코오롱인더 사업보고서 (2018.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

1) 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당 지배회사 는 2018년 12월 31일 현재 3인 의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	주요경력	사외이사 여부	비고

김종호	-지속가능 발전기업협의회 이사 -세종CVS경영연구소 소장(現)	○	감사위원장

유한주	-한국품질경영학회 회장(前)
-숭실대학교 경영학부 교수(現)	○	-

주창환	- 한국섬유공업학회 회장(前)- 충남대학교 섬유공학 전공교수(前)	○	-

2) 감사위원회의 독립성 당 지배회사 는 감사업무의 독립성을 기하기 위하여 전문성을 갖춘 사외이사들을 대상으로 감사위원을 구성하였습니다. 감사위원은 이사회에 참석하여 의견을 자유롭게 진술할 수 있으며, 직무 수행에 필요한 때 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 또한 회사의 회계와 업무를 독립적으로 감사하며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제 415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김종호 사외이사)	상법 제 542조의11 제2항

- 감사위원회 대표는 사외이사	충족(김종호 사외이사)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항

3) 감사위원회 주요 활동 내역 감사위원회 주요 활동 내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

개최 일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사(출석률)

김종호(100%)	유한주(92%)	주창환(100%)

2018-02-02	- 타법인 주식 매각 승인의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-02-08	- 2017년(제8기) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건- 2017년 영업보고서 승인의 건- 제8기 정기주주총회 소집 승인의 건- 제8기 정기주주총회 부의 안건 승인의 건- 최대주주등과의 거래한도 승인의 건 - 윤리경영실 업무 보고의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-03-06	- (주)하나금융지주 유상증자 참여 승인의 건(타법인 주식 취득 승인의 건)	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-03-12	- 사모사채 발행 승인의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-03-15	- 2017년(제8기) 개별 및 연결 재무제표 변경 승인의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-03-28	- 경영위원회 위원 선임의 건- 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건- 대표이사 선임의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-04-11	- 본점 소재지 이전의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-05-10	- 2018년 1분기 재무제표 및 연결재무제표 보고의 건- 경영위원회 결의사항 보고의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-07-03	- 최대주주등과의 거래 승인의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-08-08	- 2018년 상반기 재무제표 및 연결재무제표 보고의 건- 경영위원회 결의사항 보고의 건- 준법지원인 업무 보고의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-08-29	- 특수관계인의 유상증자 참여 승인의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-11-12	- 2018년 3분기 재무제표 및 연결재무제표 보고의 건- 경영위원회 결의사항 보고의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

2018-12-14	- 감사위원회 규정 개정의 건- 등기이사 포상금 지급의 건- 코오롱 및 코오롱스포츠 브랜드 수수료 갱신의 건	가결	참석(찬성)	불참	참석(찬성)

4) 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2018.08.08	삼정회계법인당사 감사팀,관리팀	김종호유한주주창환	-	핵심감사제에 선정된 "재고자산평가충당금 적정성 검토"관련 재고자산의 평가충당금 설정 로직 및 평가방법 설명 및 사업부문 손상평가"관련 사업부문별 공정가치 산정 및 평가방법 설명

2018.12.21	삼정회계법인당사 감사팀,관리팀	김종호유한주주창환	-	핵심감사제에 선정된 "재고자산평가충당금 적정성 검토"관련 재고자산의 평가충당금 설정 로직 및 평가방법 설명 및 사업부문 손상평가"관련 사업부문별 공정가치 산정 및 평가방법 설명

5) 감 사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

관리팀	12	팀장 1명(27년)부장 1명(27년)
차장 2명(16년)
과장 2명(17년)
대리 4명(8년)
주임 2명 (2년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

윤리경영실	8	실장 1명(6년)팀장 1명(1년)부장 1명(2년)
차장 3명(2년)
과장 1명(1년)대리 1명(6년)	경영전반에 관한 감사직무 수행지원
- 해외법인 감사 수행
- 연구소 연구비 점검, 사업팀 샘플비 점검
- 금융자산 실사, 국책과제 연구수당 점검 등

나. 준법지원인1) 준법지원인에 관한 사항

성명	출생년월	학력 및 주요경력	준법지원인 선임연도	결격 요건

임지영	1979.1	- 이화여대 졸업- 법무법인 한서 근무(前)- 코오롱인더스트리 법무/COMPLIANCE팀장(現)	2015년	해당사항 없음

2) 준법 지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과

- 2018년 상반기 직원 대상 준법 교육 실행 (준법통제기준 제14조)

- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (2018.01.25)

- 2018년 하반기 직원 대상 준법 교육 실행 (준법통제기준 제14조)

- 경력사원 대상 컴플라이언스 교육 (2018.07.11)

- 영업비밀 컴플라이언스 교육 (2018.12.18)

- 각 부서와 관련한 준법통제 업무 점검 (준법통제기준 제17조)

- 본사 문서정리 프로그램 이행 실태 조사 (2~4월)

- 기술개발 과정에서의 지식재산권 부문 컴플라이언스 점검 리스트 제정

- 제5회 자율준수의 날 컴플라이언스 우수 실천 직원 포상

- EU GDPR 부문 컴플라이언스 프로젝트 수행

- 미국의 이란 제재 관련 임직원 가이드라인 수립

- 부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 관련 사내 규정 개정

- 비밀유지계약서, 하도급계약서 등 사내 표준계약서 개정

- 사내하도급 가이드라인 제정

- 영업비밀 관련 주요 이슈에 관한 Q 제정

- 공정거래위원회 하도급 서면실태조사 대응

3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무/Compliance팀	4	차장 1명(10년)
대리 2명(1년)
사원 1명(3년)	각 부문별 컴플라이언스 관련 규정,가이드라인 등 제/개정 및 실행, 표준계약서 개정, 공정거래위원회 서면실태조사 대응 등