에스디시스템 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	10,137,858,825	9,704,533,155

현금및현금성자산	2,893,742,907	5,075,321,722

단기금융상품	3,404,040,000	2,000,000,000

미청구공사	281,998,659	294,439,374

매출채권 및 기타유동채권	2,638,329,738	1,523,027,762

유동재고자산	789,568,427	770,482,497

당기법인세자산	4,889,890	1,835,290

기타유동자산	125,289,204	39,426,510

비유동자산	4,796,926,111	4,906,540,237

장기금융상품	0	0

당기손익인식가치금융자산	1,989,369,660	1,989,369,660

유형자산	2,291,361,619	2,330,611,822

무형자산	298,073,334	319,298,584

장기기타채권	30,199,650	49,800,349

기타비유동자산	187,921,848	217,459,822

자산총계	14,934,784,936	14,611,073,392

부채

유동부채	2,896,964,468	2,513,751,407

매입채무 및 기타유동채무	2,699,685,632	1,618,222,654

초과청구공사	164,584,656	870,643,537

기타 유동부채	13,012,900	9,140,192

하자보수충당부채(유동)	19,681,280	15,745,024

비유동부채	76,741,604	78,631,632

기타비유동채무	0	3,440,012

순확정급여부채	0	0

하자보수충당부채(비유동)	7,749,918	6,199,934

기타 비유동 부채	68,991,686	68,991,686

부채총계	2,973,706,072	2,592,383,039

자본

자본금	6,343,060,000	6,343,060,000

기타불입자본	18,104,772,877	18,104,772,877

이익잉여금(결손금)	(12,486,754,013)	(12,429,142,524)

자본총계	11,961,078,864	12,018,690,353

자본과부채총계	14,934,784,936	14,611,073,392

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,049,186,474	5,049,186,474	4,375,219,361	4,375,219,361

매출원가	4,453,710,393	4,453,710,393	3,811,606,123	3,811,606,123

매출총이익	595,476,081	595,476,081	563,613,238	563,613,238

판매비와관리비	720,399,968	720,399,968	531,432,623	531,432,623

영업이익(손실)	(124,923,887)	(124,923,887)	32,180,615	32,180,615

금융수익	65,436,122	65,436,122	37,058,093	37,058,093

금융원가	751,868	751,868	1,494,560	1,494,560

기타이익	3,018,091	3,018,091	13,585,523	13,585,523

기타손실	389,947	389,947	802,535	802,535

법인세비용차감전순이익(손실)	(57,611,489)	(57,611,489)	80,527,136	80,527,136

법인세비용(수익)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(57,611,489)	(57,611,489)	80,527,136	80,527,136

기타포괄손익	0	0

총포괄손익	(57,611,489)	(57,611,489)	80,527,136	80,527,136

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	자기주식	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,343,060,000	20,239,033,523	(2,134,260,646)	18,104,772,877	(15,071,248,313)	9,376,584,564

기타포괄손익	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	80,527,136	80,527,136

유상증자	0	0	0	0	0

자기주식처분	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

순확정급여채무의재측정요소	0	0	0	0	0

2023.03.31 (기말자본)	6,343,060,000	20,239,033,523	(2,134,260,646)	18,104,772,877	(14,990,721,177)	9,457,111,700

2024.01.01 (기초자본)	6,343,060,000	20,239,033,523	(2,134,260,646)	18,104,772,877	(12,429,142,524)	12,018,690,353

기타포괄손익	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(57,611,489)	(57,611,489)

유상증자	0	0	0	0	0

자기주식처분	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

순확정급여채무의재측정요소	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	6,343,060,000	20,239,033,523	(2,134,260,646)	18,104,772,877	(12,486,754,013)	11,961,078,864

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 23 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	(734,990,540)	(1,614,173,981)

당기순이익(손실)	(57,611,489)	80,527,136

당기순이익조정을 위한 가감	91,408,024	206,787,555

대손상각비 조정	0	0

재고자산평가손실 조정	27,156,372	(66,445,185)

하자보수충당부채전입액	7,846,250	8,925,428

공사손실충당부채전입액	0	0

퇴직급여 조정	61,800,453	257,846,719

기타 종업원급여	0	0

감가상각비에 대한 조정	39,250,203	36,139,125

무형자산상각비에 대한 조정	18,660,000	17,660,001

대손충당금 환입	0	0

외화환산손실 조정	0	0

외화환산이익 조정	(18,663,607)	(11,866,911)

유형자산처분손실 조정	0	0

유형자산손상차손 조정	0	0

유형자산처분이익 조정	0	0

무형자산손상차손 조정	0	0

무형자산처분손실 조정	0	0

당기손익인식금융자산평가이익 조정	0	0

당기손익인식금융자산평가손실 조정	0	0

금융자산처분이익	0	0

금융자산처분손실 조정	0	0

이자수익에 대한 조정	(46,772,515)	(25,191,182)

이자비용 조정	751,868	1,494,560

배당금수익	0	(11,775,000)

잡이익 조정	1,379,000	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(784,772,194)	(1,929,530,660)

매출채권의 감소(증가)	(1,035,489,710)	(1,773,326,517)

미청구공사의 감소(증가)	12,440,715	(137,226,164)

재고자산의 감소(증가)	(46,242,302)	(76,656,678)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(85,862,694)	63,635,216

매입채무의 증가(감소)	119,358,470	278,785,856

기타채무의 증가(감소)	976,062,628	(239,164,015)

초과청구공사의 증가(감소)	(706,058,881)	(136,062,265)

기타유동부채의 감소	3,872,708	17,928,322

하자보수충당부채의 증가(감소)	(2,360,010)	(490,998)

기타비유동부채의 감소	0	0

퇴직금의 지급	(20,493,118)	0

사외적립자산의변동	0	73,046,583

이자수취	19,791,587	17,903,398

이자지급(영업)	(751,868)	(1,494,560)

배당금수취(영업)	0	11,775,000

법인세환급(납부)	(3,054,600)	(141,850)

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,430,633,750)	(994,574,527)

투자활동으로 인한 현금유입액	2,001,186,250	26,025,000

단기금융상품의 감소	2,000,000,000

장기금융상품의 감소

당기손익인식공정가치금융자산의 감소

단기대여금의감소

유형자산의처분

무형자산의 처분	1,186,250

보증금의 감소	0	26,025,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,431,820,000)	(1,020,599,527)

당기손익-공정가치측정금융자산의증가

단기금융상품의증가	(3,386,820,000)	(1,000,000,000)

장기금융상품의 증가

단기대여금의 증가

유형자산의 취득	0	(599,527)

무형자산의 취득	0	0

보증금의 증가	(45,000,000)	(20,000,000)

재무활동현금흐름	(17,398,132)	(13,805,440)

재무활동으로인한 현금유입액	0	0

유상증자	0	0

재무활동으로인한 현금유출액	17,398,132	13,805,440

단기차입금의감소	0	0

전환사채의 상환	0	0

리스부채의감소	17,398,132	13,805,440

현금및현금성자산의증가	(2,183,022,422)	(2,622,553,948)

현금성자산의환율변동효과	1,443,607	11,866,911

기초현금및현금성자산	5,075,321,722	5,726,829,357

기말현금및현금성자산	2,893,742,907	3,116,142,320