에스디시스템 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의 당사 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상 예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 , 당사는 동 예측정보 작성시점 이 후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.

2. 개요 - 당사는 2001년 설립 이래 지금까지 지능형교통시스템(ITS) 및 각 지자체에서 중점을 두고 추진중인 CCTV 통합관제시스템구축사업, 소방청 재난안전관련사업, 시스템 통합(SI), S/W, H/W, 고속도로 요금징수시스템 설치 및 제조에 이르기까지 모두 골고루 갖춘 국내 유일의 중소기업으로 성장해 왔습니다. 또한 이를 기반으로 하여 지능형주차관제시스템 사업과 더불어 하이패스단말기(2014년 행복단말기 개발 및 보급) 등의 차량용 단말기 제조, 판매 등으로 사업을 확장하였으며, 주로 B2B, B2G를 위주로 독자적인 사업을 수행할 수 있는 역량을 갖추고 사업의 영역을 넓혀가고 있습니다.

- 당사는 당기에 영업이익과 당기순이익이 흑자로 전환되었습니다.

- 전기자동차 보급의 확대에 따라 2022년부터 신규사업으로 시작한 전기차충전시스템 구축사업은 2024년에도 계속해서 확대 구축될 예정이며 , 향후 요금징수시스템사업 수주를 위해 신규노선, 증설, 노후교체를 위한 설계 업무를 꾸준히 진행하여 지금까지 축적해 온 고속도로 요금징수시스템 분야에서의 핵심역량 강화와 함께 이를 기반으로 한층 진일보한 개념의 고속도로 NON-STOP 시스템 수주를 위해 노력을 할 것이며, 지능형교통시스템(ITS) 및 전국 지자체에서 주요과제로 삼고 중점적으로 추진하고 있는 C-ITS구축사업, 자율주행사업, 재난안전시스템 구축사업 및 유지보수사업 부문에서의 영업력 강화 등을 통하여 영업목표를 달성하는데 최선을 다하겠습니다.

3. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 (단위 : 천원, %)

구분	제23기	제22기	증감액	증감율

Ⅰ. 유동자산	9,704,533	8,328,714	1,375,819	16.52

1. 현금및현금성자산	5,075,322	5,726,829	-651,508	-11.38

2. 단기금융상품	20,000,000	-	2,000,000	100.00

3. 당기손익인식 공정가치금융자산	-

4. 매출채권및기타채권	1,523,028	1,362,076	160,951	11.82

5. 불법행위미수금

6. 미청구공사	294,439	21,348	273,092	1,279.23

7. 재고자산	770,482	1,125,937	-355,455	-31.57

8. 당기법인세자산	1,835	386	1,449	375.39

9. 기타유동자산	39,427	92,137	-52,710	-57.21

Ⅱ. 비유동자산	4,906,540	5,009,817	-103,276	-2.06

1. 당기손익인식 공정가치금융자산	1,989,370	1,910,426	78,944	4.13

2. 유형자산	2,330,612	2,433,080	-103,277	-4.21

3. 무형자산	319,299	371,605	-52,306	-14.08

4. 장기기타채권	49,800	36,791	13,009	35.36

5. 기타비유동자산	217,460	257,915	-40,455	-15.69

자산총계	14,611,073	13,338,530	1,272,543	9.54

Ⅰ. 유동부채	2,513,751	3,870,135	-1,356,384	-35.05

1. 단기차입금	-	-	-	-

2. 매입채무및기타채무	1,618,223	3,681,415	-2,063,192	-56.04

3. 초과청구공사	870,644	137,373	733,271	533.78

4. 기타유동부채	9,140	23,555	-14,415	-61.20

5. 전환사채	-	-	-	-

6. 하자보수충당부채	15,745	27,791	-12,046	-43.34

7. 공사손실충당부채	-	-	-	-

Ⅱ. 비유동부채	78,632	91,811	-13,179	-14.35

1. 기타비유동채무	3,440	18,875	-15,435	-81.77

2. 순확정급여부채	-	-	-	-

3. 하자보수충당부채	6,200	7,911	-1,711	-21.63

4. 기타비유동부채	68,992	65,025	3,967	6.10

부채총계	2,592,383	3,961,946	-1,369,563	-34.57

Ⅰ. 자본금	6,343,060	6,343,060	-	0.0

Ⅱ. 기타불입자본	18,104,773	18,104,773	-	0.0

Ⅲ. 이익잉여금(결손금)	-12,429,143	(15,071,248)	2,642,105	-17.53

자본총계	12,018,690	9,376,585	2,642,105	28.18

부채및자본총계	14,611,073	13,338,530	1,272,543	9.54

나. 영업실적 (단위 : 천원,%)

과목	2023년	2022년	증 감	증감율

매출액	21,295,259	22,496,607	-1,201,348	-5.34

영업이익(손실)	1,026,102	-730,035	1,756,137	240.56

법인세차감전순이익(손실)	2,637,244	-602,631	3,239,875	537.62

당기순이익(손실)	2,637,244	-602,631	3,239,875	537.62

주당순이익(원)	208	-55	263	478.18

다. 주요경영지표(1) 안정성 비율 (단위 : %)

구분	비율	계산식

제23기	제22기

유동비율	386.06	215.2	유동자산/유동부채×100

부채비율	21.57	42.25	부채총계/자기자본×100

- 당기말 현재 유동자산은 97.04억원으로 전기말대비 13.75억원이 증가하였으며, 유동비율은 전기말 215.2%에서 당기말 386.06%로 171%가 증가하여 안정적인 유동비율을 확보하고 있습니다. 또한 당기말 기준 자기자본은 120.19억원으로 전기말 대비 26.43억원이 증가함에 따라 부채비율도 당기말 21.57%로 전기말 42.25%보다 크게 개선되었습니다. (2) 수익성 비율 (단위 : %)

구분	비율	계산식

제23기	제22기

매출액 영업이익율	4.82	-3.25	영업이익/매출액×100

매출액 순이익율	12.38	-2.68	당기순이익/매출액×100

총자산 순이익율	18.05	-4.52	당기순이익/총자산×100

자기자본 순이익율	21.94	-6.43	당기순이익/자기자본×100

(3) 자금조달 (단위 : 천원)

차입처	이자율(%)	당기말	전기말

유상증자	0	1,999,998

합계	-	0	1,999,998

- 당사는 전기에 유상증자 20억원을 진행하여 자금조달을 진행하였고 당기에는 자금조달(증자, 차입)을 진행하지 않고 보유중인 자금을 활용하였습니다. (단위 : 천원)

구분	제1회 사모전환사채

발행일	2019년 9월 11일

만기일	2022년 9월 11일

액면금액	6,000,000

발행가액	4,573

이자지급조건	표면금리 3.0%

만기보장수익률	4.0%

전환시 발행할 주식의 종류	기명식 보통주식

전환비율	100%

전환청구기간	시작일	2020년 9월 11일

종료일	2022년 8월 11일

전환가액(원/주)	최초전환가액	4,573

※ 관련 공시 (전자공시시스템 : http://dart.fss.or.kr) - 2020년 4월 10일 전환사채 만기전 사채취득 (제1회차)_ 10억원 조기상환 - 2020년 6월 19일 전환사채 만기전 사채취득 (제1회차)_ 20억원 조기상환

- 2020년 8월 20일 전환사채 만기전 사채취득 (제1회차)_ 12억원 조기상환 - 2020년 9월 11일 전환청구권행사 _전환청구금액 18억원, 전환주식수 561,622주

4. 유동성 및 자금조달 - 당사의 현금 및 현금성자산과 단기금융상품등을 포함한 금 융자산은 70.75억원 으로 전기말 57.27억원대비 대비 13.48억원이 증가하였습니다.- 당사의 영업현금흐름과 영업이익은 다음과 같습니다. (단위 :천원)

구 분	제23기	제22기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,453,054	357,451

영업이익	2,637,244	-730,035

5. 부외 거래- 회사의 2023년 감사보고서 참조 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항- 회사의 2023년 감사보고서 참조