에스디시스템 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 19 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	8,406,592,935	19,213,162,729

현금및현금성자산	2,085,842,099	2,060,217,347

단기금융상품	495,445,833	59,047,800

당기손익인식공정가치금융자산	0	2,986,134,285

매출채권 및 기타유동채권	2,758,874,849	9,380,881,624

불법행위미수금	0	0

미청구공사	658,860,163	1,032,118,505

재고자산	2,370,028,997	3,655,142,061

당기법인세자산	17,978,980	12,428,960

기타유동자산	19,562,014	27,192,147

비유동자산	7,268,661,351	8,017,870,466

장기금융상품	0	428,611,772

당기손익인식공정가치금융자산	4,036,923,913	4,302,134,565

파생상품금융자산	16,950,000	104,550,000

유형자산	2,918,822,407	2,802,488,255

무형자산	110,573,353	270,131,614

장기기타채권	185,391,678	109,954,260

자산총계	15,675,254,286	27,231,033,195

부채

유동부채	5,780,365,764	17,627,697,933

단기차입금	1,500,000,000	1,750,000,000

매입채무 및 기타유동채무	2,642,619,659	5,718,187,511

초과청구공사	869,372,078	3,719,969,745

기타유동부채	488,697,019	358,554,224

전환사채	0	3,635,762,344

파생상품부채	0	2,062,583,997

하자보수충당부채(유동)	73,003,215	21,593,010

공사손실충당부채	206,673,793	361,047,102

비유동부채	731,729,635	365,722,379

기타비유동채무	133,719,226	128,728,603

순확정급여부채	582,602,855	229,867,944

하자보수충당부채(비유동)	15,407,554	7,125,832

부채총계	6,512,095,399	17,993,420,312

자본

자본금	4,804,600,000	4,523,789,000

기타불입자본	17,713,446,027	16,136,745,467

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(13,354,887,140)	(11,422,921,584)

자본총계	9,163,158,887	9,237,612,883

자본과부채총계	15,675,254,286	27,231,033,195

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	5,546,319,063	16,816,534,112	5,764,292,231	23,297,034,139

매출원가	4,695,377,967	13,820,874,400	5,824,121,037	23,603,555,058

매출총이익	850,941,096	2,995,659,712	(59,828,806)	(306,520,919)

판매비와관리비	766,772,275	3,076,117,943	710,542,493	5,729,067,436

영업이익(손실)	84,168,821	(80,458,231)	(770,371,299)	(6,035,588,355)

영업외손익	(415,478,949)	(1,851,507,325)	155,728,147	(3,314,812,388)

금융수익	73,044,299	725,227,300	(6,991,756)	77,958,626

금융비용	(181,299,585)	(2,609,726,021)	(58,415,283)	(217,648,102)

기타이익	44,666,951	477,350,909	360,517,225	452,349,883

기타손실	(351,890,614)	(444,359,513)	(139,382,039)	(3,627,472,795)

법인세비용차감전순이익(손실)	(331,310,128)	(1,931,965,556)	(614,643,152)	(9,350,400,743)

법인세비용	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(331,310,128)	(1,931,965,556)	(614,643,152)	(9,350,400,743)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	(331,310,128)	(1,931,965,556)	(614,643,152)	(9,350,400,743)

자본변동표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,381,339,000	13,443,859,613	0	(1,071,270,885)	16,753,927,728

당기순이익(손실)	(9,350,400,743)	(9,350,400,743)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손실	(1,622,269,155)	(1,622,269,155)

유상증자	142,450,000	856,849,000	999,299,000

전환사채의 전환

자기주식의처분	1,836,036,854	1,836,036,854

2019.09.30 (기말자본)	4,523,789,000	14,514,476,312	(1,622,269,155)	(10,421,671,628)	8,616,593,684

2020.01.01 (기초자본)	4,523,789,000	16,136,745,467	0	(11,422,921,584)	9,237,612,883

당기순이익(손실)	(1,931,965,556)	(1,931,965,556)

기타포괄손익공정가치금융자산평가손실

유상증자

전환사채의 전환	280,811,000	1,576,700,560	1,857,511,560

자기주식의처분

2020.09.30 (기말자본)	4,804,600,000	17,713,446,027	(13,354,887,140)	9,163,158,887

현금흐름표
제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 19 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	3,012,934,356	(5,230,838,800)

영업활동에서창출된현금	3,441,585,574	(5,032,252,909)

당기순이익(손실)	(1,931,965,556)	(9,350,400,743)

당기순이익조정을위한가감	2,974,675,584	6,805,382,027

대손상각비	166,358,055	2,137,392,279

재고자산평가손실	110,444,668	975,485,248

하자보수충당부채전입(환입)액	167,691,442	136,381,918

공사용역손실충당부채전입(환입)액	(154,373,309)	0

퇴직급여	384,102,042	282,444,030

감가상각비	282,148,669	441,377,569

무형자산상각비	26,958,261	45,092,354

기타의대손상각비	356,803,278	2,931,400,148

대손충당금환입	(302,712,860)	0

외환환산손실	13,532,160	714,460

외화환산이익	(10,574,859)	(82,375,605)

유형자산처분손실	1,893,770	81,753,020

유형자산처분이익	(149,000)	(79,278,750)

무형자산처분이익	0	(204,694,120)

무형자산처분손실	48,054,546	0

금융자산평가이익	(115,106,548)	(62,342,150)

금융상품평가손실	1,843,159,335	0

금융상품처분이익	(428,870,786)	0

금융상품처분손실	113,828,620	0

파생상품평가손실	87,600,000	0

사채상환이익	(9,825,372)	0

사채상환손실	27,074,891	0

이자수익	(80,512,764)	(15,616,476)

이자비용	538,063,175	217,648,102

배당금수익	(90,911,830)	0

법인세비용	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,398,875,546	(2,487,234,193)

매출채권의 감소(증가)	6,923,373,201	2,066,081,225

기타채권의 감소(증가)	(701,984,313)	(506,640,997)

미청구공사의 감소(증가)	362,333,631	1,963,442,392

재고자산의 감소(증가)	1,174,668,396	(117,970,589)

기타유동자산의 감소(증가)	289,764,443	35,453,793

매입채무의 증가(감소)	(336,501,291)	43,085,523

기타채무의 증가(감소)	(2,828,738,504)	(5,204,700,583)

초과청구공사의 증가(감소)	(2,850,597,667)	581,377,628

기타유동부채의 감소	481,924,296	(442,107,374)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(107,999,515)	(151,699,413)

기타유동부채의 증가	24,000,000	0

기타비유동부채의 감소	0	(31,898,240)

퇴직금의 지급	(31,367,131)	(621,657,558)

사외적립자산의 변동	0	(100,000,000)

이자수취	20,580,106	17,831,594

이자지급(영업)	(534,593,134)	(223,799,595)

배당금수취(영업)	90,911,830	0

법인세납부(환급)	(5,550,020)	7,382,110

투자활동현금흐름	1,577,079,970	(3,938,241,640)

투자활동으로 인한 현금유입액	3,359,869,719	4,269,511,023

단기금융상품의감소	59,047,800	1,604,347,716

장기금융상품의감소	0	221,519,607

당기손익인식공정가치금융자산의감소	1,838,334,316	0

단기대여금의감소	1,100,000,000	0

유형자산의 처분	150,000	1,332,074,700

무형자산의 처분	84,545,454	460,000,000

보증금의 감소	277,792,149	651,569,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,782,789,749)	(8,207,752,663)

단기금융상품의 증가	60,205,600	0

장기금융상품의 증가	0	135,034,314

기타포괄손익인식공정가치금융자산의 증가	0	6,000,000,000

파생상품금융상품의 증가	0	0

단기대여금의 증가	1,400,000,000	1,100,000,000

장기대여금의 증가	0	0

유형자산의 취득	221,444,409	174,510,000

무형자산의 취득	0	6,660,000

보증금의 증가	101,139,740	791,548,349

보증금의 감소	0	0

재무활동현금흐름	(4,562,376,200)	3,264,833,832

재무활동으로 인한 현금유입액	0	8,835,335,854

단기차입금의 증가	0	0

전환사채의 발행	0	6,000,000,000

유상증자	0	999,299,000

자기주식의처분	0	1,836,036,854

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,562,376,200)	(5,570,502,022)

단기차입금의 감소	250,000,000	5,570,502,022

전환사채의 상환	4,200,000,000	0

리스부채의 감소	112,376,200	0

현금및현금성자산의증가	27,638,126	(5,904,246,608)

현금성자산의환율변동효과	(2,013,374)	28,674,663

기초현금및현금성자산	2,060,217,347	7,400,247,415

기말현금및현금성자산	2,085,842,099	1,524,675,470