KC코트렐 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

제1절. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 6 기 2015.12.31 현재
제 5 기 2014.12.31 현재
제 4 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

자산

비유동자산	66,225,535,746	45,879,777,325	41,022,954,589

유형자산	36,468,881,053	36,303,233,938	31,543,374,355

장기매출채권	16,867,255,369	0	0

관계기업주식	4,501,951,915	3,320,648,190	2,964,454,770

영업권	1,863,832,990	1,702,302,529	1,702,302,529

영업권이외무형자산	354,525,871	386,701,388	402,972,587

파생상품자산	77,497,729	0	506,799,398

이연법인세자산	1,554,000,547	20,133,124	0

기타비유동금융자산	3,904,385,484	3,410,147,447	3,211,810,677

기타비유동비금융자산	633,204,788	736,610,709	691,240,273

유동자산	80,518,042,994	124,814,547,955	122,647,206,624

재고자산	3,894,271,072	5,891,250,207	3,173,931,673

매출채권	42,752,192,691	54,077,699,742	42,384,093,922

미청구매출채권	11,127,357,928	30,350,988,122	36,126,811,354

기타유동채권	15,594,270,189	20,282,528,200	24,700,067,742

유동성장기채권	152,835,816	0	0

파생상품자산	148,086,734	274,770,976	2,047,901,263

기타유동금융자산	1,679,020,640	2,510,002,599	2,385,364,526

당기법인세자산	414,438,462	147,920	158,890

현금및현금성자산	4,755,569,462	11,427,160,189	11,828,877,254

자산총계	146,743,578,740	170,694,325,280	163,670,161,213

자본

지배지분	55,500,146,410	60,318,224,536	71,819,473,772

자본금	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

자본잉여금	79,542,919	26,974,448	26,974,448

주식발행초과금	19,166,109,526	19,166,109,526	19,166,109,526

기타적립금	8,605,684,216	8,288,318,461	8,163,842,222

연결이익잉여금	22,648,809,749	27,836,822,101	39,462,547,576

비지배지분	575,941,434	0	0

자본총계	56,076,087,844	60,318,224,536	71,819,473,772

부채

비유동부채	22,008,941,826	12,215,189,596	8,971,058,445

기타비유동충당부채	5,892,717,761	5,116,820,237	4,597,667,993

장기차입금	1,166,000,000	1,017,000,000	0

퇴직급여채무	5,302,313,806	6,075,369,359	2,597,366,101

장기매입채무	9,641,910,259	0	0

파생상품부채	0	0	0

이연법인세부채	0	0	1,720,024,351

기타비유동금융부채	6,000,000	6,000,000	56,000,000

유동부채	68,658,549,070	98,160,911,148	82,879,628,996

단기차입금	8,850,000,000	12,446,457,487	11,013,796,900

매입채무	16,169,927,047	47,048,867,506	38,482,610,399

기타유동부채	5,538,881,427	6,513,396,084	10,176,865,013

초과청구매출채권	38,045,567,665	31,438,880,048	22,729,836,080

당기법인세부채	2,181,510	537,394,636	387,156,294

파생상품부채	51,991,421	175,915,387	89,364,310

유동성장기차입금	0	0	0

부채총계	90,667,490,896	110,376,100,744	91,850,687,441

자본과부채총계	146,743,578,740	170,694,325,280	163,670,161,213

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 2011년부터 적용하여 작성하였습니다.※ 제4기말, 제5(전)기말 및 제6(당)기말 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

제2절. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 4 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

매출액	186,774,293,896	209,675,819,820	290,868,492,557

매출원가	179,556,009,925	198,604,885,095	267,315,660,891

매출총이익	7,218,283,971	11,070,934,725	23,552,831,666

판매비와관리비	15,935,637,602	17,418,668,018	22,811,751,664

영업이익(손실)	(8,717,353,631)	(6,347,733,293)	741,080,002

기타이익	4,688,135,110	5,004,934,883	8,497,042,925

기타손실	4,596,133,630	3,240,043,660	4,638,028,906

지분법이익	376,684,674	356,193,420	875,239,415

지분법손실	0	0	0

금융수익	119,257,188	171,076,739	303,180,021

금융원가	270,238,527	386,500,135	780,544,298

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,399,648,816)	(4,442,072,046)	4,997,969,159

법인세 비용	1,648,712,805	3,206,340,941	1,186,692,716

당기순이익(손실)	(6,750,936,011)	(7,648,412,987)	3,811,276,443

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,394,497,795	(2,870,383,478)	(310,512,694)

보험수리적손익	1,394,497,795	(2,870,383,478)	(310,512,694)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	21,811,742	24,476,239	(115,261,799)

해외사업환산손익	0	(2,391,302)	(159,117,584)

매도가능금융자산평가손익	0	0	0

이자율스왑평가손익	21,811,742	26,867,541	43,855,785

기타포괄손익합계	1,416,309,537	(2,845,907,239)	(425,774,493)

총포괄손익 합계	(5,334,626,474)	(10,494,320,226)	3,385,501,950

연결당기순이익의 귀속

지배기업소유주 지분	(6,612,918,211)	(7,648,412,987)	3,811,276,443

비지배지분	(138,017,800)	0	0

합계	(6,750,936,011)	(7,648,412,987)	3,811,276,443

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(5,166,372,670)	(10,494,320,226)	3,385,501,950

비지배지분	(168,253,804)	0	0

합계	(5,334,626,474)	(10,494,320,226)	3,385,501,950

주당이익

기본주당이익(손실)	(661)	(765)	381

희석주당순이익	(661)	(765)	381

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 2011년부터 적용하여 작성하였습니다.※ 제4기, 제5(전)기 및 제6(당)기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

제3절. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 4 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	19,193,083,974	7,809,104,021	41,131,783,827	73,133,971,822	0	73,133,971,822

자본의 변동	합병으로인한 변동	0	0	0	0	0	0	0

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	3,811,276,443	3,811,276,443	0	3,811,276,443

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(159,117,584)	0	(159,117,584)	0	(159,117,584)

보험수리적손익	0	0	(310,512,694)	0	(310,512,694)	0	(310,512,694)

매도가능금융자산평가손익	0	0	43,855,785	0	43,855,785	0	43,855,785

이자율스왑평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	(425,774,493)	0	(425,774,493)	0	(425,774,493)

총포괄손익합계	0	0	(425,774,493)	3,811,276,443	3,385,501,950	0	3,385,501,950

자본에 직접 인식된 거래	무상증자	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 처분이익	0	0	0	0	0	0	0

배당금의지급	0	0	470,000,000	(5,170,000,000)	(4,700,000,000)	0	(4,700,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	0	0	0	0

임의적립금 이입	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장처분효과	0	0	0	0	0	0	0

당기 보험수리적 손익등 기타 변동	0	0	310,512,694	(310,512,694)	0	0	0

전기말 보험수리적 손익등 기타 변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	780,512,694	(5,480,512,694)	(4,700,000,000)	0	(4,700,000,000)

2013.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	19,193,083,974	8,163,842,222	39,462,547,576	71,819,473,772	0	71,819,473,772

2014.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	19,193,083,974	8,163,842,222	39,462,547,576	71,819,473,772	0	71,819,473,772

자본의 변동	합병으로인한 변동	0	0	0	0

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(7,648,412,987)	(7,648,412,987)	0	(7,648,412,987)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(2,391,302)	0	(2,391,302)	0	(2,391,302)

보험수리적손익	0	0	(2,870,383,478)	0	(2,870,383,478)	0	(2,870,383,478)

매도가능금융자산평가손익	0	0	26,867,541	0	26,867,541	0	26,867,541

이자율스왑평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	(2,845,907,239)	0	(2,845,907,239)	0	(2,845,907,239)

총포괄손익합계	0	0	(2,845,907,239)	(7,648,412,987)	(10,494,320,226)	0	(10,494,320,226)

자본에 직접 인식된 거래	무상증자	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 처분이익	0	0	0	0	0	0	0

배당금의지급	0	0	100,000,000	(1,100,000,000)	(1,000,000,000)	0	(1,000,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	0	0	0	0

임의적립금 이입	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장처분효과	0	0	0	0	0	0	0

당기 보험수리적 손익등 기타 변동	0	0	2,870,383,478	(2,870,383,478)	0	0	0

전기말 보험수리적 손익등 기타 변동	0	0	(6,929,010)	(6,929,010)	0	(6,929,010)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	2,970,383,478	(3,977,312,488)	(1,006,929,010)	0	(1,006,929,010)

2014.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	19,193,083,974	8,288,318,461	27,836,822,101	60,318,224,536	0	60,318,224,536

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	19,193,083,974	8,288,318,461	27,836,822,101	60,318,224,536	60,318,224,536

자본의 변동	합병으로인한 변동	0	0	0	0	0

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	(6,612,918,211)	(6,612,918,211)	(138,017,800)	(6,750,936,011)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	0

보험수리적손익	0	0	1,424,905,859	0	1,424,905,859	(30,408,064)	1,394,497,795

매도가능금융자산평가손익	0	0	21,639,682	0	21,639,682	172,060	21,811,742

이자율스왑평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	1,446,545,541	0	1,446,545,541	(30,236,004)	1,416,309,537

총포괄손익합계	0	0	1,446,545,541	(6,612,918,211)	(5,166,372,670)	(168,253,804)	(5,334,626,474)

자본에 직접 인식된 거래	무상증자	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 처분이익	0	0	0	0	0	0	0

배당금의지급	0	0	0	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0	0	0	0

임의적립금 이입	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	52,568,471	0	0	52,568,471	744,195,238	796,763,709

해외사업장처분효과	0	0	295,726,073	0	295,726,073	0	295,726,073

당기 보험수리적 손익등 기타 변동	0	0	(1,424,905,859)	1,424,905,859	0	0	0

전기말 보험수리적 손익등 기타 변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	52,568,471	(1,129,179,786)	1,424,905,859	348,294,544	744,195,238	1,092,489,782

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	19,245,652,445	8,605,684,216	22,648,809,749	55,500,146,410	575,941,434	56,076,087,844

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 2011년부터 적용하여 작성하였습니다.※ 제4기, 제5(전)기 및 제6(당)기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

제4절. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 5 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 4 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 6 기	제 5 기	제 4 기

영업활동현금흐름	(1,874,053,162)	4,603,074,585	(17,076,875,623)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(878,999,589)	8,746,794,371	(13,427,679,836)

당기순이익(손실)	(6,750,936,011)	(7,648,412,987)	3,811,276,443

당기순이익조정을 위한 가감	2,354,734,789	7,392,733,342	2,602,276,822

이자비용	270,238,527	386,500,135	780,544,298

이자수익	(114,457,188)	(168,276,739)	(226,556,155)

외화환산손실	250,772,404	558,784,986	1,284,011,210

외화환산이익	(1,220,733,344)	(830,737,864)	(558,942,739)

배당금수익	(4,800,000)	(2,800,000)	(76,623,866)

지분법이익	(376,684,674)	(356,193,420)	(875,239,415)

법인세비용	(1,648,712,805)	3,206,340,941	1,186,692,716

소모품비	0	0	0

잡손실	0	0	0

감가상각비	967,731,221	990,666,937	967,905,885

경상연구개발비	405,347,356	288,222,820	952,922,363

무형자산상각비	110,889,817	104,151,199	95,894,850

무형자산손상차손	22,000,000	4,000,000	50,000,000

대손상각비	(125,268,481)	17,869,758	209,859,909

파생상품 평가 손실	51,991,421	412,928,120	89,364,310

퇴직급여	2,456,976,599	1,486,330,744	1,582,222,482

유형자산처분손실	10,832,872	6,843,248	41,475,606

재고자산폐기손실	0	77,014,799	0

하자보수충당부채전입	1,494,406,359	1,331,902,760	1,798,166,874

매도가능금융자산손상차손	0	0	0

파생상품평가이익	(225,584,463)	(4,984,311)	(1,757,165,282)

유형자산처분이익	(52,954,275)	(101,392,846)	(2,042,989,670)

하자보수충당부채환입	(463,180,968)	(541,733,028)	(879,998,502)

지분법손실	0	0	0

하자보수비	957,347	1,300,000	731,948

기타의대손상각비	1,040,838,113	525,995,103	0

투자자산처분이익	0	0	(20,000,000)

대손충당금환입	(495,871,049)	0	0

자산 및 부채의 증감	3,517,201,633	9,002,474,016	(19,841,233,101)

매출채권의감소(증가)	6,014,179,670	(21,845,209,777)	47,236,530,298

미청구채권의감소(증가)	19,223,630,194	5,775,823,232	(48,079,456)

미수금의감소(증가)	1,474,474,453	3,448,329,785	(12,805,974,348)

선급금의감소(증가)	2,564,126,071	(1,224,954,134)	8,133,024,060

선급비용의감소(증가)	(528,326,236)	159,656,824	8,823,399

파생상품자산의감소(증가)	0	2,047,901,263	4,128,887,127

부가세대급금의감소(증가)	0	2,066,060,617	606,920,779

재고자산의감소(증가)	1,996,979,135	(2,794,333,333)	(59,529,693)

선급기술도입비의감소(증가)	0	(145,935,400)	(151,000,000)

매입채무의증가(감소)	(30,878,940,459)	18,456,124,769	(30,386,606,321)

미지급금의증가(감소)	(232,660,418)	(728,160,858)	391,268,445

초과청구채권의증가(감소)	6,606,687,617	8,709,043,968	(17,075,767,016)

선수금의중가	46,742,525	41,611,425	(81,659,634)

예수금의증가(감소)	(385,842,259)	17,734,183	(17,379,200,522)

미지급비용의증가(감소)	(7,236,730)	19,830,320	96,076,640

하자보수충당부채의증가(감소)	(255,327,867)	(271,017,488)	(1,568,007,071)

파생상품부채의증가(감소)	(123,923,966)	(89,364,310)	(383,416,382)

부가세예수금의증가(감소)	(491,136,051)	(3,096,973,600)	2,271,163,031

퇴직금의지급	(3,815,185,449)	(482,822,001)	(319,254,670)

퇴직금의 승계	243,049,708	0	0

퇴직보험예치금의감소(증가)	1,771,053,157	(1,061,457,469)	(2,260,302,800)

해외사업환산이익의증가(감소)	295,726,073	0	(195,128,967)

국민연금전환금의감소(증가)	2,003,000	586,000	0

퇴직급여충당부채의증가(감소)	(2,870,535)	0	0

법인세환급(납부)	(995,053,573)	(4,143,719,786)	(3,649,195,787)

투자활동현금흐름	(1,253,303,659)	(5,984,672,269)	2,208,478,301

종속기업의 지분변동에 따른 순현금흐름	274,533,248	0	(2,224,743,114)

이자의 수취	85,366,465	172,770,643	222,812,074

배당금의 수취	4,800,000	2,800,000	76,623,866

단기금융상품의 감소	0	0	82,055,750

단기대여금의 감소	786,289,370	14,008,250	1,608,950,692

매도가능금융자산의 감소	66,666,667	3,000,000	86,666,667

장기대여금의 감소	0	0	0

건물의 처분	0	0	1,500,000

기계장치의 처분	25,000,000	162,812,000	8,139,498,785

차량운반구의 처분	68,912,730	37,302,876	51,704,920

비품의 처분	0	1,204,067	500,000

전신전화가입권의감소	0	500,000	0

보증금의감소	72,286,996	218,003,623	118,283,765

합병으로인한현금의증가	0	0	0

단기금융상품의 증가	(8,469,576)	(7,712,960)	(10,502,932)

단기대여금의 증가	(100,759,794)	(61,624,524)	(4,300,000,000)

장기금융상품의증가	(3,779,000)	(7,000)	0

관계기업투자주식의취득	(804,619,051)	0	0

매도가능금융자산의 취득	(50,163,440)	0	(18,876,360)

보증금의 증가	(103,924,260)	(386,656,000)	(92,930,951)

무형자산의취득	(100,914,300)	(92,080,000)	(98,000,000)

토지의취득	(497,609,245)	(5,048,280,470)	0

건물의취득	0	(14,509,455)	(2,200,000)

구축물의취득	1,780,000	0	0

기계장치의취득	(223,537,000)	(48,100,000)	(50,999,905)

차량운반구의취득	(129,415,789)	(285,846,105)	(152,939,624)

공구기구의취득	(620,000)	(19,960,000)	(8,400,000)

비품의 취득	(204,185,837)	(74,388,490)	(196,609,028)

건설중자산의취득	(423,954,843)	(557,908,724)	(381,916,304)

영업권의 취득	0	(642,000,000)

정부보조금의증가	13,013,000	0	0

재무활동현금흐름	(3,625,103,254)	1,023,699,285	(4,685,972,750)

단기차입금의 증가	132,903,542,513	87,432,660,587	123,300,000,000

기타보증금의 감소	0	(50,000,000)	(35,594,705)

이자의지급	(270,945,767)	(376,032,702)	(750,624,525)

자기주식의처분	0	0	0

배당금의지급	0	(999,928,600)	(4,699,664,420)

단기차입금의 상환	(136,500,000,000)	(86,000,000,000)	(121,536,089,100)

유동성장기부채의 상환	0	0	(970,000,000)

무상증자신주발행비의지급	0	0	0

장기차입금의증가	149,000,000	1,017,000,000	0

임대보증금의증가	0	0	6,000,000

정부보조금의수령	93,300,000	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,752,460,075)	(357,898,399)	(19,554,370,072)

기초현금및현금성자산	11,427,160,189	11,828,877,254	31,808,720,313

외화표시현금및현금성자산의환율변동	80,869,348	(43,818,666)	(425,472,987)

기말현금및현금성자산	4,755,569,462	11,427,160,189	11,828,877,254

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 2011년부터 적용하여 작성하였습니다.※ 제4기, 제5(전)기 및 제6(당)기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았습니다.