제닉 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

※ 하기 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며 제16기 반기 재무제표 및 비교표시된 15기 반기 재무제표는 외부감사를 받지않은 재무제표입니다. 또한 비교표시된 제14기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따른 외부감사를 받은 재무제표입니다.※ 하기 제14기 재무제표는 K-IFRS개정사항(기업회계기준서 제1027호를 조기적용하여 작성되었습니다.

재무상태표
제 16 기 반기말 2016.06.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	34,049,908,964	28,189,746,641	30,848,745,931

현금및현금성자산	11,693,527,745	6,673,518,928	4,973,047,235

단기금융자산	6,000,000,000	6,000,000,000	10,400,000,000

매출채권 및 기타채권	7,837,363,314	7,056,984,631	7,371,499,828

재고자산	7,797,702,108	7,917,898,253	7,938,412,534

기타유동금융자산	107,057,922	39,260,381	95,729,108

당기법인세자산

기타유동자산	614,257,875	502,084,448	70,057,226

비유동자산	45,507,611,490	49,019,796,098	43,507,818,075

유형자산	30,340,681,224	33,508,325,182	34,650,797,775

무형자산	735,131,784	405,435,363	321,620,429

이연법인세자산	2,204,883,612	1,507,266,049	977,831,054

장기금융자산	60,631,760	391,670,685	1,419,631,635

종속기업투자	11,068,323,773	11,684,028,879	5,295,907,242

기타비유동자산	1,097,959,337	1,523,069,940	842,029,940

자산총계	79,557,520,454	77,209,542,739	74,356,564,006

부채

유동부채	11,431,754,674	8,424,039,115	9,046,812,014

매입채무	6,060,718,693	3,671,466,237	5,056,957,646

단기차입금	1,245,510,000	415,570,000

기타금융부채	1,504,253,201	2,779,065,630	3,185,408,702

당기법인세부채	1,181,368,396	803,456,667	473,561,341

반품충당부채	534,117,285	18,535,594	10,981,475

기타유동부채	905,787,099	735,944,987	319,902,850

비유동부채	8,558,789,093	10,666,369,979	10,151,774,662

장기차입금	7,054,490,000	7,884,430,000	8,300,000,000

확정급여부채	1,504,299,093	984,890,228	1,849,774,662

기타비유동부채	0	1,797,049,751	2,000,000

부채총계	19,990,543,767	19,090,409,094	19,198,586,676

자본

납입자본	3,300,000,000	3,150,000,000	3,000,000,000

자본잉여금	24,880,741,690	24,880,741,690	24,880,741,690

기타자본항목	(3,083,736,543)	(3,035,611,658)	(2,936,171,224)

기타포괄손익누계액	(250,140,241)	(8,145,269)	23,813,317

이익잉여금(결손금)	34,720,111,781	33,132,148,882	30,189,593,547

자본총계	59,566,976,687	58,119,133,645	55,157,977,330

자본과부채총계	79,557,520,454	77,209,542,739	74,356,564,006

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,099,685,559	34,692,945,755	12,409,764,559	28,967,800,130	62,934,577,252	61,607,250,910

매출원가	11,078,219,992	21,161,825,158	9,683,348,504	20,402,628,164	43,186,636,864	39,866,661,623

매출총이익	8,021,465,567	13,531,120,597	2,726,416,055	8,565,171,966	19,747,940,388	21,740,589,287

판매비와관리비	4,393,338,078	8,748,331,394	2,535,531,465	7,398,050,289	16,489,399,029	19,196,623,940

영업이익(손실)	3,628,127,489	4,782,789,203	190,884,590	1,167,121,677	3,258,541,359	2,543,965,347

금융수익	171,495,101	338,825,344	101,523,525	179,748,571	392,765,185	440,314,691

금융비용	44,110,523	88,818,124	105,940,929	164,047,199	269,769,914	58,682,507

기타영업외수익	416,540,732	376,005,969	193,436,337	312,837,050	685,115,917	359,189,516

기타영업외비용	3,261,244,847	3,444,955,587	114,796,474	225,410,481	302,816,766	268,824,169

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	186,911,821	336,710,685	201,744,643	531,923,288	(294,258,752)	(653,352,407)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,097,719,773	2,300,557,490	466,851,692	1,802,172,906	3,469,577,029	2,362,610,471

법인세비용	363,404,801	562,594,591	(148,261,922)	88,579,915	466,250,295	406,193,124

당기순이익(손실)	734,314,972	1,737,962,899	615,113,614	1,713,592,991	3,003,326,734	1,956,417,347

기타포괄손익	(125,371,302)	(241,994,972)	96,673,953	125,513,740	57,270,015	25,448,213

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	0	0	0	89,228,601	(98,156,205)

보험수리적손익	89,228,601	(98,156,205)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(125,371,302)	(241,994,972)	96,673,953	125,513,740	(31,958,586)	123,604,418

매도가능금융자산 평가손익	(5,332,665)

지분법 자본변동	(125,371,302)	(241,994,972)	96,673,953	125,513,740	(31,958,586)	128,937,083

총포괄손익	608,943,670	1,495,967,927	711,787,567	1,839,106,731	3,060,596,749	1,981,865,560

주당이익

보통주당순이익	114	269	95	265	487	317

희석보통주당순이익	114	269	95	265	487	317

자본변동표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	2,750,000,000	24,880,741,690	(2,866,316,570)	5,332,665	30,925,057,867	55,694,815,652

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(105,123,766)	(2,343,725,462)	(2,448,849,228)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,956,417,347	1,956,417,347

매도가능금융자산의 평가이익	(5,332,665)	(5,332,665)

보험수리적손익	(98,156,205)	(98,156,205)

지분법자본변동	128,937,083	128,937,083

주식선택권

주식선택권 행사

주식배당	250,000,000	(250,000,000)

자기주식의 취득	(69,854,654)	69,854,654

2014.12.31 (기말자본)	3,000,000,000	24,880,741,690	(2,936,171,224)	23,813,317	30,189,593,547	55,157,977,330

2015.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	24,880,741,690	(2,936,171,224)	23,813,317	30,189,593,547	55,157,977,330

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	3,003,326,734	3,003,326,734

매도가능금융자산의 평가이익

보험수리적손익	89,228,601	89,228,601

지분법자본변동	(31,958,586)	(31,958,586)

주식선택권

주식선택권 행사

주식배당	150,000,000	(150,000,000)

자기주식의 취득	(99,440,434)	(99,440,434)

2015.12.31 (기말자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	(3,035,611,658)	(8,145,269)	33,132,148,882	58,119,133,645

2015.01.01 (기초자본)	3,000,000,000	24,880,741,690	(2,936,171,224)	23,813,317	30,189,593,547	55,157,977,330

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,713,592,991	1,713,592,991

매도가능금융자산의 평가이익

보험수리적손익

지분법자본변동	125,513,740	125,513,740

주식선택권	24,481,301	24,481,301

주식선택권 행사

주식배당	150,000,000	(150,000,000)

자기주식의 취득	(99,440,434)	(99,440,434)

2015.06.30 (기말자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	(3,011,130,357)	149,327,057	31,753,186,538	56,922,124,928

2016.01.01 (기초자본)	3,150,000,000	24,880,741,690	(3,035,611,658)	(8,145,269)	33,132,148,882	58,119,133,645

회계정책변경에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,737,962,899	1,737,962,899

매도가능금융자산의 평가이익

보험수리적손익

지분법자본변동	(241,994,972)	(241,994,972)

주식선택권

주식선택권 행사

주식배당	150,000,000	(150,000,000)

자기주식의 취득	(48,124,885)	(48,124,885)

2016.06.30 (기말자본)	3,300,000,000	24,880,741,690	(3,083,736,543)	(250,140,241)	34,720,111,781	59,566,976,687

현금흐름표
제 16 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 15 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	3,762,798,617	804,055,977	3,768,888,836	6,906,217,149

당기순이익(손실)	1,737,962,899	1,713,592,991	3,003,326,734	1,956,417,347

당기순이익조정을 위한 가감	2,908,488,424	(358,041,114)	1,344,144,661	5,156,971,279

법인세비용	562,594,591	88,579,915	466,250,295	406,193,124

지급수수료	31,240,926

퇴직급여	(200,027,155)	421,503,419	843,006,837	667,684,174

주식기준보상	24,481,301

복리후생비	(398,016,364)	53,522,973

감가상각비	1,713,208,233	1,619,522,389	3,541,269,721	2,900,327,204

무형자산상각비	88,506,377	75,282,975	140,896,767	121,299,271

대손상각비	(16,868,809)	(1,108,001)	406,758,342	(13,913,824)

기타의 대손상각비	70,000,000	68,193,028	47,694,599

지분법손실	270,945,484	96,291,292	1,018,951,151	653,352,407

경상연구개발비	22,554,000

이자비용	88,818,124	114,047,199	219,769,914	58,682,507

외화환산손실	132,399,703	19,046,189	9,320,331	5,909,964

재고자산평가손실	181,077,432	680,500,538	1,308,236,021	230,401,555

재고자산폐기손실	1,844,369,633

기타충당부채의 증가(감소)

매도가능금융자산손상차손	50,000,000	14,635,207

이자수익	(78,074,686)	(179,748,571)	50,000,000

지분법이익	(607,656,169)	(628,214,580)	(314,184,889)	(379,401,391)

외화환산이익	(1,974,655)	(122,800,927)	(724,692,399)

유형자산처분이익	(274,122,379)	(72,732,235)	(73,384,688)

유형자산폐기손실	494,659	(14,883,551)	(11,632,364)

무형자산폐기손실

매도가능증권처분이익	(260,750,658)

금융보증 수익

당기순이익조정을 위한 기타 가감	829,365,722	(60,913,300)

무형자산처분손실	11,540,722	(78,580,296)

매출채권의 감소(증가)	(633,507,408)	188,984,482

미수금의 감소(증가)	(109,307,176)	(13,570,821)	1,077,350	(1,358,136,056)

재고자산의 감소(증가)	(1,905,250,920)	(1,382,758,263)	(52,310,045)	6,469,613

기타유동자산의 감소(증가)	(112,173,427)	(90,161,145)	(1,287,721,740)	(722,585,460)

기타비유동자산의 감소(증가)	437,000,000	(747,260,000)	(353,880,151)	84,216,188

매입채무의 증가(감소)	967,910,961	612,954,864	(830,000,000)	93,630,500

미지급금의 증가(감소)	(415,020,416)	(707,223,243)	(1,385,491,409)	1,688,618,515

기타유동부채의 증가(감소)	169,842,112	119,754,925	(189,065,455)	794,122,947

기타금융부채의 증가(감소)	494,429,911	12,139,743	416,042,137	(90,774,050)

반품충당부채의 증가(감소)	515,581,691	(8,015,997)	(270,778,760)	234,261,543

퇴직금의 지급	(869,874,258)	(206,194,337)	7,554,119	2,613,110

사외적립자산의 증가(감소)	85,011,185	(464,074,460)	(1,195,479,265)	(235,082,708)

이자의 수령	23,237,748	42,447,662	324,303,288	563,478,851

이자의 지급	(88,818,124)	(114,047,199)	(219,769,914)	(61,357,318)

법인세납부(환급)	(818,072,330)	(479,896,363)	(683,115,933)	(709,293,010)

투자활동현금흐름	1,435,760,133	(2,734,478,809)	(1,981,543,551)	(8,004,246,971)

단기대여금의 회수	5,094,138,029	31,250,000	70,250,000

단기금융상품의 감소	8,150,000	12,534,303,272	14,423,790,741

장기금융상품의 감소	331,038,925

보증금의 증가	30,000,000	30,000,000

보증금의 감소	(32,000,000)	(800,000,000)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름

유형자산의 취득	(423,291,801)	(1,685,993,409)	(2,363,780,840)	(11,005,745,249)

유형자산의 처분	1,092,400,000	34,886,561	11,636,364

무형자산의 취득	(127,377,300)	(56,698,600)	(214,588,272)

합병으로인한 증가	616,840,309

매도가능금융자산의 처분	408,213,200	1,014,239,000	160,913,300

단기금융상품의 증가	(5,694,138,029)	(8,134,303,272)	(9,015,945,269)

장기금융상품의 증가	(537,202,527)

단기대여금의 증가	(30,000,000)	(30,000,000)	(35,000,000)	(97,194,599)

매도가능금융자산의 취득	(991,249,732)

종속기업투자의 취득	(4,878,550,000)	(1,023,500,000)

재무활동현금흐름	(48,124,885)	808,251,425	(99,440,434)	5,138,185,346

단기차입금의 증가	2,694,691,859	2,694,691,859	10,449,793,761

장기차입금의 증가	6,208,040,000

단기차입금의 상환	(1,787,000,000)	(2,694,691,859)	(11,449,793,761)

차입금의 상환

장기차입금의 상환

자기주식의 취득	(48,124,885)	(99,440,434)	(99,440,434)	(69,854,654)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(130,425,048)	35,297,019	12,566,842	7,824,179

현금및현금성자산의증가(감소)	5,020,008,817	(1,086,874,388)	1,700,471,693	4,047,979,703

기초현금및현금성자산	6,673,518,928	4,973,047,235	4,973,047,235	925,067,532

기말현금및현금성자산	11,693,527,745	3,886,172,847	6,673,518,928	4,973,047,235

이익잉여금처분계산서
제 16 기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지 처분확정일: -
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 처분확정일: 2016.03.18
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 처분확정일: 2015.03.27

(단위:원)

과목	제 16(당) 반기	제 15(전) 기	제 14(전전) 기

Ⅰ. 미처분이익잉여금	34,719,578,451	33,131,615,552	30,189,060,217

1. 전기이월미처분이익잉여금	32,981,615,552	30,039,060,217	28,330,799,075

2. 회계정책변경 누적효과	-	-	-

4. 보험수리적손익	-	89,228,601	(98,156,205)

3. 당기순이익	1,737,962,899	3,003,326,734	1,956,417,347

Ⅱ. 이익잉여금 처분액	-	150,000,000	250,000,000

1. 이익준비금	-	-	-

2. 배당금	-	-	-

주식배당	-	150,000,000	250,000,000

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	34,719,578,451	32,981,615,552	30,039,060,217