KC코트렐 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 반기말 2022.06.30 현재
제 12 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 반기말	제 12 기말

자산

비유동자산	85,753,997,649	93,301,656,916

유형자산	5,522,860,556	6,136,859,090

비유동매각예정자산	22,468,512,228	22,468,512,228

장기매출채권	17,582,617,110	18,904,792,092

기타비유동채권	1,780,766,292	1,787,090,311

관계기업주식	9,700,347,319	11,422,849,529

영업권	1,333,681,726	1,333,681,726

영업권 이외의 무형자산	2,037,890,106	2,435,229,864

파생상품자산	366,457,803	60,401,838

기타비유동금융자산	24,858,339,876	25,824,363,184

기타비유동비금융자산	102,524,633	136,824,285

이연법인세자산	0	2,791,052,769

유동자산	244,107,053,607	291,775,302,624

재고자산	41,113,583,769	19,464,514,083

유동매각예정자산	4,615,456,975	4,851,796,975

매출채권	39,964,996,966	40,438,111,212

미청구매출채권	74,584,582,176	76,761,787,442

기타유동채권	44,735,515,747	57,963,956,231

유동성장기채권	2,519,888,057	1,703,997,121

파생상품자산	1,122,214,375	786,590,755

당기법인세자산	239,702,463	161,288,156

기타유동금융자산	322,812,393	361,171,296

현금및현금성자산	34,888,300,686	89,282,089,353

자산총계	329,861,051,256	385,076,959,540

자본

지배지분	37,270,358,482	49,054,783,775

자본금	8,800,000,000	8,800,000,000

자본잉여금	(2,114,114,510)	(2,703,366,690)

주식발행초과금	53,137,877,346	53,137,877,346

기타적립금	9,090,410,819	9,118,716,109

이익잉여금(결손금)	(31,643,815,173)	(19,298,442,990)

비지배지분	503,225,347	896,390,823

자본총계	37,773,583,829	49,951,174,598

부채

비유동부채	73,191,173,139	69,784,182,908

장기차입금	5,368,000,000	8,190,800,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	40,994,710,564	41,384,764,917

사채	9,990,301,917	9,986,987,300

전환사채	10,521,761,482	10,361,710,114

장기매입채무	20,482,647,165	21,036,067,503

기타비유동충당부채	9,285,327,228	13,543,054,897

퇴직급여채무	1,740,703,460	541,063,764

기타비유동금융부채	1,816,535,426	2,470,114,903

파생상품부채	13,275,622,317	3,654,384,427

이연법인세부채	710,274,144	0

유동부채	218,896,294,288	265,341,602,034

단기차입금	34,057,974,579	34,325,087,078

유동성장기차입금	5,645,600,000	5,645,600,000

전환사채	4,740,444,718	0

매입채무	45,039,310,462	59,813,822,038

기타유동부채	41,318,998,223	47,084,137,171

기타유동충당부채	639,261,117	525,459,002

초과청구매출채권	80,573,547,564	117,632,761,009

당기법인세부채	361,696,172	314,735,736

파생상품부채	6,519,461,453	0

부채총계	292,087,467,427	335,125,784,942

자본과부채총계	329,861,051,256	385,076,959,540

연결 포괄손익계산서
제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	91,389,422,985	196,569,838,114	71,205,446,229	142,047,260,411

매출원가	84,653,412,005	182,687,882,438	64,551,012,434	127,642,288,972

매출총이익	6,736,010,980	13,881,955,676	6,654,433,795	14,404,971,439

판매비와관리비	5,885,034,699	12,404,157,906	5,569,801,666	12,110,876,136

영업이익(손실)	850,976,281	1,477,797,770	1,084,632,129	2,294,095,303

기타이익	564,684,992	967,486,767	2,819,836,511	3,461,203,690

기타손실	5,305,456,402	7,670,226,148	97,563,295	312,334,192

지분법이익	(307,864,819)	696,989,820	4,003,972,347	4,162,813,014

지분법손실	1,305,490,468	2,187,420,098	8,013,749	20,856,554

금융수익	10,082,268,808	18,573,571,154	2,081,232,668	6,573,736,465

금융원가	15,092,899,629	20,564,417,590	2,962,873,434	4,904,466,118

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,513,781,237)	(8,706,218,325)	6,921,223,177	11,254,191,608

법인세비용	2,796,060,887	3,657,902,191	479,830,918	412,766,665

당기순이익(손실)	(13,309,842,124)	(12,364,120,516)	6,441,392,259	10,841,424,943

기타포괄손익	(470,604,921)	(89,148,877)	133,554,930	741,276,241

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(28,977,739)	(310,923,472)	(28,335,273)	721,427,960

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(28,977,739)	(72,493,762)	(30,808,387)	713,609,050

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	(238,429,710)	2,473,114	7,818,910

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(441,627,182)	221,774,595	161,890,203	19,848,281

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(318,369,038)	30,340,702	77,359,828	(64,682,094)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(123,258,144)	191,433,893	84,530,375	84,530,375

총포괄손익 합계	(13,780,447,045)	(12,453,269,393)	6,574,947,189	11,582,701,184

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	(13,264,362,111)	(12,169,481,146)	6,377,939,438	10,896,322,300

비지배지분	(45,480,013)	(194,639,370)	63,452,821	(54,897,357)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(13,733,375,157)	(12,270,103,917)	6,510,808,804	11,638,259,010

비지배지분	(47,071,888)	(183,165,476)	64,138,385	(55,557,826)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(753)	(691)	490	838

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(753)	(691)	490	838

연결 자본변동표
제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,816,193,230	(31,410,094,363)	11,302,354,403	1,043,712,664	12,346,067,067

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	0	0	0	0	0	0

기초자본(수정후)	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	10,896,322,300	10,896,322,300	(54,897,357)	10,841,424,943

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(64,085,168)	0	(64,085,168)	(596,926)	(64,682,094)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	713,714,737	713,714,737	(105,687)	713,609,050

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	7,776,766	0	7,776,766	42,144	7,818,910

지분법자본변동	0	0	84,530,375	0	84,530,375	0	84,530,375

기타포괄손익합계	0	0	28,221,973	713,714,737	741,936,710	(660,469)	741,276,241

총포괄손익합계	0	0	28,221,973	11,610,037,037	11,638,259,010	(55,557,826)	11,582,701,184

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	(60,426,000)	(60,426,000)

연결대상범위의 변동	0	0	(2,979,553)	2,951,506	(28,047)	(561,893,612)	(561,921,659)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	(2,979,553)	2,951,506	(28,047)	(622,319,612)	(622,347,659)

2021.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,841,435,650	(19,797,105,820)	22,940,585,366	365,835,226	23,306,420,592

2022.01.01 (기초자본)	8,800,000,000	50,434,510,656	9,118,716,109	(19,298,442,990)	49,054,783,775	896,390,823	49,951,174,598

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	589,252,180	0	(102,883,000)	486,369,180	0	486,369,180

기초자본(수정후)	8,800,000,000	51,023,762,836	9,118,716,109	(19,401,325,990)	49,541,152,955	896,390,823	50,437,543,778

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(12,169,481,146)	(12,169,481,146)	(194,639,370)	(12,364,120,516)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	18,690,527	0	18,690,527	11,650,175	30,340,702

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(72,317,481)	(72,317,481)	(176,281)	(72,493,762)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(238,429,710)	0	(238,429,710)	0	(238,429,710)

지분법자본변동	0	0	191,433,893	0	191,433,893	0	191,433,893

기타포괄손익합계	0	0	(28,305,290)	(72,317,481)	(100,622,771)	11,473,894	(89,148,877)

총포괄손익합계	0	0	(28,305,290)	(12,241,798,627)	(12,270,103,917)	(183,165,476)	(12,453,269,393)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	(210,000,000)	(210,000,000)

연결대상범위의 변동	0	0	0	(690,556)	(690,556)	0	(690,556)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	(690,556)	(690,556)	(210,000,000)	(210,690,556)

2022.06.30 (기말자본)	8,800,000,000	51,023,762,836	9,090,410,819	(31,643,815,173)	37,270,358,482	503,225,347	37,773,583,829

연결 현금흐름표
제 13 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 반기	제 12 기 반기

영업활동현금흐름	(67,862,637,757)	(15,655,646,504)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(66,102,726,081)	(15,209,133,201)

당기순이익(손실)	(12,364,120,516)	10,841,424,943

조정	12,991,222,383	(11,210,062,191)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(66,729,827,948)	(14,840,495,953)

이자의 수취	135,373,151	42,924,276

이자의 지급	(1,507,647,767)	(1,042,495,480)

배당금의 수취	4,400,000	356,500,000

법인세납부(환급)	(392,037,060)	196,557,901

투자활동현금흐름	2,462,752,640	2,955,479,666

종속기업 지분변동에 따른 순현금흐름	0	(960,487,566)

단기금융상품의 감소	0	5,828,436

단기금융상품의 증가	0	(15,210,000)

장기금융상품의 감소	1,674,337,500	0

장기금융상품의 증가	(4,743,731)	(5,627,276)

단기대여금의 감소	180,051,445	301,531,524

단기대여금의 증가	(145,591,804)	(456,235,357)

장기미수금의감소	217,210,483	1,899,065,641

장기미수금의증가	(210,323,817)	(1,104,367,171)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	0	260,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 취득	0	(2,200,000,000)

종속기업 투자자산의 처분	0	5,666,360,000

관계기업 투자주식의 감소	477,500,000	0

유형자산의 처분	50,702,485	106,889,966

유형자산의 취득	(332,127,878)	(342,965,844)

매각예정자산의 처분	458,900,000	0

무형자산의 처분	0	122,000,000

무형자산의 취득	(13,041,565)	(336,199,301)

보증금의 감소	201,081,167	45,522,732

보증금의 증가	(91,201,645)	(104,470,217)

임대보증금의 증가	0	73,844,099

재무활동현금흐름	8,118,651,411	11,302,047,838

단기차입금의 증가	73,451,311,921	125,318,645,702

단기차입금의 상환	(69,146,153,001)	(112,900,027,164)

장기차입금의 상환	(2,822,800,000)	(404,520,000)

사채의 발행	7,500,000,000	0

사채발행비 지급	(76,831,240)	0

리스부채의 상환	(681,876,269)	(651,624,700)

배당금지급	(105,000,000)	(60,426,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(57,281,233,706)	(1,398,119,000)

기초현금및현금성자산	89,282,089,353	13,299,075,609

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	2,887,445,039	213,055,900

기말현금및현금성자산	34,888,300,686	12,114,012,509