KC코트렐 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 2017.12.31 현재
제 7 기 2016.12.31 현재
제 6 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

비유동자산	74,605,107,650	68,607,632,120	66,225,535,746

유형자산	36,190,015,608	35,816,201,007	36,468,881,053

장기매출채권	19,782,653,206	16,761,034,529	16,867,255,369

관계기업주식	7,941,309,203	5,891,219,176	4,501,951,915

영업권	1,651,032,929	2,181,184,193	1,863,832,990

무형자산	728,564,749	611,881,876	354,525,871

비유동파생상품자산	0	0	77,497,729

기타비유동금융자산	7,885,422,312	5,572,674,449	3,904,385,484

기타비유동비금융자산	426,109,643	529,515,564	633,204,788

이연법인세자산	1,243,921,326	1,554,000,547

유동자산	105,650,600,817	84,883,591,623	80,518,042,994

재고자산	7,329,518,711	2,449,988,204	3,894,271,072

매출채권	36,051,504,979	24,316,605,718	42,752,192,691

미청구매출채권	29,546,407,964	30,001,781,460	11,127,357,928

기타유동채권	14,806,035,551	10,102,976,444	15,594,270,189

유동성장기채권	181,120,430	166,378,150	152,835,816

파생상품자산	855,779,168	0	148,086,734

당기법인세자산	39,556,460	12,166,181	414,438,462

기타유동금융자산	359,122,907	1,459,004,254	1,679,020,640

현금및현금성자산	16,481,554,647	16,374,691,212	4,755,569,462

자산총계	180,255,708,467	153,491,223,743	146,743,578,740

자본

지배지분	76,194,088,368	68,967,135,230	55,500,146,410

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000	5,000,000,000

자본잉여금	(150,940,871)	(150,940,871)	79,542,919

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226	19,166,109,526

기타적립금	8,545,319,493	8,581,227,364	8,605,684,216

이익잉여금(결손금)	31,937,594,520	24,674,733,511	22,648,809,749

비지배지분	1,503,387,559	1,344,877,838	575,941,434

자본총계	77,697,475,927	70,312,013,068	56,076,087,844

부채

비유동부채	14,344,420,171	17,869,532,872	22,008,941,826

장기차입금	913,800,000	1,218,893,000	1,166,000,000

장기매입채무	6,157,174,888	5,859,052,371	9,641,910,259

기타비유동충당부채	3,612,377,178	5,117,375,728	5,892,717,761

퇴직급여채무	2,761,554,440	5,567,326,081	5,302,313,806

기타비유동금융부채	55,049,196	10,156,815	6,000,000

비유동파생상품부채	0	96,728,877	0

이연법인세부채	844,464,469	0	0

유동부채	88,213,812,369	65,309,677,803	68,658,549,070

단기차입금	3,390,490,058	1,327,003,756	8,850,000,000

유동성장기차입금	219,650,000	100,000,000	0

매입채무	26,920,332,119	29,001,852,958	16,169,927,047

기타유동부채	15,912,090,758	8,961,353,927	5,538,881,427

초과청구매출채권	41,358,645,409	21,998,124,635	38,045,567,665

당기법인세부채	412,604,025	58,454,338	2,181,510

파생상품부채	0	3,862,888,189	51,991,421

부채총계	102,558,232,540	83,179,210,675	90,667,490,896

자본과부채총계	180,255,708,467	153,491,223,743	146,743,578,740

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 적용하여 작성하였으며 제6기말, 제7(전)기말 및 제8(당)기말 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

연결 포괄손익계산서
제 8 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 7 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

매출액	168,470,462,507	179,277,597,454	186,774,293,896

매출원가	146,458,641,841	155,802,354,165	179,556,009,925

매출총이익	22,011,820,666	23,475,243,289	7,218,283,971

판매비와관리비	18,551,028,881	17,500,954,798	15,935,637,602

영업이익(손실)	3,460,791,785	5,974,288,491	(8,717,353,631)

기타이익	12,929,786,086	4,448,576,995	4,688,135,110

기타손실	8,998,677,900	8,932,612,584	4,596,133,630

지분법이익	2,168,074,541	311,795,211	376,684,674

지분법손실	0	465,788,534	0

금융수익	316,065,721	190,967,455	119,257,188

금융원가	545,218,339	317,303,341	270,238,527

법인세비용차감전순이익(손실)	9,330,821,894	1,209,923,693	(8,399,648,816)

법인세비용	2,443,802,021	299,193,442	(1,648,712,805)

당기순이익(손실)	6,887,019,873	910,730,251	(6,750,936,011)

기타포괄손익	1,018,442,986	1,106,677,932	1,416,309,537

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,106,183,701	1,131,104,410	1,394,497,795

보험수리적손익	1,106,183,701	1,131,104,410	1,394,497,795

당기손익으로 재분류될 수 있는 세후기타포괄손익	(87,740,715)	(24,426,478)	21,811,742

해외사업환산손익	3,325,829	17,262,924	0

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(108,319,258)	(57,414,686)	0

매도가능금융자산평가손익	17,252,714	15,725,284	21,811,742

총포괄손익 합계	7,905,462,859	2,017,408,183	(5,334,626,474)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	6,724,591,652	889,909,872	(6,612,918,211)

비지배지분	162,428,221	20,820,379	(138,017,800)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	7,747,009,675	2,001,443,792	(5,166,372,670)

비지배지분	158,453,184	15,964,391	(168,253,804)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	517	77	(661)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	517	77	(661)

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 적용하여 작성하였으며 제6기말, 제7(전)기말 및 제8(당)기말 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

연결 자본변동표
제 8 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 7 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	19,193,083,974	8,288,318,461	27,836,822,101	60,318,224,536	60,318,224,536

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	(6,612,918,211)	(6,612,918,211)	(138,017,800)	(6,750,936,011)

기타포괄손익	해외사업환산손익

보험수리적손익	1,424,905,859	1,424,905,859	(30,408,064)	1,394,497,795

매도가능금융자산평가손익	21,639,682	21,639,682	172,060	21,811,742

지분법자본변동

이자율스왑평가손익

기타포괄손익합계	1,446,545,541	1,446,545,541	(30,236,004)	1,416,309,537

총포괄손익합계	1,446,545,541	(6,612,918,211)	(5,166,372,670)	(168,253,804)	(5,334,626,474)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자

신주발행비

배당금의지급

임의적립금 이입

종속기업 잉여분 처분효과

연결범위변동	52,568,471	52,568,471	744,195,238	796,763,709

해외사업장처분효과	295,726,073	295,726,073	295,726,073

당기 보험수리적손익등 기타변동	(1,424,905,859)	1,424,905,859

전기말 보험수리적손익등 기타변동

자본에 직접 인식된 거래 합계	52,568,471	(1,129,179,786)	1,424,905,859	348,294,544	744,195,238	1,092,489,782

2015.12.31 (기말자본)	5,000,000,000	19,245,652,445	8,605,684,216	22,648,809,749	55,500,146,410	575,941,434	56,076,087,844

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	19,245,652,445	8,605,684,216	22,648,809,749	55,500,146,410	575,941,434	56,076,087,844

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	889,909,872	889,909,872	20,820,379	910,730,251

기타포괄손익	해외사업환산손익	17,286,042	17,286,042	(23,118)	17,262,924

보험수리적손익	1,136,013,890	1,136,013,890	(4,909,480)	1,131,104,410

매도가능금융자산평가손익	15,671,792	15,671,792	53,492	15,725,284

지분법자본변동	(57,414,686)	(57,414,686)	(57,414,686)

이자율스왑평가손익

기타포괄손익합계	1,111,557,038	1,111,557,038	(4,879,106)	1,106,677,932

총포괄손익합계	1,111,557,038	889,909,872	2,001,466,910	15,941,273	2,017,408,183

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	1,500,000,000	10,410,000,000	11,910,000,000	11,910,000,000

신주발행비	(213,994,300)	(213,994,300)	(213,994,300)

배당금의지급

임의적립금 이입

종속기업 잉여분 처분효과

연결범위변동	(230,483,790)	(230,483,790)	752,995,131	522,511,341

해외사업장처분효과

당기 보험수리적손익등 기타변동	(1,136,013,890)	1,136,013,890

전기말 보험수리적손익등 기타변동

자본에 직접 인식된 거래 합계	1,500,000,000	9,965,521,910	(1,136,013,890)	1,136,013,890	11,465,521,910	752,995,131	12,218,517,041

2016.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,581,227,364	24,674,733,511	68,967,135,230	1,344,877,838	70,312,013,068

2017.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,581,227,364	24,674,733,511	68,967,135,230	1,344,877,838	70,312,013,068

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	6,724,591,652	6,724,591,652	162,428,221	6,887,019,873

기타포괄손익	해외사업환산손익	3,269,292	3,269,292	56,537	3,325,829

보험수리적손익	1,110,269,357	1,110,269,357	(4,085,656)	1,106,183,701

매도가능금융자산평가손익	17,142,095	17,142,095	110,619	17,252,714

지분법자본변동	(108,319,258)	(108,319,258)	(108,319,258)

이자율스왑평가손익

기타포괄손익합계	1,022,361,486	1,022,361,486	(3,918,500)	1,018,442,986

총포괄손익합계	1,022,361,486	6,724,591,652	7,746,953,138	158,509,721	7,905,462,859

자본에 직접 인식된 거래	유상증자

신주발행비

배당금의지급	52,000,000	(572,000,000)	(520,000,000)	(520,000,000)

임의적립금 이입

종속기업 잉여분 처분효과

연결범위변동

해외사업장처분효과

당기 보험수리적손익등 기타변동	(1,110,269,357)	1,110,269,357

전기말 보험수리적손익등 기타변동

자본에 직접 인식된 거래 합계	(1,058,269,357)	538,269,357	(520,000,000)	(520,000,000)

2017.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,545,319,493	31,937,594,520	76,194,088,368	1,503,387,559	77,697,475,927

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 적용하여 작성하였으며 제6기말, 제7(전)기말 및 제8(당)기말 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았습니다.

연결 현금흐름표
제 8 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 7 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 6 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	3,016,116,174	11,937,655,851	(1,874,053,162)

영업활동에서 창출된 현금흐름	3,223,654,985	11,697,363,331	(878,999,589)

당기순이익(손실)	6,887,019,873	910,730,251	(6,750,936,011)

당기순이익조정을 위한 가감	7,844,669,643	9,187,158,424	2,354,734,789

이자비용	545,218,339	317,303,341	270,238,527

이자수익	(216,136,591)	(188,767,455)	(114,457,188)

외화환산손실	6,330,525,759	1,066,334,709	250,772,404

외화환산이익	(1,172,762,285)	(1,400,379,639)	(1,220,733,344)

배당금수익	(99,929,130)	(2,200,000)	(4,800,000)

지분법이익	(2,168,074,541)	(311,795,211)	(376,684,674)

지분법손실	465,788,534

법인세비용	2,443,802,021	299,193,442	(1,648,712,805)

감가상각비	1,019,039,354	965,253,287	967,731,221

무형자산상각비	158,947,262	148,290,110	110,889,817

무형자산손상차손환입	(14,000,000)	(4,000,000)

무형자산손상차손	22,000,000

파생금융자산평가손실	4,037,114,795	51,991,421

금융자산처분손실	901,200

금융상품평가손실	4,102,687

하자보수비	95,916,107	42,825,477	957,347

대손상각비	31,518,900	93,573,492	(125,268,481)

기타의 대손상각비	50,620,144	1,738,164,727	1,040,838,113

대손충당금환입	(26,284,177)	(4,149,758)	(495,871,049)

경상연구개발비	1,458,312,062	290,529,275	405,347,356

퇴직급여	875,992,166	2,141,678,345	2,456,976,599

유형자산처분손실	63,319,625	118,075,112	10,832,872

하자보수충당부채전입	382,389,397	1,420,483,781	1,494,406,359

하자보수충당부채환입	(1,458,097,091)	(2,007,519,113)	(463,180,968)

파생금융자산평가이익	(952,508,045)	(225,584,463)

유형자산처분이익	(33,290,897)	(43,642,714)	(52,954,275)

영업권의손상차손	530,151,264

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,508,034,531)	1,599,474,656	3,517,201,633

매출채권의 감소(증가)	(13,826,060,765)	18,429,096,734	6,014,179,670

미청구공사의 감소(증가)	8,273,425,908	(18,874,423,532)	19,223,630,194

미수금의 감소(증가)	264,065,865	1,904,241,337	1,474,474,453

선급금의 감소(증가)	(2,314,771,179)	3,519,674,565	2,564,126,071

선급비용의 감소(증가)	(210,084,685)	377,264,572	(528,326,236)

파생상품자산의 감소(증가)	148,086,734

부가세대급금의감소(증가)	577,607,831	(782,951,419)

기타유동자산의 감소(증가)	(121,975)	(4,928,618)

재고자산의 감소(증가)	(1,581,382,061)	1,444,282,868	1,996,979,135

장기매출채권의 감소(증가)	(2,775,808,648)	163,740,881

매입채무의 증가(감소)	(7,522,637,960)	12,831,925,911	(30,878,940,459)

장기매입채무의 증가(감소)	328,189,218	(3,182,870,685)

미지급금의 증가(감소)	898,418,781	410,092,801	(232,660,418)

선수금의 증가(감소)	5,737,793	(40,574,925)	46,742,525

초과청구공사의 증가(감소)	10,930,764,653	(16,047,443,030)	6,606,687,617

예수금의 증가(감소)	295,337,056	2,510,747,776	(385,842,259)

미지급비용의 증가(감소)	(300,655,922)	756,289,341	(7,236,730)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(224,899,942)	(255,327,867)

파생상품부채의 증가(감소)	(3,684,196,269)	(51,991,421)	(123,923,966)

예수부가세의 증가(감소)	179,770,889	(605,736,155)	(491,136,051)

퇴직금의지급	(1,215,791,152)	(1,359,501,610)	(3,815,185,449)

퇴직금의승계	243,049,708

퇴직급여채무의 증가(감소)	519,660,151	34,012,592	(2,870,535)

퇴직보험예치금의감소(증가)	(350,325,160)	244,513,231	1,771,053,157

국민연금전환금의감소(증가)	823,100	826,650	2,003,000

해외사업환산이익의증가(감소)	295,726,073

법인세납부(환급)	(207,538,811)	240,292,520	(995,053,573)

투자활동현금흐름	(1,623,927,755)	(6,620,868,126)	(1,253,303,659)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	1,259,384,877	274,533,248

이자수취	82,788,118	68,380,882	85,366,465

배당금수취	163,179,130	187,200,000	4,800,000

단기금융상품의감소	(500,000,000)	(12,000,000)	0

단기대여금의 감소	0	0	786,289,370

매도가능금융자산의 처분	951,632,781	173,333,334	66,666,667

장기금융상품의 감소	0	0	1,780,000

기타금융자산의 처분	0	31,105,690	0

건물의 처분	0	37,597,000	0

시설장치의처분	0	1,627,497	0

기계장치의 처분	23,272,727	14,000,000	25,000,000

공구와기구의 처분	0	4,779,660	0

차량운반구의 처분	16,190,909	121,887,091	68,912,730

비품의 처분	30,923,332	3,292,843	0

무형자산의 처분	98,169,865	0	0

보증금의 감소	293,758,142	99,260,000	72,286,996

단기금융상품의 처분	0	0	0

단기금융상품의 취득	(227,079,776)	(2,292,832)	(8,469,576)

단기대여금의 취득	494,364,043	(52,590,834)	(100,759,794)

장기대여금의 취득	(113,108,975)	(1,474,214,859)	0

장기금융상품의 취득	(3,254,856)	320,647,026	(3,779,000)

관계기업투자주식의 취득	(84,136,329)	(1,801,869,156)	(804,619,051)

종속기업투자주식의취득	0	(2,937,123,090)	0

매도가능금융자산의 취득	0	0	(50,163,440)

기타금융자산의 취득	(619,330,225)	(1,919,857,091)	0

정부보조금의 증가	0	0	13,013,000

보증금의증가	(191,637,000)	(117,276,146)	(103,924,260)

무형자산의 취득	0	(123,059,948)	(100,914,300)

토지의 취득	0	0	(497,609,245)

기계장치의 취득	(132,844,300)	(5,985,654)	(223,537,000)

시설장치의취득	0	0	0

차량운반구의 취득	(258,043,614)	(173,997,293)	(129,415,789)

공구와기구의취득	(127,380,000)	(56,020,000)	(620,000)

비품의 취득	(77,802,727)	(13,125,000)	(204,185,837)

건설중인자산의 취득	(1,443,589,000)	(253,952,123)	(423,954,843)

재무활동현금흐름	(861,062,703)	6,311,545,989	(3,625,103,254)

단기차입금의 증가	127,318,486,302	71,277,003,756	132,903,542,513

장기차입금의 증가	(1,543,386,580)	1,606,943,750	149,000,000

정부보조금의 수령	0	269,500,000	93,300,000

임대보증금의 감소	44,892,381	(6,000,000)	0

이자의 지급	(653,573,206)	(320,314,217)	(270,945,767)

유상증자	0	12,698,407,000	0

배당금지급	(519,931,600)	0	0

신주발행비 지급	0	(213,994,300)	0

유동성장기차입금의 상환	(252,550,000)	0	0

단기차입금의 상환	(125,255,000,000)	(79,000,000,000)	(136,500,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	531,125,716	11,628,333,714	(6,752,460,075)

기초현금및현금성자산	16,374,691,212	4,755,569,462	11,427,160,189

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(424,262,281)	(9,211,964)	80,869,348

기말현금및현금성자산	16,481,554,647	16,374,691,212	4,755,569,462

※ 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 적용하여 작성하였으며 제6기말, 제7(전)기말 및 제8(당)기말 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았습니다.