제닉 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 25 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 3분기말	제 24 기말

자산

유동자산	32,899,468,960	20,826,527,773

현금및현금성자산	11,842,913,498	1,289,836,138

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	14,119,721,799	12,478,985,926

유동재고자산	6,615,841,478	6,779,600,965

기타유동금융자산	0	0

기타유동자산	320,992,185	278,104,744

유동파생상품자산	0	0

당기법인세자산	0	0

비유동자산	17,312,368,582	17,330,742,166

기타비유동금융자산	793,731,813	352,500,000

유형자산	14,809,464,407	14,024,043,474

사용권자산	1,020,110,777	936,261,269

비유동파생상품자산	0	0

영업권 이외의 무형자산	11,269,446	11,692,208

이연법인세자산	677,792,139	2,006,245,215

자산총계	50,211,837,542	38,157,269,939

부채

유동부채	14,475,522,802	15,276,713,171

단기매입채무	5,765,313,113	6,075,757,421

단기차입금	5,000,000,000	5,000,000,000

기타유동금융부채	1,532,044,819	1,590,097,512

당기법인세부채	515,274,886	119,344,490

기타 유동부채	1,383,537,209	2,208,552,286

유동 리스부채	279,352,775	282,961,462

유동성사채	0	0

비유동부채	801,723,144	726,155,945

기타 비유동 부채	74,091,846	69,523,233

비유동 리스부채	727,631,298	656,632,712

부채총계	15,277,245,946	16,002,869,116

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	34,934,591,596	22,154,400,823

자본금	3,984,340,000	3,984,340,000

자본잉여금	27,396,403,650	27,396,403,650

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,164,348,828)

기타포괄손익누계액	99,573,903	112,383,258

이익잉여금(결손금)	6,618,622,871	(6,174,377,257)

자본총계	34,934,591,596	22,154,400,823

자본과부채총계	50,211,837,542	38,157,269,939

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,555,447,939	66,032,363,687	15,131,237,285	30,468,909,062

매출원가	15,929,241,565	45,760,624,796	11,297,229,724	23,988,692,804

매출총이익	7,626,206,374	20,271,738,891	3,834,007,561	6,480,216,258

판매비와관리비	1,978,500,214	5,402,473,449	1,757,182,437	4,093,705,385

영업이익(손실)	5,647,706,160	14,869,265,442	2,076,825,124	2,386,510,873

금융수익	33,339,083	60,064,757	14,170,068	38,911,469

금융비용	73,601,526	228,978,094	99,977,638	323,523,165

기타영업외수익	65,098,424	160,519,765	(16,490,276)	77,050,028

기타영업외비용	(4,167,872)	149,492,347	82,763,476	127,344,320

법인세비용차감전순이익(손실)	5,676,710,013	14,711,379,523	1,891,763,802	2,051,604,885

법인세비용	(398,990,594)	(1,918,379,395)	0	0

계속영업순이익(손실)	5,277,719,419	12,793,000,128	1,891,763,802	2,051,604,885

중단영업순이익(손실)	0	0

당기순이익(손실)	5,277,719,419	12,793,000,128	1,891,763,802	2,051,604,885

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

계속영업이익(손실)	5,277,719,419	12,793,000,128	1,891,763,802	2,051,604,885

중단영업이익(손실)	0

기타포괄손익	19,458,849	(12,809,355)	(5,059,282)	24,794,014

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	19,458,849	(12,809,355)	(5,059,282)	24,794,014

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	5,297,178,268	12,780,190,773	1,886,704,520	2,076,398,899

계속영업총포괄이익(손실)	5,297,178,268	12,780,190,773	1,886,704,520	2,076,398,899

중단영업총포괄이익(손실)	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	674.0	1,635.0	267.0	290.0

계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	674.0	1,635.0	267.0	290.0

중단영업주당이익(손실) (단위 : 원)	0.0	0.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	52,117,052	(13,737,064,938)	11,531,444,976

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,051,604,885	2,051,604,885

기타포괄손익	0	0	0	24,794,014	0	24,794,014

주식배당

유상증자	484,340,000	2,515,661,960	0	0	0	3,000,001,960

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

2024.09.30 (기말자본)	3,984,340,000	27,396,403,650	(3,164,348,828)	76,911,066	(11,685,460,053)	16,607,845,835

2025.01.01 (기초자본)	3,984,340,000	27,396,403,650	(3,164,348,828)	112,383,258	(6,174,377,257)	22,154,400,823

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,793,000,128	12,793,000,128

기타포괄손익	0	0	0	(12,809,355)	0	(12,809,355)

주식배당	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소)

2025.09.30 (기말자본)	3,984,340,000	27,396,403,650	(3,164,348,828)	99,573,903	6,618,622,871	34,934,591,596

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 25 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 25 기 3분기	제 24 기 3분기

영업활동현금흐름	12,954,677,952	(1,515,584,584)

당기순이익(손실)	12,793,000,128	2,051,604,885

당기순이익조정을 위한 가감	4,028,752,971	1,818,836,075

법인세비용 조정	1,918,379,395

감가상각비에 대한 조정	1,153,437,703	1,007,154,922

사용권자산상각비	210,659,196	103,644,219

무형자산상각비에 대한 조정	422,762	3,969,607

대손상각비 조정	1,501,131	341,033,884

기타의 대손상각비 조정	(1,629,909)	(1,431,320)

유형자산처분손실 조정	8,000	0

이자비용 조정	228,978,094	323,523,165

외화환산손실 조정	23,730,877	21,521,763

재고자산평가손실 조정	40,394,272	(890,812,631)

재고자산폐기손실	535,652,426	939,649,747

장기종업원급여	7,568,613	15,133,248

유형자산처분이익 조정	0	(2,999,000)

이자수익에 대한 조정	(60,064,757)	(38,911,469)

외화환산이익 조정	(30,284,832)	(2,640,060)

외환차익(금융수익)	0	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,500,508,368)	(5,257,115,490)

매출채권의 감소(증가)	(1,635,625,676)	(6,737,373,876)

미수금의 감소(증가)	22,163,590	(24,941,670)

재고자산의 감소(증가)	(412,287,211)	(4,722,878,664)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(46,770,171)	473,669,588

매입채무의 증가(감소)	(1,306,564,691)	3,999,395,647

미지급금의 증가(감소)	763,388,903	1,166,005,564

기타유동금융부채의 증가(감소)	(56,801,367)	(6,038,424)

기타유동부채의 증가(감소)	(825,011,745)	595,046,345

기타비유동부채의 증가(감소)	(3,000,000)	0

이자수취	58,248,749	38,911,469

이자지급(영업)	(230,819,605)	(166,974,415)

법인세환급(납부)	(193,995,923)	(847,108)

투자활동현금흐름	(2,208,684,636)	(622,495,130)

대여금의 감소	0	9,374,870

임차보증금의 증가	(491,000,000)	(160,000,000)

임차보증금의 감소	8,000,000	280,000,000

유형자산의 취득	(1,725,684,636)	(754,870,000)

유형자산의 처분	0	3,000,000

재무활동현금흐름	(182,839,271)	855,605,960

유상 증자	0	3,000,001,960

단기차입금의 증가	500,000,000	3,000,000,000

단기차입금의 상환	(500,000,000)	(5,000,000,000)

단기리스부채의 상환	(182,839,271)	(144,396,000)

유동성장기부채(사채)의 상환	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,587,692)	(2,590,923)

재무제표의 환산으로 인한 조정	(7,488,993)	15,302,868

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,553,077,360	(1,269,761,809)

기초현금및현금성자산	1,289,836,138	1,673,029,807

기말현금및현금성자산	11,842,913,498	403,267,998