제닉 분기보고서 (2024.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료1) 매입유형

당사가 매입하는 ,원부재료 현황은 상기의 표와 같습니다. 화장품 산업의 특성상 원재료 자체의 비율보다는 부자재의 비율이 상대적으로 높은 편이며, 당사 마스크팩의 경우 얼굴에 부착하는 필름의 비중이 상대적으로 높은 편입니다. 또한 당사 제품의 특성상 특정 효과를 나타내는 원재료의 특성보다는 하이드로겔의 피부전달의 기술성특성을 응용한 제품이라는 점에서 특정 원재료에 대한 높은 의존도는 나타나지 않습니다.

(단위 :%)

매입유형	품 목	구분	2024년 당분기(비율)	2023년(비율)	2022년(비율)

원재료	로커스트콩검 지엔(GN)-3000, LBG, Lico-DPG외 COPOLYMER VC-713외	국내	42.09	33.78	28.94

수입	7.22	5.25	1.29

소계	49.31	39.03	30.23

부재료	Pet Net Mesh(PTR/560MM) 파우치, 부직포 외	국내	41.75	47.59	51.62

수입	0.93	3.26	3.48

소계	42.68	50.85	55.10

외주가공	포장 및 조립 외	국내	8.01	10.12	14.67

총 합계	국 내	91.84	91.49	95.22

수 입	8.16	8.51	4.78

합 계	100.00	100.00	100.00

2). 원재료 가격변동추이

[ 연도별 주요 원재료 가격변동 추이 ]

(단위:원)

주요 원재료 항목	2024년 당분기	2023년	2022년

로커스트콩검 지엔 (GN)-3000,LBG	국내	131,964	157,000	85,259

Lico-DPG	국내	194,580	195,000	183,717

GLYCERIN(USP,FCC)	국내	1,303	1,385	2,552

ATBUTIN	국내	140,000	140,000	140,000

주) 가격산출기준 : 연도별 계속기록법으로 작성하였으며, 단가는 연간 총평균 단가입니다.

나. 생산 및 설비 1) 생산능력 및 생산실적 (1) 생산능력

(단위 : 천개,%)

제 품 (품목명)	구 분	2024년도 당분기 (제24기)	2023년도 (제23기)	2022년도 (제22기)

수량	수량	수량

에센스 마스크류	생산능력	15,285	99,459	76,428

생산실적	188	6,756	9,220

가 동 율	1.2%	6.8%	12.1%

하이드로겔 마스크류	생산능력	10,627	59,276	52,074

생산실적	15,002	10,898	12,489

가 동 율	141.2%	18.4%	24.0%

아이패치류	생산능력	9,308	18,861	10,890

생산실적	1,093	11,760	5,139

가 동 율	11.7%	62.4%	47.2%

필름/ 코팩류	생산능력	5,640	18,652	85,050

생산실적	1,635	3,757	4,430

가 동 율	29.0%	20.1%	5.2%

기초류	생산능력	2,483	9,266	8,766

생산실적	4	1,108	1,182

가 동 율	0.2%	12.0%	13.5%

자타입아이패치	생산능력	459	1,525	1,306

생산실적	147	621	511

가 동 율	32.0%	40.7%	39.1%

주1) 생산능력은 9:00 ~ 18:00 1일 8시간 월 21일 생산기준 생산능력입니다. ( 산출방법 : 기계별 시간당 생산가능수량 * 정상 가동가능시간 )
주2) 한국 공장 기준 입니다.
주3) - 생산능력 산출방법과 생산실적은 2019년 재산정하였습니다. - 생산능력은 생산설비 및 생산설비운영 기준에 따라 변동될수 있습니다. - 생산실적은 제품 분류 및 제품포장단위 기준에 따라 변동될수 있습니다. - 24.3Q 생산실적은 3분기 실적입니다.

(2) 평균 가동 시간

사 업 소	일일평균가동시간(hr)	2024년 당분기 가동일수(일)

논산사업장	10.00	60

주1) 누적 기준 자료 입니다.

(3) 당해 사업연도의 가동률(단위 : 시간)

사 업 소	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률

논산사업장	1,456	1,745	120%

주1) 주2) 주3) 가동가능시간은 9:00 ~ 18:00 1일 8시간 평일 생산시간기준 가동시간입니다. 실제 가동시간은 시간외근무/야간근무/휴일근무 포함 실제가동시간입니다. 단, 상기 가동률은 시간기준 가동율로써 실제 생산량과는 큰차이가 날수 있습니다.

2). 생산설비에 관한 사항 (1) 현황

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	기타의유형자산	건설중인자산	합 계

취득원가:

기초금액	2,550,562	14,981,245	1,108,780	15,921,779	370,234	9,743,133	-	44,675,733

취득액	-	-	-	231,300	27,100	-	614,870	873,270

처분 및 폐기	-	-	-	-	(3,000)	-	-	(3,000)

기타증(감)액(*)	-	-	-	-	-	1,533	-	1,533

기말금액	2,550,562	14,981,245	1,108,780	16,153,079	394,334	9,744,666	614,870	45,547,536

감가상각누계액:

기초금액	-	(6,463,364)	(776,568)	(13,576,050)	(370,214)	(9,563,859)	-	(30,750,055)

상각액	-	(382,022)	(80,886)	(624,507)	(907)	(45,726)	-	(1,134,048)

처분 및 폐기	-	-	-	-	2,999	-	-	2,999

기타증(감)액(*)	-	-	-	105,892	-	(1,533)	-	104,359

기말금액	-	(6,845,386)	(857,454)	(14,094,665)	(368,122)	(9,611,118)	-	(31,776,745)

정부보조금:

기초금액	-	-	-	(116,667)	-	-	-	(116,667)

취득액	-	-	-	(140,000)	-	-	-	(140,000)

상각비와 상계액	-	-	-	93,333	-	-	-	93,333

기타증(감)액(*)	-	-	-	-	-	-	-	-

기말금액	-	-	-	(95,667)	-	-	-	(95,667)

손상차손누계액:

기초금액	-	-	-	(354,741)	-	-	-	(354,741)

처분액	-	-	-	-	-	-	-	-

기타증(감)액(*)	-	-	-	-	-	-	-	-

기말금액	-	-	-	(354,741)	-	-	-	(354,741)

장부금액:

기초금액	2,550,562	8,517,880	332,212	1,874,321	20	179,274	-	13,454,270

기말금액	2,550,562	8,135,859	251,326	1,608,006	26,212	133,548	614,870	13,320,385

(*1) 기타증감액은 타계정대체 및 연결대상 해외종속기업의 유형자산 환산으로 인한 해외사업환산손익으로 구성되어 있습니다.

보고기간말 현재 당사는 당사 소유의 모든 재산에 발생하는 실질적 손실이나 손상에 대한 물적 위험을 포함하여 그로 인한 기업휴지손해 및 배상책임위험을 포괄적으로 담보하는 패키지보험에 가입하고 있으며, 그 외 자동차책임보험 및 종합보험에 가입하고 있습니다. 패키지보험가입내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액

패키지보험	논산 1공장 유형자산 및 재고자산	DB손해보험(주)	17,546,031

논산 2공장 유형자산 및 재고자산	49,969,261

합 계	67,515,294

3). 외주생산에 관한 사항(1) 외주생산의 이유

당사의 외주 생산의 분야는 단순포장 작업 및 마스크 부직포 컷팅 작업 등 비교적 단순한 작업으로 당사에서 직접 작업하는 것보다 외주작업이 비용 면에서나 작업공정상 원가절감에 유리하여 외주생산을 하고 있습니다.

(2) 주요 외주처에 관한 사항(단위: 천원 )

사업년도	외주처	외주금액	외주비중	외주내용

2024연도당분기 (제24기)	L사	2,970	0.2%	충진,포장 외주

P사	-	0%	충진,포장 외주

B사	243,752	16.3%	충진,포장 외주

H사	100,729	6.7%	충진,포장 외주

기타	1,141,545	76.2%	포장 및 외주 조립

2023연도 (제23기)	L사	9,018	0.66%	충진,포장 외주

P사	242,078	17.80%	충진,포장 외주

B사	273,368	20.10%	충진,포장 외주

H사	214,515	15.77%	충진,포장 외주

기타	620,979	45.66%	포장 및 외주 조립

2022연도 (제22기)	B사	359,948	17.23%	충진,포장 외주

H사	164,256	7.86%	충진,포장 외주

S사	354,555	16.98%	충진,포장 외주

P사	307,541	14.73%	충진,포장 외주

기타	902,242	43.20%	포장 및 외주 조립