포메탈 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 38 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 37 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 38 기 3분기말	제 37 기말

자산

Ⅰ.유동자산	22,367,730,719	20,001,944,710

(1)현금및현금성자산	1,797,129,876	1,524,653,315

(2)매출채권 및 기타유동채권	11,381,975,179	12,333,893,150

1.매출채권	11,152,146,093	12,296,691,531

2.단기미수금	226,816,149	32,750,723

3.단기미수수익	3,012,937	4,450,896

(3)재고자산	9,122,032,078	6,095,900,323

(4)기타유동자산	66,593,586	47,497,922

Ⅱ.비유동자산	43,214,841,012	44,473,221,263

(1)장기금융상품	512,537,914	632,537,914

(2)유형자산	42,649,819,429	43,785,045,677

(3)영업권 이외의 무형자산	16,203,669	21,357,672

(4)기타비유동금융자산	36,280,000	34,280,000

자산총계	65,582,571,731	64,475,165,973

부채

Ⅰ.유동부채	13,905,586,295	13,071,371,312

(1)매입채무 및 기타유동채무	13,888,163,752	13,026,280,983

1.단기매입채무	6,375,075,094	5,722,490,126

2.단기차입금	5,200,000,000	5,200,000,000

3.단기미지급금	1,224,403,116	834,374,991

4.단기미지급비용	301,426,572	432,558,807

5.단기예수금	94,246,650	104,644,500

6.단기선수금	470,012,320	465,276,326

7.유동성장기차입금	223,000,000	239,000,000

8.부가가치세예수금	0	27,936,233

(2)미지급법인세	17,422,543	45,090,329

Ⅱ.비유동부채	4,352,685,179	4,377,784,336

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	2,431,500,000	2,594,750,000

(2)퇴직급여부채	591,537,796	559,254,427

(3)이연법인세부채	1,271,955,925	1,132,980,898

(4)기타비유동부채	57,691,458	90,799,011

부채총계	18,258,271,474	17,449,155,648

자본

Ⅰ.자본금	6,012,340,000	6,012,340,000

Ⅱ.자본잉여금	7,580,414,543	7,580,414,543

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	33,731,545,714	33,433,255,782

자본총계	47,324,300,257	47,026,010,325

자본과부채총계	65,582,571,731	64,475,165,973

포괄손익계산서
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액)	16,613,522,635	50,529,308,112	14,762,510,692	45,004,185,741

(1)제품매출액	15,842,943,173	47,529,885,255	14,056,146,402	43,069,000,211

(2)상품매출액	232,007,312	914,408,677	166,409,150	536,543,910

(3)기타수익(매출액)	538,572,150	2,085,014,180	539,955,140	1,398,641,620

Ⅱ.매출원가	15,972,664,950	46,421,392,102	13,254,759,994	40,464,356,210

(1)제품매출원가	15,741,231,384	45,516,672,106	13,090,795,905	39,944,751,185

(2)상품매출원가	231,433,566	904,719,996	163,964,089	519,605,025

Ⅲ.매출총이익	640,857,685	4,107,916,010	1,507,750,698	4,539,829,531

Ⅳ.판매비와관리비	963,749,133	2,812,913,324	996,544,875	3,012,172,813

(1)급여	368,242,140	1,210,384,330	395,565,410	1,161,829,920

(2)퇴직급여	46,264,653	138,793,959	42,549,387	127,648,161

(3)복리후생비	28,729,637	89,148,191	28,420,452	91,268,524

(4)여비교통비	619,085	1,957,935	1,022,987	2,245,416

(5)접대비	12,715,000	26,052,501	10,900,000	23,692,000

(6)통신비	6,467,480	19,588,487	6,701,074	19,857,833

(7)수도광열비	10,120,450	26,119,360	10,876,880	29,825,750

(8)세금과공과	18,501,960	58,789,836	17,641,214	55,965,373

(9)감가상각비	26,500,566	79,778,480	26,927,092	80,004,671

(10)무형자산상각비	1,718,001	5,154,003	3,218,998	8,771,496

(11)수선비	509,100	2,661,900	400,000	2,248,000

(12)보험료	23,364,946	60,576,839	21,368,453	54,249,440

(13)차량유지비	14,673,757	47,477,149	11,991,450	38,341,813

(14)경상개발비	93,800,896	253,243,750	74,114,838	254,368,595

(15)운반비	237,329,561	732,169,054	237,820,302	759,292,183

(16)교육훈련비	790,000	2,450,000	720,000	2,380,000

(17)도서인쇄비	2,442,000	8,321,300	2,315,000	7,588,000

(18)수출제비용	10,232,111	32,638,506	12,396,305	37,594,418

(19)소모품비	2,436,600	10,233,600	2,395,000	12,357,560

(20)사무관리비	375,456	1,225,640	394,184	1,451,278

(21)지급수수료	56,858,907	178,775,328	68,328,289	207,050,850

(22)광고선전비	0	210,000	90,000	1,290,000

(23)대손상각비(대손충당금환입)	(243,173)	(175,636,824)	20,387,560	32,851,532

(24)임차료	1,200,000	2,400,000	0	0

(25)기타판매비와관리비	100,000	400,000	0	0

Ⅴ.영업이익(손실)	(322,891,448)	1,295,002,686	511,205,823	1,527,656,718

Ⅵ.기타이익	103,268,925	227,411,531	94,257,894	200,598,103

(1)외환차익	46,979,608	73,078,282	60,816,841	86,591,737

(2)외화환산이익	30,913,508	32,693,120	7,798,906	9,823,412

(3)유형자산처분이익	0	5,723,000	8,310,630	8,310,630

(4)잡이익	25,375,809	115,917,129	17,331,517	95,872,324

Ⅶ.기타손실	35,136,039	220,640,267	5,010,183	52,528,886

(1)외환차손	29,755,488	149,631,706	5,180,421	43,513,253

(2)외화환산손실	(42,528,336)	1,197,604	(1,226,101)	604,382

(3)유형자산처분손실	44,519,163	51,385,854	22,000	320,604

(4)잡손실	3,389,724	18,425,103	1,033,863	8,090,647

Ⅷ.금융수익	32,107,833	59,626,589	9,142,938	26,581,966

(1)이자수익	11,057,085	26,750,048	2,341,199	6,878,488

(2)외환차익(금융수익)	20,944,206	32,769,999	6,801,739	19,703,478

(3)외화환산이익(금융수익)	106,542	106,542	0	0

Ⅸ.금융원가	58,938,438	191,563,087	38,860,413	110,482,857

(1)이자비용	58,147,015	152,362,034	35,731,183	98,780,392

(2)외환차손(금융원가)	791,423	39,201,053	3,293,716	11,702,465

(3)외화환산손실(금융원가)	0	0	(164,486)	0

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(281,589,167)	1,169,837,452	570,736,059	1,591,825,044

XI.법인세비용	1,500,760	160,713,600	191,230	50,501,498

XⅡ.당기순이익(손실)	(283,089,927)	1,009,123,852	570,544,829	1,541,323,546

XⅢ.기타포괄손익	0	0	0	0

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

1.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	(283,089,927)	1,009,123,852	570,544,829	1,541,323,546

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	85	48	130

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(24)	85	48	130

자본변동표
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,012,340,000	7,580,414,543	0	0	32,167,480,463	45,760,235,006

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,541,323,546	1,541,323,546

Ⅲ.기타포괄손익	0	0

Ⅳ.순확정급여부채의재측정	0	0

Ⅴ.배당금지급	710,833,920	710,833,920

2021.09.30 (Ⅵ.기말자본)	6,012,340,000	7,580,414,543	0	0	32,997,970,089	46,590,724,632

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,012,340,000	7,580,414,543	0	0	33,433,255,782	33,433,255,782

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,009,123,852	1,009,123,852

Ⅲ.기타포괄손익	0	0

Ⅳ.순확정급여부채의재측정	0	0

Ⅴ.배당금지급	710,833,920	710,833,920

2022.09.30 (Ⅵ.기말자본)	6,012,340,000	7,580,414,543	0	0	33,731,545,714	47,324,300,257

현금흐름표
제 38 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 37 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 38 기 3분기	제 37 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,768,598,018	373,527,290

(1)영업에서 창출된 현금	1,937,622,956	513,503,346

(2)이자수취(영업)	28,188,007	5,653,414

(3)이자지급(영업)	(147,806,586)	(96,356,948)

(4)법인세납부(영업)	(49,406,359)	(49,272,522)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(573,776,000)	(1,141,598,700)

(1)단기금융상품의 처분	0	200,000,000

(2)장기금융상품의 처분	480,000,000	0

(3)유형자산의 처분	7,724,000	10,428,300

(4)장기금융상품의 취득	(360,000,000)	(320,000,000)

(5)유형자산의 취득	(699,500,000)	(1,032,027,000)

(6)기타비유동금융자산의 취득	(2,000,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(922,451,999)	79,317,083

(1)차입금	2,000,000,000	6,000,000,000

(2)차입금의 상환	(2,179,250,000)	(5,179,250,000)

(3)배당금지급	(710,833,920)	(710,833,920)

(4)리스료의 지급	(32,368,079)	(30,598,997)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	272,370,019	(688,754,327)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	1,524,653,315	2,375,894,018

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	106,542	0

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,797,129,876	1,687,139,691