서진오토모티브 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

유동자산	69,101,630,287	71,721,510,160

현금및현금성자산	302,943,942	2,954,667,202

매출채권 및 기타유동채권	27,801,797,332	32,241,720,611

매출채권	27,801,797,332	32,230,630,198

단기미수금, 총액	0	11,090,413

유동재고자산	37,304,805,888	32,686,639,702

기타유동금융자산	290,367,006	1,539,611,543

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산	14,319,006	516,252,028

유동파생상품자산	276,048,000	1,023,359,515

기타유동자산	3,389,267,039	2,287,714,192

당기법인세자산	12,449,080	11,156,910

비유동자산	150,916,774,262	150,435,860,893

관계기업및공동기업에 대한 투자자산	1,850,466,337	1,854,621,598

종속기업에 대한 투자자산	59,614,281,804	59,610,828,141

유형자산	78,041,372,870	78,662,397,459

무형자산	4,437,900,068	3,624,962,106

사용권자산	493,248,718	759,411,494

투자부동산	4,420,220,201	4,224,347,831

기타비유동금융자산	2,059,284,264	1,699,292,264

상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산	1,029,782,079	744,182,199

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	675,000,000	57,880

비유동파생상품자산	354,502,185	955,052,185

자산총계	220,018,404,549	222,157,371,053

부채

유동부채	116,874,256,438	128,416,850,473

매입채무 및 기타유동채무	108,756,834,559	115,454,234,979

단기매입채무	21,798,022,674	27,858,958,341

단기미지급금	7,277,431,798	11,134,487,053

단기미지급비용	1,786,083,268	2,945,520,423

유동 차입금(사채 포함)	53,232,083,336	41,401,250,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	17,659,999,998	22,861,666,695

유동성전환사채	6,587,485,026	8,714,623,091

유동 리스부채	415,728,459	537,729,376

기타유동금융부채	6,908,262,919	12,103,268,133

유동금융보증부채	23,040,659	33,379,633

유동파생상품부채	6,885,222,260	12,069,888,500

기타 유동부채	983,800,919	627,108,799

유동충당부채	225,358,041	232,238,562

비유동부채	46,838,568,674	36,121,114,756

장기매입채무 및 기타비유동채무	33,751,602,195	24,396,219,274

장기차입금(사채 포함), 총액	33,646,805,591	24,146,666,670

비유동 리스부채	104,796,604	249,552,604

기타비유동금융부채	745,597,644	540,000,000

상각후원가로 측정하는 비유동 금융부채	745,597,644	540,000,000

비유동충당부채	476,983,027	485,546,458

비유동종업원급여충당부채	785,031,698	807,761,160

퇴직급여부채	11,079,354,110	9,891,587,864

부채총계	163,712,825,112	164,537,965,229

자본

자본금	10,922,205,000	10,614,065,500

자본잉여금	50,931,034,503	49,295,469,259

기타자본구성요소	(5,634,052,988)	(5,634,052,988)

이익잉여금(결손금)	86,392,922	3,343,924,053

자본총계	56,305,579,437	57,619,405,824

자본과부채총계	220,018,404,549	222,157,371,053

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	41,109,152,206	132,108,674,116	41,682,580,803	124,969,783,746

매출원가	37,791,937,200	118,813,918,121	37,059,887,484	111,092,398,218

매출총이익	3,317,215,006	13,294,755,995	4,622,693,319	13,877,385,528

판매비와관리비	4,430,939,156	12,242,492,008	4,505,457,456	12,222,335,091

영업이익(손실)	(1,113,724,150)	1,052,263,987	117,235,863	1,655,050,437

기타이익	20,059,391	51,462,333	37,691,391	164,442,741

기타손실	54,124,474	387,109,597	246,298,509	1,228,926,390

금융수익	272,304,992	4,572,930,558	893,259,421	4,178,575,665

금융원가	2,641,984,064	8,545,363,414	1,743,683,581	7,605,969,990

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,517,468,305)	(3,255,816,133)	(941,795,415)	(2,836,827,537)

법인세비용(수익)	(11,297,063)	1,714,998	0	19,041,923

당기순이익(손실)	(3,506,171,242)	(3,257,531,131)	(941,795,415)	(2,855,869,460)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(3,506,171,242)	(3,257,531,131)	(941,795,415)	(2,855,869,460)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(162.79)	(151.20)	(44.62)	(135.91)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(162.79)	(151.20)	(44.62)	(135.91)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,520,623,000	48,623,412,441	(5,634,052,988)	8,421,778,079	61,931,760,532

당기순이익(손실)	(2,855,869,460)	(2,855,869,460)

복합금융상품 전환	93,442,500	672,056,818	765,499,318

자본 증가(감소) 합계	93,442,500	672,056,818	0	(2,855,869,460)	(2,090,370,142)

2023.09.30 (기말자본)	10,614,065,500	49,295,469,259	(5,634,052,988)	5,565,908,619	59,841,390,390

2024.01.01 (기초자본)	10,614,065,500	49,295,469,259	(5,634,052,988)	3,343,924,053	57,619,405,824

당기순이익(손실)	(3,257,531,131)	(3,257,531,131)

복합금융상품 전환	308,139,500	1,635,565,244	1,943,704,744

자본 증가(감소) 합계	308,139,500	1,635,565,244	0	(3,257,531,131)	(1,313,826,387)

2024.09.30 (기말자본)	10,922,205,000	50,931,034,503	(5,634,052,988)	86,392,922	56,305,579,437

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(7,834,318,346)	7,316,605,952

당기순이익(손실)	(3,257,531,131)	(2,855,869,460)

당기순이익조정을 위한 가감	11,094,653,292	11,785,253,807

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,325,260,820)	917,499,892

이자수취	59,953,710	61,483,753

배당금수취(영업)	719,471,880	547,700,907

이자지급(영업)	(5,122,598,109)	(3,208,008,924)

법인세환급(납부)	(3,007,168)	68,545,977

투자활동현금흐름	(5,999,449,673)	(11,888,950,820)

유형자산의 처분	12,711,000	24,791,700

기타유동금융자산의 처분	48,244,257,091	61,372,120,449

기타비유동금융자산의 처분	104,500,120	154,266,734

당기손익인식금융자산의 처분	96,868	0

공동기업 투자지분의 처분에 따른 기타현금유입	4,155,261	0

유형자산의 취득	(4,411,897,462)	(9,660,391,626)

무형자산의 취득	(902,894,946)	(1,739,702,681)

투자부동산의 취득	(235,440,000)	(590,359,915)

기타유동금융자산의 취득	(47,746,383,942)	(61,330,988,881)

기타비유동금융자산의 취득	(390,100,000)	(118,686,600)

당기손익인식금융자산의 취득	(675,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,453,663)	0

재무활동현금흐름	11,182,044,759	4,842,761,765

차입금에 따른 유입	101,540,000,000	109,262,711,808

사채의 증가	32,000,000,000	5,000,000,000

전환사채의 증가	0	10,000,000,000

차입금의 상환	(104,910,694,440)	(111,153,128,437)

사채의 상환	(12,500,000,000)	(7,800,000,000)

전환사채의 감소	(4,500,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(447,260,801)	(466,821,606)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,651,723,260)	270,416,897

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,651,723,260)	270,416,897

기초현금및현금성자산	2,954,667,202	4,578,605,549

기말현금및현금성자산	302,943,942	4,849,022,446