KC코트렐 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 2022.12.31 현재
제 12 기 2021.12.31 현재
제 11 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

비유동자산	58,471,206,560	93,301,656,916	92,861,868,537

유형자산	4,177,065,441	6,136,859,090	39,874,047,673

영업권	642,000,000	1,333,681,726	1,651,032,929

영업권 이외의 무형자산	1,789,475,609	2,435,229,864	2,758,687,043

이연법인세자산	0	2,791,052,769	4,226,784,199

파생상품자산	0	60,401,838	0

관계기업주식	6,729,423,662	11,422,849,529	5,615,738,687

장기매출채권	15,670,521,904	18,904,792,092	17,054,869,256

기타비유동채권	1,288,493,079	1,787,090,311	2,709,121,894

기타비유동금융자산	28,095,779,118	25,824,363,184	18,722,436,574

기타비유동비금융자산	78,447,747	136,824,285	249,150,282

비유동매각예정자산	0	22,468,512,228	0

유동자산	265,002,514,123	291,775,302,624	189,055,680,409

재고자산	25,990,809,793	19,464,514,083	22,445,563,179

매출채권	60,708,080,406	40,438,111,212	40,803,348,148

미청구매출채권	87,240,665,767	76,761,787,442	49,829,128,284

기타유동채권	38,962,235,808	57,963,956,231	58,491,624,899

유동성장기채권	1,518,897,057	1,703,997,121	1,457,347,194

기타유동금융자산	8,368,341,234	361,171,296	2,362,145,464

파생상품자산	218,642,897	786,590,755	303,506,664

당기법인세자산	256,486,963	161,288,156	63,940,968

현금및현금성자산	14,654,384,995	89,282,089,353	13,299,075,609

유동매각예정자산	27,083,969,203	4,851,796,975	0

자산총계	323,473,720,683	385,076,959,540	281,917,548,946

자본

지배지분	56,158,678,553	49,054,783,775	11,302,354,403

자본금	17,300,228,000	8,800,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	69,368,043,278	50,434,510,656	26,396,255,536

기타포괄손익누계액	746,573,997	319,916,109	1,017,393,230

이익잉여금(결손금)	(31,256,166,722)	(10,499,642,990)	(22,611,294,363)

비지배지분	596,005,164	896,390,823	1,043,712,664

자본총계	56,754,683,717	49,951,174,598	12,346,067,067

부채

비유동부채	36,802,111,307	69,784,182,908	84,542,270,861

기타비유동충당부채	8,197,847,844	13,543,054,897	42,355,497,447

기타비유동금융부채	943,133,623	2,470,114,903	4,095,963,593

장기매입채무 및 기타비유동채무	17,410,430,393	41,384,764,917	32,813,834,974

사채	0	9,986,987,300	9,980,485,973

전환사채	0	10,361,710,114	0

장기매입채무	17,410,430,393	21,036,067,503	22,833,349,001

장기차입금	2,545,200,000	8,190,800,000	3,956,280,000

퇴직급여채무	0	541,063,764	1,320,694,847

파생상품부채	7,702,900,170	3,654,384,427	0

이연법인세부채	2,599,277	0	0

유동부채	229,916,925,659	265,341,602,034	185,029,211,018

매입채무	48,384,060,725	59,813,822,038	40,427,630,041

기타유동부채	46,394,100,518	47,084,137,171	25,074,373,078

유동성장기차입금	5,645,600,000	5,645,600,000	608,240,000

초과청구매출채권	49,726,331,380	117,632,761,009	59,786,162,017

파생상품부채	7,134,306,517	0	0

단기차입금	38,652,390,674	34,325,087,078	58,437,819,000

사채	9,993,696,608	0	0

전환사채	22,938,821,803	0	0

기타유동충당부채	857,157,908	525,459,002	555,365,873

당기법인세부채	190,459,526	314,735,736	139,621,009

부채총계	266,719,036,966	335,125,784,942	269,571,481,879

자본과부채총계	323,473,720,683	385,076,959,540	281,917,548,946

연결 포괄손익계산서
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

매출액	421,583,746,860	355,034,769,777	327,908,708,731

매출원가	391,523,285,931	326,216,851,787	342,830,217,509

매출총이익	30,060,460,929	28,817,917,990	(14,921,508,778)

판매비와관리비	26,430,609,212	24,170,302,817	29,772,021,795

영업이익(손실)	3,629,851,717	4,647,615,173	(44,693,530,573)

기타이익	3,497,573,810	6,381,059,205	13,218,262,841

기타손실	16,003,738,703	5,687,501,503	30,573,411,740

지분법이익	1,362,170,185	6,293,431,285	664,115,429

지분법손실	5,554,814,851	0	363,997,065

금융수익	41,413,234,133	15,179,869,923	493,204,183

금융원가	47,588,616,591	13,694,967,241	1,837,945,692

법인세비용차감전순이익(손실)	(19,244,340,300)	13,119,506,842	(63,093,302,617)

법인세비용	(2,885,802,629)	(1,154,534,611)	817,784,756

당기순이익(손실)	(22,130,142,929)	11,964,972,231	(63,911,087,373)

기타포괄손익	1,813,464,982	(75,772,161)	464,095,066

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,135,392,580	632,800,101	335,091,594

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	1,373,822,290	853,434,027	306,288,607

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(238,429,710)	7,828,535	28,802,987

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	0	(228,462,461)	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	678,072,402	(708,572,262)	129,003,472

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	492,292,369	(604,192,316)	129,003,472

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	185,780,033	(104,379,946)	0

총포괄손익 합계	(20,316,677,947)	11,889,200,070	(63,446,992,307)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	(22,019,358,535)	11,488,241,681	(64,237,510,227)

비지배지분	(110,784,394)	476,730,550	326,422,854

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(20,226,292,288)	11,414,202,299	(63,773,621,154)

비지배지분	(90,385,659)	474,997,771	326,628,847

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,238)	761	(4,941)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,238)	756	(4,941)

연결 자본변동표
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,619,592,764	32,950,127,257	75,465,975,557	762,722,817	76,228,698,374

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	0	0	0	0	0	0

기초자본(수정후)	0	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	326,422,854	326,422,854	63,911,087,373	63,584,664,519

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	129,003,472	0	129,003,472	0	129,003,472

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	306,288,607	306,288,607	0	306,288,607

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	28,596,994	0	28,596,994	205,993	28,802,987

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	157,600,466	306,288,607	463,889,073	205,993	464,095,066

총포괄손익합계	0	0	157,600,466	632,711,461	790,311,927	63,910,881,380	63,120,569,453

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	39,000,000	429,000,000	390,000,000	45,639,000	435,639,000

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	39,000,000	429,000,000	390,000,000	45,639,000	435,639,000

2020.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,816,193,230	33,153,838,718	75,866,287,484	63,193,797,563	12,346,067,067

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,816,193,230	31,410,094,363	11,302,354,403	1,043,712,664	12,346,067,067

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	0	0	0	0	0	0

기초자본(수정후)	0	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	11,488,241,681	11,488,241,681	476,730,550	11,964,972,231

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	597,904,013	0	597,904,013	6,288,303	604,192,316

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	848,920,647	848,920,647	4,513,380	853,434,027

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	7,786,391	0	7,786,391	42,144	7,828,535

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	0	0	0	228,462,461	228,462,461	0	228,462,461

지분법자본변동	0	0	104,379,946	104,379,946	0	104,379,946

기타포괄손익합계	0	0	694,497,568	620,458,186	74,039,382	1,732,779	75,772,161

총포괄손익합계	0	0	694,497,568	12,108,699,867	11,414,202,299	474,997,771	11,889,200,070

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	2,300,000,000	23,775,762,120	0	0	26,075,762,120	0	26,075,762,120

전환사채의 전환	0	262,493,000	0	0	262,493,000	0	262,493,000

연차배당	0	0	0	0	0	60,426,000	60,426,000

연결대상범위의 변동	0	0	2,979,553	2,951,506	28,047	561,893,612	561,921,659

자본에 직접 인식된 거래 합계	2,300,000,000	24,038,255,120	2,979,553	2,951,506	26,338,227,073	622,319,612	25,715,907,461

2021.12.31 (기말자본)	8,800,000,000	50,434,510,656	9,118,716,109	19,298,442,990	49,054,783,775	896,390,823	49,951,174,598

2022.01.01 (기초자본)	8,800,000,000	50,434,510,656	319,916,109	(10,499,642,990)	49,054,783,775	896,390,823	49,951,174,598

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	600,171,990	0	(102,883,000)	497,288,990	0	497,288,990

기초자본(수정후)	8,800,000,000	51,034,682,646	319,916,109	(10,602,525,990)	49,552,072,765	896,390,823	50,448,463,588

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(22,019,358,535)	(22,019,358,535)	(110,784,394)	(22,130,142,929)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	479,307,565	0	479,307,565	12,984,804	492,292,369

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	1,366,408,359	1,366,408,359	7,413,931	1,373,822,290

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(238,429,710)	0	(238,429,710)	0	(238,429,710)

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	185,780,033	185,780,033	185,780,033

기타포괄손익합계	0	0	426,657,888	1,366,408,359	1,793,066,247	20,398,735	1,813,464,982

총포괄손익합계	0	0	426,657,888	(20,652,950,176)	(20,226,292,288)	(90,385,659)	(20,316,677,947)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	8,500,000,000	18,332,019,110	0	0	26,832,019,110	0	26,832,019,110

전환사채의 전환	228,000	1,341,522	0	0	1,569,522	0	1,569,522

연차배당	0	0	0	0	0	210,000,000	210,000,000

연결대상범위의 변동	0	0	0	690,556	690,556	0	690,556

자본에 직접 인식된 거래 합계	8,500,228,000	18,333,360,632	0	690,556	26,832,898,076	210,000,000	26,622,898,076

2022.12.31 (기말자본)	17,300,228,000	69,368,043,278	746,573,997	31,256,166,722	56,158,678,553	596,005,164	56,754,683,717

연결 현금흐름표
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(121,705,126,041)	57,524,430,149	(84,946,856,184)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(118,422,577,770)	59,080,827,049	(81,634,387,052)

당기순이익(손실)	(22,130,142,929)	11,964,972,231	(63,911,087,373)

조정	27,019,268,456	(16,511,273,746)	41,419,802,161

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(123,311,703,297)	63,627,128,564	(59,143,101,840)

이자의 수취	240,066,753	112,185,017	236,039,096

이자의 지급	(3,059,309,027)	(2,243,841,795)	(1,166,983,123)

배당금의 수취	4,400,000	356,500,000	335,375,000

법인세납부(환급)	(467,705,997)	218,759,878	(2,716,900,105)

투자활동현금흐름	(4,697,817,737)	1,818,947,651	(7,442,913,465)

종속기업 지분변동에 따른 순현금흐름	0	(960,487,566)	0

단기금융상품의 감소	0	5,828,436	208,386,362

단기금융상품의 증가	(1,267,300,000)	(15,930,000)	(1,706,900,781)

장기금융상품의 감소	1,674,337,500	0	0

장기금융상품의 증가	(6,454,480,697)	(5,610,011,552)	(1,684,493,817)

단기대여금의 감소	1,730,509,507	386,419,868	428,637,671

단기대여금의 증가	(1,421,551,541)	(589,818,885)	(552,830,478)

장기대여금의 증가	(338,225,906)	0	(1,875,817,500)

장기미수금의감소	791,291,383	3,289,938,664	0

장기미수금의증가	(292,047,582)	(2,370,836,404)	(1,263,935,347)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	0	314,130,140	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 취득	0	(2,400,000,000)	0

종속기업 투자자산의 처분	0	5,666,360,000	0

관계기업 투자주식의 감소	728,807,643	0	0

유형자산의 처분	125,468,732	5,217,978,990	48,502,822

유형자산의 취득	(432,310,644)	(794,878,197)	(1,037,702,800)

매각예정자산의 처분	458,900,000	0	0

무형자산의 처분	0	246,072,726	0

무형자산의 취득	(16,471,824)	(529,971,686)	(65,558,499)

보증금의 감소	262,686,497	879,802,189	378,379,092

보증금의 증가	(247,430,805)	(915,649,072)	(342,021,783)

임대보증금의 증가	0	0	22,441,593

재무활동현금흐름	48,763,229,523	15,429,910,876	56,457,081,002

유상증자	27,370,000,000	26,450,000,000	0

전환권 행사	228,000	0	0

주식발행비용	(538,373,130)	(374,237,880)	279,587,353,376

단기차입금의 증가	190,211,102,595	221,991,181,020	(231,069,604,376)

단기차입금의 상환	(180,786,215,345)	(251,423,658,423)	0

장차입금의 증가	0	10,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(5,645,600,000)	(728,120,000)	(284,640,000)

사채의 발행	20,000,000,000	11,000,000,000	9,980,485,973

사채발행비 지급	(297,462,720)	(112,596,240)	0

정부보조금의 수령	0	0	2,500,000

리스부채의 상환	(1,340,449,877)	(1,312,231,601)	(1,323,374,971)

배당금지급	(210,000,000)	(60,426,000)	(435,639,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(77,639,714,255)	74,773,288,676	(35,932,688,647)

기초현금및현금성자산	89,282,089,353	74,773,288,676	49,516,972,123

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	3,012,009,897	13,299,075,609	(285,207,867)

기말현금및현금성자산	14,654,384,995	1,209,725,068	13,299,075,609