제닉 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 23 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	10,790,078,310	15,452,057,137

현금및현금성자산	1,641,686,313	3,353,954,571

단기금융상품	0	2,534,600,000

매출채권 및 기타유동채권	3,867,426,492	3,432,670,428

유동재고자산	4,587,750,505	4,451,962,840

기타유동금융자산	187,499,880	83,303,244

기타유동자산	500,872,208	562,986,471

유동파생상품자산	0	1,026,981,901

당기법인세자산	4,842,912	5,597,682

비유동자산	14,392,032,544	14,904,246,287

기타비유동금융자산	327,500,000	511,874,870

유형자산	13,829,050,619	14,202,137,856

사용권자산	217,475,706	167,434,934

영업권 이외의 무형자산	18,006,219	22,798,627

자산총계	25,182,110,854	30,356,303,424

부채

유동부채	11,241,879,417	14,253,899,319

단기매입채무	2,635,385,997	2,105,886,890

유동 차입금	7,000,000,000	0

기타유동금융부채	797,286,868	810,658,453

기타 유동부채	629,528,276	316,727,440

유동 리스부채	179,678,276	121,846,536

유동성사채	0	10,898,780,000

비유동부채	201,805,658	159,530,490

기타 비유동 부채	109,056,897	103,252,571

비유동 리스부채	92,748,761	56,277,919

부채총계	11,443,685,075	14,413,429,809

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	13,738,425,779	15,942,873,615

자본금	3,500,000,000	3,500,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,164,348,828)

기타포괄손익누계액	63,188,648	52,932,681

이익잉여금(결손금)	(11,541,155,731)	(9,326,451,928)

자본총계	13,738,425,779	15,942,873,615

자본과부채총계	25,182,110,854	30,356,303,424

## 포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	7,403,122,645	21,870,678,369	8,615,393,866	24,629,588,274

매출원가	6,012,368,088	18,038,542,547	6,775,070,637	22,118,843,410

매출총이익	1,390,754,557	3,832,135,822	1,840,323,229	2,510,744,864

판매비와관리비	1,633,958,218	5,786,627,681	508,203,941	4,232,915,202

영업이익(손실)	(243,203,661)	(1,954,491,859)	1,332,119,288	(1,722,170,338)

금융수익	1,568,562	32,037,223	1,297,689,586	2,305,683,674

금융비용	100,587,101	1,226,902,005	124,667,485	367,731,350

기타영업외수익	46,715,583	1,147,897,651	557,133,290	1,042,763,750

기타영업외비용	37,509,333	213,244,813	1,255,451,093	2,117,871,034

법인세비용차감전순이익(손실)	(333,015,950)	(2,214,703,803)	1,806,823,586	(859,325,298)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업순이익(손실)	(333,015,950)	(2,214,703,803)	1,806,823,586	(859,325,298)

중단영업순이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(333,015,950)	(2,214,703,803)	1,806,823,586	(859,325,298)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

계속영업이익(손실)	(333,015,950)	(2,214,703,803)	1,806,823,586	(859,325,298)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	10,255,967	53,357,524

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	10,854,405	10,255,967	27,244,087	53,357,524

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(322,161,545)	(2,204,447,836)	1,834,067,673	(805,967,774)

계속영업총포괄이익(손실)	(322,161,545)	(2,204,447,836)	1,834,067,673	(805,967,774)

중단영업총포괄이익(손실)	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(49.00)	(323.00)	264.0	(125.0)

계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(49.00)	(323.00)	264.0	(125.0)

중단영업주당이익(손실) (단위 : 원)	0.0	0.0	0.0	0.0

## 자본변동표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	67,258,751	(5,986,424,234)	19,297,227,379

회계정책변경의 효과	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(859,325,298)	(859,325,298)

기타포괄손익	0	0	0	53,357,524	0	53,357,524

주식배당	0

자기주식 거래로 인한 증감	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	120,616,275	(6,845,749,532)	18,491,259,605

2023.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	52,932,681	(9,326,451,928)	15,942,873,615

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,214,703,803)	(2,214,703,803)

기타포괄손익	0	0	0	10,255,967	0	10,255,967

주식배당	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	63,188,648	(11,541,155,731)	13,738,425,779

## 현금흐름표

제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 22 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(335,365,105)	141,270,129

당기순이익(손실)	(2,214,703,803)	(859,325,298)

당기순이익조정을 위한 가감	1,531,490,454	2,053,932,181

감가상각비에 대한 조정	1,207,811,268	1,251,763,532

사용권자산상각비	175,669,357	129,702,851

무형자산상각비에 대한 조정	4,792,408	32,470,045

대손상각비 조정	2,923,944	276,931,604

기타의 대손상각비 조정	(1,909,133)	(82,348,415)

유형자산처분손실 조정	8,333	19,000

이자비용 조정	199,920,104	339,130,139

외화환산손실 조정	37,998,227	2,145,092,555

재고자산평가손실 조정	(981,096,269)	(595,573,658)

재고자산폐기손실	852,691,930	1,424,544,482

장기종업원급여	13,804,326	17,381,196

파생상품거래손실	1,026,981,901	28,601,211

파생상품평가이익	0	(2,243,863,066)

파생상품거래이익	0	(14,868,097)

사용권자산처분이익	0	(755,751)

이자수익에 대한 조정	(32,037,223)	(32,136,145)

외화환산이익 조정	(44,688,719)	(622,159,302)

외화환산차익	(931,380,000)	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	571,819,018	(842,821,612)

매출채권의 감소(증가)	(451,723,464)	110,273,004

미수금의 감소(증가)	25,340,715	175,956,697

재고자산의 감소(증가)	(7,383,326)	953,144,922

기타유동금융자산의 감소(증가)	0	(13,473,930)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	67,520,610	(191,321,606)

매입채무의 증가(감소)	365,862,910	(30,673,799)

미지급금의 증가(감소)	170,107,989	(196,522,276)

기타유동금융부채의 증가(감소)	97,295,295	(1,970,502,724)

기타유동부채의 증가(감소)	312,798,289	324,298,100

기타비유동부채의 증가(감소)	(8,000,000)	(4,000,000)

이자수취	67,840,427	32,136,145

이자지급(영업)	(292,565,971)	(242,651,287)

법인세환급(납부)	754,770	0

투자활동현금흐름	1,737,522,666	(3,722,095,844)

대여금의 감소	9,375,030	19,920,481

단기금융상품의 증가	0	(2,869,600,000)

단기금융상품의 감소	2,534,600,000	0

파생상품정산	0	(42,334,325)

임차보증금의 증가	0	(45,000,000)

임차보증금의 감소	35,000,000	25,000,000

국고보조금의 증가	0	56,000,000

유형자산의 취득	(841,452,364)	(866,082,000)

매도가능금융자산의 취득	0

지분법적용 투자지분의 취득	0

재무활동현금흐름	(3,116,918,000)	(10,146,075,000)

단기차입금의 증가	7,000,000,000	0

단기차입금의 상환	0	(10,000,000,000)

단기리스부채의 상환	(149,518,000)	(146,075,000)

유동성장기부채(사채)의 상환	(9,967,400,000)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,356,447)	582,243,151

재무제표의 환산으로 인한 조정	6,848,628	37,060,368

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,712,268,258)	(13,107,597,196)

기초현금및현금성자산	3,353,954,571	17,193,154,598

기말현금및현금성자산	1,641,686,313	4,085,557,402