KC코트렐 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 반기말 2018.06.30 현재
제 8 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 반기말	제 8 기말

자산

비유동자산	72,792,884,442	74,605,107,650

유형자산	35,711,245,517	36,190,015,608

관계기업주식	8,240,474,328	7,941,309,203

기타비유동채권	0	0

장기매출채권	17,814,821,605	19,782,653,206

영업권	1,651,032,929	1,651,032,929

무형자산	1,290,881,002	728,564,749

기타비유동금융자산	7,633,064,257	7,885,422,312

기타비유동비금융자산	451,364,804	426,109,643

이연법인세자산	0	0

유동자산	141,508,085,255	105,650,600,817

재고자산	12,254,588,068	7,329,518,711

매출채권	56,044,158,138	36,051,504,979

미청구매출채권	18,309,112,676	29,546,407,964

기타유동채권	20,734,544,786	14,806,035,551

유동성장기채권	863,364,812	181,120,430

파생상품자산	0	855,779,168

당기법인세자산	222,200,726	39,556,460

기타유동금융자산	1,158,970,477	359,122,907

현금및현금성자산	31,921,145,572	16,481,554,647

자산총계	214,300,969,697	180,255,708,467

자본

지배지분	74,519,316,816	76,194,088,368

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(150,940,871)	(150,940,871)

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,409,738,494	8,545,319,493

이익잉여금(결손금)	29,398,403,967	31,937,594,520

비지배지분	423,503,440	1,503,387,559

자본총계	74,942,820,256	77,697,475,927

부채

비유동부채	15,848,796,569	14,344,420,171

장기차입금	1,281,480,000	913,800,000

장기매입채무	6,626,021,327	6,157,174,888

기타비유동충당부채	3,290,824,740	3,612,377,178

퇴직급여채무	3,779,113,184	2,761,554,440

기타비유동금융부채	134,247,110	55,049,196

비유동파생상품부채	0	0

이연법인세부채	737,110,208	844,464,469

유동부채	123,509,352,872	88,213,812,369

단기차입금	22,708,829,148	3,390,490,058

유동성장기차입금	224,640,000	219,650,000

매입채무	22,791,590,488	26,920,332,119

기타유동부채	13,407,622,534	15,912,090,758

초과청구매출채권	64,282,026,526	41,358,645,409

당기법인세부채	94,644,176	412,604,025

파생상품부채	0	0

부채총계	139,358,149,441	102,558,232,540

자본과부채총계	214,300,969,697	180,255,708,467

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제45(전)기말 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제46(당)기 반기말 재무정보는 검토를 받았습니다.

연결 포괄손익계산서
제 9 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 8 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	34,281,264,977	62,934,394,957	37,683,022,905	84,637,099,346

매출원가	31,787,878,227	60,169,140,026	34,119,545,599	78,119,693,881

매출총이익	2,493,386,750	2,765,254,931	3,563,477,306	6,517,405,465

판매비와관리비	4,335,483,909	8,958,336,642	4,512,547,713	8,543,702,616

영업이익(손실)	(1,842,097,159)	(6,193,081,711)	(949,070,407)	(2,026,297,151)

기타이익	6,270,453,487	7,665,523,660	(1,072,202,064)	7,053,823,965

기타손실	1,008,474,559	1,918,239,338	(792,075,111)	2,659,303,832

지분법이익	143,095,383	404,784,266	1,325,795,435	1,771,917,635

지분법손실	835,747,050	835,747,050	0	0

금융수익	20,913,023	107,108,740	71,002,845	128,531,550

금융원가	123,097,914	186,977,699	208,764,995	263,572,973

법인세비용차감전순이익(손실)	2,625,045,211	(956,629,132)	(41,164,075)	4,005,099,194

법인세비용	208,979,212	(285,752,523)	288,080,062	1,201,686,986

당기순이익(손실)	2,416,065,999	(670,876,609)	(329,244,137)	2,803,412,208

기타포괄손익	479,379,368	601,640,784	138,550,227	82,956,330

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(46,372,557)	(78,118,217)	78,631,580	99,736,801

보험수리적손익	(46,372,557)	(78,118,217)	78,631,580	99,736,801

당기손익으로 재분류될 수 있는 세후기타포괄손익	525,751,925	679,759,001	59,918,647	(16,780,471)

해외사업환산손익	(188,330,234)	(171,212,143)	(2,377,369)	6,900,009

매도가능금융자산평가손익	2,025,627	16,608,652	60,663,944	(36,230,995)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	712,056,532	834,362,492	1,632,072	12,550,515

총포괄손익 합계	2,895,445,367	(69,235,825)	(190,693,910)	2,886,368,538

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	2,164,263,406	305,773,280	(262,692,631)	2,876,269,808

비지배지분	251,802,593	(976,649,889)	(66,551,506)	(72,857,600)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	2,644,686,361	909,438,442	(125,398,018)	2,957,896,636

비지배지분	250,759,006	(978,674,267)	(65,295,892)	(71,528,098)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	166	24	(20)	221

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	166	24	(20)	221

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제45(전)기 반기, 제46(당)기 반기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받았습니다.

연결 자본변동표
제 9 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 8 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,581,227,364	24,674,733,511	68,967,135,230	1,344,877,838	70,312,013,068

회계정책변경 누적효과	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	0	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	2,876,269,808	2,876,269,808	72,857,600	2,803,412,208

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	6,843,472	6,843,472	56,537	6,900,009

보험수리적손익	0	0	98,448,631	0	98,448,631	1,288,170	99,736,801

매도가능금융자산평가손익	0	0	12,509,183	0	12,509,183	41,332	12,550,515

지분법자본변동	0	0	36,230,995	0	36,230,995	0	36,230,995

이자율스왑평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	81,570,291	0	81,570,291	1,386,039	82,956,330

총포괄손익합계	0	0	81,570,291	2,876,269,808	2,957,840,099	71,471,561	2,886,368,538

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0

배당금의지급	0	0	52,000,000	572,000,000	520,000,000	0	520,000,000

임의적립금 이입	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 잉여분 처분효과	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장처분효과	0	0	0	0	0	0	0

당기 보험수리적손익등 기타변동	0	0	98,448,631	98,448,631	0	0	0

전기말 보험수리적손익등 기타변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	46,448,631	473,551,369	520,000,000	0	520,000,000

2017.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,616,349,024	27,077,451,950	71,404,975,329	1,273,406,277	72,678,381,606

2018.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,545,319,493	31,937,594,520	76,194,088,368	1,503,387,559	77,697,475,927

회계정책변경 누적효과	(1,339,059,846)	(1,339,059,846)	(1,339,059,846)

수정후 기초자본	6,500,000,000	29,211,174,355	8,545,319,493	30,598,534,674	74,855,028,522	1,503,387,559	76,358,416,081

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	305,773,280	305,773,280	976,649,889	670,876,609

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	116,362,291	116,362,291	54,849,852	171,212,143

보험수리적손익	0	0	75,903,987	0	75,903,987	2,214,230	78,118,217

매도가능금융자산평가손익	0	0	16,418,800	0	16,418,800	189,852	16,608,652

지분법자본변동	0	0	834,362,492	0	834,362,492	0	834,362,492

이자율스왑평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	658,515,014	0	658,515,014	56,874,230	601,640,784

총포괄손익합계	0	0	658,515,014	305,773,280	964,288,294	1,033,524,119	69,235,825

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0

배당금의지급	0	0	130,000,000	1,430,000,000	1,300,000,000	46,360,000	1,346,360,000

임의적립금 이입	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 잉여분 처분효과	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장처분효과	0	0	0	0	0	0	0

당기 보험수리적손익등 기타변동	0	0	75,903,987	75,903,987	0	0	0

전기말 보험수리적손익등 기타변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	205,903,987	2,844,963,833	2,639,059,846	46,360,000	2,685,419,846

2018.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	9,409,738,494	29,398,403,967	74,519,316,816	423,503,440	74,942,820,256

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제45(전)기 반기, 제46(당)기 반기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받았습니다.

연결 현금흐름표
제 9 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 8 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 반기	제 8 기 반기

영업활동현금흐름	(2,593,318,156)	(3,762,496,377)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(2,109,962,720)	(3,553,584,333)

당기순이익(손실)	(670,876,609)	2,803,412,208

당기순이익조정을 위한 가감	(3,096,378,358)	(2,507,460,387)

이자비용	186,977,699	263,572,973

이자수익	(101,098,740)	(123,731,550)

외화환산손실	1,142,894,061	1,033,196,265

외화환산이익	(3,140,087,380)	(259,100,544)

배당금수익	(6,010,000)	(4,800,000)

지분법이익	(404,784,266)	(1,771,917,635)

지분법손실	835,747,050	0

법인세비용	(285,752,523)	1,201,686,986

감가상각비	542,410,731	506,589,465

무형자산상각비	94,147,058	76,775,024

무형자산손상차손환입	0	0

무형자산손상차손	0	0

파생금융자산평가손실	0	0

금융자산처분손실	0	0

금융상품평가손실	0	0

하자보수비	39,070,116	21,567,961

대손상각비	133,090,034	(1,276,500)

기타의 대손상각비	17,129,640	0

대손충당금환입	(266,321,488)	(26,284,177)

경상연구개발비	142,000,326	144,504,703

퇴직급여	923,717,162	1,090,474,060

유형자산처분손실	0

하자보수충당부채전입	209,245,875	107,794,902

하자보수충당부채환입	(414,630,091)	(257,963,307)

파생금융자산평가이익	0	(5,006,091,467)

유형자산처분이익	(8,339,478)	(32,608,810)

투자자산처분이익	(2,735,784,144)	0

영업권의손상차손	0	530,151,264

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,657,292,247	(3,849,536,154)

매출채권의 감소(증가)	(16,229,197,262)	(10,138,486,663)

미청구공사의 감소(증가)	11,237,295,288	2,125,812,827

미수금의 감소(증가)	(317,136,952)	(248,289,052)

선급금의 감소(증가)	(2,810,840,911)	176,988,290

선급비용의 감소(증가)	498,098,850	(501,414,716)

파생상품자산의 감소(증가)	855,779,168	0

부가세대급금의감소(증가)	(291,685,428)	1,319,156,043

선납법인세의감소(증가)	0	0

기타유동자산의 감소(증가)	11,299,484	14,140

재고자산의 감소(증가)	(4,925,069,357)	(153,053,458)

장기매출채권의 감소(증가)	(7,260,000)	(2,450,141,111)

선급기술도입비의 감소(증가)	(76,010,959)	0

매입채무의 증가(감소)	(4,128,741,631)	(13,681,153,719)

장기매입채무의 증가(감소)	0	4,737,340

미지급금의 증가(감소)	(4,068,526,849)	10,605,459,759

선수금의 증가(감소)	985,517,314	0

초과청구공사의 증가(감소)	20,373,919,023	12,843,356,483

예수금의 증가(감소)	204,401,962	35,075,256

미지급비용의 증가(감소)	312,640,686	(304,381,484)

미지급배당금의 증가(감소)	31,560

하자보수충당부채의 증가(감소)	(154,047,752)	0

파생상품부채의 증가(감소)	0	(3,862,888,189)

예수부가세의 증가(감소)	192,947,336	378,849,000

퇴직금의지급	(936,166,103)	0

퇴직금의승계	0	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,202,173)	0

퇴직보험예치금의감소(증가)	931,216,753	0

국민연금전환금의감소(증가)	30,200	823,100

해외사업환산이익의증가(감소)	0

법인세납부(환급)	(483,355,436)	(208,912,044)

투자활동현금흐름	(708,460,712)	(646,256,464)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	0

이자수취	24,617,442	37,316,553

배당금수취	345,760,000	68,050,000

단기금융상품의감소	118,271,040	(500,000,000)

단기대여금의 감소	10,419,117	0

매도가능금융자산의 처분	(50,355,635)	828,428,577

장기금융상품의 감소	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	1,029,907,941	0

기타금융자산의 처분	2,862,319,170	(47,399)

건물의 처분	0	0

시설장치의처분	0	0

기계장치의 처분	3,000,000	23,272,727

공구와기구의 처분	0	14,690,909

차량운반구의 처분	7,272,727	30,923,332

비품의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	97,321,248

보증금의 감소	12,000,000	5,000,000

단기금융상품의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	0	(12,000,000)

단기대여금의 취득	(907,180,409)	479,980,686

장기대여금의 취득	(2,982,766,240)	(45,339,344)

장기금융상품의 취득	(1,627,428)	(1,627,428)

관계기업투자주식의 취득	(182,406)	0

종속기업투자주식의취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타금융자산의 취득	0	(599,441,936)

정부보조금의 증가	0	0

보증금의증가	(365,443,717)	(265,951,313)

무형자산의 취득	(511,362,311)	0

토지의 취득	0	0

건물의 취득	(2,600,000)	0

기계장치의 취득	(94,272,432)	(131,394,300)

시설장치의취득	0	0

차량운반구의 취득	(169,208,662)	(240,062,976)

공구와기구의취득	(10,458,000)	(38,290,000)

비품의 취득	(26,570,909)	(3,330,000)

건설중인자산의 취득	0	(393,755,800)

재무활동현금흐름	18,207,193,177	5,216,821,831

단기차입금의 증가	65,746,339,090	54,622,615,847

장기차입금의 증가	480,000,000	(1,656,943,750)

정부보조금의 수령	0	0

임대보증금의 증가	79,197,914	0

임대보증금의 감소	0	(10,025,460)

이자의 지급	(216,653,827)	(268,043,206)

유상증자	0	0

배당금지급	(1,346,360,000)	(519,931,600)

신주발행비 지급	0	0

유동성장기차입금의 상환	(107,330,000)	(100,850,000)

단기차입금의 상환	(46,428,000,000)	(46,850,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,905,414,309	808,068,990

기초현금및현금성자산	16,481,554,647	16,374,691,212

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	534,176,616	(135,195,641)

기말현금및현금성자산	31,921,145,572	17,047,564,561

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제45(전)기 반기, 제46(당)기 반기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받았습니다.