제닉 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	18,805,553,102	9,447,206,452

현금및현금성자산	403,267,998	1,673,029,807

매출채권 및 기타유동채권	9,765,906,133	3,360,837,367

유동재고자산	8,035,241,937	3,361,200,389

기타유동금융자산	190,000,000	179,374,870

기타유동자산	405,203,524	867,677,617

당기법인세자산	5,933,510	5,086,402

비유동자산	13,573,133,186	13,954,632,930

기타비유동금융자산	162,500,000	302,500,000

유형자산	13,320,385,500	13,454,271,422

사용권자산	77,534,276	181,178,491

영업권 이외의 무형자산	12,713,410	16,683,017

자산총계	32,378,686,288	23,401,839,382

부채

유동부채	15,612,521,690	11,698,848,829

단기매입채무	8,022,971,642	2,739,013,340

유동 차입금(사채 포함)	5,000,000,000	7,000,000,000

기타유동금융부채	946,074,443	799,007,878

기타 유동부채	1,575,036,297	979,982,503

유동 리스부채	68,439,308	180,845,108

비유동부채	158,318,763	171,545,577

기타 비유동 부채	134,009,317	124,876,069

비유동 리스부채	24,309,446	46,669,508

부채총계	15,770,840,453	11,870,394,406

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	16,607,845,835	11,531,444,976

자본금	3,984,340,000	3,500,000,000

자본잉여금	27,396,403,650	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,164,348,828)

기타포괄손익누계액	76,911,066	52,117,052

이익잉여금(결손금)	(11,685,460,053)	(13,737,064,938)

자본총계	16,607,845,835	11,531,444,976

자본과부채총계	32,378,686,288	23,401,839,382

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,131,237,285	30,468,909,062	7,403,122,645	21,870,678,369

매출원가	11,297,229,724	23,988,692,804	6,012,368,088	18,038,542,547

매출총이익	3,834,007,561	6,480,216,258	1,390,754,557	3,832,135,822

판매비와관리비	1,757,182,437	4,093,705,385	1,633,958,218	5,786,627,681

영업이익(손실)	2,076,825,124	2,386,510,873	(243,203,661)	(1,954,491,859)

금융수익	14,170,068	38,911,469	1,568,562	32,037,223

금융비용	99,977,638	323,523,165	100,587,101	1,226,902,005

기타영업외수익	(16,490,276)	77,050,028	46,715,583	1,147,897,651

기타영업외비용	82,763,476	127,344,320	37,509,333	213,244,813

법인세비용차감전순이익(손실)	1,891,763,802	2,051,604,885	(333,015,950)	(2,214,703,803)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업순이익(손실)	1,891,763,802	2,051,604,885	(333,015,950)	(2,214,703,803)

중단영업순이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	1,891,763,802	2,051,604,885	(333,015,950)	(2,214,703,803)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

계속영업이익(손실)	1,891,763,802	2,051,604,885	(333,015,950)	(2,214,703,803)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	24,794,014	10,255,967

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(5,059,282)	24,794,014	10,854,405	10,255,967

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,886,704,520	2,076,398,899	(322,161,545)	(2,204,447,836)

계속영업총포괄이익(손실)	1,886,704,520	2,076,398,899	(322,161,545)	(2,204,447,836)

중단영업총포괄이익(손실)	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	267.0	290.0	(49.0)	(323.0)

계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	267.0	290.0	(49.0)	(323.0)

중단영업주당이익(손실) (단위 : 원)	0.0	0.0	0.0	0.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	52,932,681	(9,326,451,928)	15,942,873,615

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,214,703,803)	(2,214,703,803)

기타포괄손익	0	0	0	10,255,967	0	10,255,967

주식배당	0	0	0	0	0	0

유상증자

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

2023.09.30 (기말자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	63,188,648	(11,541,155,731)	13,738,425,779

2024.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	52,117,052	(13,737,064,938)	11,531,444,976

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,051,604,885	2,051,604,885

기타포괄손익	0	0	0	24,794,014	0	24,794,014

주식배당	0	0	0	0	0	0

유상증자	484,340,000	2,515,661,960	0	0	0	3,000,001,960

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

2024.09.30 (기말자본)	3,984,340,000	27,396,403,650	(3,164,348,828)	76,911,066	(11,685,460,053)	16,607,845,835

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,515,584,584)	(335,365,105)

당기순이익(손실)	2,051,604,885	(2,214,703,803)

당기순이익조정을 위한 가감	1,818,836,075	1,531,490,454

감가상각비에 대한 조정	1,007,154,922	1,207,811,268

사용권자산상각비	103,644,219	175,669,357

무형자산상각비에 대한 조정	3,969,607	4,792,408

대손상각비 조정	341,033,884	2,923,944

기타의 대손충당금환입	(1,431,320)	(1,909,133)

유형자산처분손실 조정	0	8,333

이자비용 조정	323,523,165	199,920,104

외화환산손실 조정	21,521,763	37,998,227

재고자산평가손실 조정	(890,812,631)	(981,096,269)

재고자산폐기손실	939,649,747	852,691,930

장기종업원급여	15,133,248	13,804,326

파생상품거래손실	0	1,026,981,901

유형자산처분이익 조정	(2,999,000)	0

이자수익에 대한 조정	(38,911,469)	(32,037,223)

외화환산이익 조정	(2,640,060)	(44,688,719)

외환차익(금융수익)	0	(931,380,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(5,257,115,490)	571,819,018

매출채권의 감소(증가)	(6,737,373,876)	(451,723,464)

미수금의 감소(증가)	(24,941,670)	25,340,715

재고자산의 감소(증가)	(4,722,878,664)	(7,383,326)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	473,669,588	67,520,610

매입채무의 증가(감소)	3,999,395,647	365,862,910

미지급금의 증가(감소)	1,166,005,564	170,107,989

기타유동금융부채의 증가(감소)	(6,038,424)	97,295,295

기타유동부채의 증가(감소)	595,046,345	312,798,289

기타비유동부채의 증가(감소)	0	(8,000,000)

이자수취	38,911,469	67,840,427

이자지급(영업)	(166,974,415)	(292,565,971)

법인세환급(납부)	(847,108)	754,770

투자활동현금흐름	(622,495,130)	1,737,522,666

대여금의 감소	9,374,870	9,375,030

단기금용상품의 감소	0	2,534,600,000

임차보증금의 증가	(160,000,000)	0

임차보증금의 감소	280,000,000	35,000,000

유형자산의 취득	(754,870,000)	(841,452,364)

유형자산의 처분	3,000,000	0

재무활동현금흐름	855,605,960	(3,116,918,000)

유상 증자	3,000,001,960	0

단기차입금의 증가	3,000,000,000	7,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	0

단기리스부채의 상환	(144,396,000)	(149,518,000)

유동성장기부채(사채)의 상환	0	(9,967,400,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,590,923)	(4,356,447)

재무제표의 환산으로 인한 조정	15,302,868	6,848,628

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,269,761,809)	(1,712,268,258)

기초현금및현금성자산	1,673,029,807	3,353,954,571

기말현금및현금성자산	403,267,998	1,641,686,313