제닉 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

※ 상기및 하기 의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보를 재하였습니다. ※ 상기및 하기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제17기 2분기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다. ※ 당사는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준을 최초 도입하였습니다. 동 회계처리 기준은 2011년 1월 1일 이후 최초로 개시하는 회계연도부터 적용됩니다.

재무상태표
제 17 기 반기말 2017.06.30 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 반기말	제 16 기말

자산

유동자산	29,276,944,850	27,657,117,836

현금및현금성자산	13,506,696,203	12,889,856,456

단기금융자산	0	0

매출채권 및 기타채권	6,103,038,900	6,132,130,563

재고자산	7,972,717,303	7,249,727,226

기타유동금융자산	1,131,964,739	1,141,520,329

당기법인세자산	10,741,762	172,426,093

기타유동자산	551,785,943	71,457,169

비유동자산	49,172,024,686	50,090,513,230

유형자산	19,345,260,539	19,303,444,598

투자부동산	11,095,260,340	10,607,323,480

무형자산	677,276,820	730,607,202

이연법인세자산	347,243,020	280,869,741

장기금융자산	3,990,000,000	3,990,000,000

종속기업투자	12,866,819,052	14,331,353,230

기타비유동자산	850,164,915	846,914,979

자산총계	78,448,969,536	77,747,631,066

부채

유동부채	11,237,955,632	7,173,434,845

매입채무	3,789,284,523	4,671,212,034

사채	4,753,323,033

단기차입금	1,244,910,000	1,244,910,000

기타금융부채	543,466,849	700,531,002

당기법인세부채	0	0

반품충당부채	3,175,596	200,641,504

기타유동부채	300,070,631	356,140,305

파생금융부채	603,725,000	0

비유동부채	6,949,718,285	7,979,800,497

장기차입금	5,809,580,000	6,639,520,000

확정급여부채	0	0

기타비유동부채	1,140,138,285	1,340,280,497

부채총계	18,187,673,917	15,153,235,342

자본

자본금	3,465,000,000	3,300,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본항목	(3,122,019,861)	(3,083,736,543)

기타포괄손익누계액	2,304,356,217	2,783,718,696

이익잉여금(결손금)	32,733,217,573	34,713,671,881

자본총계	60,261,295,619	62,594,395,724

자본과부채총계	78,448,969,536	77,747,631,066

포괄손익계산서
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,651,813,282	24,932,829,986	19,099,685,559	34,692,945,755

매출원가	9,401,686,415	18,783,943,105	11,078,219,992	21,161,825,158

매출총이익	2,250,126,867	6,148,886,881	8,021,465,567	13,531,120,597

판매비와관리비	3,616,053,095	7,874,506,025	4,393,338,078	8,748,331,394

영업이익(손실)	(1,365,926,228)	(1,725,619,144)	3,628,127,489	4,782,789,203

금융수익	133,630,485	273,849,567	171,495,101	338,825,344

금융비용	372,553,150	457,153,461	44,110,523	88,818,124

기타영업외수익	631,222,257	1,639,977,307	416,540,732	376,005,969

기타영업외비용	31,623,366	623,103,596	3,261,244,847	3,444,955,587

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(310,032,670)	(1,063,553,387)	186,911,821	336,710,685

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,315,282,672)	(1,955,602,714)	1,097,719,773	2,300,557,490

법인세비용	(438,804,028)	(140,148,406)	363,404,801	562,594,591

당기순이익(손실)	(876,478,644)	(1,815,454,308)	734,314,972	1,737,962,899

기타포괄손익	115,213,173	(479,362,479)	(125,371,302)	(241,994,972)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	115,213,173	(479,362,479)	(125,371,302)	(241,994,972)

매도가능금융자산 평가손익	0	0	0	0

지분법 자본변동	115,213,173	(479,362,479)	(125,371,302)	(241,994,972)

총포괄손익	(761,265,471)	(2,294,816,787)	608,943,670	1,495,967,927

주당이익

보통주당순이익	(160)	(267)	108	256

희석보통주당순이익	(160)	(267)	108	256

자본변동표
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	(3,035,611,658)	(8,145,269)	33,132,148,882	58,119,133,645

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,737,962,899	1,737,962,899

매도가능금융자산의 평가이익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(241,994,972)	0	(241,994,972)

주식배당	150,000,000	0	0	0	(150,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(48,124,885)	0	0	(48,124,885)

2016.06.30 (기말자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	(250,140,241)	34,720,111,781	59,006,157,902

2017.01.01 (기초자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,783,718,696	34,713,671,881	62,594,395,724

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,815,454,308)	(1,815,454,308)

매도가능금융자산의 평가이익	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	(479,362,479)	0	(479,362,479)

주식배당	165,000,000	0	0	0	(165,000,000)	0

자기주식의 취득	0	0	(38,283,318)	0	0	(38,283,318)

2017.06.30 (기말자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,304,356,217	32,733,217,573	60,261,295,619

현금흐름표
제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 반기	제 16 기 반기

영업활동현금흐름	(1,316,376,480)	3,762,798,617

당기순이익(손실)	(1,815,454,308)	1,737,962,899

당기순이익조정을 위한 가감	3,418,097,316	4,283,846,169

법인세비용	(140,148,406)	562,594,591

퇴직급여	297,882,101	(200,027,155)

복리후생비

감가상각비	1,397,528,709	1,713,208,233

무형자산상각비	105,330,382	88,506,377

대손상각비	(16,868,809)

비유동자산처분손실(이익)

대손충당금환입	(154,735,199)

지분법손실	1,063,553,387	270,945,484

이자비용	457,153,461	88,818,124

외화환산손실	408,953,339	132,399,703

재고자산평가손실	352,683,865	181,077,432

재고자산폐기손실	1,844,369,633

이자수익	(73,707,355)	(78,074,686)

지분법이익	(607,656,169)

외화환산이익	(96,255,756)	(1,974,655)

유형자산처분이익	1,000	(274,122,379)

유형자산폐기손실	494,659

매도가능증권처분이익	(260,750,658)

금융보증 수익	(200,142,212)

무형자산처분손실	11,540,722

당기순이익 조정을 위한 기타 가감	829,365,722

순운전자본의변동	(3,042,095,605)	(1,375,357,745)

매출채권의 감소(증가)	410,285,340	(633,507,408)

미수금의 감소(증가)	(161,043,012)	(109,307,176)

재고자산의 감소(증가)	(1,075,673,942)	(1,905,250,920)

기타유동자산의 감소(증가)	(480,328,774)	(112,173,427)

기타비유동자산의 감소(증가)	1,000,000	437,000,000

매입채무의 증가(감소)	(267,413,706)	967,910,961

미지급금의 증가(감소)	(1,058,321,776)	(415,020,416)

기타유동부채의 증가(감소)	(56,069,674)	169,842,112

기타금융부채의 증가(감소)	(157,064,153)	494,429,911

반품충당부채의 증가(감소)	(197,465,908)	515,581,691

퇴직금의 지급	(869,874,258)

사외적립자산의 증가(감소)	85,011,185

이자의 수령	66,103,775	23,237,748

이자의 지급	(100,105,428)	(88,818,124)

법인세납부(환급)	157,077,770	(818,072,330)

투자활동현금흐름	(1,820,447,406)	1,435,760,133

단기대여금의 회수	12,909,234

단기금융상품의 감소	8,150,000

장기금융상품의 감소	331,038,925

보증금의 감소	(32,000,000)

유형자산의 취득	(1,293,419,780)	(423,291,801)

유형자산의 처분	1,092,400,000

투자부동산의 취득	(487,936,860)

무형자산의 취득	(52,000,000)	(127,377,300)

합병으로인한 증가	616,840,309

단기대여금의 증가	(30,000,000)

재무활동현금흐름	4,131,776,682	(48,124,885)

단기차입금의 증가

장기차입금의 증가

전환사채의 증가	5,000,000,000

자기주식의 취득	(38,283,318)	(48,124,885)

유동성장기부채의 상환	(829,940,000)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(378,113,049)	(130,425,048)

재무제표의 환산으로 인한 조정

현금및현금성자산의증가(감소)	616,839,747	5,020,008,817

기초현금및현금성자산	12,889,856,456	6,673,518,928

기말현금및현금성자산	13,506,696,203	11,693,527,745