KC코트렐 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 반기말 2025.06.30 현재
제 15 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

비유동자산	81,312,401,921	77,055,146,615

유형자산	16,824,694,951	16,466,023,353

종속기업주식	1,191,922,531	1,192,922,531

장기매출채권, 총액	44,125,855,022	44,185,021,780

기타비유동채권	117,298,094	112,695,485

기타비유동금융자산	19,045,535,687	15,086,089,622

기타비유동비금융자산	7,095,636	12,393,844

유동자산	176,691,826,453	205,627,590,270

유동재고자산	15,218,921,373	16,771,748,025

매출채권	22,963,528,495	24,058,353,539

미청구매출채권	88,481,214,013	90,178,943,605

기타유동채권	27,488,810,978	26,164,857,970

유동성장기채권	215,867,286	643,820,723

기타유동금융자산	18,269,762,105	33,340,970,869

현금및현금성자산	4,053,722,203	13,968,895,539

유동매각예정자산	0	500,000,000

자산총계	258,004,228,374	282,682,736,885

자본

자본금	54,892,654,500	32,107,164,500

자본잉여금	485,459,798	485,459,798

주식발행초과금	116,711,538,066	105,885,189,604

자본조정	0	56,699,999,832

이익잉여금	(95,097,951,699)	(109,630,810,410)

자본총계	76,991,700,665	85,547,003,324

부채

비유동부채	79,667,955,808	47,294,344,950

비유동리스부채	18,691,394	31,421,421

기타 비유동 부채	1,791,905,454	1,693,631,706

비유동충당부채	5,717,236,061	5,833,424,790

장기매입채무 및 기타비유동채무	19,046,830,662	22,164,345,748

장기매입채무, 총액	19,046,830,662	22,164,345,748

장기차입금(사채 포함), 총액	53,093,292,237	17,571,521,285

유동부채	101,344,571,901	149,841,388,611

매입채무	28,018,842,708	40,915,682,695

유동리스부채	394,585,560	106,760,225

기타 유동부채	34,449,459,010	52,576,655,966

기타유동충당부채	4,477,982,460	12,396,993,704

기타유동금융부채	10,657,525,000	11,648,925,000

전환사채	17,334,555	24,403,859

초과청구매출채권	15,592,924,192	14,156,248,415

파생상품부채	4,921,871,226	13,218,913,882

단기차입금	2,814,047,190	4,796,804,865

부채총계	181,012,527,709	197,135,733,561

자본과부채총계	258,004,228,374	282,682,736,885

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	49,924,316,453	99,363,631,597	58,763,746,226	148,341,371,785

매출원가	43,768,570,051	87,642,224,760	119,765,255,371	200,862,768,684

매출총이익	6,155,746,402	11,721,406,837	(61,001,509,145)	(52,521,396,899)

판매비와관리비	5,723,308,297	8,814,905,122	6,929,110,011	12,901,861,283

영업이익(손실)	432,438,105	2,906,501,715	(67,930,619,156)	(65,423,258,182)

기타이익	98,812,491	1,983,537,058	242,469,876	980,038,908

기타손실	(637,027,287)	165,076,739	214,660,205	353,971,866

금융수익	12,264,548,437	15,423,889,253	10,488,154,321	22,875,728,395

금융원가	22,476,742,294	28,375,555,751	10,515,643,338	21,997,828,523

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,043,915,974)	(8,226,704,464)	(67,930,298,502)	(63,919,291,268)

법인세비용(수익)	3,085,999	7,048,489	(863,810,888)	97,755,118

당기순이익(손실)	(9,047,001,973)	(8,233,752,953)	(67,066,487,614)	(64,017,046,386)

기타포괄손익	(11,679,547)	(26,676,336)	(7,765,115)	(22,153,874)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(11,679,547)	(26,676,336)	(7,765,115)	(22,153,874)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(11,679,547)	(26,676,336)	(7,765,115)	(22,153,874)

총포괄손익 합계	(9,058,681,520)	(8,260,429,289)	(67,074,252,729)	(64,039,200,260)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(114.00)	(167.00)	(1,147.00)	(1,094.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(114.00)	(167.00)	(1,147.00)	(1,094.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	25,467,715,000	483,785,434	93,008,297,360	0	0	(70,179,249,694)	48,780,548,100

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(64,017,046,386)	(64,017,046,386)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	(22,153,874)	(22,153,874)

기타포괄손익 합계	0	0	0	0	0	(22,153,874)	(22,153,874)

총포괄손익 합계	0	0	0	0	0	(64,039,200,260)	(64,039,200,260)

자본에 직접 인식된 거래

유상증자	6,366,928,500	0	11,163,799,910	0	0	0	17,530,728,410

무상감자	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 감소	0	1,674,364	0	0	0	0	1,674,364

출자전환	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	6,366,928,500	1,674,364	11,163,799,910	0	0	0	17,532,402,774

2024.06.30 (기말자본)	31,834,643,500	485,459,798	104,172,097,270	0	0	(134,218,449,954)	2,273,750,614

2025.01.01 (기초자본)	32,107,164,500	485,459,798	105,885,189,604	56,699,999,832	0	(109,630,810,410)	85,547,003,324

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(8,233,752,953)	(8,233,752,953)

기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	(26,676,336)	(26,676,336)

기타포괄손익 합계	0	0	0	0	0	(26,676,336)	(26,676,336)

총포괄손익 합계	0	0	0	0	0	(8,260,429,289)	(8,260,429,289)

자본에 직접 인식된 거래

유상증자	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	(22,793,288,000)	0	0	0	0	22,793,288,000	0

전환사채의 감소	0	0	0	0	0	0	0

출자전환	45,578,778,000	0	10,826,348,462	(56,699,999,832)	0	0	(294,873,370)

자본에 직접 인식된 거래 합계	22,785,490,000	0	10,826,348,462	(56,699,999,832)	0	22,793,288,000	(294,873,370)

2025.06.30 (기말자본)	54,892,654,500	485,459,798	116,711,538,066	0	0	(95,097,951,699)	76,991,700,665

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 15 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동현금흐름	(41,902,037,330)	(15,424,106,183)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(41,042,508,873)	(12,643,051,733)

당기순이익(손실)	(8,233,752,953)	(64,017,046,386)

조정	8,124,337,243	14,211,732,595

영업활동으로인한 자산부채의 변동	(40,933,093,163)	37,162,262,058

이자의 수취	828,785,255	722,849,429

이자지급(영업)	(1,884,714,892)	(3,446,119,994)

배당금수취	105,800,000	2,000,000

법인세환급(납부)	90,601,180	(59,783,885)

투자활동현금흐름	4,636,833,880	(20,404,185,895)

단기금융상품의 증가	0	(39,177,149,370)

단기금융상품의 감소	1,507,232,500	22,217,599,610

장기금융상품 증가	0	(7,883,968,523)

장기금융상품 감소	0	6,370,000,000

단기대여금의 감소	940,232,866	121,299,716

단기대여금의 증가	(1,060,458,167)	(3,336,254,103)

장기대여금의 감소	1,590,099,558	315,903,000

장기대여금의 증가	(986,009,887)	0

장기미수금의 감소	0	163,820,356

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	500,000

유형자산의 처분	11,800,000	171,109,061

매각예정자산 처분	1,900,000,000	0

무형자산의 처분	0	545,454,545

보증금의 감소	1,511,192,884	108,830,933

보증금의 증가	(777,255,874)	(21,331,120)

재무활동현금흐름	27,415,677,399	32,958,757,467

단기차입금의 증가	10,693,072,541	109,227,671,680

단기차입금의 상환	(12,675,830,216)	(129,800,000,000)

장기차입금의 증가	29,986,009,887	55,900,000,000

장기차입금의 상환	0	(14,646,270,480)

유상증자	0	17,572,722,660

전환사채의 상환	0	(4,875,000,000)

주식발행비용	(294,873,370)	(41,994,250)

리스부채의 상환	(332,701,443)	(378,372,143)

임대보증금의 증가	40,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,849,526,051)	(2,869,534,611)

기초현금및현금성자산	13,968,895,539	5,732,202,625

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(65,647,285)	194,348,372

기말현금및현금성자산	4,053,722,203	3,057,016,386