KC코트렐 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 2020.12.31 현재
제 10 기 2019.12.31 현재
제 9 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

비유동자산	90,160,055,033	88,673,870,469	73,816,477,917

유형자산	38,596,262,657	40,135,844,089	34,363,023,930

무형자산	2,731,359,860	3,168,251,216	4,018,891,301

이연법인세자산	4,028,393,043	4,522,143,198	539,269,733

관계기업주식	2,327,700,000	3,012,700,000	2,105,000,000

종속기업주식	4,695,045,621	4,530,523,090	4,202,123,090

장기매출채권	17,056,961,077	17,983,294,311	19,312,172,774

기타비유동채권	2,709,121,894	1,442,613,315	0

기타비유동금융자산	17,766,060,599	13,565,967,448	8,855,278,190

기타비유동비금융자산	249,150,282	312,533,802	420,718,899

유동자산	169,965,559,164	219,411,383,090	132,063,752,494

재고자산	21,026,840,094	28,827,585,100	13,796,911,481

매출채권	34,896,559,151	50,203,789,376	47,795,272,290

미청구매출채권	42,659,601,770	38,834,612,586	35,248,470,371

기타유동채권	59,580,081,633	54,529,634,615	23,334,686,592

유동성장기채권	1,457,347,194	1,197,806,031	964,921,298

기타유동금융자산	594,098,682	466,511,047	1,834,659,644

당기법인세자산	0	0	8,078,012

파생상품자산	303,506,664	644,582,888	0

현금및현금성자산	9,447,523,976	44,706,861,447	9,080,752,806

자산총계	260,125,614,197	308,085,253,559	205,880,230,411

자본

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	26,974,448	26,974,448	26,974,448

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,027,712,399	8,962,159,951	8,839,217,682

이익잉여금(결손금)	(36,001,429,733)	27,956,291,929	28,678,090,337

자본총계	8,915,372,340	72,807,541,554	73,406,397,693

부채

비유동부채	82,512,649,114	38,652,591,718	21,479,435,422

기타비유동충당부채	41,926,615,169	9,539,835,027	3,763,875,058

기타비유동금융부채	3,635,647,515	4,533,429,702	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	31,923,223,889	17,275,498,054	10,150,839,762

사채	9,980,485,973	0	0

장기매입채무	21,942,737,916	17,275,498,054	10,150,839,762

장기차입금	3,956,280,000	4,564,520,000	4,849,160,000

퇴직급여채무	1,070,882,541	2,739,308,935	2,715,560,602

유동부채	168,697,592,743	196,625,120,287	110,994,397,296

매입채무	36,998,930,969	61,584,874,216	28,324,395,077

기타유동부채	22,469,389,273	49,465,504,722	15,621,328,228

유동성장기차입금	608,240,000	284,640,000	224,640,000

초과청구매출채권	60,521,032,501	80,471,513,703	61,595,055,379

당기법인세부채	0	2,953,039,491	1,473,095,810

파생상품부채	0	365,548,155	55,882,802

단기차입금	48,100,000,000	1,500,000,000	3,700,000,000

부채총계	251,210,241,857	235,277,712,005	132,473,832,718

자본과부채총계	260,125,614,197	308,085,253,559	205,880,230,411

포괄손익계산서
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 9 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	303,185,515,343	281,259,840,896	152,841,373,704

매출원가	324,463,285,457	248,534,663,666	129,317,771,182

매출총이익	(21,277,770,114)	32,725,177,230	23,523,602,522

판매비와관리비	24,180,571,179	21,256,925,430	15,788,236,181

영업이익(손실)	(45,458,341,293)	11,468,251,800	7,735,366,341

기타이익	13,242,049,432	9,145,729,975	6,048,391,992

기타손실	31,665,239,689	20,205,664,674	10,906,061,076

금융수익	1,498,522,425	1,627,654,887	1,028,477,110

금융원가	946,852,171	491,135,890	395,243,873

법인세비용차감전순이익(손실)	(63,329,861,296)	1,544,836,098	3,510,930,494

법인세비용	449,078,165	388,449,027	817,329,098

당기순이익(손실)	(63,778,939,461)	1,156,387,071	2,693,601,396

기타포괄손익	276,770,247	(715,243,210)	(439,896,273)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	276,770,247	(715,243,210)	(439,896,273)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	250,217,799	(734,185,479)	(459,521,440)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	26,552,448	18,942,269	19,625,167

총포괄손익 합계	(63,502,169,214)	441,143,861	2,253,705,123

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,906)	89	207

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(4,906)	89	207

자본변동표
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 9 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타적립금	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,620,750,295	23,598,038,215	68,107,878,184

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,060,362,080	5,060,362,080

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	1,134,254,530	0	1,134,254,530

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	16,842,220	0	16,842,220

기타포괄손익 합계	0	0	0	1,151,096,750	0	1,151,096,750

총포괄손익 합계	0	0	0	1,151,096,750	5,060,362,080	6,211,458,830

자본에 직접 인식된 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	(520,000,000)	(520,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	52,000,000	(52,000,000)	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	(1,134,254,530)	1,134,254,530	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	(1,082,254,530)	562,254,530	(520,000,000)

2018.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,689,592,515	29,220,654,825	73,406,397,693

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,839,217,682	28,678,090,337	73,406,397,693

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,156,387,071	1,156,387,071

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(734,185,479)	0	(734,185,479)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	18,942,269	0	18,942,269

기타포괄손익 합계	0	0	0	(715,243,210)	0	(715,243,210)

총포괄손익 합계	0	0	0	(715,243,210)	1,156,387,071	441,143,861

자본에 직접 인식된 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	(1,040,000,000)	(1,040,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	104,000,000	(104,000,000)	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	734,185,479	(734,185,479)	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	838,185,479	(1,878,185,479)	(1,040,000,000)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	589,521,440	(3,236,165,884)	(2,646,644,444)

2019.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,962,159,951	27,956,291,929	72,807,541,554

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,962,159,951	27,956,291,929	72,807,541,554

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(63,778,939,461)	(63,778,939,461)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	250,217,799	0	250,217,799

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	26,552,448	0	26,552,448

기타포괄손익 합계	0	0	0	276,770,247	0	276,770,247

총포괄손익 합계	0	0	0	276,770,247	(63,778,939,461)	(63,502,169,214)

자본에 직접 인식된 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	(390,000,000)	(390,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	39,000,000	(39,000,000)	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	250,217,799	250,217,799	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	(211,217,799)	(178,782,201)	(390,000,000)

2020.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,027,712,399	(36,001,429,733)	8,915,372,340

현금흐름표
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 10 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 9 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	(84,078,104,763)	51,672,139,306	(3,283,380,800)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(81,028,588,761)	54,345,318,137	(3,197,014,975)

당기순이익(손실)	(63,778,939,461)	1,156,387,071	2,693,601,396

당기순이익조정을 위한 가감	39,607,407,399	15,328,015,435	7,326,101,865

이자비용	946,852,171	491,135,890	395,243,873

이자수익	(909,861,425)	(807,604,887)	(424,077,110)

외화환산손실	2,638,035,298	858,519,035	2,024,616,456

외화환산이익	(2,247,843,208)	(1,597,188,317)	(2,763,596,570)

배당금수익	(588,661,000)	(820,050,000)	(604,400,000)

법인세비용	449,078,165	388,449,027	817,329,098

감가상각비	2,094,512,120	2,164,528,555	841,446,343

경상연구개발비	170,452,064	227,913,809	287,743,572

무형자산상각비	796,948,356	767,222,875	270,191,289

무형자산손상차손	0	511,000,000	0

기타의 대손상각비	952,338,912	4,947,519,662	618,697,287

대손상각비	637,280,363	1,403,788,360	(86,163,522)

대손충당금환입(영업)	(331,450,431)	(531,320,714)	0

대손충당금환입(비영업)	(228,851,794)	(181,880,318)	(512,071,184)

하자보수비	0	0	1,594,550

손해배상비	13,744,112,810	0	0

파생금융자산평가손실	0	365,548,155	55,882,802

퇴직급여	2,227,641,348	1,879,198,752	1,605,243,456

유형자산처분손실	0	0	403,984

하자보수충당부채전입	2,693,395,474	1,476,371,911	640,461,354

공사손실충당부채전입	24,352,006,153	6,674,541,834	1,146,919,285

관계기업투자주식손상차손	685,000,000	0	2,690,624,536

종속기업투자주식손상차손	0	0	1,792,586,500

파생금융자산평가이익	(277,123,159)	(700,465,690)	0

유형자산처분이익	(9,090,910)	(2,545,455)	(30,243,478)

하자보수충당부채환입	(810,749,560)	(529,048,338)	(712,471,069)

공사손실충당부채환입	(7,376,614,348)	(1,657,618,711)	(729,859,587)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(56,857,056,699)	37,860,915,631	(13,216,718,236)

매출채권의 감소(증가)	13,171,951,976	(2,613,865,325)	(17,385,482,643)

미청구공사의 감소(증가)	1,284,268,368	(7,483,598,559)	(5,262,049,530)

미수금의 감소(증가)	(5,983,833,700)	(13,064,404,659)	(2,253,771,067)

선급금의 감소(증가)	(5,715,389,525)	(8,763,713,364)	(8,063,979,021)

선급비용의 감소(증가)	4,942,303,039	(9,337,337,398)	1,205,600,396

파생상품자산의 감소(증가)	618,199,383	55,882,802	855,779,168

부가세대급금의감소(증가)	2,599,042,779	(1,530,695,454)	(1,198,524,213)

재고자산의 감소(증가)	7,800,745,006	(15,030,673,619)	(7,260,809,027)

선급기술도입비의 감소(증가)	(49,200,234)	0	(100,247,051)

장기매출채권의 감소(증가)	919,665,080	934,372,086	1,633,046,128

매입채무의 증가(감소)	(24,219,444,926)	33,293,564,260	1,086,712,547

미지급금의 증가(감소)	(22,084,691,899)	31,173,949,055	(525,055,716)

선수금의 증가(감소)	12,082,751	(34,157,965)	(918,273)

초과청구공사의 증가(감소)	(25,713,338,754)	22,773,914,668	23,391,054,056

예수금의 증가(감소)	579,082,296	468,469,776	(1,949,101,484)

미지급비용의 증가(감소)	(567,107,840)	91,792,818	68,912,335

미지급배당금의 증가(감소)	(901,110)	0	31,560

하자보수충당부채의 증가(감소)	(215,370,387)	(188,286,727)	(202,692,395)

파생상품부채의 증가(감소)	(365,548,155)	(55,882,802)	0

예수부가세의 증가(감소)	(4,961,535,016)	2,843,641,598	1,185,694,235

장기매입채무의 증가(감소)	4,667,239,862	7,124,658,292	3,343,833,268

퇴직금의지급	(1,639,311,006)	(892,177,792)	(893,693,873)

퇴직보험예치금의감소(증가)	(1,936,910,587)	(1,904,867,260)	(891,087,836)

국민연금전환금의감소(증가)	945,900	331,200	30,200

법인세납부(환급)	(3,049,516,002)	(2,673,178,831)	(86,365,825)

투자활동현금흐름	(5,293,114,419)	(8,547,765,637)	(7,762,325,376)

이자수취	188,673,177	176,894,570	65,835,962

배당금수취	588,661,000	820,050,000	604,400,000

단기대여금의 감소	390,564,819	1,851,886,863	213,833,293

장기대여금의감소	0	1,579,201,132	2,030,593,866

기계장치의 처분	0	0	26,650,000

차량운반구의 처분	9,090,910	2,545,455	7,272,727

보증금의 감소	65,225,121	104,034,962	65,500,000

장기금융상품의증가	(1,674,337,500)	0	0

단기대여금의 취득	(546,130,478)	(2,314,988,112)	(2,104,396,807)

장기미수금의 취득	(1,263,935,347)	(1,442,130,351)	0

장기대여금의 취득	(1,915,922,579)	(6,353,104,380)	(3,637,707,231)

관계기업투자주식의 취득	0	(907,700,000)	(5,000,000)

종속기업투자주식의취득	(164,522,531)	(328,400,000)	(700,000,000)

매도가능금융자산의 취득	0	(300,500,000)	(300,000,000)

보증금의증가	(135,306,593)	(242,135,687)	(121,488,884)

무형자산의 취득	(57,057,000)	(37,140,000)	(3,511,000,000)

회원권의 취득	0	(390,442,790)	0

건물의 취득	0	(9,151,500)	(2,600,000)

구축물의 취득	0	0	(46,000,000)

기계장치의 취득	0	0	(69,100,000)

차량운반구의 취득	(140,229,205)	(483,832,669)	(197,986,575)

공구와기구의 취득	(68,220,000)	0	(5,618,000)

비품의 취득	(48,668,213)	(5,693,000)	(65,513,727)

건설중인자산의 취득	(521,000,000)	(267,160,130)	(10,000,000)

재무활동현금흐름	54,370,550,700	(7,632,916,255)	6,106,551,662

단기차입금의 증가	273,550,000,000	129,580,000,000	139,799,000,000

장기차입금의 증가	0	0	4,160,000,000

사채의 증가	9,980,485,973	0	0

정부보조금의 수령	2,500,000	0	48,035,000

미지급금의 증가(감소)	0	(2,430,000,000)	2,430,000,000

이자의 지급	(242,622,556)	(485,758,952)	(394,833,338)

배당금지급	(390,000,000)	(1,039,942,880)	(1,300,000,000)

단기차입금의 상환	(226,950,000,000)	(131,780,000,000)	(138,416,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(284,640,000)	(224,640,000)	(219,650,000)

금융리스부채의 지급	(1,295,172,717)	(1,252,574,423)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(35,000,668,482)	35,491,457,414	(4,939,154,514)

기초현금및현금성자산	44,706,861,447	9,080,752,806	14,371,733,118

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(258,668,989)	134,651,227	(351,825,798)

기말현금및현금성자산	9,447,523,976	44,706,861,447	9,080,752,806

상기 재무제표는 주주총회 승인 전 재무제표로 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정사항이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.