KC코트렐 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 11 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

비유동자산	89,638,667,290	90,160,055,033

유형자산	38,089,260,119	38,596,262,657

무형자산	2,755,560,022	2,731,359,860

이연법인세자산	4,019,524,871	4,028,393,043

관계기업주식	2,327,700,000	2,327,700,000

종속기업주식	4,695,045,621	4,695,045,621

장기매출채권	17,386,036,190	17,056,961,077

기타비유동채권	2,050,043,569	2,709,121,894

기타비유동금융자산	18,094,256,234	17,766,060,599

기타비유동비금융자산	221,240,664	249,150,282

유동자산	160,882,942,816	169,965,559,164

재고자산	17,595,837,162	21,026,840,094

매출채권	22,495,529,482	34,896,559,151

미청구매출채권	51,734,982,668	42,659,601,770

기타유동채권	57,603,453,712	59,580,081,633

유동성장기채권	1,526,019,106	1,457,347,194

기타유동금융자산	1,185,892,317	594,098,682

파생상품자산	66,272,118	303,506,664

현금및현금성자산	8,674,956,251	9,447,523,976

자산총계	250,521,610,106	260,125,614,197

자본

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	26,974,448	26,974,448

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,032,780,932	9,027,712,399

이익잉여금(결손금)	(29,182,436,624)	(36,001,429,733)

자본총계	15,739,433,982	8,915,372,340

부채

비유동부채	75,773,584,088	82,512,649,114

기타비유동충당부채	38,153,166,907	41,926,615,169

기타비유동금융부채	3,346,833,618	3,635,647,515

장기매입채무 및 기타비유동채무	29,956,607,296	31,923,223,889

사채	9,982,086,988	9,980,485,973

장기매입채무	19,887,016,308	21,942,737,916

장기성기타채무	87,504,000	0

장기차입금	3,675,000,000	3,956,280,000

퇴직급여채무	641,976,267	1,070,882,541

유동부채	159,008,592,036	168,697,592,743

매입채무	43,561,984,921	36,998,930,969

기타유동부채	26,445,701,574	22,469,389,273

유동성장기차입금	515,000,000	608,240,000

초과청구매출채권	34,861,487,938	60,521,032,501

당기법인세부채	174,417,603	0

단기차입금	53,450,000,000	48,100,000,000

부채총계	234,782,176,124	251,210,241,857

자본과부채총계	250,521,610,106	260,125,614,197

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	72,020,656,843	72,020,656,843	91,431,559,782	91,431,559,782

매출원가	65,074,050,966	65,074,050,966	85,430,615,595	85,430,615,595

매출총이익	6,946,605,877	6,946,605,877	6,000,944,187	6,000,944,187

판매비와관리비	4,762,020,161	4,762,020,161	5,739,091,111	5,739,091,111

영업이익(손실)	2,184,585,716	2,184,585,716	261,853,076	261,853,076

기타이익	5,202,128,445	5,202,128,445	5,334,874,103	5,334,874,103

기타손실	1,795,748,420	1,795,748,420	9,420,956,292	9,420,956,292

금융수익	837,885,164	837,885,164	839,567,423	839,567,423

금융원가	405,255,642	405,255,642	65,962,833	65,962,833

법인세비용차감전순이익(손실)	6,023,595,263	6,023,595,263	(3,050,624,523)	(3,050,624,523)

법인세비용	(43,049,050)	(43,049,050)	44,630,641	44,630,641

당기순이익(손실)	6,066,644,313	6,066,644,313	(3,095,255,164)	(3,095,255,164)

기타포괄손익	757,417,329	757,417,329	18,470,119	18,470,119

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	757,417,329	757,417,329	18,470,119	18,470,119

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	752,348,796	752,348,796	(2,490,509)	(2,490,509)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	5,068,533	5,068,533	20,960,628	20,960,628

총포괄손익 합계	6,824,061,642	6,824,061,642	(3,076,785,045)	(3,076,785,045)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	467	467	(238)	(238)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	467	467	(238)	(238)

자본변동표
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타적립금	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,962,159,951	27,956,291,929	72,807,541,554

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,095,255,164)	(3,095,255,164)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(2,490,509)	0	(2,490,509)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	20,960,628	0	20,960,628

기타포괄손익 합계	0	0	0	18,470,119	0	18,470,119

총포괄손익 합계	0	0	0	18,470,119	(3,095,255,164)	(3,076,785,045)

자본에 직접 인식된 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	(390,000,000)	(390,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	39,000,000	(39,000,000)	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	2,490,509	(2,490,509)	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	41,490,509	(431,490,509)	(390,000,000)

2020.03.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,022,120,579	24,429,546,256	69,340,756,509

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,027,712,399	(36,001,429,733)	8,915,372,340

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,066,644,313	6,066,644,313

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	752,348,796	0	752,348,796

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	5,068,533	0	5,068,533

기타포괄손익 합계	0	0	0	757,417,329	0	757,417,329

총포괄손익 합계	0	0	0	757,417,329	6,066,644,313	6,824,061,642

자본에 직접 인식된 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	(752,348,796)	752,348,796	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	(752,348,796)	752,348,796	0

2021.03.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,032,780,932	(29,182,436,624)	15,739,433,982

현금흐름표
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(6,013,965,880)	(42,079,860,427)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(6,022,834,052)	(40,742,001,860)

당기순이익(손실)	6,066,644,313	(3,095,255,164)

당기순이익조정을 위한 가감	(3,657,161,198)	4,875,084,205

이자비용	405,255,642	65,962,833

이자수익	(245,611,164)	(254,906,423)

외화환산손실	450,579,364	3,377,345,869

외화환산이익	(1,504,691,299)	(1,808,656,179)

배당금수익	(592,274,000)	(584,661,000)

법인세비용	(43,049,050)	44,630,641

감가상각비	513,524,515	520,803,968

경상연구개발비	42,376,686	42,181,980

무형자산상각비	203,772,565	190,330,296

기타의 대손상각비	320,452,678	192,815,230

대손상각비	4,315,665	54,420,468

대손충당금환입(영업)	(4,281,114)	(14,248,810)

대손충당금환입(비영업)	(275,327,930)	(10,606,961)

파생금융자산평가손실	237,234,546	3,453,315,121

퇴직급여	602,380,919	556,910,337

유형자산처분손실	2,275,072	0

하자보수충당부채전입	563,858,400	494,962,986

공사손실충당부채전입	11,463,678	273,498,299

파생금융자산평가이익	0	(154,092,082)

유형자산처분이익	(15,086,798)	0

하자보수충당부채환입	(5,467,498)	(189,654,755)

공사손실충당부채환입	(4,328,862,075)	(1,375,267,613)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,432,317,167)	(42,521,830,901)

매출채권의 감소(증가)	12,453,002,561	9,898,948,922

미청구공사의 감소(증가)	(11,008,303,448)	(7,760,629,301)

미수금의 감소(증가)	(1,948,740,941)	(662,255,305)

선급금의 감소(증가)	7,056,303,451	(5,662,524,669)

선급비용의 감소(증가)	288,607,003	719,308,588

파생상품자산의 감소(증가)	237,234,546	644,582,888

부가세대급금의감소(증가)	(3,224,224,490)	(496,311,857)

재고자산의 감소(증가)	3,431,002,932	3,141,377,348

선급기술도입비의 감소(증가)	0	(46,200,234)

장기매출채권의 감소(증가)	64,383,217	(389,325,961)

매입채무의 증가(감소)	6,419,125,970	(15,273,154,169)

미지급금의 증가(감소)	(3,851,910,212)	(22,923,988,556)

선수금의 증가(감소)	(14,147,234)	(1,679,359)

초과청구공사의 증가(감소)	(23,726,622,013)	(4,873,991,018)

예수금의 증가(감소)	4,019,743,795	1,102,124,061

미지급비용의 증가(감소)	139,551,599	(28,056,564)

미지급배당금의 증가(감소)	0	(916,740)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(14,440,767)	(6,217,728)

파생상품부채의 증가(감소)	(237,234,546)	(644,582,888)

예수부가세의 증가(감소)	3,564,312,428	(1,740,403,224)

장기매입채무의 증가(감소)	(2,055,721,608)	2,558,286,458

퇴직금의지급	(2,641,096,482)	(993,960,453)

퇴직보험예치금의감소(증가)	2,616,017,072	917,738,860

국민연금전환금의감소(증가)	840,000	0

법인세납부(환급)	8,868,172	(1,337,858,567)

투자활동현금흐름	675,021,976	(2,264,383,737)

이자 수취	57,334,599	81,892,840

배당금 수취	522,274,000	584,661,000

단기대여금의 감소	103,947,038	6,479,218

장기미수금의 감소	657,353,708	0

장기대여금의 감소	274,875,000	0

회원권의 처분	122,000,000	0

건물의 처분	1,950,000	0

차량운반구의 처분	52,427,272	0

보증금의 감소	20,452,930	5,000,000

장기금융상품의증가	(743,000)	(1,674,337,500)

보증금의증가	(49,925,720)	(45,050,250)

단기대여금의증가	(676,396,533)	(197,074,169)

장기미수금의증가	0	(212,923,928)

장기대여금의증가	0	(679,155,948)

회원권의취득	(301,972,727)	0

차량운반구의 취득	(17,915,000)	0

공구와 기구의 취득	(3,600,000)	0

비품의 취득	0	(9,875,000)

사용권자산의증가	(44,039,591)	0

건설중인자산의 취득	(43,000,000)	(124,000,000)

재무활동현금흐름	4,348,886,192	13,252,581,977

단기차입금의 증가	63,150,000,000	36,950,000,000

사채의 증가	1,601,015	0

리스부채의 증가	44,039,591	0

장기성 기타채무의 증가	87,504,000	0

이자의 지급	(441,922,572)	(65,962,833)

단기차입금의상환	(57,800,000,000)	(23,250,000,000)

장기차입금의 상환	(374,520,000)	(56,160,000)

리스부채의 상환	(317,815,842)	(325,295,190)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(990,057,712)	(31,091,662,187)

기초현금및현금성자산	9,447,523,976	44,706,861,447

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	217,489,987	131,264,911

기말현금및현금성자산	8,674,956,251	13,746,464,171