제닉 분기보고서 (2021.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료1) 매입유형

당사가 매입하는 ,원부재료 현황은 상기의 표와 같습니다. 화장품 산업의 특성상 원재료 자체의 비율보다는 부자재의 비율이 상대적으로 높은 편이며, 당사 마스크팩의 경우 얼굴에 부착하는 필름의 비중이 상대적으로 높은 편입니다. 또한 당사 제품의 특성상 특정 효과를 나타내는 원재료의 특성보다는 하이드로겔의 피부전달의 기술성 특성을 응용한 제품이라는 점에서 특정 원재료에 대한 높은 의존도는 나타나지 않습니다.

(단위 :%)

매입유형	품 목	구분	2021년 3분기 (비율)	2020년 (비율)	2019년 (비율)

원재료	로커스트콩검 지엔(GN)-3000, LBG, Lico-DPG외 COPOLYMER VC-713외	국내	27.22	21.91	31.90

수입	5.21	6.46	4.40

소계	32.43	28.37	36.30

부재료	Pet Net Mesh(PTR/560MM) 파우치, 부직포 외	국내	49.26	48.03	41.10

수입	5.76	2.57	4.50

소계	55.02	50.60	45.60

외주가공	포장 및 조립 외	국내	12.55	21.03	18.10

총 합계	국 내	89.03	90.97	91.10

수 입	10.97	9.03	8.90

합 계	100.00	100.00	100.00

2). 원재료 가격변동추이

[ 연도별 주요 원재료 가격변동 추이 ]

(단위:원)

주요 원재료 항목	2021년 3분기	2020년	2019년

로커스트콩검 지엔 (GN)-3000,LBG	국내	39,642	37,921	31,600

Lico-DPG	국내	177,643	170,000	170,000

GLYCERIN(USP,FCC)	국내	1,380	1,295	1,400

ATBUTIN	국내	141,043	141,043	141,027

주) 가격산출기준 : 연도별 계속기록법으로 작성하였으며, 단가는 연간 총평균 단가입니다.

나. 생산 및 설비 1) 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력

(단위 : 개,%)

제 품 (품목명)	구 분	2021년도 3분기 (제21기)	2020년도 (제20기)

수량	수량

에센스 마스크류	생산능력	73,260,000	69,120,000

생산실적	6,096,608	16,125,887

가 동 율	8.3%	23.3%

하이드로겔 마스크류	생산능력	52,866,000	48,240,000

생산실적	15,660,497	13,056,178

가 동 율	29.6%	27.1%

아이패치류	생산능력	12,000,000	12,000,000

생산실적	2,053,729	3,756,913

가 동 율	17.1%	31.3%

필름/ 코팩류	생산능력	73,260,000	60,384,000

생산실적	6,646,339	8,837,178

가 동 율	9.1%	14.6%

기초류	생산능력	6,732,000	12,120,000

생산실적	252,440	276,466

가 동 율	3.7%	2.3%

자타입아이패치	생산능력	1,320,000	1,320,000

생산실적	398,760	377,169

가 동 율	30.2%	28.6%

주1) 생산능력은 9:00 ~ 18:00 1일 8시간 월 21일 생산기준 생산능력입니다. ( 산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 정상 가동가능시간 )
주2) 한국 공장 기준 입니다.
주3) -생산능력 산출방법과 생산실적은 2019년 재산정하였습니다. -생산능력은 생산설비 및 생산설비운영 기준에 따라 변동될수 있습니다. -생산실적은 제품 분류 및 제품포장단위 기준에 따라 변동될수 있습니다.

(2) 평균 가동 시간

사 업 소	일일평균가동시간(hr)	2021년 3분기 가동일수(일)

논산사업장	9.22	183

주1) 누적 기준 자료 입니다.

(3) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사 업 소	3분기 가동가능시간	3분기 실제가동시간	평균가동률

논산사업장	1,464	1,688	115%

주1) 주2) 주3) 가동가능시간은 9:00 ~ 18:00 1일 8시간 평일 생산시간기준 가동시간입니다. 실제 가동시간은 시간외근무/야간근무/휴일근무 포함 실제가동시간입니다. 단, 상기 가동률은 시간기준 가동율로써 실제 생산량과는 큰차이가 날수 있습니다.

2). 생산설비에 관한 사항 (1) 현황

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의 유형자산	건설중인 자산	합 계

취득원가:

기초금액	2,550,562	28,885,767	1,539,960	20,255,150	370,234	10,808,018	-	64,409,691

취득액	-	-	-	169,823	-	140,738	273,792	584,353

처분	-	(14,557,442)	(451,428)	(4,702,893)	-	(1,283,557)	-	(20,995,320)

폐기	-	-	-	(484,336)	-	(42,155)	-	(526,491)

기타증감액(*1)	-	652,921	20,248	232,655	-	58,855	-	964,679

기말금액	2,550,562	14,981,245	1,108,780	15,470,399	370,234	9,681,898	273,792	44,436,910

감가상각누계액:

기초금액	-	(6,926,050)	(670,415)	(14,596,002)	(351,956)	(9,919,446)	-	(32,463,869)

감가상각(*2)	-	(593,638)	(80,886)	(660,233)	(14,194)	(237,748)	-	(1,586,699)

처분	-	2,295,736	227,599	1,563,784	-	818,879	-	4,905,998

폐기	-	-	-	238,179	-	24,592	-	262,771

기타증감액(*1)	-	(93,347)	(10,208)	(80,820)	-	(37,227)	-	(221,602)

기말금액	-	(5,317,299)	(533,910)	(13,535,092)	(366,150)	(9,350,951)	-	(29,103,402)

손상차손누계액:

기초금액	-	(1,605,498)	(213,789)	(3,233,432)	-	(460,612)	-	(5,513,331)

폐기및처분	-	1,680,888	223,828	3,385,265	-	482,241	-	5,772,222

기타증감액(*1)	-	(75,390)	(10,039)	(151,833)	-	(21,629)	-	(258,891)

기말금액	-	-	-	-	-	-	-	-

장부금액:

기초금액	2,550,562	20,354,219	655,756	2,425,716	18,278	427,960	-	26,432,491

기말금액	2,550,562	9,663,946	574,870	1,935,307	4,084	330,947	273,792	15,333,508

(*1) 기타증감액은 건설중인자산의 본계정 대체액 및 연결대상 해외종속기업의 유형자산 환산으로 인한 해외사업환산손익으로 구성되어 있습니다.

(*2) 중단영업에서 발생한 감가상각비 212백만원이 포함되어 있습니다

(*3) 당분기 중, 종속회사인 제닉(상하이)화장품유한공사의 토지사용권 및 건물을 매각 하였습니다.

3). 외주생산에 관한 사항(1) 외주생산의 이유

당사의 외주 생산의 분야는 단순포장 작업 및 마스크 부직포 컷팅 작업 등 비교적 단순한 작업으로 당사에서 직접 작업하는 것보다 외주작업이 비용 면에서나 작업공정상 원가절감에 유리하여 외주생산을 하고 있습니다.

(2) 주요 외주처에 관한 사항(단위: 천원 )

사업년도	외주처	외주금액	외주비중	외주내용

2021연도 3분기 (제20기)	M사	85,233	4.90%	충진,포장 외주

A사	29,291	1.68%	충진,포장 외주

J사	37,358	2.15%	충진,포장 외주

B사	582,900	33.49%	충진,포장 외주

기타	1,005,732	57.78%	포장 및 외주 조립

2020연도 (제20기)	E사	997,153	24.74%	충진,포장 외주

R사	458,334	11.37%	충진,포장 외주

J사	615,562	15.28%	충진,포장 외주

B사	540,723	13.42%	충진,포장 외주

기타	1,418,083	35.19%	포장 및 외주 조립

2019연도 (제19기)	J사	931,326	26.27%	충진,포장 외주

I사	611,293	17.24%	외주 조립비

D사	380,208	10.73%	충진,포장 외주

L사	336,359	9.49%	부직포 후가공

기타	1,285,766	36.27%	포장 및 외주 조립