KC코트렐 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 반기말 2017.06.30 현재
제 7 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말

자산

비유동자산	73,892,745,814	68,607,632,120

유형자산	35,986,539,763	35,816,201,007

장기매출채권	19,211,175,640	16,761,034,529

관계기업주식	7,553,436,817	5,891,219,176

영업권	1,651,032,929	2,181,184,193

영업권이외무형자산	437,733,001	611,881,876

파생상품자산	0	0

기타비유동금융자산	8,021,671,517	5,572,674,449

기타비유동비금융자산	478,237,560	529,515,564

이연법인세자산	552,918,587	1,243,921,326

유동자산	95,519,488,421	84,883,591,623

재고자산	2,603,041,662	2,449,988,204

매출채권	36,560,956,537	24,316,605,718

미청구매출채권	27,875,968,633	30,001,781,460

기타유동채권	8,895,453,426	10,102,976,444

유동성장기채권	173,592,864	166,378,150

파생상품자산	1,637,380,487	0

당기법인세자산	34,891,123	12,166,181

기타유동금융자산	690,639,128	1,459,004,254

현금및현금성자산	17,047,564,561	16,374,691,212

자산총계	169,412,234,235	153,491,223,743

자본

지배지분	71,404,975,329	68,967,135,230

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(150,940,871)	(150,940,871)

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	8,616,349,024	8,581,227,364

연결이익잉여금	27,077,451,950	24,674,733,511

비지배지분	1,273,406,277	1,344,877,838

자본총계	72,678,381,606	70,312,013,068

부채

비유동부채	17,336,463,927	17,869,532,872

장기차입금	1,168,043,000	1,218,893,000

장기매입채무	6,281,740,398	5,859,052,371

기타비유동충당부채	4,613,583,386	5,117,375,728

퇴직급여채무	5,272,965,788	5,567,326,081

기타비유동금융부채	131,355	10,156,815

파생상품부채	0	96,728,877

유동부채	79,397,388,702	65,309,677,803

단기차입금	9,099,619,603	1,327,003,756

유동성장기차입금	50,000,000	100,000,000

매입채무	15,304,801,084	29,001,852,958

기타유동부채	19,697,060,353	8,961,353,927

초과청구매출채권	34,841,481,118	21,998,124,635

당기법인세부채	404,426,544	58,454,338

파생상품부채	0	3,862,888,189

부채총계	96,733,852,629	83,179,210,675

자본과부채총계	169,412,234,235	153,491,223,743

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제7(전)기말 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제8(당)기 반기말 재무정보는 검토를 받았습니다.

연결 포괄손익계산서
제 8 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 7 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,683,022,905	84,637,099,346	37,037,532,910	80,120,529,343

매출원가	34,119,545,599	78,119,693,881	32,847,303,703	71,530,030,026

매출총이익	3,563,477,306	6,517,405,465	4,190,229,207	8,590,499,317

판매비와관리비	4,512,547,713	8,543,702,616	3,715,378,531	7,475,696,747

영업이익(손실)	(949,070,407)	(2,026,297,151)	474,850,676	1,114,802,570

기타이익	(1,072,202,064)	7,053,823,965	95,381,026	1,382,751,657

기타손실	(792,075,111)	2,659,303,832	963,471,484	2,405,730,988

지분법이익	1,325,795,435	1,771,917,635	147,557,003	193,904,548

지분법손실	0	0	300,770,438	429,421,674

금융수익	71,002,845	128,531,550	35,732,036	70,418,212

금융원가	208,764,995	263,572,973	130,465,588	211,325,641

법인세비용차감전순이익(손실)	(41,164,075)	4,005,099,194	(641,186,769)	(284,601,316)

법인세 비용	288,080,062	1,201,686,986	187,780,813	288,867,070

당기순이익(손실)	(329,244,137)	2,803,412,208	(453,405,956)	4,265,754

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	78,631,580	99,736,801	(33,338,327)	(63,668,497)

보험수리적손익	78,631,580	99,736,801	(33,338,327)	(63,668,497)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	59,918,647	(16,780,471)	(35,059,884)	(23,778,036)

해외사업환산손익	(2,377,369)	6,900,009	80,605	389,835

지분법자본변동	60,663,944	(36,230,995)	(36,599,869)	(35,684,743)

매도가능금융자산평가손익	1,632,072	12,550,515	1,459,380	11,516,872

기타포괄손익합계	138,550,227	82,956,330	(68,398,211)	(87,446,533)

총포괄손익 합계	(190,693,910)	2,886,368,538	(521,804,167)	(83,180,779)

연결당기순이익의 귀속

지배기업소유주 지분	(262,692,631)	2,876,269,808	(504,134,061)	49,301,027

비지배지분	(66,551,506)	(72,857,600)	50,728,105	(45,035,273)

합계	(329,244,137)	2,803,412,208	(453,405,956)	4,265,754

총포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(125,398,018)	2,957,896,636	(571,647,272)	(37,201,080)

비지배지분	(65,295,892)	(71,528,098)	49,843,105	(45,979,699)

합계	(190,693,910)	2,886,368,538	(521,804,167)	(83,180,779)

주당이익

기본주당이익(손실)	(20)	221	(50)	5

희석주당순이익	(20)	221	(50)	5

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제7(전)기 반기, 제8(당)기 반기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받았습니다.

연결 자본변동표
제 8 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 7 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	19,245,652,445	8,605,684,216	22,648,809,749	55,500,146,410	575,941,434	56,076,087,844

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	49,301,027	49,301,027	(45,035,273)	4,265,754

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	272,884	0	272,884	116,951	389,835

보험수리적손익	0	0	(62,670,579)	0	(62,670,579)	(997,918)	(63,668,497)

매도가능금융자산평가손익	0	0	11,463,380	0	11,463,380	53,492	11,516,872

지분법자본변동	0	0	(35,684,743)	0	(35,684,743)	0	(35,684,743)

이자율스왑평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	(86,619,058)	(86,619,058)	(827,475)	(87,446,533)

총포괄손익합계	0	0	(86,619,058)	49,301,027	(37,318,031)	(45,862,748)	(83,180,779)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	1,500,000,000	10,410,000,000	0	0	11,910,000,000	0	11,910,000,000

신주발행비	(213,994,300)	0	0	(213,994,300)	0	(213,994,300)

배당금의지급	0	0	0	0	0	0	0

임의적립금 이입	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 잉여분 처분효과	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	(165,592,643)	(165,592,643)	(165,592,643)

해외사업장처분효과	0	0	0	0	0	0	0

당기 보험수리적 손익등 기타 변동	0	0	62,670,579	(62,670,579)	0	0	0

전기말 보험수리적 손익등 기타 변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	1,500,000,000	10,030,413,057	62,670,579	(62,670,579)	11,530,413,057	11,530,413,057

2016.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	29,276,065,502	8,581,735,737	22,635,440,197	66,993,241,436	530,078,686	67,523,320,122

2017.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,581,227,364	24,674,733,511	68,967,135,230	1,344,877,838	70,312,013,068

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	2,876,269,808	2,876,269,808	(72,857,600)	2,803,412,208

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	6,843,472	0	6,843,472	56,537	6,900,009

보험수리적손익	0	0	98,448,631	0	98,448,631	1,288,170	99,736,801

매도가능금융자산평가손익	0	0	12,509,183	0	12,509,183	41,332	12,550,515

지분법자본변동	0	0	(36,230,995)	0	(36,230,995)	0	(36,230,995)

이자율스왑평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	81,570,291	81,570,291	1,386,039	82,956,330

총포괄손익합계	0	0	81,570,291	2,876,269,808	2,957,840,099	(71,471,561)	2,886,368,538

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0

배당금의지급	0	0	52,000,000	(572,000,000)	(520,000,000)	0	(520,000,000)

임의적립금 이입	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 잉여분 처분효과	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장처분효과	0	0	0	0	0	0	0

당기 보험수리적 손익등 기타 변동	0	0	(98,448,631)	98,448,631	0	0	0

전기말 보험수리적 손익등 기타 변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	(46,448,631)	(473,551,369)	(520,000,000)	0	(520,000,000)

2017.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,616,349,024	27,077,451,950	71,404,975,329	1,273,406,277	72,678,381,606

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제7(전)기 반기, 제8(당)기 반기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받았습니다.

연결 현금흐름표
제 8 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 7 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기

영업활동현금흐름	(3,762,496,377)	(7,139,219,353)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(3,553,584,333)	(7,427,217,919)

당기순이익(손실)	2,803,412,208	4,265,754

당기순이익조정을 위한 가감	(2,507,460,387)	3,115,418,190

이자비용	263,572,973	211,325,641

이자수익	(123,731,550)	(68,218,212)

외화환산손실	1,033,196,265	1,121,426,281

외화환산이익	(259,100,544)	(414,583,275)

배당금수익	(4,800,000)	(2,200,000)

지분법이익	(1,771,917,635)	(193,904,548)

지분법손실	429,421,674

법인세비용	1,201,686,986	(288,867,070)

감가상각비	506,589,465	455,268,505

무형자산상각비	76,775,024	67,985,486

무형자산손상환입	(8,000,000)

무형자산손상차손	0	0

파생상품 평가 손실	0	0

금융상품처분손실	0	0

금융상품평가손실	0	0

하자보수비	21,567,961	983,501,147

대손상각비	(1,276,500)	0

기타의대손상각비	654,485,156

대손충당금환입	(26,284,177)	0

경상연구개발비	144,504,703	144,981,337

퇴직급여	1,090,474,060	1,042,737,628

유형자산처분손실	0	5,801,466

재고자산폐기손실	0	0

하자보수충당부채전입	107,794,902	446,205,237

하자보수충당부채환입	(257,963,307)	(1,174,275,599)

파생상품평가이익	(5,006,091,467)	(266,110,291)

유형자산처분이익	(32,608,810)	(31,562,373)

영업권손상차손	530,151,264

자산 및 부채의 증감	(3,849,536,154)	(10,546,901,863)

매출채권의감소(증가)	(10,138,486,663)	(6,862,795,611)

미청구채권의감소(증가)	2,125,812,827	(10,218,054,835)

미수금의감소(증가)	(248,289,052)	(126,859,499)

선급금의감소(증가)	176,988,290	2,473,145,460

선급비용의감소(증가)	(501,414,716)	(97,721,457)

파생상품자산의감소(증가)	0	30,471,636

부가세대급금의감소(증가)	1,319,156,043	(1,121,368,894)

기타유동자산의감소(증가)	14,140	0

재고자산의감소(증가)	(153,053,458)	563,598,103

장기매출채권의감소(증가)	(2,450,141,111)	381,244,926

매입채무의증가(감소)	(13,681,153,719)	6,508,865,827

장기매입채무의감소	4,737,340	(811,240,857)

미지급금의증가(감소)	10,605,459,759	1,483,994,641

선수금의중가	(436,190,150)

초과청구채권의증가(감소)	12,843,356,483	(1,415,735,081)

예수금의증가(감소)	35,075,256	(161,838,509)

선급기술도입비의감소(증가)	0	0

미지급비용의증가(감소)	(304,381,484)	(123,858,927)

하자보수충당부채의증가(감소)	0	(132,858,541)

파생상품부채의증가(감소)	(3,862,888,189)	(51,991,421)

부가세예수금의증가(감소)	378,849,000	(375,453,371)

퇴직금의지급	(647,676,228)

퇴직금의 승계	0	0

퇴직급여충당부채의증가(감소)	0	0

퇴직보험예치금의감소(증가)	0	605,495,919

국민연금전환금의감소(증가)	823,100	826,650

해외사업환산이익의증가(감소)	0	(10,901,644)

법인세환급(납부)	(208,912,044)	287,998,566

투자활동현금흐름	(646,256,464)	(3,622,883,847)

종속기업의 지분변동에 따른 순현금흐름	0	(85,985,857)

이자의 수취	37,316,553	11,014,413

배당금의 수취	68,050,000	187,200,000

단기금융상품의 처분	(500,000,000)	0

단기대여금의 감소	0	0

매도가능증권의 감소	828,428,577	173,333,334

장기금융상품의 감소	0	0

투자자산의 처분	(47,399)	0

건물의 처분	0	0

시설장치의 처분	0	0

기계장치의 처분	23,272,727	14,000,000

공구와기구의처분	14,690,909	35,394,182

차량운반구의 처분	30,923,332	0

비품의 처분	0	0

보증금의감소	5,000,000	4,700,000

무형자산의처분	97,321,248

단기금융상품의 증가	(12,000,000)	(2,607,360)

단기대여금의 증가	479,980,686	(5,145,220)

장기대여금의 증가	(45,339,344)

장기금융상품의증가	(1,627,428)	(1,679,428)

관계기업투자주식의취득	0	(1,801,869,156)

종속기업투자주식의취득	0	0

매도가능증권의 취득	0	0

기타투자자산의취득	(599,441,936)	(1,695,393,367)

정부보조금의증가	0	0

보증금의 증가	(265,951,313)	(18,000,000)

건물의취득	0	0

무형자산의취득	0	(78,946,000)

토지의취득	0	0

기계장치의취득	(131,394,300)	(5,985,654)

차량운반구의취득	(240,062,976)	(94,641,611)

공구기구의취득	(38,290,000)	(4,320,000)

비품의 취득	(3,330,000)

건설중자산의취득	(393,755,800)	(253,952,123)

재무활동현금흐름	5,216,821,831	12,076,085,739

단기차입금의 증가	54,622,615,847	39,820,060,382

장기차입금의증가	(1,656,943,750)	0

정부보조금의수령	0	269,500,000

기타보증금의감소	(10,025,460)	0

임대보증금의 증가	0	0

이자의지급	(268,043,206)	(209,480,343)

배당금의지급	(519,931,600)	0

유상증자	0	11,910,000,000

신주발행비의지급	0	(213,994,300)

단기차입금의 상환	(46,850,000,000)	(39,500,000,000)

유동성장기차입금의상환	(100,850,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	808,068,990	1,313,982,539

기초현금및현금성자산	16,374,691,212	4,755,569,462

외화표시현금및현금성자산의환율변동	(135,195,641)	(119,132,295)

기말현금및현금성자산	17,047,564,561	5,950,419,706

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제7(전)기 반기, 제8(당)기 반기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받았습니다.