KC코트렐 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

비유동자산	73,720,624,532	72,897,455,977

유형자산	17,227,119,370	16,635,911,641

영업권 이외의 무형자산	93,798,298	102,457,872

이연법인세자산	180,781,734	189,138,598

지분법적용 투자지분	0	16,586,220

장기매출채권, 총액	45,799,778,086	44,185,021,780

기타비유동채권	117,009,838	112,695,485

기타비유동금융자산	10,292,377,830	11,643,250,537

기타비유동비금융자산	9,759,376	12,393,844

유동자산	211,538,741,574	221,166,307,243

유동재고자산	17,525,055,418	16,923,634,026

매출채권	32,989,943,080	32,768,286,194

미청구매출채권	92,200,345,373	93,906,093,241

기타유동채권	22,124,737,880	20,287,694,776

유동성장기채권	430,521,519	643,820,723

기타유동금융자산	36,336,372,052	34,455,543,495

당기법인세자산	1,124,550,147	945,844,187

현금및현금성자산	8,807,216,105	18,485,969,651

유동매각예정자산	0	2,749,420,950

자산총계	285,259,366,106	294,063,763,220

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	80,408,024,290	84,510,723,911

자본금	32,107,164,500	32,107,164,500

자본잉여금	(2,507,374,340)	(2,507,374,340)

주식발행초과금	105,885,189,604	105,885,189,604

자본조정	56,699,999,832	56,699,999,832

기타포괄손익누계액	(1,501,415,092)	(1,438,732,666)

이익잉여금(결손금)	(110,275,540,214)	(106,235,523,019)

비지배지분	759,989,576	768,538,208

자본총계	81,168,013,866	85,279,262,119

부채

비유동부채	59,533,472,193	48,317,977,847

비유동충당부채	6,349,321,497	6,278,126,994

기타 비유동 부채	1,771,425,429	1,722,288,555

비유동리스부채	52,502,355	61,367,230

장기매입채무 및 기타비유동채무	21,467,654,476	22,427,855,183

사채	0	0

전환사채, 총액	0	0

장기매입채무	21,467,654,476	22,427,855,183

장기차입금(사채 포함), 총액	29,892,568,436	17,828,339,885

유동부채	144,557,880,047	160,466,523,254

매입채무	32,722,375,685	40,409,407,678

기타 유동부채	51,870,709,319	55,237,897,158

유동리스부채	680,586,243	124,173,813

초과청구매출채권	17,952,310,765	15,862,321,089

파생상품부채	9,072,344,716	13,218,913,882

유동 차입금(사채 포함)	18,906,056,676	18,853,944,865

전환사채	25,868,362	24,403,859

유동충당부채	13,327,628,281	15,626,588,919

매각예정부채	0	1,108,871,991

부채총계	204,091,352,240	208,784,501,101

자본과부채총계	285,259,366,106	294,063,763,220

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	52,214,759,653	52,214,759,653	99,194,223,185	99,194,223,185

매출원가	48,502,493,174	48,502,493,174	88,696,220,150	88,696,220,150

매출총이익	3,712,266,479	3,712,266,479	10,498,003,035	10,498,003,035

판매비와관리비	3,961,496,997	3,961,496,997	6,940,864,686	6,940,864,686

영업이익(손실)	(249,230,518)	(249,230,518)	3,557,138,349	3,557,138,349

기타이익	486,499,219	486,499,219	534,137,514	534,137,514

기타손실	1,038,971,447	1,038,971,447	140,101,935	140,101,935

지분법이익	0	0	0	0

지분법손실	84,700,986	84,700,986	772,209,038	772,209,038

금융수익	3,061,146,859	3,061,146,859	12,279,452,516	12,279,452,516

금융원가	5,911,681,559	5,911,681,559	11,266,245,545	11,266,245,545

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,736,938,432)	(3,736,938,432)	4,192,171,861	4,192,171,861

법인세비용(수익)	165,575,185	165,575,185	867,146,468	867,146,468

계속영업이익(손실)	(3,902,513,617)	(3,902,513,617)	3,325,025,393	3,325,025,393

중단영업이익(손실)	(4,882,213)	(4,882,213)	(317,638,772)	(317,638,772)

당기순이익(손실)	(3,907,395,830)	(3,907,395,830)	3,007,386,621	3,007,386,621

기타포괄손익	(79,869,402)	(79,869,402)	(597,079,962)	(597,079,962)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(14,996,789)	(14,996,789)	(14,908,830)	(14,908,830)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(14,996,789)	(14,996,789)	(14,908,830)	(14,908,830)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(64,872,613)	(64,872,613)	(582,171,132)	(582,171,132)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(211,970,400)	(211,970,400)	(645,183,340)	(645,183,340)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	147,097,787	147,097,787	63,012,208	63,012,208

총포괄손익 합계	(3,987,265,232)	(3,987,265,232)	2,410,306,659	2,410,306,659

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	(3,946,037,385)	(3,946,037,385)	2,956,730,274	2,956,730,274

비지배지분	38,641,555	38,641,555	50,656,347	50,656,347

포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(4,023,716,600)	(4,023,716,600)	2,362,017,416	2,362,017,416

비지배지분	36,451,368	36,451,368	48,289,243	48,289,243

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(64)	61	61

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(64)	61	61

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(6)	(6)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(6)	(6)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	25,467,715,000	(2,509,048,704)	93,008,297,360	0	552,066,138	(75,710,280,398)	40,808,749,396	640,328,353	41,449,077,749

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	2,956,730,274	2,956,730,274	50,656,347	3,007,386,621

기타포괄손익

해외사업환산손익	0	0	0	0	(642,816,236)	0	(642,816,236)	(2,367,104)	(645,183,340)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	(14,908,830)	(14,908,830)	0	(14,908,830)

지분법자본변동	0	0	0	0	63,012,208	63,012,208	63,012,208

기타포괄손익합계	0	0	0	0	(579,804,028)	(14,908,830)	(594,712,858)	(2,367,104)	(597,079,962)

총포괄손익합계	0	0	0	0	(579,804,028)	2,941,821,444	2,362,017,416	48,289,243	2,410,306,659

자본에 직접 인식된 거래

유상증자	6,366,928,500	0	11,163,799,910	0	0	0	17,530,728,410	0	17,530,728,410

전환사채의 매입	0	1,674,364	0	0	0	0	1,674,364	0	1,674,364

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	6,366,928,500	1,674,364	11,163,799,910	0	17,532,402,774	17,532,402,774

2024.03.31 (기말자본)	31,834,643,500	(2,507,374,340)	104,172,097,270	0	(27,737,890)	(72,768,458,954)	60,703,169,586	688,617,596	61,391,787,182

2025.01.01 (기초자본)	32,107,164,500	(2,507,374,340)	105,885,189,604	56,699,999,832	(1,438,732,666)	(106,235,523,019)	84,510,723,911	768,538,208	85,279,262,119

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(3,946,037,385)	(3,946,037,385)	38,641,555	(3,907,395,830)

기타포괄손익

해외사업환산손익	0	0	0	0	(209,780,213)	0	(209,780,213)	(2,190,187)	(211,970,400)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	(14,996,789)	(14,996,789)	0	(14,996,789)

지분법자본변동	0	0	0	0	147,097,787	0	147,097,787	0	147,097,787

기타포괄손익합계	0	0	0	0	(62,682,426)	(14,996,789)	(77,679,215)	(2,190,187)	(79,869,402)

총포괄손익합계	0	0	0	0	(62,682,426)	(3,961,034,174)	(4,023,716,600)	36,451,368	(3,987,265,232)

자본에 직접 인식된 거래

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 매입	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	0	0	(45,000,000)	(45,000,000)

기타거래	0	0	0	0	0	(78,983,021)	(78,983,021)	(78,983,021)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	0	0	(78,983,021)	(78,983,021)	(45,000,000)	(123,983,021)

2025.03.31 (기말자본)	32,107,164,500	(2,507,374,340)	105,885,189,604	56,699,999,832	(1,501,415,092)	(110,275,540,214)	80,408,024,290	759,989,576	81,168,013,866

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	(17,206,182,109)	(4,165,109,502)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(15,523,227,461)	(2,165,087,997)

당기순이익(손실)	(3,907,395,830)	3,007,386,621

조정	24,662,705	1,130,028,861

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,640,494,336)	(6,302,503,479)

이자의 수취	81,690,465	400,902,573

이자지급(영업)	(1,414,160,843)	(2,124,026,805)

법인세환급(납부)	(350,484,270)	(276,897,273)

투자활동현금흐름	174,950,919	(17,887,053,635)

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	1,686,534,315	0

단기금융상품의 처분	606,413,018	80,750,000

단기금융상품의 취득	(2,343,879,820)	(17,610,645,700)

장기금융상품의 처분	0	0

장기금융상품의 취득	0	(493,210,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(3,132,733)

단기대여금의 감소	683,641,758	72,911,957

단기대여금및수취채권의 취득	(811,747,719)	(94,243,154)

장기미수금의감소	0	163,820,356

유형자산의 처분	21,554,545	65,454,544

유형자산의 취득	(5,468,363)	(32,944,272)

무형자산의 처분	0	0

무형자산의 취득	0	(283,562)

보증금의 감소	337,903,185	11,539,120

임차보증금의 증가	0	(47,070,191)

재무활동현금흐름	6,784,983,527	35,361,923,535

유상증자	0	17,572,722,660

주식발행비용	0	(41,994,250)

단기차입금의 증가	4,999,999,861	70,850,000,000

단기차입금의 상환	(5,503,788,050)	(83,100,000,000)

장차입금의 증가	7,500,000,000	45,000,000,000

장기차입금의 상환	(2,056,800)	(5,806,466,750)

전환사채의상환	0	(4,875,000,000)

사채의 상환	0	(4,000,000,000)

리스부채의 상환	(209,171,484)	(237,338,125)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,246,247,663)	13,309,760,398

기초현금및현금성자산	19,167,040,113	10,889,517,528

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(113,576,345)	396,228,879

기말현금및현금성자산	8,807,216,105	24,595,506,805