KC코트렐 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 12 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

비유동자산	86,970,256,429	93,301,656,916

유형자산	4,706,575,322	6,136,859,090

비유동매각예정자산	22,468,512,228	22,468,512,228

장기매출채권	15,462,935,887	18,904,792,092

기타비유동채권	1,228,227,098	1,787,090,311

관계기업주식	8,371,901,564	11,422,849,529

영업권	1,333,681,726	1,333,681,726

영업권 이외의 무형자산	1,837,709,130	2,435,229,864

파생상품자산	24,091,761	60,401,838

기타비유동금융자산	31,446,135,523	25,824,363,184

기타비유동비금융자산	90,486,190	136,824,285

이연법인세자산	0	2,791,052,769

유동자산	248,020,535,929	291,775,302,624

재고자산	46,956,523,595	19,464,514,083

유동매각예정자산	4,615,456,975	4,851,796,975

매출채권	32,715,604,407	40,438,111,212

미청구매출채권	100,272,190,171	76,761,787,442

기타유동채권	40,464,111,770	57,963,956,231

유동성장기채권	2,514,693,377	1,703,997,121

파생상품자산	1,927,764,514	786,590,755

당기법인세자산	297,309,863	161,288,156

기타유동금융자산	1,913,313,537	361,171,296

현금및현금성자산	16,343,567,720	89,282,089,353

자산총계	334,990,792,358	385,076,959,540

자본

지배지분	32,931,967,547	49,054,783,775

자본금	8,800,228,000	8,800,000,000

자본잉여금	(2,114,114,510)	(2,703,366,690)

주식발행초과금	53,139,218,868	53,137,877,346

기타적립금	8,507,500,653	9,118,716,109

이익잉여금(결손금)	(35,400,865,464)	(19,298,442,990)

비지배지분	512,314,115	896,390,823

자본총계	33,444,281,662	49,951,174,598

부채

비유동부채	82,340,691,098	69,784,182,908

장기차입금	3,956,600,000	8,190,800,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	39,479,049,072	41,384,764,917

사채	9,991,991,427	9,986,987,300

전환사채	10,603,030,192	10,361,710,114

장기매입채무	18,884,027,453	21,036,067,503

기타비유동충당부채	8,927,182,913	13,543,054,897

퇴직급여채무	2,095,025,205	541,063,764

기타비유동금융부채	1,246,333,139	2,470,114,903

파생상품부채	26,179,912,264	3,654,384,427

이연법인세부채	456,588,505	0

유동부채	219,205,819,598	265,341,602,034

단기차입금	43,825,930,960	34,325,087,078

유동성장기차입금	5,645,600,000	5,645,600,000

전환사채	11,637,975,938	0

매입채무	46,053,333,697	59,813,822,038

기타유동부채	42,127,842,038	47,084,137,171

기타유동충당부채	821,414,477	525,459,002

초과청구매출채권	55,869,909,728	117,632,761,009

당기법인세부채	509,190,782	314,735,736

파생상품부채	12,714,621,978	0

부채총계	301,546,510,696	335,125,784,942

자본과부채총계	334,990,792,358	385,076,959,540

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	96,002,372,472	292,572,210,586	83,568,501,033	225,615,761,444

매출원가	87,162,651,025	269,850,533,463	77,548,353,976	205,190,642,948

매출총이익	8,839,721,447	22,721,677,123	6,020,147,057	20,425,118,496

판매비와관리비	6,806,347,908	19,210,505,814	4,998,916,076	17,109,792,212

영업이익(손실)	2,033,373,539	3,511,171,309	1,021,230,981	3,315,326,284

기타이익	1,696,354,058	2,663,840,825	87,210,596	3,548,414,286

기타손실	3,896,934,945	11,567,161,093	341,047,421	653,381,613

지분법이익	328,603,182	1,025,593,002	1,531,165,282	5,693,978,296

지분법손실	1,398,255,639	3,585,675,737	(20,856,554)	0

금융수익	22,240,069,948	40,813,641,102	6,131,059,816	12,704,796,281

금융원가	24,825,998,769	45,390,416,359	5,501,499,000	10,405,965,118

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,822,788,626)	(12,529,006,951)	2,948,976,808	14,203,168,416

법인세비용	96,968,516	(3,560,933,675)	259,295,489	672,062,154

당기순이익(손실)	(3,725,820,110)	(16,089,940,626)	2,689,681,319	13,531,106,262

기타포괄손익	(605,051,579)	(694,200,456)	(381,753,712)	359,522,529

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(21,053,823)	(331,977,295)	(30,620,884)	690,807,076

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(21,053,823)	(93,547,585)	(28,914,509)	684,694,541

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	(238,429,710)	(1,706,375)	6,112,535

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(583,997,756)	(362,223,161)	(351,132,828)	(331,284,547)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(578,158,945)	(547,818,243)	(301,550,866)	(366,232,960)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(5,838,811)	185,595,082	(49,581,962)	34,948,413

총포괄손익 합계	(4,330,871,689)	(16,784,141,082)	2,307,927,607	13,890,628,791

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	(3,736,038,431)	(15,905,519,577)	2,544,283,951	13,440,606,251

비지배지분	10,218,321	(184,421,049)	145,397,368	90,500,011

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(4,339,960,457)	(16,610,064,374)	2,153,383,530	13,791,642,540

비지배지분	9,088,768	(174,076,708)	154,544,077	98,986,251

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(213)	(904)	105	943

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(213)	(904)	105	943

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타 적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,396,255,536	9,816,193,230	(31,410,094,363)	11,302,354,403	1,043,712,664	12,346,067,067

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	0	0	0	0	0	0

기초자본(수정후)	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	13,440,606,251	13,440,606,251	90,500,011	13,531,106,262

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(374,818,951)	0	(374,818,951)	8,585,991	(366,232,960)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	684,836,436	684,836,436	(141,895)	684,694,541

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	6,070,391	0	6,070,391	42,144	6,112,535

지분법자본변동	0	0	34,948,413	0	34,948,413	0	34,948,413

기타포괄손익합계	0	0	(333,800,147)	684,836,436	351,036,289	8,486,240	359,522,529

총포괄손익합계	0	0	(333,800,147)	14,125,442,687	13,791,642,540	98,986,251	13,890,628,791

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	2,300,000,000	23,775,762,120	0	0	26,075,762,120	0	26,075,762,120

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	(60,426,000)	(60,426,000)

연결대상범위의 변동	0	0	(2,979,553)	2,951,506	(28,047)	(561,893,612)	(561,921,659)

자본에 직접 인식된 거래 합계	2,300,000,000	23,775,762,120	(2,979,553)	2,951,506	26,075,734,073	(622,319,612)	25,453,414,461

2021.09.30 (기말자본)	8,800,000,000	50,172,017,656	9,479,413,530	(17,281,700,170)	51,169,731,016	520,379,303	51,690,110,319

2022.01.01 (기초자본)	8,800,000,000	50,434,510,656	9,118,716,109	(19,298,442,990)	49,054,783,775	896,390,823	49,951,174,598

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	589,252,180	0	(102,883,000)	486,369,180	0	486,369,180

기초자본(수정후)	8,800,000,000	51,023,762,836	9,118,716,109	(19,401,325,990)	49,541,152,955	896,390,823	50,437,543,778

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(15,905,519,577)	(15,905,519,577)	(184,421,049)	(16,089,940,626)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(558,380,828)	0	(558,380,828)	10,562,585	(547,818,243)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(93,329,341)	(93,329,341)	(218,244)	(93,547,585)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(238,429,710)	0	(238,429,710)	0	(238,429,710)

지분법자본변동	0	0	185,595,082	0	185,595,082	0	185,595,082

기타포괄손익합계	0	0	(611,215,456)	(93,329,341)	(704,544,797)	10,344,341	(694,200,456)

총포괄손익합계	0	0	(611,215,456)	(15,998,848,918)	(16,610,064,374)	(174,076,708)	(16,784,141,082)

자본에 직접 인식된 거래	유상증자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	228,000	1,341,522	0	0	1,569,522	0	1,569,522

연차배당	0	0	0	0	0	(210,000,000)	(210,000,000)

연결대상범위의 변동	0	0	0	(690,556)	(690,556)	0	(690,556)

자본에 직접 인식된 거래 합계	228,000	1,341,522	0	(690,556)	878,966	(210,000,000)	(209,121,034)

2022.09.30 (기말자본)	8,800,228,000	51,025,104,358	8,507,500,653	(35,400,865,464)	32,931,967,547	512,314,115	33,444,281,662

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 12 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	(98,600,493,695)	(16,016,619,662)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(96,516,608,903)	(15,052,436,317)

당기순이익(손실)	(16,089,940,626)	13,531,106,262

조정	20,236,052,988	(11,760,623,755)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(100,662,721,265)	(16,822,918,824)

이자의 수취	186,926,399	48,396,231

이자의 지급	(2,037,633,433)	(1,449,888,873)

배당금의 수취	4,400,000	356,500,000

법인세납부(환급)	(237,577,758)	80,809,297

투자활동현금흐름	(4,604,076,621)	(3,739,668,604)

종속기업 지분변동에 따른 순현금흐름	0	(960,487,566)

단기금융상품의 감소	0	5,828,436

단기금융상품의 증가	(1,337,500,000)	(15,950,000)

장기금융상품의 감소	1,674,337,500	0

장기금융상품의 증가	(6,377,110,161)	(5,608,069,414)

단기대여금의 감소	212,540,828	388,820,438

단기대여금의 증가	(380,545,572)	(533,448,096)

장기미수금의감소	791,291,367	2,252,870,024

장기미수금의증가	(227,575,967)	(1,725,899,167)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	0	314,130,140

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 취득	0	(2,400,000,000)

종속기업 투자자산의 처분	0	5,666,360,000

관계기업 투자주식의 감소	728,807,643	0

유형자산의 처분	125,502,059	96,471,337

유형자산의 취득	(364,399,571)	(836,957,504)

매각예정자산의 처분	458,900,000	0

무형자산의 처분	0	130,514,157

무형자산의 취득	(14,230,151)	(330,398,417)

보증금의 감소	242,155,149	144,355,019

보증금의 증가	(136,249,745)	(387,396,256)

임대보증금의 증가	0	59,588,265

재무활동현금흐름	27,742,798,553	23,096,282,299

유상증자	0	26,075,762,120

전환권 행사	228,000	0

주식발행비용	(392,240)	0

단기차입금의 증가	138,711,371,921	178,075,822,374

단기차입금의 상환	(125,194,467,557)	(179,448,000,987)

장기차입금의 상환	(4,234,200,000)	(566,720,000)

사채의 발행	20,000,000,000	0

사채발행비 지급	(297,462,720)	0

리스부채의 상환	(1,032,278,851)	(980,155,208)

배당금지급	(210,000,000)	(60,426,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(75,461,771,763)	3,339,994,033

기초현금및현금성자산	89,282,089,353	13,299,075,609

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	2,523,250,130	492,419,068

기말현금및현금성자산	16,343,567,720	17,131,488,710