모트렉스 분기보고서 (2017.09)
3. 연결재무제표 주석

주석

제17기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지 (검토받지 아니한 재무제표)
제16기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지(검토받지 아니한 재무제표)
모트렉스 주식회사와 그 종속기업

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요모트렉스 주식회사(이하 "당사"라 함)은 2001년 10월 1일 설립되어 차량용 인포테인먼트 제품을 개발 및 제조하여 완성차 업체에 공급하고 있습니다. 당사의 제품은 해외 각국에 수출되고 판매하고 있으며, 당사는 서울시 영등포구 경인로 775(문래동3가)에 본사를 두고 있습니다.지배기업의 자본금은 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 2,668,055천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	보통주	우선주(주1)

소유주식수	지분율(%)	소유주식수	지분율(%)

이형환	2,171,430	40.69	-	-

송은희	763,698	14.31	-	-

모트렉스(주2)	200,002	3.75

케이클라비스 마이스터 신기술조합 제이십호	108,569	2.03	-	-

에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합	54,286	1.02	-	-

주식회사 아이비케이캐피탈	54,283	1.02	-	-

우리사주조합	323,185	6.06	-	-

디에스자산운용㈜	38,000	0.71	-	-

중소기업은행	-	-	76,000	40.00

포커스자산운용㈜	-	-	38,000	20.00

파인밸류자산운용㈜	-	-	38,000	20.00

코너스톤	-	-	19,000	10.00

대경창업	-	-	19,000	10.00

기타	1,622,656	30.41	-	-

합 계	5,336,109	100.00	190,000	100.00

(주1) 지배기업이 발행한 전환상환우선주입니다(주석15참고).

(주2) 당사는 자사주매입을 진행하였습니다.

(2) 연결대상 종속기업의 개요가. 보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

종속기업	업종	소유지분율(%)	소재지	결산월

당분기말	전기말

AUTOREX INC.	판매	96.67	96.67	미국	12월

MOTREX AUSTRALIA PTY LTD.	판매	100	100	호주	12월

Motrex do Brasil Ltda.	판매	100	100	브라질	12월

MOTREX INDIA	판매	100	100	인도	12월

MOTREX Mexico	판매	100	100	멕시코	12월

MOTREX CHINA(주2)	판매	100	100	중국	12월

Mobilus Automotive Inc.	개발	60	60	한국	12월

MOTRAIN Co., Ltd.	판매	100	100	한국	12월

나. 보고기간종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총계 매출액 영업손익 당기순손익 AUTOREX INC. 3,466,179 4,836,409 (1,370,230) 3,468,879 (216,753) (217,218) MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 870,675 494,059 376,617 3,916,024 169,782 168,269 Motrex do Brasil Ltda. 3,116,281 10,151,046 (7,034,765) 2,333,707 525,109 696,132 MOTREX INDIA 827,843 178,961 648,882 1,652,663 233,368 231,306 MOTREX Mexico 12,501,643 12,957,611 (455,968) 22,519,545 (851,660) 123,276 MOTREX CHINA 2,630,136 1,704,460 925,676 5,108,284 69,947 214,008 Mobilus Automotive Inc. 16,826,710 14,762,266 2,064,444 48,319,707 877,213 350,772 MOTRAIN Co., Ltd. 3,860,986 3,210,289 650,697 - (477,765) 8,499 (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총계 매출액 영업손익 당기순손익 AUTOREX INC. 3,332,496 4,546,090 (1,213,594) 3,059,402 (440,730) (409,831) MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 1,025,623 828,906 196,717 6,996,165 191,872 154,766 Motrex do Brasil Ltda. 3,156,010 11,125,080 (7,969,070) 3,770,129 511,670 2,404,975 MOTREX INDIA 476,035 52,455 423,580 1,549,804 49,811 49,515 MOTREX Mexico 9,125,693 9,665,614 (539,921) 21,586,426 1,189,513 (230,750) MOTREX CHINA 6,005,198 5,529,964 475,234 4,530,070 322 316 Mobilus Automotive Inc. 14,334,649 12,854,825 1,479,824 59,480,339 897,594 363,371 MOTRAIN Co., Ltd. 3,421,379 2,779,181 642,198 - (121,546) 598,018 (3) 비지배지분가. 당분기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업정보(내부거래 제거전)는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 AUTOREX INC. Mobilus Automotive Inc. 합계 비지배지분 : 유동자산 3,317,720 16,088,316 비유동자산 148,459 738,394 유동부채 4,786,069 14,762,266 비유동부채 50,340 - 순자산 (1,370,230) 2,064,444 비지배지분율 3.33% 40.00% 비지배지분의 장부금액 (48,315) 825,778 777,463 포괄손익 : 당기순손익 (224,448) 584,621 기타포괄손익 (224,448) 584,621 총포괄손익 비지배지분에 배부된 당기순이익 (7,230) 233,848 226,618 비지배지분에 배부된 기타포괄손익 2,258 - 2,258 나. 전기 중 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업정보(내부거래 제거전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 AUTOREX INC. Mobilus Automotive Inc. 합계 비지배지분 : 유동자산 3,257,633 13,505,309 비유동자산 74,863 829,340 유동부채 4,537,276 12,854,825 비유동부채 8,814 - 순자산 (1,213,595) 1,479,824 비지배지분율 3.33% 40% 비지배지분의 장부금액 (43,343) 591,930 548,587 포괄손익 : 당기순손익 (428,229) 605,618 기타포괄손익 (428,229) 605,618 총포괄손익 비지배지분에 배부된 당기순이익 (18,398) 242,247 223,849 비지배지분에 배부된 기타포괄손익 (595) - (595) 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 당기부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야합니다.2.2 회계정책의 변경중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 연결재무제표의 영향은 다음과 같습니다1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업은 동 분기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 연결기업은 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다.2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을공시하여야 합니다. 연결기업은 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 연결기업이조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 부문정보연결기업은 제공하는 용역에 근거하여 2개의 영업부문으로 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있습니다.(1) 부문별 성과 (단위: 천원) 구분 오토모티브 사업부문 IT 사업부문 합계 매출 187,219,979 3,020,879 190,240,858 영업손익 22,311,704 (1,244,108) 21,067,596 (단위: 천원) 구분 오토모티브 사업부문 IT 사업부문 합계 매출 160,462,447 9,996,804 170,459,251 영업손익 16,158,674 (1,537,440) 14,621,234 부문간의 이동 또는 거래들은 관계가 없는 제3자에게 적용되는 조건하에 이루어지는바, 재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 매출손익 및 판매비와관리비 이외의 금융손익 등은 전사차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다. 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 36,386,981 38,043,581 대손충당금 (546,907) (471,685) 미수금 1,696,386 887,485 미수수익 74,076 12,478 합계 37,610,536 38,471,859 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 471,685 170,425 설정 75,222 318,339 기말금액 546,907 488,764 (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 만기미도래 만기경과 미손상금액 합계 6개월이내 6개월 초과1년 이내 1년 초과 당분기말 31,130,983 3,476,549 1,284,917 494,532 36,386,981 전기말 28,398,179 6,645,417 1,150,516 1,377,784 37,571,896 6. 기타금융자산 및 부채 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타금융자산: 금융상품 57,907,490 900,071 300,000 554,057 대여금 119,830 1,169,298 309,248 100,000 대손충당금 (86,000) - (137,474) - 보증금 - 818,139 - 716,736 기타의당좌자산 360,000 - 330,000 - 합계 58,301,320 2,887,508 801,774 1,370,793 기타금융부채: 미지급비용 697,062 - 715,588 - 연차수당부채 300,323 - 297,987 - 합계 997,385 - 1,013,575 - 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 16,465,224 (74,622) 16,390,602 11,594,407 (156,922) 11,437,485 제품 1,982,829 (1,675) 1,981,154 1,581,563 (12,684) 1,568,879 재공품 13,470,130 (874,472) 12,595,658 14,320,431 (306,950) 14,013,481 원재료 16,634,127 (1,231,197) 15,402,930 16,843,272 (228,802) 16,614,470 합계 48,552,310 (2,181,966) 46,370,344 44,339,673 (705,358) 43,634,315 8. 기타자산 및 부채보고기간종료일 현재 기타자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산: 선급금 650,080 650,672 선급비용 89,211 83,891 부가세대급금 1,358,259 816,760 합계 2,097,550 1,551,323 기타유동부채: 선수금 171,365 125,790 예수금 352,862 509,283 부가세예수금 863,062 350,766 합계 1,387,289 985,839 9. 매도가능금융자산보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 보유주식수 당분기말 전기말 지분율 (%) 취득원가 공정가치 손상차손 평가이익 장부금액 장부금액 3K SOFTWARE USA INC. 10,000 11.11 2,221,217 - (2,221,217) - - - 변액연금 - - 870,971 897,004 - 26,033 897,004 522,626 합계 3,092,188 897,004 (2,221,217) 26,033 897,004 522,626 10. 관계기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 WUI GUANG MFG PTE LTD. 49 389,627 49 384,730 MOTREX ME FZCO 49 - 49 - 합계 389,627 384,730 (2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 지분법손익 분기말 WUI GUANG MFG PTE LTD 384,730 - 4,897 389,627 MOTREX ME FZCO(주1) - - - - 합계 384,730 - 4,897 389,627 (단위: 천원) 구분 기초 취득 지분법손익 분기말 WUI GUANG MFG PTE LTD 377,253 - 7,477 384,730 MOTREX ME FZCO - - - - 합계 377,253 - 7,477 384,730 (주1) 전분기말 현재 관계기업투자주식의 장부금액이 "0"이하가 되어 지분법적용을 중지하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 피투자기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. 구분 자산 부채 매출액 영업이익 분기순손익 WUI GUANG MFG PTE LTD 787,678 28,061 251,045 2,049 9,994 MOTREX ME FZCO 1,286,014 1,816,374 2,523,946 174,886 180,379 구분 자산 부채 매출액 영업이익 당기순손익 WUI GUANG MFG PTE LTD 976,444 186,495 1,044,821 31,794 15,258 MOTREX ME FZCO 4,831,352 5,581,666 6,592,099 51,220 137,527 11. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 환율효과 분기말 당분기 18,199,781 1,428,364 (456,166) - (741,222) 6,837 18,437,594 전분기 17,028,682 1,488,313 (30,136) (107,214) (781,535) (13,256) 17,584,854 (2) 보험가입자산보고기간종료일 현재 연결기업의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험사 내용 장부금액 부보금액 삼성화재해상보험주식회사 등 건물,시설 및 집기 재물보험 8,331,605 11,062,236 12. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 상각비 환율효과 분기말 당분기 20,613,170 6,775,520 (460,970) (2,865,946) (177) 24,061,597 전분기 14,312,505 8,217,387 - (2,046,651) 1,298 20,484,539 13. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 21,024,520 26,952,378 미지급금 6,293,307 5,033,058 합계 27,317,827 31,985,436 14. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당분기말 전기말 국민은행 일반대출 2.81 3,000,000 3,000,000 일반대출 3.62 740,757 - 무역금융 2.81 265,600 1,291,000 우리은행 일반대출 2.67 - 2,200,000 일반대출 3.66 - 220,000 무역금융 3.09 1,232,200 3,869,400 기업은행 일반대출 2.50 1,980,000 - 일반대출 4.05 2,500,000 2,500,000 무역금융 3.17 1,800,000 3,000,000 무역금융 2.34 1,645,600 1,607,800 KEB하나은행 일반대출 3.67 1,250,000 1,250,000 일반대출 4.10 500,000 500,000 일반대출 4.30 500,000 - 일반대출 4.73 250,000 250,000 신한은행 일반대출 4.47 - 2,000,000 일반대출 6.10 - 500,000 씨티은행 무역금융 3.04 4,138,000 2,623,200 합계 19,802,157 24,811,400 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : USD, 원화단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당분기말 전기말 국민은행 일반대출 3.18 - 1,200,000 기업은행 시설대출 2.15 1,422,720 1,751,040 우리은행 일반대출 3.27 1,000,000 1,200,000 Fifth Third Bank 일반대출 - 50,340 8,814 합계 2,473,060 4,159,854 차감: 유동성대체 (762,760) (1,937,760) 장기차입금 1,710,300 2,222,094 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 ~ 2년 2년~3년 3년 이후 합계 장기차입금 791,718 748,916 169,666 1,710,300 15. 전환상환우선주부채연결기업은 2016년 10월 21에 제3자배정방식으로 전환상환우선주를 발행하였습니다. 발행된 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 신주의 종류 기명식 전환상환우선주식 의결권 여부 의결권부 우선주 50,000주 신주의 발행주식수(액면금액) 50,000주(500원) 총주식발행금액(주당발행금액) 5,000백만원(100,000원) 상환권자 인수인(중소기업은행, 한국증권금융, 엔에이치투자증권) 상환가액 총발행가액 + 연 4.5%의 지급이자 - 기지급된 배당금 상환권 행사기간 발행일로부터 2년 ~ 10년 전환권자 인수인(중소기업은행, 한국증권금융, 엔에이치투자증권) 전환청구기간 발행일 ~ 9년11개월 전환비율 보통주 1주당 전환우선주 100,000원 전환가격 조정 : 분할, 합병 등 희석화 방지를 위한 전환가격 조정 조항 및 IPO공모단가의 75%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 그 공모단가의 75%에 해당하는 금액 우선주배당율 총발행금액 기준 연 0% 연결기업은 한국채택국제회계기준의 적용에 따라 전환상환우선주부채 4,109,144천원 및 전환비율이 변동가능한 전환권부채 1,073,470천원은 부채로 인식하였습니다. 한편, 당분기말 현재 전환권부채의 평가이익 1,020,969천원 및 전기말 현재 전환권부채의 평가손실 280,966천원은 당기손익으로 반영하였습니다. 16. 퇴직급여제도연결기업은 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있으며, 연결기업이 확정기여제도와 관련하여 당기와 전기에 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 과목 당분기 전분기 판매비와관리비 퇴직급여 662,736 377,535 제조원가 퇴직급여 571,789 297,909 합계 1,234,525 675,444 17. 충당부채 (1) 연결기업의 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 5,354,557 4,420,788 복구충당부채 61,783 61,783 (2) 당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 4,420,788 2,306,407 설정액 2,620,032 1,339,633 사용액 (1,686,263) - 기말 5,354,557 3,646,040 연결기업은 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. 18. 자본(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본금은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구분 구분 당분기말 전기말 보통주 수권주식수 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 500 500 발행 주식수(주1) 5,336,109 994,140 보통주자본금 2,668,054,500 497,070,000 (주1) 당사는 2017년 02월 24일 무상증자를 진행하였습니다.신주의 발행가액은 1주당 500원(액면가)이며, 배정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주에 대하여 보유한 주식과 동일한 종류의 주식으로 1주당 2.8주의 비율로 배정하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금(주1) 57,184,023 1,496,970 연결기업은 1,391,796천원의 주식발행초과금을 재원으로 하여 무상증자를 진행하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 연결기업의 기타포괄손익누계액의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 93 93 해외사업환산손익 719,140 (870,569) 매도가능증권평가손실 (178,180) (198,485) 합계 541,053 (1,068,961) (4) 보고기간종료일 현재 연결기업의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금 (주) 246,035 246,035 미처분이익잉여금 81,263,763 60,755,746 합계 81,509,798 61,001,781 (주) 지배기업은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 19. 매출액 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 상품매출 23,497,254 12,616,173 제품매출 165,079,445 146,892,370 기타매출 1,664,159 10,950,708 합계 190,240,858 170,459,251 20. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 9,135,316 5,584,401 퇴직급여 662,736 377,535 복리후생비 908,006 664,326 여비교통비 1,371,098 913,183 접대비 308,579 263,512 통신비 81,124 57,668 수선비 - 20 수도광열비 41,820 31,199 세금과공과 376,834 302,254 지급임차료 820,735 629,060 보험료 288,682 533,176 차량유지비 155,681 125,447 운반비 288,909 202,186 도서인쇄비 8,683 11,444 소모품비 1,161,313 935,702 광고선전비 104,303 68,208 건물관리비 115,559 98,240 감가상각비 376,743 273,027 무형자산상각비 115,577 27,222 지급수수료 4,700,097 2,204,190 교육훈련비 46,308 75,347 수출제비용 (78,641) (72,456) 사무용품비 68,337 54,941 포장비 3,217 12,530 견본비 2,366,817 580,897 대손상각비 75,222 318,339 경상연구개발비 884,380 305,880 판매보증비 3,102,497 5,551,199 합계 27,489,932 20,128,677 21. 비용항목의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (2,736,029) (8,246,391) 원재료의 사용액 84,553,176 84,157,827 종업원급여 16,834,609 11,471,030 감가상각비 1,178,876 801,954 무형자산상각비 2,865,946 2,046,651 운반비 573,708 470,922 지급수수료 11,429,253 7,085,902 견본비 2,366,817 580,897 판매보증비 3,102,497 5,551,199 기타 49,004,409 51,918,026 합계 (주1) 169,173,262 155,838,017 (주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비로 계상한 비용을 합한 금액입니 다. 22. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 정부보조금 247,288 291,908 유형자산처분이익 8,907 3,037 무형자산처분이익 11,085 - 잡이익 1,539,144 918,034 합계 1,806,424 1,212,979 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 잡손실 120,097 2,529,095 유형자산처분손실 9,418 1,152 무형자산처분손실 51,145 - 재고자산처분손실 850 8,953 재고자산평가손실 - 214,883 기부금 - 1,000 매도가능증권평가손실 - 215,865 합계 181,510 2,970,948 23. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 이자수익 126,763 77,580 외화환산이익 2,939,790 4,366,425 외환차익 2,767,884 2,472,475 파생상품거래이익 - 4,600 파생상품평가이익 1,020,968 - 합계 6,855,405 6,921,080 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 1,460,627 724,131 외환차손 3,104,957 2,943,132 외화환산손실 2,641,236 4,605,107 파생상품거래손실 - 65,650 합계 7,206,820 8,338,020 2 4 . 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액(법인세추납액포함) 2,214,236 259,225 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (597,150) (936,066) 자본에 직접 가감할 법인세 (5,727) - 손익에 반영된 법인세이익 1,611,359 (676,841) 25. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 연결기업과의 관계 당분기말 전기말 비고 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. WUI GUANG MFG PTE LTD. 지분율 49% MOTREX ME FZCO MOTREX ME FZCO 지분율 49% (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 매출ㆍ매입 (단위:천원) 특수관계자명 당분기 전분기 매출 매출 WUI GUANG MFG PTE LTD. 291,273 635,773 MOTREX ME FZCO 1,146,881 1,896,332 합계 1,438,154 2,532,105 2) 자금대여당분기 중 연결기업과 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자명 기초 대여 회수 기말 MOTREX ME FZCO 193,248 - 193,248 - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 당분기말 전기말 채권 채무 채권 채무 매출채권 등 대여금 기타채무 매출채권 등 대여금 기타채무 WUI GUANG MFG PTE LTD. 123,481 - - 19,306 - 218 MOTREX ME FZCO 1,924,610 - - 5,392,878 193,248 - 합계 2,048,091 - - 5,412,184 193,248 218 (4) 주요 경영진에 대한 보상연결기업은 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 파악하였으며, 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 1,916,609 1,472,038 퇴직급여 331,710 83,428 합계 2,248,319 1,555,466 (5) 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 존재하지 않으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및지급보증은 없습니다.한편, 연결기업은 특수관계자를 위하여 연결기업의 자산을 담보로 제공하지 않습니다. 26. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 담보제공가액 차입잔액 담보설정내역 기업은행 천안공장 토지,건물 2,889,600 1,422,720 차입금 등 관련 약정 담보 국민은행 천안공장 토지,건물 6,000,000 3,000,000 본사 토지, 건물 1,300,000 2,000,000 우리은행 본사 토지, 건물 1,800,000 950,000 국민은행 단기금융상품 300,000 300,000 (2) 당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공처 내역 보증제공액 약정한도액 국민은행 원화지급보증 330,000 330,000 연결기업은 AP사업과 관련하여 거래처의 금융기관 차입금에 대하여 상기의 지급보증을 제공하고 있습니다. ( 3 ) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 당연(필수)보증 3,300,000 당연(필수)보증 2,200,000 무역금융 3,300,000 우리은행 무역금융 4,800,000 기업은행 일반보증약정 2,400,000 일반보증약정 3,000,000 일반보증약정 2,160,000 일반보증약정 237,600 무역금융 1,080,000 씨티은행 무역금융 7,150,000 KEB하나은행 대출보증 300,000 대출보증 600,000 대출보증 600,000 임원 우리은행 대출보증 1,800,000 신용보증기금 기업은행 대출보증 1,782,000 기업은행 무역금융 3,600,000 KEB하나은행 대출보증 1,500,000 (4) 당분기말 현재 연결기업의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 거래 은행 한도금액 실행잔액 차입약정 무역금융 국민은행 3,000,000 265,600 우리은행 4,000,000 1,232,200 씨티은행 5,500,000 4,138,000 시설대출 기업은행 2,408,000 1,422,720 일반대출 국민은행 3,000,000 3,000,000 국민은행 2,000,000 740,757 우리은행 1,500,000 1,000,000 기업은행 2,500,000 2,500,000 기업은행 1,800,000 1,800,000 KEB하나은행 250,000 250,000 KEB하나은행 500,000 500,000 KEB하나은행 500,000 500,000 지급보증약정 대출보증 신용보증기금 1,980,000 1,980,000 신용보증기금 1,250,000 1,250,000 무역금융 신용보증기금 4,500,000 1,645,600 (5) 사용이 제한된 예금 당분기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한내용 정기예, 적금 300,000 300,000 원화거래보증(질권설정) 27. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인 자산의 대체 31,376 - 유형자산 미지급금 94,095 - 무형자산 미지급금 844,160 - 장기차입금의 유동성대체 (553,320) (1,753,320) 무상증자 1,391,796 - (3) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세수익 1,611,359 (676,841) 이자비용 1,460,627 724,131 이자수익 (126,763) (77,580) 감가상각비 1,178,876 801,954 무형자산상각비 2,865,946 2,046,651 무형자산처분이익 (11,085) - 무형자산처분손실 51,146 - 파생상품평가이익 (1,020,969) - 재고자산평가손실 1,476,609 214,883 대손상각비 75,222 318,339 유형자산처분이익 (8,907) (3,037) 유형자산처분손실 9,418 1,152 외화환산손실 2,641,236 4,605,106 지분법손실 (4,898) (8,366) 외화환산이익 (2,939,790) (4,366,425) 판매보증비 3,102,497 5,551,199 합계 10,360,524 9,131,166 (4) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 1,841,220 (5,181,060) 미수금 (1,291,407) (783,966) 선급금 593 98,434 선급비용 (5,320) (116,816) 재고자산 (4,212,638) (8,461,274) 매입채무 (5,787,765) 2,512,187 미지급금 316,208 2,563,134 선수금 42,755 1,001,129 부가세대급금 (541,499) (787,863) 부가세예수금 512,296 644,768 예수금 (156,420) (30,924) 미지급비용 - (213,928) 판매보증충당부채 (1,686,263) (4,211,566) 합계 (10,968,240) (12,967,745) 28. 정부보조금당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 68,096 - 수취 206,765 809,758 비용 263,021 741,662 기말 11,840 68,096 연결기업의 정부보조금은 ICT 유망기술개발지원사업 연구과제의 협약서에 따른 연구개발활동을 진행함에 따라 수령하였으며, 연구개발목적으로 사용된 금액은 비용처리 하였습니다. 29. 주당손익 기본주당이익은 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 전환우선주 관련 이자비용을 조정한 후의 지배기업의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. (1) 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과같습니다. (단위: 원,주) 구분 당분기 전분기 지배주주지분당기순이익 20,508,016,924 11,430,933,787 전환상환우선주 이자 736,474,714 - 지배주주지분희석순이익 21,244,491,638 11,430,933,787 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(주2) 3,513,102 2,755,592 희석효과 전환상환우선주 190,000 - 희석효과를 조정한 가중평균보통주식수 3,703,102 2,755,592 기본주당순이익 5,838 4,148 희석주당순이익 (주1) 5,737 4,148 (주1) 전분기 연결기업의 희석주당순이익은 반희석효과로 인하여 기본주당순이익과 동일합니다.(주2) 당분기 및 전분기 가중평균보통주식수의 계산은 무상증자로 변경된 주식수를 소급하여 반영하였습니다. 30. 위험관리 (1) 위험관리의 개요 연결기업은 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 연결기업의 노출정도 및 이와 관련하여연결기업이 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 설명은 다음과 같습니다. (2) 위험관리 개념체계 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결기업의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결기업의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결기업의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 신용위험관리 연결기업은 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 (주1) 5,780,092 7,948,560 매출채권및기타채권 37,610,536 38,471,859 기타금융자산(유동) 58,301,320 801,774 기타금융자산(비유동) 2,887,507 1,370,793 합계 104,579,455 48,592,986 (주1) 보유현금은 제외되어 있습니다. 한편, 연결기업은 국민은행 등의 금융회사에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.(4)유동성위험관리 (4) 유동성위험관리연결기업은 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 ~1년 이내 ~2년 이내 ~3년 이내 3년 이후 합계 단기차입금 19,802,157 - - - 19,802,157 유동성장기부채 762,760 - - - 762,760 기타유동금융부채 997,385 - - - 997,385 장기차입금 - 791,718 748,916 169,666 1,710,300 금융보증계약 - 3,960 - - 3,960 전환상환우선주부채 - 4,109,144 - - 4,109,144 전환권부채 - 1,073,470 - - 1,073,470 합계 21,562,302 5,978,292 748,916 169,666 28,459,176 (5) 시장위험관리 ① 이자율위험관리 연결기업은 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에노출되어 있으며, 당분기와 전기 중 이자율이 1.0% 변동 시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 증가(감소) (274,578) 274,578 (344,384) 344,384 ② 환위험관리연결기업은 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,667,843 (2,667,843) 6,152,157 (6,152,157) EUR 426,128 (426,128) 322,952 (322,952) AUD 284,935 (284,935) 290,208 (290,208) NZD 13,328 (13,328) 30,662 (30,662) CNY 25 (25) 3 (3) RUB 90,270 (90,270) 30,635 (30,635) 합계 3,482,529 (3,482,529) 6,826,617 (6,826,617) (6) 자본관리 연결기업의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로하고 있습니다. 연결기업의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 27,457,831 34,438,362 차감: 현금및현금성자산 (5,787,127) (7,948,560) 순차입금(A) 21,670,704 26,489,802 자본총계(B) 136,169,042 62,400,092 총자본 대비 차입금비율(A/B) 15.91% 42.45% 31. 금융상품의 범주 및 공정가치 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산 897,004 897,004 522,626 522,626 공정가치로 공시한 금융자산 현금및현금성자산 5,787,127 5,787,127 7,948,560 7,948,560 매출채권및기타채권 37,610,536 37,610,536 38,471,859 38,471,859 기타금융자산(유동) 58,301,320 58,301,320 801,774 801,774 기타금융자산(비유동) 2,887,507 2,887,507 1,370,793 1,370,793 소계 104,586,490 104,586,490 48,592,986 48,592,986 합계 105,483,494 105,483,494 49,115,612 49,115,612 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 전환상환우선주부채 4,109,144 4,109,144 3,372,669 3,372,669 공정가치로 공시한 금융부채 매입채무및기타부채 27,317,827 27,317,827 31,985,436 31,985,436 단기차입금 19,802,157 19,802,157 24,811,400 24,811,400 유동성장기차입금 762,760 762,760 1,937,760 1,937,760 장기차입금 1,710,300 1,710,300 2,222,094 2,222,094 전환권부채 1,073,470 1,073,470 2,094,439 2,094,439 금융보증부채 3,960 3,960 3,960 3,960 기타금융부채(유동) 997,385 997,385 1,013,575 1,013,575 소계 51,667,859 51,667,859 64,068,664 64,068,664 합계 55,777,003 55,777,003 67,441,333 67,441,333 ( 2) 금융상품의 공정가치공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결기업이 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 연결기업은 수준 1에 포함된 상품을 보유하지 않습니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등 한편, 연결기업은 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. 유동자산인 매출채권및기타채권과 같은 범주의 금융상품 장부가액은 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 매도가능금융자산 - 897,004 - 897,004 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 7,035 5,780,092 - 5,787,127 매출채권및기타채권 - - 37,610,536 37,610,536 기타금융자산(유동) - - 58,301,320 58,301,320 기타금융자산(비유동) - - 2,887,507 2,887,507 매입채무및기타부채 - - 27,317,827 27,317,827 단기차입금 - - 19,802,157 19,802,157 유동성장기차입금 - - 762,760 762,760 장기차입금 - - 1,710,300 1,710,300 전환권부채 - 1,073,470 - 1,073,470 금융보증부채 - - 3,960 3,960 기타금융부채(유동) - - 997,385 997,385 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 매도가능금융자산 - 522,626 - 522,626 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 - 7,948,560 - 7,948,560 매출채권및기타채권 - - 38,471,859 38,471,859 기타금융자산(유동) - - 801,774 801,774 기타금융자산(비유동) - - 1,370,793 1,370,793 매입채무및기타부채 - - 31,985,436 31,985,436 단기차입금 - - 24,811,400 24,811,400 유동성장기차입금 - - 1,937,760 1,937,760 장기차입금 - - 2,222,094 2,222,094 전환권부채 - 2,094,439 - 2,094,439 금융보증부채 - - 3,960 3,960 기타금융부채(유동) - - 1,013,575 1,013,575 수준별 공정가치 측정치에는 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없어 공정가치를측정하지 아니한 금융자산과 금융부채에 대한 정보는 포함하고 있지 않습니다. 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가 기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 : 변액보험 897,004 522,626 시장 접근법 - 전환권부채 : 전환권부채 1,073,470 2,094,439 현재가치법 만기, 변동성 등 한편, 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준이동은 없었습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 17 기 3분기말 2017.09.30 현재 제 16 기말 2016.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 3분기말 제 16 기말 자산 유동자산 140,192,496,352 82,533,137,798 현금및현금성자산 1,566,390,064 5,393,359,950 매출채권 및 기타유동채권 48,888,979,451 41,690,650,775 기타유동금융자산 61,662,965,413 6,917,997,936 재고자산 27,398,073,767 27,903,070,516 기타유동자산 660,405,957 628,058,621 당기법인세자산 15,681,700 0 비유동자산 46,966,588,695 41,427,294,024 매도가능금융자산 897,003,553 522,625,745 기타비유동금융자산 2,621,895,820 1,110,351,464 종속기업관계기업투자자산 4,197,748,702 3,962,988,702 유형자산 16,878,660,061 16,694,243,574 무형자산 18,736,145,812 16,099,099,989 이연법인세자산 3,635,134,747 3,037,984,550 자산총계 187,159,085,047 123,960,431,822 부채 유동부채 47,744,132,952 54,671,706,698 매입채무 및 기타채무 22,134,232,799 24,007,139,744 단기차입금 17,302,156,800 22,311,400,000 유동성장기차입금 762,760,000 1,937,760,000 판매보증충당부채 5,354,557,442 4,420,787,741 기타유동금융부채 225,206,252 225,206,252 기타유동부채 317,469,427 488,034,342 당기법인세부채 1,647,750,232 1,281,378,619 비유동부채 7,008,316,859 7,846,131,045 장기차입금 1,659,960,000 2,213,280,000 금융보증부채 3,960,000 3,960,000 복구충당부채 61,783,084 61,783,084 전환상환우선주부채 4,109,144,175 3,372,669,461 이연법인세부채 1,073,469,600 2,094,438,500 기타비유동금융부채 100,000,000 100,000,000 부채총계 54,752,449,811 62,517,837,743 자본 자본금 2,668,054,500 497,070,000 자본잉여금 57,184,023,077 1,496,970,000 기타자본조정 (6,435,994,860) 0 기타포괄손익누계액 (178,179,806) (198,485,396) 이익잉여금 79,168,732,325 59,647,039,475 자본총계 132,406,635,236 61,442,594,079 자본과부채총계 187,159,085,047 123,960,431,822 포괄손익계산서 제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 59,155,484,402 159,565,516,154 44,415,009,095 147,248,688,708 매출원가 44,170,799,821 119,716,613,201 37,230,117,306 119,636,603,180 매출총이익 14,984,684,581 39,848,902,953 7,184,891,789 27,612,085,528 판매비와관리비 6,239,757,578 18,779,335,240 6,381,202,715 17,898,789,979 영업이익(손실) 8,744,927,003 21,069,567,713 803,689,074 9,713,295,549 금융수익 1,765,529,044 2,978,571,139 638,487,534 2,173,590,155 금융원가 692,099,945 4,306,782,667 2,553,687,416 4,705,977,277 기타수익 559,789,828 1,081,135,222 89,968,493 429,334,588 기타비용 18,682,666 75,419,165 1,274,346,694 1,855,037,041 법인세비용차감전순이익 10,359,463,264 20,747,072,242 (2,295,889,009) 5,755,205,974 법인세비용 680,314,179 1,225,379,392 1,489,952,475 689,899,408 당기순이익(손실) 9,679,149,085 19,521,692,850 (2,406,042,668) 6,445,105,382 기타포괄손익 (1,341,976) 20,305,590 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (1,720,482) 26,032,808 0 0 법인세효과 378,506 (5,727,218) 0 0 총포괄이익 9,677,807,109 19,541,998,440 (2,406,042,668) 6,445,105,382 주당손익 기본주당순이익 2,681 5,557 (873) 2,339 희석주당순이익 2,681 5,471 (873) 2,339 자본변동표 제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2016.01.01 (기초자본) 492,070,000 501,970,000 44,629,506,923 45,623,546,923 총포괄손익 당기순이익(손실) 6,445,105,382 6,445,105,382 매도가능증권평가손실 무상증자 지분의 발행 자기주식 거래로 인한 증감 2016.09.30 (기말자본) 492,070,000 501,970,000 0 51,074,612,305 52,068,652,305 2017.01.01 (기초자본) 497,070,000 1,496,970,000 (198,485,396) 59,647,039,475 61,442,594,079 총포괄손익 당기순이익(손실) 19,521,692,850 19,521,692,850 매도가능증권평가손실 20,305,590 20,305,590 무상증자 779,188,500 57,078,849,077 57,858,037,577 지분의 발행 1,391,796,000 (1,391,796,000) 0 자기주식 거래로 인한 증감 (6,435,994,860) (6,435,994,860) 2017.09.30 (기말자본) 2,668,054,500 57,184,023,077 (6,435,994,860) (178,179,806) 79,168,732,325 132,406,635,236 현금흐름표 제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지 제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 영업활동현금흐름 14,077,522,573 8,660,178,463 당기순이익(손실) 19,521,692,850 6,445,105,382 조정 9,051,959,648 11,996,633,933 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (12,497,847,925) (9,666,815,564) 이자수취(영업) 75,294,951 43,926,804 이자지급(영업) (636,453,723) (683,133,960) 법인세납부(환급) (1,437,123,228) 524,461,868 투자활동현금흐름 (62,565,053,274) (8,638,302,507) 기타유동금융자산의 처분 3,237,072,936 0 기타비유동금융자산의 처분 58,110,273 2,060,960,973 유형자산의 처분 18,000,000 1,090,909 무형자산의 처분 420,909,091 0 기타비유동금융부채의 증가 0 100,000,000 기타유동금융자산의 취득 (57,997,490,413) (2,558,800,000) 기타비유동금융자산의 취득 (1,804,414,629) (1,143,783,691) 매도가능금융자산의 취득 (348,345,000) (132,479,582) 유형자산의 취득 (1,032,662,317) (855,904,493) 무형자산의 취득 (5,116,233,215) (6,109,386,623) 재무활동현금흐름 44,684,479,517 (1,746,244,146) 단기차입금의 증가 25,780,656,800 25,238,700,000 유상증자 57,858,037,577 0 단기차입금의 상환 (30,789,900,000) (26,431,624,146) 유동성장기부채의 상환 (1,728,320,000) (553,320,000) 자기주식의 취득 (6,435,994,860) 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (3,803,051,184) (1,724,368,190) 기초현금및현금성자산 5,393,359,950 2,195,530,821 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (23,918,702) (661,238) 기말현금및현금성자산 1,566,390,064 470,501,393 5. 재무제표 주석 주석 제17기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지(검토받지 아니한 재무제표) 제16기 3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지(검토받지 아니한 재무제표) 모트렉스주식회사 1. 회사의 개요모트렉스 주식회사(이하 "당사"라 함)은 2001년 10월 1일 설립되어 차량용 인포테인먼트 제품을 개발 및 제조하여 완성차 업체에 공급하고 있습니다. 당사의 제품은 해외 각국에 수출되고 판매하고 있으며, 당사는 서울시 영등포구 경인로 775(문래동3가)에 본사를 두고 있습니다.당사의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 2,668,055천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주 우선주(주1) 소유주식수 지분율(%) 소유주식수 지분율(%) 이형환 2,171,430 40.69 - - 송은희 763,698 14.31 - - 모트렉스(주2) 200,002 3.75 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제이십호 108,569 2.03 - - 에스비아이-케이아이에스 2016-1호 투자조합 54,286 1.02 - - 주식회사 아이비케이캐피탈 54,283 1.02 - - 우리사주조합 323,185 6.06 - - 디에스자산운용㈜ 38,000 0.71 - - 중소기업은행 - - 76,000 40.00 포커스자산운용㈜ - - 38,000 20.00 파인밸류자산운용㈜ - - 38,000 20.00 코너스톤 - - 19,000 10.00 대경창업 - - 19,000 10.00 기타 1,622,656 30.41 - - 합 계 5,336,109 100.00 190,000 100.00 (주1) 당사가 발행한 전환상환우선주입니다(주석16참고). (주2) 당사는 자사주매입을 진행하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.3 회계정책의 변경 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선 개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사는 동 분기재무제표에 추가적인 공시를 제공하도록 요구되지는 않으나 당사는 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다.2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식 개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을공시하여야 합니다. 당사는 개정사항과 관련되는 차감할 일시적차이를 보유하고 있지 아니하므로 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 한편, 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서 중 당사가 조기 적용한 기준서 또는 해석서는 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 부문정보당사는 제공하는 용역에 근거하여 2개의 영업부문으로 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리 목적으로 활용하고 있습니다.(1) 부문별 성과 (단위: 천원) 구분 오토모티브 사업부문 IT사업부문 합계 매출 156,544,637 3,020,879 159,565,516 영업손익 22,313,676 (1,244,108) 21,069,568 (단위: 천원) 구분 오토모티브 사업부문 IT사업부문 합 계 매출 137,251,885 9,996,804 147,248,689 영업손익 11,250,736 (1,537,440) 9,713,296 부문간의 이동 또는 거래들은 관계가 없는 제3자에게 적용되는 조건 하에 이루어지는바, 재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다. 매출손익 및 판매비와관리비 이외의 금융손익 등은 전사차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다. 5. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 55,665,626 51,183,748 대손충당금 (10,881,496) (11,475,709) 미수금 3,902,688 1,931,284 미수수익 202,161 51,327 합계 48,888,979 41,690,650 (2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초금액 11,475,709 9,629,694 설정 (594,212) 1,757,216 기말금액 10,881,497 11,386,910 (3) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 만기미도래 만기경과 미손상금액 합계 6개월이내 6개월 초과1년 이내 1년 초과 당분기말 24,822,231 9,902,078 2,905,134 79,566 37,709,009 전기말 28,398,179 6,645,416 4,245,402 419,043 39,708,040 6. 기타금융자산 및 부채 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 기타금융자산: 금융상품 57,907,490 900,071 300,000 554,057 대여금 3,481,475 1,169,298 6,373,998 100,000 대손충당금 (86,000) - (86,000) - 보증금 - 552,527 - 456,294 기타의당좌자산 360,000 - 330,000 - 합계 61,662,965 2,621,896 6,917,998 1,110,351 기타금융부채: 연차수당부채 225,206 - 225,206 - 보증금 - 100,000 - 100,000 합계 225,206 100,000 225,206 100,000 7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 4,593,767 (74,622) 4,519,145 3,611,143 (156,922) 3,454,221 제품 1,982,829 (1,675) 1,981,154 1,570,562 (12,684) 1,557,878 재공품 13,470,128 (874,471) 12,595,657 14,320,431 (306,950) 14,013,481 원재료 9,533,315 (1,231,197) 8,302,118 9,106,293 (228,802) 8,877,491 합계 29,580,039 (2,181,965) 27,398,074 28,608,429 (705,358) 27,903,071 8. 기타자산 및 부채보고기간종료일 현재 기타자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산: 선급금 627,141 590,090 선급비용 32,849 37,969 부가세대급금 416 - 합계 660,406 628,059 기타유동부채: 선수금 152,034 116,875 예수금 165,435 371,159 합계 317,469 488,034 9. 매도가능금융자산보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 보유주식수 당분기말 전기말 지분율 (%) 취득원가 공정가치 손상차손(주1) 평가이익 장부금액 장부금액 3K SOFTWARE USA INC. 10,000 11.11 2,221,217 - (2,221,217) - - - 변액연금 - - 870,971 897,004 - 26,033 897,004 522,626 합계 3,092,188 897,004 (2,221,217) 26,033 897,004 522,626 (주1) 당사는 전기 이전에 3K SOFTWARE USA INC.에 대하여 전액 손상차손을 인식하였습니다. 10. 종속기업투자주식보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율 (%) 장부금액 지분율 (%) 장부금액 AUTOREX INC. 미국 96.67 - 96.67 - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 호주 100 115,938 100 115,938 Motrex do Brasil Ltda. 브라질 100 - 100 - MOTREX INDIA 인도 100 375,585 100 375,585 MOTREX Mexico 멕시코 100 215,740 100 215,740 MOTREX CHINA (주1) 중국 100 699,410 100 464,650 MOTRAIN Co., Ltd. 한국 100 50,000 100 50,000 Mobilus Automotive Inc. 한국 60 2,400,000 60 2,400,000 합계 3,856,673 3,621,913 (주1) 당사는 당분기 중 MOTREX CHINA에 추가투자를 진행하였습니다.11. 관계기업투자주식 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분율(%) 장부가액 지분율(%) 장부가액 WUI GUANG MFG PTE LTD. 49 341,076 49 341,076 MOTREX ME FZCO 49 - 49 - 합계 341,076 341,076 12. 유형자산(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 분기말 당분기 16,694,243 1,126,758 (456,164) (486,177) 16,878,660 전분기 16,540,989 845,086 - (668,655) 16,717,420 (2) 보험가입자산보고기간종료일 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험사 내용 장부금액 부보금액 삼성화재해상보험주식회사 건물,시설 및 집기 재물보험 8,331,605 7,990,000 13. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 상각비 분기말 당분기 16,099,100 5,960,394 (460,970) (2,862,378) 18,736,146 전분기 11,962,615 6,109,388 - (2,044,487) 16,027,516 14. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 16,408,473 18,677,385 미지급금 5,725,760 5,329,755 합계 22,134,233 24,007,140 15. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당분기말 전기말 국민은행 일반대출 2.81 3,000,000 3,000,000 일반대출 3.62 740,757 - 무역금융 2.81 265,600 1,291,000 우리은행 일반대출 2.67 - 2,200,000 일반대출 3.66 - 220,000 무역금융 3.09 1,232,200 3,869,400 기업은행 일반대출 4.05 2,500,000 2,500,000 일반대출 3.17 1,800,000 3,000,000 일반대출 2.50 1,980,000 - 무역금융 2.34 1,645,600 1,607,800 신한은행 일반대출 4.47 - 2,000,000 씨티은행 무역금융 3.04 4,138000 2,623,200 합계 17,302,157 22,311,400 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 차입처 종류 이자율(%) 당분기말 전기말 국민은행 일반대출 3.18 - 1,200,000 기업은행 시설대출 2.15 1,422,720 1,751,040 우리은행 일반대출 3.27 1,000,000 1,200,000 합계 2,422,720 4,151,040 차감: 유동성대체 (762,760) (1,937,760) 장기차입금 1,659,960 2,213,280 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 ~ 2년 2년~3년 3년 이후 합계 장기차입금 762,760 737,760 159,440 1,659,960 16. 전환상환우선주부채당사는 2016년 10월 21에 제3자배정방식으로 전환상환우선주를 발행하였습니다. 발행된 전환상환우선주의 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 신주의 종류 기명식 전환상환우선주식 의결권 여부 의결권부 우선주 50,000주 신주의 발행주식수(액면금액) 50,000주(500원) 총주식발행금액(주당발행금액) 5,000백만원(100,000원) 상환권자 인수인(중소기업은행, 한국증권금융, 엔에이치투자증권) 상환가액 총발행가액 + 연 4.5%의 지급이자 - 기지급된 배당금 상환권 행사기간 발행일로부터 2년 ~ 10년 전환권자 인수인(중소기업은행, 한국증권금융, 엔에이치투자증권) 전환청구기간 발행일 ~ 9년11개월 전환비율 보통주 1주당 전환우선주 100,000원 전환가격 조정 : 분할, 합병 등 희석화 방지를 위한 전환가격 조정 조항 및 IPO공모단가의 75%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 그 공모단가의 75%에 해당하는 금액 우선주배당율 총발행금액 기준 연 0% 당사는 한국채택국제회계기준에 따라 전환상환우선주부채 4,109,144천원 및 전환비율이 변동가능한 전환권부채 1,073,470천원은 부채로 인식하였습니다. 한편, 당분기말 현재 전환권부채의 평가이익 1,020,969원 및 전기말 현재 전환권부채의 평가손실 280,966천원은 당기손익으로 반영하였습니다. 17. 퇴직급여제도당사는 종업원을 위하여 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당사가 확정기여제도와 관련하여 당기와 전기에 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 과목 당분기 전분기 판매비와관리비 퇴직급여 617,923 353,271 제조원가 퇴직급여 435,109 291,385 합 계 1,053,032 644,656 18. 충당부채 (1) 보고기간종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 판매보증충당부채 5,354,557 4,420,788 복구충당부채 61,783 61,783 (2) 당분기와 전분기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 4,420,788 2,306,407 설정액(상각액포함) 2,620,032 5,551,199 사용액 (1,686,263) (4,211,565) 기말 5,354,557 3,646,041 당사는 출고한 제품에 대한 품질보증, 교환환불, 하자보수 및 그에 따른 사후서비스 등으로 인하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 충당부채로 설정하고 있습니다. 19. 자본(1) 보고기간종료일 현재 당사의 자본금은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구분 구분 당분기말 전기말 보통주 수권주식수 100,000,000 100,000,000 1주의 금액 500 500 발행 주식수(주1) 5,336,109 994,140 보통주자본금 2,668,054,500 497,070,000 (주1) 당사는 2017년 02월 24일 무상증자를 진행하였습니다. 또한 2017년 08월 04일 상장하여 공모자금이 유입된느 유상증자를 진행하였습니다.신주의 발행가액은 1주당 500원(액면가)이며, 배정기준일 현재 주주명부에 등재된 주주에 대하여 보유한 주식과 동일한 종류의 주식으로 1주당 2.8주의 비율로 배정하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 57,184,023 1,496,970 당사는 1,391,796천원의 주식발행초과금을 재원으로 하여 무상증자를 진행하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매도가능증권평가손실 (178,180) (198,485) (4) 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(*1) 246,035 246,035 미처분이익잉여금 78,922,697 59,401,004 합계 79,168,732 59,647,039 (*1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하여야 하며, 동 준비금은 결손보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 20. 매출액 당분기와 전분기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기 전분기 상품매출 11,013,850 9,739,974 제품매출 147,951,596 127,433,298 기타매출 600,070 10,075,417 합계 159,565,516 147,248,689 21. 판매비와관리비 당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 급여 6,140,358 4,140,855 퇴직급여 617,923 353,271 복리후생비 640,768 479,240 여비교통비 1,005,366 748,812 접대비 154,064 241,864 통신비 26,682 22,067 수선비 - 20 수도광열비 24,647 22,917 세금과공과 277,266 194,629 지급임차료 301,375 264,740 보험료 248,831 497,696 차량유지비 71,681 73,347 운반비 98,632 63,489 도서인쇄비 7,086 9,561 소모품비 1,103,572 880,565 광고선전비 75,921 17,983 건물관리비 15,325 13,293 감가상각비 204,616 192,319 무형자산상각비 112,008 25,057 지급수수료 3,061,768 1,461,953 교육훈련비 43,686 54,130 수출제비용 (78,641) (72,456) 사무용품비 18,064 18,310 견본비 2,366,817 580,832 대손상각비(환입) (594,212) 1,757,217 경상연구개발비 215,699 305,880 판매보증비 2,620,033 5,551,199 합계 18,779,335 17,898,790 22. 비용항목의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 504,997 4,977,284 원재료의 사용액 84,553,175 84,157,827 종업원급여 11,693,156 8,423,827 감가상각비 923,830 678,211 무형자산상각비 2,862,378 2,044,486 운반비 373,032 319,130 지급수수료 7,173,230 4,915,942 견본비 2,366,817 580,832 판매보증비 2,620,033 5,551,199 기타 25,425,300 25,886,655 합계(주1) 138,495,948 137,535,393 (주1) 손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비로 계상한 비용을 합한 금액입니다. 23. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 정부보조금 247,288 291,908 임대료수입 83,600 100,697 잡이익 730,255 36,730 유형자산처분이익 8,907 - 무형자산처분이익 11,085 - 합계 1,081,135 429,335 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기부금 - 1,000 매도가능금융자산평가손실 - 215,865 유형자산처분손실 9,418 172 무형자산처분손실 51,146 - 재고자산처분손실 849 - 재고자산평가손실 - 214,883 잡손실 14,006 1,423,117 합계 75,419 1,855,037 24. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자수익 244,718 132,524 외화환산이익 483,598 370,043 외환차익 1,229,286 1,666,423 파생상품거래이익 - 4,600 파생상품평가이익 1,020,969 - 합계 2,978,571 2,173,590 (2) 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 1,372,928 683,134 외화환산손실 873,727 1,986,409 외환차손 2,060,127 1,970,784 파생상품거래손실 - 65,650 합계 4,306,782 4,705,977 2 5. 법인세비용 당분기 및 전분기의 법인세비용의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 세무상 법인세부담액(법인세추납액포함) 1,828,256 271,178 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (597,150) (961,077) 자본에 직접 가감할 법인세 (5,727) - 손익에 반영된 법인세이익 1,225,379 (689,899) 26. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 당사와의 관계 당분기말 전기말 비고 종속기업 AUTOREX INC. AUTOREX INC. 지분율 96.67% MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 지분율 100% Motrex do Brasil Ltda. Motrex do Brasil Ltda. 지분율 100% MOTREX INDIA MOTREX INDIA 지분율 100% MOTREX Mexico MOTREX Mexico 지분율 100% MOTRAIN Co., Ltd. MOTRAIN Co., Ltd. 지분율 100% MOTREX CHINA MOTREX CHINA 지분율 100% Mobilus Automotive Inc. Mobilus Automotive Inc. 지분율 60% 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. WUI GUANG MFG PTE LTD. 지분율 49% MOTREX ME FZCO MOTREX ME FZCO 지분율 49% (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.1) 매출ㆍ매입 (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 원재료매입 기타 매출 원재료매입 기타 종속기업 AUTOREX INC. 1,584,139 - - 1,624,611 - - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 2,266,606 - 823,675 4,195,921 - 848,151 Motrex do Brasil Ltda. 157,670 - 2,201,367 395,462 - 2,161,189 MOTREX INDIA 183,461 - 25,477 284,803 - 190,560 MOTREX Mexico 18,833,897 - 338,889 13,828,895 - - MOTREX CHINA 130,465 - 99,179 - - - MOTRAIN Co., Ltd. - - 90,752 - - 4,938 Mobilus Automotive Inc. 119,293 29,055,511 567,603 3,617,975 24,717,032 189,474 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. 291,273 - - 635,773 - - MOTREX ME FZCO 1,146,881 - - 1,896,332 - - 합계 24,713,685 29,055,511 4,146,942 26,479,772 24,717,032 3,394,312 2) 자금대여 (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 대여 회수 출자 대여 회수 출자 종속기업 AUTOREX INC - - - - - 229,560 MOTREX CHINA - - 234,760 - - 464,650 Motrex do Brasil Ltda - 559,275 - - - - MOTREX INDIA - - - - - 165,465 MOTRAIN Co., Ltd. 360,000 - - 2,718,800 - - Mobilus Automotive Inc. - 2,500,000 - - - - 관계기업 MOTREX ME FZCO - 187,411 - - - - 기타 주요 경영진 등 48,488 - - - - - 합계 408,488 3,246,686 234,760 2,718,800 - 859,675 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기말 채권 채무 매출채권 등 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 AUTOREX INC. 4,582,194 - - - - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD 318,894 - - - - Motrex do Brasil Ltda. 9,819,810 286,675 - - - MOTREX INDIA 164,205 - - - 167,786 MOTREX Mexico 11,996,628 - - - - MOTREX CHINA 87,236 - - - - MOTRAIN Co., Ltd. 440 3,078,800 - - - Mobilus Automotive Inc. 3,294,788 - - 3,331,132 - 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. 123,481 - - - - MOTREX ME FZCO 1,924,610 - - - - 기타 주요 경영진 등 - 48,488 - - - 합계 32,312,286 3,413,963 - 3,331,132 167,786 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 전기말 채권 채무 매출채권 등 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 AUTOREX INC. 4,718,138 - 786 - - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD 648,582 - - - - Motrex do Brasil Ltda. 10,180,032 845,950 - - 288,236 MOTREX INDIA 3,239 - 9,302 - - MOTREX Mexico 9,277,362 - - - - MOTREX CHINA 146,712 - - - - MOTRAIN Co., Ltd. - 2,718,800 - - - Mobilus Automotive Inc. 1,852,511 2,500,000 100,000 3,028,131 953,458 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. 19,306 - - - 218 MOTREX ME FZCO 5,392,878 193,248 - - - 합계 32,238,760 6,257,998 110,088 3,028,131 1,241,912 당사는 일반적으로 매출ㆍ매입 거래일의 다음 달 말일에 대금을 회수ㆍ지급하고 있으나, 종속기업에 대한 매출 거래는 거래일로부터 1년이내에 대금을 회수하며 회수기간 동안 이자는 없습니다.(4) 주요 경영진에 대한 보상당사는 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 비등기임원, 내부감사 책임자 및 각 사업부문장 등을 주요 경영진으로 파악하였으며,당분기 및 전분기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 단기급여 1,916,609 1,472,038 퇴직급여 331,710 83,428 합계 2,248,319 1,555,466 (5) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위 : 천원) 특수관계구분 회사명 보증처 지급보증금액 보증기간 종속기업 Mobilus Automotive Inc. 신한카드 12,000 - 한편, 당사는 특수관계자를 위하여 당사의 자산을 담보로 제공하지 않습니다. 27. 우발채무 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 담보제공가액 차입잔액 담보설정내역 기업은행 천안공장 토지,건물 2,889,600 1,422,720 차입금 등 관련 약정 담보 국민은행 천안공장 토지,건물 6,000,000 3,000,000 본사 토지, 건물 1,300,000 2,000,000 우리은행 본사 토지, 건물 1,800,000 950,000 국민은행 단기금융상품 300,000 300,000 (2) 보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공처 내역 보증제공액 약정한도액 국민은행(주1) 원화지급보증 330,000 330,000 신한카드(주2) 채무연대보증 12,000 12,000 (주1) 당사는 AP사업과 관련하여 거래처의 금융기관 차입금에 대하여 상기의 지급보증을 제공하고 있습니다.(주2) 당사는 종속기업인 Mobilus Automotive Inc.의 채무에 대해 상기의 연대보증을 제공하고 있습니다. ( 3 ) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 당연(필수)보증 3,300,000 당연(필수)보증 2,200,000 무역금융 3,300,000 우리은행 무역금융 4,800,000 기업은행 일반보증약정 2,400,000 일반보증약정 3,000,000 일반보증약정 2,160,000 일반보증약정 237,600 무역금융 1,080,000 씨티은행 무역금융 7,150,000 임원 우리은행 대출보증 1,800,000 신용보증기금 우리은행 대출보증 1,782,000 기업은행 무역금융 3,600,000 (4) 보고기간종료일 현재 당사의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 거래 은행 한도금액 실행잔액 차입약정 무역금융 국민은행 3,000,000 265,600 우리은행 4,000,000 1,232,200 씨티은행 5,500,000 4,138,000 시설대출 기업은행 2,408,000 1,422,720 일반대출 국민은행 3,000,000 3,000,000 국민은행 2,000,000 740,757 우리은행 1,500,000 1,000,000 기업은행 2,500,000 2,500,000 기업은행 1,800,000 1,800,000 지급보증약정 대출보증 신용보증기금 1,980,000 1,980,000 무역금융 신용보증기금 4,500,000 1,645,600 (5) 사용이 제한된 예금 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한내용 정기예, 적금 300,000 300,000 원화거래보증(질권설정) 28. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 유형자산 미지급금 94,095 - 무형자산 미지급금 844,160 - 장기차입금의 유동성대체 (553,320) (1,753,320) 무상증자 1,391,796 - (3) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 조정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용(수익) 1,225,379 (689,899) 금융비용(이자비용) 1,372,928 683,134 금융수익(이자수익) (244,718) (132,524) 외화환산손실 873,727 1,986,409 외화환산이익 (483,598) (370,043) 대손상각비 (594,212) 1,757,217 감가상각비 923,830 678,211 무형자산상각비 2,862,378 2,044,486 파생상품평가이익 (1,020,969) - 무형자산처분이익 (11,085) - 무형자산처분손실 51,146 - 유형자산처분이익 (8,907) - 유형자산처분손실 9,418 171 재고자산평가손실 1,476,609 214,883 보험료(잡손실)비용 대체 - 273,389 판매보증비(견본비) 2,620,033 5,551,199 소계 9,051,959 11,996,633 (4) 당분기 및 전분기 중 영업활동현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권 (4,735,349) (2,786,092) 미수금 (1,971,445) (404,186) 선급금 (37,051) 14,069 선급비용 5,120 (4,797) 재고자산 (971,612) (5,192,168) 부가세대급금 (416) - 매입채무 (2,374,907) 2,821,948 미지급금 (552,540) (554,146) 선수금 32,339 1,005,337 예수금 (205,724) (14,905) 미지급비용 - (340,309) 판매보증충당부채 (1,686,263) (4,211,566) 합 계 (12,497,848) (9,666,815) 29. 정부보조금당분기 및 전기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 68,096 - 수취 206,765 809,758 비용 263,021 741,662 기말 11,840 68,096 당사의 정부보조금은 ICT 유망기술개발지원사업 연구과제의 협약서에 따른 연구개발활동을 진행함에 따라 수령하였으며, 연구개발목적으로 사용된 금액은 비용처리 하였습니다. 30. 주당손익 기본주당이익은 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익은 전환우선주 관련 이자비용을 조정한 후의 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다. (1) 기본주당이익 및 희석주당이익의 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과같습니다. (단위: 원,주) 구 분 당분기 전분기 보통주소유주 귀속 당기순이익 19,521,692,850 6,445,105,382 전환상환우선주 이자 736,474,714 - 보통주희석순이익 20,258,167,564 6,445,105,382 기본주당순이익 계산을 위한 가중평균보통주식수(주2) 3,513,102 2,755,592 희석효과 전환상환우선주 190,000 - 희석효과를 조정한 가중평균보통주식수 3,703,102 2,755,592 기본주당순이익 5,557 2,339 희석주당순이익(주1) 5,471 2,339 (주1) 전분기 희석주당순이익은 반희석효과로 인하여 기본주당순이익과 동일합니다.(주2) 당분기 및 전분기 가중평균보통주식수의 계산은 무상증자로 변경된 주식수를 소급하여 반영하였습니다. 31. 위험관리(1) 위험관리의 개요 당사는 금융상품을 운용함에 따라 신용위험, 유동성위험, 이자율위험 및 기타 가격위험에 노출되어 있습니다. 동 위험에 대한 당사의 노출정도 및 이와 관련하여 당사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한설명은 다음과 같습니다. (2) 위험관리 개념체계 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 당사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. (3) 신용위험관리 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(주1) 1,565,557 5,393,360 매출채권및기타채권 48,888,979 41,690,651 기타금융자산(유동) 61,662,965 6,917,998 기타금융자산(비유동) 2,621,896 1,110,351 합계 114,739,397 55,112,360 (주1) 보유 현금은 제외되어 있습니다.(4) 유동성위험관리 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 ~1년 이내 ~2년 이내 ~3년 이내 3년 이후 합계 단기차입금 17,302,157 - - - 17,302,157 유동성장기부채 762,760 - - - 762,760 기타유동금융부채 225,206 - - - 225,206 장기차입금 762,760 737,760 159,440 - 1,659,960 금융보증계약 3,960 - - - 3,960 기타비유동금융부채 - 100,000 - - 100,000 합계 19,056,843 837,760 159,440 - 20,054,043 (5) 시장위험관리 ① 이자율위험관리 당사는 이자부부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있으며, 당분기와 전기 중 이자율이 1.0% 변동 시 이자율 변동이 당분기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 세전이익 증가(감소) (197,249) 197,249 (264,624) 264,624 ② 환위험관리당사는 매출 및 원자재 수입 거래 등과 관련하여 주로 USD, JPY 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기와 전기 중 환율이 10% 변동 시 환율 변동이 당기 및 전기 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 5,712,740 (5,712,740) 1,757,925 (1,757,925) EUR 426,128 (426,128) 306,828 (306,828) AUD 322,056 (322,056) 289,860 (289,860) NZD 13,328 (13,328) 30,662 (30,662) INR 226 (226) (230) 230 CNY 25 (25) 3 (3) RUB 90,270 (90,270) 30,635 (30,635) 합계 6,564,773 (6,564,773) 2,415,682 (2,415,682) (6) 자본관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 총자본 대비 차입금비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금총계 19,724,877 26,462,440 차감: 현금및현금성자산 (1,566,390) (5,393,360) 순차입금(A) 18,158,487 21,069,080 자본총계(B) 132,406,635 61,442,594 총자본 대비 차입금비율(A/B) 13.71% 34.29% 32. 금융상품의 범주 및 공정가치 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 매도가능금융자산 897,004 897,004 522,626 522,626 공정가치로 공시한 금융자산 현금및현금성자산 1,566,390 1,566,390 5,393,360 5,393,360 매출채권및기타채권 48,888,979 48,888,979 41,690,651 41,690,651 기타금융자산(유동) 61,662,965 61,662,965 6,917,998 6,917,998 기타금융자산(비유동) 2,621,896 2,621,896 1,110,351 1,110,351 소계 114,740,230 114,740,230 55,112,360 55,112,360 합계 115,637,234 115,637,234 55,634,986 55,634,986 금융부채: 공정가치로 인식된 금융부채 전환상환우선주부채 4,109,144 4,109,144 3,372,669 3,372,669 공정가치로 공시한 금융부채 매입채무및기타채무 22,134,233 22,134,233 24,007,140 24,007,140 단기차입금 17,302,157 17,302,157 22,311,400 22,311,400 유동성장기부채 762,760 762,760 1,937,760 1,937,760 장기차입금 1,659,960 1,659,960 2,213,280 2,213,280 전환권부채 1,073,470 1,073,470 2,094,439 2,094,439 금융보증부채 3,960 3,960 3,960 3,960 기타금융부채(유동) 225,206 225,206 225,206 225,206 기타금융부채(비유동) 100,000 100,000 100,000 100,000 소계 43,261,746 43,261,746 52,893,185 52,893,185 합계 47,370,890 47,370,890 56,265,854 56,265,854 ( 2) 금융상품의 공정가치공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 1) '수준1'은 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.2) '수준2'는 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.3) '수준3'은 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 당사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 당사는 수준 1에 포함된 상품을 보유하지 않습니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등한편, 당사는 신규설립이나 비교기업이 없는 경우 등 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 시장성 없는 지분증권 및 출자금 등에 대해서는 공정가치평가에서 제외하였습니다. 유동자산인 매출채권및기타채권과 같은 범주의 금융상품 장부가액은 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 매도가능금융자산 - 897,004 - 897,004 전환상환우선주부채 - - 4,109,144 4,109,144 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 833 1,565,557 - 1,566,390 매출채권및기타채권 - - 48,888,979 48,888,979 기타금융자산(유동) - - 61,662,965 61,662,965 기타금융자산(비유동) - - 2,621,896 2,621,896 매입채무및기타채무 - - 22,134,233 22,134,233 단기차입금 - - 17,302,157 17,302,157 유동성장기차입금 - - 762,760 762,760 장기차입금 - - 1,659,960 1,659,960 전환권부채 - 1,073,470 - 1,073,470 금융보증부채 - - 3,960 3,960 기타금융부채(유동) - - 225,206 225,206 기타금융부채(비유동) - - 100,000 100,000 (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산 및 부채 매도가능금융자산 - 522,626 - 522,626 전환상환우선주부채 - - 3,372,669 3,372,669 공정가치가 공시되는 자산 및 부채 현금및현금성자산 - 5,393,360 - 5,393,360 매출채권및기타채권 - - 41,690,651 41,690,651 기타금융자산(유동) - - 6,917,998 6,917,998 기타금융자산(비유동) - - 1,110,351 1,110,351 매입채무및기타부채 - - 24,007,140 24,007,140 단기차입금 - - 22,311,400 22,311,400 유동성장기차입금 - - 1,937,760 1,937,760 장기차입금 - - 2,213,280 2,213,280 전환권부채 - 2,094,439 - 2,094,439 금융보증부채 - - 3,960 3,960 기타금융부채(유동) - - 225,206 225,206 기타금융부채(비유동) - - 100,000 100,000 수준별 장부금액이 공정가치와 중요한 차이가 없어 공정가치를 측정하지 아니한 금융자산과 금융부채에 대한 정보는 포함하고 있지 않습니다. 공정가치 서열체계 수준 2의 가치평가 기법 및 투입변수 설명공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준2로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 : 변액보험 897,004 522,626 시장 접근법 - 전환권부채 : 전환권부채 1,073,470 2.094,439 현재가치법 만기, 변동성 등 한편, 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준이동은 없었습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 모트렉스 회사채 사모 2016년 10월 21일 5,000,000 4.5 BBB-(한국자산평가) 2018년 10월 21일 미상환 HMC투자증권 합 계 - - - 5,000,000 4.5 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 5,000,000 - - - - - 5,000,000 합계 - 5,000,000 - - - - - 5,000,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제17기(당3분기) 한영회계법인 - - 제16기(전기) 한영회계법인 적정 - 제15기(전전기) 한영회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제17기(당3분기) 한영회계법인 분기 연결 및 별도 재무제표 검토기말 연결 및 별도 재무제표 감사 130,000 553주1) 제16기(전기) 한영회계법인 분반기 연결 및 별도 재무제표 검토기말 연결 및 별도 재무제표 감사 160,000 1,342 제15기(전전기) 한영회계법인 분기 연결 및 별도 재무제표 검토기말 연결 및 별도 재무제표 감사 245,000 1,378 주1) 당 1분기에 대한 검토 소요시간입니다.- 보수는 연간계약체결금액 입니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제17기(당3분기) - - - - - 제16기(전기) - - - - - 제15기(전전기) 2015년09월 04일 내부회계관리제도 2015.09.07 ~ 2015.10.08 40,000 대주회계법인 2. 내부회계관리제도 가. 내부회계관리제도 규정의 개요 당사의 내부회계관리규정은 주식회사의 외부감사에 관한 법률(이하 "법"이라 한다) 제2조의2 및 법 시행령(이하"영"이라 한다) 제2조의2, 제2조의3, 주식회사의 외부감사 및 회계 등에 관한 규정(이하'외감규정'이라 한다) 제6조의2가 정하는 바에 따라 회사가 작성, 공시하는 회계정보(회계정보의 기초가 되는 거래에 관한 정보를 포함한다. 이하 같다)의 대내외적인 신뢰를 높이기 위하여 내부회계관리를 합리화하는 데 필요한 사항을 정함을 목적으로 하여 제정되었습니다.당사는 동 규정에 따라 회계정보를 관리하고 있으며, 내부회계관리자가 이를 정기적으로 점검하도록 하고 있습니다.내부회계관리제도의 관리, 운영의 책임은 당사의 대표이사에게 있으며, 이사회에서 지정된 내부회계관리자는 사업연도마다 내부회계관리제도의 운영실태를 감사와 이사회에 보고하도록 하고 있습니다.동규정은 당사의 대표이사 및 기타 임직원이 회계정보담당자에게 이 규정을 위반하는 내용의 회계정보를 작성하게 하거나 공시할 것을 지시하는 경우에는 해당 회계정보담당 임직원은 이를 내부회계관리자 및 감사에게 즉시 보고하도록 하고, 내부회계관리자는 보고를 받은 후 해당 지시가 위법, 부당하다고 인정되는 경우에는 지체없이 이사회의 소집을 청구하여 이사회에 보고하도록 하여 부당한 지시에 따른 회계처리 및 공시가 이루어지지 않도록 규정하고 있습니다.당사는 법에서 정한 내부회계관리제도에 관한 사항을 공시하고 있으며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조에 따라 제출하는 사업보고서에 관한 내역을 공시하고 있습니다. 나. 내부회계관리조직(1) 내부회계관리담당업무 조직도 성 명 직 책 근무연수 회사내 경력 현재 겸임 업무 고대곤 내부회계관리자 3년 재무관리그룹장 - (2) 내부회계관리자의 인적사항 성 명(생년월일) 소 속 주요경력 고대곤(1967.06.25) 재무관리그룹 동국대학교 독어독문/경영학(87)) 기아자동차(93~14) (3) 내부회계관리자가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제16기 (2016 사업연도) 2017.03.17 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니함 - (4) 회사의 감사가 보고한 내용 사업연도 보고일자 보고내용 비고 제16기 (2016 사업연도) 2017.03.17 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니함 - (5) 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견등 사업연도 종합의견 의견내용 개선계획 또는 결과 비고 제16기 (2016년) 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 특이사항 없음 - - 3. 내부통제에 관한 사항당사의 감사나 내부통제의 유효성에 대한 감사를 실시한 결과 특이사항이 없습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에는 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 (1) 이사회의 권한 내용이사회는 당사 이사회 운영규정 제3조에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 결정할 권한과 책임을 가집니다. 또한 동 규정 제13조에 따라 각 이사가 담당업무를 집행함에 있어 법령 또는 정관에 위반하거나 현저히 부당한 방법으로 처리하거나, 처리할 염려가 있다고 인정한 때에는 그 이사에 대하여 관련자료의 제출, 조사 및 설명을 요구할 수 있습니다.(2) 이사회 윤영규정의 주요내용 구 분 내 용 권한 제3조(권한) ①이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. 구성과 소집 제4조 (구성) 이사회는 사외이사를 포함한 이사 전원으로 구성한다. 제7조(소집권자) ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제1항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 결의방법 제9조(결의방법) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송?수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 의사록 제14조(의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. (3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부 당사는 상법 제362조의2, 제542조의6 제2항 및 당사 정관 제22조에 의거하여 이사 선임을 위한 주주총회를 소집함에 있어 이사의 선출 목적과 이사 후보자의 성명, 약력 등의 정보를 총회 성립 2주간 전에 서면 또는 각 주주의 동의를 받아 전자문서로 주주에게 통지하고 있습니다. 현재 구성된 이사회 구성원 중 주주제안권에 의거하여 추천되었던 이사후보는 없었습니다. (4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 분기보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치되어 있지 않습니다. (5) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 결격요건 여부 비 고 김선영 한국외국어대학 영어학과 (’74) 에스제이케미 대표이사 (‘14~현재) 대성엘텍 대표이사 (‘12~’13) 기아자동차(유럽) 전무 (‘09~’11) 기아자동차(UK) 이사 (‘07~’08) 현대모비스 해외사업본부장 (‘04~’06) - 적격 - 사외이사의 결격요건 해당여부 Ⅰ. 상법 제382조제3항 ① 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·감사·집행임원 및 피용자 해당없음 ② 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속·비속 ③ 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ④ 이사·감사·집행임원의 배우자 및 직계 존속·비속 ⑤ 회사의 모회사 또는 자회사의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ⑥ 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사·감사·집행임원 및 피용자 ⑦ 회사의 이사·집행임원 및 피용자가 이사·집행임원으로 있는 다른 회사의 이사· 감사·집행임원 및 피용자 Ⅱ. 상법 제542조의8제2항 ① 미성년자, 금치산자, 한정치산자 또는 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 해당없음 ② 금고이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 ③ 상법제542조의8제2항제4호의 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 ④ 상장회사의 주주로서 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수를 기준으로 본인 및 그와 대통령령으로 정하는 특수한 관계에 있는 자(특수관계인)가 소유하는 주식의 수가 가장 많은 경우 그 본인(최대주주) 및 그의 특수관계인 ⑤ 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(주요주주) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 ⑥ 그 밖에 사외이사로서의 직무를 충실하게 수행하기 곤란하거나 상장회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 1. 해당 상장회사의 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 2. 다음 각 목의 법인 등의 이사·집행임원·감사 및 피용자[사목에 따른 법무법인, 법무 법인(유한), 법무조합, 변호사 2명 이상이 사건의 수임·처리나 그 밖의 변호사 업무수행 시 통일된 형태를 갖추고 수익을 분배하거나 비용을 분담하는 형태로 운영되는 법률사무소, 외국법자문법률사무소의 경우에는 해당 법무법인 등에 소속된 변호사, 외국법자문사를 말한다]이거나 최근 2년 이내에 이사·집행임원·감사 및 피용자였던 자 가. 최근 3개 사업연도 중 해당 상장회사와의 거래실적의 합계액이 자산총액(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 대차대조표상의 자산총액을 말한다) 또는 매출총액(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 손익계산서상의 매출총액을 말한다. 이하 이 조에서 같다)의 100분의 10 이상인 법인 나. 최근 사업연도 중에 해당 상장회사와 매출총액의 100분의 10 이상의 금액에 상당하는 단일의 거래계약을 체결한 법인 다. 최근 사업연도 중에 해당 상장회사가 금전, 유가증권, 그 밖의 증권 또는 증서를 대여하거나 차입한 금액과 담보제공 등 채무보증을 한 금액의 합계액이 자본금(해당 상장회사의 최근 사업연도 말 현재의 대차대조표상의 자본금을 말한다)의 100분의 10 이상인 법인 라. 해당 상장회사의 정기주주총회일 현재 그 회사가 자본금(해당 상장회사가 출자한 법인의 자본금을 말한다)의 100분의 5 이상을 출자한 법인 마. 해당 상장회사와 기술제휴계약을 체결하고 있는 법인 바. 해당 상장회사의 감사인으로 선임된 회계법인 사. 해당 상장회사와 주된 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 법무법인, 법무법인(유한), 법무조합, 변호사 2명 이상이 사건의 수임·처리나 그 밖의 변호사 업무수행 시 통일된 형태를 갖추고 수익을 분배하거나 비용을 분담하는 형태로 운영되는 법률사무소, 외국법자문법률사무소, 회계법인, 세무법인, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 법인 3. 해당 상장회사 외의 2개 이상의 다른 회사의 이사·집행임원·감사로 재임 중인 자 4. 해당 상장회사에 대한 회계감사 또는 세무대리를 하거나 그 상장회사와 법률자문·경영자문 등의 자문계약을 체결하고 있는 변호사(소속 외국법자문사를 포함한다), 공인회계사, 세무사, 그 밖에 자문용역을 제공하고 있는 자 5. 해당 상장회사의 발행주식총수의 100분의 1 이상에 해당하는 주식을 보유(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제133조제3항에 따른 보유를 말한다)하고 있는 자 6. 해당 상장회사와의 거래(「약관의 규제에 관한 법률」 제2조제1호의 약관에 따라 이루어지는 해당 상장회사와의 정형화된 거래는 제외한다) 잔액이 1억원 이상인 자 Ⅲ. 상법 제542조의8제5항 사외이사후보추천위원회 추천 : 추천받음( ), 해당사항이 없음(O) (6) 이사의 손해배상책임보험 가입여부 - 분기보고서 제출일 현재 이사의 손해배상책임보험에 가입하고 있지 않습니다. 나. 주요 의결사항 (1) 2015년부터 분기보고서 작성기준일 현재까지 이사의 이사회의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의안 비고 2015-1 2015.01.20 1. MME Auto Spare Parts Trading 지분투자의 건 2. MME Auto Spare Parts Trading 자금 대여의 건 2015-2 2015.02.10 1. 제14기 재무제표 승인의 건 2015-3 2015.03.05 1. 제14기 정기주주총회 소집의 건 2015-4 2015.07.27 1. 기채 및 은행여신 건(한국씨티은행) 2015-5 2015.07.27 1. 기채 및 은행여신 건(하나은행) 2015-6 2015.09.02 1. 기채 및 은행여신 건(한국씨티은행) 2015-7 2015.09.11 1. 모비루스오토모티브 지분투자의 건 2015-8 2015.09.24 1. 무역금융 신청 건(우리은행) 2015-9 2015.09.24 1. 기업운전일반자금대출 신청의 건(우리은행) 2015-10 2015.09.24 1. 기업운전일반자금대출 신청의 건(우리은행) 2015-11 2015.10.08 1. 브라질법인 대여금 만기 연장의 건 2. 모비루스오토모티브 자금 대여의 건 2015-12 2015.11.02 1. 무역금융 담보제공 신청(우리은행) 2015-13 2015.11.23 1. 기채 및 은행여신 건(신한은행) 2015-14 2015.12.01 1. 규정 제정의 건 2015-15 2015.12.12 1. 대표이사 임원 겸직 승인의 건 2015-16 2015.12.24 1. 모트레인 지분투자의 건 2015-17 2015.12.28 1. 신규대출 건(우리은행) 2016-1 2016.01.22 1. MME 법인 대여금 만기 연장의 건 2016-2 2016.02.12 1. 제15기 재무제표 승인의 건 2016-3 2016.03.08 1. 제15기 정기주주총회 소집의 건 2016-4 2016.03.22 1. 모비루스오토 연대보증 건(신한은행) 2016-5 2016.03.23 1. 모비루스오토 연대보증 건(신한카드) 2016-6 2016.03.30 1. 대표이사 중임의 건 2016-7 2016.05.08 1. 은행여신의 건(국민은행) 2016-8 2016.05.09 1. 판교 지점설치 건 2016-9 2016.07.01 1. 규정 제정의 건 2016-10 2016.07.08 1. 미국법인 지분투자의 건 2016-11 2016.09.15. 1. 모트레인 자금 대여의 건 2016-12 2016.09.18. 1. 중국법인 지분투자의 건 2. 대표이사 겸임의 건 3. 정관변경임시주총소집 2016-13 2016.09.23 1. 인도법인 지분투자의 건 2. 모트레인 전대차 승인의 건 2016-14 2016.10.02 1. 은행여신의 건(국민은행) 2016-15 2016.10.02 1. 브라질법인 대여금 만기 연장의 건 2. 모비루스오토모티브 대여금 만기 연장의 건 2016-16 2016.10.19 1. 전환상환우선주 발행의 건 2016-17 2016.11.17 1. 모트레인 자금 대여의 건 2016-18 2016.12.12 1. 제3자배정 유상증자의 건 2016-19 2016.12.23 1. 모트레인 자금 대여의 건 2017-1 2017.01.20 1. MME 법인 만기 연장의 건 2. 모트레인 대여의 건 2017-2 2017.02.08 1. 무상증자의 건 2017-3 2017.02.13 1. 16기 재무제표 승인 2017-4 2017.03.13 1. 제16기 정기주주총회 소집의 건 2. 최달우 이사 중국법인 겸임 2017-5 2017.03.17 1. 명의개서대리인 설치의 건 2017-6 2017.03.20 1. 모트레인 자금 대여의 건 2017-7 2017.04.14 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건 2017-8 2017.04.21 1. 모트레인 자금 대여의 건 2017-9 2017.05.25 1. 은행여신의 건(한국씨티은행) 2017-10 2017.06.27 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주모집 및 구주매출 승인의 건 2017-11 2017.07.21 1. 대표사무소(베트남) 설치의 건 2017-12 2017.09.04 1. 자기주식 취득의 건 2017-13 2017.09.25 1. 베트남 법인설립및 출자의 건 (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역2015년부터 분기보고서 작성기준일 현재까지 사외이사의 주요 활동 내역은 다음과같습니다. 회 차 개최일자 사외이사 참석 인원 비 고 2015-1 2015.01.20 1명(1명) 2015-2 2015.02.10 1명(0명) 2015-3 2015.03.05 1명(1명) 2015-4 2015.07.27 1명(1명) 2015-5 2015.07.27 1명(1명) 2015-6 2015.09.02 1명(1명) 2015-7 2015.09.11 1명(1명) 2015-8 2015.09.24 1명(1명) 2015-9 2015.09.24 1명(1명) 2015-10 2015.09.24 1명(1명) 2015-11 2015.10.08 1명(1명) 2015-12 2015.11.02 1명(1명) 2015-13 2015.11.23 1명(1명) 2015-14 2015.12.01 1명(1명) 2015-15 2015.12.12 1명(1명) 2015-16 2015.12.24 1명(1명) 2015-17 2015.12.28 1명(1명) 2016-1 2016.01.22 1명(1명) 2016-2 2016.02.12 1명(0명) 2016-3 2016.03.08 1명(1명) 2016-4 2016.03.22 1명(1명) 2016-5 2016.03.23 1명(1명) 2016-6 2016.03.30 1명(0명) 2016-7 2016.05.08 1명(1명) 2016-8 2016.05.09 1명(0명) 2016-9 2016.07.01 1명(1명) 2016-10 2016.07.08 1명(1명) 2016-11 2016.09.15. 1명(1명) 2016-12 2016.09.18. 1명(1명) 2016-13 2016.09.23 1명(1명) 2016-14 2016.10.02 1명(1명) 2016-15 2016.10.02 1명(1명) 2016-16 2016.10.19 1명(1명) 2016-17 2016.11.17 1명(1명) 2016-18 2016.12.12 1명(1명) 2016-19 2016.12.23 1명(1명) 2017-1 2017.01.20 1명(1명) 2017-2 2017.02.08 1명(0명) 2017-3 2017.02.13 1명(1명) 2017-4 2017.03.13 1명(1명) 2017-5 2017.03.17 1명(0명) 2017-6 2017.03.20 1명(1명) 2017-7 2017.04.14 1명(1명) 2017-8 2017.04.21 1명(1명) 2017-9 2017.05.25 1명(0명) 2017-10 2017.06.27 1명(1명) 2017-11 2017.07.21 1명(1명) 2017-12 2017.09.04 1명(0명) 2017-13 2017.09.25 1명(1명) 다. 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역 분기보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성(1) 이사의 선임당사의 이사회는 사내이사 3인(대표이사 포함)과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.(2) 사외이사 후보 추천위원회당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로, 해당사항이 없습니다. 마. 사외이사의 전문성당사는 분기보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 없으나 당사의 경영지원부가 사외이사가 이사회내에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다. 당사는 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 한 바 없습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 분기보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다. 구분 권한과 책임 정관 제42조의 4(감사의직무) 1. 감사는 회사와 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사에 대해서는 제37조 제3항 규정을 준용한다. 5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제42조 5(감사의감사록) 감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 감사 직무 규정 제 3 조 【직무】 감사의 직무라 함은 다음 각 호의 업무를 말한다. - 감사계획의 수립, 집행, 결과 평가, 보고 및 사후조치 - 회사내 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 - 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항 - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 - 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 - 관계 법령 또는 정관에 정한 사항의 처리 - 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 제 4 조 【권한】 감사는 감사업무 수행상 필요에 따라 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. - 이사 등에 대한 영업보고청구권, 회사의 업무, 재산 및 손익상태 조사권 - 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 - 관계자의 출석 및 답변 요구권 - 회사 거래처로부터 자료 징구 및 조회 - 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 상근감사의 결격요건(코스닥시장 상장규정 제6조제17호 상근감사) 상법 제 542조의 10에서 정하는 상근감사요건을 충족할 것 해당여부 상법 제542조의10 (상근감사) ① 대통령령으로 정하는 상장회사는 주주총회 결의에 의하여 회사에 상근하면서 감사업무를 수행하는 감사(이하 “상근감사”라고 한다)를 1명 이상 두어야 한다. 다만, 이 법 및 다른 법률에 따라 감사위원회를 설치한 경우(감사위원회 설치 의무가 없는 상장회사가 이 절의 요건을 갖춘 감사위원회를 설치한 경우를 포함한다)에는 그러하지 아니하다. - ② 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제1항 본문의 상장회사의 상근감사가 되지 못하며, 이에 해당하게 되는 경우에는 그 직을 상실한다. - 1. 상법 제542조의8제2항제1호부터 제4호까지 및 제6호에 해당하는 자 상법 제542조의8 제2항 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 X 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 X 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 6. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 X 상법 제542조의10 (상근감사) 2. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사 및 피용자. 다만, 이 절에 따른 감사위원회위원으로 재임 중이거나 재임하였던 이사는 제외한다. X 3. 제1호 및 제2호 외에 회사의 경영에 영향을 미칠 수 있는 자로서 대통령령으로 정하는 자 X 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 노재익 전북대학교 경영학 [’78) 현대글로벌모터스 대표이사 (‘14~’16) 현대모비스 부품본부 해외영업팀장 (‘09~’13) 현대모비스 독일법인장 (‘03~’08) 적격 다. 감사의 독립성 당사는 감사의 업무에 필요한 경영정보 접근을 위해 '정관'에 다음과 같이 규정하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련 장부 및 관계 서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 구분 내용 정관 제 42 조의 4(감사의 직무 등) ① 감사는 회사와 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제37조 제3항 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요활동 내역 2015년부터 분기보고서 작성 기준일 현재까지 감사의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 2015-1 2015.01.20 1. MME Auto Spare Parts Trading 지분투자의 건 2. MME Auto Spare Parts Trading 자금 대여의 건 가결 2015-2 2015.02.10 1. 제14기 재무제표 승인의 건 가결 2015-3 2015.03.05 1. 제14기 정기주주총회 소집의 건 가결 2015-4 2015.07.27 1. 기채 및 은행여신 건(한국씨티은행) 가결 2015-5 2015.07.27 1. 기채 및 은행여신 건(하나은행) 가결 2015-7 2015.09.11 1. 모비루스오토모티브 지분투자의 건 가결 2015-8 2015.09.24 2. 무역금융 신청 건(우리은행) 가결 2015-9 2015.09.24 1. 기업운전일반자금대출 신청의 건(우리은행) 가결 2015-10 2015.09.24 1. 기업운전일반자금대출 신청의 건(우리은행) 가결 2015-11 2015.10.08 1. 브라질법인 대여금 만기 연장의 건 2. 모비루스오토모티브 자금 대여의 건 가결 2015-14 2015.12.01 1. 규정 제정의 건 가결 2015-16 2015.12.24 1. 모트레인 지분투자의 건 가결 2016-1 2016.01.22 1. MME 법인 만기 연장의 건 가결 2016-2 2016.02.12 1. 제15기 재무제표 승인의 건 가결 2016-3 2016.03.08 1. 제15기 정기주주총회 소집의 건 가결 2016-4 2016.03.22 1. 모비루스오토 연대보증 건(신한은행) 가결 2016-5 2016.03.23 1. 모비루스오토 연대보증 건(신한카드) 가결 2016-7 2016.05.08 1. 은행여신의 건(국민은행) 가결 2016-9 2016.07.01 1. 규정 제정의 건 가결 2016-10 2016.07.08 1. 미국법인 지분투자 가결 2016-11 2016.09.15. 1. 모트레인 자금 대여의 건 가결 2016-12 2016.09.18. 1. 중국법인 설립의건 2. 대표이사 겸직 승인의 건 3. 임시주총소집의 건(정관변경) 가결 2016-13 2016.09.23 1. 인도법인 지분투자 2. 모트레인 전대차 승인의 건 가결 2016-14 2016.10.02 1. 은행여신의 건(국민은행) 가결 2016-15 2016.10.02 1. 브라질법인 대여금 만기 연장의 건 2. 모비루스오토모티브 대여금 만기 연장의 건 가결 2016-17 2016.11.17 1. 모트레인 자금 대여의 건 가결 2016-19 2016.12.23 1. 모트레인 자금 대여의 건 가결 2017-1 2017.01.20 1. MME 법인 대여금 만기 연장의 건 2. 모트레인 자금 대여의 건 가결 2017-3 2017.02.13 1. 16기 재무제표 승인의 건 가결 2017-4 2017.03.13 1. 제16기 정기주주총회 소집의 건 2. 최달우이사 중국법인 겸임 가결 2017-6 2017.03.20 1. 모트레인 자금 대여의 건 가결 2017-7 2017.04.14 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건 가결 2017-8 2017.04.21 1. 모트레인 자금 대여의 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 배제여부 당사는 분기보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하지 않았습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 분기보고서 제출일 현재 서면투표제 및 전자투표제를 채택하지 않았습니다. 다. 소수주주권의 행사여부 당사는 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 라. 경영권 경쟁당사는 분기보고서 제출일 현재까지 경영지배권에 관련하여 경쟁이 있었던 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이형환 본인 보통주 571,429 54.73 2,171,430 40.7 - 송은희 처 보통주 271,429 26.00 763,698 14.3 - 박종철 특수관계인 보통주 11,250 1.08 23,150 0.43 - 이창호 임원 보통주 2,300 0.22 15,490 0.29 - 최달우 임원 보통주 4,000 0.38 15,200 0.28 - 김용록 임원 보통주 3,000 0.29 11,400 0.21 - 김기태 임원 보통주 3,000 0.29 11,400 0.21 - 고현국 임원 보통주 3,000 0.29 11,400 0.21 - 김문규 임원 보통주 3,000 0.29 11,400 0.21 - 이석주 특수관계인 보통주 3,000 0.29 11,400 0.21 - 이희성 특수관계인 보통주 2,750 0.26 10,450 0.20 - 한선임 특수관계인 보통주 2,000 0.19 7,600 0.14 - 이승진 특수관계인 보통주 1,000 0.10 3,800 0.07 - 김경수 임원 보통주 0 0 3,800 0.07 - 고대곤 임원 보통주 0 0 3,800 0.07 - 김선영 임원 보통주 1000 0.10 3,800 0.07 - 백일기 임원 보통주 500 0.05 1,900 0.03 - 진명근 임원 보통주 0 0 1,000 0.01 - 강순대 임원 보통주 0 0 1,000 0.01 - 김병준 임원 보통주 0 0 500 0.01 - 박용건 임원 보통주 0 0 1,614 0.03 - 모트렉스 자기주식 보통주 0 0 200,002 3.75 - 계 보통주 882,658 84.5 3,285,234 61.6 - - - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이형환 2,171,430 40.7% - 송은희 763,698 14.3% - 우리사주조합 323,185 6.1% - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2017년 07월 25일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 44 62.86% 328,992 8.29% - 주1) 당사는 8월 상장이후 아직 주주명부 폐쇄를 하지 않아 증권신고서일 기준의 주주수를 기재하였습니다. 4. 주식사무 구분 내역 정관 제10조신주인수권 등 제 10 조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 ?자본시장과 금융투자업에 관한 법률? 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 3.「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산?판매?자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 6. 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 7. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 13일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 (8종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 당사의 인터넷 홈페이지(www.motrex.co.kr), 매일경제신문(전산장애 또는 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지 공고를 할 수 없을 때) 5. 주가 및 주식거래 실적 보통주 2017.08 2017.09 주가 최고 39,500 32,750 최저 30,200 29,200 평균 31,818 31,526 거래량 최고 2,001,760 135,543 최저 30,736 29,132 월간 4,833,786 1,094,342 주1. 당사는 2017년 08월 04일 코스닥시장에 상장하였으므로 주가 및 주식거래 실적은 2017년 08월 이후부터 기재하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이형환 남 1967년 11월 대표이사 등기임원 상근 총괄 - 행정학 학사 (15.02) - 현대자동차 (86.03 ~ 01.03) - 청구회사 대표이사 (01.10 ~ 현재) 2,171,430 - 15년11개월 - 김기태 남 1957년 04월 부사장 등기임원 상근 오토모티브사업본부장 - 스페인어 학사 (84.02) - 기아자동차/스페인법인/ 이사 (83.12~09.08) - 현대자동차/중남미지역본부/ 상무 (09.09~13.12) - 청구회사 부사장 (14.04~현재) 11,400 - 3년5개월 - 최달우 남 1962년 06월 전무 등기임원 상근 영업1실장 - 경영학 학사 (89.02) - 기아자동차/해외영업본부/차장 (88.12~08.11) - 현대모비스/해외영업/부장 (09.01~ 11.03) - 청구회사 전무이사 (11.03~현재) 15,200 - 6년6개월 - 김선영 남 1955년 02월 사외이사 등기임원 상근 사외이사 - 영어과 학사 (81.02) - 현대건설/해외영업부/대리 (81.01 ~ 86.06) - 현대모비스/해외사업본부/이사 (86.07 ~ 06.12) - 기아자동차/유로총괄법인/전무 (07.01 ~ 11.12) - 대성엘텍㈜/대표이사 (12.04 ~13.09) - 에스제이케미㈜/ 대표이사 (14.01~ 14.12) - 청구회사 사외이사 (15.01 ~ 현재) 3,800 - 2년8개월 - 노재익 남 1957년 01월 감사 등기임원 상근 감사 - 경영학 학사 (82.02) - 현대자동차/해외영업본부 중동팀/ 과장(86.01~00.11) - 현대모비스/부품영업본부 아태영업팀/부장 (00.12~13.12) - 현대글로벌모터스/대표이사 (14.01~16.05) - 청구회사 감사 (17.04 ~ 현재) - - 5개월 - 고현국 남 1959년 08월 전무 미등기임원 상근 영업2실장 - 기계공학 학사 (85.02) - 현대자동차/해외영업본부/부장 (84.12~13.04) - 청구회사 상무 (13.04~현재) 11,400 - 4년5개월 - 김용록 남 1967년 10월 상무 미등기임원 상근 전장IT사업실장 - 경영학 학사 (94.02) - LG CNS/해외사업담당/부장 (93.12~13.10) - 청구회사 상무 (13.11~현재) 11,400 - 3년10개월 - 이창호 남 1958년 06월 상무 미등기임원 상근 천안공장장 - 기계공학 학사 (82.02) - 현대자동차/생산품질/부장 (85.09 ~ 15.11) - 청구회사 공장장(15.11 ~ 현재) 15,490 - 1년10개월 - 김문규 남 1963년 01월 전무 미등기임원 상근 품질실장 - 전자공학 학사 (88.02) - 한독/개발실/사원 (88.01~89.12) - LG전자/아주마켓팀/부장 (90.01 ~ 13.01) - 청구회사 상무 (13.07 ~ 현재) 11,400 - 4년2개월 - 고대곤 남 1967년 06월 이사 미등기임원 상근 재무관리그룹장 - 경영학 학사 (94.02) - 기아자동차/재경본부/부장 (93.12~ 14.03) - 청구회사 이사 (15.01~현재) 3,800 - 2년8개월 - 최기상 남 1968년 08월 이사대우 미등기임원 상근 전장사업그룹장 - 기아자동차 (91.07~17.08) - 청구회사 이사 (17.08~현재) - - 1개월 - 김경수 남 1969년 12월 이사대우 미등기임원 상근 개발1그룹장 - 제어계측공학(94) - 현대정공(94~01) - 현대모비스(01~12) - 휴맥스오토(12~15)- 청구회사 이사 (15.12~현재) 3,800 - 1년9개월 - 백일기 남 1968년 10월 이사대우 미등기임원 상근 CS그룹장 - 수학과전자계산공학(94) - 범아엔지니어링(94~96) - 일진(96~97) - 범아엔지니어링(97~00) - 현대오토넷(00~09) - 현대모비스(09~10)- 하이앨리스투모로우(10.04~12.02) - 청구회사 이사 (12.04~현재) 1,900 - 5년5개월 - 박용건 남 1969년 01월 이사대우 미등기임원 상근 미국법인장 - 이탈리아어과(94) - 기아자동차(93~10) - 현대모비스 (00~15)- 청구회사 이사 (16.07~현재) 1,614 - 1년2개월 - 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무직 남 201 - 0 - 201 2년 4개월 8,939,629,316 39,381,626 - 사무직 여 41 - 2 - 43 2년 6개월 1,469,955,558 30,624,074 - 생산직 남 8 - 7 - 15 3년 9개월 560,003,491 32,941,381 - 합 계 250 - 9 - 259 2년 5개월 10,969,588,365 37,567,083 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 4 2,000,000 사외이사 포함 감사 1 1,000,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 756,788 151,358 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 735,788 245,262 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 9,000 9,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12,000 12,000 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액당사는 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 미만이므로 개인별 보수지급금액과 그 구체적인 산정기준 및 방법 기재를 생략합니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황 가. 계열회사 등 현황[모비루스오토모티브(주)] 구 분 내 용 회사명 모비루스오토모티브(주) 대표자 조병호, 김문규 설립일 2015년 8월 26일 결산기 12월 말 업종 자동차용전자부품 주제품 IVI제품 회사와의 관계 종속회사 [모트레인(주)] 구 분 내 용 회사명 모트레인(주) 대표자 고현국 설립일 2015년 8월 13일 결산기 12월 말 업종 자동차부품판매업 주제품 전장IT부품 회사와의 관계 종속회사 [AUTOREX.INC] 구 분 내 용 회사명 AUTOREX.INC] 대표자 박용건 설립일 2008년 4월 4일 결산기 12월 말 업종 자동차부품판매업 주제품 IVI제품 회사와의 관계 종속회사 [MOTREX AUSTRALIA PTY LTD] 구 분 내 용 회사명 MOTREX AUSTRALIA PTY LTD] 대표자 신영수 설립일 2012년 7월 2일 결산기 12월 말 업종 도소매(자동차관련)업 주제품 IVI제품 회사와의 관계 종속회사 [MOTREX DO BRASIL] 구 분 내 용 회사명 MOTREX DO BRASIL 대표자 진명근 설립일 2012년 11월 23일 결산기 12월 말 업종 도소매(자동차관련)업 주제품 IVI제품 회사와의 관계 종속회사 [MOTREX AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED] 구 분 내 용 회사명 MOTREX AUTOMOTIVE INDIA PRIVATE LIMITED] 대표자 김병준 설립일 2014년 10월 29일 결산기 12월 말 업종 자동차부품 제조 및 판매 주제품 자동차 센터페시아 회사와의 관계 종속회사 [MOTREX MEXICO SOCIEDAD DE RESPONSABILI DA LIMITDA] 구 분 내 용 회사명 MOTREX MEXICO SOCIEDAD DE RESPONSABILI DA LIMITDA 대표자 서현석 설립일 2014년 11월 6일 결산기 12월 말 업종 자동차부품판매업 주제품 자동차부품 회사와의 관계 종속회사 [WUI GUANG MFG. PTE. LTD] 구 분 내 용 회사명 WUI GUANG MFG. PTE. LTD 대표자 Simon Tay 설립일 2014년 7월 4일 결산기 12월 말 업종 자동차부품 제조 및 판매 주제품 자동차 센터페시아 회사와의 관계 관계회사 [3K SOFTWARE USA. INC] 구 분 내 용 회사명 3K SOFTWARE USA. INC 대표자 김영근 설립일 2013년 10월 25일 결산기 12월 말 업종 정보서비스(출판/영상/방송통신)업 주제품 정보소프트웨어 회사와의 관계 종속회사 [MME AUTO SPARE PARTS TRADING L.L.C] 구 분 내 용 회사명 MME AUTO SPARE PARTS TRADING L.L.C 대표자 이상석 설립일 2015년 1월 27일 결산기 12월 말 업종 자동차부품판매업 주제품 IVI제품 회사와의 관계 관계회사 [MOTREX AUTOMOTIVE CHINA PRIVATE LIMITED] 구 분 내 용 회사명 MOTREX AUTOMOTIVE CHINA PRIVATE LIMITED 대표자 김현곤 설립일 2016년 9월 21일 결산기 12월 말 업종 자동차부품판매업 주제품 IVI제품 회사와의 관계 종속회사 나. 계열회사 재무상황 회 사 명 재 무 상 황 대주주 년도 자산 총액 자본금 자기 자본 매출액 당기 순이익 배당율 주주명 지분 모비루스 오토모티브 14년도 15년도 9.708,581 100.000 735,872 8,566,873 635,872 - 모트렉스 60% 16년도 14,334,649 100,000 1,479,823 59,480,339 743,950 - 모트렉스 60% 17년도3분기 16,826,710 100,000 2,064,444 48,319,707 350,772 - 모트렉스 60% 모트레인㈜ 14년도 15년도 45,951 50,000 44,179 - △58,21 - 모트렉스 100% 16년도 3,421,379 50,000 642,197 - 598,018 - 모트렉스 100% 17년도3분기 3,860,986 50,000 650,697 - 8,499 - 모트렉스 100% MOTREX AUSTRALIA PTY 14년도 833,274 115,937 52,776 4,223,976 111,572 - 모트렉스 100% 15년도 1,931,642 115,937 39,449 5,681,694 △131,089 - 모트렉스 100% 16년도 1,025,623 115,937 196,717 6,996,164 154,764 - 모트렉스 100% 17년도3분기 870,675 115,937 376,617 3,916,024 168,269 - 모트렉스 100% Motrex do Brasil 14년도 12,173,103 346,537 △476,520 16,430,905 △1,264,201 - 모트렉스 100% 15년도 3,360,185 390,737 △8,462,222 8,113,063 △9,484,447 - 모트렉스 100% 16년도 3,156,009 390,737 △7,969,070 3,770,128 2,404,974 - 모트렉스 100% 17년도3분기 3,116,281 390,737 △7,034,765 2,333,707 696,132 - 모트렉스 100% Motrex Automotive China Private Limited 14년도 15년도 16년도 6,005,198 464,650 475,233 4,530,069 315 - 모트렉스 100% 17년도3분기 2,630,136 464,650 925,676 5,108,284 214,008 - 모트렉스 100% MOTREX MEXICO 14년도 473,106 215,740 134,687 - △55,210 - 모트렉스 100% 15년도 6,926,497 215,740 △1,089,426 13,420,709 △525,344 - 모트렉스 100% 16년도 9,125,693 215,740 △539,922 21,586,426 △230,750 - 모트렉스 100% 17년도3분기 12,501,643 215,740 △455,968 22,519,545 123,276 - 모트렉스 100% AUTOREX INC 14년도 5,077,926 85,087 △800,026 3,360,477 △359,879 - 모트렉스 90% 15년도 3,621,909 85,087 △997,045 5,023,792 △143,099 - 모트렉스 90% 16년도 3,332,496 324,101 △1,213,595 3,059,402 △409,831 - 모트렉스 96.7% 17년도3분기 3,466,179 324,101 △1,370,230 3,468,879 △217,218 - 모트렉스 96.7% MME Auto Spare Parts Trading L.L.C 14년도 15년도 2,015,323 94,950 - 3,925,358 △926,145 - Mr.Hassan 51% 16년도 4,831,352 94,950 △750,314 6,592,099 137,527 - Mr.Hassan 51% 17년도3분기 1,286,014 94,950 △530,360 2,523,946 180,378 - Mr.Hassan 51% MOTREX AUTOMOTIVE INDIA 14년도 187,973 210,120 182,740 - △29,511 - 모트렉스 100% 15년도 253,764 210,120 193,556 370,465 7,764 - 모트렉스 100% 16년도 476,035 375,585 423,580 1,549,804 49,515 - 모트렉스 100% 17년도3분기 827,843 375,585 648,882 1,652,663 231,306 - 모트렉스 100% WUI GUANG MFG PTE LTD. 14년도 15년도 536,538 2,435,559 530,390 920,439 △34,381 - Simon Tay 51% 16년도 976,443 2,435,559 789,948 1,044,820 15,258 - Simon Tay 51% 17년도3분기 787,678 2,435,559 759,617 251,045 9,994 - Simon Tay 51% 다. 계열회사 임원현황 회사명 성 명 생년월일 직 책 비고 ㈜모비루스오토모티브 김문규조병호 고대곤강순대 1963/01/151972/12/07 1967/06/251976/01/10 사장(각자대표) 사장(각자대표) 사내이사사내이사 - 모트레인 고현국 1959/08/21 대표이사(전무) - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD 신영수 1967/12/15 법인장(이사) - Motrex do Brasil Ltda 진명근 1974/01/20 법인장(부장) - Motrex Automotive China Private Limited 최달우 1962/06/21 법인장(전무) - MOTREX MEXICO SOCIEDAD 서현석 1970/11/19 법인장(이사) - AUTOREX INC 박용건 1969/01/12 법인장(이사대우) - MME Auto Spare Parts Trading 이상석 1968/10/19 법인장(부장) - MOTREX AUTOMOTIVE INDIA 김병준 1982/09/03 법인장(과장) - WUI GUANF MFG PTE LTD. Simon Tay - - - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 가. 가지급금ㆍ대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 담보제공 내역당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 배서 내역당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 바. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접적 거래 내역당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 금번 사업연도 개시일로부터 분기보고서 작성기준일 현재까지 기간동안 대주주와 행한 물품 또는 서비스 거래금액이 최근 사업연도 매출액의 100분의 5이상에 해당하거나 동금액 이산의 1년 이상의 장기공급계약을 체결한 바 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 가지급금ㆍ대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 (단위 : 천원) 구분 성 명 (법인명) 관계 분기보고서제출일현재 잔액 2017연도 3분기 2016연도 2015연도 2014연도 증가 감소 증가 감소 증가 감소 증가 감소 대여금 ㈜모비루스오토모티브 종속회사 - - 2,500,000 - - 2,500,000 - - - 모트레인㈜ 종속회사 3,078,800 360,000 - 2,718,800 - - - - - Motrez do Brasil Ltda 종속회사 302,125 - 559,275 - - - - - - MME 관계회사 - - 187,411 - - 187,411 - - - 주1) MME는 2017년 03월 20일 전액 상환됨주2) Motrez do Brasil Ltda에 대한 대여금은 $250,000으로 환율효과로 인한 증가 금액임주3) 모비루스오토모티브는 2017년 중 25억원을 전액 상환함 나. 담보제공 내역당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 내역 (단위: 천원) 성 명 (법인명) 관계 채권자 채무 내용 보증 기간 제출일 현재 잔액 2017연도 3분기 2016연도 2015연도 2014연도 증가 감소 증가 감소 증가 감소 증가 감소 ㈜모비루스 오토모티브 종속 기업 신한 은행 지급 보증 2016.03.15 ~ 2017.03.15 - - 600,000 600,000 - - - - - 신한 카드 지급 보증 - 12,000 - - 12,000 - - - - - 라. 매출ㆍ매입거래 (단위: 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기 전분기 매출 원재료매입 기타 매출 원재료매입 기타 종속기업 AUTOREX INC. 1,584,139 - - 1,624,611 - - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD. 2,266,606 - 823,675 4,195,921 - 848,151 Motrex do Brasil Ltda. 157,670 - 2,201,367 395,462 - 2,161,189 MOTREX INDIA 183,461 - 25,477 284,803 - 190,560 MOTREX Mexico 18,833,897 - 338,889 13,828,895 - - MOTREX CHINA 130,465 - 99,179 - - - MOTRAIN Co., Ltd. - - 90,752 - - 4,938 Mobilus Automotive Inc. 119,293 29,055,511 567,603 3,617,975 24,717,032 189,474 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. 291,273 - - 635,773 - - MOTREX ME FZCO 1,146,881 - - 1,896,332 - - 합계 24,713,685 29,055,511 4,146,942 26,479,772 24,717,032 3,394,312 마. 채권ㆍ채무거래 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 당분기말 채권 채무 매출채권 등 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 AUTOREX INC. 4,582,194 - - - - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD 318,894 - - - - Motrex do Brasil Ltda. 9,819,810 286,675 - - - MOTREX INDIA 164,205 - - - 167,786 MOTREX Mexico 11,996,628 - - - - MOTREX CHINA 87,236 - - - - MOTRAIN Co., Ltd. 440 3,078,800 - - - Mobilus Automotive Inc. 3,294,788 - - 3,331,132 - 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. 123,481 - - - - MOTREX ME FZCO 1,924,610 - - - - 기타 주요 경영진 등 - 48,488 - - - 합계 32,312,286 3,413,963 - 3,331,132 167,786 (단위 : 천원) 특수관계구분 특수관계자명 전기말 채권 채무 매출채권 등 대여금 기타채권 매입채무 기타채무 종속기업 AUTOREX INC. 4,718,138 - 786 - - MOTREX AUSTRALIA PTY LTD 648,582 - - - - Motrex do Brasil Ltda. 10,180,032 845,950 - - 288,236 MOTREX INDIA 3,239 - 9,302 - - MOTREX Mexico 9,277,362 - - - - MOTREX CHINA 146,712 - - - - MOTRAIN Co., Ltd. - 2,718,800 - - - Mobilus Automotive Inc. 1,852,511 2,500,000 100,000 3,028,131 953,458 관계기업 WUI GUANG MFG PTE LTD. 19,306 - - - 218 MOTREX ME FZCO 5,392,878 193,248 - - - 합계 32,238,760 6,257,998 110,088 3,028,131 1,241,912 바. 증권 등 매수 또는 매도 내역 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 부동산 매매 및 임대차 내역당사는 분기보고서 작성기준일 현재 종속회사와의 부동산 임대차계약이 존재합니다.부동산 임대차내역은 아래와 같습니다, (단위:천원) 법인명 관계 종류 소재지 면적 임대보증금 월임대료 (주)모비루스오토모티브 종속회사 건물 경기도 성남시 분당구 삼평동 672-4,5번지 메디포스트 판교빌딩 4층 446.3㎡ 100,000 10,000 아. 차입금 내역 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 구분 개최일자 의안내용 가결여부 정기주주총회 2014.03.31 1) 결산보고 승인의 건2) 임원보수 한도액 승인의 건 원안대로 가결 임시주주총회 2014.04.25 1) 인도법인 설립투자의 건2) 멕시코 법인 설립투자의 건 원안대로 가결 임시주주총회 2014.07.04 1) WUI GUANG 지분투자 원안대로 가결 임시주주총회 201410.29 1) 인도법인지분투자 원안대로 가결 임시주주총회 2014.11.06 1) 멕시코법인 지분투자의 건2) 천안지점 설치의 건 원안대로 가결 임시주주총회 2014.12.16 1) 중간배당 원안대로 가결 임시주주총회 2014.12.24 1) 주식분할의 건2) 정관 일부 변경의 건3) 이사선임의 건4) 감사선임의 건 원안대로 가결 임시주주총회 2015.01.16 1) XAE 법인설립 원안대로 가결 정기주주총회 2015.03.30 1) 재무제표 승인의 건2) 사내이사 선임의 건3) 이사보수한도 승인4) 감사보수한도 승인 원안대로 가결 정기주주총회 2016.03.30 1) 재무제표 승인의 건2) 사내이사 선임의 건3) 이사보수한도 승인4) 감사보수한도 승인 원안대로 가결 임시주주총회 2016.10.05 1) 정관 일부 변경의 건 원안대로 가결 정기주주총회 2017.03.30 1) 재무제표 승인의 건2) 정관 일부 변경의 건3) 감사 선임의 건4) 이사보수한도 승인5) 감사보수한도 승인 원안대로 가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 구분 법인 관계 채권자 2014연도 2015연도 2016연도 보증기간 채무보증 두원 거래업체 국민은행 330 330 330 16.01.02~17.01.02 모비루스오토모티브 자회사 신한카드 - - 12 - 합 계 330 330 942 라. 채무인수약정 현황당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그밖의 우발채무 등 (1) 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보권자 담보제공자산 담보제공가액 차입잔액 담보설정내역 기업은행 천안공장 토지,건물 2,889,600 1,422,720 차입금 등 관련 약정 담보 국민은행 천안공장 토지,건물 6,000,000 3,000,000 본사 토지, 건물 1,300,000 2,000,000 우리은행 본사 토지, 건물 1,800,000 950,000 국민은행 단기금융상품 300,000 300,000 (2) 당분기말 현재 연결기업이 타인에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공처 내역 보증제공액 약정한도액 국민은행(주1) 원화지급보증 330,000 330,000 (주1) 당사는 AP사업과 관련하여 거래처의 금융기관 차입금에 대하여 상기의 지급보증을 제공하고 있습니다. ( 3 ) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 보증제공자 제공처 내역 보증제공금액 대표이사 국민은행 당연(필수)보증 3,300,000 당연(필수)보증 2,200,000 무역금융 3,300,000 우리은행 무역금융 4,800,000 기업은행 일반보증약정 2,400,000 일반보증약정 3,000,000 일반보증약정 2,160,000 일반보증약정 237,600 무역금융 1,080,000 씨티은행 무역금융 7,150,000 KEB하나은행 대출보증 300,000 대출보증 600,000 대출보증 600,000 임원 우리은행 대출보증 1,800,000 신용보증기금 기업은행 대출보증 1,782,000 기업은행 무역금융 3,600,000 KEB하나은행 대출보증 1,500,000 (4) 당분기말 현재 연결기업의 금융거래한도와 관련하여 체결한 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 내용 거래 은행 한도금액 실행잔액 차입약정 무역금융 국민은행 3,000,000 265,600 우리은행 4,000,000 1,232,200 씨티은행 5,500,000 4,138,000 시설대출 기업은행 2,408,000 1,422,720 일반대출 국민은행 3,000,000 3,000,000 국민은행 2,000,000 740,757 우리은행 1,500,000 1,000,000 기업은행 2,500,000 2,500,000 기업은행 1,800,000 1,800,000 KEB하나은행 250,000 250,000 KEB하나은행 500,000 500,000 KEB하나은행 500,000 500,000 지급보증약정 대출보증 신용보증기금 1,980,000 1,980,000 신용보증기금 1,250,000 1,250,000 무역금융 신용보증기금 4,500,000 1,645,600 (5) 사용이 제한된 예금 당분기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 제한내용 정기예, 적금 300,000 300,000 원화거래보증(질권설정) 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발행한 주요사항당사는 분기보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 기업공시서식 작성기준 제1장 제2절 제2조(전문가의 확인) 항목에 대한 해당사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 기업공시서식 작성기준 제1장 제2절 제3조(전문가와의 이해관계) 항목에 대한 해당사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.