코오롱인더 분기보고서 (2020.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회

1) 감사위원회 인적사항 및 사외이사 여부 당 지배회사 는 2020년 3월 31일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이제원	예	- 서울특별시 도시계획과장(2009.07~2011.06)- 서울특별시 도시계획국장(2012.01~2014.12)- 서울특별시 도시재생본부장(2015.01~2015.06)- 서울특별시 행정2부시장(2015.07~2017.12)- 서울시립대학교 도시공학과 초빙교수(2018.01~현재)	예	4호 유형: 국가, 지방자치단체 등 재무 또는 회계 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람근거법령:「상법시행령」제37조(감사위원회) 제2항제4호	1) 2009년 7월부터 2011년 6월까지 (24개월)- 직책: 서울특별시 도시계획과장- 업무: 일반회계분임징수관, 분임재무관, 부채관리관, 특별회계수입금출납원
- 역할: 2009년 도시계획과 예산, 2010년 도시계획과 예산, 2011년 도시계획과 예산에 대한 계약, 지출, 결산에 대한 감독 및 보고(국회, 시의회, 내부조직 등) 업무와 결재권자 역할 수행
2) 2012년 1월부터 2014년 12월까지 (36개월)
- 직책: 서울특별시 도시계획국장- 업무: 특별회계분임징수관, 채권관리관
- 역할: 2012년 도시계획국 예산, 2013년 도시계획국 예산, 2014년 도시계획국 예산에 대한 계약, 지출, 결산에 대한 감독 관리 및 보고(국회, 시의회, 내부조직 등) 업무 수행
3) 2015년 1월부터 6월까지 (6개월)
- 직책: 서울특별시 도시재생본부장
- 업무: 특별회계분임징수관, 채권관리관
- 역할: 2015년 도시재생본부 예산, 도시개발특별회계, 주택사업특별회계 포함)에 대한 계약, 지출, 결산에 대한 감독 관리 및 보고(국회, 시의회, 내부조직 등) 업무 수행
4) 2015년 7월부터 2017년 12월까지 (30개월)
- 직책: 서울특별시 행정2부시장- 역할: 2015년 서울특별시 예산, 2016년 서울특별시 예산, 2017년 서울특별시 예산에 대한 집행, 결산 등에 대한 감독 관리 및 보고(국회, 시의회 등) 업무

배기용	예	- 하나회계법인/딜로이트안진회계법인 파트너(2002~2004)- 딜로이트안진회계법인 부대표(2005~2017)	예	1호 유형: 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람근거법령: 상법시행령」제37조(감사위원회) 제2항제1호	1) 자격사항:- 1981년 공인회계사 2차 합격- 1983년 공인회계사 3차 합격, 한국공인회계사2) 회계재무 관련 업무 경력(공인회계사 35년 근무)- 1981년 안권회계법인 입사- 1991~1993년 미국 로스엔젤레스 딜로이트회계법인 근무- 1998년 안권회계법인 파트너- 2002년 하나회계법인 파트너- 2004년 딜로이트안진회계법인 파트너- 2005~2017년 딜로이트안진회계법인 부대표

홍용택	예	- 이스트만 코닥 시니어 연구원(2003~2006)- 서울대학교 전기/정보공학부 교수(2006~현재)	-	-	-

※ 2020년 3월 25일 유한주, 주창환 감사위원이 임기만료 퇴임하고 주주총회를 통해 배기용, 홍용택이 감사위원으로 신규 선임되었습니다. ※ 2020년 3월 25일, 배기용 감사위원이 감사위원장으로 신규 선임되었습니다.

2) 감사위원회의 독립성 당 지배회사는 감사업무의 독립성을 기하기 위하여 전문성을 갖춘 사외이사들을 대상으로사외이사후보추천위원회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 감사위원회 위원들은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 감사위원은 이사회에 참석하여 의견을 자유롭게 진술할 수 있으며, 직무 수행에 필요한 때 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있습니다. 또한 회사의 회계와 업무를 독립적으로 감사하며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제 415조의2 제2항

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이제원, 배기용 사외이사)	상법 제 542조의11 제2항

- 감사위원회 대표는 사외이사	충족(배기용 사외이사)

- 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제 542조의11 제3항

3) 감사위원회의 선임

성명	선임배경	임기	연임여부(횟수)	비고

이제원	다년간 공직사회에서 익혀온 투명성/공정성의 잣대 및 회계/재무 감독 업무 경력을 활용하여 당 회사의 경영 전반에 걸쳐 폭넓은 조언과 전문지식을 구하고 경영활동을 감시하는 역할을 수행할 것으로 판단	2년	신규선임	회계/재무 전문가

배기용	딜로이트안진회계법인 부대표를 역임한 경력을 지니고 한국 및 미국공인회계사 자격증을 보유하고 있음. 이에 회계 및 재무분야에 대한 경험을 바탕으로 폭넓은 조언과 전문지식을 기반으로 회사의 경영에 관한 감독기능을 충실히 수행할 것으로 판단	3년	신규선임	회계/재무 전문가감사위원장

홍용택	현재 서울대학교 전기/정보공학부 교수로, 당사가 영위하고 있는 디스플레이 소재 분야에 대한 높은 이해도와 지식을 갖추고 있음. 이에 회사의 사업 경쟁력 강화를 비롯한 기술 및 기업경영에 관한 의사결정과 감독기능을 충실히 수행할 것으로 판단	2년	신규선임	-

4) 감사위원회 주요 개최 내역 감사위원회 주요 개최 내역은 아래 표를 참조하시기 바랍니다.

회차	개최 일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사(출석률)

이제원(100%)	배기용(100%)	홍용택(100%)	유한주(100%)	주창환(100%)

제1차	2020-02-18	2019년(제10기) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 보고의 건	보고	참석(찬성)	해당사항없음(신규선임)	해당사항없음(신규선임)	참석(찬성)	참석(찬성)

제10기 정기주주총회 소집 보고의 건	보고	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

제10가 정기주주총회 부의 안건 보고의 건	보고	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

윤리경영실 업무보고의 건	보고	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

제2차	2020-03-05	2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과보고서 승인의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)

제3차	2020-03-25	감사위원장 선임의 건	가결	참석(찬성)	참석(찬성)	참석(찬성)	해당사항없음 (임기만료)	해당사항없음 (임기만료)

5) 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	감사위원회 위원들은 해당분야 전문가로 구성되어 있습니다. 공시대상기간 중 별도 교육을 실시하지 않았으나 추후 실시 예정입니다.

6) 감 사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

관리팀	14	부장 2명(평균 24년)
차장 2명(평균 16년)
과장 2명(평균 18년)
대리 5명(평균 4년)
주임 3명(평균 3년)	재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원

윤리경영실	7	실장 1명(7년)부장 1명(1년)
차장 3명(평균 2년)
과장 2명(평균 2년)	경영전반에 관한 감사직무 수행지원
- 사업본부 및 해외법인 감사 수행
- 각종 비용 집행 적정성 점검
- 금융자산 실사
- 연구비 집행 적정성 점검
- 명절 윤리경영 캠페인

※ 상기 근속연수는지원업무 담당 기간 기준입니다.

나. 준법지원인1) 준법지원인에 관한 사항

성명	출생년월	학력 및 주요경력	준법지원인 선임연도	결격 요건

임지영	1979.1	- 이화여대 졸업- 법무법인 한서 근무(前)- 코오롱인더스트리 법무/COMPLIANCE팀장(現)	2015년	해당사항 없음

2 ) 준법 지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 a) 2020년 직원 대상 준법 교육 실행 (준법통제기준 제14조)

- 신입사원 대상 컴플라이언스 교육 (2020.01.31)

b) 각 부서와 관련한 준법통제 업무 점검 (준법통제기준 제17조)

- 공급/구매계약서 전수 조사

- 코로나19 관련 거래 관계에서의 대응책 검토

- 본사 문서정리 모니터링 실시

- 경상투자시 지식재산권 부문 컴플라이언스 점검

- 영문 표준 비밀유지계약서 개정- 동반성장지수 평가 대응

- Compliance news letter 배포

- 동종업계 기업결합 관련 EC(European Community) 인터뷰 대응

3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무/Compliance팀	6	부장 1명(8년)차장 2명(평균 7년)
과장 2명(평균 1년)
사원 1명(5년)	계약서 검토 및 법률 자문, 각 부문별 컴플라이언스 관련 규정,가이드라인 등 제/개정 및 실행, 표준계약서 개정, 공정거래위원회 서면실태조사 대응 등

※ 상기 지원조직은 준법지원인을 포함하여 작성하였습니다.

※ 상기 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.