유니포인트 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표

제 19 기 2015년 12월 31일 현재
제 18 기 2014년 12월 31일 현재
제 17 기 2013년 12월 31일 현재
주식회사 유니포인트 (단위 : 원)

과 목	2015연도 (제19기)	2014연도 (제18기)	2013연도 (제17기)

자 산

Ⅰ.유동자산	33,123,225,740	34,421,378,961	36,779,778,721

(1)당좌자산	29,775,400,361	25,071,996,125	30,008,258,945

1.현금및현금성자산(주석3)	3,324,537,816	1,213,124,073	6,846,825,559

2.단기금융상품(주석3)	97,000,000	402,000,000	1,862,000,000

3.매출채권	22,385,187,356	20,829,674,813	21,185,298,246

대손충당금	(662,822,755)	(647,607,357)	(392,006,192)

4.유동성장기매출채권	129,242,520	186,102,205	-

현재가치할인차금	(11,294,698)	(17,262,398)	-

5.단기대여금	8,833,337	5,833,337	8,333,336

대손충당금	(5,833,337)	(5,833,337)	-

6.미수금	2,325,370	-	11,891,300

7.미수수익	44,186,141	41,962,744	72,867,354

대손충당금	(6,904,675)	(6,904,675)	-

8.선급금	4,519,776,900	3,121,921,097	502,858,005

대손충당금	(436,343,490)	(411,452,340)	(400,475,400)

9.선급비용	91,449,722	59,168,131	24,573,589

10.유동성만기보유증권(주석5)	1,000,000	45,900,000	60,000,000

11.유동성이연법인세자산(주석10)	295,060,154	255,369,832	226,093,148

(2)재고자산	3,347,825,379	9,349,382,836	6,771,519,776

1.상품	3,700,846,083	5,997,403,705	5,594,564,424

상품평가충당금	(353,020,704)	(324,037,488)	(301,938,095)

2.원재료	-	3,676,016,619	1,478,893,447

Ⅱ.비유동자산	4,518,236,745	3,957,716,945	2,548,845,470

(1)투자자산	2,737,162,999	2,601,593,232	1,295,469,361

1.장기금융상품(주석3)	1,335,980,000	1,666,561,500	678,014,700

2.매도가능증권(주석4)	667,693,195	171,741,928	207,451,517

3.만기보유증권(주석5)	-	29,800,000	75,700,000

4.장기대여금	16,203,144	16,203,144	16,203,144

대손충당금	(16,203,144)	(16,203,144)	-

5.기타투자자산	733,489,804	733,489,804	318,100,000

(2)유형자산(주석6)	566,665,668	626,621,060	618,064,313

1.토지	107,096,657	107,096,657	107,096,657

2.건물	277,605,693	277,605,693	277,605,693

감가상각누계액	(115,669,034)	(101,788,749)	(87,908,465)

3.시설장치	311,913,691	309,520,091	78,370,091

감가상각누계액	(262,760,124)	(204,673,424)	(78,365,091)

4.차량운반구	218,556,170	190,248,683	234,253,357

감가상각누계액	(190,282,892)	(168,544,247)	(182,730,686)

5.집기비품	1,361,656,007	1,247,493,169	1,102,635,251

감가상각누계액	(1,141,450,500)	(1,030,336,813)	(940,896,661)

6.금융리스자산	-	-	185,150,000

감가상각누계액	-	-	(77,145,833)

(3)무형자산(주석7)	308,795,086	216,839,386	251,720,102

1.소프트웨어	176,478,002	7,434,802	10,552,602

2.기타의 무형자산	132,317,084	209,404,584	241,167,500

(4)기타비유동자산	905,612,992	512,663,267	383,591,694

1.장기매출채권	226,174,410	355,416,930	-

현재가치할인차금	(8,085,327)	(19,380,025)	-

2.보증금	563,718,800	93,129,100	288,014,875

3.이연법인세자산(주석10)	123,805,109	83,497,262	95,576,819

자 산 총 계	37,641,462,485	38,379,095,906	39,328,624,191

부 채

Ⅰ.유동부채	29,016,367,759	29,820,574,347	33,103,839,874

1.매입채무	22,246,643,730	21,885,710,584	26,023,797,856

2.단기차입금(주석8)	2,353,695,039	5,400,000,000	4,333,085,000

3.미지급금	174,031,806	375,319,343	284,314,172

4.미지급비용	499,127,025	382,201,400	565,848,157

5.당기법인세부채	192,388,742	74,526,060	32,767,090

6.선수금	10,661,000	5,036,000	14,012,334

7.예수금	69,446,650	61,043,800	57,609,962

8.부가세예수금	467,873,767	119,646,809	401,689,023

9.유동성장기부채(주석8)	3,002,500,000	617,500,000	-

10.유동성사채(주석8)	-	900,000,000	1,350,000,000

유동성사채할인발행차금	-	(409,649)	(646,610)

11.유동성금융리스부채	-	-	41,362,890

Ⅱ.비유동부채	2,698,895,187	3,175,994,455	1,492,913,843

1.장기차입금(주석8)	2,122,500,000	2,662,500,000	-

2.사채	-	-	900,000,000

사채할인발행차금	-	-	(850,872)

3.퇴직급여충당부채(주석9)	2,104,335,250	1,811,442,220	1,507,530,680

퇴직연금운용자산(주석9)	(1,527,940,063)	(1,297,947,765)	(913,765,965)

부 채 총 계	31,715,262,946	32,996,568,802	34,596,753,717

자 본

Ⅰ.자본금(주석1과12)	2,990,835,000	2,990,835,000	2,990,835,000

1.보통주자본금	2,990,835,000	2,990,835,000	2,990,835,000

Ⅱ.자본잉여금	30,600,000	30,600,000	30,600,000

1.주식발행초과금	30,600,000	30,600,000	30,600,000

Ⅲ.자본조정(주석13)	(1,238,557,840)	(1,238,557,840)	(1,238,557,840)

1.자기주식	(1,238,557,840)	(1,238,557,840)	(1,238,557,840)

Ⅳ.기타포괄손익누계액(주석4)	(70,976,311)	(36,352,662)	(46,481,080)

1.매도가능증권평가이익	-	1,062,920	514,193

2.매도가능증권평가손실	(70,976,311)	(37,415,582)	(46,995,273)

Ⅴ.이익잉여금	4,214,298,690	3,636,002,606	2,995,474,394

1.이익준비금	69,388,060	54,988,540	40,589,020

2.미처분이익잉여금(주석14)	4,144,910,630	3,581,014,066	2,954,885,374

자 본 총 계	5,926,199,539	5,382,527,104	4,731,870,474

부 채 및 자 본 총 계	37,641,462,485	38,379,095,906	39,328,624,191

손익계산서

제 19 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 18 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제 17 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
주식회사 유니포인트 (단위 : 원)

과 목	2015연도 (제19기)	2014연도 (제18기)	2013연도 (제17기)

Ⅰ.매출액	82,949,514,886	67,006,622,324	78,199,273,386

1.상품매출	38,872,028,595	35,725,646,301	46,525,480,787

2.시스템통합매출	44,065,936,291	31,258,956,023	31,649,660,599

3.기타매출	11,550,000	22,020,000	24,132,000

Ⅱ.매출원가	71,933,167,037	57,356,065,803	68,591,639,797

1.상품매출원가	35,197,004,798	30,869,271,238	40,861,171,927

(1)기초상품재고액	5,997,403,705	5,594,564,424	3,828,418,451

(2)당기상품매입액	32,875,363,960	31,250,019,527	42,546,536,143

(3)타계정으로대체	(3,900,000)	(8,401)	(131,003)

(4)재고자산평가손실	28,983,216	22,099,393	80,912,760

(5)기말상품재고액	(3,700,846,083)	(5,997,403,705)	(5,594,564,424)

2.시스템통합매출원가	36,727,329,131	26,474,203,815	27,717,877,120

3.기타매출원가	8,833,108	12,590,750	12,590,750

Ⅲ.매출총이익	11,016,347,849	9,650,556,521	9,607,633,589

Ⅳ.판매비와관리비	9,407,428,577	8,528,116,975	8,275,423,463

1.급여	4,618,342,680	4,038,812,487	4,087,198,386

2.퇴직급여	410,633,070	317,132,510	507,673,272

3.복리후생비	919,641,985	766,567,453	794,702,519

4.지급임차료	189,660,000	208,657,044	193,672,511

5.접대비	754,381,154	671,536,513	660,842,185

6.감가상각비	170,380,852	137,453,680	142,438,904

7.무형자산상각비	101,434,300	77,333,216	61,988,600

8.세금과공과	47,618,606	45,391,260	45,759,370

9.광고선전비	45,964,728	27,330,695	16,544,534

10.경상연구개발비	1,118,328,842	967,149,763	691,048,907

11.대손상각비	15,215,398	255,601,165	106,034,681

12.차량유지비	22,593,041	22,895,770	24,929,071

13.교육훈련비	11,424,551	2,353,125	18,190,049

14.여비교통비	104,073,744	111,974,696	69,483,423

15.우편및탁송료	11,302,270	14,403,430	12,234,991

16.보험료	135,051,980	119,146,802	110,318,455

17.통신비	19,296,898	24,556,096	29,748,440

18.소모품비	45,347,179	26,029,405	25,216,335

19.건물관리비	94,681,002	152,472,945	165,921,912

20.지급수수료	552,483,223	527,087,687	494,335,158

21.도서인쇄비	19,573,074	14,231,233	17,141,760

Ⅴ.영업이익	1,608,919,272	1,122,439,546	1,332,210,126

Ⅵ.영업외수익	182,844,877	314,847,971	264,174,780

1.이자수익	86,835,959	173,515,547	119,320,300

2.배당금수익	7,800,000	4,500,000	1,800,000

3.외환차익	22,176,104	1,161,621	2,068,099

4.외화환산이익	1,427,670	763,982	2,689,627

5.매도가능증권처분이익(주석4)	3,574,754	32,353,339	-

6.유형자산처분이익	-	13,790,131	6,634,363

7.잡이익	61,030,390	88,763,351	131,662,391

Ⅶ.영업외비용	728,817,058	509,603,255	893,556,231

1.이자비용	422,043,409	330,401,030	351,828,759

2.외환차손	31,840,782	5,599,591	37,791,380

3.외화환산손실	18,554,348	5,971,392	367,048

4.기타의대손상각비	78,217,354	39,918,096	400,475,400

5.매출채권처분손실	15,110,301	17,364,511	11,582,833

6.매도가능증권처분손실(주석4)	58,813,751	-	66,932,876

7.만기보유증권손상차손(주석5)	74,700,000	44,671,232	3,664,779

8.기부금	26,901,774	4,000,000	-

9.잡손실	2,635,339	61,677,403	20,913,156

Ⅷ.법인세비용차감전순이익	1,062,947,091	927,684,262	702,828,675

Ⅸ.법인세비용(주석10)	340,655,807	143,160,850	96,517,839

Ⅹ.당기순이익	722,291,284	784,523,412	606,310,836

XI.주당손익(주석16)

1.기본주당순이익	1,505	1,634	1,263

자본변동표

제 19 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지
제 18 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지
제 17 기 2013년 01월 01일부터 2013년 12월 31일까지
주식회사 유니포인트 (단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본잉여금	자 본조 정	기타포괄손익누계액	이 익잉여금	총 계

2013.1.1 (보고금액)	2,990,835,000	30,600,000	(1,238,557,840)	3,384,431,885	5,167,309,045

연차배당	-	-	-	-	(143,995,200)	(143,995,200)

매도가능증권평가이익	-	-	-	514,193	-	514,193

매도가능증권평가손실	-	-	-	(46,995,273)	-	(46,995,273)

당기순이익	-	-	-	-	606,310,836	606,310,836

2013.12.31 (전전기말)	2,990,835,000	30,600,000	(1,238,557,840)	(46,481,080)	3,846,747,521	5,583,143,601

2014.1.1 (전기초)	2,990,835,000	30,600,000	(1,238,557,840)	(46,481,080)	3,846,747,521	5,583,143,601

전기오류수정	-	-	-	-	(851,273,127)	(851,273,127)

수정후 이익잉여금	2,995,474,394	4,731,870,474

연차배당	-	-	-	-	(143,995,200)	(143,995,200)

처분후 이익잉여금	2,851,479,194	4,587,875,274

매도가능증권평가이익	-	-	-	548,727	-	548,727

매도가능증권평가손실	-	-	-	9,579,691	-	9,579,691

당기순이익	-	-	-	-	784,523,412	784,523,412

2014.12.31 (전기말)	2,990,835,000	30,600,000	(1,238,557,840)	(36,352,662)	3,636,002,606	5,382,527,104

2015.1.1 (당기초)	2,990,835,000	30,600,000	(1,238,557,840)	(36,352,662)	3,636,002,606	5,382,527,104

연차배당	-	-	-	-	(143,995,200)	(143,995,200)

처분후 이익잉여금	3,492,007,406	5,238,531,904

매도가능증권평가이익	-	-	-	(1,062,920)	-	(1,062,920)

매도가능증권평가손실	-	-	-	(33,560,729)	-	(33,560,729)

당기순이익	-	-	-	-	722,291,284	722,291,284

2015.12.31 (당기말)	2,990,835,000	30,600,000	(1,238,557,840)	(70,976,311)	4,214,298,690	5,926,199,539

현금흐름표

제 19 기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지
제 18 기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지
제 17 기 2013년 1월 1일부터 2013년 12월 31일까지
주식회사 유니포인트 (단위 : 원)

과 목	2015연도 (제19기)	2014연도 (제18기)	2013연도 (제17기)

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	4,943,472,518	(8,567,766,987)	(2,236,316,421)

1.당기순이익	722,291,284	784,523,412	606,310,836

2.현금의유출이없는비용등의가산	1,209,031,014	1,151,923,254	1,361,511,681

가.퇴직급여	541,387,570	461,866,310	515,149,664

나.감가상각비	200,191,469	174,642,734	193,680,116

다.무형자산상각비	102,547,800	78,446,716	62,576,098

라.대손상각비	15,215,398	255,601,165	106,034,681

마.기타의대손상각비	78,217,354	39,918,096	400,475,400

바.유형자산처분손실	-	-	3,664,779

사.매출채권처분손실	15,110,301	17,364,511	11,582,833

아.외화환산손실	18,554,348	5,254,732	198,275

자.매도가능증권처분손실	58,813,751	-	-

차.만기보유증권손상차손	74,700,000	44,671,232	66,932,876

카.이자비용	409,649	1,087,833	1,216,959

타.경상연구개발비	74,900,158	68,078,007	-

파.재고자산평가손실	28,983,216	-	-

하.잡손실	-	4,991,918	-

3.현금의유입이없는수익등의차감	(22,264,822)	(63,406,599)	(102,739,217)

가.외화환산이익	(1,427,670)	(731)	(2,450,240)

나.매도가능증권처분이익	(3,574,754)	(32,353,339)	-

다.이자수익	(17,262,398)	(17,262,398)	-

라.유형자산처분이익	-	(13,790,131)	(6,634,363)

마.잡이익	-	-	(93,654,614)

4.영업활동으로인한자산부채의변동	3,034,415,042	(10,440,807,054)	(4,101,399,721)

가.매출채권의감소(증가)	(1,308,495,641)	335,944,212	(1,961,738,516)

나.유동성장기매출채권의감소(증가)	56,859,685	(113,330,562)	-

다.미수금의감소(증가)	(2,325,370)	41,891,300	(7,664,570)

라.미수수익의감소(증가)	(12,864,601)	11,386,878	87,113,220

마.선급금의감소(증가)	2,100,725,816	(2,631,766,580)	17,589,260

바.선급비용의증가	(32,281,591)	(34,594,542)	77,024,617

사.재고자산의감소(증가)	2,296,557,622	(2,577,863,060)	(545,554,423)

아.장기매출채권의감소(증가)	129,242,520	(374,283,752)	-

자.유동성이연법인세자산의증가	-	-	(93,269,349)

차.이연법인세자산의증가(감소)	(70,232,525)	(20,053,860)	13,682,248

카.매입채무의증가(감소)	14,427,678	(4,110,751,478)	(841,008,505)

타.미지급금의증가(감소)	(248,436,618)	79,092,836	(16,910,883)

파.미지급비용의증가(감소)	116,925,625	(183,646,757)	261,339,263

하.당기법인세부채의증가	117,862,682	41,758,970	(99,134,124)

거.선수금의증가(감소)	5,625,000	(8,976,334)	(152,542,000)

너.예수금의증가(감소)	8,402,850	(9,902,602)	(5,217,798)

더.부가세예수금의증가(감소)	410,884,558	(279,242,213)	(268,180,007)

러.퇴직금의지급	(318,470,350)	(222,287,710)	(316,956,770)

머.퇴직연금운용자산의증가	(229,992,298)	(384,181,800)	(249,971,384)

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(582,061,285)	104,891,541	671,391,400

1.투자활동으로인한현금유입액	927,341,610	2,460,384,613	2,498,447,395

가.단기금융상품의감소	408,000,000	1,892,000,000	2,170,000,000

나.단기대여금의감소	-	2,499,999	6,666,664

다.장기금융상품의감소	477,800,400	90,000,000	-

라.장기대여금의감소	-	-	100,000,000

마.매도가능증권의처분	12,130,910	234,689,614	-

바.차량운반구의처분	-	19,800,000	21,363,636

사.보증금의감소	29,410,300	221,395,000	200,417,095

2.투자활동으로인한현금유출액	(1,509,402,895)	(2,355,493,072)	(1,827,055,995)

가.단기금융상품의증가	(48,000,000)	(432,000,000)	(1,205,000,000)

나.단기대여금의증가	(3,000,000)	-	(15,000,000)

다.장기금융상품의증가	(202,218,900)	(1,078,546,800)	(331,546,800)

라.매도가능증권의증가	(593,475,270)	(151,326,825)	(101,009,450)

마.만기보유증권의증가	-	-	(28,800,000)

바.기타투자자산의증가	-	(415,389,804)	-

사.차량운반구의취득	(28,307,487)	-	(11,659,091)

아.시설장치의취득	(2,393,600)	(43,000,000)	-

자.집기비품의취득	(71,957,638)	(144,857,918)	(44,994,454)

차.소프트웨어의취득	(60,050,000)	-	(12,471,200)

카.기타무형자산의취득	-	(43,862,500)	(76,575,000)

타.보증금의증가	(500,000,000)	(46,509,225)	-

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(2,240,408,891)	2,829,173,960	1,162,392,375

1.재무활동으로인한현금유입액	7,053,695,039	9,200,000,000	6,035,855,600

가.단기차입금의차입	3,653,695,039	5,900,000,000	5,136,755,600

나.장기차입금의차입	3,400,000,000	3,300,000,000	-

다.사채의발행	-	-	899,100,000

2.재무활동으로인한현금유출액	(9,294,103,930)	(6,370,826,040)	(4,873,463,225)

가.단기차입금의상환	(6,700,000,000)	(4,833,085,000)	(3,654,550,559)

나.사채의상환	(900,000,000)	(1,350,000,000)	(1,000,000,000)

다.유동성장기부채의 상환	(617,500,000)	-	-

라.장기차입금의상환	(937,500,000)	(20,000,000)	-

마.금융리스부채의감소	-	(41,362,890)	(93,176,636)

바.배당금의지급	(139,103,930)	(126,378,150)	(125,736,030)

Ⅳ.기타현금의 증가(감소)	(9,588,599)	-	-

Ⅴ.현금의 증가(감소)	2,111,413,743	(5,633,701,486)	(402,532,646)

Ⅵ.기초의현금	1,213,124,073	6,846,825,559	7,249,358,205

Ⅶ.기말의현금	3,324,537,816	1,213,124,073	6,846,825,559