아이텍 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 18 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	113,211,754,931	88,620,983,812

현금및현금성자산	49,889,304,382	31,822,791,625

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	39,790,615,028	48,373,778,831

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	6,752,947,164	8,345,062,550

유동파생상품자산	3,902,711,182

유동재고자산	292,387,250	59,627,600

기타유동자산	12,202,710,226	19,723,206

기타유동금융자산

당기법인세자산	381,079,699

비유동자산	82,203,060,267	75,134,339,056

매출채권및상각후원가측정금융자산(비유동)	3,182,411,946	3,050,679,940

투자부동산	2,732,797,684	1,379,167,532

유형자산	44,526,635,401	43,754,827,757

영업권 이외의 무형자산	2,950,179,085	2,140,279,462

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	27,082,881,083	23,782,877,863

이연법인세자산	1,728,155,068	1,026,506,502

기타비유동자산

자산총계	195,414,815,198	163,755,322,868

부채

유동부채	40,975,814,829	15,697,789,531

매입채무 및 기타유동채무	4,456,883,952	1,944,434,180

기타 유동부채	734,210,325	981,090,495

유동계약부채	488,345,955	539,183,712

유동 차입금	3,500,000,000	3,500,000,000

비유동차입금의 유동성 대체 부분	0	1,000,000,000

유동성전환사채	17,069,024,160	0

유동성금융리스부채	1,647,983,802	1,681,470,695

유동파생상품부채	13,079,366,635	81,430,000

당기법인세부채	0	5,970,180,449

비유동부채	6,238,216,453	6,903,454,660

비유동금융리스부채	2,149,240,500	3,138,420,051

퇴직급여부채	4,088,975,953	3,765,034,609

기타 비유동 부채

부채총계	47,214,031,282	22,601,244,191

자본

자본금	10,717,148,500	10,036,878,000

자본잉여금	129,131,552,910	119,505,662,898

기타자본구성요소	83,643,001	(1,661,722,216)

이익잉여금(결손금)	8,268,439,505	13,273,259,995

자본총계	148,200,783,916	141,154,078,677

자본과부채총계	195,414,815,198	163,755,322,868

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,928,492,467	24,456,080,342	9,198,661,666	31,292,148,804

매출원가	8,141,359,484	23,394,144,721	8,161,662,871	24,865,239,097

매출총이익	787,132,983	1,061,935,621	1,036,998,795	6,426,909,707

판매비와관리비	1,973,168,427	6,090,250,027	1,678,622,466	4,966,286,051

영업이익(손실)	(1,186,035,444)	(5,028,314,406)	(641,623,671)	1,460,623,656

금융수익	811,602,704	6,064,859,290	298,044,376	664,680,476

금융원가	520,867,975	7,621,222,647	234,669,503	794,901,135

기타이익	918,568,850	1,559,353,545	30,267,698,493	30,549,451,001

기타손실	99,181,088	216,961,566	2,798,805,581	3,079,043,668

법인세비용차감전순이익(손실)	(75,912,953)	(5,242,285,784)	26,890,644,114	28,800,810,330

법인세비용(수익)	(83,578,319)	(237,465,294)	0	859,776,012

계속영업이익(손실)	7,665,366	(5,004,820,490)	26,890,644,114	27,941,034,318

당기순이익(손실)	7,665,366	(5,004,820,490)	26,890,644,114	27,941,034,318

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	7,665,366	(5,004,820,490)	26,890,644,114	27,941,034,318

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(242)	1,382	1,441

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(242)	1,382	1,437

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	9,448,083,000	110,679,447,382	(1,661,722,216)	(9,182,497,136)	109,283,311,030

당기순이익(손실)	0	0	0	27,941,034,318	27,941,034,318

기타포괄손익	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환사채의 전환	283,683,500	5,316,257,946	0	0	5,599,941,446

자기주식의 처분

지분의 발행	0	0	0	0	0

2022.09.30 (기말자본)	9,731,766,500	115,995,705,328	(1,661,722,216)	18,758,537,182	142,824,286,794

2023.01.01 (기초자본)	10,036,878,000	119,505,662,898	(1,661,722,216)	13,273,259,995	141,154,078,677

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,004,820,490)	(5,004,820,490)

기타포괄손익	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	316,317,942	1,745,365,217	2,061,683,159

지분의 발행	680,270,500	9,309,572,070	0	0	9,989,842,570

2023.09.30 (기말자본)	10,717,148,500	129,131,552,910	83,643,001	8,268,439,505	148,200,783,916

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 18 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,463,827,741)	13,141,255,450

당기순이익(손실)	(5,004,820,490)	27,941,034,318

당기순이익조정을 위한 가감	8,113,423,134	(14,398,657,504)

이자수취	2,432,305,481	603,632,732

이자지급(영업)	(105,714,127)	(221,797,156)

법인세환급(납부)	(6,899,021,739)	(782,956,940)

투자활동현금흐름	(8,016,683,001)	11,220,100,533

정부보조금의 수취	0	92,000,000

임차보증금의 감소	34,535,000	(514,053,200)

유형자산의 처분	1,163,089,591	4,800,000

당기손익공정가치측정금융자산의감소	9,230,774,205	0

단기금융자산의 감소	279,960,511,748	40,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	5,400,000,000	2,000,000,000

투자부동산의처분	0	36,000,000,000

단기금융자산의 증가	269,899,087,091	50,000,000,000

당기손익공정가치측정금융자산의증가	5,629,230,000	0

유형자산의 취득	(7,007,709,096)	(7,814,551,267)

무형자산의 취득	(1,336,942,192)	(85,000,000)

종속기업에 대한 투자주식의 취득	10,000,003,946	3,053,990,000

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,300,003,220)	(440,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(6,530,000,000)	(4,900,000,000)

보증금의 증가

임차보증금의 증가	(102,618,000)	(69,105,000)

기타금융자산의 취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	27,517,366,301	(9,938,590,274)

주식의 발행	9,989,842,570	0

전환사채의 증가	20,100,000,000	0

단기차입금의 증가	0	3,500,000,000

유동성장기차입금의 상환	1,000,000,000	2,574,990,000

단기차입금의 상환	0	4,000,000,000

장기차입금의 상환	0	(3,850,000,000)

유동성리스부채의 감소	1,572,476,269	3,013,600,274

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	29,657,198	86,057,188

현금및현금성자산의순증가(감소)	18,066,512,757	14,508,822,897

기초현금및현금성자산	31,822,791,625	52,087,407,342

기말현금및현금성자산	49,889,304,382	66,596,230,239