코오롱인더 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당 지배회사 는 2019년 9월 30일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	주요경력	선임배경	사외이사 여부	비고

유한주	- 숭실대학교 경영학부 교수(2001.03~현재)- 기획재정부 공공기관 경영평가위원(2008.03~2014.12)- 한국품질경영학회 회장(2012.01~2013.12)	숭실대학교 경영대학 교수로 국내 경영 및 경제 전반에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	○	감사위원장

주창환	- 충남대학교 섬유공학 전공교수(1998.03~2017.08) - 한국섬유공업학회 회장(2008.01~2009.12)	충남대학교 유기소재섬유시스템공학과 교수로 당사가 영위하는여러 첨단소재 등에 대한 높은 이해도와 지식을 바탕으로 엄격하고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	○	-

이제원	- 서울특별시 도시계획과장: 도시계획과 산하 도시행정팀, 종합계획팀, 지역계획팀 등 관리 및 감독, 해당 팀들의 예산 및 결산 업무 감독(2009.07~2011.07) - 서울특별시 도시계획국장: 도시계획국 산하 도시계획과, 전략계획과, 도시관리과 등 관리 및 감독, 해당 과들의 예산 및 결산 업무 감독(2012.01~2014.12)- 서울특별시 행정2부시장: 행정2부시장 산하 도시계획국, 도시재생실, 주택건축본부 등 관리 및 감독, 해당 국/실/본부의 예산 및 결산 업무 감독(2015.07~2017.12)- 서울시립대학교 도시공학과 초빙교수(2018.01~현재)	다년간 공직사회에서 익혀온 투명성/공정성의 잣대 및 회계/재무 감독 업무 경력을 활용하여 당 회사의 경영 전반에 걸쳐 폭넓은 조언과 전문지식을 구하고 경영활동을 감시하는 역할을 수행할 것으로 판단	○	회계/재무 전문가

※ 2019년 3월 26일, 김종호 사외이사의 감사위원장 및 감사위원 임기가 만료되었습니다.※ 2019년 3월 26일, 유한주 감사위원이 감사위원장으로 신규선임되었습니다.※ 2019년 3월 26일 주주총회에서 이제원이 사외이사 및 감사위원으로 신규선임되었습니다.

2) 감사위원회의 독립성 당 지배회사 는 감사업무의 독립성을 기하기 위하여 전문성을 갖춘 사외이사들을 대상으로 감사위원을 구성하였습니다. 감사위원은 이사회에 참석하여 의견을 자유롭게 진술할 수 있으며, 직무 수행에 필요한 때 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 또한 회사의 회계와 업무를 독립적으로 감사하며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제 415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이제원 사외이사)	상법 제 542조의11 제2항

- 감사위원회 대표는 사외이사	충족(유한주 사외이사)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항

3) 감사위원회 주요 개최 내역 감사위원회 주요 개최 내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

개최 일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사(출석률)

유한주(75%)	주창환(75%)	이제원(100%)	김종호(100%)

2019-02-19	- 2018년(제9기) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건- 2018년 영업보고서 승인의 건- 제9기 정기주주총회 소집 승인의 건- 제9기 정기주주총회 부의 안건 승인의 건- 내부회계관리규정 개정의 건- 윤리경영실 업무 보고의 건- 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	해당사항 없음(신규선임)	참석(찬성)

2019-03-26	- 감사위원장 선임의 건	가결	참석(찬성)	불참	참석(찬성)	해당사항없음(임기만료)

2019-05-13	- 2018년 1분기 재무제표 및 연결재무제표 보고의 건 - 윤리경영실 업무 보고의 건	가결	불참	참석(찬성)	참석(찬성)	해당사항없음(임기만료)

2019-08-08	- 2019년 상반기 재무제표 및 연결재무제표 보고의 건 - 윤리경영실 업무 보고의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)	해당사항없음(임기만료)

4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.02.19	당사	김종호유한주주창환	-	"주식회사의 외부감사에 관한 법률 개정"에 따른 내부회계관리제도 강화 안내

2019.08.08	당사	유한주주창환이제원	-	핵심감사제와 연계한 주식 손상의 절차와 재무적 영향 설명

5) 감 사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

관리팀	14	부장 2명(평균 28년)
차장 2명(평균 17년)
과장 3명(평균 15년)
대리 5명(평균 4년)
주임 2명(평균 3년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

윤리경영실	8	실장 1명(평균 7년)부장 1명(4개월)
차장 3명(평균 2년)
과장 2명(평균 1년)대리 1명(평균 1년)	경영전반에 관한 감사직무 수행지원
- 사업본부 및 해외법인 감사 수행
- 각종 비용 집행 적정성 점검
- 금융자산 실사
- 연구비 집행 적정성 점검
- 명절 윤리경영 캠페인

※ 상기 근속연수는지원업무 담당 기간 기준입니다.

나. 준법지원인1) 준법지원인에 관한 사항

성명	출생년월	학력 및 주요경력	준법지원인 선임연도	결격 요건

임지영	1979.1	- 이화여대 졸업- 법무법인 한서 근무(前)- 코오롱인더스트리 법무/COMPLIANCE팀장(現)	2015년	해당사항 없음

2) 준법 지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 a) 2019년 직원 대상 준법 교육 실행 (준법통제기준 제14조)

- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (2019.02.18) - 경력사원 대상 컴플라이언스 교육 (2019.05.22) - 수시입사자 대상 컴플라이언스 교육 (2019.09.17)

b) 각 부서와 관련한 준법통제 업무 점검 (준법통제기준 제17조)

- 본사 문서정리 프로그램 실시

- 기술개발 과정에서의 지식재산권 부문 컴플라이언스 점검

- 미 국의 이란 제재 관련 임직원 가이드라인 및 서식 개정

- 영문 표준 비밀유지계약서 개정- 전사 문서정리 프로그램 실시

- 자율준수의 날 운영- 공정거래위원회 서면실태조사 대응

- 영문 표준 에이전트 계약서, 설비구매계약서 개정

- 국문 공동연구개발계약서 개정 - 대리점 실태조사

- 영문 표준 NDA 개정

- 국문 표준 비밀유지계약서, 대리점계약서 개정

- Ecovadis 등급 평가 지원

- Compliance news letter 배포

3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무/Compliance팀	6	부장 1명(7년)차장 2명(평균 6년)
과장 2명(평균 1년)
사원 1명(4년)	각 부문별 컴플라이언스 관련 규정,가이드라인 등 제/개정 및 실행, 표준계약서 개정, 공정거래위원회 서면실태조사 대응 등

※ 상기 지원조직은 준법지원인을 포함하여 작성하였습니다.

※ 상기 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.