KC코트렐 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 2021.12.31 현재
제 11 기 2020.12.31 현재
제 10 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

비유동자산	84,707,809,118	90,160,055,033	88,673,870,469

유형자산	5,662,421,642	38,596,262,657	40,135,844,089

무형자산	2,261,625,564	2,731,359,860	3,168,251,216

이연법인세자산	3,864,821,803	4,028,393,043	4,522,143,198

파생상품자산	60,401,838	0	0

관계기업주식	2,327,700,000	2,327,700,000	3,012,700,000

종속기업주식	2,442,922,531	4,695,045,621	4,530,523,090

장기매출채권	18,904,792,092	17,056,961,077	17,983,294,311

기타비유동채권	1,787,090,311	2,709,121,894	1,442,613,315

기타비유동금융자산	24,790,696,824	17,766,060,599	13,565,967,448

기타비유동비금융자산	136,824,285	249,150,282	312,533,802

비유동매각예정자산	22,468,512,228	0	0

유동자산	270,859,387,683	169,965,559,164	219,411,383,090

재고자산	17,697,815,779	21,026,840,094	28,827,585,100

매출채권	31,693,798,829	34,896,559,151	50,203,789,376

미청구매출채권	67,348,040,009	42,659,601,770	38,834,612,586

기타유동채권	59,797,781,602	59,580,081,633	54,529,634,615

유동성장기채권	1,703,997,121	1,457,347,194	1,197,806,031

기타유동금융자산	916,112,638	594,098,682	466,511,047

파생상품자산	786,590,755	303,506,664	644,582,888

현금및현금성자산	86,063,453,975	9,447,523,976	44,706,861,447

유동매각예정자산	4,851,796,975	0	0

자산총계	355,567,196,801	260,125,614,197	308,085,253,559

자본

자본금	8,800,000,000	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	289,467,448	26,974,448	26,974,448

주식발행초과금	53,137,877,346	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,037,920,266	9,027,712,399	8,962,159,951

이익잉여금(결손금)	(27,822,659,333)	(36,001,429,733)	27,956,291,929

자본총계	43,442,605,727	8,915,372,340	72,807,541,554

부채

비유동부채	67,748,563,354	82,512,649,114	38,652,591,718

기타비유동충당부채	13,044,626,062	41,926,615,169	9,539,835,027

기타비유동금융부채	2,553,138,762	3,635,647,515	4,533,429,702

장기매입채무 및 기타비유동채무	39,901,633,494	31,923,223,889	17,275,498,054

사채	9,986,987,300	9,980,485,973	0

전환사채	10,361,710,114	0	0

장기매입채무	19,552,936,080	21,942,737,916	17,275,498,054

장기차입금	8,190,800,000	3,956,280,000	4,564,520,000

퇴직급여채무	403,980,609	1,070,882,541	2,739,308,935

파생상품부채	3,654,384,427	0	0

유동부채	244,376,027,720	168,697,592,743	196,625,120,287

매입채무	59,493,106,373	36,998,930,969	61,584,874,216

기타유동부채	45,428,839,443	22,469,389,273	49,465,504,722

유동성장기차입금	5,645,600,000	608,240,000	284,640,000

초과청구매출채권	115,808,481,904	60,521,032,501	80,471,513,703

당기법인세부채	0	0	2,953,039,491

파생상품부채	0	0	365,548,155

단기차입금	18,000,000,000	48,100,000,000	1,500,000,000

부채총계	312,124,591,074	251,210,241,857	235,277,712,005

자본과부채총계	355,567,196,801	260,125,614,197	308,085,253,559

포괄손익계산서
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

매출액	330,155,560,201	303,185,515,343	281,259,840,896

매출원가	308,428,403,268	324,463,285,457	248,534,663,666

매출총이익	21,727,156,933	(21,277,770,114)	32,725,177,230

판매비와관리비	19,514,342,816	24,180,571,179	21,256,925,430

영업이익(손실)	2,212,814,117	(45,458,341,293)	11,468,251,800

기타이익	22,816,450,763	13,242,049,432	9,145,729,975

기타손실	17,741,488,265	31,665,239,689	20,205,664,674

금융수익	1,483,926,818	1,498,522,425	1,627,654,887

금융원가	1,716,905,499	946,852,171	491,135,890

법인세비용차감전순이익(손실)	7,054,797,934	(63,329,861,296)	1,544,836,098

법인세비용	(482,029,026)	449,078,165	388,449,027

당기순이익(손실)	7,536,826,960	(63,778,939,461)	1,156,387,071

기타포괄손익	652,151,307	276,770,247	(715,243,210)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	652,151,307	276,770,247	(715,243,210)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	870,405,901	250,217,799	(734,185,479)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	10,207,867	26,552,448	18,942,269

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	(228,462,461)	0	0

총포괄손익 합계	8,188,978,267	(63,502,169,214)	441,143,861

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	499	(4,906)	89

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	497	(4,906)	89

자본변동표
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타적립금	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,839,217,682	28,678,090,337	73,406,397,693

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,156,387,071	1,156,387,071

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(734,185,479)	(734,185,479)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	18,942,269	0	18,942,269

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 합계	0	0	0	18,942,269	(734,185,479)	(715,243,210)

총포괄손익 합계	0	0	0	18,942,269	422,201,592	441,143,861

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	(1,040,000,000)	(1,040,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	104,000,000	(104,000,000)	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	104,000,000	(1,144,000,000)	(1,040,000,000)

2019.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,962,159,951	27,956,291,929	72,807,541,554

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,962,159,951	27,956,291,929	72,807,541,554

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(63,778,939,461)	(63,778,939,461)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	250,217,799	250,217,799

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	26,552,448	0	26,552,448

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 합계	0	0	0	26,552,448	250,217,799	276,770,247

총포괄손익 합계	0	0	0	26,552,448	(63,528,721,662)	(63,502,169,214)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	(390,000,000)	(390,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	39,000,000	(39,000,000)	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	39,000,000	(429,000,000)	(390,000,000)

2020.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,027,712,399	(36,001,429,733)	8,915,372,340

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,027,712,399	(36,001,429,733)	8,915,372,340

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,536,826,960	7,536,826,960

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	870,405,901	870,405,901

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	10,207,867	0	10,207,867

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	(228,462,461)	(228,462,461)

기타포괄손익 합계	0	0	0	10,207,867	641,943,440	652,151,307

총포괄손익 합계	0	0	0	10,207,867	8,178,770,400	8,188,978,267

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	2,300,000,000	0	23,775,762,120	0	0	26,075,762,120

전환권대가	0	262,493,000	0	0	0	262,493,000

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	2,300,000,000	262,493,000	23,775,762,120	0	0	26,338,255,120

2021.12.31 (기말자본)	8,800,000,000	289,467,448	53,137,877,346	9,037,920,266	(27,822,659,333)	43,442,605,727

현금흐름표
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	58,138,999,847	(84,078,104,763)	51,672,139,306

영업활동에서 창출된 현금흐름	57,741,777,825	(81,028,588,761)	54,345,318,137

당기순이익(손실)	7,536,826,960	(63,778,939,461)	1,156,387,071

당기순이익조정을 위한 가감	(15,502,894,461)	39,607,407,399	15,328,015,435

이자비용	1,716,905,499	946,852,171	491,135,890

이자수익	(887,652,818)	(909,861,425)	(807,604,887)

외화환산손실	4,317,960,554	2,638,035,298	858,519,035

외화환산이익	(11,948,698,376)	(2,247,843,208)	(1,597,188,317)

배당금수익	(596,274,000)	(588,661,000)	(820,050,000)

법인세비용	(482,029,026)	449,078,165	388,449,027

감가상각비	2,014,788,155	2,094,512,120	2,164,528,555

경상연구개발비	169,157,396	170,452,064	227,913,809

무형자산상각비	798,973,013	796,948,356	767,222,875

무형자산손상차손	0	0	511,000,000

기타의 대손상각비	5,483,771,645	952,338,912	4,947,519,662

대손상각비(판)	81,640,600	305,829,932	872,467,646

대손충당금환입(비영업)	(1,107,169,807)	(228,851,794)	(181,880,318)

손해배상비	0	13,744,112,810	0

파생상품평가손실	3,374,071,427	0	365,548,155

퇴직급여	1,948,163,070	2,227,641,348	1,879,198,752

유형자산처분손실	5,323,339	0	0

토지평가손실	855,396,561	0	0

하자보수충당부채전입	1,677,326,272	2,693,395,474	1,476,371,911

공사손실충당부채전입	1,685,916,527	24,352,006,153	6,674,541,834

관계기업투자주식손상차손	0	685,000,000	0

종속기업투자주식처분이익	(3,414,236,910)	0	0

파생상품평가이익	(860,049,593)	(277,123,159)	(700,465,690)

유형자산처분이익	(1,858,275,313)	(9,090,910)	(2,545,455)

무형자산처분이익	(124,072,726)	0	0

하자보수충당부채환입	(1,134,890,540)	(810,749,560)	(529,048,338)

공사손실충당부채환입	(17,218,939,410)	(7,376,614,348)	(1,657,618,711)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	65,707,845,326	(56,857,056,699)	37,860,915,631

매출채권의 감소(증가)	4,493,322,209	13,171,951,976	(2,613,865,325)

미청구공사의 감소(증가)	(27,911,771,570)	1,284,268,368	(7,483,598,559)

미수금의 감소(증가)	1,532,746,878	(5,983,833,700)	(13,064,404,659)

선급금의 감소(증가)	(5,805,240,326)	(5,715,389,525)	(8,763,713,364)

선급비용의 감소(증가)	978,760,830	4,942,303,039	(9,337,337,398)

파생상품자산의 감소(증가)	303,506,664	618,199,383	55,882,802

부가세대급금의감소(증가)	300,133,306	2,599,042,779	(1,530,695,454)

재고자산의 감소(증가)	3,329,024,315	7,800,745,006	(15,030,673,619)

선급기술도입비의 감소(증가)	0	(49,200,234)	0

장기매출채권의 감소(증가)	(2,038,014,032)	919,665,080	934,372,086

매입채무의 증가(감소)	22,176,747,125	(24,219,444,926)	33,293,564,260

미지급금의 증가(감소)	3,392,415,445	(22,084,691,899)	31,173,949,055

선수금의 증가(감소)	1,516,232,144	12,082,751	(34,157,965)

초과청구채권의 증가(감소)	63,316,165,787	(25,713,338,754)	22,773,914,668

예수금의 증가(감소)	3,702,766,836	579,082,296	468,469,776

미지급비용의 증가(감소)	8,246,180	(567,107,840)	91,792,818

미지급배당금의 증가(감소)	0	(901,110)	0

하자보수충당부채의 증가(감소)	(147,289,146)	(215,370,387)	(188,286,727)

파생상품부채의 증가(감소)	0	(365,548,155)	(55,882,802)

예수부가세의 증가(감소)	449,054,517	(4,961,535,016)	2,843,641,598

장기매입채무의 증가(감소)	(2,389,801,836)	4,667,239,862	7,124,658,292

퇴직금의지급	(2,832,062,954)	(1,639,311,006)	(892,177,792)

퇴직보험예치금의감소(증가)	1,332,062,954	(1,936,910,587)	(1,904,867,260)

국민연금전환금의감소(증가)	840,000	945,900	331,200

법인세납부(환급)	397,222,022	(3,049,516,002)	(2,673,178,831)

투자활동현금흐름	3,822,512,449	(5,293,114,419)	(8,547,765,637)

이자 수취	143,460,493	188,673,177	176,894,570

배당금 수취	596,274,000	588,661,000	820,050,000

단기대여금의 감소	379,719,868	390,564,819	1,851,886,863

장기미수금의 감소	3,289,938,664	0	0

장기대여금의 감소	549,750,000	0	1,579,201,132

매도가능금융자산의감소	260,000,000	0	0

종속기업주식의처분	5,666,360,000	0	0

회원권의 처분	246,072,726	0	0

건물의 처분	2,645,455	0	0

토지의 처분	5,143,078,991	0	0

차량운반구의 처분	93,163,635	9,090,910	2,545,455

비품의 처분	454,545	0	0

보증금의 감소	858,913,854	65,225,121	104,034,962

장기금융상품의증가	(5,600,243,000)	(1,674,337,500)	0

단기대여금의증가	(1,147,734,052)	(546,130,478)	(2,314,988,112)

장기미수금의증가	(2,370,836,404)	(1,263,935,347)	(1,442,130,351)

장기대여금의증가	(274,032,500)	(1,915,922,579)	(6,353,104,380)

관계기업주식의취득	0	0	(907,700,000)

종속기업주식의취득	0	(164,522,531)	(328,400,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,200,000,000)	0	(300,500,000)

보증금의증가	(858,118,290)	(135,306,593)	(242,135,687)

기타무형자산의 취득	(56,777,000)	(57,057,000)	(37,140,000)

회원권의 취득	(308,611,717)	0	(390,442,790)

건물의 취득	(3,800,000)	0	(9,151,500)

기계장치의 취득	(13,000,000)	0	0

차량운반구의 취득	(17,915,000)	(140,229,205)	(483,832,669)

공구와 기구의 취득	(69,690,910)	(68,220,000)	0

비품의 취득	(47,260,909)	(48,668,213)	(5,693,000)

건설중인자산의 취득	(439,300,000)	(521,000,000)	(267,160,130)

재무활동현금흐름	13,448,749,545	54,370,550,700	(7,632,916,255)

유상증자	26,450,000,000	0	0

단기차입금의 증가	218,500,000,000	273,550,000,000	129,580,000,000

장기차입금의 증가	10,000,000,000	0	0

사채의 증가	0	9,980,485,973	0

전환사채의 증가	11,000,000,000	0	0

정부보조금의 수취	0	2,500,000	0

임대보증금의 증가	87,504,000	0	0

사채발행비 지급	(112,596,240)	0	0

주식발행비용의지급	(374,237,880)	0	0

이자의 지급	(1,482,762,372)	(242,622,556)	(485,758,952)

배당금의 지급	0	(390,000,000)	(1,039,942,880)

미지급금의 감소	0	0	(2,430,000,000)

단기차입금의상환	(248,600,000,000)	(226,950,000,000)	(131,780,000,000)

장기차입금의 상환	(728,120,000)	(284,640,000)	(224,640,000)

리스부채의 상환	(1,291,037,963)	(1,295,172,717)	(1,252,574,423)

현금및현금성자산의순증가(감소)	75,410,261,841	(35,000,668,482)	35,491,457,414

기초현금및현금성자산	9,447,523,976	44,706,861,447	9,080,752,806

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	1,205,668,158	(258,668,989)	134,651,227

기말현금및현금성자산	86,063,453,975	9,447,523,976	44,706,861,447