에스디시스템 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 20 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	6,472,118,558	7,851,476,565

현금및현금성자산	3,149,474,778	2,605,087,224

단기금융상품	55,864,480	402,772,160

매출채권 및 기타유동채권	1,620,125,708	1,666,777,843

미청구공사	498,483,750	408,792,766

재고자산	1,134,671,103	1,919,983,027

당기법인세자산	1,281,390	31,219,250

기타유동자산	12,217,349	816,844,295

비유동자산	4,508,728,232	4,803,611,769

장기금융상품	150,000,000

당기손익인식가치금융자산	1,855,649,688	1,604,573,313

유형자산	2,556,160,292	2,796,459,765

무형자산	83,470,111	108,330,468

장기기타채권	13,448,141	144,248,223

자산총계	10,980,846,790	12,655,088,334

부채

유동부채	2,834,582,021	6,164,444,475

매입채무 및 기타유동채무	2,252,603,108	4,422,222,471

초과청구공사	460,221,484	1,561,664,934

기타유동부채	13,805,724	34,065,903

하자보수충당부채(유동)	107,951,705	146,491,167

비유동부채	327,631,753	284,383,550

기타비유동채무	906,281	39,090,743

순확정급여부채	196,911,629	107,613,582

하자보수충당부채(비유동)	66,913,260	68,425,635

기타비유동부채	62,900,583	69,253,590

부채총계	3,162,213,774	6,448,828,025

자본

자본금	4,804,600,000	4,804,600,000

기타불입자본	17,653,657,677	17,653,657,677

이익잉여금(결손금)	(14,639,624,661)	(16,251,997,368)

자본총계	7,818,633,016	6,206,260,309

자본과부채총계	10,980,846,790	12,655,088,334

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	2,783,880,230	14,527,629,386	5,546,319,063	16,816,534,112

매출원가	2,467,938,380	11,965,106,053	4,695,377,967	13,820,874,400

매출총이익	315,941,850	2,562,523,333	850,941,096	2,995,659,712

판매비와관리비	614,099,809	1,683,172,420	766,772,275	3,076,117,943

영업이익(손실)	(298,157,959)	879,350,913	84,168,821	(80,458,231)

금융수익	257,398,299	314,124,725	73,044,299	725,227,300

금융원가	1,520,465	6,311,245	181,299,585	2,609,726,021

기타이익	378,619,813	446,452,073	44,666,951	477,350,909

기타손실	34,197,705	47,795,743	351,890,614	444,359,513

법인세비용차감전순이익(손실)	302,141,983	1,585,820,723	(331,310,128)	(1,931,965,556)

법인세비용

당기순이익(손실)	302,141,983	1,585,820,723	(331,310,128)	(1,931,965,556)

기타포괄손익	26,551,984

총포괄손익	302,141,983	1,612,372,707	(331,310,128)	(1,931,965,556)

자본변동표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,523,789,000	18,271,006,113	(2,134,260,646)	16,136,745,467	14,349,562,718	6,310,971,749

당기순이익(손실)	(1,931,965,556)	(1,931,965,556)

전환사채의 전환	280,811,000	1,516,912,210	1,516,912,210	1,797,723,210

순확정급여채무의재측정요소	1,797,723,210

2020.09.30 (기말자본)	4,804,600,000	19,878,918,323	(2,134,260,646)	17,653,657,677	(16,281,528,274)	6,176,729,403

2021.01.01 (기초자본)	4,804,600,000	19,787,918,323	(2,134,260,646)	17,653,657,677	(16,251,997,368)	6,206,260,309

당기순이익(손실)	1,585,820,723	1,585,820,723

전환사채의 전환

순확정급여채무의재측정요소	26,551,984	26,551,984

2021.09.30 (기말자본)	4,804,600,000	19,787,918,323	(2,134,260,646)	17,653,657,677	(14,639,624,661)	7,818,633,016

현금흐름표
제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	390,226,460	3,012,934,356

당기순이익(손실)	1,585,820,723	(1,931,965,556)

당기순이익조정을 위한 가감	398,054,424	2,974,675,584

대손상각비	(55,808,697)	166,358,055

재고자산평가손실	188,019,672	110,444,668

하자보수충당부채전입액	6,048,504	167,691,442

공사손실충당부채전입액	(154,373,309)

퇴직급여	154,832,955	384,102,042

기타 종업원급여	(6,353,007)

감가상각비	237,559,536	282,148,669

무형자산상각비	24,860,357	26,958,261

기타의 대송상각비	(128,655,000)	356,803,278

대손충당금환입	(302,712,860)

외화환산손실	13,532,160

외화환산이익	(4,568,544)	(10,574,859)

유형자산처분손실	1,893,770

유형자산처분이익	(10,088,909)	(149,000)

무형자산처분손실	48,054,546

당기손익인식금융자산평가이익	(115,106,548)

당기손익인식금융자산평가손실	1,843,159,335

금융자산처분이익	(428,870,786)

금융자산처분손실	113,828,620

파생상품평가손실	87,600,000

사채상환이익	(9,825,372)

사채상환손실	27,074,891

이자수익	(12,752,428)	(80,512,764)

이자비용	6,311,245	538,063,175

배당금수익	(90,911,830)

잡이익	(1,351,260)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,630,222,103)	2,398,875,546

매출채권의 감소(증가)	455,916,928	6,923,373,201

기타채권의 감소(증가)	(111,032,137)	(701,984,313)

미청구공사의 감소(증가)	(86,634,002)	362,333,631

재고자산의 감소(증가)	597,292,252	1,174,668,396

기타유동자산의 감소(증가)	804,626,946	289,764,443

매입채무의 증가(감소)	(259,902,468)	(336,501,291)

기타채무의 증가(감소)	(1,823,702,728)	(2,828,738,504)

초과청구공사의 증가(감소)	(1,101,443,450)	(2,850,597,667)

기타유동부채의 감소	(20,260,179)	481,924,296

하자보수충당부채의 증가(감소)	(46,100,341)	(107,999,515)

기타비유동부채의 감소	24,000,000

퇴직금의 지급	(38,982,924)	(31,367,131)

사외적립자산의변동

이자수취(영업)	12,946,801	20,580,106

이자지급(영업)	(6,311,245)	(534,593,134)

배당금수취	90,911,830

법인세납부(환급)	29,937,860	(5,550,020)

투자활동현금흐름	274,640,649	1,577,079,970

투자활동으로 인한 현금유입액	653,487,024	3,359,869,719

단기금융상품의 감소	351,476,224	59,047,800

장기금융상품의 감소	150,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	1,838,334,316

단기대여금의증가	1,100,000,000

유형자산의취득	11,111,060	150,000

무형자산의 처분	84,545,454

보증금의 감소	140,899,740	277,792,149

투자활동으로인한현금유출액	(378,846,375)	(1,782,789,749)

단기금융상품의 증가	60,205,600

장기금융상품의 증가

당기손익인식금융자산의 증가	251,076,375

단기대여금의증가	1,400,000,000

유형자산의 취득	221,444,409

보증금의 증가	127,770,000	101,139,740

재무활동현금흐름	(120,479,555)	(4,562,376,200)

재무활동으로인한 현금유입액

재무활동으로인한 현금유출액	(120,479,555)	(4,562,376,200)

단기차입금의감소	250,000,000

전환사채의 상환	4,200,000,000

리스부채의감소	120,479,555	112,376,200

현금및현금성자산의증가	544,387,554	27,638,126

현금성자산의환율변동효과	(2,013,374)

기초현금및현금성자산	2,605,087,224	2,060,217,347

기말현금및현금성자산	3,149,474,778	2,085,842,099