제닉 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	8,862,544,593	14,791,214,379	28,763,388,994

현금및현금성자산	1,313,778,570	2,923,506,232	16,647,754,948

단기금융상품	0	2,534,600,000	0

매출채권 및 기타유동채권	3,358,848,127	3,426,463,547	4,876,818,318

유동재고자산	3,361,200,389	4,451,962,840	6,269,606,138

기타유동금융자산	179,374,870	83,303,244	295,093,940

기타유동자산	644,256,235	338,798,933	670,257,678

파생상품자산	0	1,026,981,901	0

당기법인세자산	5,086,402	5,597,682	3,857,972

비유동자산	14,530,514,157	15,553,508,461	16,638,346,843

기타비유동금융자산	302,500,000	511,874,870	298,576,401

종속기업에 대한 투자자산	575,881,227	649,262,174	768,996,711

유형자산	13,454,271,422	14,202,137,856	14,953,898,878

사용권자산	181,178,491	167,434,934	323,677,133

비유동파생상품자산	0	0	231,899,881

영업권 이외의 무형자산	16,683,017	22,798,627	61,297,839

자산총계	23,393,058,750	30,344,722,840	45,401,735,837

부채

유동부채	11,690,068,197	14,242,318,735	15,691,046,253

단기매입채무	2,734,675,531	2,099,981,096	2,497,514,143

유동 차입금	7,000,000,000	0	10,000,000,000

유동성사채	0	10,898,780,000	0

기타유동금융부채	794,695,034	805,146,052	2,698,091,824

기타 유동부채	979,852,524	316,565,051	316,453,987

유동 리스부채	180,845,108	121,846,536	178,986,299

비유동부채	171,545,577	159,530,490	10,413,462,205

사채	0	0	10,135,818,420

비유동 리스부채	46,669,508	56,277,919	162,050,545

비유동파생상품부채	0	0	0

기타 비유동 부채	124,876,069	103,252,571	115,593,240

부채총계	11,861,613,774	14,401,849,225	26,104,508,458

자본

지배기업 소유주에게 귀속되는 자본	11,531,444,976	15,942,873,615	19,297,227,379

자본금	3,500,000,000	3,500,000,000	3,500,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본구성요소	(3,164,348,828)	(3,164,348,828)	(3,164,348,828)

기타포괄손익누계액	52,117,052	52,932,681	67,258,751

이익잉여금(결손금)	(13,737,064,938)	(9,326,451,928)	(5,986,424,234)

자본총계	11,531,444,976	15,942,873,615	19,297,227,379

자본과부채총계	23,393,058,750	30,344,722,840	45,401,735,837

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	28,069,766,610	31,448,829,338	38,408,413,629

매출원가	24,836,242,538	28,750,290,856	31,490,847,160

매출총이익	3,233,524,072	2,698,538,482	6,917,566,469

판매비와관리비	7,175,159,345	5,731,947,370	10,777,112,303

영업이익(손실)	(3,941,635,273)	(3,033,408,888)	(3,859,545,834)

금융수익	33,336,394	954,729,081	1,014,478,297

금융비용	1,328,927,063	506,016,279	756,037,655

기타영업외수익	1,139,013,464	918,039,497	850,661,675

기타영업외비용	239,835,214	1,567,962,638	1,180,783,947

종속기업투자손익	(72,565,318)	(105,408,467)	(218,683,110)

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,410,613,010)	(3,340,027,694)	(4,149,910,574)

법인세비용(수익)	0	0	0

당기순이익(손실)	(4,410,613,010)	(3,340,027,694)	(4,149,910,574)

기타포괄손익	(815,629)	(14,326,070)	1,116,222,783

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(815,629)	(14,326,070)	1,116,222,783

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(815,629)	(14,326,070)	1,116,222,783

총포괄손익	(4,411,428,639)	(3,354,353,764)	(3,033,687,791)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(643.00)	(487.00)	(605.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	(1,048,964,032)	(1,836,513,660)	22,330,915,170

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(4,149,910,574)	(4,149,910,574)

기타포괄손익	1,116,222,783	1,116,222,783

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2021.12.31 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	67,258,751	(5,986,424,234)	19,297,227,379

2022.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	67,258,751	(5,986,424,234)	19,297,227,379

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(3,340,027,694)	(3,340,027,694)

기타포괄손익	(14,326,070)	(14,326,070)

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.12.31 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	52,932,681	(9,326,451,928)	15,942,873,615

2023.01.01 (기초자본)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	52,932,681	(9,326,451,928)	15,942,873,615

회계정책변경의 효과

당기순이익(손실)	(4,410,613,010)	(4,410,613,010)

기타포괄손익	(815,629)	(815,629)

주식배당

자기주식 거래로 인한 증감

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.12.31 (자기주식의 취득)	3,500,000,000	24,880,741,690	(3,164,348,828)	52,117,052	(13,737,064,938)	11,531,444,976

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(189,673,525)	326,737,830	3,268,389,531

당기순이익(손실)	(4,410,613,010)	(3,340,027,694)	(4,149,910,574)

당기순이익조정을 위한 가감	3,530,279,183	4,326,211,466	4,474,492,776

감가상각비에 대한 조정	1,582,590,465	1,673,061,188	1,814,840,377

사용권자산상각비	211,966,572	171,902,357	171,865,005

무형자산상각비에 대한 조정	6,115,610	38,499,212	99,533,523

대손상각비 조정	1,000,134	301,303,356	(123,096,366)

기타의 대손상각비 조정	(2,392,267)	(323,685,700)	(3,920,413)

유형자산처분손실 조정	8,333	19,000	1,000

지분법손실 조정	72,565,318	105,408,467	218,683,110

이자비용 조정	413,391,205	477,415,068	690,448,598

외화환산손실 조정	29,745,578	828,588,475	854,839,656

재고자산평가손실 조정	66,743,141	(179,498,199)	562,760,482

재고자산폐기손실	1,168,161,932	1,812,509,151	1,366,711,730

장기종업원급여	29,623,498	23,381,196	115,593,240

파생상품평가손실	0	0	0

파생상품거래손실	915,535,858	28,601,211	65,589,057

유형자산손상차손 조정	0	354,740,834

유형자산처분이익 조정	0	0	0

사용권자산처분이익	0	(755,751)

투자자산손상차손 조정	0	0	0

투자자산처분이익 조정	0	0	(334,848,476)

파생상품평가이익	0	(795,082,020)	(982,864,236)

파생상품거래이익	0	(86,603,157)	0

이자수익에 대한 조정	(33,336,394)	(73,043,904)	(31,614,061)

금융보증수익	0	0	0

금융보증비용	0	0	0

잡이익 조정	0	0	(128,408)

잡손실 조정	0	21,440	0

외화환산이익 조정	(59,800)	(30,570,758)	(9,901,042)

외화환산이익(금융수익)	931,380,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,120,954,040	(380,510,192)	3,808,295,706

매출채권의 감소(증가)	70,190,092	925,949,566	1,119,083,193

미수금의 감소(증가)	(9,095,302)	174,458,343	(76,249,001)

재고자산의 감소(증가)	(144,142,622)	184,632,346	(988,002,563)

기타유동금융자산의 감소(중가)	0	(1,059,434)	0

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(303,065,035)	684,654,675	1,753,288,265

기타비유동자산의 감소(증가)	0	0	0

매입채무의 증가(감소)	607,635,865	94,517,193	(592,899,664)

미지급금의 증가(감소)	33,585,101	(484,800,240)	552,775,429

기타유동금융부채의 증가(감소)	210,558,468	(1,923,251,840)	2,021,345,477

기타유동부채의 증가(감소)	663,287,473	111,064	18,954,570

기타비유동부채의 증가(감소)	(8,000,000)	(35,721,865)	0

이자수취	69,139,598	37,240,700	31,614,061

이자지급(영업)	(499,944,616)	(316,176,450)	(896,102,438)

법인세의 납부	511,280	0	0

투자활동현금흐름	1,770,647,676	(3,889,864,509)	11,739,105,610

대여금의 증가	12,500,040	0	0

대여금의 감소	0	23,045,491	78,976,490

단기금융상품의 증가	0	(2,609,600,000)	0

단기금융상품의 감소	2,534,600,000

파생상품정산	0	0	(65,589,057)

임차보증금의 증가	0	(45,000,000)	(415,000,000)

임차보증금의 감소	65,000,000	25,000,000	270,830,000

국고보조금의 증가	0	140,000,000	0

유형자산의 취득	(841,452,364)	(1,423,310,000)	(649,121,000)

무형자산의 취득	0	0	(1,713,345)

유형자산의 처분	0	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(560,650,000)

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	13,081,372,522

재무활동현금흐름	(3,166,730,000)	(10,193,022,000)	(3,693,906,000)

단기차입금의 증가	7,000,000,000	0	10,000,000,000

단기차입금의 상환	0	(10,000,000,000)	(13,500,000,000)

사채의 증가	0	0	0

사채의 상환	(9,967,400,000)	0	0

유동리스부채의 상환	(199,330,000)	(193,022,000)	(193,906,000)

전환사채의 상환	0	0	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(23,971,813)	31,899,963	(13,707,930)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,609,727,662)	(13,724,248,716)	11,299,881,211

기초현금및현금성자산	2,923,506,232	16,647,754,948	5,347,873,737

기말현금및현금성자산	1,313,778,570	2,923,506,232	16,647,754,948