제닉 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

※ 하기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보를 재하였습니다. ※ 당사의 제16기 재무제표와 비교표시된 제15기, 제14기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다. ※ 하기 제16기와 제15기 별도 재무제표는 K-IFRS개정사항(기업회계기준서 제1027호를 조기적용하였으며, 제14기 재무제표는 종속기업 투자에 대하여 지분법을 적용하여 재작성되어었습니다.

재무상태표
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
제 14 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	27,657,117,836	28,189,746,641	30,848,745,931

현금및현금성자산	12,889,856,456	6,673,518,928	4,973,047,235

단기금융자산	0	6,000,000,000	10,400,000,000

매출채권 및 기타채권	6,132,130,563	7,056,984,631	7,371,499,828

재고자산	7,249,727,226	7,917,898,253	7,938,412,534

기타유동금융자산	1,141,520,329	39,260,381	95,729,108

당기법인세자산	172,426,093

기타유동자산	71,457,169	502,084,448	70,057,226

비유동자산	50,090,513,230	49,019,796,098	43,507,818,075

유형자산	19,303,444,598	33,508,325,182	34,650,797,775

투자부동산	10,607,323,480

무형자산	730,607,202	405,435,363	321,620,429

이연법인세자산	280,869,741	1,507,266,049	977,831,054

장기금융자산	3,990,000,000	391,670,685	1,419,631,635

종속기업투자	14,331,353,230	11,684,028,879	5,295,907,242

기타비유동자산	846,914,979	1,523,069,940	842,029,940

자산총계	77,747,631,066	77,209,542,739	74,356,564,006

부채

유동부채	7,173,434,845	8,424,039,115	9,046,812,014

매입채무	4,671,212,034	5,440,708,577	5,056,957,646

단기차입금	1,244,910,000	415,570,000

기타금융부채	700,531,002	1,009,823,290	3,185,408,702

당기법인세부채	0	803,456,667	473,561,341

반품충당부채	200,641,504	18,535,594	10,981,475

기타유동부채	356,140,305	735,944,987	319,902,850

비유동부채	7,979,800,497	10,666,369,979	10,151,774,662

장기차입금	6,639,520,000	7,884,430,000	8,300,000,000

확정급여부채	0	984,890,228	1,849,774,662

기타비유동부채	1,340,280,497	1,797,049,751	2,000,000

부채총계	15,153,235,342	19,090,409,094	19,198,586,676

자본

자본금	3,300,000,000	3,150,000,000	3,000,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본항목	(3,083,736,543)	(3,035,611,658)	(2,936,171,224)

기타포괄손익누계액	2,783,718,696	(8,145,269)	23,813,317

이익잉여금(결손금)	34,713,671,881	33,132,148,882	30,189,593,547

자본총계	62,594,395,724	58,119,133,645	55,157,977,330

자본과부채총계	77,747,631,066	77,209,542,739	74,356,564,006

포괄손익계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

수익(매출액)	61,419,386,974	62,934,577,252	61,607,250,910

매출원가	40,377,686,998	43,186,636,864	39,866,661,623

매출총이익	21,041,699,976	19,747,940,388	21,740,589,287

판매비와관리비	17,009,548,975	16,489,399,029	19,196,623,940

영업이익(손실)	4,032,151,001	3,258,541,359	2,543,965,347

금융수익	640,961,614	392,765,185	440,314,691

금융비용	174,979,783	269,769,914	58,682,507

기타영업외수익	959,294,346	685,115,917	359,189,516

기타영업외비용	3,647,684,847	302,816,766	268,824,169

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	628,788,434	(294,258,752)	(653,352,407)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,438,530,765	3,469,577,029	2,362,610,471

법인세비용	707,007,766	466,250,295	406,193,124

당기순이익(손실)	1,731,522,999	3,003,326,734	1,956,417,347

기타포괄손익	2,791,863,965	57,270,015	25,448,213

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	89,228,601	(98,156,205)

보험수리적손익	89,228,601	(98,156,205)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	2,791,863,965	(31,958,586)	123,604,418

매도가능금융자산 평가손익	3,064,907,227	(5,332,665)

지분법 자본변동	(273,043,262)	(31,958,586)	128,937,083

총포괄손익	4,523,386,964	3,060,596,749	1,981,865,560

주당이익

보통주당순이익	268	465	317

희석보통주당순이익	268	465	317

자본변동표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,750,000,000	24,880,741,690	(2,866,316,570)	5,332,665	30,925,057,867	55,694,815,652

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(105,123,766)	(2,343,725,462)	(2,448,849,228)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,956,417,347	1,956,417,347

매도가능금융자산의 평가이익	(5,332,665)	(5,332,665)

보험수리적손익	(98,156,205)	(98,156,205)

지분법자본변동	128,937,083	128,937,083

주식선택권

주식선택권 행사

주식배당	250,000,000	(250,000,000)

자기주식의 취득	(69,854,654)	69,854,654

2014.12.31 (기말자본)	3,000,000,000	24,880,741,690	(2,936,171,224)	23,813,317	30,189,593,547	55,157,977,330

2015.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	24,880,741,690	(2,936,171,224)	23,813,317	30,189,593,547	55,157,977,330

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,003,326,734	3,003,326,734

매도가능금융자산의 평가이익

보험수리적손익	89,228,601	89,228,601

지분법자본변동	(31,958,586)	(31,958,586)

주식선택권

주식선택권 행사

주식배당	150,000,000	(150,000,000)

자기주식의 취득	(99,440,434)	(99,440,434)

2015.12.31 (기말자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	(3,035,611,658)	(8,145,269)	33,132,148,882	58,119,133,645

2016.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	(3,035,611,658)	(8,145,269)	33,132,148,882	58,119,133,645

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,731,522,999	1,731,522,999

매도가능금융자산의 평가이익	3,064,907,227	3,064,907,227

보험수리적손익

지분법자본변동	(273,043,262)	(273,043,262)

주식선택권

주식선택권 행사

주식배당	150,000,000	(150,000,000)

자기주식의 취득	(48,124,885)	(48,124,885)

2016.12.31 (기말자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,783,718,696	34,713,671,881	62,594,395,724

현금흐름표
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	4,582,648,462	3,768,888,836	6,906,217,149

당기순이익(손실)	1,731,522,999	3,003,326,734	1,956,417,347

당기순이익조정을 위한 가감	4,142,336,297	1,344,144,661	5,156,971,279

법인세비용	707,007,766	466,250,295	406,193,124

지급수수료	23,094,071	31,240,926

퇴직급여	261,594,452	843,006,837	667,684,174

주식기준보상

복리후생비	15,289,624	14,635,207	53,522,973

감가상각비	3,371,034,412	3,541,269,721	2,900,327,204

무형자산상각비	201,345,087	140,896,767	121,299,271

대손상각비	106,409,983	406,758,342	(13,913,824)

기타의 대손상각비	68,193,028	47,694,599

지분법손실	740,413,165	1,018,951,151	653,352,407

경상연구개발비	22,554,000

이자비용	174,979,783	219,769,914	58,682,507

외화환산손실	5,230,235	9,320,331	5,909,964

재고자산평가손실	231,878,878	1,308,236,021	230,401,555

재고자산폐기손실	1,844,368,909

기타충당부채의 증가(감소)

매도가능금융자산손상차손	50,000,000

이자수익	(134,748,000)	(314,184,889)

지분법이익	(1,369,201,599)	(724,692,399)	(379,401,391)

외화환산이익	(169,827,541)	(72,732,235)

유형자산처분이익	(356,802,651)	(14,883,551)	(73,384,688)

유형자산폐기손실	860,871,260	(11,632,364)

무형자산폐기손실	11,540,722

매도가능증권처분이익

금융보증 수익	(506,213,614)	(78,580,296)

당기순이익조정을 위한 기타 가감	(60,913,300)

무형자산처분손실

매출채권의 감소(증가)	911,726,711	1,077,350

미수금의 감소(증가)	43,136,024	(52,310,045)	(1,358,136,056)

재고자산의 감소(증가)	(1,408,076,760)	(1,287,721,740)	6,469,613

기타유동자산의 감소(증가)	377,919,005	(353,880,151)	(722,585,460)

기타비유동자산의 감소(증가)	731,349,940	(830,000,000)	84,216,188

매입채무의 증가(감소)	(2,473,849,974)	(1,385,491,409)	93,630,500

미지급금의 증가(감소)	1,065,422,514	(189,065,455)	1,688,618,515

기타유동부채의 증가(감소)	(379,804,682)	416,042,137	794,122,947

기타금융부채의 증가(감소)	320,627,347	(270,778,760)	(90,774,050)

반품충당부채의 증가(감소)	182,105,910	7,554,119	234,261,543

퇴직금의 지급	(1,331,495,865)	(1,195,479,265)	2,613,110

사외적립자산의 증가(감소)	85,011,185	(398,016,364)	(235,082,708)

이자의 수령	134,161,723	324,303,288	563,478,851

이자의 지급	(174,979,783)	(219,769,914)	(61,357,318)

법인세납부(환급)	(1,250,392,774)	(683,115,933)	(709,293,010)

투자활동현금흐름	1,955,231,731	(1,981,543,551)	(8,004,246,971)

단기대여금의 회수	513,550,000	31,250,000	70,250,000

단기금융상품의 감소	6,000,000,000	12,534,303,272	14,423,790,741

장기금융상품의 감소	331,038,925

보증금의 증가	30,000,000

보증금의 감소	(32,000,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름

유형자산의 취득	(1,837,012,891)	(2,363,780,840)	(11,005,745,249)

유형자산의 처분	1,142,153,543	34,886,561	11,636,364

무형자산의 취득	(222,448,155)	(214,588,272)

합병으로인한 증가	616,840,309

매도가능금융자산의 처분	0	1,014,239,000	160,913,300

단기금융상품의 증가	(8,134,303,272)	(9,015,945,269)

장기금융상품의 증가	(537,202,527)

단기대여금의 증가	(1,630,000,000)	(35,000,000)	(97,194,599)

매도가능금융자산의 취득	(991,249,732)

종속기업투자의 취득	(2,926,890,000)	(4,878,550,000)	(1,023,500,000)

재무활동현금흐름	(463,694,885)	(99,440,434)	5,138,185,346

단기차입금의 증가	2,694,691,859	10,449,793,761

장기차입금의 증가	6,208,040,000

단기차입금의 상환	(2,694,691,859)	(11,449,793,761)

차입금의 상환

장기차입금의 상환	(415,570,000)

자기주식의 취득	(48,124,885)	(99,440,434)	(69,854,654)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	142,152,220	12,566,842	7,824,179

현금및현금성자산의증가(감소)	6,216,337,528	1,700,471,693	4,047,979,703

기초현금및현금성자산	6,673,518,928	4,973,047,235	925,067,532

기말현금및현금성자산	12,889,856,456	6,673,518,928	4,973,047,235