KC코트렐 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 9 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 8 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 9 기 3분기말	제 8 기말

자산

비유동자산	73,390,995,477	74,605,107,650

유형자산	35,562,184,158	36,190,015,608

관계기업주식	8,149,652,758	7,941,309,203

기타비유동채권

장기매출채권	18,236,133,497	19,782,653,206

영업권	1,651,032,929	1,651,032,929

무형자산	1,243,585,956	728,564,749

기타비유동금융자산	8,121,142,682	7,885,422,312

기타비유동비금융자산	427,263,497	426,109,643

이연법인세자산

유동자산	141,863,893,688	105,650,600,817

재고자산	17,606,460,378	7,329,518,711

매출채권	51,871,701,815	36,051,504,979

미청구매출채권	22,131,000,703	29,546,407,964

기타유동채권	26,230,605,713	14,806,035,551

유동성장기채권	917,041,319	181,120,430

파생상품자산	149,923,397	855,779,168

당기법인세자산	354,887,495	39,556,460

기타유동금융자산	1,728,907,287	359,122,907

현금및현금성자산	20,873,365,581	16,481,554,647

자산총계	215,254,889,165	180,255,708,467

자본

지배지분	74,229,643,309	76,194,088,368

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(150,940,871)	(150,940,871)

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,371,665,508	8,545,319,493

이익잉여금(결손금)	29,146,803,446	31,937,594,520

비지배지분	(332,722,444)	1,503,387,559

자본총계	73,896,920,865	77,697,475,927

부채

비유동부채	20,192,094,429	14,344,420,171

장기차입금	3,854,320,000	913,800,000

장기매입채무	7,760,050,208	6,157,174,888

기타비유동충당부채	3,380,074,199	3,612,377,178

퇴직급여채무	4,249,295,263	2,761,554,440

기타비유동금융부채	133,588,138	55,049,196

비유동파생상품부채	0	0

이연법인세부채	814,766,621	844,464,469

유동부채	121,165,873,871	88,213,812,369

단기차입금	8,838,831,118	3,390,490,058

유동성장기차입금	224,640,000	219,650,000

매입채무	23,203,280,217	26,920,332,119

기타유동부채	19,965,083,007	15,912,090,758

초과청구매출채권	68,790,792,015	41,358,645,409

당기법인세부채	143,247,514	412,604,025

파생상품부채	0	0

부채총계	141,357,968,300	102,558,232,540

자본과부채총계	215,254,889,165	180,255,708,467

연결 포괄손익계산서
제 9 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 8 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	38,790,802,816	101,725,197,773	35,615,476,937	120,252,576,283

매출원가	33,477,712,047	93,646,852,073	29,468,595,518	107,588,289,399

매출총이익	5,313,090,769	8,078,345,700	6,146,881,419	12,664,286,884

판매비와관리비	4,765,176,181	13,723,512,823	4,408,770,355	12,952,472,971

영업이익(손실)	547,914,588	(5,645,167,123)	1,738,111,064	(288,186,087)

기타이익	64,439,994	7,729,963,654	383,025,837	7,436,849,802

기타손실	1,221,784,849	3,140,024,187	374,299,683	3,033,603,515

지분법이익	201,059,675	605,843,941	120,217,200	1,892,134,835

지분법손실	299,065,492	1,134,812,542	0	0

금융수익	62,239,707	169,348,447	49,145,075	177,676,625

금융원가	202,824,737	389,802,436	96,777,646	360,350,619

법인세비용차감전순이익(손실)	(848,021,114)	(1,804,650,246)	1,819,421,847	5,824,521,041

법인세비용	192,031,148	(93,721,375)	320,587,216	1,522,274,202

당기순이익(손실)	(1,040,052,262)	(1,710,928,871)	1,498,834,631	4,302,246,839

기타포괄손익	(5,847,129)	595,793,655	20,399,635	103,355,965

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(22,623,995)	(100,742,212)	(41,821,441)	57,915,360

보험수리적손익	(22,623,995)	(100,742,212)	(41,821,441)	57,915,360

당기손익으로 재분류될 수 있는 세후기타포괄손익	16,776,866	696,535,867	62,221,076	45,440,605

해외사업환산손익	13,736,701	(157,475,442)	3,770,807	10,670,816

매도가능금융자산평가손익	1,336,452	17,945,104	2,373,119	14,923,634

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	1,703,713	836,066,205	56,077,150	19,846,155

총포괄손익 합계	(1,045,899,391)	(1,115,135,216)	1,519,234,266	4,405,602,804

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	(229,233,880)	76,539,400	1,342,460,864	4,218,730,672

비지배지분	(810,818,382)	(1,787,468,271)	156,373,767	83,516,167

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(234,823,655)	674,614,787	1,363,229,251	4,321,125,887

비지배지분	(811,075,736)	(1,789,750,003)	156,005,015	84,476,917

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	6	103	325

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	6	103	325

연결 자본변동표
제 9 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 8 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,581,227,364	24,674,733,511	68,967,135,230	1,344,877,838	70,312,013,068

회계정책변경 누적효과	0	0	0	0	0	0	0

수정후 기초자본	6,500,000,000	29,211,174,355	8,581,227,364	24,674,733,511	68,967,135,230	1,344,877,838	70,312,013,068

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	4,218,730,672	4,218,730,672	83,516,167	4,302,246,839

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	10,614,279	0	10,614,279	56,537	10,670,816

보험수리적손익	0	0	57,065,229	0	57,065,229	850,131	57,915,360

매도가능금융자산평가손익	0	0	14,813,015	0	14,813,015	110,619	14,923,634

지분법자본변동	0	0	19,846,155	0	19,846,155	0	19,846,155

기타포괄손익합계	0	0	102,338,678	0	102,338,678	1,017,287	103,355,965

총포괄손익합계	0	0	102,338,678	4,218,730,672	4,321,069,350	84,533,454	4,405,602,804

자본에 직접 인식된 거래	배당금의지급	0	0	52,000,000	(572,000,000)	(520,000,000)	0	(520,000,000)

당기 보험수리적손익등 기타변동	0	0	(57,065,229)	57,065,229	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	(5,065,229)	(514,934,771)	(520,000,000)	0	(520,000,000)

2017.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,678,500,813	28,378,529,412	72,768,204,580	1,429,411,292	74,197,615,872

2018.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	8,545,319,493	31,937,594,520	76,194,088,368	1,503,387,559	77,697,475,927

회계정책변경 누적효과	(1,339,059,846)	(1,339,059,846)	0	(1,339,059,846)

수정후 기초자본	6,500,000,000	29,211,174,355	8,545,319,493	30,598,534,674	74,855,028,522	1,503,387,559	76,358,416,081

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	76,539,400	76,539,400	1,787,468,271	(1,710,928,871)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	157,475,442	0	157,475,442	0	(157,475,442)

보험수리적손익	0	0	(98,270,628)	0	(98,270,628)	(2,471,584)	(100,742,212)

매도가능금융자산평가손익	0	0	17,755,252	0	17,755,252	189,852	17,945,104

지분법자본변동	0	0	836,066,205	0	836,066,205	0	836,066,205

기타포괄손익합계	0	0	598,075,387	0	598,075,387	(2,281,732)	595,793,655

총포괄손익합계	0	0	598,075,387	76,539,400	674,614,787	(1,789,750,003)	(1,115,135,216)

자본에 직접 인식된 거래	배당금의지급	0	0	130,000,000	(1,430,000,000)	(1,300,000,000)	(46,360,000)	(1,346,360,000)

당기 보험수리적손익등 기타변동	0	0	98,270,628	(98,270,628)	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	228,270,628	(2,867,330,474)	(2,639,059,846)	(46,360,000)	(2,685,419,846)

2018.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	9,371,665,508	29,146,803,446	74,229,643,309	(332,722,444)	73,896,920,865

연결 현금흐름표
제 9 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 8 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 9 기 3분기	제 8 기 3분기

영업활동현금흐름	135,691,227	(2,193,025,169)

영업활동에서 창출된 현금흐름	840,245,004	(1,924,304,654)

당기순이익(손실)	(1,710,928,871)	4,302,246,839

당기순이익조정을 위한 가감	252,445,578	(357,934,864)

이자비용	389,802,436	360,350,619

이자수익	(163,338,447)	(172,876,625)

외화환산손실	2,149,964,822	891,872,763

외화환산이익	(2,193,337,654)	(641,840,904)

배당금수익	(6,010,000)	(4,800,000)

지분법이익	(605,843,941)	(1,892,134,835)

지분법손실	1,134,812,542	0

법인세비용	(93,721,375)	1,522,274,202

감가상각비	805,457,263	759,153,634

무형자산상각비	141,376,840	112,036,590

파생금융자산평가손실	0	8,042,496

하자보수비	49,504,952	61,736,837

대손상각비	133,090,034	(1,276,500)

기타의 대손상각비	17,129,640	0

대손충당금환입	(266,321,488)	(26,284,177)

경상연구개발비	214,565,570	216,848,827

퇴직급여	1,376,864,165	1,578,454,174

유형자산처분손실	0	63,319,625

하자보수충당부채전입	354,596,339	275,126,120

하자보수충당부채환입	(443,148,971)	(1,036,110,431)

파생금융자산평가이익	(149,923,397)	(2,928,986,646)

유형자산처분이익	(8,339,478)	(32,991,897)

투자자산처분이익	(2,584,734,274)	530,151,264

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,298,728,297	(5,868,616,629)

매출채권의 감소(증가)	(15,708,076,023)	(8,154,552,931)

미청구공사의 감소(증가)	4,092,278,167	8,273,425,908

미수금의 감소(증가)	(1,929,772,407)	264,065,865

선급금의 감소(증가)	(8,775,850,609)	(2,314,771,179)

선급비용의 감소(증가)	605,371,582	(210,084,685)

파생상품자산의 감소(증가)	855,779,168	0

부가세대급금의감소(증가)	(221,777,290)	577,607,831

기타유동자산의 감소(증가)	11,297,477	(121,975)

재고자산의 감소(증가)	(10,276,941,667)	(1,581,382,061)

장기매출채권의 감소(증가)	1,534,222,364	(2,775,808,648)

선급기술도입비의 감소(증가)	(79,010,959)	0

매입채무의 증가(감소)	(2,942,292,864)	(7,522,637,960)

장기매입채무의 증가(감소)	958,081,059	328,189,218

미지급금의 증가(감소)	(4,200,526,902)	898,418,781

선수금의 증가(감소)	2,476,337,907	5,737,793

초과청구공사의 증가(감소)	28,043,528,606	10,930,764,653

예수금의 증가(감소)	8,347,227,961	295,337,056

미지급비용의 증가(감소)	300,865,969	(300,655,922)

미지급배당금의 증가(감소)	31,560	0

하자보수충당부채의 증가(감소)	(191,761,740)	0

파생상품부채의 증가(감소)	0	(3,684,196,269)

예수부가세의 증가(감소)	(610,440,804)	179,770,889

퇴직금의지급	(940,950,833)	(1,247,881,084)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,106,044)	519,660,151

퇴직보험예치금의감소(증가)	952,184,419	(350,325,160)

국민연금전환금의감소(증가)	30,200	823,100

법인세납부(환급)	(704,553,777)	(268,720,515)

투자활동현금흐름	(2,318,302,989)	(874,640,828)

이자수취	44,007,131	72,868,140

배당금수취	345,760,000	68,050,000

단기금융상품의감소	118,271,040	(500,000,000)

단기대여금의 감소	91,080,000	0

매도가능금융자산의 처분	(50,355,635)	828,428,577

장기대여금및수취채권의 처분	1,029,907,941	0

기타금융자산의 처분	2,498,302,471	0

기계장치의 처분	3,000,000	23,272,727

차량운반구의 처분	7,272,727	15,890,909

비품의 처분	0	30,923,332

무형자산의 처분	0	97,159,079

보증금의 감소	14,000,000	259,239,283

단기금융상품의 취득	0	(18,000,000)

단기대여금의 취득	(1,565,083,843)	496,376,210

장기대여금의 취득	(3,501,235,875)	(113,108,975)

장기금융상품의 취득	(2,441,142)	(2,441,142)

관계기업투자주식의 취득	(5,165,480)	(84,136,329)

기타금융자산의 취득	0	(604,998,498)

보증금의증가	(371,463,191)	(177,637,000)

무형자산의 취득	(511,297,047)	0

건물의 취득	(2,600,000)	0

기계장치의 취득	(103,287,432)	(131,394,300)

구축물의 취득	(46,000,000)	0

차량운반구의 취득	(224,874,745)	(258,043,614)

공구와기구의취득	(14,268,000)	(103,790,000)

비품의 취득	(61,831,909)	(77,802,727)

건설중인자산의 취득	(10,000,000)	(695,496,500)

재무활동현금흐름	6,877,677,392	4,846,140,014

단기차입금의 증가	104,919,341,060	89,943,000,000

장기차입금의 증가	3,249,946,376	(1,506,029,982)

임대보증금의 증가	78,538,942	(7,609,365)

이자의 지급	(389,298,986)	(386,586,004)

배당금지급	(1,346,360,000)	(519,931,600)

유동성장기차입금의 상환	(163,490,000)	(151,700,000)

단기차입금의 상환	(99,471,000,000)	(82,525,003,035)

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,695,065,630	1,778,474,017

기초현금및현금성자산	16,481,554,647	16,374,691,212

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(303,254,696)	145,433,127

기말현금및현금성자산	20,873,365,581	18,298,598,356