KC코트렐 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 13 기 2022.12.31 현재
제 12 기 2021.12.31 현재
제 11 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

자산

비유동자산	51,460,594,351	84,707,809,118	90,160,055,033

유형자산	3,749,854,939	5,662,421,642	38,596,262,657

영업권 이외의 무형자산	1,631,250,281	2,261,625,564	2,731,359,860

이연법인세자산	0	3,864,821,803	4,028,393,043

파생상품자산	0	60,401,838	0

관계기업주식	2,100,000,000	2,327,700,000	2,327,700,000

종속기업주식	1,692,922,531	2,442,922,531	4,695,045,621

장기매출채권	15,790,824,158	18,904,792,092	17,056,961,077

기타비유동채권	1,288,493,079	1,787,090,311	2,709,121,894

기타비유동금융자산	25,128,801,616	24,790,696,824	17,766,060,599

기타비유동비금융자산	78,447,747	136,824,285	249,150,282

비유동매각예정자산	0	22,468,512,228	0

유동자산	244,032,261,467	270,859,387,683	169,965,559,164

재고자산	24,003,681,987	17,697,815,779	21,026,840,094

매출채권	54,536,408,370	31,693,798,829	34,896,559,151

미청구매출채권	81,568,668,978	67,348,040,009	42,659,601,770

기타유동채권	39,653,532,011	59,797,781,602	59,580,081,633

유동성장기채권	1,518,897,057	1,703,997,121	1,457,347,194

기타유동금융자산	8,320,853,616	916,112,638	594,098,682

당기법인세자산	0	0	0

파생상품자산	218,642,897	786,590,755	303,506,664

현금및현금성자산	7,127,607,348	86,063,453,975	9,447,523,976

유동매각예정자산	27,083,969,203	4,851,796,975	0

자산총계	295,492,855,818	355,567,196,801	260,125,614,197

자본

자본금	17,300,228,000	8,800,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	889,639,438	289,467,448	26,974,448

주식발행초과금	71,471,237,978	53,137,877,346	29,362,115,226

기타포괄손익누계액	0	239,120,266	228,912,399

이익잉여금(결손금)	(34,970,494,582)	(19,023,859,333)	(27,202,629,733)

자본총계	54,690,610,834	43,442,605,727	8,915,372,340

부채

비유동부채	35,289,471,972	67,748,563,354	82,512,649,114

기타비유동충당부채	7,646,320,616	13,044,626,062	41,926,615,169

기타비유동금융부채	1,030,637,623	2,553,138,762	3,635,647,515

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,364,413,563	39,901,633,494	31,923,223,889

사채	0	9,986,987,300	9,980,485,973

전환사채	0	10,361,710,114	0

장기매입채무	16,364,413,563	19,552,936,080	21,942,737,916

장기차입금	2,545,200,000	8,190,800,000	3,956,280,000

퇴직급여채무	0	403,980,609	1,070,882,541

이연법인세부채	0	0	0

파생상품부채	7,702,900,170	3,654,384,427	0

유동부채	205,512,773,012	244,376,027,720	168,697,592,743

매입채무	47,318,847,859	59,493,106,373	36,998,930,969

기타유동부채	44,690,773,463	45,428,839,443	22,469,389,273

유동성장기차입금	5,645,600,000	5,645,600,000	608,240,000

사채	9,993,696,608	0	0

전환사채	22,938,821,803	0	0

초과청구매출채권	42,840,726,762	115,808,481,904	60,521,032,501

파생상품부채	7,134,306,517	0	0

단기차입금	24,950,000,000	18,000,000,000	48,100,000,000

부채총계	240,802,244,984	312,124,591,074	251,210,241,857

자본과부채총계	295,492,855,818	355,567,196,801	260,125,614,197

포괄손익계산서
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

매출액	391,238,511,483	330,155,560,201	303,185,515,343

매출원가	364,253,272,817	308,428,403,268	324,463,285,457

매출총이익	26,985,238,666	21,727,156,933	(21,277,770,114)

판매비와관리비	21,400,651,445	19,514,342,816	24,180,571,179

영업이익(손실)	5,584,587,221	2,212,814,117	(45,458,341,293)

기타이익	3,980,180,308	22,816,450,763	13,242,049,432

기타손실	19,527,806,215	17,741,488,265	31,665,239,689

금융수익	42,877,966,327	1,483,926,818	1,498,522,425

금융원가	46,599,827,769	1,716,905,499	946,852,171

법인세비용차감전순이익(손실)	(13,684,900,128)	7,054,797,934	(63,329,861,296)

법인세비용	3,512,627,530	482,029,026	(449,078,165)

당기순이익(손실)	(17,197,527,658)	7,536,826,960	(63,778,939,461)

기타포괄손익	1,114,655,143	652,151,307	276,770,247

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	1,114,655,143	652,151,307	276,770,247

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	1,353,775,409	870,405,901	250,217,799

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(239,120,266)	10,207,867	26,552,448

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	(228,462,461)	0

총포괄손익 합계	(16,082,872,515)	8,188,978,267	(63,502,169,214)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(967)	499	(4,906)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(967)	499	(4,906)

자본변동표
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,962,159,951	27,956,291,929	72,807,541,554

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	0	0	0	0	0

기초자본(수정후)	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(63,778,939,461)	(63,778,939,461)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	250,217,799	250,217,799

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	26,552,448	0	26,552,448

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 합계	0	0	0	26,552,448	(63,528,721,662)	(63,502,169,214)

총포괄손익 합계	0	0	0	26,552,448	(63,528,721,662)	(63,502,169,214)

자본에 직접 인식된 거래	배당금의지급	0	0	0	0	(390,000,000)	(390,000,000)

법정적립금적립	0	0	0	39,000,000	(39,000,000)	0

유상증자	0	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	39,000,000	(429,000,000)	(390,000,000)

2020.12.31 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,027,712,399	(36,001,429,733)	8,915,372,340

2021.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,027,712,399	(36,001,429,733)	8,915,372,340

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	0	0	0	0	0

기초자본(수정후)	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	7,536,826,960	7,536,826,960

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	870,405,901	870,405,901

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	10,207,867	0	10,207,867

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	0	0	0	0	(228,462,461)	(228,462,461)

기타포괄손익 합계	0	0	0	10,207,867	641,943,440	652,151,307

총포괄손익 합계	0	0	0	10,207,867	8,178,770,400	8,188,978,267

자본에 직접 인식된 거래	배당금의지급	0	0	0	0	0	0

법정적립금적립	0	0	0	0	0	0

유상증자	2,300,000,000	0	23,775,762,120	0	0	26,075,762,120

전환사채의 전환	0	262,493,000	0	0	0	262,493,000

자본에 직접 인식된 거래 합계	2,300,000,000	262,493,000	23,775,762,120	0	0	26,338,255,120

2021.12.31 (기말자본)	8,800,000,000	289,467,448	53,137,877,346	239,120,266	(19,023,859,333)	43,442,605,727

2022.01.01 (기초자본)	8,800,000,000	289,467,448	53,137,877,346	239,120,266	(19,023,859,333)	43,442,605,727

전환사채 콜옵션 분리 효과	0	600,171,990	0	0	(102,883,000)	497,288,990

기초자본(수정후)	0	889,639,438	0	239,120,266	(19,126,742,333)	43,939,894,717

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,197,527,658)	(17,197,527,658)

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	1,353,775,409	1,353,775,409

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(239,120,266)	0	(239,120,266)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익 합계	0	0	0	(239,120,266)	1,353,775,409	1,114,655,143

총포괄손익 합계	0	0	0	(239,120,266)	(15,843,752,249)	(16,082,872,515)

자본에 직접 인식된 거래	배당금의지급	0	0	0	0	0	0

법정적립금적립	0	0	0	0	0	0

유상증자	8,500,000,000	0	18,332,019,110	0	0	26,832,019,110

전환사채의 전환	228,000	0	1,341,522	0	0	1,569,522

자본에 직접 인식된 거래 합계	8,500,228,000	0	18,333,360,632	0	0	26,833,588,632

2022.12.31 (기말자본)	17,300,228,000	889,639,438	71,471,237,978	0	(34,970,494,582)	54,690,610,834

현금흐름표
제 13 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 12 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 11 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기	제 12 기	제 11 기

영업활동현금흐름	(123,699,260,651)	57,395,971,968	(83,543,393,142)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(123,064,100,534)	57,741,777,825	(81,028,588,761)

당기순이익(손실)	(17,197,527,658)	7,536,826,960	(63,778,939,461)

조정	23,144,332,357	(15,502,894,461)	39,607,407,399

영업활동으로인한 자산부채의 변동	(129,010,905,233)	65,707,845,326	(56,857,056,699)

이자의 수취	271,855,349	143,460,493	188,673,177

이자의 지급	(2,109,956,922)	(1,482,762,372)	(242,622,556)

배당금의 수취	995,507,643	596,274,000	588,661,000

법인세납부(환급)	207,433,813	397,222,022	(3,049,516,002)

투자활동현금흐름	(4,788,283,193)	3,170,281,956	(6,070,448,596)

단기금융상품의 증가	(1,267,300,000)	0	0

장기금융상품 감소	1,674,337,500	0	0

장기금융상품 증가	(6,440,200,000)	(5,600,243,000)	(1,674,337,500)

단기대여금의 감소	2,357,666,797	379,719,868	390,564,819

단기대여금의 증가	(1,960,671,341)	(1,147,734,052)	(546,130,478)

장기대여금의 감소	288,808,270	549,750,000	0

장기대여금의 증가	(326,729,000)	(274,032,500)	(1,915,922,579)

장기미수금의 감소	791,291,383	3,289,938,664	0

장기미수금의 증가	(292,047,582)	(2,370,836,404)	(1,263,935,347)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분	0	260,000,000	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 취득	0	(2,200,000,000)	0

종속기업 투자자산의 처분	0	5,666,360,000	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(164,522,531)

관계기업 투자주식의 처분	227,700,000	0	0

유형자산의 처분	107,065,072	5,239,342,626	9,090,910

유형자산의 취득	(271,182,500)	(590,966,819)	(778,117,418)

매각예정자산의 처분	458,900,000	0	0

무형자산의 처분	0	246,072,726	0

무형자산의 취득	0	(365,388,717)	(57,057,000)

보증금의 감소	110,590,413	858,913,854	65,225,121

보증금의 증가	(246,512,205)	(770,614,290)	(135,306,593)

재무활동현금흐름	46,515,759,459	14,844,007,917	54,613,173,256

단기차입금의 증가	184,400,000,000	218,500,000,000	273,550,000,000

단기차입금의 상환	(177,450,000,000)	(248,600,000,000)	(226,950,000,000)

장기차입금의 증가	0	10,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(5,645,600,000)	(728,120,000)	(284,640,000)

정부보조금 수령	0	0	2,500,000

사채의 발행	20,000,000,000	11,000,000,000	9,980,485,973

사채발행비 지급	(297,462,720)	(112,596,240)	0

유상증자	27,370,000,000	26,450,000,000	0

전환권행사	228,000	0	0

주식발행비용	(538,373,130)	(374,237,880)	0

리스부채의 상환	(1,323,032,691)	(1,291,037,963)	(1,295,172,717)

배당금지급	0	0	(390,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(81,971,784,385)	75,410,261,841	(35,000,668,482)

기초현금및현금성자산	86,063,453,975	9,447,523,976	44,706,861,447

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	3,035,937,758	1,205,668,158	(258,668,989)

기말현금및현금성자산	7,127,607,348	86,063,453,975	9,447,523,976