KC코트렐 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 2021.12.31 현재
제 11 기 2020.12.31 현재
제 10 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

비유동자산	93,301,656,916	92,861,868,537	91,109,386,657

유형자산	6,136,859,090	39,874,047,673	41,502,164,375

비유동매각예정자산	22,468,512,228	0	0

장기매출채권	18,904,792,092	17,054,869,256	17,833,862,340

기타비유동채권	1,787,090,311	2,709,121,894	1,442,613,315

관계기업주식	11,422,849,529	5,615,738,687	5,645,620,323

영업권	1,333,681,726	1,651,032,929	1,651,032,929

무형자산	2,435,229,864	2,758,687,043	3,194,767,759

파생상품자산	60,401,838	0	0

기타비유동금융자산	25,824,363,184	18,722,436,574	14,631,742,499

기타비유동비금융자산	136,824,285	249,150,282	312,533,802

이연법인세자산	2,791,052,769	4,226,784,199	4,895,049,315

유동자산	291,775,302,624	189,055,680,409	240,910,194,305

재고자산	19,464,514,083	22,445,563,179	30,656,330,739

유동매각예정자산	4,851,796,975	0	0

매출채권	40,438,111,212	40,803,348,148	56,302,097,553

미청구매출채권	76,761,787,442	49,829,128,284	45,746,989,066

기타유동채권	57,963,956,231	58,491,624,899	55,534,582,581

유동성장기채권	1,703,997,121	1,457,347,194	1,197,806,031

파생상품자산	786,590,755	303,506,664	644,582,888

당기법인세자산	161,288,156	63,940,968	528,588,675

기타유동금융자산	361,171,296	2,362,145,464	782,244,649

현금및현금성자산	89,282,089,353	13,299,075,609	49,516,972,123

자산총계	385,076,959,540	281,917,548,946	332,019,580,962

자본

지배지분	49,054,783,775	11,302,354,403	75,465,975,557

자본금	8,800,000,000	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(2,703,366,690)	(2,965,859,690)	(2,965,859,690)

주식발행초과금	53,137,877,346	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,118,716,109	9,816,193,230	9,619,592,764

이익잉여금(결손금)	(19,298,442,990)	(31,410,094,363)	32,950,127,257

비지배지분	896,390,823	1,043,712,664	762,722,817

자본총계	49,951,174,598	12,346,067,067	76,228,698,374

부채

비유동부채	69,784,182,908	84,542,270,861	40,326,847,043

장기차입금	8,190,800,000	3,956,280,000	4,564,520,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	41,384,764,917	32,813,834,974	17,676,557,543

사채	9,986,987,300	9,980,485,973	0

전환사채	10,361,710,114	0	0

장기매입채무	21,036,067,503	22,833,349,001	17,676,557,543

기타비유동충당부채	13,543,054,897	42,355,497,447	10,016,703,351

퇴직급여채무	541,063,764	1,320,694,847	3,119,039,493

기타비유동금융부채	2,470,114,903	4,095,963,593	4,950,026,656

파생상품부채	3,654,384,427	0	0

유동부채	265,341,602,034	185,029,211,018	215,464,035,545

단기차입금	34,325,087,078	58,437,819,000	10,327,080,000

유동성장기차입금	5,645,600,000	608,240,000	284,640,000

매입채무	59,813,822,038	40,427,630,041	67,874,366,192

기타유동부채	47,084,137,171	25,074,373,078	52,329,060,869

기타유동충당부채	525,459,002	555,365,873	716,609,798

초과청구매출채권	117,632,761,009	59,786,162,017	80,552,710,366

당기법인세부채	314,735,736	139,621,009	3,014,020,165

파생상품부채	0	0	365,548,155

부채총계	335,125,784,942	269,571,481,879	255,790,882,588

자본과부채총계	385,076,959,540	281,917,548,946	332,019,580,962

연결 포괄손익계산서
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

매출액	355,034,769,777	327,908,708,731	300,551,682,231

매출원가	326,216,851,787	342,830,217,509	265,505,938,554

매출총이익	28,817,917,990	(14,921,508,778)	35,045,743,677

판매비와관리비	24,170,302,817	29,772,021,795	26,541,063,609

영업이익(손실)	4,647,615,173	(44,693,530,573)	8,504,680,068

기타이익	21,187,590,634	13,218,262,841	9,747,001,367

기타손실	16,783,632,219	30,573,411,740	17,287,289,371

지분법이익	6,293,431,285	664,115,429	721,515,156

지분법손실	0	363,997,065	320,014,168

금융수익	373,338,494	493,204,183	445,095,065

금융원가	2,598,836,525	1,837,945,692	724,849,823

법인세비용차감전순이익(손실)	13,119,506,842	(63,093,302,617)	1,086,138,294

법인세비용	(1,154,534,611)	(817,784,756)	(411,821,803)

당기순이익(손실)	11,964,972,231	(63,911,087,373)	674,316,491

기타포괄손익	(75,772,161)	464,095,066	(555,929,665)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	632,800,101	335,091,594	(700,716,892)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	853,434,027	306,288,607	(721,489,996)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	7,828,535	28,802,987	20,773,104

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	(228,462,461)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(708,572,262)	129,003,472	144,787,227

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(604,192,316)	129,003,472	249,981,595

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(104,379,946)	0	(105,194,368)

총포괄손익 합계	11,889,200,070	(63,446,992,307)	118,386,826

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	11,488,241,681	(64,237,510,227)	1,931,120,660

비지배지분	476,730,550	326,422,854	(1,256,804,169)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	11,414,202,299	(63,773,621,154)	1,375,495,462

비지배지분	474,997,771	326,628,847	(1,257,108,636)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	761	(4,941)	149

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	756	(4,941)	149

연결 자본변동표
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	9,350,484,267	32,888,363,579	77,950,022,201	(222,577,518)	77,727,444,683

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,931,120,660	1,931,120,660	(1,256,804,169)	674,316,491

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	249,981,595	0	249,981,595	0	249,981,595

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(720,733,695)	(720,733,695)	(756,301)	(721,489,996)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	20,321,270	0	20,321,270	451,834	20,773,104

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	(105,194,368)	0	(105,194,368)	0	(105,194,368)

기타포괄손익합계	0	0	165,108,497	(720,733,695)	(555,625,198)	(304,467)	(555,929,665)

총포괄손익합계	0	0	165,108,497	1,210,386,965	1,375,495,462	(1,257,108,636)	118,386,826

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	104,000,000	(1,144,000,000)	(1,040,000,000)	(69,150,000)	(1,109,150,000)

연결대상범위의 변동	0	(2,814,918,819)	0	0	(2,814,918,819)	2,311,558,971	(503,359,848)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	(2,814,918,819)	824,733,695	(1,869,356,982)	(3,859,542,106)	2,242,408,971	(1,617,133,135)

2019.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,619,592,764	32,950,127,257	75,465,975,557	762,722,817	76,228,698,374

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,619,592,764	32,950,127,257	75,465,975,557	762,722,817	76,228,698,374

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(64,237,510,227)	(64,237,510,227)	326,422,854	(63,911,087,373)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	129,003,472	0	129,003,472	0	129,003,472

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	306,288,607	306,288,607	0	306,288,607

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	28,596,994	0	28,596,994	205,993	28,802,987

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	157,600,466	306,288,607	463,889,073	205,993	464,095,066

총포괄손익합계	0	0	157,600,466	(63,931,221,620)	(63,773,621,154)	326,628,847	(63,446,992,307)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	39,000,000	(429,000,000)	(390,000,000)	(45,639,000)	(435,639,000)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	39,000,000	(429,000,000)	(390,000,000)	(45,639,000)	(435,639,000)

2020.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,816,193,230	(31,410,094,363)	11,302,354,403	1,043,712,664	12,346,067,067

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,816,193,230	(31,410,094,363)	11,302,354,403	1,043,712,664	12,346,067,067

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	11,488,241,681	11,488,241,681	476,730,550	11,964,972,231

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(597,904,013)	0	(597,904,013)	(6,288,303)	(604,192,316)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	848,920,647	848,920,647	4,513,380	853,434,027

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	7,786,391	0	7,786,391	42,144	7,828,535

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	(228,462,461)	(228,462,461)	0	(228,462,461)

지분법자본변동	0	0	(104,379,946)	0	(104,379,946)	0	(104,379,946)

기타포괄손익합계	0	0	(694,497,568)	620,458,186	(74,039,382)	(1,732,779)	(75,772,161)

총포괄손익합계	0	0	(694,497,568)	12,108,699,867	11,414,202,299	474,997,771	11,889,200,070

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	2,300,000,000	23,775,762,120	0	0	26,075,762,120	0	26,075,762,120

전환권대가	0	262,493,000	0	0	262,493,000	0	262,493,000

연차배당	0	0	0	0	0	(60,426,000)	(60,426,000)

연결대상범위의 변동	0	0	(2,979,553)	2,951,506	(28,047)	(561,893,612)	(561,921,659)

자본에 직접 인식된 거래 합계	2,300,000,000	24,038,255,120	(2,979,553)	2,951,506	26,338,227,073	(622,319,612)	25,715,907,461

2021.12.31 (기말자본)	8,800,000,000	50,434,510,656	9,118,716,109	(19,298,442,990)	49,054,783,775	896,390,823	49,951,174,598

연결 현금흐름표
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	59,299,586,927	(84,351,287,157)	50,314,312,256

영업활동에서 창출된 현금흐름	59,080,827,049	(81,634,387,052)	53,633,522,493

당기순이익(손실)	11,964,972,231	(63,911,087,373)	674,316,491

당기순이익조정을 위한 가감	(16,511,273,746)	41,419,802,161	13,823,517,720

이자비용	2,598,836,525	1,837,945,692	724,849,823

이자수익	(369,338,494)	(487,829,183)	(440,345,065)

외화환산손실	4,392,837,582	2,751,741,879	923,183,036

외화환산이익	(12,041,995,298)	(2,255,956,991)	(1,848,157,884)

배당금수익	(4,000,000)	(5,375,000)	(4,750,000)

지분법이익	(6,293,431,285)	(664,115,429)	(721,515,156)

지분법손실	0	363,997,065	320,014,168

법인세비용	1,154,534,611	817,784,756	411,821,803

감가상각비	2,243,539,801	2,450,531,015	2,470,767,271

무형자산상각비	803,340,271	803,689,208	782,437,041

무형자산손상차손	0	0	511,000,000

파생상품평가손실	3,374,071,427	0	365,548,155

잡손실	2,000,000	0	0

매출채권처분손실	9,124,281	0	0

손해배상비	0	13,744,112,810	0

대손상각비(판)	265,405,417	792,025,893	590,934,590

기타의 대손상각비	4,402,264,257	324,253,924	1,857,700,051

대손충당금환입(비영업)	(553,449,071)	(143,674,534)	(181,880,318)

경상연구개발비	169,157,396	170,452,064	227,913,809

퇴직급여	2,209,029,968	2,541,352,869	2,208,546,691

유형자산처분손실	4,797,983	75,716	2,200,000

토지평가손실	855,396,561	0	0

매도가능금융자산처분손실	228,462,461	0	0

매도가능금융자산처분이익	(3,452,015)	0	0

하자보수충당부채전입	1,949,018,083	2,926,859,010	1,547,268,469

하자보수충당부채환입	(1,270,289,398)	(840,138,031)	(705,373,486)

공사손실충당부채전입	1,693,502,595	24,358,155,147	7,077,543,107

공사손실충당부채환입	(17,273,253,341)	(7,755,927,699)	(1,550,425,222)

종속기업주식처분이익	(2,214,351,067)	0	0

파생상품평가이익	(860,049,593)	(277,123,159)	(700,465,690)

유형자산처분이익	(1,858,910,677)	(33,034,861)	(45,297,473)

무형자산처분이익	(124,072,726)	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	63,627,128,564	(59,143,101,840)	39,135,688,282

매출채권의 감소(증가)	5,179,279,939	9,970,603,344	(5,341,154,719)

미청구공사의 감소(증가)	(29,948,305,832)	331,584,482	(7,540,770,995)

미수금의 감소(증가)	2,328,726,882	(7,044,216,521)	(12,015,901,089)

선급금의 감소(증가)	(5,416,884,545)	(7,791,840,833)	(9,365,679,013)

선급비용의 감소(증가)	975,388,958	4,925,631,213	(9,348,627,304)

파생상품자산의 감소(증가)	303,506,664	618,199,383	55,882,802

부가세대급금의감소(증가)	17,631,779	2,780,934,440	(2,017,858,143)

선급법인세의감소(증가)	0	(4,732,449)	0

기타유동자산의 감소(증가)	21,378,794	7,820,421	32,662,808

재고자산의 감소(증가)	3,006,429,096	8,185,387,560	(15,793,469,316)

장기매출채권의 감소(증가)	(1,524,350,427)	2,080,978,997	3,316,080,886

선급기술도입비의 감소(증가)	0	(49,200,234)	0

매입채무의 증가(감소)	18,445,171,721	(23,606,399,011)	37,806,230,196

장기매입채무의 증가(감소)	(2,255,974,362)	3,528,134,485	7,335,145,020

미지급금의 증가(감소)	3,111,013,381	(21,429,480,445)	30,596,240,509

선수금의 증가(감소)	1,506,526,370	(413,992,504)	1,177,742,764

초과청구채권의 증가(감소)	65,563,221,606	(21,710,183,137)	20,277,569,426

예수금의 증가(감소)	3,705,149,778	570,393,658	499,495,212

미지급비용의 증가(감소)	126,542,080	(559,478,177)	(122,725,460)

미지급배당금의 증가(감소)	0	(901,110)	0

하자보수충당부채의 증가(감소)	(201,689,450)	(222,329,912)	(188,286,727)

파생상품부채의 증가(감소)	0	(365,548,155)	(55,882,802)

예수부가세의 증가(감소)	517,914,733	(4,963,886,252)	2,845,992,834

연차충당부채의증가(감소)	0	0	20,631,216

퇴직금의지급	(3,049,999,687)	(1,955,806,605)	(1,138,001,080)

퇴직급여충당부채의증가(감소)	0	0	(85,000,000)

퇴직보험예치금의감소(증가)	1,215,611,086	(2,025,720,378)	(1,814,959,943)

국민연금전환금의감소(증가)	840,000	945,900	331,200

법인세납부(환급)	218,759,878	(2,716,900,105)	(3,319,210,237)

투자활동현금흐름	2,287,632,668	(6,893,940,962)	(5,928,381,812)

종속기업 지분변동에 따른 순현금흐름	(960,487,566)	0	2,906,402,227

이자 수취	112,185,017	236,039,096	212,747,887

배당금 수취	356,500,000	335,375,000	4,750,000

단기금융상품의감소	5,828,436	208,386,362	3,520,079

단기대여금의 감소	386,419,868	428,637,671	357,259,683

매도가능금융자산의 처분	314,130,140	0	0

장기미수금의감소	3,289,938,664	0	0

장기대여금의감소	0	0	1,579,201,132

회원권의 처분	0	0	55,907

회원권의처분	246,072,726	0	0

종속기업투자자산의처분	5,666,360,000	0	0

건물의 처분	2,645,455	0	0

토지의 처분	5,143,078,991	0	0

기계장치의 처분	0	7,332,400	35,005,843

차량운반구의 처분	71,799,999	40,981,520	3,445,455

비품의 처분	454,545	188,902	4,830,343

보증금의 감소	879,802,189	378,379,092	105,986,084

단기금융상품의증가	(15,930,000)	(1,706,900,781)	(3,729,178)

단기대여금의증가	(589,818,885)	(552,830,478)	1,146,538,986

장기대여금의증가	0	(1,875,817,500)	(7,654,759,187)

장기미수금의증가	(2,370,836,404)	(1,263,935,347)	(1,442,130,351)

장기금융상품의증가	(5,610,011,552)	(1,684,493,817)	(5,275,840)

관계기업투자주식의 취득	0	0	(907,700,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,400,000,000)	0	(300,500,000)

보증금의증가	(915,649,072)	(342,021,783)	(284,174,287)

무형자산의 취득	(221,359,969)	(65,558,499)	(431,092,790)

회원권의취득	(308,611,717)	0	0

건물의 취득	(3,800,000)	0	(358,726)

기계장치의 취득	(67,052,590)	(16,264,258)	(61,038,190)

차량운반구의 취득	(39,715,000)	(301,348,301)	(653,331,092)

공구기구의 취득	(110,390,910)	(102,297,000)	(88,410,000)

비품의 취득	(134,619,697)	(96,793,241)	(188,465,667)

건설중인자산의 취득	(439,300,000)	(521,000,000)	(267,160,130)

재무활동현금흐름	13,186,069,081	55,312,539,472	(9,285,247,519)

유상증자	26,450,000,000	0	0

단기차입금의 증가	221,991,181,020	279,587,353,376	131,863,241,355

장기차입금의 증가	10,000,000,000	0	0

사채의 증가	0	9,980,485,973	0

전환사채의 증가	11,000,000,000	0	0

임대보증금의 증가	0	22,441,593	0

정부보조금의 수취	0	2,500,000	0

임대보증금의 감소	0	0	88,692,619

이자의 지급	(2,243,841,795)	(1,166,983,123)	(818,780,134)

주식발행비 지급	(374,237,880)	0	0

사채발행비 지급	(112,596,240)	0	0

배당금의 지급	(60,426,000)	(435,639,000)	(1,109,092,880)

미지급금의 감소	0	0	(2,430,000,000)

단기차입금의상환	(251,423,658,423)	(231,069,604,376)	(135,382,609,853)

장기차입금의 상환	(728,120,000)	(284,640,000)	(224,640,000)

리스부채의 상환	(1,312,231,601)	(1,323,374,971)	(1,272,058,626)

현금및현금성자산의순증가(감소)	74,773,288,676	(35,932,688,647)	35,100,682,925

기초현금및현금성자산	13,299,075,609	49,516,972,123	14,282,227,849

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	1,209,725,068	(285,207,867)	134,061,349

기말현금및현금성자산	89,282,089,353	13,299,075,609	49,516,972,123