지엔씨에너지 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 33 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 32 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 33 기 3분기말	제 32 기말

자산

유동자산	165,276,520,948	128,966,579,695

현금및현금성자산	20,779,170,844	27,368,562,337

단기금융자산	30,081,200,000	9,341,488,114

당기손익-공정가치 측정 금융자산	31,748,488,613	4,580,277,077

매출채권	9,478,143,359	19,233,075,773

유동계약자산	44,076,290,667	19,547,724,094

단기기타채권	2,252,987,314	16,682,157,723

유동재고자산	19,295,233,841	12,526,344,436

유동파생상품자산	311,898,355

기타유동자산	7,253,107,955	19,686,950,141

비유동자산	114,456,247,373	102,436,960,201

장기금융자산	11,100,844,463	3,816,272,150

당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,603,562,689	8,230,582,491

기타포괄-공정가치 측정 금융자산	2,516,845,716	2,366,845,716

장기기타채권	1,533,305,768	1,296,023,276

유형자산	35,045,060,279	35,568,714,804

사용권자산	869,289,089	857,079,869

투자부동산	2,038,280,407	2,056,358,342

무형자산	93,588,926	93,905,120

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	50,891,686,146	47,375,355,918

기타비유동자산	763,783,890	775,822,515

자산총계	279,732,768,321	231,403,539,896

부채

유동부채	78,604,114,737	86,029,258,435

매입채무	7,630,701,045	19,089,951,758

유동계약부채	3,389,332,813	12,962,317,312

단기기타채무	1,061,073,699	2,110,165,665

단기차입금	2,000,000,000	21,325,026,413

유동성교환사채	12,880,287,106

당기법인세부채	11,029,069,524	2,799,503,730

유동파생상품부채	51,946,392	275,435,900

기타 유동부채	40,561,704,158	27,466,857,657

비유동부채	8,693,574,568	1,685,790,932

사채	5,918,500,745

장기기타채무	1,200,346,268	1,167,052,474

이연법인세부채	1,574,727,555	518,738,458

부채총계	87,297,689,305	87,715,049,367

자본

자본금	8,374,454,500	8,374,454,500

자본잉여금	28,970,626,232	18,504,390,067

기타자본구성요소	1,788,950,812	(6,826,061,530)

기타포괄손익누계액	416,174,008	416,174,008

이익잉여금(결손금)	152,884,873,464	123,219,533,484

자본총계	192,435,079,016	143,688,490,529

자본과부채총계	279,732,768,321	231,403,539,896

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 33 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 32 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	56,634,946,106	152,769,274,600	58,524,473,953	124,918,150,234

매출원가	45,343,591,161	116,963,404,799	47,506,693,932	105,312,988,482

매출총이익	11,291,354,945	35,805,869,801	11,017,780,021	19,605,161,752

판매비와관리비	2,886,468,240	7,650,371,989	2,194,542,293	5,658,607,465

영업이익(손실)	8,404,886,705	28,155,497,812	8,823,237,728	13,946,554,287

기타수익	353,359,852	974,086,519	384,630,259	452,550,022

기타손실	210,651,430	669,654,002	236,328,149	477,264,955

금융수익	2,210,826,244	6,240,402,281	1,762,290,294	3,824,824,786

금융원가	(154,499,948)	2,751,789,093	763,859,508	3,265,145,505

관계기업 투자손익	621,321,954	2,732,810,424	1,416,400,367	3,898,704,202

법인세비용차감전순이익(손실)	11,534,243,273	34,681,353,941	11,386,370,991	18,380,222,837

법인세비용(수익)	3,046,251,550	8,524,519,261	2,046,896,596	2,783,526,181

당기순이익(손실)	8,487,991,723	26,156,834,680	9,339,474,395	15,596,696,656

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세후차손익

총포괄손익	8,487,991,723	26,156,834,680	9,339,474,395	15,596,696,656

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	530	1,699	624	1,046

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	517	1,655	624	1,046

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 33 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 32 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	8,374,454,500	18,485,040,996	(7,046,155,865)	389,871,913	98,946,384,454	119,149,595,998

당기순이익(손실)	15,596,696,656	15,596,696,656

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,040,436,670)	(1,040,436,670)

자기주식 거래로 인한 증감	3,928,188	229,466,368	233,394,556

주식보상비용	15,420,883	(9,372,033)	6,048,850

교환사채 전환권대가

자본잉여금의 이익잉여금전입

2024.09.30 (기말자본)	8,374,454,500	18,504,390,067	(6,826,061,530)	389,871,913	113,502,644,440	133,945,299,390

2025.01.01 (기초자본)	8,374,454,500	18,504,390,067	(6,826,061,530)	416,174,008	123,219,533,484	143,688,490,529

당기순이익(손실)	26,156,834,680	26,156,834,680

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,491,494,700)	(1,491,494,700)

자기주식 거래로 인한 증감	15,454,371,165	4,930,362,995	20,384,734,160

주식보상비용	11,865,000	11,865,000

교환사채 전환권대가	3,684,649,347	3,684,649,347

자본잉여금의 이익잉여금전입	(5,000,000,000)	5,000,000,000

2025.09.30 (기말자본)	8,374,454,500	28,970,626,232	1,788,950,812	416,174,008	152,884,873,464	192,435,079,016

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 33 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 32 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 33 기 3분기	제 32 기 3분기

영업활동현금흐름	17,842,266,626	(18,458,261,213)

당기순이익(손실)	26,156,834,680	15,596,696,656

당기순이익조정을 위한 가감	6,433,967,418	791,053

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,128,965,292)	(32,425,853,032)

이자수취	584,160,177	505,155,048

이자지급(영업)	(701,025,987)	(477,065,787)

배당금수취(영업)	98,320,200	55,506,000

법인세환급(납부)	(3,601,024,570)	(1,713,491,151)

투자활동현금흐름	(50,271,127,345)	(19,398,972,052)

금융상품의 처분	9,304,288,114	3,373,127,520

유형자산의 처분	2,727,272	17,721,818

대여금의 감소	6,850,598,385

장기기타채권의 감소	399,500,000	3,153,640,000

당기손익인식금융자산의 처분	26,022,865,741	49,014,407,983

금융상품의 취득	(36,893,392,860)	(1,428,506,790)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(783,519,804)	(21,679,924,040)

장기기타채권의 증가	(972,565,000)	(452,319,015)

유형자산의 취득	(1,001,407,468)	(1,482,942,835)

대여금의 증가	0	(7,867,512,136)

당기손익인식금융자산의 취득	(53,050,221,725)	(42,046,664,557)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(150,000,000)

재무활동현금흐름	26,005,036,080	31,199,919,279

차입금에 따른 유입	44,301,960,704	61,456,127,698

교환사채의 증가	24,675,837,800

사채의 증가	6,000,000,000

자기주식의 처분	16,245,000,000

정부보조금의 수취	146,582,450	138,422,627

파생상품 현금유입	2,823,031,000	12,300,000

차입금의 상환	(63,626,987,117)	(29,263,626,034)

사채발행비 지급	(81,570,000)

배당금지급	(1,491,494,700)	(1,040,436,670)

파생상품 현금유출	(2,868,501,000)

리스부채의 증가(감소)	(118,823,057)	(102,868,342)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(165,566,854)	10,522,297

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,589,391,493)	(6,646,791,689)

기초현금및현금성자산	27,368,562,337	27,760,994,183

기말현금및현금성자산	20,779,170,844	21,114,202,494