지엔씨에너지 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 31 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 30 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 31 기 3분기말	제 30 기말

자산

유동자산	90,626,935,238	93,450,123,570

현금및현금성자산	10,799,407,688	9,548,612,681

단기금융자산	8,241,837,100	10,397,200,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	15,588,515	15,101,790

매출채권	17,168,501,371	30,310,111,431

유동계약자산	8,924,514,985	10,215,529,863

단기기타채권	275,259,370	454,283,310

유동재고자산	30,638,621,519	19,785,945,790

유동파생상품자산	154,550,441	5,101,909

기타유동자산	14,408,654,249	12,718,236,796

비유동자산	79,185,546,892	71,198,498,538

장기금융자산	3,579,485,121	3,418,863,107

당기손익-공정가치 측정 금융자산	10,756,344,631	5,548,155,970

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,333,712,516	2,333,712,516

장기기타채권	2,256,098,223	1,662,962,697

유형자산	36,761,517,187	38,254,242,456

사용권자산	341,261,095	343,190,040

투자부동산	2,086,488,225

무형자산	95,164,480	43,959,361

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	20,522,550,762	19,119,226,985

기타비유동자산	317,247,318	366,011,613

이연법인세자산	135,677,334	108,173,793

자산총계	169,812,482,130	164,648,622,108

부채

유동부채	55,175,627,381	51,004,792,888

단기매입채무	13,668,492,001	15,843,433,620

유동계약부채	9,549,268,000	1,948,259,276

기타유동채무	777,457,131	2,153,232,212

유동 차입금	4,135,197,741	17,660,173,349

유동성교환사채	1,002,586,194

당기법인세부채	500,935,863	7,424,033,635

유동파생상품부채	22,050,699	1,024,697,021

기타 유동부채	26,522,225,946	3,948,377,581

비유동부채	326,991,329	229,096,437

기타비유동채무	326,991,329	229,096,437

부채총계	55,502,618,710	51,233,889,325

자본

자본금	8,374,454,500	8,374,454,500

자본잉여금	18,485,040,996	18,481,046,446

기타자본구성요소	(4,911,846,050)	(2,921,573,990)

기타포괄손익누계액	389,965,646	389,965,646

이익잉여금(결손금)	91,972,248,328	89,090,840,181

자본총계	114,309,863,420	113,414,732,783

자본과부채총계	169,812,482,130	164,648,622,108

## 포괄손익계산서

제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,028,420,901	85,247,810,538	45,468,638,225	86,972,787,308

매출원가	18,271,220,226	76,204,424,712	41,762,200,012	78,628,196,905

매출총이익	2,757,200,675	9,043,385,826	3,706,438,213	8,344,590,403

판매비와관리비	1,887,674,088	5,234,045,715	1,385,169,501	3,915,434,782

영업이익(손실)	869,526,587	3,809,340,111	2,321,268,712	4,429,155,621

기타수익	6,056,210	63,237,445	130,481,292	146,793,346

기타손실	54,595,537	396,697,998	12,325,136	61,857,271

금융수익	906,966,970	3,425,330,418	864,961,541	1,887,571,157

금융원가	341,212,692	2,197,671,189	4,017,846,707	6,636,662,345

관계기업투자 손익	(35,507,317)	(157,779,018)	(21,309,359)	(57,288,502)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,351,234,221	4,545,759,769	(734,769,657)	(292,287,994)

법인세비용(수익)	195,069,011	871,182,572	(142,129,414)	(138,953,637)

당기순이익(손실)	1,156,165,210	3,674,577,197	(592,640,243)	(153,334,357)

기타포괄손익	(22,745,816)	(63,996,761)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(22,745,816)	(63,996,761)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(22,745,816)	(63,996,761)

총포괄손익	1,156,165,210	3,674,577,197	(615,386,059)	(217,331,118)

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	75	238	(37)	(10)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	75	238	(37)	(10)

## 자본변동표

제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,374,454,500	18,477,657,346	(2,921,573,990)	400,977,174	63,245,328,400	87,576,843,430

당기순이익(손실)	(153,334,357)	(153,334,357)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(793,169,050)	(793,169,050)

자기주식 취득

주식보상비용	3,346,200	3,346,200

기타포괄손익	보험수리적손익	(63,996,761)	(63,996,761)

2022.09.30 (기말자본)	8,374,454,500	18,481,003,546	(2,921,573,990)	400,977,174	62,234,828,232	86,569,689,462

2023.01.01 (기초자본)	8,374,454,500	18,481,046,446	(2,921,573,990)	389,965,646	89,090,840,181	113,414,732,783

당기순이익(손실)	3,674,577,197	3,674,577,197

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(793,169,050)	(793,169,050)

자기주식 취득	(1,990,272,060)	(1,990,272,060)

주식보상비용	3,994,550	3,994,550

기타포괄손익	보험수리적손익

2023.09.30 (기말자본)	8,374,454,500	18,485,040,996	(4,911,846,050)	389,965,646	91,972,248,328	114,309,863,420

## 현금흐름표

제 31 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 30 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 31 기 3분기	제 30 기 3분기

영업활동현금흐름	26,606,268,723	(25,873,071,875)

당기순이익(손실)	3,674,577,197	(153,334,357)

당기순이익조정을 위한 가감	2,296,431,506	5,629,040,931

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	28,402,326,859	(29,779,584,031)

이자수취	510,059,560	128,098,782

이자지급(영업)	(534,837,664)	(207,945,867)

배당금수취(영업)	75,500,600	21,594,905

법인세환급(납부)	(7,817,789,335)	(1,510,942,238)

투자활동현금흐름	(7,690,558,089)	8,024,986,246

금융상품의 감소	13,360,000,000	4,402,000,000

대여금의 감소	31,000,000	85,879,200

장기기타채권의 감소	83,405,000	80,572,900

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분	20,452,803,364	20,168,378,720

금융상품의 취득	(11,159,735,163)	(2,428,792,760)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(769,986,000)

관계기업투자자산의 취득	(1,000,000,000)

장기기타채권의 증가	(440,915,000)	(115,077,900)

유형자산의 취득	(2,206,842,090)	(5,608,688,798)

무형자산의 취득	(52,264,200)

대여금의 증가	(284,200,000)	(89,000,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산 취득	(25,703,824,000)	(8,370,300,000)

기타포괄손익손익-공정가치측정 자산 취득	(99,985,116)

재무활동현금흐름	(17,676,946,456)	18,583,851,169

차입금의 차입	40,673,387,985	46,108,893,225

정부보조금의 수취	13,967,620

임대보증금의 증가	144,000,000

파생상품의 현금유입	928,620,961	254,380,440

차입금의 상환	(54,182,545,057)	(26,770,315,788)

교환사채의 감소	(1,040,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(1,990,272,060)

배당금지급	(793,169,050)	(793,169,050)

리스부채의 상환	(107,988,894)	(110,043,218)

파생상품의 현금유출	(1,322,947,961)	(105,894,440)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,030,829	390,716,213

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,250,795,007	1,126,481,753

기초현금및현금성자산	9,548,612,681	19,370,413,178

기말현금및현금성자산	10,799,407,688	20,496,894,931