에스디시스템 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	34,081,934,691	35,320,956,329	37,686,138,192

현금및현금성자산	2,912,694,931	6,971,428,050	5,475,995,728

단기금융상품	3,438,062,254	4,970,181,276	6,844,571,174

매출채권 및 기타채권	12,652,611,121	13,014,152,995	16,923,054,966

미청구공사	3,139,309,618	2,776,811,951	1,032,921,825

재고자산	10,021,921,350	6,678,355,566	6,886,651,259

기타유동자산	1,917,335,417	910,026,491	522,943,240

비유동자산	7,844,195,251	6,853,750,256	5,326,196,218

장기금융상품	318,113,156	291,398,213	20,778,289

매도가능금융자산	1,156,118,577	893,045,910	671,310,710

유형자산	3,831,836,735	3,652,252,063	2,950,393,716

무형자산	612,199,810	618,424,719	673,671,492

투자부동산	0	75,573,411	78,739,035

장기성매출채권 및 기타채권	994,198,000	544,863,000	242,845,000

이연법인세자산	931,728,973	778,192,940	688,457,976

자산총계	41,926,129,942	42,174,706,585	43,012,334,410

부채

유동부채	16,274,361,457	10,414,378,845	13,653,538,691

매입채무 및 기타채무	10,253,534,358	7,604,887,508	9,236,362,632

초과청구공사	4,686,021,263	770,151,789	3,326,253,887

기타유동부채	893,098,041	1,496,475,125	693,095,248

하자보수충당부채(유동)	254,207,795	292,864,423	272,826,924

유동성장기차입금	187,500,000	250,000,000	125,000,000

비유동부채	1,666,778,079	1,460,351,350	1,054,788,960

장기차입금	0	125,000,000	375,000,000

기타비유동부채	108,511,124	43,364,488	56,440,306

퇴직급여부채	1,558,266,955	1,291,986,862	623,348,654

부채총계	17,941,139,536	11,874,730,195	14,708,327,651

자본

자본금	1,900,000,000	1,900,000,000	1,900,000,000

기타불입자본	7,843,561,500	7,843,561,500	7,843,561,500

이익잉여금	14,241,428,906	20,556,414,890	18,560,445,259

자본총계	23,984,990,406	30,299,976,390	28,304,006,759

자본과부채총계	41,926,129,942	42,174,706,585	43,012,334,410

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,834,205,081	40,176,496,732	15,695,380,094	40,419,504,815	67,901,788,897	52,580,564,355

매출원가	11,924,188,433	37,209,676,414	13,730,558,407	34,207,641,622	56,404,730,618	44,821,832,078

매출총이익	1,910,016,648	2,966,820,318	1,964,821,687	6,211,863,193	11,497,058,279	7,758,732,277

판매비와관리비	3,120,878,412	9,288,370,490	1,741,134,707	7,044,827,363	8,680,567,069	5,535,586,462

영업이익(손실)	(1,210,861,764)	(6,321,550,172)	223,686,980	(832,964,170)	2,816,491,210	2,223,145,815

금융수익	18,505,390	58,607,640	33,395,884	108,207,462	119,480,943	223,717,534

금융비용	29,542,781	50,666,210	2,173,608	6,656,290	16,080,830	5,996,160

기타영업외수익	37,613,214	329,280,170	13,171,334	59,021,106	129,768,277	301,470,060

기타영업외비용	39,544,714	147,698,705	(5,999,875)	41,975,320	61,140,293	173,661,590

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,223,830,655)	(6,132,027,277)	274,080,465	(714,367,212)	2,988,519,307	2,568,675,659

법인세비용	1,179,938	149,577,793	0	198,347,043	117,463,013	690,821,055

당기순이익(손실)	(1,225,010,593)	(5,982,449,484)	274,080,465	(516,020,169)	2,871,056,294	3,259,496,714

기타포괄손익	0	0	0	0	(542,550,163)	8,378,187

총포괄손익	(1,225,010,593)	(5,982,449,484)	274,080,465	(516,020,169)	2,328,506,131	3,267,874,901

자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	1,900,000,000	7,843,561,500	15,292,570,358	25,036,131,858

자본의 변동	배당금지급

자기주식의취득

유상증자

포괄손익	당기순이익(손실)	3,259,496,714	3,259,496,714

기타포괄손익	8,378,187	8,378,187

2014.12.31 (기말자본)	1,900,000,000	7,843,561,500	18,560,445,259	28,304,006,759

2015.01.01 (기초자본)	1,900,000,000	7,843,561,500	18,560,445,259	28,304,006,759

자본의 변동	배당금지급	332,536,500	332,536,500

자기주식의취득

유상증자

포괄손익	당기순이익(손실)	2,871,056,294	2,871,056,294

기타포괄손익	542,550,163	542,550,163

2015.12.31 (기말자본)	1,900,000,000	7,843,561,500	20,556,414,890	30,299,976,390

2015.01.01 (기초자본)	1,900,000,000	7,843,561,500	18,560,445,259	28,304,006,759

자본의 변동	배당금지급	332,536,500	332,536,500

자기주식의취득

유상증자

포괄손익	당기순이익(손실)	516,020,169	(516,020,169)

기타포괄손익	8,378,187	8,378,187

2015.09.30 (기말자본)	1,900,000,000	7,843,561,500	17,720,266,777	27,463,828,277

2016.01.01 (기초자본)	1,900,000,000	7,843,561,500	20,556,414,890	30,299,976,390

자본의 변동	배당금지급	332,536,500	332,536,500

자기주식의취득

유상증자

포괄손익	당기순이익(손실)	(5,982,449,484)	(5,982,449,484)

기타포괄손익

2016.09.30 (기말자본)	1,900,000,000	7,843,561,500	14,241,428,906	23,984,990,406

현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(3,973,050,124)	(2,596,850,728)	2,229,938,918	1,153,304,466

당기순이익(손실)	(5,982,449,484)	(516,020,169)	2,871,056,294	3,259,496,714

당기순이익조정을 위한 가감	1,943,675,058	1,020,370,423	1,781,584,927	408,290,262

대손상각비	971,021,039	364,283,439	746,888,845	312,819,060

재고자산평가손실	132,122,307	0	(81,298,800)	245,179,132

하자보수충당부채전입	393,169,959	0	466,576,757	253,268,593

퇴직급여	413,880,807	752,422,257	334,814,305	291,592,602

감가상각비	261,200,313	154,928,916	235,858,523	132,672,863

무형자산상각비	40,739,652	46,259,808	61,516,773	68,140,348

투자부동산상각비	(32,975,272)	2,374,218	3,165,624	3,165,624

투자부동산처분이익	(56,420,290)

무형자산손상차손	0	0	0

유형자산처분손실	18,312,152	0	0	10,886,775

유형자산처분이익	0	0	(892,306)

외화환산이익	(47,963,615)

이자수익	(58,607,640)	(108,207,462)	(119,480,943)	(223,717,534)

이자비용	58,773,439	6,656,290	16,080,830	5,996,160

법인세비용	(149,577,793)	(198,347,043)	117,463,013	(690,821,055)

운전자본 변동	31,792,385	(3,205,834,512)	(2,556,790,368)	(2,742,623,223)

매출채권의 증가	976,877,411	6,724,856,208	3,304,251,465	(6,543,418,015)

기타채권의 감소	(1,742,943,887)	(461,719,588)	(131,775,983)	1,063,021,997

미청구공사의 증가	(199,330,676)	(725,884,900)	(1,776,276,414)	(503,237,513)

재고자산의 증가	(3,475,688,091)	(4,776,904,260)	289,594,493	(251,728,639)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,007,308,926)	(1,402,119,300)	(417,566,001)	249,050,484

매입채무의 증가	(157,516,876)	(1,686,216,954)	(4,005,247,942)	2,433,351,293

기타채무의 감소	2,807,039,427	(298,663,691)	2,786,772,818	815,954,761

초과청구공사의 증가(감소)	3,915,869,474	(141,968,401)	(2,556,102,098)	1,679,539,191

기타유동부채의 증가(감소)	(570,924,806)	(410,095,171)	770,927,599	(921,295,873)

하자보수충당부채의 지급	(366,679,951)	64,819,132	(459,615,076)	(515,597,515)

퇴직금의 지급	(82,879,390)	(103,067,512)	(172,883,154)	(262,625,516)

사외적립자산의 감소(증가)	(64,721,324)	11,129,925	(188,870,075)	14,362,122

이자수취	58,773,439	96,657,553	141,404,875	224,751,933

이자지급	(50,666,210)	(6,656,290)	(16,080,830)	(5,996,160)

법인세납부(환급)	(45,393,448)	14,632,267	8,764,020	9,384,940

환율변동으로 인한 효과	71,218,136

투자활동현금흐름	434,353,505	19,572,195	(1,276,970,096)	798,621,932

투자활동으로 인한 현금유입액	1,739,371,177	0	16,275,450,435	16,220,492,286

단기금융상품의 감소	1,532,119,022	0	16,185,450,435	16,103,599,068

매도가능금융자산의 감소	0	0	50,000,000

유형자산의 처분	1,818,182	0	0	14,181,818

투자부동산의 처분	164,968,973

보증금의 회수	40,465,000	0	90,000,000	52,711,400

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,305,017,672)	19,572,195	(17,552,420,531)	(15,421,870,354)

단기금융상품의 증가	(1,522,857,208)	14,311,060,537	14,788,494,706

장기금융상품의 증가	26,714,943	261,714,943	270,619,924	20,778,289

매도가능금융자산의 증가	263,072,667	221,735,200	221,735,200	2,000,000

유형자산의 취득	460,915,319	724,146,870	2,350,716,870	426,297,359

무형자산의 취득	34,514,743	0	6,270,000	54,300,000

보증금의 증가	519,800,000	295,688,000	392,018,000	130,000,000

재무활동현금흐름	(520,036,500)	613,341,687	542,463,500	284,976,890

재무활동으로 인한 현금유입액	(125,000,000)	937,500,000	1,000,000,000	500,000,000

단기차입금의 증가	1,000,000,000	0

장기차입금의 증가	(125,000,000)	937,500,000	0	500,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(395,036,500)	(324,158,313)	(457,536,500)	(215,023,110)

유동성장기차입금의 감소	62,500,000	125,000,000	0

장기미지급금의 감소	0	215,023,110

현금배당	332,536,500	324,158,313	332,536,500	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,058,733,119)	(1,963,936,846)	1,495,432,322	2,236,903,288

기초현금및현금성자산	6,971,428,050	5,475,995,728	5,475,995,728	3,239,092,440

기말현금및현금성자산	2,912,694,931	3,512,058,882	6,971,428,050	5,475,995,728