제닉 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

※ 상기및 하기 의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 2사업연도의 재무정보를 기재하였습니다. ※ 상기및 하기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제17기 3분기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다. ※ 당사는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 최초 도입하였습니다. 동 회계처리 기준은 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용됩니다.

재무상태표
제 17 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	27,342,903,199	27,657,117,836

현금및현금성자산	9,859,906,874	12,889,856,456

매출채권 및 기타유동채권	5,988,226,220	6,132,130,563

기타유동금융자산	1,136,333,616	1,141,520,329

재고자산	9,613,685,684	7,249,727,226

기타유동자산	731,549,923	71,457,169

당기법인세자산	13,200,882	172,426,093

비유동자산	49,523,873,674	50,090,513,230

유형자산	20,530,384,540	19,303,444,598

투자부동산	11,095,260,340	10,607,323,480

영업권 이외의 무형자산	710,560,695	730,607,202

이연법인세자산	251,788,981	280,869,741

장기금융상품	3,990,000,000	3,990,000,000

종속기업에 대한 투자자산	12,403,199,118	14,331,353,230

기타비유동금융자산	542,680,000	846,914,979

자산총계	76,866,776,873	77,747,631,066

부채

유동부채	12,269,573,531	7,173,434,845

매입채무 및 기타유동채무	4,126,214,801	4,671,212,034

유동성사채	4,944,302,213

유동성장기차입금	1,659,880,000	1,244,910,000

기타유동금융부채	485,545,465	700,531,002

유동충당부채	9,209,675	200,641,504

유동파생상품부채	603,725,000

기타유동부채	440,696,377	356,140,305

비유동부채	6,433,018,541	7,979,800,497

장기차입금	5,394,610,000	6,639,520,000

기타비유동금융부채	1,038,408,541	1,340,280,497

부채총계	18,702,592,072	15,153,235,342

자본

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	58,164,184,801	62,594,395,724

자본금	3,465,000,000	3,300,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,122,019,861)	(3,083,736,543)

기타포괄손익누계액	2,586,628,304	2,783,718,696

이익잉여금(결손금)	30,353,834,668	34,713,671,881

자본총계	58,164,184,801	62,594,395,724

자본과부채총계	76,866,776,873	77,747,631,066

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,352,112,279	36,284,942,265	21,138,512,102	69,346,081,200

매출원가	8,352,671,434	27,136,614,539	15,260,613,967	48,112,145,054

매출총이익	2,999,440,845	9,148,327,726	5,877,898,135	21,233,936,146

판매비와관리비	4,364,536,060	12,239,042,085	4,412,542,245	14,424,785,881

영업이익(손실)	(1,365,095,215)	(3,090,714,359)	1,465,355,890	6,809,150,265

금융수익	361,572,578	635,422,145	37,315,017	117,089,524

금융비용	239,092,412	696,245,873	118,240,457	339,163,912

기타영업외수익	33,549,314	1,673,526,621	(44,028,330)	543,006,218

기타영업외비용	328,971,110	952,074,706	385,849,787	4,135,722,930

종속기업투자손익	(745,892,021)	(1,809,445,408)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,283,928,866)	(4,239,531,580)	954,552,333	2,994,359,165

법인세비용	95,454,039	(44,694,367)	183,288,671	745,883,262

당기순이익(손실)	(2,379,382,905)	(4,194,837,213)	771,263,662	2,248,475,903

기타포괄손익	0	(197,090,392)	(566,704,601)	(808,699,573)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(197,090,392)	(566,704,601)	(808,699,573)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(566,704,601)	(808,699,573)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(197,090,392)

총포괄손익	(2,379,382,905)	(4,391,927,605)	204,559,061	1,439,776,330

주당이익

기본주당이익(손실)	0	0	119	348

희석주당이익(손실)	(350)	(618)	119	348

자본변동표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	(3,035,611,658)	(8,145,269)	33,132,148,882	58,119,133,645

당기순이익(손실)	2,647,378,130	2,248,475,903

지분법자본변동	(808,699,573)	(808,699,573)

주식배당	150,000,000	(150,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(48,124,885)	(48,124,885)

2016.09.30 (기말자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	3,083,736,543	(816,844,842)	35,629,527,012	59,909,687,317

2017.01.01 (기초자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,783,718,696	34,713,671,881	62,594,395,724

당기순이익(손실)	(4,194,837,213)	(4,194,837,213)

지분법자본변동	(197,090,392)	(197,090,392)

주식배당	165,000,000	(165,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(38,283,318)	(38,283,318)

2017.09.30 (기말자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,586,628,304	30,353,834,668	58,164,184,801

현금흐름표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,700,504,379)	4,340,155,742

당기순이익(손실)	(4,194,837,213)	2,647,378,130

당기순이익조정을 위한 가감	4,510,821,336	4,523,978,799

법인세비용	(44,694,367)	657,354,005

지급수수료	23,094,071

퇴직급여	530,415,285	(200,027,155)

감가상각비	2,077,443,351	2,543,853,870

무형자산상각비	162,094,607	146,383,501

대손상각비	25,435,393

지분법손실	1,809,445,408	370,637,794

이자비용	696,245,873	132,927,984

외화환산손실	351,584,539	394,944,174

재고자산평가손실	(263,240,464)	(227,726,864)

재고자산폐기손실	1,844,369,633

이자수익	(333,550,189)	(114,319,693)

지분법이익	(1,210,393,857)

외화환산이익	(42,312,521)	(2,435,449)

유형자산처분이익	(335,352,106)

유형자산처분손실	1,000

유형자산폐기손실	860,871,260

무형자산폐기손실	11,540,722

금융보증수익	(301,871,956)	(397,178,484)

대손충당금환입	(130,739,230)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,341,474,831)	(1,703,878,347)

매출채권의 감소(증가)	478,563,450	1,455,398,352

미수금의 감소(증가)	(348,059,179)	10,698,862

재고자산의 감소(증가)	(2,100,717,994)	(1,782,698,377)

기타유동자산의 감소(증가)	(550,791,196)	(69,756,560)

기타비유동자산의 감소(증가)	331,000,000	182,449,940

매입채무의 증가(감소)	647,071,223	(935,787,798)

미지급금의 증가(감소)	(2,476,679,841)	(482,765,515)

기타유동부채의 증가(감소)	84,556,072	84,378,530

기타금융부채의 증가(감소)	(214,985,537)	431,918,606

충당부채의 증가(감소)	(191,431,829)	187,148,686

퇴직금의 지급	(869,874,258)

사외적립자산의 증가	85,011,185

이자지급(영업)	(148,218,660)	(132,927,984)

이자수취(영업)	318,586,339	32,507,214

법인세납부(환급)	154,618,650	(1,026,902,070)

투자활동현금흐름	(3,136,228,919)	(4,044,935,562)

유형자산의 취득	(2,520,653,193)	(1,452,894,641)

유형자산의 처분	1,144,150,000

무형자산의 취득	(142,048,100)	(138,030,155)

대여금의 증가	(290,766)	(1,630,000,000)

대여금의 감소	14,700,000	10,850,000

장기금융상품의 처분	331,038,925

투자부동산의 취득	(487,936,860)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(2,926,890,000)

합병으로인한 증가	616,840,309

재무활동현금흐름	4,131,776,682	(48,124,885)

유동성장기차입금의 상환	(829,940,000)

자기주식의 취득	(38,283,318)	(48,124,885)

전환사채의 증가	5,000,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(324,992,966)	(347,800,829)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,029,949,582)	(100,705,534)

기초현금및현금성자산	12,889,856,456	6,673,518,928

기말현금및현금성자산	9,859,906,874	6,540,813,394