KC코트렐 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

비유동자산	56,441,049,645	51,455,604,065

유형자산	1,888,911,945	2,170,615,799

영업권 이외의 무형자산	1,185,700,706	1,232,556,837

종속기업주식	1,692,922,531	1,692,922,531

장기매출채권	33,645,559,196	27,244,681,938

기타비유동채권	1,064,517,470	1,226,415,633

기타비유동금융자산	16,927,202,233	17,844,259,514

기타비유동비금융자산	36,235,564	44,151,813

유동자산	341,127,202,410	338,168,279,155

유동재고자산	24,358,069,678	17,835,106,786

매출채권	44,078,175,145	99,772,387,136

미청구매출채권	144,875,296,897	123,276,571,927

기타유동채권	38,492,174,857	39,484,574,773

유동성장기채권	845,118,001	839,888,339

기타유동금융자산	41,945,850,481	24,143,503,366

파생상품자산	0	75,000

현금및현금성자산	19,448,548,148	5,732,202,625

유동매각예정자산	27,083,969,203	27,083,969,203

자산총계	397,568,252,055	389,623,883,220

자본

자본금	31,834,643,500	25,467,715,000

자본잉여금	485,459,798	483,785,434

주식발행초과금	104,172,097,270	93,008,297,360

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	(67,144,197,225)	(70,179,249,694)

자본총계	69,348,003,343	48,780,548,100

부채

비유동부채	86,778,281,925	77,489,706,737

비유동리스부채	87,429,972	164,441,192

기타 비유동 부채	998,831,825	998,831,825

비유동충당부채	9,437,891,663	11,486,173,909

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,102,917,399	29,032,961,817

사채	6,988,150,651	6,986,494,015

전환사채	0	0

장기매입채무	23,114,766,748	22,046,467,802

장기차입금	41,738,200,000	31,899,600,000

파생상품부채	4,413,011,066	3,907,697,994

유동부채	241,441,966,787	263,353,628,383

매입채무	49,464,982,566	71,035,491,511

유동리스부채	646,093,203	759,835,942

기타 유동부채	32,855,454,467	38,886,899,522

전환사채	7,958,189,385	11,584,448,270

비유동차입금의 유동성 대체 부분	56,445,672,730	31,090,739,480

초과청구매출채권	40,481,838,288	47,837,362,174

파생상품부채	8,891,019,678	6,058,851,484

당기법인세부채	848,716,470	0

단기차입금	43,850,000,000	56,100,000,000

부채총계	328,220,248,712	340,843,335,120

자본과부채총계	397,568,252,055	389,623,883,220

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	89,577,625,559	89,577,625,559	107,180,810,107	107,180,810,107

매출원가	81,097,513,313	81,097,513,313	96,401,424,020	96,401,424,020

매출총이익	8,480,112,246	8,480,112,246	10,779,386,087	10,779,386,087

판매비와관리비	5,972,751,272	5,972,751,272	6,174,766,841	6,174,766,841

영업이익(손실)	2,507,360,974	2,507,360,974	4,604,619,246	4,604,619,246

기타이익	737,569,032	737,569,032	421,434,022	421,434,022

기타손실	139,311,661	139,311,661	505,773,339	505,773,339

금융수익	12,387,574,074	12,387,574,074	11,326,367,358	11,326,367,358

금융원가	11,482,185,185	11,482,185,185	12,503,430,252	12,503,430,252

법인세비용차감전순이익(손실)	4,011,007,234	4,011,007,234	3,343,217,035	3,343,217,035

법인세비용(수익)	961,566,006	961,566,006	661,712,281	661,712,281

당기순이익(손실)	3,049,441,228	3,049,441,228	2,681,504,754	2,681,504,754

기타포괄손익	(14,388,759)	(14,388,759)	(28,191,458)	(28,191,458)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(14,388,759)	(14,388,759)	(28,191,458)	(28,191,458)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(14,388,759)	(14,388,759)	(28,191,458)	(28,191,458)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0

총포괄손익 합계	3,035,052,469	3,035,052,469	2,653,313,296	2,653,313,296

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	57	57	77	77

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	57	57	77	77

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	17,300,228,000	889,639,438	71,471,237,978	0	(34,970,494,582)	54,690,610,834

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,681,504,754	2,681,504,754

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(28,191,458)	(28,191,458)

기타포괄손익 합계	0	0	0	0	(28,191,458)	(28,191,458)

총포괄손익 합계	0	0	0	0	2,653,313,296	2,653,313,296

자본에 직접 인식된 거래	배당금의지급	0	0	0	0	0	0

법정적립금적립	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	(417,187,560)	0	0	0	(417,187,560)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	(417,187,560)	0	0	0	(417,187,560)

2023.03.31 (기말자본)	17,300,228,000	472,451,878	71,471,237,978	0	(32,317,181,286)	56,926,736,570

2024.01.01 (기초자본)	25,467,715,000	483,785,434	93,008,297,360	0	(70,179,249,694)	48,780,548,100

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	3,049,441,228	3,049,441,228

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(14,388,759)	(14,388,759)

기타포괄손익 합계	0	0	0	0	(14,388,759)	(14,388,759)

총포괄손익 합계	0	0	0	0	3,035,052,469	3,035,052,469

자본에 직접 인식된 거래	배당금의지급	0	0	0	0	0	0

법정적립금적립	0	0	0	0	0	0

유상증자	6,366,928,500	0	11,163,799,910	0	0	17,530,728,410

전환사채의 상환	0	1,674,364	0	0	0	1,674,364

자본에 직접 인식된 거래 합계	6,366,928,500	1,674,364	11,163,799,910	0	0	17,532,402,774

2024.03.31 (기말자본)	31,834,643,500	485,459,798	104,172,097,270	0	(67,144,197,225)	69,348,003,343

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,958,053,881)	(26,280,125,252)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(3,372,547,211)	(26,386,521,304)

당기순이익(손실)	3,049,441,228	2,681,504,754

조정	351,459,515	1,362,462,523

영업활동으로인한 자산부채의 변동	(6,773,447,954)	(30,430,488,581)

이자의 수취	388,798,298	115,639,783

이자지급(영업)	(1,915,183,513)	(1,088,586,729)

배당금수취(영업)	0	1,169,350,000

법인세환급(납부)	(59,121,455)	(90,007,002)

투자활동현금흐름	(17,130,285,212)	1,131,565,524

단기금융상품의 증가	(17,118,070,700)	0

단기금융상품의 감소	0	1,267,300,000

장기금융상품 증가	(493,210,000)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(94,243,154)	(366,600,000)

단기대여금의 감소	72,911,957	8,949,035

장기대여금의 감소	315,903,000	123,527,789

장기미수금의 증가	0	(1,563,100)

장기미수금의 감소	163,820,356	0

유형자산의 처분	27,090,909	0

유형자산의 취득	0	(12,000,000)

보증금의 감소	11,539,120	118,978,500

임차보증금의 증가	(16,026,700)	(7,026,700)

재무활동현금흐름	35,408,507,701	42,000,334,629

단기차입금의 증가	70,850,000,000	55,450,000,000

단기차입금의 상환	(83,100,000,000)	(31,650,000,000)

장기차입금의 증가	45,000,000,000	30,000,000,000

장기차입금의 상환	(9,806,466,750)	(1,411,400,000)

유상증자	17,572,722,660	0

전환사채의 상환	(4,875,000,000)	(10,000,000,000)

주식발행비용	(41,994,250)	0

리스부채의 상환	(190,753,959)	(300,761,371)

임대보증금의 반환	0	(87,504,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,320,168,608	16,851,774,901

기초현금및현금성자산	5,732,202,625	7,127,607,348

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	396,176,915	489,275,848

기말현금및현금성자산	19,448,548,148	24,468,658,097