티로보틱스 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지

주식회사 티로보틱스와 그 종속기업1. 일반사항(1)지배기업의 개요주식회사 티로보틱스와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 티로보틱스(이하 "지배회사", 구 주식회사 티이에스)는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있습니다. 또한 지배기업은 2008년 중 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다.지배기업은 2018년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

안승욱	1,309,587	23.47

특수관계자	275,594	4,94

기타	3,994,248	71.59

합계	5,579,429	100.00

2020년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배회사와 지배회사의 종속기업(이하 "연결회사"라 함)에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.(2) 종속기업의 개요1)현황당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거

TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD.	100%	중국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수 보유

주식회사 앤로	51%	한국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수 보유

T-Robotics.Inc	100%	미국	12.31	서비스 및 판매	의결권과반수 보유

2)요약재무정보(연결조정분개 반영전)당분기 및 전기말 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD. 3,308,536 3,295,027 13,509 1,249,747 (182,174) 주식회사 앤로 829,381 81,179 748,202 157,247 (519,494) T-Robotics.Inc 532,921 104,441 428,480 - (152,235) (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD. 3,987,770 3,803,158 184,612 3,527,220 (128,333) 주식회사 앤로 2,727,430 1,485,380 1,242,050 65,000 (318,272) T-Robotics.Inc 568,253 115 568,138 - (9,528) 3)연결범위의 변동당분기 중 연결회사 범위의 변동은 없습니다.2. 중요한 회계정책(1)재무제표 작성기준회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'. 제 2008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제 1001호와 제 1008호를 명확해진 정의를 따라 개정하였습니다. 중요성 판단시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진투입물과 실질적인 과정을 반드시 포함하도록 하였고, 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 제 1039호 '금융상품:인식과 측정', 제 1107호 '금융상품:공시'개정-이자율 지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.제종 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제·개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스'개정 - 코로나19(Covid-19) 관련 임차료 면제·할인·유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스 이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스 이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년6월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(2) 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2(1)에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.(3) 중요한 회계추정 및 변경회사의 회계정책을 적용함에 있어서 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액을 결정하기 위하여 최선의 판단을 기준으로 한 추정 및 가정을 하게 됩니다. 추정과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 들 수도 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래에 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는 데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3. 범주별 금융상품 등(1) 금융자산의 범주당분기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 17,786,030 17,786,030 매출채권 - - 7,710,566 7,710,566 단기기타채권 - - 1,320,723 1,320,723 단기기타금융자산 - - 1,570,000 1,570,000 소계 - - 28,387,319 28,387,319 장기매출채권 - - - - 장기기타채권 - - 833,688 833,688 장기기타금융자산 2,684,118 2,058,300 1,000,000 5,742,418 소계 2,684,118 2,058,300 1,833,688 6,576,106 합계 2,684,118 2,058,300 30,221,007 34,963,425 ② 전기말 (단위: 천원) 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 14,070,568 14,070,568 매출채권 - - 12,551,291 12,551,291 단기기타채권 - - 1,043,514 1,043,514 단기기타금융자산 - - 1,470,000 1,470,000 소계 - - 29,135,373 29,135,373 장기기타채권 - - 889,082 889,082 장기기타금융자산 1,137,913 2,058,300 1,000,000 4,196,213 소계 1,137,913 2,058,300 1,889,082 5,085,295 합계 1,137,913 2,058,300 31,024,455 34,220,668 (2) 금융부채의 범주당분기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익 -공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 -공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 매입채무 - 6,915,949 6,915,949 - 8,983,870 8,983,870 단기기타채무 - 3,684,396 3,684,396 - 2,531,556 2,531,556 차입부채(유동) - 16,190,117 16,190,117 - 11,630,436 11,630,436 사채(유동) - 8,087,368 8,087,368 - - - 단기기타금융부채 3,060,120 - 3,060,120 - - - 소계 3,060,120 34,877,830 37,937,950 - 23,145,862 23,145,862 장기기타채무 - 1,177,539 1,177,539 - 1,392,063 1,392,063 차입부채(비유동) - 7,937,500 7,937,500 - 10,562,500 10,562,500 사채(비유동) - - - - 7,525,270 7,525,270 장기기타금융부채 - - - 2,392,930 - 2,392,930 소계 - 9,115,039 9,115,039 2,392,930 19,479,833 21,872,763 합계 3,060,120 43,992,869 47,052,989 2,392,930 42,625,695 45,018,625 (3) 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 손상차손 당기손익-공정가치측정금융자산 19,910,915 상각후원가측정금융자산 136,368,529 - 합계 136,368,529 19,910,915 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 (667,190) 상각후원가측정금융부채 (1,181,076,741) - 합계 (1,181,076,741) (667,190) - - ② 전분기 (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 손상차손 당기손익-공정가치측정금융자산 - 11,771 - - 상각후원가측정금융자산 174,479 - - - 합계 174,479 11,771 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - 상각후원가측정금융부채 (1,291,101) - 787,314 - 합계 (1,291,101) - 787,314 - 4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 17,786,030 17,786,030 16,589,253 16,589,253 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,684,118 2,684,118 1,137,913 1,137,913 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 매출채권 7,710,566 7,710,566 8,985,347 8,985,347 기타채권 2,154,411 2,154,411 2,092,109 2,092,109 기타금융자산 2,570,000 2,570,000 2,994,924 2,994,924 합계 34,963,425 34,963,425 33,857,846 33,857,846 매입채무 및 기타채무 10,154,549 10,154,549 11,051,586 11,051,586 장단기차입금 24,127,617 24,127,617 22,192,936 22,192,936 사채 8,087,368 8,087,368 7,525,270 7,525,270 기타금융부채 3,060,120 3,060,120 2,392,930 2,392,930 리스부채 1,623,335 1,623,335 1,855,903 1,855,903 합계 47,052,989 47,052,989 45,018,625 45,018,625 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (관측불가능한 투입변수) 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 2,684,118 1,221,948 1,462,170 2,684,118 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,058,300 2,058,300 2,058,300 당기손익-공정가치측정금융부채 : 3,060,120 - 3,060,120 - 3,060,120 당기손익-공정가치측정금융자산 959,037 - 959,037 959,037 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,058,300 - - 2,058,300 2,058,300 당기손익-공정가치측정금융부채 : 2,392,930 - 2,392,930 - 2,392,930 (3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2, 수주3으로 분류된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 공정가치 수준 당분기 전환권 3,060,120 이항옵션모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전기 전환권 2,392,930 이항옵션모형 주가변동성,할인율 등 수준2 (4) 금융자산의 재분류당기 중 목적이나 사용의 변경으로 재분류된 금융자산은 없습니다.5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 분기말 전기말 현금등가물 17,786,030 16,589,253 6. 매출채권및기타채권(1) 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 8,674,013 (963,447) 7,710,566 9,836,997 (851,650) 8,985,347 유동기타채권 : 미수금 1,073,059 - 1,073,059 833,809 - 833,809 단기대여금 218,500 (9,500) 209,000 403,500 (9,500) 394,000 미수수익 38,664 - 38,664 13,148 - 13,148 소계 1,330,223 (9,500) 1,320,723 1,250,457 (9,500) 1,240,957 비유동기타채권 : 장기대여금 78,000 - 78,000 84,000 - 84,000 보증금 755,688 - 755,688 767,152 - 767,152 소계 833,688 - 833,688 851,152 - 851,152 합계 10,837,924 (972,947) 9,864,977 11,938,606 (861,150) 11,077,456 (2) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 분기말 매출채권 851,650 135,740 (23,943) - - 963,447 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - - 9,500 힙계 861,150 135,740 (23,943) - - 972,947 (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 분기말 매출채권 813,770 37,880 - - - 851,650 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - - 9,500 힙계 823,270 37,880 - - - 861,150 (3) 분기말 및 전기말 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권(매출채권 및 단기기타채권)의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 분기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 정상채권 7,710,566 1,320,723 8,985,347 1,240,957 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - 손상채권 851,650 9,500 851,650 9,500 합 계 8,674,013 1,330,223 9,836,997 1,250,457 7. 기타 금융자산(1) 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 상각후원가측정금융자산 1,570,000 2,173,800 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 소계 1,570,000 2,173,800 당기손익-공정가치측정금융자산 2,684,118 959,037 기타포괄손익-공정가치 금융자산 2,058,300 2,058,300 상각후원가측정금융자산 1,000,000 1,000,000 소계 5,742,418 4,017,337 합계 7,312,418 6,191,137 (2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산: 적립성저축보험 1,221,948 959,037 해외전환대출 1,462,170 - CMA - 합계 2,684,118 959,037 (3) 보고기간말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구분 당분기 전기 유동 단기금융상품 1,570,000 2,173,800 비유동 장기금융상품 1,000,000 1,000,000 합계 2,570,000 3,173,800 (4) 분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 종목명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 시장성없는 지분증?(주1) ZMP Inc. 250,000주 0.58% 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 합계 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 (주1) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.8. 재고자산분기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 6,426,032 (431,082) 5,994,950 3,752,673 (366,082) 3,386,591 재공품 3,594,023 - 3,594,023 5,608,936 - 5,608,936 원재료 4,222,135 (189,650) 4,032,485 2,539,749 (79,650) 2,460,099 상품 59,608 - 59,608 110,229 - 110,229 합 계 14,301,798 (620,732) 13,681,066 12,011,587 (445,732) 11,565,855 9. 유형자산(1) 분기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 1,715,520 - 1,715,520 1,715,520 - 1,715,520 건물 15,025,646 (809,037) 14,216,609 14,461,746 (532,502) 13,929,244 구축물 31,700 (2,316) 29,384 22,600 (1,432) 21,168 기계장치 9,129,262 (5,707,645) 3,421,617 8,730,249 (4,852,386) 3,877,863 차량운반구 27,000 (16,392) 10,608 27,000 (12,342) 14,658 공구와기구 3,762,457 (3,160,025) 602,432 3,605,507 (2,986,300) 619,207 비품 1,863,200 (1,027,312) 835,888 1,645,373 (842,044) 803,329 시설장치 3,244,230 (1,380,817) 1,863,413 3,007,930 (1,000,471) 2,007,459 기타유형자산 1,821,391 (1,407,125) 414,266 1,821,391 (1,270,521) 550,870 건설중인자산 538,344 - 538,344 277,997 - 277,997 합계 37,158,750 (13,510,669) 23,648,081 35,315,313 (11,497,998) 23,817,315 (2) 당분기 및 전기 현재 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 1,715,520 13,929,244 21,168 3,877,863 14,658 619,207 803,329 2,007,459 550,870 277,997 23,817,315 2020년 변동액 취득 - 10,400 9,100 142,165 - 115,989 217,827 74,300 - 1,716,465 2,286,246 처분 - - - - - - - - - - - 대체 - 553,499 - 160,958 - 49,353 - 162,000 - (1,456,118) (530,308) 감가상각비 - (276,534) (884) (759,369) (4,050) (182,117) (185,268) (380,346) (136,604) - (1,925,172) 기말 장부금액 1,715,520 14,216,609 29,384 3,421,617 10,608 602,432 835,888 1,863,413 414,266 538,344 23,648,081 * 건설중인 자산의 일부는 무형자산과 비용으로 대체되었습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 2,248,900 6,830,837 19,045 2,408,607 20,058 559,187 546,161 432,760 733,009 962,229 14,760,793 2019년 변동액 취득 28,985 100,277 3,200 2,377,143 455,199 255,842 1,832,227 8,663,118 13,715,991 처분 - - - - - - - - - - - 대체 621,310 8,458,579 184,461 83,000 (9,347,350) - 감가상각비 (238,412) (1,077) (907,887) (5,400) (395,179) (183,135) (340,528) (182,139) (2,253,757) 투자부동산 대체 (1,183,675) (1,222,037) (2,405,712) 기말 장부금액 1,715,520 13,929,244 21,168 3,877,863 14,658 619,207 803,329 2,007,459 550,870 277,997 23,817,315 10. 무형자산(1) 당분기 및 전기 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.? (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 취득원가 상각누계(*) 장부금액 특허권 746,003 (620,712) 125,291 737,558 (564,163) 173,395 소프트웨어 2,270,227 (1,475,569) (98,333) 696,325 1,663,645 (1,368,602) 295,043 영업권 684,005 - - 684,005 684,005 - 684,005 회원권 331,741 - - 331,741 331,741 - 331,741 합계 4,031,976 (2,096,281) (98,333) 1,837,362 3,416,949 (1,932,765) 1,484,184 (*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 영업권 특허권 소프트웨어 회원권(주1) 합계 기초 순장부가액 684,005 173,395 295,043 331,741 1,484,184 취득등 - 8,445 508,249 - 516,694 무형자산상각비 - (56,549) (106,967) - (163,516) 기말 순장부가액 684,005 125,291 696,325 331,741 1,837,362 ② 전기 (단위: 천원) 구분 영업권 특허권 소프트웨어 회원권(주1) 합계 기초 순장부가액 - 210,850 122,930 76,241 410,021 취득등 684,005 45,696 241,145 255,500 1,226,346 무형자산상각비 - (83,151) (69,032) - (152,183) 기말 순장부가액 684,005 173,395 295,043 331,741 1,484,184 (2) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 163,516 111,888 (*1) 경상연구개발비로 인식한 비용이 포함되어 있습니다.(3) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상연구개발비 906,468 1,393,081 11. 투자부동산(1)분기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 토지 1,183,675 - 1,183,675 1,183,675 - 1,183,675 건물 1,546,939 (353,884) 1,193,055 1,546,939 (324,902) 1,222,037 합계 2,730,614 (353,884) 2,376,730 2,730,614 (324,902) 2,405,712 (2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부가액 1,183,675 1,222,037 2,405,712 - - - 취득 - - - - - - 유형자산에서 대체 - 1,183,675 1,546,939 2,730,614 감가상각 - (28,982) (28,982) - (324,902) (324,902) 기말 1,183,675 1,193,055 2,376,730 1,183,675 1,222,037 2,405,712 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 138,500 천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 없습니다.12. 리스(1) 분기 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 및 건물 차량운반구 합 계 토지 및 건물 차량운반구 합 계 취득금액 2,048,245 621,712 2,669,957 2,105,394 354,919 2,460,313 감가상각누계액 (858,583) (228,961) (1,087,544) (466,248) (118,447) (584,695) 장부금액 1,189,662 392,751 1,582,413 1,639,146 236,472 1,875,618 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 기초 장부가액 1,875,618 - 기준서 제 1116호 도입으로 인한 조정 - 1,339,543 조정 후 기초 장부금액 1,875,618 1,339,543 증가 531,990 1,120,771 중도해지 (245,400) - 감가상각 (579,795) (584,696) 기말 장부금액 1,582,413 1,875,618 (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 579,795 403,250 리스부채 이자비용 124,108 50,598 단기리스 관련 비용 53,856 275,639 소액리스 관련 비용 32,285 17,464 (4) 분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 809,772 770,343 664,369 642,958 1년초과5년이내 872,713 852,992 1,226,464 1,212,945 합계 1,682,485 1,623,335 1,890,833 1,855,903 13. 기타자산분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 분기말 전기말 선급금 1,264,197 715,955 대손충당금 (190,931) (190,931) 선급비용 176,107 33,745 합계 1,249,373 558,769 14. 매입채무및 기타채무매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 분기말 전기말 매입채무 6,915,949 8,983,871 유동기타채무 미지급금 1,975,213 1,560,646 미지급비용 938,839 327,952 리스부채 770,343 642,958 소계 3,684,395 2,531,556 비유동기타채무 장기미지급비용 149,548 129,118 임대보증금 175,000 50,000 리스부채 852,991 1,212,945 소계 1,177,539 1,392,063 합계 11,777,883 12,907,490 15. 차입금(1) 분기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 분기말 전기말 운영자금대출 산업은행 2.51~3.46 8,265,000 3,350,000 Usance 차입금 산업은행 3.04-3.23 - 1,311,570 운영자금대출 기업은행 2.96~3.14 3,000,000 4,000,000 일반자금대출 신한은행 3.73 400,000 500,000 일반/시설자금대출 국민은행 2.15~2.30 1,900,000 2,000,000 기타 117 - 합계 13,565,117 11,161,570 (3) 유동성 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 분기말 전기말 시설자금대출 산업은행 4.78~5.12 625,000 468,750 운영자금대출 국민은행 2.50 2,000,000 - 합계 2,625,000 468,750 (4) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 분기말 전기말 시설자금대출 산업은행 4.78~5.12 1,562,500 2,031,250 시설자금대출 기업은행 3.27 3,000,000 7,000,000 운전자금대출 기업은행 3.27~6.62 4,000,000 - 운전자금대출 국민은행 2.50 2,000,000 2,000,000 소계 10,562,500 11,031,250 유동성 대체액 (2,625,000) (468,750) 잔액 7,937,500 10,562,500 (5) 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 상 환 금 액 2021~2022년 2023년 2024년 이후 합계 장기차입금 3,230,840 1,041,890 3,664,770 7,937,500 16. 사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 8,087,368 - - 7,525,270 합계 8,087,368 - - 7,525,270 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발행일 만기일 당분기말 전기말 제3회 무기명식 무보증 사모전환사채 2019-12-27 2022-12-27 10,000,000 10,000,000 소계 10,000,000 10,000,000 차감 : 전환권조정 (1,843,304) (2,385,027) 차감 : 사채할인발행차금 (69,328) (89,703) 사채 합계 8,087,368 7,525,270 (3) 분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 10,000,000,000원 전환에 따라 발행할 주식 수 1,351,351 주 전환가액 7,400원/주 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환청구기간 시작일 : 2020년 12월 27일 종료일 : 2022년 11월 27일 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2021년 06월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하"조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는날(2020년 12월 27일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 5개월이 되는날(2021년 5월 27일)까지 매 1개월(즉,마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 17개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하"매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. 기타 -발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 - 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평규주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 17. 기타금융부채분기말과 전기말 현재 기타금융부채는 당기손익-공정가치측정금융부채로서 그 내용은 다음과 같습니다.(1) 분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 분기말 전기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 3,060,120 2,392,930 합계 3,060,120 2,392,930 (2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융부채의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상환(처분) 평가 기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 2,392,930 - - 667,190 3,060,120 합계 2,392,930 - - 667,190 3,060,120 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상환(처분) 평가 기말 티로보틱스 1회 BW 내재파생상품 789,426 - (789,426) - - 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 - 2,392,930 - - 2,392,930 합계 789,426 2,392,930 (789,426) - 2,392,930 18. 퇴직급여부채(1) 분기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 3,232,463 3,046,119 사외적립자산 공정가치 (1,273,250) (1,099,342) 합계 1,959,213 1,946,777 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 3,046,119 2,494,585 근무원가 569,067 704,407 이자원가 24,904 48,099 재측정요소 : (82,834) 456,723 경험조정에 의한 보험수리적 손익 (106,169) 372,821 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적 손익 23,335 65,696 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 19,206 급여지급액 (324,793) (657,695) 과거근무원가 - - 기말 3,232,463 3,046,119 (3) 사외적립자산1)사외적립자산의공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,099,342 876,188 이자수익 15,602 21,772 재측정요소 : (6,405) (9,978) 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (6,405) (9,978) 기여금 납부액 300,000 404,396 관계사 이전 사외 적립 자산 - - 급여지급액 (135,289) (193,036) 기말 1,273,250 1,099,342 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 1,273,250 1,099,342 합계 1,273,250 1,099,342 (4) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 569,067 704,407 순이자원가 9,302 26,327 합계 578,369 730,734 (5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 법인세차감전 재측정요소 (76,429) 466,701 법인세효과 11,172 (102,674) 법인세차감후 재측정요소 (65,257) 364,027 (6) 보험수리적가정보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 할인율 2.30% 2.40% 미래임금상승률 3.00% 3.00% 19. 충당부채당분기 및 전기 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 하자보증충당부채 163,306 231,229 - 394,535 599,753 212,087 (648,534) 163,306 20. 기타부채분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 분기말 전기말 예수금 175,985 151,100 선수금 1,068,031 582,409 합계 1,244,016 733,509 21. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금1)분기말 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 분기말 전기말 발행할주식총수 50,000,000 20,000,000 발행한주식의 총수 보통주 5,579,429 5,579,429 1주당 액면금액 500 500 보통주 자본금 총액 2,789,715 2,789,715 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 분기말 전기말 주식발행초과금 31,273,771 31,273,771 (3) 당분기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 당기초(2020.01.01) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 변동없음 - - - 당분기말(2020.09.30) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 전기초(2019.01.01) 5,399,459 2,699,730 30,464,656 신주인수권행사 179,970 89,985 809,115 전기말(2019.12.31) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 22. 이월결손금(1) 분기말 및 전기말 이월결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 분기말 전기말 이익준비금(주1) (2,678) (2,678) 미처리결손금 3,234,961 4,348,324 합계 3,232,283 4,345,646 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.23. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (1,157,881) (2,923,524) (1,780,611) (1,770,029) 원재료의 매입 10,731,082 32,231,220 10,197,751 24,697,106 종업원급여 1,833,825 6,014,915 2,226,166 6,329,631 복리후생비 188,790 541,032 214,396 656,744 여비교통비 160,031 491,007 206,135 517,375 세금과공과 (268,324) 324,876 109,551 255,988 지급수수료 789,258 1,589,732 113,217 1,085,741 유형감가상각비 563,315 1,925,172 446,743 1,410,486 무형자산상각비 68,653 161,815 37,127 111,888 수선비 98,532 160,022 82,302 115,984 경상연구개발비 363,385 906,468 361,656 1,393,081 기타 2,600,697 6,384,984 2,600,294 5,269,666 합계(*) 15,971,363 47,807,719 14,814,727 40,073,661 (*) 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다.24. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,158,564 3,898,082 1,524,754 4,117,781 주식보상비용 - (911) - 5,358 퇴직급여 136,202 423,284 203,478 452,563 복리후생비 131,627 411,191 159,820 470,262 여비교통비 144,571 430,355 244,933 730,879 접대비 25,452 71,334 39,573 111,585 통신비 6,923 40,515 9,750 30,384 수도광열비 3,792 7,846 7,340 15,312 전력비 7,032 20,670 25,476 60,646 세금과공과 77,694 211,608 74,466 171,810 감가상각비 273,123 790,175 296,338 611,350 지급임차료 12,460 53,958 41,765 94,106 수선비 17,195 18,394 4,246 6,908 보험료 43,370 117,331 27,687 94,293 차량유지비 6,358 6,688 17,321 79,418 경상연구개발비 363,385 906,468 361,656 1,393,081 포장비 345,246 1,009,259 - - 운반비 166,612 437,717 14,512 46,209 교육훈련비 15,867 25,307 15,224 45,760 도서인쇄비 80 1,497 4,937 7,884 사무용품비 - - 2,403 13,408 소모품비 51,988 260,104 64,283 98,784 지급수수료 698,687 1,499,161 274,507 1,055,628 광고선전비 17,566 23,909 30,182 57,836 대손상각비 110,000 135,740 37,094 90,459 해외시장개척비 - - 26,100 52,792 무형고정자산상각 68,653 161,815 37,127 111,888 사용권자산상각비 107,481 323,049 - 하자보수비 90,000 231,228 - - 견본비 - 500 - - 합계 4,079,928 11,516,274 3,544,972 10,026,384 25. 기타수익및기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 84,469 551,870 166,375 468,973 외화환산이익 750 26,938 304,340 632,482 하자보수충당부채환입 - - - 504,151 잡이익 67,589 238,729 30,877 150,693 합계 152,808 817,537 501,592 1,756,299 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 290,603 419,818 37,502 160,940 외화환산손실 112,427 299,842 66,687 288,960 잡손실 13,624 23,618 70,526 76,094 합계 416,654 743,278 174,715 525,994 26. 금융수익및금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가금융자산 이자수익 40,450 136,369 52,606 174,478 금융수익-기타 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 - 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 -66194 - 787,314 787,314 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 3,035 19,911 3,924 11,771 합계 (22,709) 156,280 843,844 973,563 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 406,688 1,181,077 906,703 1,291,101 상각후원가금융자산손상차손 - 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 - 667,190 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 - 사채상환손실 - 합계 406,688 1,848,267 906,703 1,291,101 27. 법인세비용당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.28. 주당이익(1) 기본주당순이익 (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 642,559,277 793,553,951 (4,247,658,143) (3,569,958,793) 가중평균유통보통주식수 5,579,429 5,579,429 5,532,480 5,444,287 기본주당순이익(손실) 115 142 (768) (656) (2) 가중평균유통보통주식수 ① 당분기 (단위: 주) 구 분 주식수 적수 기초 5,579,429 1,528,763,546 합계 1,528,763,546 가중평균유통보통주식수 5,579,429 ② 전분기 (단위: 주) 구 분 주식수 적수 기초 5,399,459 1,474,052,307 신주인수권 행사 179,970 12,237,960 합계 1,486,290,267 가중평균유통보통주식수 5,444,287 (3) 희석주당순손익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다.당분기 및 전분기의 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 642,559,277 793,553,951 (4,247,658,143) (3,569,958,793) 주식보상비용 - (910,860) 5,358,000 희석주당순이익 산정을 위한 순이익 642,559,277 792,643,091 (4,247,658,143) (3,564,600,793) 가중평균유통보통주식수 5,579,429 5,579,429 5,532,480 5,444,287 전환상환우선주의 전환 가정 - - - - 신주인수권 행사 가정 - - 주식선택권 행사 가정 160,000 160,000 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 5,739,429 5,739,429 5,532,480 5,444,287 희석주당이익 112 138 (768) (655) 반희석효과로 인하여 희석주당손이익(손실)을 계산할 때 전환사채는 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익(손실)을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 청구기간 발행될 보통주식수 제 3회 무기명식 무보증 사모전환사채 2020.12.27~2022.11.27 1,351,351 29. 주식기준보상당분기에 회사는 다음의 주식기준보상을 부여하였습니다.(1) 주식선택권(주식결제형)2018년 4월 1일, 회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권 을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 부여일의 주식 시가로 행사할 수 있으며, 옵션 행사 시에는 실제 주식을 인도받게 됩니다. 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 부여일 부여수량 가득조건 약정기간 2018.4.1 160,000 주 2년간 근무 3년 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택 권의 공정가치에 기초하여 측정합니다당분기 중 부여받은 임직원의 퇴사로 소멸한 주식선택권 수량은 10,000주입니다.(2) 부여일 현재의 공정가치 측정을 위한 기초자료부여일 현재 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과 같습니다. 구분 주식매입선택권 부여일현재 공정가치 107.16 원 부여일 현재 주가 7,564원 행사가격 10,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020-4-1~ 2023-3-31 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.44% 30. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1)당기순이익 793,554 (2,592,097) (2)당기순이익에 대한 조정 5,928,277 2,388,474 (3)영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 (3,287,613) (883,251) 합계 3,434,218 (1,086,874) (3) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대손상각비 135,741 90,459 이자비용 1,181,077 1,288,486 재고자산평가손실 175,000 27,173 감가상각비 1,925,172 1,410,486 사용권자산상각비 565,336 389,361 무형자산상각비 162,872 111,888 외화환산손실 299,842 192,536 하자보수비전입액 231,228 132,088 파생상품평가손실 667,190 - 퇴직급여 591,136 621,251 급여 78,678 10,614 보험료 - 11,771 잡손실 271 주식보상 (911) 5,358 법인세비용 78,272 11,709 외화환산이익 (26,258) (559,427) 이자수익 (136,369) (49,915) 당기손익금융자산평가이익 - (11,771) 파생상품처분이익 (787,314) 하자보수충당부채환입 - (504,151) 합계 5,928,277 2,390,602 (4) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 1,113,377 1,780,404 단기기타채권의 감소(증가) (237,121) (743,965) 기타유동자산의 감소(증가) (699,202) 6,542 재고자산의 감소(증가) (2,415,458) (1,287,065) 매입채무의 증가(감소) (1,976,046) (190,055) 단기기타채무의 증가(감소) 922,452 1,035,733 기타유동부채의 증가(감소) 510,507 (252,538) 퇴직급여부채의 증가(감소) (499,436) (253,784) 장기기타채무의 증가(감소) (6,686) (64,427) 합계 (3,287,613) 30,845 (5) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산 본계정대체 1,456,118 312,500 장기차입금 유동성대체 2,625,000 1,619,260 공구와기구에서 소프트웨어 대체 15,062 - (6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 상환손익 기타(*1) 차입금 21,192,820 2,934,797 - - - - 24,127,617 당기손익인식금융부채 2,392,930 - - 667,190 - - 3,060,120 전환사채 7,525,270 - 562,098 - - - 8,087,368 리스부채 1,521,545 (555,370) 124,108 - - 533,052 1,623,335 합계 32,632,565 2,379,427 686,206 667,190 - 533,052 36,898,440 (*1) 당분기중 신규로 개시한 리스계약에 대한 부채 증감액으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 상환손익 기타(*1) 차입금 13,852,135 7,309,059 - - - - 21,161,194 신주인수권부사채 979,234 (999,950) 20,716 - - - - 당기손익인식금융부채 789,426 - - (2,112) (787,314) - - 리스부채 1,339,543 (398,565) 50,598 - - 987,998 1,979,574 합계 16,960,338 5,910,544 71,314 (2,112) (787,314) 987,998 23,140,768 31. 특수관계자거래(1) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 임직원 임직원 - 191,000 - - - 합계 - 191,000 - - - (단위: 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 임직원 임직원 485,000 (26,900) - - - 합계 485,000 (26,900) - - - (2) 분기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 임직원 임직원 - 296,500 - - - - 합계 - 296,500 - - - - (단위: 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 임직원 임직원 - 487,500 - - - - 합계 - 487,500 - - - - (3) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여(지급수수료포함) 582,167 712,500 퇴직급여 116,744 263,810 32. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산당분기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 단기기타금융자산 기업맞춤채권 중소기업은행 170,000 임직원대출 담보제공 단기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 정기예금 한국증권금융(주) 300,000 우리사주 직원 차입금 담보 합계 1,970,000 (2) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 유형자산 가장동(토지,건물,기계장치 등) 8,000,000 한국산업은행 유형자산 지곶동 (건물) 3,000,000 유형자산 지곶동 (건물) 6,000,000 중소기업은행 유형자산 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 합계 18,440,000 (3) 제공받은 담보 및 지급보증내용 (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 340,000 신한은행 2020.05.15~2021.05.14 대출보증 306,000 한국산업은행 2020.03.17~2021.03.16 대출보증 206,550 한국산업은행 2020.9.29~2021.9.28 대출보증 137,700 한국산업은행 2020.9.29~2021.9.28 대출보증 무역보험공사 1,780,000 기업은행 2019.11.27~2020.11.05 대출보증 신용보증기금 630,000 국민은행 2020.06.01~2021.06.02 대출보증 한국증권금융 456,800 기업은행 2018.11.19~2021.11.19 우리사주조합대출보증 대표이사 10,344,000 기업은행 연대보증 72,000 신한은행 연대보증 USD 2,400,000 산업은행 연대보증 12,000,000 산업은행 연대보증 2,200,000 국민은행 연대보증 상기 지급보증내용 외에 회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액1,138,677천원) 등을 제공받고 있으며, 회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 금융기관 재산종합보험 건물 3,800,000 롯데손해보험(주) 재산종합보험 건물 6,000,000 한화손해보험(주) 상기 재산종합보험 부보금액의 경우 한국산업은행에 질권이 설정되어 있으며, 회사는 상기 보험 외에 자동차보험 등에 가입되어 있습니다.(5) 분기말 현재 금융기간과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 산업운영자금대출 산업은행 8,265,000 8,265,000 산업시설자금대출 1,562,500 1,562,500 원화기한부내국신용장 USD2,000,000 - 일반자금대출 신한은행 400,000 400,000 일반운전자금대출 국민은행 2,700,000 2,700,000 산업시설자금대출 1,200,000 1,200,000 일반운전자금대출 기업은행 4,000,000 4,000,000 무역금융 2,200,000 1,000,000 시설자금대출 5,000,000 5,000,000 WR상생외담대 하나은행 40,000 - (6) 기타 우발상황 및 약정사항회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다.회사는 2020년 8월 20일 발생한 화재로 인하여 일부 건물과 비품 등이 자산 손실이 발생하였으며, 이로 인해 재해손실과 보험이익이 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 재해손실과 보험이익에 대한 금액은 현재 추산중에 있습니다.33. 위험관리(1) 금융위험관리1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분기말 전기말 현금및현금성자산 17,786,030 16,589,253 매출채권및기타채권 9,864,977 11,077,456 기타금융자산 5,254,118 4,132,837 합계 32,905,125 31,799,546 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 6,915,949 6,915,949 - 기타채무 3,238,600 2,914,053 324,548 차입부채 24,127,617 16,190,117 7,937,500 전환사채 10,000,000 10,000,000 - 리스부채 1,682,485 809,772 872,713 기타금융부채 3,060,120 3,060,120 - 합계 49,024,771 39,890,011 9,134,760 (단위: 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 8,983,871 8,983,871 - 기타채무 2,067,715 1,997,300 70,415 차입부채 23,259,121 11,140,641 12,118,480 전환사채 10,000,000 - 10,000,000 리스부채 1,855,903 552,347 979,197 기타금융부채 2,392,929 - 2,392,930 합계 48,559,539 22,674,159 25,885,380 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 1,860,775 (1,860,775) 997,543 (997,543) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 변동금리부 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분기말 전기말 단기차입금 13,565,117 11,161,686 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (135,651) 135,651 (97,722) 101,616 (2) 자본위험관리회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분기말 전기말 부채총계 50,661,338 46,351,564 차감: 현금및현금성자산 (17,786,030) (14,830,305) 순부채 32,875,308 31,521,259 자본총계 31,225,983 30,561,257 부채비율 105.3% 103.1% 34. 영업부문당사는 한국채택국제회계기준 제 1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. ① 지역에 대한 정보 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 싱가포르 38,096,071 25,037,032 한국 10,673,565 4,296,928 기타 1,530,590 6,268,683 합 계 50,300,226 35,602,643 ② 당기와 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 고객 A 38,823,370 30,064,201 고객 B 1,611,382 기타 합 계 38,823,370 31,675,583 4. 재무제표 재무상태표 제 17 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 16 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 3분기말 제 16 기말 자산 유동자산 43,582,283,487 40,356,225,823 현금및현금성자산 15,836,992,857 14,830,304,548 매출채권 10,084,472,915 10,738,213,337 기타채권 1,303,623,926 1,572,331,420 기타금융자산 1,570,000,000 1,173,800,000 재고자산 13,547,885,254 11,455,625,988 기타유동자산 1,220,351,240 555,787,960 당기법인세자산 18,957,295 30,162,570 비유동자산 38,987,154,618 36,556,595,667 장기매출채권 630,266,280 기타채권 797,937,509 779,642,826 기타금융자산 5,742,418,248 4,017,337,333 유형자산 21,965,761,475 21,976,828,199 사용권자산 1,385,792,650 1,548,922,296 무형자산 1,149,517,518 800,179,075 투자부동산 2,376,730,238 2,405,711,826 종속기업투자 2,411,401,173 2,411,401,173 이연법인세자산 2,527,329,527 2,616,572,939 자산총계 82,569,438,105 76,912,821,490 부채 유동부채 39,273,560,119 22,790,239,547 매입채무 6,915,948,920 8,875,169,460 기타채무 2,742,012,477 1,851,529,036 차입금(유동) 16,190,000,000 10,630,320,282 기타유동금융부채 3,060,120,000 기타유동부채 1,227,698,176 717,566,995 사채(유동) 8,087,367,768 유동리스부채 655,877,891 552,347,348 충당부채 394,534,887 163,306,426 비유동부채 11,010,513,799 23,561,324,721 기타채무 321,632,166 169,515,957 차입금(비유동) 7,937,500,000 10,562,500,000 사채(비유동) 7,525,269,658 기타금융부채 2,392,930,000 비유동리스부채 768,078,644 979,197,174 순확정급여채무 1,983,302,989 1,931,911,932 부채총계 50,284,073,918 46,351,564,268 자본 자본금 2,789,714,500 2,789,714,500 자본잉여금 31,273,771,412 31,273,771,412 기타자본 17,345,989 18,056,460 이익잉여금 (1,795,467,714) (3,520,285,150) 자본총계 32,285,364,187 30,561,257,222 자본과부채총계 82,569,438,105 76,912,821,490 포괄손익계산서 제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 17,335,946,001 50,647,795,810 10,750,560,477 37,675,549,249 매출원가 11,830,111,449 35,859,902,985 11,360,496,707 31,319,655,901 매출총이익 5,505,834,552 14,787,892,825 (609,936,230) 6,355,893,348 판매비와관리비 3,961,310,407 11,005,185,781 3,283,429,892 9,844,010,453 영업이익(손실) 1,544,524,145 3,782,707,044 (3,893,366,122) (3,488,117,105) 기타수익 (15,698,232) 748,363,828 496,672,112 1,749,964,932 기타비용 337,206,061 1,079,838,766 174,714,518 525,993,978 금융수익 41,544,952 150,032,741 842,847,059 972,243,407 금융비용 403,501,564 1,837,785,590 904,088,459 1,288,485,984 법인세비용차감전순이익(손실) 829,663,240 1,763,479,257 (3,632,649,928) (2,580,388,728) 법인세비용(수익) 78,271,765 11,708,508 당기순이익(손실) 829,663,240 1,685,207,492 (3,632,649,928) (2,592,097,236) 기타포괄손익 39,609,944 (511,892,041) 총포괄손익 829,663,240 1,724,817,436 (3,632,649,928) (3,103,989,277) 주당이익 기본주당계속영업이익 (단위 : 원) 149 302 (657) (476) 희석주당계속영업이익 (단위 : 원) 145 293 (657) (476) 자본변동표 제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 2,699,729,500 30,464,656,412 8,037,000 (527,685,476) 32,644,737,436 총포괄손익 당기순이익 (2,592,097,236) (2,592,097,236) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (511,892,041) (511,892,041) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 주식매수선택권 4,179,240 4,179,240 2019.09.30 (기말자본) 2,789,714,500 31,273,771,412 12,216,240 30,444,027,399 2020.01.01 (기초자본) 2,789,714,500 31,273,771,412 18,056,460 30,561,257,222 총포괄손익 당기순이익 1,685,207,492 1,685,207,492 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 39,609,944 39,609,944 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 주식매수선택권 (710,471) (710,471) 2020.09.30 (기말자본) 2,789,714,500 31,273,771,412 17,345,989 32,285,364,187 현금흐름표 제 17 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 16 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 17 기 3분기 제 16 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 2,212,437,955 (2,395,830,759) 영업으로부터 창출된 현금 2,671,318,393 (1,086,874,198) 이자수취 84,071,440 30,188,928 이자지급 (554,157,153) (1,215,267,559) 법인세납부 11,205,275 (123,877,930) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,519,393,388) (11,985,450,537) 투자활동으로 인한 현금유입액 731,714,413 5,116,311,220 장기기타금융자산의 감소 477,690 단기기타금융자산의 감소 4,950,550,000 단기대여금의 감소 600,714,413 19,400,000 장기대여금의 감소 6,000,000 145,883,530 임대보증금의 증가 125,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (4,251,107,801) (17,101,761,757) 단기기타금융자산의 증가 (396,200,000) (792,750,000) 장기기타금융자산의 증가 (1,725,080,915) (2,313,071,370) 단기대여금의 증가 (952,370,313) 종속기업투자의 증가 (1,500,011,173) 유형자산의 취득 (1,610,074,257) (10,837,929,954) 무형자산의 취득 (511,250,629) (378,386,700) 보증금의 증가 (8,502,000) (327,242,247) 재무활동으로 인한 현금흐름 2,478,229,112 6,809,643,269 재무활동으로 인한 현금유입액 5,000,000,000 14,331,762,182 단기차입금의 증가 5,000,000,000 7,232,662,182 장기차입금의 증가 6,200,000,000 신주인수권의 행사 899,100,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (2,521,770,888) (7,522,118,913) 단기차입금의 상환 (1,596,570,282) (4,811,103,740) 리스부채의 상환 (456,450,606) (398,565,173) 유동성장기부채의 상환 (468,750,000) (312,500,000) 장기차입금의 상환 (1,000,000,000) 유동성신주인수권부사채의 상환 (999,950,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 (164,585,370) 현금및현금성자산의 증가(감소) 1,006,688,309 (7,571,638,027) 기초의 현금및현금성자산 14,830,304,548 14,735,259,959 기말의 현금및현금성자산 15,836,992,857 7,163,621,932 5. 재무제표 주석 제17 (당)기 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제16 ( 전) 기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 30일까지 주식회사 티로보틱스 1. 일반사항 주식회사 티로보틱스(이하 "회사")는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있으며, 회사는 2008년에 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다.회사는 2018년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 안승욱 1,309,587 23.47 특별관계자 275,594 4,94 기타 3,994,248 71.59 합 계 5,579,429 100.00 2. 중요한 회계정책 (1) 재무제표 작성기준회사의 2020년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2020년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의 '중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의 개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 (Covid-19) 관련 임차료 면제ㆍ할인ㆍ유예에 대한 실무적 간편법 실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (3)중요한 회계추정 및 변경회사의 회계정책을 적용함에 있어서 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액을 결정하기 위하여 최선의 판단을 기준으로 한 추정 및 가정을 하게 됩니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래에 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 (1) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 15,836,993 15,836,993 매출채권 - - 10,084,473 10,084,473 단기기타채권 - - 1,303,624 1,303,624 단기기타금융자산 - - 1,570,000 1,570,000 소계 - - 28,795,090 28,795,090 장기매출채권 - - 630,266 630,266 장기기타채권 - - 797,938 797,938 장기기타금융자산 2,684,118 2,058,300 1,000,000 5,742,418 소계 2,684,118 2,058,300 2,428,204 7,170,622 합계 2,684,118 2,058,300 31,223,294 35,965,712 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 14,830,305 14,830,305 매출채권 - - 10,738,213 10,738,213 기타채권 - - 1,572,331 1,572,331 기타금융자산 - - 1,173,800 1,173,800 소계 - - 28,314,649 28,314,649 기타채권 - - 779,643 779,643 기타금융자산 959,037 2,058,300 1,000,000 4,017,337 소계 959,037 2,058,300 1,779,643 4,796,980 합계 959,037 2,058,300 30,094,292 33,111,629 (2) 금융부채 당분기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익 공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 당기손익 공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 6,915,949 6,915,949 - 8,875,169 8,875,169 단기기타채무 - 3,397,890 3,397,890 - 2,403,876 2,403,876 차입부채(유동) - 16,190,000 16,190,000 - 10,630,320 10,630,320 사채(유동) - 8,087,368 8,087,368 - - - 단기기타금융부채 3,060,120 - 3,060,120 - - - 소계 3,060,120 34,591,207 37,651,327 - 21,909,365 21,909,365 장기기타채무 - 1,089,711 1,089,711 - 1,148,713 1,148,713 차입부채(비유동) - 7,937,500 7,937,500 - 10,562,500 10,562,500 사채(비유동) - - - - 7,525,270 7,525,270 장기기타금융부채 - - - 2,392,930 - 2,392,930 소계 - 9,027,211 9,027,211 2,392,930 19,236,483 21,629,413 합계 3,060,120 43,618,418 46,678,538 2,392,930 41,145,848 43,538,778 (3) 금융상품의 범주별손익당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 상각후원가측정금융자산 110,220 (47,529) 합계 110,220 - - (47,529) 당기손익-공정가치측정금융부채 (667,190) 상각후원가측정금융부채 (1,170,596) 2,257 합계 (1,170,596) (667,190) - 2,257 ② 전분기 (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 11,771 - - 상각후원가측정금융자산 173,158 - - - 합계 173,158 11,771 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - 상각후원가측정금융부채 (1,288,486) - 787,314 - 합계 (1,288,486) - 787,314 - 4. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 15,836,993 15,836,993 14,830,305 14,830,305 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,684,118 2,684,118 959,037 959,037 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 매출채권 10,714,739 10,714,739 10,738,213 10,738,213 기타채권 2,101,562 2,101,562 2,351,974 2,351,974 기타금융자산 2,570,000 2,570,000 2,173,800 2,173,800 합계 35,965,712 35,965,712 33,111,629 33,111,629 매입채무 및 기타채무 9,979,593 9,979,593 10,896,214 10,896,214 장단기차입금 24,127,500 24,127,500 21,192,820 21,192,820 사채 8,087,368 8,087,368 7,525,270 7,525,270 기타금융부채 3,060,120 3,060,120 2,392,930 2,392,930 리스부채 1,423,957 1,423,957 1,531,545 1,531,545 합계 46,678,538 46,678,538 43,538,779 43,538,779 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준2 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측불가능투입변수) 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 2,684,118 1,221,948 1,462,170 2,684,118 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,058,300 2,058,300 2,058,300 당기손익-공정가치측정금융부채 : 3,060,120 - 3,060,120 - 3,060,120 당기손익-공정가치측정금융자산 959,037 - 959,037 959,037 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,058,300 - - 2,058,300 2,058,300 당기손익-공정가치측정금융부채 : 2,392,930 - 2,392,930 - 2,392,930 (3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2, 수주3으로 분류된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 공정가치 수준 당분기 전환권 3,060,120 이항옵션모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전기 전환권 2,392,930 이항옵션모형 주가변동성,할인율 등 수준2 (4) 금융자산의 재분류 당기 중 목적이나 사용의 변경으로 재분류된 금융자산은 없습니다. 5. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 분기말 전기말 현금등가물 15,836,993 14,830,305 6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 11,047,920 (963,447) 10,084,473 11,589,863 (851,650) 10,738,213 유동기타채권 : 미수금 1,055,960 - 1,055,960 750,102 - 750,102 단기대여금 218,500 (9,500) 209,000 819,214 (9,500) 809,714 미수수익 38,664 - 38,664 12,515 - 12,515 소계 1,313,124 (9,500) 1,303,624 1,581,831 (9,500) 1,572,331 장기매출채권 630,266 - 630,266 - - - 비유동기타채권 : 장기대여금 78,000 - 78,000 84,000 - 84,000 보증금 719,938 - 719,938 695,643 - 695,643 소계 797,938 - 797,938 779,643 - 779,643 합계 13,789,248 (972,947) 12,816,301 13,951,337 (861,150) 13,090,187 (2) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 분기말 매출채권 851,650 135,740 (23,943) - 963,447 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 힙계 861,150 135,740 (23,943) - 972,947 (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 전기말 매출채권 813,770 37,880 - - 851,650 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 힙계 823,270 37,880 - - 861,150 (3) 분기말 및 전기말 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권(매출채권 및 단기기타채권)의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 분기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 정상채권 10,714,739 1,303,624 10,738,213 1,572,331 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - 손상채권 963,447 9,500 851,650 9,500 합 계 11,678,186 1,313,124 11,589,863 1,581,831 7. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 상각후원가측정금융자산 1,570,000 1,173,800 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 소계 당기손익-공정가치측정금융자산 2,684,118 959,037 기타포괄손익-공정가치 금융자산 2,058,300 2,058,300 상각후원가측정금융자산 1,000,000 1,000,000 소계 5,742,418 4,017,337 합계 7,312,418 5,191,137 (2) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 적립성저축보험 1,221,948 959,037 해외전환대출 1,462,170 CMA - 합계 2,684,118 959,037 (3 ) 당 분기말 및 전기말 현 재 상각후원가 측정 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 1,570,000 1,173,800 비유동 장기금융상품 1,000,000 1,000,000 합계 2,570,000 2,173,800 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 종목명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부가액 장부가액 시장성없는 지분증?(주1) ZMP Inc. 250,000주 0.58% 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 합계 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 (주1) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.8. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 6,551,279 (431,082) 6,120,197 3,752,673 (366,082) 3,386,591 재공품 3,395,204 - 3,395,204 5,608,936 - 5,608,936 원재료 4,222,135 (189,650) 4,032,485 2,539,749 (79,650) 2,460,099 합 계 14,168,618 (620,732) 13,547,886 11,901,358 (445,732) 11,455,626 9. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 1,715,520 - 1,715,520 1,715,520 - 1,715,520 건물 15,025,646 (809,037) 14,216,609 14,461,746 (532,502) 13,929,244 구축물 31,700 (2,317) 29,383 22,600 (1,432) 21,168 기계장치 6,878,065 (5,057,012) 1,821,053 6,717,106 (4,575,346) 2,141,760 차량운반구 27,000 (16,392) 10,608 27,000 (12,342) 14,658 공구와기구 3,770,849 (3,160,025) 610,824 3,605,507 (2,986,300) 619,207 비품 1,812,301 (1,015,480) 796,821 1,594,475 (837,847) 756,628 시설장치 3,177,603 (1,365,270) 1,812,333 2,945,003 (995,227) 1,949,776 기타유형자산 1,821,391 (1,407,125) 414,266 1,821,391 (1,270,521) 550,870 건설중인자산 538,344 - 538,344 277,997 - 277,997 합계 34,798,419 (12,832,658) 21,965,761 33,188,345 (11,211,517) 21,976,828 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 1,715,520 13,929,244 21,168 2,141,760 14,658 619,207 756,628 1,949,776 550,870 277,997 21,976,828 2020년 변동액 취득 - 10,400 9,100 - - 115,989 217,827 70,600 - 1,716,465 2,140,381 대체 - 553,499 - 160,958 - 49,353 - 162,000 - (1,456,118) (530,308) 감가상각비 - (276,534) (885) (481,665) (4,050) (173,725) (177,634) (370,043) (136,604) (1,621,141) 기말 장부금액 1,715,520 14,216,609 29,383 1,821,053 10,608 610,824 796,821 1,812,333 414,266 538,344 21,965,760 (*1) 건설중인 자산의 일부는 무형자산과 비용으로 대체되었습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 2,248,900 6,830,837 19,045 2,408,607 20,058 559,187 546,161 432,760 733,009 962,229 14,760,793 2019년 변동액 취득 28,985 100,275 3,200 364,002 455,199 204,944 1,769,300 8,663,118 11,589,023 대체 621,310 8,458,579 184,461 83,000 (9,347,350) - 감가상각비 (238,410) (1,077) (630,849) (5,400) (395,179) (178,938) (335,284) (182,139) (1,967,276) 투자부동산으로 대체 (1,183,675) (1,222,037) (2,405,712) 기말 장부금액 1,715,520 13,929,244 21,168 2,141,760 14,658 619,207 756,628 1,949,776 550,870 277,997 21,976,828 10. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 취득원가 상각누계(*) 장부금액 특허권 747,027 (621,736) 125,291 737,558 (564,163) 173,395 소프트웨어 2,263,760 (1,472,942) (98,333) 692,485 1,663,645 (1,368,602) 295,043 회원권 331,741 - 331,741 331,741 - 331,741 합계 3,342,528 (2,094,678) (98,333) 1,149,517 2,732,944 (1,932,765) 800,179 (*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 특허권 소프트웨어 회원권(주1) 합계 기초 순장부가액 173,395 295,043 331,741 800,179 취득등 9,469 501,782 - 511,251 무형자산상각비 (57,573) (104,340) - (161,913) 기말 순장부가액 125,291 692,485 331,741 1,149,517 (주1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. ② 전기 (단위: 천원) 구분 특허권 소프트웨어 회원권(주1) 합계 기초 순장부가액 210,850 122,930 76,241 410,021 취득등 45,696 241,145 255,500 542,341 무형자산상각비 (83,151) (69,032) - (152,183) 기말 순장부가액 173,395 295,043 331,741 800,179 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비(*) 161,913 111,889 (*) 경상연구개발비로 인식한 비용이 포함되어 있습니다. (4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상연구개발비 906,468 1,393,081 11. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 1,183,675 - 1,183,675 1,183,675 - 1,183,675 건물 1,546,939 (353,884) 1,193,055 1,546,939 (324,902) 1,222,037 합계 2,730,614 (353,884) 2,376,730 2,730,614 (324,902) 2,405,712 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 토지 건물 합 계 토지 건물 합 계 기초 순장부가액 1,183,675 1,222,037 2,405,712 - - - 취득 - - - - - - 유형자산에서 대체 - 1,183,675 1,546,939 2,730,614 감가상각 - (28,982) (28,982) - (324,902) (324,902) 기말 1,183,675 1,193,055 2,376,730 1,183,675 1,222,037 2,405,712 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 138,500 천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 없습니다. 12. 사용권자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부동산 차량운반구 합 계 부동산 차량운반구 합 계 취득금액 1,783,876 621,712 2,405,588 1,743,917 354,919 2,098,836 감가상각누계액 (790,835) (228,961) (1,019,796) (431,467) (118,447) (549,914) 장부금액 993,041 392,751 1,385,792 1,312,450 236,472 1,548,922 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 기초 장부가액 1,548,922 - 기준서 제 1116호 도입으로 인한 조정 - 1,339,543 조정 후 기초 장부금액 1,548,922 1,339,543 증가 380,310 765,646 중도해지 (59,099) - 감가상각 (484,341) (556,267) 기말 장부금액 1,385,792 1,548,922 (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 484,341 389,362 리스부채 이자비용 50,603 47,983 단기리스 관련 비용 53,856 213,409 소액리스 관련 비용 32,285 17,464 (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 695,307 655,878 606,028 552,347 1년초과5년이내 787,800 768,079 1,022,271 979,197 5년 초과 - - - - 합계 1,483,107 1,423,957 1,628,299 1,531,544 13. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 1,235,175 712,975 대손충당금 (190,931) (190,931) 선급비용 176,107 33,745 합계 1,220,351 555,789 14. 종속기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 회사명 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 TES ELECTRON(SHENZHEEN) CO. LTD. 생산 및 판매 100% 322,890 100% 322,890 주식회사 앤로 생산 및 판매 51% 1,500,011 51% 1,500,011 T-Robotics, Inc(미국) 생산 및 판매 100% 588,500 100% 588,500 합계 2,411,401 2,411,401 (2) 당사의 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 손상 기말 TES ELECTRON(SHENZHEEN) CO. LTD. 322,890 - - - 322,890 주식회사 앤로 1,500,011 - - 1,500,011 T-Robotics, Inc(미국) 588,500 - - - 588,500 합 계 2,411,401 - - - 2,411,401 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 손상 기말 TES ELECTRON(SHENZHEEN) CO. LTD. 322,890 - - - 322,890 주식회사 앤로 - 1,500,011 - - 1,500,011 T-Robotics, Inc(미국) - 588,500 - - 588,500 합 계 322,890 2,088,511 - - 2,411,401 15. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 6,915,949 8,875,169 미지급금 1,838,364 1,594,312 미지급비용 903,648 257,217 리스부채 655,878 552,347 소계 3,397,890 2,403,876 장기미지급비용 146,632 119,516 임대보증금 175,000 50,000 리스부채 768,079 979,197 소계 1,089,711 1,148,713 합계 11,403,550 12,427,758 16. 차입금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 분기말 전기말 운영자금대출 산업은행 2.51~3.46 8,265,000 3,350,000 Usance 차입금 산업은행 3.04-3.23 - 1,311,570 운영자금대출 기업은행 2.96~3.14 3,000,000 3,000,000 일반자금대출 신한은행 3.73 400,000 500,000 일반/시설자금대출 국민은행 2.15~2.30 1,900,000 2,000,000 합계 13,565,000 10,161,570 (2) 당분기말 및 전기말 현재 유동성장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 분기말 전기말 시설자금대출 산업은행 4.78~5.12 625,000 468,750 운영자금대출 국민은행 2.50 2,000,000 - 합계 2,625,000 468,750 (3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 분기말 전기말 시설자금대출 산업은행 4.78~5.12 1,562,500 2,031,250 시설자금대출 기업은행 3.27 3,000,000 7,000,000 운전자금대출 기업은행 3.27~6.62 4,000,000 - 운전자금대출 국민은행 2.50 2,000,000 2,000,000 소계 10,562,500 11,031,250 유동성대체액 (2,625,000) (468,750) 합계 7,937,500 10,562,500 (4) 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2021~2022년 2023년 2024년 이후 합계 장기차입금 3,230,840 1,041,890 3,664,770 7,937,500 17. 사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 8,087,368 - - 7,525,270 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 발행일 만기일 당분기말 전기말 제3회 무기명식 무보증 사모전환사채 2019-12-27 2022-12-27 10,000,000 10,000,000 차감: 사채할인발행차금 (1,843,304) (2,385,027) 차감: 전환권조정 (69,328) (89,703) 전환사채 합계 8,087,368 7,525,270 (3) 당분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 10,000,000, 000원 전환에 따라 발행할 주식수 1,351,351주 전환가액 7,400원 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환청구기간 2020년 12월 27일 ~ 2022년 11월 27일 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2021년 06월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하 "조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권 '발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2020년 12월 27일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 5개월이 되는 날(2021년 05월 27일)까지 매 1개월(즉, 마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 17개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하 "매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. 기타 - 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하외하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부채를 발행하는 경우 애래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가- 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환 가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 18. 기타금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 기타금융부채는 당기손익-공정가치측정금융부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 티로보틱스 제3회 전환사채 내재파생상품 3,060,120 2,392,930 합계 3,060,120 2,392,930 (2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융부채의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상환(처분) 평가 기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 2,392,930 - - 667,190 3,060,120 합계 2,392,930 - - 667,190 3,060,120 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상환(처분) 평가 기말 티로보틱스 1회 BW 내재파생상품 789,426 - (789,426) - - 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 - 2,392,930 - - 2,392,930 합계 789,426 2,392,930 (789,426) - 2,392,930 19. 퇴직급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 3,203,029 2,914,236 사외적립자산 공정가치 (1,219,726) (982,325) 합계 1,983,303 1,931,911 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,914,236 2,494,585 근무원가 513,411 704,407 이자원가 24,904 48,099 재측정요소 : (56,157) 427,457 경험조정에 의한 보험수리적 손익 (79,492) 342,555 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 23,335 65,696 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 19,206 관계사 이전 퇴직급여 채무 35,820 (120,067) 급여지급액 (229,185) (640,245) 과거근무원가 - - 기말 3,203,029 2,914,236 (3) 사외적립자산1) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초 982,325 876,188 이자수익 14,256 21,772 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (5,375) (10,092) 기여금 납부액 300,000 300,000 관계사 이전 사외 적립 자산 18,981 (15,672) 급여지급액 (90,461) (189,871) 기말 1,219,726 982,325 2) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 1,219,726 982,325 (4) 당분기 및 전기 중 손익으로 인식한 총비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 513,411 704,407 순이자손익 10,648 26,327 합계 524,059 730,734 (5) 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 법인세차감전 재측정요소 (50,782) 437,550 법인세효과 11,172 (96,261) 법인세차감후 재측정요소 (39,610) 341,289 (6) 당분기와 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기말 할인율 2.30% 2.40% 미래임금상승률 3.00% 3.00% 20. 충당부채당분기와 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 하자보증충당부채 163,306 231,229 394,535 599,753 - (436,447) 163,306 21. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 159,667 135,158 선수금 1,068,031 582,409 합계 1,227,698 717,567 22. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000 20,000,000 발행한 주식의 총수 보통주 5,579,429 5,579,429 1주당 액면금액 500 500 보통주자본금 2,789,715 2,789,715 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 31,273,771 31,273,771 (3) 당분기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 당기초(2020.01.01) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 당분기말(2020.09.30) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 ② 전기 (단위: 천원) 구분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 전기초(2019.01.01) 5,399,459 2,699,730 30,464,656 BW 신주인수권 행사 179,970 89,985 809,115 전기말(2019.12.31) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 23. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이월결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) (2,678) (2,678) 미처리결손금 1,798,146 3,522,963 합계 1,795,468 3,520,285 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 24. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 47,200,373 36,863,208 용역매출액 3,447,423 812,341 합계 50,647,796 37,675,549 ( 2) 당분기 및 전분기 의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초제품 3,752,673 2,996,162 당기제품제조원가 37,326,924 31,549,399 기말제품 (6,551,279) (3,752,673) 제품매출원가 34,528,318 30,792,888 1,331,585 526,768 합계 35,859,903 31,319,656 25. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 (1,753,101) (2,986,505) (1,702,939) (440,048) 원재료의 매입 10,731,082 32,231,220 10,763,917 24,697,106 종업원급여 1,742,722 5,298,789 2,033,656 6,124,763 복리후생비 167,568 502,765 196,328 623,910 여비교통비 55,800 240,621 73,234 231,651 세금과공과 138,654 300,378 106,679 253,116 지급수수료 957,122 2,273,050 488,591 1,874,487 유형감가상각비 223,769 1,646,788 332,112 1,410,486 무형자산상각비 68,413 160,855 37,127 111,888 수선비 153,902 163,674 61,956 90,782 경상연구개발비 1,372,689 1,915,727 361,656 1,393,081 기타 1,932,801 5,117,727 1,891,609 4,792,444 합계(*) 15,791,421 46,865,089 14,643,926 41,163,666 (*) 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다. 26. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,000,583 3,279,487 1,357,479 3,839,287 주식보상비용 - (911) - 5,358 퇴직급여 122,288 367,628 205,854 454,939 복리후생비 110,404 372,924 141,752 437,428 여비교통비 43,568 183,806 4,721 13,733 접대비 24,678 68,520 39,573 111,585 통신비 7,555 38,400 9,080 28,157 수도광열비 3,666 7,720 7,340 15,312 전력비 7,032 20,670 25,476 60,646 세금과공과 68,958 187,111 71,594 168,938 감가상각비 267,247 772,238 282,449 597,461 지급임차료 10,218 47,364 4,265 31,876 수선비 17,195 22,046 546 3,208 보험료 36,312 105,357 27,184 93,790 차량유지비 6,358 6,688 17,121 79,218 경상연구개발비 363,385 906,468 361,656 1,393,081 포장비 358,742 1,009,259 운반비 151,255 422,715 9,101 16,808 교육훈련비 15,867 25,307 12,055 42,591 도서인쇄비 80 1,311 4,667 7,614 사무용품비 - - 2,403 13,408 소모품비 55,173 201,417 53,993 75,860 지급수수료 921,764 2,182,478 412,141 1,606,632 광고선전비 17,546 21,265 30,182 57,836 대손상각비 110,000 135,740 30,000 90,459 해외시장개척비 - - 26,101 52,792 무형고정자산상각 68,413 160,855 37,127 111,888 사용권자산상각비 83,024 227,595 하자보수비 90,000 231,228 - - 견본비 - 500 - - 해외출장비 - - 109,569 434,105 합계 3,961,311 11,005,186 3,283,429 9,844,010 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 38,419 550,979 161,455 462,639 외화환산이익 (55,306) 26,258 304,340 632,482 하자보수충당부채환입 - - - 504,151 잡이익 1,189 171,127 30,877 150,693 합계 (15,698) 748,364 496,672 1,749,965 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 282,012 411,323 37,502 160,940 외화환산손실 48,700 236,115 66,687 288,960 기타의 대손상각비 - 415,714 - - 잡손실 6,494 16,686 70,526 76,094 합계 337,206 1,079,838 174,715 525,994 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기 의 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가금융자산 이자수익 38,510 130,122 51,609 173,158 금융수익-기타 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 - 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 - 779,467 787,314 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 3,035 19,911 11,771 11,771 합계 41,545 150,033 842,847 972,243 (2) 당분기 및 전분기 의 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 403,502 1,170,596 904,088 1,288,486 상각후원가금융자산손상차손 - 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 - 667,190 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 - 사채상환손실 - 합계 403,502 1,837,786 904,088 1,288,486 29. 법인세비용 당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.. 30. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익 (단위 : 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 829,663,240 1,685,207,492 (3,632,649,928) (2,592,097,236) 가중평균유통보통주식수 5,579,429 5,579,429 5,532,480 5,444,287 기본주당순이익(손실) 149 302 (657) (476) (2) 가중평균유통보통주식수 ① 당분기 (단위: 주) 구 분 주식수 적수 기초 5,579,429 1,528,763,546 합계 1,528,763,546 가중평균유통보통주식수 5,579,429 ② 전분기 (단위: 주) 구 분 주식수 적수 기초 5,399,459 1,474,052,307 신주인수권 행사 179,970 12,237,960 합계 1,486,290,267 가중평균유통보통주식수 5,444,287 (2) 희석주당순이익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 주식매수선택권이 있습니다. 그 중 희석화 효과가 큰 순서대로 고려하였으며, 전환사채는 반희석효과로 고려하지 않았습니다. 당분기 및 전분기 희석효과는 다음과 같습니다. (단위 : 주,원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 829,663,240 1,685,207,492 (3,632,649,928) (2,592,097,236) 주식보상비용 - (910,860) - 5,358,000 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익 829,663,240 1,684,296,632 (3,632,649,928) (2,586,739,236) 가중평균유통보통주식수 5,579,429 5,579,429 5,532,480 5,444,287 전환상환우선주의 전환 가정 - - - - 신주인수권 행사가정 - - - - 주식선택권 행사 가정 160,000 160,000 - - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 5,739,429 5,739,429 5,532,480 5,444,287 희석주당이익 145 293 (657) (476) (3) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익(손실)을 계산할 때 전환사채는 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익(손실)을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 청구기간 발행될 보통주식수 제3회 무기명식 무보증 사모전환사채 2020.12.27~2022.11.27 1,351,351 31. 주식기준보 상당분기에 회사는 다음의 주식기준보상을 부여하였습니다.(1) 주식선택권(주식결제형)2018년 4월 1일, 회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권 을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 부여일의 주식 시가로 행사할 수 있으며, 옵션 행사 시에는 실제 주식을 인도받게 됩니다. 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 부여일 부여수량 가득조건 약정기간 2018.4.1 160,000 주 2년간 근무 3년 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택 권의 공정가치에 기초하여 측정합니다. 당분기 중 부여받은 임직원의 퇴사로 소멸한 주식선택권 수량은 10,000주입니다.(2) 부여일 현재의 공정가치 측정을 위한 기초자료 부여일 현재 주식기준보상 공정가치 측정을 위한 기초자료는 다음과 같습니다. 구분 주식매입선택권 부여일 현재 공정가치 107.16원 부여일 현재 주가 7,564원 행사가격 10,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020-04-01~2023-03-31 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.44% 32. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 영업에서 창출된 현금흐름 (1)당기순이익 1,685,207 (2,592,097) (2) 당기 순이익에 대한 조정 5,432,925 2,388,474 (3)영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 (4,446,814) (883,251) 합계 2,671,318 (1,086,874) (3) 당기 순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대손상각비 135,741 90,459 이자비용 1,170,596 1,288,486 재고자산평가손실 175,000 27,173 감가상각비 1,650,123 1,410,486 사용권자산상각비 469,882 389,361 무형자산상각비 161,912 111,888 외화환산손실 236,115 192,536 하자보수비전입액 231,228 132,088 파생상품평가손실 667,190 - 퇴직급여 535,479 618,057 급여 78,678 10,614 보험료 - 11,771 주식보상 (911) 5,358 법인세비용 78,272 11,709 외화환산이익 (26,258) (559,427) 이자수익 (130,122) (48,849) 당기손익금융자산평가이익 - (11,771) 파생상품처분이익 (787,314) 하자보수충당부채환입 - (504,151) 합계 5,432,925 2,388,474 (4) 영업활동 자산 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전븐기 매출채권의 감소(증가) (159,795) (912,339) 단기기타채권의 감소(증가) (305,858) (589,964) 기타유동자산의 감소(증가) (672,844) 325,901 재고자산의 감소(증가) (2,267,259) 84,292 매입채무의 증가(감소) (1,956,964) (190,055) 단기기타채무의 증가(감소) 836,246 1,033,614 기타유동부채의 증가(감소) 510,131 (316,489) 퇴직급여부채의 증가(감소) (430,471) (253,784) 장기기타채무의 증가(감소) - (64,427) 합계 (4,446,814) (883,251) (5) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산 본계정대체 1,456,118 312,500 장기차입금 유동성대체 2,625,000 1,619,260 공구와기구에서 소프트웨어 대체 15,062 - (5) 당분기 및 전분기 의 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 이자비용 평가손익 상환손익 기타(*1) 차입금 21,192,820 2,934,680 - - - - 24,127,500 당기손익인식금융부채 2,392,930 - - 667,190 - - 3,060,120 전환사채 7,525,270 - 562,098 - - - 8,087,368 리스부채 1,531,545 (456,451) 50,603 - - 298,259 1,423,957 합계 32,642,565 2,478,229 612,701 667,190 - 298,259 36,698,945 (*1) 당분기 중 신규로 개시한 리스계약에 대한 부채 증감액 입니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 이자비용 평가손익 상환손익 기타(*2) 차입금 13,852,135 7,309,059 - - - - 21,161,194 신주인수권부사채 979,234 (999,950) 20,716 - - - - 당기손익인식금융부채 789,426 - - (2,112) (787,314) - - 리스부채 1,339,543 (398,565) 47,983 - - 738,608 1,727,569 합계 16,960,338 5,910,544 68,699 (2,112) (787,314) 738,608 22,888,763 (*1) 전분기중 신규로 개시한 리스계약에 대한 부채 증감액으로 구성되어 있습니다. 33. 특수관계자거래 (1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 당분기말 전기말 종속기업 TES ELECTRON(SHENZHEEN) CO. LTD, 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc TES ELECTRON(SHENZHEEN) CO. LTD, 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc ( 2) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 유형자산취득 기타거래 TES ELECTRON(SHENZHEEN) 종속기업 967,861 - - 682,063 주식회사 앤로 종속기업 - - 68,600 36,000 합계 967,861 - 68,600 718,063 (단위: 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 유형자산취득 기타거래 TES ELECTRON(SHENZHEEN) 종속기업 3,033,208 - - 1,326,197 주식회사 앤로 종속기업 - - - 40,000 합계 3,033,208 - - 1,326,197 (3) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 TES ELECTRON(SHENZHEEN) 종속기업 - 415,714 - - - 임직원 임직원 - 191,000 - - - 합계 - 606,714 - - - (단위: 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 TES ELECTRON(SHENZHEEN) 종속기업 415,714 - - - - 주식회사 앤로 종속기업 - - - - 1,500,011 T-Robotics, Inc 종속기업 - - - - 588,500 임직원 임직원 485,000 (26,900) - - - 합계 900,714 (26,900) - - 2,088,511 (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 TES ELECTRON(SHENZHEEN) 종속기업 3,103,384 - - - - - 주식회사 앤로 종속기업 - - - - - - 임직원 임직원 - 296,500 - - - - 합계 3,103,384 296,500 - - - - (단위: 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 TES ELECTRON(SHENZHEEN) 종속기업 3,394,166 415,714 - - - - 주식회사 앤로 종속기업 - - - 44,000 - - 임직원 임직원 - 487,500 - - - - 합계 3,394,166 903,214 - 44,000 - - (5) 주요 경영진에 대한 보상 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여(지급수수료포함) 582,167 712,500 퇴직급여 116,744 263,810 34. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산당분기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금융기관 금액 사용제한내용 단기기타금융자산 기업맞춤채권 중소기업은행 170,000 임직원대출 담보제공 단기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 정기예금 한국증권금융(주) 300,000 우리사주 직원 차입금 담보 합계 1,970,000 (2) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 유형자산 가장동(토지,건물,기계장치 등) 8,000,000 한국산업은행 유형자산 지곶동 (건물) 3,000,000 유형자산 지곶동 (건물) 6,000,000 중소기업은행 유형자산 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 합계 18,440,000 (3) 제공받은 담보 및 지급보증내용 (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 340,000 신한은행 2020.05.15~2021.05.14 대출보증 306,000 한국산업은행 2020.03.17~2021.03.16 대출보증 206,550 한국산업은행 2020.09.29~2021.09.28 대출보증 137,700 한국산업은행 2020.09.29~2021.09.28 대출보증 무역보험공사 1,780,000 기업은행 2019.11.27~2020.11.05 대출보증 신용보증기금 630,000 국민은행 2020.06.01~2021.06.02 대출보증 한국증권금융 456,800 기업은행 2018.11.19~2021.11.19 우리사주조합대출보증 대표이사 10,344,000 기업은행 연대보증 72,000 신한은행 연대보증 USD 2,400,000 산업은행 연대보증 12,000,000 산업은행 연대보증 2,200,000 국민은행 연대보증 상기 지급보증내용 외에 회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액1,138,677천원) 등을 제공받고 있으며, 회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 금융기관 재산종합보험 건물 3,800,000 롯데손해보험(주) 재산종합보험 건물 6,000,000 한화손해보험(주) 상기 재산종합보험 부보금액의 경우 한국산업은행에 질권이 설정되어 있으며, 회사는 상기 보험 외에 자동차보험 등에 가입되어 있습니다. (5) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 산업운영자금대출 산업은행 8,265,000 8,265,000 산업시설자금대출 1,562,500 1,562,500 원화기한부내국신용장 USD2,000,000 - 일반자금대출 신한은행 400,000 400,000 일반운전자금대출 국민은행 2,700,000 2,700,000 산업시설자금대출 1,200,000 1,200,000 일반운전자금대출 기업은행 4,000,000 4,000,000 무역금융 2,200,000 1,000,000 시설자금대출 5,000,000 5,000,000 WR상생외담대 하나은행 40,000 - (6) 기타 우발상황 및 약정사항회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다.회사는 2020년 8월 20일 발생한 화재로 인하여 일부 건물과 비품 등이 자산 손실이 발생하였으며, 이로 인해 재해손실과 보험이익이 발생할 것으로 예상하고 있습니다. 재해손실과 보험이익에 대한 금액은 현재 추산중에 있습니다. 35. 위험관리 (1) 금융위험관리1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 15,836,993 14,830,305 기타금융자산 5,254,118 3,132,837 매출채권(*2) 11,678,186 11,589,863 기타수취채권(*2) 2,111,062 2,361,474 합계 34,880,359 31,914,479 (*1) 보유현금 제외(*2) 대손충당금 차감 전 금액 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 6,915,949 6,915,949 - 기타채무 3,063,645 2,742,012 321,632 차입부채 24,127,500 16,190,000 7,937,500 전환사채 10,000,000 10,000,000 - 리스부채 1,483,107 695,307 787,800 기타금융부채 3,060,120 3,060,120 - 합계 48,650,321 39,603,388 9,046,932 (단위: 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 8,875,169 8,875,169 - 기타채무 2,021,045 1,851,529 169,516 차입부채 23,259,121 11,140,641 12,118,480 전환사채 10,000,000 - 10,000,000 리스부채 1,531,544 552,347 979,197 기타금융부채 2,392,930 - 2,392,930 합계 48,079,809 22,419,686 25,660,123 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 1,860,775 (1,860,775) 743,876 (743,876) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위하여 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (135,650) 135,650 (101,616) 101,616 (2) 자본위험관리회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 50,284,074 46,351,564 차감: 현금및현금성자산 (15,836,993) (14,830,305) 순부채 34,447,081 31,521,259 자본총계 32,285,364 30,561,257 부채비율 106.7% 103.1% 36. 영업부문당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (1) 지역에 대한 정보 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 싱가포르 38,096,071 25,037,032 국내 10,673,565 4,296,928 기타 1,878,160 8,341,590 합계 50,647,796 37,675,550 (2) 당분기와 전분기 중 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 고객 A 38,823,370 30,064,201 고객 B 1,611,382 기타 5,999,966 합 계 38,823,370 37,675,549 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 10,534,160 (963,446) 9,570,714 11,589,863 (851,650) 10,738,213 유동기타채권 : 미수금 1,055,960 - 1,055,960 750,102 - 750,102 단기대여금 218,500 (9,500) 209,000 819,214 (9,500) 809,714 미수수익 38,664 - 38,664 12,515 - 12,515 소계 1,313,124 (9,500) 1,303,624 1,581,831 (9,500) 1,572,331 비유동기타채권 : 장기대여금 78,000 - 78,000 84,000 - 84,000 장기매출채권 630,266 - 630,266 - - - 보증금 719,938 - 719,938 695,643 - 695,643 소계 1,428,204 - 1,428,204 779,643 - 779,643 합계 13,275,488 (972,946) 12,302,542 13,951,337 (861,150) 13,090,187 ( 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 851,650 25,740 (23,943) - 853,447 기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 합계 861,150 25,740 (23,943) - 862,947 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 813,770 37,880 - - 851,650 기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 합계 823,270 37,880 - - 861,150 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일의 매출채권에 대하여 과거 년도 채무불이행률을 을 구한 후 충당금 설정률표에 의하여 충당금을 설정합니다. (4) 당해 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 정상채권 9,570,714 1,303,624 10,738,213 1,572,331 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - 손상채권 963,446 9,500 851,650 9,500 합 계 10,534,160 1,313,124 11,589,863 1,581,831 다. 재고자산의 현황 등 1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 구분 2020년 (제 17기 2분기) 2019년(제 16기) 2018년(제 15기) 제품 6,551,279 3,752,673, 2,996,162 제품평가손실충당금 (431,082) (366,082) (70,808) 재공품 3,395,204 5,608,936 5,860,761 재공품평가충당금 - - - 원재료 4,222,135 2,539,749 2,512,917 원재료평가충당금 (189,650) (79,650) (74,345) 합계 13,547,886 11,455,626 11,224,687 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 16.4% 14.9% 18.0% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.82회 3.75회 7.32회 2 ) 재 고자산의 실사내역 등가) 실사일자: 매분기 및 12월말 기준으로 재고자산 실사 실시나) 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부: 매분기는 자체적으로 재고실사를 진행하며 년도말 재고실사에는 당사 관리책임자 및 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.다) 재고자산의 담보제공 여부 등 : 해당사항 없음. 라. 공정가치평가 내역 공정가치 평가방법 및 내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 공정가치를 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 채무증권 발행실적등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)티로보틱스제1회 BW 회사채 사모 2013년 04월 25일 2,999,850 1% - 2019년 07월 24일 상환 - (주)티로보틱스제2회 BW 회사채 사모 2015년 05월 15일 3,999,960 1% - 2018년 05월 15일 상환 - (주)티로보틱스제3회 CB 회사채 사모 2019년 12월 27일 10,000,000 0% - 2022년 12월 27일 미상환 - 합 계 - - - 16,999,810 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 10,000,000 - - - - 10,000,000 합계 - - 10,000,000 - - - - 10,000,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제17기(당기) 정인회계법인 - - - 제16기(전기) 정인회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제15기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제17기(당기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 70,000,000 810 70,000,000 230 제16기(전기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 65,000,000 806 65,000,000 806 제15기(전전기) 삼덕회계법인 재무제표에 대한 회계감사 75,000,000 748 75,000,000 748 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제17기(당기) 2020-07-01 세무조정 2020-1-1~2020-12-31 5,000,000 - - - - - - 제16기(전기) - - - - - - - - - - 제15기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 12월 04일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 독립성, 감사계획 등 논의 2 2020년 02월 19일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사주요이슈사항 보고 3 2020년 09월 16일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사주요이슈사항 보고 마. 회계감사인의 변경 2019년 02월 13일 개최된 감사선임위원회에서 정인회계법인의 선임을 승인하였으나, 정인회계법인이 상장회사 감사인으로 등록하지 못하여 기존 감사계약을 중도해지 하였습니다. 정인회계법인이 2020년 1월 23일 주권상장법인 감사인을 등록하여, 당사는 2020년 2월 12일 개최된 감사선임위원회에서 정인회계법인의 선임을 승인, 제16기 외부감사인은 감사계약에 따라 정인회계법인이 수행합니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제유효성 감사 감사는 회사의 회계 및 업무에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 감사 및 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토 및 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 현재 당사의 이사회는 총 5명(사내이사 4명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어 있습니다. (1) 이사의 현황2020년 06월 30일 현재 당사의 이사 현황은 아래와 같습니다. 구분 성명 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부(연임 횟수) 대표이사 안승욱 경영총괄 해당없음 본인 2020.03.30~2023.03.30 재선임(5회) 사내이사 이수종 연구개발총괄 해당없음 특별관계인(임원) 2019.03.29~2022.03.29 재선임(4회) 사내이사 하태곤 소프트웨어개발총괄 해당없음 특별관계인(임원) 2019.03.29~2022.03.29 재선임(1회) 사내이사 정해윤 재무회계그룹 해당없음 특별관계인(임원) 2019.03.29~2022.03.29 재선임(2회) 사외이사 박용래 사외이사 해당없음 해당없음 2018.05.09~2021.05.09 신규선임 (2)사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 1 - - - 나. 주요 의결사항 (1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 이사의 성명 비고 안승욱[출석률 : 100%] 이수종[출석률 : 100%] 하태곤[출석률 : 100%] 정해윤[출석률 : 100%] 박용래[출석률 : 0%] 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2020.01.20 본점이전의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 2 2020.01.23 선급금 지급 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 3 2020.02.26 결산보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 4 2020.03.11 산업운영자금 대환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 5 2020.03.11 제16기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 6 2020.03.17 제16기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 7 2020.04.07 운영자금 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 8 2020.05.08 산업운영자금 대환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 9 2020.06.16 전환사채 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 10 2020.09.28 산업운영자금 대환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 참석인원수 (사외이사수) 비 고 1 2020.01.20 0(1) - 2 2020.01.23 0(1) - 3 2020.02.26 0(1) - 4 2020.03.11 0(1) - 5 2020.03.11 0(1) - 6 2020.03.17 0(1) - 7 2020.04.07 0(1) - 8 2020.05.08 0(1) - 9 2020.06.16 0(1) - 10 2020.09.28 0(1) - 다. 이사회 내의 위원회 구성 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 (1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성 을 보장하고 있으며,현 이사회 구성원은 최대주주인 대표이사와의 특수관계에 해당하지 않습니다. (2) 사외이사 후보 추천위원회 당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로 해당사항이 없습니다. 마. 사외이사의 전문성 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 또한, 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. (1) 사외이사 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 1 책임(1) 재무제표등, 이사회 등 경영전반에관한 사외이사직무 수행지원 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정임. (3) 사외이사 현황 성명 추천인 주요경력 최대주주등과의 관계 대내외 교육참여현황 비고 박용래 이사회 2000 고려대학교 산업공학 학사2003 캔사스주립대 생산시스템공학학사2005 스탠포드대 기계공학 석사2010 스탠포드대 기계공학 박사2010-2013 하버드대 기술개발 펠로우 연구원2013-2016 카네기멜론대 로봇공학과 조교수2016-현재 서울대학교 기계항공공학부 부교수 해당사항 없음. 없음. - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 임기 연임여부(연임 횟수) 비 고 박 영 준 1975 서울대 전기공학과 학사 1977 서울대 전기공학과 석사 1983 메서추세츠대학 박사 1988~2018 서울대 전기정보공학부교수 1995~2001 서울대 반도체공동연구소 2000~2002 Hynix반도체 메모리 연구소 2003~2017 서울대 나노응용시스템 연구소 소장 2012~2018 SK하이닉스 사외이사 2018.03~ 현재 ㈜티로보틱스 감사 해당없음 2018.03.27~2021.03.27 신규선임 - 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 직무에 관해서는 아래와 같이 당사의 정관에서 규정하고 있습니다. 제48조 [감사의 직무와 의무] ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 찬반여부 1 2020.01.20 본점이전의 건 가결 불참 2 2020.01.23 선급금 지급 결정의 건 가결 불참 3 2020.02.26 결산보고서 승인의 건 가결 불참 4 2020.03.11 산업운영자금 대환의 건 가결 불참 5 2020.03.11 제16기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 6 2020.03.17 제16기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 불참 7 2020.04.07 운영자금 차입의 건 가결 불참 8 2020.05.08 산업운영자금 대환의 건 가결 불참 9 2020.06.16 전환사채 취득의 건 가결 불참 10 2020.09.28 산업운영자금 대환의 건 가결 불참 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정임. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 1 책임(1) 내부회계관리 및 내부감사 규정 및 윤리경영 제보 제도 운영,이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인에 관한 사항 당사는 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 당사 최대주주는 안승욱 이며, 그 지분(율)은 1,309,587주(23.47%)로서 특수관계인을 포함하여 1,585,181주(지분율 28.41%)입니다. (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 안승욱 본인 보통주 1,259,587 22.58 1,309,587 23.47 - 이수종 임원 보통주 86,230 1.55 86,230 1.55 - 정해윤 임원 보통주 27,056 0.48 27,056 0.48 - 하태곤 임원 보통주 10,000 0.18 17,000 0.30 - 강명일 임원 보통주 5,000 0.09 8,370 0.15 - 천종필 임원 보통주 20,000 0.36 30,000 0.54 - 최은재 임원 보통주 12,700 0.23 15,000 0.27 - 김명진 임원 보통주 12,200 0.22 12,200 0.22 - 박영찬 특수관계인 보통주 77,778 1.39 79,738 1.43 - 계 보통주 1,510,551 27.07 1,585,181 28.41 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸직현황 안승욱 대표이사 2008.02 ~ 현재 (주) 티로보틱스 대표이사 (주)앤로 대표이사 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - 안승욱 1,309,587 23.47 - - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 안승욱 1,309,587 23.47 - 에셋원자산운용 367,000 6.58 - 우리사주조합 23,550 0.42 - 5. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 6,148 6,159 99.82 3,275,306 5,579,429 58.70 발행주식 총수의 100분의 1에미달하는 주식을 보유한 주주 6. 주식사무 정관상 신주인수권 내용 제10조 [신주인수권] ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 『상법』 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 신규로 한국거래소가 개설한 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 하여 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 명의개서 대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 인터넷 홈페이지 http://www.t-robotics.net (부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문) 7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종 류 20년 4월 20년 5월 20년 6월 20년 7월 20년 8월 20년 9월 보통주 최고 8,120 9,240 9,230 11,850 13,950 13,850 최저 6,710 8,000 7,850 8,050 10,700 11,000 월간거래량 1,410,452 1,892,549 1,181,054 7,391,441 5,478,808 4,207,981 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가.임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안승욱 남 1961.08 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 학력 : 경북대학교 전자공학- 경력 : 삼성종합기술원 삼성중공업 1,309,587 - 본인 15년 7개월 2023.03.30 이수종 남 1967.08 부사장 등기임원 상근 연구개발총괄 - 학력 : 서울대학교 기계설계학- 경력 : 삼성전자 삼성코닝마이크로옵틱스 86,230 - 특별관계인(임원) 13년 11개월 2022.03.29 하태곤 남 1967.04 본부장 등기임원 상근 소프트웨어개발총괄 - 학력 : 포스텍 전자공학부(석사)- 경력 : 삼성중공업 팬텍 17,000 - 특별관계인(임원) 4년 5개월 2022.03.29 박용래 남 1975.03 사외이사 등기임원 비상근 기타비상무이사 - 학력 : 스탠포드대 기계공학(박사)- 경력 : 서울대학교 기계항공 공학부 조교수 - - 관계없음 2년 4개월 2021.05.09 박영준 남 1952.11 비상근감사 등기임원 비상근 비상근 감사 - 학력 : 메서추세츠대학(박사)- 경력 : SK하이닉스 사외이사 - - 관계없음 2년 6개월 2021.03.27 정해윤 남 1966.06 상무 등기임원 상근 경영본부 - 학력 : 한양대학교 회계학- 경력 : DHL 신한전자 콤텍 27,056 - 특별관계인(임원) 6년 10개월 2022.03.29 강명일 남 1963.01 부사장 미등기임원 상근 제조총괄 - 학력 : 대림대학 기계설계학과- 경력 : 대우자동차 아이엠디 8,370 - 특별관계인(임원) 2년 11개월 - 천종필 남 1973.04 부사장 미등기임원 상근 영업총괄 - 학력 : 서울과기대학교 기계설계- 경력 : 티로보틱스 30,000 - 특별관계인(임원) 11년 2개월 - 최은재 남 1975.09 상무 미등기임원 상근 로봇개발 - 학력 : 창원대학교 기계설계(석사)- 경력 : 티로보틱스 15,000 - 특별관계인(임원) 15년 8개월 - 김명진 남 1974.02 상무 미등기임원 상근 로봇설계 - 학력 : 오산대학 기계과 전문학사- 경력 : 티로보틱스 12,200 - 특별관계인(임원) 15년 7개월 - 양승훈 남 1975.07 상무 미등기임원 상근 제어총괄 - 학력 : 충주대학교 제어계측- 경력 : 프로텍 티로보틱스 2,267 - 관계없음 5년 8개월 - 박현섭 남 1962.04 부사장 미등기임원 상근 R - 학력 : 서울대학 기계설계과 카이스트 생산공학(박사)- 경력 : 삼성전자 수석연구원 카이스트 연구교수 한국산업기술평가관리원 로봇PD 4,848 - 관계없음 8개월 - 홍용준 남 1965.12 상무 미등기임원 상근 로봇개발 - 학력 : 충북대학교 전자계산기공학과- 경력 : 삼성전자 수석연구원 - - 관계없음 6개월 - 김유진 남 1967.11 상무 미등기임원 상근 장비개발 - 학력 : 한양대학교 기계공학과- 경력 : 코아벡 5,700 - 관계없음 1년 5개월 - 김응석 남 1967.12 상무 미등기임원 상근 신사업 - 학력 : 홍익대학원 금속재료공학- 경력 : AMK 3,825 - 관계없음 7개월 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리/영업 남 60 - 3 3 63 4년 6개월 3,188,210 32,533 - - - - 관리/영업 여 6 - 2 2 8 1년 8개월 193,254 8,052 - 제조 남 40 - - - 40 4년 3개월 1,440,750 31,321 - 제조 여 3 - - - 3 11개월 69,439 17,360 - 연구 남 7 - - - 7 6년 3개월 364,798 40,533 - 연구 여 2 - - - 2 4년 9개월 61,265 30,633 - 합 계 118 - 5 5 123 4년 3개월 5,317,716 29,059 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 연간급여총액은 퇴사자에게 지급된 급여총액이 포함된 금액이며, 1인 평균급여액은 연간급여총액에서 퇴사자를 포함한 직원 총수로 나누어 산출하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 9 717,718 71,772 - 주1) 인원수는 기준일(2020.09.30) 현재 재직중인 미등기임원의 인원수이며, 연간급여 총액은 중도퇴사 미등기임원의 급여를 포함한 금액입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 5명 2,000,000 - 감 사 1명 100,000 - 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 582,167 97,028 - 나-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 528,167 176,056 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 27,000 27,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 27,000 27,000 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> ※ 5억원 이상 보수를 지급한 개인별 등기임원이 없습니다. 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 5,358,000 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 5,358,000 - ※ 부여일 현재 주식기준보상 공정가치 측정을 위한 계산방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구분 주식매수선택권 부여일 현재 공정가치 107.16원 부여일 현재 주가 7,564원 행사가격 10,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020.04.01~2023.03.31 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.445% (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 강명일 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 20,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 정해윤 등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 40,000 - - - - 40,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 천종필 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 20,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 하태곤 등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 최은재 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 김명진 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 박남중 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 이규복 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 이성표 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 김연형 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 이현우 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 관계회사 개요 구 분 회 사 명 비상장사 ( 1 사) 주1) TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 비상장사 ( 1 사) 주2) 주식회사 앤로(ANRO CO., Ltd) 비상장사 ( 1 사) 주3) T-Robotics, Inc 주1) TES Electron(shenzhen) Co., Ltd은 당사가 설립한 중국법인회사이며 2017년 12월 영업허가를 득하였습니다. 자본금은 $300,000을 이사회에 승인하여 2018년 1월부터 지급되고 있으며, 2018년 5월 자본금 납입완료하여 중국 법인 설립하였습니다.주2) 주식회사 앤로는 일본 ZMP와 당사간 설립한 합작법인으로 2019년 6월 자본금납입 완료하였습니다.주3) T-Robotics, Inc는 당사가 설립한 미국법인회사이며, 2019년 11월 자본금 납입완료하였습니다. 2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 당사내 직위 겸직회사 비고 안승욱 대표이사 TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 대표이사 - ㈜앤로 대표이사 - 하태곤 사내이사 ㈜앤로 사내이사 - 정해윤 사내이사 TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 감사 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 3. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 2018.05.29 중국영업 322 - 100 322 - - - - 100 322 3,988 -128 ZMP. Inc 2019.01.21 투자수익 2,058 250,000 0.50 2,058 - - - 250,000 0.50 2,058 20,417 -1,394 주식회사 앤로(ANRO CO., Ltd) 2019.06.11 국내영업 1,500 208,163 51 1,500 - - - 208,163 51 1,500 2,727 -324 T-Robotics, Inc 2019.11.29 미국영업 589 500,000 100 589 - - - 500,000 100 589 568 -10 합 계 - - 4,469 - - - - - 4,469 27,700 -1,856 X. 이해관계자와의 거래내용 1.대주주 등에 대한 신용공여 등 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행·변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행·변경상황 해당사항 없음. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구 분 의안내용 결의내용 2019.03.29 정기주주총회 1호 : 제 15기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 정관 일부 변경의 건 3호 : 이사 선임의 건 4호 : 이사 보수한도액 승인의 건 5호 : 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결 2020.03.26 정기주주총회 1호 : 제 16기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 정관 일부 변경의 건 3호 : 이사 선임의 건 4호 : 이사 보수한도액 승인의 건 5호 : 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음. 다. 채무보증 현황 당사는 채무보증이 없으며, 임직원 대출과 당사 차입금에 대하여 다음과 같이 금융자산담보를 제공하고 있습니다. (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 단기기타금융자산 중소기업은행 170,000 임직원대출 담보제공 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 한국증권금융(주) 300,000 우리사주 직원 차입금 담보 합계 1,970,000 - 또한 당사의 차입금에 대하여 당사 소유의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다. (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 내용 유형자산 가장동(토지,건물,기계장치 등) 8,000,000 한국산업은행 차입금 담보제공 지곶동(건물) 3,000,000 한국산업은행 차입금 담보제공 지곶동(건물) 6,000,000 기업은행 차입금 담보제공 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 차입금 담보제공 합 계 18,440,000 - - 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사가 타인으로 부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 340,000 신한은행 2020.05.15~2021.05.14 대출보증 306,000 한국산업은행 2020.03.17~2021.03.16 대출보증 206,550 한국산업은행 2020.09.29~2021.09.28 대출보증 137,700 한국산업은행 2020.09.29~2021.09.28 대출보증 무역보험공사 1,780,000 기업은행 2019.11.27~2020.11.05 대출보증 신용보증기금 630,000 국민은행 2020.06.01~2021.06.02 대출보증 한국증권금융 456,800 기업은행 2018.11.19~2021.11.19 우리사주조합대출보증 대표이사 10,344,000 기업은행 연대보증 72,000 신한은행 연대보증 USD 2,400,000 산업은행 연대보증 12,000,000 산업은행 연대보증 2,200,000 국민은행 연대보증 상기 지급보증내용 외에 회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액1,138,677천원) 등을 제공받고 있으며, 회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항 없음. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 해당사항 없음. 나. 단기매매차익 발생 및 환수 현황 해당사항 없음. 다. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 (1) 무상증자당사는 2020년 10월 05일 이사회 결의에 의거하여 보고기간종료일 이후 주식발행초과금을 재원으로하는 무상증자를 결정하였으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 자본에 전입할 금액과 재원 주식발행초과금 2,789,714,500원 주식의 종류 기명식 보통주식 발행주식수 5,579,429주 발행금액 2,789,714,500원 주당 액면가액 500원 신주 배정 기준일 2020년 10월 20일 신주의 배당기산일 2020년 01월 01일 신주의 상장예정일 2020년 11월 16일 라. 중소기업기준 검토표 중소기업등기준검토표_티로보틱스_1.jpg 중소기업등기준검토표_티로보틱스_1 중소기업등기준검토표_티로보틱스_2.jpg 중소기업등기준검토표_티로보틱스_2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 마. 직접금융 자금의 사용 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 (1)공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥상장) - 2018년 11월 22일 시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,707 12,800 시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,707 12,800 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (2) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3회사모전환사채 3 2019.12.27 시설자금 : 3,000운영자금 : 2,000타법인 증권 취득자금 : 5,000 10,000 시설자금 : 1,610운영자금 : 2,583타법인 증권 취득자금 : 1,462 5,655 -운영자금 차이 발생 이유: 원재료 매입자금 등 긴급 운영자금 소요 발생에 따른 우선집행으로 사용하였습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 바. 보호예수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.