아이텍 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 19 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	112,680,674,257	96,146,959,900

현금및현금성자산	72,740,054,872	54,934,176,233

매출채권 및 기타유동채권	25,855,352,644	35,689,226,820

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	13,578,067,853	3,748,902,696

유동파생상품자산	330,472,007	877,147,944

유동재고자산	92,101,660	497,623,590

기타유동자산	32,068,527	19,770,846

당기법인세자산	52,556,694	380,111,771

비유동자산	91,806,329,924	90,873,307,798

매출채권및상각후원가측정금융자산(비유동)	3,224,429,025	3,203,336,224

투자부동산	2,677,402,336	2,718,948,847

유형자산	43,980,799,937	42,469,405,687

영업권 이외의 무형자산	2,299,565,299	2,761,305,580

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	38,021,757,387	38,021,757,387

이연법인세자산	1,602,375,940	1,698,554,073

자산총계	204,487,004,181	187,020,267,698

부채

유동부채	40,725,760,847	31,871,624,156

매입채무 및 기타유동채무	3,952,789,315	1,917,488,586

기타 유동부채	736,151,970	800,655,980

유동계약부채	245,137,389	710,760,216

유동 차입금(사채 포함)	3,500,000,000	3,500,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	0

유동성전환사채	23,373,082,537	17,486,232,470

유동성금융리스부채	1,704,919,254	1,718,015,138

유동파생상품부채	7,213,680,382	5,738,471,766

당기법인세부채	0	0

비유동부채	5,652,895,006	6,304,941,488

장기매입채무 및 기타비유동채무	0	0

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

비유동금융리스부채	764,297,715	1,934,240,068

퇴직급여부채	4,888,597,291	4,370,701,420

부채총계	46,378,655,853	38,176,565,644

자본

자본금	10,717,148,500	10,717,148,500

자본잉여금	129,131,552,910	129,131,552,910

기타자본구성요소	83,643,001	83,643,001

이익잉여금(결손금)	18,176,003,917	8,911,357,643

자본총계	158,108,348,328	148,843,702,054

자본과부채총계	204,487,004,181	187,020,267,698

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,493,260,061	29,804,654,997	8,928,492,467	24,456,080,342

매출원가	7,325,406,716	22,998,595,804	8,141,359,484	23,394,144,721

매출총이익	2,167,853,345	6,806,059,193	787,132,983	1,061,935,621

판매비와관리비	1,647,036,716	4,718,300,471	1,973,168,427	6,090,250,027

영업이익(손실)	520,816,629	2,087,758,722	(1,186,035,444)	(5,028,314,406)

금융수익	5,558,075,399	9,772,651,282	811,602,704	6,064,859,290

금융원가	2,307,817,227	4,482,966,217	520,867,975	7,621,222,647

기타이익	182,624,296	411,074,231	918,568,850	1,559,353,545

기타손실	150,755,123	393,300,964	99,181,088	216,961,566

법인세비용차감전순이익(손실)	3,802,943,974	7,395,217,054	(75,912,953)	(5,242,285,784)

법인세비용(수익)	0	(1,869,429,220)	(83,578,319)	(237,465,294)

계속영업이익(손실)	3,802,943,974	9,264,646,274	7,665,366	(5,004,820,490)

당기순이익(손실)	3,802,943,974	9,264,646,274	7,665,366	(5,004,820,490)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	3,802,943,974	9,264,646,274	7,665,366	(5,004,820,490)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	178	435	0	(242)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	175	435	0	(242)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,036,878,000	119,505,662,898	(1,661,722,216)	13,273,259,995	141,154,078,677

당기순이익(손실)	0	0	0	(5,004,820,490)	(5,004,820,490)

기타포괄손익	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	316,317,942	1,745,365,217	0	2,061,683,159

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

신주인수권부사채	0	0	0	0	0

지분의 발행	680,270,500	9,309,572,070	0	0	9,989,842,570

2023.09.30 (기말자본)	10,717,148,500	129,131,552,910	83,643,001	8,268,439,505	148,200,783,916

2024.01.01 (기초자본)	10,717,148,500	129,131,552,910	83,643,001	8,911,357,643	148,843,702,054

당기순이익(손실)	0	0	0	9,264,646,274	9,264,646,274

기타포괄손익	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

신주인수권부사채	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	10,717,148,500	129,131,552,910	83,643,001	18,176,003,917	158,108,348,328

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 19 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	12,454,519,667	(1,463,827,741)

당기순이익(손실)	9,264,646,274	(5,004,820,490)

당기순이익조정을 위한 가감	(634,689,017)	8,113,423,134

이자수취	2,256,667,457	2,432,305,481

이자지급(영업)	(725,267,477)	(105,714,127)

법인세환급(납부)	2,293,162,430	(6,899,021,739)

투자활동현금흐름	(3,804,921,201)	(8,016,683,001)

정부보조금의 수취	0	0

보증금의 감소	57,028,000	34,535,000

유형자산의 처분	1,720,000	1,163,089,591

사용권자산의 처분	8,408,700	0

유동당기손익인식금융자산의 처분	8,277,583,688	9,230,774,205

단기금융자산의 감소	70,000,000,000	279,960,511,748

단기대여금및수취채권의 처분	13,490,000,000	5,400,000,000

종속기업투자주식의 처분	3,000,000	0

단기금융자산의 증가	60,000,000,000	269,899,087,091

유동당기손익인식금융자산의 취득	(17,533,033,960)	(5,629,230,000)

유형자산의 취득	(5,551,793,503)	(7,007,709,096)

무형자산의 취득	(117,834,126)	(1,336,942,192)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(10,000,003,946)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(3,300,003,220)

단기대여금및수취채권의 취득	(12,440,000,000)	(6,530,000,000)

임차보증금의 증가	0	(102,618,000)

기타금융자산의 취득	0	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

재무활동현금흐름	9,242,514,615	27,517,366,301

주식의 발행	0	9,989,842,570

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	0	0

전환사채의 증가	20,188,589,760	20,100,000,000

단기차입금의 증가	0	0

유동성장기차입금의 상환	0	1,000,000,000

장기차입금의 상환	0	0

유동성리스부채의 감소	1,346,075,145	1,572,476,269

전환사채의 감소	(9,600,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(86,234,442)	29,657,198

현금및현금성자산의순증가(감소)	17,805,878,639	18,066,512,757

기초현금및현금성자산	54,934,176,233	31,822,791,625

기말현금및현금성자산	72,740,054,872	49,889,304,382