에스디시스템 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	8,596,330,941	9,704,533,155

현금및현금성자산	1,099,385,324	5,075,321,722

단기금융상품	3,922,272,000	2,000,000,000

미청구공사	986,002,814	294,439,374

매출채권 및 기타유동채권	1,788,903,056	1,523,027,762

유동재고자산	634,330,510	770,482,497

당기법인세자산	11,770,010	1,835,290

기타유동자산	153,667,227	39,426,510

비유동자산	5,306,565,571	4,906,540,237

장기금융상품	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산	2,090,509,549	1,989,369,660

유형자산	2,277,691,933	2,330,611,822

무형자산	624,753,334	319,298,584

장기기타채권	180,199,650	49,800,349

기타비유동자산	133,411,105	217,459,822

자산총계	13,902,896,512	14,611,073,392

부채

유동부채	1,324,966,872	2,513,751,407

매입채무 및 기타유동채무	1,191,883,510	1,618,222,654

초과청구공사	101,586,430	870,643,537

기타 유동부채	3,943,140	9,140,192

하자보수충당부채(유동)	27,553,792	15,745,024

비유동부채	69,341,572	78,631,632

기타비유동채무	0	3,440,012

순확정급여부채	0	0

하자보수충당부채(비유동)	10,849,886	6,199,934

기타 비유동 부채	58,491,686	68,991,686

부채총계	1,394,308,444	2,592,383,039

자본

자본금	6,645,723,000	6,343,060,000

기타불입자본	18,799,026,929	18,104,772,877

이익잉여금(결손금)	(12,936,161,861)	(12,429,142,524)

자본총계	12,508,588,068	12,018,690,353

자본과부채총계	13,902,896,512	14,611,073,392

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	3,386,814,193	13,394,580,949	4,780,348,334	16,788,597,371

매출원가	3,094,856,736	12,105,884,809	3,882,716,402	14,321,691,038

매출총이익	291,957,457	1,288,696,140	897,631,932	2,466,906,333

판매비와관리비	671,199,413	2,070,411,398	613,669,889	1,624,252,552

영업이익(손실)	(379,241,956)	(781,715,258)	283,962,043	842,653,781

금융수익	52,618,490	290,202,926	31,834,122	164,336,078

금융원가	20,619,351	22,018,867	1,362,562	4,516,841

기타이익	2,013,218	7,043,845	7,573,195	9,396,021

기타손실	32,019	531,983	132,810	997,722

법인세비용차감전순이익(손실)	(345,261,618)	(507,019,337)	321,873,988	1,010,871,317

법인세비용(수익)	0	0

당기순이익(손실)	(345,261,618)	(507,019,337)	321,873,988	1,010,871,317

기타포괄손익

총포괄손익	(345,261,618)	(507,019,337)	321,873,988	1,010,871,317

주당손익

기본주당이익 및 희석주당손익(손실)	(26)	(39)	25	80

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,343,060,000	20,239,033,523	(2,134,260,646)	18,104,772,877	(15,071,248,313)	9,376,584,564

기타포괄손익	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,010,871,317	1,010,871,317

유상증자	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

순확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	6,343,060,000	20,239,033,523	(2,134,260,646)	18,104,772,877	(14,060,376,996)	10,387,455,881

2024.01.01 (기초자본)	6,343,060,000	20,239,033,523	(2,134,260,646)	18,104,772,877	(12,429,142,524)	12,018,690,353

기타포괄손익	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(507,019,337)	(507,019,337)

유상증자	302,663,000	694,254,052	0	694,254,052	0	996,917,052

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

순확정급여채무의 재측정요소	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	6,645,723,000	20,933,287,575	(2,134,260,646)	18,104,772,877	(12,936,161,861)	12,508,588,068

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,382,942,391)	(1,731,768,469)

당기순이익(손실)	(507,019,337)	1,010,871,317

당기순이익조정을 위한 가감	341,305,072	358,144,097

대손상각비 조정	0	0

재고자산평가손실 조정	168,553,914	(52,079,695)

하자보수충당부채전입액	48,833,122	26,776,284

공사손실충당부채전입액	0

퇴직급여 조정	186,780,359	376,148,055

기타종업원급여	0

감가상각비에 대한 조정	119,997,717	114,472,021

무형자산상각비에 대한 조정	55,980,000	53,646,669

대손충당금 환입	0

외화환산손실 조정	19,838,315	0

외화환산이익 조정	(25,197,758)

유형자산처분손실 조정	(1,000,000)

유형자산손상차손 조정	0

유형자산처분이익 조정

무형자산손상차손 조정	0

무형자산처분손실 조정	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(101,139,889)	(57,825,241)

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0

금융자산처분이익	0

금융자산처분손실 조정	0

이자수익에 대한 조정	(151,869,018)	(69,538,079)

이자비용 조정	2,180,552	4,516,841

배당금수익	7,850,000	11,775,000

잡이익 조정	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,291,456,702)	(3,171,310,697)

매출채권의 감소(증가)	320,795,035	(3,136,512,522)

미청구공사의 감소(증가)	(691,563,440)	(709,905,956)

재고자산의 감소(증가)	(32,401,927)	327,192,871

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(114,240,717)	55,338,273

매입채무의 증가(감소)	79,505,800	119,620,347

기타채무의 증가(감소)	(982,436,266)	239,925,892

초과청구공사의 증가(감소)	(769,057,107)	(70,039,624)

기타유동부채의 감소(증가)	(5,197,052)	(3,331,678)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(32,374,402)	(9,277,550)

기타비유동부채의 감소(증가)	(10,500,000)	(9,872,727)

퇴직금의 지급	(53,986,626)	25,551,977

사외적립자산의변동	0

이자수취	86,343,848	63,238,395

이자지급(영업)	(2,180,552)	(4,516,841)

배당금수취(영업)	0	11,775,000

법인세환급(납부)	(9,934,720)	30,260

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,537,483,296)	(1,070,676,754)

투자활동으로 인한 현금유입액	9,800,614,250	1,000,000

단기금융상품의 감소	9,799,428,000

장기금융상품의 감소

유형자산의 처분	1,000,000

무형자산의 처분	1,186,250

보증금의 감소	0

투자활동으로 인한 현금유출액	12,338,097,546	1,071,676,754

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(20,960,000)

단기금융상품의 증가	11,741,380,000	1,000,000,000

장기금융상품의 증가

단기대여금의 증가

유형자산의 취득	17,717,546	1,741,754

무형자산의 취득	364,000,000	20,000,000

보증금의 증가	215,000,000	28,975,000

재무활동현금흐름	944,647,604	(47,083,159)

재무활동으로인한 현금유입액	996,917,052	0

유상증자	996,917,052	0

재무활동으로인한 현금유출액	52,269,448	47,083,159

단기차입금의 감소	0

전환사채의 상환	0

리스부채의 감소	52,269,448	47,083,159

현금및현금성자산의증가	(3,975,778,083)	(2,849,528,382)

현금성자산의 환율변동효과	(158,315)	25,197,758

기초현금및현금성자산	5,075,321,722	5,726,829,357

기말현금및현금성자산	1,099,385,324	2,902,498,733