대정화금 분기보고서 (2022.03)
5. 재무제표 주석

제 37(당) 기 1분기 : 2022년 03월 31일 현재
제 36(전) 기 말 : 2021년 12월 31일 현재
대정화금 주식회사

1. 회사의 개요 대정화금 주식회사(이하 "당사")는 원료의약품 및 화학약품의 제조와 판매를 주요 사업목적으로 하고 있으며, 1968년 4월에 대정화학상사로 창업하여 1986년11월에 법인전환하였습니다. 그리고 당사는 제25기인 2010년 12월에 발행주식을 한국거래소의 코스닥시장(KOSDAQ)에 상장하였으며, 본사는 경기도 시흥시 정왕동에 소재하고 있습니다. 당사의 납입자본금은 설립후 수차의 증자를 거쳐 2022년 03월 31일 현재 보통주자본금은 3,595,195,500원(총발행 보통주주식수 7,190,391주, 액면가액 500원)이며, 당사의 주요주주는 송기섭외 특수관계인 3인이 51.37%를 보유하고 있습니다 . 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책

2.1. 재무제표 작성기준(1)회계기준의 적용 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.(2)추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

3. 유의적인 회계정책당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'(개정) - '개념체계'에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다.

또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다.

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다.

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다.

개정 기준서는 “직접 관련된 원가 접근법”을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다.

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(4) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

1) 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다.

3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다.

4) 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' - 공정가치 측정

동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.

동 개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

한편, 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

(2) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' (제정)

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 현행 기업회계기준서 제1104호 '보험계약'을 대체할 예정입니다.

보험회사는 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정합니다. 보험수익은 발생주의에 따라 매 회계연도별로 보험회사가 계약자에게 제공한 서비스를 반영하여 수익을 인식합니다.또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분표시합니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 국제회계기준 실무서2-'중요성에 대한 판단'(개정) - 회계정책 공시

중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.

동 개정사항은 회계정책의 공시에 대한 기업회계기준서 제1001호의 요구사항을 변경하며, '유의적인 회계정책'이라는 모든 용어를 '중요한 회계정책 정보'로 대체합니다.

기업회계기준서 제1001호 관련 문단도 중요하지 않는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 회계정책 정보는 중요하지 않으며 공시될 필요가 없다는 점을 명확히 하기 위해 개정합니다. 회계정책 정보는 금액이 중요하지 않을지라도 관련되는 거래, 그 밖의 사건 또는 상황의 성격 때문에 중요할 수 있습니다. 그러나 중요한 거래, 그 밖의 사건 또는 상황과 관련되는 모든 회계정책 정보가 그 자체로 중요한 것은 아닙니다.

또한 국제회계기준 실무서2에서 기술한 '중요성 과정의 4단계'의 적용을 설명하고 적용하기 위한 지침과 사례가 개발되었습니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 국제회계기준 실무서2에 대한 개정사항은 시행일이나경과규정을 포함하지 않습니다.

(4) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치의 변경과 오류'(개정) - 회계추정치의 정의

동 개정사항은 회계추정의 변경에 대한 정의를 회계추정치의 정의로 대체합니다. 새로운 정의에 따르면 회계추정치는 "측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액"입니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기적용이 허용됩니다 이 개정내용을 처음 적용하는 회계연도 시작일 이후에 발생하는 회계추정치 변경과 회계정책 변경에 적용합니다.

(5) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세

동 개정사항은 최초인식 예외규정의 적용범위를 축소합니다. 동 개정사항에 따르면 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 생기게 하는 거래에는 최초인식 예외규정을 적용하지 않습니다.

기업회계기준서 제1012호의 개정에 따라 관련된 이연법인세자산과 이연법인세부채를 인식해야 하며, 이연법인세자산의 인식은 기업회계기준서 제1012호의 회수가능성 요건을 따르게 됩니다.

동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을것으로 판단하고 있습니다.

분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의근거를 사용하였습니다.

4. 범주별 금융상품 및 공정가치

4.1 금융자산 보고기간 종료일 현재 범주별 금융자산 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. 1분기말>

(단위: 원)

구분	상각후원가 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	합계	공정가치

현금및현금성자산	29,918,564,671	-	29,918,564,671	29,918,564,671

유동성금융상품	13,867,796,529	-	13,867,796,529	13,867,796,529

매출채권	17,778,249,746	-	17,778,249,746	17,778,249,746

기타유동채권	187,593,275	-	187,593,275	187,593,275

비유동금융상품	2,000,000	-	2,000,000	2,000,000

장기수취채권	1,647,662,789	-	1,647,662,789	1,647,662,789

기타포괄손익 -공정가치측정금융자산	-	754,451,752	754,451,752	754,451,752

합계	63,401,867,010	754,451,752	64,156,318,762	64,156,318,762

(단위: 원) 구분 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 36,689,461,777 - 36,689,461,777 36,689,461,777 유동성금융상품 6,963,245,295 - 6,963,245,295 6,963,245,295 매출채권 15,727,117,463 - 15,727,117,463 15,727,117,463 기타유동채권 118,116,429 - 118,116,429 118,116,429 비유동금융상품 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 장기수취채권 1,647,700,294 - 1,647,700,294 1,647,700,294 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 - 660,437,137 660,437,137 660,437,137 합계 61,147,641,258 660,437,137 61,808,078,395 61,808,078,395 4.2 금융부채 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 구분 및 공정가치는 다음과 같습니다. 기 1분기말 > (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 - 11,413,204,900 11,413,204,900 단기차입금 - 6,942,651,200 6,942,651,200 유동성장기부채 - 2,353,423,251 2,353,423,251 기타유동지급채무(*) - 4,330,561,897 4,330,561,897 파생상품부채 368,001,046 - 368,001,046 합계 368,001,046 25,039,841,248 25,407,842,294 (*) 기타유동지급채무에 포함된 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 - 10,318,107,622 10,318,107,622 단기차입금 - 6,942,651,200 6,942,651,200 유동성장기부채 - 2,478,423,249 2,478,423,249 기타유동지급채무(*) - 1,509,190,575 1,509,190,575 파생상품부채 368,001,046 - 368,001,046 합계 368,001,046 21,248,372,646 21,616,373,692 (*) 기타유동지급채무에 포함된 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 4.3 금융상품 범주별 손익 당기 1분기 및 전기1분기중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. 1분기> (단위: 원) 금융상품 범주 내역 금액 금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 178,704,008 대손상각비(환입) 19,107,615 외화환산이익 3,364,659 외화환산손실 55,106,926 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 이자수익 17,614,499 외화환산이익 143,553,636 금융부채: 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 40,255,390 외화환산이익 56,846,449 외화환산손실 1,645,092 1분기> (단위: 원) 금융상품 범주 내역 금액 금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 107,150,371 대손상각비(환입) 3,890,119 외화환산이익 23,019,533 외화환산손실 855,279 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 이자수익 294,305,119 외화환산이익 484,505,076 금융부채: 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 61,003,166 외화환산이익 19,713,527 외화환산손실 3,803,258 4.4 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 4.5 공정가치의 측정 (1) 보고기간종료일 현재 당사의 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 기 1분기말> (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 753,451,752 1,000,000 754,451,752 파생상품부채 - - 368,001,046 368,001,046 기말> (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 659,437,137 1,000,000 660,437,137 파생상품부채 - - 368,001,046 368,001,046 (2) 보고기간 종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 1분기말> (단위: 원) 구분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 753,451,752 현금흐름 할인모형 할인율, 환율 (단위: 원) 구분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 659,437,137 현금흐름 할인모형 할인율, 환율 (3) 보고기간 종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 부채 중 공정가치 서열체계 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 1분기말 > (단위: 원) 구분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 파생상품부채 파생상품부채 368,001,046 미래현금 흐름할인모형 미래영업현금흐름추정치 5. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같으며, 사용이 제한된 내역은 없습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 현금 및 전도금 344,100 - 당좌예금 1,501,248,474 452,951,522 기업자유예금 5,760,235,154 6,902,360,311 외화보통예금 4,574,983 29,039,154 기타현금성자산 22,652,161,960 29,305,110,790 합계 29,918,564,671 36,689,461,777 6. 유 동성금융상품 보고기간종료일 현재 유동성금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 CP 등 13,867,796,529 6,963,245,295 7. 매출채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다. 그리고 당기 1분기말과 전기말 현재 당사의 매출채권 중 금융기관등에 매각하거나 배서양도한 매출채권은 없습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 외상매출금 11,190,680,409 9,911,146,081 외화외상매출금 345,279,125 436,020,017 받을어음 2,286,633,252 2,325,170,379 구매카드미수금 4,588,459,888 3,668,476,299 부도어음 4,807,450 4,807,450 소계 18,415,860,124 16,345,620,226 대손충당금 (637,610,378) (618,502,763) 합계 17,778,249,746 15,727,117,463 (2) 당기 1분기 및 전기 1분기의 매출채권에 대한 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 기초 618,502,763 475,000,145 손상된 채권에 대한 대손상각비(대손충당금환입) 19,107,615 3,890,119 기말 637,610,378 478,890,264 8. 재고자산 (1) 재고자산의 구성내역 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같으며, 당사의 보고대상 영업부문은 단일부문으로서 실제사업부문이 구분되어 있지 않아 재고자산을 단일부문으로 기재하고 있습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 상품 및 제품 9,320,721,482 8,087,477,036 원재료,부재료 및 미착상품 4,304,971,958 3,199,829,509 재고자산평가충당금 (425,364,948) (425,364,948) 합계 13,200,328,492 10,861,941,597 (2) 재고평가충당금의 변동내역 1분기> (단위: 원) 계정 당기초 설정 당기 1분기말 원재료평가충당금 114,688,649 - 114,688,649 상품평가충당금 79,713,975 - 79,713,975 제품평가충당금 230,962,324 - 230,962,324 합계 425,364,948 - 425,364,948 1분기> (단위: 원) 계정 전기초 설정 전기 1분기말 원재료평가충당금 80,216,681 - 80,216,681 상품평가충당금 78,220,464 - 78,220,464 제품평가충당금 165,197,934 - 165,197,934 합계 323,635,079 - 323,635,079 9. 기타유동채권 및 기타유동자산 보고기간종료일 현재 기타유동채권 및 기타유동자산 내역은 다음과 같습니다. (1) 기타유동채권 (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 미수금 15,954,237 14,131,380 미수수익 171,639,038 103,985,049 합계 187,593,275 118,116,429 (2) 기타유동자산 (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 선급금 555,983,400 866,718,752 선급비용 71,504,519 32,489,784 환불자산(주1) 45,901,469 45,901,469 합계 673,389,388 945,110,005 (주1) 환불자산은 고객이 반품권을 행사하면 회사가 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타내며, 동 환불자산의 금액만큼 매출원가를 조정합니다. 10. 비유동금융상품 보고기간종료일 현재 비유동금융상품 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 당좌거래보증금 2,000,000 2,000,000 11. 장기수취채권 보고기간종료일 현재 장기수취채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 적요 당기 1분기말 전기말 장기성매출채권*1> 36,497,421 36,497,421 대손충당금(장기성매출채권) (36,497,421) (36,497,421) 소계 - - 임차보증금(서울지점) 130,000,000 130,000,000 현재가치할인차금 (23,803,923) (24,596,428) 임차보증금(LG화학) *2> 1,450,000,000 1,450,000,000 현재가치할인차금 - - 임차보증금(차량) 55,135,000 55,135,000 현재가치할인차금 (966,228) (1,370,470) 소계 1,610,364,849 1,609,168,102 영업보증금 36,567,940 37,802,192 기타보증금 730,000 730,000 소계 37,297,940 38,532,192 합계 1,647,662,789 1,647,700,294 *1> 한국메탈실리콘(주)이 회생절차가 개시되어, 해당 외상매출금 97,638,900원 중 56,630,562원(58%)은 주식으로 출자전환되었습니다. 나머지 41,008,338원(42%)은 2021년부터 2028년까지 분할상환하기로 하여 장기성매출채권으로 계정대체 하였고 그 중 1년 이내 도래분을 유동성대체 하였습니다.*2> 당사는 2011년도중 (주)LG화학의 익산공장 일부에 대하여 1,450백만원의 토지와 건물을 매입하였으나, 이는 10년(2021년도)후에 (주)LG화학이 기일완성을 조건으로 하는 환매권을 보유하여 이를 리스계약에 준하는 것으로 보아, 임차보증금으로 계상하였습니다. 또한, 해당 계약은 2022년 9월 30일에 잔금 지급을 완료하고 소유권 이전을 완료하는 것으로 계약이 변경되었습니다. 12. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 지분증권 867,922,000 1,000,000 - - 867,922,000 1,000,000 - - 채무증권 1,164,887,092 753,451,752 - - 1,164,887,092 659,437,137 - - 복합금융상품*1> - - 4,770,506,000 - - - 4,770,506,000 - 합계 2,032,809,092 754,451,752 4,770,506,000 - 2,032,809,092 660,437,137 4,770,506,000 - *1> (주)폴루스의 복합금융상품 투자자산(전환사채 취득원가 4,770,506,000원)에 대하여 전액 손실 반영하였습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 지분증권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 보유주식수 지분율 취득원가 장부금액 장부금액 시장성 없는 지분증권 (주)폴루스*1> 123,846주 - 866,922,000 - - 한국과학기기공업협동조합 - - 1,000,000 1,000,000 1,000,000 소계 123,846주 - 867,922,000 1,000,000 1,000,000 합계 123,846주 - 867,922,000 1,000,000 1,000,000 *1> (주)폴루스의 지분투자액은 전액 손실 반영하였습니다. (3) 당기 1분기와 전기 1분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 및 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 변동내역은 다음과 같습니다. 1분기> (단위: 원) 구분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 채무증권 합계 기초 1,000,000 659,437,137 660,437,137 외화환산이익(손실) - 141,849,286 141,849,286 평가이익(손실) - (47,834,671) (47,834,671) 당기 1분기말 1,000,000 753,451,752 754,451,752 1분기> (단위: 원) 구분 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 채무증권 합계 기초 2,592,780 11,348,256,935 11,350,849,715 취득 - 639,200,000 639,200,000 외화환산이익(손실) - 481,868,997 481,868,997 평가이익(손실) - (343,600,866) (343,600,866) 전기 1분기말 2,592,780 12,125,725,066 12,128,317,846 13. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 1분기말> (단위 : 원) 기업명 소재지 당기 1분기말 지분율 장부금액 에스케이케미칼대정주식회사 대한민국 50% 7,681,824,759 합계 7,681,824,759 (2) 당기 1분기와 전기 1분기 중 관계기업에 대한 변동내역은 다음과 같습니다.1분기> (단위 : 원) 기업명 소재지 기초 배당금 취득/처분 지분변동 지분법평가 당기 1분기말 지분법손익 지분법 자본변동 지분법 이익잉여금변동 미처분이익잉여금 에스케이케미칼대정주식회사 대한민국 7,681,824,759 - - - - - - - 7,681,824,759 합계 7,681,824,759 - - - - - - - 7,681,824,759 1분기> (단위 : 원) 기업명 소재지 기초 배당금 취득/처분 지분변동 지분법평가 전기 1분기말 지분법손익 지분법 자본변동 지분법 이익잉여금변동 미처분이익잉여금 (주)올포랩 대한민국 355,563,928 (27,000,000) - - - - - - 328,563,928 에스케이케미칼대정주식회사 대한민국 - - 6,003,000,000 - - - - - 6,003,000,000 합계 355,563,928 (27,000,000) 6,003,000,000 - - - - - 6,331,563,928 (3) 대상회사의 최근 재무상황1분기말> (단위 : 원) 구분 국가 자산 부채 매출 순손익 총포괄손익 에스케이케미칼대정주식회사 대한민국 17,209,578,408 3,075,529,304 20,377,620,982 2,164,602,444 2,188,141,501 2021년 12월 31일 기준의 재무상황입니다. 14. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. 1분기말> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 40,582,982,358 - - 40,582,982,358 건물 24,456,473,645 (2,804,487,618) - 21,651,986,027 부속설비 3,214,089,782 (518,666,556) - 2,695,423,226 구축물 8,955,687,332 (1,253,900,024) - 7,701,787,308 기계장치 9,340,690,468 (6,546,659,573) (27,381,020) 2,766,649,875 차량운반구 534,046,529 (390,288,497) - 143,758,032 기타의유형자산 1,726,654,325 (1,325,604,802) - 401,049,523 건설중인자산 5,468,370,000 - - 5,468,370,000 합계 94,278,994,439 (12,839,607,070) (27,381,020) 81,412,006,349 (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부금액 토지 40,582,982,358 - - 40,582,982,358 건물 24,456,473,645 (2,616,881,421) - 21,839,592,224 부속설비 3,214,089,782 (495,417,297) - 2,718,672,485 구축물 8,955,687,332 (1,146,935,939) - 7,808,751,393 기계장치 9,318,970,468 (6,399,864,294) (29,166,899) 2,889,939,275 차량운반구 534,046,529 (366,032,459) - 168,014,070 기타의유형자산 1,671,224,325 (1,286,079,470) - 385,144,855 건설중인자산 4,481,570,000 - - 4,481,570,000 합계 93,215,044,439 (12,311,210,880) (29,166,899) 80,874,666,660 (2) 당기 1분기와 전기 1분기의 유형자산 변동은 다음과 같습니다. 1분기> (단위: 원) 과목 당기초 취득 대체 감가상각비 처분및폐기 당기 1분기말 토지 40,582,982,358 - - - - 40,582,982,358 건물 21,839,592,224 - - (187,606,197) - 21,651,986,027 부속설비 2,718,672,485 - - (23,249,259) - 2,695,423,226 구축물 7,808,751,393 - - (106,964,085) - 7,701,787,308 기계장치 2,889,939,275 21,720,000 - (145,009,400) - 2,766,649,875 차량운반구 168,014,070 - - (24,256,038) - 143,758,032 기타의유형자산 385,144,855 56,950,000 - (41,044,332) (1,000) 401,049,523 건설중인자산 4,481,570,000 986,800,000 - - - 5,468,370,000 합계 80,874,666,660 1,065,470,000 - (528,129,311) (1,000) 81,412,006,349 1분기> (단위: 원) 과목 당기초 취득 대체 감가상각비 처분및폐기 전기 1분기말 토지 40,582,982,358 - - - - 40,582,982,358 건물 22,420,737,850 - - (190,877,628) - 22,229,860,222 부속설비 3,083,254,781 6,100,000 - (24,268,221) (228,963,730) 2,836,122,830 구축물 3,945,723,832 8,000,000 - (54,079,782) (222,950,029) 3,676,694,021 기계장치 763,662,167 240,300,000 - (51,303,793) (10,000) 952,648,374 차량운반구 148,906,813 41,268,665 - (21,860,337) (1,000) 168,314,141 기타의유형자산 340,046,424 99,153,000 - (32,454,411) (19,003) 406,726,010 건설중인자산 4,353,172,728 1,106,000,000 - - - 5,459,172,728 합계 75,638,486,953 1,500,821,665 - (374,844,172) (451,943,762) 76,312,520,684 (3) 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다. 단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 매출원가 459,165,290 306,130,639 판매비와관리비 68,964,021 68,713,533 합계 528,129,311 374,844,172 15. 무형자산 당기 1분기와 전기 1분기의 현재 무형자산의 내용 및 변동사항은 다음과 같습니다. 1분기> (단위: 원) 과목 당기초 취득 상각 당기 1분기말 산업재산권 696,760 - (46,755) 650,005 소프트웨어 24,807,014 - (1,666,899) 23,140,115 회원권 773,654,000 - - 773,654,000 합계 799,157,774 - (1,713,654) 797,444,120 1분기> (단위: 원) 과목 당기초 취득 상각 전기 1분기말 산업재산권 883,780 - (46,755) 837,025 소프트웨어 3,462,775 6,050,000 (510,304) 9,002,471 회원권 773,654,000 - - 773,654,000 합계 778,000,555 6,050,000 (557,059) 783,493,496 16. 리스 ( 1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 사용권자산 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 사용권자산(*) 건물 529,524,176 549,136,184 차량운반구 31,487,124 44,984,202 합계 561,011,300 594,120,386 (*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다.(2) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 리스부채 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 리스부채(*) 유동 104,097,490 117,132,530 비유동 458,955,545 477,172,219 합계 563,053,035 594,304,749 (*) 재무상태표의 '기타유동지급채무' 및 '기타비유동지급채무' 항목에 포함되었습니다. (3) 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 사용권자산의 감가상각비 건물 19,612,008 26,622,927 차량운반구 13,497,078 17,279,619 합계 33,109,086 43,902,546 리스부채에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 1,196,747 8,527,386 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 4,379,286 5,367,525 단기리스료(지급임차료 및 기타영업비용에 포함) 4,610,000 7,950,000 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(기타영업비용에 포함) 17,345,000 11,390,455 리스의 총 현금유출 57,586,000 58,766,455 17. 담보 및 지급보증 내역 (1) 당기 1분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공된 자산 내역은 없으며, 당사가 타 인으로부터 제공받은 담보 및 보증 또한 없습니다.(2) 당기 1분기말과 전기말 현재 당사가 타인을 위해 제공한 지급보증내역은 없습니다. 18. 차입금 (1) 단 기 차 입 금 (단위: 원) 차입처 적요 만기일 금리 당기 1분기말 전기말 신한은행 일반자금대출 2022-06-19 1.50%(고정) 5,000,000,000 5,000,000,000 2022-08-19 1.92%(고정) 848,844,000 848,844,000 2022-09-30 1.92%(고정) 1,093,807,200 1,093,807,200 합계 6,942,651,200 6,942,651,200 (2) 장기차입금 (단위: 원) 차입처 적요 만기일 금리 당기 1분기말 전기말 KEB하나은행 시설자금 2022.11.28 3개월 CD+0.03%(변동) - 2,478,423,249 유동성대체 - (2,478,423,249) 합계 - - (3) 보고기간종료일 현재 유동성장기부채 및 장기차입금 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 금액 1년 이내 2,353,423,251 1년 초과 2년 이내 - 합계 2,353,423,251 19. 기타의 부채항목 보고기간종료일 현재 기타의 부채항목 내역은 다음과 같습니다. (1) 기타유동지급채무 (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 미지급금 3,804,913,533 1,254,580,751 미지급비용 525,648,364 254,609,824 리스부채 104,097,490 117,132,530 합계 4,434,659,387 1,626,323,105 (2) 기타유동부채 (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 선수금 775,301,451 833,289,785 환불부채(주1) 338,423,282 338,423,282 합계 1,113,724,733 1,171,713,067 (주1) 환불부채는 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련하여 고객이 반품할것으로 추정되는 금액이며, 동 환불부채에 상응하여 수익인식금액이 조정됩니다. 당사는 과거의 경험율 통해 환불부채를 설정하고 있습니다. (3) 기타비유동지급채무 (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 리스부채 458,955,545 477,172,219 합계 458,955,545 477,172,219 (4) 충당부채 (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 복구충당부채(유동) - 654,000,000 합계 - 654,000,000 가. 당기 1분기의 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.1분기> (단위: 원) 구분 당기초 증가 감소 당기 1분기말 복구충당부채(유동) 654,000,000 654,000,000 654,000,000 - 합계 654,000,000 654,000,000 654,000,000 - 20. 자본 (1) 보고기간종료일 현재 보통주자본금의 내역은 다음과 같습니다. 구분 당기 1분기말 전기말 발행할 주식의 총수 40,000,000주 40,000,000주 1주의 금액 500원 500원 발행주식총수 7,190,391주 7,190,391주 법정자본금 3,595,195,500원 3,595,195,500원 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 당기 1분기말 전기말 주식발행초과금 30,177,609,273 30,177,609,273 합계 30,177,609,273 30,177,609,273 (3) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 기초금액 30,177,609,273 29,477,844,470 주식매수선택권행사 - 699,764,803 기말금액 30,177,609,273 30,177,609,273 (4) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 재평가적립금(토지,건물) 18,192,519,676 18,188,700,356 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) (735,029,538) (697,718,494) 자기주식*1> (196,680,940) (196,680,940) 합계 17,260,809,198 17,294,300,922 *1> 당사는 2020년 3월 23일 자기주식 취득을 위한 신탁계약을 체결하여 그 중 196,680,940원을 취득하였습니다. 21. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 이익준비금 1,797,597,750 1,783,847,750 미처분이익잉여금 83,790,073,722 82,212,110,807 합계 85,587,671,472 83,995,958,557 당사는 상법규정에 따라 자본(발행주식총수의 액면가액)의 50%에 달할 때까지 매사업연도마다 현금배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 설정하여야 하며, 동 이익준비금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다. 22. 주식기준보상 당사는 당사 경영진과 종업원에 대한 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 주식매수선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 주식매수선택권은 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다. (1) 전기말 현재 주식기준보상계약의 세부 내역은 다음과 같습니다. 구분 부여일 행사가능기간 부여수량 잔여수량 행사가격 결제방식 주식매수선택권 2014.02.17 2017.02.17일부터 4년 170,000주 - 10,300원 신주교부형 (2) 전기말 현재 행사된 주식매수선택권의 누계는 다음과 같습니다. 구분 행사수량 잔여수량 행사가격 결제방식 행사일 행사일 주가(종가) 주식선택권 행사 80,000주 90,000주 10,300원 신주교부형 2018.05.02 15,350원 주식선택권 행사 35,000주 55,000주 10,300원 신주교부형 2020.10.13 29,000원 주식선택권 행사 55,000주 - 10,300원 신주교부형 2021.01.07 37,300원 당사는 전기에 주식매수선택권이 전부 행사되어 보고기간종료일 현재 잔여수량은 없습니다. 23. 판매비와 관리비 (1) 급여 및 퇴직급여당기 1분기와 전기1분기의 급여 및 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 급여 및 상여금 1,101,861,910 1,024,585,913 퇴직급여 147,733,058 156,222,982 합계 1,249,594,968 1,180,808,895 (2) 감가상각비와 무형자산상각비 당기 1분기와 전기1분기의 감가상각비와 무형자산상각비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 감가상각비 68,964,021 68,713,533 무형자산상각비 1,713,654 557,059 합계 70,677,675 69,270,592 (3) 기타판매관리비 당기 1분기와 전기1분기의 기 타판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 여비교통비 2,309,349 1,397,371 접대비 14,065,400 10,758,756 통신비 3,055,044 3,981,959 수도광열비 6,134,772 4,622,695 수선비 - 4,390,000 보험료 12,061,701 17,139,888 차량유지비 9,500,799 7,393,718 운반비 234,239,020 209,370,572 도서인쇄비 120,000 430,000 소모품비 7,641,219 16,779,375 지급수수료 243,378,324 181,366,904 수출제비용 18,808,593 49,914,171 교육훈련비 132,000 - 광고선전비 1,902,628 32,590 대손상각비 19,107,615 3,890,119 판매수수료 2,622,710 7,732,715 합계 575,079,174 519,200,833 24. 금융수익과 금융원가 당기 1분기와 전기1분기의 금융 수익과 금융원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (1) 금융수익 (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 이자수익 196,318,507 401,455,490 외환차익 289,168,603 72,282,852 외화환산이익 203,764,744 527,238,136 유동성금융상품처분이익 8,917,981 62,025,959 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 11,326,000 합계 698,169,835 1,074,328,437 (2) 금융원가 (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 이자비용 40,255,390 61,003,166 외환차손 29,506,100 8,805,603 외화환산손실 56,752,018 4,658,537 유동성금융상품처분손실 223,889 - 합계 126,737,397 74,467,306 25. 기타수익 및 기타비용 당기 1분기와 전기1분기의 기타수익과 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (1) 기타수익 (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 수수료수익 48,000,000 - 유형자산처분이익 - 7,499,000 잡이익 23,709,700 8,033,153 합계 71,709,700 15,532,153 (2) 기타비용 (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 유형자산처분손실 - 431,369,762 잡손실 24,621 9,761,602 합계 24,621 441,131,364 26. 법인세비용 (1) 당사의 법인세비용 구성내역 및 유효세율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 법인세부담액 675,912,986 425,213,336 ±일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (80,073,015) 2,612,841 ±자본에 직접 반영된 법인세 14,342,947 79,411,511 ±추납액(환급액) 69,382,184 1,645,684 법인세비용 679,565,102 508,883,372 법인세비용차감전순이익 4,423,235,317 2,541,259,280 유효세율 15.36% 20.02% (2) 자본에 직접 가감한 법인세효과는 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 당기 1분기 전기 1분기 건물재평가적립금 (17,360,544) (17,360,544) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (47,834,671) (343,600,866) 합계 (65,195,215) (360,961,410) 법인세효과 14,342,947 79,411,511 2 7. 주당이익 가. 기본주당순이익 (1) 당기 1분기와 전기 1분기의 기본 주당순이익의 산정내용은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당기 1분기 전기 1분기 당기순이익 3,743,670,215 2,032,375,908 보통주 당기순이익 3,743,670,215 2,032,375,908 가중평균유통보통주식수 7,173,191 7,186,724 기 본주당순이익 522 283 (2) 기본주당순이익 가중평균유통보통주식수등의 산정 당기 1분기> 구분 기간 보통주식수 일수 가중평균유통 보통주식수 기초이월분 01.01일-03.31일 7,173,191주 90/90 7,173,191주 소계 - 7,173,191주 - 7,173,191주 1분기> 구분 기간 보통주식수 일수 가중평균유통 보통주식수 기초이월분 01.01일-03.31일 7,135,391주 90/366 7,135,391주 주식매수선택권행사 01.07일-03.31일 55,000주 84/366 7,186,724주 소계 - 7,190,391주 - 7,186,724주 나. 희석주당순이익 (1) 당기 1분기와 전기 1분기의 희석주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당기 1분기 전기 1분기 기본주당이익 계산에 사용된 순이익 3,743,670,215 2,032,375,908 희석주당이익 계산에 사용된 순이익 3,743,670,215 2,032,375,908 가중평균유통보통주식수 7,173,191 7,189,118 희석주당순이익 522 282 당기 1분기 현재 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 희석주당순손익은기본주당순손익과 동일합니다. ( 2) 희석화주당이익에 반영된 가중평균유통보통주식수의 산정 당기 1분기> 구분 기간 보통주식수 일수 가중평균유통 보통주식수 기초이월분 01.01일-03.31일 7,173,191주 90/90 7,173,191주 소계 - 7,173,191주 - 7,173,191주 1분기> 구분 기간 보통주식수 일수 가중평균유통 보통주식수 기초이월분 01.01일-03.31일 7,186,724주 90/366 7,186,724주 주식매수선택권행사 01.07일-03.31일 35,920주 84/366 2,394주 소계 - 7,222,644주 - 7,189,118주 28. 비용의 성격별 분류 당기 1분기와 전기 1분기의 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 원재료,부재료사용액 13,064,318,037 9,890,378,368 상품매입액 6,258,693,343 5,702,446,835 재고자산변동조정가감 (3,867,498,843) (3,093,889,871) 급여및퇴직급여 2,242,573,186 2,022,985,501 복리후생비 152,520,570 175,346,734 감가상각비 및 무형자산상각비 529,842,965 375,401,231 세금과공과 83,494,410 86,106,215 경상연구개발비 675,847,144 441,397,055 기타 1,494,123,843 1,286,857,174 합계 20,633,914,655 16,887,029,242 29. 현금흐름표 (1) 영업현금흐름당기 1분기와 전 기 1분기 중 영업활동 현금흐름의 조정 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다. - 조정 (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 퇴직급여 244,640,087 251,683,083 감가상각비 528,129,311 374,844,172 무형자산상각비 1,713,654 557,059 이자비용 40,255,390 61,003,166 이자수익 (196,318,507) (401,455,490) 외화환산손실 56,752,018 4,658,537 외화환산이익 (203,764,744) (527,238,136) 기타포괄-공정가치측정금융자산 처분이익 - (11,326,000) 유동성금융상품처분손실 223,889 - 유동성금융상품처분이익 (8,917,981) (62,025,959) 유형자산처분손실 - 431,369,762 유형자산처분이익 - (7,499,000) 법인세비용 679,565,102 508,883,372 잡손실 1,000 1,000 합계 1,142,279,219 623,455,566 - 영 업활동으로 인한 자산부채의 변동 (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 매출채권의감소(증가) (2,048,950,461) (509,548,327) 미수금의감소(증가) (1,822,857) 7,031,690 미수수익의감소(증가) 32,448,950 58,322,333 선급금의감소(증가) 310,735,352 (747,937,265) 선급비용의감소(증가) (39,014,735) (33,165,800) 재고자산의감소(증가) (2,338,386,895) (582,078,138) 충당부채의증가(감소) (654,000,000) - 매입채무의증가(감소) 1,150,298,635 (297,816,380) 미지급금의증가(감소) 370,754,352 (182,346,591) 선수금의증가(감소) (57,988,334) (61,396,298) 미지급비용의증가(감소) 27,721,157 - 합계 (3,248,204,836) (2,348,934,776) 30. 재무위험관리 당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨). 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 유동성금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금, 파생상품부채 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 (1) 환율변동위험 당사는 외화로 표시된 채권과 채무에 대한 환율변동위험에 노출되어 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. (가) 확정된 외 화 자산, 부채 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 확정된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 외화자산 외화부채 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 외화자산 외화부채 외화자산원화환산액 외화부채원화환산액 USD 14,936,280.42 1,073,775.21 18,084,848,326 1,300,127,009 7,956,238 1,028,573 9,438,435,407 1,219,373,078 JPY 3,179,880.00 77,304,680.00 31,567,940 767,434,464 3,183,937 72,534,045 32,802,192 747,274,729 EUR - 81,220.10 - 109,738,902 - 102,760 - 137,939,410 GBP - 1,955.00 - 3,110,033 - 2,495 - 3,992,463 합계 - - 18,116,416,266 2,180,410,408 - - 9,471,237,599 2,108,579,680 * 외화자산은 외화보통예금, 외화외상매출금, 영업보증금, 금융상품(해외채권) 을 포함하고 있습니다.* 외화부채는 외화외상매입금을 포함하고 있습니다. (나) 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 1,678,472,131 (1,678,472,131) 821,906,232 (821,906,232) JPY (73,586,652) 73,586,652 (71,447,253) 71,447,253 EUR (10,973,890) 10,973,890 (13,793,941) 13,793,941 GBP (311,003) 311,003 (399,246) 399,246 합계 1,593,600,586 (1,593,600,586) 736,265,792 (736,265,792) (2) 이자율 위험 당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출될 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 보고기간종료일 현재 당사의 변동이자부 금융상품은 없습니다. 나. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고있습니다. 신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거 래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. (1) 매출채권 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 다만, 손상징후가 있는 매출채권에 대해 개별 손상검토를 통해 손실충당금을 인식합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 보고기간종료일 현재 매출채권에 대한 충당금은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 정상채권 1개월연체 2개월연체 3개월이상연체 당기 1분기말 기대손실률 0.56% 6.30% 26.88% 100% 총장부금액(매출채권) 16,238,082,604 1,537,931,710 256,197,312 383,648,498 손실충당금 (91,469,052) (96,903,531) (68,869,964) (380,367,831) 다. 유동성 위험 당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 한편, 당사의 당기 1분기말 현재 당사의 비파생 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 6개월 미만 6~12 개월 1~2년 2~5년 5년 초과 총 계약상 현금흐름 장부금액 매입채무 11,413,204,900 - - - - 11,413,204,900 11,413,204,900 기타유동지급채무 4,330,561,897 - - - - 4,330,561,897 4,330,561,897 차입금 6,942,651,200 - - - - 6,942,651,200 6,942,651,200 리스부채(주석 16) 65,992,400 53,428,800 87,000,000 261,000,000 152,250,000 619,671,200 563,053,035 합계 22,752,410,397 53,428,800 87,000,000 261,000,000 152,250,000 23,306,089,197 23,249,471,032 라. 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기말 전기말 부채총계 31,300,026,427 27,907,714,938 자본총계 136,621,285,443 135,063,064,252 부채비율 22.91% 20.66% 31. 우발부채와 약정사항 (1) 약정사항 등 가 . 당사가 당기 1분기말 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 각 통화단위) 차입처 종류 한도액 사용액 환율 원화금액 KEB하나은행 외담대 직접익스포져 KRW 1,000,000,000 KRW 42,037,160 KRW 42,037,160 외상매출채권담보대출 KRW 220,000,000 - - 일반시설자금대출 KRW 3,000,000,000 KRW 2,353,423,251 KRW 2,353,423,251 기업은행 수입신용장보증 USD 2,000,000 USD 80,350 1,210.80 KRW 97,287,780 신한은행 외화대출약정 JPY 150,000,000 - - 수입신용장보증약정 USD 2,000,000 - - 외상매출채권담보대출 KRW 2,000,000,000 KRW 288,295,040 KRW 288,295,040 일반자금대출 일자리창출기업 KRW 5,000,000,000 KRW 5,000,000,000 KRW 5,000,000,000 일반자금대출 소재부품장비기업 KRW 5,000,000,000 KRW 1,942,651,200 KRW 1,942,651,200 서울보증 지방투자촉진보조금 반환지급보증 등 KRW 815,150,000 - KRW 815,150,000 (2) 타인을 위한 담보등의 제공당사가 당기 1분기말 현재 타인을 위하여 제공한 보증은 없습니다. (3) 매출채권의 양도 당 기 1분기말 현재 당사가 타인에게 배서양도한 매출채권 중 만기가 도래하지 아니한 금액은 없으며 , 당 기 중 매출채권의 양도시 발생한 매출채권처분손실은 없습니다. (4) 보험가입내역 보고기간 종료일 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 적요 부보금액 DB손해보험 환경책임보험 15,000,000,000 KB손해보험 승강기책임보험 540,000,000 메리츠화재 패키지보험(건물,기계장치 및 재고자산) 57,012,529,305 기계위험보상 20,000,000 배상책임보험 사고당대인 80,000,000대물 300,000,000 (5) 소송관계전기중 익산시는 당사의 익산공장에서 발견된 토양 오염에 대한 토양정밀조사 등의 조치를 취할 것을 요구하였습니다. 이에 당사는 익산시장을 피고로 하는 토양정밀조사 등 명령 취소청구의 소를 제기하였습니다. 32. 특수관계자 와의 거래 (1) 당기 1분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.1분기> 구분 특수관계자 관계기업 에스케이케미칼대정주식회사 기타의 특수관계자 대정빌딩(대표이사) 구분 특수관계자 관계기업 에스케이케미칼대정주식회사 기타의 특수관계자 대정빌딩(대표이사) (주) 당사는 전기에 (주)올포랩과 한국메탈실리콘(주)의 보유주식을 모두 처분하여 특수관계자에서 제외하였습니다. (2) 당기 1분기와 전 기 1분기 중 특수관계자에 대한 매출 및 매입 등 거래는 다음과 같습니다 . 1분기> (단위: 원) 특수관계자 매출 기타수익 매입 기타비용 대정빌딩(대표이사) - 792,505 - 82,519,080 에스케이케미칼대정주식회사 - - 697,300,000 - 1분기> (단위: 원) 특수관계자 매출 기타수익 매입 기타비용 대정빌딩(대표이사) - - - 21,750,000 (주)올포랩 4,566,120 - 122,450 7,732,715 에스케이케미칼대정주식회사 8,236,512 - 491,988,600 500,000 (3) 당기 1분기말과 전 기말의 특수관계자에 대한 채권·채무내역은 다음과 같습니다. 1분기말> (단위: 원) 구분 적요 당기초 증가 감소 당기 1분기말 에스케이케미칼대정주식회사 매입채무 180,166,140 767,030,000 700,977,640 246,218,500 대정빌딩(대표이사) 리스부채 548,689,576 - 17,678,952 531,010,624 대정빌딩(대표이사) 임차보증금 105,403,572 792,505 - 106,196,077 (단위: 원) 구분 적요 당기초 증가 감소 전기말 에스케이케미칼대정주식회사 매출채권 - 9,060,163 9,060,163 - 에스케이케미칼대정주식회사 매입채무 222,009,260 2,595,803,320 2,637,646,440 180,166,140 대정빌딩(대표이사) 리스부채 618,095,873 - 69,406,297 548,689,576 대정빌딩(대표이사) 임차보증금 102,292,255 3,111,317 - 105,403,572 (4) 당기 1분기 현재 특수관계자에 대한 현금출자와 배당수취 내역은 없습니다. (5) 당사가 당기 1분기말 현 재 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 보증은 없습니다. (6) 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 급여 243,100,000 224,499,000 퇴직급여 59,625,000 56,124,750 합계 302,725,000 280,623,750 33. 부문별정보 (1) 당사는 원료의약품 및 화학약품의 제조와 판매가 주사업목적인 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문은 최고 영업 의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 영업 의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고 영업 의사결정자로 보고 있습니다. (2) 당기 1분기 및 전기 1분기의 지역 부문별 매출은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당기 1분기 전기 1분기 국내 23,941,961,145 18,325,251,188 아시아 472,071,310 494,086,618 아프리카 - 27,637,163 유럽 - 856,362 남미 - 6,195,271 계 24,414,032,455 18,854,026,602 (3) 당기 1분기와 전기 1분기 중 당사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객은 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 주주총회 결의 및 이사회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 가. 이익배당 관련 정관규정 당사의 정관에 규정된 이익배당과 관련한 내용은 다음과 같습니다. [이익배당 관련 정관규정] 제54조 (이익 배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주 총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에 게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사 회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제55조 (중간 배당) ① 회사는 영업년도중 1회에 한하여 이사회의 결의로 일정한 날을 정하여 그날의 주주에 대하여 금전으로 이익을 배당할 수 있다. ② 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제 한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전 결산기의 정기총회에서 이익으로 배당하거나 또는 지급하기로 정한 금액 4. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 5. 상법시행령 제19조에서 정하는 미실현이익 제56조 (배당금 지급 청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급 청구권은 5년간이고 이를 행사하지 아니하면 소멸 시효가 만료 된다. ② 제1항의 시효의 만료로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다. ③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제37기 1분기 제36기 제35기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 3,744 8,445 8,913 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 522 1,177 1,256 현금배당금총액(백만원) - 2,152 2,135 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 25.48 23.95 현금배당수익률(%) 보통주 - 1.4 0.8 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 300 300 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - (주1) 현금배당성향 (%) : 현금배당총액 / 당기순이익 *100(주2) 현금배당수익률(%) : 1주당 현금배당금 / 배당 기준일로부터 과거 1주일간 종가의 평균 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - 12 1.4 1.74 (주1) 결산배당은 2010년(제25기)부터 연속 배당 중입니다.(주2) 상기 평균배당수익률은 3년, 5년간 배당수익률(연) 합을 3, 5로 나눈 수치입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017년 11월 24일 신주인수권행사 보통주 102,280 500 9,777 (주1) 2017년 12월 15일 신주인수권행사 보통주 51,140 500 9,777 (주1) 2018년 01월 19일 신주인수권행사 보통주 102,280 500 9,777 (주1) 2018년 02월 13일 신주인수권행사 보통주 102,280 500 9,777 (주1) 2018년 04월 10일 신주인수권행사 보통주 51,140 500 9,777 (주1) 2018년 05월 02일 주식매수선택권행사 보통주 80,000 500 10,300 (주2) 2018년 07월 25일 신주인수권행사 보통주 562,544 500 9,777 (주1) 2020년 10월 13일 주식매수선택권행사 보통주 35,000 500 10,300 (주2) 2021년 01월 07일 주식매수선택권행사 보통주 55,000 500 10,300 (주2) (주1) 2013년 08월 27일 발행한 무보증 분리형사모 신주인수권부사채의 권리행사입니다.(주2) 2014년 02월 17일 부여한 주식매수선택권의 권리행사입니다.(주3) 주식발행(감소)일자에 기재된 일자는 신주인수권 및 주식매수선택권의 행사일자입니다.(주4) 2021년 01월 07일 김용수가 35,000주, 이건부가 20,000주의 주식매수선택권을 행사하였습니다. 나. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - - 신주인수권행사 : 1,227,365주 행사 ① 2015. 04. 22 : 102,280주 행사② 2015. 05. 12 : 153,421주 행사(채권대용납입)③ 2017. 11. 24 : 102,280주 행사④ 2017. 12. 15 : 51,140주 행사⑤ 2018. 01. 19 : 102,280주 행사⑥ 2018. 02. 13 : 102,280주 행사⑦ 2018. 04. 10 : 51,140주 행사⑧ 2018. 07. 25 : 562,544주 행사 - 만기상환 원리금 : 원금의 100.0000%(상환할증금은 없음)- 조기상환청구권(Put Option)에 대한 사항 : 2015.8.28 Put Option 행사로 조기상환 완료 - 행사가격조정 사채발행일로 부터 매 3개월이 되는날을 행사기준일로 하여 조정됩니다. 따라서 위 발행내역 중 총부여된 신주인수권 및 미행사 신주인수권의 수는 행사가격의 변동에 따라서 변동될 수 있고, 2013년 11월 29일, 2014년 08월 28일, 2014년 12월 01일에 행사가격이 각각 변경되었습니다.- 보고서 작성 기준일 미행사된 신주인수권은 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채 무증권 발행실적 등과 관련된 사항 (1) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음 (2) 기 업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음 (3) 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 (4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대 손충당금설정현황 (1) 최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제37기 1분기 매출채권 18,415,860,124 637,610,378 3.46% 제36기 매출채권 16,345,620,226 618,502,763 3.78% 제35기 매출채권 14,475,530,385 475,000,145 3.28% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제37기 1분기 제36기 제35기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 618,502,763 475,000,145 511,245,165 2. 순대손처리액 (①-②±③) - 2,879,727 (987,162) ① 대손처리액(상각채권액) - (1,631,190) (987,162) ② 상각채권회수액 - (1,230,250) - ③ 기타증감액 - 3,280,667 - 3. 대손상각비 계상(환입)액 19,107,615 140,622,891 (35,257,858) 4. 기말대손충당금 잔액 합계 637,610,378 618,502,763 475,000,145 (주1) 제34기 당사는 한국메탈실리콘(주)의 채권을 장기성매출채권으로 분류하였으며, 전액 대손충당금을 설정하였습니다. 당기에는 그 중 1년 이내 도래분에 대하여 유동성 대체하였습니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 2021년 매출채권의 대손충당금 설정 방침을 다음과 같이 변경하였습니다. 구 분 과거 2021년 (변경) 대손충당금 설정율 부도어음 100% 간편법 : 기대신용손실율 일반채권 정상채권(6개월이하) : 1% 6개월~1년이하 : 50% 1년초과 : 100% 외화외상매출채권 1년 이하 : 1% 1년~2년이하 : 50% 2년초과 : 100% (4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일) (단위: 원) 구분 6개월 미만 6개월~12개월 1년 초과 계 제37기 1분기 18,065,229,313 1,151,700 349,479,111 18,415,860,124 구성비율 98.1% 0.01% 1.9% 100% 나 . 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 재고자산의 보유현황 보고기간종료일과 전기말 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. 한편,당사의 보고대상 영업부문은 단일부문으로서 실제사업부문이 구분되어 있지 않아 재고자산을 단일부문으로 기재하였습니다. 최근 3사업연도 재고자산 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제37기 1분기 제36기 제35기 시약 등 제품 및 상품 9,320,721,482 8,087,477,036 6,953,205,398 원재료, 부재료 및 미착품 4,304,971,958 3,199,829,509 2,994,057,145 재고자산평가충당금 (425,364,948) (425,364,948) (323,635,079) 합 계 13,200,328,492 10,861,941,597 9,623,627,464 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.86% 6.66% 5.98% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 6.0회 7.0회 6.6회 (2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실 사 일자 ·12월말 기준으로 매년 재고자산 실사 실시 2) 실사방법 ·사내보관재고 : 기본적으로 전수조사 실시하며, 일부 품목에 대해선 샘플조사 병행·사외보관재고 : 타처보관증 징구 3) 회사자체 재고실사 (3) 장기체화재고 등 내역 당사는 총평균법을 사용하여 취득원가를 적용하고 있습니다. 재고자산의 순실현가능가치가 취득원가보다 하락한 경우 저가법 을 사용하여 재무상태표가액을 결정하고 있으며, 보고기간종료일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 제품 6,548,800,499 6,548,800,499 (230,962,324) 6,317,838,175 상품 2,771,920,983 2,771,920,983 (79,713,975) 2,692,207,008 원자재 3,231,279,823 3,231,279,823 (114,688,649) 3,116,591,174 부자재 및 미착품 1,073,692,135 1,073,692,135 - 1,073,692,135 합계 13,625,693,440 13,625,693,440 (425,364,948) 13,200,328,492 (4) 재고자산의 담보제공 등- 해당사항 없음 다. 금융상품의 공정가치 평가 (1) 금융자산 보고기간종료일 현재 범주별 금융자산 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. 1분기말> (단위: 원) 구분 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 29,918,564,671 - 29,918,564,671 29,918,564,671 유동성금융상품 13,867,796,529 - 13,867,796,529 13,867,796,529 매출채권 17,778,249,746 - 17,778,249,746 17,778,249,746 기타유동채권 187,593,275 - 187,593,275 187,593,275 비유동금융상품 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 장기수취채권 1,647,662,789 - 1,647,662,789 1,647,662,789 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 - 754,451,752 754,451,752 754,451,752 합계 63,401,867,010 754,451,752 64,156,318,762 64,156,318,762 (단위: 원) 구분 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 36,689,461,777 - 36,689,461,777 36,689,461,777 유동성금융상품 6,963,245,295 - 6,963,245,295 6,963,245,295 매출채권 15,727,117,463 - 15,727,117,463 15,727,117,463 기타유동채권 118,116,429 - 118,116,429 118,116,429 비유동금융상품 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 장기수취채권 1,647,700,294 - 1,647,700,294 1,647,700,294 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 - 660,437,137 660,437,137 660,437,137 합계 61,147,641,258 660,437,137 61,808,078,395 61,808,078,395 (단위: 원) 구분 상각후원가 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 33,171,608,993 - 33,171,608,993 33,171,608,993 유동성금융상품 13,616,674,360 - 13,616,674,360 13,616,674,360 매출채권 14,000,530,240 - 14,000,530,240 14,000,530,240 기타유동채권 241,835,838 - 241,835,838 241,835,838 비유동금융상품 2,000,000 - 2,000,000 2,000,000 장기수취채권 1,655,486,568 - 1,655,486,568 1,655,486,568 기타포괄손익 -공정가치측정금융자산 - 11,350,849,715 11,350,849,715 11,350,849,715 합계 62,688,135,999 11,350,849,715 74,038,985,714 74,038,985,714 (2) 금융부채 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채의 구분 및 공정가치는 다음과 같습니다. 기 1분기말 > (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 - 11,413,204,900 11,413,204,900 단기차입금 - 6,942,651,200 6,942,651,200 유동성장기부채 - 2,353,423,251 2,353,423,251 기타유동지급채무(*) - 4,330,561,897 4,330,561,897 파생상품부채 368,001,046 - 368,001,046 합계 368,001,046 25,039,841,248 25,407,842,294 (*) 기타유동지급채무에 포함된 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 - 10,318,107,622 10,318,107,622 단기차입금 - 6,942,651,200 6,942,651,200 유동성장기부채 - 2,478,423,249 2,478,423,249 기타유동지급채무(*) - 1,509,190,575 1,509,190,575 파생상품부채 368,001,046 - 368,001,046 합계 368,001,046 21,248,372,646 21,616,373,692 (*) 기타유동지급채무에 포함된 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (단위: 원) 구분 상각후원가측정 금융부채 공정가치 매입채무 8,608,147,790 8,608,147,790 단기차입금 15,000,000,000 15,000,000,000 유동성장기부채 484,868,417 484,868,417 기타유동지급채무(*) 1,435,615,117 1,435,615,117 장기차입금 2,478,423,249 2,478,423,249 합계 28,007,054,573 28,007,054,573 (*) 기타유동지급채무 포함된 리스부채는 기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (3) 금융상품 범주별 손익 보고기간종료일 현 재 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. 1분기말> (단위: 원) 금융상품 범주 내역 금액 금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 178,704,008 대손상각비(환입) 19,107,615 외화환산이익 3,364,659 외화환산손실 55,106,926 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 이자수익 17,614,499 외화환산이익 143,553,636 금융부채: 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 40,255,390 외화환산이익 56,846,449 외화환산손실 1,645,092 (단위: 원) 금융상품 범주 내역 금액 금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 483,884,388 대손상각비(환입) 140,622,891 처분이익 89,037,177 외화환산이익 6,729,578 처분손실 30,718,186 외화환산손실 792,194 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 이자수익 379,098,529 처분이익 156,550,278 외화환산이익 91,420,033 처분손실 466,643,178 외화환산손실 582,550 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품평가이익 388,821,162 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 190,961,610 외화환산이익 18,625,928 외화환산손실 1,785,080 (단위: 원) 금융상품 범주 내역 금액 금융자산: 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 530,954,925 대손상각비(환입) (35,257,858) 처분이익 290,801,851 외화환산이익 358,733 처분손실 - 외화환산손실 61,371,368 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 배당금수익 72,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 이자수익 811,904,212 처분이익 233,253,256 외화환산손실 946,723,381 처분손실 115,538,879 금융부채: 상각후 원가로 측정하는 금융부채 이자비용 289,392,206 외화환산이익 42,457,214 외화환산손실 753,763 (4) 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (5) 공정가치의 측정 (가) 보고기간종료일 현재 당사의 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 기 1분기말> (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 753,451,752 1,000,000 754,451,752 파생상품부채 - - 368,001,046 368,001,046 (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 659,437,137 1,000,000 660,437,137 파생상품부채 - - 368,001,046 368,001,046 (단위: 원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,592,780 11,348,256,935 1,000,000 11,350,849,715 (나) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 1분기말> (단위: 원) 구분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 753,451,752 현금흐름 할인모형 할인율, 환율 (단위: 원) 구분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 659,437,137 현금흐름 할인모형 할인율, 환율 (단위: 원) 구분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 11,348,256,935 현금흐름 할인모형 할인율, 환율 (다) 보고기간 종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 부채 중 공정가치 서열체계 수준3로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 1분기말 > (단위: 원) 구분 공정가치 금액 가치평가기법 투입변수 파생상품부채 파생상품부채 368,001,046 미래현금 흐름할인모형 미래영업현금흐름추정치 라. 유형자산의 공정가치 평가 (1) 토지 재평가 당사는 유형자산 중 토지 및 건물에 대해 재평가모형을 적용하고 있으며, 2019년 12월 31일을 기준일로 하여 당사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 토지의 평가는 인근에 소재하는 대상 토지와 가치형성요인이 유사한 최근의 거래사례 및 평가사례에 대한 비교분석을 통하여 시장성의 원리에 따라 평가하는 비교방식이 가장 신뢰성 있고 합리적이라고 판단하여 비교방식인 공시시지가기준법을 주된 감정평가방법을 적용하고 거래사례비교법으로 산출한 시산가액과 비교하여 합리성을 검토하였습니다.보고기간종료일 현재 당사의 재평가에 따른 토지 및 건물의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 재평가모형 원가모형 토지 40,582,982,358 18,384,113,399 건물 24,456,473,645 23,692,609,714 합계 65,039,456,003 42,076,723,113 한편, 당사가 진행해 온 토지와 건물의 재평가로 인해 당기1분기까지 기타포괄이익으로 인식한 재평가잉여금의 누계액 은 18,192,519,676원 (법인세효 과 차감 후)이며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다. (2) 공정가치 측정토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 수준 3으로 분류되었습니다. 토지 및 건물의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 가치평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 주요 관측불가능한 변수와공정가치의 상관관계 토지 공시지가기준평가법 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) 지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 개별요인 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) 그 밖의 요인 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) 건물 원가법 재조달원가 건설공사비 등 건물신축단가가 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) 잔존가치율 잔존내용연수 대상물건의 물리적상태변화, 기능적효용변화 등에 따라 잔존내용연수가 감소하면 공정가치는 감소 경제적내용연수 대상물건의 구조,용재,용도에 따라 경제적 유용성을 발휘하는 기간이 길어질수록 공정가치의 변동성(감소폭)이 감소 마 . 채무증권의 발행실적 등 (1) 채무증권 발행실적 (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 해당사항 없음 (2) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 해당사항 없음 (3) 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음(4) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 (4) 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 해당사항 없음 (5) 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 해당사항 없음 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 2022년 1분기말 현재 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제37기 1분기(당기) 광교회계법인 - - - 제36기(전기) 광교회계법인 적정 해당사항 없음 매출채권 실재성 및 평가 제35기(전전기) 대주회계법인 적정 해당사항 없음 매출채권 실재성 및 평가 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제37기 1분기(당기) 광교회계법인 정기회계감사 160백만원 - - - 제36기(전기) 광교회계법인 정기회계감사 120백만원 1,086 120백만원 1,122 제35기(전전기) 대주회계법인 정기회계감사 47백만원 794 47백만원 764 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제37기 1분기(당기) - - - - - 제36기(당기) - - - - - 제35기(전전기) 2020.05 법인세 세무조정 2020.05~2021.03.31 6백만원 - 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2022년 02월 04일 회사 : 감사감사인 : 담당이사 서면회의 기말감사 결과 보고 5. 종속회사 중 공시대상기간중 회계감사인 감사의견 - 해당사항 없음. 6. 회계감사인 변경 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조에 따라 제36기부터 제38기까지(2021년 ~ 2023년)의 외부감사인으로 광교회계법인을 선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 회 계 감사인 은 제 36기 경영 자의 내부회 계관리제도 운영실태보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 정관상 3명이상 7명이내로 구성하게 되어있으며, 본 보고서 제출일 현재3명의 사내이사와 1명의 사외이사를 두고 있습니다. 이사회 의장은 당사의 정관에 따라 대표이사가 맡고 있으며, 이사회내 별도의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - - (주1) 2022년 3월 24일 제36기 정기주주총회에서 윤현조 사외이사가 신규 선임되었습니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일 의 안 가결여부 사내이사 사외이사 사외이사 송기섭 (출석률 : 100%) 송영준 (출석률 : 100%) 석재화 (출석률 : 100%) 서상중 (출석률 : 100%) 윤현조 (출석률 : 100%) 찬반여부 찬반여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 참석여부 찬반여부 1 2021.02.23 2020년도 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보고 - - - 참석 - 신규선임(2022.03.24) 2 2021.02.25 제35기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 참석 찬성 3 2021.05.21 기존 차입금 조기상환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 참석 찬성 4 2021.08.17 시설자금 대출 신규 약정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 참석 찬성 5 2022.02.22 제36기 결산 재무제표 승인 및 이익잉여금 처분의 건 가결 찬성 찬성 찬성 참석 찬성 6 2022.02.22 제36기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 참석 찬성 7 2022.03.24 대표이사(재)선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 임기만료 참석 찬성 (주1) 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 서상중 사외이사가 임기 만료되어 윤현조 사외이사를 신규선임 하였습니다. 다. 이사회내 위원회 - 해당사항 없음 라. 이사의 독립성 당사의 이사회는 대표이사, 사외이사 및 감사를 포함한 등기임원 5인으로 구성되어 있습니다. 송영준 대표이사는 이사회 중심으로 중요의사결정을 하고 있으며, 등기이사들 대부분이 이사회에 참석하고 있습니다. 이사회는 최대주주의 특수관계인 및 기타 이해관계자로부터 독립적인 의사결정을 수행함으로써 부당한 자금거래 및 기업의 이익에 반하는 행위를 규제하는 기능을 수행하고 있습니다. 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 회사와의 거래, 최대주주와의 관계 등에 대하여 외부에 공시하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무 (활동분야) 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 임기 연임(횟수)(주2) 대표이사 송영준 이사회 경영촐괄 - 특수관계인 3년 연임(3) 사내이사 송기섭 이사회 경영촐괄 - 본인 3년 연임(11) 사내이사 석재화 이사회 관리총괄 - - 3년 신규 사외이사 윤현조 이사회 사외이사 - - 3년 신규(주1) (주1) 2022년 3월 24일 정기주주총회에서 서상중 사외이사가 임기 만료되어 윤현조 사외이사를 신규선임 하였습니다.(주2) 보고서 제출일 현재까지의 연임횟수입니다. 마. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당기중 실시할 계획임 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고기간종료일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항에 대해서는 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. 성명 직위 추천인 회사와의 거래 최대주주와의 관계 최성우 감사 이사회 - - 나. 감사의 독립성 감사는 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 주요활동내역 구분 개최일 활동내역 가결여부 감사 최성우 1 2022.02.22 제36기 결산 재무제표 승인 및 이익잉여금 처분의 건 가결 참석 2 2022.02.22 제36기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당기중 실시할 계획임 마. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경팀 4 팀장 외 (3.8년) 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 인사총무팀 2 팀장 외 (0.6년) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - - - - - -당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 제33기(2018년) 정기주총제36기(2021년) 정기주총 나. 소수주주권 행사내역 - 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁 - 해당사항 없음 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 7,190,391 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 17,200 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 7,173,191 - 우선주 - - (주1) 당사가 발행한 보통주식수는 7,190,391주이며, 정관상 발행가능 주식 총수의 17.98%에 해당됩니다. (주2) 당사가 보유하고 있는 자기주식은 17,200주로서 동 주식을 제외할 경우 의결권 행사가 가능한 주 식수는 보고기간종료일 현재 보통주 7,173,191주입니다. 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권) ① 주주는 상법 제418조의 규정에 의하여 그가 소유한 주식의 수에 비례하여신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 165조의 6의 규정에 의하여 이사회의결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제340조의 4 및 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위내에서 우리사주조합원에게 주식을우선 배정하는 경우 4. 근로복지기본법 제39조의 2항의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로인하여 신주를 발행하는 경우 2013.3.22> 5. 주권을 코스닥 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조개선, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요할 때 발행주식총수의 20% 내에서 신주를 발행하는 경우 7. 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행 할 때 발행주식총수의 20% 내에서 신주를 발행하는 경우 8. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행할 때 발행주식총수의 20% 내에서 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 주주명부 폐쇄기간 1월 1일 ~ 1월 31일 정기주주총회 회계연도 종료 후 3월 이내 공고방법 회사 홈페이지(http://www.daejung.kr/), 매일경제신문 주식업무 대행기관 대리인의 명칭 한국예탁결제원 사무 취급장소 부산시 남구 문현금융로 40(부산국제금융센터) 주식에 대한 특전 해당사항 없음 바. 주주총회 의사록 요약 주주총회일 주총의안 결의내용 비 고 2022.03.24 제1호 : 제36기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 원안대로 가결 제36기정기주총 제2호 : 이사 선임의 건 2-1호> : 사내이사 송영준 (재)선임의 건 2-2호> : 사외이사 윤 현조 선임의 건 제3호 : 감사 최성우 (재)선임의 건 제4호 : 이사보수한도 승인의 건 제5호 : 감사보수한도 승인의 건 2021.03.25 제1호 : 제35기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 원안대로 가결 제35기정기주총 제2호 : 정관 일부 변경의 건 제3호 : 이사보수한도 승인의 건 제4호 : 감사보수한도 승인의 건 2020.03.24 제1호 : 제34기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 원안대로 가결 제34기정기주총 제2호 : 정관 일부 변경의 건 제3호 : 이사 선임의 건 3-1호> : 사내이사 송기섭 (재)선임의 건 3-2호> : 사내이사 석 재화 신규선임의 건 제4호 : 이사보수한도 승인의 건 제5호 : 감사보수한도 승인의 건 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 송기섭 본인 보통주 1,934,281 27.11 1,934,281 26.90 - 송영준 특수관계인 보통주 1,032,789 14.47 1,032,789 14.36 - 박영엽 특수관계인 보통주 421,661 5.91 421,661 5.86 - 송영재 특수관계인 보통주 304,997 4.27 304,997 4.24 - 계 보통주 3,693,728 51.76 3,693,728 51.37 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요 경력 당사의 최대주주의 주요 경력사항은 다음과 같습니다. 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 송기섭 사내이사 2011년 3월 ~ 현재 대정화금㈜ 사내이사 - 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 4. 최대주주의 변동현황 - 해당사항 없음 5. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 송 기 섭 1,934,281 26.90 - 송 영 준 1,032,789 14.36 - 박 영 엽 421,661 5.86 - 우리사주조합 - - - 6 . 소액주주현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 16,373 16,378 99.96 3,332,926 7,173,191 46.46 - (주1) 소액주주는 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주로서 2021년말 주주명부를 근거로 작성되었습니다. (주2) 총발행주식수는 보고서 작성기준일 현재 자기주식 17,200주를 제외한 의결권 있는 주식수 기준입니다. 7. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류(보통주) 2022년 3월 2022년 2월 2022년 1월 2021년 12월 2021년 11월 2021년 10월 주가(원) 최고 21,250 18,550 22,000 22,100 23,500 25,150 최저 17,850 16,600 16,550 20,750 20,050 21,300 평균 19,767 17,550 19,808 21,375 21,345 22,832 거래량(주) 최고(일) 3,130,388 116,283 597,412 2,900,043 1,613,805 174,162 최저(일) 19,109 12,781 19,338 27,776 22,889 24,093 월간 8,345,046 503,620 1,626,321 4,848,268 3,789,713 1,026,345 (주1) 출처 : 한국거래소 나. 해외증권시장 - 해당사항 없음 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 송기섭 남 1941.09 회장 사내이사 상근 경영총괄 - 한양대 화학공학과- 한국전지연구조합이사 1,934,281 - 본인 54년 2023.03.24 송영준 남 1972.01 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - 서강대 화학공학과- Syracuse Univ. Marketing, Finance(MBA)- 삼성SDS 근무 1,032,789 - 특수관계인 19년 2025.03.26 석재화 남 1972.01 전무 사내이사 상근 관리총괄 - 대정화금㈜ 전무- 공인회계사- 前 S 이사 - - - 4년 2023.03.24 윤현조 남 1973.05 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - 회계사,세무사- 現 한울회계법인 파트너 - - - 0.1년 2025.03.24 최성우 남 1974.12 감사 감사 상근 감사 - 변호사- 現 법무법인 매헌 변호사 - - - 3년 2025.03.24 이건부 남 1940.07 전무 미등기 상근 기술영업 - 대정화금㈜ 기술고문 - - - - - 이상각 남 1961.03 전무 미등기 상근 시화공장 총괄 - 대정화금㈜ 시화공장 공장장 - - - - - 남도규 남 1958.07 상무 미등기 상근 종로영업 - 대정화금㈜ 영업부서장 877 - - - - 한동훈 남 1965.05 상무 미등기 상근 무역담당 - 대정화금㈜ 수출팀장 - - - - - 이우영 남 1965.03 이사 미등기 상근 품질총괄 - 대정화금㈜ 품질팀장 1,150 - - - - 송영재 남 1977.06 이사 미등기 상근 구매총괄 - 대정화금㈜ 구매부서장 304,997 - 특수관계인 - - 조영식 남 1968.10 이사 미등기 상근 영업팀장 - 대정화금㈜ 영업팀장 - - - - - 여성수 남 1974.05 이사 미등기 상근 시화영업 - 대정화금㈜ 영업부서장 100 - - - - 한종원 남 1964.03 이사 미등기 상근 음성공장 총괄 - 대정화금㈜ 음성공장 공장장 - - - 0.5년 - 김의재 남 1978.01 이사 미등기 상근 무역담당 - 대정화금㈜ 무역지원팀 팀장 - - - 1년 - (주1) 기업공시서식 작성기준에 따라 미등기임원으로서 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우에는 재직기간 기재를 생략하였습니다.(주2) 서상중 사외이사는 2022.03.24일 정기주주총회에서 임기 만료되어 퇴임 하였습니다. 나. 임원의 타회사 겸직 현황 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 직 위 주된 사업목적 석 재 화 전 무 에스케이케미칼대정 주식회사 기타비상무이사 고순도 유기용매의 제조업 등 송 영 재 이 사 에스케이케미칼대정 주식회사 감 사 고순도 유기용매의 제조업 등 여 성 수 이 사 에스케이케미칼대정 주식회사 기타비상무이사 고순도 유기용매의 제조업 등 (주1) 보고서 제출일 현재까지의 겸 직 현황입니다. 다. 직원 등 현황 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 제조업 남 102 - 22 - 124 5.7 1,533,059 12,032 - - - - 제조업 여 47 - 10 - 57 6.0 445,620 7,872 - 합 계 149 - 32 - 181 5.7 1,978,679 10,754 - (주1) 1인 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 '월별 평균 급여액' 기준입니다. 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 10 277,124 27,712 - (주1) 인원수와 연간급여 총액은 기업공시서식 작성기준에 따라 보고서 작성기준일 현재 재임 중이며 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득(근로소득공제 반영전) 기준입니다. 2. 임원의 보수 등 당사는 상법 제388조 및 당사 정관에 의거하여 이사 및 감사의 보수한도를 주주총회의 결의로써 정하고 있으며 제37기 이사 및 감사보수한도는 2022년 3월 24일 정기주주총회를 통하여 각각 20억원 및 2억원으로 정한 바 있습니다. 당기인 제37기 세부 지급내역은 다음과 같습니다. 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기임원 4 2,000,000 - 감사 1 200,000 - 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 252,850 50,570 - (주1) 인원수는 보고서 작성 기준일 현재 기준입니다. (2) 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 243,100 81,033 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 3,750 3,750 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6,000 6,000 - 다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액 - 해당사항 없음 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 - 해당사항 없음 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (1) 이사ㆍ감사의 주식매수선택권 공정가치 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 업무집행지시자 - - - 계 - - - - 해당사항 없음 (2) 주식매수선택권 부여 및 행사현황 (기준일 : 2022.03.31 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - - - - - - - - - - - - - X - - 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 - 해당사항 없음 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 - - - - ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인 출자현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 1 1 - 6,760 922 7,682 일반투자 - - - - - - - 단순투자 - - - - - - - 계 - 1 1 - 6,760 922 7,682 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 타인으로부터 제공받은 지급보증 등 - 당사가 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 각 통화단위) 차입처 종류 한도액 사용액 환율 원화금액 KEB하나은행 외담대 직접익스포져 KRW 1,000,000,000 KRW 42,037,160 KRW 42,037,160 외상매출채권담보대출 KRW 220,000,000 - - 일반시설자금대출 KRW 3,000,000,000 KRW 2,353,423,251 KRW 2,353,423,251 기업은행 수입신용장보증 USD 2,000,000 USD 80,350 1,210.80 KRW 97,287,780 신한은행 외화대출약정 JPY 150,000,000 - - 수입신용장보증약정 USD 2,000,000 - - 외상매출채권담보대출 KRW 2,000,000,000 KRW 288,295,040 KRW 288,295,040 일반자금대출 일자리창출기업 KRW 5,000,000,000 KRW 5,000,000,000 KRW 5,000,000,000 일반자금대출 소재부품장비기업 KRW 5,000,000,000 KRW 1,942,651,200 KRW 1,942,651,200 서울보증 지방투자촉진보조금 반환지급보증 등 KRW 815,150,000 - KRW 815,150,000 나. 타인을 위한 담보등의 제공 당사가 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 제공한 보증은 없습니다. 다. 당사는 상기의 지급보증 이외에 대주주등에 대한 신용공여 등과 관련하여 해당사항이없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 등 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 (1) 특수관계자와의 거래 (가 ) 당기 1분기와 전 기 1분기 중 특수관계자에 대한 매출 및 매입 등 거래는 다음과 같습니다 . (단위: 원) 특수관계자 매출 기타수익 매입 기타비용 대정빌딩(대표이사) - 792,505 - 82,519,080 에스케이케미칼대정주식회사 - - 697,300,000 - (나 ) 당기 1분기말과 전 기말의 특수관계자에 대한 채권·채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 적요 당기초 증가 감소 당기 1분기말 에스케이케미칼대정주식회사 매입채무 180,166,140 767,030,000 700,977,640 246,218,500 대정빌딩(대표이사) 리스부채 548,689,576 - 17,678,952 531,010,624 대정빌딩(대표이사) 임차보증금 105,403,572 792,505 - 106,196,077 (2) 당사가 보고기간종료일 현 재 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 보증은 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 전기중 익산시는 당사의 익산공장에서 발견된 토양 오염에 대한 토양정밀조사 등의 조치를 취할 것을 요구하였습니다. 이에 당사는 익산시장을 피고로 하는 토양정밀조사 등 명령취소청구의 소를 제기하였습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 약정사항 등 가 . 당사가 보고기간종료일 현재 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 각 통화단위) 차입처 종류 한도액 사용액 환율 원화금액 KEB하나은행 외담대 직접익스포져 KRW 1,000,000,000 KRW 42,037,160 KRW 42,037,160 외상매출채권담보대출 KRW 220,000,000 - - 일반시설자금대출 KRW 3,000,000,000 KRW 2,353,423,251 KRW 2,353,423,251 기업은행 수입신용장보증 USD 2,000,000 USD 80,350 1,210.80 KRW 97,287,780 신한은행 외화대출약정 JPY 150,000,000 - - 수입신용장보증약정 USD 2,000,000 - - 외상매출채권담보대출 KRW 2,000,000,000 KRW 288,295,040 KRW 288,295,040 일반자금대출 일자리창출기업 KRW 5,000,000,000 KRW 5,000,000,000 KRW 5,000,000,000 일반자금대출 소재부품장비기업 KRW 5,000,000,000 KRW 1,942,651,200 KRW 1,942,651,200 서울보증 지방투자촉진보조금 반환지급보증 등 KRW 815,150,000 - KRW 815,150,000 나. 당사는 2011년도중 (주)LG화학의 익산공장 일부에 대하여 1,450백만원의 토지와 건물을 매입하였으나, 이는 10년(2021년도)후에 (주)LG화학이 기일완성을 조건으로 하는 환매권을 보유하여 이를 리스계약에 준하는 것으로 보아, 임차보증금으로 계상하였습니다. 또한, 해당 계약은 2022년 9월 30일에 잔금 지급을 완료하고 소유권 이전을 완료하는 것으로 계약이 변경되었습니다. (2) 타인을 위한 담보등의 제공 당사가 보고기간종료일 현재 타인을 위하여 제공한 보증은 없습니다.(3) 매출채권의 양도 보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 배서양도한 매출채권 중 만기가 도래하지 아니한 금액은 없으며 , 당기 중 매출채권의 양도시 발생한 매출채권처분손실은 없습니다. 바. 자 본 으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 나. 중소기업기준 검토표 중소기업기준 검토표_0001.jpg 중소기업기준 검토표_0001 중소기업기준 검토표_0002.jpg 중소기업기준 검토표_0002 다. 외 국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음 라 . 법적 위험 변동사항 - 해당사항 없음 마. 합병등의 사후정보 - 해당사항 없음 바. 녹색경영 - 해당사항 없음 사. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없음 아. 조건부자본증권의 전환/채무재조정 사유 등의 변동현황 - 해당사항 없음 자. 보호예수 현황 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) - 해당사항 없음 ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2. 계열회사 현황(상세) - 해당사항 없음 ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)폴루스 비상장 2017.12.13 일반투자 867 123,846 0.3 - - - - 123,846 0.3 - - - (주)폴루스 비상장 2018.02.13 일반투자 4,770 - - - - - - - - - - - 에스케이케미칼대정(주) 비상장 2021.02.23 경영참여 6,760 877,303 50 7,682 - - - 877,303 50 7,682 17,210 2,165 합 계 - - 7,682 - - - - - 7,682 - - (주1) 출자비율 5%를 초과하거나, 장부가액이 1억원을 초과하는 경우만을 기재하였습니다.(주2) (주)폴루스의 최근사업연도 재무현황을 파악하기 어려워 기재를 생략하였습니다. (주3) (주)폴루스의 복합금융상품 투자자산(전환사채 취득원가 4,770,506,000원)에 대하여 전전기에 전액 손실 반영하였습니다.(주4) 에스케이케미칼대정(주)의 취득가액은 현금취득분 60억3백만원과 파생상품부채로 평가된 7억6천만원으로 구성되어 있습니다 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음