알엔티엑스 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 당사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 당사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서 상에, 당사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 당사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 수정할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사 이사회는 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 제21기 사업연도의 회계 및 업무에 대한 경영진단을 실시하여 다음과 같이 의견서를 제출합니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서에 대해서도 면밀히 검토하였습니다. 경영진단을 위하여 필요하다고 인정되는 서류에 대한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그내용을 면밀히 검토하는등 적정한 방법을 사용하여 회사경영에 대한 내용을 파악하였습니다.

3. 재무상태 및 영업실적

1) 재무상태 당사의 지난 2사업연도의 재무상태에 관한 자료는 다음과 같습니다

(단위:원)

구분	2023년도
(제21기)	2022년도
(제20기)	증감율

[유동자산]	39,179,406,114	48,667,652,723	-19.50%

ㆍ현금및현금성자산	13,067,248,311	15,378,785,986	-15.03%

ㆍ기타금융자산	4,836,650,850	29,489,044,657	-83.60%

ㆍ매출채권	11,613,938,513	1,509,248,034	669.52%

ㆍ재고자산	2,604,831,500	2,066,823,583	26.03%

ㆍ기타유동자산	7,056,736,940	223,750,463	3053.84%

[비유동자산]	36,626,326,743	31,281,665,501	17.09%

ㆍ유형자산	26,962,255,945	19,620,964,260	37.42%

ㆍ무형자산	510,033,349	495,055,883	3.03%

ㆍ기타비유동자산	9,154,037,449	11,165,645,358	-18.02%

자산총계	75,805,732,857	79,949,318,224	-5.18%

[유동부채]	28,984,694,894	23,573,946,211	22.95%

[비유동부채]	1,286,331,139	1,194,379,440	7.70%

부채총계	30,271,026,033	24,768,325,651	22.22%

[자본금]	16,562,672,900	15,960,569,900	3.77%

[기타불입자본]	38,720,915,397	37,043,995,157	4.53%

[이익잉여금]	(9,179,625,218)	2,947,372,356	-411.45%

[기타자본]	(944,021,721)	(1,270,903,744)	25.72%

[비지재지분]	374,765,466	499,958,904	-25.04%

자본총계	45,534,706,824	55,180,992,573	-17.48%

부채및자본총계	75,805,732,857	79,949,318,224	-5.18%

(주1) 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

- 총자산은 75,806백만원 으로 전기대비 5.18% 감소하였고, 자본총계는 45,535백만원으로 전기대비 17.48% 감소하였으며, 부채는 30,271백만원으로 전기대비 22.22% 증가, 부채비율은 당기가 66.5%, 전기가 44.9%입니다 . 2) 영업실적 가. 당사의 지난 2사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다

(단위:원)

구분	2023년도
(제21기)	2022년도
(제20기)	증감율

매출액	32,289,441,722	12,009,259,381	168.87%

매출총이익	(2,832,600,284)	(953,652,945)	-197.03%

영업손실	(10,123,065,895)	(6,002,443,643)	-68.65%

법인세비용차감전순손실	(13,475,877,660)	(6,553,189,302)	-105.64%

당기순손실	(12,225,996,329)	(5,253,368,446)	-132.73%

- 지배기업수유주지분	(12,101,980,965)	(5,253,327,350)	-130.37%

- 비지배지분	(124,015,364)	(41,096)	-301669.91%

총포괄손익	(11,925,308,989)	(4,967,871,357)	-140.05%

- 지배기업수유주지분	(11,800,115,551)	(4,967,830,261)	-137.53%

- 비지배지분	(125,193,438)	(41,096)	-304536.55%

연결에 포함된 회사수	2개	1개

주1) 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

나. 부문별 매출액(단위:원)

구 분	당 기	전 기

제품매출(이미지센서)	5,503,272,585	6,821,547,508

제품매출(부품사업)	2,770,399,520	4,547,966,116

제품매출(모바일카메라모듈 부품 도장)	23,292,443,465	-

기타매출	723,326,152	639,745,757

합 계	32,289,441,722	12,009,259,381

4. 유 동성 및 자금의 조달 등1) 유동성 현황

(단위:원)

과 목	2023년도(제21기)	2022년도
(제20기)	비고

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,127,248,495)	(4,558,580,702)	-

투자활동으로 인한 현금흐름	1,495,958,533	(27,161,006,980)	-

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,675,259,857)	42,058,164,575	-

현금의 증가	(2,306,549,819)	10,338,576,893	-

기초의 현금	15,378,785,986	5,172,071,400	-

기말의 현금	13,067,248,311	15,378,785,986	-

2) 유동성지표(단위:%)

구 분	2023년도
(제21기)	2022년도
(제20기)	증감률(%)

유동비율	135.2	206.4	-34.52

3) 자금의 조달에 관한 사항

보고기간말 현재 당사의 유동 및 비유동 차입금 구성은 다음과 같습니다.

(단위:원)

구 분	2023년도
(제21기)	2022년도
(제20기)	증감률(%)

유동부채

- 단기차입금	8,210,000,000	600,000,000	1268.33%

- 유동성장기차입금(주1)	-	3,900,000,000	-100.00%

- 전환사채	13,100,000,000	14,329,980,931	-8.58%

소 계	21,310,000,000	18,829,980,931	13.17%

비유동부채

- 장기차입금(주1)	-	-	0.00%

소 계	-	-	0.00%

합 계	21,310,000,000	18,829,980,931	13.17%

(주1) 당기 중 장기차입금의 유동성 대체로 유동성장기차입금이 증가하였습니다.

가. 단기차입금(단위:원)

차입처	내용	이자율	차입금

당기말	전기말

기업은행	기업자금대출	3.45%	600,000,000	600,000,000

기업은행	중소기업자금대출	5.58%	10,000,000	-

기업은행	온렌딩운전자금대출	4.71%	2,600,000,000	-

우리은행	기업일반운전자금대출	4.66%	1,000,000	-

우리은행	기업시설일반자금대출	4.02%	4,000,000	-

계	8,210,000,000	600,000,000

나. 장기차입금(단위:원)

차입처	내용	이자율	차입금

당기말	전기말

기업은행	온렌딩운전자금대출	-	-	1,300,000,000

기업은행	온렌딩운전자금대출	-	-	2,600,000,000

소 계	-	3,900,000,000

유동성대체	-	(3,900,000,000)

차감 후 잔액	-	-

5. 부외거래내역 중요한 소송사건, 견질 또는 담보로 제공한 어음ㆍ수표 현황, 채무보증 현황, 채무인수 약정 현황, 기타의 우발부채 등에 관한 사항은 동 사업보고서 'ⅩI. 그 밖에 투자자보호'를 위하여 필요한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사의 회계정책 및 추정에 관한 사항중요한 회계정책의 변경 및 회계추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 재무제표의 '주석2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다.나. 법규상의 규제에 관한 사항해당사항 없습니다.다. 파생상품 및 위험관리정책당사는 보고서 제출일 현재 파생상품과 관련된 계약이 존재하지 않습니다.라. 위험관리 정책에 관한 사항회사의 활동과 관련하여 자본위험, 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 재무, 금융 위험 등에 노출되어있습니다. 회사의 전반적인 위험관리는 금융시장의 예측불가능성에초점을 맞추고 있으며 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다.

당사의 위험관리 세부내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 주석 35. 범주별 금융상품”을참조하시기 바랍니다.