알엔티엑스 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 2025.12.31 현재
제 22 기 2024.12.31 현재
제 21 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	8,238,294,572	11,971,089,035	30,819,752,819

현금및현금성자산	5,072,497,341	3,542,055,448	11,521,006,238

매출채권 및 기타채권	1,395,582,801	6,008,301,571	6,251,102,088

계약자산	67,500,000	716,000,000

기타금융자산	420,000,000	174,282,677	4,836,650,850

재고자산	1,196,966,370	854,782,123	1,213,620,043

당기법인세자산	66,909,070	76,461,550	170,442,240

기타유동자산	18,838,990	52,249,349	76,031,760

파생상품자산	546,956,317

매각예정비유동자산	6,750,899,600

비유동자산	28,030,385,636	32,562,631,763	39,398,542,950

장기기타금융자산	96,210,022	873,355,386	1,081,926,683

기타포괄손익공정가치측정금융자산	500,010,000

유형자산	9,338,908,064	11,369,504,673	11,358,950,945

무형자산	543,389,823	1,450,438,163	495,835,977

관계기업투자자산	2,712,000,000	3,529,455,814	4,821,278,559

종속기업투자자산	15,339,877,727	15,339,877,727	19,751,939,110

기타비유동자산	1,388,601,676

자산총계	36,268,680,208	44,533,720,798	70,218,295,769

부채

유동부채	4,825,651,588	6,613,752,354	20,837,266,739

매입채무 및 기타채무	1,009,218,279	1,304,474,717	1,056,924,096

단기차입금	610,000,000	610,000,000	3,210,000,000

유동성장기차입금	44,340,000	134,650,000

유동성전환사채	2,639,453,193	3,359,079,112	13,100,000,000

기타유동금융부채	214,499,249	516,236,818	208,514,411

기타 유동부채	50,441,140	34,288,480	3,261,828,232

파생상품부채	257,699,727	655,023,227

비유동부채	5,890,695,312	6,555,817,500	252,081,741

장기차입금	5,641,550,000	5,867,960,000

순확정급여부채	154,831,210	493,612,477	124,866,688

기타비유동금융부채	46,314,102	146,245,023	127,215,053

충당부채	48,000,000	48,000,000

부채총계	10,716,346,900	13,169,569,854	21,089,348,480

자본

자본금	16,562,672,900	16,562,672,900	16,562,672,900

기타불입자본	39,052,066,314	39,193,988,136	38,720,915,397

기타자본구성요소	(2,346,019,428)	(1,751,209,037)	(1,355,701,127)

이익잉여금(결손금)	(27,716,386,478)	(22,641,301,055)	(4,798,939,881)

자본총계	25,552,333,308	31,364,150,944	49,128,947,289

자본과부채총계	36,268,680,208	44,533,720,798	70,218,295,769

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

매출액	8,044,102,621	11,577,654,166	8,996,998,257

매출원가	10,356,783,625	14,471,602,460	9,710,367,037

매출총이익(손실)	(2,312,681,004)	(2,893,948,294)	(713,368,780)

판매비와관리비	3,192,617,047	2,185,151,099	3,580,176,572

영업이익(손실)	(5,505,298,051)	(5,079,099,393)	(4,293,545,352)

기타이익	219,076,984	647,798,782	315,881,493

기타손실	968,286,589	7,375,356,341	329,561,442

금융수익	2,876,114,220	1,031,060,352	1,107,683,150

금융원가	846,069,038	780,901,985	2,371,269,440

관계기업투자손익	(817,455,814)	(1,291,822,745)	(2,218,721,441)

종속기업투자손익	(4,412,061,383)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,041,918,288)	(17,260,382,713)	(7,789,533,032)

법인세비용(수익)	138,155,056	15,522,645	(5,778,740)

계속영업이익(손실)	(5,180,073,344)	(17,275,905,358)	(7,783,754,292)

중단영업이익(손실)	(622,467,869)

당기순이익(손실)	(5,180,073,344)	(17,275,905,358)	(8,406,222,161)

기타포괄손익	104,987,921	(531,821,122)	21,870,732

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	104,987,921	(531,821,122)	21,870,732

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익	(395,507,910)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	104,987,921	(136,313,212)	21,870,732

총포괄손익	(5,075,085,423)	(17,807,726,480)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(159.0)	(533.0)	(243.0)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(19.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(159.0)	(533.0)	(243.0)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(19.0)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	15,960,569,900	37,043,995,157	(1,355,701,127)	3,585,411,548	55,234,275,478

당기순이익(손실)	(8,406,222,161)	(8,406,222,161)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실

확정급여제도 재측정요소	21,870,732	21,870,732

전환사채의 발행

전환사채의 전환	602,103,000	1,676,920,240	2,279,023,240

합병으로 인한 자본변동

전환사채의 상환

2023.12.31 (기말자본)	16,562,672,900	38,720,915,397	(1,355,701,127)	(4,798,939,881)	49,128,947,289

2024.01.01 (기초자본)	16,562,672,900	38,720,915,397	(1,355,701,127)	(4,798,939,881)	49,128,947,289

당기순이익(손실)	(17,275,905,358)	(17,275,905,358)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실	(395,507,910)	(395,507,910)

확정급여제도 재측정요소	(136,313,212)	(136,313,212)

전환사채의 발행	473,072,739	473,072,739

전환사채의 전환

합병으로 인한 자본변동	(430,142,604)	(430,142,604)

전환사채의 상환

2024.12.31 (기말자본)	16,562,672,900	39,193,988,136	(1,751,209,037)	(22,641,301,055)	31,364,150,944

2025.01.01 (기초자본)	16,562,672,900	39,193,988,136	(1,751,209,037)	(22,641,301,055)	31,364,150,944

당기순이익(손실)	(5,180,073,344)	(5,180,073,344)

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손실

확정급여제도 재측정요소	104,987,921	104,987,921

전환사채의 발행

전환사채의 전환

합병으로 인한 자본변동

전환사채의 상환	(141,921,822)	(594,810,391)	(736,732,213)

2025.12.31 (기말자본)	16,562,672,900	39,052,066,314	(2,346,019,428)	(27,716,386,478)	25,552,333,308

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 22 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 21 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(152,676,843)	(4,091,279,229)	(1,324,280,260)

영업으로부터의 창출된 현금흐름	(2,161,306,359)	(4,017,247,833)	(1,813,636,172)

이자수취	280,247,585	472,579,094	1,106,208,860

이자지급(영업)	(281,199,179)	(640,836,020)	(495,215,188)

배당금수취	2,000,028,630

법인세환급(납부)	9,552,480	94,225,530	(121,637,760)

투자활동현금흐름	3,487,495,814	6,590,791,819	4,685,660,348

단기금융상품투자의 순감소(순증가)	4,729,319,033	24,500,000,000

보증금의 감소	383,781,540	1,620,978,000	38,964,790

보증금의 증가	(91,350,000)	(943,078,000)	(294,435,000)

대여금의 감소	2,510,000,000	1,990,000,000	100,000,000

대여금의 증가	(3,061,450,000)	(5,100,000,000)

사업결합으로 인한 순현금유출입액	(728,881,682)

유형자산의 처분	873,038,612	4,000,000	407,709,828

유형자산의 취득	(191,500,000)	(629,401,479)	(1,535,471,677)

기타투자활동으로인한 순현금유출입액	3,525,662	3,901,679	(14,022,464,310)

매각예정비유동자산의 감소	3,605,404,268	591,356,717

재무활동현금흐름	(1,874,920,007)	(10,493,567,786)	(2,614,171,980)

단기차입금 차입의 순증가(순감소)	(5,041,639,295)	2,610,000,000

유동성장기차입금의 상환	(163,210,000)	(1,790,566,871)	(3,900,000,000)

장기차입금의 차입	5,994,879,951

장기차입금의 상환	(153,510,000)	(407,569,951)

전환사채의 발행	4,098,725,760

전환사채의 상환	(1,365,528,400)	(13,100,000,000)	(700,000,000)

전환상환우선주 상환	(555,147,898)

전환사채의 전환	(8,976,760)

리스료의 지급	(192,671,607)	(247,397,380)	(60,047,322)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	70,542,929	15,104,406	747,208,108

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,530,441,893	(7,978,950,790)	1,494,416,216

기초현금및현금성자산	3,542,055,448	11,521,006,238	10,778,785,986

기말현금및현금성자산	5,072,497,341	3,542,055,448	11,521,006,238