제닉 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

※ 상기 및 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 2사업연도의 재무정보를 기재하였습니다.※ 제21기 1분기말(당기)는 외부감사를 받지않은 재무제표이며, 20기말(전기) 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	24,039,709,501	21,254,308,300

현금및현금성자산	7,658,520,459	5,443,341,904

매출채권 및 기타유동채권	5,809,526,328	5,827,524,724

재고자산	9,241,162,076	7,211,075,787

기타유동금융자산	136,495,380	133,351,520

기타유동자산	1,192,799,856	2,632,627,623

당기법인세자산	1,205,402	6,386,742

비유동자산	28,684,914,340	28,843,049,162

기타비유동금융자산	374,483,961	395,125,311

유형자산	26,233,262,231	26,432,491,097

사용권자산	1,958,262,159	1,856,314,737

영업권 이외의 무형자산	118,905,989	159,118,017

자산총계	52,724,623,841	50,097,357,462

부채

유동부채	19,786,199,104	17,568,350,619

단기매입채무	3,363,945,450	2,633,113,240

단기차입금	13,500,000,000	13,500,000,000

전환사채	0	0

유동성장기차입금	0	0

기타유동금융부채	1,169,012,910	1,003,447,285

기타유동부채	1,586,221,516	297,707,321

유동리스부채	167,019,228	134,082,773

파생상품부채	0	0

비유동부채	10,224,470,523	10,198,091,673

사채	9,647,109,663	9,241,888,753

비유동파생상품부채	344,231,748	750,964,355

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

비유동리스부채	233,129,112	205,238,565

부채총계	30,010,669,627	27,766,442,292

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	22,713,954,214	22,330,915,170

자본금	3,500,000,000	3,500,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,164,348,828)

기타포괄손익누계액	(843,954,784)	(1,229,665,704)

이익잉여금(결손금)	(1,658,483,864)	(1,655,811,988)

자본총계	22,713,954,214	22,330,915,170

자본과부채총계	52,724,623,841	50,097,357,462

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,364,781,295	10,364,781,295	12,177,201,738	12,177,201,738

매출원가	7,934,156,478	7,934,156,478	9,416,935,441	9,416,935,441

매출총이익	2,430,624,817	2,430,624,817	2,760,266,297	2,760,266,297

판매비와관리비	2,092,866,311	2,092,866,311	2,760,428,865	2,760,428,865

영업이익(손실)	337,758,506	337,758,506	(162,568)	(162,568)

금융수익	411,552,623	411,552,623	251,696,262	251,696,262

금융비용	214,116,133	214,116,133	72,016,189	72,016,189

기타영업외수익	205,196,046	205,196,046	341,574,471	341,574,471

기타영업외비용	425,313,194	425,313,194	55,313,665	55,313,665

법인세비용차감전순이익(손실)	315,077,848	315,077,848	465,778,311	465,778,311

법인세비용	0	0	1,371,782	1,371,782

계속영업순이익(손실)	315,077,848	315,077,848	464,406,529	464,406,529

중단영업순이익(손실)	(317,749,724)	(317,749,724)	(1,152,067,374)	(1,152,067,374)

당기순이익(손실)	(2,671,876)	(2,671,876)	(687,660,845)	(687,660,845)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

계속영업이익(손실)	315,077,848	315,077,848	464,406,529	464,406,529

중단영업이익(손실)	(317,749,724)	(317,749,724)	(1,152,067,374)	(1,152,067,374)

기타포괄손익

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	385,710,920	385,710,920	103,887,630	103,887,630

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	383,039,044	383,039,044	(583,773,215)	(583,773,215)

계속영업총포괄이익(손실)	319,746,021	319,746,021	479,232,279	479,232,279

중단영업총포괄이익(손실)	63,293,023	63,293,023	(1,063,005,494)	(1,063,005,494)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(100)	(100)

계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	46	46	68	68

중단영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(46)	(168)	(168)

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(774,425,803)	2,697,630,765	27,139,597,824

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(687,660,845)	(687,660,845)

기타포괄손익	103,887,630	103,887,630

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감

2020.03.31 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(670,538,173)	2,009,969,920	26,555,824,609

2021.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(1,229,665,704)	(1,655,811,988)	22,330,915,170

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(2,671,876)	(2,671,876)

기타포괄손익	385,710,920	385,710,920

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감

2021.03.31 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(843,954,784)	(1,658,483,864)	22,713,954,214

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	2,319,041,964	(92,527,037)

당기순이익(손실)	(2,671,876)	(687,660,845)

당기순이익조정을 위한 가감	617,418,321	98,434,766

법인세비용	0	0

감가상각비	623,563,492	910,360,590

사용권자산상각비	48,481,133	62,001,175

무형자산상각비	40,212,028	52,407,867

대손상각비	26,796,053	(36,420,857)

기타의 대손상각비	(1,167,811)	(569,608)

유형자산처분손실	1,000	0

유형자산손상차손	0	0

사용권자산손상차손	0	0

무형자산손상차손	0	0

투자자산처분손실	0	0

이자비용	197,974,665	270,192,283

외화환산손실	391,377,270	189,842,394

재고자산평가손실	(282,774,999)	(982,882,797)

잡손실	0	0

파생상품평가손실	0	0

파생상품거래손실	16,693,140	0

당기손익금융자산처분이익	0	0

파생상품평가이익	(406,732,607)	(217,916,006)

파생상품거래이익	0	0

투자자산처분이익	0	0

유형자산처분이익	0	0

이자수익	(4,916,358)	(36,287,271)

외화환산이익	(32,088,685)	(112,293,004)

장기선급비용상각	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,732,175,855	311,114,052

매출채권의 감소(증가)	202,851,461	(831,243,607)

미수금의 감소(증가)	(197,329,100)	149,336,168

재고자산의 감소(증가)	(1,747,311,290)	739,008,360

기타유동금융자산의 감소(증가)	0	0

기타유동자산의 감소(증가)	1,453,133,711	(13,612,738)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	10,000,000	0

기타비유동자산의 감소(증가)	0	0

매입채무의 증가(감소)	473,326,706	768,119,177

미지급금의 증가(감소)	253,928,331	(153,162,717)

기타유동금융부채의 증가(감소)	(2,051,767)	(340,997,545)

기타유동부채의 증가(감소)	1,285,627,803	(6,333,046)

충당부채의 증가(감소)	0	0

이자수취(영업)	4,916,358	36,287,271

이자지급(영업)	(32,796,694)	149,297,719

법인세의 납부	0	0

투자활동현금흐름	(84,414,010)	(30,271,088)

대여금의 감소	7,497,490	1,228,912

대여금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(91,911,500)	(26,000,000)

무형자산의 취득	0	(5,500,000)

유형자산의 처분	0	0

당기손익금융자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	0	0

재무활동현금흐름	(41,220,737)	5,870,193,676

사채의 증가	0	9,967,400,000

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	(3,319,318,188)

단기리스부채의 상환	(41,220,737)	(52,956,646)

전환사채의 상환	0	0

유동성장기부채의 증가	0	(724,931,490)

장기차입금의 증가	0	0

유동성장기부채의 상환	0	0

자기주식의 취득	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,001,315	35,076,102

재무제표의 환산으로 인한 조정	2,770,023	208,700,264

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,215,178,555	5,991,171,917

기초현금및현금성자산	5,443,341,904	9,063,087,331

기말현금및현금성자산	7,658,520,459	15,054,259,248