제닉 분기보고서 (2023.03)
3. 원재료 및 생산설비

1) 매입유형

당사가 매입하는 ,원부재료 현황은 상기의 표와 같습니다. 화장품 산업의 특성상 원재료 자체의 비율보다는 부자재의 비율이 상대적으로 높은 편이며, 당사 마스크팩의 경우 얼굴에 부착하는 필름의 비중이 상대적으로 높은 편입니다. 또한 당사 제품의 특성상 특정 효과를 나타내는 원재료의 특성보다는 하이드로겔의 피부전달의 기술성특성을 응용한 제품이라는 점에서 특정 원재료에 대한 높은 의존도는 나타나지 않습니다.

(단위 :%)

매입유형	품 목	구분	2023년 당분기(비율)	2022년(비율)	2021년(비율)

원재료	로커스트콩검 지엔(GN)-3000, LBG, Lico-DPG외 COPOLYMER VC-713외	국내	34.87	28.94	28.59

수입	0.24	1.29	4.31

소계	35.11	30.23	32.90

부재료	Pet Net Mesh(PTR/560MM) 파우치, 부직포 외	국내	50.92	51.62	48.51

수입	2.57	3.48	5.17

소계	53.49	55.10	53.68

외주가공	포장 및 조립 외	국내	11.40	14.67	13.42

총 합계	국 내	97.19	95.22	90.51

수 입	2.81	4.78	9.49

합 계	100.00	100.00	100.00

2) 원재료 가격변동추이

[ 연도별 주요 원재료 가격변동 추이 ]

(단위:원)

주요 원재료 항목	2023년 당분기	2022년	2021년

로커스트콩검 지엔 (GN)-3000,LBG	국내	157,000	85,259	41,372

Lico-DPG	국내	195,000	183,717	177,925

GLYCERIN(USP,FCC)	국내	1,480	2,552	1,500

ATBUTIN	국내	140,000	140,000	141,043

주) 가격산출기준 : 연도별 계속기록법으로 작성하였으며, 단가는 연간 총평균 단가입니다.

나. 생산 및 설비 1) 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력

(단위 : 천개,%)

제 품 (품목명)	구 분	2023년도 당분기 (제23기)	2022년도 (제22기)	2021년도 (제21기)

수량	수량	수량

에센스 마스크류	생산능력	24,865	76,428	76,428

생산실적	801	9,220	11,099

가 동 율	3.2%	12.1%	14.52%

하이드로겔 마스크류	생산능력	14,819	52,074	52,074

생산실적	2,857	12,489	18,823

가 동 율	19.3%	24.0%	36.15%

아이패치류	생산능력	4,715	10,890	10,890

생산실적	2,895	5,139	2,763

가 동 율	61.4%	47.2%	25.37%

필름/ 코팩류	생산능력	4,663	85,050	85,050

생산실적	311	4,430	9,361

가 동 율	6.7%	5.2%	11.01%

기초류	생산능력	2,317	8,766	8,766

생산실적	251	1,182	458

가 동 율	10.8%	13.5%	5.22%

자타입아이패치	생산능력	381	1,306	1,307

생산실적	152	511	419

가 동 율	39.8%	39.1%	32.06%

주1) 생산능력은 9:00 ~ 18:00 1일 8시간 월 21일 생산기준 생산능력입니다. ( 산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 정상 가동가능시간 )
주2) 한국 공장 기준 입니다.
주3) - 생산능력 산출방법과 생산실적은 2019년 재산정하였습니다. - 생산능력은 생산설비 및 생산설비운영 기준에 따라 변동될수 있습니다. - 생산실적은 제품 분류 및 제품포장단위 기준에 따라 변동될수 있습니다.

(2) 평균 가동 시간

사 업 소	일일평균가동시간(hr)	2023년 당분기 가동일수(일)

논산사업장	9.11	62

주1) 누적 기준 자료 입니다.

(3) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사 업 소	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

논산사업장	496	565	114%

주1) 주2) 주3) 가동가능시간은 9:00 ~ 18:00 1일 8시간 평일 생산시간기준 가동시간입니다. 실제 가동시간은 시간외근무/야간근무/휴일근무 포함 실제가동시간입니다. 단, 상기 가동률은 시간기준 가동율로써 실제 생산량과는 큰차이가 날수 있습니다.

2). 생산설비에 관한 사항 (1) 현황

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가:

기초금액	2,550,562	14,981,245	1,108,780	14,915,355	370,234	9,694,290	474,700	44,095,166

취득액	-	-	-	-	-	40,000	388,900	428,900

처분 및 폐기	-	-	-	(1)	-	(63,000)	-	(63,001)

기타증감액(*1)	-	-	-	597,200	-	1,492	(637,200)	(38,508)

기말금액	2,550,562	14,981,245	1,108,780	15,512,554	370,234	9,672,782	226,400	44,422,557

감가상각누계액:

기초금액	-	(5,954,001)	(668,719)	(12,843,019)	(370,214)	(9,562,332)	-	(29,398,285)

감가상각	-	(127,341)	(26,962)	(251,367)	-	(18,369)	-	(424,039)

처분 및 폐기	-	-	-	-	-	62,999	-	62,999

기타증감액(*1)	-	-	-	-	-	(1,492)	-	(1,492)

기말금액	-	(6,081,342)	(695,681)	(13,094,386)	(370,214)	(9,519,194)	-	(29,760,817)

정부보조금:

기초금액	-	-	-	-	-	-	(140,000)	(140,000)

취득액	-	-	-	(137,667)	-	-	-	(137,667)

상각비와 상계액	-	-	-	-	-	-	-	-

기타증감액(*1)	-	-	-	-	-	-	140,000	140,000

기말금액

손상차손누계액:

기초금액	-	-	-	(354,741)	-	-	-	(354,741)

처분액	-	-	-	-	-	-	-	-

기타증(감)액	-	-	-	-	-	-	-	-

기말금액

장부금액:

기초금액	2,550,562	9,027,243	440,061	1,717,595	20	131,958	334,700	14,202,138

기말금액	2,550,562	8,899,902	413,098	1,925,762	20	153,588	226,400	14,169,332

(*1) 기타증감액은 타계정대체 및 연결대상 해외종속기업의 유형자산 환산으로 인한 해외사업환산손익으로 구성되어 있습니다.

보고기간말 현재 당사는 당사 소유의 모든 재산에 발생하는 실질적 손실이나 손상에 대한 물적 위험을 포함하여 그로 인한 기업휴지손해 및 배상책임위험을 포괄적으로 담보하는 패키지보험에 가입하고 있으며, 그 외 자동차책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다. 패키지보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액

패키지보험	논산 1공장 유형자산 및 재고자산	DB손해보험(주)	17,116

논산 2공장 유형자산 및 재고자산	48,018

합 계	65,134

3). 외주생산에 관한 사항(1) 외주생산의 이유

당사의 외주 생산의 분야는 단순 충진, 포장 작업 및 마스크 부직포 컷팅 작업 등 비교적 단순한 작업으로 당사에서 직접 작업하는 것보다 외주작업이 비용 면에서나 작업공정상 원가절감에 유리하여 외주생산을 하고 있습니다.

(2) 주요 외주처에 관한 사항(단위: 천원 )

사업년도	외주처	외주금액	외주비중	외주내용

2023연도당분기 (제23기)	L사	3,006	0.83%	충진,포장 외주

P사	66,419	18.32%	충진,포장 외주

B사	85,026	23.45%	충진,포장 외주

H사	38,609	10.65%	충진,포장 외주

기타	169,537	46.76%	포장 및 외주 조립

2022연도 (제22기)	B사	359,948	19.73%	충진,포장 외주

H사	152,256	8.35%	충진,포장 외주

S사	311,191	17.06%	충진,포장 외주

P사	260,604	14.29%	충진,포장 외주

기타	740,013	40.57%	포장 및 외주 조립

2021연도 (제21기)	E사	666,661	28.71%	충진,포장 외주

R사	350,336	15.09%	충진,포장 외주

J사	230,098	9.91%	충진,포장 외주

B사	213,984	9.22%	충진,포장 외주

기타	860,838	37.07%	포장 및 외주 조립