KC코트렐 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 14 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말

자산

비유동자산	54,738,334,865	50,607,663,372

유형자산	2,286,221,974	2,636,012,699

영업권, 총액	642,000,000	642,000,000

영업권 이외의 무형자산	1,301,124,109	1,355,181,451

지분법적용 투자지분	5,522,759,958	6,215,307,545

장기매출채권	33,165,177,897	26,771,677,268

기타비유동채권	1,064,517,470	1,226,415,633

기타비유동금융자산	8,702,521,744	9,865,191,078

기타비유동비금융자산	36,235,564	44,151,813

이연법인세자산	2,017,776,149	1,851,725,885

유동자산	366,822,061,395	363,818,557,052

유동재고자산	26,141,462,101	19,877,510,987

매출채권	54,040,139,939	108,145,318,278

미청구매출채권	149,654,831,386	128,134,591,515

기타유동채권	40,245,827,043	42,993,968,701

유동성장기채권	845,118,001	839,888,339

기타유동금융자산	44,215,206,917	25,588,681,559

파생상품자산	0	75,000

현금및현금성자산	24,595,506,805	10,889,517,528

유동매각예정자산	27,083,969,203	27,083,969,203

당기법인세자산	0	265,035,942

자산총계	421,560,396,260	414,426,220,424

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	60,703,169,586	40,808,749,396

자본금	31,834,643,500	25,467,715,000

자본잉여금	(2,507,374,340)	(2,509,048,704)

주식발행초과금	104,172,097,270	93,008,297,360

기타포괄손익누계액	(27,737,890)	552,066,138

이익잉여금(결손금)	(72,768,458,954)	(75,710,280,398)

비지배지분	688,617,596	640,328,353

자본총계	61,391,787,182	41,449,077,749

부채

비유동부채	87,854,252,262	78,809,911,896

비유동리스부채	130,529,538	211,800,589

기타 비유동 부채	1,019,222,382	1,019,222,382

비유동충당부채	10,007,443,482	12,037,646,569

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,545,845,794	29,733,944,362

사채	6,988,150,651	6,986,494,015

전환사채	0	0

장기매입채무	23,557,695,143	22,747,450,347

장기차입금	41,738,200,000	31,899,600,000

파생상품부채	4,413,011,066	3,907,697,994

유동부채	272,314,356,816	294,167,230,779

매입채무	47,708,709,680	72,957,547,405

유동리스부채	779,313,414	935,380,488

기타 유동부채	37,027,129,561	42,700,295,734

사채	0	4,000,000,000

전환사채	7,958,189,385	11,584,448,270

비유동차입금의 유동성 대체 부분	56,445,672,730	27,090,739,480

초과청구매출채권	53,065,393,113	57,215,770,037

파생상품부채	8,891,019,678	6,058,851,484

유동 차입금	57,159,900,000	69,003,000,000

유동충당부채	2,898,567,136	2,621,197,881

당기법인세부채	380,462,119	0

부채총계	360,168,609,078	372,977,142,675

자본과부채총계	421,560,396,260	414,426,220,424

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	100,321,769,765	100,321,769,765	112,689,652,342	112,689,652,342

매출원가	89,998,705,927	89,998,705,927	102,765,479,029	102,765,479,029

매출총이익	10,323,063,838	10,323,063,838	9,924,173,313	9,924,173,313

판매비와관리비	7,075,657,233	7,075,657,233	7,198,636,882	7,198,636,882

영업이익(손실)	3,247,406,605	3,247,406,605	2,725,536,431	2,725,536,431

기타이익	553,867,679	553,867,679	402,167,001	402,167,001

기타손실	140,101,935	140,101,935	506,228,078	506,228,078

지분법이익	0	0	294,525,257	294,525,257

지분법손실	772,209,038	772,209,038	0	0

금융수익	12,280,942,552	12,280,942,552	9,800,364,593	9,800,364,593

금융원가	11,292,720,903	11,292,720,903	12,495,553,667	12,495,553,667

법인세비용차감전순이익(손실)	3,877,184,960	3,877,184,960	220,811,537	220,811,537

법인세비용(수익)	869,798,339	869,798,339	396,439,154	396,439,154

당기순이익(손실)	3,007,386,621	3,007,386,621	(175,627,617)	(175,627,617)

기타포괄손익	(597,079,962)	(597,079,962)	(388,770,547)	(388,770,547)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(14,908,830)	(14,908,830)	(29,659,536)	(29,659,536)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(14,908,830)	(14,908,830)	(29,659,536)	(29,659,536)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(582,171,132)	(582,171,132)	(359,111,011)	(359,111,011)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(645,183,340)	(645,183,340)	(359,111,011)	(359,111,011)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	63,012,208	63,012,208	0	0

총포괄손익 합계	2,410,306,659	2,410,306,659	(564,398,164)	(564,398,164)

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	2,956,730,274	2,956,730,274	(70,072,237)	(70,072,237)

비지배지분	50,656,347	50,656,347	(105,555,380)	(105,555,380)

포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	2,362,017,416	2,362,017,416	(460,692,604)	(460,692,604)

비지배지분	48,289,243	48,289,243	(103,705,560)	(103,705,560)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	55	55	(2)	(2)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	55	55	(2)	(2)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	17,300,228,000	(2,103,194,700)	71,471,237,978	746,573,997	(31,256,166,722)	56,158,678,553	596,005,164	56,754,683,717

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(70,072,237)	(70,072,237)	(105,555,380)	(175,627,617)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	0	(361,084,223)	0	(361,084,223)	1,973,212	(359,111,011)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(29,536,144)	(29,536,144)	(123,392)	(29,659,536)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	0	(361,084,223)	(29,536,144)	(390,620,367)	1,849,820	(388,770,547)

총포괄손익합계	0	0	0	(361,084,223)	(99,608,381)	(460,692,604)	(103,705,560)	(564,398,164)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 매입	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	(417,187,560)	0	0	0	(417,187,560)	0	(417,187,560)

연차배당	0	0	0	0	0	0	(30,000,000)	(30,000,000)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	(417,187,560)	0	0	0	(417,187,560)	(30,000,000)	(447,187,560)

2023.03.31 (기말자본)	17,300,228,000	(2,520,382,260)	71,471,237,978	385,489,774	(31,355,775,103)	55,280,798,389	462,299,604	55,743,097,993

2024.01.01 (기초자본)	25,467,715,000	(2,509,048,704)	93,008,297,360	552,066,138	(75,710,280,398)	40,808,749,396	640,328,353	41,449,077,749

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,956,730,274	2,956,730,274	50,656,347	3,007,386,621

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	0	(642,816,236)	0	(642,816,236)	(2,367,104)	(645,183,340)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(14,908,830)	(14,908,830)	0	(14,908,830)

지분법자본변동	0	0	0	63,012,208	0	63,012,208	0	63,012,208

기타포괄손익합계	0	0	0	(579,804,028)	(14,908,830)	(594,712,858)	(2,367,104)	(597,079,962)

총포괄손익합계	0	0	0	(579,804,028)	2,941,821,444	2,362,017,416	48,289,243	2,410,306,659

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	6,366,928,500	0	11,163,799,910	0	0	17,530,728,410	0	17,530,728,410

전환사채의 매입	0	1,674,364	0	0	0	1,674,364	0	1,674,364

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	6,366,928,500	1,674,364	11,163,799,910	0	0	17,532,402,774	0	17,532,402,774

2024.03.31 (기말자본)	31,834,643,500	(2,507,374,340)	104,172,097,270	(27,737,890)	(72,768,458,954)	60,703,169,586	688,617,596	61,391,787,182

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기

영업활동현금흐름	(4,165,109,502)	(31,403,020,616)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(2,165,087,997)	(29,928,971,093)

당기순이익(손실)	3,007,386,621	(175,627,617)

조정	1,130,028,861	3,505,878,254

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,302,503,479)	(33,259,221,730)

이자의 수취	400,902,573	110,677,949

이자지급(영업)	(2,124,026,805)	(1,315,298,113)

배당금수취(영업)	0	600,000

법인세환급(납부)	(276,897,273)	(270,029,359)

투자활동현금흐름	(17,887,053,635)	1,863,806,103

관계기업투자자산의 처분	0	1,168,750,000

유형자산의 취득	(32,944,272)	(34,228,609)

유형자산의 처분	65,454,544	0

무형자산의 취득	(283,562)	(13,897,582)

단기금융상품의 취득	(17,610,645,700)	0

단기금융상품의 처분	80,750,000	1,267,300,000

장기금융상품의 취득	(493,210,000)	(2,406,340)

장기금융상품의 처분	0	49,251,899

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,132,733)	0

단기대여금의 증가	(94,243,154)	(140,900,000)

단기대여금의 감소	72,911,957	8,949,035

장기대여금의 증가	0	(451,030,000)

장기미수금의증가	0	(1,563,100)

장기미수금의감소	163,820,356	0

보증금의 증가	(47,070,191)	(105,397,700)

보증금의 감소	11,539,120	118,978,500

재무활동현금흐름	35,361,923,535	43,044,025,822

리스부채의 상환	(237,338,125)	(344,574,178)

단기차입금의 상환	(83,100,000,000)	(31,650,000,000)

단기차입금의 증가	70,850,000,000	56,450,000,000

유상증자	17,572,722,660	0

주식발행비	(41,994,250)	0

전환사채의 감소	(4,875,000,000)	0

장기차입금의 상환	(5,806,466,750)	(1,411,400,000)

장차입금의 증가	45,000,000,000	30,000,000,000

사채의 상환	(4,000,000,000)	(10,000,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,309,760,398	13,504,811,309

기초현금및현금성자산	10,889,517,528	14,654,384,995

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	396,228,879	466,346,358

기말현금및현금성자산	24,595,506,805	28,625,542,662