알엔티엑스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 2023.12.31 현재
제 20 기 2022.12.31 현재
제 19 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	30,819,752,819	44,067,652,723	28,472,028,038

현금및현금성자산	11,521,006,238	10,778,785,986	5,172,071,400

매출채권 및 기타채권	6,251,102,088	1,509,248,034	1,863,100,153

기타유동금융자산	4,836,650,850	29,489,044,657	19,241,421,621

유동재고자산	1,213,620,043	2,066,823,583	1,314,282,123

당기법인세자산	170,442,240	48,804,480	19,299,810

기타유동자산	76,031,760	174,945,983	861,852,931

매각예정비유동자산	6,750,899,600	0	0

비유동자산	39,398,542,950	35,934,529,228	16,159,454,845

장기기타금융자산	1,081,926,683	1,135,733,156	657,371,990

당기손익-공정가치 측정 금융자산	0	0	331,668,450

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	500,010,000	500,010,000	0

유형자산	11,358,950,945	19,620,964,260	15,094,373,001

무형자산	495,835,977	495,055,883	14,795,916

관계기업에 대한 투자자산	4,821,278,559	7,040,000,000	0

종속기업에 대한 투자자산	19,751,939,110	4,600,000,000	0

기타비유동자산	1,388,601,676	2,542,765,929	61,245,488

자산총계	70,218,295,769	80,002,181,951	44,631,482,883

부채

유동부채	20,837,266,739	23,573,527,033	10,509,893,394

매입채무 및 기타채무	1,056,924,096	2,947,208,412	1,641,208,642

당기손익인식금융부채	0	518,816,894	0

단기차입금	3,210,000,000	600,000,000	600,000,000

유동성장기차입금	0	3,900,000,000	135,120,000

유동성전환사채	13,100,000,000	14,329,980,931	5,253,000,000

기타유동금융부채	208,514,411	327,798,202	167,378,310

기타 유동부채	3,261,828,232	949,722,594	2,713,186,442

비유동부채	252,081,741	1,194,379,440	6,992,701,618

장기차입금	0	0	4,035,120,000

순확정급여부채	124,866,688	58,247,943	1,032,515,196

기타비유동금융부채	127,215,053	1,136,131,497	1,006,597,937

당기손익인식금융부채	0	0	480,386,013

기타 비유동 부채	0	0	438,082,472

부채총계	21,089,348,480	24,767,906,473	17,502,595,012

자본

자본금	16,562,672,900	15,960,569,900	5,980,873,500

기타불입자본	38,720,915,397	37,043,995,157	26,272,893,087

기타자본구성요소	(1,355,701,127)	(1,355,701,127)	(157,130,000)

이익잉여금(결손금)	(4,798,939,881)	3,585,411,548	(4,967,748,716)

자본총계	49,128,947,289	55,234,275,478	27,128,887,871

자본과부채총계	70,218,295,769	80,002,181,951	44,631,482,883

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액	8,996,998,257	12,009,259,381	8,616,228,599

매출원가	9,710,367,037	12,962,912,326	8,478,115,730

매출총이익	(713,368,780)	(953,652,945)	138,112,869

판매비와관리비	3,580,176,572	5,048,371,520	3,432,278,007

영업이익(손실)	(4,293,545,352)	(6,002,024,465)	(3,294,165,138)

기타이익	315,881,493	53,173,973	46,787,954

기타손실	329,561,442	108,414,018	1,062,286

금융수익	1,107,683,150	853,007,914	2,473,276,383

금융원가	2,371,269,440	710,852,418	5,101,379,703

관계기업관련 투자손익	(2,218,721,441)	0	895,304,278

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,789,533,032)	(5,915,109,014)	(4,981,238,512)

법인세비용(수익)	(5,778,740)	(209,055,317)	(23,442,433)

계속영업이익(손실)	(7,783,754,292)	(5,706,053,697)	(4,957,796,079)

중단영업이익(손실)	(622,467,869)	1,090,765,539	138,206,543

당기순이익(손실)	(8,406,222,161)	(4,615,288,158)	(4,819,589,536)

기타포괄손익	21,870,732	200,699,706	(148,159,180)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	21,870,732	200,699,706	(148,159,180)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	21,870,732	200,699,706	(148,159,180)

총포괄손익	(8,384,351,429)	(4,414,588,452)	(4,967,748,716)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(243)	(263)	(366)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	50	10

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(243)	(263)	(366)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19)	50	10

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	5,165,582,100	24,249,595,902	(157,130,000)	(4,090,674,241)	25,167,373,761

당기순이익(손실)	(4,819,589,536)	(4,819,589,536)

확정급여제도 재측정요소	(148,159,180)	(148,159,180)

지분법자본변동

유상증자

무상증자

주식병합

전환사채의 발행

전환사채의 전환	793,541,400	5,940,878,726	6,734,420,126

주식선택권	21,750,000	173,092,700	194,842,700

결손보전	(4,090,674,241)	4,090,674,241	0

2021.12.31 (기말자본)	5,980,873,500	26,272,893,087	(157,130,000)	(4,967,748,716)	27,128,887,871

2022.01.01 (기초자본)	5,980,873,500	26,272,893,087	(157,130,000)	(4,967,748,716)	27,128,887,871

당기순이익(손실)	(4,615,288,158)	(4,615,288,158)

확정급여제도 재측정요소	200,699,706	200,699,706

지분법자본변동

유상증자	5,900,000,000	22,246,512,520	28,146,512,520

무상증자	3,528,733,800	(3,555,390,511)	(26,656,711)

주식병합	(100)	(7,388,620)	(7,388,720)

전환사채의 발행	2,649,104,783	(1,198,571,127)	1,450,533,656

전환사채의 전환	550,962,700	2,406,012,614	2,956,975,314

주식선택권

결손보전	(12,967,748,716)	12,967,748,716

2022.12.31 (기말자본)	15,960,569,900	37,043,995,157	(1,355,701,127)	3,585,411,548	55,234,275,478

2023.01.01 (기초자본)	15,960,569,900	37,043,995,157	(1,355,701,127)	3,585,411,548	55,234,275,478

당기순이익(손실)	(8,406,222,161)	(8,406,222,161)

확정급여제도 재측정요소	21,870,732	21,870,732

지분법자본변동

유상증자

무상증자

주식병합

전환사채의 발행

전환사채의 전환	602,103,000	1,676,920,240	2,279,023,240

주식선택권

결손보전

2023.12.31 (기말자본)	16,562,672,900	38,720,915,397	(1,355,701,127)	(4,798,939,881)	49,128,947,289

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 20 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 19 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동현금흐름	(1,324,280,260)	(4,558,580,702)	16,808,595

영업으로부터의 창출된 현금흐름	(1,813,636,172)	(4,570,749,726)	293,326,721

이자수취	1,106,208,860	315,567,478	125,363,845

이자지급(영업)	(495,215,188)	(273,893,784)	(389,585,221)

법인세환급(납부)	(121,637,760)	(29,504,670)	(12,296,750)

투자활동현금흐름	4,685,660,348	(31,261,006,980)	1,136,749,437

단기금융상품의 처분	74,274,800,000	55,200,000,000	26,060,000,000

보증금의 감소	38,964,790	19,298,000	492,100,000

대여금의 감소	100,000,000	0	0

당기손익인식금융자산의 처분	0	314,185,184	0

관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	13,570,220,000

매각예정비유동자사의 처분	591,356,717	0	0

유형자산의 처분	407,709,828	84,763,619	0

단기금융상품의 취득	(49,774,800,000)	(65,200,000,000)	(30,660,000,000)

보증금의 증가	(294,435,000)	(480,000,000)	(1,160,000,000)

대여금의 증가	(5,100,000,000)	0	0

당기손익인식금융자산의 취득	0	0	(297,300,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 취득	0	500,010,000	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(7,040,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(12,651,939,110)	(4,600,000,000)	0

종속기업투자 취득관련 선급금	(1,365,000,000)	(2,500,000,000)	0

유형자산의 취득	(1,535,471,677)	(6,070,553,893)	(6,863,559,363)

무형자산의 취득	(5,525,200)	(488,689,890)	(4,711,200)

재무활동현금흐름	(2,614,171,980)	41,558,164,575	2,589,322,586

단기차입금의 증가	6,610,000,000	600,000,000

장기차입금의 증가	0	0	2,600,000,000

전환사채의 발행	0	13,797,464,160	0

유상증자	0	28,146,512,520	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0	194,842,700

단기차입금의 상환	(4,000,000,000)	(600,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(3,900,000,000)	(236,460,000)	(135,120,000)

장기차입금의 상환	0	(33,780,000)	0

전환우선주 상환	(555,147,898)	0	0

전환사채의 감소	708,976,760	8,024,686	12,579,874

무상증자	0	26,656,711	0

액면병합	0	7,388,720	0

리스부채의 상환	(60,047,322)	(73,501,988)	(57,820,240)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	747,208,108	5,738,576,893	3,742,880,618

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,987,856)	(131,862,307)	788,489

기초현금및현금성자산	10,778,785,986	5,172,071,400	1,428,402,293

기말현금및현금성자산	11,521,006,238	10,778,785,986	5,172,071,400