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골프존홀딩스 분기보고서 (2022.09)
분 기 보 고 서

(제 23 기 3분기)

사업연도 2022년 01월 01일 부터
2022년 09월 30일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 주식회사 골프존뉴딘홀딩스
대 표 이 사 : 최 덕 형
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 영동대로 735
(전 화) 1577-4333
(홈페이지) http://www.golfzonnewdin.com
작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 박 영 선
(전 화) 070-8640-6202
1. 회사의 개요

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
1. 사업의 개요

당사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 목적으로 하는 지주사업을 포함하여 5개의 사업부문을 가지고 있습니다. 각 부문별 제공하는 재화나 용역에 근거하여 사업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다.

사업부문	주요 회사명	주요 생산 및 판매제품 유형

지주사업	(주)골프존뉴딘홀딩스	브랜드로열티, 경영자문,임대수익, 지분법이익 등

골프장 사업	골프장 운영사업	(주)골프존카운티	골프장 인수운영 및 임차운영

골프장 임대사업	(주)골프존카운티자산관리(주)골프존카운티선운(주)골프존카운티영천리치먼드사모골프존카운티 삼성부동산투자신탁(주)지씨에이더블유	골프장 임대사업 등

골프용품사업	(주)골프존커머스	골프용품 유통 및 판매

공간 및 기타사업	(주)뉴딘콘텐츠(주)골프존조이마루GOLFZON NEWDIN INTERNATIONAL INC.GOLFZON Leadbetter Golf Academies LLC	스크린야구 사업, 골프 레슨 사업, 부동산 관리, 투자사업 등

스크린골프 사업	(주)골프존	스크린골프 사업

* 당사는 지주회사로서 주요 자회사에 대한 사업의 내용에 대해 기재 의무가 있습니다. (주)골프존카운티와 (주)골프존은 연결실체에는 포함되지 않으나 주요 자회사에 포함되어 사업의 내용을 기재하였으며, (주)골프존에서 영위하고 있는 스크린골프 사업에 대한 보다 자세한 사항은 (주)골프존의 분기보고서를 참고하여 주시기 바랍니다.* 2022.06.27 당사가 보유한 (주)골프존데카 지분 73.63% 전량을 당사의 자회사 (주)골프존에 매각하였으므로 (주)골프존데카는 2022년 반기말부터 당사의 연결대상 종속회사에 해당하지 않습니다. 매각을 진행하기 전까지의 (주)골프존데카 실적은 당사의 3분기 재무제표에 반영되었으며, (주)골프존데카의 자산은 당사의 3분기 재무제표에 반영되지 않은 점을 참고해 주시기 바랍니다. [사업부문에 따른 주요 회사별 사업의 개요] (1) 지주사업 - (주)골프존뉴딘홀딩스 회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하고 있으며, 영업수익은 브랜드의 사용으로 인한 로열티 수익, 자회사의 경영자문제공으로 인한 자문수수료 수익, 투자부동산의 임대를 통한 임대료 수익, 자회사로부터 지급받는 배당금 수익, 지분법이익 등으로 구성되어 있습니다. (2) 골프장 사업코로나19로 해외여행이 어려워지며 국내 골프장으로의 수요가 대거 유입되었습니다. MZ세대도 골프에 투자하기 시작하면서 향후 골프장 방문에 대한 사회적 관심은 지속될 것으로 전망됩니다. 증가하는 수요에 반해 골프산업은 대규모의 자본투자에 더해 운영과정에서의 규제 및 인허가 요건을 준수해야 하므로 진입장벽이 높은 산업입니다. 따라서 산업의 특징 중 하나인 높은 진입장벽과 회사가 가진 규모의 경제를 경쟁력 삼아 국내 최대의 골프장 운영 전문 서비스 기업으로 도약하고 있습니다. 2-1) 골프장 운영사업 - (주)골프존카운티 회사는 본 보고서 작성 기준일(2022.09.30) 현재 18개의 골프장을 운영 중이며 이 중 10개는 자가운영, 8개는 임차운영((주)골프존카운티자산관리 임차운영 포함)을 하고 있습니다. 운영에 대한 자세한 내용은 '7. 기타 참고사항'의 '나. 사업의 현황'과 '다. 사업부문별 요약 재무현황' 항목을 참고해 주시기 바랍니다. 2-2) 골프장 임대사업 - (주)골프존카운티자산관리 회사는 4개의 골프장을 소유하고 있으며 해당 골프장을 (주)골프존카운티에게 임대주고 있습니다. 골프존카운티 안성H, 골프존카운티 안성W, 골프존카운티 선운, 골프존카운티 청통이 회사가 소유한 골프장입니다. (3) 골프용품사업 - (주)골프존커머스 골프용품사업은 자회사 (주)골프존커머스를 통해 골프유통사업을 주 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 판매채널에 따라 오프라인(골프존마켓, 트루핏, 중고매장)과 온라인 사업(골프존마켓, 골핑, 오픈마켓)으로 구성되어 있습니다. 2022년 3분기말 기준 전국 106개의 오프라인 매장(골프존마켓, 트루핏, 중고전문)을 보유하고 있습니다. (4) 공간 및 기타사업 - (주)뉴딘콘텐츠 회사는 체험형 스크린야구가 주력 사업입니다. 야구는 대표적인 관람형 스포츠로 국내 관람인구는 753만명에 달하며, 야구 인기와 더불어 야구 활동 인구수도 급격하게 증가하였습니다. 이에 스크린야구를 체험하고자 하는 수요가 늘고 있어 건강한 스포츠 놀이 문화의 일부로 자리 잡아가고 있습니다. (5) 스크린골프사업 - (주)골프존 회사는 골프시뮬레이터 판매 및 가맹/직영점 운영하는 스크린 골프사업과 골프시뮬레이터 설치 및 유지보수 사업을 제공하고 있습니다. 골프존에 대한 자세한 내용은 (주)골프존의 분기보고서를 참고해 주시기 바랍니다. 상세하게 사업영역을 구분하자면 위와 같이 5개의 사업으로 구성되나, 연결실체 기준으로 보았을때 크게 4가지 사업(지주사업, 골프장사업, 골프용품사업, 공간 및 기타사업)으로 구분하여 본 보고서 사업의 내용을 작성하였습니다.

☞ 부문별 사업에 관한 자세한 사항은 '7. 기타 참고사항'의 '나. 사업의 현황'과 '다. 사업부문별 요약 재무현황' 항목을 참조하시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황□ 당사 및 연결실체 사업부문

본 보고서 기준일 현재, 지배회사 및 주요 종속회사의 상품 및 제품 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	매출현황

매출액	비율

지주사업 부문	-	브랜드로열티 수수료 외	80,712	20.8%

골프장사업 부문	임대 등	임대수익 등	5,589	1.4%

골프용품사업 부문	상품	오프라인	236,274	60.9%

온라인	62,433	16.1%

제품	골프거리측정기 등	17,921	4.6%

부문계	316,628	81.6%

공간사업및기타 부문	제품 등	야구 시뮬레이터 등	1,622	0.4%

상품 및 소모품 등	543	0.1%

기타	11,765	3.0%

부문계	13,930	3.6%

연결 조정	(28,645)	-7.4%

합 계	388,214	100.0%

나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 및 가격 변동 원인□ 당사 및 연결실체 사업부문 (1) 지주사업 지주사업 부문의 주요 수입원으로는 자회사 및 종속회사의 재무성과를 반영한 지분법이익, 자회사 및 종속회사로부터 수취하는 배당수익과 당사가 소유하고 있는 상표권 등 지적재산권에 대해 사용자로부터 수취하는 사용료 수익 및 보유 부동산에 대한 임대수익 등이 있습니다. 지분법이익과 배당수익은 자회사 및 종속회사의 실적 및 배당정책의 영향을 받으며, 상표권 사용료의 경우 회계법인으로부터 산출된 적정 수수료율을 적용하고 있습니다. (2) 골프장사업 골프장 임대의 경우 가격변동 폭이 제한적인 수준입니다. (3) 골프용품사업(유통사업) 유통사업은 골프용품을 유통, 판매하는 사업으로서 각 품목 제조업체의 가격인상에 따라 판매가격의 변동이 있으며, 합리적인 가격을 바탕으로 우수한 브랜드력을 통해 판매되고 있습니다. (4) 공간사업 및 기타 사업스크린야구 및 유아용 콘텐츠의 구성품(피칭머신, 메인보드, 그래픽 카드 등)의 제조원가가 지속적으로 상승시 공급가 인상 가능성이 있으나 현재 큰 변동사항은 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비

□ 당사 및 연결실체 사업부문(1) 지주사업 해당사항 없습니다.

(2) 골프장 사업 양질의 골프코스를 이용객들에게 제공하기 위해 코스 관리에 투입되는 비료, 농약, 모래와 골프장 클럽하우스 및 그늘집 등 식당에서 제공하는 F 필요한 식자재가 주 원재료입니다. 주 원재료들은 시장상황에 따라 주요 매입처를 통해 조달하고 있습니다. 본 보고서 작성기준일(2022.09.30) 현재 18개의 골프장을 운영하고 있는 만큼 규모의 경제로 인한 대량구매가 가능하여 원재료 매입에서의 우수한 협상력을 보유하고 있습니다. (3) 골프용품사업 (유통사업)유통사업은 브랜드사를 통한 완제품 매입의 형태로 운영중이며, 적은 비율이지만 자사브랜드(PB)로 제작하여 판매하는 상품도 존재합니다. 골프클럽 및 골프용품의 종류가 다앙하여 가격 변동 추이를 기술하기 어렵습니다. 다만, 다양한 제조업체가 존재하는 만큼 독과점 시장이 아니며 공급의 안정성 또한 높은 편입니다. 유통사업을 영위중인 (주)골프존커머스는 고객이 원하는 모든 골프용품 라인업 구축 및 신뢰할만한 가격, 최고의 상품, 최적의 가격을 바탕으로 고객 가치를 향상시키기 위해 노력하고 있습니다.

사업부문	유형	품 목	매입처명

유통사업	상품	골프클럽	테일러메이드코리아, 한국캘러웨이골프, 석교상사 등

골프용품	아쿠쉬네트코리아, 삼양인터내셔널-핑, 아디다스코리아 등

(4) 공간사업 및 기타 사업(주요 원재료 매입현황)

사업부문	유형	품 목	매입처명

스크린야구	원재료	피칭머신, 메인보드, PC 등	디스메카, MDS테크놀로지, 에스엔에스 등

* (주)뉴딘콘텐츠는 야구 시뮬레이터를 구성하는 주요 원재료인 피칭머신, 메인보드 등은 특수관계에 포함되지 않는 다수의 국내 협력업체에서 조달하고 있기 때문에 안정적인 조달이 가능합니다.* 그외 유아용 콘텐츠는 규모 및 중요성이 크지 않아 기재를 생략합니다.

(생산설비에 관한 사항)자체 생산설비가 없는 관계로 전량 외주 생산하고 있습니다. 따라서 제품 생산을 위한 별도의 생산 및 설비 시설을 갖추고 있지 아니하므로 생산 능력 및 생산 설비에 관한 내용을 기재하지 않습니다.
4. 매출 및 수주상황

□ 당사 및 연결실체 사업부문가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	매출액

제23기 3분기	제22기	제21기

지주사업	-	브랜드로열티 수수료 외	80,712	78,008	53,372

골프장사업	임 대	임대수익 및 기타	5,589	7,473	8,013

골프용품사업	상 품	오프라인	236,274	251,282	174,565

온라인	62,433	65,364	45,645

제품	골프거리측정기 등	17,921	28,286	20,347

소 계	316,628	344,932	240,557

공간사업및기타	제품	야구 시뮬레이터 등	1,622	1,705	1,196

상품	상품 및 소모품	543	729	581

기타	기타 매출	11,765	19,460	17,410

소 계	13,930	21,894	19,187

연결 조정	(28,645)	(34,620)	(29,103)

합 계	388,214	417,687	292,026

나. 판매경로 및 판매방법, 판매전략 등

(1) 지주사업 지주사업 부문의 주요 수입원으로는 자회사 및 종속회사의 재무성과를 반영한 지분법이익, 자회사 및 종속회사로부터 수취하는 배당수익과 당사가 소유하고 있는 상표권 등 지적재산권에 대해 사용자로부터 수취하는 사용료 수익 및 보유 부동산에 대한 임대수익 등이 있습니다. 지분법이익과 배당수익은 자회사 및 종속회사의 실적 및 배당정책의 영향을 받으며, 상표권 사용료의 경우 회계법인으로부터 산출된 적정 수수료율을 적용하고 있습니다. (2) 골프장 사업 (판매조직 및 판매경로) 별도의 판매조직이 존재하지 않으며, 골프장 내장객 유치를 위하여 홈페이지 및 골프장의 예약부서, 프론트 및 골프장 부킹예약 플랫폼(티스캐너)를 통해 골프장 예약 및 결제를 진행하고 있습니다. (판매전략)골프장 운영의 경우 컨설팅을 통해 쌓은 골프장 운영 역량 및 계열회사인 골프존의 인프라, IT 기반 기술을 토대로 차별화된 고객서비스를 제공할 예정입니다. (3) 골프용품사업 (유통사업 부문)(판매조직 및 판매경로) 유통사업의 판매조직은 크게 오프라인 사업부와 온라인 사업부로 구성되어 있으며, 브랜드사로부터 매입한 상품을 각 채널별 특성에 맞게 브랜드화 하여 전략적으로 판매하고 있습니다. 오프라인 브랜드는 골프존마켓과 트루핏, 중고매장이 있습니다. 골프존마켓은 브랜드사로부터 매입한 제품을 판매하며, 트루핏은 고객의 특성(신체, 골프스윙 등)에 맞는 클럽을 추천하여 판매하는 매장입니다. 온라인 브랜드는 당사에서 직영으로 운영하는 2개의 쇼핑몰('골프존마켓', '골핑')이 있으며, 외부 온라인 플랫폼을 통해 판매를 진행하는 '채널사업'이 있습니다. 직영 온라인 쇼핑몰 중 '골프존마켓'은 당사가 매입한 상품을 주력으로 판매하고 있으며, '골핑'은 당사 상품을 포함하여 외부 골프유통업체에서 상품을 등록하여 판매하고 있습니다. '채널사업'은 당사에서 매입한 상품을 G마켓, 옥션, 쿠팡 등 주요 쇼핑 플랫폼에 '골프존마켓'이라는 브랜드로 판매하고 있습니다. 그리고 최근 합리적인 소비를 추구하는 골퍼들의 특성에 맞추어 2021년 6월부터 골프클럽과 용품에 특화된 중고 C2C플랫폼인 '골프존마켓 이웃(IUT)'을 런칭하여 운영하고 있습니다.

(단위: %)

매출유형	품목	구분	판매경로	매출액비중	비고

상품	유통 상품 /소모품 상품	국내	골프존커머스 → 오프라인 매장	78.9	-

골프존커머스 → 온라인쇼핑몰/모바일 앱	21.1	-

* 매출액 비중은 2022년 3분기말 누적 기준입니다.

(판매전략)오프라인에서의 매출과 시장점유율 확대를 기반으로 브랜드사와의 거래량을 늘리고, 거래량 증가를 통해 상승한 브랜드사와의 교섭력을 활용하여 상대적으로 저렴한 가격으로 상품을 매입해 온라인 판매 시에도 가격경쟁력을 유지하는 판매전략을 가지고 있습니다. 오프라인과 온라인 양방의 채널을 통해 매출과 이익을 동시에 성장시킬 수 있는 '규모의 경제'를 활용하여 가격 뿐만 아니라 신뢰도를 높여 회사의 브랜드 가치를 높이고 있습니다. 뿐만 아니라, 회사는 골프클럽과 용품의 판매가 가장 높은 시즌에 주요 미디어(TV, 유튜브 등)에 광고를 시행하여 고객이 행사에 대한 관심을 높일 수 있도록 마케팅을 강화하고 있습니다. 이외 자체적으로 브랜드사의 상품 및 CS교육을 통해 고객 중심의 가치 또한 높이고 있습니다. (4) 공간사업 및 기타 사업(판매조직 및 판매경로)(주)뉴딘콘텐츠는 '스트라이크존'이라는 스크린야구 브랜드를 통해 가맹사업을 유치하고, 다양한 컨텐츠 및 마케팅 활동을 제공하며 가맹점을 지원합니다. 프랜차이즈 사업체 기반으로 신규 창업을 희망하는 고객, 스크린 사업 경험이 있는 고객, 야구 관련 종사자 경험이 있는 고객을 대상으로 가맹사업을 운영하고 있습니다.

* 유아용 콘텐츠는 전체 매출에 대한 비중 및 중요성이 크지 않아 기재를 생략합니다.

(판매전략)지속적인 마케팅과 이벤트를 통해 신규 수요자층을 확대시키고 있으며, 신규 서비스의 개발 및 업그레이드를 통한 서비스를 개선하고 있습니다. 또한 창업설명회를 통한 예비 가맹점주 모집을 하고 있으며 정책 위원회 운영 및 지역별 SM(Service Manager) 체제 운영을 통해 장점을 부각하고 있습니다.

다. 수주상황본 보고서 기준일 현재 별도의 수주현황은 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래

금융상품과 관련하여 당사는 외환위험, 가격위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에관한 사항은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다. 가. 공정가치 평가내역당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치

당기손익-공정가치측정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

지분증권	-	4,179	-	4,179	4,179

수익증권	1,421,071	-	-	1,421,071	1,421,071

복합금융상품	1,908,597	-	-	1,908,597	1,908,597

이자율 스왑 및 이자율 통화스왑	5,014,572	-	-	5,014,572	5,014,572

합 계	8,344,240	4,179	-	8,348,419	8,348,419

공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*)

현금및현금성자산	-	-	39,720,057	39,720,057	-

매출채권및기타채권	-	-	28,436,115	28,436,115	-

단기금융자산	-	-	5,000,000	5,000,000	-

장기금융자산	-	-	104,463	104,463	-

장기매출채권및기타채권	-	-	11,320,030	11,320,030	-

합 계	-	-	84,580,665	84,580,665	-

공정가치로 측정되는 금융부채

장기기타금융부채	10	-	-	10	10

합 계	10	-	-	10	10

공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*)

매입채무및기타채무	-	-	41,742,154	41,742,154	-

차입부채	-	-	93,672,560	93,672,560	-

단기리스부채	-	-	9,479,140	9,479,140	-

장기매입채무및기타채무	-	-	3,332,155	3,332,155	-

장기차입부채	-	-	121,132,440	121,132,440	-

장기리스부채	-	-	20,280,655	20,280,655	-

합 계	-	-	289,639,104	289,639,104	-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였고 리스부채의 공정가치 공시는 요구되지 않습니다.

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	장부금액	공정가치

당기손익-공정가치측정금융상품	기타포괄손익-공정가치측정금융상품	상각후원가	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

지분증권	-	4,179	-	4,179	4,179

수익증권	6,172,777	-	-	6,172,777	6,172,777

채무증권	15,044,709	-	-	15,044,709	15,044,709

복합금융상품	1,908,597	-	-	1,908,597	1,908,597

합 계	23,126,083	4,179	-	23,130,262	23,130,262

공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*)

현금및현금성자산	-	-	29,200,304	29,200,304	-

매출채권및기타채권	-	-	18,590,366	18,590,366	-

단기금융자산	-	-	724,000	724,000	-

장기금융자산	-	-	104,463	104,463	-

장기매출채권및기타채권	-	-	13,002,196	13,002,196	-

합 계	-	-	61,621,329	61,621,329	-

공정가치로 측정되는 금융부채

이자율 스왑	234,704	-	-	234,704	234,704

조건부대가파생부채	1,176,980	-	-	1,176,980	1,176,980

합 계	1,411,684	-	-	1,411,684	1,411,684

공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*)

매입채무및기타채무	-	-	30,661,205	30,661,205	-

차입부채	-	-	151,189,696	151,189,696	-

단기리스부채	-	-	7,940,293	7,940,293	-

장기매입채무및기타채무	-	-	3,109,472	3,109,472	-

장기차입부채	-	-	67,890,408	67,890,408	-

장기리스부채	-	-	14,901,466	14,901,466	-

합 계	-	-	275,692,540	275,692,540	-

(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였고리스부채의 공정가치 공시는 요구되지 않습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 평가된 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3

자 산

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권	-	-	4,179

당기손익-공정가치측정 지분증권	-	-	3,329,668

파생상품자산-이자율 스왑 및 이자율 통화스왑	-	5,014,572	-

합 계	-	5,014,572	3,333,847

부 채

장기기타금융부채	-	10	-

② 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3

자 산

기타포괄손익-공정가치측정 지분증권	-	-	4,179

당기손익-공정가치측정 지분증권	-	20,062,727	3,063,356

합 계	-	20,062,727	3,067,535

부 채

파생상품부채-이자율 및 이자율통화스왑	-	234,704	-

조건부대가	-	-	1,176,980

합 계	-	234,704	1,176,980

나. 기타 위험 및 위험관리 정책 당사는 별도의 위험관리 조직을 두고 있지 않으며, 환위험 및 금리위험의 경우 기획실에서 관리하고 있습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

연결실체는 장기차입금과 관련하여 이자율변동 및 환율변동 위험을 회피할 목적으로금융기관과 파생상품계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 미결제된 스왑계약은 다음과 같습니다.

(단위: 천원, USD)

금융기관	차입원금	최종만기일	이자율변동 위험회피	횐율변동 위험회피	평가금액

USD	KRW	수취이자율	지급이자율	수취원금	지급원금

(주)국민은행	USD 20,000,000	28,780,000	2024-02-02	SOFR(3M)+1.47%	3.30%	USD 20,000,000	24,060,000	5,014,572
6. 주요계약 및 연구개발활동

□ 당사 및 연결실체 사업부문가. 경영상의 주요계약 등본 보고서 기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 계약은 없습니다.

나. 연구개발활동

(1) 연구개발 담당 조직본 보고서 작성 기준일 현재 골프존뉴딘홀딩스에는 연구개발 담당 조직이 없습니다. (2) 연구개발비용

(단위: 천원)

과 목	제23기 3분기	제22기	제21기

연구개발비용 계	543,660	1,665,869	1,576,327

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.14%	0.40%	0.54%

* 상기 제23기 3분기 연구개발비용은 (주)골프존데카의 부설 기업 연구소 관련 비용으로 2022년 6월 27일 발생한 (주)골프존데카 지분양수도 이전 기준으로 발생한 연구개발비용입니다.

(2) 연구개발실적 본 보고서 작성 기준일 현재 연구개발 담당 조직이 없어 연구개발실적은 기재하지 않습니다.
1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보(단위 : 원 )

구 분	제23기 3분기	제22기	제21기

2022년 9월말	2021년 12월말	2020년 12월말

[유동자산]	166,371,171,196	126,109,076,177	156,960,728,137

[비유동자산]	863,853,848,386	813,308,485,206	638,808,241,840

자산총계	1,030,225,019,582	939,417,561,383	795,768,969,977

[유동부채]	164,648,565,865	206,206,721,368	83,530,767,400

[비유동부채]	196,170,627,030	131,851,242,371	242,756,810,520

부채총계	360,819,192,895	338,057,963,739	326,287,577,920

지배기업 소유주지분	665,490,850,094	599,211,785,851	468,986,506,743

[자본금]	21,418,409,000	21,418,409,000	21,418,409,000

[기타불입자본]	282,805,268,289	282,194,787,935	281,568,654,239

[기타자본구성요소]	1,846,375,758	(195,732,093)	(4,341,331,325)

[이익잉여금(결손금)]	359,420,797,047	295,794,321,009	170,340,774,829

비지배지분	3,914,976,593	2,147,811,793	494,885,314

자본총계	669,405,826,687	601,359,597,644	469,481,392,057

부채와자본총계	1,030,225,019,582	939,417,561,383	795,768,969,977

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

대상기간	2022.01.01.~2022.09.30.	2021.01.01.~2021.12.31.	2020.01.01.~2020.12.31.

수익(매출액)	388,213,947,264	417,687,053,096	292,025,577,809

영업이익(손실)	81,045,753,593	73,192,953,769	29,999,993,909

법인세비용차감전순이익(손실)	83,736,019,627	151,885,660,276	40,499,502,350

계속영업당기순이익(손실)	70,640,984,966	135,856,900,525	28,481,671,520

당기순이익(손실)	70,640,984,966	135,856,900,525	28,481,671,520

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	69,612,764,318	134,767,107,664	28,175,043,044

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,028,220,648	1,089,792,861	306,628,476

기본 및 희석 주당이익(손실)(원)	1,628	3,152	659

연결에 포함된 회사수	12	15	14

나. 요약 별도재무정보(단위 : 원 )

구분	제23기 3분기	제22기	제21기

2022년 9월말	2021년 12월말	2020년 12월말

[유동자산]	35,693,585,791	17,676,818,910	42,268,511,410

[비유동자산]	741,407,245,212	685,095,139,705	519,860,412,230

자산총계	777,100,831,003	702,771,958,615	562,128,923,640

[유동부채]	24,855,084,546	53,182,859,482	11,336,741,141

[비유동부채]	86,445,658,116	51,820,967,116	82,547,806,563

부채총계	111,300,742,662	105,003,826,598	93,884,547,704

[자본금]	21,418,409,000	21,418,409,000	21,418,409,000

[기타불입자본]	282,455,394,074	281,844,913,720	281,218,780,024

[기타자본구성요소]	1,855,486,542	39,226,369	(4,106,372,866)

[이익잉여금(결손금)]	360,070,798,725	294,465,582,928	169,713,559,778

자본총계	665,800,088,341	597,768,132,017	468,244,375,936

자본과 부채총계	777,100,831,003	702,771,958,615	562,128,923,640

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

대상기간	2022.01.01.~2022.09.30.	2021.01.01.~2021.12.31.	2020.01.01~2020.12.31.

영업수익	83,941,780,513	80,139,751,818	57,481,003,900

영업비용	16,478,248,847	20,285,147,496	21,364,593,289

영업이익(손실)	67,463,531,666	59,854,604,322	36,116,410,611

법인세비용차감전순이익(손실)	78,509,680,940	145,394,111,513	32,908,971,230

당기순이익(손실)	71,591,504,077	134,030,980,872	27,193,645,617

기본및주당이익(손실)(원)	1,674	3,135	636
6. 배당에 관한 사항

당 사업연도 중 배당과 관련하여 중요한 변동사항은 없으므로 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

당 사업연도 중 지분증권의 발행과 관련하여 변동사항은 없으므로 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 채무증권 발행실적 해당사항 없습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

나. 기업어음증권 미상환 잔액해당사항 없습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

다. 단기사채 미상환 잔액해당사항 없습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

라. 회사채 미상환 잔액해당사항 없습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

마. 신종자본증권 미상환 잔액 해당사항 없습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 조건부자본증권 미상환 잔액해당사항 없습니다.

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공시서류작성대상기간중 증권발행을 통해 자금을 조달한 실적이 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제23기 3분기 (당분기)	삼정회계법인	검토	해당사항없음	해당사항없음

제22기 (전기)	삼정회계법인	적정	해당사항없음	연결 및 별도 핵심감사사항- 공동기업 및 관계기업투자주식의 지분법 회계처리

제21기(전전기)	삼정회계법인	적정	해당사항없음	연결 및 별도 핵심감사사항- 공동기업 및 관계기업투자주식의 지분법 회계처리

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제23기 3분기(당분기)	삼정회계법인	제23기 별도, 연결 재무제표에 대한외부감사 및 검토 용역	370,000천원	3,020	184,000천원	1,950

제22기(전기)	삼정회계법인	제22기 별도, 연결 재무제표에 대한외부감사 및 검토 용역	370,000천원	3,020	370,000천원	3,416

제21기(전전기)	삼정회계법인	제21기 별도, 연결 재무제표에 대한외부감사 및 검토 용역	300,000천원	2,500	300,000천원	3,125

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제23기 3분기(당분기)	-	-	-	-	-

제22기(전기)	-	-	-	-	-

제21기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 03월 10일	골프존뉴딘홀딩스 감사위원회 3인삼정회계법인 업무수행이사 외 1인	비대면	지배기구와의 커뮤니케이션- 감사결과 보고

2	2022년 07월 25일	골프존뉴딘홀딩스 감사위원회 3인삼정회계법인 업무수행이사 외 1인	대면	지배기구와의 커뮤니케이션 - 2022년 외부감사 수행계획
2. 내부통제에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
1. 이사회에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

당사는 사업연도 중 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황에 변동사항이 없으므로 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 최대주주 관련 사항

당사는 사업연도 중 최대주주 관련 사항에 변동사항이 없으므로 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 주식의 분포 현황 가. 소유 주식 현황 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.

나. 소액주주 현황

(기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주주	소유주식	비 고

소액주주수	전체주주수	비율(%)	소액주식수	총발행주식수	비율(%)

소액주주	12,693	12,699	99.95	14,149,005	42,836,818	33.03	-

* 상기 소액주주 현황은 주주명부 폐쇄일(2021.12.31) 기준 주주명부상 1% 미만 주주 기준 입니다.

4. 주가 및 주식 거래실적(단위 : 원, 주)

종 류	'22.04월	'22.05월	'22.06월	'22.07월	'22.08월	'22.09월

보통주	주가	최고	9,140	9,130	8,310	7,190	7,180	7,150

최저	8,340	8,290	7,350	6,720	6,640	5,340

평균	8,803	8,652	7,768	6,909	6,875	6,374

거래량	최고	431,248	263,391	115,073	72,090	7,432,907	1,830,680

최저	33,596	20,666	22,627	18,755	23,886	71,549

평균	109,541	76,734	57,252	37,378	436,706	315,050

* 상기 주가는 종가 기준입니다. * 보통주 평균주가는 단순산술평균입니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

김영찬	남	1946년 08월	회장	미등기	비상근	경영 총괄	□ 홍익대 기계공학과□ 골프존문화재단 이사장□ 現 골프존뉴딘그룹 회장	4,561,196	-	특수관계자	22년 4개월	-

최덕형	남	1967년 03월	대표이사	사내이사	상근	CEO	□ 서울대 경영학과□ 서울대 경영대학원□ 삼성증권 상무□ 삼성카드 상무□ 골프존뉴딘홀딩스 COO□ 現 골프존뉴딘홀딩스 대표이사	-	-	없음	3년 11개월	2025년 03월 25일

박영선	여	1979년 03월	사내이사	사내이사	상근	CFO	□ 골프존뉴딘홀딩스 경영기획팀장□ 골프존 CFO□ 現 골프존뉴딘홀딩스 CFO	172	-	없음	17년 5개월	2024년 03월 26일

김성한	남	1974년 12월	기타비상무이사	기타비상무이사	비상근	경영관리	□ 서울대 법학과□ 사법연수원 수료(33기)□ 법무부 법무관(대한법률구조공단 파견)□ 법무법인 서정 변호사 □ 現 (주)골프존 경영지원실장	-	-	없음	6개월	2025년 03월 25일

박정수	남	1963년 08월	사외이사(감사위원)	사외이사	비상근	사외이사(감사위원)	□ 지에프시스템 재정공학연구소장□ 연세대 행정학과 겸임교수□ 現 C(주) 대표이사	-	-	없음	5년 6개월	2023년 03월 27일

이민재	남	1963년 03월	사외이사(감사위원)	사외이사	비상근	사외이사(감사위원)	□ 산동회계법인 이사□ 대한무역투자진흥공사 전문위원□ 現 성현회계법인 전무	-	-	없음	4년 6개월	2024년 03월 26일

조규호	남	1955년 02월	사외이사(감사위원)	사외이사	비상근	사외이사(감사위원)	□ 산업금융감사국 제3과장 □ 감사원 심의관□ 삼성자산운용 이사	-	-	없음	4년 6개월	2024년 03월 26일

* 등기임원의 임기 만료일은 정기주주총회일 기준입니다.* 2021년 3월 26일 정기주주총회에서 박영선 사내이사, 장성원 기타비상무이사가 선임되었으며, 동일자로 조규호, 이민재 사외이사인 감사위원이 선임되었습니다.* 2021년 3월 26일 김용구 사내이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다.* 2022년 3월 25일 장성원 기타비상무이사가 일신상의 사유로 사임하였습니다. * 상기 소유주식수는 2022년 9월 30일 기준이며, 우리사주에 대한 주식수는 포함, 주식매수선택권은 미포함하였습니다.

나. 직원 현황 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 다. 미등기임원 보수 현황

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 임원의 보수 등

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

가. 담보제공 및 채무보증 내역(1) 제공한 지급보증

(단위 : 백만원)

제공받은자	관계	종류	목적	보증시작일	보증종료일	금액	절차	비고

골프존데카	계열회사	연대보증제공	운영자금	2021-06-24	2022-06-24	324	이사회 결의	2022-06-22 연대보증 해지

골프존카운티선운	계열회사	자금보충약정	운영자금	2019-05-15	2022-05-15	18,999	이사회 결의	2022-05-15 약정해지

골프존카운티선운	계열회사	자금보충약정	운영자금	2017-05-15	2024-05-15	4,000	이사회 결의	2022-05-15 약정해지

지씨에이더블유	계열회사	자금보충약정	운영자금	2021-12-30	2024-12-30	30,000	이사회 결의	-

지씨에이더블유	계열회사	자금보충약정	운영자금	2021-12-30	2024-12-30	11,200	이사회 결의	-

골프존카운티영천	계열회사	자금보충약정	운영자금	2022-02-03	2024-02-03	45,000	이사회 결의	-

본 보고서 작성기준일 기준 잔여 지급보증 내역은 지씨에이더블유에게 제공해준 자금보충약정 2건, 골프존카운티 영천에게 제공해준 자금보충약정 1건으로 총 3건입니다.

나. 대여금 내역 당사는 본 보고서 기준일 현재 계열회사에 대하여 아래와 같은 대여금 내역을 보유하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

법인명	관계	종류	일자	목적	금액	조건

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2022-03-15	운영자금 대여	478	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2021-08-20	운영자금 대여	120	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2021-09-19	운영자금 대여	200	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2022-04-19	운영자금 대여	321	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2021-07-04	운영자금 대여	440	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2021-09-10	운영자금 대여	694	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2021-07-19	운영자금 대여	750	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2021-09-19	운영자금 대여	3,800	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2021-10-28	운영자금 대여	2,500	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2021-09-19	운영자금 대여	618	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2022-02-19	운영자금 대여	130	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2022-01-20	운영자금 대여	1,300	4.60%

(주)뉴딘콘텐츠	계열회사	대여금	2021-11-11	운영자금 대여	2,500	4.60%

(주)골프존데카	계열회사	대여금	2022-01-22	운영자금 대여	800	4.60%

(주)골프존데카	계열회사	대여금	2022-02-22	운영자금 대여	550	4.60%

(주)골프존데카	계열회사	대여금	2022-03-04	운영자금 대여	550	4.60%

(주)골프존데카	계열회사	대여금	2022-05-23	운영자금 대여	500	4.60%

(주)골프존데카	계열회사	대여금	2021-07-22	운영자금 대여	450	4.60%

(주)골프존데카	계열회사	대여금	2021-08-29	운영자금 대여	550	4.60%

(주)골프존데카	계열회사	대여금	2022-04-27	운영자금 대여	750	4.60%

(주)골프존데카	계열회사	대여금	2022-05-25	운영자금 대여	550	4.60%

(주)골프존데카	계열회사	대여금	2021-10-27	운영자금 대여	600	4.60%

(주)골프존데카	계열회사	대여금	2021-11-24	운영자금 대여	750	4.60%

(주)골프존데카	계열회사	대여금	2021-12-29	운영자금 대여	700	4.60%

합 계	-	-	-	20,601	-

2. 대주주와의 자산양수도 등(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래일자	거래대상물	거래목적	거래금액	처분손익

골프존(계열회사)	주식양수도	2022.06.27	골프존데카 주식 3,027,111주	스마트골프장사업 추진	134	103

* 거래는 장내매매(시간외매매)로 진행되었으며, 거래금액은 거래일 기준 종가를 반영하여 산정 되었습니다.* 상기 처분손익은 별도 기준으로 산정한 것입니다. * 상기 거래는 이사회 결의를 통한 거래 입니다.

3. 대주주와의 영업거래(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류 및 내용	거래기간	거래금액

골프존(계열회사)	브랜드로얄티, 배당 등	2022.01.01 ~ 2022.09.30	205

* 22년 9월말 별도 기준 입니다.

* 상기 내용은 22년 3분기말 연결 매출액의 5% 이상 거래금액 기준으로 작성하였습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

보고서 작성일 기준 현재 해당사항 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

해당 사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

해당 사항 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 계열회사 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 타법인출자 현황(상세)

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2022년 8월 16일에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.
1. 전문가의 확인

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2. 전문가와의 이해관계

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