제닉 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

※ 상기 및 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보를 재하였습니다. ※ 상기 및 하기재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제18기 1분기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받지 않은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 17 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	35,954,818,166	32,599,149,081

현금및현금성자산	8,109,490,923	8,194,626,104

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	10,374,253,925	8,947,826,372

기타유동금융자산	1,123,591,726	1,121,204,384

재고자산	14,659,453,265	12,947,068,221

기타유동자산	1,458,700,181	1,374,601,688

당기법인세자산	229,328,146	13,822,312

비유동자산	60,217,006,398	60,783,416,684

유형자산	39,743,325,107	39,499,141,508

투자부동산	11,095,260,340	11,095,260,340

영업권 이외의 무형자산	2,617,671,515	2,605,152,180

이연법인세자산	1,696,807,533	2,421,988,509

장기금융상품	4,520,626,152

기타비유동금융자산	512,680,000	5,110,124,885

기타비유동자산	30,635,751	51,749,262

자산총계	96,171,824,564	93,382,565,765

부채

유동부채	31,747,108,071	27,415,725,335

매입채무 및 기타유동채무	10,676,881,263	5,634,641,440

사채	5,156,040,000	5,135,281,393

단기차입금	6,473,292,000	6,243,247,500

유동성장기차입금	5,216,287,098	5,639,256,102

기타유동금융부채	903,627,065	1,432,927,525

당기법인세부채	156,937

유동충당부채	381,551	295,455,016

유동파생상품부채	1,249,730,000	1,249,730,000

기타유동부채	2,070,712,157	1,785,186,359

비유동부채	10,373,412,422	11,693,482,198

장기차입금	10,373,412,422	11,693,482,198

퇴직급여부채

기타비유동금융부채

부채총계	42,120,520,493	39,109,207,533

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	54,051,304,071	54,273,358,232

자본금	3,500,000,000	3,465,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,122,019,861)	(3,122,019,861)

기타포괄손익누계액	2,867,516,183	2,553,012,866

이익잉여금(결손금)	25,925,066,059	26,496,623,537

자본총계	54,051,304,071	54,273,358,232

자본과부채총계	96,171,824,564	93,382,565,765

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,265,271,921	19,265,271,921	18,066,984,977	18,066,984,977

매출원가	14,988,661,087	14,988,661,087	13,961,457,246	13,961,457,246

매출총이익	4,276,610,834	4,276,610,834	4,105,527,731	4,105,527,731

판매비와관리비	4,536,995,707	4,536,995,707	4,988,101,296	4,988,101,296

영업이익(손실)	(260,384,873)	(260,384,873)	(882,573,565)	(882,573,565)

금융수익	10,288,021	10,288,021	41,661,057	41,661,057

금융비용	212,542,845	212,542,845	330,881,418	330,881,418

기타영업외수익	556,816,633	556,816,633	1,446,829,648	1,446,829,648

기타영업외비용	114,263,731	114,263,731	999,731,784	999,731,784

법인세비용차감전순이익(손실)	(20,086,795)	(20,086,795)	(724,696,062)	(724,696,062)

법인세비용	(516,470,683)	(516,470,683)	(313,797,829)	(313,797,829)

당기순이익(손실)	(536,557,478)	(536,557,478)	(1,038,493,891)	(1,038,493,891)

기타포괄손익	314,503,317	314,503,317	(761,759,231)	(761,759,231)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	314,503,317	314,503,317	(761,759,231)	(761,759,231)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	314,503,317	314,503,317	(761,759,231)	(761,759,231)

총포괄손익	(222,054,161)	(222,054,161)	(1,800,253,122)	(1,800,253,122)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(536,557,478)	(536,557,478)	(1,038,493,891)	(1,038,493,891)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(222,054,161)	(222,054,161)	(1,800,253,122)	(1,800,253,122)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(78)	(78)	132	132

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,705,337,007	34,128,877,971	61,931,220,125	61,931,220,125

당기순이익(손실)	(1,038,493,891)	(1,038,493,891)	(1,038,493,891)

기타포괄손익	해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(761,759,231)	(761,759,231)	(761,759,231)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식배당	165,000,000	(165,000,000)

2017.03.31 (기말자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	1,943,577,776	32,925,384,080	60,130,967,003	60,130,967,003

2018.01.01 (기초자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,553,012,866	26,496,623,537	54,273,358,232	54,273,358,232

당기순이익(손실)	(536,557,478)	(536,557,478)	(536,557,478)

기타포괄손익	해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	314,503,317	314,503,317	314,503,317

자본에 직접 반영된 주주와의 거래	주식배당	35,000,000	(35,000,000)

2018.03.31 (기말자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,867,516,183	25,925,066,059	54,051,304,071	54,051,304,071

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 17 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	2,362,571,423	(1,033,174,006)

당기순이익(손실)	(536,557,478)	(1,038,493,891)

당기순이익조정을 위한 가감	1,075,033,668	1,948,338,846

법인세비용	516,470,683	313,797,829

감가상각비	1,126,313,468	853,954,601

무형자산상각비	65,706,104	65,133,572

대손상각비	(104,541,402)	(100,779,131)

유형자산폐기손실	1,000

이자비용	212,542,845	330,881,418

외화환산손실	(28,780,900)	795,810,991

재고자산평가손실	(289,971,696)

이자수익	(10,288,021)	(40,718,236)

외화환산이익	(397,444,052)	(176,114,208)

유형자산처분이익	(1,319,193)

복리후생비	2,130,779

재고자산평가손실환입	(14,974,361)	(94,439,576)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,006,686,908	(1,682,476,760)

매출채권의 감소(증가)	(998,733,686)	665,792,793

미수금의 감소(증가)	(132,054,285)	(1,111,997,356)

재고자산의 감소(증가)	(1,298,626,978)	(236,234,690)

기타유동자산의 감소(증가)	(49,505,898)	(385,515,970)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	101,991,894	46,455,181

매입채무의 증가(감소)	3,077,614,428	627,534,550

미지급금의 증가(감소)	1,919,593,302	(871,756,827)

기타유동부채의 증가(감소)	213,967,908	34,313,345

기타금융부채의 증가(감소)	(532,486,312)	(452,765,675)

충당부채의 증가(감소)	(295,073,465)	1,697,889

이자수취(영업)	27,900,679	41,127,635

이자지급(영업)	(203,852,714)	(296,347,976)

법인세납부(환급)	(6,639,640)	(5,321,860)

투자활동현금흐름	(745,309,488)	(3,373,264,338)

단기대여금의 감소	11,700,000

유형자산의 처분	3,613,075

매도가능금융자산의 처분

단기대여금의 증가	(20,000,000)

유형자산의 취득	(718,809,488)	(2,879,957,477)

투자부동산의 취득	(487,936,860)

무형자산의 취득	(6,500,000)	(20,683,076)

단기금융상품의증가

재무활동현금흐름	(1,715,283,426)	4,585,030,000

단기차입금의 증가

단기차입금의 상환

장기차입금의 증가

전환사채의 증가	5,000,000,000

자기주식의 취득

유동성장기차입금의 상환	(1,715,283,426)	(414,970,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(155,833,702)	(389,400,456)

기초현금및현금성자산	8,194,626,104	18,978,210,986

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(57,812,211)	(567,992,112)

재무제표의 환산으로 인한 조정	70,698,521	(313,170,207)

기말현금및현금성자산	8,109,490,923	18,275,640,323