에스디시스템 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	13,196,333,967	19,213,162,729

현금및현금성자산	2,580,870,762	2,060,217,347

단기금융상품	249,410,400	59,047,800

당기손익인식공정가치금융자산	1,194,452,890	2,986,134,285

매출채권 및 기타유동채권	4,423,400,039	9,380,881,624

미청구공사	1,447,296,335	1,032,118,505

재고자산	3,262,366,134	3,655,142,061

당기법인세자산	21,580,510	12,428,960

기타유동자산	16,956,897	27,192,147

불법행위미수금	0	0

비유동자산	8,288,922,328	8,017,870,466

장기금융상품	329,117,807	428,611,772

당기손익인식공정가치금융자산	4,302,134,565	4,302,134,565

파생상품금융자산	104,550,000	104,550,000

유형자산	3,109,885,604	2,802,488,255

무형자산	261,145,525	270,131,614

장기기타채권	182,088,827	109,954,260

자산총계	21,485,256,295	27,231,033,195

부채

유동부채	12,884,391,813	11,916,377,656

단기차입금	1,500,000,000	1,750,000,000

매입채무 및 기타유동채무	2,652,271,051	4,788,403,702

초과청구공사	2,103,018,157	3,719,969,745

기타유동부채	434,713,317	1,275,364,097

전환사채	3,814,286,638	0

파생상품부채	2,062,583,997	0

하자보수충당부채(유동)	0	21,593,010

공사손실충당부채	317,518,653	361,047,102

비유동부채	844,242,879	6,077,042,656

전환사채	0	3,635,762,344

파생상품금융부채	0	2,062,583,997

순확정급여부채	331,689,437	229,867,944

하자보수충당부채(비유동)	7,125,832	7,125,832

기타비유동부채	505,427,610	141,702,539

부채총계	13,728,634,692	17,993,420,312

자본

자본금	4,523,789,000	4,523,789,000

기타불입자본	16,136,745,467	16,136,745,467

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(12,903,912,864)	(11,422,921,584)

자본총계	7,756,621,603	9,237,612,883

자본과부채총계	21,485,256,295	27,231,033,195

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,531,420,912	5,531,420,912	6,266,769,887	6,266,769,887

매출원가	4,339,769,248	4,339,769,248	5,645,252,927	5,645,252,927

매출총이익	1,191,651,664	1,191,651,664	621,516,960	621,516,960

판매비와관리비	1,082,607,354	1,082,607,354	1,468,867,190	1,468,867,190

영업이익(손실)	109,044,310	109,044,310	(847,350,230)	(847,350,230)

영업외손익	(1,590,035,590)	(1,590,035,590)	(299,114,840)	(299,114,840)

금융수익	58,463,883	58,463,883	10,720,179	10,720,179

금융비용	(2,042,685,962)	(2,042,685,962)	(81,609,873)	(81,609,873)

기타이익	432,871,751	432,871,751	44,613,391	44,613,391

기타손실	(38,685,262)	(38,685,262)	(272,838,537)	(272,838,537)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,480,991,280)	(1,480,991,280)	(1,146,465,070)	(1,146,465,070)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,480,991,280)	(1,480,991,280)	(1,146,465,070)	(1,146,465,070)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(1,480,991,280)	(1,480,991,280)	(1,146,465,070)	(1,146,465,070)

자본변동표
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,381,339,000	13,443,859,613	0	(1,071,270,885)	16,753,927,728

회계정책변경에 따른 증가(감소)

유상증자

자기주식처분

무상증자	0

기타포괄손익공정가치금융자산평가손실

당기순이익(손실)	(1,146,465,070)	(1,146,465,070)

2019.03.31 (기말자본)	4,381,339,000	13,443,859,613	0	(2,217,735,955)	15,607,462,658

2020.01.01 (기초자본)	4,523,789,000	16,136,745,467	0	(11,422,921,584)	9,237,612,883

회계정책변경에 따른 증가(감소)

유상증자

자기주식처분

무상증자

기타포괄손익공정가치금융자산평가손실

당기순이익(손실)	(1,480,991,280)	(1,480,991,280)

2020.03.31 (기말자본)	4,523,789,000	16,136,745,467	(12,903,912,864)	7,756,621,603

현금흐름표
제 20 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 19 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	2,155,356,386	(5,298,192,814)

영업활동에서창출된현금	2,404,789,348	(5,380,772,770)

당기순이익(손실)	(1,480,991,280)	(1,146,465,070)

당기순이익조정을위한가감	1,699,140,074	448,769,633

대손상각비	(178,751,209)	66,209,679

재고자산평가손실	0	0

하자보수충당부채전입액	4,791,532	(17,443,880)

공사손실충당부채설정액	(43,528,449)	0

퇴직급여	116,866,857	181,506,425

감가상각비	93,365,331	150,304,547

무형자산상각비	0	15,859,606

대손충당금환입	(275,873,455)	0

외화환산손실	0	51,886

외화환산이익	(50,483,767)	(40,048,682)

유형자산처분이익	(149,000)	0

금융상품평가손실	1,791,679,335	0

이자수익	(9,783,728)	10,720,179

이자비용	251,006,627	81,609,873

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,186,640,554	(4,683,077,333)

매출채권의 감소(증가)	7,379,592,862	(173,321,556)

기타채권의 감소(증가)	(1,211,862,635)	(1,184,567,529)

미청구공사의 감소(증가)	(415,177,830)	1,297,379,939

재고자산의 감소(증가)	392,775,927	658,075,403

기타유동자산의 감소(증가)	280,530,155	23,483,783

매입채무의 증가(감소)	(445,989,806)	(242,650,164)

기타채무의 증가(감소)	(1,690,142,845)	(3,998,844,184)

초과청구공사의 증가(감소)	(1,616,951,588)	36,690,037

기타유동부채의 감소	(751,822,738)	(425,019,233)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(26,384,542)	(36,033,462)

기타비유동부채의 감소	307,118,958	0

퇴직금의 지급	(15,045,364)	(638,270,367)

이자수취(영업)	5,460,374	1,144,703

이자지급(영업)	(245,741,786)	81,609,873

법인세납부(환급)	(9,151,550)	(174,620)

투자활동현금흐름	(1,356,037,689)	198,704,249

투자활동으로인한현금유입액	535,089,860	434,680,000

장기금융상품의 감소	116,937,800	0

당기손익인식공정가치금융자산의감소	2,060	0

단기대여금의 증가	400,000,000	0

유형자산의 취득	150,000	434,680,000

보증금의 증가	18,000,000	0

투자활동으로인한현금유출액	(1,891,127,549)	(235,975,751)

단기금융상품의 취득	177,143,400	0

장기금융상품의 감소	0	80,975,751

단기대여금의증가	1,400,000,000	0

유형자산의 취득	212,844,409	148,340,000

무형자산의 취득	0	6,660,000

보증금의 증가	101,139,740	0

재무활동현금흐름	(278,665,400)	70,331,223

재무활동으로인한현금유입액	0	70,331,223

단기차입금의증가	0	70,331,223

재무활동으로인한현금유출액	(278,665,400)	0

단기차입금의감소	250,000,000	0

리스부채의감소	28,665,400	0

현금및현금성자산의증가	520,653,297	(5,029,157,342)

현금성자산의환율변동효과	118	0

기초현금및현금성자산	2,060,217,347	7,400,247,415

기말현금및현금성자산	2,580,870,762	2,371,090,073