알엔티엑스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 20 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	43,785,268,177	48,667,652,723

현금및현금성자산	21,316,859,000	15,378,785,986

매출채권 및 기타유동채권	8,062,283,274	1,509,248,034

기타유동금융자산	4,797,585,015	29,489,044,657

유동재고자산	5,674,822,710	2,066,823,583

당기법인세자산	143,795,360	48,804,480

기타유동자산	184,518,550	174,945,983

매각예정비유동자산	3,605,404,268	0

비유동자산	37,219,853,493	31,281,665,501

기타비유동금융자산	1,466,660,428	1,135,733,156

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	500,010,000	500,010,000

유형자산	28,325,533,936	19,620,964,260

무형자산	509,309,010	495,055,883

투자부동산	112,674,007	0

관계기업에 대한 투자자산	6,055,181,282	6,487,136,273

이연법인세자산	185,457,731	0

기타비유동자산	65,027,099	3,042,765,929

자산총계	81,005,121,670	79,949,318,224

부채

유동부채	28,029,733,248	23,573,946,211

매입채무 및 기타유동채무	4,653,394,679	2,947,627,590

당기손익인식금융부채	549,557,637	518,816,894

단기차입금	5,936,000,000	600,000,000

유동성장기차입금	2,600,000,000	3,900,000,000

유동성전환사채	13,396,826,873	14,329,980,931

기타유동금융부채	519,730,704	327,798,202

기타 유동부채	374,223,355	949,722,594

비유동부채	2,082,541,603	1,194,379,440

순확정급여부채	1,802,494,588	58,247,943

기타비유동금융부채	280,047,015	1,136,131,497

부채총계	30,112,274,851	24,768,325,651

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	50,491,758,183	54,681,033,669

자본금	16,562,672,900	15,960,569,900

기타불입자본	38,720,915,397	37,043,995,157

기타자본구성요소	(972,397,492)	(1,270,903,744)

이익잉여금(결손금)	(3,819,432,622)	2,947,372,356

비지배지분	401,088,636	499,958,904

자본총계	50,892,846,819	55,180,992,573

자본과부채총계	81,005,121,670	79,949,318,224

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	9,331,367,295	22,846,905,008	3,143,124,299	8,614,532,230

매출원가	9,275,787,922	24,287,864,275	3,720,122,535	9,544,130,592

매출총이익	55,579,373	(1,440,959,267)	(576,998,236)	(929,598,362)

판매비와관리비	1,784,694,457	5,474,935,493	1,022,541,442	2,327,270,932

영업이익(손실)	(1,729,115,084)	(6,915,894,760)	(1,599,539,678)	(3,256,869,294)

기타이익	10,756,168	1,940,825,730	2,725,445	31,504,369

기타손실	32,530,659	49,618,548	885,154	108,413,909

금융수익	299,541,498	894,292,196	339,240,676	631,286,177

금융원가	688,285,870	2,042,328,103	86,138,619	256,404,425

관계기업투자손익	(249,004,183)	(730,461,243)	(242,683,209)	(242,683,209)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,388,638,130)	(6,903,184,728)	(1,587,280,539)	(3,201,580,291)

법인세비용(수익)	(207,189,406)	(1,336,488,025)	0	0

계속영업이익(손실)	(2,181,448,724)	(5,566,696,703)	(1,587,280,539)	(3,201,580,291)

중단영업이익(손실)	0	(622,467,869)	363,893,131	1,057,589,025

당기순이익(손실)	(2,181,448,724)	(6,189,164,572)	(1,223,387,408)	(2,143,991,266)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,127,832,729)	(6,106,005,252)	(1,223,387,408)	(2,143,991,266)

비지배지분	(53,615,995)	(83,159,320)	0	0

기타포괄손익	49,099,372	(378,004,422)	(74,088,849)	(119,803,998)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	49,099,372	(378,004,422)	(65,668,502)	(111,383,651)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	6,185,710	(676,510,674)	(64,003,077)	(109,718,226)

지분법자본변동	42,913,662	298,506,252	(1,665,425)	(1,665,425)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(8,420,347)	(8,420,347)

지분법자본변동	0	0	(8,420,347)	(8,420,347)

총포괄손익	(2,132,349,352)	(6,567,168,994)	(1,297,476,257)	(2,263,795,264)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(2,085,331,489)	(6,474,896,858)	(1,297,476,257)	(2,263,795,264)

비지배지분	(47,017,863)	(92,272,136)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(191)	(47)	(116)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(172)	(61)	(172)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(19)	14	56

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(191)	(47)	(116)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	(172)	(61)	(172)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(19)	14	56

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,980,873,500	26,272,893,087	(157,130,000)	(4,967,748,716)	27,128,887,871	27,128,887,871

당기순이익(손실)	(2,143,991,266)	(2,143,991,266)	(2,143,991,266)

확정급여제도 재측정요소	(109,718,226)	(109,718,226)	(109,718,226)

지분법자본변동	(10,085,772)	(10,085,772)	(10,085,772)

유상증자	5,900,000,000	22,246,512,520	28,146,512,520	28,146,512,520

무상증자	3,528,733,800	(3,555,390,511)	(26,656,711)	(26,656,711)

전환사채의 전환	211,489,700	1,458,098,274	1,669,587,974	1,669,587,974

결손보전	(4,967,748,716)	4,967,748,716

이익잉여금의 전입	(8,000,000,000)	8,000,000,000

2022.09.30 (기말자본)	15,621,097,000	33,454,364,654	(157,130,000)	5,736,204,736	54,654,536,390	54,654,536,390

2023.01.01 (기초자본)	15,960,569,900	37,043,995,157	(1,270,903,744)	2,947,372,356	54,681,033,669	499,958,904	55,180,992,573

당기순이익(손실)	(6,106,005,252)	(6,106,005,252)	(83,159,320)	(6,189,164,572)

확정급여제도 재측정요소	(660,799,726)	(660,799,726)	(15,710,948)	(676,510,674)

지분법자본변동	298,506,252	298,506,252	298,506,252

유상증자

무상증자

전환사채의 전환	602,103,000	1,676,920,240	2,279,023,240	2,279,023,240

결손보전

이익잉여금의 전입

2023.09.30 (기말자본)	16,562,672,900	38,720,915,397	(972,397,492)	(3,819,432,622)	50,491,758,183	401,088,636	50,892,846,819

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 20 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(771,655,023)	(2,612,276,745)

영업으로부터의 창출된 현금흐름	(548,211,082)	(2,612,617,851)

이자수취	926,181,012	197,786,475

이자지급(영업)	(587,708,662)	(186,288,459)

법인세환급(납부)	(561,916,291)	(11,156,910)

투자활동현금흐름	7,759,309,726	(19,385,599,009)

단기금융상품의 처분	73,735,200,000	36,200,000,000

단기대여금의 감소	1,638,000,000	0

보증금의 감소	38,964,790	14,298,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	314,185,184

매각예정비유동자산의 처분	1,091,356,717	0

유형자산의 처분	452,046,191	63,675,180

단기금융상품의 취득	(49,235,200,000)	(38,200,000,000)

장기투자자산의 취득	(14,902,038)	0

기타금융자산의 취득	0	(5,000,000,000)

단기대여금의 증가	(100,000,000)	0

보증금의 증가	(204,435,000)	(480,000,000)

기타포괄손익공정가치측정금융자산의취득	0	(500,010,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(7,040,000,000)

사업결합으로 인한 현금유출	(17,432,027,367)	0

유형자산의 취득	(2,207,725,385)	(4,755,407,373)

무형자산의 취득	(1,968,182)	(2,340,000)

재무활동현금흐름	(1,051,849,061)	27,953,966,222

단기차입금의 증가	20,476,373,122	0

유상증자	0	28,146,512,520

단기차입금의 상환	(20,140,373,122)	0

유동성장기차입금의 상환	(1,300,000,000)	(101,340,000)

전환사채의 전환	(8,976,760)	(5,412,026)

무상증자	0	(26,656,711)

리스부채의 상환	(78,872,301)	(59,137,561)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,935,805,642	5,956,090,468

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,267,372	68,681,469

기초현금및현금성자산	15,378,785,986	5,172,071,400

기말현금및현금성자산	21,316,859,000	11,196,843,337