아이텍 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	137,525,859,664	140,480,871,169

현금및현금성자산	86,784,733,924	87,597,407,189

매출채권 및 기타유동채권	30,884,003,561	32,130,770,646

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	19,044,445,208	19,888,113,029

유동파생상품자산	73,105,611	335,241,770

유동재고자산	361,556,940	510,079,380

기타유동자산	47,400,550	19,259,155

당기법인세자산	330,613,870	0

비유동자산	66,334,797,608	66,227,860,320

매출채권및상각후원가측정금융자산(비유동)	3,298,204,999	3,250,915,377

투자부동산	3,077,514,732	3,126,571,005

유형자산	44,790,643,853	45,990,895,454

영업권 이외의 무형자산	2,905,768,547	2,356,823,761

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	7,725,904,977	11,025,908,197

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	4,536,760,500	0

이연법인세자산	0	476,746,526

자산총계	203,860,657,272	206,708,731,489

부채

유동부채	29,361,051,915	39,420,076,517

매입채무 및 기타유동채무	4,440,908,432	5,824,548,266

기타 유동부채	990,699,293	770,998,719

유동계약부채	457,543,824	325,805,054

유동 차입금(사채 포함)	3,500,000,000	3,500,000,000

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	0	0

유동성전환사채	16,173,588,245	20,280,793,324

유동성금융리스부채	1,005,389,637	1,637,487,915

유동파생상품부채	2,792,922,484	6,349,654,798

당기법인세부채	0	730,788,441

비유동부채	4,952,328,137	5,943,106,314

장기매입채무 및 기타비유동채무	10,000,000	10,000,000

장기차입금(사채 포함), 총액	0	0

비유동금융리스부채	189,849,253	506,195,694

퇴직급여부채	4,447,929,131	5,426,910,620

이연법인세부채	304,549,753	0

부채총계	34,313,380,052	45,363,182,831

자본

자본금	11,058,771,000	10,717,148,500

자본잉여금	132,966,936,265	129,131,552,910

기타자본구성요소	76,234,135	83,643,001

이익잉여금(결손금)	25,445,335,820	21,413,204,247

자본총계	169,547,277,220	161,345,548,658

자본과부채총계	203,860,657,272	206,708,731,489

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,398,197,432	30,248,482,933	9,493,260,061	29,804,654,997

매출원가	7,981,769,027	24,462,231,460	7,325,406,716	22,998,595,804

매출총이익	2,416,428,405	5,786,251,473	2,167,853,345	6,806,059,193

판매비와관리비	1,622,961,029	5,383,370,259	1,647,036,716	4,718,300,471

영업이익(손실)	793,467,376	402,881,214	520,816,629	2,087,758,722

금융수익	1,667,102,374	7,788,117,444	5,558,075,399	9,772,651,282

금융원가	866,172,058	3,134,244,472	2,307,817,227	4,482,966,217

기타이익	74,356,881	284,428,261	182,624,296	411,074,231

기타손실	(18,153,432)	490,743,019	150,755,123	393,300,964

법인세비용차감전순이익(손실)	1,686,908,005	4,850,439,428	3,802,943,974	7,395,217,054

법인세비용(수익)	1,957,589	818,307,855	0	(1,869,429,220)

계속영업이익(손실)	1,684,950,416	4,032,131,573	3,802,943,974	9,264,646,274

당기순이익(손실)	1,684,950,416	4,032,131,573	3,802,943,974	9,264,646,274

기타포괄손익	(7,408,866)	(7,408,866)	0	0

당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익	(9,366,455)	(9,366,455)	0	0

당기손익으로 재분류될 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세	(1,957,589)	(1,957,589)	0	0

총포괄손익	1,677,541,550	4,024,722,707	3,802,943,974	9,264,646,274

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	76	185	178	435

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	76	185	175	435

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	10,717,148,500	129,131,552,910	83,643,001	8,911,357,643	148,843,702,054

당기순이익(손실)	0	0	0	9,264,646,274	9,264,646,274

기타포괄손익	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	10,717,148,500	129,131,552,910	83,643,001	18,176,003,917	158,108,348,328

2025.01.01 (기초자본)	10,717,148,500	129,131,552,910	83,643,001	21,413,204,247	161,345,548,658

당기순이익(손실)	0	0	0	4,032,131,573	4,032,131,573

기타포괄손익	0	0	(7,408,866)	0	(7,408,866)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	(7,408,866)	0	(7,408,866)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	341,622,500	3,835,383,355	0	0	4,177,005,855

지분의 발행	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	11,058,771,000	132,966,936,265	76,234,135	25,445,335,820	169,547,277,220

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	6,370,354,161	12,454,519,667

당기순이익(손실)	4,032,131,573	9,264,646,274

당기순이익조정을 위한 가감	1,664,287,691	(634,689,017)

이자수취	2,200,021,705	2,256,667,457

이자지급(영업)	(432,661,510)	(725,267,477)

배당금수취	3,031,000	0

법인세환급(납부)	(1,096,456,298)	2,293,162,430

투자활동현금흐름	(2,257,987,249)	(3,804,921,201)

정부보조금의 수취	0	0

보증금의 감소	83,660,000	57,028,000

유형자산의 처분	23,552,300	1,720,000

무형자산의 처분	505,772,727	0

사용권자산의 처분	26,396,028	8,408,700

유동당기손익인식금융자산의 처분	28,610,414,551	8,277,583,688

투자부동산의 처분	0	0

단기금융자산의 감소	105,000,000,000	70,000,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	16,806,000,000	13,490,000,000

종속기업투자주식의 처분	0	3,000,000

임대보증금의 증가	0	0

단기금융자산의 증가	105,000,000,000	60,000,000,000

유동당기손익인식금융자산의 취득	(21,607,464,792)	(17,533,033,960)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(4,547,467,199)	0

유형자산의 취득	(5,702,398,605)	(5,551,793,503)

무형자산의 취득	(1,678,062,890)	(117,834,126)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(360,000,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(14,359,761,369)	(12,440,000,000)

보증금의 증가	(58,628,000)	0

재무활동현금흐름	(4,794,669,483)	9,242,514,615

주식의 발행	0	0

전환사채의 증가	0	20,188,589,760

단기차입금의 증가	0	0

단기차입금의 상환	0	0

장기차입금의 상환	0	0

유동성리스부채의 감소	1,589,312,883	1,346,075,145

전환사채의 감소	(3,200,000,000)	(9,600,000,000)

신주발행비 지급	(5,356,600)	0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(130,370,694)	(86,234,442)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(812,673,265)	17,805,878,639

기초현금및현금성자산	87,597,407,189	54,934,176,233

기말현금및현금성자산	86,784,733,924	72,740,054,872