알엔티엑스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	32,442,056,360	44,067,652,723

현금및현금성자산	21,225,591,785	10,778,785,986

매출채권 및 기타유동채권	1,701,541,080	1,509,248,034

기타유동금융자산	4,796,835,015	29,489,044,657

유동재고자산	900,006,467	2,066,823,583

당기법인세자산	140,767,890	48,804,480

기타유동자산	71,909,855	174,945,983

매각예정비유동자산	3,605,404,268	0

비유동자산	40,697,953,280	35,934,529,228

기타비유동금융자산	1,256,560,428	1,135,733,156

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	500,010,000	500,010,000

유형자산	11,627,998,363	19,620,964,260

무형자산	492,960,660	495,055,883

관계기업에 대한 투자자산	7,040,000,000	7,040,000,000

종속기업에 대한 투자자산	19,751,939,110	4,600,000,000

기타비유동자산	28,484,719	2,542,765,929

자산총계	73,140,009,640	80,002,181,951

부채

유동부채	19,701,367,185	23,573,527,033

매입채무 및 기타유동채무	2,281,716,952	2,947,208,412

당기손익인식금융부채	549,557,637	518,816,894

단기차입금	610,000,000	600,000,000

유동성장기차입금	2,600,000,000	3,900,000,000

유동성전환사채	13,396,826,873	14,329,980,931

기타유동금융부채	180,353,333	327,798,202

기타 유동부채	82,912,390	949,722,594

비유동부채	452,492,115	1,194,379,440

순확정급여부채	312,411,238	58,247,943

기타비유동금융부채	140,080,877	1,136,131,497

부채총계	20,153,859,300	24,767,906,473

자본

자본금	16,562,672,900	15,960,569,900

기타불입자본	38,720,915,397	37,043,995,157

기타자본구성요소	(1,355,701,127)	(1,355,701,127)

이익잉여금(결손금)	(941,736,830)	3,585,411,548

자본총계	52,986,150,340	55,234,275,478

자본과부채총계	73,140,009,640	80,002,181,951

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,078,921,835	7,564,565,450	3,143,124,299	8,614,532,230

매출원가	2,400,871,501	7,976,161,723	3,720,122,535	9,544,130,592

매출총이익	(321,949,666)	(411,596,273)	(576,998,236)	(929,598,362)

판매비와관리비	854,514,308	2,767,705,687	1,022,541,442	2,327,270,932

영업이익(손실)	(1,176,463,974)	(3,179,301,960)	(1,599,539,678)	(3,256,869,294)

기타이익	7,525,241	313,406,137	2,725,445	31,504,369

기타손실	32,529,659	49,560,442	885,154	108,413,909

금융수익	297,165,817	880,877,784	339,240,676	631,286,177

금융원가	625,804,928	1,834,598,028	86,138,619	256,404,425

관계기업투자손익	0	0	(242,683,209)	(242,683,209)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,530,107,503)	(3,869,176,509)	(1,587,280,539)	(3,201,580,291)

계속영업이익(손실)	(1,530,107,503)	(3,869,176,509)	(1,587,280,539)	(3,201,580,291)

중단영업이익(손실)	0	(622,467,869)	363,893,131	1,057,589,025

당기순이익(손실)	(1,530,107,503)	(4,491,644,378)	(1,223,387,408)	(2,143,991,266)

기타포괄손익	6,185,710	(35,504,000)	(74,088,849)	(119,803,998)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	6,185,710	(35,504,000)	(65,668,502)	(111,383,651)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	6,185,710	(35,504,000)	(64,003,077)	(109,718,226)

지분법자본변동	0	0	(1,665,425)	(1,665,425)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(8,420,347)	(8,420,347)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	(8,420,347)	(8,420,347)

총포괄손익	(1,523,921,793)	(4,527,148,378)	(1,297,476,257)	(2,263,795,264)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(140)	(47)	(116)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(121)	(61)	(172)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(19)	14	56

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(140)	(47)	(116)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(47)	(121)	(61)	(172)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(19)	14	56

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,980,873,500	26,272,893,087	(157,130,000)	(4,967,748,716)	27,128,887,871

당기순이익(손실)	(2,143,991,266)	(2,143,991,266)

확정급여제도 재측정요소	(109,718,226)	(109,718,226)

지분법자본변동	(10,085,772)	(10,085,772)

유상증자	5,900,000,000	22,246,512,520	28,146,512,520

무상증자	3,528,733,800	(3,555,390,511)	(26,656,711)

전환사채의 전환	211,489,700	1,458,098,274	1,669,587,974

결손보전	(4,967,748,716)	4,967,748,716

이익잉여금의 전입	(8,000,000,000)	8,000,000,000

2022.09.30 (기말자본)	15,621,097,000	33,454,364,654	(157,130,000)	5,736,204,736	54,654,536,390

2023.01.01 (기초자본)	15,960,569,900	37,043,995,157	(1,355,701,127)	3,585,411,548	55,234,275,478

당기순이익(손실)	(4,491,644,378)	(4,491,644,378)

확정급여제도 재측정요소	(35,504,000)	(35,504,000)

지분법자본변동

유상증자

무상증자

전환사채의 전환	602,103,000	1,676,920,240	2,279,023,240

결손보전

이익잉여금의 전입

2023.09.30 (기말자본)	16,562,672,900	38,720,915,397	(1,355,701,127)	(941,736,830)	52,986,150,340

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	607,158,718	(2,612,276,745)

영업으로부터의 창출된 현금흐름	166,412,635	(2,612,617,851)

이자수취	913,516,600	197,786,475

이자지급(영업)	(380,807,107)	(186,288,459)

법인세환급(납부)	(91,963,410)	(11,156,910)

투자활동현금흐름	11,182,735,194	(19,385,599,009)

단기금융상품의 처분	73,735,200,000	36,200,000,000

보증금의 감소	38,964,790	14,298,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	314,185,184

매각예정비유동자산의 처분	591,356,717	0

유형자산의 처분	407,709,828	63,675,180

단기금융상품의 취득	(49,235,200,000)	(38,200,000,000)

기타금융자산의 취득	0	(5,000,000,000)

보증금의 증가	(194,435,000)	(480,000,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의취득	0	(500,010,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(7,040,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(12,651,939,110)	0

유형자산의 취득	(1,507,532,031)	(4,755,407,373)

무형자산의 취득	(1,390,000)	(2,340,000)

재무활동현금흐름	(1,345,355,485)	27,953,966,222

단기차입금의 증가	10,000,000	0

유상증자	0	28,146,512,520

유동성장기차입금의 상환	(1,300,000,000)	(101,340,000)

전환사채의 전환	(8,976,760)	(5,412,026)

무상증자	0	(26,656,711)

리스부채의 상환	(46,378,725)	(59,137,561)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,444,538,427	5,956,090,468

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,267,372	68,681,469

기초현금및현금성자산	10,778,785,986	5,172,071,400

기말현금및현금성자산	21,225,591,785	11,196,843,337