골프존홀딩스 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감 사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 2024년 반기말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회(김종국, 최태원, 정찬수)를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 김종국 위원과 정찬수 위원이며, 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

(기준일 : 2024년 6월 30일)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김종국	예	□ 삼성증권 상무 □ 유진투자증권 상무□ KB투자증권 전무 □ 現 에이리츠 대표이사	예	③ 상장회사 회계/재무분야 경력자(3호 유형)	ㆍ 삼성증권 투자분석팀, 재무팀 팀장 및 상무ㆍ 유진투자증권 경영기획실 상무 (2007.5 ~ 2009.3) ㆍ KB투자증권 경영관리본부 전무 (2009.4 ~ 2010.10) ㆍ 에이리츠 대표이사 (2010.11 ~ 현재)

최태원	예	□ 대한민국 검사□ 법무법인 세한 파트너변호사 □ 법무법인 정의와사랑 파트너변호사 □ 법무법인 에스 파트너변호사 □ 現 법무법인 에스앤유 대표 변호사	-	-	-

정찬수	예	□ 안진회계법인 상무이사 □ 안진회계법인 전무이사 □ 現 신한회계법인 전무이사	예	①회계사 (1호 유형)	ㆍ 안진회계법인 상무이사 (2007.09 ~ 2015.09)ㆍ 안진회계법인 전무이사 (2015.05 ~ 2018.08)ㆍ 신한회계법인 전무이사 (2018.09 ~ 현재)

나. 감사위원회의 독립성 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사의 감사위원은 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사위원은 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사위원회는 회계감사를 위해서 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고 에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용합니다.

성명	추 천 인	선임배경	회사와의 관계	최대주주 또는주요주주와의 관계	임기	연임(횟수)	타회사겸직 현황

김종국	이사회	회계/재무 분야에서 쌓아온 전문성과 타사의 대표이사 수행경험을 바탕으로 회계관리 투명성과 재무구조 건전성을 제고하고 경영 의사결정의 독립성을 확보하는 등 주요 경영 정책 결정에 있어 뛰어난 역할을 수행할 수 있기에 당사에 객관적이고 유용한 조언과 자문을 제공할 수 있는 적임자로 판단.	해당사항 없음	해당사항 없음	3년	신규선임	에이리츠대표이사

최태원	이사회	변호사 자격을 보유하고 있는바, 법률적인 관점에서 회사의 경영투명성을 제고하는 등 준법경영 체계 강화에도 핵심적인 역할을 할 것으로 기대됨. 또한, 다양한 이해관계자와 밀접하고 효과적으로 의사소통을하는 소통리더십을 보유하고 있어 이해관계자 커뮤니케이션 강화에 크게 기여할 것으로 판단 .	해당사항 없음	해당사항 없음	3년	신규선임	법률사무소 에스앤유 대표 변호사

정찬수	이사회	공인회계사로서 풍부한 재무회계 경력을 가진 전문가로 이사회 내에서 재무회계 관련 이슈는 물론 회사의 재정건전성과 자본건정성 확보 등 관련하여 폭넓은 조언을 제공할 수 있을 것으로 판단. 관련 분야의 풍부한 실무 경험과 지식을 토대로 회사 성장과 주주 권익을 보호하고 감사위원회 활동에 많은 기여를 할 것으로 판단.	해당사항 없음	해당사항 없음	3년	신규선임	신한회계법인 전무

다. 감사위원회 주요 활동 내역

위원회명	구성원	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김종국 (출석률 :100%)	최태원(출석률 :100%)	정찬수(출석률 :100%)	조규호	이민재

1분기말 임기만료

감사위원회	김종국최태원정찬수	2024-02-28	2024년 연간 감사위원회 운영계획 결의의 건	가결	찬성	해당 사항없음(신규 선임)	해당 사항없음(신규 선임)	찬성	찬성

2024년 윤리경영팀 업무 보고의 건	-	-	-	-

제24기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

제24기 영업보고서 보고의 건	-	-	-	-

2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	-	-	-	-

2024-03-14	감사위원회 감사보고서 작성 및 이사회 제출 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 작성 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

주주총회 보고를 위한 제24기 재무제표 승인 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2023년 내부회계관리제도 평가보고서 작성 결의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2023년 제3차 지배기구협의의 건	-	-	-	-

2024-04-29	감사위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	해당 사항없음(임기 만료)	해당 사항없음(임기 만료)

2023년 외부감사 이행 평가 보고	-	-	-	-

2024년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고의 건	-	-	-	-

제25기 1분기 재무제표 보고의 건	-	-	-	-

* 2024년 3월 29일 이민재 감사위원, 조규호 감사위원의 임기가 만료되고 최태원 감사위원, 정찬수 감사위원이 신규 선임 되었습니다. 라. 감사위원회 교육 실시 계획

당사는 내부회계관리규정에 따라 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 외부교육기관 등이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다.

마. 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024.05.30	(사)감사위원회포럼	정찬수	-	감사 및 감사위원을 위한 2024년 제1회 정기포럼

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

윤리경영팀	5	팀장 1명 (11년 4개월)프로 3명 (평균 8년 3개월)	ㆍ감사위원회 운영ㆍ 윤리경영 및 법규준수 관련 교육ㆍ 회사 경영활동 전반에 대한 감사활동 및 시정조치

사. 준법지원인 등당사는 보고서 작성 기준일 현재 준법지원인 선임을 하고 있지 않습니다.