와이솔 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.

가. 감사의 인적사항

성명	주요경력	결격요건 여부	후보추천	최대주주와의 관계	비고

김종범	2012년 스템코 CFO2017년 나무가 COO2020년 나무가 자문역	해당사항 없음	이사회	해당사항 없음	2022.11.14임시주주총회에서신임감사로 선임

김학주	2009년 삼성전기 경영지원팀장/상무2013년 삼성전기 자문역2014년 STEMCO CFO/전무2020년 STEMCO 비상근 자문역	해당사항 없음	이사회	해당사항 없음	2021.03.25제13기 정기주주총회에서신임감사로 선임(주1)

(주1) 2022년 11월 14일자로 감사직에서 사임하였습니다. 나. 감사의 독립성 당사의 감사 김종범은 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 당사의 주식을 소유하고 있지 아니 합니다. 또한, 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요 시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다. 따라서 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다. 다. 감사의 주요 활동내역 본 보고서 작성기준일 현재 감사는 내부감사 및 경영자문역할을 수행하고 있으며, 경영현황 및 내부통제 제도의 점검을 위해 자료의 요청, 검토, 제도의 개선을 자문하고 있습니다. 주주총회전 회사의 결산자료를 제출받아 검토하고 감사의견을 발표하였습니다.

No.	개최일자	의안내용	가결여부	감사김학주(출석률:100%)	감사김종범(출석률:100%)	비고

1	2022-01-03	엠플러스 연대보증 연장의 건	가결	참석	-	-

2	2022-01-12	2022년 사업계획 승인의 건	가결	참석	-	-

3	2022-01-12	전사 조직개편 승인의 건	가결	참석	-	-

4	2022-01-12	임원 신규임용 승인의 건	가결	참석	-	-

5	2022-01-12	ESG 위원회 규정 제정 승인의 건	가결	참석	-	-

6	2022-02-24	임원 신규임용 승인의 건	가결	참석	-	-

7	2022-02-24	2022년 안전보건관리계획 승인의 건	가결	참석	-	-

8	2022-02-24	제14기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	가결	참석	-	-

9	2022-02-24	자금대여 승인의 건	가결	참석	-	-

10	2022-02-24	퇴직임원 특별공로금 지급의 건	가결	참석	-	-

11	2022-03-08	제14기 정기주주총회 소집결의의 건	가결	참석	-	-

12	2022-04-21	엠플러스 차입보증 연장의 건	가결	참석	-	-

13	2022-04-25	엠플러스 삼성전기 양수도 대금 보증연장 승인의 건	가결	참석	-	-

14	2022-04-28	위매스 우발채무 합의 승인의 건	가결	참석	-	-

15	2022-05-11	제15기 1분기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	가결	참석	-	-

16	2022-05-11	기업지배구조헌장 제정 승인의 건	가결	참석	-	-

17	2022-05-23	엠플러스 유상증자 승인의 건	가결	참석	-	-

18	2022-06-15	복리후생규정 개정 승인의 건	가결	참석	-	-

19	2022-06-15	취업규칙 개정 승인의 건	가결	참석	-	-

20	2022-06-15	엠플러스 자금대여 연장 승인의 건	가결	참석	-	-

21	2022-07-20	주식매수선택권 부여의 건	가결	참석	-	-

22	2022-07-20	자금대여 승인의 건	가결	참석	-	-

23	2022-07-20	베트남법인 증자 승인의 건	가결	참석	-	-

24	2022-07-20	베트남법인 자금대여 승인의 건	가결	참석	-	-

25	2022-08-09	제15기 상반기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	가결	참석	-	-

26	2022-09-07	엠플러스 연대보증 승인의 건	가결	참석	-	-

27	2022-09-30	임시 주주총회 소집결의의 건	가결	참석	-	-

28	2022-09-30	임시 주주총회 개최를 위한 주주명부 폐쇄의 건	가결	참석	-	-

29	2022-10-14	엠플러스 연대보증 만기연장 승인의 건	가결	참석	-	-

30	2022-10-14	엠플러스 연대보증 승인의 건	가결	참석	-	-

31	2022-10-14	엠플러스 자금대여 연장 승인의 건	가결	참석	-	-

32	2022-10-28	임시주주총회 소집 결의의 건	가결	참석	-	-

33	2022-11-08	제15기 3분기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건	가결	참석	-	-

34	2022-11-08	엠플러스 매각 계약 체결 승인의 건	가결	참석	-	-

35	2022-11-08	엠플러스 무상감자 동의 승인의 건	가결	참석	-	-

36	2022-11-08	엠플러스 중국법인 유상증자 승인의 건	가결	참석	-	-

37	2022-11-08	엠플러스 중국법인 청산 승인의 건	가결	참석	-	-

38	2022-11-08	엠플러스 베트남법인 유상증자 승인의 건	가결	참석	-	-

39	2022-11-08	엠플러스 베트남법인 유상증자 지분 양도 승인의 건	가결	참석	-	-

40	2022-11-08	엠플러스 베트남법인 자산양수도 계약 체결 승인의 건	가결	참석	-	-

41	2022-11-14	대표이사 선임의 건	가결	-	참석	-

42	2022-11-14	임원처우규정 개정 승인의 건	가결	-	참석	-

43	2022-12-14	제15기 현금배당 결정의건	가결	-	참석	-

44	2022-12-14	이사회 규정 개정 승인의 건	가결	-	참석	-

45	2022-12-14	성과급 제도 개정 승인의 건	가결	-	참석	-

46	2022-12-14	엠플러스 삼성전기 양수도대금 대위변제 승인의 건	가결	-	참석	-

47	2022-12-14	엠플러스 연대보증 연장 승인의 건	가결	-	참석	-

48	2022-12-14	삼성전자 물대지원펀드 차입 승인의 건	가결	-	참석	-

49	2022-12-14	임원 선임 승인의 건	가결	-	참석	-

50	2022-12-14	베트남법인 자금대여 취소 승인의 건	가결	-	참석	-

51	2022-12-14	베트남법인 증자 취소 승인의 건	가결	-	참석	-

52	2022-12-14	주식매수선택권 부여 취소 승인의 건	가결	-	참석	-

※ 2022년 11월 14일부로 김학주 감사가 중도사임하였으며, 김종범 감사가 신규선임 되었습니다.

라. 감사 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2022년 02월 25일	한국상장회사협의회	부정행위의 효과적 적발을 위한 감사의 주요 점검사항- 최근 횡령 사건- 감사의 역할 및 유형별 부정사례와 체크 포인트- 감사의 통제 유효성 점검

2022년 04월 29일	한국상장회사협의회	ESG 정보공시 의무화에 따른 감사(감사위원회)의 역할- ESG 공시의 단계적 의무화- 감사위원회 (감사)의 역할- 구체적 체크 포인트

2022년 05월 30일	삼성상생협력아카데미 교육센터	직장 내 괴롭힘 방지 교육

2022년 06월 02일	삼성상생협력아카데미 교육센터	직장 내 성희롱 예방 교육

2022년 06월 20일	삼성상생협력아카데미 교육센터	장애인 인식 개선 교육

2022년 09월 22일	삼정 KPMG ACI	감사위원회의 자회사 감독과 연결내부회계관리제도 평가

마. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

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※ 당사는 보고기준일 현재 해당사항이 없습니다.

바. 준법지원인 등

당사는 당기말 현재 준법지원인을 선임하지 아니하였습니다.