제닉 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 2017.12.31 현재
제 16 기 2016.12.31 현재
제 15 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	25,175,404,468	27,657,117,836	28,189,746,641

현금및현금성자산	6,153,005,684	12,889,856,456	6,673,518,928

단기금융자산	0	0	6,000,000,000

매출채권 및 기타유동채권	6,885,928,247	6,132,130,563	7,056,984,631

기타유동금융자산	1,121,204,384	1,141,520,329	39,260,381

재고자산	10,247,618,766	7,249,727,226	7,917,898,253

기타유동자산	753,825,075	71,457,169	502,084,448

당기법인세자산	13,822,312	172,426,093	0

비유동자산	50,077,114,677	50,090,513,230	49,019,796,098

유형자산	20,260,917,124	19,303,444,598	33,508,325,182

투자부동산	11,095,260,340	10,607,323,480	0

영업권 이외의 무형자산	656,288,333	730,607,202	405,435,363

이연법인세자산	2,421,988,509	280,869,741	1,507,266,049

장기금융상품	4,520,626,152	3,990,000,000	391,670,685

종속기업에 대한 투자자산	10,609,354,219	14,331,353,230	11,684,028,879

기타비유동금융자산	512,680,000	846,914,979	1,523,069,940

자산총계	75,252,519,145	77,747,631,066	77,209,542,739

부채

유동부채	14,198,178,483	7,173,434,845	8,424,039,115

매입채무 및 기타유동채무	4,242,717,826	4,671,212,034	3,671,466,237

유동성사채	5,135,281,393

유동성장기차입금	2,074,850,000	1,244,910,000	415,570,000

기타유동금융부채	998,019,468	700,531,002	2,779,065,630

당기법인세부채	803,456,667

유동충당부채	295,455,016	200,641,504	18,535,594

유동파생상품부채	1,249,730,000

기타유동부채	202,124,780	356,140,305	735,944,987

비유동부채	5,575,781,689	7,979,800,497	10,666,369,979

장기차입금	4,564,670,000	6,639,520,000	7,884,430,000

확정급여부채	984,890,228

기타비유동금융부채	1,011,111,689	1,340,280,497	1,797,049,751

부채총계	19,773,960,172	15,153,235,342	19,090,409,094

자본

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	55,478,558,973	62,594,395,724	58,119,133,645

자본금	3,465,000,000	3,300,000,000	3,150,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,122,019,861)	(3,083,736,543)	(3,035,611,658)

기타포괄손익누계액	2,553,012,866	2,783,718,696	(8,145,269)

이익잉여금(결손금)	27,701,824,278	34,713,671,881	33,132,148,882

자본총계	55,478,558,973	62,594,395,724	58,119,133,645

자본과부채총계	75,252,519,145	77,747,631,066	77,209,542,739

포괄손익계산서
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

수익(매출액)	49,599,696,980	61,419,386,974	62,934,577,252

매출원가	37,476,023,172	40,377,686,998	43,186,636,864

매출총이익	12,123,673,808	21,041,699,976	19,747,940,388

판매비와관리비	16,513,895,182	17,009,548,975	16,489,399,029

영업이익(손실)	(4,390,221,374)	4,032,151,001	3,258,541,359

금융수익	750,261,776	640,961,614	392,765,185

금융비용	1,631,565,158	174,979,783	269,769,914

기타영업외수익	1,535,070,043	959,294,346	685,115,917

기타영업외비용	1,773,372,291	3,647,684,847	302,816,766

종속기업투자손익	(3,679,652,247)	628,788,434	(294,258,752)

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,189,479,251)	2,438,530,765	3,469,577,029

법인세비용	(2,342,631,648)	707,007,766	466,250,295

당기순이익(손실)	(6,846,847,603)	1,731,522,999	3,003,326,734

기타포괄손익	(230,705,830)	2,791,863,965	57,270,015

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	89,228,601

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	89,228,601

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(230,705,830)	2,791,863,965	(31,958,586)

매도가능금융자산평가이익	452,888,399	3,064,907,227	0

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0

지분법자본변동	(683,594,229)	(273,043,262)	(31,958,586)

총포괄손익	(7,077,553,433)	4,523,386,964	3,060,596,749

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,008)	255	465

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,008)	255	465

자본변동표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	24,880,741,690	2,936,171,224	23,813,317	30,189,593,547	55,157,977,330

당기순이익(손실)	3,003,326,734

매도가능금융자산평가이익

확정급여제도의 재측정요소	89,228,601	89,228,601

지분법자본변동	(31,958,586)	(31,958,586)

주식배당	150,000,000	(150,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(99,440,434)	(99,440,434)

2015.12.31 (기말자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	3,035,611,658	8,145,269	33,132,148,882	58,119,133,645

2016.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	3,035,611,658	8,145,269	33,132,148,882	58,119,133,645

당기순이익(손실)	1,731,522,999	1,731,522,999

매도가능금융자산평가이익	3,064,907,227	3,064,907,227

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	(273,043,262)	(273,043,262)

주식배당	150,000,000	150,000,000

자기주식 거래로 인한 증감	(48,124,885)	(48,124,885)

2016.12.31 (기말자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,783,718,696	34,713,671,881	62,594,395,724

2017.01.01 (기초자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	2,783,718,696	34,713,671,881	62,594,395,724

당기순이익(손실)	(6,846,847,603)	(6,846,847,603)

매도가능금융자산평가이익	452,888,399	452,888,399

확정급여제도의 재측정요소

지분법자본변동	(683,594,229)	(683,594,229)

주식배당	165,000,000	(165,000,000)

자기주식 거래로 인한 증감	(38,283,318)	(38,283,318)

2017.12.31 (기말자본)	3,465,000,000	24,880,741,690	(3,122,019,861)	2,553,012,866	27,701,824,278	55,478,558,973

현금흐름표
제 17 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(4,972,283,586)	4,582,648,462	3,768,888,836

당기순이익(손실)	(6,846,847,603)	1,731,522,999	3,003,326,734

당기순이익조정을 위한 가감	6,167,635,531	6,018,264,942	6,882,214,244

법인세비용	(2,342,631,648)	707,007,766	466,250,295

퇴직급여	0	261,594,452	843,006,837

복리후생비	5,019,170	15,289,624	14,635,207

지급수수료	0	23,094,071	0

감가상각비	2,778,690,911	3,371,034,412	3,541,269,721

무형자산상각비	216,366,969	201,345,087	140,896,767

대손상각비	42,091,170	106,409,983	474,951,370

지분법손실	3,679,652,247	740,413,165	1,018,951,151

유형자산처분손실	1,000	31,505,538	0

유형자산폐기손실	0	829,365,722	0

무형자산폐기손실	0	11,540,722	0

이자비용	935,579,998	174,979,783	219,769,914

외화환산손실	886,660,312	5,230,235	9,320,331

재고자산평가손실	43,722,693	231,878,878	1,308,236,021

재고자산폐기손실	0	1,844,368,909	0

매도가능금융자산손상차손	0	0	50,000,000

이자수익	(346,477,191)	(134,748,000)	(314,184,889)

지분법이익	0	(1,369,201,599)	(724,692,399)

외화환산이익	(23,240,675)	(169,827,541)	(72,732,235)

유형자산처분이익	0	(356,802,651)	(14,883,551)

금융보증수익	(403,784,585)	(506,213,614)	(78,580,296)

대손충당금환입	0	0	0

매도가능금융자산처분손실	49,980,160	0	0

파생상품평가손실	646,005,000	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,588,415,412)	(1,875,928,645)	(5,538,069,583)

매출채권의 감소(증가)	(730,289,259)	911,726,711	1,077,350

미수금의 감소(증가)	(157,505,201)	43,136,024	(52,310,045)

재고자산의 감소(증가)	(3,041,614,233)	(1,408,076,760)	(1,287,721,740)

기타유동자산의 감소(증가)	(708,410,768)	377,919,005	(353,880,151)

기타비유동금자산의 감소(증가)	94,813,512	731,349,940	(830,000,000)

매입채무의 증가(감소)	361,000,000	(2,473,849,974)	(1,385,491,409)

미지급금의 증가(감소)	404,989,971	1,065,422,514	(189,065,455)

기타유동금융부채의 증가(감소)	0

기타금융부채의 증가(감소)	285,419,990	320,627,347	(270,778,760)

기타유동부채의 증가(감소)	(942,803,899)	(379,804,682)	416,042,137

충당부채의 증가(감소)	(154,015,525)	182,105,910	7,554,119

퇴직금의 지급	0	(1,331,495,865)	(1,195,479,265)

사외적립자산의 증가	0	85,011,185	(398,016,364)

이자지급(영업)	(184,505,129)	(174,979,783)	(219,769,914)

이자수취(영업)	325,851,807	134,161,723	324,303,288

법인세납부(환급)	153,997,220	(1,250,392,774)	(683,115,933)

투자활동현금흐름	(4,709,859,837)	1,955,231,731	(1,981,543,551)

유형자산의 취득	(3,637,892,817)	(1,837,012,891)	(2,363,780,840)

유형자산의 처분	1,142,153,543	34,886,561

무형자산의 취득	(131,000,000)	(222,448,155)	(214,588,272)

단기대여금의 증가	(1,630,000,000)	(35,000,000)

단기대여금의 감소	35,200,000	513,550,000	31,250,000

장기금융상품의 처분	331,038,925	0

단기금융상품의 감소	6,000,000,000	12,534,303,272

단기금융상품의 증가	(8,134,303,272)

보증금의 증가	(32,000,000)	30,000,000

투자부동산의 취득	(487,936,860)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(488,250,000)	(2,926,890,000)	(4,878,550,000)

합병으로인한 증가	616,840,309	0

매도가능금융자산의 처분	19,840	1,014,239,000

재무활동현금흐름	3,716,806,682	(463,694,885)	(99,440,434)

유동성장기차입금의 상환	(1,244,910,000)	(415,570,000)	0

자기주식의 취득	(38,283,318)	(48,124,885)	(99,440,434)

전환사채의 증가	5,000,000,000	0

단기차입금의 증가	2,694,691,859

단기차입금의 상환	(2,694,691,859)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(771,514,031)	142,152,220	12,566,842

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,736,850,772)	6,216,337,528	1,700,471,693

기초현금및현금성자산	12,889,856,456	6,673,518,928	4,973,047,235

기말현금및현금성자산	6,153,005,684	12,889,856,456	6,673,518,928

※ 상기의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보를 재하였습니다. ※ 당사의 제17기 재무제표와 비교표시된 제16기, 제15기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받았습니다. ※ 상기 제17기와 제16기, 15기 재무제표는 K-IFRS개정사항(기업회계기준서 제1027호를 적 용하였습니다.