서진오토모티브 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	73,105,886,736	69,163,194,829

현금및현금성자산	4,849,022,446	4,578,605,549

매출채권 및 기타유동채권	30,161,604,192	31,241,535,509

매출채권	27,974,672,092	28,543,512,996

단기미수금	2,186,932,100	2,698,022,513

유동재고자산	35,100,962,601	30,317,633,562

기타유동금융자산	1,463,143,988	802,636,235

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	599,735,968	709,346,190

유동파생상품자산	863,408,020	93,290,045

기타유동자산	1,522,688,159	2,126,730,724

당기법인세자산	8,465,350	96,053,250

비유동자산	142,118,494,555	136,087,852,924

관계기업및공동기업에 대한 투자자산	1,854,621,598	1,854,621,598

종속기업에 대한 투자자산	52,066,651,649	52,066,651,649

유형자산	76,771,850,844	73,239,926,241

무형자산	2,901,522,281	1,238,070,333

사용권자산	474,790,380	821,359,693

투자부동산	4,222,202,354	3,673,931,217

기타비유동금융자산	3,826,855,449	3,193,292,193

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	732,682,059	768,262,193

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	1,808,750,000	1,808,750,000

비유동파생상품자산	1,285,423,390	616,280,000

자산총계	215,224,381,291	205,251,047,753

부채

유동부채	129,261,861,490	93,841,620,132

매입채무 및 기타유동채무	114,013,250,453	92,775,028,655

단기매입채무	29,376,775,910	26,818,089,784

단기미지급금	10,324,355,003	8,924,685,670

단기미지급비용	2,442,277,139	2,605,532,831

유동 차입금	44,195,833,337	40,050,833,334

비유동차입금의 유동성 대체 부분	19,082,777,801	13,824,999,953

유동성전환사채	8,253,612,604	0

유동 리스부채	337,618,659	550,887,083

기타유동금융부채	14,194,975,831	39,799,046

유동금융보증부채	58,261,696	39,799,046

유동파생상품부채	14,136,714,135	0

기타 유동부채	802,107,229	689,748,998

유동충당부채	251,527,977	337,043,433

비유동부채	26,121,129,411	49,477,667,089

장기매입채무 및 기타비유동채무	15,450,450,591	34,281,733,727

장기차입금	15,292,916,693	29,386,111,173

전환사채	0	4,607,056,083

비유동 리스부채	157,533,898	288,566,471

기타비유동금융부채	540,000,000	6,359,200,548

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	540,000,000	546,520,548

비유동파생상품부채	0	5,812,680,000

비유동충당부채	519,388,893	726,602,588

비유동종업원급여충당부채	626,028,482	624,079,763

퇴직급여부채	8,985,261,445	7,486,050,463

부채총계	155,382,990,901	143,319,287,221

자본

자본금	10,614,065,500	10,520,623,000

자본잉여금	49,295,469,259	48,623,412,441

기타자본구성요소	(5,634,052,988)	(5,634,052,988)

이익잉여금(결손금)	5,565,908,619	8,421,778,079

자본총계	59,841,390,390	61,931,760,532

자본과부채총계	215,224,381,291	205,251,047,753

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	41,682,580,803	124,969,783,746	39,804,963,793	119,471,556,044

매출원가	37,059,887,484	111,092,398,218	35,665,445,877	105,273,846,555

매출총이익	4,622,693,319	13,877,385,528	4,139,517,916	14,197,709,489

판매비와관리비	4,505,457,456	12,222,335,091	3,862,026,973	11,122,816,074

영업이익(손실)	117,235,863	1,655,050,437	277,490,943	3,074,893,415

기타이익	37,691,391	164,442,741	46,036,555	165,366,610

기타손실	246,298,509	1,228,926,390	109,442,796	554,717,727

금융수익	893,259,421	4,178,575,665	1,604,452,892	4,719,206,235

금융원가	1,743,683,581	7,605,969,990	2,541,601,864	5,977,137,079

법인세비용차감전순이익(손실)	(941,795,415)	(2,836,827,537)	(723,064,270)	1,427,611,454

법인세비용(수익)	19,041,923	(294,463,784)

당기순이익(손실)	(941,795,415)	(2,855,869,460)	(723,064,270)	1,722,075,238

기타포괄손익	0	0	0	951,768,718

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	951,768,718

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	951,768,718

총포괄손익	(941,795,415)	(2,855,869,460)	(723,064,270)	2,673,843,956

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(45.00)	(136.00)	(38.00)	88.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(45.00)	(136.00)	(35.00)	82.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	10,070,623,000	49,073,412,441	(5,634,052,988)	5,658,144,908	59,168,127,361

당기순이익(손실)	1,722,075,238	1,722,075,238

기타포괄손익	951,768,718	951,768,718

자본 증가(감소) 합계	2,673,843,956	2,673,843,956

2022.09.30 (기말자본)	10,070,623,000	49,073,412,441	(5,634,052,988)	8,331,988,864	61,841,971,317

2023.01.01 (기초자본)	10,520,623,000	48,623,412,441	(5,634,052,988)	8,421,778,079	61,931,760,532

당기순이익(손실)	(2,855,869,460)	(2,855,869,460)

기타포괄손익	0

자본 증가(감소) 합계	(2,855,869,460)	(2,855,869,460)

2023.09.30 (기말자본)	10,520,623,000	48,623,412,441	(5,634,052,988)	5,565,908,619	59,841,390,390

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	7,316,605,952	3,331,109,331

당기순이익(손실)	(2,855,869,460)	1,722,075,238

당기순이익조정을 위한 가감	11,785,253,807	9,965,749,192

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	917,499,892	(5,772,304,363)

이자수취	61,483,753	12,445,650

배당금수취(영업)	547,700,907	599,440,551

이자지급(영업)	(3,208,008,924)	(2,956,031,077)

법인세환급(납부)	68,545,977	(240,265,860)

투자활동현금흐름	(11,888,950,820)	(7,353,045,952)

유형자산의 처분	24,791,700	35,556,091

투자부동산의 처분	0	651,740,000

기타유동금융자산의 처분	61,372,120,449	41,166,396,333

기타비유동금융자산의 처분	154,266,734	96,000,162

유형자산의 취득	(9,660,391,626)	(2,649,559,085)

무형자산의 취득	(1,739,702,681)	(264,332,189)

투자부동산의 취득	(590,359,915)	0

기타유동금융자산의 취득	(61,330,988,881)	(46,288,847,264)

기타비유동금융자산의 취득	(118,686,600)	(100,000,000)

재무활동현금흐름	4,842,761,765	11,402,656,339

차입금에 따른 유입	109,262,711,808	98,000,000,000

사채의 증가	5,000,000,000	20,000,000,000

전환사채의 증가	10,000,000,000	10,000,000,000

차입금의 상환	(111,153,128,437)	(102,783,888,883)

사채의 상환	(7,800,000,000)	(13,400,000,000)

금융리스부채의 지급	(466,821,606)	(413,454,778)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	270,416,897	7,380,719,718

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	270,416,897	7,380,719,718

기초현금및현금성자산	4,578,605,549	1,040,007,773

기말현금및현금성자산	4,849,022,446	8,420,727,491