KC코트렐 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 13 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 1분기말	제 13 기말

자산

비유동자산	57,457,933,059	58,471,206,560

유형자산	4,025,273,611	4,177,065,441

영업권	642,000,000	642,000,000

영업권 이외의 무형자산	1,607,845,844	1,789,475,609

이연법인세자산	66,022,828	0

관계기업주식	5,855,198,919	6,729,423,662

장기매출채권	17,656,494,586	15,670,521,904

기타비유동채권	1,295,188,595	1,288,493,079

기타비유동금융자산	26,241,834,135	28,095,779,118

기타비유동비금융자산	68,074,541	78,447,747

유동자산	316,793,954,990	265,002,514,123

재고자산	35,414,187,602	25,990,809,793

매출채권	66,972,123,309	60,708,080,406

미청구매출채권	103,005,733,679	87,240,665,767

기타유동채권	46,280,235,673	38,962,235,808

유동성장기채권	1,523,842,832	1,518,897,057

기타유동금융자산	7,276,242,687	8,368,341,234

파생상품자산	223,420,203	218,642,897

당기법인세자산	388,657,140	256,486,963

현금및현금성자산	28,625,542,662	14,654,384,995

유동매각예정자산	27,083,969,203	27,083,969,203

자산총계	374,251,888,049	323,473,720,683

자본

지배지분	55,280,798,389	56,158,678,553

자본금	17,300,228,000	17,300,228,000

자본잉여금	68,950,855,718	69,368,043,278

기타포괄손익누계액	385,489,774	746,573,997

이익잉여금(결손금)	(31,355,775,103)	(31,256,166,722)

비지배지분	462,299,604	596,005,164

자본총계	55,743,097,993	56,754,683,717

부채

비유동부채	67,793,555,035	36,802,111,307

기타비유동충당부채	8,290,160,039	8,197,847,844

기타비유동금융부채	895,654,426	943,133,623

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,258,807,272	17,410,430,393

장기매입채무	16,258,807,272	17,410,430,393

장기차입금	32,383,800,000	2,545,200,000

파생상품부채	9,965,133,298	7,702,900,170

이연법인세부채	0	2,599,277

유동부채	250,715,235,021	229,916,925,659

매입채무	56,665,104,242	48,384,060,725

기타유동부채	48,628,228,285	46,394,100,518

유동성장기차입금	4,395,600,000	5,645,600,000

초과청구매출채권	43,131,240,462	49,726,331,380

파생상품부채	9,271,429,216	7,134,306,517

단기차입금	63,090,880,000	38,652,390,674

사채	9,995,400,906	9,993,696,608

전환사채	13,884,840,964	22,938,821,803

기타유동충당부채	1,359,735,723	857,157,908

당기법인세부채	292,775,223	190,459,526

부채총계	318,508,790,056	266,719,036,966

자본과부채총계	374,251,888,049	323,473,720,683

연결 포괄손익계산서
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	112,689,652,342	112,689,652,342	105,180,415,129	105,180,415,129

매출원가	102,765,479,029	102,765,479,029	98,034,470,433	98,034,470,433

매출총이익	9,924,173,313	9,924,173,313	7,145,944,696	7,145,944,696

판매비와관리비	7,198,636,882	7,198,636,882	6,519,123,207	6,519,123,207

영업이익(손실)	2,725,536,431	2,725,536,431	626,821,489	626,821,489

기타이익	402,167,001	402,167,001	402,801,775	402,801,775

기타손실	531,757,347	531,757,347	2,364,769,746	2,364,769,746

지분법이익	294,525,257	294,525,257	1,004,854,639	1,004,854,639

지분법손실	0	0	881,929,630	881,929,630

금융수익	9,800,364,593	9,800,364,593	8,491,302,346	8,491,302,346

금융원가	12,470,024,398	12,470,024,398	5,471,517,961	5,471,517,961

법인세비용차감전순이익(손실)	220,811,537	220,811,537	1,807,562,912	1,807,562,912

법인세비용	396,439,154	396,439,154	861,841,304	861,841,304

당기순이익(손실)	(175,627,617)	(175,627,617)	945,721,608	945,721,608

기타포괄손익	(388,770,547)	(388,770,547)	381,456,044	381,456,044

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(29,659,536)	(29,659,536)	(281,945,733)	(281,945,733)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)	(29,659,536)	(29,659,536)	(43,516,023)	(43,516,023)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(238,429,710)	(238,429,710)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(359,111,011)	(359,111,011)	663,401,777	663,401,777

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(359,111,011)	(359,111,011)	348,709,740	348,709,740

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	314,692,037	314,692,037

총포괄손익 합계	(564,398,164)	(564,398,164)	1,327,177,652	1,327,177,652

연결당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주 지분	(70,072,237)	(70,072,237)	1,094,880,965	1,094,880,965

비지배지분	(105,555,380)	(105,555,380)	(149,159,357)	(149,159,357)

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유주 지분	(460,692,604)	(460,692,604)	1,463,271,240	1,463,271,240

비지배지분	(103,705,560)	(103,705,560)	(136,093,588)	(136,093,588)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(2)	62	62

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(2)	34	34

연결 자본변동표
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	8,800,000,000	50,434,510,656	9,118,716,109	(19,298,442,990)	49,054,783,775	896,390,823	49,951,174,598

기초자본(수정후)	8,800,000,000	50,434,510,656	9,118,716,109	(19,298,442,990)	49,054,783,775	896,390,823	49,951,174,598

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	1,094,880,965	1,094,880,965	(149,159,357)	945,721,608

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	335,509,080	0	335,509,080	13,200,660	348,709,740

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(43,381,132)	(43,381,132)	(134,891)	(43,516,023)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	(238,429,710)	0	(238,429,710)	0	(238,429,710)

지분법자본변동	0	0	314,692,037	0	314,692,037	0	314,692,037

기타포괄손익합계	0	0	411,771,407	(43,381,132)	368,390,275	13,065,769	381,456,044

총포괄손익합계	0	0	411,771,407	1,051,499,833	1,463,271,240	(136,093,588)	1,327,177,652

자본에 직접 인식된 거래	전환권대가	0	1,065,699,800	0	0	1,065,699,800	0	1,065,699,800

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	0	(210,000,000)	(210,000,000)

연결대상범위의 변동	0	0	0	(690,556)	(690,556)	0	(690,556)

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	1,065,699,800	0	(690,556)	1,065,009,244	(210,000,000)	855,009,244

2022.03.31 (기말자본)	8,800,000,000	51,500,210,456	9,530,487,516	(18,247,633,713)	51,583,064,259	550,297,235	52,133,361,494

2023.01.01 (기초자본)	17,300,228,000	69,368,043,278	746,573,997	(31,256,166,722)	56,158,678,553	596,005,164	56,754,683,717

기초자본(수정후)	17,300,228,000	69,368,043,278	746,573,997	(31,256,166,722)	56,158,678,553	596,005,164	56,754,683,717

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	(70,072,237)	(70,072,237)	(105,555,380)	(175,627,617)

기타포괄손익	해외사업환산손익	0	0	(361,084,223)	0	(361,084,223)	1,973,212	(359,111,011)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(29,536,144)	(29,536,144)	(123,392)	(29,659,536)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익합계	0	0	(361,084,223)	(29,536,144)	(390,620,367)	1,849,820	(388,770,547)

총포괄손익합계	0	0	(361,084,223)	(99,608,381)	(460,692,604)	(103,705,560)	(564,398,164)

자본에 직접 인식된 거래	전환권대가	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	(417,187,560)	0	0	(417,187,560)	0	(417,187,560)

연차배당	0	0	0	0	0	(30,000,000)	(30,000,000)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 인식된 거래 합계	0	(417,187,560)	0	0	(417,187,560)	(30,000,000)	(447,187,560)

2023.03.31 (기말자본)	17,300,228,000	68,950,855,718	385,489,774	(31,355,775,103)	55,280,798,389	462,299,604	55,743,097,993

연결 현금흐름표
제 14 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 13 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기 1분기	제 13 기 1분기

영업활동현금흐름	(31,403,020,616)	(47,464,015,229)

영업활동에서 창출된 현금흐름	(29,928,971,093)	(46,863,634,627)

당기순이익(손실)	(175,627,617)	945,721,608

조정	3,505,878,254	(1,487,126,228)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(33,259,221,730)	(46,322,230,007)

이자수취	110,677,949	54,968,637

이자지급	(1,315,298,113)	(689,695,938)

배당금수취	600,000	477,500,000

법인세납부(환급)	(270,029,359)	(443,153,301)

투자활동현금흐름	1,863,806,103	2,197,848,908

단기금융상품의 감소	1,267,300,000	0

장기금융상품의 감소	49,251,899	1,674,337,500

장기금융상품의 증가	(2,406,340)	(2,377,301)

단기대여금의 감소	8,949,035	21,505,251

단기대여금의 증가	(140,900,000)	(2,495,983)

장기대여금의 증가	(451,030,000)	0

장기미수금의 감소	0	217,210,483

장기미수금의 증가	(1,563,100)	(131,480,538)

관계기업 투자주식의 감소	1,168,750,000	0

유형자산의 처분	0	484,050,000

유형자산의 취득	(34,228,609)	(146,409,774)

무형자산의 취득	(13,897,582)	(1,166,986)

보증금의 감소	118,978,500	128,417,710

보증금의 증가	(105,397,700)	(43,741,454)

재무활동현금흐름	43,044,025,822	17,684,717,432

단기차입금의 증가	56,450,000,000	57,751,311,921

단기차입금의 상환	(31,650,000,000)	(45,739,472,858)

장차입금의 증가	30,000,000,000	0

장기차입금의 상환	(1,411,400,000)	(1,411,400,000)

사채의 상환	(10,000,000,000)	0

사채의 증가	0	7,500,000,000

사채발행비 지급	0	(76,831,240)

리스부채의 상환	(344,574,178)	(338,890,391)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,504,811,309	(27,581,448,889)

기초현금및현금성자산	14,654,384,995	89,282,089,353

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동	466,346,358	893,115,448

기말현금및현금성자산	28,625,542,662	62,593,755,912