폐기손실	0	1,000

투자자산처분손실	0	635,460,340

이자비용	985,464,097	776,878,957

외화환산손실	814,351,148	978,525,139

재고자산평가손실	1,172,151,402	979,690,030

파생상품평가손실	0	2,234,330,000

당기손익금융자산처분이익	0	(479,373,848)

투자자산처분이익	(10,736,203)	0

파생상품평가이익	(202,255,000)	0

유형자산처분이익	(13,717,816)	0

이자수익	(97,426,510)	(38,915,631)

외화환산이익	(575,871,703)	(442,356,632)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,148,765,224	(3,518,052,916)

매출채권의 감소(증가)	2,039,960,153	(735,227,783)

미수금의 감소(증가)	(82,680,593)	(272,117,893)

재고자산의 감소(증가)	2,394,498,139	(4,716,227,817)

기타유동자산의 감소(증가)	(642,761,320)	416,449,853

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0	129,521,910

매입채무의 증가(감소)	(1,331,209,171)	1,910,201,491

미지급금의 증가(감소)	(357,505,875)	(295,957,441)

기타유동금융부채의 증가(감소)	(672,906,100)	12,586,719

기타유동부채의 증가(감소)	(198,630,009)	328,173,061

충당부채의 증가(감소)	0	(295,455,016)

이자수취(영업)	75,626,619	60,120,015

이자지급(영업)	(928,751,768)	(733,783,347)

법인세납부(환급)	156,447	209,434,310

투자활동현금흐름	(639,957,762)	13,639,155,611

대여금의 증가	(50,000,000)	(20,000,000)

대여금의 감소	2,434,910	0

유형자산의 취득	(572,792,672)	(1,711,200,324)

무형자산의 취득	(87,600,000)	(99,444,065)

유형자산의 처분	68,000,000	10,000,000

당기손익금융자산의 처분	0	5,000,000,000

투자부동산의 처분	0	10,459,800,000

재무활동현금흐름	5,483,144,294	(4,474,254,560)

단기차입금의 증가	5,483,144,294	3,000,000,000

유동성장기부채의 증가	0	(6,467,700,359)

장기차입금의 증가	0	6,653,255,964

유동성장기차입금의 상환	0	(7,617,481,198)

자기주식의 취득	0	(42,328,967)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,147,706	(226,863)

재무제표의 환산으로 인한 조정	56,764,660	26,768,444

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,571,725,042	69,703,819

기초현금및현금성자산	8,478,462,818	8,194,626,104

기말현금및현금성자산	16,050,187,860	8,264,329,923