삼기 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 유의사항 이사의 경영진단 및 분석의견은 당사의 과거와 미래 재무상태 및 영업실적 등에 중요한 영향을 미치거나 미칠 것으로 경영진에게 알려진 사항을 기재하는 것입니다. 일반적으로 "예측정보"는 사업보고서 작성 시점에서 합리적인 근거, 가정에 따라 성실하게 기재 되었으며, 고의·중과실로 허위의 기재 또는 중요한 기재사항의 누락은 없습니다. 하지만 여러가지불확실성으로 인해 회사의 미래실적은 "예측정보"에 명시적, 묵시적으로 포함된 내용과 중대한 차이가 있을 수 있음을 양지하시기 바랍니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 2. 경영 성과 [연결손익정보]

(단위 : 원)

과 목	제 16(당) 기	제 15(전) 기	증감액	증감율

매출	542,109,881,986	537,441,450,272	4,668,431,714	0.87%

매출원가	(492,022,840,533)	(487,821,512,193)	(4,201,328,340)	0.86%

매출총이익	50,087,041,453	49,619,938,079	467,103,374	0.94%

관리비	(44,943,909,379)	(41,810,865,302)	(3,133,044,077)	7.49%

영업이익	5,143,132,074	7,809,072,777	(2,665,940,703)	-34.14%

관계기업투자손익	-	-	-	0.00%

금융수익	9,176,144,360	9,495,026,317	(318,881,957)	-3.36%

금융원가	(21,770,366,921)	(15,385,741,175)	(6,384,625,746)	41.50%

기타수익	7,617,868,302	6,899,405,459	718,462,843	10.41%

기타비용	(2,293,361,620)	(3,881,822,588)	1,588,460,968	-40.92%

법인세비용차감전순이익	(2,126,583,805)	4,935,940,790	(7,062,524,595)	-143.08%

법인세수익(비용)	(1,069,289,786)	2,302,482,557	(3,371,772,343)	-146.44%

계속영업이익	(3,195,873,591)	7,238,423,347	(10,434,296,938)	-144.15%

중단영업손익	-	1,029,044,814	(1,029,044,814)	-100.00%

당기순이익	(3,195,873,591)	8,267,468,161	(11,463,341,752)	-138.66%

지배기업 소유주지분	(2,852,013,677)	6,345,940,727	(9,197,954,404)	-144.94%

비지배지분	(343,859,914)	1,921,527,434	(2,265,387,348)	-117.90%

기타포괄이익	4,904,084,200	(1,591,537,013)	6,495,621,213	-408.14%

당기총포괄이익	1,708,210,609	6,675,931,148	(4,967,720,539)	-74.41%

지배기업의소유지분	(2,852,013,677)	6,345,940,727	(9,197,954,404)	-144.94%

비지배주주지분	(343,859,914)	1,921,527,434	(2,265,387,348)	-117.90%

계속영업기본주당순이익	(75)	140	-	-

중단영업기본주당순이익	-	27	-	-

2024년은 글로벌 경기침체, 러시아와 우크라이나 전쟁, 이스라엘과 팔레스타인의 전쟁의 지정학적 리스크로 인하여 대내외 경제환경은 공급망 불안, 원자재 가격 변동 등 경제적 불확실성이 지속되어 다양한 산업이 도전에 직면하는 한해였습니다. 제16기 매출은 글로벌 자동차 판매 둔화, 전기차 캐즘, 경기침체 장기화 등으로 자동차 산업에 녹록지 않은 한해였으나, 완성차업계의 하이브리드 라인업 강화, 신모델 출시 등으로 적년 5,374억 대비 0.87%상승한 5,421억원을 기록하였습니다.관리비는 전년도 대비 약 31억원이 증가하여 449억을 기록하였고, 이스라엘 헤즈볼라 전쟁으로 인한 해상 운임비 증가 및 북미법인 본격 양산에 따른 인건비 증가 등이 그 원인입니다.금융원가는 전년도 대비 63억 증가한 217억원을 기록하였습니다. 주요 상승 원인으로는 전환권에 대한 상각비 30억원과 고금리의 영향으로 이자비용이 전년대비 24억원의 증가 입니다.기타비용, 기타수익의 경우 불확실성 환경에 따른 미달러화 및 위원화 등의 외화 환율 강세로 외환차손익 및 외화환산차손익이 주요 변동 원입니다.

3. 재무 상태 [연결재무정보]

(단위 : 원)

과 목	제 16(당) 기	제 15(전) 기	증감액	증감율

자산

Ⅰ.유동자산	199,285,801,776	217,796,240,392	(18,510,438,616)	-8.5%

(1)현금및현금성자산	27,633,990,181	42,955,169,135	(15,321,178,954)	-35.7%

(2)기타금융자산(단기)	1,573,699,334	10,062,817,732	(8,489,118,398)	-84.4%

(3)매출채권	73,212,431,064	76,566,542,569	(3,354,111,505)	-4.4%

(4)기타채권	2,753,164,831	3,979,715,075	(1,226,550,244)	-30.8%

(5)기타유동자산	16,116,954,730	18,137,918,017	(2,020,963,28)	-11.1%

(6)당기법인세자산	66,760,495	608,562,587	(541,802,092)	-89.0%

(7)재고자산	77,928,801,141	65,485,515,277	12,443,285,864	19.0%

(8)매각예정자산	-	-	-	-

Ⅱ.비유동자산	430,290,639,993	377,270,118,930	53,020,521,063	14.1%

(1)기타금융자산(장기)	447,096,203	357,885,000	89,211,203	24.9%

(2)공정가치측정금융자산	3,580,347,842	4,596,410,687	(1,016,062,845)	-22.1%

(3)기타채권(장기)	97,243,201	150,000,000	(52,756,799)	-35.2%

(4)기타의투자자산	15,000,000	15,000,000	-	-

(5)유형자산	418,238,669,924	362,343,832,246	55,894,837,678	15.4%

(6)무형자산	675,000,000	675,000,000	-	-

(7)기타비유동자산	274,803,321	1,094,248,985	(819,445,664)	-74.9%

(8)사용권자산	350,297,668	429,870,297	(79,572,629)	-18.5%

(9)이연법인세자산	6,612,181,834	7,607,871,715	(995,689,881)	-13.1%

자산총계	629,576,441,769	595,066,359,322	34,510,082,447	5.8%

부채

Ⅰ.유동부채	314,094,527,874	293,368,283,762	20,726,244,112	7.1%

(1)매입채무	52,513,373,045	49,768,044,672	2,745,328,373	5.5%

(2)미지급금	20,680,475,458	26,000,915,860	(5,320,440,402)	-20.5%

(3)유급휴가부채	2,132,781,037	2,035,253,923	97,527,114	4.8%

(4)단기차입금 및 유동성장기부채	195,840,088,689	174,690,769,035	21,149,319,654	12.1%

(5)리스부채	211,783,523	200,074,289	11,709,234	5.9%

(6)기타유동부채	6,206,708,952	1,520,674,577	4,686,034,375	308.2%

(7)기타금융부채(유동)	15,165,212,930	22,490,097,486	(7,324,884,556)	-32.6%

(8)판매보증충당부채	1,305,396,916	984,539,612	320,857,304	32.6%

(9)당기법인세부채	564,223,896	-	-	-

(10)매각예정자산관련부채	-	-	-	-

(11)전환사채	9,737,241,714	7,838,957,154	1,898,284,560	24.2%

(12)신주인수권부사채	9,737,241,714	7,838,957,154	1,898,284,560	24.2%

Ⅱ.비유동부채	142,340,406,625	130,516,953,821	11,823,452,804	9.1%

(1)장기차입금	130,508,254,647	119,221,680,571	11,286,574,076	9.5%

(2)장기리스부채	142,685,718	239,311,550	(96,625,832)	-40.4%

(3)기타금융부채(비유동)	-	-	-	-

(4)기타비유동부채	5,000,000	5,000,000	-	-

(5)순확정급여부채	10,297,524,002	10,265,843,072	31,680,930	0.3%

(6)기타장기종업원급여부채	394,667,389	448,582,515	(53,915,126)	-12.0%

(7)이연법인세부채	992,274,869	336,536,113	655,738,756	194.8%

부채총계	456,434,934,499	423,885,237,583	32,549,696,916	7.7%

자본

Ⅰ.자본금	3,833,942,800	3,833,942,800	-	-

Ⅱ.주식발행초과금	59,344,238,062	59,344,238,062	-	-

Ⅲ.기타자본구성요소	17,582,233,108	29,210,313,567	(11,628,080,459)	-39.8%

Ⅳ.기타포괄손익누계액	3,162,068,232	(859,565,945)	4,021,634,177	-467.9%

Ⅴ.이익잉여금	23,201,127,384	27,153,896,247	(3,952,768,863)	-14.6%

Ⅵ.비지배지분	66,017,897,684	52,498,297,008	13,519,600,676	25.8%

자본총계	173,141,507,270	171,181,121,739	1,960,385,531	1.1%

자본과부채총계	629,576,441,769	595,066,359,322	34,510,082,447	5.8%

(자산)'24년말 자산은 전년대비 345억원 증가한 6,295억원으로 이 중 유동자산은 전년대비 8.5% 감소한 1,992억원, 비유동자산은 전년대비 14.1%증가한 4,302억원입니다.- 유동자산의 경우 주요 증감 원인은 현금및현금성자산과 기타금융자산감소로 기타금융자산의 평가손실등에 의한 변동입니다.- 비유동자산의 경우 기타금융자산과 유형자산의 증가가 주된 원인이며, 유형자산 증가의 주된 원인은 SAMKEE AMERICA INC 입니다.(부채)'24년말 부채는 전년대비 325억원 증가한 4,564억원으로 이 중 유동부채는 전년대비7.1% 증가한 3,140억원이며, 비유동부채는 전년대비 9.1%증가한 1,423억원 입니다.- 유동부채의 경우 주된 증가 원인은 단기차입금 및 유동성부채의 증가입니다.- 비유동부채의 경우 장기차입금의 증가가 주된 원인입니다.(자본)'24년말 자본은 전년대비 19억 원 증가한 1,731억 원입니다. 4. 주요 경영지표 [연결 경영지표]

(단위 : %)

구분	제 16(당) 기	제 15(전) 기

안정성	유동비율	63.45%	74.24%

부채비율	263.62%	247.62%

차입금의존도	188.49%	171.70%

수익성	매출액영업이익율	0.95%	1.45%

매출액순이익율	-0.59%	1.31%

자기자본순이익율	-1.85%	4.83%

(유동비율)기업이 보유하는 지급능력 또는 그 신용능력을 판단하는 유동비율은 63.45%로 전년 74.24%에 비해 감소였습니다. 현금성 자산, 기타채권 등이 감소와 부채의 증가로 인한 변동입니다.(부채비율)일반적으로 100% 이하를 표준비율로 보고 있으나, 지속적인 시설투자가 선행되어야 하는 산업의 특성상 표준비율을 상회하는 부채비율을 기록하고 있습니다. 특히, 24년의 경우 SAMKEE AMERICA INC 투자에 의해 증가하였습니다.(차입금의존도)실제 이자비용을 수반하는 단기차입금 및 장기차입금의 규모를 나타내는 지표로 차입금은 전년 2,939억 원 대비 324억원 증가한 3,263억 원을 기록하였습니다.

(수익성 지표)당사의 매출액영업이익율, 매출액순이익율, 자기자본순이익율은 각각 0.5%, 1.9%, 6.68% 감소하였습니다. 이는 북미법인 SAMKEE AMERICA INC의 영업손실로 인한 이익 감소효과로 24년 상반기 양산이 시작되어 초기 비용발생 및 규모의 경제가 미실현 때문입니다. 5. 유동성 및 자금조달원천 및 자금지출에 관한 사항 [연결재무정보]

(단위 : 천원)

구분	제 15(당) 기	제 14(전) 기	증감액	증감율