서진오토모티브 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	70,134,920,032	70,058,865,943

현금및현금성자산	542,524,509	3,401,111,524

매출채권 및 기타유동채권	31,352,458,123	28,252,340,440

유동재고자산	34,804,998,813	36,377,934,503

유동파생상품자산	0	664,200

기타유동금융자산	163,271,496	27,412,217

기타유동자산	3,240,571,091	1,984,536,559

당기법인세자산	31,096,000	14,866,500

비유동자산	210,983,146,216	151,751,548,191

당기손익-공정가치측정금융자산	203,894,550	203,894,550

비유동파생상품자산	447,631,030	447,631,030

기타비유동금융자산	10,578,908,789	2,148,115,549

유형자산	128,235,855,427	77,978,017,794

무형자산	4,894,305,309	4,574,260,155

투자부동산	4,366,250,561	4,406,727,791

사용권자산	791,552,409	528,153,181

관계기업및공동기업투자자산	1,850,466,337	1,850,466,337

종속기업투자자산	59,614,281,804	59,614,281,804

자산총계	281,118,066,248	221,810,414,134

부채

유동부채	137,550,586,902	120,448,959,306

매입채무 및 기타유동채무	38,978,838,675	35,069,080,072

단기차입금	95,159,999,988	74,178,567,502

유동성전환사채	995,461,676	5,638,750,216

기타유동금융부채	28,412,180	24,602,271

유동 리스부채	516,879,847	397,182,006

기타 유동부채	1,030,665,773	863,219,504

유동충당부채	200,877,013	192,674,895

유동파생상품부채	639,451,750	4,084,882,840

비유동부채	57,208,048,327	46,412,809,578

장기차입금	32,470,138,939	31,967,222,262

기타비유동금융부채	700,000,000	715,597,644

비유동 리스부채	293,423,293	155,781,587

비유동충당부채	439,210,994	412,428,806

비유동파생상품부채	148,323,978	148,323,978

비유동종업원급여충당부채	1,003,290,476	1,083,525,336

순확정급여부채	13,550,187,014	11,929,929,965

이연법인세부채	8,603,473,633	0

부채총계	194,758,635,229	166,861,768,884

자본

자본금	11,180,978,500	10,922,205,000

기타불입자본	46,063,271,696	45,296,981,515

기타자본구성요소	32,561,471,980	0

이익잉여금(결손금)	(3,446,291,157)	(1,270,541,265)

자본총계	86,359,431,019	54,948,645,250

자본과부채총계	281,118,066,248	221,810,414,134

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	49,515,088,338	170,973,498,764	41,109,152,206	132,108,674,116

매출원가	43,392,420,554	153,471,629,965	37,791,937,200	118,813,918,121

매출총이익	6,122,667,784	17,501,868,799	3,317,215,006	13,294,755,995

판매비와관리비	4,651,412,761	13,636,891,626	4,430,939,156	12,242,492,008

영업이익(손실)	1,471,255,023	3,864,977,173	(1,113,724,150)	1,052,263,987

기타이익	26,752,186	63,419,723	20,059,391	51,462,333

기타손실	87,841,419	327,468,069	54,124,474	387,109,597

금융수익	365,279,399	3,150,089,503	272,304,992	4,572,930,558

금융원가	1,280,118,747	8,925,110,001	2,641,984,064	8,545,363,414

법인세비용차감전순이익(손실)	495,326,442	(2,174,091,671)	(3,517,468,305)	(3,255,816,133)

법인세비용(수익)	0	1,658,221	(11,297,063)	1,714,998

당기순이익(손실)	495,326,442	(2,175,749,892)	(3,506,171,242)	(3,257,531,131)

기타포괄손익	0	32,561,471,980	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	32,561,471,980	0	0

자산재평가손익	0	32,561,471,980	0	0

총포괄손익	495,326,442	30,385,722,088	(3,506,171,242)	(3,257,531,131)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	23.48	(99.31)	(162.79)	(151.20)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	23.48	(99.31)	(162.79)	(151.20)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,614,065,500	49,295,469,259	(5,634,052,988)	0	3,343,924,053	57,619,405,824

당기순이익(손실)	(3,257,531,131)	(3,257,531,131)

자산재평가손익	0

복합금융상품 전환	308,139,500	1,635,565,244	1,943,704,744

자본 증가(감소) 합계	308,139,500	1,635,565,244	0	0	(3,257,531,131)	(1,313,826,387)

2024.09.30 (기말자본)	10,922,205,000	50,931,034,503	(5,634,052,988)	0	86,392,922	56,305,579,437

2025.01.01 (기초자본)	10,922,205,000	50,931,034,503	(5,634,052,988)	0	(1,270,541,265)	54,948,645,250

당기순이익(손실)	(2,175,749,892)	(2,175,749,892)

자산재평가손익	32,561,471,980	32,561,471,980

복합금융상품 전환	258,773,500	766,290,181	1,025,063,681

자본 증가(감소) 합계	258,773,500	766,290,181	0	32,561,471,980	(2,175,749,892)	31,410,785,769

2025.09.30 (기말자본)	11,180,978,500	51,697,324,684	(5,634,052,988)	32,561,471,980	(3,446,291,157)	86,359,431,019

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	5,882,474,712	(7,834,318,346)

영업활동에서 창출된 현금흐름	9,898,871,049	(3,488,138,659)

이자수취	127,496,619	59,953,710

배당금수취(영업)	719,471,880	719,471,880

이자지급(영업)	(4,845,477,115)	(5,122,598,109)

법인세환급(납부)	(17,887,721)	(3,007,168)

투자활동현금흐름	(21,715,634,935)	(5,999,449,673)

유형자산의 처분	29,164,838	12,711,000

기타유동금융자산의 처분	5,000,000,000	48,244,257,091

기타비유동금융자산의 처분	106,666,760	104,500,120

당기손익인식금융자산의 처분	0	96,868

관계기업및공동기업투자의 처분	0	4,155,261

유형자산의 취득	(12,633,681,252)	(4,411,897,462)

무형자산의 취득	(661,577,969)	(902,894,946)

투자부동산의 취득	0	(235,440,000)

기타유동금융자산의 취득	(13,451,207,312)	(47,746,383,942)

기타비유동금융자산의 취득	(105,000,000)	(390,100,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	(675,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(3,453,663)

재무활동현금흐름	12,974,964,325	11,182,044,759

차입금의 증가	106,455,349,152	101,540,000,000

사채의 증가	10,000,000,000	32,000,000,000

전환사채의 증가	0

차입금의 상환	(77,970,999,989)	(104,910,694,440)

사채의 상환	(17,000,000,000)	(12,500,000,000)

전환사채의 감소	(8,040,000,000)	(4,500,000,000)

금융리스부채의 지급	(469,384,838)	(447,260,801)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,858,195,898)	(2,651,723,260)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(391,117)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,858,587,015)	(2,651,723,260)

기초현금및현금성자산	3,401,111,524	2,954,667,202

기말현금및현금성자산	542,524,509	302,943,942