KC코트렐 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 2020.12.31 현재
제 10 기 2019.12.31 현재
제 9 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

비유동자산	92,861,868,537	91,109,386,657	77,464,920,160

유형자산	39,874,047,673	41,502,164,375	35,316,656,916

장기매출채권	17,054,869,256	17,833,862,340	21,482,459,130

기타비유동채권	2,709,121,894	1,442,613,315	0

관계기업주식	5,615,738,687	5,645,620,323	4,901,283,910

영업권	1,651,032,929	1,651,032,929	1,651,032,929

무형자산	2,758,687,043	3,194,767,759	4,048,776,137

기타비유동금융자산	18,722,436,574	14,631,742,499	8,938,887,266

기타비유동비금융자산	249,150,282	312,533,802	420,718,899

이연법인세자산	4,226,784,199	4,895,049,315	705,104,973

유동자산	189,055,680,409	240,910,194,305	142,005,959,150

재고자산	22,445,563,179	30,656,330,739	14,862,861,423

매출채권	40,803,348,148	56,302,097,553	49,479,169,112

미청구매출채권	49,829,128,284	45,746,989,066	37,516,958,695

기타유동채권	58,491,624,899	55,534,582,581	23,661,842,761

유동성장기채권	1,457,347,194	1,197,806,031	964,921,298

파생상품자산	303,506,664	644,582,888	0

당기법인세자산	63,940,968	528,588,675	79,379,506

기타유동금융자산	2,362,145,464	782,244,649	1,158,598,506

현금및현금성자산	13,299,075,609	49,516,972,123	14,282,227,849

자산총계	281,917,548,946	332,019,580,962	219,470,879,310

자본

지배지분	11,302,354,403	75,465,975,557	77,950,022,201

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(2,965,859,690)	(2,965,859,690)	(150,940,871)

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,816,193,230	9,619,592,764	9,350,484,267

이익잉여금(결손금)	(31,410,094,363)	32,950,127,257	32,888,363,579

비지배지분	1,043,712,664	762,722,817	(222,577,518)

자본총계	12,346,067,067	76,228,698,374	77,727,444,683

부채

비유동부채	84,542,270,861	40,326,847,043	22,645,044,716

장기차입금	3,956,280,000	4,564,520,000	4,849,160,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	32,813,834,974	17,676,557,543	10,341,412,523

사채	9,980,485,973	0	0

장기매입채무	22,833,349,001	17,676,557,543	10,341,412,523

기타비유동충당부채	42,355,497,447	10,016,703,351	4,193,015,283

퇴직급여채무	1,320,694,847	3,119,039,493	2,971,059,191

기타비유동금융부채	4,095,963,593	4,950,026,656	290,397,719

유동부채	185,029,211,018	215,464,035,545	119,098,389,911

단기차입금	58,437,819,000	10,327,080,000	8,512,448,498

유동성장기차입금	608,240,000	284,640,000	224,640,000

매입채무	40,427,630,041	67,874,366,192	30,068,135,996

기타유동부채	25,074,373,078	52,329,060,869	18,196,158,222

기타유동충당부채	555,365,873	716,609,798	0

초과청구매출채권	59,786,162,017	80,552,710,366	60,275,140,940

당기법인세부채	139,621,009	3,014,020,165	1,765,983,453

파생상품부채	0	365,548,155	55,882,802

부채총계	269,571,481,879	255,790,882,588	141,743,434,627

자본과부채총계	281,917,548,946	332,019,580,962	219,470,879,310

연결 포괄손익계산서
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 9 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	327,908,708,731	300,551,682,231	182,043,907,809

매출원가	342,830,217,509	265,505,938,554	159,008,589,449

매출총이익	(14,921,508,778)	35,045,743,677	23,035,318,360

판매비와관리비	29,772,021,795	26,541,063,609	19,294,109,014

영업이익(손실)	(44,693,530,573)	8,504,680,068	3,741,209,346

기타이익	13,218,262,841	9,747,001,367	8,910,551,388

기타손실	30,573,411,740	17,287,289,371	5,944,877,838

지분법이익	664,115,429	721,515,156	754,399,137

지분법손실	363,997,065	320,014,168	4,504,935,692

금융수익	493,204,183	445,095,065	276,212,565

금융원가	1,837,945,692	724,849,823	535,471,092

법인세비용차감전순이익(손실)	(63,093,302,617)	1,086,138,294	2,697,087,814

법인세비용	817,784,756	411,821,803	498,446,760

당기순이익(손실)	(63,911,087,373)	674,316,491	2,198,641,054

기타포괄손익	464,095,066	(555,929,665)	169,600,488

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	335,091,594	(700,716,892)	(485,557,781)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	306,288,607	(721,489,996)	(505,752,771)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	28,802,987	20,773,104	20,194,990

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	129,003,472	144,787,227	655,158,269

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	129,003,472	249,981,595	(160,003,239)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	(105,194,368)	815,161,508

총포괄손익 합계	(63,446,992,307)	118,386,826	2,368,241,542

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	(64,237,510,227)	1,931,120,660	4,165,591,291

비지배지분	326,422,854	(1,256,804,169)	(1,966,950,237)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(63,773,621,154)	1,375,495,462	4,347,846,619

비지배지분	326,628,847	(1,257,108,636)	(1,979,605,077)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,941)	149	320

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,941)	149	320

연결 자본변동표
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 9 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,545,319,493	31,937,594,520	76,194,088,368	1,503,387,559	77,697,475,927

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	4,165,591,291	4,165,591,291	(1,966,950,237)	2,198,641,054

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(160,003,239)	0	(160,003,239)	0	(160,003,239)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(492,909,446)	0	(492,909,446)	(12,843,325)	(505,752,771)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	20,006,505	0	20,006,505	188,485	20,194,990

지분법자본변동	0	0	815,161,508	0	815,161,508	0	815,161,508

기타포괄손익합계	0	0	182,255,328	0	182,255,328	(12,654,840)	169,600,488

총포괄손익합계	0	0	182,255,328	4,165,591,291	4,347,846,619	(1,979,605,077)	2,368,241,542

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	0	0	130,000,000	(1,430,000,000)	(1,300,000,000)	(46,360,000)	(1,346,360,000)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	300,000,000	300,000,000

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	(1,339,059,846)	(1,339,059,846)	0	(1,339,059,846)

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	492,909,446	(445,762,386)	47,147,060	0	47,147,060

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	622,909,446	(3,214,822,232)	(2,591,912,786)	253,640,000	(2,338,272,786)

2018.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	9,350,484,267	32,888,363,579	77,950,022,201	(222,577,518)	77,727,444,683

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	9,350,484,267	32,888,363,579	77,950,022,201	222,577,518	77,727,444,683

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(64,237,510,227)	(64,237,510,227)	326,422,854	(63,911,087,373)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	249,981,595	0	249,981,595	0	249,981,595

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(720,733,695)	0	(720,733,695)	(756,301)	(721,489,996)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	20,321,270	0	20,321,270	451,834	20,773,104

지분법자본변동	0	0	(105,194,368)	0	(105,194,368)	0	(105,194,368)

기타포괄손익합계	0	0	(555,625,198)	0	(555,625,198)	(304,467)	(555,929,665)

총포괄손익합계	0	0	(555,625,198)	1,931,120,660	1,375,495,462	(1,257,108,636)	118,386,826

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	0	0	104,000,000	(1,144,000,000)	(1,040,000,000)	(69,150,000)	(1,109,150,000)

연결대상범위의 변동	0	(2,814,918,819)	0	0	(2,814,918,819)	2,311,558,971	(503,359,848)

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	720,733,695	(725,356,982)	(4,623,287)	0	(4,623,287)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	(2,814,918,819)	824,733,695	(1,869,356,982)	(3,859,542,106)	2,242,408,971	(1,617,133,135)

2019.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,619,592,764	32,950,127,257	75,465,975,557	762,722,817	76,228,698,374

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,619,592,764	32,950,127,257	75,465,975,557	762,722,817	76,228,698,374

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(64,237,510,227)	(64,237,510,227)	326,422,854	(63,911,087,373)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	129,003,472	0	129,003,472	0	129,003,472

확정급여제도의 재측정요소	0	0	306,288,607	0	306,288,607	0	306,288,607

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	28,596,994	0	28,596,994	205,993	28,802,987

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	463,889,073	0	463,889,073	205,993	464,095,066

총포괄손익합계	0	0	463,889,073	(64,237,510,227)	(63,773,621,154)	326,628,847	(63,446,992,307)

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	0	0	39,000,000	(429,000,000)	(390,000,000)	(45,639,000)	(435,639,000)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	(306,288,607)	306,288,607	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	(267,288,607)	(122,711,393)	(390,000,000)	(45,639,000)	(435,639,000)

2020.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,816,193,230	(31,410,094,363)	11,302,354,403	1,043,712,664	12,346,067,067

연결 현금흐름표
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 9 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(84,351,287,157)	50,314,312,256	(6,770,412,362)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(81,634,387,052)	53,633,522,493	(6,194,158,638)

당기순이익(손실)	(63,911,087,373)	674,316,491	2,198,641,054

당기순이익조정을 위한 가감	41,419,802,161	13,823,517,720	4,778,869,265

이자비용	1,837,945,692	724,849,823	535,471,092

이자수익	(487,829,183)	(440,345,065)	(270,202,565)

외화환산손실	2,751,741,879	923,183,036	2,132,287,832

외화환산이익	(2,255,956,991)	(1,848,157,884)	(2,796,071,542)

배당금수익	(5,375,000)	(4,750,000)	(6,010,000)

지분법이익	(664,115,429)	(721,515,156)	(754,399,137)

지분법손실	363,997,065	320,014,168	4,504,935,692

법인세비용	817,784,756	411,821,803	498,446,760

감가상각비	2,450,531,015	2,470,767,271	1,070,925,519

무형자산상각비	803,689,208	782,437,041	288,184,861

무형자산손상차손	0	511,000,000	0

파생금융자산평가손실	0	365,548,155	55,882,802

하자보수비	0	0	58,247,844

대손상각비	792,025,893	590,934,590	(78,364,133)

손해배상비	13,744,112,810	0	0

기타의 대손상각비	324,253,924	1,857,700,051	17,129,640

대손충당금환입(영업)	(143,674,534)	(181,880,318)	(512,071,184)

경상연구개발비	170,452,064	227,913,809	287,743,572

퇴직급여	2,541,352,869	2,208,546,691	1,864,291,177

유형자산처분손실	75,716	2,200,000	403,984

하자보수충당부채전입	2,926,859,010	1,547,268,469	640,461,354

하자보수충당부채환입	(840,138,031)	(705,373,486)	(712,471,069)

공사손실충당부채전입	24,358,155,147	7,077,543,107	1,253,885,274

공사손실충당부채환입	(7,755,927,699)	(1,550,425,222)	(729,859,587)

파생금융자산평가이익	(277,123,159)	(700,465,690)	0

유형자산처분이익	(33,034,861)	(45,297,473)	(33,239,478)

투자자산처분이익	0	0	(2,536,739,443)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(59,143,101,840)	39,135,688,282	(13,171,668,957)

매출채권의 감소(증가)	9,970,603,344	(5,341,154,719)	(18,325,738,500)

미청구공사의 감소(증가)	331,584,482	(7,540,770,995)	(9,746,456,851)

미수금의 감소(증가)	(7,044,216,521)	(12,015,901,089)	(2,734,779,476)

선급금의 감소(증가)	(7,791,840,833)	(9,365,679,013)	(5,153,116,377)

선급비용의 감소(증가)	4,925,631,213	(9,348,627,304)	1,198,525,980

파생상품자산의 감소(증가)	618,199,383	55,882,802	855,779,168

부가세대급금의감소(증가)	2,780,934,440	(2,017,858,143)	(1,069,736,855)

선급법인세의감소(증가)	(4,732,449)	0	0

기타유동자산의 감소(증가)	7,820,421	32,662,808	11,311,709

재고자산의 감소(증가)	8,185,387,560	(15,793,469,316)	(7,533,342,712)

장기매출채권의 감소(증가)	2,080,978,997	3,316,080,886	1,633,046,128

선급기술도입비의 감소(증가)	(49,200,234)	0	(100,247,051)

매입채무의 증가(감소)	(23,606,399,011)	37,806,230,196	4,964,253,239

장기매입채무의 증가(감소)	3,528,134,485	7,335,145,020	3,343,833,268

미지급금의 증가(감소)	(21,429,480,445)	30,596,240,509	194,935,138

선수금의 증가(감소)	(413,992,504)	1,177,742,764	505,136,018

초과청구공사의 증가(감소)	(21,710,183,137)	20,277,569,426	21,476,049,056

예수금의 증가(감소)	570,393,658	499,495,212	(1,937,563,622)

미지급비용의 증가(감소)	(559,478,177)	(122,725,460)	349,482,329

미지급배당금의 증가(감소)	(901,110)	0	31,560

하자보수충당부채의 증가(감소)	(222,329,912)	(188,286,727)	(202,692,395)

파생상품부채의 증가(감소)	(365,548,155)	(55,882,802)	0

예수부가세의 증가(감소)	(4,963,886,252)	2,845,992,834	1,182,208,810

연차충당부채의증가(감소)	0	20,631,216	0

퇴직금의지급	(1,955,806,605)	(1,138,001,080)	(1,101,606,768)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	(85,000,000)	(186,782)

퇴직보험예치금의감소(증가)	(2,025,720,378)	(1,814,959,943)	(980,824,171)

국민연금전환금의감소(증가)	945,900	331,200	30,200

법인세납부(환급)	(2,716,900,105)	(3,319,210,237)	(576,253,724)

투자활동현금흐름	(6,893,940,962)	(5,928,381,812)	(6,320,857,214)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	2,906,402,227	300,000,000

이자수취	236,039,096	212,747,887	106,175,014

배당금수취	335,375,000	4,750,000	345,760,000

단기금융상품의감소	208,386,362	3,520,079	116,000,000

단기대여금의 감소	428,637,671	357,259,683	213,833,293

장기대여금의감소	0	1,579,201,132	2,030,593,866

기타금융자산의 처분	0	0	2,948,155,661

기계장치의 처분	7,332,400	35,005,843	29,650,000

차량운반구의 처분	40,981,520	3,445,455	7,273,727

사무용비품의 처분	188,902	4,830,343	0

무형자산의 처분	0	55,907	0

보증금의 감소	378,379,092	105,986,084	65,500,000

단기금융상품의 취득	(1,706,900,781)	(3,729,178)	(1,151,808)

단기대여금의 취득	(552,830,478)	1,146,538,986	(2,109,796,807)

장기대여금의 취득	(1,875,817,500)	(7,654,759,187)	(5,537,593,304)

장기미수금의 취득	(1,263,935,347)	(1,442,130,351)	0

장기금융상품의 취득	(1,684,493,817)	(5,275,840)	12,367,558

장기선급비용의증가(감소)	0	0	(5,182,406)

관계기업투자주식의 취득	0	(907,700,000)	0

종속기업투자주식의취득	0	0	(350,355,635)

매도가능금융자산의 취득	0	(300,500,000)	0

보증금의증가	(342,021,783)	(284,174,287)	(450,299,737)

무형자산의 취득	(65,558,499)	(431,092,790)	(3,511,330,249)

건물의 취득	0	(358,726)	(2,600,000)

기계장치의 취득	(16,264,258)	(61,038,190)	(152,287,432)

구축물의 취득	0	0	(46,000,000)

차량운반구의 취득	(301,348,301)	(653,331,092)	(235,124,228)

공구와기구의취득	(102,297,000)	(88,410,000)	(18,931,000)

비품의 취득	(96,793,241)	(188,465,667)	(65,513,727)

건설중인자산의 취득	(521,000,000)	(267,160,130)	(10,000,000)

재무활동현금흐름	55,312,539,472	(9,285,247,519)	11,253,015,259

단기차입금의 증가	279,587,353,376	131,863,241,355	144,537,958,440

사채의 발행	9,980,485,973	0	0

장기차입금의 증가	0	0	4,542,584,074

정부보조금의 수령	2,500,000	0	48,035,000

임대보증금의 증가	22,441,593	88,692,619	235,348,523

미지급금의 증가	0	0	2,430,000,000

이자의 지급	(1,166,983,123)	(818,780,134)	(558,900,778)

배당금지급	(435,639,000)	(1,109,092,880)	(1,346,360,000)

미지급금의지급	0	(2,430,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(284,640,000)	(224,640,000)	(219,650,000)

단기차입금의 상환	(231,069,604,376)	(135,382,609,853)	(138,416,000,000)

금융리스부채의 지급	(1,323,374,971)	(1,272,058,626)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(35,932,688,647)	35,100,682,925	(1,838,254,317)

기초현금및현금성자산	49,516,972,123	14,282,227,849	16,481,554,647

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(285,207,867)	134,061,349	(361,072,481)

기말현금및현금성자산	13,299,075,609	49,516,972,123	14,282,227,849

상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.