원포유 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

제 28(당) 1분기 2025년 03월 31일 현재
제 27(전) 1분기 2024년 12월 31일 현재
주식회사 원포유

1. 일반 사항 주식회사 원포유(이하 "회사")는 1998년 4월 7일 설립되어 응용소프트웨어 개발 및 공급업, 인공지능(AI), 비대면 통신서비스를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 2008년 3월 10일자로 상호를 주식회사 원포유 텔레콤에서 주식회사 원포유로 변경하였습니다. 본사는 서울특별시 강남구 도곡동에 위치하고 있습니다.회사의 설립시 보통주 자본금은 50,000,000원이었으며 수차례의 증자를 거쳐 보고기간 말 현재 자본금은 3,275,198,500원입니다.회사의 주요 주주 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주주명	당분기말	전기말

소유주식수	지분율	소유주식수	지분율

전동호 외 특수관계자	16,333,694	49.87%	16,337,327	49.88%

기타주주	16,418,291	50.13%	16,414,658	50.12%

합 계	32,751,985	100.00%	32,751,985	100.00%

2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 모든 정보를 포함하고 있지 않으므로 본 요약중간재무제표에 생략된 주석정보는 2024년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표를 참조하여야 합니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토중에 있습니다. ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히하고 추가함. ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(3) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시': 제거 손익, 실무적용지침ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법

3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 금융상품 공정가치금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	525,280,959	525,280,959	628,051,011	628,051,011

단기금융상품	10,200,000,000	10,200,000,000	9,700,439,728	9,700,439,728

매출채권	198,979,415	198,979,415	209,162,820	209,162,820

기타채권	47,923,512	47,923,512	88,741,007	88,741,007

장기기타채권	20,000,000	20,000,000	700,000	700,000

금융자산 계	10,992,183,886	10,992,183,886	10,627,094,566	10,627,094,566

금융부채

유동성장기부채	7,000,000,000	7,000,000,000	-	-

기타채무(*)	2,073,118,698	2,073,118,698	1,926,331,111	1,926,331,111

장기기타채무	-	-	70,000,000	70,000,000

장기차입금	-	-	7,000,000,000	7,000,000,000

유동성리스부채	13,685,037	13,685,037	13,428,019	13,428,019

비유동리스부채	52,373,661	52,373,661	55,892,825	55,892,825

금융부채 계	9,139,177,396	9,139,177,396	9,065,651,955	9,065,651,955

(*) 종업원 관련 미지급금 및 미지급비용 등 53,174,940원(전기말: 63,324,585원)이 제외된 금액입니다.

5. 범주별 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

금융자산

상각후원가 측정 금융자산

현금및현금성자산	525,280,959	628,051,011

단기금융상품	10,200,000,000	9,700,439,728

매출채권	198,979,415	209,162,820

기타채권	47,923,512	88,741,007

장기기타채권	20,000,000	700,000

소 계	10,992,183,886	10,627,094,566

금융부채

상각후원가 측정 금융부채

유동성장기부채	7,000,000,000	-

기타채무(*)	2,073,118,698	1,926,331,111

장기기타채무	-	70,000,000

장기차입금	-	7,000,000,000

기타

유동성리스부채	13,685,037	13,428,019

비유동리스부채	52,373,661	55,892,825

소 계	9,139,177,396	9,065,651,955

(*) 종업원 관련 미지급금 및 미지급비용 등 53,174,940원(전기말: 63,324,585원)이 제외된 금액입니다.

(2) 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융자산

상각후원가 측정 금융자산

이자수익	92,797,469	92,797,469	77,938,582	77,938,582

외환차익	-	-	2,411,216	2,411,216

외화환산이익	-	-	3	3

외환환산손실	4	4	-	-

금융부채

상각후원가 측정 금융부채

이자비용	62,727,242	62,727,242	65,786,609	65,786,609

잡이익	2,579,524	2,579,524	2,840,257	2,840,257

6. 현금및현금성자산보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

보통예금 등	525,280,959	628,051,011

7. 매출채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	207,952,769	218,136,174

대손충당금	(8,973,354)	(8,973,354)

매출채권(순액)	198,979,415	209,162,820

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초	8,973,354	8,092,148

설정	-	-

분기말	8,973,354	8,092,148

8. 기타채권 보고기간 종료일 현재 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미수금	24,226,804	-	61,447,036	-

대손충당금	(5,000,000)	-	(5,000,000)	-

대여금	3,400,000	-	3,600,000	-

미수수익	25,296,708	-	28,693,971	-

장기대여금	-	-	-	700,000

임차보증금	-	20,000,000	-	-

합 계	47,923,512	20,000,000	88,741,007	700,000

9. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	26,664,340	-	24,110,940	-

대손충당금	(12,000,000)	-	(12,000,000)	-

선급비용	14,386,767	1,731,953	5,770,355	1,731,953

사외적립자산(*)	-	126,288,014	-	169,616,671

합 계	29,051,107	128,019,967	17,881,295	171,348,624

(*) 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산을 기타비유동자산으로 인식하고 있습니다.

10. 유형자산

(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초	18,881,363,969	5,867,482,373

취득	319,119,636	37,370,336

처분	(800,163)	(557,719)

감가상각	(171,626,943)	(172,570,488)

분기말	19,028,056,499	5,731,724,502

(2) 유형자산과 투자부동산 중 토지와 건물은 다음과 같이 차입금과 관련하여 담보로제공되어 있습니다.

(단위: 원)

담보제공자산	장부금액	설정금액	채무종류	관련 채무금액	제공처

토지 및 건물	19,859,887,080	8,400,000,000	차입금	7,000,000,000	㈜신한은행

11. 투자부동산(1) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초	3,813,638,936	9,040,905,019

감가상각	(2,148,111)	(4,836,984)

분기말	3,811,490,825	9,036,068,035

(2) 당분기말 현재 회사의 투자부동산은 차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다.(주석 10 참조)

12. 리스

리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

사용권자산

차량운반구	64,313,111	68,096,237

리스부채

유동	13,685,037	13,428,019

비유동	52,373,661	55,892,825

합 계	66,058,698	69,320,844

13. 무형자산

당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

기초	240,584,085	306,883,746

취득	-	16,700,000

상각	(18,719,712)	(20,814,396)

분기말	221,864,373	302,769,350

14. 차입금

(1) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	차입처	만기일	이자율	당분기말	전기말

중소기업시설자금대출	㈜신한은행	2026-02-13	3.52%	7,000,000,000	7,000,000,000

차감: 유동성 대체	(7,000,000,000)	-

차감계	-	7,000,000,000

(2) 상기 차입금과 관련하여 유형자산과 투자부동산 중 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 10 참조).

15. 기타채무보고기간 종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급금	268,634,429	-	321,094,457	-

미지급비용	194,540,586	-	75,442,616	-

선불카드만료예치금	1,516,834,062	-	1,516,834,062	-

회생채무	16,284,561	-	16,284,561	-

임대보증금	130,000,000	-	60,000,000	70,000,000

합 계	2,126,293,638	-	1,989,655,696	70,000,000

16. 기타유동부채 보고기간 종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

예수금	14,041,070	15,029,400

선불카드예치금	1,522,988,808	1,512,570,081

선수수익	2,425,000	925,000

부가세예수금	108,487,813	158,888,734

합 계	1,647,942,691	1,687,413,215

17. 퇴직급여회사는 임직원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무의 현재가치	510,116,315	484,950,158

사외적립자산의 공정가치	(636,404,329)	(654,566,827)

재무상태표상 순확정급여부채	(126,288,014)	(169,616,669)

(*) 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산은 기타비유동자산으로 인식하고 있습니다.(주석 9 참조)

18. 자본금 및 기타자본구성요소보고기간 종료일 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 400,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 32,751,985주이며 1주당 액면금액은 100원 입니다. 자본금 및 기타자본구성요소의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

보통주자본금	3,275,198,500	3,275,198,500

자본금 계	3,275,198,500	3,275,198,500

주식할인발행차금	(1,233,550)	(1,233,550)

기타자본구성요소 계	(1,233,550)	(1,233,550)

19. 기타포괄손익누계액

보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

유형자산재평가이익	6,651,324,384	6,651,324,384

20. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

미처분이익잉여금	10,947,506,490	10,495,037,308

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채 (1) 당분기와 전분기 중 회사가 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익

통신료매출	1,068,237,035	1,068,237,035	1,167,636,117	1,167,636,117

비대면서비스매출	1,027,017,890	1,027,017,890	1,114,751,536	1,114,751,536

기타매출	1,000,000	1,000,000	-	-

합 계	2,096,254,925	2,096,254,925	2,282,387,653	2,282,387,653

(2) 회사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말

선불카드예치금	1,522,988,808	1,512,570,081

22. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	267,390,127	267,390,127	283,585,504	283,585,504

퇴직급여	28,955,895	28,955,895	33,875,799	33,875,799

복리후생비	26,621,141	26,621,141	40,822,749	40,822,749

여비교통비	2,503,979	2,503,979	1,700,137	1,700,137

접대비	13,379,430	13,379,430	6,191,150	6,191,150

통신비	791,329	791,329	708,437	708,437

수도광열비	2,213,284	2,213,284	2,914,358	2,914,358

전력비	4,126,947	4,126,947	1,741,563	1,741,563

세금과공과금	8,421,654	8,421,654	12,661,289	12,661,289

감가상각비	26,220,121	26,220,121	20,723,209	20,723,209

지급임차료	1,032,454	1,032,454	689,454	689,454

수선비	118,182	118,182	140,000	140,000

보험료	3,513,598	3,513,598	3,444,777	3,444,777

차량유지비	3,182,927	3,182,927	1,975,349	1,975,349

운반비	80,000	80,000	20,000	20,000

도서인쇄비	239,508	239,508	66,216	66,216

회의비	3,167,569	3,167,569	-	-

사무용품비	328,695	328,695	212,916	212,916

소모품비	20,649,595	20,649,595	1,381,477	1,381,477

지급수수료	60,325,371	60,325,371	91,159,438	91,159,438

판매수수료	130,736,364	130,736,364	165,432,546	165,432,546

무형자산상각비	1,820,001	1,820,001	-	-

합 계	605,818,171	605,818,171	669,446,368	669,446,368

23. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

종업원급여	474,716,324	474,716,324	425,967,535	425,967,535

지급수수료	63,186,787	63,186,787	125,700,008	125,700,008

통신비	196,520,403	196,520,403	233,199,233	233,199,233

감가상각비	177,558,180	177,558,180	177,407,472	177,407,472

무형자산상각비	18,719,712	18,719,712	20,814,396	20,814,396

기타	678,780,857	678,780,857	851,210,867	851,210,867

합계	1,609,482,263	1,609,482,263	1,834,299,511	1,834,299,511

(*) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

24. 기타수익 및 기타비용 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타수익

임대료수입	40,320,000	40,320,000	64,628,965	64,628,965

관리비수익	12,981,358	12,981,358	12,547,450	12,547,450

광고료수입	118,358	118,358	187,692	187,692

잡이익	2,579,524	2,579,524	2,840,257	2,840,257

기타수익 계	55,999,240	55,999,240	80,204,364	80,204,364

기타비용

유형자산처분손실	800,163	800,163	557,719	557,719

잡손실	8	8	222	222

기타비용 계	800,171	800,171	557,941	557,941

25. 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

금융수익

이자수익	92,797,469	92,797,469	77,938,582	77,938,582

외환차익	-	-	2,411,216	2,411,216

외화환산이익	-	-	3	3

금융수익 계	92,797,469	92,797,469	80,349,801	80,349,801

금융비용

이자비용	62,727,242	62,727,242	65,786,609	65,786,609

외화환산손실	4	4	-	-

금융비용 계	62,727,246	62,727,246	65,786,609	65,786,609

26. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2025년 3월 31일로 종료하는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율은 21%(2024년 3월 31일로 종료하는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 20.90%)입니다.

27. 주당순이익 (1) 기본주당순이익기본주당순이익은 회사의 보통주당분기순이익을 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주반기순이익	452,469,182	452,469,182	428,957,526	428,957,526

가중평균유통보통주식수	32,751,985주	32,751,985주	32,751,985주	32,751,985주

기본주당순이익	14	14	13	13

(2) 희석주당순이익회사는 잠재적보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

28. 현금흐름영업으로부터 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

1. 분기순이익	452,469,182	428,957,526

2. 조정항목:

퇴직급여	43,572,854	41,168,115

감가상각비	177,558,180	177,407,472

무형자산상각비	18,719,712	20,814,396

유형자산처분손실	800,163	557,719

이자비용	62,727,242	65,786,609

법인세비용	119,572,772	113,340,231

이자수익	(92,797,469)	(77,938,582)

외화환산이익	-	(3)

소 계	330,153,458	341,135,957

3. 자산부채의 변동

매출채권의 감소(증가)	10,183,405	(66,677,502)

미수금의 감소(증가)	37,220,232	14,963,005

선급금의 감소(증가)	(2,553,400)	(1,598,900)

선급비용의 감소(증가)	(8,616,412)	(3,227,585)

미지급금의 증가(감소)	(52,460,028)	118,827,065

미지급비용의 증가(감소)	118,389,699	123,440,536

예수금의 증가(감소)	(988,330)	(2,197,785)

선불카드예치금의 증가(감소)	10,418,727	196,434,828

선수금의 증가(감소)	575,000	8,024,000

부가세예수금의 증가(감소)	(50,400,921)	36,913,553

퇴직금의 지급	(244,197)	-

선수수익증가(감소)	925,000	-

소 계	62,448,775	424,901,215

4. 영업으로부터 창출된 현금	845,071,415	1,194,994,698

29. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정한도 및 실행금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

금융기관	약정사항명	약정한도	실행금액

(주)신한은행	중소기업시설자금대출	7,000,000,000	7,000,000,000

(2) 회사는 서울보증보험㈜로부터 511,457,400원의 계약이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 회사가 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

제공받는자	담보제공자산	장부금액	설정금액	제공처	비고

(주)그린비파트너스	토지 및 건물	19,859,887,080	1,852,800,000	㈜신한은행	차입금 담보

30. 특수관계자 거래(1) 보고기간 종료일 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

관 계	당분기말	전기말

기타특수관계자	(주)동아홀딩스	(주)그린비파트너스

(주)동아홀딩스

(*) 당분기 중 (주)그린비파트너스 사내이사의 당사 등기임원 사임으로 인하여 특수관계가 해소되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위: 원)

구 분	특수관계자명	매출	기타수익	매입

기타특수관계자	(주)동아홀딩스	-	-	89,849,909

(전분기) (단위: 원)

구 분	특수관계자명	매출	기타수익	매입

기타특수관계자	(주)그린비파트너스	-	24,227,267	151,837,027

(주)동아홀딩스	-	-	127,026,308

(3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말) (단위: 원)

구 분	특수관계자명	미수금	미지급금	임대보증금

기타특수관계자	(주)동아홀딩스	-	36,146,774	-

(전기말) (단위: 원)

구 분	특수관계자명	미수금	미지급금	임대보증금

기타특수관계자	(주)그린비파트너스	-	40,609,792	10,000,000

(주)동아홀딩스	-	34,303,400	-

(4) 당분기말 현재 회사가 특수관계자의 차입금과 관련하여 제공하고 있는 담보의 내역은 없습니다.

(5) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	당분기	전분기

급여	150,399,998	176,249,997

퇴직급여	20,808,346	25,332,537

합 계	171,208,344	201,582,534

31. 영업부문 정보

회사의 영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다.

회사는 비대면서비스 플랫폼에 AI 영상인식, STT(Speech to Text), LLM(Large language model) 등의 인공지능 기술을 융합한 인공지능 비대면 서비스 플랫폼을 보유하고 있습니다. 회사의 비대면 인공지능 융합솔루션은 안면인식 기반의 결제시스템구축, 모바일뱅킹, 신분증 확인 등에 적용되며, 출입국 및 공공기관의 출입등 물리보안과 관제 영역까지 관리할 수 있습니다.

당분기말 현재 회사는 비대면서비스사업의 확장으로 인공지능 AI영상인식, STT(Speech to Text), LLM(Large language model)을 융합한 다양한 서비스 모델 창출을 위하여 지속적인 연구개발을 진행하고 있습니다.

다만, 회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 자산의 특성 등을 고려하여 전체 사업을 단일 영업부문으로 결정하였습니다.