KC코트렐 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 반기말 2024.06.30 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 반기말	제 14 기말

자산

비유동자산	61,308,783,777	51,455,604,065

유형자산	1,505,807,928	2,170,615,799

영업권 이외의 무형자산	440,478,068	1,232,556,837

종속기업주식	1,692,922,531	1,692,922,531

장기매출채권	38,251,428,494	27,244,681,938

기타비유동채권	1,067,008,877	1,226,415,633

기타비유동금융자산	18,322,818,563	17,844,259,514

기타비유동비금융자산	28,319,316	44,151,813

유동자산	290,313,490,245	338,168,279,155

유동재고자산	16,943,559,985	17,835,106,786

매출채권	26,477,196,212	99,772,387,136

미청구매출채권	135,617,379,809	123,276,571,927

기타유동채권	35,413,478,254	39,484,574,773

유동성장기채권	850,641,430	839,888,339

기타유동금융자산	44,870,248,966	24,143,503,366

파생상품자산	75,000

현금및현금성자산	3,057,016,386	5,732,202,625

유동매각예정자산	27,083,969,203	27,083,969,203

자산총계	351,622,274,022	389,623,883,220

자본

자본금	31,834,643,500	25,467,715,000

자본잉여금	485,459,798	483,785,434

주식발행초과금	104,172,097,270	93,008,297,360

이익잉여금(결손금)	(134,218,449,954)	(70,179,249,694)

자본총계	2,273,750,614	48,780,548,100

부채

비유동부채	79,054,169,691	77,489,706,737

비유동리스부채	46,800,266	164,441,192

기타 비유동 부채	1,053,610,625	998,831,825

비유동충당부채	5,787,483,465	11,486,173,909

장기매입채무 및 기타비유동채무	32,767,626,061	29,032,961,817

사채	6,989,816,919	6,986,494,015

장기매입채무	25,777,809,142	22,046,467,802

장기차입금	34,476,800,000	31,899,600,000

파생상품부채	4,921,849,274	3,907,697,994

유동부채	270,294,353,717	263,353,628,383

매입채무	65,430,698,728	71,035,491,511

유동리스부채	438,098,839	759,835,942

기타 유동부채	35,529,234,705	38,886,899,522

기타유동충당부채	16,960,154,353

전환사채	8,398,105,247	11,584,448,270

비유동차입금의 유동성 대체 부분	69,767,269,000	31,090,739,480

초과청구매출채권	29,924,556,576	47,837,362,174

파생상품부채	8,318,564,589	6,058,851,484

단기차입금	35,527,671,680	56,100,000,000

부채총계	349,348,523,408	340,843,335,120

자본과부채총계	351,622,274,022	389,623,883,220

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	58,763,746,226	148,341,371,785	113,890,859,567	221,071,669,674

매출원가	119,765,255,371	200,862,768,684	110,209,047,451	206,610,471,471

매출총이익	(61,001,509,145)	(52,521,396,899)	3,681,812,116	14,461,198,203

판매비와관리비	6,929,110,011	12,901,861,283	4,699,907,474	10,874,674,315

영업이익(손실)	(67,930,619,156)	(65,423,258,182)	(1,018,095,358)	3,586,523,888

기타이익	242,469,876	980,038,908	2,940,234,585	3,361,668,607

기타손실	214,660,205	353,971,866	7,211	505,780,550

금융수익	10,488,154,321	22,875,728,395	7,466,571,991	18,792,939,349

금융원가	10,515,643,338	21,997,828,523	9,195,710,990	21,699,141,242

법인세비용차감전순이익(손실)	(67,930,298,502)	(63,919,291,268)	192,993,017	3,536,210,052

법인세비용(수익)	(863,810,888)	97,755,118	(366,833,870)	294,878,411

당기순이익(손실)	(67,066,487,614)	(64,017,046,386)	559,826,887	3,241,331,641

기타포괄손익	(22,153,874)	(22,153,874)	(31,100,656)	(59,292,114)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(22,153,874)	(22,153,874)	(31,100,656)	(59,292,114)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(22,153,874)	(22,153,874)	(31,100,656)	(59,292,114)

총포괄손익 합계	(67,088,641,488)	(64,039,200,260)	528,726,231	3,182,039,527

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,147)	(1,094)	16	92

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,147)	(1,094)	16	92

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	17,300,228,000	889,639,438	71,471,237,978	(34,970,494,582)	54,690,610,834

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	3,241,331,641	3,241,331,641

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(59,292,114)	(59,292,114)

기타포괄손익 합계	(59,292,114)	(59,292,114)

총포괄손익 합계	3,182,039,527	3,182,039,527

자본에 직접 인식된 거래

유상증자

전환사채의 전환	867,487,000	4,806,621,332	5,674,108,332

전환사채의 상환	(417,187,560)	(417,187,560)

자본에 직접 인식된 거래 합계	867,487,000	(417,187,560)	4,806,621,332	5,256,920,772

2023.06.30 (기말자본)	18,167,715,000	472,451,878	76,277,859,310	(31,788,455,055)	63,129,571,133

2024.01.01 (기초자본)	25,467,715,000	483,785,434	93,008,297,360	(70,179,249,694)	48,780,548,100

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	(64,017,046,386)	(64,017,046,386)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(22,153,874)	(22,153,874)

기타포괄손익 합계	(22,153,874)	(22,153,874)

총포괄손익 합계	(64,039,200,260)	(64,039,200,260)

자본에 직접 인식된 거래

유상증자	6,366,928,500	11,163,799,910	17,530,728,410

전환사채의 전환

전환사채의 상환	1,674,364	1,674,364

자본에 직접 인식된 거래 합계	6,366,928,500	1,674,364	11,163,799,910	17,532,402,774

2024.06.30 (기말자본)	31,834,643,500	485,459,798	104,172,097,270	(134,218,449,954)	2,273,750,614

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 14 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 반기	제 14 기 반기

영업활동현금흐름	(15,424,106,183)	(45,700,686,989)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(12,643,051,733)	(45,100,030,299)

당기순이익(손실)	(64,017,046,386)	3,241,331,641

조정	14,211,732,595	4,155,414,553

영업활동으로인한 자산부채의 변동	37,162,262,058	(52,496,776,493)

이자의 수취	722,849,429	131,574,352

이자지급(영업)	(3,446,119,994)	(1,958,748,992)

배당금수취(영업)	2,000,000	1,241,750,000

법인세환급(납부)	(59,783,885)	(15,232,050)

투자활동현금흐름	(20,404,185,895)	4,488,331,522

단기금융상품의 증가	(39,177,149,370)	(1,000,009,710)

단기금융상품의 감소	22,217,599,610	1,267,300,000

장기금융상품 증가	(7,883,968,523)	(320,927,667)

장기금융상품 감소	6,370,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	(3,336,254,103)	(552,219,902)

단기대여금의 감소	121,299,716	152,744,583

장기대여금의 감소	315,903,000	393,762,320

장기미수금의 증가	(7,175,619)

장기미수금의 감소	163,820,356	169,300,223

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	500,000

관계기업투자자산의 처분	4,366,000,000

유형자산의 처분	171,109,061

유형자산의 취득	(103,125,000)

보증금의 증가	(21,331,120)	(14,907,046)

보증금의 감소	108,830,933	137,589,340

무형자산의 처분	545,454,545

재무활동현금흐름	32,958,757,467	47,204,781,783

단기차입금의 증가	109,227,671,680	136,250,000,000

단기차입금의 상환	(129,800,000,000)	(105,200,000,000)

장기차입금의 증가	55,900,000,000	30,000,000,000

장기차입금의 상환	(14,646,270,480)	(2,822,800,000)

유상증자	17,572,722,660

전환사채의 상환	(4,875,000,000)	(10,372,316,660)

주식발행비용	(41,994,250)	(13,209,594)

리스부채의 상환	(378,372,143)	(549,387,963)

임대보증금의 반환	(87,504,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,869,534,611)	5,992,426,316

기초현금및현금성자산	5,732,202,625	7,127,607,348

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	194,348,372	160,018,689

기말현금및현금성자산	3,057,016,386	13,280,052,353