제닉 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	11,508,178,793	8,862,544,593

현금및현금성자산	4,074,329,124	1,313,778,570

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	3,016,558,508	3,358,848,127

유동재고자산	3,815,912,581	3,361,200,389

기타유동금융자산	176,249,860	179,374,870

기타유동자산	424,968,500	644,256,235

유동파생상품자산	0	0

당기법인세자산	160,220	5,086,402

비유동자산	14,071,406,374	14,530,514,157

기타비유동금융자산	232,500,000	302,500,000

종속기업에 대한 투자자산	573,129,993	575,881,227

유형자산	13,103,660,059	13,454,271,422

사용권자산	146,756,507	181,178,491

비유동파생상품자산	0	0

영업권 이외의 무형자산	15,359,815	16,683,017

자산총계	25,579,585,167	23,393,058,750

부채

유동부채	14,498,593,316	11,690,068,197

단기매입채무	2,566,360,185	2,734,675,531

유동 차입금	10,000,000,000	7,000,000,000

유동성사채	0	0

기타유동금융부채	704,599,626	794,695,034

기타 유동부채	1,080,796,460	979,852,524

유동 리스부채	146,837,045	180,845,108

비유동부채	162,525,542	171,545,577

비유동 리스부채	36,605,057	46,669,508

기타 비유동 부채	125,920,485	124,876,069

부채총계	14,661,118,858	11,861,613,774

자본

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	10,918,466,309	11,531,444,976

자본금	3,500,000,000	3,500,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,164,348,828)

기타포괄손익누계액	67,635,051	52,117,052

이익잉여금(결손금)	(14,365,561,604)	(13,737,064,938)

자본총계	10,918,466,309	11,531,444,976

자본과부채총계	25,579,585,167	23,393,058,750

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,363,574,738	6,363,574,738	6,299,885,290	6,299,885,290

매출원가	5,509,387,550	5,509,387,550	5,174,214,863	5,174,214,863

매출총이익	854,187,188	854,187,188	1,125,670,427	1,125,670,427

판매비와관리비	1,414,356,518	1,414,356,518	1,769,558,139	1,769,558,139

영업이익(손실)	(560,169,330)	(560,169,330)	(643,887,712)	(643,887,712)

금융수익	1,837,477	1,837,477	26,735,008	26,735,008

금융비용	97,529,977	97,529,977	1,029,667,929	1,029,667,929

기타영업외수익	70,090,143	70,090,143	1,084,162,646	1,084,162,646

기타영업외비용	24,455,746	24,455,746	220,351,153	220,351,153

종속기업투자손익	(18,269,233)	(18,269,233)	(27,082,646)	(27,082,646)

법인세비용차감전순이익(손실)	(628,496,666)	(628,496,666)	(810,091,786)	(810,091,786)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(628,496,666)	(628,496,666)	(810,091,786)	(810,091,786)

기타포괄손익	15,517,999	15,517,999	27,088,659	27,088,659

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	15,517,999	15,517,999	27,088,659	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	15,517,999	15,517,999	27,088,659	27,088,659

총포괄손익	(612,978,667)	(612,978,667)	(783,003,127)	(783,003,127)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(92.00)	(92.00)	(118.00)	(118.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	52,932,681	(9,326,451,928)	15,942,873,615

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(810,091,786)	(810,091,786)

기타포괄손익	27,088,659	27,088,659

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.03.31 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	80,021,340	(10,136,543,714)	15,159,870,488

2024.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	52,117,052	(13,737,064,938)	11,531,444,976

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(628,496,666)	(628,496,666)

기타포괄손익	15,517,999	15,517,999

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2024.03.31 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	67,635,051	(14,365,561,604)	10,918,466,309

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(244,896,898)	517,381,885

당기순이익(손실)	(628,496,666)	(810,091,786)

당기순이익조정을 위한 가감	646,498,692	(67,999,433)

감가상각비에 대한 조정	371,011,363	421,705,548

사용권자산상각비	34,421,984	64,624,196

무형자산상각비에 대한 조정	1,323,202	1,882,675

대손상각비 조정	156,281,618	1,638,544

기타의 대손상각비 조정	(206,800)	(444,620)

유형자산처분손실 조정	0	1,000

지분법손실 조정	18,269,233	27,082,646

이자비용 조정	97,529,977	79,901,303

외화환산손실 조정	0	58,684,956

재고자산평가손실 조정	(30,573,364)	(636,603,700)

재고자산폐기손실	0	0

장기종업원급여	5,044,416	1,268,190

파생상품거래손실	0	949,766,626

유형자산손상차손 조정	0	0

사용권자산처분이익	0	0

파생상품평가이익	0	0

파생상품거래이익	0	0

이자수익에 대한 조정	(1,837,477)	(26,735,008)

잡이익 조정	0	0

잡손실 조정	0	0

외화환산이익 조정	(4,765,460)	(1,010,771,789)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(175,444,975)	1,557,002,934

매출채권의 감소(증가)	317,438,789	914,814,950

미수금의 감소(증가)	(127,519,770)	(115,488,101)

재고자산의 감소(증가)	(424,138,828)	(25,867,943)

기타유동금융자산의 감소(증가)	0	35,803,204

기타유동자산의 감소(증가) 조정	219,494,535	71,296,252

기타비유동자산의 감소(증가)	0	0

매입채무의 증가(감소)	(188,086,876)	98,166,641

미지급금의 증가(감소)	19,771,530	575,001,274

기타유동금융부채의 증가(감소)	(89,348,291)	(24,391,400)

기타유동부채의 증가(감소)	100,943,936	31,334,805

기타비유동부채의 증가(감소)	(4,000,000)	(3,666,748)

이자수취	1,837,477	26,735,008

이자지급(영업)	(94,217,608)	(189,760,088)

법인세의 납부	4,926,182	1,495,250

투자활동현금흐름	52,725,010	2,223,825,010

대여금의 증가	3,125,010	3,125,010

대여금의 감소	0	0

단기금융상품의 증가	0	0

단기금융상품의 감소	0	2,609,600,000

파생상품정산	0	0

임차보증금의 증가	0	0

임차보증금의 감소	70,000,000	0

국고보조금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(20,400,000)	(388,900,000)

무형자산의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0

재무활동현금흐름	2,951,868,000	(3,011,081,135)

단기차입금의 증가	3,000,000,000	7,000,000,000

단기차입금의 상환	0	0

사채의 상환	(48,132,000)	(9,967,400,000)

유동리스부채의 상환	0	(43,681,135)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	854,442	(52,760,026)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,760,550,554	(322,634,266)

기초현금및현금성자산	1,313,778,570	2,923,506,232

기말현금및현금성자산	4,074,329,124	2,600,871,966