KC코트렐 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

비유동자산	63,627,363,544	51,455,604,065

유형자산	1,278,259,129	2,170,615,799

영업권 이외의 무형자산	394,309,937	1,232,556,837

종속기업주식	1,692,922,531	1,692,922,531

장기매출채권, 총액	39,984,083,059	27,244,681,938

기타비유동채권	108,705,877	1,226,415,633

기타비유동금융자산	20,148,766,935	17,844,259,514

기타비유동비금융자산	20,316,076	44,151,813

유동자산	248,491,629,799	338,168,279,155

유동재고자산	19,451,444,525	17,835,106,786

매출채권	32,767,017,827	99,772,387,136

미청구매출채권	93,138,336,374	123,276,571,927

기타유동채권	32,463,754,161	39,484,574,773

유동성장기채권	855,925,131	839,888,339

기타유동금융자산	37,640,404,216	24,143,503,366

파생상품자산	75,000

현금및현금성자산	5,090,778,362	5,732,202,625

유동매각예정자산	27,083,969,203	27,083,969,203

자산총계	312,118,993,343	389,623,883,220

자본

자본금	31,834,643,500	25,467,715,000

자본잉여금	485,459,798	483,785,434

주식발행초과금	104,172,097,270	93,008,297,360

이익잉여금(결손금)	(143,397,621,489)	(70,179,249,694)

자본총계	(6,905,420,921)	48,780,548,100

부채

비유동부채	38,535,438,594	77,489,706,737

비유동리스부채	35,228,634	164,441,192

기타 비유동 부채	1,053,610,625	998,831,825

비유동충당부채	5,737,467,740	11,486,173,909

장기매입채무 및 기타비유동채무	29,755,609,165	29,032,961,817

사채	6,991,564,603	6,986,494,015

장기매입채무, 총액	22,764,044,562	22,046,467,802

장기차입금(사채 포함), 총액	1,445,400,000	31,899,600,000

파생상품부채	508,122,430	3,907,697,994

유동부채	280,488,975,670	263,353,628,383

매입채무	59,924,051,454	71,035,491,511

유동리스부채	271,800,338	759,835,942

기타 유동부채	56,162,488,830	38,886,899,522

기타유동충당부채	12,235,102,450

전환사채	1,945,547,740	11,584,448,270

비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	97,477,000,000	31,090,739,480

초과청구매출채권	14,940,709,338	47,837,362,174

파생상품부채	7,621,686,160	6,058,851,484

단기차입금	29,910,589,360	56,100,000,000

부채총계	319,024,414,264	340,843,335,120

자본과부채총계	312,118,993,343	389,623,883,220

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	72,104,449,567	220,445,821,352	91,429,558,711	312,501,228,385

매출원가	66,199,973,891	267,062,742,575	82,407,734,869	289,018,206,340

매출총이익	5,904,475,676	(46,616,921,223)	9,021,823,842	23,483,022,045

판매비와관리비	5,506,243,932	18,408,105,215	10,313,263,699	21,187,938,014

영업이익(손실)	398,231,744	(65,025,026,438)	(1,291,439,857)	2,295,084,031

기타이익	290,554,791	1,270,593,699	245,598,327	3,607,266,934

기타손실	10,256,259	364,228,125	107,765,799	613,546,349

금융수익	130,120,502	23,005,848,897	7,975,439,627	26,768,378,976

금융원가	9,567,597,238	31,565,425,761	8,499,201,752	30,198,342,994

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,758,946,460)	(72,678,237,728)	(1,677,369,454)	1,858,840,598

법인세비용(수익)	413,278,902	511,034,020	84,481,547	379,359,958

당기순이익(손실)	(9,172,225,362)	(73,189,271,748)	(1,761,851,001)	1,479,480,640

기타포괄손익	(6,946,173)	(29,100,047)	(28,688,836)	(87,980,950)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(6,946,173)	(29,100,047)	(28,688,836)	(87,980,950)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(6,946,173)	(29,100,047)	(28,688,836)	(87,980,950)

총포괄손익 합계	(9,179,171,535)	(73,218,371,795)	(1,790,539,837)	1,391,499,690

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(152.00)	(1,215.00)	(50.00)	42.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(152.00)	(1,215.00)	(50.00)	42.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	17,300,228,000	889,639,438	71,471,237,978	(34,970,494,582)	54,690,610,834

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	1,479,480,640	1,479,480,640

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(87,980,950)	(87,980,950)

기타포괄손익 합계	(87,980,950)	(87,980,950)

총포괄손익 합계	1,391,499,690	1,391,499,690

자본에 직접 인식된 거래

유상증자	7,300,000,000	16,734,174,370	24,034,174,370

전환사채의 전환	867,487,000	4,806,621,332	5,674,108,332

전환사채의 상환	(417,187,560)	(417,187,560)

자본에 직접 인식된 거래 합계	8,167,487,000	(417,187,560)	21,540,795,702	29,291,095,142

2023.09.30 (기말자본)	25,467,715,000	472,451,878	93,012,033,680	(33,578,994,892)	85,373,205,666

2024.01.01 (기초자본)	25,467,715,000	483,785,434	93,008,297,360	(70,179,249,694)	48,780,548,100

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	(73,189,271,748)	(73,189,271,748)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(29,100,047)	(29,100,047)

기타포괄손익 합계	(29,100,047)	(29,100,047)

총포괄손익 합계	(73,218,371,795)	(73,218,371,795)

자본에 직접 인식된 거래

유상증자	6,366,928,500	11,163,799,910	17,530,728,410

전환사채의 전환

전환사채의 상환	1,674,364	1,674,364

자본에 직접 인식된 거래 합계	6,366,928,500	1,674,364	11,163,799,910	17,532,402,774

2024.09.30 (기말자본)	31,834,643,500	485,459,798	104,172,097,270	(143,397,621,489)	(6,905,420,921)

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 14 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

영업활동현금흐름	(8,968,270,586)	(83,928,580,843)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(5,601,598,747)	(81,763,911,813)

당기순이익(손실)	(73,189,271,748)	1,479,480,640

조정	19,557,120,634	5,768,065,898

영업활동으로인한 자산부채의 변동	48,030,552,367	(89,011,458,351)

이자의 수취	957,443,667	231,655,197

이자지급(영업)	(4,181,120,976)	(3,605,466,599)

배당금수취(영업)	2,000,000	1,241,750,000

법인세환급(납부)	(144,994,530)	(32,607,628)

투자활동현금흐름	(13,193,465,891)	4,682,779,026

단기금융상품의 증가	(33,879,777,370)	(1,000,009,710)

단기금융상품의 감소	22,847,599,610	1,267,300,000

장기금융상품 증가	(1,513,968,523)	(320,784,827)

장기금융상품 감소	321,080,234

단기대여금및수취채권의 취득	(3,344,928,552)	(727,693,840)

단기대여금의 감소	155,618,955	362,056,681

장기대여금의 감소	315,903,000	537,050,089

장기미수금의 증가	0	(45,498,164)

장기미수금의 감소	1,121,173,936	169,381,829

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	500,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(38,795,000)	0

관계기업투자자산의 처분	0	4,366,000,000

유형자산의 처분	171,109,061	10,909,090

유형자산의 취득	(2,660,000)	(65,883,500)

보증금의 증가	(22,331,120)	(42,386,348)

보증금의 감소	130,555,333	172,337,726

무형자산의 처분	545,454,545	0

재무활동현금흐름	21,842,771,385	78,892,806,045

단기차입금의 증가	123,238,261,040	180,858,812,400

단기차입금의 상환	(149,427,671,680)	(152,308,812,400)

장기차입금의 증가	86,020,000,000	41,970,000,000

장기차입금의 상환	(50,087,939,480)	(4,234,200,000)

유상증자	17,572,722,660	24,034,174,370

전환사채의 상환	(4,875,000,000)	0

주식발행비용	(41,994,250)	(10,385,526,254)

리스부채의 상환	(555,606,905)	(954,138,071)

임대보증금의 반환	0	(87,504,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(318,965,092)	(352,995,772)

기초현금및현금성자산	5,732,202,625	7,127,607,348

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(322,459,171)	447,836,692

기말현금및현금성자산	5,090,778,362	7,222,448,268