에스디시스템 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 당사는 동 예측정보 작성시점 이 후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

2. 개요

- 당사는 2001년 설립 이래 지금까지 지능형교통시스템(ITS) 및 각 지자체에서 중점을 두고 추진중인 CCTV 통합관제시스템구축사업, 소방청 재난안전관련사업, 시스템 통합(SI), S/W, H/W, 고속도로 요금징수시스템 설치 및 제조에 이르기까지 모두 골고루 갖춘 국내 유일의 중소기업으로 성장해 왔습니다. 또한 이를 기반으로 하여 지능형주차관제시스템 사업과 더불어 하이패스단말기 (2014년 행복단말기 개발 및 보급) 등의 차량용 단말기 제조, 판매 등의 사업을 진행하였으며, 주로 B2B, B2G를 위주로 독자적인 사업을 수행할 수 있는 역량을 갖추고 사업의 영역을 넓혀가고 있습니다.

당사는 지난해 6월 유상증자를 통하여 신규 사업을 추진 중에 있으며 올해 하반기에는 가시적인 성과를 거둘 것으로 예상하고 있습니다.

또한 당사는 지난해 물가인상 및 내수부진 등 세계적인 경기위축으로 전기(2023년) 대비 15.2% 감소한 180.63억원의 매출과 19.6억원의 영업손실을 기록하였습니다. 다행인 것은 지난해 말에 수주한 소방청 재난 안전사업(26억)과 제3연육교 요금징수시스템사업(43억) 등 100억 원 이상의 수주이월로 올해의 실적전망은 긍정적으로 기대하고 있습니다.

전기자동차 보급의 확대에 따라 2022년부터 신규사업으로 시작한 전기차충전시스템 구축사업은 2025년에도 계속해서 확대 구축될 예정이며, 향후 요금징수시스템사업 수주를 위해 신규노선, 증설, 노후교체를 위한 설계 업무를 꾸준히 진행하여 지금까지 축적해 온 고속도로 요금징수시스템 분야에서의 핵심역량 강화와 함께 이를 기반으로 한층 진일보한 개념의 고속도로 NON-STOP 시스템 수주를 위해 노력을 할 것이며, 지능형교통시스템(ITS) 및 전국 지자체에서 주요과제로 삼고 중점적으로 추진하고 있는 C-ITS구축사업, 자율주행사업, 재난안전시스템 구축사업 및 유지보수사업 부문에서의 영업력 강화 등을 통하여 영업목표를 달성하는데 최선을 다하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원, %)

구분	제24기	제23기	증감액	증감율

Ⅰ. 유동자산	12,868,460	9,704,533	3,163,927	32.60

1. 현금및현금성자산	8,973,266	5,075,322	3,897,944	76.80

2. 단기금융상품	500,000	2,000,000	-1,500,000	-75.00

3. 당기손익인식 공정가치금융자산	-	-	-	-

4. 매출채권및기타채권	2,431,103	1,523,028	908,075	59.62

5. 불법행위미수금	-	-	-	-

6. 미청구공사	537,851	294,439	243,412	82.67

7. 재고자산	380,302	770,482	-390,181	-50.64

8. 당기법인세자산	17,291	1,835	15,455	842.11

9. 기타유동자산	28,648	39,427	-10,779	-27.34

Ⅱ. 비유동자산	4,826,772	4,906,540	-79,768	-1.63

1. 당기손익인식 공정가치금융자산	2,090,794	1,989,370	101,424	5.10

2. 유형자산	2,260,601	2,330,612	-70,011	-3.00

3. 무형자산	242,093	319,299	-77,205	-24.18

4. 장기기타채권	198,043	49,800	148,243	297.67

5. 기타비유동자산	35,240	217,460	-182,220	-83.79

자산총계	17,695,232	14,611,073	3,084,158	21.11

Ⅰ. 유동부채	6,855,060	2,513,751	4,341,309	172.70

1. 단기차입금	-	-	-	-

2. 매입채무및기타채무	3,942,449	1,618,223	2,324,226	143.63

3. 초과청구공사	2,890,960	870,644	2,020,316	232.05

4. 기타유동부채	9,592	9,140	452	4.95

5. 전환사채	-	-	-	-

6. 하자보수충당부채	12,059	15,745	-3,686	-23.41

7. 공사손실충당부채	-	-	-	-

Ⅱ. 비유동부채	103,258	78,632	24,626	31.32

1. 기타비유동채무	10,385	3,440	6,945	201.89

2. 순확정급여부채	-	-	-

3. 하자보수충당부채	6,681	6,200	481	7.76

4. 기타비유동부채	86,191	68,992	17,200	24.93

부채총계	6,958,318	2,592,383	4,365,935	168.41

Ⅰ. 자본금	6,645,723	6,343,060	302,663	4.77

Ⅱ. 기타불입자본	18,799,026	18,104,773	694,253	3.83

Ⅲ. 이익잉여금(결손금)	-14,707,836	-12,429,143	-2,278,694	18.33

자본총계	10,736,914	12,018,690	-1,281,777	-10.66

부채및자본총계	17,695,232	14,611,073	3,084,158	21.11

나. 영업실적 (단위 : 천원,%)

과목	제24기	제23기	증 감	증감율

매출액	18,063,667	21,295,259	-3,231,591	-15.18

영업이익(손실)	-2,164,578	1,026,102	-3,190,679	-310.95

법인세차감전순이익(손실)	-1,827,230	2,637,244	-4,464,473	-169.29

당기순이익(손실)	-1,827,230	2,637,244	-4,464,473	-169.29

주당순이익(원)	-141	208	-349	-167.79

다. 수익성 비율 (단위 : %)

구분	비율	계산식

제24기	제23기

매출액 영업이익율	-11.98	4.82	영업이익/매출액×100

매출액 순이익율	-10.12	12.38	당기순이익/매출액×100

총자산 순이익율	-10.33	18.05	당기순이익/총자산×100

자기자본 순이익율	-17.02	21.94	당기순이익/자기자본×100

4. 유동성 및 자금조달과 지출가. 유동성 현황 (단위 : %)

구분	비율	계산식

제24기	제23기

유동비율	187.72	386.06	유동자산/유동부채×100

부채비율	64.81	21.57	부채총계/자기자본×100

당기말 현재 유동자산은 128.68억원으로 전기말대비 31.63억원이 증가하였으며, 유동비율은 전기말 386.06%에서 당기말 187.72%로 198.34%가 감소하였습니다또한 당기말 기준 자기자본은 107.36억원으로 전기말 대비 12.81억원이 감소함에 따라 부채비율도 당기말 64.81%로 전기말 21.57%보다 늘어났습니다

나. 자금조달 (단위 : 천원)

차입처	이자율(%)	당기말	전기말

유상증자	-	996,917	1,999,998

합계	-	996,917	1,999,998

- 당사는 신규사업 추진 및 회사의 재무구조 개선을 위해 유상증자 10억원을 진행하였습니다다 . 사모전환사채 (단위 : 천원)

구분	제1회 사모전환사채

발행일	2019년 9월 11일

만기일	2022년 9월 11일

액면금액	6,000,000

발행가액	4,573

이자지급조건	표면금리 3.0%

만기보장수익률	4.0%

전환시 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식

전환비율	100%

전환청구기간	시작일	2020년 9월 11일

종료일	2022년 8월 11일

전환가액(원/주)	최초전환가액	4,573

※ 관련 공시 (전자공시시스템 : http://dart.fss.or.kr) - 2020년 4월 10일 전환사채 만기전 사채취득 (제1회차)_ 10억원 조기상환 - 2020년 6월 19일 전환사채 만기전 사채취득 (제1회차)_ 20억원 조기상환

- 2020년 8월 20일 전환사채 만기전 사채취득 (제1회차)_ 12억원 조기상환 - 2020년 9월 11일 전환청구권행사 _전환청구금액 18억원, 전환주식수 561,622주

라. 영업현금흐름 - 당사의 현금 및 현금성자산과 단기금융상품등을 포함한 금융자산은 94.73억원 으로 전기말 70.75억원대비 대비 23.97억원이 증가하였습니다.- 당사의 영업현금흐름과 영업이익은 다음과 같습니다. (단위 :천원)

구 분	제24기	제23기

영업활동으로 인한 현금흐름	2,012,333	1,453,054

영업이익	-2,164,578	1,026,101

5. 부외 거래 - 회사의 2024년 감사보고서 참조 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 회사의 2024년 감사보고서 참조