KC코트렐 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 반기말 2020.06.30 현재
제 10 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

비유동자산	90,755,492,296	88,673,870,469

유형자산	39,183,246,327	40,135,844,089

무형자산	3,082,938,453	3,168,251,216

이연법인세자산	4,502,738,447	4,522,143,198

관계기업주식	3,012,700,000	3,012,700,000

종속기업주식	4,695,045,621	4,530,523,090

장기매출채권	18,306,263,286	17,983,294,311

기타비유동채권	1,841,444,697	1,442,613,315

기타비유동금융자산	15,828,415,485	13,565,967,448

기타비유동비금융자산	302,699,980	312,533,802

유동자산	196,802,815,302	219,411,383,090

재고자산	25,338,968,888	28,827,585,100

매출채권	37,579,866,483	50,203,789,376

미청구매출채권	48,973,547,856	38,834,612,586

기타유동채권	71,748,630,169	54,529,634,615

유동성장기채권	1,326,707,878	1,197,806,031

기타유동금융자산	483,621,568	466,511,047

당기법인세자산	17,929,490	0

파생상품자산	56,733,213	644,582,888

현금및현금성자산	11,276,809,757	44,706,861,447

자산총계	287,558,307,598	308,085,253,559

자본

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	26,974,448	26,974,448

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,023,617,867	8,962,159,951

이익잉여금(결손금)	19,115,820,530	27,956,291,929

자본총계	64,028,528,071	72,807,541,554

부채

비유동부채	42,962,908,262	38,652,591,718

기타비유동충당부채	9,775,046,512	9,539,835,027

기타비유동금융부채	4,249,660,840	4,533,429,702

장기차입금	4,392,200,000	4,564,520,000

장기매입채무	21,764,099,497	17,275,498,054

퇴직급여채무	2,781,901,413	2,739,308,935

유동부채	180,566,871,265	196,625,120,287

매입채무	46,038,089,503	61,584,874,216

기타유동부채	30,219,554,984	49,465,504,722

유동성장기차입금	344,640,000	284,640,000

초과청구매출채권	65,024,125,691	80,471,513,703

당기법인세부채	0	2,953,039,491

파생상품부채	1,340,461,087	365,548,155

단기차입금	37,600,000,000	1,500,000,000

부채총계	223,529,779,527	235,277,712,005

자본과부채총계	287,558,307,598	308,085,253,559

포괄손익계산서
제 11 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 10 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	82,679,995,897	174,111,555,679	45,162,149,866	100,100,201,407

매출원가	82,536,603,363	167,967,218,958	41,390,688,285	88,544,515,964

매출총이익	143,392,534	6,144,336,721	3,771,461,581	11,555,685,443

판매비와관리비	6,533,748,949	12,272,840,060	4,763,695,830	9,667,359,746

영업이익(손실)	(6,390,356,415)	(6,128,503,339)	(992,234,249)	1,888,325,697

기타이익	2,186,477,777	7,521,351,880	2,457,898,084	4,050,309,971

기타손실	1,156,138,515	10,577,094,807	2,842,579,450	3,808,215,718

금융수익	245,969,353	1,085,536,776	85,662,426	1,071,574,960

금융원가	217,095,111	283,057,944	117,557,776	163,376,529

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,331,142,911)	(8,381,767,434)	(1,408,810,965)	3,038,618,381

법인세비용	(18,821,526)	25,809,115	46,504,350	771,619,654

당기순이익(손실)	(5,312,321,385)	(8,407,576,549)	(1,455,315,315)	2,266,998,727

기타포괄손익	92,947	18,563,066	7,349,089	50,592,902

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	92,947	18,563,066	7,349,089	50,592,902

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,404,341)	(3,894,850)	5,958,193	30,994,385

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,497,288	22,457,916	1,390,896	19,598,517

총포괄손익 합계	(5,312,228,438)	(8,389,013,483)	(1,447,966,226)	2,317,591,629

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(409)	(647)	(112)	174

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(409)	(647)	(112)	174

자본변동표
제 11 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 10 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타적립금	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,839,217,682	28,678,090,337	73,406,397,693

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,266,998,727	2,266,998,727

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	30,994,385	0	30,994,385

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	19,598,517	0	19,598,517

기타포괄손익 합계	0	0	0	50,592,902	0	50,592,902

총포괄손익 합계	0	0	0	50,592,902	2,266,998,727	2,317,591,629

자본에 직접 인식된 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	(1,040,000,000)	(1,040,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	104,000,000	(104,000,000)	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	(30,994,385)	30,994,385	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	73,005,615	(1,113,005,615)	(1,040,000,000)

2019.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,962,816,199	29,832,083,449	74,683,989,322

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,962,159,951	27,956,291,929	72,807,541,554

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,407,576,549)	(8,407,576,549)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(3,894,850)	0	(3,894,850)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	22,457,916	0	22,457,916

기타포괄손익 합계	0	0	0	18,563,066	0	18,563,066

총포괄손익 합계	0	0	0	18,563,066	(8,407,576,549)	(8,389,013,483)

자본에 직접 인식된 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	(390,000,000)	(390,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	39,000,000	(39,000,000)	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	3,894,850	(3,894,850)	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	42,894,850	(432,894,850)	(390,000,000)

2020.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,023,617,867	19,115,820,530	64,028,528,071

현금흐름표
제 11 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 10 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동현금흐름	(64,290,430,423)	(3,506,143,565)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(61,307,821,341)	(1,831,677,396)

당기순이익(손실)	(8,407,576,549)	2,266,998,727

당기순이익조정을 위한 가감	4,689,591,188	2,848,450,254

이자비용	283,057,944	163,376,529

이자수익	(496,875,776)	(251,524,960)

외화환산손실	2,594,110,362	283,985,787

외화환산이익	(1,740,498,607)	(1,322,619,525)

배당금수익	(588,661,000)	(820,050,000)

법인세비용	25,809,115	771,619,654

감가상각비	1,049,945,033	1,052,984,223

경상연구개발비	84,968,192	145,923,868

무형자산상각비	388,312,763	386,337,259

무형자산손상차손	0	511,000,000

기타의 대손상각비	104,488,529	285,740,494

대손상각비	39,739,088	288,395,745

대손충당금환입	(10,784,521)	(270,811,369)

파생금융자산평가손실	1,985,043,975	339,771,996

퇴직급여	1,113,820,674	939,599,376

하자보수충당부채전입	1,715,581,771	791,950,925

공사손실충당부채전입	2,185,124,105	540,665,738

파생금융자산평가이익	(422,281,368)	0

유형자산처분이익	(9,090,910)	(545,455)

하자보수충당부채환입	(425,929,598)	(428,011,519)

공사손실충당부채환입	(3,186,288,583)	(559,338,512)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(57,589,835,980)	(6,947,126,377)

매출채권의 감소(증가)	12,864,287,536	10,005,868,830

미청구공사의 감소(증가)	(4,775,836,461)	(12,748,991,410)

미수금의 감소(증가)	(16,908,713,110)	(7,551,829,839)

선급금의 감소(증가)	902,091,665	(3,435,984,357)

선급비용의 감소(증가)	2,479,593,286	(1,888,788,425)

파생상품자산의 감소(증가)	1,010,131,043	0

부가세대급금의감소(증가)	(2,703,202,550)	(1,030,777,793)

재고자산의 감소(증가)	3,488,616,212	(6,255,854,057)

선급기술도입비의 감소(증가)	(46,200,234)	0

장기매출채권의 감소(증가)	(443,447,747)	617,836,481

매입채무의 증가(감소)	(15,696,241,480)	7,836,540,433

미지급금의 증가(감소)	(20,977,449,183)	1,187,999,840

선수금의 증가(감소)	9,914,597	(29,886,024)

초과청구공사의 증가(감소)	(20,810,486,821)	3,354,903,916

예수금의 증가(감소)	2,659,561,397	580,379,072

미지급비용의 증가(감소)	288,801,326	238,804,840

미지급배당금의 증가(감소)	(901,110)	0

하자보수충당부채의 증가(감소)	(53,276,210)	(174,979,503)

파생상품부채의 증가(감소)	(1,010,131,043)	0

예수부가세의 증가(감소)	(1,279,326,943)	371,110,491

장기매입채무의 증가(감소)	4,488,601,443	2,117,081,538

퇴직금의지급	(1,006,568,443)	(989,449,537)

퇴직보험예치금의감소(증가)	(69,653,150)	848,889,127

법인세납부(환급)	(2,982,609,082)	(1,674,466,169)

투자활동현금흐름	(3,755,533,204)	(6,994,017,894)

이자수취	157,769,145	62,583,655

배당금수취	588,661,000	820,050,000

단기대여금의 감소	370,628,556	292,342,805

장기대여금의감소	0	148,057,908

차량운반구의 처분	9,090,910	545,455

보증금의 감소	6,709,031	90,000,000

장기금융상품의증가	(1,674,337,500)	0

단기대여금의증가	(370,593,053)	(2,141,058,910)

장기미수금의증가	(393,536,802)	(574,082,479)

장기대여금의증가	(1,915,922,579)	0

관계기업투자주식의 취득	0	(680,000,000)

종속기업주식의취득	(164,522,531)	(3,675,016,185)

매도가능증권의취득	0	(300,000,000)

보증금의증가	(68,624,255)	(203,479,057)

기타무형자산의 취득	0	(37,140,000)

회원권의취득	0	(382,790,000)

차량운반구의 취득	(59,611,033)	(256,262,390)

비품의 취득	(19,244,093)	(5,693,000)

건설중인자산의 취득	(222,000,000)	(152,075,696)

재무활동현금흐름	34,700,010,311	9,236,935,526

단기차입금의 증가	131,000,000,000	46,780,000,000

이자의 지급	(252,061,741)	(165,640,586)

배당금의지급	(390,000,000)	(1,039,942,880)

미지급금의 증가(감소)	0	(2,430,000,000)

단기차입금의 상환	(94,900,000,000)	(33,180,000,000)

장기차입금의 상환	(112,320,000)	(112,320,000)

리스부채의상환	(645,607,948)	(615,161,008)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,345,953,316)	(1,263,225,933)

기초현금및현금성자산	44,706,861,447	9,080,752,806

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(84,098,374)	52,656,264

기말현금및현금성자산	11,276,809,757	7,870,183,137