코오롱인더 분기보고서 (2019.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

당사의 종속기업인 코오롱머티리얼㈜는 2019년 3월 4일 이사회 결정에 따라 6월 30일 자로 원사사업부문의 영업을 중단하였으며 관련 자산 및 부채를 매각예정자산으로 분류하였습니다. 연결실체의 포괄손익계산서는 중단영업과 계속영업이 구분되어 있으며, 비교 표시되는 기간의 포괄손익계산서도 재작성되었습니다. 1) 매각예정자산 및 부채 당분기말 현재 연결실체는 원사 사업부문을 매각예정자산 및 부채로 대체하였으며, 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말

매각예정자산

매출채권및기타채권	5,403,860

재고자산	4,038,334

기타유동자산	26,131

유형자산	34,227,139

무형자산	273

리스사용권자산	80,706

합계	43,776,443

매각예정부채

매입채무및기타채무	774,832

단기차입금	78,910

기타유동부채	45,937

기타유동충당부채	465,679

장기매입채무및기타채무	227,435

리스부채	77,094

확정급여부채	1,100,802

합계	2,770,689

2) 중단영업손익

당분기와 전분기 중 포괄손익계산서에 인식한 중단영업손익의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,580,238	78,914,100	78,938,477	215,775,883

매출원가	8,203,226	86,185,894	83,049,207	221,540,242

판매비와 관리비	5,458,537	17,126,066	4,255,805	11,499,826

영업손실	(7,081,525)	(24,397,860)	(8,366,535)	(17,264,185)

영업외손익	1,101,601	576,344	(1,883,880)	(1,950,647)

법인세차감전순손실	(5,979,924)	(23,821,516)	(10,250,415)	(19,214,832)

법인세비용(수익)	315	(2,294)	(972,263)	(1,066,321)

중단영업손실	(5,980,239)	(23,819,222)	(9,278,152)	(18,148,511)

3) 중단영업현금흐름 당분기와 전분기 중 중단영업에서 발생한 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(20,059,066)	(9,522,140)

투자활동으로 인한 현금흐름	(3,376,997)	203,149

재무활동으로 인한 현금흐름	(3,160,325)	1,364,201

순현금흐름	(19,842,394)	(7,954,790)

4) 중단영업 기본주당손익

(단위:원, 주)

구분	당분기	전분기

보통주	우선주	보통주	우선주

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

지배기업소유주지분 중단영업손실	(4,238,693,568)	(16,473,336,938)	(434,863,411)	(1,690,061,188)	(5,635,006,151)	(10,973,772,517)	(550,737,672)	(1,125,840,325)

가중평균유통주식수	26,978,840	26,978,840	2,767,860	2,767,860	26,228,037	25,854,261	2,767,860	2,767,860

중단영업 기본주당손실	(157)	(611)	(157)	(611)	(215)	(424)	(199)	(407)

5) 중단영업 희석주당손익

(단위:원, 주)

구분	당분기	전분기

보통주	우선주	보통주	우선주

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

지배기업소유주지분 중단영업손실	(4,238,693,568)	(16,473,336,938)	(434,863,411)	(1,690,061,188)	(5,635,006,151)	(10,973,772,517)	(550,737,672)	(1,125,840,325)

가산: 희석화증권비용효과	-	-	-	-	-	-	-	-

조정후 보통주 희석당기순손실(A)	(4,238,693,568)	(16,473,336,938)	(434,863,411)	(1,690,061,188)	(5,635,006,151)	(10,973,772,517)	(550,737,672)	(1,125,840,325)

가중평균유통주식수(B)	26,978,840	26,978,840	2,767,860	2,767,860	26,228,037	25,854,261	2,767,860	2,767,860

희석성잠재적주식수(C)(주1)	-	-	-	-	150,698	291,928	-	-

합계(D=B+C)	26,978,840	26,978,840	2,767,860	2,767,860	26,378,735	26,146,189	2,767,860	2,767,860

중단영업 희석주당손실	(157)	(611)	(157)	(611)	(214)	(420)	(199)	(407)

(주1) 전량 신주인수권으로서 자기주식법에 의하여 행사가격으로 발행될 주식수와 그 유입된 현금으로 시장에서 구입가능한 자기주식수와의 차이로 계산되었습니다. ※ 재무제표 재작성 등 유의사항에 관한 보다 자세한 사항은 본 보고서와 같이 제출된 연결검토보고서의 주석사항 중 '40. 중단영업, 매각예정자산 및 부채'를 참조하시기 바랍니다. 나. 회계정책의 변경 - 기업회계기준서 제1116호 '리스'

연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 요약반기재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.

기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결실체는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.연결실체는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다.

1) 재무제표에 미치는 영향 a) 전환시점에 미치는 영향기업회 계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결실체는 투자부동산을 포함한 사용권자산을 추가 인식하고, 리스부 채를 추가로 인식하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분	2019년 1월 1일

사용권자산	59,897

리스부채	53,193

선급리스료 사용권자산 기초전환액	217

임차보증금 현재가치할인차금	6,487

리스 적용여부 재판단에 따른 제거	(1,935)

이연법인세부채	(468)

이익잉여금	(1,467)

운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결실체는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입이자율 은 2.94~10.02% 입니 다. b) 전환기간에 미치는 영향 연결실체는 기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 2019년 9월 30일 재무제 표에 사용권자산 55,868백만원과 리스부채 52,750 백만원 을 각각 인식하였습니다. 또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결실체는 운용리스 비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 연결실체는 이 리스에 대하여 2019년 9월 30일로 종료되는 분기 동안 감가상각비 20,823백만원, 이자비용 1,847백만원 을 인식하였습니다. 연결실체는 전기까지 금융리스를 적용하던 에너지저장시스템(Energy Storage System; E SS)에 대해 기업회계기준서 제1116호 적용에 따른 리스 여부에 대하여 재판단을 하였습니다. 그결과 연결실체는 금융리스자산 22,690백만원과 금융리스부채 20,755백만원을 제거 하였으며 그 차이는 2019년 1월 1일(최초 적용일)의 이익잉여금에 반영하였습니다. ※ 회계정책의 변경 등에 관한 보다 자세한 사항은 본 보고서와 같이 제출된 연결검토보고서의 주석사항 중 '3. 유의적인 회계정책'을 참조하시기 바랍니다.

다. 대손충당금 설정현황 (연결기준) 1) 연결실체의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 천원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금 설정률

제10기3분기	매출채권	787,474,272	5,164,842	0.7%

단기대여금	4,181,161	1,645,883	39.4%

미수금	37,356,958	53,144	0.1%

미수수익	3,622,344	0	0.0%

장기대여금	4,542,582	0	0.0%

장기미수금	649,100	649,100	100.0%

합계	837,826,417	7,512,969	0.9%

제9기	매출채권	787,919,386	14,742,163	1.9%

단기대여금	2,804,185	1,945,883	69.4%

미수금	45,795,562	127,159	0.3%

미수수익	3,636,370	0	0.0%

장기대여금	4,419,942	680,000	15.4%

장기미수금	661,544	661,544	100.0%

합계	845,236,990	18,156,750	2.1%

제8기	매출채권	834,418,524	6,928,680	0.8%

단기대여금	2,845,154	1,945,883	68.4%

미수금	61,826,160	138,872	0.2%

미수수익	2,409,416	0	0.0%

장기대여금	3,701,247	680,000	18.4%

장기미수금	599,339	599,339	100.0%

합계	905,799,840	10,292,776	1.1%

2) 연결실체의 대손충당금 변동현황(단위 : 천원)

구 분	제10기 3분기	제9기	제8기

기초금액	18,156,750	10,292,776	8,622,866

제1109호 도입에 따른 효과	-	3,651,029	-

손상차손 인식금액	11,860,220	7,745,781	2,047,947

연결범위의 변동	(395,212)	-	(198,007)

당기 제각	(4,021,788)	(2,845,588)	(309,012)

당기 회수	-	-	-

손상차손 환입	(9,440,876)	(736,762)	(3,834,027)

중단영업 재분류	(7,763,952)	-	-

외화환산	(203,043)	49,514	(1,551)

기타	(679,130)	-	3,964,560

기말금액	7,512,969	18,156,750	10,292,776

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 a) 대손충당금 설정방침

재무상태표일 현재 설정대상 매출채권 잔액에 대하여 객관적이고 합리적으로 추정한 기대신용손실금액을 대손충당금으로 설정함.b) 대손추정액 산정근거

○ 대손충당금 설정액 = 설정대상 매출채권 잔액 x 전체기간에 대한 기대신용손실률 ○ 기대신용손실률 = 신용손실 x 개별 채무불이행 발생위험에 의한 손실률 4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 천원)

계정과목	개별적으로 손상된채권	만기미경과	0~3개월이하	3개월~ 6개월이하	6개월~1년	1년초과	합 계

매출채권	882,291	747,022,538	30,014,781	2,683,191	6,273,265	598,206	787,474,272

미수금	649,100	35,841,514	1,458,440	3,290	34,877	18,838	38,006,059

미수수익	3,622,344	3,622,344

합계	1,531,391	786,486,396	31,473,221	2,686,481	6,308,142	617,044	829,102,675

라. 재고자산 현황 등 (연결기준) 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제10기 3분기	제9기	제8기

산업자재부문	제품	107,393	92,546	112,507

상품	17,496	9,434	9,752

반제품	80,891	75,515	73,310

재공품	14,590	11,104	1,751

원재료	84,709	70,011	66,671

저장품	9,828	9,382	8,607

설물.부산물	1,812	2,161	2,603

미착품	16,677	18,882	12,397

기타	-	-	-

소계	333,395	289,035	287,598

필름/전자재료 부문	제품	41,346	36,901	36,094

상품	11,043	8,536	463

반제품	32,187	21,243	20,067

재공품	1,925	1,163	0

원재료	18,175	18,803	12,631

저장품	1,774	1,755	745

설물.부산물	1,659	1,170	1,917

미착품	4,530	6,523	5,104

기타	-	-	-

소계	112,639	96,094	77,021

화학 부문	제품	69,135	70,995	73,510

상품	365	269	287

반제품	4,367	6,413	3,478

재공품	7	5	10

원재료	9,988	13,576	15,028

저장품	9,331	15,678	16,359

설물.부산물	366	1,038	352

미착품	2,265	1,739	762

기타	-	-	-

소계	95,824	109,711	109,785

패션 부문	제품	1,859	1,522	4,347

상품	315,352	242,733	224,022

반제품	-	-	999

재공품	566	-	1,542

원재료	19,510	19,337	26,765

저장품	-	-	679

설물.부산물	-	-	-

미착품	21,377	5,289	6,120

기타	1,742	852	-

소계	360,406	269,733	264,474

기타	제품	2,852	72,102	34,542

상품	523	1,063	2,232

반제품	4,574	18,198	9,286

재공품	1,201	1,523	1,505

원재료	2,286	10,357	9,807

저장품	390	570	475

설물.부산물	56	99	116

미착품	646	2,465	2,317

기타	3,143	4,831	-

소계	15,670	111,209	60,280

합 계	제품	222,585	274,066	260,999

상품	344,779	262,034	236,755

반제품	122,019	121,369	107,139

재공품	18,289	13,794	4,809

원재료	134,667	132,086	130,901

저장품	21,324	27,385	26,865

설물.부산물	3,892	4,468	4,988

미착품	45,494	34,898	26,700

기타	4,885	5,682	-

총계	917,934	875,782	799,156

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	16.90	15.72	14.11

재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.62	3.98	3.95

※ 상기 제9기(전기) 및 제8기(전전기) 재고자산회전율(회수)는 코오롱머티리얼(주)의 원사사업 중단에 따라 재작성되었습니다. 2) 재고자산의 실사내용

당 지배회사는 삼정회계법인 및 당사 관계자의 참석하에 2019년 1월 2일부터 2019년 1월 4일까지 재고조사를 실시하였습니다. 2019년 1월 2일 동탄고객지원센터 4명, 2019년 1월 3일부터 1월 4일까지 구미공장, 김천1,2공장 3명 등 총 7명의 회계사 입회하에 재고조사를 실시했으며, 재무상태표일 날짜 기준으로는 1개월간의 입출고 증감내역을 수불부를 통해서 확인하였습니다. 3) 재고자산 평가내역

(단위 : 백만원)

계정과목	취득원가	보유금액	당기 평가손실	기말잔액

제품	228,732	228,732	-6,147	222,585

상품	379,013	379,013	-34,235	344,779

반제품	122,757	122,757	-738	122,019

재공품	18,289	18,289	-	18,289

원재료	135,127	135,127	-460	134,667

저장품	21,325	21,325	0	21,324

설물.부산물	3,893	3,893	-1	3,892

미착품	45,494	45,494	-	45,494

기타	4,885	4,885	-	4,885

합계	959,516	959,516	-41,582	917,934

마. 공정가치평가 내역 당 사 의 금융상품 공정가 치와 그 평가방법 등은 아래와 같습니다. 1) 분류 a) 금융자산의 분류 - 현금및현금성자산 - 매출채권및기타채권 - 공정가치측정금융자산 - 장ㆍ단기금융자산 - 파생상품 b) 금융부채의 분류 - 매입채무및기타채무 - 차입금및사채 - 기타금융부채 - 파생상품

2) 공정가치 평가 절차 요약

활성시장에서 거래되는 금융상품(상장지분상품)의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(비상장지분상품 등)의 공정가치는 현금흐름할인모형 등 합리적인 평가기법을 적용하여 결정하고 있으며, 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 평가자가 정당한 의무를 다했음에도 불구하고 피평가 회사의 내부정보 등 평가기초자료를 입수하지 못하는 경우 취득원가로 평가하고 있습니다. 매출채권및기타채권, 매입채무및기타채무 및 상기에 기술된 금융상품을 제외한 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 금융부채 공정가치는 공시목적으로 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

3) 범주별 금융상품 등(별도기준) a) 당분기말 현재 범주별 금융자산과 금융부채의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. - 금융자산

(단위:천원)

구분	당기손익- 공정가치측정금융자산	위험회피지정파생상품	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	장부금액 합계

현금및현금성자산	-	-	998,495	-	998,495

매출채권및기타채권	-	-	649,349,343	-	649,349,343

공정가치측정금융자산	41,387,087	-	-	270,150,924	311,538,011

장ㆍ단기금융자산	-	-	23,252,027	-	23,252,027

파생상품	113,512	174,296	-	-	287,808

합계	41,500,599	174,296	673,599,865	270,150,924	985,425,684

- 금융부채

(단위:천원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	위험회피지정파생상품	상각후원가측정금융부채	장부금액 합계

매입채무및기타채무	-	-	449,252,766	449,252,766

차입금및사채	-	-	1,680,836,156	1,680,836,156

기타금융부채	-	-	34,308,809	34,308,809

파생상품	294,235	150,106	-	444,341

합계	294,235	150,106	2,164,397,731	2,164,842,072

b) 전기말 현재 범주별 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. - 금융자산

(단위:천원)

구분	당기손익- 공정가치측정금융자산	위험회피지정파생상품	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	장부금액 합계	공정가치(*)

현금및현금성자산	-	-	957,883	-	957,883	957,883

매출채권및기타채권	-	-	614,120,059	-	614,120,059	614,120,059

공정가치측정금융자산	38,554,803	-	-	345,559,323	384,114,126	384,114,126

장ㆍ단기금융자산	-	-	53,686,219	-	53,686,219	53,686,219

파생상품	218,783	60,655	-	-	279,438	279,438

합계	38,773,586	60,655	668,764,161	345,559,323	1,053,157,725	1,053,157,725

- 금융부채

(단위:천원)

구분	당기손익-공정가치측정금융부채	위험회피지정파생상품	상각후원가측정금융부채	장부금액 합계	공정가치(*)

매입채무및기타채무	-	-	484,625,263	484,625,263	484,625,263

차입금및사채	-	-	1,606,711,820	1,606,711,820	1,606,711,820

기타금융부채	-	-	25,189,338	25,189,338	25,189,338

파생상품	70,445	555,937	-	626,382	626,382

합계	70,445	555,937	2,116,526,421	2,117,152,803	2,117,152,803

c) 공정가치 로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시내역 - 당분기말

(단위:천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	206,912,815	56,380,158	6,857,951	270,150,924

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	41,387,087	41,387,087

파생상품

단기매매목적파생상품	-	113,512	-	113,512

위험회피지정파생상품	-	174,296	-	174,296

금융부채:

파생상품

단기매매목적파생상품	-	294,235	-	294,235

위험회피지정파생상품	-	150,106	-	150,106

- 전기말

(단위:천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

금융자산:

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	186,040,468	137,570,731	21,948,124	345,559,323

당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	38,554,803	38,554,803

파생상품

단기매매목적파생상품	-	218,783	-	218,783

위험회피지정파생상품	-	60,655	-	60,655

금융부채:

파생상품

단기매매목적파생상품	-	70,445	-	70,445

위험회피지정파생상품	-	555,937	-	555,937

d) 공정가치 서열체계 수준3으로 측정된 금융자산의 변동내역

(단위:천원)

구분	당분기	전분기

기초	60,502,927	44,850,058

취득	7,848,371	14,013,010

처분	(18,606,260)	(4,096,294)

평가	-	40,000

기타	(1,500,000)	-

기말	48,245,038	54,806,774

e) 금융자산의 양도

(단위:천원)

구분	상각후원가측정금융자산

할인양도된 매출채권(주1)

자산의 장부금액	231,217,903

관련부채의 장부금액	(231,217,903)

(주1) 당분기말 현재 당사가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 231,217,903천원에 대해서 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도 시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. ※ 범주별 금융상품 등에 관한 보다 자세한 사항은 본 보고서와 같이 제출된 검토보고서의 주석사항 중 '11. 금융상품의 범주별 금액 ' 내용을 참조하시기 바랍니다.

바. 진행률 적용 수주계약 현황(단위 : 원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-

※ 연결 및 별도 기준의 수주계약현황은 없습니다.

사. 채무증권 발행실적 등 1) 연결기준 채무증권 발행실적

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

코오롱인더스트리	회사채	사모	2019.05.22	90,000	2.79%	-	2021.05.22	미상환	KDB산업은행

코오롱플라스틱	회사채	사모	2019.05.22	5,000	3.09%	-	2021.05.22	미상환	KDB산업은행

코오롱글로텍	회사채	사모	2019.05.22	20,000	3.29%	-	2021.05.22	미상환	KDB산업은행

합 계	-	-	-	115,000	-	-	-	-	-

2 ) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

56회 공모사채	2017.05.30	2020.05.29	130,000,000,000	2017.05.18	이베스트투자증권

(이행현황기준일 : 2019년 09월 30일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500%이하 유지(연결기준)

이행현황	이행(`19년 9월 말 연결 기준 152%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 500% 이하 유지

이행현황	이행(지급보증 2,613 억원 + 담보권 설정액 7,038 억원)

자산처분 제한현황	계약내용	한 회계년도에 자산총액 1조 5천억원 이상 처분 제한

이행현황	이행(`19년 9월말 개별기준 46억)

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2019.08.27제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

3) 기업어음증권, 전자단기사채 및 회사채 등의 미상환 잔액(별도기준) a) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

b) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

c) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	130,000	-	-	-	-	-	-	130,000

사모	100,000	90,000	-	-	-	-	-	190,000

합계	230,000	90,000	-	-	-	-	-	320,000

d) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

e) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

4) 기업어음증권, 전자단기사채 및 회사채 등의 미상환 잔액(연결기준)

a) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

b) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

c) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	130,000	-	-	-	-	-	-	130,000

사모	110,000	115,000	-	-	-	-	-	225,000

합계	240,000	115,000	-	-	-	-	-	355,000

d) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

e) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-