모트렉스 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

가. 금융자산 등 현황

보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다.

① 당기(단위: 천원)

과목	상각후 원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합계

유동자산 :

현금및현금성자산	65,336,049	-	-	65,336,049

매출채권및기타채권	131,620,621	-	-	131,620,621

파생상품자산	-	-	229,614	229,614

기타유동금융자산	30,148,784	-	-	30,148,784

금융투자상품	-	-	30,194,615	30,194,615

소계	227,105,454	-	30,424,229	257,529,683

비유동자산 :

장기매출채권	2,281,818	-	-	2,281,818

지분상품	-	19,319,420	-	19,319,420

저축성보장상품	-	-	2,132,668	2,132,668

기타비유동금융자산	3,067,008	-	-	3,067,008

소계	5,348,826	19,319,420	2,132,668	26,800,914

합계	232,454,280	19,319,420	32,556,897	284,330,597

② 전기(단위: 천원)

과목	상각후 원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	합계

유동자산 :

현금및현금성자산	69,517,663	-	-	69,517,663

매출채권및기타채권	130,246,612	-	-	130,246,612

파생상품자산	-	-	2,620,307	2,620,307

기타유동금융자산	52,713,620	-	-	52,713,620

채무상품(*)	820,125	-	-	820,125

금융투자상품	-	-	2,016,124	2,016,124

소계	253,298,020	-	4,636,431	257,934,451

비유동자산 :

장기매출채권	830,246	-	-	830,246

지분상품	-	17,581,748	-	17,581,748

저축성보장상품	-	-	1,613,909	1,613,909

기타비유동금융자산	1,633,445	-	-	1,633,445

소계	2,463,691	17,581,748	1,613,909	21,659,348

합계	255,761,711	17,581,748	6,250,340	279,593,799

(*) 기업은행 중금채 1건 820,125천원으로 구성되어 있으며 만기보유금융자산으로 분류하고 있습니다.

나. 매출채권 및 매입채무 현황(1) 매출채권 및 기타채권의 내역

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

총장부금액	손실충당금	현재가치할인차금	순장부금액	총장부금액	손실충당금	현재가치할인차금	순장부금액

유동자산 :

외상매출금	133,219,461	(14,104,439)	(213,051)	118,901,971	125,436,007	(14,357,907)	(100,385)	110,977,715

받을어음	10,032,877	-	-	10,032,877	13,482,930	-	-	13,482,930

미수금	3,304,074	(930,071)	-	2,374,003	6,037,175	(906,337)	-	5,130,838

미수수익	311,771	-	-	311,771	655,128	-	-	655,128

비유동자산 :

외상매출금	2,468,280	(10,195)	(176,268)	2,281,817	887,181	(8,273)	(48,662)	830,246

합계	149,336,463	(15,044,705)	(389,319)	133,902,439	146,498,421	(15,272,517)	(149,047)	131,076,857

(2) 매입채무및기타채무의 내역(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

외상매입금	61,067,776	66,501,356

미지급금	19,270,957	28,275,831

지급어음	10,871,691	9,110,243

합계	91,210,424	103,887,430

다. 차입금 현황(1) 단기차입금 내역

(단위: 천원)

차입처	종류	이자율(%)	당기말	전기말

국민은행	일반대출	4.24% ~ 5.45%	10,000,000	13,000,000

시설대출	-	-	1,600,000

기업은행	일반대출(*1)	3.12% ~ 5.24%	13,200,000	4,600,000

아이엠뱅크	일반대출	4.27% ~ 4.43%	10,000,000	10,000,000

산업은행	무역금융(*2)	3.76% ~ 4.94%	234,396	791,228

일반대출(*1)	3.51% ~ 3.97%	40,050,000	28,050,000

신한은행	일반대출	-	-	9,000,000

O/A	4.38% ~ 4.70%	5,165,640	-

씨티은행	역외외화자금대출	5.55%	33,085,333	67,354,919

우리은행	일반대출	3.27% ~ 4.82%	29,200,000	28,500,000

무역금융(*2)	4.44% ~ 4.78%	1,873,400	1,643,700

시설대출	3.37%	1,520,000	-

O/A	4.57% ~ 4.88%	8,724,192	-

하나은행	일반대출	3.00% ~ 4.42%	21,220,000	18,815,000

교통은행	일반대출	1.60%	7,935,460	6,694,240

중신은행	일반대출	-	-	1,372,661

평안은행	일반대출	-	-	1,006,350

합계	182,208,421	192,428,099

(*1) 연결기업의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(연결재무제표 주석33 참조).
(*2) 연결기업은 우리은행 등 금융기관과 무역금융약정을 체결하였으며, 금융기관에 매각한 상환청구권이 있는 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다.

(2) 장기차입금 내역(단위: 천원)

차입처	종류	이자율(%)	당기말	전기말

산업은행(*1)(*2)	시설대출	3.39% ~ 3.70%	43,658,060	45,000,000

국민은행	일반대출	-	-	3,000,000

하나은행	주식인수대출	6.95%	28,591,345	61,480,087

신협중앙회	주식인수대출	6.95%	17,544,420	36,432,188

산은캐피탈	주식인수대출	6.95%	19,343,848	21,500,000

우리종합금융	주식인수대출	6.95%	17,544,420	19,500,000

광주은행	주식인수대출	6.95%	8,547,283	9,500,000

하나카드	주식인수대출	-	-	5,838,686

합계	135,229,376	202,250,961

차감 : 유동성대체	(16,475,597)	(12,341,940)

차감 : 현재가치할인차금	(763,137)	(1,107,477)

장기차입금	117,990,642	188,801,544

(*1) 연결기업의 유형자산 등이 담보로 제공되어 있습니다(연결재무제표 주석33 참조).
(*2) 한국토지주택공사 및 경기주택도시공사와 체결한 토지매매계약에 의하여 취득한 판교 사옥 관련하여 해당 공사들에 대하여 가지는 토지대금반환채권 및 소유권이전등기청구권을 한국산업은행에 양도담보로 제공하고 있습니다.

(3) 사채 내역(단위: 천원)

사채의 종류	당기말	전기말

사모사채	10,000,000	10,000,000

교환사채(*)	55,865,074	-

소계	65,865,074	10,000,000

(*) 연결기업은 교환사채 발행시 교환권대가 7,766,450천원을 자본을 인식하였고 당기 중 160,224주가 교환청구됨에 따라 당기말 현재 교환권대가(자본) 잔액은 6,878,875천원입니다.

(*1) 연결회사가 발행한 사모사채의 세부 조건

구분	내용

사채의 종류	무기명식 무보증 사모사채

권면 총액	10,000,000,000원

발행일	2024년 7월 29일

만기일	2027년 6월 28일

표면이율	CD수익률(91일)+1.4%

만기상환율	100%

조기상환청구권	산업은행이 실시하는 정기 또는 수시 신용평가를 통한 발행회사의 신용등급이 BB-이하로 하락하는 경우, 사채권자는 발행회사에 대하여 본건 사채의 조기상환을 청구할 수 있음

당기말 현재 지배기업의 대표이사로부터 회사채 원금 10,000백만원(보증한도액 : 12,000백만원)에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다.

(*2) 연결회사가 발행한 교환사채의 세부 조건

구분	내용

사채의 명칭	제1회 무기명식 무이권부 무보증 사모 교환사채

교환 대상주식	전진건설로봇(주) 기명식 보통주

발행일	2025년 05월 30일

발행가액	70,000,000,000 원

사채의 만기일	2028년 05월 30일

액면이자율	0.00%

만기보장수익률	0.00%

교환권의 행사기간	2025년 6월 2일 ~ 2028년 4월 30일

교환권의 행사가격	49,929원

교환가격의 조정	1) 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우

2) 대상회사의 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가액의 조정이 필요한 경우

3) 대상회사의 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우

교환권의 행사주식수	교환청구한 전자등록금액을 교환가격으로 나눈 주식 수의 100%를 교환주식수로 한다.

조기상환권의 행사기간	발행일로부터 2년이 되는날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날

(*3) 당기 중 발행한 교환사채의 변동내역

(단위: 천원)

구분	기초	발행	상각	교환(*)	기말

교환사채	-	70,000,000	-	(7,999,829)	62,000,171

차감 : 교환권조정	-	(9,956,987)	2,798,835	1,023,055	(6,135,097)

교환사채 장부금액	-	60,043,013	2,798,835	(6,976,774)	55,865,074

(*) 160,224주가 교환청구 되어 감소하였습니다.

(4) 금융부채 만기분석(단위: 천원)

구분	~1년 이내	~2년 이내	~3년 이내	~3년초과	합계

매입채무및기타채무	90,427,620	-	-	-	90,427,620

차입금	204,315,719	24,213,909	15,812,298	80,431,373	324,773,299

교환사채	-	62,000,171	-	-	62,000,171

기타금융부채	4,527,175	307,367	-	318,456	5,152,998

회사채	425,000	10,243,356	-	-	10,668,356

파생상품부채(유동)	2,586,951	-	-	-	2,586,951

리스부채	1,945,342	2,021,514	438,395	269,593	4,674,844

비지배지분부채	-	-	-	78,375,000	78,375,000

합계	304,227,807	98,786,317	16,250,693	159,394,422	578,659,239

(5) 총자본 대비 차입금비율(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

차입금총계	387,084,691	403,571,582

차감: 현금및현금성자산	(65,336,049)	(69,517,663)

순차입금(A)	321,748,642	334,053,919

자본총계(B)	290,266,317	271,839,307

총자본 대비 차입금비율(A/B)	110.85%	122.89%