제닉 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

1. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

당사는 2021년말 현재 2인의 사외이사 및 1인의 기타비상무이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 김상범 위원장과 구본경 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

감사위원 현황(기준일: 2021년 12월 31일)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

구본경	예	前] 벽산건설 재무담당 상무前] 하츠(벽산그룹) 관리본부장 역임前] 하츠 학교사업부 부사장現] (주)크로우리더 부사장	예	회계, 재무분야 경력자(2호 유형)	- KMPG, K2 Partners 등에서 M Advisory (10년 이상)

김상범	예	前] 세아상역 그룹전략기획상무前] 서울반도체 부사장(CFO)現] (주)기도산업 CFO/부사장	예	공인회계사(1호 유형)	- Oracle, Deloitte, PwC, BCG, IBM 등에서 경영컨설팅 업무 수행 (10년 이상)- PwC 에서 회계감사, 세무조정 및 내부통제 검토 등 수행 (7년 이상)

김봉석	-	現] 솔브레인 홀딩스 전략기획실장	예	회계, 재무분야 경력자(3호 유형)	솔브레인홀딩스(주) 등에서 회계, 재무 총괄 업무 수행 (10년 이상)

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가 유형입니다. ㆍ1호 유형: 공인회계사 ㆍ2호 유형: 회계ㆍ재무 분야 관련 석사학위 이상 학위취득자로서 연구기관 또는 대학에서 회계 또는 재무 관련 분야의 연구원이나 조교수 이상으로 근무한 경력이 모두 5년 이상인지 여부 ㆍ 3호 유형: 상장회사에서 회계·재무분야 관련 업무에 종사하였는지 여부 (임원으로 5년 또는 임직원으로 10년 이상인지 여부)

2. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 감사위원회의 감사위원 후보 추천을 위한 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 감사위원회는 관계 법령 (상법 제 415조의 2등) 및 정관을 바탕으로 2인의 사외이사와 1인의 기타비상무이사(비상근)으로 구성되어 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제2조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(3명 중 2명이 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(2명, 김상범, 구본경)	「상법」제542조의11 제2항, 당사 감사위원회 규정 제3조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김상범 사외이사)

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

(기준일: 2021년 12월 31일)

성 명	임기
(연임여부/횟수)	선 임 배 경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	타회사 겸직현황(*)

김상범 (위원장)	'20.03~'23.03
(해당사항 없음)	국내외 유명 회계법인 컨설팅 등의 풍부한 경험을 보유한 재무 전문가로서 행정과 재무에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	(주)기도산업

구본경	'20.03~'23.03
(해당사항 없음)	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	(주)크로우리더

김봉석	'21.03~'24.03
(해당사항 없음)	재무전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등 조직 운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	솔브레인홀딩스(주)훽트(주)솔브레인라사(주)엠씨솔루션(주)솔브레인에스엘디(주)(주)프로웰솔브레인옵토스(주)에스비노브스(주)씨제이더블유글로벌(주)(주)솔브레인저축은행(주)진켐(주)비즈네트웍스

※ 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 작성하였습니다.

(*) 자세한 사항은 IX. 계열회사 등에 관한 사항 '나. 당사 등기임원의 타회사 겸직 현황'을 참고하시기 바랍니다.

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용합니다.

3. 감사위원회 주요 활동 내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결 여부	이사의 성명

김상범 (출석률: 100%)	구본경 (출석률: 100%)	정동준 (출석률: 100%)	김봉석(출석률: 100%)

찬 반 여 부

감사 위원회	21.01.29	1. 내부회계관리제도 운영실채 보고 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당사항없음

21.02.02	1. 영업 보고의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 중국 판매법인 증자 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

21.02.10	1. 제 20기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 제 20기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

21.02.26	1. 제 20기 연결 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 제 20기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

21.03.12	1. 정기주총 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 재무제표 승인 보고	가결	찬성	찬성	찬성

3. 정관 일부 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4. 기타 비상무이사 김봉석 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5. 이사 보수 한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

21.03.29	1. 감사위원의 선임	가결	찬성	찬성	해당사항없음	찬성

21.06.11	1. 한국산업은행 운영자금 100억원 신규 차입의 건	가결	찬성	찬성	찬성

22.01.10	1. 공동대표이사 규정 폐지의 건	가결	찬성	찬성	찬성

22.01.27	1. 내부회계관리제도 운영실태 보고 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

22.01.28	1. 제 21기 재무제표(별도/연결) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 제 21기 영업보고서(별도/연결) 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

22.03.11	1. 정기주총 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2. 재무제표 승인 보고	가결	찬성	찬성	찬성

3. 정관 일부 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4. 사내이사 구병양 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5. 이사 보수 한도 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

4. 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 내부회계관리제도 업무지침에 따라 연 1회 이상 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 외부전문가, 재경팀 및 감사팀이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021년 12월 17일	사내교육	김상범, 구본경, 김봉석	해당사항 없음	2021 감사보고서 핵심 감사사항 분석

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재경팀	3	팀장1명 (3년)팀원2명 (평균5년)	1. 지배구조 및 조직2. 이사회 지원 업무3. 감사 지원업무 가. 경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원 나. 감사의 업무에 따른 사무전반 관리 다. 기타 감사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무지원

5. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 자산총액 5천억원 미만 상장법인으로 준법지원인을 선임하지 않아 해당사항이 없습니다.