KC코트렐 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 11 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

비유동자산	95,114,315,835	90,160,055,033

유형자산	37,500,136,159	38,596,262,657

무형자산	2,379,493,705	2,731,359,860

이연법인세자산	4,019,739,290	4,028,393,043

파생상품자산	1,057,579,118	0

관계기업주식	2,327,700,000	2,327,700,000

종속기업주식	2,442,922,531	4,695,045,621

장기매출채권	17,140,152,059	17,056,961,077

기타비유동채권	2,182,182,690	2,709,121,894

기타비유동금융자산	25,899,812,330	17,766,060,599

기타비유동비금융자산	164,597,953	249,150,282

유동자산	199,219,444,538	169,965,559,164

재고자산	16,994,764,659	21,026,840,094

매출채권	20,626,517,193	34,896,559,151

미청구매출채권	70,232,595,411	42,659,601,770

기타유동채권	75,884,819,244	59,580,081,633

유동성장기채권	1,659,693,358	1,457,347,194

기타유동금융자산	1,299,157,011	594,098,682

파생상품자산	112,812,609	303,506,664

현금및현금성자산	12,409,085,053	9,447,523,976

자산총계	294,333,760,373	260,125,614,197

자본

자본금	8,800,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	26,974,448	26,974,448

주식발행초과금	53,137,877,346	29,362,115,226

기타적립금	9,036,204,266	9,027,712,399

이익잉여금(결손금)	(24,842,024,401)	(36,001,429,733)

자본총계	46,159,031,659	8,915,372,340

부채

비유동부채	57,412,975,791	82,512,649,114

기타비유동충당부채	17,067,996,174	41,926,615,169

기타비유동금융부채	2,870,531,403	3,635,647,515

장기매입채무 및 기타비유동채무	28,860,667,478	31,923,223,889

사채	9,985,343,778	9,980,485,973

장기매입채무	18,875,323,700	21,942,737,916

장기차입금	3,352,200,000	3,956,280,000

퇴직급여채무	1,665,758,275	1,070,882,541

파생상품부채	3,595,822,461	0

유동부채	190,761,752,923	168,697,592,743

매입채무	53,243,146,503	36,998,930,969

기타유동부채	46,545,009,384	22,469,389,273

유동성장기차입금	645,600,000	608,240,000

초과청구매출채권	44,854,611,578	60,521,032,501

파생상품부채	23,385,458	0

단기차입금	45,450,000,000	48,100,000,000

부채총계	248,174,728,714	251,210,241,857

자본과부채총계	294,333,760,373	260,125,614,197

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	77,065,718,496	214,894,181,440	69,483,990,758	243,595,546,437

매출원가	72,569,579,563	198,344,201,255	67,389,934,478	235,357,153,436

매출총이익	4,496,138,933	16,549,980,185	2,094,056,280	8,238,393,001

판매비와관리비	4,419,125,712	13,918,493,994	6,532,819,374	18,805,659,434

영업이익(손실)	77,013,221	2,631,486,191	(4,438,763,094)	(10,567,266,433)

기타이익	6,163,389,411	17,331,351,581	212,713,900	7,734,065,780

기타손실	5,508,680,535	10,125,826,895	987,565,071	11,564,659,878

금융수익	216,149,698	1,280,216,868	203,333,186	1,288,869,962

금융원가	346,195,717	1,247,594,375	288,562,225	571,620,169

법인세비용차감전순이익(손실)	601,676,078	9,869,633,370	(5,298,843,304)	(13,680,610,738)

법인세비용	91,690,780	594,505,491	883,042,999	857,233,884

당기순이익(손실)	693,366,858	10,464,138,861	(4,415,800,305)	(12,823,376,854)

기타포괄손익	(26,479,380)	703,758,338	(10,723,127)	7,839,939

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(26,479,380)	703,758,338	(10,723,127)	7,839,939

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(28,225,020)	695,266,471	(12,836,459)	(16,731,309)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,745,640	8,491,867	2,113,332	24,571,248

총포괄손익 합계	666,887,478	11,167,897,199	(4,426,523,432)	(12,815,536,915)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	42	734	(340)	(986)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	42	734	(340)	(986)

자본변동표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타적립금	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,962,159,951	27,956,291,929	72,807,541,554

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(12,823,376,854)	(12,823,376,854)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(16,731,309)	0	(16,731,309)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	24,571,248	0	24,571,248

기타포괄손익 합계	0	0	0	7,839,939	0	7,839,939

총포괄손익 합계	0	0	0	7,839,939	(12,823,376,854)	(12,815,536,915)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0

배당금의 지급	0	0	0	0	(390,000,000)	(390,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	39,000,000	(39,000,000)	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	16,731,309	(16,731,309)	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	55,731,309	(445,731,309)	(390,000,000)

2020.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,023,617,867	19,115,820,530	64,028,528,071

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,027,712,399	(36,001,429,733)	8,915,372,340

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,464,138,861	10,464,138,861

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	695,266,471	0	695,266,471

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	8,491,867	0	8,491,867

기타포괄손익 합계	0	0	0	703,758,338	0	703,758,338

총포괄손익 합계	0	0	0	703,758,338	10,464,138,861	11,167,897,199

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	2,300,000,000	0	23,775,762,120	0	0	26,075,762,120

배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	(695,266,471)	695,266,471	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	2,300,000,000	0	23,775,762,120	(695,266,471)	695,266,471	26,075,762,120

2021.09.30 (기말자본)	8,800,000,000	26,974,448	53,137,877,346	9,036,204,266	(24,842,024,401)	46,159,031,659

현금흐름표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(16,560,947,813)	(73,710,915,808)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(16,965,611,114)	(70,728,306,726)

당기순이익(손실)	10,464,138,861	(12,823,376,854)

당기순이익조정을 위한 가감	(9,873,963,217)	8,097,986,746

이자비용	1,247,594,375	571,620,169

이자수익	(683,942,868)	(700,208,962)

외화환산손실	1,074,575,757	2,395,608,816

외화환산이익	(3,272,029,367)	(1,255,281,138)

배당금수익	(596,274,000)	(588,661,000)

법인세비용	(594,505,491)	(857,233,884)

감가상각비	1,532,419,088	1,573,124,544

경상연구개발비	127,953,533	127,455,127

무형자산상각비	599,404,872	592,402,359

기타의 대손상각비	1,151,460,861	42,608,281

대손상각비(판)	7,208,684	28,011,998

대손충당금환입	0	(42,850,578)

대손충당금환입(비영업)	(275,327,930)	(33,728,458)

파생상품평가손실	3,619,207,919	1,043,269,319

퇴직급여	1,485,403,005	1,679,451,802

유형자산처분손실	5,323,339	0

하자보수충당부채전입	1,343,412,378	2,217,312,982

공사손실충당부채전입	824,078,565	7,858,937,658

매도가능금융자산처분손실	228,462,461	0

종속기업투자주식처분이익	(3,414,236,910)	0

파생금융자산평가이익	(1,073,876,201)	(470,639,389)

유형자산처분이익	(23,050,434)	(9,090,910)

하자보수충당부채환입	(191,543,391)	(555,403,084)

공사손실충당부채환입	(12,995,681,462)	(5,518,718,906)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(17,555,786,758)	(66,002,916,618)

매출채권의 감소(증가)	15,602,744,687	23,938,392,110

미청구공사의 감소(증가)	(38,842,825,358)	(15,639,547,945)

미수금의 감소(증가)	(1,268,099,726)	(8,347,328,076)

선급금의 감소(증가)	(12,920,714,092)	(3,035,756,398)

선급비용의 감소(증가)	1,952,074,300	4,540,525,457

파생상품자산의 감소(증가)	206,991,138	1,010,131,043

부가세대급금의감소(증가)	(3,781,575,075)	(763,161,524)

재고자산의 감소(증가)	4,032,075,435	2,118,776,006

선급기술도입비의 감소(증가)	0	(49,200,234)

장기매출채권의 감소(증가)	(191,092,572)	199,227,648

매입채무의 증가(감소)	15,852,147,111	(26,012,292,072)

미지급금의 증가(감소)	(2,523,281,553)	(27,042,352,447)

선수금의 증가(감소)	1,448,043,353	13,686,511

초과청구공사의 증가(감소)	(4,396,589,206)	(20,223,773,412)

예수금의 증가(감소)	6,252,517,241	1,003,956,888

미지급비용의 증가(감소)	23,164,905	(79,626,743)

미지급배당금의 증가(감소)	0	(901,110)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(94,772,275)	(124,589,075)

파생상품부채의 증가(감소)	0	(1,010,131,043)

예수부가세의 증가(감소)	4,159,979,145	(1,458,578,556)

장기매입채무의 증가(감소)	(3,067,414,216)	6,043,622,838

퇴직금의지급	(2,766,941,263)	(1,463,674,230)

퇴직보험예치금의감소(증가)	2,766,941,263	378,731,846

국민연금전환금의감소(증가)	840,000	945,900

법인세납부(환급)	404,663,301	(2,982,609,082)

투자활동현금흐름	(1,986,391,933)	(4,212,921,781)

이자 수취	95,550,867	160,621,818

배당금 수취	596,274,000	588,661,000

단기대여금의 감소	379,719,868	367,999,616

장기미수금의 감소	2,252,870,024	0

장기대여금의 감소	274,875,000	0

매도가능금융자산의감소	260,000,000	0

종속기업주식의처분	5,666,360,000	0

회원권의처분	122,000,000	0

건물의 처분	2,645,455	0

차량운반구의 처분	93,163,635	9,090,910

비품의 처분	454,545	0

보증금의 감소	133,485,382	27,725,121

장기금융상품의증가	(5,600,743,000)	(1,674,337,500)

단기대여금의증가	(1,030,530,776)	(387,861,176)

장기미수금의증가	(1,725,899,167)	(563,509,569)

장기대여금의증가	(274,032,500)	(1,915,922,579)

종속기업주식의취득	0	(164,522,531)

매도가능증권의 취득	(2,200,000,000)	0

보증금의증가	(273,929,730)	(78,006,593)

기타무형자산의 취득	(12,927,000)	(57,057,000)

회원권의 취득	(308,611,717)	0

기계장치의 취득	(13,000,000)	0

차량운반구의 취득	(17,915,000)	(140,229,205)

공구와 기구의 취득	(69,690,910)	0

비품의 취득	(2,710,909)	(35,574,093)

건설중인자산의 취득	(333,800,000)	(350,000,000)

재무활동현금흐름	21,020,888,292	43,728,754,897

단기차입금의 증가	174,750,000,000	200,550,000,000

장기성 기타채무의 증가	87,504,000	0

유상증자	26,075,762,120	0

이자의 지급	(962,465,470)	(165,673,212)

배당금의 지급	0	(390,000,000)

단기차입금의상환	(177,400,000,000)	(155,100,000,000)

장기차입금의 상환	(566,720,000)	(198,480,000)

리스부채의 상환	(963,192,358)	(967,091,891)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,473,548,546	(34,195,082,692)

기초현금및현금성자산	9,447,523,976	44,706,861,447

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	488,012,531	(320,187,418)

기말현금및현금성자산	12,409,085,053	10,191,591,337