KC코트렐 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회(감사) 설치 여부 당사는 보고서 작성기준일 현재 최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 2조원 미만인 회사이므로 상법 제542조의11 에 따른 감사위원회 설치 대상이 아니며, 감사위원회를 별도로 두고 있지 않습니다. 당사는 상법 제542조의10 에 따라 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근 감사 1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.

나. 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

남기홍	-	현 한국조달연구원 비상임 감사전 ㈜원방테크 CFO
전 삼일회계법인 회계사
공인회계사/미국공인회계사/세무사
중앙대학교 경영학과(학사)	예	회계사(1호 유형)	삼일회계법인 회계사 (1987 ~ 2014)공인회계사 (1987 ~ 현재)

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조 제2항에 따른 회계 ㆍ재무전문가 유형입니다.

다. 감사의 독립성 당사의 감사는 상법 제412조와 동법 제412조의4, 제412조의5 및 당사 정관 제40조의5 에 의하여 회사의 회계와 업무를 감사하고, 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있고, 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있는 등 감사의 효율적인 업무수행을 위해 필요한 내부자료를 조사할 수 있습니다. - 감사의 독립성 세부내역

구 분	성 명	추천인	활동분야	회사와의 거래	최대주주등과의 관계	임기만료	연임여부	연임횟수

감사	남기홍	이사회	회계분야 전문가	-	-	2025년 3월	초임	-

라. 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	상근 감사

송덕호(출석률:100%)	남기홍(출석률:100%)

참석여부

2022-01	2022.01.12	KC Cottrell Engineering Service 프로젝트 보증(ABG)의 건	가결	참석	선임전

KC Cottrell India 프로젝트 보증(PBG) 담보 연장의 건	가결	참석

2022-02	2022.01.24	하나은행 포괄여신한도 재약정의 건	가결	참석

2022-03	2022.02.16	안성 야적장 토지매각 계약해제 및 신규계약 체결의 건	가결	참석

신기리278-1 토지매각 계약변경의 건	가결	참석

2022-04	2022.02.23	내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	참석

내부회계관리제도 운영실태 평가보고	보고	참석

제 12 기 결산 재무제표 승인 [이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결재무제표 승인의 건	가결	참석

제 12 기 정기주주총회 소집 승인의 건	가결	참석

제 12 기 정기주주총회 보고사항 승인의 건	가결	참석

제 12 기 정기주주총회 의결사항 승인의 건	가결	참석

2022-05	2022.03.23	제2회 전환사채 발행 결정의 건	가결	참석

KC에어필터텍㈜ 운영자금대출 연대입보 연장의 건	가결	참석

임원 퇴직 위로금 지급의 건	가결	참석

Changchun KC Envirotech Co., Ltd. 금전대차계약 체결의 건	가결	참석

2022-06	2022.03.28	대표이사 김현수 선임의 건	가결	퇴임	참석

2022-07	2022.04.11	한국산업은행 금융 약정 연장의 건	가결	참석

2022-08	2022.04.26	KC Cottrell India 프로젝트 보증(ABG, PBG)의 건	가결	참석

2022-09	2022.05.16	KC Cottrell Africa Power Service (KCAPS) 운영자금대여의 건	가결	참석

2022-10	2022.06.17	한국수출입은행 차입 연장의 건	가결	참석

KC에어필터텍㈜ 운영자금대출 연대입보 연장의 건	가결	참석

KC Cottrell Vietnam 프로젝트 보증 연장의 건	가결	참석

KC Cottrell India 프로젝트 보증 연장의 건	가결	참석

2022-11	2022.07.04	제3회 전환사채 발행 결정의 건	가결	참석

2022-12	2022.07.14	제3회 전환사채 발행 일정 변경의 건	가결	참석

2022-13	2022.07.26	KC Cottrell India (KCIN) 프로젝트 보증 연장의 건	가결	참석

KC Cottrell Engineering Service(KCCES) 프로젝트 보증의 건	가결	참석

2022-14	2022.08.18	KC Cottrell Engineering Service 프로젝트 보증의 건	가결	참석

2022-15	2022.08.31	Taichung 프로젝트 대출 신청의 건	가결	참석

국민은행 무역금융대출 등 만기연장의 건	가결	참석

2022-16	2022.09.08	KC Africa 지급보증 제공의 건	가결	참석

KC Cottrell India 운영자금대출 등 신용공여의 건	가결	참석

2022-17	2022.10.13	유상증자 결정의 건	가결	참석

2022-18	2022.11.18	KC Cottrell India 운영자금대출 등 신용공여(보증)의 건	가결	참석

2022-19	2022.12.14	KC Cottrell Taiwan 대여금 기간 연장의 건	가결	참석

KC Cottrell India 운영자금대출을 위한 담보(SBLC) 연장의 건	가결	참석

내부회계관리규정 개정 등의 건	가결	참석

2022-20	2022.12.28	KC Cottrell Vietnam 프로젝트 보증 연장의 건	가결	참석

이사회 규정 개정의 건	가결	참석

※ 송덕호 상근감사는 2022년 3월 28일 임기만료 퇴임하였습니다. ※ 남기홍 상근감사는 2022년 3월 28일 신규 선임되었습니다 .

마. 결산일(2022.12.31) 이후 감사의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	상근 감사

남기홍(출석률: 100%)

찬반여부

2023-01	2023.02.23	내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	참석

내부회계관리제도 운영실태 평가보고	보고	참석

제 13 기 결산 재무제표 승인 [이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결재무제표 승인의 건	가결	참석

제 13 기 정기주주총회 소집 승인의 건	가결	참석

제 13 기 정기주주총회 보고사항 승인의 건	가결	참석

제 13 기 정기주주총회 의결사항 승인의 건	가결	참석

바. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

-	-	-	경영, 회계 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 감사 대상 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 실시하지 않았습니다.	-

사. 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	8	팀장 1명선임·과장 2명대리·사원 5명(평균 10년)	- 재무제표, 이사회, 경영전반에 관한 감사직무 수행 지원

아. 준법지원인 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 상법 제542조의13 에 따른 준법지원인 선임 대상이 아닙니다.