제닉 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

※ 상기및 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보를 재하였습니다. ※ 회사는 2018년 1월1일 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융자산'을 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ※ 상기및 하기재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제 18기 반기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 18 기 반기말 2018.06.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	23,050,800,704	25,175,404,468

현금및현금성자산	1,531,394,523	6,153,005,684

매출채권 및 기타유동채권	8,032,625,368	6,885,928,247

기타유동금융자산	1,129,131,507	1,121,204,384

재고자산	11,211,651,468	10,247,618,766

기타유동자산	1,138,804,006	753,825,075

당기법인세자산	7,193,832	13,822,312

비유동자산	49,214,689,508	50,077,114,677

유형자산	20,231,179,422	20,260,917,124

투자부동산	11,095,260,340	11,095,260,340

영업권 이외의 무형자산	561,006,734	656,288,333

이연법인세자산	3,274,590,041	2,421,988,509

장기금융상품	4,520,626,152	4,520,626,152

종속기업에 대한 투자자산	8,928,118,212	10,609,354,219

기타비유동금융자산	603,908,607	512,680,000

자산총계	72,265,490,212	75,252,519,145

부채

유동부채	18,024,938,104	14,198,178,483

매입채무 및 기타유동채무	13,724,643,697	12,450,868,687

단기매입채무	2,711,754,946	1,602,606,234

단기미지급금	2,993,709,744	2,640,111,592

단기미지급비용	1,203,259,007	998,019,468

유동성장기차입금	1,659,880,000	2,074,850,000

유동성전환사채	5,156,040,000	5,135,281,393

기타유동금융부채	3,484,060,000	1,249,730,000

유동파생상품부채	3,484,060,000	1,249,730,000

유동충당부채	0	295,455,016

기타유동부채	816,234,407	202,124,780

비유동부채	4,981,606,765	5,575,781,689

장기매입채무 및 기타비유동채무	4,149,700,000	4,564,670,000

장기차입금	4,149,700,000	4,564,670,000

기타비유동금융부채	831,906,765	1,011,111,689

부채총계	23,006,544,869	19,773,960,172

자본

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	49,258,945,343	55,478,558,973

자본금	3,500,000,000	3,465,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,122,019,861)

기타포괄손익누계액	(668,319,140)	2,553,012,866

이익잉여금(결손금)	24,710,871,621	27,701,824,278

자본총계	49,258,945,343	55,478,558,973

자본과부채총계	72,265,490,212	75,252,519,145

포괄손익계산서
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,420,545,901	27,135,763,742	11,651,813,282	24,932,829,986

매출원가	11,829,480,815	22,918,211,461	9,401,686,415	18,783,943,105

매출총이익	591,065,086	4,217,552,281	2,250,126,867	6,148,886,881

판매비와관리비	4,279,920,890	7,852,902,879	3,616,053,095	7,874,506,025

영업이익(손실)	(3,688,855,804)	(3,635,350,598)	(1,365,926,228)	(1,725,619,144)

금융수익	111,550,635	220,549,382	133,630,485	273,849,567

금융비용	2,280,793,209	2,347,497,406	372,553,150	457,153,461

기타영업외수익	318,443,523	456,597,438	631,222,257	1,639,977,307

기타영업외비용	139,057,115	229,495,675	31,623,366	623,103,596

종속기업투자손익	(1,800,251,262)	(2,000,019,150)	(310,032,670)	(1,063,553,387)

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,478,963,232)	(7,535,216,009)	(1,315,282,672)	(1,955,602,714)

법인세비용	(1,577,782,508)	(1,061,467,726)	(438,804,028)	(140,148,406)

당기순이익(손실)	(5,901,180,724)	(6,473,748,283)	(876,478,644)	(1,815,454,308)

기타포괄손익	(18,039,697)	296,463,620	(646,052,298)	(2,774,179,266)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(18,039,697)	296,463,620	(646,052,298)	(2,774,179,266)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	115,213,173	(479,362,479)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(18,039,697)	296,463,620	(761,265,471)	(2,294,816,787)

총포괄손익	(5,919,220,421)	(6,177,284,663)	(1,522,530,942)	(4,589,633,574)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(861)	(944)	(160)	(267)

자본변동표
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,783,718,696	34,713,671,881	62,594,395,724

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(1,815,454,308)	(1,815,454,308)

기타포괄손익	(479,362,479)	(479,362,479)

주식배당	165,000,000	(165,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(38,283,318)	(38,283,318)

2017.06.30 (기말자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,304,356,217	32,733,217,573	60,261,295,619

2018.01.01 (기초자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,553,012,866	27,701,824,278	55,478,558,973

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,517,795,626)	3,517,795,626

당기순이익(손실)	(6,473,748,283)	(6,473,748,283)

기타포괄손익	296,463,620	296,463,620

주식배당	35,000,000	(35,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(42,328,967)	(42,328,967)

2018.06.30 (기말자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(668,319,140)	24,710,871,621	49,258,945,343

현금흐름표
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

영업활동현금흐름	(2,257,050,618)	(1,316,376,480)

당기순이익(손실)	(6,473,748,283)	(1,815,454,308)

당기순이익조정을 위한 가감	4,880,458,327	3,418,097,316

법인세비용	(1,061,467,726)	(140,148,406)

퇴직급여	0	297,882,101

감가상각비	1,470,418,639	1,397,528,709

무형자산상각비	106,030,699	105,330,382

지분법손실	2,000,019,150	1,063,553,387

유형자산처분손실	7,666,667	1,000

유형자산폐기손실	1,000	0

이자비용	113,167,406	457,153,461

외화환산손실	(85,733,100)	408,953,339

재고자산평가손실	430,931,346	352,683,865

이자수익	(19,024,935)	(73,707,355)

외화환산이익	(88,318,978)	(96,255,756)

금융보증수익	(201,524,447)	(200,142,212)

대손충당금환입	(26,037,394)	(154,735,199)

파생상품평가손실	2,234,330,000	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(817,331,539)	(3,042,095,605)

매출채권의 감소(증가)	(792,495,568)	410,285,340

미수금의 감소(증가)	(122,568,858)	(161,043,012)

재고자산의 감소(증가)	(1,394,964,048)	(1,075,673,942)

기타유동자산의 감소(증가)	(384,978,931)	(480,328,774)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(91,228,607)	1,000,000

매입채무의 증가(감소)	1,104,873,761	(267,413,706)

미지급금의 증가(감소)	339,523,752	(1,058,321,776)

기타금융부채의 증가(감소)	205,852,349	(157,064,153)

기타유동부채의 증가(감소)	614,109,627	(56,069,674)

충당부채의 증가(감소)	(295,455,016)	(197,465,908)

이자지급(영업)	(93,021,609)	(100,105,428)

이자수취(영업)	31,097,812	66,103,775

법인세납부(환급)	215,494,674	157,077,770

투자활동현금흐름	(1,495,023,304)	(1,820,447,406)

유형자산의 취득	(1,474,274,204)	(1,293,419,780)

무형자산의 취득	(10,749,100)	(52,000,000)

단기대여금의 증가	(20,000,000)	(290,766)

임차보증금의 증가	0	13,200,000

투자부동산의 취득	0	(487,936,860)

유형자산의 처분	10,000,000	0

재무활동현금흐름	(872,268,967)	4,131,776,682

유동성장기차입금의 상환	(829,940,000)	(829,940,000)

자기주식의 취득	(42,328,967)	(38,283,318)

전환사채의 증가	0	5,000,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,731,728	(378,113,049)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,621,611,161)	616,839,747

기초현금및현금성자산	6,153,005,684	12,889,856,456

기말현금및현금성자산	1,531,394,523	13,506,696,203

※ 상기및 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보를 재하였습니다. ※ 회사는 2018년 1월1일 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융자산'을 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ※ 상기및 하기재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제 18기 반기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다.