메타케어 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 8 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 7 기말 2015.12.31 현재
제 6 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말	제 6 기말

자산

유동자산	18,560,811,926	6,554,032,316	10,551,288,994

현금및현금성자산	878,155,938	275,348,080	836,488,110

매출채권 및 기타유동채권	2,320,956,328	1,917,062,598	5,530,593,486

기타금융자산	12,826,316,970	1,116,901,650	1,985,977,755

당기손익인식금융자산	50,122,525	120,828,294	164,227,071

매도가능금융자산	98,820,869	94,513,111

기타자산	824,037,210	971,116,800	921,083,665

재고자산	1,559,197,416	2,029,960,543	1,110,101,937

당기법인세자산	3,204,670	28,301,240	2,816,970

비유동자산	12,716,438,234	9,851,085,831	9,121,284,793

기타금융자산	1,632,647,263	1,547,689,920	1,367,546,000

매도가능금융자산	6,289,386,822	2,250,618,000	2,291,265,599

유형자산	1,086,548,880	2,149,450,762	1,287,510,168

영업권	1,806,023,700	1,806,023,700	1,806,023,700

영업권 이외의 무형자산	1,901,831,569	2,097,303,449	2,368,939,326

자산총계	31,277,250,160	16,405,118,147	19,672,573,787

부채

유동부채	11,003,365,212	6,933,141,010	11,028,739,360

매입채무 및 기타유동채무	583,748,927	680,829,990	865,422,005

기타유동금융부채	1,446,022,891	2,117,683,851	2,175,451,986

단기차입금	926,145,469	783,145,469	1,211,284,467

유동성사채	7,285,333,778	2,256,049,986	6,034,232,585

기타부채	762,114,147	1,095,431,714	742,348,317

비유동부채	3,324,628,539	3,286,484,545	328,717,582

퇴직급여채무	532,009,686	540,292,765	328,717,582

기타비유동금융부채	2,792,618,853	2,746,191,780

부채총계	14,327,993,751	10,219,625,555	11,357,456,942

자본

자본금	9,214,573,500	5,427,542,000	4,237,409,000

자본잉여금	20,794,174,181	10,506,611,838	38,062,753,326

기타자본	(579,280,199)	(1,232,259,602)	(908,504,806)

이익잉여금(결손금)	(12,480,211,073)	(8,516,401,644)	(33,226,776,671)

비지배지분	150,235,996

자본총계	16,949,256,409	6,185,492,592	8,315,116,845

자본과부채총계	31,277,250,160	16,405,118,147	19,672,573,787

연결 포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기	제 7 기	제 6 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	2,608,217,994	9,151,792,100	2,838,567,682	7,951,744,834	11,450,627,553	11,762,225,959

제품매출액	14,767,500	1,897,500	7,336,819	10,386,819	366,090,325

상품매출액	1,072,372,797	4,083,411,385	833,761,990	2,664,598,804	3,836,450,978	5,429,229,393

학원매출액	1,352,208,925	3,956,055,856	1,369,036,020	4,107,304,364	5,630,534,314	5,747,505,455

기타매출액	183,636,272	1,097,557,359	633,872,172	1,172,504,847	1,973,255,442	219,400,786

매출원가	2,621,926,410	9,353,140,089	2,477,144,058	7,278,122,216	10,529,146,159	8,683,619,257

제품매출원가	154,950	10,889,850	3,274,688	33,161,633	49,549,533	992,097,998

상품매출원가	973,349,855	3,753,099,416	706,458,482	2,458,368,832	3,837,930,328	5,044,718,905

학원매출원가	1,447,440,555	4,355,835,358	1,010,380,069	3,141,701,044	4,216,049,102	2,612,659,818

기타매출원가	200,981,050	1,233,315,465	757,030,819	1,644,890,707	2,425,617,196	34,142,536

매출총이익	(13,708,416)	(201,347,989)	361,423,624	673,622,618	921,481,394	3,078,606,702

판매비와관리비	1,088,924,737	3,542,011,415	2,556,568,173	6,628,718,029	8,423,320,045	9,145,563,695

영업이익(손실)	(1,102,633,153)	(3,743,359,404)	(2,195,144,549)	(5,955,095,411)	(7,501,838,651)	(6,066,956,993)

기타이익	116,985,164	331,968,903	16,056,106	69,914,745	398,254,060	157,040,149

기타손실	199,713,678	245,159,126	15,572,179	98,705,962	217,089,830	2,802,808,162

금융수익	51,139,249	115,854,545	19,446,698	64,272,261	92,909,633	147,732,537

금융원가	183,249,542	423,114,347	82,435,567	426,476,223	525,009,667	474,159,757

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,317,471,960)	(3,963,809,429)	(2,257,649,491)	(6,346,090,590)

법인세비용

당기순이익(손실)	(1,317,471,960)	(3,963,809,429)	(2,257,649,491)	(6,346,090,590)	(7,752,774,455)	(9,039,152,226)

기타포괄손익	(39,535,971)	35,597,324

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(39,535,971)	(33,695,487)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(39,535,971)	(33,695,487)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	69,292,811

매도가능금융자산	69,292,811

총포괄손익	(1,317,471,960)	(3,963,809,429)	(2,257,649,491)	(6,346,090,590)	(7,792,310,426)	(9,003,554,902)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,317,471,960)	(3,963,809,429)	(2,257,649,491)	(6,346,090,590)	(7,593,661,800)	(8,846,493,719)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(159,112,655)	(192,658,507)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,317,471,960)	(3,963,809,429)	(2,257,649,491)	(6,346,090,590)	(7,633,197,771)	(8,810,896,395)

포괄손익, 비지배지분	(159,112,655)	(192,658,507)

주당이익

기본주당이익(손실)	(72)	(193)	(179)	(560)	(683)	(958)

연결 자본변동표
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	39,923,594,500	1,379,529,066	(1,255,276,977)	(24,346,587,465)	15,701,259,124	342,894,503	16,044,153,627

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(8,846,493,719)	(8,846,493,719)	(192,658,507)	(9,039,152,226)

기타포괄손익	보험수리적손익	(33,695,487)	(33,695,487)	(33,695,487)

매도가능금융자산평가이익	69,292,811	69,292,811	69,292,811

총포괄손익	69,292,811	(8,880,189,206)	(8,810,896,395)	(192,658,507)	(9,003,554,902)

소유주와의 거래	무상감자	(35,931,235,500)	35,931,235,500	(6,638,907)	(6,638,907)	(6,638,907)

유상증자	245,050,000	751,988,760	997,038,760	997,038,760

전환사채의 발행	284,118,267	284,118,267	284,118,267

전환사채의 전환

감자차익이입

종속기업에 대한 투자

소유주와의 거래 소계	(35,686,185,500)	36,683,224,260	277,479,360	1,274,518,120	1,274,518,120

2014.12.31 (기말자본)	4,237,409,000	38,062,753,326	(908,504,806)	(33,226,776,671)	8,164,880,849	150,235,996	8,315,116,845

2015.01.01 (기초자본)	4,237,409,000	38,062,753,326	(908,504,806)	(33,226,776,671)	8,164,880,849	150,235,996	8,315,116,845

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(7,593,661,800)	(7,593,661,800)	(159,112,655)	(7,752,774,455)

기타포괄손익	보험수리적손익	(39,535,971)	(39,535,971)	(39,535,971)

매도가능금융자산평가이익

총포괄손익	(7,633,197,771)	(7,633,197,771)	(159,112,655)	(7,792,310,426)

소유주와의 거래	무상감자

유상증자

전환사채의 발행

전환사채의 전환	1,190,133,000	4,787,431,310	(114,878,137)	5,862,686,173	5,862,686,173

감자차익이입	(32,343,572,798)	32,343,572,798

종속기업에 대한 투자	(208,876,659)	(208,876,659)	8,876,659	(200,000,000)

소유주와의 거래 소계	1,190,133,000	(27,556,141,488)	(323,754,796)	32,343,572,798	5,653,809,514	8,876,659	5,662,686,173

2015.12.31 (기말자본)	5,427,542,000	10,506,611,838	(1,232,259,602)	(8,516,401,644)	6,185,492,592	6,185,492,592

2015.01.01 (기초자본)	4,237,409,000	38,062,753,326	(908,504,806)	(33,226,776,671)	8,164,880,849	150,235,996	8,315,116,845

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(6,147,667,888)	(6,147,667,888)	(198,422,702)	(6,346,090,590)

기타포괄손익	보험수리적손익

매도가능금융자산평가이익

총포괄손익	(6,147,667,888)	(6,147,667,888)	(198,422,702)	(6,346,090,590)

소유주와의 거래	무상감자

유상증자

전환사채의 발행	155,376,691	155,376,691	155,376,691

전환사채의 전환	1,059,487,500	4,210,725,181	(245,993,807)	5,024,218,874	5,024,218,874

감자차익이입	(32,343,572,798)	32,343,572,798

종속기업에 대한 투자

소유주와의 거래 소계	1,059,487,500	(28,132,847,617)	(90,617,116)	32,343,572,798	5,179,595,565	5,179,595,565

2015.09.30 (기말자본)	5,296,896,500	9,929,905,709	(999,121,922)	(7,030,871,761)	7,196,808,526	(48,186,706)	7,148,621,820

2016.01.01 (기초자본)	5,427,542,000	10,506,611,838	(1,232,259,602)	(8,516,401,644)	6,185,492,592	6,185,492,592

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,963,809,429)	(3,963,809,429)	(3,963,809,429)

기타포괄손익	보험수리적손익

매도가능금융자산평가이익

총포괄손익	(3,963,809,429)	(3,963,809,429)	(3,963,809,429)

소유주와의 거래	무상감자

유상증자	3,250,000,000	8,375,266,932	11,625,266,932	11,625,266,932

전환사채의 발행	822,219,534	822,219,534	822,219,534

전환사채의 전환	537,031,500	1,912,295,411	(169,240,131)	2,280,086,780	2,280,086,780

감자차익이입

종속기업에 대한 투자

소유주와의 거래 소계	3,787,031,500	10,287,562,343	652,979,403	14,727,573,246	14,727,573,246

2016.09.30 (기말자본)	9,214,573,500	20,794,174,181	(579,280,199)	(12,480,211,073)	16,949,256,409	16,949,256,409

연결 현금흐름표
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	(3,977,036,783)	(3,247,223,635)	(3,558,414,881)	(5,221,728,082)

영업으로부터 창출된 현금	(3,876,718,834)	(3,025,244,808)	(3,251,433,960)	(5,114,708,103)

이자수취	24,642,716	94,376,410	95,479,735	21,426,750

이자지급	(150,057,235)	(291,033,327)	(376,976,386)	(280,209,954)

법인세의 환급(납부)	25,096,570	(25,321,910)	(25,484,270)	151,763,225

투자활동현금흐름	(15,188,417,313)	(910,736,460)	(1,074,028,134)	393,681,039

대여금의 감소	538,500,000	793,621,143	228,000,000

단기금융상품의 처분	2,636,174,620

장기금융상품의 처분	19,552,846	19,552,846	90,641,606

유형자산의 처분	250,059,661	20,863,800	20,863,800	6,185,818

매도가능금융자산의 처분	3,000,000,000	831,850,161

보증금의 감소	250,454,918	300,000,000	318,500,000	704,286,882

퇴직보험예치금의 감소	5,242,096

대여금의 증가	(410,830,000)	(224,221,143)	(159,300,000)

단기금융상품의 취득	(11,000,000,000)	(2,600,000,000)

유형자산의 취득	(35,704,182)	(1,381,009,186)	(1,470,043,660)	(737,768,748)

무형자산의 취득	(3,657,200)	(224,189,300)

보증금의 증가	(247,640,806)	(408,643,920)	(528,643,920)	(382,200,000)

매도가능금융자산의 취득	(6,999,999,000)

재무활동현금흐름	19,768,261,954	3,916,765,694	4,071,302,985	5,448,289,479

차입금의 증가	873,000,000	1,932,251,919

전환사채의 발행	8,000,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000	6,300,000,000

유상증자	12,057,689,432	997,038,760

기타금융부채의 증가	2,700,000,000	2,700,000,000

차입금의 상환	(730,000,000)	(782,676,290)	(2,360,390,917)	(1,743,276,374)

신주인수권부사채의 상환	(98,834,000)

자기주식의 취득	(6,638,907)

주식발행비	(432,427,478)	(558,016)	(558,017)

종속기업에 대한 투자의 증가	(200,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	602,807,858	(241,194,401)	(561,140,030)	620,242,436

기초현금및현금성자산	275,348,080	836,488,110	836,488,110	216,245,674

기말현금및현금성자산	878,155,938	595,293,709	275,348,080	836,488,110