알엔티엑스 사업보고서 (2022.12)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 제3회차 전환사채의 전환청구권 행사(2023.02.10)2020년 07월 27일 발행된 제3회차 전환사채 발행총액 10,000,000,000원 중 460,000,000원에 대한 전환청구권이 행사(2023년 02월 10일)되었습니다. 해당 전환청구권 행사주식(242,105주)을 반영한 총 발행주식수는 31,737,294주 입니다. 잔여사채잔액은 1,828,000,000원 입니다. *관련공시 : 2023-02-21 추가상장(국내사모 CB전환) (2) 타법인주식양수도계약(2023.01.30)당사는 2022년 12월 30일 (주)에이티솔루션의 최대주주 등과 경영권 및 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약을 체결였으며, 2023년 01월 30일에 잔금지급이 이행완료 되었습니다. (3) 제3회차 전환사채의 전환청구권 행사(2023.03.13)2020년 07월 27일 발행된 제3회차 전환사채 발행총액 10,000,000,000원 중 200,000,000원에 대한 전환청구권이 행사(2023년 03월 13일)되었습니다. 해당 전환청구권 행사주식(105,262주)을 반영한 총 발행주식수는 31,842,556주 입니다. 잔여사채잔액은 1,628,000,000원 입니다. 나. 외국지주회사의 자회사 현황- 해당사항 없음 다. 중소기업 검토표

5. 합병등 전후의 재무사항 비교표

(1) 중요한 자산양수도_㈜폴라리스오피스 발행주식 2,454,053주 양수당사는 2020년 3월 13일 [타법인 주식 및 출자증권 양수결정]에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2020년 3월 13일 양수가 종료되어 합병등 종료보고서(자산양수도)를 제출하였습니다. 1) 거래상대방- 회사명 : 주식회사 셀바스에이아이- 소재지 : 서울시 금천구 가산디지털1로 19- 대표자 : 곽민철2) 계약내용- 양수배경 : 최대주주 지분 및 경영권 취득을 통한 사업다각화 및 경영효율성 제고- 양수대상자산 : ㈜폴라리스오피스 발행주식 2,454,053주(지분비율 6.55%)- 양수가액 : 6,100,775,758원3) 합병등 전후의 재무사항 비교표당사는 중요한 자산양수도시 매출액 등의 예측치를 산출하지 않았기 때문에 전후의 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.*참고 :2020.03.13 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)2020.03.13 합병등 종료보고서(자산양수도) (2) 중요한 자산양수도_㈜세원 발행 무기명식 이권부 사모전환사채 양수당사는 2020년 10월 13일 [주권 관련 사채권 양수 결정]에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2020년 10월 13일 양수가 종료되어 합병등 종료보고서(자산양수도)를 제출하였습니다. 1) 거래상대방- 회사명 : 주식회사 아이에이- 소재지 : 서울시 송파구 송파대로22길- 대표자 : 김동진2) 계약내용- 양수배경 : 사업효율성 제고- 양수대상자산 : ㈜세원 발행 제2회차 무기명식 이권부 사모 전환사채- 양수가액 : 4,978,890,000원3) 합병등 전후의 재무사항 비교표당사는 중요한 자산양수도시 매출액 등의 예측치를 산출하지 않았기 때문에 전후의 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.*참고 :2020.10.13 주요사항보고서(주권 관련 사채권 양수결정)2020.10.13 합병등 종료보고서(자산양수도) (3) 중요한 자산양수도_㈜폴라리스오피스 발행주식 2,454,053주 양도당사는 2020년 12월 07일 [타법인 주식 및 출자증권 양도결정]에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2020년 12월 07일 양도가 종료되어 합병등 종료보고서(자산양수도)를 제출하였습니다. 1) 거래상대방- 회사명 : 주식회사 세원- 소재지 : 경기도 평택시 산단로64번길 56(모곡동)- 대표자 : 조현우2) 계약내용- 양도배경 : 재무구조 개선 및 핵심역량 집중화- 양도대상자산 : ㈜폴라리스오피스 발행주식 2,454,053주(지분비율 6.55%)- 양도가액 : 6,135,132,500원3) 합병등 전후의 재무사항 비교표당사는 중요한 자산양수도시 매출액 등의 예측치를 산출하지 않았기 때문에 전후의 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.*참고 :2020.12.07 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)2020.12.07 합병등 종료보고서(자산양수도) (4) 중요한 자산양수도_㈜세원 발행주식 1,528,594주 양수당사는 2020년 12월 23일 [타법인 주식 및 출자증권 양수결정]에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2020년 12월 23일 양수가 종료되어 합병등 종료보고서(자산양수도)를 제출하였습니다. 1) 거래상대방- 회사명 : 주식회사 에이센트- 소재지 : 서울시 송파구 송파대로- 대표자 : 레이먼김2) 계약내용- 양수배경 : 지배구조 개선 및 경영효율성 제고- 양수대상자산 : ㈜세원 발행주식 1,528,594주(지분비율 5.84%)- 양수가액 : 6,496,524,500원*기보유 ㈜에이센트 발행 전환사채 권리행사에 따른 취득.3) 합병등 전후의 재무사항 비교표당사는 중요한 자산양수도시 매출액 등의 예측치를 산출하지 않았기 때문에 전후의 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.*참고 :2020.12.23 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)2020.12.23 합병등 종료보고서(자산양수도) (5) 중요한 자산양수도_㈜세원 발행주식 2,714,044주 양도당사는 2021년 11월 12일 [타법인 주식 및 출자증권 양도결정]에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2021년 11월 26일 양도가 종료되어 합병등 종료보고서(자산양수도)를 제출하였습니다. 1) 거래상대방- 회사명 : 주식회사 폴라리스오피스- 소재지 : 서울시 금천구 가산디지털1로 19, 19층- 대표자 : 지준경2) 계약내용- 양도배경 : 재무구조 개선 및 핵심역량 집중화- 양도대상자산 : ㈜세원 발행주식 2,714,044주(지분비율 8.11%)- 양도가액 : 13,570,220,000원3) 합병등 전후의 재무사항 비교표당사는 중요한 자산양수도시 매출액 등의 예측치를 산출하지 않았기 때문에 전후의 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.*참고 :2021.11.12 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양도결정)2021.11.26 합병등 종료보고서(자산양수도) (6) 중요한 자산양수도_㈜에이티솔루션 발행주식 45,000주 양수당사는 2022년 12월 30일 [타법인 주식 및 출자증권 양수결정]에 대한 주요사항보고서를 제출하였으며, 2023년 01월 30일 양수가 종료되어 합병등 종료보고서(자산양수도)를 제출하였습니다. 1) 거래상대방- 양도인 : 이승민외 3명2) 계약내용- 양수배경 : 사업다각화를 통한 신규사업 진출- 양수대상자산 : ㈜에이티솔루션 발행주식 45,000주(지분비율 75%)- 양수가액 : 15,000,000,000원3) 합병등 전후의 재무사항 비교표당사는 중요한 자산양수도시 매출액 등의 예측치를 산출하지 않았기 때문에 전후의 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.*참고 :2022.12.30 주요사항보고서(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)2023.01.30 합병등 종료보고서(자산양수도)

4) 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

㈜에이티솔루션	매출액	39,457	42,089	-	-	-	-	-

영업이익	4,962	4,574	-	-	-	-	-

당기순이익	4,288	3,986	-	-	-	-	-

주1) 2023.01.30 주식양수도 계약이 완료됨에 따라 1~2차연도 실적 및 괴리율은 작성하지 않았습니다.

6.보호예수 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 주)

주식의 종류	예수주식수	예수일	반환예정일	보호예수기간	보호예수사유	총발행주식수

-	-	-	-	-	-	-

-해당사항 없음 7.특례상장기업의 사후정보- 당사는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도(2022년도)가 증권신고서상 미래 영업실적 추정기간(2016년~2018년) 중 하나에 해당하지 않아 특례상장기업의 재무사항 비교표 등 사후정보를 기재하지 않습니다.

8.특례상장기업 관리종목 지정유예 현황

(기준일 : 2022년 12월 31일 ) (단위 : 천원, %)

관리종목 지정요건	요건별 회사 현황	관리종목지정요건해당여부	관리종목지정유예

항목	사업연도	금액/비율	해당여부	종료시점

최근 사업연도말매출액 30억원 미만	최근 사업연도말 매출액(별도)	2022년	16,329,170	미해당	미해당	2020.12.31

최근 4사업연도 연속 영업손실 발생	최근 4사업연도 각 영업손익(별도)	2019년	-5,759,907	해당	해당	-

2020년	-4,027,500

2021년	-3,181,392

2022년	-4,924,040

자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속사업손실 발생	최근 3사업연도각 자기자본대비 법인세차감전계속사업손익비율(연결)	2020년	18.6	미해당	미해당	2019.12.31

2021년	17.8

2022년	9.8

주1) 당사는 2016년 7월 20일에 기술성장기업 특례상장을 하였습니다.주2) 기술성장기업에 대한 신규상장일이 속하는 사업연도(2016년) 포함하여, 2018년까지 법인세비용차감전계속사업손실 발생연도기준 에서 제외되고, 실질적으로 2019년까지(적용기준: 최근3년간 2회이상) 관리종목 지정유예 중이므로, 2018년말 이후 2개 사업연도가 추가 경과된 2020년부터 관리종목 지정이 가능합니다.