KC코트렐 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 8 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 1분기말	제 8 기말

자산

비유동자산	72,253,292,054	74,605,107,650

유형자산	35,989,436,652	36,190,015,608

장기매출채권	17,707,904,499	19,782,653,206

관계기업주식	8,020,050,599	7,941,309,203

영업권	1,651,032,929	1,651,032,929

무형자산	1,192,975,850	728,564,749

비유동파생상품자산	0	0

기타비유동금융자산	7,291,279,232	7,885,422,312

기타비유동비금융자산	400,612,293	426,109,643

이연법인세자산

유동자산	115,603,853,950	105,650,600,817

재고자산	8,593,111,781	7,329,518,711

매출채권	44,645,285,294	36,051,504,979

미청구매출채권	25,113,307,926	29,546,407,964

기타유동채권	19,636,452,441	14,806,035,551

유동성장기채권	191,389,358	181,120,430

파생상품자산	1,033,367	855,779,168

당기법인세자산	106,055,658	39,556,460

기타유동금융자산	262,279,704	359,122,907

현금및현금성자산	17,054,938,421	16,481,554,647

자산총계	187,857,146,004	180,255,708,467

자본

지배지분	71,812,196,005	76,194,088,368

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(150,940,871)	(150,940,871)

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	8,829,107,049	8,545,319,493

이익잉여금(결손금)	27,271,914,601	31,937,594,520

비지배지분	227,594,286	1,503,387,559

자본총계	72,039,790,291	77,697,475,927

부채

비유동부채	14,382,369,418	14,344,420,171

장기차입금	1,337,640,000	913,800,000

장기매입채무	5,900,039,241	6,157,174,888

기타비유동충당부채	3,304,781,662	3,612,377,178

퇴직급여채무	3,247,629,726	2,761,554,440

기타비유동금융부채	107,107,952	55,049,196

비유동파생상품부채	0	0

이연법인세부채	485,170,837	844,464,469

유동부채	101,434,986,295	88,213,812,369

단기차입금	11,028,904,162	3,390,490,058

유동성장기차입금	224,960,000	219,650,000

매입채무	26,352,574,427	26,920,332,119

기타유동부채	12,859,329,980	15,912,090,758

초과청구매출채권	50,556,613,701	41,358,645,409

당기법인세부채	412,604,025	412,604,025

파생상품부채	0	0

부채총계	115,817,355,713	102,558,232,540

자본과부채총계	187,857,146,004	180,255,708,467

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성하였습니다.※ 제8(전)기말 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제9(당)기 1분기말 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다.

연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,653,129,980	28,653,129,980	46,954,076,441	46,954,076,441

매출원가	28,381,261,799	28,381,261,799	44,000,148,282	44,000,148,282

매출총이익	271,868,181	271,868,181	2,953,928,159	2,953,928,159

판매비와관리비	4,622,852,733	4,622,852,733	4,031,154,903	4,031,154,903

영업이익(손실)	(4,350,984,552)	(4,350,984,552)	(1,077,226,744)	(1,077,226,744)

기타이익	1,395,070,173	1,395,070,173	8,126,026,029	8,126,026,029

기타손실	909,764,779	909,764,779	3,451,378,943	3,451,378,943

지분법이익	261,688,883	261,688,883	446,122,200	446,122,200

지분법손실

금융수익	86,195,717	86,195,717	57,528,705	57,528,705

금융원가	63,879,785	63,879,785	54,807,978	54,807,978

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,581,674,343)	(3,581,674,343)	4,046,263,269	4,046,263,269

법인세비용	494,731,735	494,731,735	(913,606,924)	(913,606,924)

당기순이익(손실)	(3,086,942,608)	(3,086,942,608)	3,132,656,345	3,132,656,345

기타포괄손익	122,261,416	122,261,416	(55,593,897)	(55,593,897)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(31,745,660)	(31,745,660)	21,105,221	21,105,221

보험수리적손익	(31,745,660)	(31,745,660)	21,105,221	21,105,221

당기손익으로 재분류될 수 있는 세후기타포괄손익	154,007,076	154,007,076	(76,699,118)	(76,699,118)

해외사업환산손익	17,118,091	17,118,091	9,277,378	9,277,378

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	122,305,960	122,305,960	(96,894,939)	(96,894,939)

매도가능금융자산평가손익	14,583,025	14,583,025	10,918,443	10,918,443

총포괄손익 합계	(2,964,681,192)	(2,964,681,192)	3,077,062,448	3,077,062,448

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	(1,858,490,126)	(1,858,490,126)	3,111,686,843	3,111,686,843

비지배지분	(1,228,452,482)	(1,228,452,482)	20,969,502	20,969,502

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(1,735,247,919)	(1,735,247,919)	3,056,019,058	3,056,019,058

비지배지분	(1,229,433,273)	(1,229,433,273)	21,043,390	21,043,390

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(143)	(143)	239	239

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(143)	(143)	239	239

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성하였습니다.※ 제9(당)기 1분기, 제8(전)기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다.

연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,581,227,364	24,674,733,511	68,967,135,230	1,344,877,838	70,312,013,068

회계정책변경 누적효과	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	6,500,000,000	29,211,174,355	8,581,227,364	24,674,733,511	68,967,135,230	1,344,877,838	70,312,013,068

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	3,138,962,439	3,138,962,439	6,306,094	3,132,656,345

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	7,498,961	0	7,498,961	1,778,417	9,277,378

보험수리적손익	0	0	21,072,665	0	21,072,665	32,556	21,105,221

매도가능금융자산평가손익	0	0	10,877,111	0	10,877,111	41,332	10,918,443

지분법자본변동	0	0	96,894,939	0	96,894,939	0	96,894,939

이자율스왑평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	57,446,202	0	57,446,202	1,852,305	55,593,897

총포괄손익합계	0	0	57,446,202	3,138,962,439	3,081,516,237	4,453,789	3,077,062,448

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0	0

배당금의지급	0	0	52,000,000	572,000,000	520,000,000	0	520,000,000

임의적립금 이입	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 잉여분 처분효과	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장처분효과	0	0	0	0	0	0	0

당기 보험수리적손익등 기타변동	0	0	21,072,665	21,072,665	0	0	0

전기말 보험수리적손익등 기타변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	30,927,335	550,927,335	520,000,000	0	520,000,000

2017.03.31 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,554,708,497	27,262,768,615	71,528,651,467	1,340,424,049	72,869,075,516

2018.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,545,319,493	31,937,594,520	76,194,088,368	1,503,387,559	77,697,475,927

회계정책변경 누적효과	0	0	0	(1,346,644,444)	(1,346,644,444)	0	(1,346,644,444)

수정후 기초자본	6,500,000,000	29,211,174,355	8,545,319,493	30,590,950,076	74,847,443,924	1,503,387,559	76,350,831,483

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(1,858,490,126)	(1,858,490,126)	(1,228,452,482)	(3,086,942,608)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	17,118,091	0	17,118,091	0	17,118,091

보험수리적손익	0	0	30,545,349	0	30,545,349	1,200,311	31,745,660

매도가능금융자산평가손익	0	0	14,363,505	0	14,363,505	219,520	14,583,025

지분법자본변동	0	0	122,305,960	0	122,305,960	0	122,305,960

이자율스왑평가손익	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	123,242,207	0	123,242,207	(980,791)	122,261,416

총포괄손익합계	0	0	123,242,207	(1,858,490,126)	(1,735,247,919)	(1,229,433,273)	(2,964,681,192)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

신주발행비	0	0	0	0	0	0

배당금의지급	0	0	130,000,000	(1,430,000,000)	(1,300,000,000)	(46,360,000)	(1,346,360,000)

임의적립금 이입	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 잉여분 처분효과	0	0	0	0	0	0	0

연결범위변동	0	0	0	0	0	0	0

해외사업장처분효과	0	0	0	0	0	0	0

당기 보험수리적손익등 기타변동	0	0	30,545,349	(30,545,349)	0	0	0

전기말 보험수리적손익등 기타변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	160,545,349	(1,460,545,349)	(1,300,000,000)	(46,360,000)	(1,346,360,000)

2018.03.31 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,829,107,049	27,271,914,601	71,812,196,005	227,594,286	72,039,790,291

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성하였습니다.※ 제9(당)기 1분기, 제8(전)기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다.

연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 8 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 9 기 1분기	제 8 기 1분기

영업활동현금흐름	(8,096,434,069)	(13,700,227,389)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(8,138,615,246)	(13,630,629,846)

당기순이익(손실)	(3,086,942,608)	3,132,656,345

당기순이익조정을 위한 가감	(54,991,166)	(3,198,199,490)

이자비용	63,879,785	54,807,978

이자수익	(80,185,717)	(52,728,705)

외화환산손실	509,550,955	2,830,998,462

외화환산이익	(445,396,877)	(441,210,833)

배당금수익	(6,010,000)	(4,800,000)

지분법이익	(261,688,883)	(446,122,200)

지분법손실	0	0

법인세비용	(494,731,735)	913,606,924

감가상각비	271,065,808	251,556,413

무형자산상각비	46,906,051	40,098,340

무형자산손상차손환입	0	0

무형자산손상차손	0	0

파생금융자산평가손실	0	65,433,312

금융자산처분손실	0	0

금융상품평가손실	0	0

하자보수비	0	12,985,711

대손상각비	(50,502,637)	(1,276,500)

기타의 대손상각비	0	0

대손충당금환입	0	(26,284,177)

경상연구개발비	429,034,443	72,159,033

퇴직급여	184,940,479	565,553,946

유형자산처분손실	0	0

하자보수충당부채전입	77,657,885	187,827,703

하자보수충당부채환입	(291,171,245)	(19,955,423)

파생금융자산평가이익	0	(7,196,967,937)

유형자산처분이익	(8,339,478)	(3,881,537)

영업권의손상차손	0	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,996,681,472)	(13,565,086,701)

매출채권의 감소(증가)	(9,956,037,406)	(9,726,567,149)

미청구공사의 감소(증가)	4,433,100,038	(1,643,393,340)

미수금의 감소(증가)	(85,063,013)	(58,095,324)

선급금의 감소(증가)	(4,082,748,126)	489,630,796

선급비용의 감소(증가)	358,570,184	(302,601,805)

파생상품자산의 감소(증가)	854,745,801	3,959,617,066

부가세대급금의감소(증가)	(1,007,505,439)	559,968,968

선납법인세의감소(증가)	66,499,198

기타유동자산의 감소(증가)	11,302,927	107,113

재고자산의 감소(증가)	(1,263,593,070)	(1,030,900,801)

장기매출채권의 감소(증가)	833,892,891	191,972,933

매입채무의 증가(감소)	(567,757,692)	1,849,299,235

장기매입채무의 증가(감소)	(257,135,647)	696,217,750

미지급금의 증가(감소)	(3,782,063,187)	570,114,119

선수금의 증가(감소)	1,231,600,849	(60,428,951)

초과청구공사의 증가(감소)	9,197,968,292	(4,229,267,160)

예수금의 증가(감소)	(775,637,041)	(116,887,933)

미지급비용의 증가(감소)	(170,916,364)	(291,425,740)

하자보수충당부채의 증가(감소)	0	(196,893,887)

파생상품부채의 증가(감소)	0	(3,959,617,066)

예수부가세의 증가(감소)	(855,745,035)	(16,749,350)

퇴직금의지급	(11,843,400)	(947,086,494)

퇴직금의승계	345,608,482	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	528,621,339	42,658,936

퇴직보험예치금의감소(증가)	(42,546,053)	654,418,283

국민연금전환금의감소(증가)	0	823,100

해외사업환산이익의증가(감소)	0	0

법인세납부(환급)	42,181,177	(69,597,543)

투자활동현금흐름	840,284,158	(2,540,329,637)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	0	0

이자수취	46,062,730	10,438,727

배당금수취	598,400,000	68,050,000

단기금융상품의감소	118,271,040	(6,000,000)

단기대여금의 감소	(4,000,000)	0

매도가능금융자산의 처분	(50,355,635)	0

장기금융상품의 감소	0	0

기타금융자산의 처분	0	0

건물의 처분	0	0

시설장치의처분	0	0

기계장치의 처분	3,000,000	7,272,727

공구와기구의 처분	0	0

차량운반구의 처분	7,272,727	1,963,636

비품의 처분	0	0

무형자산의 처분	0	447,706

보증금의 감소	14,000,000	5,001,698

단기금융상품의 처분	0	0

단기금융상품의 취득	0	(669,987)

단기대여금의 취득	(28,779,622)	(110,012,357)

장기대여금의 취득	1,110,487,783	(1,681,000,000)

장기금융상품의 취득	(813,714)	(813,714)

관계기업투자주식의 취득	0	0

종속기업투자주식의취득	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	0

기타금융자산의 취득	0	0

정부보조금의 증가	0	(521,362,291)

보증금의증가	(342,940,754)	(48,000,000)

무형자산의 취득	(511,367,152)	0

토지의 취득	0	0

건물의 취득	0

기계장치의 취득	(41,150,066)	(83,980,000)

시설장치의취득	0	0

차량운반구의 취득	(52,275,179)	(86,726,782)

공구와기구의취득	(8,498,000)	0

비품의 취득	(17,030,000)	(1,500,000)

건설중인자산의 취득	(93,439,000)

재무활동현금흐름	7,746,832,252	13,383,448,952

단기차입금의 증가	26,401,414,104	20,500,000,000

장기차입금의 증가	480,000,000	0

정부보조금의 수령	0	0

임대보증금의 감소	52,058,756	(9,365,185)

이자의 지급	(67,790,608)	(57,404,542)

유상증자	0	0

배당금지급	(305,000,000)	0

신주발행비 지급	0	0

유동성장기차입금의 상환	(50,850,000)	0

단기차입금의 상환	(18,763,000,000)	(7,049,781,321)

현금및현금성자산의순증가(감소)	490,682,341	(2,857,108,074)

기초현금및현금성자산	16,481,554,647	16,374,691,212

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	82,701,433	(430,714,717)

기말현금및현금성자산	17,054,938,421	13,086,868,421

※ 상기 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성하였습니다.※ 제9(당)기 1분기, 제8(전)기 1분기 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않았습니다.