제닉 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	36,818,484,826	32,599,149,081

현금및현금성자산	8,264,329,923	8,194,626,104

매출채권 및 기타유동채권	9,874,730,566	8,947,826,372

기타유동금융자산	1,120,000,000	1,121,204,384

재고자산	16,590,655,860	12,947,068,221

기타유동자산	955,669,285	1,374,601,688

당기법인세자산	13,099,192	13,822,312

비유동자산	45,079,357,016	60,783,416,684

유형자산	37,668,777,972	39,499,141,508

투자부동산	11,095,260,340

영업권 이외의 무형자산	2,475,145,751	2,605,152,180

이연법인세자산	4,420,732,875	2,421,988,509

장기금융상품	4,520,626,152

기타비유동금융자산	511,330,000	589,498,733

기타비유동자산	3,370,418	51,749,262

자산총계	81,897,841,842	93,382,565,765

부채

유동부채	28,578,050,298	27,415,725,335

단기매입채무	7,202,167,112	5,634,641,440

단기차입금	9,171,907,000	6,243,247,500

유동성전환사채	5,156,040,000	5,135,281,393

유동성장기차입금	5,639,256,102

기타유동금융부채	1,784,093,600	1,432,927,525

기타유동부채	1,779,782,586	1,785,186,359

유동충당부채	295,455,016

유동파생상품부채	3,484,060,000	1,249,730,000

비유동부채	10,284,213,143	11,693,482,198

장기차입금	10,284,213,143	11,693,482,198

부채총계	38,862,263,441	39,109,207,533

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	43,035,578,401	54,273,358,232

자본금	3,500,000,000	3,465,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,122,019,861)

기타포괄손익누계액	(958,797,155)	2,553,012,866

이익잉여금(결손금)	18,777,982,694	26,496,623,537

자본총계	43,035,578,401	54,273,358,232

자본과부채총계	81,897,841,842	93,382,565,765

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,037,151,677	52,594,712,628	15,365,881,906	48,413,377,445

매출원가	14,737,716,910	46,236,040,309	12,245,942,643	38,445,906,838

매출총이익	1,299,434,767	6,358,672,319	3,119,939,263	9,967,470,607

판매비와관리비	5,036,164,279	15,082,897,365	5,424,719,377	15,125,702,222

영업이익(손실)	(3,736,729,512)	(8,724,225,046)	(2,304,780,114)	(5,158,231,615)

금융수익	497,643,011	518,289,479	261,540,890	338,141,010

금융비용	256,912,645	3,104,404,677	324,893,813	960,225,876

기타영업외수익	40,250,556	951,565,336	193,124,381	2,225,354,901

기타영업외비용	2,346,090,785	3,050,117,117	268,655,445	1,066,914,252

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,801,839,375)	(13,408,892,025)	(2,443,664,101)	(4,621,875,832)

법인세비용	(1,146,144,101)	(2,207,455,556)	95,454,039	(44,694,367)

당기순이익(손실)	(4,655,695,274)	(11,201,436,469)	(2,539,118,140)	(4,577,181,465)

기타포괄손익	(290,478,015)	5,985,605	282,272,087	(118,708,703)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(290,478,015)	5,985,605	282,272,087	(118,708,703)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(290,478,015)	5,985,605	282,272,087	(118,708,703)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	(4,946,173,289)	(11,195,450,864)	(2,256,846,053)	(4,695,890,168)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(4,655,695,274)	(11,201,436,469)	(2,539,118,140)	(4,577,181,465)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,946,173,289)	(11,195,450,864)	(2,256,846,053)	(4,695,890,168)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(679)	(1,634)	(370)	(667)

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,705,337,007	34,128,877,971	61,931,220,125	61,931,220,125

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(4,577,181,465)	(4,577,181,465)	(4,577,181,465)

기타포괄손익	(118,708,703)	(118,708,703)	(118,708,703)

주식배당	165,000,000	(165,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(38,283,318)	(38,283,318)	(38,283,318)

2017.09.30 (기말자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,586,628,304	29,386,696,506	57,197,046,639	57,197,046,639

2018.01.01 (기초자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,553,012,866	26,496,623,537	54,273,358,232	54,273,358,232

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(3,517,795,626)	3,517,795,626

당기순이익(손실)	(11,201,436,469)	(11,201,436,469)	(11,201,436,469)

기타포괄손익	5,985,605	5,985,605	5,985,605

주식배당	35,000,000	(35,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(42,328,967)	(42,328,967)	(42,328,967)

2018.09.30 (기말자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	958,797,155	18,777,982,694	43,035,578,401	43,035,578,401

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,121,738,813)	(3,796,951,484)

당기순이익(손실)	(11,201,436,469)	(4,577,181,465)

당기순이익조정을 위한 가감	6,061,979,594	3,163,504,050

법인세비용	(2,207,455,556)	(44,694,367)

퇴직급여	530,415,285

복리후생비

감가상각비	3,412,350,548	2,601,126,444

무형자산상각비	208,476,656	197,611,963

대손상각비	(13,776,021)

대손충당금환입	(130,739,230)

유형자산처분손실	18,144,612	1,000

유형자산폐기손실	1,000

투자부동산처분손실	635,460,340

파생상품평가손실	2,234,330,000

매도가능금융자산처분손실

이자비용	776,878,957	960,225,876

외화환산손실	978,525,139	565,917,863

재고자산평가손실	1,008,746,957	(17,729,054)

재고자산평가손실환입	(29,056,927)	(438,024,738)

당기손익금융자산처분이익	(479,373,848)

이자수익	(38,915,631)	(338,141,010)

외화환산이익	(442,356,632)	(721,150,793)

유형자산처분이익	(1,315,189)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,518,052,916)	(2,448,871,216)

매출채권의 감소(증가)	(735,227,783)	3,549,601,063

미수금의 감소(증가)	(272,117,893)	(411,614,356)

재고자산의 감소(증가)	(4,716,227,817)	(1,544,301,133)

기타유동자산의 감소(증가)	416,449,853	419,295,120

기타비유동금융자산의 감소(증가)

기타비유동자산의 감소(증가)	129,521,910	464,498,701

매입채무의 증가(감소)	1,910,201,491	(2,014,028,095)

미지급금의 증가(감소)	(295,957,441)	(2,252,567,395)

기타유동부채의 증가(감소)	12,586,719	(351,717,437)

기타금융부채의 증가(감소)	328,173,061	(116,605,855)

충당부채의 증가(감소)	(295,455,016)	(191,431,829)

이자수취(영업)	60,120,015	323,177,160

이자지급(영업)	(733,783,347)	(412,198,663)

법인세납부(환급)	209,434,310	154,618,650

투자활동현금흐름	13,639,155,611	(7,582,370,685)

대여금의 감소	14,700,000

단기대여금의 증가	(20,000,000)	(290,766)

당기손익금융자산의 처분	5,000,000,000

유형자산의 처분	10,000,000	3,602,110

유형자산의 취득	(1,711,200,324)	(6,926,979,180)

투자부동산의 취득	(487,936,860)

투자부동산의 처분	10,459,800,000

무형자산의 취득	(99,444,065)	(185,465,989)

재무활동현금흐름	(4,474,254,560)	4,131,776,682

단기차입금의 차입	3,000,000,000

장기차입금의 증가	6,653,255,964

전환사채의 증가	5,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(7,617,481,198)	(829,940,000)

유동성장기부채의상환	(6,467,700,359)

자기주식의 취득	(42,328,967)	(38,283,318)

현금및현금성자산의순증가(감소)	42,935,375	(7,615,862,016)

기초현금및현금성자산	8,194,626,104	18,978,210,986

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(226,863)	(368,316,529)

재무제표의 환산으로 인한 조정	26,768,444	(163,636,925)

기말현금및현금성자산	8,264,329,923	11,198,712,045

※ 상기및 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제 18기 및 17기(전기) 재무제표는 한국채택국제회계기준 적용에 따라 재무정보를 기재하였으며, 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다. ※ 제17기(전기) 매출은 종 전기준서인 K-IFRS 1039호(금융상품: 인식과측정), K-IFRS 1018호(수익)에 따라 작성되었습니다.