아이텍 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 2025.12.31 현재
제 20 기 2024.12.31 현재
제 19 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

자산

유동자산	145,489,606,899	140,480,871,169	96,146,959,900

현금및현금성자산 (주4,5,6,33)	96,199,060,731	87,597,407,189	54,934,176,233

매출채권및기타채권 (주4,5,9,33)	13,540,260,039	22,130,770,646	15,689,226,820

유동상각후원가측정금융자산 (주4,5,9,33)	15,000,000,000	10,000,000,000	20,000,000,000

유동당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,7,33)	17,325,224,033	19,888,113,029	3,748,902,696

유동파생상품자산 (주4,5,8,20)	40,077,275	335,241,770	877,147,944

재고자산 (주10)	323,877,075	510,079,380	497,623,590

기타유동자산 (주16)	34,755,746	19,259,155	19,770,846

유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 (주4,5,7,33)	3,026,352,000	0	0

당기법인세자산	0	0	380,111,771

비유동자산	59,336,833,160	66,227,860,320	90,873,307,798

비유동매출채권및기타채권 (주4,5,9,33)	329,498,062	3,250,915,377	3,203,336,224

투자부동산 (주12)	3,061,162,641	3,126,571,005	2,718,948,847

유형자산 (주13,14,19,31)	48,628,951,384	45,990,895,454	42,469,405,687

무형자산 (주15)	2,676,532,699	2,356,823,761	2,761,305,580

종속기업및관계기업투자자산 (주11)	2,838,076,630	11,025,908,197	38,021,757,387

비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 (주4,5,7,33)	1,478,188,500	0	0

이연법인세자산 (주28)	324,423,244	476,746,526	1,698,554,073

자산총계	204,826,440,059	206,708,731,489	187,020,267,698

부채

유동부채	28,752,711,989	39,420,076,517	31,871,624,156

매입채무및기타금융부채 (주4,18,33)	5,068,265,299	5,824,548,266	1,917,488,586

기타유동부채 (주17)	804,002,900	770,998,719	800,655,980

계약부채 (주23)	415,433,499	325,805,054	710,760,216

단기차입금 (주4,5,19,30,31,33)	3,500,000,000	3,500,000,000	3,500,000,000

전환사채 (주4,5,8,20,30,33)	16,097,524,689	20,280,793,324	17,486,232,470

파생상품부채 (주4,5,8,20,33)	2,236,315,636	6,349,654,798	5,738,471,766

유동성리스부채 (주4,5,14,30,33)	606,988,583	1,637,487,915	1,718,015,138

당기법인세부채 (주28)	24,181,383	730,788,441	0

비유동부채	4,813,450,142	5,943,106,314	6,304,941,488

비유동매입채무및기타금융부채 (주4,18,33)	0	10,000,000	0

비유동리스부채 (주4,5,14,30,33)	146,001,867	506,195,694	1,934,240,068

확정급여부채 (주21)	4,667,448,275	5,426,910,620	4,370,701,420

부채총계	33,566,162,131	45,363,182,831	38,176,565,644

자본

자본금 (주1,22)	11,696,729,500	10,717,148,500	10,717,148,500

자본잉여금 (주22)	140,730,342,425	129,131,552,910	129,131,552,910

기타자본구성요소 (주22)	58,481,894	83,643,001	83,643,001

이익잉여금 (주22)	18,774,724,109	21,413,204,247	8,911,357,643

자본총계	171,260,277,928	161,345,548,658	148,843,702,054

부채및자본총계	204,826,440,059	206,708,731,489	187,020,267,698

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

매출액 (주23)	40,823,230,184	38,921,906,363	34,748,728,231

매출원가 (주25)	32,688,672,592	30,421,676,042	30,910,451,876

매출총이익	8,134,557,592	8,500,230,321	3,838,276,355

판매비와관리비 (주24,25)	6,887,664,774	6,528,366,021	7,857,132,055

영업이익(손실)	1,246,892,818	1,971,864,300	(4,018,855,700)

영업외손익	(3,168,189,748)	11,070,928,752	(343,339,424)

금융수익 (주26)	8,547,873,757	15,156,898,638	4,969,914,419

금융원가 (주26)	6,923,761,144	5,674,113,321	4,945,599,275

기타수익 (주27)	668,925,896	16,570,904,541	1,576,034,566

기타비용 (주27)	5,461,228,257	14,982,761,106	1,943,689,134

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,921,296,930)	13,042,793,052	(4,362,195,124)

법인세비용 (주28)	655,113,054	251,542,029	(76,679,436)

당기순이익(손실)	(2,576,409,984)	12,791,251,023	(4,285,515,688)

기타포괄손익	(87,231,261)	(289,404,419)	(76,386,664)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(25,161,107)	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 (주7)	(32,257,830)	0	0

법인세효과	7,096,723	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(62,070,154)	(289,404,419)	(76,386,664)

순확정급여의 재측정요소 (주21)	(82,465,203)	(365,871,579)	(96,569,739)

법인세효과	20,395,049	76,467,160	20,183,075

총포괄이익(손실)	(2,663,641,245)	12,501,846,604	(4,361,902,352)

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(118)	601	(206)

희석주당손익 (단위 : 원)	(118)	595	(206)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	10,036,878,000	119,505,662,898	(1,661,722,216)	13,273,259,995	141,154,078,677

총포괄손익	0	0	0	(4,361,902,352)	(4,361,902,352)

당기순이익(손실)	0	0	0	(4,285,515,688)	(4,285,515,688)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(76,386,664)	(76,386,664)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	680,270,500	9,625,890,012	1,745,365,217	0	12,051,525,729

지분의 발행	680,270,500	9,309,572,070	0	0	9,989,842,570

자기주식의 처분	0	316,317,942	1,745,365,217	0	2,061,683,159

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	10,717,148.5	129,131,552,910	83,643,001	8,911,357,643	148,843,702,054

2024.01.01 (기초자본)	10,717,148,500	129,131,552,910	83,643,001	8,911,357,643	148,843,702,054

총포괄손익	0	0	0	12,501,846,604	12,501,846,604

당기순이익(손실)	0	0	0	12,791,251,023	12,791,251,023

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(289,404,419)	(289,404,419)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

2024.12.31 (기말자본)	10,717,148,500	129,131,552,910	83,643,001	21,413,204,247	161,345,548,658

2025.01.01 (기초자본)	10,717,148,500	129,131,552,910	83,643,001	21,413,204,247	161,345,548,658

총포괄손익	0	0	(25,161,107)	(2,638,480,138)	(2,663,641,245)

당기순이익(손실)	0	0	0	(2,576,409,984)	(2,576,409,984)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(62,070,154)	(62,070,154)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	0	0	(25,161,107)	0	(25,161,107)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	979,581,000	11,598,789,515	0	0	12,578,370,515

지분의 발행	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	979,581,000	11,598,789,515	0	0	12,578,370,515

2025.12.31 (기말자본)	11,696,729,500	140,730,342,425	58,481,894	18,774,724,109	171,260,277,928

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 20 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 19 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기	제 20 기	제 19 기

영업활동으로 인한 현금흐름	8,951,817,379	18,728,622,875	2,528,139,443

영업에서 창출된 현금흐름 (주30)	7,942,665,175	14,370,361,664	6,521,581,460

이자의 수취	2,716,034,254	3,187,643,407	3,150,524,199

이자의 지급	(528,075,492)	(987,015,086)	(134,910,617)

배당금의 수취	3,098,500	0	0

법인세의 납부	(1,181,905,058)	2,157,632,890	(7,009,055,599)

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,580,376,747)	9,216,487,278	(6,479,705,554)

투자활동으로 인한 현금유입액	206,311,098,388	193,184,960,622	376,536,852,305

유형자산의 처분	25,052,300	1,720,000	1,222,836,091

사용권자산의 처분	26,396,028	8,708,700	0

무형자산의 처분	1,102,142,727	0	0

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	31,814,085,964	19,820,653,922	9,230,774,205

단기금융자산의 감소	145,000,000,000	120,000,000,000	359,839,909,009

단기대여금의 회수	28,259,761,369	20,590,000,000	6,180,000,000

보증금의 감소	83,660,000	57,028,000	63,333,000

종속기업투자주식의 처분	0	32,696,850,000	0

임대보증금의 증가	0	10,000,000	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(208,891,475,135)	(183,968,473,344)	(383,016,557,859)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	26,508,700,069	31,590,212,290	5,629,230,000

기타포괄손익공정가치측정금융자산의 증가	4,547,467,199	0	0

유형자산의 취득	10,013,788,608	11,069,438,740	9,607,053,414

무형자산의 취득	2,212,842,890	368,451,884	1,336,942,192

단기금융상품의 취득	150,000,000,000	110,000,000,000	339,839,909,009

종속기업투자주식의 취득	0	0	10,147,002,024

관계기업투자주식의 취득	360,000,000	0	3,300,003,220

단기대여금의 증가	15,184,761,369	30,940,000,000	13,030,000,000

보증금의 증가	63,915,000	370,430	126,418,000

재무활동으로 인한 현금흐름	2,258,487,842	4,593,879,726	27,050,196,430

재무활동으로 인한 현금유입액	8,405,782,000	20,188,589,760	30,089,842,570

유상증자	0	0	9,989,842,570

전환사채의 발행	8,405,782,000	20,188,589,760	20,100,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,147,294,158)	(15,594,710,034)	(3,039,646,140)

유동성장기차입금의 상환	0	0	1,000,000,000

전환사채의 상환	4,100,000,000	13,800,000,000	0

금융리스부채의 감소	2,037,520,628	1,794,710,034	2,039,646,140

신주발행비용	9,773,530	0	0

현금및현금성자산의 외화환산효과	(28,274,932)	124,241,077	12,754,289

현금및현금성자산의 순증감	8,601,653,542	32,663,230,956	23,111,384,608

기초의 현금및현금성자산	87,597,407,189	54,934,176,233	31,822,791,625

기말의 현금및현금성자산	96,199,060,731	87,597,407,189	54,934,176,233