KC코트렐 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 10 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

비유동자산	94,049,983,693	91,109,386,657

유형자산	40,132,452,213	41,502,164,375

장기매출채권	17,902,062,732	17,833,862,340

기타비유동채권	2,014,100,495	1,442,613,315

관계기업주식	5,486,253,319	5,645,620,323

영업권	1,651,032,929	1,651,032,929

무형자산	2,968,951,772	3,194,767,759

기타비유동금융자산	17,898,051,527	14,631,742,499

기타비유동비금융자산	277,680,113	312,533,802

이연법인세자산	5,719,398,593	4,895,049,315

유동자산	200,479,121,433	240,910,194,305

재고자산	28,978,599,999	30,656,330,739

매출채권	29,423,495,761	56,302,097,553

미청구매출채권	62,144,274,077	45,746,989,066

기타유동채권	61,572,845,379	55,534,582,581

유동성장기채권	1,390,480,301	1,197,806,031

파생상품자산	105,091,234	644,582,888

당기법인세자산	102,345,361	528,588,675

기타유동금융자산	2,280,050,826	782,244,649

현금및현금성자산	14,481,938,495	49,516,972,123

자산총계	294,529,105,126	332,019,580,962

자본

지배지분	60,381,419,916	75,465,975,557

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	(2,965,859,690)	(2,965,859,690)

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,426,063,295	9,619,592,764

이익잉여금(결손금)	18,059,101,085	32,950,127,257

비지배지분	816,720,985	762,722,817

자본총계	61,198,140,901	76,228,698,374

부채

비유동부채	49,999,619,577	40,326,847,043

장기차입금	4,173,840,000	4,564,520,000

장기매입채무	23,996,925,072	17,676,557,543

기타비유동충당부채	13,738,805,842	10,016,703,351

퇴직급여채무	3,734,606,887	3,119,039,493

기타비유동금융부채	4,355,441,776	4,950,026,656

유동부채	183,331,344,648	215,464,035,545

단기차입금	57,756,416,637	10,327,080,000

유동성장기차입금	476,840,000	284,640,000

매입채무	39,421,920,748	67,874,366,192

기타유동부채	23,562,702,694	52,329,060,869

기타유동충당부채	568,177,697	716,609,798

초과청구매출채권	61,034,096,820	80,552,710,366

당기법인세부채	112,503,621	3,014,020,165

파생상품부채	398,686,431	365,548,155

부채총계	233,330,964,225	255,790,882,588

자본과부채총계	294,529,105,126	332,019,580,962

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	76,520,250,674	261,417,882,229	60,306,348,875	166,359,297,712

매출원가	73,594,623,878	249,230,357,681	54,473,803,079	148,502,561,229

매출총이익	2,925,626,796	12,187,524,548	5,832,545,796	17,856,736,483

판매비와관리비	7,827,995,712	22,749,836,851	5,409,785,471	17,258,689,942

영업이익(손실)	(4,902,368,916)	(10,562,312,303)	422,760,325	598,046,541

기타이익	232,315,824	7,777,730,415	3,228,738,289	7,336,550,468

기타손실	957,827,616	11,672,042,349	3,601,409,894	7,238,571,067

지분법이익	122,550,897	537,037,527	156,894,831	585,206,734

지분법손실	1,342,638	366,378,302	519,038,996	624,333,039

금융수익	85,192,791	404,730,874	101,498,675	335,698,823

금융원가	682,227,489	1,321,917,152	278,466,338	536,656,720

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,103,707,147)	(15,203,151,290)	(489,023,108)	455,941,740

법인세비용	(737,156,410)	(645,445,409)	44,307,526	752,356,910

당기순이익(손실)	(5,366,550,737)	(14,557,705,881)	(533,330,634)	(296,415,170)

기타포괄손익	47,950,180	(251,076,499)	(150,308,157)	(187,235,081)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,901,664)	7,871,793	(5,377,167)	43,645,901

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,052,448)	(18,753,023)	(6,686,393)	20,945,461

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,150,784	26,624,816	1,309,226	22,700,440

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	58,851,844	(258,948,292)	(144,930,990)	(230,880,982)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	58,851,844	(258,948,292)	(144,930,990)	(129,411,004)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	(101,469,978)

총포괄손익 합계	(5,318,600,557)	(14,808,782,380)	(683,638,791)	(483,650,251)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	(5,431,112,465)	(14,657,137,056)	(413,849,404)	1,048,935,066

비지배지분	64,561,728	99,431,175	(119,481,230)	(1,345,350,236)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(5,383,167,977)	(14,908,419,548)	(564,163,358)	862,004,452

비지배지분	64,567,420	99,637,168	(119,475,433)	(1,345,654,703)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(418)	(1,127)	(32)	81

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(418)	(1,127)	(32)	81

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	29,211,174,355	9,350,484,267	32,888,363,579	77,950,022,201	(222,577,518)	77,727,444,683

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,048,935,066	1,048,935,066	1,345,350,236	296,415,170

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	129,411,004	0	129,411,004	0	129,411,004

확정급여제도의 재측정요소	0	0	21,701,762	0	21,701,762	756,301	20,945,461

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	22,248,606	0	22,248,606	451,834	22,700,440

지분법자본변동	0	0	101,469,978	0	101,469,978	0	101,469,978

기타포괄손익합계	0	0	186,930,614	0	186,930,614	304,467	187,235,081

총포괄손익합계	0	0	186,930,614	1,048,935,066	862,004,452	1,345,654,703	483,650,251

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	0	0	104,000,000	1,144,000,000	1,040,000,000	69,150,000	1,109,150,000

연결범위변동 등	0	2,311,558,971	0	0	2,311,558,971	2,311,558,971	0

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	21,701,762	17,078,475	4,623,287	0	4,623,287

전기말 확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	2,311,558,971	82,298,238	1,126,921,525	3,356,182,258	2,242,408,971	1,113,773,287

2019.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,899,615,384	9,245,851,891	32,810,377,120	75,455,844,395	674,176,750	76,130,021,145

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,619,592,764	32,950,127,257	75,465,975,557	762,722,817	76,228,698,374

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	14,657,137,056	14,657,137,056	99,431,175	14,557,705,881

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	258,948,292	0	258,948,292	0	258,948,292

확정급여제도의 재측정요소	0	0	18,753,023	0	18,753,023	0	18,753,023

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	26,418,823	0	26,418,823	205,993	26,624,816

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	251,282,492	0	251,282,492	205,993	251,076,499

총포괄손익합계	0	0	251,282,492	14,657,137,056	14,908,419,548	99,637,168	14,808,782,380

자본에 직접 인식된 거래	연차배당	0	0	39,000,000	429,000,000	390,000,000	45,639,000	435,639,000

연결범위변동 등	0	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	18,753,023	18,753,023	0	0	0

전기말 확정급여제도의 재측정요소 등 기타변동	0	0	0	213,863,907	213,863,907	0	213,863,907

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	57,753,023	233,889,116	176,136,093	45,639,000	221,775,093

2020.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,426,063,295	18,059,101,085	60,381,419,916	816,720,985	61,198,140,901

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(73,979,802,569)	(387,490,376)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(71,301,792,526)	2,569,166,265

당기순이익(손실)	(14,557,705,881)	(296,415,170)

당기순이익조정을 위한 가감	10,117,402,318	6,879,379,496

이자비용	1,321,917,152	536,656,720

이자수익	(399,355,874)	(330,948,823)

외화환산손실	2,426,781,037	187,271,983

외화환산이익	(1,279,385,992)	(1,347,729,775)

배당금수익	(5,375,000)	(4,750,000)

지분법이익	(537,037,527)	(585,206,734)

지분법손실	366,378,302	624,333,039

법인세비용	(645,445,409)	752,356,910

감가상각비	1,836,466,231	1,810,687,898

무형자산상각비	599,205,083	588,499,113

무형자산손상차손	0	511,000,000

파생금융자산평가손실	1,043,269,319	1,784,608,378

대손상각비	(18,313,750)	(47,689,272)

기타의 대손상각비	31,197,413	0

대손충당금환입	(19,510,292)	(181,880,318)

경상연구개발비	127,455,127	185,427,233

퇴직급여	1,927,602,102	1,674,370,330

유형자산처분손실	76,952	2,200,000

하자보수충당부채전입	2,314,557,442	1,214,807,666

하자보수충당부채환입	(562,643,434)	(478,611,284)

공사손실충당부채전입	7,865,086,652	933,187,128

공사손실충당부채환입	(5,770,721,676)	(947,766,241)

파생상품평가이익	(470,639,389)	0

유형자산처분이익	(34,162,151)	(1,444,455)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(66,861,488,963)	(4,013,798,061)

매출채권의 감소(증가)	24,156,502,489	10,897,991,686

미청구공사의 감소(증가)	(15,888,381,753)	(10,704,380,793)

미수금의 감소(증가)	(8,284,338,714)	(8,074,438,371)

선급금의 감소(증가)	(539,564,533)	(6,553,454,201)

선급비용의 감소(증가)	4,540,616,930	(7,732,201,444)

파생상품자산의 감소(증가)	1,010,131,043	0

부가세대급금의감소(증가)	(712,623,146)	(2,058,112,815)

선급법인세의감소(증가)	0	(2,170)

기타유동자산의 감소(증가)	(7,503,936)	4,790,078

재고자산의 감소(증가)	1,677,730,740	(19,377,607,150)

장기매출채권의 감소(증가)	1,062,359,242	2,963,322,494

선급기술도입비의 감소(증가)	(49,200,234)	0

매입채무의 증가(감소)	(27,024,953,513)	7,868,811,716

장기매입채무의 증가(감소)	5,202,699,784	2,134,145,771

미지급금의 증가(감소)	(27,489,618,660)	5,460,412,126

선수금의 증가(감소)	(444,219,065)	206,927,666

초과청구공사의 증가(감소)	(21,096,089,833)	19,264,706,077

예수금의 증가(감소)	997,859,364	1,525,836,064

미지급비용의 증가(감소)	(50,310,796)	283,643,096

미지급배당금의 증가(감소)	(901,110)	0

공사손실충당부채의 증가(감소)	0	(119,240,623)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(129,559,075)	(180,331,098)

파생상품부채의 증가(감소)	(1,010,131,043)	0

예수부가세의 증가(감소)	(1,455,163,212)	248,962,543

연차충당부채의증가(감소)	0	28,292,113

퇴직금의지급	(1,773,614,034)	(1,230,311,418)

퇴직보험예치금의감소(증가)	445,838,202	1,128,440,592

국민연금전환금의감소(증가)	945,900	0

법인세납부(환급)	(2,678,010,043)	(2,956,656,641)

투자활동현금흐름	(5,635,145,968)	(7,726,774,274)

이자수취	198,606,083	158,260,723

배당금수취	335,375,000	4,750,000

단기금융상품의감소	206,507,255	4,720,728

단기대여금의 감소	405,834,910	89,162,265

장기대여금의감소	0	148,902,943

장기금융상품의감소	1,124,915	0

기계장치의 처분	9,916,297	0

차량운반구의 처분	42,052,400	1,445,455

비품의 처분	10,245,299	0

보증금의 감소	469,126,770	107,925,910

단기금융상품의증가	(1,706,900,781)	(3,729,178)

단기대여금의증가	(395,661,176)	(187,921,923)

장기대여금및수취채권의 취득	(1,917,043,667)	(4,375,093,592)

장기미수금의증가	(563,509,569)	(924,519,232)

장기금융상품의증가	(1,682,051,679)	(5,613,846)

관계기업투자주식의 취득	0	(680,000,000)

매도가능증권의취득	0	(300,500,000)

기타투자자산의취득	0	(11,942,597)

보증금의증가	(283,262,783)	(250,006,063)

무형자산의 취득	(70,389,096)	(431,092,790)

건물의 취득	0	(9,151,500)

기계장치의 취득	(6,700,000)	(50,345,330)

차량운반구의 취득	(243,050,961)	(525,796,187)

공구와기구의취득	(22,470,000)	(85,100,000)

비품의 취득	(72,895,185)	(185,851,930)

건설중인자산의 취득	(350,000,000)	(215,278,130)

재무활동현금흐름	44,900,103,448	11,572,673,306

단기차입금의 증가	206,610,510,976	81,877,290,075

임대보증금의 감소	(22,560,056)	(98,565,154)

이자지급	(847,341,326)	(515,007,517)

배당금지급	(435,639,000)	(1,109,092,880)

미지급금지급	0	(2,430,000,000)

단기차입금의 상환	(159,219,604,339)	(65,037,247,111)

장기차입금의 상환	(198,480,000)	(168,480,000)

리스부채의상환	(986,782,807)	(946,224,107)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(34,714,845,089)	3,458,408,656

기초현금및현금성자산	49,516,972,123	14,282,227,849

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(320,188,539)	195,783,281

기말현금및현금성자산	14,481,938,495	17,936,419,786