모트렉스 반기보고서 (2018.06)
3. 연결재무제표 주석

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요모트렉스 주식회사(이하 "당사"라 함)은 2001년 10월 1일 설립되어 차량용 인포테인먼트 제품을 개발 및 제조하여 완성차 업체에 공급하고 있습니다. 당사의 제품은 해외 각국에 수출되고 판매하고 있으며, 당사는 경기도 성남시 분당구 황새울로 258번길 25 에 본사를 두고 있습니다. 또한, 지배기업은 2017년 8월 4일자로 코스닥시장에 상장하였습니다.지배기업의 자본금은 수차의 증자를 거쳐 당반기말 현재 2,725,055천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보통주	우선주(주1)

소유주식수	지분율(%)	소유주식수	지분율(%)

이형환	2,171,430	39.84	-	-

송은희	763,698	14.01	-	-

우리사주조합	264,723	4.86	-	-

모트렉스(주)(주2)	380,002	6.97	-	-

중소기업은행	59,316	1.09

엔에이치투자증권 파인밸류IPO플러스	-	-	38,000	50.00

코너스톤투자파트너스	-	-	19,000	25.00

대경창업투자주식회사	-	-	19,000	25.00

기타	1,810,940	33.23	-	-

합 계	5,450,109	100.00	76,000	100.00

(주1) 지배기업이 발행한 전환상환우선주입니다(주석15참고).(주2) 2018년 6월 30일까지 취득한 자기주식수 입니다.

(2) 연결대상 종속기업의 개요가. 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	업종	소유지분율(%)	소재지	결산월

당반기말	전기말

AUTOREX INC.	판매	96.67	96.67	미국	12월

MOTREX AUSTRALIA PTY LTD.	판매	100	100	호주	12월

Motrex do Brasil Ltda.	판매	100	100	브라질	12월

MOTREX INDIA	판매	100	100	인도	3월

MOTREX Mexico	판매	100	100	멕시코	12월

MOTREX CHINA	판매	100	100	중국	12월

Motrex Co., Ltd. Representative Office in Hanoi	판매	100	-	베트남	12월

Motrex Chile	판매	100	-	칠레	12월

Mobilus Automotive Inc.	개발	100	100	한국	12월

MOTRAIN Co., Ltd.	개발	70	70	한국	12월

(주)에이치엠에스(주1)	개발	-	-	한국	12월

(주1) (주)에이치엠에스는 2018년 5월 2일자로 Mobilus Automotive Inc.에 합병되었습니다.나. 보고기간종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 영업손익 당기순손익 AUTOREX INC. 1,404,839 4,175,727 1,812,488 (574,963) (576,978) MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 1,398,622 924,513 1,682,207 205,292 203,543 Motrex do Brasil Ltda. 1,830,764 9,844,418 1,469,088 145,362 (1,801,538) MOTREX INDIA 1,010,670 403,337 1,133,829 79,952 83,928 MOTREX Mexico 16,072,523 16,120,102 16,808,135 891,774 658,637 MOTREX CHINA 10,656,258 8,432,759 11,521,639 722,088 493,895 Motrex Co., Ltd. Representative Office in Hanoi 7,366,260 6,916,646 13,549,688 (3,643) 99,565 Motrex Chile 1,898,095 1,562,627 694,232 323,519 234,675 Mobilus Automotive Inc. 17,011,084 16,348,475 21,914,207 (489,638) (543,325) MOTRAIN Co., Ltd. 9,589,747 7,952,914 - (734,068) (310,231) (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 영업손익 당기순손익 AUTOREX INC. 2,230,567 4,303,191 4,631,916 (1,054,016) (1,050,160) MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 666,709 391,299 4,505,073 130,276 90,308 Motrex do Brasil Ltda. 2,490,895 9,570,239 2,905,064 430,589 (150,586) MOTREX INDIA 671,935 134,202 2,005,593 134,821 194,014 MOTREX Mexico 11,766,418 12,445,548 30,153,295 (331,988) (193,795) MOTREX CHINA 9,950,934 8,281,417 12,111,688 539,811 573,327 Motrex Co., Ltd. Representative Office in Hanoi 3,001,303 2,720,398 2,487,631 160,156 127,034 Mobilus Automotive Inc. 16,601,636 14,303,268 64,265,882 1,121,759 575,364 MOTRAIN Co., Ltd. 7,094,694 5,014,673 - (970,353) (512,177) (3) 비지배지분가. 당반기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업정보(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 AUTOREX INC. MOTRAIN Co., Ltd. 합계 비지배지분 : 유동자산 1,250,125 2,620,650 비유동자산 154,714 6,969,097 유동부채 4,172,509 384,687 비유동부채 3,218 7,568,227 순자산 (2,770,888) 1,636,833 당기순손익 (576,978) (310,231) 비지배지분율 3.33% 30.00% 비지배지분의 장부금액 (110,379) 491,050 380,671 나. 전기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업정보(내부거래 제거전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 AUTOREX INC. Mobilus Automotive Inc. MOTRAIN Co., Ltd. 합계 비지배지분 : 유동자산 2,098,878 15,970,746 2,945,645 비유동자산 131,689 630,890 4,149,049 유동부채 4,259,393 14,303,268 446,446 비유동부채 43,798 - 4,568,227 순자산 (2,072,624) 2,298,368 2,080,021 당기순손익 (1,050,160) 575,364 (512,177) 비지배지분율 3.33% -(주2) 30.00%(주1) 비지배지분의 장부금액 (87,793) - 624,006 536,213 (주1) 지배기업은 전기중 2017년 12월 29일에 MOTRAIN Co., Ltd.의 불균등증자에 참여하여 소유지분율이 100%에서 70%로 변동되었습니다.(주2) 지배기업은 전기중 2017년 11월 30일에 Mobilus Automotive Inc.의 비지배지분 40% 전량 인수하였습니다. 2. 연결재무제표의 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 연결재무제표의 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 연결회사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 주요내용 및 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (가) 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 상각후원가 측정 금융자산 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 (나) 금융자산의 손상 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위: 원) 구 분 범주 장부금액 차이 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 단기매매증권 당기손익인식금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 5,952,507,040 5,952,507,040 - 매도가능증권 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,011,823,321 1,011,823,321 - 만기보유증권 만기보유금융자산 상각후원가측정금융자산 20,000,000,000 20,000,000,000 - 차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 14,703,878,425 14,703,878,425 - ② 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초자본의 변동내역은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되었습니다. 동 기준서는기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래' , 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)이 포함되는 회계연도의 이익잉여금(또는 적절하다면 다른 자본요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식하고, 해당 경과규정에 따라 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급하여 적용하 였습니다.연결회사는 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다. 2.2.2 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 리스이용자로서 연결회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 연결재무제표 주석에 공시할 예정입니다 3. 중요한 회계추정 및 가정연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기 연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.4. 부문정보연결기업은 제공하는 용역에 근거하여 2개의 영업부문으로 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있습니다.(1) 부문별 성과 (단위: 천원) 구분 오토모티브 사업부문 IT 사업부문 합계 매출 115,873,837 920,601 116,794,438 영업손익 9,022,569 (649,086) 8,373,483 (단위: 천원) 구분 오토모티브 사업부문 IT 사업부문 합계 매출 119,173,044 2,262,747 121,435,791 영업손익 13,736,002 (695,013) 13,040,989 부문간의 이동 또는 거래들은 관계가 없는 제3자에게 적용되는 조건하에 이루어지는바, 재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 매출손익 및 판매비와관리비 이외의 금융손익 등은 전사차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다. 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 매출채권 44,244,950 37,997,649 대손충당금 (1,223,423) (585,141) 미수금 3,584,557 2,039,955 미수수익 184,769 242,741 합계 46,790,853 39,695,204 (2) 당반기 및 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초금액 585,141 471,685 설정 638,282 55,618 기말금액 1,223,423 527,303 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 만기미도래 만기경과 미손상금액 합계 6개월이내 6개월 초과1년 이내 1년 초과 당반기말 38,648,505 3,753,368 266,775 352,879 43,021,527 전기말 34,493,085 1,754,335 654,631 510,457 37,412,508 6. 기타금융자산 및 부채 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타금융자산: 금융상품 6,500,000 1,246,085 25,000,000 1,015,409 대여금 466,647 1,218,658 290,467 1,169,298 대손충당금 (86,000) - (86,000) - 보증금 - 1,749,929 - 1,719,586 합계 6,880,647 4,214,672 25,204,467 3,904,293 기타금융부채: 미지급비용 421,132 - 836,608 - 연차수당부채 457,729 - 462,341 - 합계 878,861 - 1,298,949 - 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 14,682,890 (186,377) 14,496,513 13,925,277 (81,206) 13,844,071 제품 2,481,471 (60,740) 2,420,731 2,368,661 (26,073) 2,342,588 재공품 9,542,810 (870,474) 8,672,336 11,144,749 (705,893) 10,438,856 원재료 18,837,655 (1,468,383) 17,369,272 17,912,644 (1,259,855) 16,652,789 합계 45,544,826 (2,585,974) 42,958,852 45,351,331 (2,073,027) 43,278,304 연결기업이 당반기 중 매출원가에 가산한 재고자산평가손실액은 512,947천원입니다. 8. 기타자산 및 부채보고기간종료일 현재 기타자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 기타유동자산: 선급금 1,930,312 343,241 선급비용 211,072 203,600 부가세대급금 1,821,972 1,039,937 합계 3,963,356 1,586,778 기타유동부채: 선수금 683,125 311,571 예수금 386,666 463,055 부가세예수금 980,813 860,767 합계 2,050,604 1,635,393 9. 매도가능금융자산보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 보유주식수 당반기말 전기말 지분율 (%) 취득원가 손상차손 평가손실 공정가치 장부금액 장부금액 3K SOFTWARE USA INC. 10,000 11.11 2,221,217 (2,221,217) - - - - 변액연금 - - 1,414,625 - (243,737) 1,170,888 1,170,888 1,011,823 합계 3,635,842 (2,221,217) (243,737) 1,170,888 1,170,888 1,011,823 10. 관계기업투자주식 및 공동기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 WUI GUANG MFG PTE LTD. 49 378,036 49 390,135 MOTREX ME FZCO 49 - 49 - ㈜에미션스애널리틱스코리아 50 938,431 50 512,287 HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD(주1) 49 35,025 - - 합 계 1,351,492 902,422 (주1) 피합병회사인 ㈜에이치엠에스의 관계기업 HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD 社가 2018년 5월 2일자로 신규 편입되었습니다.(2) 당반기 및 전기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 반기말 WUI GUANG MFG PTE LTD 390,135 - (12,099) - 378,036 MOTREX ME FZCO(주) - - - - - ㈜에미션스애널리틱스코리아 512,287 - (142,646) 568,790 938,431 HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD - 35,025 - - 35,025 합계 902,422 35,025 (154,745) 568,790 1,351,492 (단위: 천원) 구분 기초 취득 지분법손익 전기말 WUI GUANG MFG PTE LTD 384,730 - 5,405 390,135 MOTREX ME FZCO(주) - - - - ㈜에미션스애널리틱스코리아 - 568,790 (56,503) 512,287 합계 384,730 568,790 (51,098) 902,422 (주) 전전기말 현재 관계기업투자주식의 장부금액이 "0"이하가 되어 지분법적용을 중지하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 피투자기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 구분 자산 부채 매출액 영업이익 반기순손익 WUI GUANG MFG PTE LTD 744,900 25,497 80,950 519 (24,692) MOTREX ME FZCO 998,776 1,296,909 1,302,782 (99,541) (94,475) ㈜에미션스애널리틱스코리아 1,736,871 428,799 - (232,907) (285,291) HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD 302,641 283,265 - - - 구분 자산 부채 매출액 영업이익 당기순손익 WUI GUANG MFG PTE LTD 729,838 19,056 366,675 1,538 11,030 MOTREX ME FZCO 1,696,106 1,886,606 3,843,734 708,337 511,712 ㈜에미션스애널리틱스코리아 1,338,708 314,134 - (137,122) (113,006) 11. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 4,774,095 - 4,774,095 건물 9,164,875 (1,037,665) 8,127,210 시설장치 1,692,424 (492,899) 1,199,525 기계장치 1,708,010 (840,597) 867,413 차량운반구 784,019 (350,127) 433,892 공구기구 3,573,601 (755,721) 2,817,880 집기비품 3,531,906 (1,593,805) 1,938,101 기타유형자산 526,925 (169,231) 357,694 건설중인자산 3,612,992 - 3,612,992 합 계 25,755,855 (5,240,045) 24,128,802 (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 5,010,166 - 5,010,166 건물 9,281,513 (1,000,543) 8,280,970 시설장치 892,111 (384,473) 507,638 기계장치 1,500,590 (597,234) 903,356 차량운반구 648,411 (278,155) 370,256 공구기구 1,939,100 (525,148) 1,413,952 집기비품 2,749,627 (1,181,605) 1,568,022 기타유형자산 508,469 (117,077) 391,392 건설중인자산 275,069 - 275,069 합 계 22,805,056 (4,084,235) 18,720,821 (2) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 환율효과 당반기말 토지 5,010,166 - (236,071) - - - 4,774,095 건물 8,280,970 - (115,216) - (37,779) (764) 8,127,211 시설장치 507,638 834,404 (59,260) - (83,257) - 1,199,525 기계장치 903,356 120,704 - - (156,647) - 867,413 차량운반구 370,256 153,547 (30,489) 1,001 (61,573) 1,150 433,892 공구기구 1,413,952 1,634,501 - - (230,574) - 2,817,879 집기비품 1,568,022 648,754 (2,392) - (276,141) (143) 1,938,100 기타유형자산 391,392 - - - (47,856) 14,159 357,695 건설중인자산 275,069 3,339,446 - - - (1,523) 3,612,992 합 계 18,720,821 6,731,356 (443,428) 1,001 (893,827) 12,879 24,128,802 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 환율효과 전기말 토지 5,010,166 - - - - - 5,010,166 건물 8,518,322 - - - (236,095) (1,257) 8,280,970 시설장치 589,401 89,380 - - (171,143) - 507,638 기계장치 956,784 223,400 - - (276,828) - 903,356 차량운반구 342,628 280,751 (20,400) 31,376 (51,500) (212,599) 370,256 공구기구 900,467 750,895 (3) - (288,150) 50,743 1,413,952 집기비품 1,446,505 657,156 (92) - (110,125) (425,422) 1,568,022 기타유형자산 400,727 114,543 - - (100,806) (23,072) 391,392 건설중인자산 34,781 274,787 - (31,376) - (3,123) 275,069 합 계 18,199,781 2,390,912 (20,495) - (1,234,647) (614,730) 18,720,821 (3) 보험가입자산보고기간종료일 현재 연결기업의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험사 내용 장부금액 부보금액 삼성화재해상보험주식회사 등 건물,시설 및 집기 재물보험 8,127,211 8,782,453 12. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 3,109,130 - - 3,109,130 개발비 34,496,264 (3,054,415) (1,122,235) 30,319,614 회원권 1,430,800 - - 1,430,800 기타무형자산 34,922 (6,935) - 27,987 합 계 39,071,116 (3,061,350) (1,122,235) 34,887,531 (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 2,776,120 - - 2,776,120 개발비 31,975,596 (8,041,313) (1,122,235) 22,812,048 회원권 1,430,800 - - 1,430,800 기타무형자산 24,779 (11,562) - 13,217 합 계 36,207,295 (8,052,875) (1,122,235) 27,032,185 (2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 손상차손 상각액 환율효과 당반기말 영업권 2,776,120 333,010 - - - - 3,109,130 개발비 22,812,048 10,561,981 - - (3,054,415) - 30,319,614 회원권 1,430,800 - - - - - 1,430,800 기타무형자산 13,217 21,947 - - (6,935) (242) 27,987 합 계 27,032,185 10,916,938 - - (3,061,350) (242) 34,887,531 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 손상차손 상각액 환율효과 전기말 영업권 2,776,120 - - - - - 2,776,120 개발비 16,951,210 10,503,369 - (255,440) (4,387,091) - 22,812,048 회원권 869,770 1,022,000 (460,970) - - - 1,430,800 기타무형자산 16,070 4,169 - - (5,519) (1,503) 13,217 합 계 20,613,170 11,529,538 (460,970) (255,440) (4,392,610) (1,503) 27,032,185 (3) 당반기 및 전반기 중 무형자산상각비의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 판매비와관리비 234,046 78,523 제조원가 2,827,304 1,720,071 합 계 3,061,350 1,798,594 (4) 연구 및 개발활동과 관련하여 당반기 및 전반기 중 발생한 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 매출원가(제조원가) 875,021 1,012,160 판매비와관리비 143,902 250,747 합 계 1,018,923 1,262,907 (5) 보고기간 종료일 현재 중요한 개발비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 개별자산명 장부금액 잔여상각기간 개발비 Compact AV (주1) 1,648,903 57개월 RSEM (주2) 1,218,972 개발중 TQPE2 RSE (주3) 1,082,800 개발중 Card Key (주4) 1,010,789 54개월 RB AVN (주5) 921,732 31개월 QL AVN (주5) 872,847 31개월 이란향 자동변속기(주6) 5,697,324 개발중 (주1) Compact AV는 경제형 플래폼에 대한 개발비 입니다.(주2) RSE 개발비로 YP차종에 적용중입니다.(주3) TQPE2에 차종에 대한 RSE에 대한 개발비 입니다.(주4) Card Key는 차량에 사용되는 스마트키에 대한 개발비 입니다.(주5) RB, QL은 AVN 개발비로 현재 12개국에 판매되고 있습니다.(주6) 연결기업의 이란국영자동차 IKCO 그룹 변속기 공급에 대한 개발비 입니다. 13. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 매입채무 26,077,881 27,924,090 미지급금 7,523,174 8,724,501 합계 33,601,055 36,648,591 14. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당반기말 전기말 국민은행 무역금융 (주) - 1,132,800 무역금융 (주) 851,200 1,142,600 일반대출 3.30 1,250,000 - 일반대출 3.64 500,000 - 기업은행 일반대출 2.82 2,500,000 2,500,000 일반대출 3.17 - 1,800,000 일반대출 3.80 1,980,000 1,980,000 KEB하나은행 일반대출 4.50 - 500,000 일반대출 3.67 - 1,250,000 일반대출 4.50 - 500,000 일반대출 4.50 - 250,000 일반대출 3.35 1,150,000 - 씨티은행 무역금융 (주) 3,767,100 1,366,400 산업은행 일반대출 3.25 2,000,000 - 신한은행 일반대출 5.00 2,769,854 - 합계 16,768,154 12,421,800 (주) 연결기업은 국민은행 등 금융기관과 무역금융약정을 체결하였으며, 금융기관에 매각한 상환청구권이 있는 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원화단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당반기말 전기말 기업은행 시설대출 2.43 1,094,400 1,313,280 우리은행 일반대출 3.58 775,000 925,000 Fifth Third Bank 일반대출 3.99 3,218 43,798 산업은행 시설대출 2.96 2,000,000 - KEB하나은행 일반대출 3.37 1,000,000 - 합계 4,872,618 2,282,078 차감: 유동성대체 (737,760) (762,760) 장기차입금 4,134,858 1,519,318 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 ~ 2년 2년~3년 3년 이후 합계 장기차입금 1,262,760 1,872,098 1,000,000 4,134,858 15. 전환상환우선주부채연결기업은 2016년 10월 21에 제3자배정방식으로 전환상환우선주를 발행하였습니다. 발행된 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 당기 무상증자 효과 반영시 신주의 종류 기명식 전환상환우선주식 기명식 전환상환우선주식 의결권 여부 의결권부 우선주 50,000주 의결권부 우선주 190,000주 신주의 발행주식수(액면금액) 50,000주(500원) 190,000주(500원) 총주식발행금액(주당발행금액) 5,000백만원(100,000원) 5,000백만원(26,315원) 상환권자 인수인(중소기업은행, 한국증권금융, 엔에이치투자증권) 인수인(중소기업은행, 한국증권금융, 엔에이치투자증권) 상환가액 총발행가액 + 연 4.5%의 지급이자 - 기지급된 배당금 총발행가액 + 연 4.5%의 지급이자 - 기지급된 배당금 상환권 행사기간 발행일로부터 2년 ~ 10년 발행일로부터 2년 ~ 10년 전환권자 인수인(중소기업은행, 한국증권금융, 엔에이치투자증권) 인수인(중소기업은행, 한국증권금융, 엔에이치투자증권) 전환청구기간 발행일 ~ 9년11개월 발행일 ~ 9년11개월 전환비율 보통주 1주당 전환우선주 100,000원 보통주 1주당 전환우선주 26,315원 전환가격 조정 : 분할, 합병 등 희석화 방지를 위한 전환가격 조정 조항 및 IPO공모단가의 75%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 그 공모단가의 75%에 해당하는 금액 전환가격 조정 : 분할, 합병 등 희석화 방지를 위한 전환가격 조정 조항 및 IPO공모단가의 75%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 그 공모단가의 75%에 해당하는 금액 우선주배당율 총발행금액 기준 연 0% 총발행금액 기준 연 0% 연결기업은 한국채택국제회계기준의 적용에 따라 전환상환우선주부채 2,021,609천원 및 전환비율이 변동가능한 전환권부채526,064원은 부채로 인식하였습니다. 16. 퇴직급여제도연결기업은 종업원을 위하여 확정기여 및 확정급여제도를 운영하고 있으며, 연결기업이 확정기여제도와 관련하여 당반기와 전반기에 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 과목 당반기 전반기 판매비와관리비 퇴직급여 643,130 258,512 제조원가 퇴직급여 582,504 331,673 합계 1,225,634 590,185 또한 확정급여제도로 인한 당반기 퇴직급여충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가(주1) 감소 당반기말 퇴직급여충당부채 - 177,725 - 177,725 (주1) 연결회사의 퇴직급여충당부채는 당반기 중 (주)에이치엠에스가 종속기업으로 추가되면서 발생하였습니다. 17. 기타비유동부채 및 충당부채 (1) 연결기업의 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 임대보증금 71,000 - (2) 연결기업의 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 판매보증충당부채 3,410,885 5,421,138 복구충당부채 227,345 63,563 (3) 당반기와 전반기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초 5,421,138 4,420,788 설정액 (1,189,065) 2,524,192 사용액 (821,188) (1,558,902) 기말 3,410,885 5,386,078 연결기업은 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. 18. 자본(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본금은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구분 구분 당반기말 전기말 보통주 수권주식수 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 500 500 발행 주식수(주1) 5,450,109 5,412,109 보통주자본금 2,725,054,500 2,706,054,500 (주1) 연결기업은 2018년 03월 05일 전환상환우선주 38,000주가 보통주로 전환하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 60,430,376 59,304,049 기타자본잉여금 (1,255,887) (1,588,897) 합 계 59,174,489 57,715,152 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식(주) (12,961,953) (6,511,350) (주) 연결기업은 당반기 중 자기주식을 6,450,603천원 매입하여 기타자본조정항목으로 인식하고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 지분법자본변동 93 93 해외사업환산손익 2,608,669 1,622,136 매도가능증권평가손실 (190,114) (179,190) 합계 2,418,648 1,443,039 (5) 보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 이익준비금 (주) 625,786 246,035 미처분이익잉여금 84,628,809 80,650,506 합계 85,254,595 80,896,541 (주) 지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.19. 매출액 당반기와 전반기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당반기 전반기 상품매출 31,614,708 16,612,092 제품매출 83,907,240 104,217,137 기타매출 1,272,490 606,562 합계 116,794,438 121,435,791 20. 판매비와관리비당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 급여 1,992,954 5,975,508 2,868,351 5,382,999 퇴직급여 149,679 643,130 112,164 258,512 복리후생비 377,394 853,639 302,381 561,198 여비교통비 536,275 987,135 475,911 864,446 접대비 106,960 206,660 99,519 191,684 통신비 39,464 68,116 24,968 51,710 수도광열비 6,350 20,640 11,588 22,060 세금과공과 131,414 354,186 107,103 241,511 지급임차료 311,002 659,379 317,132 529,435 보험료 171,246 277,697 125,693 198,844 차량유지비 69,631 128,955 51,849 95,458 운반비 136,868 245,663 93,112 173,468 도서인쇄비 3,004 5,375 1,959 4,970 소모품비 57,051 351,524 359,472 479,667 광고선전비 21,582 60,355 8,513 25,022 건물관리비 90,496 251,134 37,446 71,845 감가상각비 200,664 354,054 128,233 249,395 무형자산상각비 133,152 234,046 46,422 78,523 지급수수료 1,641,547 3,042,571 1,093,234 2,595,231 교육훈련비 52,235 74,399 14,451 25,950 수출제비용 (102,332) (158,965) (5,869) (3,544) 사무용품비 33,990 59,360 45,311 61,199 포장비 - - 1,472 2,161 견본비 352,159 527,489 1,214,669 2,023,723 대손상각비 422,562 634,331 33,909 55,618 경상연구개발비 82,564 143,902 195,584 250,747 판매보증비 178,176 (1,189,065) 1,159,344 2,817,407 합계 7,196,087 14,811,218 8,923,921 17,309,239 21. 비용항목의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 재고자산의 변동 512,572 319,452 84,143 1,183,720 원재료의 사용액 26,479,900 61,622,673 28,204,672 54,639,902 종업원급여 5,536,709 10,861,354 5,646,020 10,169,625 감가상각비 440,886 893,827 391,511 765,927 무형자산상각비 1,709,628 3,061,350 951,435 1,798,594 운반비 267,041 478,094 185,918 351,387 지급수수료 3,046,151 5,553,526 3,437,390 7,287,981 견본비 352,160 527,489 1,214,669 2,023,723 판매보증비 178,176 (1,189,065) 1,159,344 2,817,407 기타 12,667,749 26,292,255 11,684,872 27,356,536 합계 (주1) 51,190,972 108,420,955 52,959,974 108,394,802 (주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비로 계상한 비용을 합한 금액입니 다. 22. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 정부보조금 50,890 96,588 28,022 163,731 유형자산처분이익 354,576 354,576 4,363 4,363 무형자산처분이익 - - - 11,085 임대료수입 677 2,477 - - 잡이익 443,584 514,108 333,288 1,138,975 합계 849,727 967,749 365,673 1,318,154 (2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 잡손실 1,057,148 1,220,883 123,131 351,442 유형자산처분손실 29,000 35,429 95 95 무형자산처분손실 - - 51,145 51,145 재고자산폐기손실 - 1,770 850 850 합계 1,086,148 1,258,082 175,221 403,532 23. 금융수익 및 금융원가(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 이자수익 132,294 338,922 9,814 17,469 외화환산이익 1,728,032 3,293,142 233,532 2,225,770 외환차익 470,097 806,695 1,056,735 1,623,382 파생상품평가이익 - - 98,099 238,876 당기손익인식금융자산평가이익 39,500 55,448 - - 합계 2,369,923 4,494,207 1,398,180 4,105,497 (2) 당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 이자비용 355,366 732,327 510,845 1,002,020 외환차손 455,991 903,060 956,325 2,433,739 외화환산손실 2,718,015 3,495,903 (682,100) 2,099,960 파생상품평가손실 90,407 90,407 - - 합계 3,619,779 5,221,697 785,070 5,535,719 2 4 . 법인세비용 당반기 및 전반기의 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 세무상 법인세부담액(법인세추납액포함) 812,344 1,875,871 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (1,617,937) (863,974) 자본에 직접 가감할 법인세 3,081 (6,106) 손익에 반영된 법인세이익 (802,512) 1,005,791 25. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 연결기업과의 관계 당반기말 전기말 비고 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. WUI GUANG MFG PTE LTD. 지분율 49% MOTREX ME FZCO MOTREX ME FZCO 지분율 49% (주)에미션스애널리틱스코리아 (주)에미션스애널리틱스코리아 지분율 50% HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD(주) - 지분율 49% (주)피합병회사인 ㈜에이치엠에스의 관계기업 HITEC MICRO SYSTEM CO.,LTD 社가 2018년 5월 2일자로 신규 편입되었습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자간 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 매출ㆍ매입 (단위:천원) 특수관계자명 당반기 전반기 매출 기타수익 매출 WUI GUANG MFG PTE LTD. 74,965 144,718 MOTREX ME FZCO 450,040 620,588 (주)에미션스애널리틱스코리아 - 2,983 - 합계 525,005 2,983 765,306 2) 자금대여당반기 중 연결기업과 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 기초 대여 회수 당반기말 (주)에미션스애널리틱스코리아 - 350,637 - 350,637 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 당반기말 전기말 채권 채무 채권 채무 매출채권 등 대여금 기타채무 매출채권 등 대여금 기타채무 WUI GUANG MFG PTE LTD. 25,127 - - 16,704 - - MOTREX ME FZCO 1,080,591 - - 1,833,105 - 707,188 (주)에미션스애널리틱스코리아 3,335 350,637 - - - - 주요 경영진 등 - 48,488 - - 48,488 - 합계 1,109,053 399,125 - 1,849,809 48,488 707,188 (4) 주요 경영진에 대한 보상연결기업은 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 파악하였으며, 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 단기급여 469,578 1,333,037 378,657 1,223,831 퇴직급여 41,472 80,752 28,934 57,826 합계 511,050 1,413,789 407,591 1,281,657 (5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.(6) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자로 부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 당연(필수)보증 2,200,000 무역금융 891,000 일반보증약정 550,000 일반보증약정 275,000 우리은행 무역금융 4,368,000 기업은행 일반보증약정 3,000,000 일반보증약정 237,600 KEB하나은행 대출보증 1,380,000 대출보증 1,200,000 씨티은행 무역금융 7,150,000 산업은행 일반보증약정 6,000,000 일반보증약정 2,400,000 (7) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자로 부터 제공 받거나 제공된 담보자산은 없습니다. 26. 우발채무 및 약정사항(1) 당반기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 담보제공가액 담보설정내역 한온시스템즈 청주창고 토지,건물 300,000 근저당권설정 기업은행 천안공장 토지,건물 2,889,600 차입금 등관련 약정 담보 산업은행 천안공장 토지,건물 6,000,000 국민은행 본사 토지, 건물 1,300,000 우리은행 본사 토지, 건물 1,800,000 국민은행 단기금융상품 330,000 6,104,450 (2) 당반기말 현재 연결기업이 타인에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천USD, 원화단위 : 천원) 제공처 내역 보증제공액 약정한도액 국민은행 원화지급보증(주1) 330,000 330,000 (주1)연결기업은 AP사업과 관련하여 거래처의 자재 외상매입 대금용으로 상기의 지급보증을 제공하고 있습니다. ( 3 ) 당반기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 당연(필수)보증 2,200,000 무역금융 891,000 일반보증약정 550,000 일반보증약정 275,000 우리은행 무역금융 4,368,000 기업은행 일반보증약정 3,000,000 일반보증약정 237,600 KEB하나은행 대출보증 1,380,000 대출보증 1,200,000 씨티은행 무역금융 7,150,000 산업은행 일반보증약정 6,000,000 일반보증약정 2,400,000 신용보증기금 기업은행 대출보증 1,782,000 국민은행 무역금융 3,240,000 기술보증기금 산업은행 대출보증 2,000,000 국민은행 대출보증 1,000,000 또한, 연결기업은 보고기간종료일 현재 서울보증보험에 이행지급보증계약 489,487천원을 제공받고 있습니다. (4) 당반기말 현재 연결기업의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : USD, 원화단위 : 천원) 구분 내용 거래 은행 한도금액 실행잔액 차입약정 무역금융 국민은행 4,050,000 851,200 우리은행 3,640,000 - 씨티은행 5,500,000 3,767,100 시설대출 기업은행 2,408,000 1,094,400 산업은행 5,000,000 2,000,000 일반대출 국민은행 2,000,000 - 1,250,000 1,250,000 500,000 500,000 우리은행 1,500,000 775,000 기업은행 1,980,000 1,980,000 2,500,000 2,500,000 KEB하나은행 1,150,000 1,150,000 1,000,000 1,000,000 산업은행 2,000,000 2,000,000 2,500,000 - Fifth Third Bank (USD 12,736.82)13,646 (USD 2,868.50)3,217 신한은행 (CNH 16,350,000)2,769,853 (CNH 16,350,000)2,769,853 지급보증약정 대출보증 신용보증기금 1,782,000 1,782,000 무역금융 3,240,000 3,240,000 (5) 사용이 제한된 예금 당반기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 제한내용 정기예, 적금 300,000 300,000 원화거래보증(질권설정) 6,200,000 12,000,000 외화거래보증(질권설정) 27. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 건설중인 자산의 대체 - 31,376 복구충당부채의 발생 226,603 - 유무형자산 미지급금 2,425,828 556,324 유형자산의 비현금 처분 (681,447) - 장기차입금의 유동성대체 343,880 368,880 무상증자 - 1,391,796 전환상환우선주의 전환 (1,145,827) - 이익준비금의 적립 379,751 - (3) 당반기 및 전반기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 법인세수익 (802,512) 1,005,791 이자비용 732,326 1,002,020 이자수익 (338,922) (17,469) 감가상각비 893,827 375,568 무형자산상각비 3,061,350 1,798,594 무형자산처분이익 - (11,085) 무형자산처분손실 - 51,146 파생상품평가손실 90,407 - 파생상품평가이익 - (238,876) 당기손익인식금융자산평가이익 (55,448) - 재고자산평가손실 512,947 847,415 재고자산폐기손실 1,770 - 대손상각비 634,331 55,618 유형자산처분이익 (354,576) (4,363) 유형자산처분손실 35,429 95 외화환산손실 3,495,903 2,099,960 관계기업투자손실(이익) 154,745 (3,957) 외화환산이익 (3,293,142) (2,225,770) 판매보증비 (1,189,065) 2,817,406 퇴직급여(퇴직급여충당부채) 177,726 - 합계 3,757,096 7,552,093 (4) 당반기 및 전반기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출채권증가(감소) (4,703,899) 1,263,774 미수금증가 (946,847) (62,327) 선급금증가 (1,587,070) (498,338) 선급비용증가 (7,473) (6,520) 재고자산증가 (195,264) (2,031,134) 매입채무감소 (3,620,558) (5,454,830) 미지급금감소 (3,648,588) (61,772) 부가세대급금증가 (782,036) (148,148) 부가세예수금증가 120,046 619,165 선수금증가 371,554 415,381 예수금감소 (76,388) (92,405) 미지급비용감소 (14,608) - 판매보증충당부채감소 (1,222,057) (1,852,117) 합계 (16,313,188) (7,909,271) 28. 정부보조금당반기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기초 - 68,096 수취 145,397 234,371 비용 145,397 302,467 기말 - - 당사의 정부보조금은 차량 데이터 기반 HMI Framework 및 앱개발, 툴개발 연구개발활동을 진행함에 따라 수령하였으며, 연구개발목적으로 사용된 금액은 비용처리 하였습니다. 29. 주당손익 기본주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 전환우선주 관련 이자비용을 조정한 후의 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. (1) 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과같습니다. (단위: 원,주) 구분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 지배주주지분당기순이익 2,364,208,214 8,155,569,449 6,740,204,938 11,229,655,503 전환상환우선주 이자 100,261,370 234,677,713 191,483,425 380,862,638 지배주주지분희석순이익 2,464,469,584 8,390,247,162 6,931,688,363 11,610,518,141 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 5,183,202 5,183,202 3,777,730 3,777,730 희석효과 전환상환우선주 89,226 89,226 190,000 190,000 희석효과를 조정한 가중평균보통주식수 5,272,428 5,272,428 3,967,730 3,967,730 기본주당순이익 456 1,573 1,784 2,973 희석주당순이익 (주1) 456 1,573 1,747 2,926 (주1) 당반기 연결기업의 희석주당순이익은 반희석효과로 인하여 기본주당순이익과 동일합니다. 30. 위험관리 (1) 위험관리의 개요 연결기업은 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 연결기업의 노출정도 및 이와 관련하여연결기업이 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 설명은 다음과 같습니다. (2) 위험관리 개념체계 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결기업의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결기업의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 신용위험관리 연결기업은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 (주1) 11,082,050 10,787,280 매출채권및기타채권 46,790,853 39,695,204 기타금융자산(유동) 6,880,647 25,204,467 당기손익인식금융자산 9,507,955 5,952,507 유동성만기보유금융자산 10,000,000 20,000,000 기타금융자산(비유동) 4,214,672 3,904,293 합계 88,476,177 105,543,751 (주1) 보유현금은 제외되어 있습니다. 한편, 연결기업은 국민은행 등의 금융회사에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (4) 유동성위험관리연결기업은 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 요구불 ~1년 이내 ~2년 이내 ~3년 이내 3년 초과 합계 단기차입금 - 16,768,154 - - - 16,768,154 유동성장기부채 - 737,760 - - - 737,760 기타유동금융부채 - 878,861 - - - 878,861 장기차입금 - - 1,262,760 1,872,098 1,000,000 4,134,858 금융보증계약 3,960 - - - - 3,960 전환상환우선주부채 - 2,021,609 - - - 2,021,609 전환권부채 - 526,064 - - - 526,064 합계 3,960 20,932,448 1,262,760 1,872,098 1,000,000 25,071,266 (5) 시장위험관리 ① 이자율위험관리 연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 당반기와 전기 중 이자율이 1.0% 변동 시 이자율 변동이 당반기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 증가(감소) (216,408) 216,408 (147,039) 147,039 ② 환위험관리연결기업은 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 81,381 (81,381) 594,103 (594,103) EUR 306,967 (306,967) 316,592 (316,592) AUD 112,132 (112,132) 237,256 (237,256) NZD 4,978 (4,978) 5,937 (5,937) CNH 1 (1) 40 (40) RUB 201,414 (201,414) 193,528 (193,528) 합계 706,873 (706,873) 1,347,456 (1,347,456) (6) 자본관리 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 차입금총계 21,640,772 14,703,878 차감: 현금및현금성자산 (11,091,526) (10,808,844) 순차입금(A) 10,549,246 3,895,034 자본총계(B) 136,991,505 136,785,649 총자본 대비 차입금비율(A/B) 7.70% 2.85% 31. 금융상품의 범주 및 공정가치 (1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산 1,170,888 1,170,888 1,011,823 1,011,823 공정가치로 공시한 금융자산 현금및현금성자산 11,091,526 11,091,526 10,808,844 10,808,844 매출채권및기타채권 46,790,853 46,790,853 39,695,204 39,695,204 기타금융자산(유동) 6,880,647 6,880,647 25,204,467 25,204,467 당기손익인식금융자산 9,507,955 9,507,955 5,952,507 5,952,507 유동성만기보유금융자산 10,000,000 10,000,000 20,000,000 20,000,000 기타금융자산(비유동) 4,214,672 4,214,672 3,904,293 3,904,293 소계 88,485,653 88,485,653 105,565,315 105,565,315 합계 89,656,541 89,656,541 106,577,138 106,577,138 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 전환상환우선주부채 2,021,609 2,021,609 2,648,739 2,648,739 공정가치로 공시한 금융부채 매입채무및기타부채 33,601,055 33,601,055 36,648,591 36,648,591 단기차입금 16,768,154 16,768,154 12,421,800 12,421,800 유동성장기차입금 737,760 737,760 762,760 762,760 장기차입금 4,134,858 4,134,858 1,519,318 1,519,318 전환권부채 526,064 526,064 653,484 653,484 금융보증부채 3,960 3,960 3,960 3,960 기타금융부채(유동) 878,861 878,861 1,298,949 1,298,949 소계 56,650,712 56,650,712 53,308,862 53,308,862 합계 58,672,321 58,672,321 55,957,601 55,957,601 ( 2) 금융상품의 공정가치공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 연결기업은 수준 1에 포함된 상품을 보유하지 않습니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등 한편, 연결기업은 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. 유동자산인 매출채권및기타채권과 같은 범주의 금융상품 장부가액은 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 매도가능금융자산 - 1,170,888 - 1,170,888 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 9,477 11,082,049 - 11,091,526 매출채권및기타채권 - - 46,790,853 46,790,853 기타금융자산(유동) - - 6,880,647 6,880,647 당기손익인식금융자산 - 9,507,955 - 9,507,955 유동성만기보유금융자산 - - 10,000,000 10,000,000 기타금융자산(비유동) - - 4,214,672 4,214,672 매입채무및기타부채 - - 33,601,055 33,601,055 단기차입금 - - 16,768,154 16,768,154 유동성장기차입금 - - 737,760 737,760 장기차입금 - - 4,134,858 4,134,858 전환권부채 - 526,064 - 526,064 금융보증부채 - - 3,960 3,960 기타금융부채(유동) - - 878,861 878,861 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 매도가능금융자산 - 1,011,823 - 1,011,823 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 - 10,808,844 - 10,808,844 매출채권및기타채권 - - 39,695,204 39,695,204 기타금융자산(유동) - - 25,204,467 25,204,467 당기손익인식금융자산 - 5,952,507 - 5,952,507 유동성만기보유금융자산 - - 20,000,000 20,000,000 기타금융자산(비유동) - - 3,904,293 3,904,293 매입채무및기타부채 - - 36,648,591 36,648,591 단기차입금 - - 12,421,800 12,421,800 유동성장기차입금 - - 762,760 762,760 장기차입금 - - 1,519,318 1,519,318 전환권부채 - 653,484 - 653,484 금융보증부채 - - 3,960 3,960 기타금융부채(유동) - - 1,298,949 1,298,949 수준별 공정가치 측정치에는 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없어 공정가치를측정하지 아니한 금융자산과 금융부채에 대한 정보는 포함하고 있지 않습니다. 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가 기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 : 변액보험 1,170,888 1,011,823 시장 접근법 - 전환권부채 : 전환권부채 526,064 653,484 현재가치법 만기, 변동성 등 한편, 당반기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준이동은 없었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 반기말 2018.06.30 현재 제 17 기말 2017.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 반기말 제 17 기말 자산 유동자산 105,827,770,850 123,017,235,084 현금및현금성자산 3,841,233,508 3,781,657,529 매출채권 및 기타유동채권 45,516,171,247 41,620,240,695 기타유동금융자산 9,942,785,600 25,297,850,000 당기손익인식금융자산 9,507,954,642 5,952,507,040 유동성만기보유금융자산 10,000,000,000 20,000,000,000 재고자산 24,695,231,288 25,980,356,256 기타유동자산 2,227,823,615 384,623,564 당기법인세자산 96,570,950 비유동자산 71,657,253,665 59,543,867,471 매도가능금융자산 1,170,887,635 1,011,823,321 기타비유동금융자산 8,351,390,301 8,230,626,526 종속기업관계기업투자자산 8,711,618,702 8,550,573,702 유형자산 22,752,507,741 17,294,059,171 무형자산 25,864,329,334 21,173,494,129 이연법인세자산 4,806,519,952 3,283,290,622 자산총계 177,485,024,515 182,561,102,555 부채 유동부채 36,063,060,438 43,413,631,954 매입채무 및 기타채무 20,636,879,503 24,801,954,635 단기차입금 9,098,300,000 9,921,800,000 유동성장기차입금 737,760,000 762,760,000 판매보증충당부채 3,410,884,856 5,421,138,417 기타유동금융부채 390,300,404 490,300,404 기타유동부채 1,318,530,026 650,706,760 당기법인세부채 470,405,649 1,364,971,738 비유동부채 6,019,102,442 4,845,267,092 장기차입금 3,131,640,000 1,475,520,000 비유동금융보증부채 3,960,000 3,960,000 복구충당부채 227,344,736 63,563,332 전환상환우선주부채 2,021,609,066 2,648,739,280 전환권부채 526,063,640 653,484,480 기타비유동금융부채 108,485,000 부채총계 42,082,162,880 48,258,899,046 자본 자본금 2,725,054,500 2,706,054,500 자본잉여금 60,430,375,994 59,304,048,757 자본조정 (12,886,598,420) (6,435,994,860) 기타포괄손익누계액 (190,114,522) (179,190,087) 이익잉여금 85,324,144,083 78,907,285,199 자본총계 135,402,861,635 134,302,203,509 자본과부채총계 177,485,024,515 182,561,102,555 포괄손익계산서 제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 반기 제 17 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 40,106,108,060 89,579,321,984 52,128,579,021 100,410,031,752 매출원가 33,340,054,615 71,571,770,476 38,714,822,603 75,545,813,380 매출총이익 6,766,053,445 18,007,551,508 13,413,756,418 24,864,218,372 판매비와관리비 5,490,920,812 9,879,477,989 6,993,723,022 12,539,577,662 영업이익(손실) 1,275,132,633 8,128,073,519 6,420,033,396 12,324,640,710 금융수익 2,046,499,916 2,569,684,844 677,258,595 1,451,917,795 금융원가 693,895,522 1,448,192,704 (59,833,938) 3,614,682,722 기타수익 470,460,306 568,726,478 89,804,622 282,469,694 기타비용 633,445,686 636,696,503 51,215,724 56,736,499 법인세비용차감전순이익 2,464,751,647 9,181,595,634 7,195,714,827 10,387,608,978 법인세수익 1,465,318,368 1,032,777,541 (967,257,641) (545,065,213) 당기순이익(손실) 3,930,070,015 10,214,373,175 6,228,457,186 9,842,543,765 기타포괄손익 (7,328,532) (10,924,435) 25,559,176 21,647,566 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) (7,328,532) (10,924,435) 25,559,176 21,647,566 총포괄이익 3,922,741,483 10,203,448,740 6,254,016,362 9,864,191,331 주당손익 기본주당순이익 (단위 : 원) 758 1,971 1,649 2,605 희석주당순이익 (단위 : 원) 758 1,971 1,618 2,577 자본변동표 제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2017.01.01 (기초자본) 497,070,000 1,496,970,000 198,485,396 59,647,039,475 61,442,594,079 당기순이익(손실) 9,842,543,765 9,842,543,765 총포괄손익 매도가능증권평가손실 21,647,566 21,647,566 무상증자 1,391,796,000 (1,391,796,000) 배당금지급 자기주식 거래로 인한 증감 전환상환우선주 전환 2017.06.30 (기말자본) 1,888,866,000 105,174,000 176,837,830 69,489,583,240 71,306,785,410 2018.01.01 (기초자본) 2,706,054,500 59,304,048,757 6,435,994,860 179,190,087 78,907,285,199 134,302,203,509 당기순이익(손실) 10,214,373,175 10,214,373,175 총포괄손익 매도가능증권평가손실 10,924,435 10,924,435 무상증자 배당금지급 (3,797,514,291) (3,797,514,291) 자기주식 거래로 인한 증감 6,450,603,560 (6,450,603,560) 전환상환우선주 전환 19,000,000 1,126,327,237 1,145,327,237 2018.06.30 (기말자본) 2,725,054,500 60,430,375,994 12,886,598,420 190,114,522 85,324,144,083 135,402,861,635 현금흐름표 제 18 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지 제 17 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 반기 제 17 기 반기 영업활동현금흐름 (206,824,838) 6,828,375,737 당기순이익(손실) 10,214,373,175 9,842,543,765 조정 1,939,211,895 7,333,867,765 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (11,121,188,316) (8,666,714,477) 이자수취(영업) 426,762,381 46,716,559 이자지급(영업) (301,012,235) (446,659,256) 법인세납부(환급) (1,364,971,738) (1,281,378,619) 투자활동현금흐름 9,704,757,797 (2,677,925,202) 기타비유동금융자산의 처분 454,239,000 58,110,273 기타유동금융자산의 처분 77,381,062,500 1,995,372,936 무형자산의 처분 420,909,091 유형자산의 처분 2,000,000 4,363,636 기타비유동금융부채의 증가 108,485,000 기타유동금융자산의 증가 (55,490,846,400) (390,000,000) 매도가능금융자산의 취득 (173,070,000) (232,230,000) 기타유동금융부채의 감소 (300,000,000) 기타비유동금융부채의 감소 (61,000,000) 유형자산의 취득 (4,774,208,948) (431,506,000) 종속기업투자주식의 취득 (161,045,000) (234,760,000) 무형자산의 취득 (6,905,855,580) (3,584,809,126) 기타비유동금융자산의 증가 (375,002,775) (283,376,012) 재무활동현금흐름 (9,440,997,851) (3,718,680,000) 단기차입금의 증가 10,787,600,000 15,947,200,000 장기차입금의 증가 2,000,000,000 단기차입금의 상환 (11,611,100,000) (18,097,000,000) 유동성장기부채의 상환 (368,880,000) (1,568,880,000) 자기주식의 취득 (6,450,603,560) 전환상환우선주의 전환 (500,000) 배당금지급 (3,797,514,291) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 56,935,108 431,770,535 기초현금및현금성자산 3,781,657,529 5,393,359,950 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 2,640,871 (97,396,015) 기말현금및현금성자산 3,841,233,508 5,727,734,470 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요모트렉스 주식회사(이하 "당사"라 함)은 2001년 10월 1일 설립되어 차량용 인포테인먼트 제품을 개발 및 제조하여 완성차 업체에 공급하고 있습니다. 당사의 제품은 해외 각국에 수출되고 판매하고 있으며, 당사는 경기도 성남시 분당구 황새울로 258번길 25 에 본사를 두고 있습니다. 또한, 당사는 2017년 8월 4일자로 코스닥시장에 상장 하였습니다.당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 2,725,055천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주(주1) 소유주식수 지분율(%) 소유주식수 지분율(%) 이형환 2,171,430 39.84 - - 송은희 763,698 14.01 - - 우리사주조합 264,723 4.86 - - 모트렉스(주)(주2) 380,002 6.97 - - 중소기업은행 59,316 1.09 - - 엔에이치투자증권 파인밸류IPO플러스 - - 38,000 50.00 코너스톤투자파트너스 - - 19,000 25.00 대경창업투자주식회사 - - 19,000 25.00 기타 1,810,940 33.23 - - 합 계 5,450,109 100.00 76,000 100.00 (주1) 당사가 발행한 전환상환우선주입니다(주석16참고).(주2) 2018년 6월 30일까지 취득한 자기주식수 입니다. 2. 재무제표의 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 반기 재무제표의 작성기준당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2017년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리 하고 있습니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당반기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 당사는 2018년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제.개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 항목별로 기재하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 해당 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 동 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 동 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았습니다. (가) 금융자산과 금융부채의 분류 기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산(지분상품/채무상품), 당기손익-공정가치 측정 금융자산 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유 - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다. 상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결회사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다. 최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정합니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 공정가치로 측정. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식 상각후원가 측정 금융자산 유효이자율법을 사용하여 상각후 원가로 측정. 상각후 원가는 손상손실에 의해 감소됨. 이자수익, 외화환산손익 및 손상, 제거에 따르는 손익은 당기손익으로 인식 기타포괄손익-공정가치측정 채무상품 공정가치로 측정. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류함 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 공정가치로 측정. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않음 (나) 금융자산의 손상 기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다. (다) 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 1109호 도입에 따른 금융상품의 재분류 (단위: 원) 구 분 범주 장부금액 차이 기준서 제1039호 기준서 제1109호 기준서 제1039호 기준서 제1109호 단기매매증권 당기손익인식금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 5,952,507,040 5,952,507,040 - 매도가능증권 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,011,823,321 1,011,823,321 - 만기보유증권 만기보유금융자산 상각후원가측정금융자산 20,000,000,000 20,000,000,000 - 차입금 상각후원가측정금융부채 상각후원가측정금융부채 12,160,080,000 12,160,080,000 - ② 기업회계기준서 제1109호 적용에 따른 기초자본의 변동내역은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정) 2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용 되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래' , 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용 하였으며, 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)이 포함되는 회계연도의 이익잉여금(또는 적절하다면 다른 자본요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식하고, 해당 경과규정에 따라 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급하여 적용 하였습니다.당사는 기업회계기준서 제1115호 신규 도입 이전의 계약은 모두 과거 기준에 따라 완료된 계약으로 판단하여, 2018년 1월 1일의 이익잉여금에 미치는 전환효과는 없습니다. 2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 현 기준서인 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하게 됩니다. 이 기준서는 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용해야 하며, 조기 적용할 수 있습니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스이용자가 리스관련 자산과 부채를 재무상태표에 인식하는 하나의 회계모형을 제시하고 있습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 단기리스와 소액 기초자산 리스의 경우 리스 인식이 면제될 수 있습니다. 리스제공자 회계처리는 리스를 금융리스와 운용리스로 분류하는 기존의 기준서와 유사합니다. 리스이용자로서 연결회사는 소급적용 접근법, 수정된 소급적용 접근법 중 한가지 방법으로 새로운 기준서를 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석 중에 있으며, 그 결과를 향후 연결재무제표 주석에 공시할 예정입니다 3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 반기 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 기준서 제1109호 도입으로인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 부문정보당사는 제공하는 용역에 근거하여 2개의 영업부문으로 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있습니다.(1) 부문별 성과 (단위: 천원) 구분 오토모티브 사업부문 IT사업부문 합계 매출 88,658,721 920,601 89,579,322 영업손익 8,777,160 (649,086) 8,128,074 (단위: 천원) 구분 오토모티브 사업부문 IT사업부문 합 계 매출 98,147,285 2,262,747 100,410,032 영업손익 13,019,654 (695,013) 12,324,641 부문간의 이동 또는 거래들은 관계가 없는 제3자에게 적용되는 조건 하에 이루어지는바, 재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 매출손익 및 판매비와관리비 이외의 금융손익 등은 전사차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다. 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 매출채권 53,375,845 49,062,752 대손충당금 (13,558,686) (12,153,925) 미수금 5,436,058 4,334,462 미수수익 262,955 376,952 합계 45,516,172 41,620,241 (2) 당반기 및 전반기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초금액 12,153,925 11,475,709 설정 1,404,761 (339,856) 기말금액 13,558,686 11,135,853 (3) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 만기미도래 만기경과 미손상금액 합계 6개월이내 6개월 초과1년 이내 1년 초과 당반기말 25,300,135 12,186,797 2,015,495 314,732 39,817,159 전기말 25,939,324 8,614,926 1,844,119 510,458 36,908,827 6. 기타금융자산 및 부채 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타금융자산: 정기예적금 6,500,000 1,246,085 25,000,000 1,015,409 대여금 3,528,786 5,706,885 383,850 5,737,525 대손충당금 (86,000) - (86,000) - 보증금 - 1,398,421 - 1,477,693 합계 9,942,786 8,351,391 25,297,850 8,230,627 기타금융부채: 연차수당부채 390,300 - 390,300 - 보증금 - 108,485 100,000 - 합계 390,300 108,485 490,300 - 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 4,370,902 (186,377) 4,184,525 4,117,915 (81,206) 4,036,709 제품 2,260,619 (60,740) 2,199,879 2,368,661 (26,073) 2,342,588 재공품 9,542,810 (870,474) 8,672,336 11,144,748 (705,893) 10,438,855 원재료 11,106,874 (1,468,383) 9,638,491 10,422,059 (1,259,855) 9,162,204 합계 27,281,205 (2,585,974) 24,695,231 28,053,383 (2,073,027) 25,980,356 당사가 당반기 중 매출원가에 가산한 재고자산평가손실액은 512,947천원입니다. 8. 기타자산 및 부채보고기간종료일 현재 기타자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 기타유동자산: 선급금 2,153,382 239,042 선급비용 74,442 145,582 합계 2,227,824 384,624 기타유동부채: 선수금 637,263 261,785 예수금 280,399 388,922 미지급비용 400,868 - 합계 1,318,530 650,707 9. 매도가능금융자산보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 보유주식수 당반기말 전기말 지분율 (%) 취득원가 손상차손(주1) 평가손실 공정가치 장부금액 장부금액 3K SOFTWARE USA INC. 10,000 11.11 2,221,217 (2,221,217) - - - - 변액연금 - - 1,414,625 - (243,737) 1,170,888 1,170,888 1,011,823 합계 3,635,842 (2,221,217) (243,737) 1,170,888 1,170,888 1,011,823 (주1) 당사는 전기 이전에 3K SOFTWARE USA INC.에 대하여 전액 손상차손을 인식하였습니다. 10. 종속기업투자주식보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 당반기말 전기말 지분율 (%) 장부금액 지분율 (%) 장부금액 AUTOREX INC. 미국 96.67 - 96.67 - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 호주 100 115,938 100 115,938 Motrex do Brasil Ltda. 브라질 100 - 100 - MOTREX INDIA 인도 100 375,585 100 375,585 MOTREX Mexico 멕시코 100 215,740 100 215,740 MOTREX CHINA 중국 100 1,134,130 100 1,134,130 Motrex Co., Ltd. Representative Office in Hanoi(주1) 베트남 100 221,460 100 168,105 Motrex Chile(주2) 칠레 100 107,690 - - MOTRAIN Co., Ltd. 한국 70 1,400,000 70 1,400,000 Mobilus Automotive Inc. 한국 100 4,800,000 100 4,800,000 합계 8,370,543 8,209,498 (주1) 당사는 당반기 중 Motrex Co., Ltd. Representative Office in Hanoi에 추가투자를 진행하였습니다.(주2) 당사는 당반기 중 Motrex Chile에 신규투자를 진행하였습니다.11. 관계기업투자주식 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 WUI GUANG MFG PTE LTD. 49 341,076 49 341,076 MOTREX ME FZCO 49 - 49 - 합계 341,076 341,076 12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 4,774,095 - 4,774,095 건물 9,152,383 (1,031,736) 8,120,647 시설장치 1,664,754 (467,647) 1,197,107 기계장치 1,516,340 (712,293) 804,047 차량운반구 267,034 (107,994) 159,040 공구기구 3,430,463 (697,000) 2,733,463 집기비품 2,475,309 (1,066,503) 1,408,806 건설중인자산 3,555,303 - 3,555,303 합 계 26,835,681 (4,083,173) 22,752,508 (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 5,010,166 - 5,010,166 건물 9,267,598 (994,636) 8,272,962 시설장치 892,112 (384,473) 507,639 기계장치 1,398,340 (566,559) 831,781 차량운반구 204,954 (91,489) 113,465 공구기구 1,795,962 (480,740) 1,315,222 집기비품 1,880,067 (853,100) 1,026,967 건설중인자산 215,857 - 215,857 합 계 20,665,056 (3,370,997) 17,294,059 (2) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 당반기말 토지 5,010,166 - (236,071) - 4,774,095 건물 8,272,962 - (35,030) (117,285) 8,120,647 시설장치 507,639 831,903 (26,028) (116,407) 1,197,107 기계장치 831,781 118,000 - (145,734) 804,047 차량운반구 113,465 68,154 (3,543) (19,036) 159,040 공구기구 1,315,222 1,634,501 - (216,260) 2,733,463 집기비품 1,026,967 595,242 - (213,403) 1,408,806 건설중인자산 215,857 3,339,446 - - 3,555,303 합 계 17,294,059 6,587,246 (300,672) (828,125) 22,752,508 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 전기말 토지 5,010,166 - - - 5,010,166 건물 8,507,533 - - (234,571) 8,272,962 시설장치 589,401 89,380 - (171,142) 507,639 기계장치 864,759 223,400 - (256,378) 831,781 차량운반구 59,689 93,665 (18,416) (21,473) 113,465 공구기구 779,829 801,235 (3) (265,839) 1,315,222 집기비품 882,866 465,432 (92) (321,239) 1,026,967 건설중인자산 - 215,857 - - 215,857 합 계 16,694,243 1,888,969 (18,511) (1,270,642) 17,294,059 (3) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험사 내용 장부금액 부보금액 삼성화재해상보험주식회사 건물,시설 및 집기 재물보험 8,120,647 7,990,000 13. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 436,120 - - 436,120 개발비 38,065,814 (12,946,170) (1,122,235) 23,997,409 회원권 1,430,800 - - 1,430,800 합 계 39,932,734 (12,946,170) (1,122,235) 25,864,329 (단위 : 천원) 구분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 436,120 - - 436,120 개발비 30,320,564 (9,891,755) (1,122,235) 19,306,574 회원권 1,430,800 - - 1,430,800 합 계 32,187,484 (9,891,755) (1,122,235) 21,173,494 (2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 손상차손 감가상각비 당반기말 영업권 436,120 - - - - 436,120 개발비 19,306,574 7,745,250 - - (3,054,415) 23,997,409 회원권 1,430,800 - - - - 1,430,800 합 계 21,173,494 7,745,250 - - (3,054,415) 25,864,329 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 손상차손 감가상각비 전기말 영업권 436,120 - - - - 436,120 개발비 14,793,210 9,155,895 - (255,440) (4,387,091) 19,306,574 회원권 869,769 1,022,000 (460,969) - - 1,430,800 합 계 16,099,099 10,177,895 (460,969) (255,440) (4,387,091) 21,173,494 (3) 당반기 및 전반기 중 무형자산상각비의 배분내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 판매비와관리비 226,297 76,611 제조원가 2,828,118 1,720,071 합 계 3,054,415 1,796,682 (4) 연구 및 개발활동과 관련하여 당반기 및 전반기 중 발생한 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 매출원가(제조원가) 875,021 1,012,160 판매비와관리비 109,309 57,711 합 계 984,330 1,069,871 (5) 보고기간 종료일 현재 중요한 개발비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 개별자산명 장부금액 잔여상각기간 개발비 Compact AV (주1) 1,648,903 57개월 RSEM (주2) 1,218,972 개발중 TQPE2 RSE (주3) 1,082,800 개발중 Card Key (주4) 1,010,789 54개월 RB AVN (주5) 921,732 31개월 QL AVN (주5) 872,847 31개월 (주1) Compact AV는 경제형 플래폼에 대한 개발비 입니다.(주2) RSE 개발비로 YP차종에 적용중입니다.(주3) TQPE2에 차종에 대한 RSE에 대한 개발비 입니다.(주4) Card Key는 차량에 사용되는 스마트키에 대한 개발비 입니다.(주5) RB, QL은 AVN 개발비로 현재 12개국에 판매되고 있습니다. 14. 매입채무및기타채무보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 매입채무 13,232,491 15,013,393 미지급금 7,404,388 9,788,562 합계 20,636,879 24,801,955 15. 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당반기말 전기말 국민은행 무역금융 (주) - 1,142,600 무역금융 (주) 851,200 1,132,800 기업은행 일반대출 2.82 2,500,000 2,500,000 일반대출 3.17 - 1,800,000 일반대출 3.80 1,980,000 1,980,000 씨티은행 무역금융 (주) 3,767,100 1,366,400 합계 9,098,300 9,921,800 (주) 당사는 국민은행 등 금융기관과 무역금융약정을 체결하였으며, 금융기관에 매각한 상환청구권이 있는 매출채권 중 만기가 도래하지 않은 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당반기말 전기말 기업은행 시설대출 2.43 1,094,400 1,313,280 우리은행 일반대출 3.58 775,000 925,000 산업은행 시설대출 2.96 2,000,000 - 합계 3,869,400 2,238,280 차감: 유동성대체 (737,760) (762,760) 장기차입금 3,131,640 1,475,520 (3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 ~ 2년 2년~3년 3년 이후 합계 장기차입금 1,262,760 868,880 1,000,000 3,131,640 16. 전환상환우선주부채당사는 2016년 10월 21에 제3자배정방식으로 전환상환우선주를 발행하였습니다. 발행된 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 당기 무상증자 효과 반영시 신주의 종류 기명식 전환상환우선주식 기명식 전환상환우선주식 의결권 여부 의결권부 우선주 50,000주 의결권부 우선주 190,000주 신주의 발행주식수(액면금액) 50,000주(500원) 190,000주(500원) 총주식발행금액(주당발행금액) 5,000백만원(100,000원) 5,000백만원(26,315원) 상환권자 인수인(중소기업은행, 한국증권금융, 엔에이치투자증권) 인수인(중소기업은행,한국증권금융,엔에이치투자증권) 상환가액 총발행가액 + 연 4.5%의 지급이자 - 기지급된 배당금 총발행가액+연4.5%의 지급이자-기지급된 배당금 상환권 행사기간 발행일로부터 2년 ~ 10년 발행일로부터 2년 ~ 10년 전환권자 인수인(중소기업은행, 한국증권금융, 엔에이치투자증권) 인수인(중소기업은행,한국증권금융,엔에이치투자증권) 전환청구기간 발행일 ~ 9년11개월 발행일 ~ 9년11개월 전환비율 보통주 1주당 전환우선주 100,000원 보통주 1주당 전환우선주 26,315원 전환가격 조정 : 분할, 합병 등 희석화 방지를 위한 전환가격 조정 조항 및 IPO공모단가의 75%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 그 공모단가의 75%에 해당하는 금액 전환가격 조정 : 분할, 합병 등 희석화 방지를 위한 전환가격 조정 조항 및 IPO공모단가의 75%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 그 공모단가의 75%에 해당하는 금액 우선주배당율 총발행금액 기준 연 0% 총발행금액 기준 연 0% 당사는 한국채택국제회계기준에 따라 전환상환우선주부채 2,021,609천원 및 전환비율이 변동가능한 전환권부채 526,064천원은 부채로 인식하였습니다. 17. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당사가 확정기여제도와 관련하여 당기와 전기에 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 과목 당반기 전반기 판매비와관리비 퇴직급여 291,467 228,602 제조원가 퇴직급여 277,993 237,616 합 계 569,460 466,218 18. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 판매보증충당부채 3,410,885 5,421,138 복구충당부채 227,345 63,563 (2) 당반기와 전반기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초 5,421,138 4,420,788 설정액(상각액포함) (1,433,307) 2,524,192 사용액 (576,946) (1,558,902) 기말 3,410,885 5,386,078 당사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. 19. 자본(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구분 구분 당반기말 전기말 보통주 수권주식수 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 500 500 발행 주식수(주1) 5,450,109 5,412,109 보통주자본금 2,725,054,500 2,706,054,500 (주1) 당사는 2018년 03월 05일 전환상환우선주 38,000주가 보통주로 전환하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 60,430,376 59,304,049 (3) 보고기간종료일 현재 당사의 기타자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기주식(주) (12,886,598) (6,435,995) (주) 당사는 당반기 중 자기주식을 6,450,603천원 매입하여 기타자본조정항목으로 인식하고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 매도가능증권평가손실 (190,115) (179,190) (5) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 이익준비금(*1) 625,786 246,035 미처분이익잉여금 84,698,358 78,661,250 합계 85,324,144 78,907,285 (*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 20. 매출액 당반기와 전반기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당반기 전반기 상품매출 5,036,154 6,963,693 제품매출 84,082,344 93,056,647 기타매출 460,824 389,692 합계 89,579,322 100,410,032 21. 판매비와관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 급여 861,433 3,703,468 1,919,488 3,548,521 퇴직급여 127,464 291,467 97,114 228,602 복리후생비 273,902 582,261 228,805 385,330 여비교통비 376,044 527,160 353,015 629,598 접대비 64,681 123,113 46,451 92,088 통신비 12,759 22,289 8,746 16,445 수도광열비 4,183 14,111 6,186 12,222 세금과공과 88,038 244,236 61,261 150,362 지급임차료 109,983 219,535 95,279 183,420 보험료 113,391 197,812 105,005 172,016 차량유지비 29,311 57,270 23,120 45,464 운반비 14,397 126,912 27,221 50,214 도서인쇄비 2,475 4,574 1,284 3,463 소모품비 35,392 335,028 351,434 447,181 광고선전비 7,170 13,015 6,111 14,546 감가상각비 125,267 207,023 67,059 132,664 무형자산상각비 127,380 226,297 45,485 76,611 지급수수료 1,258,728 2,288,553 805,382 2,049,552 교육훈련비 52,070 73,471 13,293 24,159 사무용품비 7,390 13,630 5,596 11,349 견본비 352,160 527,489 1,227,988 2,023,723 대손상각비(환입) 1,303,429 1,404,761 453,497 (339,856) 경상연구개발비 67,060 109,309 30,096 57,711 판매보증비 76,813 (1,433,307) 1,014,807 2,524,192 합계 5,490,920 9,879,477 6,993,723 12,539,577 22. 비용항목의 성격별 분류 당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 재고자산의 변동 532,683 1,285,125 1,134,244 1,379,028 원재료의 사용액 19,344,486 43,741,736 28,204,672 54,639,902 종업원급여 3,747,163 8,188,211 4,373,768 7,721,647 감가상각비 459,841 828,125 303,585 595,695 무형자산상각비 1,704,671 3,054,415 950,497 1,796,682 운반비 176,189 321,598 115,124 217,355 지급수수료 2,554,316 4,689,774 2,370,162 5,009,056 견본비 352,160 527,489 1,227,988 2,023,723 판매보증비 76,813 (1,433,307) 1,014,807 2,524,192 기타 9,882,653 20,248,082 6,013,699 12,178,111 합계(주1) 38,830,975 81,451,248 45,708,546 88,085,391 (주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비로 계상한 비용을 합한 금액입니다. 23. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 정부보조금 50,891 96,589 28,022 163,731 임대료수입 32,562 35,162 24,103 55,303 잡이익 56,847 106,815 33,317 47,988 유형자산처분이익 330,161 330,161 4,363 4,363 무형자산처분이익 - - - 11,085 합계 470,461 568,727 89,805 282,470 (2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 잡손실 605,875 607,356 (875) 4,646 유형자산처분손실 27,571 27,571 95 95 무형자산처분손실 - - 51,146 51,146 재고자산폐기손실 - 1,770 850 850 합계 633,446 636,697 51,216 56,737 24. 금융수익 및 금융원가(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 이자수익 176,347 410,966 49,928 102,108 외화환산이익 1,640,157 1,675,028 143,824 393,098 외환차익 190,495 428,243 385,408 717,836 파생상품평가이익 - - 98,099 238,876 당기손익인식금융자산평가이익 39,501 55,448 - - 합계 2,046,500 2,569,685 677,259 1,451,918 (2) 당반기 및 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 2분기 누적 2분기 누적 이자비용 281,581 600,060 447,608 934,945 외화환산손실 99,325 356,844 (1,351,483) 1,128,018 외환차손 222,583 400,881 844,041 1,551,720 파생상품평가손실 90,407 90,407 - - 합계 693,896 1,448,192 (59,834) 3,614,683 2 5. 법인세비용 당반기 및 전반기의 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 세무상 법인세부담액(법인세추납액포함) 487,371 1,415,145 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (1,523,229) (863,974) 자본에 직접 가감할 법인세 3,081 (6,106) 손익에 반영된 법인세이익 (1,032,777) 545,065 26. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 당사와의 관계 당반기말 전기말 비고 종속기업 AUTOREX INC. AUTOREX INC. 지분율 96.67% MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 지분율 100% Motrex do Brasil Ltda. Motrex do Brasil Ltda. 지분율 100% MOTREX INDIA MOTREX INDIA 지분율 100% MOTREX Mexico MOTREX Mexico 지분율 100% MOTREX CHINA MOTREX CHINA 지분율 100% Motrex co., Ltd. Representative Office in Hanoi - 지분율 100% Motrex Chile - 지분율 100% Mobilus Automotive Inc. Mobilus Automotive Inc. 지분율 100% MOTRAIN Co., Ltd. MOTRAIN Co., Ltd. 지분율 70% 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. WUI GUANG MFG PTE LTD. 지분율 49% MOTREX ME FZCO MOTREX ME FZCO 지분율 49% (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자간 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 매출ㆍ매입 (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당반기 전반기 매출 원재료매입 기타수익 기타비용 매출 원재료매입 기타수익 기타비용 종속기업 AUTOREX INC. 525,068 - - 41,619 1,191,791 - - - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 972,065 - 28,090 420,302 2,189,848 - - 592,086 Motrex do Brasil Ltda. 12,396 - 6,061 1,555,826 85,726 - 16,467 1,594,147 MOTREX INDIA 728,379 - - 470,296 177,581 - - 520,005 MOTREX Mexico 12,568,765 - - 132,424 11,408,009 - - 247,010 MOTREX CHINA 234,115 - - - 56,075 - - - Motrex co., Ltd. Representative Office in Hanoi 2,355,126 - 622 - - - - - Motrex Chile 1,719,726 - 922 - - - - - Mobilus Automotive Inc. 273,790 21,647,107 221,698 71,281 73,115 15,635,166 375,626 2,363,356 MOTRAIN Co., Ltd. - - 328,167 - - - 46,689 - 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. 74,575 - - - 144,718 - - - MOTREX ME FZCO 454,902 - - - 620,588 - - - 합계 19,918,907 21,647,107 585,560 2,691,748 15,947,451 15,635,166 438,782 5,316,604 2) 자금대여 (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당반기 전반기 대여 회수 출자 대여 회수 출자 종속기업 Motrex do Brasil Ltda. - 151,063 - - 302,125 - MOTREX CHINA - - - - 234,760 Motrex Chile 224,340 - 107,690 - - - MOTRAIN Co., Ltd. 3,000,000 - - 360,000 - - Motrex co., Ltd. Representative Office in Hanoi 48,233 - 53,355 - - - Mobilus Automotive Inc. - - - - 1,500,000 - 관계기업 MOTREX ME FZCO - - - - 187,411 - 합계 3,272,573 151,063 161,045 360,000 1,989,536 234,760 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 등 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 AUTOREX INC. 4,104,624 - - - 7,326 MOTREX AUSTRALIA PTY LTD 635,224 - 14,907 - - Motrex do Brasil Ltda. 431,289 140,213 - - 222,187 MOTREX INDIA 488,818 - 8,121 3,432 82,217 MOTREX Mexico 14,450,903 - - - 34,848 MOTREX CHINA 92,933 - - - - Motrex Co., Ltd Representative Office in Hanoi 1,850,805 48,233 - - - Motrex Chile 1,793,767 224,340 - - - Mobilus Automotive Inc. 48,902 - 3,502,619 3,085,111 556,638 MOTRAIN Co., Ltd. - 7,568,227 50,822 - 32,985 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. 25,127 - - - - MOTREX ME FZCO 1,080,591 - - - - 기타 주요 경영진 등 - 48,488 - - - 합계 25,002,983 8,029,501 3,576,469 3,088,543 936,201 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 등 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 AUTOREX INC. 4,088,932 - 696 - - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD 145,185 - 86,955 - 71,457 Motrex do Brasil Ltda. 9,174,976 267,850 - - 169,055 MOTREX INDIA 80,914 - 8,121 3,536 2,159 MOTREX Mexico 11,137,751 - - - 46,674 MOTREX CHINA 174,943 - 37,715 - - Motrex Co., Ltd Representative Office in Hanoi 798,193 - - - - Mobilus Automotive Inc. 9,224 - 3,287,018 4,837,695 1,913,128 MOTRAIN Co., Ltd. - 4,568,227 440 - - 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. 16,704 - - - - MOTREX ME FZCO 1,833,105 - - - 707,188 기타 주요 경영진 등 - 48,488 - - - 합계 27,459,927 4,884,565 3,420,945 4,841,231 2,909,661 당사는 일반적으로 매출ㆍ매입 거래일의 다음 달 말일에 대금을 회수ㆍ지급하고 있으나, 종속기업에 대한 매출 거래는 거래일로부터 1년이내에 대금을 회수하며 회수기간 동안 이자는 없습니다.당사와 상기 특수관계 회사간의 대여ㆍ차입 거래에 대하여는 연3%의 이자율을 적용하고 있습니다.당사는 AUTOREX INC.와 Motrex do Brasil Ltda.의 채권 중 각각 3,161,313천원과 9,533,053천원에 대하여 회수가능성이 없다고 판단하여 대손충당금을 설정하였습니다. 당사는 AUTOREX INC의 채권에 대하여 당반기와 전기에 각각 617,672천원 및 451,770천원의 대손상각비를 인식하였으며, Motrex do Brasil Ltda.의 채권에 대하여 당반기와 전기에 각각 507,909천원 및 112,992천원의 대손상각비를 인식하였습니다.(4) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 파악하였으며,당반기 및 전반기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 단기급여 469,578 1,333,037 378,657 1,223,831 퇴직급여 41,472 80,752 28,934 57,826 합계 511,050 1,413,789 407,591 1,281,657 (5) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD) 회사명 보증처 내역 보증제공액 약정한도액 Motrex Co., Ltd Representative Office in Hanoi 국민은행 외화지급보증 USD 5,000 USD 5,000 (6) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자로 부터 제공받고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 당연(필수)보증 2,200,000 무역금융 891,000 우리은행 무역금융 4,368,000 기업은행 일반보증약정 3,000,000 일반보증약정 237,600 씨티은행 무역금융 7,150,000 산업은행 일반보증약정 6,000,000 (7) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자로 부터 제공 받거나 제공된 담보자산은 없습니다. 27. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 담보제공가액 담보설정내역 한온시스템즈 청주창고 토지,건물 300,000 근저당권설정 기업은행 천안공장 토지,건물 2,889,600 차입금 등관련 약정 담보 산업은행 천안공장 토지,건물 6,000,000 국민은행 본사 토지,건물 1,300,000 우리은행 본사 토지,건물 1,800,000 국민은행 단기금융상품 330,000 6,104,450 (2) 보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천USD, 원화단위 : 천원) 제공처 내역 보증제공액 약정한도액 국민은행 원화지급보증(주1) 330,000 330,000 외화지급보증(주2) USD 5,000 USD 5,000 (주)당사는 AP사업과 관련하여 거래처의 자재 외상매입 대금용으로 상기의 지급보증을 제공하고 있습니다.(주2) 당사는 종속기업인 Motrex Co., Ltd Representative Office in Hanoi의 채무에 대해 상기의 지급보증을 제공하고 있습니다. ( 3 ) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 당연(필수)보증 2,200,000 무역금융 891,000 우리은행 무역금융 4,368,000 기업은행 일반보증약정 3,000,000 일반보증약정 237,600 씨티은행 무역금융 7,150,000 산업은행 일반보증약정 6,000,000 신용보증기금 기업은행 대출보증 1,782,000 국민은행 무역금융 3,240,000 또한, 당사는 보고기간종료일 현재 서울보증보험에 이행지급보증계약 489,487천원을 제공받고 있습니다. (4) 보고기간종료일 현재 당사의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 거래 은행 한도금액 실행잔액 차입약정 무역금융 국민은행 4,050,000 851,200 우리은행 3,640,000 - 씨티은행 5,500,000 3,767,100 시설대출 기업은행 2,408,000 1,094,400 산업은행 5,000,000 2,000,000 일반대출 국민은행 2,000,000 - 기업은행 1,980,000 1,980,000 우리은행 1,500,000 775,000 기업은행 2,500,000 2,500,000 지급보증약정 대출보증 신용보증기금 1,782,000 1,782,000 무역금융 신용보증기금 3,240,000 3,240,000 (5) 사용이 제한된 예금 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 제한내용 정기예, 적금 300,000 300,000 원화거래보증(질권설정) 6,200,000 12,000,000 외화지급보증(질권설정) 28. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 유무형자산 미지급금 2,425,828 535,242 장기차입금의 유동성대체 343,880 368,880 무상증자 - 1,391,796 전환상환우선주의 전환 (1,145,827) - 이익준비금의 적립 379,751 - 유형자산의 비현금 처분 (681,447) - (3) 당반기 및 전반기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 법인세비용(수익) (1,032,778) 545,065 이자비용 600,060 934,945 이자수익 (410,966) (102,108) 감가상각비 828,125 595,695 유형자산처분이익 (330,161) (4,363) 유형자산처분손실 27,571 95 무형자산상각비 3,054,415 1,796,682 무형자산처분이익 - (11,085) 무형자산처분손실 - 51,146 당기손익인식금융자산평가이익 (55,448) - 파생상품평가이익 - (238,876) 파생상품평가손실 90,407 - 재고자산평가손실 512,947 847,415 재고자산폐기손실 1,770 대손상각비(환입) 1,404,761 (339,856) 판매보증비 (1,433,307) 2,524,192 외화환산손실 356,844 1,128,018 외화환산이익 (1,675,028) (393,098) 소계 1,939,212 7,333,867 (4) 당반기 및 전반기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출채권증가 (2,769,691) (3,156,362) 미수금증가 (503,841) (78,414) 선급금증가 (1,914,340) (403,997) 선급비용감소(증가) 71,140 (8,060) 재고자산감소(증가) 770,409 (2,226,443) 매입채무감소 (2,034,307) (518,700) 미지급금감소 (4,831,434) (1,123,174) 선수금증가 375,478 414,547 예수금감소 (108,523) (7,209) 미지급비용증가 400,868 - 판매보증충당부채감소 (576,947) (1,558,902) 합계 (11,121,188) (8,666,714) 29. 정부보조금당반기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기초 - 68,096 수취 145,397 234,371 비용 145,397 302,467 기말 - - 당사의 정부보조금은 차량 데이터 기반 HMI Framework 및 앱개발, 툴개발 연구개발활동을 진행함에 따라 수령하였으며, 연구개발목적으로 사용된 금액은 비용처리 하였습니다. 30. 주당손익 기본주당이익은 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 전환우선주 관련 이자비용을 조정한 후의 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. (1) 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과같습니다. (단위: 원,주) 구 분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 보통주소유주 귀속 당기순이익 3,930,070,015 10,214,373,175 6,228,457,186 9,842,543,765 전환상환우선주 이자 100,261,370 234,677,713 191,483,425 380,862,638 보통주희석순이익 4,030,331,385 10,449,050,888 6,419,940,611 10,223,406,403 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수 5,183,202 5,183,202 3,777,730 3,777,730 희석효과 전환상환우선주 89,226 89,226 190,000 190,000 희석효과를 조정한 가중평균보통주식수 5,272,428 5,272,428 3,967,730 3,967,730 기본주당순이익 758 1,971 1,649 2,605 희석주당순이익(주1) 758 1,971 1,618 2,577 (주1) 당사 당반기의 희석주당순이익은 반희석효과로 인하여 기본주당순이익과 동일합니다. 31. 위험관리(1) 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한설명은 다음과 같습니다. (2) 위험관리 개념체계 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 신용위험관리 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산(주1) 3,840,587 3,781,658 매출채권및기타채권 45,516,171 41,620,241 기타금융자산(유동) 9,942,786 25,297,850 당기손익인식금융자산 9,507,955 5,952,507 유동성만기보유금융자산 10,000,000 20,000,000 기타금융자산(비유동) 8,351,390 8,230,626 합계 87,158,889 104,882,882 (주1) 보유 현금은 제외되어 있습니다.(4) 유동성위험관리 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 요구불 ~1년 이내 ~2년 이내 ~3년 이내 3년 이후 합계 단기차입금 - 9,098,300 - - - 9,098,300 유동성장기부채 - 737,760 - - - 737,760 기타유동금융부채 - 390,300 - - - 390,300 장기차입금 - - 1,262,760 868,880 1,000,000 3,131,640 금융보증계약 3,960 - - - - 3,960 전환상환우선주부채 - 2,021,609 - - - 2,021,609 전환권부채 - 526,064 - - - 526,064 기타비유동금융부채 - - 71,000 - 37,485 108,485 합계 3,960 12,774,033 1,333,760 868,880 1,037,485 16,018,118 (5) 시장위험관리 ① 이자율위험관리 당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 당반기와 전기 중 이자율이 1.0% 변동 시 이자율 변동이 당반기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 증가(감소) (129,677) 129,677 (121,601) 121,601 ② 환위험관리당사는 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, EUR 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 3,380,734 (3,380,734) 2,702,827 (2,702,827) EUR 306,967 (306,967) 316,592 (316,592) AUD 177,145 (177,145) 253,324 (253,324) NZD 4,978 (4,978) 5,937 (5,937) INR (210) 210 (216) 216 CNH 1 (1) 40 (40) RUB 201,414 (201,414) 193,528 (193,528) 합계 4,071,029 (4,071,029) 3,472,032 (3,472,032) (6) 자본관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 차입금총계 12,967,700 12,160,080 차감: 현금및현금성자산 (3,841,234) (3,781,658) 순차입금(A) 9,126,466 8,378,422 자본총계(B) 135,402,862 134,302,204 총자본 대비 차입금비율(A/B) 6.74% 6.24% 32. 금융상품의 범주 및 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산 1,170,888 1,170,888 1,011,823 1,011,823 공정가치로 공시한 금융자산 현금및현금성자산 3,841,234 3,841,234 3,781,658 3,781,658 매출채권및기타채권 45,516,171 45,516,171 41,620,241 41,620,241 기타금융자산(유동) 9,942,786 9,942,786 25,297,850 25,297,850 당기손익인식금융자산 9,507,955 9,507,955 5,952,507 5,952,507 유동성만기보유금융자산 10,000,000 10,000,000 20,000,000 20,000,000 기타금융자산(비유동) 8,351,390 8,351,390 8,230,626 8,230,626 소계 87,159,536 87,159,536 104,882,882 104,882,882 합계 88,330,424 88,330,424 105,894,705 105,894,705 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 전환상환우선주부채 2,021,609 2,021,609 2,648,739 2,648,739 공정가치로 공시한 금융부채 매입채무및기타채무 20,636,880 20,636,880 24,801,955 24,801,955 단기차입금 9,098,300 9,098,300 9,921,800 9,921,800 유동성장기부채 737,760 737,760 762,760 762,760 장기차입금 3,131,640 3,131,640 1,475,520 1,475,520 전환권부채 526,064 526,064 653,484 653,484 금융보증부채 3,960 3,960 3,960 3,960 기타금융부채(유동) 390,300 390,300 490,300 490,300 기타금융부채(비유동) 108,485 108,485 - - 소계 34,633,389 34,633,389 38,109,779 38,109,779 합계 36,654,998 36,654,998 40,758,518 40,758,518 ( 2) 금융상품의 공정가치공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 당사는 수준 1에 포함된 상품을 보유하지 않습니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등한편, 당사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. 유동자산인 매출채권및기타채권과 같은 범주의 금융상품 장부가액은 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 매도가능금융자산 - 1,170,888 - 1,170,888 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 - 3,841,234 - 3,841,234 매출채권및기타채권 - - 45,516,171 45,516,171 기타금융자산(유동) - - 9,942,786 9,942,786 당기손익인식금융자산 - 9,507,955 - 9,507,955 유동성만기보유금융자산 - - 10,000,000 10,000,000 기타금융자산(비유동) - - 8,351,390 8,351,390 매입채무및기타채무 - - 20,636,880 20,636,880 단기차입금 - - 9,098,300 9,098,300 유동성장기차입금 - - 737,760 737,760 장기차입금 - - 3,131,640 3,131,640 전환권부채 - 526,064 - 526,064 금융보증부채 - - 3,960 3,960 기타금융부채(유동) - - 108,485 108,485 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 매도가능금융자산 - 1,011,823 - 1,011,823 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 - 3,781,658 - 3,781,658 매출채권및기타채권 - - 41,620,241 41,620,241 기타금융자산(유동) - - 25,297,850 25,297,850 당기손익인식금융자산 - 5,952,507 - 5,952,507 유동성만기보유금융자산 - - 20,000,000 20,000,000 기타금융자산(비유동) - - 8,230,626 8,230,626 매입채무및기타부채 - - 24,801,955 24,801,955 단기차입금 - - 9,921,800 9,921,800 유동성장기차입금 - - 762,760 762,760 장기차입금 - - 1,475,520 1,475,520 전환권부채 - 653,484 - 653,484 금융보증부채 - - 3,960 3,960 기타금융부채(유동) - - 490,300 490,300 수준별 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없어 공정가치를 측정하지 아니한 금융자산과 금융부채에 대한 정보는 포함하고 있지 않습니다. 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가 기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 : 변액보험 1,170,888 1,011,823 시장 접근법 - 전환권부채 : 전환권부채 526,064 653,484 현재가치법 만기, 변동성 등 한편, 당반기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준이동은 없었습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 6-1. 대손충당금 설정현황가. 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 보고기간종료일 현재 연결실체의 매출채권 및 기타채권의 장부금액과 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제18기2분기 매출채권 44,244,950 1,223,423 2.77 미수금 3,584,557 - - 미수수익 184,769 - - 합 계 46,790,853 1,223,423 2.61 제17기 매출채권 37,997,649 585,141 1.54 미수금 2,039,955 - - 미수수익 242,741 - - 합 계 40,280,345 585,141 1.45 나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황당기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. 나. 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황당기 및 전기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기초금액 585,141 471,685 설정 638,282 55,618 기말금액 1,223,423 527,303 다. 대손충당금 설정방침 연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대하여 개별적 손상평가와 집합적 손상평가를 동시에 수행하고 있으며, 과거 3개년 평균 대손 경험률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 라. 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 만기미도래 만기경과 미손상금액 합계 6개월이내 6개월 초과1년 이내 1년 초과 당반기말 38,648,505 3,753,368 266,775 352,879 43,021,527 전기말 34,493,085 1,754,335 654,631 510,457 37,412,508 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 14,682,890 (186,377) 14,496,513 13,925,277 (81,206) 13,844,071 제품 2,481,470 (60,739) 2,420,731 2,368,661 (26,073) 2,342,588 재공품 9,542,810 (870,474) 8,672,336 11,144,749 (705,893) 10,438,856 원재료 18,837,655 (1,468,383) 17,369,272 17,912,644 (1,259,855) 16,652,789 합계 45,544,825 (2,585,973) 42,958,852 45,351,331 (2,073,027) 43,278,304 (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 4,370,902 (186,377) 4,184,525 4,117,915 (81,206) 4,036,709 제품 2,260,619 (60,740) 2,199,879 2,368,661 (26,073) 2,342,588 재공품 9,542,810 (870,474) 8,672,336 11,144,748 (705,893) 10,438,855 원재료 11,106,874 (1,468,383) 9,638,491 10,422,059 (1,259,855) 9,162,204 합계 27,281,205 (2,585,974) 24,695,231 28,053,383 (2,073,027) 25,980,356 나. 재고자산의 실사방법재고자산은 계속기록법에 따라 기록한 수량을 실지 재고조사에 의하여 확정하고 있으며, 제조원가 또는 매입가액에 부대비용을 가산하고 총평균법을 적용하여 산정한 취득원가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다.2018 2분기 재고조사>1. 재고실사일자 : 2018년 7월 13일 (기준일자 2018년 6월 30일)2. 재고실사 참여 입회자 : 외부감사인(대주회계법인) 3. 금융상품의 범주 및 공정가치 (1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산 1,170,888 1,170,888 1,011,823 1,011,823 공정가치로 공시한 금융자산 현금및현금성자산 11,091,526 11,091,526 10,808,844 10,808,844 매출채권및기타채권 46,790,853 46,790,853 39,695,204 39,695,204 기타금융자산(유동) 6,880,647 6,880,647 25,204,467 25,204,467 당기손익인식금융자산 9,507,955 9,507,955 5,952,507 5,952,507 유동성만기보유금융자산 10,000,000 10,000,000 20,000,000 20,000,000 기타금융자산(비유동) 4,214,672 4,214,672 3,904,293 3,904,293 소계 88,485,653 88,485,653 105,565,315 105,565,315 합계 89,656,541 89,656,541 106,577,138 106,577,138 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 전환상환우선주부채 2,021,609 2,021,609 2,648,739 2,648,739 공정가치로 공시한 금융부채 매입채무및기타부채 33,601,055 33,601,055 36,648,591 36,648,591 단기차입금 16,768,154 16,768,154 12,421,800 12,421,800 유동성장기차입금 737,760 737,760 762,760 762,760 장기차입금 4,134,858 4,134,858 1,519,318 1,519,318 전환권부채 526,064 526,064 653,484 653,484 금융보증부채 3,960 3,960 3,960 3,960 기타금융부채(유동) 878,861 878,861 1,298,949 1,298,949 소계 56,650,712 56,650,712 53,308,862 53,308,862 합계 58,672,321 58,672,321 55,957,601 55,957,601 ( 2) 금융상품의 공정가치공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 연결기업은 수준 1에 포함된 상품을 보유하지 않습니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등 한편, 연결기업은 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. 유동자산인 매출채권및기타채권과 같은 범주의 금융상품 장부가액은 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 매도가능금융자산 - 1,170,888 - 1,170,888 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 9,477 11,082,049 - 11,091,526 매출채권및기타채권 - - 46,790,853 46,790,853 기타금융자산(유동) - - 6,880,647 6,880,647 당기손익인식금융자산 - 9,507,955 - 9,507,955 유동성만기보유금융자산 - - 10,000,000 10,000,000 기타금융자산(비유동) - - 4,214,672 4,214,672 매입채무및기타부채 - - 33,601,055 33,601,055 단기차입금 - - 16,768,154 16,768,154 유동성장기차입금 - - 737,760 737,760 장기차입금 - - 4,134,858 4,134,858 전환권부채 - 526,064 - 526,064 금융보증부채 - - 3,960 3,960 기타금융부채(유동) - - 878,861 878,861 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 매도가능금융자산 - 1,011,823 - 1,011,823 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 - 10,808,844 - 10,808,844 매출채권및기타채권 - - 39,695,204 39,695,204 기타금융자산(유동) - - 25,204,467 25,204,467 당기손익인식금융자산 - 5,952,507 - 5,952,507 유동성만기보유금융자산 - - 20,000,000 20,000,000 기타금융자산(비유동) - - 3,904,293 3,904,293 매입채무및기타부채 - - 36,648,591 36,648,591 단기차입금 - - 12,421,800 12,421,800 유동성장기차입금 - - 762,760 762,760 장기차입금 - - 1,519,318 1,519,318 전환권부채 - 653,484 - 653,484 금융보증부채 - - 3,960 3,960 기타금융부채(유동) - - 1,298,949 1,298,949 수준별 공정가치 측정치에는 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없어 공정가치를측정하지 아니한 금융자산과 금융부채에 대한 정보는 포함하고 있지 않습니다. 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가 기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 : 변액보험 1,170,888 1,011,823 시장 접근법 - 전환권부채 : 전환권부채 526,064 653,484 현재가치법 만기, 변동성 등 한편, 당반기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준이동은 없었습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 모트렉스 회사채 사모 2016년 10월 21일 5,000,000 4.5 BBB-(한국자산평가) 2018년 10월 21일 일부상환 HMC투자증권 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 2,000,000 - - - - - 2,000,000 합계 - 2,000,000 - - - - - 2,000,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제18기 (당 2분기) 대주회계법인 - - 제17기(전기) 한영회계법인 적정 - 제16기(전전기) 한영회계법인 적정 - 주1) 채택회계 기준은 K-IFRS입니다.주2) 제18기 반기 검토 결과 상기 요약반기재무제표가 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기 (당 2분기) 대주회계법인 분반기 연결 및 별도 재무제표 검토기말 연결 및 별도 재무제표 감사 100,000,000 - 제17기(전기) 한영회계법인 분반기 연결 및 별도 재무제표 검토기말 연결 및 별도 재무제표 감사 160,000,000 1,342 제16기(전전기) 한영회계법인 분기 연결 및 별도 재무제표 검토기말 연결 및 별도 재무제표 감사 245,000,000 1,378 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기 (당 2분기) 2017.11.30 K-IFRS 1115호 2017.12.26 ~ 2018.01.05 20,000,000 삼덕회계법인 제17기(전기) - - - - - 제16기(전전기) - - - - - 4. 내부회계관리제도 구 분 제18기(당2분기) 제17기(전기) 제16기(전전기) 내부회계관리제도 검토의견 특이사항 없음 특이사항 없음 특이사항 없음 5. 회계감사인의 변경당사는 과거 코스닥시장 상장을 위하여 지정감사를 신청한 결과 한영회계법인으로 지정되어 2017년도 지정감사를 수검하였습니다. 2018년 4월 27일 3개년간 대주회계법인으로 외부감사인을 선임하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준 제6장 작성지침『 반기 또는 분기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 아니할 수 있다. 』에 따라 본 항목을 작성하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 (1) 이사회의 권한 내용이사회는 당사 이사회 운영규정 제3조에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결정할 권한과 책임을 가집니다. 또한 동 규정 제13조에 따라 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있습니다.(2) 이사회 윤영규정의 주요내용 구 분 내 용 권한 제3조(권한) ①이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 구성과 소집 제4조 (구성) 이사회는 사외이사를 포함한 이사 전원으로 구성한다. 제7조(소집권자) ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제1항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 결의방법 제9조(결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 의사록 제14조(의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. (3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 상법 제362조의2, 제542조의6 제2항 및 당사 정관 제22조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회 성립 2주간 전에 서면 또는 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 주주에게 통지하고 있습니다. 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없었습니다. (4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 반기보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. (5) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비 고 김종은 - 前 현대자동차 CEO President of hyundai motor America - Consultant for HMC - CEO President of LOHAS logitec - 現 태흥자이온스클린(주) 대표이사 - 적격 - 2018년 3월 29일 제 17기 정기주주총회에서 김종은 사외이사가 신규취임하였습니다. 사외이사의 결격요건 해당여부 Ⅰ. 상법 제382조제3항 ① 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·감사·집행임원 및 피용자 해당없음 ② 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속·비속 ③ 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ④ 이사·감사·집행임원의 배우자 및 직계 존속·비속 ⑤ 회사의 모회사 또는 자회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ⑥ 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ⑦ 회사의 이사·집행임원 및 피용자가 이사·집행임원으로 있는 다른 회사의 이사· 감사·집행임원 및 피용자 Ⅱ. 상법 제542조의8제2항 ① 미성년자, 금치산자, 한정치산자 또는 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 해당없음 ② 금고이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 ③ 상법제542조의8제2항제4호의 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 ④ 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(특수관계인)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(최대주주) 및 그의 특수관계인 ⑤ 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(주요주주) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 ⑥ 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 1. 해당 상장회사의 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 2. 다음 각 목의 법인 등의 이사·집행임원·감사 및 피용자[사목에 따른 법무법인, 법무 법인(유한), 법무조합, 변호사 2명 이상이 사건의 수임·처리나 그 밖의 변호사 업무수행 시 통일된 형태를 갖추고 수익을 분배하거나 비용을 분담하는 형태로 운영되는 법률사무소, 외국법자문법률사무소의 경우에는 해당 법무법인 등에 소속된 변호사, 외국법자문사를 말한다]이거나 최근 2년 이내에 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 가. 최근 3개 사업연도 중 해당 상장회사와의 거래실적의 합계액이 자산총액(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 대차대조표상의 자산총액을 말한다) 또는 매출총액(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 손익계산서상의 매출총액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 100분의 10 이상인 법인 나. 최근 사업연도 중에 해당 상장회사와 매출총액의 100분의 10 이상의 금액에 상당하는 단일의 거래계약을 체결한 법인 다. 최근 사업연도 중에 해당 상장회사가 금전, 유가증권, 그 밖의 증권 또는 증서를 대여하거나 차입한 금액과 담보제공 등 채무보증을 한 금액의 합계액이 자본금(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 대차대조표상의 자본금을 말한다)의 100분의 10 이상인 법인 라. 해당 상장회사의 정기주주총회일 현재 그 회사가 자본금(해당 상장회사가 출자한 법인의 자본금을 말한다)의 100분의 5 이상을 출자한 법인 마. 해당 상장회사와 기술제휴계약을 체결하고 있는 법인 바. 해당 상장회사의 감사인으로 선임된 회계법인 사. 해당 상장회사와 주된 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 법무법인, 법무법인(유한), 법무조합, 변호사 2명 이상이 사건의 수임·처리나 그 밖의 변호사 업무수행 시 통일된 형태를 갖추고 수익을 분배하거나 비용을 분담하는 형태로 운영되는 법률사무소, 외국법자문법률사무소, 회계법인, 세무법인, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 법인 3. 해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임 중인 자 4. 해당 상장회사에 대한 회계감사 또는 세무대리를 하거나 그 상장회사와 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 변호사(소속 외국법자문사를 포함한다), 공인회계사, 세무사, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 자 5. 해당 상장회사의 발행주식총수의 100분의 1 이상에 해당하는 주식을 보유(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제133조제3항에 따른 보유를 말한다)하고 있는 자 6. 해당 상장회사와의 거래(「약관의 규제에 관한 법률」 제2조제1호의 약관에 따라 이루어지는 해당 상장회사와의 정형화된 거래는 제외한다) 잔액이 1억원 이상인 자 Ⅲ. 상법 제542조의8제5항 사외이사후보추천위원회 추천 : 추천받음( ), 해당사항이 없음(O) (6) 이사의 손해배상책임보험 가입여부 - 반기보고서 제출일 현재 이사의 손해배상책임보험에 가입하고 있지 않습니다. 나. 주요 의결사항 (1) 반기보고서 작성기준일까지 이사의 이사회의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 김선영,김종은(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2018.01.24 금전대여의 건 가결 2 2018.01.26 금전대여 연장의 건 가결 3 2018.02.09 당사 보증 의사에 관한 건 가결 4 2018.02.14 전환상환우선주식 전환청구 승인의 건 가결 5 2018.02.26 현금배당 결정의 건 가결 6 2018.03.05 자기주식 취득 승인의 건 가결 7 2018.03.12 제 17기 재무제표 승인의 건 가결 8 2018.03.12 내부회계관리 운영실태 보고의 건 가결 9 2018.03.12 지점 이전의 건 가결 10 2018.03.14 제 17기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 가결 11 2018.03.16 칠레법인 인수의 건 가결 12 2018.03.29 자금 차입의 건 가결 13 2018.03.29 정기 주주총회 의사록 가결 14 2018.05.10 금전대여의 건 가결 15 2018.05.25 차입금 연장의 건 가결 16 2018.05.25 보증의 건 가결 17 2018.05.25 연대보증 제공의 건 가결 18 2018.06.07 재 18기 임시 주주총회 소집 결의 건 가결 19 2018.06.26 연대 보증의 건 가결 20 2018.07.18 제 18기 임시주주총회 의사록 가결 (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역2018년 반기보고서 작성기준일 현재까지 사외이사의 주요 활동 내역은 다음과같습니다. 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 김선영, 김종은(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2018.01.24 금전대여의 건 가결 2 2018.01.26 금전대여 연장의 건 가결 3 2018.02.09 당사 보증 의사에 관한 건 가결 4 2018.02.14 전환상환우선주식 전환청구 승인의 건 가결 5 2018.02.26 현금배당 결정의 건 가결 6 2018.03.05 자기주식 취득 승인의 건 가결 7 2018.03.12 제 17기 재무제표 승인의 건 가결 8 2018.03.12 내부회계관리 운영실태 보고의 건 가결 9 2018.03.12 지점 이전의 건 가결 10 2018.03.14 제 17기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 가결 11 2018.03.16 칠레법인 인수의 건 가결 12 2018.03.29 자금 차입의 건 가결 13 2018.03.29 정기 주주총회 의사록 가결 14 2018.05.10 금전대여의 건 가결 15 2018.05.25 차입금 연장의 건 가결 16 2018.05.25 보증의 건 가결 17 2018.05.25 연대보증 제공의 건 가결 18 2018.06.07 재 18기 임시 주주총회 소집 결의 건 가결 19 2018.06.26 연대 보증의 건 가결 20 2018.07.18 제 18기 임시주주총회 의사록 가결 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 반기보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임당사의 이사회는 사내이사 2인(대표이사 포함)과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.(2) 사외이사 후보 추천위원회당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로, 해당사항이 없습니다. 마. 사외이사의 전문성당사는 반기보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나 당사의 경영지원실 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. 당사는 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 반기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구분 권한과 책임 정관 제42조의 4(감사의직무) 1. 감사는 회사와 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 제37조 제3항 규정을 준용한다. 5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제42조 5(감사의감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 감사 직무 규정 제 3 조 【직무】 감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다. - 감사계획의 수립, 집행, 결과 평가, 보고 및 사후조치 - 회사내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 - 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 - 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 - 관계 법령 또는 정관에 정한 사항의 처리 - 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 제 4 조 【권한】 감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. - 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무, 재산 및 손익상태 조사권 - 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 - 관계자의 출석 및 답변 요구권 - 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 - 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 상근감사의 결격요건(코스닥시장 상장규정 제6조제17호 상근감사) 상법 제 542조의 10에서 정하는 상근감사요건을 충족할 것 해당여부 상법 제542조의10 (상근감사) ① 대통령령으로 정하는 상장회사는 주주총회 결의에 의하여 회사에 상근하면서 감사업무를 수행하는 감사(이하 “상근감사”라고 한다)를 1명 이상 두어야 한다. 다만, 이 법 및 다른 법률에 따라 감사위원회를 설치한 경우(감사위원회 설치 의무가 없는 상장회사가 이 절의 요건을 갖춘 감사위원회를 설치한 경우를 포함한다)에는 그러하지 아니하다. - ② 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제1항 본문의 상장회사의 상근감사가 되지 못하며, 이에 해당하게 되는 경우에는 그 직을 상실한다. - 1. 상법 제542조의8제2항제1호부터 제4호까지 및 제6호에 해당하는 자 상법 제542조의8 제2항 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 X 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 X 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 X 상법 제542조의10 (상근감사) 2. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다. X 3. 제1호 및 제2호 외에 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 X 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 노재익 전북대학교 경영학 [’78) 현대글로벌모터스 대표이사 (‘14~’16) 현대모비스 부품본부 해외영업팀장 (‘09~’13) 현대모비스 독일법인장 (‘03~’08) 적격 다. 감사의 독립성 당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '정관'에 다음과 같이 규정하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 구분 내용 정관 제 42 조의 4(감사의 직무 등) ① 감사는 회사와 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제37조 제3항 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요활동 내역반 기보고서 작성 기준일 현재까지 감사의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 감사 등의 성명 노재익(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2018.01.24 금전대여의 건 가결 2 2018.01.26 금전대여 연장의 건 가결 3 2018.02.09 당사 보증 의사에 관한 건 가결 4 2018.02.14 전환상환우선주식 전환청구 승인의 건 가결 5 2018.02.26 현금배당 결정의 건 가결 6 2018.03.05 자기주식 취득 승인의 건 가결 7 2018.03.12 제 17기 재무제표 승인의 건 가결 8 2018.03.12 내부회계관리 운영실태 보고의 건 가결 9 2018.03.12 지점 이전의 건 가결 10 2018.03.14 제 17기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 가결 11 2018.03.16 칠레법인 인수의 건 가결 12 2018.03.29 자금 차입의 건 가결 13 2018.03.29 정기 주주총회 의사록 가결 14 2018.05.10 금전대여의 건 가결 15 2018.05.25 차입금 연장의 건 가결 16 2018.05.25 보증의 건 가결 17 2018.05.25 연대보증 제공의 건 가결 18 2018.06.07 재 18기 임시 주주총회 소집 결의 건 가결 19 2018.06.26 연대 보증의 건 가결 20 2018.07.18 제 18기 임시주주총회 의사록 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 반기보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하지 않았습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 반기보고서 제출일 현재 서면투표제 및 전자투표제를 채택하지 않았습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁당사는 반기보고서 제출일 현재까지 경영지배권에 관련하여 경쟁이 있었던 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황보고기간 종료일 현재 당사의 최대주주는 당사의 이형환 대표이사로 특수관계인 6명을 포함한 소유주식수는 2,994,400주로 발행주식총수 5,526,109주의 54.19%의 지분을 가지고 있습니다. 최대주주의 주요경력은 보고서『 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 』을 참조하시기 바랍니다. 세부적인 내용은 다음과 같습니다. ※ 최대주주의 주요 경력 최대주주 성명 직위 주요 경력 기간(년월) 경력사항 겸임현황 이 형 환 대표이사 01.10 ~ 현재 모트렉스㈜ 대표이사 - 1986.03 ~2001.03 현대자동차 - 2015.02 행정학 학사 - 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이형환 최대주주 보통주 2,171,430 39.29 2,171,430 39.29 - 송은희 특수관계인 보통주 763,698 13.82 763,698 13.82 - 박종철 특수관계인 보통주 23,150 0.42 23,150 0.42 - 이석주 특수관계인 보통주 14,280 0.26 14,280 0.26 - 이희성 특수관계인 보통주 10,450 0.19 10,450 0.19 - 한선임 특수관계인 보통주 7,600 0.14 7,600 0.14 - 이승진 특수관계인 보통주 3,800 0.07 3,800 0.07 - 계 보통주 2,994,400 54.19 2,994,400 54.19 - 우선주 - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이형환 2,171,430 39.29% - 송은희 763,698 13.82% - 우리사주조합 264,723 4.79% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 3,681 99.86% 1,886,940 34.15% - 2. 주식사무 구분 내역 정관 제10조신주인수권 등 제 10 조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산판매자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 당사의 인터넷 홈페이지(www.motrex.co.kr), 매일경제신문(전산장애 또는 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때) 3. 주가 및 주식거래 실적 (기준일 : 2018년 6월 30일 ) (단위 : 주 , 원) 종 류 18년 4월 18년 5월 18년 6월 보통주 최 고 33,950 38,450 37,800 최 저 31,600 33,100 32,300 월간거래량 688,400 719,700 647,200 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이형환 남 1967.11 대표이사 등기임원 상근 총괄 - 행정학 학사 (15.02) - 현대자동차 (86.03 ~ 01.03) - 모트렉스 대표이사 (01.10 ~ 현재) 2,171,430 - 16년 9개월 - 김기태 남 1957.04 부사장 등기임원 상근 오토모티브사업본부장 - 스페인어 학사 (84.02) - 기아자동차/스페인법인/ 이사 (83.12~09.08) - 현대자동차/중남미지역본부/ 상무 (09.09~13.12) - 모트렉스 부사장 (14.04~현재) 17,718 - 4년 3개월 - 최달우 남 1962.06 전무 미등기임원 상근 영업1실장 - 경영학 학사 (89.02) - 기아자동차/해외영업본부/차장 (88.12~08.11) - 현대모비스/해외영업/부장 (09.01~11.03) - 모트렉스 전무이사 (11.03~현재) 19,486 - 7년 3개월 - 김종은 남 1954.01 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 기계공학과 학사 (76.02) - 현대자동차/ Hyundai Motor America /사장 (80 ~ 08) - LOHAS logitec / 사장 (09 ~ 10) - 청구회사 사외이사 (18.03 ~ 현재) - - 0년 3개월 - 노재익 남 1957.01 감사 등기임원 상근 감사 - 경영학 학사 (82.02) - 현대자동차/해외영업본부 중동팀/ 과장(86.01~00.11) - 현대모비스/부품영업본부 아태영업팀/부장 (00.12~13.12) - 현대글로벌모터스/대표이사 (14.01~16.05) - 모트렉스 감사 (17.04 ~ 현재) - - 1년 3개월 - 고현국 남 1959.08 전무 미등기임원 상근 영업2실장 - 기계공학 학사 (85.02) - 현대자동차/해외영업본부/부장 (84.12~13.04) - 모트렉스 전무 (13.04~현재) 11,400 - 5년 2개월 - 김용록 남 1967.10 상무 미등기임원 상근 경영지원실장 - 경영학 학사 (94.02) - LG CNS/해외사업담당/부장 (93.12~13.10) - 모트렉스 상무 (13.11~현재) 11,666 - 4년 7개월 - 이창호 남 1958.06 상무 미등기임원 상근 천안공장장 - 기계공학 학사 (82.02) - 현대자동차/생산품질/부장 (85.09 ~ 15.11) - 모트렉스 공장장(15.11 ~ 현재) 10,739 - 2년 7개월 - 김문규 남 1963.01 전무 미등기임원 상근 연구소장 - 전자공학 학사 (88.02) - 한독/개발실/사원 (88.01~89.12) - LG전자/아주마켓팀/부장 (90.01 ~ 13.01) - 모트렉스 전무 (13.07 ~ 현재) 15,150 - 4년 12개월 - 고대곤 남 1967.06 이사 미등기임원 상근 재무관리실장 - 경영학 학사 (94.02) - 기아자동차/재경본부/부장 (93.12~ 14.03) - 모트렉스 이사 (15.01~현재) 6,909 - 3년 5개월 - 민영기 남 1971.12 이사 미등기임원 상근 구매품관그룹장 - 기계공학 학사 (96.07) - LG산전 (96.07~00.03) - LG전자 (00.04~17.09) - 모트렉스 이사 (17.10~현재) - - 0년 8개월 - 강순대 남 1975.12 이사 미등기임원 상근 개발2그룹장 - 정보통신공학 학사 (02.02)- 다이시스 (02.12~08.01)- 코스페이스 (08.04~08.11)- 모비루스 (08.11~15.09)- 모비루스 오토 (15.10~17.12)- 모트렉스 (18.01~현재) 1,000 - 0년 6개월 - 최기상 남 1968.08 이사 미등기임원 상근 국내영업그룹장 - 정밀기계공학 학사 (91.08) - 기아자동차 (91.07~17.08) - 모트렉스 이사 (17.08~현재) - - 10개월 - 김경수 남 1969.12 이사 미등기임원 상근 개발1그룹장 - 제어계측공학(94) - 현대정공(94~01) - 현대모비스(01~12) - 휴맥스오토(12~15)- 모트렉스 이사 (15.12~현재) 7,800 - 2년 6개월 - 백일기 남 1968.10 이사 미등기임원 상근 CS그룹장 - 수학과전자계산공학(94) - 범아엔지니어링(94~96) - 일진(96~97) - 범아엔지니어링(97~00) - 현대오토넷(00~09) - 현대모비스(09~10)- 하이앨리스투모로우(10.04~12.02) - 모트렉스 이사 (12.04~현재) 4,950 - 6년 2개월 - 박용건 남 1969.01 이사 미등기임원 상근 미국법인장 - 이탈리아어과(94) - 기아자동차(93~10) - 현대모비스 (00~15)- 모트렉스 이사 (16.07~현재) 1,614 - 1년 11개월 - 직원 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 283 - - - 283 3년 8,027,338 28,365 - 사무직 여 59 - 2 - 61 3년 973,997 15,967 - 생산직 남 9 - 10 - 19 4년2개월 422,368 22,229 - 합 계 351 - 12 - 363 3년 9,423,704 25,960 - (주1) 연간급여총액은 2018.01.01부터 2018.06.30일까지의 금액이며, 따라서 1인당 평균급여액도 동 기간의 6개월 평균금액입니다.(주2) 연간총급여는 재직자를 대상으로 정규직 근로자 급여만으로 산출된 금액입니 다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 3 2,000,000 사외이사 포함 감사 1 1,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 4 467,502 93,500 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 449,502 149,834 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 6,000 6,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12,000 12,000 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11012#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 등 현황[모비루스오토모티브(주)] 구 분 내 용 회사명 모비루스오토모티브(주) 대표자 김문규 설립일 2015년 8월 26일 결산기 12월 말 업종 자동차용전자부품 주제품 IVI제품 회사와의 관계 종속회사 [모트레인(주)] 구 분 내 용 회사명 모트레인(주) 대표자 고현국 설립일 2015년 8월 13일 결산기 12월 말 업종 자동차부품판매업 주제품 전장IT부품 회사와의 관계 종속회사 [AUTOREX.INC] 구 분 내 용 회사명 AUTOREX.INC] 대표자 박용건 설립일 2008년 4월 4일 결산기 12월 말 업종 자동차부품판매업 주제품 IVI제품 회사와의 관계 종속회사 [MOTREX AUSTRALIA PTY LTD] 구 분 내 용 회사명 MOTREX AUSTRALIA PTY LTD] 대표자 신영수 설립일 2012년 7월 2일 결산기 12월 말 업종 도소매(자동차관련)업 주제품 IVI제품 회사와의 관계 종속회사 [MOTREX DO BRASIL] 구 분 내 용 회사명 MOTREX DO BRASIL 대표자 진명근 설립일 2012년 11월 23일 결산기 12월 말 업종 도소매(자동차관련)업 주제품 IVI제품 회사와의 관계 종속회사 [MOTREX AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED] 구 분 내 용 회사명 MOTREX AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED] 대표자 김병준 설립일 2014년 10월 29일 결산기 12월 말 업종 자동차부품 제조 및 판매 주제품 자동차 센터페시아 회사와의 관계 종속회사 [MOTREX MEXICO SOCIEDAD DE RESPONSABILI DA LIMITDA] 구 분 내 용 회사명 MOTREX MEXICO SOCIEDAD DE RESPONSABILI DA LIMITDA 대표자 서현석 설립일 2014년 11월 6일 결산기 12월 말 업종 자동차부품판매업 주제품 자동차부품 회사와의 관계 종속회사 [WUI GUANG MFG. PTE. LTD] 구 분 내 용 회사명 WUI GUANG MFG. PTE. LTD 대표자 Simon Tay 설립일 2014년 7월 4일 결산기 12월 말 업종 자동차부품 제조 및 판매 주제품 자동차 센터페시아 회사와의 관계 관계회사 [MME AUTO SPARE PARTS TRADING L.L.C] 구 분 내 용 회사명 MME AUTO SPARE PARTS TRADING L.L.C 대표자 이상석 설립일 2015년 1월 27일 결산기 12월 말 업종 자동차부품판매업 주제품 IVI제품 회사와의 관계 관계회사 [MOTREX AUTOMOTIVE CHINA PRIVATE LIMITED] 구 분 내 용 회사명 MOTREX AUTOMOTIVE CHINA PRIVATE LIMITED 대표자 김현곤 설립일 2016년 9월 21일 결산기 12월 말 업종 자동차부품판매업 주제품 IVI제품 회사와의 관계 종속회사 [HMS] 구 분 내 용 회사명 주식회사 에이치엠에스 대표자 김문규 설립일 2003년 2월 27일 결산기 12월 말 업종 반도체 및 전자부품 주제품 ADAS제품 회사와의 관계 종속회사 나. 계열회사 재무상황 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 영업손익 당기순손익 AUTOREX INC. 1,404,839 4,175,727 1,812,488 (574,963) (576,978) MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 1,398,622 924,513 1,682,207 205,292 203,543 Motrex do Brasil Ltda. 1,830,764 9,844,418 1,469,088 145,362 (1,801,538) MOTREX INDIA 1,010,670 403,337 1,133,829 79,952 83,928 MOTREX Mexico 16,072,523 16,120,102 16,808,135 891,774 658,637 MOTREX CHINA 10,656,258 8,432,759 11,521,639 722,088 493,895 Motrex Co., Ltd. Representative Office in Hanoi 7,366,260 6,916,646 13,549,688 (3,643) 99,565 Motrex Chile 1,898,095 1,562,627 694,232 323,519 234,675 Mobilus Automotive Inc. 17,011,084 16,348,475 21,914,207 (489,638) (543,325) MOTRAIN Co., Ltd. 9,589,747 7,952,914 - (734,068) (310,231) (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 영업손익 당기순손익 AUTOREX INC. 2,230,567 4,303,191 4,631,916 (1,054,016) (1,050,160) MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 666,709 391,299 4,505,073 130,276 90,308 Motrex do Brasil Ltda. 2,490,895 9,570,239 2,905,064 430,589 (150,586) MOTREX INDIA 671,935 134,202 2,005,593 134,821 194,014 MOTREX Mexico 11,766,418 12,445,548 30,153,295 (331,988) (193,795) MOTREX CHINA 9,950,934 8,281,417 12,111,688 539,811 573,327 Motrex Co., Ltd. Representative Office in Hanoi 3,001,303 2,720,398 2,487,631 160,156 127,034 Mobilus Automotive Inc. 16,601,636 14,303,268 64,265,882 1,121,759 575,364 MOTRAIN Co., Ltd. 7,094,694 5,014,673 - (970,353) (512,177) 다. 계열회사 임원현황 회사명 성 명 생년월일 직 책 비고 ㈜모비루스오토모티브 이형환김문규 고대곤강순대 1967/11/301963/01/15 1967/06/251976/01/10 대표이사(사장)대표이사(전무) 사내이사(이사)사내이사(이사) - 모트레인 고현국 1959/08/21 대표이사(전무) - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD 신영수 1967/12/15 법인장(이사) - Motrex do Brasil Ltda 진명근 1974/01/20 법인장(부장) - Motrex Automotive China Private Limited 최달우 1962/06/21 법인장(전무) - MOTREX MEXICO SOCIEDAD 서현석 1970/11/19 법인장(이사) - AUTOREX INC 박용건 1969/01/12 법인장(이사대우) - MME Auto Spare Parts Trading 이상석 1968/10/19 법인장(부장) - MOTREX AUTOMOTIVE INDIA 김병준 1982/09/03 법인장(과장) - WUI GUANF MFG PTE LTD. Simon Tay - - - HMS 김문규 1963/01/15 사내이사(전무) - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 3K SOFTWARE USA INC. - 경영참여 2,221,217 10,000 11.11 - - - - 10,000 11.11 - - - 합 계 10,000 11.11 - - - - 10,000 11.11 - - - 당사는 3K SOFTWARE USA INC.에 경영참여 목적으로 투자를 진행하였으나, 현재출자 회사가 정상적인 영업활동을 하지 못하는 상황에 처해, 2016년말 기준 3K SOFTWARE USA INC.에 대하여 전액 손상차손으로 인식하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 당반기 및 전반기 중 특수관계자간 매출ㆍ매입 등 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 매출ㆍ매입 (단위:천원) 특수관계자명 당반기 전반기 매출 기타수익 매출 WUI GUANG MFG PTE LTD. 74,965 144,718 MOTREX ME FZCO 450,040 620,588 (주)에미션스애널리틱스코리아 - 2,983 - 합계 525,005 2,983 765,306 2) 자금대여당반기 중 연결기업과 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 기초 대여 회수 당반기말 (주)에미션스애널리틱스코리아 - 350,637 - 350,637 3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 당반기말 전기말 채권 채무 채권 채무 매출채권 등 대여금 기타채무 매출채권 등 대여금 기타채무 WUI GUANG MFG PTE LTD. 25,127 - - 16,704 - - MOTREX ME FZCO 1,080,591 - - 1,833,105 - 707,188 (주)에미션스애널리틱스코리아 3,335 350,637 - - - - 주요 경영진 등 - 48,488 - - 48,488 - 합계 1,109,053 399,125 - 1,849,809 48,488 707,188 3. 주요 경영진에 대한 보상연결기업은 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 파악하였으며, 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당2분기 당반기 전2분기 전반기 단기급여 469,578 1,333,037 378,657 1,223,831 퇴직급여 41,472 80,752 28,934 57,826 합계 511,050 1,413,789 407,591 1,281,657 4. 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위 : 천USD) 회사명 보증처 내역 보증제공액 약정한도액 Motrex Co., Ltd Representative Office in Hanoi 국민은행 외화지급보증 USD 5,000 USD 5,000 한편, 연결기업은 특수관계자를 위하여 연결기업의 자산을 담보로 제공하지 않습니다.5. 상기 자세한 특수관계자와 거래는 재무제표 주석 중 "26.특수관계자 거래"를 참고하여 주시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.나. 이사회 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부 (1) 반기보고서 작성기준일까지 이사의 이사회의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 김선영,김종은(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2018.01.24 금전대여의 건 가결 2 2018.01.26 금전대여 연장의 건 가결 3 2018.02.09 당사 보증 의사에 관한 건 가결 4 2018.02.14 전환상환우선주식 전환청구 승인의 건 가결 5 2018.02.26 현금배당 결정의 건 가결 6 2018.03.05 자기주식 취득 승인의 건 가결 7 2018.03.12 제 17기 재무제표 승인의 건 가결 8 2018.03.12 내부회계관리 운영실태 보고의 건 가결 9 2018.03.12 지점 이전의 건 가결 10 2018.03.14 제 17기 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 가결 11 2018.03.16 칠레법인 인수의 건 가결 12 2018.03.29 자금 차입의 건 가결 13 2018.03.29 정기 주주총회 의사록 가결 14 2018.05.10 금전대여의 건 가결 15 2018.05.25 차입금 연장의 건 가결 16 2018.05.25 보증의 건 가결 17 2018.05.25 연대보증 제공의 건 가결 18 2018.06.07 재 18기 임시 주주총회 소집 결의 건 가결 19 2018.06.26 연대 보증의 건 가결 20 2018.07.18 제 18기 임시주주총회 의사록 가결 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제17기정기주주총회(2018.03.29.) 1. 제17기(2017년 1월 1일 ～ 2017년 12월 31일) 연결/별도재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 (현금배당:우선주/보통주 각각 713원) 2. 정관 변경의 건3. 이사 선임의 건 3-1. 사내이사 김기태 재선임의 건 3-2. 사외이사 김종은 신규선임의 건 4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 - ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 2. 우발채무 등가. 중요한 소송사건당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.다. 채무보증 현황 (1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 담보제공가액 담보설정내역 한온시스템즈 청주창고 토지,건물 300,000 근저당권설정 기업은행 천안공장 토지,건물 2,889,600 차입금 등관련 약정 담보 산업은행 천안공장 토지,건물 6,000,000 국민은행 본사 토지,건물 1,300,000 우리은행 본사 토지,건물 1,800,000 국민은행 단기금융상품 330,000 6,104,450 (2) 보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위 : 천USD, 원화단위 : 천원) 제공처 내역 보증제공액 약정한도액 국민은행 원화지급보증(주1) 330,000 330,000 외화지급보증(주2) USD 5,000 USD 5,000 (주)당사는 AP사업과 관련하여 거래처의 자재 외상매입 대금용으로 상기의 지급보증을 제공하고 있습니다.(주2) 당사는 종속기업인 Motrex Co., Ltd Representative Office in Hanoi의 채무에 대해 상기의 지급보증을 제공하고 있습니다. ( 3 ) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 당연(필수)보증 2,200,000 무역금융 891,000 우리은행 무역금융 4,368,000 기업은행 일반보증약정 3,000,000 일반보증약정 237,600 씨티은행 무역금융 7,150,000 산업은행 일반보증약정 6,000,000 신용보증기금 기업은행 대출보증 1,782,000 국민은행 무역금융 3,240,000 4) 보고기간종료일 현재 당사의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 거래 은행 한도금액 실행잔액 차입약정 무역금융 국민은행 4,050,000 851,200 우리은행 3,640,000 - 씨티은행 5,500,000 3,767,100 시설대출 기업은행 2,408,000 1,094,400 산업은행 5,000,000 2,000,000 일반대출 국민은행 2,000,000 - 기업은행 1,980,000 1,980,000 우리은행 1,500,000 775,000 기업은행 2,500,000 2,500,000 지급보증약정 대출보증 신용보증기금 1,782,000 1,782,000 무역금융 신용보증기금 3,240,000 3,240,000 라. 채무인수약정 현황당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자(코스닥시장 공모) 2017년 07월 31일 * 발행제비용 : 1,600* 시설자금 : 14,000* 연구개발비 : 35,886* 차입금 상환 : 7,200 58,686 * 발행제비용 : 2,206* 천안공장 라인증설(3EA) : 7,600* 연구개발비 : 13,000* 차입금 상환 : 8,600 27,280 - 공장 라인증설 와 제2판교 사옥 증축을 위한 시설 투자 비용 사 용예정- 차세대 IVI제품 개발 및 신규시 장 진출 연구 개발비 사용예정 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환상환우선주 2016년 10월 24일 상장 운영자금 5,000 상장 운영자금 5,000 2016.10 ~ 2017.5 사용완료 2018년 6월 30일 기준 전환상환 우선주 180,000주 중 104,000주가 상환되어 76,000주가 남아있습니다. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 :2018년 6월 30일 ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - - 내부 매출액 - - - - - - - 순 매출액 - - - - - -- 영업손익 - - - - - - 계속사업손익 - - - - - - 당기순손익 - - - - - - 자산총액 - - - - - - 부채총액 - - - - - - 자기자본 - - - - - - 자본금 - - - - - - 감사인 - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - 비 고 - - - - - - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 보호예수 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 2,171,430 2017년 08월 04일 - 2017. 8. 4 ~ 2019. 8. 3 신규상장에 따른 최대주주 보호예수 2,171,430 보통주 1,031,430 2017년 08월 04일 - 2017. 8. 4 ~ 2018. 8. 3 신규상장에 따른 특수관계인 보호예수 763,698 보통주 277,314 2017년 08월 04일 - 2017. 8. 4 ~ 2018. 8. 3 우리사주 보호예수 264,723 3. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황당사는 반기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발행한 주요사항- 당사는 액면가 500 → 100원으로 액면분할을 실시하였습니다. 이에 2018년 7월18일 임시주주총회를 실시하였고, 원안대로 승인되었습니다. 또한 액면분할 일정 변경으로 2018년 8월9일 주식분할결정을 정정공시 하였습니다.자세한 일정은 2018년 8월 9일 주식분할결정 정정공시를 확인해 주시기 바랍니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항없음.