KC코트렐 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 10 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말

자산

비유동자산	91,440,551,603	91,109,386,657

유형자산	41,157,654,062	41,502,164,375

장기매출채권	18,182,713,575	17,833,862,340

기타비유동채권	1,660,677,281	1,442,613,315

관계기업주식	5,098,736,662	5,645,620,323

영업권	1,651,032,929	1,651,032,929

무형자산	3,006,209,361	3,194,767,759

기타비유동금융자산	15,348,727,502	14,631,742,499

기타비유동비금융자산	331,019,124	312,533,802

이연법인세자산	5,003,781,107	4,895,049,315

유동자산	210,965,358,835	240,910,194,305

재고자산	27,287,584,467	30,656,330,739

매출채권	47,968,949,038	56,302,097,553

미청구매출채권	53,356,769,162	45,746,989,066

기타유동채권	60,006,633,543	55,534,582,581

유동성장기채권	1,257,536,585	1,197,806,031

파생상품자산	154,092,082	644,582,888

당기법인세자산	510,937,606	528,588,675

기타유동금융자산	1,001,633,137	782,244,649

현금및현금성자산	19,421,223,215	49,516,972,123

자산총계	302,405,910,438	332,019,580,962

자본

지배지분	70,613,463,531	75,465,975,557

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(2,965,859,690)	(2,965,859,690)

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,345,851,621	9,619,592,764

이익잉여금(결손금)	28,371,356,374	32,950,127,257

비지배지분	712,019,086	762,722,817

자본총계	71,325,482,617	76,228,698,374

부채

비유동부채	42,437,611,861	40,326,847,043

장기차입금	4,478,360,000	4,564,520,000

장기매입채무	20,272,726,346	17,676,557,543

기타비유동충당부채	9,016,002,608	10,016,703,351

퇴직급여채무	3,670,736,944	3,119,039,493

기타비유동금융부채	4,999,785,963	4,950,026,656

유동부채	188,642,815,960	215,464,035,545

단기차입금	26,743,506,035	10,327,080,000

유동성장기차입금	314,640,000	284,640,000

매입채무	50,973,689,195	67,874,366,192

기타유동부채	28,608,911,412	52,329,060,869

기타유동충당부채	617,062,521	716,609,798

초과청구매출채권	76,499,401,260	80,552,710,366

당기법인세부채	1,711,325,149	3,014,020,165

파생상품부채	3,174,280,388	365,548,155

부채총계	231,080,427,821	255,790,882,588

자본과부채총계	302,405,910,438	332,019,580,962

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 10 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	98,086,863,481	98,086,863,481	56,034,109,730	56,034,109,730

매출원가	90,697,162,020	90,697,162,020	49,842,587,435	49,842,587,435

매출총이익	7,389,701,461	7,389,701,461	6,191,522,295	6,191,522,295

판매비와관리비	7,103,459,316	7,103,459,316	6,016,274,429	6,016,274,429

영업이익(손실)	286,242,145	286,242,145	175,247,866	175,247,866

기타이익	5,356,805,277	5,356,805,277	1,603,036,122	1,603,036,122

기타손실	9,513,209,966	9,513,209,966	979,604,543	979,604,543

지분법이익	147,710,543	147,710,543	191,346,749	191,346,749

지분법손실	364,594,204	364,594,204	73,131,754	73,131,754

금융수익	154,560,868	154,560,868	112,068,245	112,068,245

금융원가	257,764,136	257,764,136	87,721,230	87,721,230

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,190,249,473)	(4,190,249,473)	941,241,455	941,241,455

법인세비용	38,173,985	38,173,985	(577,150,953)	(577,150,953)

당기순이익(손실)	(4,152,075,488)	(4,152,075,488)	364,090,502	364,090,502

기타포괄손익	(315,501,269)	(315,501,269)	(125,592,864)	(125,592,864)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	20,016,317	20,016,317	44,182,439	44,182,439

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,960,427)	(2,960,427)	24,182,121	24,182,121

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	22,976,744	22,976,744	20,000,318	20,000,318

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(335,517,586)	(335,517,586)	(169,775,303)	(169,775,303)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(335,517,586)	(335,517,586)	(68,305,325)	(68,305,325)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	(101,469,978)	(101,469,978)

총포괄손익 합계	(4,467,576,757)	(4,467,576,757)	238,497,638	238,497,638

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	(4,146,810,456)	(4,146,810,456)	1,593,335,618	1,593,335,618

비지배지분	(5,265,032)	(5,265,032)	(1,229,245,116)	(1,229,245,116)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(4,462,512,026)	(4,462,512,026)	1,468,053,018	1,468,053,018

비지배지분	(5,064,731)	(5,064,731)	(1,229,555,380)	(1,229,555,380)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(319)	(319)	123	123

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(319)	(319)	123	123

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 10 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	9,350,484,267	32,888,363,579	77,950,022,201	(222,577,518)	77,727,444,683

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,593,335,618	1,593,335,618	(1,229,245,116)	364,090,502

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(68,305,325)	0	(68,305,325)	0	(68,305,325)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	24,938,422	0	24,938,422	(756,301)	24,182,121

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	19,554,281	0	19,554,281	446,037	20,000,318

지분법자본변동	0	0	(101,469,978)	0	(101,469,978)	0	(101,469,978)

기타포괄손익합계	0	0	(125,282,600)	0	(125,282,600)	(310,264)	(125,592,864)

총포괄손익합계	0	0	(125,282,600)	1,593,335,618	1,468,053,018	(1,229,555,380)	238,497,638

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	0	0	104,000,000	(1,144,000,000)	(1,040,000,000)	(69,150,000)	(1,109,150,000)

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	(24,938,422)	20,315,135	(4,623,287)	0	(4,623,287)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	79,061,578	(1,123,684,865)	(1,044,623,287)	(69,150,000)	(1,113,773,287)

2019.03.31 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	9,304,263,245	33,358,014,332	78,373,451,932	(1,521,282,898)	76,852,169,034

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,619,592,764	32,950,127,257	75,465,975,557	762,722,817	76,228,698,374

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,146,810,456)	(4,146,810,456)	(5,265,032)	(4,152,075,488)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(335,517,586)	0	(335,517,586)	0	(335,517,586)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(2,960,427)	0	(2,960,427)	0	(2,960,427)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	22,776,443	0	22,776,443	200,301	22,976,744

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	(315,701,570)	0	(315,701,570)	200,301	(315,501,269)

총포괄손익합계	0	0	(315,701,570)	(4,146,810,456)	(4,462,512,026)	(5,064,731)	(4,467,576,757)

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	0	0	39,000,000	(429,000,000)	(390,000,000)	(45,639,000)	(435,639,000)

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	2,960,427	(2,960,427)	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	41,960,427	(431,960,427)	(390,000,000)	(45,639,000)	(435,639,000)

2020.03.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,345,851,621	28,371,356,374	70,613,463,531	712,019,086	71,325,482,617

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 10 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기

영업활동현금흐름	(43,003,858,307)	9,212,850,705

영업활동에서 창출된 현금흐름	(41,623,147,696)	9,463,592,279

당기순이익(손실)	(4,152,075,488)	364,090,502

당기순이익조정을 위한 가감	5,883,989,903	1,951,597,374

이자비용	257,764,136	87,721,230

이자수익	(153,185,868)	(107,868,245)

외화환산손실	3,544,324,575	101,071,789

외화환산이익	(1,844,897,198)	(621,667,857)

배당금수익	(1,375,000)	(4,200,000)

지분법이익	(147,710,543)	(191,346,749)

지분법손실	364,594,204	73,131,754

법인세비용	(38,173,985)	577,150,953

감가상각비	670,623,194	482,407,519

무형자산상각비	194,081,679	197,970,777

파생금융자산평가손실	3,453,315,121	564,044,374

하자보수비	0	11,122,194

대손상각비	18,113,710	(61,501,331)

기타의 대손상각비	102,705,863	0

대손충당금환입	(2,931,893)	0

경상연구개발비	42,181,980	72,809,641

퇴직급여	650,243,661	552,107,113

하자보수충당부채전입	527,939,927	209,836,532

하자보수충당부채환입	(196,549,605)	(171,159,902)

공사손실충당부채전입	273,856,440	278,640,017

공사손실충당부채환입	(1,662,839,413)	(98,672,435)

파생상품평가이익	(154,092,082)	0

유형자산처분이익	(13,999,000)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(43,355,062,111)	7,147,904,403

매출채권의 감소(증가)	8,067,537,468	20,469,951,905

미청구공사의 감소(증가)	(7,609,780,096)	(13,132,483,073)

미수금의 감소(증가)	(1,055,155,413)	(1,686,714,216)

선급금의 감소(증가)	(3,732,723,057)	(490,477,926)

선급비용의 감소(증가)	739,967,780	(2,151,907,779)

파생상품자산의 감소(증가)	644,582,888	0

부가세대급금의감소(증가)	(446,063,377)	(1,565,344,036)

기타유동자산의 감소(증가)	(8,583,329)	(1,070,883)

재고자산의 감소(증가)	3,368,746,272	(547,449,027)

장기매출채권의 감소(증가)	(326,514,608)	1,718,278,789

선급기술도입비의 감소(증가)	(46,200,234)	0

매입채무의 증가(감소)	(16,900,676,997)	5,240,721,450

장기매입채무의 증가(감소)	2,596,168,803	1,531,438,128

미지급금의 증가(감소)	(21,623,267,427)	902,951,101

선수금의 증가(감소)	(1,603,139,011)	(536,528,472)

초과청구공사의 증가(감소)	(4,053,309,106)	(2,003,540,052)

예수금의 증가(감소)	1,129,507,356	164,062,539

미지급비용의 증가(감소)	71,991	16,764,865

미지급배당금의 증가(감소)	(916,740)	0

하자보수충당부채의 증가(감소)	(6,217,728)	(145,634,676)

파생상품부채의 증가(감소)	(644,582,888)	0

예수부가세의 증가(감소)	(1,742,754,460)	(773,587,096)

퇴직금의지급	(1,039,771,648)	(111,595,228)

퇴직급여채무의 증가(감소)	0	290,126,422

퇴직보험예치금의감소(증가)	938,011,450	(40,058,332)

법인세납부(환급)	(1,380,710,611)	(250,741,574)

투자활동현금흐름	(2,772,536,956)	(2,706,360,475)

이자수취	86,747,246	42,793,152

배당금수취	1,375,000	434,200,000

단기금융상품의감소	15,695	0

단기대여금의 감소	47,450,195	17,890,000

장기금융상품의감소	70,308	0

차량운반구의 처분	14,000,000	0

보증금의 감소	242,692,354	90,000,000

단기대여금의증가	(230,287,019)	(334,429,450)

장기대여금의증가	(585,864,750)	(1,772,778,661)

장기미수금의증가	(212,923,928)	0

장기금융상품의증가	(1,676,945,823)	(1,791,513)

관계기업투자주식의 취득	0	(450,000,000)

보증금의증가	(241,342,840)	(312,042,462)

무형자산의 취득	(5,523,281)	(37,140,000)

기계장치의 취득	(3,355,820)	(244,674,061)

차량운반구의 취득	0	(25,200,000)

공구와기구의취득	0	(103,093,000)

비품의 취득	(84,644,293)	(10,094,480)

건설중인자산의 취득	(124,000,000)	0

재무활동현금흐름	15,703,640,395	(5,319,974,022)

단기차입금의 증가	40,121,736,035	8,901,744,754

임대보증금의 증가	20,498,785	10,763,778

이자의 지급	(260,851,020)	(106,586,958)

배당금지급	(45,639,000)	(69,150,000)

미지급금의감소	0	(2,430,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(56,160,000)	(56,160,000)

단기차입금의상환	(23,745,000,000)	(11,363,153,373)

금융리스부채의상	(330,944,405)	(207,432,223)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,072,754,868)	1,186,516,208

기초현금및현금성자산	49,516,972,123	14,282,227,849

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(22,994,040)	56,616,272

기말현금및현금성자산	19,421,223,215	15,525,360,329