에스디시스템 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 16 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	23,609,705,671	33,675,801,344

현금및현금성자산	1,316,192,250	9,502,052,951

단기금융상품	3,354,794,361	3,031,112,657

매출채권 및 기타유동채권	4,166,073,602	9,771,377,322

미청구공사	4,726,530,896	1,213,761,511

재고자산	7,539,887,146	7,109,749,942

기타유동자산	2,506,227,416	3,047,746,961

비유동자산	9,185,640,025	8,560,705,300

장기금융상품	1,985,857,879	1,693,152,714

유형자산	4,861,185,758	4,085,860,153

무형자산	630,077,906	626,338,473

장기매출채권 및 기타비유동채권	698,548,000	988,348,000

이연법인세자산	1,009,970,482	1,167,005,960

자산총계	32,795,345,696	42,236,506,644

부채

유동부채	13,511,413,779	17,675,396,363

매입채무 및 기타유동채무	3,279,413,876	7,958,830,708

차입금(유동)	6,783,996,692	1,000,000,000

초과청구공사	2,670,582,095	6,446,558,512

기타유동부채	515,696,902	1,886,334,366

하자보수충당부채(유동)	261,724,214	258,672,777

유동성 장기부채	0	125,000,000

비유동부채	1,890,275,778	1,459,764,505

퇴직급여부채	1,759,885,906	1,360,607,490

하자보수충당부채(비유동)	97,470,872	66,238,015

기타비유동부채	32,919,000	32,919,000

부채총계	15,401,689,557	19,135,160,868

자본

자본금	1,900,000,000	1,900,000,000

기타불입자본	7,843,561,500	7,843,561,500

이익잉여금(결손금)	7,650,094,639	13,357,784,276

자본총계	17,393,656,139	23,101,345,776

자본과부채총계	32,795,345,696	42,236,506,644

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,892,173,033	39,334,655,849	13,834,205,081	40,176,496,732

매출원가	11,362,553,600	35,408,429,580	11,924,188,433	37,209,676,414

매출총이익	529,619,433	3,926,226,269	1,910,016,648	2,966,820,318

판매비와관리비	3,081,206,598	9,328,857,043	3,120,878,412	9,288,370,490

영업이익(손실)	(2,551,587,165)	(5,402,630,774)	(1,210,861,764)	(6,321,550,172)

금융수익	14,376,872	48,677,970	19,143,069	61,345,319

금융원가	35,001,831	65,057,327	29,542,781	50,666,210

기타이익	30,667,339	296,303,924	36,975,535	326,542,491

기타손실	372,040,031	427,947,952	39,544,714	147,698,705

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,913,584,816)	(5,550,654,159)	(1,223,830,655)	(6,132,027,277)

법인세비용	0	157,035,478	1,179,938	149,577,793

당기순이익(손실)	(2,913,584,816)	(5,707,689,637)	(1,225,010,593)	(5,982,449,484)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,913,584,816)	(5,707,689,637)	(1,225,010,593)	(5,982,449,484)

자본변동표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	1,900,000,000	7,843,561,500	20,556,414,890	30,299,976,390

배당금지급	332,536,500	332,536,500

당기순이익(손실)	(5,982,449,484)	(5,982,449,484)

2016.09.30 (기말자본)	1,900,000,000	7,843,561,500	14,241,428,906	23,984,990,406

2017.01.01 (기초자본)	1,900,000,000	1,900,000,000

배당금지급	0

당기순이익(손실)	(5,707,689,637)	(5,707,689,637)

2017.09.30 (기말자본)	1,900,000,000	7,843,561,500	7,650,094,639	17,393,656,139

현금흐름표
제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(12,296,794,524)	(3,973,050,124)

당기순이익(손실)	(5,707,689,637)	(5,982,449,484)

당기순이익조정을 위한 가감	(653,649,640)	1,943,675,058

대손상각비	(1,078,984,336)	971,021,039

기타의 대손상각비	(537,064,500)	0

재고자산평가손실	454,512,204	132,122,307

하자보수충당부채전입액	(241,119,625)	393,169,959

퇴직급여	380,820	413,880,807

감가상각비	515,156,395	261,200,313

무형자산상각비	52,254,567	40,739,652

투자부동산상각비	0	(32,975,272)

유형자산처분손실	0	18,312,152

외화환산이익	0	(47,963,615)

투자부동산처분이익	0	(56,420,290)

이자수익	(40,877,970)	(58,607,640)

이자비용	65,057,327	58,773,439

법인세비용	157,035,478	(149,577,793)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,910,738,034)	31,792,385

매출채권의 감소(증가)	7,498,638,608	976,877,411

기타채권의 감소(증가)	(269,236,306)	(1,742,943,887)

미청구공사의 감소(증가)	(3,512,769,385)	(199,330,676)

재고자산의 감소(증가)	(884,649,408)	(3,475,688,091)

기타유동자산의 감소(증가)	534,007,655	(1,007,308,926)

매입채무의 증가(감소)	(1,331,231,907)	(157,516,876)

기타채무의 증가(감소)	(3,348,184,925)	2,807,039,427

초과청구공사의 증가(감소)	(3,775,976,417)	3,915,869,474

기타유동부채의 감소	(1,495,637,464)	(570,924,806)

하자보수충당부채의 증가(감소)	275,403,919	(366,679,951)

퇴직금의 지급	250,594,800	(82,879,390)

사외적립자산의 변동	148,302,796	(64,721,324)

이자수취(영업)	32,828,224	58,773,439

이자지급(영업)	(65,057,327)	(50,666,210)

법인세납부(환급)	7,511,890	(45,393,448)

환율변동으로 인한 효과	71,218,136

투자활동현금흐름	(1,673,062,869)	434,353,505

단기금융상품의 처분	0	1,532,119,022

유형자산의 처분	0	1,818,182

투자부동산의 처분	0	164,968,973

보증금의 감소	289,800,000	40,465,000

단기금융상품의 취득	(323,681,704)	0

장기금융상품의 취득	(292,705,165)	(26,714,943)

매도가능금융자산의 취득	0	(263,072,667)

유형자산의 취득	(1,290,482,000)	(460,915,319)

무형자산의 취득	(55,994,000)	(34,514,743)

보증금의 증가	0	(519,800,000)

재무활동현금흐름	5,783,996,692	(520,036,500)

단기차입금의 증가	5,783,996,692	0

장기차입금의 증가	0	(125,000,000)

배당금지급	0	(332,536,500)

유동성장기차입금의 상환	0	(62,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,185,860,701)	(4,058,733,119)

기초현금및현금성자산	9,502,052,951	6,971,428,050

기말현금및현금성자산	1,316,192,250	2,912,694,931