메타케어 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 7 기말 2015.12.31 현재
제 6 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 1분기말	제 7 기말	제 6 기말

자산

유동자산	8,820,182,781	6,554,032,316	10,551,288,994

현금및현금성자산	432,864,687	275,348,080	836,488,110

매출채권 및 기타유동채권	2,458,360,144	1,917,062,598	5,530,593,486

기타금융자산	2,835,386,340	1,116,901,650	1,985,977,755

당기손익인식금융자산	103,173,134	120,828,294	164,227,071

매도가능금융자산	95,943,789	94,513,111

기타자산	639,738,562	971,116,800	921,083,665

재고자산	2,226,149,085	2,029,960,543	1,110,101,937

당기법인세자산	28,567,040	28,301,240	2,816,970

비유동자산	16,267,875,127	9,851,085,831	9,121,284,793

기타금융자산	1,728,763,566	1,547,689,920	1,367,546,000

매도가능금융자산	9,263,493,110	2,250,618,000	2,291,265,599

유형자산	1,442,712,226	2,149,450,762	1,287,510,168

영업권	1,806,023,700	1,806,023,700	1,806,023,700

영업권 이외의 무형자산	2,026,882,525	2,097,303,449	2,368,939,326

자산총계	25,088,057,908	16,405,118,147	19,672,573,787

부채

유동부채	4,766,825,935	6,933,141,010	11,028,739,360

매입채무 및 기타유동채무	320,533,844	680,829,990	865,422,005

기타유동금융부채	1,587,811,625	2,117,683,851	2,175,451,986

단기차입금	161,145,469	783,145,469	1,211,284,467

유동성사채	1,877,575,584	2,256,049,986	6,034,232,585

기타부채	819,759,413	1,095,431,714	742,348,317

비유동부채	3,274,663,677	3,286,484,545	328,717,582

퇴직급여채무	513,364,496	540,292,765	328,717,582

기타비유동금융부채	2,761,299,181	2,746,191,780

부채총계	8,041,489,612	10,219,625,555	11,357,456,942

자본

자본금	8,765,338,000	5,427,542,000	4,237,409,000

자본잉여금	19,200,276,225	10,506,611,838	38,062,753,326

기타자본	(1,246,123,042)	(1,232,259,602)	(908,504,806)

이익잉여금(결손금)	(9,672,922,887)	(8,516,401,644)	(33,226,776,671)

비지배지분	150,235,996

자본총계	17,046,568,296	6,185,492,592	8,315,116,845

자본과부채총계	25,088,057,908	16,405,118,147	19,672,573,787

연결 포괄손익계산서
제 8 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 7 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기	제 7 기	제 6 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	3,555,388,739	3,555,388,739	2,640,965,556	2,640,965,556	11,450,627,553	11,762,225,959

제품매출액	9,075,000	9,075,000	4,981,819	4,981,819	10,386,819	366,090,325

상품매출액	1,577,770,719	1,577,770,719	1,040,427,872	1,040,427,872	3,836,450,978	5,429,229,393

학원매출액	1,293,426,918	1,293,426,918	1,423,077,373	1,423,077,373	5,630,534,314	5,747,505,455

기타매출액	675,116,102	675,116,102	172,478,492	172,478,492	1,973,255,442	219,400,786

매출원가	3,649,141,359	3,649,141,359	2,037,670,479	2,037,670,479	10,529,146,159	8,683,619,257

제품매출원가	6,046,088	6,046,088	5,893,604	5,893,604	49,549,533	992,097,998

상품매출원가	1,417,404,521	1,417,404,521	966,140,350	966,140,350	3,837,930,328	5,044,718,905

학원매출원가	1,414,617,800	1,414,617,800	1,062,534,938	1,062,534,938	4,216,049,102	2,612,659,818

기타매출원가	811,072,950	811,072,950	3,101,587	3,101,587	2,425,617,196	34,142,536

매출총이익	(93,752,620)	(93,752,620)	603,295,077	603,295,077	921,481,394	3,078,606,702

판매비와관리비	1,320,879,236	1,320,879,236	2,251,356,178	2,251,356,178	8,423,320,045	9,145,563,695

영업이익(손실)	(1,414,631,856)	(1,414,631,856)	(1,648,061,101)	(1,648,061,101)	(7,501,838,651)	(6,066,956,993)

기타이익	319,182,138	319,182,138	25,276,858	25,276,858	398,254,060	157,040,149

기타손실	24,811,120	24,811,120	46,511,532	46,511,532	217,089,830	2,802,808,162

금융수익	24,453,623	24,453,623	23,535,561	23,535,561	92,909,633	147,732,537

금융원가	60,714,028	60,714,028	198,629,455	198,629,455	525,009,667	474,159,757

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,156,521,243)	(1,156,521,243)	(1,844,389,669)	(1,844,389,669)	(7,752,774,455)	(9,039,152,226)

법인세비용

당기순이익(손실)	(1,156,521,243)	(1,156,521,243)	(1,844,389,669)	(1,844,389,669)	(7,752,774,455)	(9,039,152,226)

기타포괄손익	(39,535,971)	35,597,324

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(39,535,971)	(33,695,487)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(39,535,971)	(33,695,487)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	69,292,811

매도가능금융자산	69,292,811

총포괄손익	(1,156,521,243)	(1,156,521,243)	(1,844,389,669)	(1,844,389,669)	(7,792,310,426)	(9,003,554,902)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,156,521,243)	(1,156,521,243)	(1,765,285,281)	(1,765,285,281)	(7,593,661,800)	(8,846,493,719)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(79,104,388)	(79,104,388)	(159,112,655)	(192,658,507)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,156,521,243)	(1,156,521,243)	(1,765,285,281)	(1,765,285,281)	(7,633,197,771)	(8,810,896,395)

포괄손익, 비지배지분	(79,104,388)	(79,104,388)	(159,112,655)	(192,658,507)

주당이익

기본주당이익(손실)	(74)	(74)	(218)	(218)	(797)	(1,117)

연결 자본변동표
제 8 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 7 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	39,923,594,500	1,379,529,066	(1,255,276,977)	(24,346,587,465)	15,701,259,124	342,894,503	16,044,153,627

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,846,493,719)	(8,846,493,719)	(192,658,507)	(9,039,152,226)

기타포괄손익	보험수리적손익	(33,695,487)	(33,695,487)	(33,695,487)

매도가능금융자산평가이익	69,292,811	69,292,811	69,292,811

총포괄손익	69,292,811	(8,880,189,206)	(8,810,896,395)	(192,658,507)	(9,003,554,902)

소유주와의 거래	무상감자	(35,931,235,500)	35,931,235,500	(6,638,907)	(6,638,907)	(6,638,907)

유상증자	245,050,000	751,988,760	997,038,760	997,038,760

전환사채의 발행	284,118,267	284,118,267	284,118,267

전환사채의 전환

감자차익이입

종속기업에 대한 투자

소유주와의 거래 소계	(35,686,185,500)	36,683,224,260	277,479,360	1,274,518,120	1,274,518,120

2014.12.31 (기말자본)	4,237,409,000	38,062,753,326	(908,504,806)	(33,226,776,671)	8,164,880,849	150,235,996	8,315,116,845

2015.01.01 (기초자본)	4,237,409,000	38,062,753,326	(908,504,806)	(33,226,776,671)	8,164,880,849	150,235,996	8,315,116,845

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,593,661,800)	(7,593,661,800)	(159,112,655)	(7,752,774,455)

기타포괄손익	보험수리적손익	(39,535,971)	(39,535,971)	(39,535,971)

매도가능금융자산평가이익

총포괄손익	(7,633,197,771)	(7,633,197,771)	(159,112,655)	(7,792,310,426)

소유주와의 거래	무상감자

유상증자

전환사채의 발행

전환사채의 전환	1,190,133,000	4,787,431,310	(114,878,137)	5,862,686,173	5,862,686,173

감자차익이입	(32,343,572,798)	32,343,572,798

종속기업에 대한 투자	(208,876,659)	(208,876,659)	8,876,659	(200,000,000)

소유주와의 거래 소계	1,190,133,000	(27,556,141,488)	(323,754,796)	32,343,572,798	5,653,809,514	8,876,659	5,662,686,173

2015.12.31 (기말자본)	5,427,542,000	10,506,611,838	(1,232,259,602)	(8,516,401,644)	6,185,492,592	6,185,492,592

2015.01.01 (기초자본)	4,237,409,000	38,062,753,326	(908,504,806)	(33,226,776,671)	8,164,880,849	150,235,996	8,315,116,845

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,765,285,281)	(1,765,285,281)	(79,104,388)	(1,844,389,669)

기타포괄손익	보험수리적손익

매도가능금융자산평가이익

총포괄손익	(1,765,285,281)	(1,765,285,281)	(79,104,388)	(1,844,389,669)

소유주와의 거래	무상감자

유상증자

전환사채의 발행

전환사채의 전환	(11,483,490)	(11,483,490)	(11,483,490)

감자차익이입	(32,343,572,798)	32,343,572,798

종속기업에 대한 투자

소유주와의 거래 소계	(32,343,572,798)	(11,483,490)	32,343,572,798	(11,483,490)	(11,483,490)

2015.03.31 (기말자본)	4,237,409,000	5,719,180,528	(919,988,296)	(2,648,489,154)	6,388,112,078	71,131,608	6,459,243,686

2016.01.01 (기초자본)	5,427,542,000	10,506,611,838	(1,232,259,602)	(8,516,401,644)	6,185,492,592	6,185,492,592

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,156,521,243)	(1,156,521,243)	(1,156,521,243)

기타포괄손익	보험수리적손익

매도가능금융자산평가이익

총포괄손익	(1,156,521,243)	(1,156,521,243)	(1,156,521,243)

소유주와의 거래	무상감자

유상증자	3,250,000,000	8,377,247,850	11,627,247,850	11,627,247,850

전환사채의 발행

전환사채의 전환	87,796,000	316,416,537	(13,863,440)	390,349,097	390,349,097

감자차익이입

종속기업에 대한 투자

소유주와의 거래 소계	3,337,796,000	8,693,664,387	(13,863,440)	12,017,596,947	12,017,596,947

2016.03.31 (기말자본)	8,765,338,000	19,200,276,225	(1,246,123,042)	(9,672,922,887)	17,046,568,296	17,046,568,296

연결 현금흐름표
제 8 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 7 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 1분기	제 7 기 1분기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	(2,372,055,467)	(851,799,257)	(3,558,414,881)	(5,221,728,082)

영업으로부터 창출된 현금	(2,348,809,572)	(814,634,128)	(3,251,433,960)	(5,114,708,103)

이자수취	1,745,180	95,479,735	21,426,750

이자지급	(24,725,275)	(37,158,419)	(376,976,386)	(280,209,954)

법인세의 환급(납부)	(265,800)	(6,710)	(25,484,270)	151,763,225

투자활동현금흐름	(8,475,674,352)	(22,777,182)	(1,074,028,134)	393,681,039

대여금의 감소	1,000,000	117,000,000	793,621,143	228,000,000

단기금융상품의 처분	2,636,174,620

장기금융상품의 처분	30,000,000	19,552,846	90,641,606

유형자산의 처분	107,965,454	20,863,800	6,185,818

매도가능금융자산의 처분	831,850,161

보증금의 감소	318,500,000	704,286,882

대여금의 증가	(55,000,000)	(224,221,143)	(159,300,000)

단기금융상품의 취득	(1,500,000,000)	(2,600,000,000)

유형자산의 취득	(34,994,182)	(1,470,043,660)	(737,768,748)

무형자산의 취득	(29,783,000)	(3,657,200)	(224,189,300)

보증금의 증가	(29,640,806)	(105,000,000)	(528,643,920)	(382,200,000)

매도가능금융자산의 취득	(6,999,999,000)

재무활동현금흐름	11,005,246,426	318,127,538	4,071,302,985	5,448,289,479

차입금의 증가	238,000,000	1,932,251,919

전환사채의 발행	2,000,000,000	6,300,000,000

유상증자	12,057,500,000	997,038,760

기타금융부채의 증가	604,602,740	2,700,000,000

차입금의 상환	(860,000,000)	(286,475,202)	(2,360,390,917)	(1,743,276,374)

신주인수권부사채의 상환	(98,834,000)

자기주식의 취득	(6,638,907)

증권대행수수료	(430,253,574)	(558,017)

종속기업에 대한 투자의 증가	(200,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	157,516,607	(556,448,901)	(561,140,030)	620,242,436

기초현금및현금성자산	275,348,080	836,488,110	836,488,110	216,245,674

기말현금및현금성자산	432,864,687	280,039,209	275,348,080	836,488,110