에스디시스템 분기보고서 (2025.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 24 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 25 기 1분기말	제 24 기말

자산

유동자산	10,090,440,849	12,868,459,656

현금및현금성자산	3,984,595,237	8,973,265,864

단기금융상품	1,973,507,626	500,000,000

미청구공사	1,615,074,174	537,851,122

매출채권 및 기타유동채권	2,075,909,695	2,431,102,811

유동재고자산	399,160,990	380,301,615

당기법인세자산	21,970,320	17,290,510

기타유동자산	20,222,807	28,647,734

비유동자산	4,823,339,808	4,826,771,887

장기금융상품	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산	2,152,199,010	2,090,794,149

유형자산	2,257,822,495	2,260,601,232

무형자산	223,433,334	242,093,334

장기기타채권	189,884,969	198,043,361

기타비유동자산	0	35,239,811

자산총계	14,913,780,657	17,695,231,543

부채

유동부채	3,831,480,643	6,855,060,111

매입채무 및 기타유동채무	2,856,213,078	3,942,448,609

초과청구공사	955,985,862	2,890,959,865

기타 유동부채	4,207,486	9,592,263

하자보수충당부채(유동)	15,074,217	12,059,374

비유동부채	132,860,162	103,257,763

기타비유동채무	28,311,588	10,385,167

순확정급여부채	10,005,695	0

하자보수충당부채(비유동)	8,351,413	6,681,130

기타 비유동 부채	86,191,466	86,191,466

부채총계	3,964,340,805	6,958,317,874

자본

자본금	6,645,723,000	6,645,723,000

기타불입자본	18,799,026,929	18,799,026,929

이익잉여금(결손금)	(14,495,310,077)	(14,707,836,260)

자본총계	10,949,439,852	10,736,913,669

자본과부채총계	14,913,780,657	17,695,231,543

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	6,658,000,128	5,049,186,474

매출원가	6,052,461,121	4,453,710,393

매출총이익	605,539,007	595,476,081

판매비와관리비	511,291,375	720,399,968

영업이익(손실)	94,247,632	(124,923,887)

금융수익	125,744,974	125,744,974	65,436,122	65,436,122

금융원가	10,470,583	10,470,583	751,868	751,868

기타이익	4,005,168	4,005,168	3,018,091	3,018,091

기타손실	1,001,008	1,001,008	389,947	389,947

법인세비용차감전순이익(손실)	212,526,183	(57,611,489)

법인세비용(수익)	0	0

당기순이익(손실)	212,526,183	(57,611,489)

기타포괄손익

총포괄손익

주당손익

기본주당이익 및 희석주당손익(손실)	17	(5)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	6,343,060,000	20,239,033,523	(2,134,260,646)	18,104,772,877	(12,429,142,524)	12,018,690,353

기타포괄손익

당기순이익(손실)	(57,611,489)	(57,611,489)

유상증자	0

자기주식의 처분

전환사채의 전환

순확정급여채무의 재측정요소

2024.03.31 (기말자본)	6,343,060,000	20,239,033,523	(2,134,260,646)	18,104,772,877	(12,486,754,013)	11,961,078,864

2025.01.01 (기초자본)	6,646,723,000	20,933,287,575	(2,134,260,646)	18,799,026,929	(14,707,836,260)	10,736,913,669

기타포괄손익	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	212,526,183	212,526,183

유상증자	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0

순확정급여채무의 재측정요소	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	6,645,723,000	20,933,287,575	(2,134,260,646)	18,799,026,929	(14,495,310,077)	10,949,439,852

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 25 기 1분기	제 24 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,491,275,995)	(734,990,540)

당기순이익(손실)	212,526,183	(57,611,489)

당기순이익조정을 위한 가감	(105,563,593)	91,408,024

대손상각비 조정	(164,017,945)	0

재고자산평가손실 조정	48,913,413	27,156,372

하자보수충당부채전입액	5,365,126	7,846,250

공사손실충당부채전입액	0	0

퇴직급여 조정	80,689,413	61,800,453

기타종업원급여	0	0

감가상각비에 대한 조정	30,268,451	39,250,203

무형자산상각비에 대한 조정	18,660,000	18,660,000

대손충당금 환입	0	0

외화환산손실 조정	52,414	0

외화환산이익 조정	(8,911,566)	(18,663,607)

유형자산처분손실 조정	0

유형자산손상차손 조정	0

유형자산처분이익 조정	0

경상연구개발비	0

무형자산손상차손 조정

무형자산처분손실 조정	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	(61,404,861)

당기손익인식금융자산평가손실 조정

금융자산처분이익

금융자산처분손실 조정

이자수익에 대한 조정	(55,428,547)	(46,772,515)

이자비용 조정	466,169	751,868

배당금수익	0

잡이익 조정	(215,660)	1,379,000

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,623,492,669)	(784,772,194)

매출채권의 감소(증가)	995,410,740	(1,035,489,710)

미청구공사의 감소(증가)	(1,077,223,052)	12,440,715

재고자산의 감소(증가)	(67,772,788)	(46,242,302)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	8,424,927	(85,862,694)

매입채무의 증가(감소)	(104,577,965)	119,358,470

기타채무의 증가(감소)	(1,418,149,993)	976,062,628

초과청구공사의 증가(감소)	(1,934,974,003)	(706,058,881)

기타유동부채의 감소(증가)	(5,384,777)	3,872,708

하자보수충당부채의 증가(감소)	(680,000)	(2,360,010)

기타비유동부채의 감소(증가)	0	0

퇴직금의 지급	(18,565,758)	(20,493,118)

사외적립자산의변동	0	0

이자수취	30,400,063	19,791,587

이자지급(영업)	(466,169)	(751,868)

배당금수취(영업)	0	0

법인세환급(납부)	(4,679,810)	(3,054,600)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,491,294,787)	(1,430,633,750)

투자활동으로 인한 현금유입액	0	2,001,186,250

단기금융상품의 감소	0	2,000,000,000

장기금융상품의 감소	0

유형자산의 처분	0

무형자산의 처분	0	1,186,250

보증금의 감소	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	1,491,294,787	3,431,820,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가

단기금융상품의 증가	1,464,596,060	3,386,820,000

장기금융상품의 증가	0

단기대여금의 증가	0

유형자산의 취득	1,698,727	0

무형자산의 취득	0	0

보증금의 증가	25,000,000	45,000,000

재무활동현금흐름	(6,047,431)	(17,398,132)

재무활동으로인한 현금유입액	0	0

유상증자	0	0

재무활동으로인한 현금유출액	6,047,431	17,398,132

단기차입금의 감소	0

전환사채의 상환	0

리스부채의 감소	6,047,431	17,398,132

현금및현금성자산의증가	(4,988,618,213)	(2,183,022,422)

현금성자산의 환율변동효과	(52,414)	1,443,607

기초현금및현금성자산	8,973,265,864	5,075,321,722

기말현금및현금성자산	3,984,595,237	2,893,742,907