아이텍 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 16 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	63,368,505,355	72,947,725,079

현금및현금성자산	48,697,138,886	63,804,791,749

매출채권및상각후원가측정금융자산(유동)	10,150,576,459	4,856,543,845

재고자산	3,921,913,599	980,827,605

매각예정유동자산	0	2,963,588,644

기타유동자산	598,559,671	339,918,666

당기법인세자산	316,740	2,054,570

비유동자산	86,847,416,475	73,484,213,919

매출채권및상각후원가측정금융자산(비유동)	839,180,917	571,613,038

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	5,589,925,169	5,239,699,508

투자부동산	6,129,449,136	6,228,267,084

유형자산	59,939,772,253	58,182,307,539

영업권	733,192,562	0

영업권 이외의 무형자산	2,931,755,300	1,091,117,531

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,543,931,572	0

이연법인세자산	4,140,209,566	2,171,209,219

자산총계	150,215,921,830	146,431,938,998

부채

유동부채	51,627,746,554	53,573,934,287

매입채무 및 기타유동채무	4,403,367,382	5,049,078,335

기타유동부채	575,738,699	696,174,047

유동계약부채	87,206,142	99,433,507

단기차입금	8,373,000,000	5,000,000,000

유동성장기차입금	2,839,980,000	2,949,960,000

유동성전환사채	14,677,457,105	17,200,962,892

유동성신주인수권부사채	0	749,730,153

유동성금융리스부채	3,025,254,861	1,580,791,240

유동파생상품부채	17,502,425,373	19,810,807,438

당기법인세부채	143,316,992	436,996,675

비유동부채	13,655,933,490	14,055,751,668

매입채무 및 기타비유동채무(비유동)	571,147,200	2,071,147,200

장기차입금	7,180,000,000	8,424,990,000

비유동금융리스부채	1,862,281,061	121,056,951

퇴직급여부채	4,042,442,715	3,438,457,031

이연법인세부채	62,514	100,486

부채총계	65,283,680,044	67,629,685,955

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	84,739,532,356	78,802,253,043

자본금	8,313,346,000	7,193,948,000

자본잉여금	88,719,019,087	72,552,477,343

기타자본구성요소	(1,480,385,767)	1,490,108,723

이익잉여금(결손금)	(10,812,446,964)	(2,434,281,023)

비지배지분	192,709,430	0

자본총계	84,932,241,786	78,802,253,043

자본과부채총계	150,215,921,830	146,431,938,998

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,489,822,350	49,189,902,503	12,579,132,533	33,748,482,748

매출원가	17,593,025,234	41,640,715,432	9,501,105,231	27,400,383,195

매출총이익	2,896,797,116	7,549,187,071	3,078,027,302	6,348,099,553

판매비와관리비	2,290,474,046	6,401,779,678	730,226,598	3,604,864,802

영업이익(손실)	606,323,070	1,147,407,393	2,347,800,704	2,743,234,751

금융수익	(429,209,753)	448,474,576	20,019,882	126,414,944

금융원가	1,996,308,161	12,315,067,968	742,850,424	2,587,134,740

기타이익	108,294,973	645,030,937	65,648,602	433,185,547

기타손실	87,875,542	177,756,350	164,441,226	421,604,267

지분법이익(손실)	(548,922)	(96,078,428)	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,799,324,335)	(10,347,989,840)	1,526,177,538	294,096,235

법인세비용	0	1,906,514,413	5,634,256	(20,976,813)

당기순이익(손실)	(1,799,324,335)	(8,441,475,427)	1,531,811,794	273,119,422

기타포괄손익	0	(155,787,307)	0	10,578,447

총포괄손익	(1,799,324,335)	(8,597,262,734)	1,531,811,794	283,697,869

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	0	(8,222,378,634)	0	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	(219,096,793)	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(474)	(552)	145	25

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(474)	(552)	145	20

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,745,556,000	39,996,646,265	2,569,212,514	2,766,585,368	50,078,000,147	0	50,078,000,147

당기순이익(손실)	0	0	0	273,119,422	273,119,422	0	273,119,422

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	10,578,447	10,578,447	0	10,578,447

신주인수권부사채의 발행	0	0	474,148,905	0	474,148,905	0	474,148,905

전환사채의 발행	0	0	3,268,592,561	0	3,268,592,561	0	3,268,592,561

신주인수권부사채의 전환	222,126,000	3,049,085,308	(197,157,979)	0	3,074,053,329	0	3,074,053,329

전환사채의 전환	1,653,040,000	21,863,454,211	(3,046,851,491)	0	20,469,642,720	0	20,469,642,720

전환사채의 상환	0	0	59,639,000	0	59,639,000	59,639,000

신주인수권부사채의 상환	0	0	(114,418,500)	0	(114,418,500)	(114,418,500)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

2020.09.30 (기말자본)	6,620,722,000	64,909,187,608	3,013,165,010	3,050,283,236	77,593,357,854	0	77,593,357,854

2021.01.01 (기초자본)	7,193,948,000	72,552,477,343	1,490,108,723	(2,434,281,023)	78,802,253,043	0	78,802,253,043

당기순이익(손실)	0	0	0	(8,222,378,634)	(8,222,378,634)	(219,096,793)	(8,441,475,427)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(155,787,307)	(155,787,307)	0	(155,787,307)

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 전환	57,322,500	733,976,959	(4,177,523)	0	787,121,936	0	787,121,936

전환사채의 전환	1,062,075,500	15,432,564,785	(34,371,037)	0	16,460,269,248	0	16,460,269,248

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0

신주인수권부사채의 상환	0	0	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,931,945,930)	0	(2,931,945,930)	0	(2,931,945,930)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	411,806,223	411,806,223

2021.09.30 (기말자본)	8,313,346,000	88,719,019,087	(1,480,385,767)	(10,812,446,964)	84,739,532,356	192,709,430	84,932,241,786

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 16 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	2,087,105,085	10,706,481,780

당기순이익(손실)	(8,441,475,427)	273,119,422

당기순이익조정을 위한 가감	11,071,835,991	11,460,942,301

이자수취(영업)	125,035,711	24,064,378

이자지급(영업)	(357,765,440)	(460,058,531)

법인세납부(환급)	(310,525,750)	(591,585,790)

투자활동현금흐름	(11,883,816,660)	(1,077,583,455)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	0	1,103,615,540

단기대여금의 회수	18,000,000	6,000,000

장기금융자산의 감소	48,000,000	0

유형자산의 처분	6,481,818	42,699,700

임차보증금의 감소	0	0

투자부동산의 처분	2,969,255,683	0

보증금의 감소	213,394,000	82,570,000

종속기업취득 순현금유출입액	37,956,097	0

당기손익-공정가치금융자산의 증가	0	(1,099,798,010)

단기대여금의 증가	(105,745,160)	0

장기금융자산의 증가	(19,500,000)	0

유형자산의 취득	(4,389,678,913)	(1,077,400,685)

무형자산의 취득	(2,128,018,185)	0

보증금의 증가	(393,952,000)	(100,270,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(6,640,010,000)	0

임대보증금의 감소	(1,500,000,000)	(35,000,000)

재무활동현금흐름	(5,353,202,205)	22,196,319,071

단기차입금의 증가	2,800,000,000	1,770,000,000

장기차입금의 증가	280,000,000	0

전환사채의 발행	0	28,070,000,000

신주인수권부사채의 발행	0	3,600,000,000

단기차입금의 상환	(776,926,811)	(620,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,474,970,000)	(2,476,641,500)

유동성리스부채의 감소	(2,249,359,464)	(2,347,039,429)

전환사채의 상환	0	(2,300,000,000)

신주인수권부사채의 상환	0	(3,500,000,000)

자기주식의 취득	(2,931,945,930)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	42,260,917	(7,548,527)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,107,652,863)	31,817,668,869

기초현금및현금성자산	63,804,791,749	9,424,792,904

기말현금및현금성자산	48,697,138,886	41,242,461,773