KC코트렐 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 반기말 2021.06.30 현재
제 11 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

비유동자산	88,803,616,319	90,160,055,033

유형자산	37,720,378,047	38,596,262,657

무형자산	2,576,143,483	2,731,359,860

이연법인세자산	3,923,687,708	4,028,393,043

관계기업주식	2,327,700,000	2,327,700,000

종속기업주식	2,442,922,531	4,695,045,621

장기매출채권	17,518,811,731	17,056,961,077

기타비유동채권	1,911,285,192	2,709,121,894

기타비유동금융자산	20,189,666,686	17,766,060,599

기타비유동비금융자산	193,020,941	249,150,282

유동자산	162,784,854,613	169,965,559,164

재고자산	16,664,065,843	21,026,840,094

매출채권	22,530,658,761	34,896,559,151

미청구매출채권	53,913,939,717	42,659,601,770

기타유동채권	58,167,839,833	59,580,081,633

유동성장기채권	1,592,676,622	1,457,347,194

기타유동금융자산	1,295,358,993	594,098,682

파생상품자산	353,812,138	303,506,664

현금및현금성자산	8,266,502,706	9,447,523,976

자산총계	251,588,470,932	260,125,614,197

자본

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	26,974,448	26,974,448

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,034,458,626	9,027,712,399

이익잉여금(결손금)	(25,507,166,239)	(36,001,429,733)

자본총계	19,416,382,061	8,915,372,340

부채

비유동부채	56,824,744,363	82,512,649,114

기타비유동충당부채	20,281,820,211	41,926,615,169

기타비유동금융부채	3,133,386,717	3,635,647,515

장기매입채무 및 기타비유동채무	28,729,125,147	31,923,223,889

사채	9,983,709,526	9,980,485,973

장기매입채무	18,745,415,621	21,942,737,916

장기차입금	3,513,600,000	3,956,280,000

퇴직급여채무	1,166,812,288	1,070,882,541

유동부채	175,347,344,508	168,697,592,743

매입채무	46,479,885,491	36,998,930,969

기타유동부채	42,160,327,677	22,469,389,273

유동성장기차입금	646,400,000	608,240,000

초과청구매출채권	27,160,731,340	60,521,032,501

당기법인세부채	0	0

단기차입금	58,900,000,000	48,100,000,000

부채총계	232,172,088,871	251,210,241,857

자본과부채총계	251,588,470,932	260,125,614,197

포괄손익계산서
제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 11 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	65,807,806,101	137,828,462,944	82,679,995,897	174,111,555,679

매출원가	60,700,570,726	125,774,621,692	82,536,603,363	167,967,218,958

매출총이익	5,107,235,375	12,053,841,252	143,392,534	6,144,336,721

판매비와관리비	4,737,348,121	9,499,368,282	6,533,748,949	12,272,840,060

영업이익(손실)	369,887,254	2,554,472,970	(6,390,356,415)	(6,128,503,339)

기타이익	5,965,833,725	11,167,962,170	2,186,477,777	7,521,351,880

기타손실	2,821,397,940	4,617,146,360	1,156,138,515	10,577,094,807

금융수익	226,182,006	1,064,067,170	245,969,353	1,085,536,776

금융원가	496,143,016	901,398,658	217,095,111	283,057,944

법인세비용차감전순이익(손실)	3,244,362,029	9,267,957,292	(5,331,142,911)	(8,381,767,434)

법인세비용	(459,765,661)	(502,814,711)	(18,821,526)	25,809,115

당기순이익(손실)	3,704,127,690	9,770,772,003	(5,312,321,385)	(8,407,576,549)

기타포괄손익	(27,179,611)	730,237,718	92,947	18,563,066

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(27,179,611)	730,237,718	92,947	18,563,066

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(28,857,305)	723,491,491	(1,404,341)	(3,894,850)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	1,677,694	6,746,227	1,497,288	22,457,916

총포괄손익 합계	3,676,948,079	10,501,009,721	(5,312,228,438)	(8,389,013,483)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	285	752	(409)	(647)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	285	752	(409)	(647)

자본변동표
제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 11 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타적립금	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,962,159,951	27,956,291,929	72,807,541,554

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(8,407,576,549)	(8,407,576,549)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(3,894,850)	0	(3,894,850)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	22,457,916	0	22,457,916

기타포괄손익 합계	0	0	0	18,563,066	0	18,563,066

총포괄손익 합계	0	0	0	18,563,066	(8,407,576,549)	(8,389,013,483)

자본에 직접 인식된 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	(390,000,000)	(390,000,000)

법정적립금 적립	0	0	0	39,000,000	(39,000,000)	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	3,894,850	(3,894,850)	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	42,894,850	(432,894,850)	(390,000,000)

2020.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,023,617,867	19,115,820,530	64,028,528,071

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,027,712,399	(36,001,429,733)	8,915,372,340

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,770,772,003	9,770,772,003

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	723,491,491	0	723,491,491

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	6,746,227	0	6,746,227

기타포괄손익 합계	0	0	0	730,237,718	0	730,237,718

총포괄손익 합계	0	0	0	730,237,718	9,770,772,003	10,501,009,721

자본에 직접 인식된 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	0	0

법정적립금 적립	0	0	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	(723,491,491)	723,491,491	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	(723,491,491)	723,491,491	0

2021.06.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,034,458,626	(25,507,166,239)	19,416,382,061

현금흐름표
제 12 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 11 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	(14,721,972,480)	(64,290,430,423)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(15,118,376,311)	(61,307,821,341)

당기순이익(손실)	9,770,772,003	(8,407,576,549)

당기순이익조정을 위한 가감	(10,289,700,915)	4,689,591,188

이자비용	901,398,658	283,057,944

이자수익	(467,793,170)	(496,875,776)

외화환산손실	692,947,680	2,594,110,362

외화환산이익	(2,070,527,773)	(1,740,498,607)

배당금수익	(596,274,000)	(588,661,000)

법인세비용	(502,814,711)	25,809,115

감가상각비	1,022,349,481	1,049,945,033

경상연구개발비	85,063,477	84,968,192

무형자산상각비	402,755,094	388,312,763

기타의 대손상각비	784,009,896	104,488,529

대손상각비(판)	25,157,392	39,739,088

대손충당금환입	0	(177,560)

대손충당금환입(비영업)	(275,327,930)	(10,606,961)

파생금융자산평가손실	0	1,985,043,975

퇴직급여	1,022,642,940	1,113,820,674

유형자산처분손실	5,323,339	0

하자보수충당부채전입	1,002,534,318	1,715,581,771

공사손실충당부채전입	74,396,934	2,185,124,105

매도가능금융자산처분손실	228,462,461	0

종속기업투자주식처분이익	(3,414,236,910)	0

파생금융자산평가이익	(257,296,612)	(422,281,368)

유형자산처분이익	(23,050,434)	(9,090,910)

하자보수충당부채환입	(137,749,579)	(425,929,598)

공사손실충당부채환입	(8,791,671,466)	(3,186,288,583)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,599,447,399)	(57,589,835,980)

매출채권의 감소(증가)	(20,274,577,302)	12,864,287,536

미청구공사의 감소(증가)	(10,623,788,192)	(4,775,836,461)

미수금의 감소(증가)	1,220,472,239	(16,908,713,110)

선급금의 감소(증가)	4,774,996,918	902,091,665

선급비용의 감소(증가)	620,974,476	2,479,593,286

파생상품자산의 감소(증가)	206,991,138	1,010,131,043

부가세대급금의감소(증가)	(1,999,414,371)	(2,703,202,550)

재고자산의 감소(증가)	4,362,774,251	3,488,616,212

선급기술도입비의 감소(증가)	0	(46,200,234)

장기매출채권의 감소(증가)	129,256,166	(443,447,747)

매입채무의 증가(감소)	9,316,909,119	(15,696,241,480)

미지급금의 증가(감소)	394,574,885	(20,977,449,183)

선수금의 증가(감소)	270,196,373	9,914,597

초과청구공사의 증가(감소)	(4,545,582,491)	(20,810,486,821)

예수금의 증가(감소)	4,494,365,278	2,659,561,397

미지급비용의 증가(감소)	297,078,764	288,801,326

미지급배당금의 증가(감소)	0	(901,110)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(48,192,355)	(53,276,210)

파생상품부채의 증가(감소)	0	(1,010,131,043)

예수부가세의 증가(감소)	0	(1,279,326,943)

장기매입채무의 증가(감소)	(3,197,322,295)	4,488,601,443

퇴직금의지급	(2,543,119,335)	(1,006,568,443)

퇴직보험예치금의감소(증가)	2,543,119,335	(69,653,150)

국민연금전환금의감소(증가)	840,000	0

법인세납부(환급)	396,403,831	(2,982,609,082)

투자활동현금흐름	4,181,670,044	(3,755,533,204)

이자 수취	84,415,827	157,769,145

배당금 수취	596,274,000	588,661,000

단기대여금의 감소	293,877,812	370,628,556

장기미수금의 감소	1,899,065,641	0

장기대여금의 감소	274,875,000	0

매도가능금융자산의감소	260,000,000	0

종속기업주식의처분	5,666,360,000	0

회원권의 처분	122,000,000	0

건물의 처분	2,645,455	0

차량운반구의 처분	95,163,635	9,090,910

비품의 처분	454,545	0

보증금의 감소	32,618,082	6,709,031

장기금융상품의증가	(743,000)	(1,674,337,500)

단기대여금의증가	(958,008,037)	(370,593,053)

장기미수금의증가	(1,104,367,171)	(393,536,802)

장기대여금의증가	(274,032,500)	(1,915,922,579)

종속기업주식의취득	0	(164,522,531)

매도가능증권의 취득	(2,200,000,000)	0

보증금의증가	(59,194,618)	(68,624,255)

기타무형자산의취득	(12,927,000)	0

회원권의 취득	(308,611,717)	0

차량운반구의 취득	(17,915,000)	(59,611,033)

공구와 기구의 취득	(42,690,910)	0

비품의 취득	(1,640,000)	(19,244,093)

건설중인자산의 취득	(165,950,000)	(222,000,000)

재무활동현금흐름	9,148,789,376	34,700,010,311

단기차입금의 증가	122,950,000,000	131,000,000,000

장기성 기타채무의 증가	87,504,000	0

이자의 지급	(695,350,264)	(252,061,741)

배당금지급	0	(390,000,000)

단기차입금의상환	(112,150,000,000)	(94,900,000,000)

장기차입금의 상환	(404,520,000)	(112,320,000)

리스부채의 상환	(638,844,360)	(645,607,948)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,391,513,060)	(33,345,953,316)

기초현금및현금성자산	9,447,523,976	44,706,861,447

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	210,491,790	(84,098,374)

기말현금및현금성자산	8,266,502,706	11,276,809,757