제닉 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	12,086,629,566	9,447,206,452

현금및현금성자산	4,420,863,408	1,673,029,807

단기금융상품	0	0

매출채권 및 기타유동채권	3,018,601,758	3,360,837,367

유동재고자산	3,815,912,581	3,361,200,389

기타유동금융자산	176,249,860	179,374,870

기타유동자산	654,841,739	867,677,617

유동파생상품자산	0	0

당기법인세자산	160,220	5,086,402

비유동자산	13,498,276,381	13,954,632,930

기타비유동금융자산	232,500,000	302,500,000

유형자산	13,103,660,059	13,454,271,422

사용권자산	146,756,507	181,178,491

비유동파생상품자산	0	0

영업권 이외의 무형자산	15,359,815	16,683,017

자산총계	25,584,905,947	23,401,839,382

부채

유동부채	14,503,914,096	11,698,848,829

단기매입채무	2,567,112,638	2,739,013,340

유동 차입금	10,000,000,000	7,000,000,000

기타유동금융부채	709,127,981	799,007,878

기타 유동부채	1,080,836,432	979,982,503

유동 리스부채	146,837,045	180,845,108

유동성사채	0	0

비유동부채	162,525,542	171,545,577

기타 비유동 부채	125,920,485	124,876,069

비유동 리스부채	36,605,057	46,669,508

부채총계	14,666,439,638	11,870,394,406

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	10,918,466,309	11,531,444,976

자본금	3,500,000,000	3,500,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,164,348,828)

기타포괄손익누계액	67,635,051	52,117,052

이익잉여금(결손금)	(14,365,561,604)	(13,737,064,938)

자본총계	10,918,466,309	11,531,444,976

자본과부채총계	25,584,905,947	23,401,839,382

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,363,574,738	6,363,574,738	6,299,885,290	6,299,885,290

매출원가	5,509,387,550	5,509,387,550	5,174,214,863	5,174,214,863

매출총이익	854,187,188	854,187,188	1,125,670,427	1,125,670,427

판매비와관리비	1,433,315,703	1,433,315,703	1,791,624,143	1,791,624,143

영업이익(손실)	(579,128,515)	(579,128,515)	(665,953,716)	(665,953,716)

금융수익	1,936,305	1,936,305	26,857,656	26,857,656

금융비용	97,529,977	97,529,977	1,029,667,929	1,029,667,929

기타영업외수익	71,092,887	71,092,887	1,094,922,223	1,094,922,223

기타영업외비용	24,867,366	24,867,366	236,250,020	236,250,020

법인세비용차감전순이익(손실)	(628,496,666)	(628,496,666)	(810,091,786)	(810,091,786)

법인세비용(수익)	0	0	0	0

계속영업순이익(손실)	(628,496,666)	(628,496,666)	(810,091,786)	(810,091,786)

중단영업순이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(628,496,666)	(628,496,666)	(810,091,786)	(810,091,786)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

계속영업이익(손실)	(628,496,666)	(628,496,666)	(810,091,786)	(810,091,786)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

기타포괄손익	15,517,999	27,088,659

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	15,517,999	15,517,999	27,088,659	27,088,659

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(612,978,667)	(612,978,667)	(783,003,127)	(783,978,349)

계속영업총포괄이익(손실)	(612,978,667)	(612,978,667)	(799,416,092)	(783,978,349)

중단영업총포괄이익(손실)	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(92.00)	(92.00)	(118.00)	(118.00)

계속영업주당이익(손실) (단위 : 원)	(92.00)	(92.00)	(118.00)	(118.00)

중단영업주당이익(손실) (단위 : 원)	0.0	0.0	0.0	0.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	52,932,681	(9,326,451,928)	15,942,873,615

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(810,091,786)	(810,091,786)

기타포괄손익	0	0	0	27,088,659	0	27,088,659

주식배당	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	80,021,340	(10,136,543,714)	15,159,870,488

2024.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	52,117,052	(13,737,064,938)	11,531,444,976

회계정책변경의 효과	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(628,496,666)	(628,496,666)

기타포괄손익	0	0	0	15,517,999	0	15,517,999

주식배당	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	67,635,051	(14,365,561,604)	10,918,466,309

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(267,792,581)	493,605,035

당기순이익(손실)	(628,496,666)	(810,091,786)

당기순이익조정을 위한 가감	627,561,999	(90,010,564)

감가상각비에 대한 조정	371,011,363	421,705,548

사용권자산상각비	34,421,984	64,624,196

무형자산상각비에 대한 조정	1,323,202	1,882,675

대손상각비 조정	156,281,618	1,638,544

기타의 대손상각비 조정	(206,800)	(444,620)

유형자산처분손실 조정	0	1,000

유형자산손상차손 조정	0	0

이자비용 조정	97,529,977	79,901,303

외화환산손실 조정	411,620	74,583,823

재고자산평가손실 조정	(30,573,364)	(636,603,700)

재고자산폐기손실	0	0

장기종업원급여	5,044,416	1,268,190

파생상품거래손실	0	949,766,626

파생상품평가이익	0	0

파생상품거래이익	0	0

사용권자산처분이익	0	0

유형자산처분이익 조정	0	0

이자수익에 대한 조정	(1,936,305)	(26,857,656)

잡이익 조정	0	0

잡손실 조정

외화환산이익 조정	(5,745,712)	(1,021,476,493)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(179,502,793)	1,555,114,567

매출채권의 감소(증가)	317,438,789	914,814,950

미수금의 감소(증가)	(127,519,770)	(111,167,049)

재고자산의 감소(증가)	(424,138,828)	(25,867,943)

기타유동금융자산의 감소(증가)	0	35,803,204

기타유동자산의 감소(증가) 조정	219,111,280	71,766,891

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0	0

매입채무의 증가(감소)	(188,086,876)	98,166,641

미지급금의 증가(감소)	16,092,122	569,631,923

기타유동금융부채의 증가(감소)	(89,250,509)	(25,585,465)

기타유동부채의 증가(감소)	100,850,999	31,218,163

기타비유동부채의 증가(감소)	(4,000,000)	(3,666,748)

이자수취	1,936,305	26,857,656

이자지급(영업)	(94,217,608)	(189,760,088)

법인세환급(납부)	4,926,182	1,495,250

투자활동현금흐름	52,725,010	2,223,825,010

대여금의 감소	3,125,010	3,125,010

단기금융상품의 증가	0	0

단기금용상품의 감소	0	2,609,600,000

파생상품정산	0	0

임차보증금의 증가	0	0

임차보증금의 감소	70,000,000	0

국고보조금의 증가	0	0

유형자산의 취득	(20,400,000)	(388,900,000)

무형자산의 취득	0	0

유형자산의 처분	0	0

사용권자산의 처분	0	0

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	2,951,868,000	(3,011,081,135)

단기차입금의 증가	3,000,000,000	7,000,000,000

단기차입금의 상환	0	0

단기리스부채의 상환	(48,132,000)	(43,681,135)

유동성장기부채(사채)의 상환	0	(9,967,400,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,423,073	(57,954,189)

재무제표의 환산으로 인한 조정	9,610,099	17,784,716

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,747,833,601	(333,820,563)

기초현금및현금성자산	1,673,029,807	3,353,954,571

기말현금및현금성자산	4,420,863,408	3,020,134,008