KC코트렐 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 11 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 10 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

비유동자산	92,146,986,235	88,673,870,469

유형자산	38,866,101,486	40,135,844,089

무형자산	2,935,905,857	3,168,251,216

이연법인세자산	5,381,069,710	4,522,143,198

관계기업주식	3,012,700,000	3,012,700,000

종속기업주식	4,695,045,621	4,530,523,090

장기매출채권	17,903,994,240	17,983,294,311

기타비유동채권	2,014,100,495	1,442,613,315

기타비유동금융자산	17,060,388,713	13,565,967,448

기타비유동비금융자산	277,680,113	312,533,802

유동자산	182,511,733,567	219,411,383,090

재고자산	26,708,809,094	28,827,585,100

매출채권	24,688,479,729	50,203,789,376

미청구매출채권	55,678,597,641	38,834,612,586

기타유동채권	63,235,556,406	54,529,634,615

유동성장기채권	1,390,480,301	1,197,806,031

기타유동금융자산	492,639,055	466,511,047

당기법인세자산	20,488,770	0

파생상품자산	105,091,234	644,582,888

현금및현금성자산	10,191,591,337	44,706,861,447

자산총계	274,658,719,802	308,085,253,559

자본

자본금	6,500,000,000	6,500,000,000

자본잉여금	26,974,448	26,974,448

주식발행초과금	29,362,115,226	29,362,115,226

기타적립금	9,025,731,199	8,962,159,951

이익잉여금(결손금)	14,687,183,766	27,956,291,929

자본총계	59,602,004,639	72,807,541,554

부채

비유동부채	48,193,232,542	38,652,591,718

기타비유동충당부채	13,417,374,602	9,539,835,027

기타비유동금융부채	3,934,418,607	4,533,429,702

장기차입금	4,173,840,000	4,564,520,000

장기매입채무	23,319,120,892	17,275,498,054

퇴직급여채무	3,348,478,441	2,739,308,935

유동부채	166,863,482,621	196,625,120,287

매입채무	35,553,053,993	61,584,874,216

기타유동부채	22,032,724,796	49,465,504,722

유동성장기차입금	476,840,000	284,640,000

초과청구매출채권	61,452,177,401	80,471,513,703

당기법인세부채	0	2,953,039,491

파생상품부채	398,686,431	365,548,155

단기차입금	46,950,000,000	1,500,000,000

부채총계	215,056,715,163	235,277,712,005

자본과부채총계	274,658,719,802	308,085,253,559

포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	69,483,990,758	243,595,546,437	53,468,800,659	153,569,002,066

매출원가	67,389,934,478	235,357,153,436	47,991,989,136	136,536,505,100

매출총이익	2,094,056,280	8,238,393,001	5,476,811,523	17,032,496,966

판매비와관리비	6,532,819,374	18,805,659,434	4,426,484,937	14,093,844,683

영업이익(손실)	(4,438,763,094)	(10,567,266,433)	1,050,326,586	2,938,652,283

기타이익	212,713,900	7,734,065,780	3,050,829,395	7,101,139,366

기타손실	987,565,071	11,564,659,878	3,582,514,328	7,390,730,046

금융수익	203,333,186	1,288,869,962	117,236,014	1,188,810,974

금융원가	288,562,225	571,620,169	147,151,697	310,528,226

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,298,843,304)	(13,680,610,738)	488,725,970	3,527,344,351

법인세비용	(883,042,999)	(857,233,884)	202,215,521	973,835,175

당기순이익(손실)	(4,415,800,305)	(12,823,376,854)	286,510,449	2,553,509,176

기타포괄손익	(10,723,127)	7,839,939	(2,879,420)	47,713,482

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(10,723,127)	7,839,939	(2,879,420)	47,713,482

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(12,836,459)	(16,731,309)	(4,150,508)	26,843,877

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	2,113,332	24,571,248	1,271,088	20,869,605

총포괄손익 합계	(4,426,523,432)	(12,815,536,915)	283,631,029	2,601,222,658

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(340)	(986)	22	196

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(340)	(986)	22	196

자본변동표
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	주식발행초과금	기타적립금	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,839,217,682	28,678,090,337	73,406,397,693

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,553,509,176	2,553,509,176

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	26,843,877	0	26,843,877

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	20,869,605	0	20,869,605

기타포괄손익 합계	0	0	0	47,713,482	0	47,713,482

총포괄손익 합계	0	0	0	47,713,482	2,553,509,176	2,601,222,658

자본에 직접 인식된 거래	배당금의 지급	0	0	0	1,040,000,000	1,040,000,000

법정적립금 적립	0	0	0	104,000,000	104,000,000	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	26,843,877	26,843,877	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	77,156,123	1,117,156,123	1,040,000,000

2019.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,964,087,287	30,114,443,390	74,967,620,351

2020.01.01 (기초자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	8,962,159,951	27,956,291,929	72,807,541,554

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,823,376,854	12,823,376,854

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	16,731,309	0	16,731,309

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	24,571,248	0	24,571,248

기타포괄손익 합계	0	0	0	7,839,939	0	7,839,939

총포괄손익 합계	0	0	0	7,839,939	12,823,376,854	12,815,536,915

자본에 직접 인식된 거래	배당금의 지급	0	0	0	0	390,000,000	390,000,000

법정적립금 적립	0	0	0	39,000,000	39,000,000	0

확정급여제도의 재측정요소대체	0	0	0	16,731,309	16,731,309	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	0	0	55,731,309	445,731,309	390,000,000

2020.09.30 (기말자본)	6,500,000,000	26,974,448	29,362,115,226	9,025,731,199	14,687,183,766	59,602,004,639

현금흐름표
제 11 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 10 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	(73,710,915,808)	(2,034,139,666)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(70,728,306,726)	564,322,409

당기순이익(손실)	(12,823,376,854)	2,553,509,176

당기순이익조정을 위한 가감	8,097,986,746	5,653,453,664

이자비용	571,620,169	310,528,226

이자수익	(700,208,962)	(368,760,974)

외화환산손실	2,395,608,816	153,904,081

외화환산이익	(1,255,281,138)	(1,306,627,176)

배당금수익	(588,661,000)	(820,050,000)

법인세비용	(857,233,884)	973,835,175

감가상각비	1,573,124,544	1,581,819,558

경상연구개발비	127,455,127	185,427,233

무형자산상각비	592,402,359	576,892,555

무형자산손상차손	0	511,000,000

기타의 대손상각비	42,608,281	285,740,494

대손상각비	28,011,998	646,742,512

대손충당금환입	(76,579,036)	(745,140,763)

파생금융자산평가손실	1,043,269,319	1,784,608,378

퇴직급여	1,679,451,802	1,409,399,064

하자보수충당부채전입	2,217,312,982	1,171,331,321

공사손실충당부채전입	7,858,937,658	555,278,991

파생금융자산평가이익	(470,639,389)	0

유형자산처분이익	(9,090,910)	(545,455)

하자보수충당부채환입	(555,403,084)	(478,611,284)

공사손실충당부채환입	(5,518,718,906)	(773,318,272)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(66,002,916,618)	(7,642,640,431)

매출채권의 감소(증가)	23,938,392,110	12,279,292,128

미청구공사의 감소(증가)	(15,639,547,945)	(13,815,762,650)

미수금의 감소(증가)	(8,347,328,076)	(8,208,309,324)

선급금의 감소(증가)	(3,035,756,398)	(5,934,596,997)

선급비용의 감소(증가)	4,540,525,457	(7,738,309,068)

파생상품자산의 감소(증가)	1,010,131,043	0

부가세대급금의감소(증가)	(763,161,524)	(2,036,041,165)

재고자산의 감소(증가)	2,118,776,006	(19,134,896,878)

선급기술도입비의 감소(증가)	(49,200,234)	0

장기매출채권의 감소(증가)	199,227,648	(358,288,088)

매입채무의 증가(감소)	(26,012,292,072)	7,217,508,237

미지급금의 증가(감소)	(27,042,352,447)	5,452,089,421

선수금의 증가(감소)	13,686,511	(36,136,037)

초과청구공사의 증가(감소)	(20,223,773,412)	19,946,168,119

예수금의 증가(감소)	1,003,956,888	1,503,233,275

미지급비용의 증가(감소)	(79,626,743)	229,862,958

미지급배당금의 증가(감소)	(901,110)	0

하자보수충당부채의 증가(감소)	(124,589,075)	(180,331,098)

파생상품부채의 증가(감소)	(1,010,131,043)	0

예수부가세의 증가(감소)	(1,458,578,556)	149,879,390

장기매입채무의 증가(감소)	6,043,622,838	3,162,557,756

퇴직금의지급	(1,463,674,230)	(994,095,275)

퇴직보험예치금의감소(증가)	378,731,846	853,534,865

국민연금전환금의증가(감소)	945,900	0

법인세납부(환급)	(2,982,609,082)	(2,598,462,075)

투자활동현금흐름	(4,212,921,781)	(6,999,258,592)

이자수취	160,621,818	139,443,391

배당금수취	588,661,000	820,050,000

단기대여금의 감소	367,999,616	1,598,972,265

장기대여금의감소	0	148,902,943

차량운반구의 처분	9,090,910	545,455

보증금의 감소	27,725,121	103,034,962

장기금융상품의증가	(1,674,337,500)	0

단기대여금의증가	(387,861,176)	(2,187,921,923)

장기미수금의증가	(563,509,569)	(924,519,232)

장기대여금의증가	(1,915,922,579)	(4,166,989,793)

관계기업투자주식의 취득	0	(680,000,000)

종속기업주식의취득	(164,522,531)	(327,400,000)

매도가능증권의취득	0	(300,500,000)

보증금의증가	(78,006,593)	(208,993,263)

기타무형자산의 취득	(57,057,000)	(37,140,000)

회원권의취득	0	(390,442,790)

건물의 취득	0	(9,151,500)

차량운반구의 취득	(140,229,205)	(356,177,977)

비품의 취득	(35,574,093)	(5,693,000)

건설중인자산의 취득	(350,000,000)	(215,278,130)

재무활동현금흐름	43,728,754,897	12,525,095,257

단기차입금의 증가	200,550,000,000	81,930,000,000

이자지급	(165,673,212)	(304,157,210)

배당금의지급	(390,000,000)	(1,039,942,880)

미지급금의 증가(감소)	0	(2,430,000,000)

단기차입금의 상환	(155,100,000,000)	(64,530,000,000)

장기차입금의 상환	(198,480,000)	(168,480,000)

리스부채의상환	(967,091,891)	(932,324,653)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(34,195,082,692)	3,491,696,999

기초현금및현금성자산	44,706,861,447	9,080,752,806

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	(320,187,418)	172,226,290

기말현금및현금성자산	10,191,591,337	12,744,676,095