제닉 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

※ 상기및 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보를 재하였습니다. ※ 회사는 2018년 1월1일 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융자산'을 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ※ 상기및 하기재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제 18기 반기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 18 기 반기말 2018.06.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말

자산

유동자산	31,915,927,965	32,599,149,081

현금및현금성자산	2,293,719,879	8,194,626,104

매출채권 및 기타유동채권	11,949,191,224	8,947,826,372

기타유동금융자산	1,129,131,507	1,121,204,384

재고자산	15,087,124,835	12,947,068,221

기타유동자산	1,449,566,688	1,374,601,688

당기법인세자산	7,193,832	13,822,312

비유동자산	61,497,576,809	60,783,416,684

유형자산	39,435,660,447	39,499,141,508

투자부동산	11,095,260,340	11,095,260,340

영업권 이외의 무형자산	2,552,990,198	2,605,152,180

이연법인세자산	3,274,590,041	2,421,988,509

장기금융상품	4,520,626,152	4,520,626,152

기타비유동금융자산	603,908,607	589,498,733

기타비유동자산	14,541,024	51,749,262

자산총계	93,413,504,774	93,382,565,765

부채

유동부채	30,923,902,391	27,415,725,335

매입채무 및 기타유동채무	24,605,291,872	24,085,353,960

단기매입채무	9,832,777,257	5,634,641,440

단기미지급비용	1,493,603,115	1,432,927,525

단기차입금	6,462,991,500	6,243,247,500

유동성장기차입금	1,659,880,000	5,639,256,102

유동성전환사채	5,156,040,000	5,135,281,393

기타유동금융부채	3,484,060,000	1,249,730,000

유동파생상품부채	3,484,060,000	1,249,730,000

유동충당부채	0	295,455,016

기타유동부채	2,834,550,519	1,785,186,359

비유동부채	14,507,850,693	11,693,482,198

장기매입채무 및 기타비유동채무	14,507,850,693	11,693,482,198

장기차입금	14,507,850,693	11,693,482,198

부채총계	45,431,753,084	39,109,207,533

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	47,981,751,690	54,273,358,232

자본금	3,500,000,000	3,465,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,122,019,861)

기타포괄손익누계액	(668,319,140)	2,553,012,866

이익잉여금(결손금)	23,433,677,968	26,496,623,537

자본총계	47,981,751,690	54,273,358,232

자본과부채총계	93,413,504,774	93,382,565,765

연결 포괄손익계산서
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,292,289,030	36,557,560,951	33,047,495,539	64,690,430,225

매출원가	16,509,662,312	31,498,323,399	26,199,964,195	52,363,884,412

매출총이익	782,626,718	5,059,237,552	6,847,531,344	12,326,545,813

판매비와관리비	5,509,737,379	10,046,733,086	9,700,982,845	20,612,402,503

영업이익(손실)	(4,727,110,661)	(4,987,495,534)	(2,853,451,501)	(8,285,856,690)

금융수익	10,358,447	20,646,468	76,600,120	352,399,085

금융비용	2,634,949,187	2,847,492,032	635,332,063	2,009,809,843

기타영업외수익	354,498,147	911,314,780	2,032,230,520	2,430,178,202

기타영업외비용	589,762,601	704,026,332	798,258,807	2,041,750,676

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,586,965,855)	(7,607,052,650)	(2,178,211,731)	(9,554,839,922)

법인세비용	(1,577,782,138)	(1,061,311,455)	(140,148,406)	(2,087,585,488)

당기순이익(손실)	(6,009,183,717)	(6,545,741,195)	(2,038,063,325)	(7,467,254,434)

기타포괄손익	(18,039,697)	296,463,620	(400,980,790)	(152,324,141)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(18,039,697)	296,463,620	(400,980,790)	(152,324,141)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(18,039,697)	296,463,620	(400,980,790)	(605,212,540)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	452,888,399

총포괄손익	(6,027,223,414)	(6,249,277,575)	(2,439,044,115)	(7,619,578,575)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,009,183,717)	(6,545,741,195)	(2,439,044,115)	(7,619,578,575)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(6,027,223,414)	(6,249,277,575)	(2,439,044,115)	(7,619,578,575)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(876)	(955)	(146)	(1,100)

연결 자본변동표
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,705,337,007	34,128,877,971	61,931,220,125	61,931,220,125

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(2,038,063,325)	(2,038,063,325)	(7,467,254,434)

기타포괄손익	(400,980,790)	(400,980,790)	(400,980,790)

주식배당	165,000,000	(165,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(38,283,318)	(38,283,318)	(38,283,318)

2017.06.30 (기말자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,304,356,217	31,925,814,646	59,453,892,692	59,453,892,692

2018.01.01 (기초자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,553,012,866	26,496,623,537	54,273,358,232	54,273,358,232

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,517,795,626)	3,517,795,626

당기순이익(손실)	(6,545,741,195)	(6,545,741,195)	(6,545,741,195)

기타포괄손익	296,463,620	296,463,620	296,463,620

주식배당	35,000,000	(35,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(42,328,967)	(42,328,967)	(42,328,967)

2018.06.30 (기말자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(668,319,140)	23,433,677,968	47,981,751,690	47,981,751,690

연결 현금흐름표
제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기

영업활동현금흐름	(2,685,179,491)	(963,936,230)

당기순이익(손실)	(6,545,741,195)	(2,038,063,325)

당기순이익조정을 위한 가감	4,248,659,670	2,853,408,929

법인세비용	(1,061,311,455)	(140,148,406)

감가상각비	2,284,893,936	1,719,134,816

무형자산상각비	131,437,704	128,587,709

대손상각비	(26,037,394)	0

유형자산처분손실	18,230,266	1,000

유형자산폐기손실	1,000	0

이자비용	519,966,312	635,332,063

외화환산손실	453,018,235	553,007,215

재고자산평가손실	271,245,537	424,261,038

이자수익	(20,646,468)	(76,600,120)

외화환산이익	(527,283,341)	(478,730,368)

유형자산처분이익	0	(1,306,476)

복리후생비	0	4,285,234

퇴직급여	0	297,882,101

대손충당금환입	0	(154,735,199)

재고자산평가손실환입	(29,184,662)	(57,561,678)

파생상품평가손실	2,234,330,000	0

매도가능금융자산처분손실	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(136,335,199)	(1,727,072,114)

매출채권의 감소(증가)	(2,271,898,299)	3,705,195,111

미수금의 감소(증가)	(374,259,914)	(141,643,569)

재고자산의 감소(증가)	(2,278,214,416)	(1,414,520,005)

기타유동자산의 감소(증가)	(38,688,607)	38,287,120

기타비유동금융자산의 감소(증가)	27,008,674	89,409,490

매입채무의 증가(감소)	3,295,258,006	(2,617,553,731)

미지급금의 증가(감소)	776,180,317	(885,119,293)

기타유동부채의 증가(감소)	977,328,482	10,504,542

기타금융부채의 증가(감소)	46,405,574	(314,165,871)

충당부채의 증가(감소)	(295,455,016)	(197,465,908)

이자수취(영업)	32,719,345	68,996,540

이자지급(영업)	(499,820,515)	(278,284,030)

법인세납부(환급)	215,338,403	157,077,770

투자활동현금흐름	(1,611,078,044)	(5,532,404,755)

대여금의 감소	12,909,234

유형자산의 처분	10,000,000	3,578,245

단기대여금의 증가	(20,000,000)

유형자산의 취득	(1,590,328,944)	(4,988,471,682)

투자부동산의 취득	(487,936,860)

무형자산의 취득	(10,749,100)	(72,483,692)

재무활동현금흐름	(1,671,152,247)	4,131,776,682

장기차입금의 증가	6,707,644,416

전환사채의 증가	5,000,000,000

자기주식의 취득	(42,328,967)	(38,283,318)

유동성장기차입금의 상환	(3,077,767,051)

유동성장기부채의상환	(5,258,700,645)	(829,940,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,969,176,238)	(2,777,979,564)

기초현금및현금성자산	8,194,626,104	18,978,210,986

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,766,456)	(413,415,261)

재무제표의 환산으로 인한 조정	68,270,013	(219,956,858)

기말현금및현금성자산	2,293,719,879	8,194,626,104

※ 상기및 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보를 재하였습니다. ※ 회사는 2018년 1월1일 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융자산'을 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. ※ 상기및 하기재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제 18기 반기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다.