예스티 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 1분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	31,767,589,998	33,024,766,478	20,995,363,796

현금및현금성자산	14,729,540,617	19,100,010,027	3,147,351,232

단기금융상품	1,968,939,885	893,939,885	472,000,000

매출채권	8,084,143,802	7,208,052,861	6,353,590,980

재고자산	5,381,975,278	4,660,526,126	9,079,819,087

기타수취채권	404,064,563	276,388,324	712,664,287

기타유동자산	1,190,426,382	885,849,255	1,215,624,280

당기법인세자산	8,499,471	0	14,313,930

비유동자산	30,152,612,404	29,358,767,298	25,994,687,105

장기금융상품	590,000,000	170,000,000	50,000,000

매도가능금융자산	1,613,359,216	1,613,359,216	613,359,216

유형자산	18,260,745,242	18,391,154,649	15,120,393,121

투자부동산	4,880,229,912	4,895,476,269	4,956,461,698

영업권 이외의 무형자산	3,274,138,245	2,914,637,375	3,338,456,889

기타비유동수취채권	285,240,600	125,240,600	119,560,000

이연법인세자산	1,248,899,189	1,248,899,189	1,796,456,181

자산총계	61,920,202,402	62,383,533,776	46,990,050,901

부채

유동부채	14,117,215,779	12,610,810,787	26,456,161,294

매입채무	3,581,483,279	2,328,197,578	5,990,343,107

기타지급채무	1,808,645,111	1,395,057,152	1,550,548,974

기타유동부채	103,144,225	237,322,913	1,153,464,992

단기금융부채	8,410,120,000	8,410,120,000	13,572,094,571

파생상품부채	0	0	4,189,709,650

당기법인세부채	213,823,164	240,113,144	0

비유동부채	9,032,879,634	9,368,464,784	7,185,287,033

장기금융부채	8,342,660,000	8,707,240,000	6,727,360,000

기타비유동비금융부채	690,219,634	661,224,784	457,927,033

부채총계	23,150,095,413	21,979,275,571	33,641,448,327

자본

자본금	2,163,660,500	2,163,660,500	1,232,727,000

기타불입자본	22,444,843,745	22,444,843,745	3,696,020,674

이익잉여금(결손금)	14,161,602,744	15,795,753,960	8,419,854,900

자본총계	38,770,106,989	40,404,258,205	13,348,602,574

자본과부채총계	61,920,202,402	62,383,533,776	46,990,050,901

포괄손익계산서
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,582,379,474	9,582,379,474	20,408,654,036	20,408,654,036	70,583,995,359	40,422,694,513

매출원가	9,066,547,218	9,066,547,218	15,396,429,563	15,396,429,563	54,917,799,147	32,357,802,016

매출총이익	515,832,256	515,832,256	5,012,224,473	5,012,224,473	15,666,196,212	8,064,892,497

일반관리비	2,015,904,707	2,015,904,707	1,751,439,298	1,751,439,298	7,015,855,527	5,123,621,719

판매및물류비	107,938,042	107,938,042	159,285,927	159,285,927	586,420,239	254,061,976

영업이익(손실)	(1,608,010,493)	(1,608,010,493)	3,101,499,248	3,101,499,248	8,063,920,446	2,687,208,802

기타수익	301,906,324	301,906,324	56,581,978	56,581,978	852,070,702	313,852,022

기타비용	206,738,518	206,738,518	34,907,777	34,907,777	160,633,535	887,529,915

금융수익	8,571,271	8,571,271	5,428,255	5,428,255	29,708,880	71,519,269

금융비용	129,879,800	129,879,800	135,201,916	135,201,916	527,980,728	1,499,400,528

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,634,151,216)	(1,634,151,216)	2,993,399,788	2,993,399,788	8,257,085,765	685,649,650

법인세비용	0	0	589,699,758	589,699,758	881,186,705	15,203,552

당기순이익(손실)	(1,634,151,216)	(1,634,151,216)	2,403,700,030	2,403,700,030	7,375,899,060	670,446,098

기타포괄손익

총포괄손익	(1,634,151,216)	(1,634,151,216)	2,403,700,030	2,403,700,030	7,375,899,060	670,446,098

주당이익

보통주 기본주당이익(손실)	(378)	(378)	659	659	2,000	179

보통주 희석주당이익(손실)	(378)	(378)	659	659	2,000	179

자본변동표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,232,727,000	3,345,315,870	7,598,705,702	12,327,451,672

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	670,446,098	670,446,098

소유주와의 거래	파생상품부채의 자본전환	350,704,804	350,704,804

유상증자

전환상환우선주의 자본전환

자본 증가(감소) 합계	350,704,804	670,446,098	670,446,098

2014.12.31 (기말자본)	1,232,727,000	3,696,020,674	8,419,854,900	13,348,602,574

2015.01.01 (기초자본)	1,232,727,000	3,696,020,674	8,419,854,900	13,348,602,574

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,375,899,060	7,375,899,060

소유주와의 거래	파생상품부채의 자본전환

유상증자	338,625,000	9,184,247,350	9,522,872,350

전환상환우선주의 자본전환	592,308,500	9,564,575,721	10,156,884,221

자본 증가(감소) 합계	930,933,500	18,748,823,071	7,375,899,060	27,055,655,631

2015.12.31 (기말자본)	2,163,660,500	22,444,843,745	15,795,753,960	40,404,258,205

2015.01.01 (기초자본)	1,232,727,000	3,696,020,674	8,419,854,900	13,348,602,574

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,403,700,030	2,403,700,030

소유주와의 거래	파생상품부채의 자본전환

유상증자

전환상환우선주의 자본전환	592,308,500	9,564,575,721	10,156,884,221

자본 증가(감소) 합계	592,308,500	9,564,575,721	2,403,700,030	12,560,584,251

2015.03.31 (기말자본)	1,825,035,500	13,260,596,395	10,823,554,930	25,909,186,825

2016.01.01 (기초자본)	2,163,660,500	22,444,843,745	15,795,753,960	40,404,258,205

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,634,151,216)	(1,634,151,216)

소유주와의 거래	파생상품부채의 자본전환

유상증자

전환상환우선주의 자본전환

자본 증가(감소) 합계	(1,634,151,216)

2016.03.31 (기말자본)	2,163,660,500	22,444,843,745	14,161,602,744	38,770,106,989

현금흐름표
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 16 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(1,655,055,483)	890,719,817	9,206,391,482	1,004,022,120

당기순이익(손실)	(1,634,151,216)	2,403,700,030	7,375,899,060	670,446,098

조정	458,774,525	358,988,620	1,234,175,345	2,244,737,412

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(605,979,359)	(2,042,599,241)	(653,413,209)	(2,563,613,137)

법인세납부(환급)	(8,499,471)	(12,641,272)	(79,202,639)

이자수취	3,726,381	1,602,040	27,090,044	111,699,237

이자지급	(129,879,800)	(135,201,916)	(528,099,751)	(638,795,063)

정부보조금의 수령	260,953,457	316,871,556	1,829,942,632	1,179,547,573

투자활동현금흐름	(2,275,475,747)	(705,118,318)	(5,832,013,436)	(3,010,261,577)

단기대여금의 증가	0	(6,500,000)	(76,000,000)

단기대여금의 감소	5,417,500	11,725,002	19,830,543	154,736,117

단기금융상품의 취득	(1,075,000,000)	(45,000,000)	(998,939,885)	(632,000,000)

단기금융상품의 처분	0	577,000,000	1,537,000,000

장기금융상품의 취득	(420,000,000)	(30,000,000)	(120,000,000)	(50,000,000)

장기금융상품의 처분

매도가능금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)	(68,000,000)

만기보유금융자산의 처분	60,000,000

유형자산의 취득	(88,281,247)	(545,660,654)	(4,025,240,254)	(3,947,530,794)

유형자산의 처분

무형자산의 취득	(537,612,000)	(146,122,666)	(379,883,240)	(168,466,900)

무형자산의 처분	0	107,400,000	107,400,000	188,000,000

보증금의 증가	(160,000,000)	(57,460,000)	(260,260,200)	(58,700,000)

보증금의 감소	0	254,579,600	50,700,000

재무활동현금흐름	(335,585,150)	1,155,299,987	12,524,607,617	2,738,719,431

단기차입금의 증가	0	1,283,301,611	2,902,136,542	1,700,000,000

단기차입금의 상환	0	(1,902,136,542)

장기차입금의 증가	0	3,190,000,000	3,600,000,000

유동성장기부채의 상환	(364,580,000)	(401,680,000)	(1,404,920,000)	(1,103,120,000)

유동성장기사채의 상환	(1,600,000,000)

장기미지급금의 상환

주식의 발행	0	9,522,872,350

정부보조금의 수취	28,994,850	273,678,376	231,635,313	151,079,431

정부보조금의 상환	0	(14,980,046)	(9,240,000)

임대보증금의 증가	10,000,000

임대보증금의 감소	(10,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,266,116,380)	1,340,901,486	15,898,985,663	732,479,974

기초현금및현금성자산	19,100,010,027	3,147,351,232	3,147,351,232	2,502,089,316

현금및현금성자산의 환율변동효과	(104,353,030)	23,082,671	53,673,132	(87,218,058)

기말현금및현금성자산	14,729,540,617	4,511,335,389	19,100,010,027	3,147,351,232