KC코트렐 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 7 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말

자산

비유동자산	74,046,931,875	68,607,632,120

유형자산	35,723,302,956	35,816,201,007

장기매출채권	19,536,843,177	16,761,034,529

관계기업주식	7,829,684,129	5,891,219,176

영업권	1,651,032,929	2,181,184,193

무형자산	762,536,204	611,881,876

기타비유동금융자산	7,649,784,431	5,572,674,449

기타비유동비금융자산	452,173,602	529,515,564

이연법인세자산	441,574,447	1,243,921,326

유동자산	90,642,856,865	84,883,591,623

재고자산	4,031,370,265	2,449,988,204

매출채권	33,198,946,719	24,316,605,718

미청구매출채권	21,728,355,552	30,001,781,460

기타유동채권	11,819,109,838	10,102,976,444

유동성장기채권	173,592,864	166,378,150

파생상품자산	659,915,073	0

당기법인세자산	49,481,046	12,166,181

기타유동금융자산	683,487,152	1,459,004,254

현금및현금성자산	18,298,598,356	16,374,691,212

자산총계	164,689,788,740	153,491,223,743

자본

지배지분	72,768,204,580	68,967,135,230

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(150,940,871)	(150,940,871)

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	8,678,500,813	8,581,227,364

이익잉여금(결손금)	28,378,529,412	24,674,733,511

비지배지분	1,429,411,292	1,344,877,838

자본총계	74,197,615,872	70,312,013,068

부채

비유동부채	16,266,957,334	17,869,532,872

장기차입금	1,022,853,000	1,218,893,000

장기매입채무	5,530,863,153	5,859,052,371

기타비유동충당부채	3,973,209,559	5,117,375,728

퇴직급여채무	5,737,484,172	5,567,326,081

기타비유동금융부채	2,547,450	10,156,815

비유동파생상품부채	0	96,728,877

유동부채	74,225,215,534	65,309,677,803

단기차입금	8,745,000,721	1,327,003,756

유동성장기차입금	264,340,000	100,000,000

매입채무	21,479,214,998	29,001,852,958

기타유동부채	10,055,929,079	8,961,353,927

초과청구매출채권	32,928,889,288	21,998,124,635

당기법인세부채	573,149,528	58,454,338

파생상품부채	178,691,920	3,862,888,189

부채총계	90,492,172,868	83,179,210,675

자본과부채총계	164,689,788,740	153,491,223,743

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제7(전)기말 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제8(당)기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다.

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 7 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	35,615,476,937	120,252,576,283	41,044,802,257	121,165,331,600

매출원가	29,468,595,518	107,588,289,399	34,987,208,567	106,517,238,593

매출총이익	6,146,881,419	12,664,286,884	6,057,593,690	14,648,093,007

판매비와관리비	4,408,770,355	12,952,472,971	4,179,950,323	11,655,647,070

영업이익(손실)	1,738,111,064	(288,186,087)	1,877,643,367	2,992,445,937

기타이익	383,025,837	7,436,849,802	3,106,590,701	4,489,342,358

기타손실	374,299,683	3,033,603,515	3,151,291,358	5,557,022,346

지분법이익	120,217,200	1,892,134,835	98,657,794	292,562,342

지분법손실	0	0	106,844,361	536,266,035

금융수익	49,145,075	177,676,625	33,441,305	103,859,517

금융원가	96,777,646	360,350,619	67,780,948	279,106,589

법인세비용차감전순이익(손실)	1,819,421,847	5,824,521,041	1,790,416,500	1,505,815,184

법인세비용	(320,587,216)	(1,522,274,202)	(345,062,786)	(56,195,716)

당기순이익(손실)	1,498,834,631	4,302,246,839	1,445,353,714	1,449,619,468

기타포괄손익	20,399,635	103,355,965	(36,077,970)	(123,524,503)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(41,821,441)	57,915,360	21,983,825	(41,684,672)

보험수리적손익	(41,821,441)	57,915,360	21,983,825	(41,684,672)

당기손익으로 재분류될 수 있는 세후기타포괄손익	62,221,076	45,440,605	(58,061,795)	(81,839,831)

해외사업환산손익	3,770,807	10,670,816	33,401,075	33,790,910

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	56,077,150	19,846,155	(92,518,522)	(128,203,265)

매도가능금융자산평가손익	2,373,119	14,923,634	1,055,652	12,572,524

총포괄손익 합계	1,519,234,266	4,405,602,804	1,409,275,744	1,326,094,965

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	1,342,460,864	4,218,730,672	1,565,147,034	1,614,448,061

비지배지분	156,373,767	83,516,167	(119,793,320)	(164,828,593)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	1,363,229,251	4,321,125,887	1,528,714,687	1,491,513,607

비지배지분	156,005,015	84,476,917	(119,438,943)	(165,418,642)

주당이익

기본주당이익(손실)	103	325	120	146

희석주당이익(손실)	103	325	120	146

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제7(전)기 3분기, 제8(당)기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다.

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 7 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	5,000,000,000	19,245,652,445	8,605,684,216	22,648,809,749	55,500,146,410	575,941,434	56,076,087,844

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,614,448,061	1,614,448,061	(164,828,593)	1,449,619,468

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	28,927,839	28,927,839	4,863,071	33,790,910

보험수리적손익	0	0	(41,041,131)	0	(41,041,131)	(643,541)	(41,684,672)

매도가능금융자산평가손익	0	0	12,519,032	0	12,519,032	53,492	12,572,524

지분법자본변동	0	0	(128,203,265)	0	(128,203,265)	0	(128,203,265)

이자율스왑평가손익	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	(127,797,525)	0	(127,797,525)	4,273,022	(123,524,503)

총포괄손익합계	0	0	(127,797,525)	1,614,448,061	1,486,650,536	(160,555,571)	1,326,094,965

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	1,500,000,000	10,410,000,000	0	0	11,910,000,000	0	11,910,000,000

신주발행비	(213,994,300)	0	0	(213,994,300)	0	(213,994,300)

배당금의지급	0	0	0	0	0	0	0

임의적립금 이입	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 잉여분 처분효과	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	(165,592,643)	0	0	(165,592,643)	346,798,734	181,206,091

해외사업장처분효과	0	0	0	0	0

당기 보험수리적손익등 기타변동	0	0	41,041,131	(41,041,131)	0	0	0

전기말 보험수리적손익등 기타변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	1,500,000,000	10,030,413,057	41,041,131	(41,041,131)	11,530,413,057	346,798,734	11,877,211,791

2016.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	29,276,065,502	8,518,927,822	24,222,216,679	68,517,210,003	762,184,597	69,279,394,600

2017.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,581,227,364	24,674,733,511	68,967,135,230	1,344,877,838	70,312,013,068

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	4,218,730,672	4,218,730,672	83,516,167	4,302,246,839

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	10,614,279	0	10,614,279	56,537	10,670,816

보험수리적손익	0	0	57,065,229	0	57,065,229	850,131	57,915,360

매도가능금융자산평가손익	0	0	14,813,015	0	14,813,015	110,619	14,923,634

지분법자본변동	0	0	19,846,155	0	19,846,155	0	19,846,155

이자율스왑평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	102,338,678	0	102,338,678	1,017,287	103,355,965

총포괄손익합계	0	0	102,338,678	4,218,730,672	4,321,069,350	84,533,454	4,405,602,804

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0

배당금의지급	0	0	52,000,000	(572,000,000)	(520,000,000)	0	(520,000,000)

임의적립금 이입	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 잉여분 처분효과	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장처분효과	0	0	0	0	0	0	0

당기 보험수리적손익등 기타변동	0	0	(57,065,229)	57,065,229	0	0	0

전기말 보험수리적손익등 기타변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	(5,065,229)	(514,934,771)	(520,000,000)	0	(520,000,000)

2017.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,678,500,813	28,378,529,412	72,768,204,580	1,429,411,292	74,197,615,872

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제7(전)기 3분기, 제8(당)기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다.

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 7 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,193,025,169)	9,105,385,772

영업활동에서 창출된 현금흐름	(1,924,304,654)	8,844,462,727

당기순이익(손실)	4,302,246,839	1,449,619,468

당기순이익조정을 위한 가감	(357,934,864)	4,269,392,590

이자비용	360,350,619	279,106,589

이자수익	(172,876,625)	(101,659,517)

외화환산손실	891,872,763	3,627,810,099

외화환산이익	(641,840,904)	(951,432,568)

배당금수익	(4,800,000)	(2,200,000)

지분법이익	(1,892,134,835)	(292,562,342)

지분법손실	0	536,266,035

법인세비용	1,522,274,202	56,195,716

감가상각비	759,153,634	717,008,572

무형자산상각비	112,036,590	105,037,447

무형자산손상차손환입	0	(12,000,000)

무형자산손상차손	0	0

파생금융자산평가손실	8,042,496	0

금융자산처분손실	0	40,210

금융상품평가손실	0	4,102,687

하자보수비	61,736,837	968,334,528

대손상각비	(1,276,500)	90,420,000

기타의 대손상각비	0	654,485,156

대손충당금환입	(26,284,177)	(7,643,016)

경상연구개발비	216,848,827	217,755,311

퇴직급여	1,578,454,174	1,579,924,141

유형자산처분손실	63,319,625	9,392,750

하자보수충당부채전입	275,126,120	1,011,164,487

하자보수충당부채환입	(1,036,110,431)	(1,679,869,965)

파생금융자산평가이익	(2,928,986,646)	(2,496,924,489)

유형자산처분이익	(32,991,897)	(43,359,241)

영업권의손상차손	530,151,264	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,868,616,629)	3,125,450,669

매출채권의 감소(증가)	(8,154,552,931)	(3,063,829,552)

미청구공사의 감소(증가)	8,273,425,908	(6,574,695,328)

미수금의 감소(증가)	264,065,865	815,208,642

선급금의 감소(증가)	(2,314,771,179)	3,047,715,720

선급비용의 감소(증가)	(210,084,685)	276,362,024

파생상품자산의 감소(증가)	0	30,471,636

부가세대급금의감소(증가)	577,607,831	(146,642,642)

기타유동자산의 감소(증가)	(121,975)	0

재고자산의 감소(증가)	(1,581,382,061)	537,515,968

장기매출채권의 감소(증가)	(2,775,808,648)	1,831,775,261

매입채무의 증가(감소)	(7,522,637,960)	7,817,167,142

장기매입채무의 증가(감소)	328,189,218	(1,909,285,056)

미지급금의 증가(감소)	898,418,781	968,238,448

선수금의 증가(감소)	5,737,793	96,648,226

초과청구공사의 증가(감소)	10,930,764,653	391,082,594

예수금의 증가(감소)	295,337,056	21,676,308

미지급비용의 증가(감소)	(300,655,922)	(251,006,277)

하자보수충당부채의 증가(감소)	0	(160,527,950)

파생상품부채의 증가(감소)	(3,684,196,269)	(51,991,421)

예수부가세의 증가(감소)	179,770,889	35,478,176

퇴직금의지급	(1,247,881,084)	(1,251,303,045)

퇴직급여채무의 증가(감소)	519,660,151	(20,893,300)

퇴직보험예치금의감소(증가)	(350,325,160)	685,260,897

국민연금전환금의감소(증가)	823,100	826,650

해외사업환산이익의증가(감소)	0	197,548

법인세납부(환급)	(268,720,515)	260,923,045

투자활동현금흐름	(874,640,828)	(6,170,231,792)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	(1,218,513,373)

이자수취	72,868,140	17,061,449

배당금수취	68,050,000	187,200,000

단기금융상품의감소	(500,000,000)	(6,000,000)

매도가능금융자산의 처분	828,428,577	173,333,334

기타금융자산의 처분	0	493,316

건물의 처분	0	1,300,000

시설장치의처분	0	1,627,497

기계장치의 처분	23,272,727	14,000,000

공구와기구의 처분	0	4,779,660

차량운반구의 처분	15,890,909	75,848,728

비품의 처분	30,923,332	3,292,843

무형자산의 처분	97,159,079	0

보증금의 감소	259,239,283	83,830,000

단기금융상품의 처분	0	(2,607,360)

단기금융상품의 취득	(18,000,000)	0

단기대여금의 취득	496,376,210	(90,753,614)

장기대여금의 취득	(113,108,975)	(1,290,964,859)

장기금융상품의 취득	(2,441,142)	(30,654,573)

관계기업투자주식의 취득	(84,136,329)	(1,801,869,156)

기타금융자산의 취득	(604,998,498)	(1,717,451,318)

보증금의증가	(177,637,000)	(84,633,661)

무형자산의 취득	0	(78,946,000)

기계장치의 취득	(131,394,300)	(5,985,654)

시설장치의취득	0	(16,852,000)

차량운반구의 취득	(258,043,614)	(116,369,928)

공구와기구의취득	(103,790,000)	(4,320,000)

비품의 취득	(77,802,727)	(13,125,000)

건설중인자산의 취득	(695,496,500)	(253,952,123)

재무활동현금흐름	4,846,140,014	8,716,629,269

단기차입금의 증가	89,943,000,000	58,229,468,759

장기차입금의 증가	(1,506,029,982)	1,322,507,572

정부보조금의 수령	0	269,500,000

임대보증금의 감소	(7,609,365)	(6,000,000)

이자의 지급	(386,586,004)	(294,852,762)

유상증자	0	11,910,000,000

배당금지급	(519,931,600)	0

신주발행비 지급	0	(213,994,300)

장기차입금의 상환	(151,700,000)	0

단기차입금의 상환	(82,525,003,035)	(62,500,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,778,474,017	11,651,783,249

기초현금및현금성자산	16,374,691,212	4,755,569,462

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동

기말현금및현금성자산	18,298,598,356	16,037,459,302

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성한 것으로 제7(전)기 3분기, 제8(당)기 3분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다.