KC코트렐 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 12 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

비유동자산	80,259,434,389	84,707,809,118

유형자산	4,216,327,685	5,662,421,642

영업권 이외의 무형자산	1,668,001,986	2,261,625,564

이연법인세자산	0	3,864,821,803

파생상품자산	24,091,761	60,401,838

관계기업주식	2,100,000,000	2,327,700,000

종속기업주식	2,442,922,531	2,442,922,531

장기매출채권	15,462,935,887	18,904,792,092

기타비유동채권	1,228,227,098	1,787,090,311

기타비유동금융자산	30,557,929,023	24,790,696,824

기타비유동비금융자산	90,486,190	136,824,285

비유동매각예정자산	22,468,512,228	22,468,512,228

유동자산	222,531,166,249	270,859,387,683

재고자산	44,603,511,444	17,697,815,779

매출채권	26,203,471,826	31,693,798,829

미청구매출채권	89,550,010,448	67,348,040,009

기타유동채권	42,555,204,608	59,797,781,602

유동성장기채권	2,514,693,377	1,703,997,121

기타유동금융자산	2,691,706,697	916,112,638

당기법인세자산	0	0

파생상품자산	1,927,764,514	786,590,755

현금및현금성자산	7,869,346,360	86,063,453,975

유동매각예정자산	4,615,456,975	4,851,796,975

자산총계	302,790,600,638	355,567,196,801

자본

자본금	8,800,228,000	8,800,000,000

자본잉여금	878,719,628	289,467,448

주식발행초과금	53,139,218,868	53,137,877,346

기타적립금	8,798,800,000	9,037,920,266

이익잉여금(결손금)	(39,860,131,968)	(27,822,659,333)

자본총계	31,756,834,528	43,442,605,727

부채

비유동부채	80,286,068,266	67,748,563,354

기타비유동충당부채	8,393,775,151	13,044,626,062

기타비유동금융부채	1,333,837,139	2,553,138,762

장기매입채무 및 기타비유동채무	38,593,085,828	39,901,633,494

사채	9,991,991,427	9,986,987,300

전환사채	10,603,030,192	10,361,710,114

장기매입채무	17,998,064,209	19,552,936,080

장기차입금	3,956,600,000	8,190,800,000

퇴직급여채무	1,767,760,818	403,980,609

이연법인세부채	61,097,066	0

파생상품부채	26,179,912,264	3,654,384,427

유동부채	190,747,697,844	244,376,027,720

매입채무	42,116,088,736	59,493,106,373

기타유동부채	40,278,447,186	45,428,839,443

유동성장기차입금	5,645,600,000	5,645,600,000

전환사채	11,637,975,938	0

초과청구매출채권	47,904,964,006	115,808,481,904

파생상품부채	12,714,621,978	0

단기차입금	30,450,000,000	18,000,000,000

부채총계	271,033,766,110	312,124,591,074

자본과부채총계	302,790,600,638	355,567,196,801

포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	85,881,519,844	273,208,183,361	77,065,718,496	214,894,181,440

매출원가	78,628,958,771	253,430,091,487	72,569,579,563	198,344,201,255

매출총이익	7,252,561,073	19,778,091,874	4,496,138,933	16,549,980,185

판매비와관리비	5,491,091,013	15,670,894,674	4,419,125,712	13,918,493,994

영업이익(손실)	1,761,470,060	4,107,197,200	77,013,221	2,631,486,191

기타이익	1,725,974,500	2,753,518,785	118,426,024	4,954,982,928

기타손실	4,188,496,238	12,318,913,735	575,719,486	1,537,241,906

금융수익	22,410,119,266	42,185,265,221	6,261,113,085	13,656,585,521

금융원가	24,545,746,971	44,757,704,546	5,279,156,766	9,836,179,364

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,836,679,383)	(8,030,637,075)	601,676,078	9,869,633,370

법인세비용	(33,988,862)	(3,812,773,987)	91,690,780	594,505,491

당기순이익(손실)	(2,870,668,245)	(11,843,411,062)	693,366,858	10,464,138,861

기타포괄손익	(20,150,149)	(330,298,839)	(26,479,380)	703,758,338

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(20,150,149)	(330,298,839)	(26,479,380)	703,758,338

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(20,150,149)	(91,178,573)	(28,225,020)	695,266,471

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	(239,120,266)	1,745,640	8,491,867

총포괄손익 합계	(2,890,818,394)	(12,173,709,901)	666,887,478	11,167,897,199

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(163)	(673)	42	734

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(163)	(673)	42	734

자본변동표
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타적립금	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,027,712,399	(36,001,429,733)	8,915,372,340

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	0	0	0	0	0

기초자본(수정후)	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,464,138,861	10,464,138,861

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	695,266,471	0	695,266,471

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	8,491,867	0	8,491,867

기타포괄손익 합계	0	0	0	703,758,338	703,758,338

총포괄손익 합계	0	0	0	703,758,338	10,464,138,861	11,167,897,199

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	2,300,000,000	0	23,775,762,120	0	0	26,075,762,120

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	2,300,000,000	0	23,775,762,120	0	0	26,075,762,120

2021.09.30 (기말자본)	8,800,000,000	26,974,448	53,137,877,346	9,731,470,737	(25,537,290,872)	46,159,031,659

2022.01.01 (기초자본)	8,800,000,000	289,467,448	53,137,877,346	9,037,920,266	(27,822,659,333)	43,442,605,727

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	589,252,180	0	0	(102,883,000)	486,369,180

기초자본(수정후)	8,800,000,000	878,719,628	53,137,877,346	9,037,920,266	(27,925,542,333)	43,928,974,907

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,843,411,062)	(11,843,411,062)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(91,178,573)	(91,178,573)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(239,120,266)	0	(239,120,266)

기타포괄손익 합계	0	0	0	(239,120,266)	(91,178,573)	(330,298,839)

총포괄손익 합계	0	0	0	(239,120,266)	(11,934,589,635)	(12,173,709,901)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	228,000	0	1,341,522	0	0	1,569,522

자본에 직접 인식된 거래 합계	228,000	0	1,341,522	0	0	1,569,522

2022.09.30 (기말자본)	8,800,228,000	878,719,628	53,139,218,868	8,798,800,000	(39,860,131,968)	31,756,834,528

현금흐름표
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(102,281,098,644)	(16,831,588,416)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(102,238,189,629)	(16,965,611,114)

당기순이익(손실)	(11,843,411,062)	10,464,138,861

조정	16,032,411,626	(9,873,963,217)

영업활동으로인한 자산부채의 변동	(106,427,190,193)	(17,555,786,758)

이자의 수취	218,694,401	95,550,867

이자의 지급	(1,429,963,613)	(962,465,470)

배당금의 수취	995,507,643	596,274,000

법인세납부(환급)	172,852,554	404,663,301

투자활동현금흐름	(5,334,943,499)	(2,590,712,800)

장기금융상품 감소	1,674,337,500	0

장기금융상품 증가	(6,370,000,000)	(5,600,743,000)

단기금융상품의 증가	(1,337,500,000)	0

단기대여금의 감소	308,748,118	379,719,868

단기대여금의 증가	(708,138,572)	(1,030,530,776)

장기대여금의 감소	0	274,875,000

장기대여금의 증가	0	(274,032,500)

장기미수금의 감소	791,291,367	2,252,870,024

장기미수금의 증가	(227,575,967)	(1,725,899,167)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	0	260,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 취득	0	(2,200,000,000)

종속기업 투자자산의 처분	0	5,666,360,000

관계기업 투자주식의 처분	227,700,000	0

유형자산의 처분	107,065,072	96,263,635

유형자산의 취득	(201,482,500)	(437,116,819)

매각예정자산의 처분	458,900,000	0

무형자산의 처분	0	122,000,000

무형자산의 취득	0	(321,538,717)

보증금의 감소	74,791,428	133,485,382

보증금의 증가	(133,079,945)	(186,425,730)

재무활동현금흐름	26,898,881,833	21,895,849,762

단기차입금의 증가	134,950,000,000	174,750,000,000

단기차입금의 상환	(122,500,000,000)	(177,400,000,000)

장기차입금의 상환	(4,234,200,000)	(566,720,000)

사채의 발행	20,000,000,000	0

사채발행비 지급	(297,462,720)	0

유상증자	0	26,075,762,120

전환권행사	228,000	0

주식발행비용	(392,240)	0

리스부채의 상환	(1,019,291,207)	(963,192,358)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(80,717,160,310)	2,473,548,546

기초현금및현금성자산	86,063,453,975	9,447,523,976

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	2,523,052,695	488,012,531

기말현금및현금성자산	7,869,346,360	12,409,085,053