KC코트렐 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 11 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말

자산

비유동자산	92,247,061,815	92,861,868,537

유형자산	39,364,639,258	39,874,047,673

장기매출채권	17,386,036,190	17,054,869,256

기타비유동채권	2,050,043,569	2,709,121,894

관계기업주식	5,409,236,549	5,615,738,687

영업권	1,651,032,929	1,651,032,929

무형자산	2,790,359,622	2,758,687,043

기타비유동금융자산	19,099,475,715	18,722,436,574

기타비유동비금융자산	221,240,664	249,150,282

이연법인세자산	4,274,997,319	4,226,784,199

유동자산	178,619,421,453	189,055,680,409

재고자산	18,939,161,028	22,445,563,179

매출채권	27,300,850,064	40,803,348,148

미청구매출채권	56,547,181,244	49,829,128,284

기타유동채권	58,960,428,868	58,491,624,899

유동성장기채권	1,526,019,106	1,457,347,194

파생상품자산	66,272,118	303,506,664

당기법인세자산	80,898,853	63,940,968

기타유동금융자산	2,445,813,836	2,362,145,464

현금및현금성자산	12,752,796,336	13,299,075,609

자산총계	270,866,483,268	281,917,548,946

자본

지배지분	16,429,804,609	11,302,354,403

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(2,965,859,690)	(2,965,859,690)

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,680,760,239	9,816,193,230

이익잉여금(결손금)	(26,147,211,166)	(31,410,094,363)

비지배지분	863,590,453	1,043,712,664

자본총계	17,293,395,062	12,346,067,067

부채

비유동부채	77,927,513,132	84,542,270,861

장기차입금	3,675,000,000	3,956,280,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,942,446,511	32,813,834,974

사채	9,982,086,988	9,980,485,973

장기매입채무	20,960,359,523	22,833,349,001

기타비유동충당부채	38,605,136,696	42,355,497,447

퇴직급여채무	932,316,157	1,320,694,847

기타비유동금융부채	3,772,613,768	4,095,963,593

유동부채	175,645,575,074	185,029,211,018

단기차입금	64,645,658,164	58,437,819,000

유동성장기차입금	515,000,000	608,240,000

매입채무	44,021,896,568	40,427,630,041

기타유동부채	28,645,688,986	25,074,373,078

기타유동충당부채	515,820,657	555,365,873

초과청구매출채권	37,022,145,294	59,786,162,017

당기법인세부채	279,365,405	139,621,009

부채총계	253,573,088,206	269,571,481,879

자본과부채총계	270,866,483,268	281,917,548,946

연결 포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	70,841,814,182	70,841,814,182	98,086,863,481	98,086,863,481

매출원가	63,091,276,538	63,091,276,538	90,697,162,020	90,697,162,020

매출총이익	7,750,537,644	7,750,537,644	7,389,701,461	7,389,701,461

판매비와관리비	6,541,074,470	6,541,074,470	7,103,459,316	7,103,459,316

영업이익(손실)	1,209,463,174	1,209,463,174	286,242,145	286,242,145

기타이익	5,045,465,125	5,045,465,125	5,356,805,277	5,356,805,277

기타손실	1,559,472,017	1,559,472,017	9,513,209,966	9,513,209,966

지분법이익	158,840,667	158,840,667	147,710,543	147,710,543

지분법손실	12,842,805	12,842,805	364,594,204	364,594,204

금융수익	88,405,851	88,405,851	154,560,868	154,560,868

금융원가	596,891,564	596,891,564	257,764,136	257,764,136

법인세비용차감전순이익(손실)	4,332,968,431	4,332,968,431	(4,190,249,473)	(4,190,249,473)

법인세비용	(67,064,253)	(67,064,253)	(38,173,985)	(38,173,985)

당기순이익(손실)	4,400,032,684	4,400,032,684	(4,152,075,488)	(4,152,075,488)

기타포괄손익	607,721,311	607,721,311	(315,501,269)	(315,501,269)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	749,763,233	749,763,233	20,016,317	20,016,317

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	744,417,437	744,417,437	(2,960,427)	(2,960,427)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	5,345,796	5,345,796	22,976,744	22,976,744

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(142,041,922)	(142,041,922)	(335,517,586)	(335,517,586)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(142,041,922)	(142,041,922)	(335,517,586)	(335,517,586)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익 합계	5,007,753,995	5,007,753,995	(4,467,576,757)	(4,467,576,757)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	4,518,382,862	4,518,382,862	(4,146,810,456)	(4,146,810,456)

비지배지분	(118,350,178)	(118,350,178)	(5,265,032)	(5,265,032)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	5,127,450,206	5,127,450,206	(4,462,512,026)	(4,462,512,026)

비지배지분	(119,696,211)	(119,696,211)	(5,064,731)	(5,064,731)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	348	348	(319)	(319)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	348	348	(319)	(319)

연결 자본변동표
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,619,592,764	32,950,127,257	75,465,975,557	762,722,817	76,228,698,374

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(4,146,810,456)	(4,146,810,456)	(5,265,032)	(4,152,075,488)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(335,517,586)	0	(335,517,586)	0	(335,517,586)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(2,960,427)	0	(2,960,427)	0	(2,960,427)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	22,776,443	0	22,776,443	200,301	22,976,744

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	(315,701,570)	0	(315,701,570)	200,301	(315,501,269)

총포괄손익합계	0	0	(315,701,570)	(4,146,810,456)	(4,462,512,026)	(5,064,731)	(4,467,576,757)

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	0	0	39,000,000	(429,000,000)	(390,000,000)	(45,639,000)	(435,639,000)

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	2,960,427	(2,960,427)	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	41,960,427	(431,960,427)	(390,000,000)	(45,639,000)	(435,639,000)

2020.03.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,345,851,621	28,371,356,374	70,613,463,531	712,019,086	71,325,482,617

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,816,193,230	(31,410,094,363)	11,302,354,403	1,043,712,664	12,346,067,067

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	4,518,382,862	4,518,382,862	(118,350,178)	4,400,032,684

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(140,736,643)	0	(140,736,643)	(1,305,279)	(142,041,922)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	744,500,335	0	744,500,335	82,898	744,417,437

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	5,303,652	0	5,303,652	42,144	5,345,796

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	609,067,344	0	609,067,344	(1,346,033)	607,721,311

총포괄손익합계	0	0	609,067,344	4,518,382,862	5,127,450,206	(119,696,211)	5,007,753,995

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	0	0	0	0	0	(60,426,000)	(60,426,000)

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	(744,500,335)	744,500,335	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	(744,500,335)	744,500,335	0	(60,426,000)	(60,426,000)

2021.03.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,680,760,239	(26,147,211,166)	16,429,804,609	863,590,453	17,293,395,062

연결 현금흐름표
제 12 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 11 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기

영업활동현금흐름	(5,931,724,412)	(43,003,858,307)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(5,877,802,618)	(41,623,147,696)

당기순이익(손실)	4,400,032,684	(4,152,075,488)

당기순이익조정을 위한 가감	(2,669,063,860)	5,883,989,903

이자비용	596,891,564	257,764,136

이자수익	(88,405,851)	(153,185,868)

외화환산손실	456,404,566	3,544,324,575

외화환산이익	(1,516,032,678)	(1,844,897,198)

배당금수익	0	(1,375,000)

지분법이익	(158,840,667)	(147,710,543)

지분법손실	12,842,805	364,594,204

법인세비용	(67,064,253)	(38,173,985)

감가상각비	608,795,858	670,623,194

무형자산상각비	204,357,735	194,081,679

파생금융자산평가손실	237,234,546	3,453,315,121

대손상각비	6,044,111	18,113,710

기타의 대손상각비	95,916,085	102,705,863

대손충당금환입(영업)	(452,930)	(2,931,893)

경상연구개발비	42,376,686	42,181,980

퇴직급여	659,506,821	650,243,661

유형자산처분손실	1,365,000	0

하자보수충당부채전입	594,978,308	527,939,927

하자보수충당부채환입	(5,926,398)	(196,549,605)

공사손실충당부채전입	11,463,678	273,856,440

공사손실충당부채환입	(4,344,796,684)	(1,662,839,413)

파생상품평가이익	0	(154,092,082)

유형자산처분이익	(15,722,162)	(13,999,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,608,771,442)	(43,355,062,111)

매출채권의 감소(증가)	13,290,586,095	8,067,537,468

미청구공사의 감소(증가)	(8,650,975,510)	(7,609,780,096)

미수금의 감소(증가)	(1,386,190,325)	(1,055,155,413)

선급금의 감소(증가)	3,846,700,385	(3,732,723,057)

선급비용의 감소(증가)	291,860,077	739,967,780

파생상품자산의 감소(증가)	237,234,546	644,582,888

부가세대급금의감소(증가)	(3,329,291,151)	(446,063,377)

기타유동자산의 감소(증가)	31,172,637	(8,583,329)

재고자산의 감소(증가)	3,531,782,151	3,368,746,272

장기매출채권의 감소(증가)	578,046,822	(326,514,608)

선급기술도입비의 감소(증가)	0	(46,200,234)

매입채무의 증가(감소)	3,431,738,043	(16,900,676,997)

장기매입채무의 증가(감소)	(1,957,668,154)	2,596,168,803

미지급금의 증가(감소)	(4,194,054,971)	(21,623,267,427)

선수금의 증가(감소)	(139,385,229)	(1,603,139,011)

초과청구공사의 증가(감소)	(20,831,094,174)	(4,053,309,106)

예수금의 증가(감소)	3,982,819,939	1,129,507,356

미지급비용의 증가(감소)	338,518,045	71,991

미지급배당금의 증가(감소)	0	(916,740)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(23,339,059)	(6,217,728)

파생상품부채의 증가(감소)	(237,234,546)	(644,582,888)

예수부가세의 증가(감소)	3,628,929,155	(1,742,754,460)

퇴직금의지급	(2,666,489,850)	(1,039,771,648)

퇴직보험예치금의감소(증가)	2,616,723,632	938,011,450

국민연금전환금의감소(증가)	840,000	0

법인세납부(환급)	(53,921,794)	(1,380,710,611)

투자활동현금흐름	538,347,676	(2,772,536,956)

이자 수취	22,195,171	86,747,246

배당금 수취	352,500,000	1,375,000

단기금융상품의감소	0	15,695

단기대여금의 감소	113,904,280	47,450,195

장기미수금의감소	657,353,708	0

장기금융상품의감소	0	70,308

회원권의처분	122,000,000	0

건물의 처분	1,950,000	0

차량운반구의 처분	31,063,636	14,000,000

비품의 처분	10,895,134	0

보증금의 감소	28,281,700	242,692,354

단기금융상품의증가	(15,877,296)	0

단기대여금의증가	(193,523,853)	(230,287,019)

장기대여금의증가	0	(585,864,750)

장기미수금의증가	0	(212,923,928)

장기금융상품의증가	(3,185,138)	(1,676,945,823)

보증금의증가	(88,000,040)	(241,342,840)

회원권의취득	(8,292,099)	(5,523,281)

회원권의취득	(301,972,727)	0

건물의 취득	(4,730,875)	0

기계장치의 취득	(4,072,248)	(3,355,820)

차량운반구의 취득	(17,915,000)	0

공구와기구의 취득	(21,300,000)	0

비품의 취득	(55,887,086)	(84,644,293)

사용권자산의증가	(44,039,591)	0

건설중인자산의 취득	(43,000,000)	(124,000,000)

재무활동현금흐름	4,631,722,728	15,703,640,395

단기차입금의 증가	63,750,027,164	40,121,736,035

사채의 증가	1,601,015	0

리스부채의 증가	44,039,591	0

임대보증금의 증가	0	20,498,785

임대보증금의 감소	(38,465,663)	0

이자의 지급	(594,071,979)	(260,851,020)

배당금지급	(30,426,000)	(45,639,000)

단기차입금의상환	(57,800,000,000)	(23,745,000,000)

장기차입금의 상환	(374,520,000)	(56,160,000)

리스부채의 상환	(326,461,400)	(330,944,405)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(761,654,008)	(30,072,754,868)

기초현금및현금성자산	13,299,075,609	49,516,972,123

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	215,374,735	(22,994,040)

기말현금및현금성자산	12,752,796,336	19,421,223,215