KC코트렐 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 반기말 2023.06.30 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 반기말	제 13 기말

자산

비유동자산	71,860,617,999	51,460,594,351

유형자산	3,119,377,838	3,749,854,939

무형자산	1,254,107,140	1,631,250,281

관계기업주식	2,100,000,000

종속기업주식	1,692,922,531	1,692,922,531

장기매출채권	19,725,626,547	15,790,824,158

기타비유동채권	1,131,867,231	1,288,493,079

기타비유동금융자산	22,408,046,191	25,128,801,616

기타비유동비금융자산	60,158,293	78,447,747

매각예정자산	22,468,512,228

유동자산	265,942,330,267	244,032,261,467

재고자산	21,791,002,830	24,003,681,987

매출채권	40,996,047,626	54,536,408,370

미청구매출채권	134,106,730,541	81,568,668,978

기타유동채권	41,097,908,507	39,653,532,011

유동성장기채권	1,528,871,603	1,518,897,057

기타유동금융자산	8,491,576,711	8,320,853,616

파생상품자산	34,683,121	218,642,897

현금및현금성자산	13,280,052,353	7,127,607,348

유동매각예정자산	4,615,456,975	27,083,969,203

자산총계	337,802,948,266	295,492,855,818

자본

자본금	18,167,715,000	17,300,228,000

자본잉여금	472,451,878	889,639,438

주식발행초과금	76,277,859,310	71,471,237,978

이익잉여금(결손금)	(31,788,455,055)	(34,970,494,582)

자본총계	63,129,571,133	54,690,610,834

부채

비유동부채	65,595,583,034	35,289,471,972

기타비유동충당부채	10,879,242,853	7,646,320,616

기타비유동금융부채	624,624,750	1,030,637,623

장기매입채무 및 기타비유동채무	14,934,917,366	16,364,413,563

장기매입채무	14,934,917,366	16,364,413,563

장기차입금	32,222,400,000	2,545,200,000

파생상품부채	6,934,398,065	7,702,900,170

유동부채	209,077,794,099	205,512,773,012

매입채무	49,943,789,088	47,318,847,859

기타유동부채	37,833,194,306	44,690,773,463

유동성장기차입금	3,145,600,000	5,645,600,000

사채	9,997,154,566	9,993,696,608

전환사채	11,346,776,129	22,938,821,803

초과청구매출채권	33,404,400,387	42,840,726,762

파생상품부채	7,406,879,623	7,134,306,517

단기차입금	56,000,000,000	24,950,000,000

부채총계	274,673,377,133	240,802,244,984

자본과부채총계	337,802,948,266	295,492,855,818

포괄손익계산서
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	113,890,859,567	221,071,669,674	87,697,245,726	187,326,663,517

매출원가	110,209,047,451	206,610,471,471	82,041,723,057	174,801,132,716

매출총이익	3,681,812,116	14,461,198,203	5,655,522,669	12,525,530,801

판매비와관리비	4,699,907,474	10,874,674,315	4,719,945,356	10,179,803,661

영업이익(손실)	(1,018,095,358)	3,586,523,888	935,577,313	2,345,727,140

기타이익	3,739,280,066	4,297,928,452	582,232,032	1,027,544,285

기타손실	407,424,200	1,071,289,638	5,573,876,983	8,130,417,497

금융수익	6,667,526,510	17,856,679,504	10,304,484,073	19,775,145,955

금융원가	8,788,294,001	21,133,632,154	14,962,237,091	20,211,957,575

법인세비용차감전순이익(손실)	192,993,017	3,536,210,052	(8,713,820,656)	(5,193,957,692)

법인세비용	(366,833,870)	294,878,411	3,061,701,743	3,778,785,125

당기순이익(손실)	559,826,887	3,241,331,641	(11,775,522,399)	(8,972,742,817)

기타포괄손익	(31,100,656)	(59,292,114)	(29,345,290)	(310,148,690)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(31,100,656)	(59,292,114)	(29,345,290)	(310,148,690)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(31,100,656)	(59,292,114)	(29,345,290)	(71,028,424)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(239,120,266)

총포괄손익 합계	528,726,231	3,182,039,527	(11,804,867,689)	(9,282,891,507)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	16	92	(669)	(510)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	16	92	(669)	(510)

자본변동표
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,800,000,000	289,467,448	53,137,877,346	239,120,266	(19,023,859,333)	43,442,605,727

전환사채 콜옵션 분리 효과	589,252,180	(102,883,000)	486,369,180

기초자본(수정 후)	8,800,000,000	878,719,628	53,137,877,346	239,120,266	(19,126,742,333)	43,928,974,907

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(8,972,742,817)	(8,972,742,817)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(71,028,424)	(71,028,424)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(239,120,266)	(239,120,266)

기타포괄손익 합계	(239,120,266)	(71,028,424)	(310,148,690)

총포괄손익 합계	(239,120,266)	(9,043,771,241)	(9,282,891,507)

자본에 직접 인식된 거래	전환사채의 상환

전환사채의 전환

자본에 직접 인식된 거래 합계

2022.06.30 (기말자본)	8,800,000,000	878,719,628	53,137,877,346	(28,170,513,574)	34,646,083,400

2023.01.01 (기초자본)	17,300,228,000	889,639,438	71,471,237,978	(34,970,494,582)	54,690,610,834

전환사채 콜옵션 분리 효과	17,300,228,000	889,639,438	71,471,237,978	(34,970,494,582)	54,690,610,834

기초자본(수정 후)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	3,241,331,641	3,241,331,641

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(59,292,114)	(59,292,114)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

기타포괄손익 합계	(59,292,114)	(59,292,114)

총포괄손익 합계	3,182,039,527	3,182,039,527

자본에 직접 인식된 거래	전환사채의 상환	(417,187,560)	(417,187,560)

전환사채의 전환	867,487,000	4,806,621,332	5,674,108,332

자본에 직접 인식된 거래 합계	867,487,000	(417,187,560)	4,806,621,332	5,256,920,772

2023.06.30 (기말자본)	18,167,715,000	472,451,878	76,277,859,310	(31,788,455,055)	63,129,571,133

현금흐름표
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 반기	제 13 기 반기

영업활동현금흐름	(45,700,686,989)	(66,942,581,046)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(45,100,030,299)	(66,643,228,018)

당기순이익(손실)	3,241,331,641	(8,972,742,817)

조정	4,155,414,553	10,120,003,711

영업활동으로인한 자산부채의 변동	(52,496,776,493)	(67,790,488,912)

이자의 수취	131,574,352	157,151,196

이자의 지급	(1,958,748,992)	(1,112,438,959)

배당금의 수취	1,241,750,000	726,900,000

법인세납부(환급)	(15,232,050)	(70,965,265)

투자활동현금흐름	4,488,331,522	1,440,325,003

단기금융상품의 증가	(1,000,009,710)

단기금융상품의 감소	1,267,300,000

장기금융상품 증가	(320,927,667)

장기금융상품 감소	1,674,337,500

단기대여금의 감소	152,744,583	155,580,735

단기대여금의 증가	(552,219,902)	(670,531,804)

장기대여금의 감소	393,762,320

장기미수금의 감소	169,300,223	217,210,483

장기미수금의 증가	(7,175,619)	(210,323,817)

관계기업투자주식 처분	4,366,000,000

유형자산의 처분	32,286,364

유형자산의 취득	(103,125,000)	(176,837,100)

매각예정자산의 처분	458,900,000

보증금의 감소	137,589,340	47,955,887

보증금의 증가	(14,907,046)	(88,253,245)

재무활동현금흐름	47,204,781,783	7,927,101,140

단기차입금의 증가	136,250,000,000	70,900,000,000

단기차입금의 상환	(105,200,000,000)	(66,900,000,000)

장기차입금의 증가	30,000,000,000

장기차입금의 상환	(2,822,800,000)	(2,822,800,000)

사채의 발행	7,500,000,000

사채발행비 지급	(76,831,240)

전환사채의 상환	(10,372,316,660)

주식발행비용	(13,209,594)

리스부채의 상환	(549,387,963)	(673,267,620)

임대보증금의 반환	(87,504,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,992,426,316	(57,575,154,903)

기초현금및현금성자산	7,127,607,348	86,063,453,975

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	160,018,689	2,887,407,354

기말현금및현금성자산	13,280,052,353	31,375,706,426