나노신소재 분기보고서 (2026.03)
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2026.03.30	제26기정기주주총회	제32조(이사의 수)제37조의 2(이사의 의무)부칙제1조(시행일)이 정관은 2026년 3월 30일부터 시행한다.
제2조(독립이사에 관한 적용례)
① 제1조에도 불구하고 정관 제32조, 제37조의2의 개정규정은 2026년 7월 23일부터 시행한다.
② 전항에도 불구하고 , 2025. 7. 22.> 부칙 제2조 단서에 따라 2027년 7월 22일 이내에 독립이사를 이사 총수의 3분의 1 이상이 되도록 하여야 한다.	-상법 개정 사항을 반영하여 사외이사 명칭을 독립이사로 변경하고, 선임 비율을 확대하고자 함
-상법 개정 사항을 반영하여 이사의 충실의무 대상에 '주주'를 명시하고, 주주 이익 보호 및 공평 대우 원칙을 추가하여 주주 가치를 제고하고자 함-개정 정관의 단계적 시행 및 독립이사 선임 비율 충족을 위한 유예 기간(경과규정)을 설정하여 법적 안정성을 확보하기 위함

2025.03.31	제25기정기주주총회	부칙제1조(시행일)이 정관은 2025년 3월 31일 부터 개정 시행한다. 제2조(경과규정)제18조 및 제19조의 사채 발행한도는 본 정관 시행일 이전에 기발행된 사채의 액면총액을 발행한도에서 차감하지 않고 새로이 기산한다.	-기존 발행된 사채와의 법적 명확성을 확보하고 신규 발행한도의 효율적 활용을 도모하기 위함

2024.03.25	제24기정기주주총회	제2조 (목적) 추가제12조 (주식매수선택권)	- 해외 자회사에 대한 기술, 노하우 제공에 따른 목적 추가- 주식매수선택권 부여 시 재임 또는 재직기간을 길게 부여함에 따라 행사가능 기간의 변경

2023.03.27	제23기
정기주주총회	제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제18조 (전환사채의 발행)제19조 (신주인수권부사채의 발행)제32조 (이사의 수)	- 주식등을 전자등록한 경우 주주명부 폐쇄기간 설정 불필요 삭제 및 의결권행사 기준일 정비- 기업규모 확대에 따른 자금운용 효율성 증대를 위한 발행한도 증액
- 현실 이사의 수를 반영한 축소

2021.03.29	제21기
정기주주총회	제8조(주식 등의 전자등록)제43조(감사의 수와 선임ㆍ해임)감사선임에 관한 조문정비	-비상장사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함. -전자투표도입시 감사선임의 주주총회결의 요건 완화에 관한 내용을 반영함. -감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함.

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	금속 및 세라믹 소재 제조와 가공, 도소매	영위

2	유기 및 유기-무기 혼합소재 제조와 가공 및 도소매	영위

3	유기 및 무기화합물 제조와 도소매	영위

4	전기 전자 부품제조와 가공 및 도소매	미영위

5	건축 및 생활용품 부품제조와 가공 도소매	미영위

6	수출입 중개 업무	미영위

7	부동산 임대사업	미영위

8	회사의 노하우, 특허, 기술 등	영위

9	위 각 항에 관련된 부대사업 일체	영위

1. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2024.03.25	-	회사의 노하우, 특허, 기술 등 유무형자산의 판매, 대여, 용역사업

2. 변경 사유

해외 자회사에 대한 기술, 노하우 제공에 따른 목적 추가

3. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

추가	회사의 노하우, 특허, 기술 등 유무형자산의 판매, 대여, 용역사업	2024.03.25

(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 본 사업목적 추가는 해외 자회사에 대한 기술, 노하우 제공을 위함입니다. 당사의 주력 사업분야에서 축적된 기술역량을 기반으로 해외 자회사 및 신규 사업분야에 노 하우를 제공함으로써 신사업의 영향력 확대 및 안정성 강화를 도모할 수 있습니다. 이를 통해 글로벌 시장에서의 경쟁력을 높이고, 지속 가능한 성장을 추구하고자 합 니다. (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성이차전지 산업은 전기차(EV) 수요의 일시적 성장 둔화(Chasm)에도 불구하고, 에너지지저장장치(ESS)ㆍ휴머노이드ㆍ소형IT기기 등 다양한 방면에서 수요가 꾸준히 증가하여 지속적인 확장세를 유지하고 있습니다. 이에 따라 기술ㆍ노하우 기반의 유ㆍ무형 자산거래(판매,대여,용역)시장 역시 빠르게 확대되고 있으며, 기술력과 특허 보유현황에 따라 업체별 경쟁력이 크게 좌우 됩니다. 이와 같은 시장은 특허 및 지식재산권(IP)보호가 중요한 고부가가치 산업이며, 글로벌 공급망 확대와 맞물려 해외 협업이 활발히 이루어지고 디지털 전환이 가속화 되면서 기술융합과 R 핵심 역량으로 부각되고 있습니다. 당사 역시 이를 기회로 삼아 시장 특성을 적극 반영한 기술지원 서비스를 제공함으로써 매출원 다변화를 실현하고, 장기적으로 해외 자회사의 경쟁력 강화와 함께 글로벌 브랜드 가치 상승을 기대하고 있습니다. (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자 금 조달원천, 예상투자회수기간 등본 신규사업은 초기 리스크 최소화를 위해 소규모 투자로 시작하여 시장 반응에 따라 단계적으로 투자를 확대하는 전략을 취하고 있습니다. 2025년에는 시장 조사 및 기술지원 인프라 구축에 중점을 두어 필수적인 예산을 집행하였으며, 현재 사업 전반의 효율성을 높이기 위한 구체적인 총 투자 규모 산정 작업을 지속하고 있습니다. 2026년부터는 사업 규모 확장 및 글로벌 파트너십 구축 여부에 따라 연구개발(R) 및 현지화 프로젝트에 대한 투자를 점진적으로 확대할 방침입니다.투자재원은 주로 내부 유보자금과 해외 자회사 공동투자를 통해 조달하며, 상황에 따라 외부 투자 유치 가능성도 열어두고 있습니다. 예상 투자 회수기간은 통상 3~5 년 정도로 추정하고 있으나, 이는 실제 기술지원 계약 체결 시점 및 시장 환경 변화 등에 따라 유연하게 조정될 수 있습니다. 신규사업에서 발생할 수익은 향후 당사의 재무구조 안정화와 R 이어져, 회사의 장기 성장 전략에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.

(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) - 조직 및 인력 구성 현황 : 신규 용역사업과 기술지원 업무를 담당할 전담 조직을 현재 구성 중이며, 기존 연 구개발팀 및 해외 법인과의 긴밀한 협업 체계를 구축하고 있습니다. 특히 해외 자 회사는 현지 시장 정보와 기술 역량을 상호 공유함으로써 시너지 효과를 극대화할 계획입니다. - 연구개발 활동 내역 : 그동안 이차전지 분야에서 축적해온 원천 기술과 노하우를 기반으로, 해외 맞춤형 기술지원 모델을 개발 중입니다. 이는 현지 법적ㆍ제도적 특성과 업체 요구사항을 종합적으로 고려하여 최적화된 솔루션을 제공함으로써, 해외 고객사(자회사)가 단기간 내 기술 경쟁력을 확보하도록 돕는 형태 입니다. - 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 : 현재 기술지원 프로세스와 계약 모델을 내부적으로 정립하여 상용 서비스 개시 및 제품 생산을 개시하였습니다. 주요 해외 자회사를 대상으로 기술 및 서비스 제공 이 이루어지고 있으며, 향후 제한된 범위의 파트너사를 대상으로 서비스 제공 범위 와 대상 업종을 확장해 갈 계획입니다. - 매출 발생 여부 : 현재 중국법인, 미국법인에서 제품 생산을 시작으로 로열티 매출이 발생하고 있으 며, 이를 기점으로 향후 라이선스 수익, 용역 계약등에 기반한 다양한 형태의 수익 모델이 안정적으로 확대될 것으로 예상됩니다. (5) 기존 사업과의 연관성 본 신규 용역ㆍ기술지원 사업은 기존 주력 사업과 직접적인 경쟁 관계에 놓이지 않 으며, 오히려 기술ㆍ노화우의 확대 적용을 통해 당사의 전체적인 사업 포트폴리오를 강화하는 역활을 합니다. 기존 주력 사업에서 축적된 연구개발 성과를 바탕으로 신 규사업에 필요한 핵심 기술을 공급함으로써, 사내 시너지 효과를 극대화하고 기업경 쟁력을 한층 높일 수 있습니다. 또한, 해외 자회사의 활동을 통해 글로벌 시장에서의 인지도와 신뢰도가 향상될 것으로 기대됩니다.

(6) 주요 위험 6.1 법적.규제 측면 해외 시장에서는 각 국가별로 상이한 법규와 지식재산권(IP)보호제도가 적용됩니다. 만약 해당 규제 변동이나 특허 분쟁 등이 발생할 경우, 비용 증가 및 사업 지연으로 이어질 가능성이 있습니다. 이를 예방하기 위해, 당사는 국내외 법률 전문가 및 특허 전문가와 협력하여 사전 리스크 파악과 대응 전력을 마련하고 있습니다. 6.2 시장변화 이차전지 산업은 빠르게 발전하는 만큼, 기술 트렌드 변화나 경쟁 환경 변화가 매우 가속적으로 이루어 질 수 있습니다. 이러한 시장 변동에 뒤처지지 않기 위해, 당사는 상시적인 시장 모니터링과 지속적인 R 통해 기술 경쟁력을 유지할 계획입니다.

(7) 향후 추진계획 앞으로 당사는 해외 자회사를 통해 입증된 상용화 성과와 로열티 창출을 토대로, 본 사업의 글로벌 시장 확대를 본격화할 예정입니다. 이후 추가적인 파트너십 체결 및 투자 확대 여부를 추진하여, 이를 구체적으로 실행하기 위한 단계별 로드맵을 수립할 계획입니다. 특히 글로벌 공급망 확장, 지식재산권 강화, 현지 인력 양성 등 다양한 영역에서 지속가능한 성장 전략을 모색하고 있으며, 중ㆍ장기 적으로는 기존 사업과 신규 사업간의 유기적 연계를 더욱 강화하여 당사 전체의 경쟁력을 높이는 데 기여하고자 합니다. 본 신규사업에 대해서는 현재까지 법적,재무적 장애 요소가 확인되지 않았으며, 계획된 일정에 따라 정상적으로 추진 중입니다. 다만, 시장 환경 변화나 각국의 규제 강화 등 외부 변수에 따라 세부 일정 조정이나 사업 운영 방향의 수정이 발생할 가능성은 존재합니다. 그러한 경우에도 위험관리체계를 통해 신속하게 대응할 수있도록, 경영진은 유연한 의사결정 구조와 지속적인 모니터링 체계를 갖추고 있습니다.

(8) 미추진 사유- 해당사항 없음