코오롱인더 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

1) 감사위원회 인적사항 및 사외이사 여부 당 지배회사 는 2019년 12월 31일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

유한주	예	- 숭실대학교 경영학부 교수(2001.03~현재)- 기획재정부 공공기관 경영평가위원(2008.03~2014.12)- 한국품질경영학회 회장(2012.01~2013.12)	-	-	-

주창환	예	- 충남대학교 섬유공학 전공교수(1998.03~2017.08) - 한국섬유공업학회 회장(2008.01~2009.12)	-	-	-

이제원	예	- 서울특별시 도시계획과장(2009.07~2011.06)- 서울특별시 도시계획국장(2012.01~2014.12)- 서울특별시 도시재생본부장(2015.01~2015.06)- 서울특별시 행정2부시장(2015.07~2017.12)- 서울시립대학교 도시공학과 초빙교수(2018.01~현재)	예	4호 유형:「상법시행령」제37조(감사위원회) 제2항 4호 및「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제16조(감사위원의 자격요건 및 선임) 제1항 4호(국가, 지방자치단체 등 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람)	1) 2009년 7월부터 2011년 6월까지 (24개월)- 직책: 서울특별시 도시계획과장
- 업무: 일반회계분임징수관, 분임재무관, 부채관리관, 특별회계수입금출납원
- 역할: 2009년 도시계획과 예산, 2010년 도시계획과 예산, 2011년 도시계획과 예산에 대한 계약, 지출, 결산에 대한 감독 및 보고(국회, 시의회, 내부조직 등) 업무와 결재권자 역할 수행
2) 2012년 1월부터 2014년 12월까지 (36개월)
- 직책: 서울특별시 도시계획국장- 업무: 특별회계분임징수관, 채권관리관
- 역할: 2012년 도시계획국 예산, 2013년 도시계획국 예산, 2014년 도시계획국 예산에 대한 계약, 지출, 결산에 대한 감독 관리 및 보고(국회, 시의회, 내부조직 등) 업무 수행
3) 2015년 1월부터 6월까지 (6개월)
- 직책: 서울특별시 도시재생본부장
- 업무: 특별회계분임징수관, 채권관리관
- 역할: 2015년 도시재생본부 예산, 도시개발특별회계, 주택사업특별회계 포함)에 대한 계약, 지출, 결산에 대한 감독 관리 및 보고(국회, 시의회, 내부조직 등) 업무 수행
4) 2015년 7월부터 2017년 12월까지 (30개월)
- 직책: 서울특별시 행정2부시장- 역할: 2015년 서울특별시 예산, 2016년 서울특별시 예산, 2017년 서울특별시 예산에 대한 집행, 결산 등에 대한 감독 관리 및 보고(국회, 시의회 등) 업무

※ 2019년 3월 26일, 김종호 사외이사의 감사위원장 및 감사위원 임기가 만료되었습니다.※ 2019년 3월 26일, 유한주 감사위원이 감사위원장으로 신규 선임되었습니다.※ 2019년 3월 26일 주주총회에서 이제원이 사외이사 및 감사위원으로 신규 선임되었습니다. ※ 보고서 제출일 현재 변동사항 - 2020년 3월 25일 유한주, 주창환 사외이사가 임기만료 퇴임하고 주주총회를 통해 배기용, 홍용택이 사외이사 및 감사위원으로 신규 선임되었습니다. 2) 감사위원회의 독립성 당 지배회사는 감사업무의 독립성을 기하기 위하여 전문성을 갖춘 사외이사들을 대상으로사외이사후보추천위원회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 감사위원회 위원들은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 감사위원은 이사회에 참석하여 의견을 자유롭게 진술할 수 있으며, 직무 수행에 필요한 때 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 또한 회사의 회계와 업무를 독립적으로 감사하며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제 415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이제원 사외이사)	상법 제 542조의11 제2항

- 감사위원회 대표는 사외이사	충족(유한주 사외이사)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항

3) 감사위원회의 선임

성명	선임배경	임기	연임여부(횟수)	비고

유한주	숭실대학교 경영대학 교수로 국내 경영 및 경제 전반에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	3년	연임(1)	감사위원장

주창환	충남대학교 유기소재섬유시스템공학과 교수로 당사가 영위하는 여러 첨단소재 등에 대한 높은 이해도와 지식을 바탕으로 엄격하고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	3년	연임(1)	-

이제원	다년간 공직사회에서 익혀온 투명성/공정성의 잣대 및 회계/재무 감독 업무 경력을 활용하여 당 회사의 경영 전반에 걸쳐 폭넓은 조언과 전문지식을 구하고 경영활동을 감시하는 역할을 수행할 것으로 판단	2년	신규선임	회계/재무 전문가

4) 감사위원회 주요 개최 내역 감사위원회 주요 개최 내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

개최 일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사(출석률)

유한주(80%)	주창환(80%)	이제원(100%)	김종호(100%)

2019-02-19	- 2018년(제9기) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건- 2018년 영업보고서 승인의 건- 제9기 정기주주총회 소집 승인의 건- 제9기 정기주주총회 부의 안건 승인의 건- 내부회계관리규정 개정의 건- 윤리경영실 업무 보고의 건- 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	가결	참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성)	참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성)	해당사항 없음(신규선임)	참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성)

2019-03-26	- 감사위원장 선임의 건	가결	참석(찬성)	불참	참석(찬성)	해당사항없음(임기만료)

2019-05-13	- 2019년 1분기 재무제표 및 연결재무제표 보고의 건 - 윤리경영실 업무 보고의 건	가결	불참	참석(찬성)참석(찬성)	참석(찬성)참석(찬성)

2019-08-08	- 2019년 상반기 재무제표 및 연결재무제표 보고의 건 - 윤리경영실 업무 보고의 건	가결	참석(찬성)참석(찬성)	참석(찬성)참석(찬성)	참석(찬성)참석(찬성)

2019-11-05	- 2019년 3분기 재무제표 및 연결재무제표 보고의 건- 윤리경영실 업무 보고의 건	가결	참석(찬성)참석(찬성)	참석(찬성)참석(찬성)	참석(찬성)참석(찬성)

5) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.02.19	당사	김종호유한주주창환	-	"주식회사의 외부감사에 관한 법률 개정"에 따른 내부회계관리제도 강화 안내

2019.08.08	당사	유한주주창환이제원	-	핵심감사제와 연계한 주식 손상의 절차와 재무적 영향 설명

2019.11.05	당사	유한주주창환이제원	-	내부회계관리제도 주요 변동사항 설명 및 당사 내부회계관리제도 감사 진행 현황 설명

6) 감 사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

관리팀	14	부장 2명(평균 28년)
차장 2명(평균 17년)
과장 3명(평균 15년)
대리 3명(평균 2년)
주임 2명(평균 3년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

윤리경영실	8	실장 1명(평균 7년)부장 1명(6개월)
차장 3명(평균 2년)
과장 2명(평균 1년)대리 1명(평균 1년)	경영전반에 관한 감사직무 수행지원
- 사업본부 및 해외법인 감사 수행
- 각종 비용 집행 적정성 점검
- 금융자산 실사
- 연구비 집행 적정성 점검
- 명절 윤리경영 캠페인

※ 상기 근속연수는지원업무 담당 기간 기준입니다.

나. 준법지원인1) 준법지원인에 관한 사항

성명	출생년월	학력 및 주요경력	준법지원인 선임연도	결격 요건

임지영	1979.1	- 이화여대 졸업- 법무법인 한서 근무(前)- 코오롱인더스트리 법무/COMPLIANCE팀장(現)	2015년	해당사항 없음

2) 준법 지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 a) 2019년 직원 대상 준법 교육 실행 (준법통제기준 제14조)

- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (2019.02.18) - 경력사원 대상 컴플라이언스 교육 (2019.05.22) - 수시입사자 대상 컴플라이 언스 교육 (2019.09.17) - 채권관리교육 (2019.9.24~25)

- 수시입사자 대상 컴플라이언스 교육 (2019.12.19)

b) 각 부서와 관련한 준법통제 업무 점검 (준법통제기준 제17조)

- 본사 문서정리 프로그램 실시

- 기술개발 과정에서의 지식재산권 부문 컴플라이언스 점검

- 미 국의 이란 제재 관련 임직원 가이드라인 및 서식 개정

- 영문 표준 비밀유지계약서 개정- 전사 문서정리 프로그램 실시

- 자율준수의 날 운영- 공정거래위원회 서면실태조사 대응

- 영문 표준 에이전트 계약서, 설비구매계약서 개정

- 국문 공동연구개발계약서 개정 - 대리점 실태조사

- 영문 표준 NDA 개정

- 국문 표준 비밀유지계약서, 대리점계약서 개정

- Ecovadis 등급 평가 지원

- Compliance news letter 배포

- 문서정리 모니터링 실시(구미, 김천1, 김천2, 경산, 인천, 대산)

- 대리점 거래 정책 수립 및 가이드라인 제정

- 국/영문 특허보증서 개정

- Distributorship Agreement 개정

3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무/Compliance팀	6	부장 1명(7년)차장 2명(평균 6년)
과장 2명(평균 1년)
사원 1명(4년)	각 부문별 컴플라이언스 관련 규정,가이드라인 등 제/개정 및 실행, 표준계약서 개정, 공정거래위원회 서면실태조사 대응 등

※ 상기 지원조직은 준법지원인을 포함하여 작성하였습니다.

※ 상기 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.