제닉 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

※ 하기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제15기 재무제표 및 비교표시된 제14기, 제13기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다. ※ 하기 제14기와 제13기 재무제표는 K-IFRS개정사항(기업회계기준서 제1027호를 조기적용하였으며, 제13기 재무제표는 종속기업 투자에 대하여 지분법을 적용하여 재작성되어었습니다.

재무상태표
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
제 13 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	28,189,746,641	30,848,745,931	29,180,240,631

현금및현금성자산	6,673,518,928	4,973,047,235	925,067,532

단기금융자산	6,000,000,000	10,400,000,000	14,407,845,472

매출채권 및 기타채권	7,056,984,631	7,371,499,828	5,946,269,016

기타유동금융자산	39,260,381	95,729,108	300,556,568

재고자산	7,917,898,253	7,938,412,534	7,446,228,629

당기법인세자산

기타유동자산	502,084,448	70,057,226	154,273,414

비유동자산	49,019,796,098	43,507,818,075	35,367,638,473

유형자산	33,508,325,182	34,650,797,775	27,188,383,515

무형자산	405,435,363	321,620,429	335,700,841

이연법인세자산	1,507,266,049	977,831,054	713,054,985

장기금융자산	391,670,685	1,419,631,635	1,398,016,126

종속기업투자	11,684,028,879	5,295,907,242	4,796,822,566

기타비유동자산	1,523,069,940	842,029,940	935,660,440

자산총계	77,209,542,739	74,356,564,006	64,547,879,104

부채

유동부채	8,424,039,115	9,046,812,014	7,970,143,746

매입채무	3,671,466,237	5,056,957,646	3,368,339,131

단기차입금	415,570,000	1,000,000,000

기타금융부채	2,779,065,630	3,185,408,702	2,641,685,023

당기법인세부채	803,456,667	473,561,341	541,074,327

반품충당부채	18,535,594	10,981,475	8,368,365

기타유동부채	735,944,987	319,902,850	410,676,900

비유동부채	10,666,369,979	10,151,774,662	3,331,768,934

장기차입금	7,884,430,000	8,300,000,000	2,091,960,000

확정급여부채	984,890,228	1,849,774,662	1,237,808,934

기타비유동부채	1,797,049,751	2,000,000	2,000,000

부채총계	19,090,409,094	19,198,586,676	11,301,912,680

자본

납입자본	3,150,000,000	3,000,000,000	2,750,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본항목	(3,035,611,658)	(2,936,171,224)	(2,866,316,570)

기타포괄손익누계액	(8,145,269)	23,813,317	(99,791,101)

이익잉여금(결손금)	33,132,148,882	30,189,593,547	28,581,332,405

자본총계	58,119,133,645	55,157,977,330	53,245,966,424

자본과부채총계	77,209,542,739	74,356,564,006	64,547,879,104

포괄손익계산서
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

수익(매출액)	62,934,577,252	61,607,250,910	63,332,172,889

매출원가	43,186,636,864	39,866,661,623	35,297,244,880

매출총이익	19,747,940,388	21,740,589,287	28,034,928,009

판매비와관리비	16,489,399,029	19,196,623,940	22,325,976,693

영업이익(손실)	3,258,541,359	2,543,965,347	5,708,951,316

금융수익	392,765,185	440,314,691	497,478,168

금융비용	269,769,914	58,682,507	7,714,931

기타영업외수익	685,115,917	359,189,516	273,056,164

기타영업외비용	302,816,766	268,824,169	214,721,564

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(294,258,752)	(653,352,407)	(1,892,716,963)

법인세비용차감전순이익(손실)	3,469,577,029	2,362,610,471	4,364,332,190

법인세비용	466,250,295	406,193,124	(911,901,032)

당기순이익(손실)	3,003,326,734	1,956,417,347	3,452,431,158

기타포괄손익	57,270,015	25,448,213	(205,474,481)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	89,228,601	(98,156,205)	(193,771,207)

보험수리적손익	89,228,601	(98,156,205)	(193,771,207)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(31,958,586)	123,604,418	(11,703,274)

매도가능금융자산 평가손익	(5,332,665)	5,332,665

지분법 자본변동	(31,958,586)	128,937,083	(17,035,939)

총포괄손익	3,060,596,749	1,981,865,560	3,246,956,677

주당이익

보통주당순이익	487	317	576

희석보통주당순이익	487	317	576

자본변동표
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	2,483,270,500	24,880,741,690	26,040,410,453	53,404,422,643

회계정책변경에 따른 증가(감소)	88,087,827	451,008,499	539,096,326

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,452,431,158	3,452,431,158

매도가능금융자산의 평가이익	5,332,665	5,332,665

보험수리적손익	193,771,207	193,771,207

지분법자본변동	17,035,939	17,035,939

주식선택권

주식선택권 행사

주식배당	266,729,500	266,729,500

자기주식의 취득	2,866,316,570	2,866,316,570

2013.12.31 (기말자본)	2,750,000,000	24,880,741,690	2,866,316,570	99,791,101	28,581,332,405	53,245,966,424

2014.01.01 (기초자본)	2,750,000,000	24,880,741,690	2,866,316,570	5,332,665	30,925,057,867	55,694,815,652

회계정책변경에 따른 증가(감소)	105,123,766	2,343,725,462	2,448,849,228

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,956,417,347	1,956,417,347

매도가능금융자산의 평가이익	5,332,665	5,332,665

보험수리적손익	98,156,205	98,156,205

지분법자본변동	128,937,083	128,937,083

주식선택권

주식선택권 행사

주식배당	250,000,000	250,000,000

자기주식의 취득	69,854,654	69,854,654

2014.12.31 (기말자본)	3,000,000,000	24,880,741,690	2,936,171,224	23,813,317	30,189,593,547	55,157,977,330

2015.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	24,880,741,690	2,936,171,224	23,813,317	30,189,593,547	55,157,977,330

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,003,326,734	3,003,326,734

매도가능금융자산의 평가이익

보험수리적손익	89,228,601	89,228,601

지분법자본변동	(31,958,586)	(31,958,586)

주식선택권

주식선택권 행사

주식배당	150,000,000	150,000,000

자기주식의 취득	99,440,434	99,440,434

2015.12.31 (기말자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	(3,035,611,658)	(8,145,269)	33,132,148,882	58,119,133,645

현금흐름표
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	3,768,888,836	6,906,217,149	6,147,015,528

당기순이익(손실)	3,003,326,734	1,956,417,347	3,452,431,158

당기순이익조정을 위한 가감	1,344,144,661	5,156,971,279	3,056,631,391

법인세비용	466,250,295	406,193,124	911,901,032

지급수수료	31,240,926

퇴직급여	843,006,837	667,684,174	543,353,667

주식보상비용

감가상각비	3,541,269,721	2,900,327,204	2,586,353,415

무형자산상각비	140,896,767	121,299,271	104,609,401

대손상각비	406,758,342	(13,913,824)	156,945,138

기타의 대손상각비	68,193,028	47,694,599

지분법손실	1,018,951,151	653,352,407	1,892,716,963

경상연구개발비	22,554,000

이자비용	219,769,914	58,682,507	7,714,931

외화환산손실	9,320,331	5,909,964	65,410,886

재고자산평가손실	1,308,236,021	230,401,555	340,507,139

재고자산평가손실환입액

매도가능금융자산손상차손	14,635,207

이자수익	50,000,000	(497,478,168)

지분법이익	(314,184,889)	(379,401,391)

외화환산이익	(724,692,399)

유형자산처분이익	(72,732,235)	(73,384,688)	(499,000)

유형자산처분손실	(14,883,551)	(11,632,364)

매도가능증권처분이익

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(60,913,300)

무형자산처분손실	(78,580,296)

매출채권의 감소(증가)	(1,043,949,422)

미수금의 감소(증가)	1,077,350	(1,358,136,056)	41,824,608

재고자산의 감소(증가)	(52,310,045)	6,469,613	(2,813,811,214)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,287,721,740)	(722,585,460)	163,533,949

기타비유동자산의 감소(증가)	(353,880,151)	84,216,188	181,820,000

매입채무의 증가(감소)	(830,000,000)	93,630,500	1,086,738,284

미지급금의 증가(감소)	(1,385,491,409)	1,688,618,515	(670,905,829)

기타유동부채의 증가(감소)	(189,065,455)	794,122,947	(63,412,131)

기타금융부채의 증가(감소)	416,042,137	(90,774,050)	312,249,610

반품충당부채의 증가(감소)	(270,778,760)	234,261,543	(33,092,137)

퇴직금의 지급	7,554,119	2,613,110	(213,716,938)

사외적립자산의 증가(감소)	(1,195,479,265)	(235,082,708)	(2,182,793)

복리후생비	(398,016,364)	53,522,973

이자의 수령	324,303,288	563,478,851	618,956,237

이자의 지급	(219,769,914)	(61,357,318)	(21,738,348)

법인세납부(환급)	(683,115,933)	(709,293,010)	(959,264,910)

투자활동현금흐름	(1,981,543,551)	(8,004,246,971)	(12,219,915,460)

단기대여금의 회수	31,250,000	70,250,000	255,800,000

단기금융상품의 감소	12,534,303,272	14,423,790,741

장기금융상품의 감소

보증금의 증가	30,000,000

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름

유형자산의 취득	(2,363,780,840)	(11,005,745,249)	(8,175,296,889)

유형자산의 처분	34,886,561	11,636,364	500,000

무형자산의 취득	(214,588,272)	(76,983,499)

매도가능금융자산의 처분	1,014,239,000	160,913,300

단기금융상품의 증가	(8,134,303,272)	(9,015,945,269)	(407,845,472)

장기금융상품의 증가	(537,202,527)	1,069,870,400

단기대여금의 증가	(35,000,000)	(97,194,599)	(32,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(991,249,732)	(100,000,000)

종속기업투자의 취득	(4,878,550,000)	(1,023,500,000)	(4,753,960,000)

재무활동현금흐름	(99,440,434)	5,138,185,346	225,643,430

단기차입금의 증가	2,694,691,859	10,449,793,761	2,000,000,000

장기차입금의 증가	6,208,040,000	2,091,960,000

단기차입금의 상환	(2,694,691,859)	(11,449,793,761)	(1,000,000,000)

장기차입금의 상환

유동성장기부채의 상환

자기주식의 취득	(99,440,434)	(69,854,654)	(2,866,316,570)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,566,842	7,824,179	(60,989)

현금및현금성자산의증가(감소)	1,700,471,693	4,047,979,703	(5,847,317,491)

기초현금및현금성자산	4,973,047,235	925,067,532	6,772,385,023

기말현금및현금성자산	6,673,518,928	4,973,047,235	925,067,532

이익잉여금처분계산서
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 처분확정일: 2016.03.18
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 처분확정일: 2015.03.27
제 13 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 처분확정일: 2014.03.21

(단위:원)

과목	제 15(당) 기	제 14(전) 기	제 13(전전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	33,131,615,552	30,189,060,217	28,580,799,075

1. 전기이월미처분이익잉여금	30,039,060,217	28,330,799,075	25,322,139,124

2. 회계정책변경 누적효과	-	-	-

4. 보험수리적손익	89,228,601	(98,156,205)	(193,771,207)

3. 당기순이익	3,003,326,734	1,956,417,347	3,452,431,158

Ⅱ. 이익잉여금 처분액	150,000,000	150,000,000	250,000,000

1. 이익준비금	-	-	-

2. 배당금	-	-	-

주식배당	150,000,000	150,000,000	250,000,000

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	32,981,615,552	30,039,060,217	28,330,799,075