에스디시스템 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 22 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	8,685,944,457	8,328,713,699

현금및현금성자산	3,116,142,320	5,726,829,357

단기금융상품	1,000,000,000	0

미청구공사	158,573,687	21,347,523

매출채권 및 기타유동채권	3,113,159,522	1,362,076,388

재고자산	1,269,039,338	1,125,937,475

당기법인세자산	528,210	386,360

기타유동자산	28,501,380	92,136,596

비유동자산	4,744,173,165	5,009,816,693

장기금융상품	0	0

당기손익인식가치금융자산	1,910,425,619	1,910,425,619

유형자산	2,422,673,756	2,433,079,589

무형자산	353,945,249	371,605,250

장기기타채권	57,128,541	36,791,185

기타비유동자산	0	257,915,050

자산총계	13,430,117,622	13,338,530,392

부채

유동부채	3,809,534,994	3,870,134,579

매입채무 및 기타유동채무	3,732,492,811	3,681,415,171

초과청구공사	1,311,200	137,373,465

기타유동부채	41,483,402	23,555,080

하자보수충당부채(유동)	34,247,581	27,790,863

비유동부채	163,470,928	91,811,249

기타비유동채무	15,578,620	18,874,905

순확정급여부채	72,978,252	0

하자보수충당부채(비유동)	9,888,558	7,910,846

기타비유동부채	65,025,498	65,025,498

부채총계	3,973,005,922	3,961,945,828

자본

자본금	6,343,060,000	6,343,060,000

기타불입자본	18,104,772,877	18,104,772,877

이익잉여금(결손금)	(14,990,721,177)	(15,071,248,313)

자본총계	9,457,111,700	9,376,584,564

자본과부채총계	13,430,117,622	13,338,530,392

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,375,219,361	4,375,219,361	2,276,190,587	2,276,190,587

매출원가	3,811,606,123	3,811,606,123	2,433,417,873	2,433,417,873

매출총이익	563,613,238	563,613,238	(157,227,286)	(157,227,286)

판매비와관리비	531,432,623	531,432,623	640,565,284	640,565,284

영업이익(손실)	32,180,615	32,180,615	(797,792,570)	(797,792,570)

금융수익	37,058,093	37,058,093	3,231,997	3,231,997

금융원가	1,494,560	1,494,560	2,291,155	2,291,155

기타이익	13,585,523	13,585,523	14,938,041	14,938,041

기타손실	802,535	802,535	108,950	108,950

법인세비용차감전순이익(손실)	80,527,136	80,527,136	(782,022,637)	(782,022,637)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	80,527,136	80,527,136	(782,022,637)	(782,022,637)

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	80,527,136	80,527,136	(782,022,637)	(782,022,637)

자본변동표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	4,804,600,000	19,787,918,323	(2,134,260,646)	17,653,657,677	(14,487,304,694)	7,970,952,983

당기순이익(손실)	(782,022,637)	(782,022,637)

유상증자

자기주식처분

전환사채의 전환

순확정급여채무의재측정요소

2022.03.31 (기말자본)	4,804,600,000	19,787,918,323	(2,134,260,646)	17,653,657,677	(15,269,327,331)	7,188,930,346

2023.01.01 (기초자본)	6,343,060,000	20,239,033,523	(2,134,260,646)	18,104,772,877	15,071,248,313	9,457,111,700

당기순이익(손실)	80,527,136	80,527,136

유상증자

자기주식처분

전환사채의 전환

순확정급여채무의재측정요소

2023.03.31 (기말자본)	6,343,060,000	20,239,033,523	(2,134,260,646)	18,104,772,877	15,151,775,449	9,457,111,700

현금흐름표
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 22 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,614,173,981)	(904,744,130)

당기순이익(손실)	80,527,136	(782,022,637)

당기순이익조정을 위한 가감	206,787,555	(549,245,605)

대손상각비	0	(29,762,474)

재고자산평가손실	(66,445,185)	(657,745,925)

하자보수충당부채전입액	8,925,428	9,000,000

공사손실충당부채전입액	0	0

퇴직급여	257,846,719	99,741,519

기타 종업원급여	0	0

감가상각비	36,139,125	43,118,063

무형자산상각비	17,660,001	0

대손충당금환입	0	0

외화환산손실	0	0

외화환산이익	(11,866,911)	(12,655,946)

유형자산처분손실	0	0

유형자산손상차손	0	0

유형자산처분이익	0	0

무형자산손상차손	0	0

무형자산처분손실	0	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	0

금융자산처분이익	0	0

금융자산처분손실	0	0

이자수익	(25,191,182)	(3,231,997)

이자비용	1,494,560	2,291,155

배당금수익	(11,775,000)	0

잡이익	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,929,530,660)	425,085,142

매출채권의 감소(증가)	(1,285,636,473)	3,457,554,935

기타채권의 감소(증가)	(487,690,044)	(371,305,758)

미청구공사의 감소(증가)	(137,226,164)	50,692,623

재고자산의 감소(증가)	(76,656,678)	844,883,240

기타유동자산의 감소(증가)	63,635,216	23,283,274

매입채무의 증가(감소)	278,785,856	108,818,578

기타채무의 증가(감소)	(239,164,015)	(3,831,388,018)

초과청구공사의 증가(감소)	(136,062,265)	134,257,330

기타유동부채의 감소	17,928,322	90,639,369

하자보수충당부채의 증가(감소)	(490,998)	(24,695,310)

기타비유동부채의 감소	0	0

퇴직금의 지급	0	(57,655,121)

사외적립자산의변동	73,046,583	0

이자수취(영업)	17,903,398	1,902,602

이자지급(영업)	(1,494,560)	(357,242)

배당금수취	11,775,000	0

법인세납부(환급)	(141,850)	(106,390)

투자활동으로 인한 현금흐름	(994,574,527)	(141,733,652)

투자활동으로 인한 현금유입액	26,025,000	105,000,000

단기금융상품의 감소	0

장기금융상품의 감소	0

당기손익인식공정가치금융자산의 감소	0

단기대여금의감소	0

유형자산의처분	0

무형자산의 처분	0

보증금의 감소	26,025,000	105,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,020,599,527)	(246,733,652)

당기손익-공정가치측정금융자산의증가	0

단기금융상품의증가	(1,000,000,000)	0

장기금융상품의 증가	0

단기대여금의 증가	0

유형자산의 취득	(599,527)	(246,733,652)

무형자산의 취득	0	0

보증금의 증가	(20,000,000)	0

재무활동현금흐름	(13,805,440)	(26,590,458)

재무활동으로인한 현금유입액	0	0

유상증자	0	0

재무활동으로인한 현금유출액	(13,805,440)	(26,590,458)

단기차입금의감소	0	0

전환사채의 상환	0	0

리스부채의감소	13,805,440	26,590,458

현금및현금성자산의증가	(2,622,553,948)	(1,073,068,240)

현금성자산의환율변동효과	11,866,911	12,655,946

기초현금및현금성자산	5,726,829,357	3,802,947,440

기말현금및현금성자산	3,116,142,320	2,742,535,146