KC코트렐 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 11 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

비유동자산	103,244,438,745	92,861,868,537

유형자산	37,977,238,317	39,874,047,673

장기매출채권	17,140,152,059	17,054,869,256

기타비유동채권	2,182,182,690	2,709,121,894

관계기업주식	11,002,022,641	5,615,738,687

영업권	1,333,681,726	1,651,032,929

무형자산	2,401,217,213	2,758,687,043

파생상품자산	1,057,579,118	0

기타비유동금융자산	26,953,813,424	18,722,436,574

기타비유동비금융자산	164,597,953	249,150,282

이연법인세자산	3,031,953,604	4,226,784,199

유동자산	216,929,089,734	189,055,680,409

재고자산	18,908,309,500	22,445,563,179

매출채권	27,302,933,062	40,803,348,148

미청구매출채권	76,419,757,270	49,829,128,284

기타유동채권	74,448,113,920	58,491,624,899

유동성장기채권	1,659,693,358	1,457,347,194

파생상품자산	112,812,609	303,506,664

당기법인세자산	153,030,552	63,940,968

기타유동금융자산	792,950,753	2,362,145,464

현금및현금성자산	17,131,488,710	13,299,075,609

자산총계	320,173,528,479	281,917,548,946

자본

지배지분	51,169,731,016	11,302,354,403

자본금	8,800,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(2,965,859,690)	(2,965,859,690)

주식발행초과금	53,137,877,346	29,362,115,226

기타적립금	9,479,413,530	9,816,193,230

이익잉여금(결손금)	(17,281,700,170)	(31,410,094,363)

비지배지분	520,379,303	1,043,712,664

자본총계	51,690,110,319	12,346,067,067

부채

비유동부채	59,306,487,015	84,542,270,861

장기차입금	3,352,200,000	3,956,280,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	29,650,397,751	32,813,834,974

사채	9,985,343,778	9,980,485,973

장기매입채무	19,665,053,973	22,833,349,001

기타비유동충당부채	17,556,847,357	42,355,497,447

퇴직급여채무	1,855,397,089	1,320,694,847

기타비유동금융부채	3,295,822,357	4,095,963,593

파생상품부채	3,595,822,461	0

유동부채	209,176,931,145	185,029,211,018

단기차입금	59,151,107,240	58,437,819,000

유동성장기차입금	645,600,000	608,240,000

매입채무	52,660,443,584	40,427,630,041

기타유동부채	48,225,308,333	25,074,373,078

기타유동충당부채	529,154,855	555,365,873

초과청구매출채권	47,876,988,894	59,786,162,017

당기법인세부채	64,942,781	139,621,009

파생상품부채	23,385,458	0

부채총계	268,483,418,160	269,571,481,879

자본과부채총계	320,173,528,479	281,917,548,946

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	154,773,947,262	225,615,761,444	76,520,250,674	261,417,882,229

매출원가	142,099,366,410	205,190,642,948	73,594,623,878	249,230,357,681

매출총이익	12,674,580,852	20,425,118,496	2,925,626,796	12,187,524,548

판매비와관리비	10,568,717,742	17,109,792,212	7,827,995,712	22,749,836,851

영업이익(손실)	2,105,863,110	3,315,326,284	(4,902,368,916)	(10,562,312,303)

기타이익	10,958,953,345	16,004,418,470	232,315,824	7,777,730,415

기타손실	7,733,593,081	9,293,065,098	957,827,616	11,672,042,349

지분법이익	5,535,137,629	5,693,978,296	122,550,897	537,037,527

지분법손실	(12,842,805)	0	1,342,638	366,378,302

금융수익	160,386,246	248,792,097	85,192,791	404,730,874

금융원가	1,169,390,069	1,766,281,633	682,227,489	1,321,917,152

법인세비용차감전순이익(손실)	9,870,199,985	14,203,168,416	(6,103,707,147)	(15,203,151,290)

법인세비용	739,126,407	672,062,154	(737,156,410)	(645,445,409)

당기순이익(손실)	9,131,073,578	13,531,106,262	(5,366,550,737)	(14,557,705,881)

기타포괄손익	(248,198,782)	359,522,529	47,950,180	(251,076,499)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(58,956,157)	690,807,076	(10,901,664)	7,871,793

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(59,722,896)	684,694,541	(13,052,448)	(18,753,023)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	766,739	6,112,535	2,150,784	26,624,816

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(189,242,625)	(331,284,547)	58,851,844	(258,948,292)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(224,191,038)	(366,232,960)	58,851,844	(258,948,292)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	34,948,413	34,948,413	0	0

총포괄손익 합계	8,882,874,796	13,890,628,791	(5,318,600,557)	(14,808,782,380)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	8,922,223,389	13,440,606,251	(5,431,112,465)	(14,657,137,056)

비지배지분	208,850,189	90,500,011	64,561,728	99,431,175

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	8,664,192,334	13,791,642,540	(5,383,167,977)	(14,908,419,548)

비지배지분	218,682,462	98,986,251	64,567,420	99,637,168

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	534	943	(418)	(1,127)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	534	943	(418)	(1,127)

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,619,592,764	32,950,127,257	75,465,975,557	762,722,817	76,228,698,374

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(14,657,137,056)	(14,657,137,056)	99,431,175	(14,557,705,881)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(258,948,292)	0	(258,948,292)	0	(258,948,292)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(18,753,023)	0	(18,753,023)	0	(18,753,023)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	26,418,823	0	26,418,823	205,993	26,624,816

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	(251,282,492)	0	(251,282,492)	205,993	(251,076,499)

총포괄손익합계	0	0	(251,282,492)	(14,657,137,056)	(14,908,419,548)	99,637,168	(14,808,782,380)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	39,000,000	(429,000,000)	(390,000,000)	(45,639,000)	(435,639,000)

연결범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	18,753,023	(18,753,023)	0	0	0

전기말 확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	0	213,863,907	213,863,907	0	213,863,907

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	57,753,023	(233,889,116)	(176,136,093)	(45,639,000)	(221,775,093)

2020.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,426,063,295	18,059,101,085	60,381,419,916	816,720,985	61,198,140,901

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,816,193,230	(31,410,094,363)	11,302,354,403	1,043,712,664	12,346,067,067

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	10,896,322,300	10,896,322,300	(54,897,357)	10,841,424,943

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(374,818,951)	0	(374,818,951)	8,585,991	(366,232,960)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	684,836,436	0	684,836,436	(141,895)	684,694,541

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	6,070,391	0	6,070,391	42,144	6,112,535

지분법자본변동	0	0	34,948,413	0	34,948,413	0	34,948,413

기타포괄손익합계	0	0	351,036,289	0	351,036,289	8,486,240	359,522,529

총포괄손익합계	0	0	351,036,289	13,440,606,251	13,791,642,540	98,986,251	13,890,628,791

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	2,300,000,000	23,775,762,120	0	0	26,075,762,120	0	26,075,762,120

연차배당	0	0	0	0	0	(60,426,000)	60,426,000

연결범위의 변동	0	0	(2,979,553)	2,951,506	(28,047)	(561,893,612)	(561,921,659)

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	(684,836,436)	684,836,436	0	0	0

전기말 확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	2,300,000,000	23,775,762,120	(687,815,989)	687,787,942	26,075,734,073	(622,319,612)	25,453,414,461

2021.09.30 (기말자본)	8,800,000,000	50,172,017,656	9,479,413,530	(17,281,700,170)	51,169,731,016	520,379,303	51,690,110,319

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	(14,971,627,020)	(73,979,802,569)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(15,052,436,317)	(71,301,792,526)

당기순이익(손실)	13,531,106,262	(14,557,705,881)

당기순이익조정을 위한 가감	(11,760,623,755)	10,117,402,318

이자비용	1,766,281,633	1,321,917,152

이자수익	(244,792,097)	(399,355,874)

외화환산손실	1,104,084,283	2,426,781,037

외화환산이익	(3,326,366,956)	(1,279,385,992)

배당금수익	(4,000,000)	(5,375,000)

지분법이익	(5,693,978,296)	(537,037,527)

지분법손실	0	366,378,302

법인세비용	672,062,154	(645,445,409)

감가상각비	1,711,972,409	1,836,466,231

무형자산상각비	601,045,236	599,205,083

파생상품평가손실	3,619,207,919	1,043,269,319

잡이익	72,469,507	0

잡손실	2,000,000	0

매출채권처분손실	3,428,183	0

대손상각비(판)	11,445,372	(18,313,750)

기타의 대손상각비	247,604,038	31,197,413

대손충당금환입	(452,930)	(19,510,292)

경상연구개발비	127,953,533	127,455,127

퇴직급여	1,621,132,680	1,927,602,102

유형자산처분손실	4,791,983	76,952

매도가능증권처분손실	228,462,461	0

매도가능증권처분이익	(3,452,015)	0

하자보수충당부채전입	1,470,685,772	2,314,557,442

하자보수충당부채환입	(232,681,564)	(562,643,434)

공사손실충당부채전입	831,664,633	7,865,086,652

공사손실충당부채환입	(13,039,278,627)	(5,770,721,676)

종속기업주식처분이익	(2,214,351,067)	0

파생상품평가이익	(1,073,876,201)	(470,639,389)

유형자산처분이익	(23,685,798)	(34,162,151)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(16,822,918,824)	(66,861,488,963)

매출채권의 감소(증가)	15,620,994,324	24,156,502,489

미청구공사의 감소(증가)	(37,562,428,229)	(15,888,381,753)

미수금의 감소(증가)	(413,160,404)	(8,284,338,714)

선급금의 감소(증가)	(13,101,555,146)	(539,564,533)

선급비용의 감소(증가)	1,941,673,924	4,540,616,930

파생상품자산의 감소(증가)	206,991,138	1,010,131,043

부가세대급금의감소(증가)	(3,856,686,888)	(712,623,146)

기타유동자산의 감소(증가)	25,252,917	(7,503,936)

재고자산의 감소(증가)	3,562,633,679	1,677,730,740

장기매출채권의 감소(증가)	322,571,033	1,062,359,242

선급기술도입비의 감소(증가)	0	(49,200,234)

매입채무의 증가(감소)	11,087,504,825	(27,024,953,513)

장기매입채무의 증가(감소)	(2,947,411,522)	5,202,699,784

미지급금의 증가(감소)	(2,974,777,790)	(27,489,618,660)

선수금의 증가(감소)	1,390,726,629	(444,219,065)

초과청구공사의 증가(감소)	(630,558,745)	(21,096,089,833)

예수금의 증가(감소)	6,192,746,397	997,859,364

미지급비용의 증가(감소)	373,446,547	(50,310,796)

미지급배당금의 증가(감소)	0	(901,110)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(116,228,567)	(129,559,075)

파생상품부채의 증가(감소)	0	(1,010,131,043)

예수부가세의 증가(감소)	4,173,558,909	(1,455,163,212)

퇴직금의지급	(2,885,903,938)	(1,773,614,034)

퇴직보험예치금의감소(증가)	2,766,852,083	445,838,202

국민연금전환금의감소(증가)	840,000	945,900

법인세납부(환급)	80,809,297	(2,678,010,043)

투자활동현금흐름	(3,394,360,638)	(5,635,145,968)

종속기업 지분변동에 따른 순현금흐름	(960,487,566)	0

이자 수취	48,396,231	198,606,083

배당금 수취	356,500,000	335,375,000

단기금융상품의감소	5,828,436	206,507,255

단기대여금의 감소	388,820,438	405,834,910

매도가능금융자산의 처분	314,130,140	0

장기미수금의감소	2,252,870,024	0

장기금융상품의감소	0	1,124,915

회원권의처분	8,514,157	0

회원권의처분	122,000,000	0

종속기업투자자산의처분	5,666,360,000	0

건물의 처분	2,645,455	0

기계장치의 처분	21,571,338	9,916,297

차량운반구의 처분	71,799,999	42,052,400

비품의 처분	454,545	10,245,299

보증금의 감소	144,355,019	469,126,770

단기금융상품의증가	(15,950,000)	(1,706,900,781)

단기대여금의증가	(533,448,096)	(395,661,176)

장기대여금의증가	0	(1,917,043,667)

장기미수금의증가	(1,725,899,167)	(563,509,569)

장기금융상품의증가	(5,608,069,414)	(1,682,051,679)

매도가능증권의취득	(2,400,000,000)	0

보증금의증가	(387,396,256)	(283,262,783)

무형자산의 취득	(21,786,700)	(70,389,096)

회원권의취득	(308,611,717)	0

기계장치의 취득	(21,250,000)	(6,700,000)

차량운반구의 취득	(39,715,000)	(243,050,961)

공구와기구의 취득	(110,390,910)	(22,470,000)

비품의 취득	(331,801,594)	(72,895,185)

건설중인자산의 취득	(333,800,000)	(350,000,000)

재무활동현금흐름	21,705,981,691	44,900,103,448

유상증자	26,075,762,120	0

단기차입금의 증가	178,075,822,374	206,610,510,976

임대보증금의 증가	59,588,265	0

임대보증금의 감소	0	(22,560,056)

이자의 지급	(1,449,888,873)	(847,341,326)

배당금의 지급	(60,426,000)	(435,639,000)

단기차입금의상환	(179,448,000,987)	(159,219,604,339)

장기차입금의 상환	(566,720,000)	(198,480,000)

리스부채의 상환	(980,155,208)	(986,782,807)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,339,994,033	(34,714,845,089)

기초현금및현금성자산	13,299,075,609	49,516,972,123

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	492,419,068	(320,188,539)

기말현금및현금성자산	17,131,488,710	14,481,938,495