아이텍 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 21 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	196,651,578,740	145,489,606,899

현금및현금성자산 (주4,5,6,33)	123,957,422,876	96,199,060,731

매출채권및기타채권 (주4,5,9,33)	17,277,269,386	13,540,260,039

유동상각후원가측정금융자산 (주4,5,9,33)	15,000,000,000	15,000,000,000

유동당기손익공정가치측정금융자산 (주4,5,7,33)	34,639,558,879	17,325,224,033

유동파생상품자산 (주4,5,8,20)	2,546,130,444	40,077,275

재고자산 (주10)	74,965,900	323,877,075

기타유동자산 (주16)	60,290,668	34,755,746

유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 (주4,5,7,33)	3,019,389,000	3,026,352,000

당기법인세자산 (주28)	76,551,587	0

비유동자산	58,770,436,400	59,336,833,160

비유동매출채권및기타채권 (주9,33)	314,919,530	329,498,062

투자부동산 (주12)	3,044,810,550	3,061,162,641

유형자산 (주13,14,19,31)	49,848,516,802	48,628,951,384

무형자산 (주15)	922,606,434	2,676,532,699

종속기업및관계기업투자자산 (주11)	2,838,076,630	2,838,076,630

기타비유동자산 (주16)	11,650,710	0

비유동기타포괄손익공정가치측정금융자산 (주4,5,7,33)	1,465,432,500	1,478,188,500

이연법인세자산 (주28)	324,423,244	324,423,244

자산총계	255,422,015,140	204,826,440,059

부채

유동부채	61,472,691,032	28,752,711,989

매입채무및기타금융부채 (주4,18,33)	2,884,171,352	5,068,265,299

기타유동부채 (주17)	2,211,738,132	804,002,900

계약부채 (주23)	41,976,500	415,433,499

단기차입금 (주4,5,19,30,31,33)	3,500,000,000	3,500,000,000

전환사채 (주4,5,8,20,30,33)	28,393,788,064	16,097,524,689

파생상품부채 (주4,5,8,20,33)	23,791,128,930	2,236,315,636

유동성리스부채 (주4,5,14,30,33)	649,888,054	606,988,583

당기법인세부채 (주28)	0	24,181,383

비유동부채	4,979,562,427	4,813,450,142

비유동리스부채 (주4,5,14,30,33)	153,125,848	146,001,867

확정급여부채 (주21)	4,826,436,579	4,667,448,275

부채총계	66,452,253,459	33,566,162,131

자본

자본금 (주1,22)	13,174,511,500	11,696,729,500

자본잉여금 (주22)	164,551,997,720	140,730,342,425

기타자본구성요소 (주22)	51,591,742	58,481,894

이익잉여금 (주22)	11,191,660,719	18,774,724,109

자본총계	188,969,761,681	171,260,277,928

부채및자본총계	255,422,015,140	204,826,440,059

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주23)	10,513,998,069	10,513,998,069	10,213,929,035	10,213,929,035

매출원가 (주25)	8,636,435,150	8,636,435,150	8,339,473,138	8,339,473,138

매출총이익	1,877,562,919	1,877,562,919	1,874,455,897	1,874,455,897

판매비와관리비 (주24,25)	1,555,337,750	1,555,337,750	1,891,629,794	1,891,629,794

영업이익(손실)	322,225,169	322,225,169	(17,173,897)	(17,173,897)

영업외손익	(8,192,348,449)	(8,192,348,449)	453,218,775	453,218,775

금융수익 (주26)	971,902,505	971,902,505	1,667,165,174	1,667,165,174

금융원가 (주26)	9,310,825,497	9,310,825,497	1,231,770,352	1,231,770,352

기타수익 (주27)	488,523,881	488,523,881	143,679,551	143,679,551

기타비용 (주27)	341,949,338	341,949,338	125,855,598	125,855,598

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,870,123,280)	(7,870,123,280)	436,044,878	436,044,878

법인세비용 (주28)	(287,059,890)	(287,059,890)	0	0

당기순이익(손실)	(7,583,063,390)	(7,583,063,390)	436,044,878	436,044,878

기타포괄손익	(6,890,152)	(6,890,152)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(6,890,152)	(6,890,152)	0	0

기타포괄손익공정가치측정금융자산평가손익 (주7)	(8,833,528)	(8,833,528)	0	0

법인세효과	1,943,376	1,943,376	0	0

총포괄이익(손실)	(7,589,953,542)	(7,589,953,542)	436,044,878	436,044,878

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	(304)	(304)	20	20

희석주당손익 (단위 : 원)	(304)	(304)	20	20

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	10,717,148,500	129,131,552,910	83,643,001	21,413,204,247	161,345,548,658

총포괄손익	0	0	0	436,044,878	436,044,878

당기순이익(손실)	0	0	0	436,044,878	436,044,878

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	159,489,000	1,992,111,968	0	0	2,151,600,968

지분의 발행	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	159,489,000	1,992,111,968	0	0	2,151,600,968

2025.03.31 (기말자본)	10,876,637,500	131,123,664,878	83,643,001	21,849,249,125	163,933,194,504

2026.01.01 (기초자본)	11,696,729,500	140,730,342,425	58,481,894	18,774,724,109	171,260,277,928

총포괄손익	0	0	(6,890,152)	(7,583,063,390)	(7,589,953,542)

당기순이익(손실)	0	0	0	(7,583,063,390)	(7,583,063,390)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익	0	0	(6,890,152)	0	(6,890,152)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	1,477,782,000	23,821,655,295	0	0	25,299,437,295

지분의 발행	0	0	0	0	0

자기주식의 처분	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	1,477,782,000	23,821,655,295	0	0	25,299,437,295

2026.03.31 (기말자본)	13,174,511,500	164,551,997,720	51,591,742	11,191,660,719	188,969,761,681

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 21 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	3,733,999,839	43,430,266

영업에서 창출된 현금흐름 (주30)	2,945,966,349	(70,982,949)

이자의 수취	645,560,718	656,007,383

이자의 지급	(45,797,524)	(139,769,148)

법인세의 납부	188,270,296	(401,825,020)

투자활동으로 인한 현금흐름	(26,380,867,662)	(3,457,868,060)

투자활동으로 인한 현금유입액	52,132,830,641	42,200,132,485

유형자산의 처분	36,405,450	0

무형자산의 처분	1,390,909,091	0

당기손익공정가치측정금융자산의 감소	4,840,516,100	5,075,692,485

단기금융자산의 감소	45,000,000,000	30,000,000,000

단기대여금의 회수	825,000,000	7,100,000,000

보증금의 감소	40,000,000	24,440,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(78,513,698,303)	(45,658,000,545)

당기손익공정가치측정금융자산의 증가	23,524,685,585	6,167,098,139

유형자산의 취득	5,489,012,718	2,485,402,406

무형자산의 취득	0	5,500,000

단기금융상품의 취득	45,000,000,000	30,000,000,000

단기대여금의 증가	4,500,000,000	7,000,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	50,085,183,814	(1,651,254,010)

재무활동으로 인한 현금유입액	50,495,956,760	0

전환사채의 발행	50,495,956,760	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(410,772,946)	(1,651,254,010)

전환사채의 상환	0	1,200,000,000

금융리스부채의 감소	386,995,426	448,200,610

신주발행비용	23,777,520	3,053,400

현금및현금성자산의 외화환산효과	320,046,154	9,743,749

현금및현금성자산의 순증감	27,758,362,145	(5,055,948,055)

기초의 현금및현금성자산	96,199,060,731	87,597,407,189

기말의 현금및현금성자산	123,957,422,876	82,541,459,134