제닉 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

당사는 2020년말 현재 2인의 사외이사 및 1인의 기타비상무이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 김상범 위원장과 구본경 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

감사위원 현황(기준일: 2020년 12월 31일)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김상범 (위원장)	예	. Oraclr Korea, Deloitte, Pwc, boston Consulting group 등에서 경영컨설팅 업무 수행 (98.08 ~ 09.10)
. 세아상역 그룹전력기획 상무 (09.10 ~ 15.05)
. HeBA, WXH Korea 부사장 (15.06 ~ 16.10)
. 서울반도체 부사장 (16.11 ~ 18.10)
. ㈜하이퍼패션시스템즈 COO (19.10 ~ 현재)	예	2호 유형 (회계ㆍ재무분야 학위보유자)	. 서울대 경영학과 석사(회계학 전공) (89 ~ 91)
. 한국공인회계사 및 세무사 등록(‘92)

구본경	예	. 장기신용은행 (94.07 ~ 98.12)
. I 창투 투자업무 (99.03 ~ 99.11)
. KPMG Financial Service Inc (99.12 ~ 01.08)
. 엔데버, 노스타 M Advisory
. K2 Partners 대표 (05.03 ~ 08.08)
. 벽산건설 재무담당 상무 (08.09 ~ 11.01)
. 하츠 관리본부장(CFO) 및 부사장 (11.12 ~ 현재)	예	4호 유형
(금융기관 등에서 회계, 재무 관련업무 5년 이상 경력자)	. 장기신용은행 (’94.07 ~’98.12)
. I 창투(’99.03 ~ ’99.11)
. KPMG Financial Service Inc (99.12 ~ 01.08)

정동준	-	. 솔브레인홀딩스 법무실장	-	-	-

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다. ㆍ2호 유형: 회계ㆍ재무 분야 관련 석사학위 이상 학위취득자로서 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부 ㆍ4호 유형: 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등에서 회계ㆍ재무 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 수행한 경력이 모두 5년 이상 인지 여부

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원 전원은 이사회의 추천을 받아 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사 및 기타비상무이사로 구성되어 있으며, 재무전문가(김상범위원장, 구본경위원)과 법률전문가(정동준 위원)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요 주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한, 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련 법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제2조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(3명 중 2명이 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(2명, 김상범, 구본경)	「상법」제542조의11 제2항, 당사 감사위원회 규정 제3조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김상범 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

(기준일: 2020년 12월 31일)

성 명	임기
(연임여부/횟수)	선 임 배 경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	타회사 겸직 현황

김상범 (위원장)	'20.03~'23.03
(해당사항 없음)	국내외 유명 회계법인 컨설팅 등의 풍부한 경험을 보유한 재무 전문가로서 행정과 재무에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	-

구본경	'20.03~'23.03
(해당사항 없음)	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	-

김한조	'18.03~'21.03
(해당사항 없음)	법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등 조직 운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	-

※ 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 작성하였습니다.

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용합니다.

다. 감사위원회 주요 활동 내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명

김상범 (출석률: 100%)	구본경 (출석률: 100%)	정동준 (출석률: 100%)

찬 반 여 부

감사 위원회	20.03.31	1. 감사위원회 설치의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 감사위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3. 지점폐지의 건	가결	찬성	찬성	찬성

20.04.16	1.영업보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 중국 제조법인 증자 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

20.06.17	1. 중국 제조법인 재무구조 개선을 위한 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성

20.06.19	1. 영업보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 중국 제조법인 증자 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

20.10.19	1. 제 20기 임시주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성

21.01.29	1. 내부회계관리제도 운영실채 보고 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

21.02.10	1. 제 20기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 제 20기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

21.02.26	1. 제 20기 연결 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 제 20기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

21.03.12	1. 정기주총 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 재무제표 승인 보고	가결	찬성	찬성	찬성

3. 정관 일부 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4. 기타 비상무이사 김봉석 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5. 이사 보수 한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 내부회계관리제도 업무지침에 따라 연 1회 이상 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 외부전문가, 재경팀 및 감사팀이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2020.10.20	삼일회계법인	김상범, 구본경, 정동준	해당사항 없음	2019, 2020 감사보고서 핵심 감사사항 분석

바. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	3	평균근속연수3년	1. 지배구조 및 조직2. 이사회 지원 업무3. 감사 지원업무 가. 경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원 나. 감사의 업무에 따른 사무전반 관리 다. 기타 감사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무지원

사. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않아 해당사항이 없습니다.