예스티 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	41,783,887,446	33,024,766,478	20,995,363,796

현금및현금성자산	11,992,777,817	19,100,010,027	3,147,351,232

단기금융상품	1,249,143,988	893,939,885	472,000,000

당기손익인식금융자산	3,000,635,338

매출채권	8,515,825,641	7,208,052,861	6,353,590,980

재고자산	14,388,185,374	4,660,526,126	9,079,819,087

기타수취채권	1,283,403,911	276,388,324	712,664,287

기타유동자산	1,331,028,012	885,849,255	1,215,624,280

당기법인세자산	22,887,365	0	14,313,930

비유동자산	29,022,568,829	29,358,767,298	25,994,687,105

장기금융상품	0	170,000,000	50,000,000

매도가능금융자산	1,613,359,216	1,613,359,216	613,359,216

유형자산	17,991,489,422	18,391,154,649	15,120,393,121

투자부동산	4,849,737,198	4,895,476,269	4,956,461,698

무형자산	3,005,089,767	2,914,637,375	3,338,456,889

기타비유동수취채권	240,813,929	125,240,600	119,560,000

이연법인세자산	1,322,079,297	1,248,899,189	1,796,456,181

자산총계	70,806,456,275	62,383,533,776	46,990,050,901

부채

유동부채	23,690,772,029	12,610,810,787	26,456,161,294

매입채무	8,933,717,235	2,328,197,578	5,990,343,107

기타지급채무	1,518,383,296	1,395,057,152	1,550,548,974

기타유동부채	147,904,127	237,322,913	1,153,464,992

단기금융부채	13,090,767,371	8,410,120,000	13,572,094,571

파생상품부채	0	0	4,189,709,650

당기법인세부채	0	240,113,144	0

비유동부채	7,544,191,308	9,368,464,784	7,185,287,033

장기금융부채	6,815,000,000	8,707,240,000	6,727,360,000

기타비유동지급채무	729,191,308	661,224,784	457,927,033

부채총계	31,234,963,337	21,979,275,571	33,641,448,327

자본

자본금	2,163,660,500	2,163,660,500	1,232,727,000

기타불입자본	22,444,843,745	22,444,843,745	3,696,020,674

이익잉여금(결손금)	14,962,988,693	15,795,753,960	8,419,854,900

자본총계	39,571,492,938	40,404,258,205	13,348,602,574

자본과부채총계	70,806,456,275	62,383,533,776	46,990,050,901

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,488,581,133	28,364,081,651	14,979,606,512	58,022,640,809	70,583,995,359	40,422,694,513

매출원가	8,536,713,798	23,034,768,757	11,926,317,515	43,720,925,392	54,917,799,147	32,357,802,016

매출총이익	2,951,867,335	5,329,312,894	3,053,288,997	14,301,715,417	15,666,196,212	8,064,892,497

일반관리비	1,786,519,153	5,364,719,783	1,812,224,870	5,018,777,061	7,015,855,527	5,123,621,719

판매및물류비	152,580,653	378,893,205	180,798,539	470,838,671	586,420,239	254,061,976

영업이익(손실)	1,012,767,529	(414,300,094)	1,060,265,588	8,812,099,685	8,063,920,446	2,687,208,802

기타수익	29,790,988	425,577,838	423,797,251	860,991,846	852,070,702	313,852,022

기타비용	252,426,779	599,665,080	12,842,153	109,388,711	160,633,535	887,529,915

금융수익	13,612,632	38,888,467	9,398,833	20,159,883	29,708,880	71,519,269

금융비용	117,624,676	365,043,280	141,642,415	403,388,365	527,980,728	1,499,400,528

법인세비용차감전순이익(손실)	686,119,694	(914,542,149)	1,338,977,104	9,180,474,338	8,257,085,765	685,649,650

법인세비용	197,538,610	(81,776,882)	48,363,991	1,595,735,962	881,186,705	15,203,552

당기순이익(손실)	488,581,084	(832,765,267)	1,290,613,113	7,584,738,376	7,375,899,060	670,446,098

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	488,581,084	(832,765,267)	1,290,613,113	7,584,738,376	7,375,899,060	670,446,098

주당이익

보통주 기본주당이익(손실)	113	(192)	354	2,078	2,000	179

보통주 희석주당이익(손실)	113	(192)	354	2,078	2,000	179

자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,232,727,000	3,345,315,870	7,749,408,802	12,327,451,672

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	670,446,098	670,446,098

소유주와의 거래	파생상품부채의 자본전환	0	350,704,804	0	350,704,804

유상증자	0	0	0	0

전환상환우선주의 자본전환	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	1,232,727,000	3,696,020,674	8,419,854,900	13,348,602,574

2015.01.01 (기초자본)	1,232,727,000	3,696,020,674	8,419,854,900	13,348,602,574

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	7,375,899,060	7,375,899,060

소유주와의 거래	파생상품부채의 자본전환	0	0	0	0

유상증자	338,625,000	9,184,247,350	0	9,522,872,350

전환상환우선주의 자본전환	592,308,500	9,564,575,721	0	10,156,884,221

2015.12.31 (기말자본)	2,163,660,500	22,444,843,745	15,795,753,960	40,404,258,205

2015.01.01 (기초자본)	1,232,727,000	3,696,020,674	8,419,854,900	13,348,602,574

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	7,584,738,376	7,584,738,376

소유주와의 거래	파생상품부채의 자본전환	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0

전환상환우선주의 자본전환	592,308,500	9,564,575,721	0	10,156,884,221

2015.09.30 (기말자본)	1,825,035,500	13,260,596,395	16,004,593,276	31,090,225,171

2016.01.01 (기초자본)	2,163,660,500	22,444,843,745	15,795,753,960	40,404,258,205

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(832,765,267)	(832,765,267)

소유주와의 거래	파생상품부채의 자본전환	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0

전환상환우선주의 자본전환	0	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	2,163,660,500	22,444,843,745	14,962,988,693	39,571,492,938

현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(5,616,922,757)	9,475,510,866	9,206,391,482	1,004,022,120

당기순이익(손실)	(832,765,267)	7,584,738,376	7,375,899,060	670,446,098

조정	1,421,385,983	1,705,936,852	1,234,175,345	2,244,737,412

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(5,878,533,319)	(786,760,141)	(653,413,209)	(2,563,613,137)

이자수취	24,896,168	(62,114,550)	27,090,044	111,699,237

이자지급	(371,472,339)	14,469,210	(528,099,751)	(638,795,063)

법인세납부(환급)	(254,403,735)	(400,229,667)	(79,202,639)	0

정보보조금의 수령	273,969,752	1,419,470,786	1,829,942,632	1,179,547,573

투자활동현금흐름	(4,127,800,612)	(3,876,777,953)	(5,832,013,436)	(3,010,261,577)

단기대여금의 증가	(10,000,000)	(6,500,000)	(6,500,000)	(76,000,000)

단기대여금의 감소	7,784,167	35,880,543	19,830,543	154,736,117

단기금융상품의 취득	(215,204,103)	(235,000,000)	(998,939,885)	(632,000,000)

단기금융상품의 처분	0	270,000,000	577,000,000	1,537,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(3,000,000,000)	0	0	0

장기금융상품의 취득	(90,000,000)	(90,000,000)	(120,000,000)	(50,000,000)

장기금융상품의 감소	120,000,000

매도가능금융자산의 취득	0	0	(1,000,000,000)	(68,000,000)

만기보유금융자산의 처분	0	0	0	60,000,000

유형자산의 취득	(251,158,131)	(3,542,840,256)	(4,025,240,254)	(3,947,530,794)

유형자산의 처분	19,545,455	0	0	0

무형자산의 취득	(596,512,000)	(338,598,240)	(379,883,240)	(168,466,900)

무형자산의 처분	0	107,400,000	107,400,000	188,000,000

보증금의 증가	(125,256,000)	(77,120,000)	(260,260,200)	(58,700,000)

보증금의 감소	13,000,000	0	254,579,600	50,700,000

재무활동현금흐름	2,853,988,283	2,220,782,794	12,524,607,617	2,738,719,431

단기차입금의 증가	5,758,047,371	1,902,136,542	2,902,136,542	1,700,000,000

단기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(1,902,136,542)	(1,902,136,542)	0

유동성장기부채의 상환	(969,640,000)	(1,111,940,000)	(1,404,920,000)	(1,103,120,000)

유동성장기사채의 상환	0	0	0	(1,600,000,000)

장기차입금의 증가	500,000,000	3,190,000,000	3,190,000,000	3,600,000,000

유상증자	0	0	9,522,872,350	0

정부보조금의 수취	65,580,912	157,702,839	231,635,313	151,079,431

정부보조금의 상환	(14,980,045)	(14,980,046)	(9,240,000)

임대보증금의 증가	0	0	0	10,000,000

임대보증금의 감소	0	0	0	(10,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,890,735,086)	7,819,515,707	15,898,985,663	732,479,974

기초현금및현금성자산	19,100,010,027	3,147,351,232	3,147,351,232	2,502,089,316

현금및현금성자산에 대한 환율 변동효과	(216,497,124)	52,603,823	53,673,132	(87,218,058)

기말현금및현금성자산	11,992,777,817	11,019,470,762	19,100,010,027	3,147,351,232