KC코트렐 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 반기말 2020.06.30 현재
제 10 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 반기말	제 10 기말

자산

비유동자산	92,633,542,538	91,109,386,657

유형자산	40,433,646,840	41,502,164,375

장기매출채권	18,304,382,778	17,833,862,340

기타비유동채권	1,841,444,697	1,442,613,315

관계기업주식	5,365,045,060	5,645,620,323

영업권	1,651,032,929	1,651,032,929

무형자산	3,110,083,321	3,194,767,759

기타비유동금융자산	16,660,305,293	14,631,742,499

기타비유동비금융자산	302,699,980	312,533,802

이연법인세자산	4,964,901,640	4,895,049,315

유동자산	218,776,440,173	240,910,194,305

재고자산	26,852,044,731	30,656,330,739

매출채권	44,633,322,715	56,302,097,553

미청구매출채권	54,553,496,281	45,746,989,066

기타유동채권	72,891,217,926	55,534,582,581

유동성장기채권	1,326,707,878	1,197,806,031

파생상품자산	56,733,213	644,582,888

당기법인세자산	171,005,106	528,588,675

기타유동금융자산	2,280,939,853	782,244,649

현금및현금성자산	16,010,972,470	49,516,972,123

자산총계	311,409,982,711	332,019,580,962

자본

지배지분	65,550,723,986	75,465,975,557

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(2,965,859,690)	(2,965,859,690)

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,365,066,359	9,619,592,764

이익잉여금(결손금)	23,289,402,091	32,950,127,257

비지배지분	752,153,565	762,722,817

자본총계	66,302,877,551	76,228,698,374

부채

비유동부채	44,890,474,180	40,326,847,043

장기차입금	4,392,200,000	4,564,520,000

장기매입채무	22,472,069,699	17,676,557,543

기타비유동충당부채	10,083,712,859	10,016,703,351

퇴직급여채무	3,263,179,075	3,119,039,493

기타비유동금융부채	4,679,312,547	4,950,026,656

유동부채	200,216,630,980	215,464,035,545

단기차입금	48,503,962,916	10,327,080,000

유동성장기차입금	344,640,000	284,640,000

매입채무	51,697,202,259	67,874,366,192

기타유동부채	31,778,914,624	52,329,060,869

기타유동충당부채	577,930,037	716,609,798

초과청구매출채권	65,830,506,376	80,552,710,366

당기법인세부채	143,013,681	3,014,020,165

파생상품부채	1,340,461,087	365,548,155

부채총계	245,107,105,160	255,790,882,588

자본과부채총계	311,409,982,711	332,019,580,962

연결 포괄손익계산서
제 11 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 10 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	86,810,768,074	184,897,631,555	56,034,109,730	106,052,948,837

매출원가	84,938,571,783	175,635,733,803	49,842,587,435	94,028,758,150

매출총이익	1,872,196,291	9,261,897,752	6,191,522,295	12,024,190,687

판매비와관리비	7,818,381,823	14,921,841,139	6,016,274,429	11,848,904,471

영업이익(손실)	(5,946,185,532)	(5,659,943,387)	175,247,866	175,286,216

기타이익	2,188,609,314	7,545,414,591	1,603,036,122	4,107,812,179

기타손실	1,201,004,767	10,714,214,733	979,604,543	3,637,161,173

지분법이익	266,776,087	414,486,630	191,346,749	428,311,903

지분법손실	441,460	365,035,664	73,131,754	105,294,043

금융수익	164,977,215	319,538,083	112,068,245	234,200,148

금융원가	381,925,527	639,689,663	87,721,230	258,190,382

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,909,194,670)	(9,099,444,143)	941,241,455	944,964,848

법인세비용	129,884,986	91,711,001	577,150,953	708,049,384

당기순이익(손실)	(5,039,079,656)	(9,191,155,144)	364,090,502	236,915,464

기타포괄손익	16,474,590	(299,026,679)	(125,592,864)	(36,926,924)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(1,242,860)	18,773,457	44,182,439	49,023,068

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,740,148)	(5,700,575)	24,182,121	27,631,854

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,497,288	24,474,032	20,000,318	21,391,214

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	17,717,450	(317,800,136)	(169,775,303)	(85,949,992)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	17,717,450	(317,800,136)	(68,305,325)	15,519,986

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	(101,469,978)	(101,469,978)

총포괄손익 합계	(5,022,605,066)	(9,490,181,823)	238,497,638	199,988,540

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	(5,079,214,135)	(9,226,024,591)	1,593,335,618	1,462,784,470

비지배지분	40,134,479	34,869,447	(1,229,245,116)	(1,225,869,006)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(5,062,739,545)	(9,525,251,571)	1,468,053,018	1,426,167,810

비지배지분	40,134,479	35,069,748	(1,229,555,380)	(1,226,179,270)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(391)	(710)	123	113

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(391)	(710)	123	113

연결 자본변동표
제 11 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 10 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	9,350,484,267	32,888,363,579	77,950,022,201	(222,577,518)	77,727,444,683

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,462,784,470	1,462,784,470	(1,225,869,006)	236,915,464

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	15,519,986	0	15,519,986	0	15,519,986

확정급여제도의 재측정요소	0	0	28,388,155	0	28,388,155	(756,301)	27,631,854

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	20,945,177	0	20,945,177	446,037	21,391,214

지분법자본변동	0	0	(101,469,978)	0	(101,469,978)	0	(101,469,978)

기타포괄손익합계	0	0	(36,616,660)	0	(36,616,660)	(310,264)	(36,926,924)

총포괄손익합계	0	0	(36,616,660)	1,462,784,470	1,426,167,810	(1,226,179,270)	199,988,540

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	0	0	104,000,000	(1,144,000,000)	(1,040,000,000)	(69,150,000)	(1,109,150,000)

연결범위변동 등	0	(2,311,558,971)	0	0	(2,311,558,971)	2,311,558,971	0

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	(28,388,155)	23,764,868	(4,623,287)	0	(4,623,287)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	(2,311,558,971)	75,611,845	(1,120,235,132)	(3,356,182,258)	2,242,408,971	(1,113,773,287)

2019.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,899,615,384	9,389,479,452	33,230,912,917	76,020,007,753	793,652,183	76,813,659,936

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,619,592,764	32,950,127,257	75,465,975,557	762,722,817	76,228,698,374

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(9,226,024,591)	(9,226,024,591)	34,869,447	(9,191,155,144)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(317,800,136)	0	(317,800,136)	0	(317,800,136)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(5,700,575)	0	(5,700,575)	0	(5,700,575)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	24,273,731	0	24,273,731	200,301	24,474,032

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	(299,226,980)	0	(299,226,980)	200,301	(299,026,679)

총포괄손익합계	0	0	(299,226,980)	(9,226,024,591)	(9,525,251,571)	35,069,748	(9,490,181,823)

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	0	0	39,000,000	(429,000,000)	(390,000,000)	(45,639,000)	(435,639,000)

연결범위변동 등	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	5,700,575	(5,700,575)	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	44,700,575	(434,700,575)	(390,000,000)	(45,639,000)	(435,639,000)

2020.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,365,066,359	23,289,402,091	65,550,723,986	752,153,565	66,302,877,551

연결 현금흐름표
제 11 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 10 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 반기	제 10 기 반기

영업활동현금흐름	(64,274,000,755)	(3,523,554,629)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(61,574,253,687)	(1,562,554,578)

당기순이익(손실)	(9,191,155,144)	236,915,464

당기순이익조정을 위한 가감	5,950,109,886	3,383,223,038

이자비용	639,689,663	258,190,382

이자수익	(314,163,083)	(229,450,148)

외화환산손실	2,621,519,754	300,213,200

외화환산이익	(1,781,624,394)	(1,340,348,100)

배당금수익	(5,375,000)	(4,750,000)

지분법이익	(414,486,630)	(428,311,903)

지분법손실	365,035,664	105,294,043

법인세비용	91,711,001	708,049,384

감가상각비	1,226,227,033	1,215,708,614

무형자산상각비	394,054,369	394,077,189

무형자산손상차손	0	511,000,000

파생금융자산평가손실	1,985,043,975	339,771,996

대손상각비	30,728,518	149,548,195

기타의 대손상각비	66,715,509	0

대손충당금환입	(2,931,893)	(134,700,523)

경상연구개발비	84,968,192	145,923,868

퇴직급여	1,293,568,740	1,086,704,926

유형자산처분손실	77,428	2,200,000

하자보수충당부채전입	1,773,983,786	823,819,220

하자보수충당부채환입	(432,824,448)	(428,011,519)

공사손실충당부채전입	2,191,273,099	681,995,003

공사손실충당부채환입	(3,417,529,301)	(772,256,334)

파생상품평가이익	(422,281,368)	0

유형자산처분이익	(23,270,728)	(1,444,455)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(58,333,208,429)	(5,182,693,080)

매출채권의 감소(증가)	12,085,648,875	7,274,999,534

미청구공사의 감소(증가)	(8,806,507,215)	(10,832,350,210)

미수금의 감소(증가)	(17,879,373,778)	(7,210,529,706)

선급금의 감소(증가)	681,852,757	(4,520,730,247)

선급비용의 감소(증가)	2,504,308,221	(1,888,041,952)

파생상품자산의 감소(증가)	1,010,131,043	0

부가세대급금의감소(증가)	(2,627,235,189)	(1,032,031,696)

기타유동자산의 감소(증가)	(9,464,345)	4,790,078

재고자산의 감소(증가)	3,804,286,008	(6,326,533,378)

장기매출채권의 감소(증가)	(414,823,880)	3,057,924,357

선급기술도입비의 감소(증가)	(46,200,234)	0

매입채무의 증가(감소)	(16,177,163,933)	6,814,315,201

장기매입채무의 증가(감소)	4,795,512,156	1,121,049,236

미지급금의 증가(감소)	(20,297,383,030)	966,747,161

선수금의 증가(감소)	(1,626,522,724)	813,738,248

초과청구공사의 증가(감소)	(14,722,203,990)	5,413,400,177

예수금의 증가(감소)	2,560,513,545	585,334,043

미지급비용의 증가(감소)	369,903,230	382,216,701

미지급배당금의 증가(감소)	(901,110)	0

하자보수충당부채의 증가(감소)	(53,276,210)	(174,979,503)

파생상품부채의 증가(감소)	(1,010,131,043)

예수부가세의 증가(감소)	(1,281,634,645)	389,932,874

연차충당부채의증가(감소)	(37,872,520)	21,418,183

퇴직금의지급	(1,112,540,528)	(1,176,422,103)

퇴직보험예치금의감소(증가)	(42,129,890)	1,133,059,922

법인세납부(환급)	(2,699,747,068)	(1,961,000,051)

투자활동현금흐름	(3,894,542,523)	(6,540,227,842)

이자수취	200,767,043	67,157,569

배당금수취	5,375,000	4,750,000

단기금융상품의감소	206,766,216	0

단기대여금의 감소	1,907,496,863	295,942,805

장기대여금의감소	0	148,057,908

장기금융상품의감소	1,160,069	0

기계장치의 처분	666,717	0

차량운반구의 처분	23,272,728	1,445,455

비품의 처분	5,485,373	0

보증금의 감소	443,639,040	101,791,164

단기금융상품의증가	(1,706,900,781)	(3,729,178)

단기대여금의증가	(378,793,053)	(334,429,450)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,913,090,018)	(3,795,550,828)

장기미수금의증가	(393,536,802)	(574,082,479)

장기금융상품의증가	(1,679,554,146)	(3,583,026)

장기선급비용의증가	0	(30,485,000)

관계기업투자주식의 취득	0	(680,000,000)

매도가능증권의취득	0	(300,000,000)

기타투자자산의취득	0	(5,845,200)

보증금의증가	(265,116,845)	(210,399,057)

무형자산의 취득	(6,369,931)	(443,504,624)

기계장치의 취득	(6,700,000)	(42,545,330)

차량운반구의 취득	(65,611,033)	(397,506,195)

공구와기구의취득	(1,470,000)	(25,200,000)

비품의 취득	(50,028,963)	(160,436,680)

건설중인자산의 취득	(222,000,000)	(152,075,696)

재무활동현금흐름	34,746,642,327	7,886,255,753

단기차입금의 증가	136,598,158,951	46,212,088,800

임대보증금의 증가	0	(105,078,411)

임대보증금의 감소	(22,800,711)	0

이자의 지급	(654,459,833)	(304,719,979)

배당금지급	(435,639,000)	(1,109,092,880)

미지급금의감소	0	(2,430,000,000)

단기차입금의 상환	(99,968,736,035)	(33,615,491,573)

장기차입금의 상환	(112,320,000)	(112,320,000)

리스부채의상환	(657,561,045)	(649,130,204)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,421,900,951)	(2,177,526,718)

기초현금및현금성자산	49,516,972,123	14,282,227,849

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(84,098,702)	68,754,481

기말현금및현금성자산	16,010,972,470	12,173,455,612