KC코트렐 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

비유동자산	82,458,733,283	77,055,146,615

유형자산	16,726,002,066	16,466,023,353

종속기업주식	1,191,922,531	1,192,922,531

장기매출채권, 총액	44,466,528,257	44,185,021,780

기타비유동채권	121,143,939	112,695,485

기타비유동금융자산	19,948,733,866	15,086,089,622

기타비유동비금융자산	4,402,624	12,393,844

유동자산	167,539,109,317	205,627,590,270

유동재고자산	15,453,618,298	16,771,748,025

매출채권	15,399,608,889	24,058,353,539

미청구매출채권	89,870,181,375	90,178,943,605

기타유동채권	21,248,631,657	26,164,857,970

유동성장기채권	643,820,723

기타유동금융자산	17,541,745,555	33,340,970,869

현금및현금성자산	8,025,323,543	13,968,895,539

유동매각예정자산	500,000,000

자산총계	249,997,842,600	282,682,736,885

자본

자본금	54,892,654,500	32,107,164,500

자본잉여금	485,459,798	485,459,798

주식발행초과금	116,711,538,066	105,885,189,604

자본조정	56,699,999,832

이익잉여금	(94,125,358,561)	(109,630,810,410)

자본총계	77,964,293,803	85,547,003,324

부채

비유동부채	92,081,539,783	47,294,344,950

비유동리스부채	38,741,299	31,421,421

기타 비유동 부채	1,841,042,328	1,693,631,706

비유동충당부채	5,840,737,001	5,833,424,790

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,130,663,520	22,164,345,748

장기매입채무, 총액	16,130,663,520	22,164,345,748

장기차입금(사채 포함), 총액	68,230,355,635	17,571,521,285

유동부채	79,952,009,014	149,841,388,611

매입채무	15,025,408,149	40,915,682,695

유동리스부채	261,978,289	106,760,225

기타 유동부채	34,660,580,057	52,576,655,966

기타유동충당부채	2,097,681,278	12,396,993,704

기타유동금융부채	6,958,975,000	11,648,925,000

전환사채	24,403,859

초과청구매출채권	20,040,344,792	14,156,248,415

파생상품부채	907,041,449	13,218,913,882

단기차입금	4,796,804,865

부채총계	172,033,548,797	197,135,733,561

자본과부채총계	249,997,842,600	282,682,736,885

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	47,108,628,398	146,472,259,995	72,104,449,567	220,445,821,352

매출원가	45,410,184,038	133,052,408,798	66,199,973,891	267,062,742,575

매출총이익	1,698,444,360	13,419,851,197	5,904,475,676	(46,616,921,223)

판매비와관리비	1,912,698,401	10,727,603,523	5,506,243,932	18,408,105,215

영업이익(손실)	(214,254,041)	2,692,247,674	398,231,744	(65,025,026,438)

기타이익	1,236,631,303	3,220,168,361	290,554,791	1,270,593,699

기타손실	203,694,853	368,771,592	10,256,259	364,228,125

금융수익	6,812,632,729	22,236,521,982	130,120,502	23,005,848,897

금융원가	6,634,951,083	35,010,506,834	9,567,597,238	31,565,425,761

법인세비용차감전순이익(손실)	996,364,055	(7,230,340,409)	(8,758,946,460)	(72,678,237,728)

법인세비용(수익)	4,968,122	12,016,611	413,278,902	511,034,020

당기순이익(손실)	991,395,933	(7,242,357,020)	(9,172,225,362)	(73,189,271,748)

기타포괄손익	(18,802,795)	(45,479,131)	(6,946,173)	(29,100,047)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(18,802,795)	(45,479,131)	(6,946,173)	(29,100,047)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(18,802,795)	(45,479,131)	(6,946,173)	(29,100,047)

총포괄손익 합계	972,593,138	(7,287,836,151)	(9,179,171,535)	(73,218,371,795)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9	(104)	(507)	(4,998)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	9	(104)	(507)	(4,998)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	25,467,715,000	483,785,434	93,008,297,360	0	0	(70,179,249,694)	48,780,548,100

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(73,189,271,748)	(73,189,271,748)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	(29,100,047)	(29,100,047)

기타포괄손익 합계	0	0	0	0	0	(29,100,047)	(29,100,047)

총포괄손익 합계	0	0	0	0	0	(73,218,371,795)	(73,218,371,795)

자본에 직접 인식된 거래

유상증자	6,366,928,500	0	11,163,799,910	0	0	0	17,530,728,410

무상감자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	1,674,364	0	0	0	0	1,674,364

출자전환	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	6,366,928,500	1,674,364	11,163,799,910	0	0	0	17,532,402,774

2024.09.30 (기말자본)	31,834,643,500	485,459,798	104,172,097,270	0	(143,397,621,489)	(6,905,420,921)

2025.01.01 (기초자본)	32,107,164,500	485,459,798	105,885,189,604	56,699,999,832	0	(109,630,810,410)	85,547,003,324

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(7,242,357,020)	(7,242,357,020)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	(45,479,131)	(45,479,131)

기타포괄손익 합계	0	0	0	0	0	(45,479,131)	(45,479,131)

총포괄손익 합계	0	0	0	0	0	(7,287,836,151)	(7,287,836,151)

자본에 직접 인식된 거래

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	(22,793,288,000)	0	0	0	0	22,793,288,000	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0

출자전환	45,578,778,000	0	10,826,348,462	(56,699,999,832)	0	0	(294,873,370)

자본에 직접 인식된 거래 합계	22,785,490,000	0	10,826,348,462	(56,699,999,832)	0	22,793,288,000	(294,873,370)

2025.09.30 (기말자본)	54,892,654,500	485,459,798	116,711,538,066	0	0	(94,125,358,561)	77,964,293,803

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(41,527,575,174)	(8,968,270,586)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(40,223,176,758)	(5,601,598,747)

당기순이익(손실)	(7,242,357,020)	(73,189,271,748)

조정	3,403,016,335	19,557,120,634

영업활동으로인한 자산부채의 변동	(36,383,836,073)	48,030,552,367

이자의 수취	1,121,996,770	957,443,667

이자지급(영업)	(2,572,851,914)	(4,181,120,976)

배당금수취	105,800,000	2,000,000

영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	(40,656,728)	144,994,530

투자활동현금흐름	1,892,962,773	(13,193,465,891)

단기금융상품의 증가	0	(33,879,777,370)

단기금융상품의 감소	1,589,482,796	22,847,599,610

장기금융상품 감소	44,070,000	321,080,234

장기금융상품 증가	0	(1,513,968,523)

단기대여금의 감소	964,581,400	155,618,955

단기대여금의 증가	(1,080,221,605)	(3,344,928,552)

장기대여금의 감소	2,047,429,558	315,903,000

장기대여금의 증가	(4,312,116,386)	0

장기미수금의 감소	0	1,121,173,936

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	500,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(38,795,000)

유형자산의 처분	11,800,000	171,109,061

유형자산의 취득	0	(2,660,000)

매각예정자산 처분	1,900,000,000	0

무형자산의 처분	0	545,454,545

보증금의 감소	1,523,192,884	130,555,333

보증금의 증가	(795,255,874)	(22,331,120)

재무활동현금흐름	33,759,616,016	21,842,771,385

단기차입금의 증가	12,479,339,214	123,238,261,040

단기차입금의 상환	(17,276,144,079)	(149,427,671,680)

장기차입금의 증가	40,012,116,386	86,020,000,000

장기차입금의 상환	(700,035,000)	(50,087,939,480)

유상증자	0	17,572,722,660

전환사채의 상환	0	(4,875,000,000)

주식발행비용	(294,873,370)	(41,994,250)

리스부채의 상환	(500,787,135)	(555,606,905)

임대보증금의 증가	40,000,000	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,874,996,385)	(318,965,092)

기초현금및현금성자산	13,968,895,539	5,732,202,625

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(68,575,611)	(322,459,171)

기말현금및현금성자산	8,025,323,543	5,090,778,362