제닉 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

※ 상기및 하기 의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보를 재하였습니다. ※ 상기및 하기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제17기 1분기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다. ※ 당사는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 최초 도입하였습니다. 동 회계처리 기준은 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용됩니다.

재무상태표
제 17 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	31,878,109,476	27,657,117,836	28,189,746,641

현금및현금성자산	14,623,418,061	12,889,856,456	6,673,518,928

단기금융자산	0	0	6,000,000,000

매출채권 및 기타채권	7,682,957,576	6,132,130,563	7,056,984,631

재고자산	8,003,597,435	7,249,727,226	7,917,898,253

기타유동금융자산	1,127,305,096	1,141,520,329	39,260,381

당기법인세자산	174,850,152	172,426,093	0

기타유동자산	265,981,156	71,457,169	502,084,448

비유동자산	48,542,487,195	50,090,513,230	49,019,796,098

유형자산	18,960,740,657	19,303,444,598	33,508,325,182

투자부동산	11,095,260,340	10,607,323,480	0

무형자산	677,387,844	730,607,202	405,435,363

이연법인세자산	154,004,259	280,869,741	1,507,266,049

장기금융자산	3,990,000,000	3,990,000,000	391,670,685

종속기업투자	12,816,073,282	14,331,353,230	11,684,028,879

기타비유동자산	849,020,813	846,914,979	1,523,069,940

자산총계	80,420,596,671	77,747,631,066	77,209,542,739

부채

유동부채	6,859,906,551	7,173,434,845	8,424,039,115

매입채무	4,592,401,199	4,671,212,034	5,440,708,577

단기차입금	1,244,910,000	1,244,910,000	415,570,000

기타금융부채	334,901,569	700,531,002	1,009,823,290

당기법인세부채	1,708,760	0	803,456,667

반품충당부채	202,339,393	200,641,504	18,535,594

기타유동부채	483,645,630	356,140,305	735,944,987

비유동부채	12,499,845,712	7,979,800,497	10,666,369,979

장기차입금	11,259,083,442	6,639,520,000	7,884,430,000

확정급여부채	0	0	984,890,228

기타비유동부채	1,240,762,270	1,340,280,497	1,797,049,751

부채총계	19,359,752,263	15,153,235,342	19,090,409,094

자본

자본금	3,465,000,000	3,300,000,000	3,150,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본항목	(3,083,736,543)	(3,083,736,543)	(3,035,611,658)

기타포괄손익누계액	2,189,143,044	2,783,718,696	(8,145,269)

이익잉여금(결손금)	33,609,696,217	34,713,671,881	33,132,148,882

자본총계	61,060,844,408	62,594,395,724	58,119,133,645

자본과부채총계	80,420,596,671	77,747,631,066	77,209,542,739

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,281,016,704	13,281,016,704	15,593,260,196	15,593,260,196	61,419,386,974	62,934,577,252

매출원가	9,382,256,690	9,382,256,690	10,083,605,166	10,083,605,166	40,377,686,998	43,186,636,864

매출총이익	3,898,760,014	3,898,760,014	5,509,655,030	5,509,655,030	21,041,699,976	19,747,940,388

판매비와관리비	4,258,452,930	4,258,452,930	4,354,993,316	4,354,993,316	17,009,548,975	16,489,399,029

영업이익(손실)	(359,692,916)	(359,692,916)	1,154,661,714	1,154,661,714	4,032,151,001	3,258,541,359

금융수익	140,219,082	140,219,082	167,330,243	167,330,243	640,961,614	392,765,185

금융비용	84,600,311	84,600,311	44,707,601	44,707,601	174,979,783	269,769,914

기타영업외수익	1,270,257,801	1,270,257,801	66,950,411	66,950,411	959,294,346	685,115,917

기타영업외비용	852,982,981	852,982,981	291,195,914	291,195,914	3,647,684,847	302,816,766

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(753,520,717)	(753,520,717)	149,798,864	149,798,864	628,788,434	(294,258,752)

법인세비용차감전순이익(손실)	(640,320,042)	(640,320,042)	1,202,837,717	1,202,837,717	2,438,530,765	3,469,577,029

법인세비용	298,655,622	298,655,622	199,189,790	199,189,790	707,007,766	466,250,295

당기순이익(손실)	(938,975,664)	(938,975,664)	1,003,647,927	1,003,647,927	1,731,522,999	3,003,326,734

기타포괄손익	(594,575,652)	(594,575,652)	(116,623,670)	(116,623,670)	2,791,863,965	57,270,015

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	0	89,228,601

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	89,228,601

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(594,575,652)	(594,575,652)	(116,623,670)	(116,623,670)	2,791,863,965	(31,958,586)

매도가능금융자산 평가손익	0	0	0	0	3,064,907,227	0

지분법 자본변동	(594,575,652)	(594,575,652)	(116,623,670)	(116,623,670)	(273,043,262)	(31,958,586)

총포괄손익	(1,533,551,316)	(1,533,551,316)	887,024,257	887,024,257	4,523,386,964	3,060,596,749

주당이익

보통주당순이익	(138)	(138)	155	155	268	487

희석보통주당순이익	(138)	(138)	155	155	268	487

자본변동표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	24,880,741,690	(2,936,171,224)	23,813,317	30,189,593,547	55,157,977,330

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,003,326,734	3,003,326,734

매도가능금융자산의 평가이익

확정급여제도의 재측정요소	89,228,601	89,228,601

지분법자본변동	(31,958,586)	(31,958,586)

주식배당	150,000,000	(150,000,000)

자기주식의 취득	(99,440,434)	(99,440,434)

2015.12.31 (기말자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	(3,035,611,658)	(8,145,269)	33,132,148,882	58,119,133,645

2016.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	(3,035,611,658)	(8,145,269)	33,132,148,882	58,119,133,645

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,731,522,999	1,731,522,999

매도가능금융자산의 평가이익	3,064,907,227	3,064,907,227

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	(273,043,262)	(273,043,262)

주식배당	150,000,000	(150,000,000)

자기주식의 취득	(48,124,885)	(48,124,885)

2016.12.31 (기말자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,783,718,696	34,713,671,881	62,594,395,724

2016.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	(3,035,611,658)	(8,145,269)	33,132,148,882	58,119,133,645

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,003,647,927	1,003,647,927

매도가능금융자산의 평가이익

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	(116,623,670)	(116,623,670)

주식배당	150,000,000	(150,000,000)

자기주식의 취득

2016.03.31 (기말자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,035,611,658)	124,768,939	33,985,796,809	59,006,157,902

2017.01.01 (기초자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,783,718,696	34,713,671,881	62,594,395,724

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(938,975,664)	(938,975,664)

매도가능금융자산의 평가이익

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	(594,575,652)	(594,575,652)

주식배당	165,000,000	(165,000,000)

자기주식의 취득

2017.03.31 (기말자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,189,143,044	33,609,696,217	61,060,844,408

현금흐름표
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 16 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(1,465,400,221)	337,914,779	4,582,648,462	3,768,888,836

당기순이익(손실)	(938,975,664)	1,003,647,927	1,731,522,999	3,003,326,734

당기순이익조정을 위한 가감	(512,146,082)	(274,817,342)	4,142,336,297	1,344,144,661

법인세비용	298,655,622	199,189,790	707,007,766	466,250,295

지급수수료	23,094,071

퇴직급여	159,015,015	261,594,452	843,006,837

복리후생비	2,130,779	4,625,050	15,289,624	14,635,207

감가상각비	707,620,287	860,770,235	3,371,034,412	3,541,269,721

무형자산상각비	53,219,358	37,213,185	201,345,087	140,896,767

대손상각비	196,483,402	106,409,983	406,758,342

대손충당금환입	(100,779,131)

기타의 대손상각비	68,193,028

지분법손실	753,520,717	167,509,853	740,413,165	1,018,951,151

이자비용	84,600,311	44,707,601	174,979,783	219,769,914

외화환산손실	663,495,368	239,884,877	5,230,235	9,320,331

재고자산평가손실	727,935,214	231,878,878	1,308,236,021

재고자산평가손실환입	(62,752,646)

재고자산폐기손실	1,844,368,909

매도가능금융자산손상차손	50,000,000

이자수익	(40,700,855)	(36,954,914)	(134,748,000)	(314,184,889)

지분법이익	(317,308,717)	(1,369,201,599)	(724,692,399)

외화환산이익	(2,532,161)	(7,383,212)	(169,827,541)	(72,732,235)

유형자산처분이익	(1,408,330)	(356,802,651)	(14,883,551)

유형자산폐기손실	860,871,260

무형자산폐기손실	11,540,722

금융보증 수익	(99,518,227)	(130,375,329)	(506,213,614)	(78,580,296)

매출채권의 감소(증가)	(373,792,957)	(666,196,394)	911,726,711	1,077,350

미수금의 감소(증가)	(1,192,303,164)	(241,104,566)	43,136,024	(52,310,045)

재고자산의 감소(증가)	(691,117,563)	(777,597,795)	(1,408,076,760)	(1,287,721,740)

기타유동자산의 감소(증가)	(196,654,766)	(38,346,331)	377,919,005	(353,880,151)

기타비유동자산의 감소(증가)	180,000,000	731,349,940	(830,000,000)

매입채무의 증가(감소)	799,680,910	(753,537,021)	(2,473,849,974)	(1,385,491,409)

미지급금의 증가(감소)	(878,491,745)	(241,199,641)	1,065,422,514	(189,065,455)

기타유동부채의 증가(감소)	127,505,325	279,468,253	(379,804,682)	416,042,137

기타금융부채의 증가(감소)	(365,629,433)	20,633,539	320,627,347	(270,778,760)

반품충당부채의 증가(감소)	1,697,889	6,338,789	182,105,910	7,554,119

퇴직금의 지급	(262,008,210)	(1,331,495,865)	(1,195,479,265)

사외적립자산의 증가(감소)	74,828,315	85,011,185	(398,016,364)

이자의 수령	41,110,254	9,551,315	134,161,723	324,303,288

이자의 지급	(50,066,869)	(44,707,601)	(174,979,783)	(219,769,914)

법인세납부(환급)	(5,321,860)	(355,759,520)	(1,250,392,774)	(683,115,933)

투자활동현금흐름	(841,153,206)	761,106,371	1,955,231,731	(1,981,543,551)

단기대여금의 회수	11,700,000	2,450,000	513,550,000	31,250,000

단기금융상품의 감소	6,000,000,000	12,534,303,272

장기금융상품의 감소	331,038,925	331,038,925

보증금의 증가	30,000,000

보증금의 감소	(32,000,000)	(32,000,000)

유형자산의 취득	(364,916,346)	(257,622,863)	(1,837,012,891)	(2,363,780,840)

유형자산의 처분	130,400,000	1,142,153,543	34,886,561

투자부동산의 취득	(487,936,860)

무형자산의 취득	(222,448,155)	(214,588,272)

합병으로인한 증가	616,840,309	616,840,309

매도가능금융자산의 처분	1,014,239,000

단기금융상품의 증가	(8,134,303,272)

단기대여금의 증가	(30,000,000)	(1,630,000,000)	(35,000,000)

종속기업투자의 취득	(2,926,890,000)	(4,878,550,000)

재무활동현금흐름	4,585,030,000	(463,694,885)	(99,440,434)

단기차입금의 증가	2,694,691,859

단기차입금의 상환	(2,694,691,859)

장기차입금의 상환	(415,570,000)

전환사채의 증가	5,000,000,000

자기주식의 취득	(48,124,885)	(99,440,434)

유동성장기부채의 상환	(414,970,000)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(544,914,968)	(144,732,031)	142,152,220	12,566,842

현금및현금성자산의증가(감소)	1,733,561,605	954,289,119	6,216,337,528	1,700,471,693

기초현금및현금성자산	12,889,856,456	6,673,518,928	6,673,518,928	4,973,047,235

기말현금및현금성자산	14,623,418,061	7,627,808,047	12,889,856,456	6,673,518,928

이익잉여금처분계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 처분확정일: -
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 처분확정일: 2017.03.24
제 15 기 2015.01.01 부터 2016.12.31 까지 처분확정일: 2016.03.18

(단위:원)

과목	제 17(당) 1분기	제 16(전) 기	제 15(전전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	33,609,162,887	34,713,138,551	33,131,615,552

1. 전기이월미처분이익잉여금	34,548,138,551	32,981,615,552	30,039,060,217

2. 회계정책변경 누적효과	-	-	-

4. 보험수리적손익	-	0	89,228,601

3. 당기순이익	(938,975,664)	1,731,522,999	3,003,326,734

Ⅱ. 이익잉여금 처분액	-	165,000,000	150,000,000

1. 이익준비금	-	-	-

2. 배당금	-	-	-

주식배당	-	165,000,000	150,000,000

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	33,609,162,887	34,548,138,551	32,981,615,552