아이텍 분기보고서 (2025.09)
7. 기타 참고사항

가. 반도체 테스트 사업부문 (업계 개황)1) 반도체 테스트 분야란 반도체 산업은 "산업의 쌀" 또는 "경제의 인프라"로 불리며 전자, 자동차, 항공 우주, 바이오산업 등 첨단사업에 걸쳐 핵심이 되는 기반 산업으로 국가경쟁력 향상에 지대한 영향을 주는 고부가가치 산업입니다.초기 반도체 산업은 종합반도체업체(IDM)의 주도로 성장하였지만, 최근 들어서는 각 생산공정별로 전문화되고 있는 추세입니다. 반도체 테스트는 반도체 생산 공정상의 마지막 부분을 담당하며, 생산된 웨이퍼와 반도체 칩을 전수 검사하여 양품과 불량을 판별하는 전문 업체를 지칭합니다. 2) 반도체 사업 내에서의 테스트 분야 Position ① 반도체 제조공정별 특성과 주요기업반도체 회사들을 제조공정에 따라 나누면 아래(표)와 같이 전체 공정을 모두 가지고 있는 IDM 업체와 각 공정에 전문화된 회사들로 나눌 수 있습니다. 팹리스 업체와 파운드리 업체는 전공정에 전문화된 회사들이고, 패키지와 테스트 업체는 후공정에 전문화된 회사들 입니다.

[표] 반도체 제조공정별 특성과 주요 기업

공정별	사업특성	주요업체

일괄공정(IDM)	- 칩설계에서 제조 및 테스트까지 일괄 공정 체제를 구축하여 직접수행- 메모리 제조의 가장 성숙한 모델- 기술력과 규모의 경제를 통한 경쟁 확보- 거대 투자의 고위험 고수익 형태	Intel, 삼성, 하이닉스,Micron, TI, STMicro,Qimonda, Infineon,Freescale, Elpida,Renesas, NEC Elec

前공정	설계전문(Fabless)	- 칩의 설계만 전문으로 하는 업체- 고위험의 거대투자를 회피 할 수 있으나, 위탁제조의 비용 부담 필요- 고도의 시장 예측이 필요하며, 주문생산의최소 물량 수준 예측 필요	Broadcom, Qualcomm, Marvell, Xilinx, Altera, NVIDIA, ATI, 아나패스, 넥스트칩

제조전문(파운드리)	- 주문방식에 의해 칩 생산만 전문- 직접 칩을 설계하지 않고, 설계 전문업체 부터 위탁 제조	TSMC, UMC, SMIC,Chartered Semi, IBMMicro, 동부하이텍

後공정	패키지및테스트	- 일반적으로 메모리 제조는 자체적으로조립하지만, 비메모리분야는 다양한 제품을 모두 패키징 처리 할 수 없어 외부 위탁함- 반도체 테스트는 전수 검사 이므로 자체적으로 조립 업체에서 하지만, 검사 장비가 고가이므로 다양한 칩을 모두 할 수 없어 테스트 전문 업체에 위탁함	ASE Test, Amkor,Siliconware Prescisio,STATS-ChipPAC

자료 : KIET 산업 연구원

② 테스트 회사의 Position과 역할반도체 테스트는 반도체 제조공정상 후공정에 속하며, 생산공정상에서 웨이퍼 테스트와 패키지 테스트를 담당합니다. 웨이퍼 테스트(Wafer Test)는 웨이퍼에 형성된 IC의 전기적 동작 여부를 검사하여 양품과 불량을 선별한 후 다음 패키징 공정에 넘겨주는 것이며, 패키지 테스트(Package Test)는 제작된 반도체 칩의 전기적 동작 검사를 통한 양품을 선별 최종 납품하는 역할을 수행합니다. 아래[그림]는 반도체 제조공정상 반도체 테스트 회사의 위치와 업무를 표현한 내용입니다.[그림] 반도체 제조공정상 테스트회사의 역할

반도체 테스트는 반도체 제조 공정상 맨 마지막에 위치하므로, 반도체 칩의 양품, 불량품을 선별하여 납품하는 역할을 수행하고 있습니다. 이는 반도체 산업내에서 테스트 회사의 전문성이 요구받는 사항이기도 합니다. 3) 시스템 반도체 테스트 회사의 성격 메모리와 시스템 반도체 산업이 서로 다른 방향으로 발전했듯이 테스트 방식도 메모리와 시스템 반도체에 따라 다릅니다. 테스트 장비도 메모리 반도체는 다량의 칩을 일시에 테스트를 할 수 있는 방향으로, 시스템 반도체는 소량 다품종의 반도체를 우유연하게 테스트할 수 있는 방향으로 발전해 왔습니다. 아래[표]는 메모리 테스트 산업과 시스템 반도체 테스트 산업을 비교한 것입니다.

[표] 메모리 테스트 산업과 시스템 반도체 테스트 산업 비교

구분	메모리 테스트 산업	시스템 반도체 테스트 산업

테스트 기법및 항목	제한된 제품 D램(SD램, DDR), S램,Flash Memory 등에 대한 일반화된테스트 기법 및 항목이 존재	제품의 설계목적에 따른 각 제품에대한 다른 테스트 기법 및 항목 적용

투자 비용	테스터 대당 가격(30억원~100억원)	테스터 대당 가격(5억원~20억원)

대상 제품	소품종에 대한 대량 생산	다품종에 대한 각기 다른 생산 물량

시스템 반도체 테스트 장비는 메모리 테스트 장비에 비하여 낮은 가격이지만 (대당 5억~20억) 테스트 대상이 되는 제품의 특성에 따라 여러 가지 설비를 도입해야 합니다. 일반적으로 높은 주파수 대역의 시스템 반도체 테스트(T-con)용 설비, 저 주파수 대역의 시스템 반도체 테스트용 설비, 최근 국내 PMIC(Power Management IC), 등 의 테스트에 주로 사용되는 Analog 테스트 설비 등의 도입이 필요합니다.또한 메모리 테스트와는 달리 시스템 반도체는 제품의 종류가 많으며, 해당 제품에 대해 테스트 기법과 항목이 각각 달라지므로 시스템 반도체에 대한 테스트 개발자의 폭넓은 이해가 매우 중요합니다.따라서 메모리 반도체 테스트에 비해 시스템 반도체 테스트는 다양한 칩에 대한 이해력과 테스트 프로그램 개발 능력, 다양한 고객에 대한 능력, 다품종 칩 양산 테스트에 따른 생산 스케줄 조정능력 등이 추가로 요구되고 있습니다. (회사현황)1) 영업개황 당사는 설립시부터 "고객의 성공이 회사의 성공"이라는 미션아래 고객인 팹리스 회사와의 동반 성장을 위한 전략을 추구하여 왔습니다. 시스템 반도체 생산은 공정별 전문 업체로 발전하여 왔으며, 팹리스 업체가 설계한 제품을 파운드리 업체에서 생산, 패키징업체와 테스트회사를 통하여 다품종 소량 생산으로 수요자의 다양한 요구에 신속하게 대응하고 있습니다. TV, PC, 모바일기기 등 각 제품의 특성에 맞는 다양한 반도체를 개발, 양산하는 방향으로 산업구조가 형성되었으며 이에 따라 제품의 양품과 불량품을 판별하는 테스트 전문업체의 필요성이 더욱 대두되고 있습니다.이런 시장환경에 맞추어 고객별 Needs를 정확히 파악하여 이에 맞는 개발을 통하여 영업을 확대하는 전략을 수립하고 있습니다. 2) 시장의 특성 2-1) 장치 산업테스트 분야는 장치산업에 속합니다. 고가의 테스트 장비를 설치하여야만 양산이 가능하며, 양산 능력의 조절도 추가 장비 구매에 의해 가능합니다. 장치 산업의 특성상 초기 투자가 필수적이며, 어느 정도 사업궤도에 오르기까지는 계속적인 투자가 필요합니다. 테스트 회사를 운영하기 위한 장비는 제품의 불량을 검증하기 위한 테스터, 패키지테스트를 위한 핸들러, 웨이퍼 테스트를 위한 웨이퍼 프로버, 테스트가 완료된 제품의 외관 검사 및 패킹을 위한 후공정 장비 등이 필요합니다.2-2) 비용구조의 특이성테스트 산업은 반도체 제조공정의 마지막 공정으로 고객으로부터 제공받은 웨이퍼와 반도체 칩의 불량유무를 판별하여 제공하게 됩니다. 그러므로 원재료가 없으며, 발생하는 비용은 대부분이 장비 감가상각비와 인건비로 구성되는 특이한 비용 구조를 가지게 됩니다.2-3) 기술 집약적 산업테스트산업은 테스트 공정에 대한 기술 집약적 산업이며, 다양한 칩들에 대한 테스트 프로그램 개발 능력이 다른 공정에 비해 경험이 절실히 필요한 산업입니다. 테스트 개발자의 기술 및 경험에 따라 테스트 품질이 크게 달라지므로 핵심 테스트 인력의 보유가 테스트 회사의 큰 경쟁력이 됩니다. (경쟁현황)1) 국내 경쟁 국내 시스템 반도체 테스트를 전문적으로 하고 있는 대표적인 기업으로는 4개의 업체(에이티세미콘, 테스나, 지엠테스트, 아이텍)가 있으며 이 외에도 소규모의 업체들이 있습니다. 2) 진입장벽 반도체 테스트는 테스트 공정에 대한 장치 산업인 동시에 기술 집약적 산업입니다.따라서 신규로 테스트 산업에 진출하기 위해서는 고가의 테스트 장비를 구입해야 하는 비용 부담과 테스트 Program 개발 능력 및 양산 능력, 품질 안정화에 대한 여러 가지 조건을 갖추어야 합니다. 이는 새로운 업체들의 반도체 테스트 산업 진입에 높은 진입 장벽 역할을 합니다. 3) 경쟁수단 반도체 테스트에 있어 경쟁수단은 해당 반도체를 테스트 할 수 있는 테스트 장비의 보유, 테스트 프로그램 개발 능력, 양산 능력, 테스트 단가를 들 수 있습니다. 나. 복합융합신소재(그래핀) 관련 제조 및 판매 (업계 개황)1) 복합융합신소재(그래핀) 관련 산업의 특성 그래핀(Graphene)은 "꿈의 나노 물질". "현존하는 소재 중 가장 특성이 뛰어난 소재"라 불리우며, 탄소를 6각형의 벌집모양으로 층층이 쌓아 올려진 구조로 되어 있는 흑연(Graphite)에서 가장 얇게 한 겹을 때어낸 것으로 두께가 0.2nm로 투명성이 우수하며, 안정적인 분자 구조로 존재할 수 있는 가장 얇은 재질일 뿐만 아니라 구리보다 100배 많은 전류를 실리콘보다 100배 더 빨리 전달 가능한 열과 전기 전도성의 최고봉이라 불리는 다이아몬드보다 2배 이상 높은 탁월한 소재로서, 미래의 신소재로 주목 받고 있습니다. (회사현황)1) 영업개황 네오엔프라의 경쟁력은 성분이 다른 물질을 물리적으로 결합하는 독자 원천기술 GMGP(Graphene Modification Grafting Polymerization Technology)입니다. 가스와 수분을 제거해 그래핀 같은 나노입자를 다른 물질의 분산기술을 통해 물리적으로 결합시키는 기술입니다. 이를 통해 고순도 그래핀을 PET(폴리에틸렌테레프탈레이트), PE(폴리에틸렌), PC(폴리카보네이트) 등 각종 케미컬 소재와의 물리적 결합이 가능해졌고, 폴리그래핀 등 50여종에 이르는 다양한 신소재를 개발할 수 있게 되었습니다. 이에 따라 고순도 그래핀을 수요기업들이 원하는 다양한 소재와 결합하여 공급하기 시작하였으며 섬유, 의류, 화학, 생활용품, 자동차 전장, 바이오 뿐 아니라 반도체와 가전을 비롯한 IT(정보통신)업계까지 제품인증 및 품질테스트를 진행하고 있습니다. 2) 시장의 특성 그래핀은 생산 방식에 따라 그래핀 플레이크(Flake)와 CVD(Chemical Vaper Deposition, 화학기상증착법) 그래핀으로 구분되며 응용분야도 생산방식에 따라 달라집니다.2-1) 물리적 방식( 그래핀 플레이크 )- 흑연 결정으로부터 그래핀을 박리하는 방법으로 생산되며 저렴한 비용으로 대량생산이 가능하여 복합재료, 방열소재, 전자파 차폐 등에 응용 가능2-2) 화학적 방식( CVD 그래핀 )- 고온에서 탄소를 가스화하여 금속표면에 증착시키는 방법으로 생산되며 대면적 고품질의 그래핀 제작이 가능하여 투명전극, 차세대 전자소자, 에너지용으로 전극 소재 등 에 이용가능※ 네오엔프라에서 적용되는 그래핀은 물리적 방식과 화학적 방식이 결합된 Hybrid 방식으로 적용하고 있음.

(경쟁현황) 그래핀은 높은 강도, 전자이동도 등 여러 특성이 현존물질 중 가장 뛰어난 소재로 알려져 전 세계적으로 촉망 받는 신소재이자 기술개발 경쟁이 치열하게 이루어지고 있습니다.그렇기에 제조 및 응용에 많은 국내외 기업의 연구 및 투자의향이 있고 사업화 연구개발을 추진중이나, 시장초기 단계에서의 불확실성과 위험성으로 본격적인 사업은 국내외적으로 아직 미흡한 단계로 볼 수 있습니다.하지만 그래핀 관련 산업은 신소재산업으로써 지속성장할 것으로 전망되며 정부차원에서의 그래핀 관련 정책지원사업과 연계하여 글로벌 그래핀 신시장을 선점하고 그래핀 소재에서 완제품까지 가치사슬을 아우르는 그래핀 산업 생태계가 조성될 것으로 기대하고 있습니다. 다. 콜드체인 단말기 개발 및 제조, 솔루션 서비스 (업계개황)1) 콜드체인 산업의 정의 온도와 습도변화에 민감한 제품의 공급망 상에서 원자재 수확부터 소비자에게 도달하는 과정 동안 관리온도 및 습도를 철저하게 유지 관리하는 물류산업체계를 의미하며, 크게 적용될 수 있는 부분은 의약품과 신선식품이 해당됩니다. 2) 콜드체인 산업의 특성 콜드체인 관리는 의약품과 신선식품의 운송에 있어 필수요소로 자리잡았으며, 국민의 건강과 생명에 직결되어 있고, 더불어 소비자의 기업 신뢰도 및 기업의 이미지 제고에 중요한 역할을 하고 있는 산업입니다. 코로나19의 확산으로 코로나19 백신 운송에서 콜드체인이 가장 중요한 역할을 하였고, 정부차원에서도 백신, 전문 의약품 등의 운송에 콜드체인 관리를 법적으로 의무화함에 따라 콜드체인 산업에 대한 중요성이 높아졌으며, 전 세계적으로 희귀 전염병이 창궐하고 있는 시기에 전문의약품과 백신 등의 안전한 운송의 중요성이 부각되고 있고, 신선식품의 품질에 대한 소비자 욕구가 증대됨에 따라 장기적으로 성장세를 이어갈 전망입니다. (회사현황)1) 영업개황 ㈜동우텍은 1998년 설립되어 스마트 측정, 스마트 데이터 전송기술, 스마트 모니터링 및 관제 기술을 바탕으로 혈액 및 제대혈 운송 모니터링, 마을상수도 보안 관제 사업 등을 바탕으로 사업을 영위해왔습니다. 2020년 코로나19 바이러스의 전세계적 확산으로 코로나19 백신의 국내 유통에 콜드체인 관리가 중요해짐에 따라 2021년 코로나19 백신 유통사인 녹십자와의 협력을 통해 백신의 수입, 보관, 포장, 병원 배송까지의 전 구간 저온 유통망을 관리할 수 있는 온도 측정, 데이터 전송, 실시간 모니터링 서비스를 개발, 제공함으로써 국내 콜드체인 산업의 선두주자 위치에 자리 할 수 있었습니다. 또한, 코로나19 백신의 유통 이후 국내 일반 백신, 전문의약품 등의 유통간 콜드체인 관리 의무화가 시행됨에 따라 지속적이고 안정적인 기업 성장을 도모할 것이고, 의약품 유통 뿐만 아니라 신선식품의 콜드체인 유통 시장의 영업 확대를 통해서 지속적이고 안정적인 성장을 위한 전략을 수립하고 있습니다. 2) 시장의 특성 시장규모콜드체인은 일반 물류의 성질과 온도 민감성이라는 특성을 함께 가지고 있어 고부가가치를 창출하는 산업으로 꼽히고 있습니다. 코로나19로 인해 비대면 전자상거래 시장이 확대되어 식품 시장의 소비 트랜드가 변화하고 신선식품에 대한 소비자 욕구가 증가하면서 콜드체인 시장이 주목받고 있습니다. 이외에도 백신 등 온도에 민감한 헬스케어 제품의 보관 및 운반에 대한 관심과 수요가 증가함에 따라 콜드체인 시장은 빠른 속도로 성장하는 중입니다.글로벌 시장조사기관 Allied Market Research는 전세계 콜드체인 시장이 2020년 약 2,240억 달러 수준에 달했으며 매년 약 15%씩 성장해 2026년에는 5,851억 달러에 이를 것으로 전망했습니다. 또한, 글로벌 시장조사 기관 Markets and Markets의 조사에 따르면 2020년 기준 콜드체인 시장에서 가장 높은 점유율을 차지한 지역은 아시아태평양(31%)이었고, 그 뒤를 이어 유럽(30.4%), 북미(24.8%), 기타지역(13.8%)이 차지한 것으로 나타났습니다. 아시아태평양 지역은 특히 콜드체인 산업에 다양한 정부지원 정책과 조직화된 소매업의 성장을 배경으로 더 급속한 시장 성장이 기대됩니다. (경쟁현황) 콜드체인 산업의 역사가 깊지 않고, 2021년 코로나 백신 유통을 계기로 전국민적인 관심과 정부의 규제가 시작된 상황이라 현재 ㈜동우텍과 유사한 콜드체인 단말기 개발 및 모니터링 서비스를 제공하는 유사 업체는 10개 내외로 파악되며, 최초 코로나19 백신 유통에 참여했던 당사를 포함한 2개사가 최초 콜드체인 시장을 주도하였습니다. 하지만 코로나19 백신 유통을 기점으로 대기업, 대형 유통사, 의약품 유통사 등이 콜드체인 측정, 모니터링 기술 개발을 통해 콜드체인 시장에 직접 뛰어들고 있어 지속적인 성장성 대응방안으로 새로운 신선식품 시장으로 폭넓은 영업 활로 개척과 신기술 개발을 통해 성장해 나가야 하는 상황입니다. 라. 배터리 안전 관리 시스템 (업계 개황)1) 배터리 안전 관리 시스템의 정의 배터리 안전 관리 시스템은 배터리 기술을 사용하는 다양한 응용 분야에서 배터리의 안전성과 성능을 유지하고 관리하기 위한 시스템을 의미합니다. 배터리 안전 관리 시스템은 주로 리튬 이온 배터리, 리튬 폴리머 배터리 및 다른 종류의 재충전 가능한 배터리를 다루는데 사용되며, 이러한 배터리는 모바일 디바이스, 전기차, 태양 전지 및 전원 저장 시스템 등 다양한 분야에서 사용됩니다. 2) 배터리 안전 관리 시스템의 특성 배터리 기반 장치 및 시스템에서 발생할 수 있는 안전 문제를 관리하고 방지하기 위한 중요한 요소로 배터리 상태를 지속적으로 모니터링 하여 잠재적인 문제나 오류를 식별하고 진단하여 안전 경고 및 안전 관리 문제시 조치를 취할 수 있도록 안전 규정을 준수하여 설계하고 있습니다. 이러한 시스템은 다양한 기술과 절차를 통해 배터리의 안전성을 최대화 하고 잠재적인 위험을 줄이는데 도움이 됩니다. (회사현황)1) 영업개황 ㈜비에이에너지의 배터리 안전관리 시스템은 ESS안전관리 솔루션과 배터리 세이프티 박스를 주요 사업으로 운영하고 있습니다.① ESS안전관리 솔루션 : 사용 후 배터리의 안전한 운송, 보관 및 관리 목적의 핵심 솔루션으로 한국환경공단, 볼보그룹코리아 창원공장 등 주요 고객에게 납품을 진행했고, 배터리 통합관제시스템을 적용하여 3중 내화구조로 국내 최초 화재 안전성 인증을 받았습니다.② 배터리 세이프티 박스 : 도심형 전기차 배터리 급속 충전시스템과 전력의 효율적인 흐름을 제공하는 에너지 저장 장치로 제주 규제자유특구, 창원 스마트 시티, 국토 정보공사 공간연구원, 녹십자 오창 공장 등 주요고객에게 납품 진행 하였고, 환경 데이터 기반 안전관리시스템을 적용하여 전기차 급속충전과 IP55(방진,방수) 등급을 인증 받았습니다. 2) 시장의 특성 시장규모에너지 대란 이후 에너지 자립에 대한 필요성과 환경 보존에 대한 필요성이 대두되고, 신재생에너지에 대한 보급률이 성장하면서 에너지 저장시스템은 ESS분야도 동반해서 성장하고 있습니다.ESS의 용도는 신재생에너지의 간헐성을 보완해주는 역할뿐 아니라 부하이동, 주파수 조정까지 해 앞으로도 유망한 산업이며 BNEF에 따르면, 신재생에너지와 ESS 시장의 동반 성장이 예상되며 글로벌 ESS 시장규모는 21년 110억불에서 2030년 2,620억불까지 고속 성장할 것으로 예상되며 국내에서도 글로벌 트랜드와 유사하게 ESS시장이 재차 성장할 것으로 예상됩니다.글로벌 선진국은 신재생에너지 대량 생산 산업단지 형태뿐 아니라 풍력 및 태양광 등 가정용 패널을 보급하는 형태를 띄고 있습니다. 이에 국내도 친환경 기조에 따라 경직성 비중이 확대(21년 34% -> 36년 65.2%)되어 ESS의 필요성이 점차 대두되고 있습니다. 이러한 연유로 2023년 1월 ESS시장 발전을 위한 육성방안이 마련되었고 2036년까지 최대 45조원의 비용이 소요될 전망입니다.

(경쟁현황) 배터리 안전관리 시스템의 시장은 계속 성장하고 있으며 다양한 기업과 기술 업체가 경쟁하고 있습니다. 글로벌 ESS 시장이 확대됨에 따라 유럽을 비롯하여 미국, 중국, 호주, 프랑스 등 각 국에서도 탄소 배출량을 줄이는 방법 중 하나로 에너지 저장 기술 분야를 선택하고 있으며 지원을 확대해 가고 있습니다.당사는 배터리 안전관리와 ESS를 통한 솔루션을 제공하여 안전하고 지속가능한 기술 체계를 구축해 나갈 것이며, 고도화 연구를 통해 배터리가 가진 한계를 극복하여 새로운 에너지 저장 분야를 만들어 나갈 것입니다.