모트렉스 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 23 기 2023.12.31 현재
제 22 기 2022.12.31 현재
제 21 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	269,815,654,925	268,764,237,950	207,899,829,679

현금및현금성자산	64,533,305,908	45,710,107,695	23,332,833,951

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	75,510,490,063	102,018,227,726	76,288,744,895

기타유동금융자산	9,679,126,133	2,677,210,984	2,552,584,043

유동만기보유금융자산	791,763,256

당기손익인식금융자산	2,051,110,201	1,994,281,781	2,154,170,603

유동재고자산	106,756,616,201	107,665,983,811	97,100,613,926

기타유동자산	8,971,375,850	7,338,814,118	5,902,195,350

당기법인세자산	1,521,867,313	1,359,611,835	568,686,911

비유동자산	261,334,710,415	238,894,324,145	245,068,574,023

기타포괄-공정가치금융자산	14,658,689,967	15,245,859,361	13,949,844,358

당기손익-공정가치금융자산	925,302,651	2,726,257,810	5,828,538,494

만기보유금융자산	721,000,000	721,000,000

기타비유동금융자산	2,525,337,695	1,985,511,725	2,671,381,234

종속기업및관계기업투자주식	1,404,215,174	626,728,058	827,552,724

장기매출채권	291,458,688	960,012,441	1,339,891,711

유형자산	136,400,122,585	113,943,198,965	110,566,170,447

투자부동산	2,661,263,593	2,723,308,609	2,751,428,622

무형자산	96,427,880,230	93,452,277,313	100,417,401,369

이연법인세자산	6,040,439,832	6,510,169,863	5,995,365,064

기타비유동자산

자산총계	531,150,365,340	507,658,562,095	452,968,403,702

부채

유동부채	207,860,857,980	174,975,168,214	161,330,495,175

매입채무 및 기타채무	55,012,463,088	71,522,153,896	66,560,639,613

유동 차입금	91,534,449,382	57,272,805,355	50,941,875,761

유동성장기부채	1,920,000,000	2,826,000,000	14,043,000,000

유동금융보증부채	29,204,287

복구충당부채	256,942,922

판매보증충당부채	6,107,977,539	5,513,092,105	5,558,272,140

기타유동금융부채	5,913,839,442	8,759,359,829	6,936,302,902

기타 유동부채	10,949,386,711	8,632,824,346	6,862,916,328

당기법인세부채	5,655,430,339	8,093,810,928	5,171,771,767

파생상품부채	75,012,576	328,955,297	277,421,577

전환권부채	1,946,909,142

전환사채	822,966,886

회사채	28,000,000,000	9,300,000,000

리스부채	2,406,151,694	2,726,166,458	2,208,419,059

비유동부채	117,887,882,155	156,609,543,349	158,405,793,184

장기차입금	98,411,120,210	109,112,512,742	107,841,488,874

복구충당부채	15,000,000	213,319,872	207,702,271

판매보증충당부채	3,726,687,720	1,247,574,557

비유동금융부채	432,878,198	2,226,899,995	138,261,538

이연법인세부채	13,612,411,382	14,471,446,819	15,338,890,687

장기법인세부채	142,142,111

퇴직급여충당부채	73,845,392

회사채	28,000,000,000	32,300,000,000

장기리스부채	1,547,642,534	1,263,943,972	2,456,449,814

파생상품부채	123,000,000

기타 비유동 부채

부채총계	325,748,740,135	331,584,711,563	319,736,288,359

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	207,703,225,312	177,733,538,733	135,287,054,347

자본금	12,453,206,500	12,269,961,500	4,078,877,200

자본잉여금	98,519,920,497	94,258,771,231	99,881,854,624

기타자본조정	(5,795,281,318)	(6,077,381,534)	(8,915,641,538)

기타포괄손익누계액	10,064,994,568	11,348,930,253	11,394,770,181

이익잉여금(결손금)	92,460,385,065	65,933,257,283	28,847,193,880

비지배지분	(2,301,600,107)	(1,659,688,201)	(2,054,939,004)

자본총계	205,401,625,205	176,073,850,532	133,232,115,343

자본과부채총계	531,150,365,340	507,658,562,095	452,968,403,702

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	531,030,803,840	568,500,868,925	436,702,260,922

매출원가	405,414,542,713	440,190,972,760	344,138,026,597

매출총이익	125,616,261,127	128,309,896,165	92,564,234,325

판매비와관리비	72,425,223,823	69,494,694,271	57,245,175,469

영업이익(손실)	53,191,037,304	58,815,201,894	35,319,058,856

금융수익	32,307,244,387	28,091,735,794	15,561,722,316

금융원가	36,785,468,790	36,895,364,184	30,928,434,697

기타수익	2,236,150,900	1,406,203,454	1,623,990,779

기타비용	6,691,048,116	4,102,930,950	5,343,563,849

관계기업투자손익	(81,919,647)	(233,221,379)	47,610,308

법인세비용차감전순이익(손실)	44,175,996,038	47,081,624,629	16,280,383,713

법인세비용(수익)	(12,566,794,589)	(8,582,439,230)	(4,721,580,129)

당기순이익(손실)	31,609,201,449	38,499,185,399	11,558,803,584

지배기업소유지분	32,536,546,654	38,586,094,844	11,667,632,626

비지배지분	(927,345,205)	(86,909,445)	(108,829,042)

기타포괄손익	(1,283,935,685)	(45,839,928)	1,917,143,913

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

지분법자본변동	17,201,885

기타포괄-공정가치금융상품평가이익	(490,531,498)	995,339,522	1,720,452,891

통화스왑평가손익	(103,268,642)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(707,337,430)	(1,041,179,450)	196,691,022

총포괄손익	30,325,265,764	38,453,345,471	13,475,947,497

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	30,325,265,764	38,453,345,471	13,486,980,179

비지배지분	(11,032,682)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,330.0	1,580.00	300.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,329.0	1,579.00	298.00

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	3,900,103,900	89,164,680,190	(8,915,641,538)	9,411,380,977	18,625,561,041	112,186,084,570	(2,753,413,020)	109,432,671,550

당기순이익(손실)	11,667,632,626	11,667,632,626	(108,829,042)	11,558,803,584

해외사업환산손실	207,723,704	207,723,704	(11,032,682)	196,691,022

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,720,452,891	1,720,452,891	1,720,452,891

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	1,445,999,787	1,445,999,787	1,445,999,787

사채의 보통주 전환	178,773,300	10,717,174,434	10,895,947,734	10,895,947,734

지분자본변동	55,212,609	55,212,609	55,212,609

종속기업투자주식의 취득	818,335,740	818,335,740

무상증자

자기주식취득

자기주식처분

자기주식처분손실

자기주식소각

옵션의 행사로 인한 증가(감소), 자본

연결실체내 자본거래 등

기타포괄손익-통화스왑평가손익

기타포괄손익	1,917,143,913

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2021.12.31 (기말자본)	4,078,877,200	99,881,854,624	(8,915,641,538)	11,394,770,181	28,847,193,880	135,287,054,347	(2,054,939,004)	133,232,115,343

2022.01.01 (기초자본)	4,078,877,200	99,881,854,624	(8,915,641,538)	11,394,770,181	28,847,193,880	135,287,054,347	(2,054,939,004)	133,232,115,343

당기순이익(손실)	38,586,094,844	38,586,094,844	(86,909,445)	38,499,185,399

해외사업환산손실	(1,041,179,450)	(1,041,179,450)	(1,041,179,450)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	995,339,522	995,339,522	995,339,522

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금

사채의 보통주 전환	48,240,300	2,743,824,950	2,792,065,250	2,792,065,250

지분자본변동

종속기업투자주식의 취득

무상증자	8,142,844,000	(8,198,015,640)	(55,171,640)	(55,171,640)

자기주식취득	(265,456,800)	(265,456,800)	(265,456,800)

자기주식처분	1,677,670,122	1,677,670,122	1,677,670,122

자기주식처분손실	(275,076,552)	(275,076,552)	(275,076,552)

자기주식소각	1,500,031,441	(1,500,031,441)

옵션의 행사로 인한 증가(감소), 자본	201,091,793	201,091,793	201,091,793

연결실체내 자본거래 등	(168,892,703)	(168,892,703)	482,160,248	313,267,545

기타포괄손익-통화스왑평가손익

기타포괄손익	(45,839,928)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.12.31 (기말자본)	12,269,961,500	94,258,771,231	(6,077,381,534)	11,348,930,253	65,933,257,283	177,733,538,733	(1,659,688,201)	176,073,850,532

2023.01.01 (기초자본)	12,269,961,500	94,258,771,231	(6,077,381,534)	11,348,930,253	65,933,257,283	177,733,538,733	(1,659,688,201)	176,073,850,532

당기순이익(손실)	32,536,546,654	32,536,546,654	(927,345,205)	31,609,201,449

해외사업환산손실	(707,337,430)	(707,337,430)	(707,337,430)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(490,531,498)	(490,531,498)	(490,531,498)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	6,009,418,872	6,009,418,872	6,009,418,872

사채의 보통주 전환	183,245,000	4,670,574,943	4,853,819,943	4,853,819,943

지분자본변동	17,201,885	17,201,885	17,201,885

종속기업투자주식의 취득

무상증자

자기주식취득

자기주식처분

자기주식처분손실

자기주식소각

옵션의 행사로 인한 증가(감소), 자본	282,100,216	282,100,216	282,100,216

연결실체내 자본거래 등	(409,425,677)	(409,425,677)	285,433,299	(123,992,378)

기타포괄손익-통화스왑평가손익	(103,268,642)	(103,268,642)	(103,268,642)

기타포괄손익	(1,283,935,685)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.12.31 (기말자본)	12,453,206,500	98,519,920,497	(5,795,281,318)	10,064,994,568	92,460,385,065	207,703,225,312	(2,301,600,107)	205,401,625,205

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 23 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 22 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 21 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	54,418,891,091	45,009,468,446	25,479,273,590

당기순이익(손실)	31,609,201,449	38,499,185,399	11,558,803,584

조정	57,245,110,002	55,444,585,125	48,521,723,881

자산ㆍ부채의 증감	(10,616,132,948)	(32,892,194,835)	(26,938,966,120)

이자의 수취(영업)	1,534,871,634	355,214,560	164,183,238

이자지급(영업)	(13,771,527,619)	(8,329,245,260)	(5,949,271,893)

배당금수취(영업)	1,615,619,000	1,450,903,200	1,901,502,600

법인세의 환급(납부)	(13,198,250,427)	(9,518,979,743)	(3,778,701,700)

투자활동현금흐름	(42,854,113,104)	(18,137,447,440)	9,781,585,759

기타유동금융자산의 감소	1,803,566,791	978,394,944	6,185,252,821

기타비유동금융자산의 감소	402,800,490	57,807,500	1,243,470,748

기타유동금융부채의 증가	99,616,674	30,000,000	45,000,000

유형자산의 처분	229,074,634	159,137,402	104,515,191

무형자산의 처분	535,237,854

당기손익인식금융자산의 감소	127,887,608	20,212,777,668

당기손익-공정가치금융자산의 감소	2,131,427,044	3,526,443,588	158,844,799

유동만기보유금융자산의처분	721,000,000

기타유동금융자산의 취득	(1,643,512,352)	(792,147,228)	(1,180,404,638)

기타비유동금융자산의 취득	(181,611,146)	(175,160,030)	(1,006,020,754)

유형자산의 취득	(33,714,328,751)	(15,655,644,273)	(4,495,582,837)

무형자산의 취득	(10,603,228,354)	(4,214,043,865)	(6,566,473,586)

투자부동산의 취득	(29,500,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(241,200,000)	(597,200,000)	(1,142,900,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(3,011,541,164)

기타유동금융부채의 감소	(128,750,000)	(148,600,000)	(30,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(842,204,878)	(1,914,146,940)	(543,852,489)

비지배지분의 취득	(25,914,000)

기타포괄-공정가치금융자산의 감소	(95,000,000)	(191,500,000)

유동만기보유금융자산의 취득	(791,763,256)

재무활동현금흐름	7,784,730,837	(2,876,188,528)	(27,356,268,461)

단기차입금의 차입	113,028,599,150	46,951,761,704	30,458,899,262

장기차입금의 차입	98,575,066,683	12,878,000,000	107,674,247,838

회사채의 발행	5,000,000,000	27,688,000,000

전환사채의 발행	4,853,819,943

종속기업의 유상증자	340,122,162

단기차입금의 상환	(78,868,861,299)	(41,223,832,110)	(19,734,597,926)

장기차입금의 상환	(108,337,016,613)	(7,128,401,427)	(96,445,359,447)

유동성장기부채의 상환	(2,826,000,000)	(15,918,000,000)	(2,567,359,324)

회사채의 상환	(9,300,000,000)

리스부채의 상환	(3,212,851,517)	(3,170,259,895)	(1,651,120,793)

종속기업투자주식 추가취득	(458,728,800)

비지배지분의 상환	(71,332,978,071)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(265,456,800)

배당금지급	(6,009,418,872)	(1,446,000,000)

현금및현금성자산의 증가	19,349,508,824	23,995,832,478	7,904,590,888

기초현금및현금성자산	45,710,107,695	23,332,833,951	15,576,547,762

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(526,310,611)	(1,618,558,734)	(148,304,699)

기말현금및현금성자산	64,533,305,908	45,710,107,695	23,332,833,951