지엔씨에너지 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 29 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 28 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말

자산

유동자산	69,129,759,225	50,191,033,675

현금및현금성자산	22,862,222,234	11,571,477,508

단기금융자산	439,200,000	2,167,200,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	12,029,251,513	6,497,048,868

매출채권	9,926,252,801	13,063,854,934

계약자산	5,995,433,599	5,269,895,292

단기기타채권	111,714,275	260,411,964

재고자산	16,021,584,286	9,764,059,270

유동파생상품자산	83,991,874

기타유동자산	1,660,108,643	1,597,085,839

매각예정자산	3,758,653,138

비유동자산	54,251,081,861	60,196,980,028

장기금융자산	324,357,741	571,712,854

당기손익-공정가치 측정 금융자산	5,621,309,642	3,720,008,910

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,744,316,200	1,744,316,200

장기기타채권	1,125,366,661	1,067,686,060

유형자산	34,981,075,227	37,601,800,709

사용권자산	258,261,310	208,916,828

무형자산	47,738,982	74,529,544

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	9,035,497,236	14,162,090,352

기타비유동자산	706,233,902	1,045,918,571

이연법인세자산	406,924,960

자산총계	127,139,494,224	110,388,013,703

부채

유동부채	41,895,944,730	29,276,654,004

매입채무	7,697,295,246	7,602,659,565

계약부채	6,724,345,519	6,620,764,452

단기기타채무	392,930,248	599,177,457

단기차입금	22,781,532,003	8,838,407,699

교환사채	1,625,555,215	1,696,931,500

당기법인세부채	1,192,213,089	493,217,716

유동파생상품부채	591,415,344	1,904,645,466

기타유동부채	890,658,066	1,520,850,149

비유동부채	128,247,474	825,275,101

장기차입금	677,400,000

장기기타채무	128,247,474	113,191,067

이연법인세부채	34,684,034

부채총계	42,024,192,204	30,101,929,105

자본

자본금	8,374,454,500	8,297,914,000

자본잉여금	18,450,680,264	17,498,602,469

기타자본구성요소	(2,921,573,990)	(2,839,802,585)

기타포괄손익누계액	393,288,636	393,288,636

이익잉여금(결손금)	60,818,452,610	56,936,082,078

자본총계	85,115,302,020	80,286,084,598

자본과부채총계	127,139,494,224	110,388,013,703

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,088,574,210	76,920,946,527	24,050,641,596	87,471,472,131

매출원가	27,453,283,805	69,880,896,729	22,278,360,018	80,557,428,941

매출총이익	2,635,290,405	7,040,049,798	1,772,281,578	6,914,043,190

판매비와관리비	899,899,810	3,132,800,073	1,021,005,918	3,212,458,094

영업이익(손실)	1,735,390,595	3,907,249,725	751,275,660	3,701,585,096

기타수익	(7,756,213)	2,857,157,759	5,406,518	36,611,419

기타비용	36,347,157	644,102,328	58,461,365	89,998,940

금융수익	769,996,076	1,938,138,614	(60,553,230)	4,024,195,263

금융원가	796,394,216	1,479,876,200	933,994,185	2,795,504,781

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 투자손익	(950,311,852)	(19,278,200)	(131,283,766)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,664,889,085	5,628,255,718	(315,604,802)	4,745,604,291

법인세비용	190,445,473	928,965,089	(169,843,724)	814,005,957

당기순이익(손실)	1,474,443,612	4,699,290,629	(145,761,078)	3,931,598,334

기타포괄손익	(33,405,097)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

기타포괄손익-공정가치평가손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(33,405,097)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(33,405,097)

총포괄손익	1,474,443,612	4,665,885,532	(145,761,078)	3,931,598,334

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	93	298	(9)	250

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	93	298	(9)	250

자본변동표
제 29 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	8,297,914,000	17,498,602,469	(2,450,557,881)	365,586,312	53,433,575,198	77,145,120,098

당기순이익(손실)	3,931,598,334	3,931,598,334

현금배당금	(793,515,000)	(793,515,000)

자기주식 처분(취득)	(505,447,080)	(505,447,080)

자기주식처분이익

주식매수선택권	104,385,489	104,385,489

유상증자

기타포괄손익	보험수리적손익

2020.09.30 (기말자본)	8,297,914,000	17,498,602,469	(2,851,619,472)	365,586,312	56,571,658,532	79,882,141,841

2021.01.01 (기초자본)	8,297,914,000	17,498,602,469	(2,839,802,585)	393,288,636	56,936,082,078	80,286,084,598

당기순이익(손실)	4,699,290,629	4,699,290,629

현금배당금	(783,515,000)	(783,515,000)

자기주식 처분(취득)	200,225,849	200,225,849

자기주식처분이익	6,063,838	6,063,838

주식매수선택권	34,586,760	(6,689,132)	27,897,628

유상증자	76,540,500	911,427,197	(275,308,122)	712,659,575

기타포괄손익	보험수리적손익	(33,405,097)	(33,405,097)

2021.09.30 (기말자본)	8,374,454,500	18,450,680,264	(2,921,573,990)	393,288,636	60,818,452,610	85,115,302,020

현금흐름표
제 29 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 28 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기

영업활동현금흐름	520,171,088	11,771,229,382

당기순이익(손실)	4,699,290,629	3,931,598,334

수익비용의 조정	523,980,117	1,751,293,218

자산ㆍ부채의변동	(4,020,421,114)	6,821,700,272

이자수취	48,609,612	94,264,857

이자지급	(70,012,450)	(310,867,513)

배당금수취	14,990,000	18,990,000

법인세납부(환급)	(676,265,706)	(535,749,786)

투자활동현금흐름	(1,568,622,356)	(4,319,098,279)

금융상품의 감소	4,088,000,000	3,000,000,000

종속기업주식 처분	2,987,100,000

대여금의 감소	53,600,000	39,100,000

유형자산의 처분	2,430,000,000	11,200,000

투자부동산의 처분	270,000,000

장기기타채권의 감소	64,300,000	599,221,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	17,606,325,518	10,840,062,024

금융상품의 증가	(2,118,917,760)	(1,160,996,620)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(962,000,000)

장기기타채권의 증가	(61,315,400)	(801,487,060)

유형자산의 취득	(1,956,716,334)	(2,794,931,933)

무형자산의 취득	(3,178,300)

대여금의 증가	(135,379,200)	(39,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(24,525,619,180)	(12,317,087,390)

기타포괄-공정가치 측정 금융자산 취득	(1,000,000,000)

재무활동현금흐름	12,124,774,890	(2,571,194,778)

차입금의 차입	36,682,250,108	44,517,353,688

교환사채의 증가	2,080,000,000

유상증자	714,122,865

정부보조금의 수취	247,196,000

파생상품의 현금유입	713,857,576	845,090,294

차입금의 상환	(23,756,351,042)	(48,893,251,378)

장기기타채무의 증감	(20,000,000)

유상증자 비용	(1,463,290)

자기주식의 취득	(505,447,080)

배당금지급	(783,515,000)	(793,515,000)

파생상품의 현금유출	(1,347,911,576)	(48,621,302)

리스부채의 상환	(96,214,751)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	214,421,104	(65,628,852)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,290,744,726	4,815,307,473

기초현금및현금성자산	11,571,477,508	6,552,600,131

기말현금및현금성자산	22,862,222,234	11,367,907,604