알엔티엑스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 22 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	22,398,751,698	19,356,690,849

현금및현금성자산	5,948,672,059	3,564,122,897

매출채권 및 기타채권	12,126,214,555	10,195,062,667

계약자산	200,000,000	716,000,000

기타금융자산	502,660,975	174,282,677

재고자산	3,182,630,418	2,181,500,304

당기법인세자산	60,771,270	78,388,420

기타유동자산	94,802,421	104,422,277

파생상품자산	546,956,317

당기손익공정가치측정금융자산	283,000,000	1,795,955,290

비유동자산	29,550,400,578	33,112,659,389

장기기타금융자산	352,990,394	1,133,455,386

유형자산	23,190,258,036	25,458,325,741

무형자산	1,390,077,147	1,457,389,677

투자부동산	109,849,773	111,763,947

관계기업투자자산	3,295,292,358	3,529,455,814

이연법인세자산	1,126,005,879	1,382,543,318

기타비유동자산	85,926,991	39,725,506

자산총계	51,949,152,276	52,469,350,238

부채

유동부채	15,168,883,829	14,303,012,406

매입채무 및 기타채무	4,380,693,166	3,586,733,852

단기차입금	5,610,000,000	5,610,000,000

유동성장기차입금	60,990,000	134,650,000

유동성전환사채	2,544,213,763	3,359,079,112

기타유동금융부채	694,638,342	818,715,668

기타 유동부채	1,510,714,471	138,810,547

파생상품부채	367,634,087	655,023,227

비유동부채	6,710,949,371	7,824,978,891

장기차입금	5,649,860,000	5,867,960,000

순확정급여부채	926,485,557	1,742,149,177

기타비유동금융부채	86,603,814	166,869,714

하자보수충당부채	48,000,000	48,000,000

부채총계	21,879,833,200	22,127,991,297

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	30,069,319,076	30,341,358,941

자본금	16,562,672,900	16,562,672,900

기타불입자본	39,052,066,314	39,193,988,136

기타자본구성요소	(2,272,190,330)	(1,538,396,286)

이익잉여금(결손금)	(23,273,229,808)	(23,876,905,809)

비지배지분

자본총계	30,069,319,076	30,341,358,941

자본과부채총계	51,949,152,276	52,469,350,238

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,926,222,348	30,476,835,621	13,158,018,664	29,871,901,908

매출원가	8,185,191,897	25,557,933,097	12,588,539,826	30,049,713,716

매출총이익(손실)	3,741,030,451	4,918,902,524	569,478,838	(177,811,808)

판매비와관리비	1,105,298,455	3,951,069,033	1,623,845,732	3,314,031,440

영업이익(손실)	2,635,731,996	967,833,491	(1,054,366,894)	(3,491,843,248)

기타이익	31,217,542	290,766,532	133,558,675	395,349,992

기타손실	80,950,465	132,153,580	96,509	88,158,776

금융수익	102,014,235	705,152,691	89,445,926	528,215,527

금융원가	169,153,668	801,045,032	377,327,193	937,065,797

관계기업투자손익	(115,770,371)	(263,116,874)	(109,814,183)	(301,909,128)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,403,089,269	767,437,228	(1,318,600,178)	(3,895,411,430)

법인세비용(수익)	258,684,769	(882,880,346)

당기순이익(손실)	2,403,089,269	508,752,459	(1,318,600,178)	(3,012,531,084)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,403,089,269	508,752,459	(1,341,049,360)	(3,002,289,085)

비지배지분	22,449,182	(10,241,999)

기타포괄손익	85,062,130	123,876,960	(95,850,121)	(248,951,385)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	85,062,130	123,876,960	(95,850,121)	(248,951,385)

확정급여제도의재측정요소	56,108,712	94,923,542	(54,516,246)	(152,184,827)

지분법자본변동	28,953,418	28,953,418	(41,333,875)	(96,766,558)

총포괄손익	2,488,151,399	632,629,419	(1,414,450,299)	(3,261,482,469)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	2,488,151,399	632,629,419	(1,433,865,419)	(3,253,879,375)

비지배지분	19,415,120	(7,603,094)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	74	15	(42)	(93)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	74	15	(42)	(93)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,562,672,900	38,720,915,397	(944,021,721)	(9,179,625,218)	45,159,941,358	374,765,466	45,534,706,824

당기순이익(손실)	(3,002,289,085)	(3,002,289,085)	(10,241,999)	(3,012,531,084)

확정급여제도 재측정요소	(153,255,081)	(153,255,081)	1,070,254	(152,184,827)

지분법자본변동	(96,766,558)	(96,766,558)	(96,766,558)

전환사채의 발행	473,072,739	473,072,739	473,072,739

전환사채의 상환

2024.09.30 (기말자본)	16,562,672,900	39,193,988,136	(1,040,788,279)	(12,335,169,384)	42,380,703,373	365,593,721	42,746,297,094

2025.01.01 (기초자본)	16,562,672,900	39,193,988,136	(1,538,396,286)	(23,876,905,809)	30,341,358,941	30,341,358,941

당기순이익(손실)	508,752,459	508,752,459	508,752,459

확정급여제도 재측정요소	94,923,542	94,923,542	94,923,542

지분법자본변동	28,953,418	28,953,418	28,953,418

전환사채의 발행	(904,669,284)

전환사채의 상환	(141,921,822)	(762,747,462)	(904,669,284)	(904,669,284)

2025.09.30 (기말자본)	16,562,672,900	39,052,066,314	(2,272,190,330)	(23,273,229,808)	30,069,319,076	30,069,319,076

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	2,985,258,798	(4,932,296,794)

영업으로부터의 창출된 현금흐름	3,073,484,136	(4,858,453,956)

이자수취	233,138,767	363,349,910

이자지급(영업)	(338,981,255)	(538,945,328)

법인세환급(납부)	17,617,150	101,752,580

투자활동현금흐름	1,230,648,837	7,128,385,056

단기금융상품투자의 순감소(순증가)	4,729,319,033

당기손익인식금융상품의 순감소(순증가)	1,526,766,728	9,674,690

보증금의 감소	307,881,540	120,300,000

보증금의 증가	(42,900,000)	(247,376,919)

대여금의 감소	2,510,000,000	1,000,000,000

대여금의 증가	(2,500,000,000)	(411,450,000)

매각예정비유동자산의 감소	3,605,404,268

장기금융상품투자의 순감소(순증가)	13,029,968

사업결합으로 인한 순현금유출입액	(240,793,572)

유형자산의 처분	956,738,612	4,136,364

유형자산의 취득	(1,486,335,805)	(1,433,861,274)

기타투자활동으로인한 순현금유출입액	(41,502,238)	(19,997,502)

재무활동현금흐름	(1,849,926,141)	(12,267,323,616)

단기차입금 차입의 순증가(순감소)	283,239,335

유동성장기차입금의 상환	(138,250,000)	(3,273,627,971)

장기차입금의 차입	184,049,671

장기차입금의 상환	(153,510,000)	(220,359,671)

전환사채의 발행	4,100,000,000

전환사채의 상환	(1,365,528,400)	(12,801,274,240)

임대보증금의 증가	40,000,000

리스료의 지급	(232,637,741)	(539,350,740)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	18,567,668	7,979,528

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,384,549,162	(10,063,255,826)

기초현금및현금성자산	3,564,122,897	13,067,248,311

기말현금및현금성자산	5,948,672,059	3,003,992,485