티로보틱스 반기보고서 (2021.06)
3. 연결재무제표 주석

제18 기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지
제17 기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지
주식회사 티로보틱스와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

주식회사 티로보틱스와 그 종속기업(이하 "연결회사")의 지배기업인 주식회사 티로보틱스(이하 "지배회사", 구 주식회사 티이에스)는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있습니다. 또한, 지배기업은 2008년 중 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다.지배기업은 2018년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율

안승욱	3,159,712	21.2%

특별관계자	600,722	4.0%

기타	10,086,629	67.8%

보통주합계	13,847,063	93.1%

우선주(기타주주)	1,023,148	6.9%

발행주식수 합계	14,870,211	100.0%

2021년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배회사와 지배회사의 종속기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.(2) 종속기업의 개요1) 현황당반기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거

TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD.	100%	중국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수 보유

주식회사 앤로	51%	한국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수 보유

T-Robotics.Inc	100%	미국	12.31	서비스 및 판매	의결권과반수 보유

2) 요약재무정보(연결조정분개 반영전)당반기말 및 전기말 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD. 4,225,959 3,000,005 1,225,954 1,726,713 349,307 주식회사 앤로 553,136 60,362 492,775 38,800 (213,765) T-Robotics.Inc 341,682 67,411 274,270 2,255 (91,846) (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD. 3,811,189 2,975,622 835,567 2,734,374 659,466 주식회사 앤로 772,907 64,075 708,832 229,395 (558,904) T-Robotics.Inc 439,181 85,738 353,443 - (197,087) 3) 연결범위의 변동당반기 중 연결회사 범위의 변동은 없습니다.2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2021년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후 원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 (6) 기 업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약반기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품의 범주(1) 금융자산당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위 : 천원) 구 분 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 15,668,568 15,668,568 매출채권 - - 13,216,277 13,216,277 단기기타채권 - - 1,873,372 1,873,372 단기기타금융자산 - - 2,040,000 2,040,000 소계 - - 32,798,217 32,798,217 장기기타채권 - - 1,113,345 1,113,345 장기기타금융자산 5,059,704 2,508,756 1,595,000 9,163,460 소계 5,059,704 2,508,756 2,708,345 10,276,805 합계 5,059,704 2,508,756 35,506,562 43,075,022 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 15,936,624 15,936,624 매출채권 - - 8,212,127 8,212,127 단기기타채권 - - 1,369,145 1,369,145 단기기타금융자산 - - 2,030,000 2,030,000 소계 - - 27,547,896 27,547,896 장기기타채권 - - 1,028,669 1,028,669 장기기타금융자산 5,711,357 2,058,300 1,050,000 8,819,657 소계 5,711,357 2,058,300 2,078,669 9,848,326 합계 5,711,357 2,058,300 29,626,565 37,396,222 (2) 금융부채당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 매입채무 - 7,275,567 7,275,567 - 5,556,237 5,556,237 유동기타채무 - 1,722,573 1,722,573 - 1,580,860 1,580,860 차입부채(유동) - 14,550,000 14,550,000 - 16,190,000 16,190,000 사채(유동) - 869,277 869,277 - 6,149,040 6,149,040 유동기타금융부채 116,158 - 116,158 - - - 리스부채(유동) - 904,368 904,368 - 918,056 918,056 소계 116,158 25,321,898 25,438,056 - 30,394,193 30,394,193 비유동기타채무 - 137,704 137,704 - 142,028 142,028 차입부채(비유동) - 9,468,750 9,468,750 - 7,781,250 7,781,250 사채(비유동) - 2,717,661 2,717,661 - - - 비유동기타금융부채 10,293,729 - 10,293,729 - - - 리스부채(비유동) - 436,680 436,680 - 828,867 828,867 소계 10,293,729 12,760,795 23,054,524 - 8,752,145 8,752,145 합계 10,409,887 38,082,693 48,492,580 - 39,146,338 39,146,338 (3) 금융상품 범주별 순손익당반기 및 전반기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 18,890 - 43,963 상각후원가측정금융자산 65,790 - - - 합계 65,790 18,890 - 43,963 당기손익-공정가치측정금융부채 - 342,426 - - 상각후원가측정금융부채 (487,945) - - - 합계 (487,945) 342,426 - - ② 전반기 (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 16,876 - - 상각후원가측정금융자산 95,919 - - (180,195) 합계 95,919 16,876 - (180,195) 당기손익-공정가치측정금융부채 - (667,190) 66,194 - 상각후원가측정금융부채 (774,389) - - 2,221 합계 (774,389) (667,190) 66,194 2,221 5. 공정가치(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 15,668,568 15,668,568 15,936,624 15,936,624 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5,059,704 5,059,704 5,711,357 5,711,357 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,508,756 2,508,756 2,058,300 2,058,300 매출채권 13,216,277 13,216,277 8,212,127 8,212,127 기타채권 2,986,717 2,986,717 2,397,814 2,397,814 기타금융자산 3,635,000 3,635,000 3,080,000 3,080,000 합계 43,075,022 43,075,022 37,396,222 37,396,222 매입채무및기타채무 9,135,957 9,135,844 7,279,125 7,279,125 장단기차입금 24,018,750 24,018,750 23,971,250 23,971,250 사채 3,586,938 3,586,938 6,149,040 6,149,040 기타금융부채 10,409,887 10,409,887 - - 리스부채 1,341,048 1,341,048 1,746,923 1,746,923 합계 48,492,580 48,492,580 39,146,338 39,146,338 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.연결회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (관측불가능한 투입변수) 2) 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 5,059,704 - 1,492,703 3,567,001 5,059,704 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,508,756 - - 2,508,756 2,508,756 당기손익-공정가치측정금융부채 10,409,887 - 10,409,887 - 10,409,887 당기손익-공정가치측정금융자산 5,711,357 - 4,214,356 1,497,001 5,711,357 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,058,300 - - 2,058,300 2,058,300 6. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 현금등가물 15,668,568 15,936,624 7. 매출채권및기타채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 14,055,936 (839,659) 13,216,277 9,049,126 (836,999) 8,212,127 유동기타채권 : 미수금 1,217,397 - 1,217,397 731,206 - 731,206 단기대여금 621,589 (9,500) 612,089 610,300 (9,500) 600,800 미수수익 43,886 - 43,886 37,139 - 37,13 소계 1,882,872 (9,500) 1,873,372 1,378,645 (9,500 1,369,145 비유동기타채권 : 장기대여금 273,000 - 273,000 233,000 - 233,000 보증금 840,345 - 840,345 795,669 - 795,669 소계 1,113,345 - 1,113,345 1,028,669 - 1,028,669 합계 17,052,153 (849,159) 16,202,994 11,456,440 (846,499) 10,609,941 (2) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 당반기말 매출채권 836,999 2,660 - - 839,659 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 합계 846,499 2,660 - - 849,159 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 851,650 39,292 - - 836,999 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 합계 823,270 39,292 - - 846,499 (3) 당반기말 및 전기말 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권(매출채권 및 단기기타채권)의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 정상채권 13,216,277 1,873,372 8,212,126 1,369,145 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - 손상채권 839,659 9,500 836,999 9,500 합계 14,055,936 1,882,872 9,049,125 1,378,645 8. 기타금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 상각후원가측정금융자산 2,040,000 2,030,000 소계 2,040,000 2,030,000 당기손익-공정가치측정금융자산 5,059,704 5,711,357 기타포괄손익-공정가치 금융자산 2,508,756 2,058,300 상각후원가측정금융자산 1,595,000 1,050,000 소계 9,163,460 8,819,657 합계 11,203,460 10,849,657 (2) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 단기금융상품(*) 2,040,000 2,030,000 비유동 장기금융상품(*) 1,595,000 1,050,000 합계 3,635,000 3,080,000 (*) 금융상품의 일부가 연결회사 차입금에 대한 담보로 지급제한되어 있습니다 .(3) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 적립성저축보험 1,433,000 1,492,703 1,268,000 1,308,813 Myoswiss 전환사채 2,800,170 2,835,001 1,462,170 1,497,001 엔피성장 제 8호 사모투자 732,000 732,000 - - 전환사채 내재파생상품 - - - 2,905,543 합계 4,965,170 5,059,704 2,730,170 5,711,357 (4) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종목명 주식수 지분율 당반기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 시장성없는 지분증권(주1) ZMP Inc. 250,000주 0.58% 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 에이치디피 1,958주 9.73% 450,456 450,456 450,456 - 합계 2,508,756 2,508,756 2,508,756 2,058,300 (주1) 연결회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.9. 재고자산당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당반기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 2,034,488 (190,057) 1,844,431 1,925,516 (221,892) 1,703,624 재공품 3,670,811 - 3,670,811 1,589,468 - 1,589,468 원재료 3,719,008 (68,015) 3,650,993 3,303,196 (53,091) 3,250,105 상품 65,016 - 65,016 59,608 - 59,608 합 계 9,489,323 (258,072) 9,231,251 6,877,788 (274,983) 6,602,805 10. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 3,096,943 - 3,096,943 2,899,195 - 2,899,195 건물 11,954,539 (1,211,881) 10,742,658 8,849,808 (1,045,797) 7,804,011 구축물 31,700 (3,506) 28,194 31,700 (2,713) 28,987 기계장치 9,341,708 (6,542,198) 2,799,510 9,087,832 (5,960,366) 3,127,466 차량운반구 53,500 (15,408) 38,092 18,500 (11,225) 7,275 공구와기구 3,912,871 (3,312,124) 600,747 3,852,747 (3,208,885) 643,862 비품 1,999,361 (1,169,595) 829,766 1,771,522 (1,033,137) 738,385 시설장치 3,335,580 (1,777,710) 1,557,870 4,573,060 (1,529,675) 3,043,385 기타유형자산 - - - 1,821,391 (1,452,660) 368,731 건설중인자산 7,864,129 - 7,864,129 4,949,321 - 4,949,321 합계 41,590,331 (14,032,422) 27,557,909 37,855,076 (14,244,458) 23,610,618 (2) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체(*1,2) 기말 토지 2,899,195 - - - - 197,748 3,096,943 건물 7,804,011 800,000 - (145,289) - 2,283,936 10,742,658 구축물 28,987 - - (793) - - 28,194 기계장치 3,127,466 223,329 - (551,285) - - 2,799,510 차량운반구 7,275 35,000 - (4,183) - - 38,092 공구와기구 643,862 55,440 - (103,241) - 4,686 600,747 비품 738,385 210,789 - (136,458) - 17,050 829,766 시설장치 3,043,385 - - (263,539) - (1,221,986) 1,557,870 기타유형자산 368,731 - (368,731) - - - - 건설중인자산 4,949,321 4,738,942 - - - (1,824,134) 7,864,129 합계 23,610,618 6,063,500 (368,731) (1,204,788) - (542,700) 27,557,909 (*1) 건설중인자산의 본계정대체, 유형자산에서 투자부동산으로 대체 195,017천원 등으로 구성되어 있습니다(주석 12참조). (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상(*2) 대체 기말 토지 1,715,520 - - - - 1,183,675 2,899,195 건물 13,929,244 1,131 - (309,078) (3,089,635) (2,727,651) 7,804,011 구축물 21,168 9,100 - (1,281) - - 28,987 기계장치 3,877,863 232,370 - (1,143,726) - 160,959 3,127,466 차량운반구 14,658 - (1,983) (5,400) - - 7,275 공구와기구 619,207 197,887 - (238,441) - 65,208 643,861 비품 803,329 262,526 - (245,074) (101,643) 19,247 738,385 시설장치 2,007,459 159,550 - (534,954) - 1,411,330 3,043,385 기타유형자산 550,870 - - (182,139) - - 368,731 건설중인자산 277,997 2,900,286 - - - 1,771,038 4,949,321 합계 23,817,315 3,762,850 (1,983) (2,660,093) (3,191,278) 1,883,806 23,610,617 (*2) 전기 중 지배기업 3공장에서 화재가 발생하여 일부 유형자산의 소실이 있었으며, 이로 인한 손실된 부분에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 11. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 영업권 684,005 - - 684,005 684,005 - - 684,005 특허권 747,027 (665,326) - 81,701 747,027 (639,491) - 107,536 소프트웨어 2,913,051 (1,634,356) (373,042) 905,653 2,272,232 (1,523,081) (89,500) 659,651 회원권 458,770 - - 458,770 458,770 - - 458,770 합계 4,802,853 (2,299,682) (373,042) 2,130,129 4,162,034 (2,162,572) (89,500) 1,909,962 (*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.(2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위 : 천원) 구분 영업권 특허권 소프트웨어 회원권(주1) 합계 기초 순장부가액 684,005 107,536 659,651 458,770 1,909,962 취득등 - - 340,820 - 340,820 무형자산상각비 - (25,835) (94,818) - (120,653) 기말 순장부가액 684,005 81,701 905,653 458,770 2,130,129 (주1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.② 전기 (단위 : 천원) 구분 영업권 특허권 소프트웨어 회원권(주1) 합계 기초 순장부가액 684,005 173,395 295,043 331,741 1,484,184 취득등 - 9,469 510,013 127,029 646,511 무형자산상각비 - (75,328) (145,405) - (220,733) 기말 순장부가액 684,005 107,536 659,651 458,770 1,909,962 (2) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 판매비와관리비(*) 120,653 93,426 (*) 경상연구개발비로 인식한 비용이 포함되어 있습니다.(3) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 당반기 전반기 판매비와관리비 경상연구개발비 700,344 543,083 12. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 토지 30,732 - 30,732 - - - 건물 164,284 (651) 163,633 - - - 합계 195,016 (651) 194,365 - - - (2) 당반기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부가액 - - - 1,183,675 1,222,037 2,405,712 취득 - - - - - - 유형자산에서 대체 30,732 164,284 195,016 - - - 감가상각 - (651) (651) - (32,202) (32,202) 유형자산으로 대체 - - - (1,183,675) (1,189,835) (2,373,510) 기말 30,732 163,633 194,365 - - - 당반기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,000천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 없습니다.13. 리스(1) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 및 건물 차량운반구 합 계 토지 및 건물 차량운반구 합 계 취득금액 2,101,196 701,258 2,802,454 2,339,209 675,964 3,015,173 감가상각누계액 (1,131,623) (385,411) (1,517,034) (990,157) (309,587) (1,299,744) 장부금액 969,573 315,847 1,285,420 1,349,052 366,377 1,715,429 (2) 당반기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초 장부가액 1,715,429 1,875,618 증가 32,803 849,415 중도해지 (48,068) - 조건변경 (373) (226,260) 감가상각 (414,371) (783,344) 기말 장부금액 1,285,420 1,715,429 (3) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 414,371 382,559 리스부채 이자비용 23,803 34,065 단기리스 관련 비용 49,895 74,849 소액리스 관련 비용 12,745 19,540 14. 기타자산당반기 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 1,170,553 1,555,580 대손충당금 (220,931) (220,931) 선급비용 71,107 71,405 합계 1,020,729 1,406,054 15. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 매입채무 7,275,567 5,556,237 유동기타채무 : 미지급금 773,975 756,759 미지급비용 948,598 824,101 소계 1,722,573 1,580,860 비유동기타채무 : 장기미지급비용 137,704 142,028 소계 137,704 142,028 합계 9,135,844 7,279,125 16. 차입금(1) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당반기말 전기말 운영자금대출 산업은행 2.38~3.09 5,225,000 8,265,000 구매자금대출 기업은행 2.78~3.29 4,400,000 3,000,000 일반자금대출 신한은행 3.30 400,000 400,000 운영자금대출 하나은행 2.68~3.01 2,000,000 - 일반/시설자금대출 국민은행 2.11~2.44 1,900,000 1,900,000 합계 13,925,000 13,565,000 (2) 당반기말 및 전기말 현재 유동성 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 시설자금대출 산업은행 4.39~4.48 625,000 625,000 운영자금대출 국민은행 - - 2,000,000 합계 625,000 2,625,000 (3) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당반기말 전기말 시설자금대출 산업은행 4.39~4.48 1,093,750 1,406,250 시설자금대출 기업은행 3.42 2,000,000 2,000,000 운전자금대출 기업은행 3.27~3.62 5,000,000 5,000,000 운전자금대출 국민은행 2.86 2,000,000 2,000,000 소계 10,093,750 10,406,250 유동성 대체액 (625,000) (2,625,000) 잔액 9,468,750 7,781,250 (4) 당반기말 현재 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 1년~2년 2년~3년 3~4년 4년초과 합계 장기차입금 625,000 2,918,340 1,041,890 2,885,640 2,622,880 10,093,750 17. 사채(1) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 869,277 2,717,661 6,149,040 - 합계 869,277 2,717,661 6,149,040 - (2) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 발행일 만기일 당반기말 전기말 제3회 무기명식 무보증 사모전환사채 2019-12-27 2022-12-27 1,000,000 7,430,000 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 2021-06-18 2026-06-18 5,000,000 7,430,000 소계 6,000,000 7,430,000 차감 : 전환권조정 (2,408,104) (1,234,528) 차감 : 사채할인발행차금 (4,957) (46,432) 사채 합계 3,586,939 6,149,040 (3) 당반기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 1,000,000,000원 5,000,000,000원 전환에 따라 발행할 주식수 270,270 주 565,482 주 전환가액 3,700원/주 8,842원/주 표면이자율 0% 0% 만기보장수익률 0% 0% 전환청구기간 시작일 : 2020년 12월 27일 종료일 : 2022년 11월 27일 시작일 : 2022년 06월 18일 종료일 : 2026년 05월 18일 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2021년 06월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하"조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 06월 18일 및 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는날(2020년 12월 27일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 5개월이 되는날(2021년 5월 27일)까지 매 1개월(즉,마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 17개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하"매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 06월 18일)부터 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 날(2023년 06월 18일)까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 기타 -발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 -발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 - 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평규주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 - 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평규주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 18. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 티로보틱스 3회 전환사채 내재파생상품 116,158 - 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 2,293,735 - 전환우선주부 채 (*1) 7,999,994 - 합계 10,409,887 - (*1) 연결회사가 발행한 전환우선주는 인도할 자기지분상품의 수량이 변동가능한 비파생상품에 해당하며, 변동가능한 수량의 자기지분상품으로 결제할 수 있는 상황을 회피할 수 없으므로 기업회계기준서 제1032호에 근거하여 금융부채로 분류하였습니다. (2) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 전환/행사 평가 당반기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품(*1) (2,905,543) - 2,679,275 342,426 116,158 티로보틱스 4회 CB 내재파생상품 - 2,293,735 - - 2,293,735 전환우선주부채 - 7,999,994 - - 7,999,994 합계 (2,905,543) 10,293,729 2,679,275 342,426 10,409,887 ( *1) 당반기말 금액은 3회 CB 조기상환권입 니다. 전기말 금액은 3회 CB 조기상환권과 콜옵션이며 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계상되었습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 자본 전환 행사 평가 기말 티로보틱스 3회 전환사채 내재파생상품 2,392,930 - (1,206,120) (406,602) (780,208) - 합계 2,392,930 - (1,206,120) (406,602) (780,208) - (3) 연결회사가 발행한 전환우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행일 2021년 6월 18일 만기일 2026년 6월 18일(만기 5년) 발행주식수 1,023,148 주 1주당 액면금액 500원 주당 발행가액 7,819원 발행총액 7,999,994,212원 인수인 주식회사 신한은행, 한국증권금융 주식회사 배당에 관한 사항 발행가액의 연 1.0%(누적적/참가적) 전환청구기간 2022년 06월 18일 ~ 2026년 06월 18일 전환가격 및전환비율 (1) 최초의 전환가격은 전환우선주식의 주당 발행가격으로 하되, 다음의 사유가 발생하는 경우 전환가격을 조정 (2) 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유?무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본호에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가(3) 발행일 이후 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 상장된 보통주의 주가를 기준으로, 각 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 “발행회사” 보통주의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 70% 이상이어야 함. 발행회사의 매도청구권(Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 우선주의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 6월18일부터2년이 되는 날인 2023년 6월18일까지 매3개월에 해당되는 날에 본 우선주를 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있음. 단, 매수인은 각 인수인에 대하여 각 인수인이 보유하고 있는 본 우선주 인수금액의 50%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음. 의결권 1주당 1개의 의결권 19. 순확정급여채무(1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무 현재가치 4,326,450 3,391,207 사외적립자산 공정가치 (1,861,096) (1,725,663) 합계 2,465,354 1,665,544 (2) 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 3,391,207 3,046,119 근무원가 339,405 721,714 이자원가 29,237 51,903 재측정요소 : 629,817 (101,124) 경험조정에 의한 보험수리적 손익 724,121 (83,350) 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (94,304) (17,774) 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 급여지급액 (63,216) (327,407) 기말 4,326,450 3,391,207 (3) 사외적립자산1) 당반기 및 전기 중 사외적립자산의공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 기초 1,725,663 1,099,342 이자수익 20,656 25,758 재측정요소 : (16,062) (13,894) 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (16,062) (13,894) 기여금 납부액 156,219 753,851 급여지급액 (25,380) (139,394) 기말 1,861,096 1,725,663 2) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 1,861,096 1,725,663 합계 1,861,097 1,725,663 (4) 당반기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 당기근무원가 339,405 721,714 순이자원가 8,581 26,145 합계 347,986 747,859 (5) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 법인세차감전 재측정요소 645,879 (61,543) 법인세효과 (142,712) 13,539 법인세차감후 재측정요소 504,290 (48,004) 20. 충당부채당반기 및 전기 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 하자보증충당부채 335,431 - (25,145) 310,286 163,306 172,124 - 335,431 21. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 208,601 152,476 선수금 166,065 1,223,022 합계 374,666 1,375,498 22. 자본금과자본잉여금(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 발행할주식총수 50,000,000 50,000,000 발행한주식의 총수 보통주 13,847,064 11,853,448 1주당 액면금액 500원 500원 보통주 자본금 총액 6,923,532 5,926,724 (2) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 34,717,909 30,668,912 (3) 당반기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 당기초(2021.01.01) 11,853,448 5,926,724 30,668,912 전환권 행사(01.11) 81,081 40,541 297,950 전환권 행사(01.20) 135,135 67,568 509,387 전환권 행사(01.21) 162,162 81,081 611,401 전환권 행사(01.28) 954,045 477,022 (752,906) 전환권 행사(02.01) 81,081 40,541 306,421 전환권 행사(02.17) 189,189 94,594 702,096 전환권 행사(02.19) 54,054 27,027 200,691 전환권 행사(03.04) 81,081 40,540 301,852 유상증자(06.18) 255,787 127,894 1,872,105 당반기말(2021.06.30) 13,847,063 6,923,532 34,717,909 (단위: 주, 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 전기초(2020.01.01) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 무상증자(10.20) 5,579,429 2,789,715 (2,789,715) 전환권 행사(12.28) 567,566 283,783 1,785,202 전환권 행사(12.29) 127,024 63,511 399,654 전기말(2020.12.31) 11,853,448 5,926,724 30,668,912 23. 이월결손금당반기말 및 전기말 이월결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당반기말 전기말 이익준비금(주1) (2,678) (2,678) 미처리결손금 6,170,432 5,363,857 합계 6,173,110 5,361,179 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.24. 매출액 및 매출원가(1) 당반기 및 전반기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 10,289,801 22,542,829 18,637,278 30,692,471 용역매출액 5,516,686 5,721,689 905,723 2,300,882 합계 15,806,487 28,264,518 19,543,001 32,993,353 (2) 당반기 및 전반기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 11,591,862 21,117,309 13,745,144 23,320,079 용역매출원가 218,319 261,529 548,466 1,079,931 합계 11,810,181 21,378,838 14,293,610 24,400,010 25. 비용의 성격별분류당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와 관리비 합 계 제품 (108,973) - - (108,973) 재공품 (2,081,343) - - (2,081,343) 상품 (5,408) - - (5,408) 원재료 (1,268,637) - - (1,268,637) 원재료매입액 - 20,595,089 - 20,595,089 종업원급여 - 1,283,526 2,935,706 4,219,232 복리후생비 - 119,928 275,589 395,517 세금과공과 - 55,978 122,889 178,867 지급수수료 - 64,632 828,136 892,768 유형감가상각비(*1) - 747,589 455,539 1,203,128 무형자산상각비(*2) - - 119,067 119,067 수선비 - 32,557 39,822 72,379 경상연구개발비 - - 700,344 700,344 기타 - 1,943,901 1,883,090 3,826,991 합계 (3,464,361) 24,843,200 7,360,182 28,739,021 (*1) 투자부동산상각비가 포함된 금액이며, 경상연구개발비로 계상된 금액은 제외하였습니다.(*2) 경상연구개발비로 계상한 금액은 제외되었습니다. (단위: 천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와 관리비 합 계 제품 (236,165) - - (236,165) 재공품 (1,005,410) - - (1,005,410) 상품 (8,457) - - (8,457) 원재료 (515,609) - - (515,609) 원재료매입액 - 21,500,138 - 21,500,138 종업원급여 - 1,155,400 3,025,690 4,181,090 복리후생비 - 72,678 279,564 352,242 세금과공과 - 459,285 133,914 593,199 지급수수료 - 55,214 800,473 855,687 유형감가상각비 - 844,805 517,052 1,361,857 무형자산상각비 - - 93,162 93,162 수선비 - 60,291 1,199 61,490 경상연구개발비 - - 543,083 543,083 기타 - 2,017,841 2,042,209 4,060,050 합계 (1,765,642) 26,165,652 7,436,346 31,836,356 26. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,346,418 2,722,076 1,310,896 2,739,518 주식보상비용 - - (1,072) (911) 퇴직급여 75,662 213,630 148,423 287,082 복리후생비 129,179 275,589 134,932 279,564 여비교통비 165,363 288,233 13,717 147,700 접대비 35,729 65,350 24,515 45,882 통신비 7,090 13,327 17,634 33,592 수도광열비 2,064 4,457 447 4,054 전력비 17,641 43,001 5,984 13,638 세금과공과 51,992 122,889 42,254 133,914 감가상각비 187,241 455,539 262,176 517,052 지급임차료 7,674 5,976 14,176 41,498 수선비 39,481 39,822 2,210 1,199 보험료 62,355 117,703 37,939 73,961 차량유지비 1,152 2,915 155 330 경상연구개발비 282,944 700,344 321,198 543,083 포장비 239,909 515,605 426,462 664,012 운반비 225,807 346,878 120,728 271,105 교육훈련비 2,237 4,305 8,660 9,440 도서인쇄비 604 1,631 - 1,417 소모품비 115,976 197,299 93,882 197,584 지급수수료 398,508 828,137 529,832 800,473 광고선전비 24,712 31,370 6,343 6,343 대손상각비 (27,340) 2,660 25,740 25,740 무형고정자산상각 62,395 119,067 50,626 93,162 사용권자산상각비 136,385 267,525 121,356 215,568 사무용품비 - - 10,532 10,532 해외출장비 - - 138,086 138,086 견본비 - - 500 500 하자보수비 (55,145) (25,145) 141,228 141,228 잡비 - - (21,862) - 합계 3,536,033 7,360,183 3,987,697 7,436,346 27. 기타수익및기타비용(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 67,876 220,394 198,563 467,401 외화환산이익 (95,761) 283,337 (248,636) 26,188 잡이익 37,470 50,897 169,232 171,140 합계 9,585 554,628 119,159 664,729 (2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 103,142 176,431 120,678 129,215 외화환산손실 39 39 186,672 187,415 유형자산처분손실 368,731 368,731 - - 잡손실 2,621 3,291 878 9,994 합계 474,533 548,492 308,228 326,624 28. 금융수익및금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가금융자산 이자수익 24,148 65,790 60,165 95,919 금융수익-기타 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 - - 66,194 66,194 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 6,558 18,889 7,356 16,876 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 342,426 342,426 - - 합계 373,132 427,105 133,715 178,989 (2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 250,395 487,944 388,704 774,389 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 (3,301,071) - - - 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 - - - - 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 - - 667,190 667,190 합계 (3,050,676) 487,944 1,055,894 1,441,579 29. 법인세비용연결회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.30. 주당손익(1) 당반기 및 전반기의 지배기업소유지분 계속사업주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주지분순이익 3,590,620,810 (308,763,712) 148,598,164 355,900,237 가중평균유통보통주식수 13,627,817 13,325,328 5,579,429 5,579,429 기본주당순이익(손실) 263 (23) 27 64 (2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 11,853,448 118,534,480 전환권 행사(01.11) 11,934,529 107,410,761 전환권 행사(01.20) 12,069,664 12,069,664 전환권 행사(01.21) 12,231,826 85,622,782 전환권 행사(01.28) 13,185,871 52,743,484 전환권 행사(02.01) 13,266,952 212,271,232 전환권 행사(02.17) 13,456,141 26,912,282 전환권 행사(02.19) 13,510,195 175,632,535 전환권 행사(03.04) 13,591,276 1,440,675,256 유상증자(06.18) 13,847,063 180,011,819 합계 2,411,884,295 가중평균유통보통주식수 13,325,328 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 5,579,429 1,015,456,078 합계 1,015,456,078 가중평균유통보통주식수 5,579,429 (3) 희석주당순손익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채, 전환우선주, 주식선택권이 있으 며, 그 중 희석효과가 큰 순서대로 고려하였습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며, 당기순이익에 전환사채에 대한 이자비용 및 관련손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익에 가산했습니다. (단위: 원) 희석효과 우선순위 구 분 당반기 지배주주 보통주반기순이익 (308,763,712) 전환사채 3회차 전환사채 관련 손익 (190,654,576) 희석주당이익 산정을 위한 순이익 (499,418,288) 발행된 가중평균유통보통주식수 13,325,328 조정내역 - 전환사채 전환 가정 564,201 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 13,889,529 희석주당순이익 (36) 31. 주식기준보상(1) 연결회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권(주식결제형)을 부여하였으며, 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 부여일 부여수량 가득조건 약정기간 2018.4.1 320,000 주 2년간 근무 3년 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택 권의 공정가치에 기초하여 측정합니다. 전기 중 부여받은 임직원의 퇴사로 소멸한 주식선택권 수량은 10,000주입니다.(2) 부여일 현재 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 주식매입선택권 부여일현재 공정가치 53.58원 부여일 현재 주가 3,782원 행사가격 5,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020.04.01 ~ 2023.03.31 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.45% (*) 무상증자 효과 고려한 이후 자료임.32. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1) 반기순이익 (572,604) 150,995 (2) 반기순이익에 대한 조정 2,234,399 3,798,476 (3) 영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 (6,994,492) (8,046,486) 합계 (5,332,697) (4,097,015) (3) 당반기 및 전반기 중 반기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 대손상각비 2,660 25,740 이자비용 487,945 774,389 재고자산평가손실 (16,910) 50,000 감가상각비 1,205,439 1,109,018 사용권자산상각비 414,371 395,915 무형자산상각비 120,653 93,427 외화환산손실 39 187,415 유형자산처분손실 368,731 - 하자보수비전입액 (25,145) 141,228 당기손익인식금융부채평가이익 (342,426) - 퇴직급여 347,985 389,352 급여 - 27,928 복리후생비 (4,324) (7,154) 주식보상 - (911) 외화환산이익 (283,337) (25,509) 이자수익 (65,790) (94,192) 당기손익금융자산평가이익 (18,890) (16,876) 당기손익금융자산평가손실 - 667,190 법인세비용 43,398 81,516 합계 2,234,399 3,798,476 (4) 당반기 및 전반기 중 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) (4,648,043) (4,200,873) 단기기타채권의 감소(증가) (486,172) 1,929 기타유동자산의 감소(증가) 385,325 (519,883) 재고자산의 감소(증가) (2,608,833) (1,068,987) 매입채무의 증가(감소) 1,586,832 (1,917,297) 단기기타채무의 증가(감소) (28,714) (198,386) 기타유동부채의 증가(감소) (1,000,832) 133,370 퇴직급여부채의 증가(감소) (194,055) (276,359) 합계 (6,994,492) (8,046,486) (5) 당반기 및 전반기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 건설중인자산 본계정대체 1,824,134 1,152,560 장기차입금 유동성대체 625,000 2,468,750 공구와기구에서 소프트웨어 대체 - 15,062 (6) 당반기 및 전반기 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 자본전환 기타(*2) 차입금 23,971,250 47,500 - - - - 24,018,750 당기손익인식금융부채(*1) - 7,999,994 - 342,426 2,067,467 - 10,409,887 전환사채 6,149,040 4,999,780 97,997 - (5,235,937) (2,423,942) 3,586,938 리스부채 1,746,923 (482,399) 23,803 - - 52,721 1,341,048 (*1) 전환우선주부채를 포함하고 있습니다.(*2) 당반기 중 신규로 개시한 리스계약에 대한 부채 증감액 등으로 구성되어 있습니다. (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 자본전환 기타(*3) 차입금 21,192,820 3,135,930 - - - 24,328,750 당기손익인식금융부채 2,392,930 - - 667,190 - 3,060,120 전환사채 7,525,270 - 373,084 - - 7,898,354 리스부채 1,531,545 (385,661) 34,065 - 840,099 2,020,048 (*3) 전반기 중 신규로 개시한 리스계약에 대한 부채 증감액으로 구성되어 있습니다.33. 특수관계자거래(1) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 임직원 임직원 60,000 8,711 - - - 합계 60,000 8,711 - - - (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 임직원 임직원 161,000 200,000 - - - 합계 161,000 200,000 - - - (2) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 임직원 임직원 - 499,789 - - - - 합계 - 499,789 - - - - (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 임직원 임직원 - 448,500 - - - - 합계 - 448,500 - - - - (3) 주요경영진에 대한 보상연결회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 급여(지급수수료포함) 670,000 367,333 퇴직급여 90,803 86,328 34. 우발상황과약정사항(1) 사용제한 금융자산당반기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 비유동기타금융자산 기업맞춤채권 중소기업은행 170,000 임직원대출 담보제공 유동기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 유동기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 유동기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 비유동기타금융자산 정기적금 중소기업은행 1,050,000 차입금 담보 유동기타금융자산 정기예금 한국증권금융(주) 300,000 우리사주 직원 차입금 담보 합계 3,020,000 (2) 당반기말 담보제공 및 사용제한 자산내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 유형자산 가장동(토지,건물,기계장치 등) 8,000,000 한국산업은행 유형자산 지곶동 (건물) 3,000,000 유형자산 지곶동 (건물) 6,000,000 중소기업은행 유형자산 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 유형자산 세교사무실(건물) 1,200,000 하나은행 합계 19,640,000 (3) 당반기말 제공받은 담보 및 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 340,000 신한은행 2021.05.22~2022.05.13 대출보증 272,000 한국산업은행 2021.03.16~2022.03.15 대출보증 206,550 한국산업은행 2020.09.29~2021.09.28 대출보증 137,700 한국산업은행 2020.09.29~2021.09.28 대출보증 무역보험공사 1,780,000 기업은행 2020.11.04~2021.11.05 대출보증 신용보증기금 630,000 국민은행 2020.06.01~2021.06.02 대출보증 대표이사 10,824,000 기업은행 연대보증 72,000 신한은행 연대보증 2,400,000 하나은행 연대보증 8,400,000 산업은행 연대보증 2,200,000 국민은행 연대보증 상기 지급보증내용 외에 연결회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액 603,982천원) 등을 제공받고 있으며, 연결회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당반기말 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 금융기관 재산종합보험 건물 11,749,094 DB손해보험(주) 재산종합보험 건물 8,020,000 한화손해보험(주) 상기 재산종합보험 부보금액의 경우 한국산업은행에 질권이 설정되어 있으며, 연결회사는 상기 보험 외에 영업배상책임보험, 자동차보험 등에 가입되어 있습니다.(5) 당반기말 현재 금융기간과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 산업운영자금대출 산업은행 5,225,000 5,225,000 산업시설자금대출 1,093,750 1,093,750 일반자금대출 신한은행 400,000 400,000 일반운전자금대출 국민은행 2,700,000 2,700,000 산업시설자금대출 1,200,000 1,200,000 일반운전자금대출 기업은행 4,400,000 4,400,000 무역금융 2,200,000 2,000,000 시설자금대출 5,000,000 5,000,000 시설자금대출 하나은행 1,000,000 1,000,000 일반자금대출 1,000,000 1,000,000 (6) 기타 우발상황 및 약정사항연결회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다.35. 위험관리(1) 금융위험관리1) 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 15,668,568 15,936,624 매출채권및기타채권(*2) 17,052,153 11,456,439 기타금융자산 8,694,704 8,791,357 합계 40,566,266 36,184,420 (*1) 보유현금 제외(*2) 대손충당금 차감 전 금액2) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 7,275,567 7,275,567 - 기타채무 1,860,277 1,722,573 137,704 차입부채 24,018,750 14,550,000 9,468,750 전환사채 6,000,000 1,000,000 5,000,000 리스부채 1,374,504 931,899 442,605 기타금융부채 116,158 116,158 - 합계 40,645,369 25,596,310 15,049,059 (단위:천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 5,556,237 5,556,237 - 기타채무 1,722,888 1,580,860 142,028 차입부채 23,971,250 16,190,000 7,781,250 전환사채 7,430,000 7,430,000 - 리스부채 1,800,300 956,120 844,180 합계 40,480,675 31,713,217 8,767,458 3) 시장위험연결회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 905,867 (905,867) 916,229 (916,229) (나) 이자율위험관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위하여 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (63,000) 63,000 (239,713) 239,713 (2) 자본위험관리연결회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당반기말 및 전기말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 부채총계 51,897,481 42,925,494 차감: 현금및현금성자산 (15,668,568) (15,936,624) 순부채 36,228,913 26,988,870 자본총계 35,913,493 32,934,619 부채비율 100.9% 81.9% 36. 영업부문연결회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. ① 지역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 중화권 18,645,736 23,254,813 국내 8,289,909 8,418,016 기타 1,328,873 1,320,524 합계 28,264,518 32,993,353 ② 당반기와 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 고객 A 18,782,302 24,218,826 고객 B 3,062,040 - 고객 C 3,050,801 - 합계 24,895,143 24,218,826 37. 국내외 경제상황변화로 인한 불확실성 COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이로 인한 거시 경제의 불확실성은 회사의 수익창출 능력, 채권에 대한 기대신용손실 등에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 연결회사는 COVID-19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있지만, COVID-19로 인한 연결회사에 미치는 영향을 보고기간말 현재 추정할 수는 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 18 기 반기말 2021.06.30 현재 제 17 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 18 기 반기말 제 17 기말 자산 유동자산 42,354,311,710 34,889,386,559 현금및현금성자산 14,692,529,313 14,914,654,255 매출채권 14,117,755,377 8,684,410,973 단기기타채권 1,846,506,736 1,357,850,400 단기기타금융자산 2,040,000,000 2,030,000,000 재고자산 8,631,445,165 6,486,026,418 기타유동자산 1,020,728,519 1,405,503,453 당기법인세자산 5,346,600 10,941,060 비유동자산 44,752,047,848 40,414,732,184 장기매출채권 182,372,045 472,768,215 장기기타채권 1,459,811,686 975,700,354 장기기타금융자산 8,788,459,547 8,819,657,163 유형자산 26,098,815,351 22,081,484,483 투자부동산 194,365,579 사용권자산 1,057,741,943 1,389,367,782 무형자산 1,443,004,706 1,222,357,358 종속기업투자 2,411,401,173 2,411,401,173 이연법인세자산 3,116,075,818 3,041,995,656 자산총계 87,106,359,558 75,304,118,743 부채 유동부채 25,791,819,729 31,874,633,594 매입채무 7,275,566,912 5,556,236,547 단기기타채무 1,579,734,855 1,571,388,886 차입부채(유동) 14,550,000,000 16,190,000,000 사채(유동) 869,277,064 6,149,040,223 리스부채(유동) 724,852,841 706,531,688 단기기타금융부채 116,158,000 유동성충당부채 310,286,123 335,431,162 기타유동부채 365,943,934 1,366,005,088 비유동부채 25,464,813,981 10,312,438,580 장기기타채무 134,304,434 139,930,442 장기기타금융부채 10,293,729,212 차입부채(비유동) 9,468,750,000 7,781,250,000 사채(비유동) 2,717,661,351 리스부채(비유동) 384,677,933 711,061,726 확정급여채무 2,465,691,051 1,680,196,412 부채총계 51,256,633,710 42,187,072,174 자본 자본금 6,923,531,500 5,926,724,000 자본잉여금 34,717,908,563 30,668,911,655 기타자본 179,476,690 1,223,265,600 이익잉여금 (5,971,190,905) (4,701,854,686) 자본총계 35,849,725,848 33,117,046,569 자본과부채총계 87,106,359,558 75,304,118,743 포괄손익계산서 제 18 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 제 17 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 반기 제 17 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 14,908,905,081 27,611,130,508 19,133,722,565 33,311,849,809 매출원가 11,402,708,648 21,404,562,386 13,775,923,494 24,029,791,536 매출총이익 3,506,196,433 6,206,568,122 5,357,799,071 9,282,058,273 판매비와관리비 3,281,737,612 6,835,184,374 3,709,756,133 7,043,875,374 영업이익(손실) 224,458,821 (628,616,252) 1,648,042,938 2,238,182,899 기타수익 (5,387,021) 532,920,191 220,175,990 764,062,060 기타비용 472,596,821 546,324,236 727,152,443 742,632,705 금융수익 370,931,434 424,001,176 64,743,294 108,487,789 금융비용 (3,055,984,147) 481,810,407 1,052,546,346 1,434,284,026 법인세비용차감전순이익(손실) 3,173,390,560 (699,829,528) 153,263,433 933,816,017 법인세비용 67,508,946 67,508,946 78,271,765 78,271,765 당기순이익(손실) 3,105,881,614 (767,338,474) 74,991,668 855,544,252 기타포괄손익 (501,997,745) (501,997,745) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (501,997,745) (501,997,745) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (501,997,745) (501,997,745) 총포괄손익 2,603,883,869 (1,269,336,219) 74,991,668 855,544,252 주당이익 기본주당계속영업이익 (단위 : 원) 228 (58) 13 153 희석주당계속영업이익 (단위 : 원) 195 (69) 13 149 자본변동표 제 18 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 제 17 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 2,789,714,500 31,273,771,412 18,056,460 (3,520,285,150) 30,561,257,222 총포괄손익 당기순이익 855,544,252 855,544,252 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 39,609,944 39,609,944 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 전환권행사 유상증자 주식매수선택권 (710,471) (710,471) 2020.06.30 (기말자본) 2,789,714,500 31,273,771,412 17,345,989 (2,625,130,954) 31,455,700,947 2021.01.01 (기초자본) 5,926,724,000 30,668,911,655 1,223,265,600 (4,701,854,686) 33,117,046,569 총포괄손익 당기순이익 (767,338,474) (767,338,474) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (501,997,745) (501,997,745) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 전환권행사 868,914,000 2,176,891,855 (1,043,788,910) 2,002,016,945 유상증자 127,893,500 1,872,105,053 1,999,998,553 주식매수선택권 2021.06.30 (기말자본) 6,923,531,500 34,717,908,563 179,476,690 (5,971,190,905) 35,849,725,848 현금흐름표 제 18 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 제 17 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 (단위 : 원) 제 18 기 반기 제 17 기 반기 영업활동으로 인한 현금흐름 (5,740,581,340) (4,701,870,191) 영업으로부터 창출된 현금 (5,423,842,991) (4,401,933,311) 이자수취 42,280,972 51,269,486 이자지급 (364,613,781) (362,345,360) 법인세환급 10,941,080 11,138,994 법인세납부 (5,346,620) 투자활동으로 인한 현금흐름 (9,183,267,891) (1,045,989,896) 투자활동으로 인한 현금유입액 728,714,413 단기대여금의 감소 597,714,413 장기대여금의 감소 6,000,000 임대보증금의 증가 125,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (9,183,267,891) (1,774,704,309) 단기기타금융자산의 증가 (10,000,000) 유동성 파생상품의 취득 (279,324,445) 장기기타금융자산의 증가 (2,405,000,000) (178,875,555) 단기대여금의 증가 (11,288,888) 장기대여금의 증가 (415,000,000) 투자주식의 취득 (450,455,691) 유형자산의 취득 (5,509,786,312) (1,186,704,124) 무형자산의 취득 (340,820,000) (109,311,629) 보증금의 증가 (40,917,000) (20,488,556) 재무활동으로 인한 현금흐름 14,675,480,467 2,918,831,264 재무활동으로 인한 현금유입액 24,712,272,765 5,100,000,000 단기차입금의 증가 6,400,000,000 5,000,000,000 장기차입금의 증가 3,312,500,000 전환사채 발행 4,999,780,000 전환우선주 발행 7,999,994,212 유상증자 1,999,998,553 국고보조금의 수령 100,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (10,036,792,298) (2,181,168,736) 단기차입금의 상환 (6,040,000,000) (1,551,570,282) 리스부채의 상환 (371,792,298) (317,098,454) 유동성장기부채의 상환 (2,625,000,000) (312,500,000) 장기차입금의 상환 (1,000,000,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 26,243,822 16,066,753 현금및현금성자산의 증가(감소) (222,124,942) (2,812,962,070) 기초의 현금및현금성자산 14,914,654,255 14,830,304,548 기말의 현금및현금성자산 14,692,529,313 12,017,342,478 5. 재무제표 주석 제18 (당)기 반기 2021년 1월 1일부터 2021년 6월 30일까지 제17 ( 전 )기 반기 2020년 1월 1일부터 2020년 6월 30일까지 주식회사 티로보틱스 1. 일반사항 주식회사 티로보틱스(이하 "회사")는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화 장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있으며, 회사는 2008년에 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다. 회사는 2018년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 안승욱 3,159,712 21.25 특별관계자 600,722 4.04 기타 10,086,629 67.83 보통주합계 13,847,063 93.12 우선주(기타주주) 1,023,148 6.88 발행주식수 합계 14,870,211 100.00 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2021년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표 는 보고기간말인 2021년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회 사는 2021년 1월 1일로 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정) 이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재 무보 고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업 ·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료 ·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브 ·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정 (6) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약반기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전 기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품의 범주(1) 금융자산당반기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 천원) 구분 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 14,692,529 14,692,529 매출채권 - - 14,117,755 14,117,755 유동기타채권 - - 1,846,507 1,846,507 유동기타금융자산 - - 2,040,000 2,040,000 소계 - - 32,696,791 32,696,791 장기매출채권 - - 182,372 182,372 비유동기타채권 - - 1,459,812 1,459,812 비유동기타금융자산 5,059,704 2,508,756 1,220,000 8,788,460 소계 5,059,704 2,508,756 2,862,184 10,430,644 합계 5,059,704 2,508,756 35,558,975 43,127,435 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 14,914,654 14,914,654 매출채권 - - 8,684,411 8,684,411 유동기타채권 - - 1,357,850 1,357,850 유동기타금융자산 - - 2,030,000 2,030,000 소계 - - 26,986,915 26,986,915 장기매출채권 - - 472,768 472,768 비유동기타채권 - - 975,700 975,700 비유동기타금융자산 5,711,357 2,058,300 1,050,000 8,819,657 소계 5,711,357 2,058,300 2,498,468 10,268,125 합계 5,711,357 2,058,300 28,485,383 37,255,040 (2) 금융부채당반기 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 당기손익 - 공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 - 공정가치측정금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 매입채무 - 7,275,567 7,275,567 - 5,556,237 5,556,237 유동기타채무 - 1,579,735 1,579,735 - 1,571,389 1,571,389 차입부채(유동) - 14,550,000 14,550,000 - 16,190,000 16,190,000 사채(유동) - 869,277 869,277 - 6,149,040 6,149,040 유동기타금융부채 116,158 - 116,158 - - - 리스부채(유동) - 724,853 724,853 - 706,532 706,532 소계 116,158 24,999,432 25,115,590 - 30,173,198 30,173,198 비유동기타채무 - 134,304 134,304 - 139,930 139,930 차입부채(비유동) - 9,468,750 9,468,750 - 7,781,250 7,781,250 사채(비유동) - 2,717,661 2,717,661 - - - 비유동기타금융부채 10,293,729 - 10,293,729 - - - 리스부채(비유동) - 384,678 384,678 - 711,062 711,062 소계 10,293,729 12,705,393 22,999,122 - 8,632,242 8,632,242 합계 10,409,887 37,704,825 48,114,712 - 38,805,440 38,805,440 (3) 당반기 및 전반기 금융상품의 범주별 순손익의 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 18,890 - - 상각후원가측정금융자산 62,686 - - 306,914 합계 62,686 18,890 - 306,914 당기손익-공정가치측정금융부채 - 342,426 - - 상각후원가측정금융부채 (481,810) - - - 합계 (481,810) 342,426 - - (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 16,876 - - 상각후원가측정금융자산 91,612 - - (124,140) 합계 91,612 16,876 - (124,140) 당기손익-공정가치측정금융부채 - (667,190) - - 상각후원가측정금융부채 (767,094) - - 2,221 합계 (767,094) (667,190) - 2,221 5. 공정가치(1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 14,692,529 14,692,529 14,914,654 14,914,654 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5,059,704 5,059,704 5,711,357 5,711,357 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,508,756 2,508,756 2,058,300 2,058,300 매출채권 14,300,127 14,300,127 9,157,179 9,157,179 기타채권 3,306,319 3,306,319 2,333,550 2,333,550 기타금융자산 3,260,000 3,260,000 3,080,000 3,080,000 합계 43,127,435 43,127,435 37,255,040 37,255,040 매입채무 및 기타채무 8,989,606 8,989,606 7,267,557 7,267,557 장단기차입금 24,018,750 24,018,750 23,971,250 23,971,250 사채 3,586,938 3,586,938 6,149,040 6,149,040 기타금융부채 10,409,887 10,409,887 - - 리스부채 1,109,531 1,109,531 1,417,593 1,417,593 합계 48,114,712 48,114,712 38,805,440 38,805,440 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (관측불가능한 투입변수) 2) 당반기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 5,059,704 - 1,492,703 3,567,001 5,059,704 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,508,756 - - 2,508,756 2,508,756 당기손익-공정가치측정금융부채 10,409,887 - 10,409,887 - 10,409,887 당기손익-공정가치측정금융자산 5,711,357 - 4,214,356 1,497,001 5,711,357 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,058,300 - - 2,058,300 2,058,300 6. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 현금등가물 14,692,529 14,914,654 7. 매출채권및기타채권(1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 14,957,414 (839,659) 14,117,755 9,521,410 (836,999) 8,684,411 유동기타채권 : 미수금 1,190,532 - 1,190,532 719,911 - 719,911 단기대여금 621,589 (9,500) 612,089 610,300 (9,500) 600,800 미수수익 43,886 - 43,886 37,139 - 37,139 소계 1,856,007 (9,500) 1,846,507 1,367,350 (9,500) 1,357,850 장기매출채권 182,372 - 182,372 472,768 - 472,768 비유동기타채권 : 장기대여금 648,000 - 648,000 233,000 - 233,000 보증금 811,812 - 811,812 742,700 - 742,700 소계 1,459,812 - 1,459,812 975,700 - 975,700 합계 18,455,605 (849,159) 17,606,446 12,337,228 (846,499) 11,490,729 (2) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 당반기말 매출채권 836,999 2,660 - - 839,659 기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 합계 846,499 2,660 - - 849,159 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 전기말 매출채권 851,650 9,292 (23,943) - 836,999 기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 힙계 861,150 9,292 (23,943) - 846,499 (3) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 매출채권의 연령 및 각 연령별 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 정상채권 14,300,127 9,157,179 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - 개별적으로 손상된 채권 839,659 836,999 합계 15,139,786 9,994,178 8. 기타금융자산(1) 당반기말 및 전기말 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기말 상각후원가측정금융자산 2,040,000 2,030,000 소계 2,040,000 2,030,000 당기손익-공정가치측정금융자산 5,059,704 5,711,357 기타포괄손익-공정가치 금융자산 2,508,756 2,058,300 상각후원가측정금융자산 1,220,000 1,050,000 소계 8,788,460 8,819,657 합 계 10,828,460 10,849,657 (2) 당반기말 및 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 단기금융상품(*) 2,040,000 2,030,000 비유동 장기금융상품(*) 1,220,000 1,050,000 합계 3,260,000 3,080,000 (*) 회사 차입금에 대한 담보로 지급제한되어 있습니다( 주석 35참조 ).(3) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 적립성저축보험 1,433,000 1,492,703 1,268,000 1,308,813 MySwiss 전환사채 2,800,170 2,835,001 1,462,170 1,497,001 엔피성장 제8호 사모투자 732,000 732,000 - - ㈜티로보틱스 제3회 전환사채 내재파생상품 - - - 2,905,543 합계 4,965,170 5,059,704 2,730,170 5,711,357 (4) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종목명 주식수 지분율 당반기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 시장성없 는 지분증권 (주1 ) ZMP Inc. 250,000주 0.58% 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 에이치디피 1,958주 9.73% 450,456 450,456 450,456 - 합계 2,508,756 2,508,756 2,508,756 2,058,300 (주1) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.9. 재고자산당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당반기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 1,499,699 (190,057) 1,309,642 1,868,345 (221,892) 1,646,453 재공품 3,670,811 - 3,670,811 1,589,468 - 1,589,468 원재료 3,719,008 (68,015) 3,650,993 3,303,196 (53,091) 3,250,105 합계 8,889,518 (258,072) 8,631,446 6,761,009 (274,983) 6,486,026 10. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 3,096,943 - 3,096,943 2,899,195 - 2,899,195 건물 11,954,539 (1,211,881) 10,742,658 8,849,808 (1,045,797) 7,804,011 구축물 31,700 (3,506) 28,194 31,700 (2,713) 28,987 기계장치 6,878,065 (5,500,987) 1,377,078 6,878,065 (5,219,319) 1,658,746 차량운반구 53,500 (15,408) 38,092 18,500 (11,225) 7,275 공구와기구 3,936,729 (3,312,124) 624,605 3,876,603 (3,208,885) 667,718 비품 1,948,462 (1,150,129) 798,333 1,720,624 (1,018,760) 701,864 시설장치 3,268,953 (1,752,170) 1,516,783 4,506,433 (1,510,797) 2,995,636 기타유형자산 - - - 1,821,391 (1,452,660) 368,731 건설중인자산 7,876,129 - 7,876,129 4,949,321 - 4,949,321 합계 39,045,020 (12,946,205) 26,098,815 35,551,640 (13,470,156) 22,081,484 (2) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체(*1) 기말 토지 2,899,195 - - - - 197,748 3,096,943 건물 7,804,011 800,000 - (145,289) - 2,283,936 10,742,658 구축물 28,987 - - (793) - - 28,194 기계장치 1,658,746 - - (281,668) - - 1,377,078 차량운반구 7,275 35,000 - (4,183) - - 38,092 공구와기구 667,718 55,440 - (103,239) - 4,686 624,605 비품 701,864 210,788 - (131,369) - 17,050 798,333 시설장치 2,995,636 5,300 - (262,167) - (1,221,986) 1,516,783 기타유형자산 368,731 - (368,731) - - - - 건설중인자산 4,949,321 4,750,942 - - - (1,824,134) 7,876,129 합계 22,081,484 5,857,470 (368,731) (928,708) - (542,700) 26,098,815 (*1) 건설중인자산의 본계정대체, 유형자산에서 투자부동산으로 대체 195,017천원 등으로 구성되어 있습니다(주석 12참조). (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체(*2) 기말 토지 1,715,520 - - - - 1,183,675 2,899,195 건물 13,929,244 1,131 - (309,078) (3,089,635) (2,727,651) 7,804,011 구축물 21,168 9,100 - (1,281) - - 28,987 기계장치 2,141,760 - - (643,973) - 160,959 1,658,746 차량운반구 14,658 - (1,983) (5,400) - - 7,275 공구와기구 619,207 221,744 (15,062) (223,379) - 65,208 667,718 비품 756,628 382,780 (82,673) (272,475) (101,643) 19,247 701,864 시설장치 1,949,776 157,100 (1,050) (521,520) - 1,411,330 2,995,636 기타유형자산 550,870 - - (182,139) - - 368,731 건설중인자산 277,997 2,900,286 - - - 1,771,038 4,949,321 합계 21,976,828 3,672,141 (100,768) (2,159,245) (3,191,278) 1,883,806 22,081,484 (*2) 건설중인 자산의 본계정 대체, 투자부동산에서 유형자산으로 대체 2,373,510천원, 건물에서 건설중인자산으로 대체 4,470,986천원 등으로 구성되어 있습니다. 11. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 특허권 747,027 (665,326) - 81,701 747,027 (639,491) - 107,536 소프트웨어 2,908,251 (1,632,677) (373,041) 902,533 2,267,431 (1,522,880) (88,500) 656,051 회원권 458,770 - - 458,770 458,770 - - 458,770 합계 4,114,048 (2,298,002) (373,041) 1,443,005 3,473,228 (2,162,371) (88,500) 1,222,357 (*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.(2) 당반기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 특허권 소프트웨어 회원권(*1) 합계 기초 순장부가액 107,536 656,051 458,770 1,222,357 취득등 - 340,820 - 340,820 상각 (25,835) (94,338) - (120,172) 기말 순장부가액 81,701 902,533 458,770 1,443,005 (*1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (단위 : 천원) 구분 특허권 소프트웨어 회원권 합계 기초 순장부가액 173,395 295,043 331,741 800,179 취득등 9,469 505,453 127,029 641,951 상각 (75,328) (144,445) - (219,773) 기말 순장부가액 107,536 656,051 458,770 1,222,357 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 판매비와관리비(*) 120,172 92,707 (*) 경상연구개발비로 인식한 비용이 포함되어 있습니다.(4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 당반기 전반기 판매비와관리비 경상연구개발비 700,344 543,083 12. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 토지 30,732 - 30,732 - - - 건물 164,284 (651) 163,633 - - - 합계 195,016 (651) 194,365 - - - (2) 당반기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부가액 - - - 1,183,675 1,222,037 2,405,712 취득 - - - - - - 유형자산에서 대체 30,732 164,284 195,016 - - - 감가상각 - (651) (651) - (32,202) (32,202) 유형자산으로 대체 - - - (1,183,675) (1,189,835 (2,373,510 기말 30,732 163,633 194,365 - - - 당반기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,000천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 없습니다.13. 리스(1) 당반기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 부동산 차량운반구 합 계 부동산 차량운반구 합 계 취득금액 1,894,576 680,200 2,574,776 1,910,935 652,396 2,563,331 감가상각누계액 (1,131,623) (385,411) (1,517,034) (887,944) (286,019) (1,173,963) 장부금액 762,953 294,789 1,057,742 1,022,991 366,377 1,389,368 (2) 당반기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 기초 장부가액 1,389,368 1,548,922 증가 27,287 524,581 중도해지 - - 조건변경 (373) (36,517) 감가상각 (358,540) (647,618) 기말 장부금액 1,057,742 1,389,368 (3) 당반기 및 전반기 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 358,540 324,919 리스부채 이자비용 22,279 30,857 단기리스 관련 비용 49,895 26,183 소액리스 관련 비용 11,580 18,520 14. 기타자산당반기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 선급금 1,170,553 1,555,030 대손충당금 (220,931) (220,931) 선급비용 71,107 71,405 합계 1,020,729 1,405,504 15. 종속기업투자(1) 당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 주요영업활동 당반기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD 생산 및 판매 100% 322,890 100% 322,890 주식회사 앤로 생산 및 판매 51% 1,500,011 51% 1,500,011 T-Robotics, Inc(미국) 생산 및 판매 100% 588,500 100% 588,500 합 계 2,411,401 2,411,401 (2) 당반기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 손상 기말 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD. 322,890 - - - 322,890 주식회사 앤로 1,500,011 - - - 1,500,011 T-Robotics, Inc(미국) 588,500 - - - 588,500 합 계 2,411,401 - - - 2,411,401 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 손상 기말 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD 322,890 - - - 322,890 주식회사 앤로 1,500,011 - - - 1,500,011 T-Robotics, Inc(미국) 588,500 - - - 588,500 합 계 2,411,401 - - - 2,411,401 16. 매입채무및기타채무당반기말 및 전기말 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 매입채무 7,275,567 5,556,237 유동기타채무 : 미지급금 650,819 771,483 미지급비용 928,915 799,906 소계 1,579,734 1,571,389 비유동기타채무 : 장기미지급비용 134,304 139,930 소계 134,304 139,930 합계 8,989,605 7,267,556 17. 차입금(1) 당반기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 운영자금대출 산업은행 2.38~3.09 5,225,000 8,265,000 구매자금대출 기업은행 2.78~3.29 4,400,000 3,000,000 일반자금대출 신한은행 3.30 400,000 400,000 운영자금대출 하나은행 2.68~3.01 2,000,000 - 일반/시설자금대출 국민은행 2.11~2.44 1,900,000 1,900,000 합계 13,925,000 13,565,000 (2) 당반기말 및 전기말 현재 유동성 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 시설자금대출 산업은행 4.39~4.48 625,000 625,000 운영자금대출 국민은행 - - 2,000,000 합계 625,000 2,625,000 (3) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 시설자금대출 산업은행 4.39~4.48 1,093,750 1,406,250 시설자금대출 기업은행 3.42 2,000,000 2,000,000 운전자금대출 기업은행 3.27~3.62 5,000,000 5,000,000 운전자금대출 국민은행 2.86 2,000,000 2,000,000 소계 10,093,750 10,406,250 유동성 대체액 (625,000) (2,625,000) 잔액 9,468,750 7,781,250 (4) 당반기말 현재 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1년 1년~2년 2년~3년 3~4년 4년초과 합계 장기차입금 625,000 2,918,340 1,041,890 2,885,640 2,622,880 10,093,750 18. 사채(1) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 869,277 2,717,661 6,149,040 - 합계 869,277 2,717,661 6,149,040 - (2) 당반기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 발행일 만기일 당반기말 전기말 제3회 무기명식 무보증 사모전환사채 2019-12-27 2022-12-27 1,000,000 7,430,000 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 2021-06-18 2026-06-18 5,000,000 7,430,000 소계 6,000,000 7,430,000 차감 : 전환권조정 (2,408,104) (1,234,528) 차감 : 사채할인발행차금 (4,957) (46,432) 사채 합계 3,586,939 6,149,040 (3) 당반기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 1,000,000,000원 5,000,000,000원 전환에 따라 발행할 주식 수 270,270 주 565,482 주 전환가액 3,700원/주 8,842원/주 표면이자율 0% 0% 만기보장수익률 0% 0% 전환청구기간 시작일 : 2020년 12월 27일 종료일 : 2022년 11월 27일 시작일 : 2022년 06월 18일 종료일 : 2026년 05월 18일 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2021년 06월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하"조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 06월 18일 및 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는날(2020년 12월 27일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 5개월이 되는날(2021년 5월 27일)까지 매 1개월(즉,마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 17개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하"매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 06월 18일)부터 본 사채 발행일로부터 2년이 되는 날(2023년 06월 18일)까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 기타 -발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 -발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 - 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평규주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 - 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평규주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 19. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 티로보틱스 3회 전환사채 내재파생상품 116,158 - 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 2,293,735 - 전환우선주부채 (*1) 7,999,994 - 합계 10,409,887 - (*1) 회사가 발행한 전환우선주는 인도할 자기지분상품의 수량이 변동가능한 비파생상품에 해당하며, 변동가능한 수량의 자기지분상품으로 결제할 수 있는 상황을 회피할 수 없으므로 기업회계기준서 제1032호에 근거하여 금융부채로 분류하였습니다. (2) 당반기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 전환/대체 평가 당반기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품(*1) (2,905,543) - 2,679,275 342,426 116,158 티로보틱스 4회 CB 내재파생상품 - 2,293,735 - - 2,293,735 전환우선주부채 - 7,999,994 - - 7,999,994 합계 (2,905,543) 10,293,729 2,679,275 342,426 10,409,887 ( *1) 당반기말 금액은 3회 CB 조기상환권입 니다. 전기말 금액은 3회 CB 조기상환권과 콜옵션이며 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계상되었습니다. (단위: 천원) 구분 기초 취득 자본 전환 행사 평가 기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 2,392,930 - (1,206,120) (406,602) (780,208) - 합계 2,392,930 - (1,206,120) (406,602) (780,208) - ( 3) 회사가 발행한 전환우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행일 2021년 6월 18일 만기일 2026년 6월 18일(만기 5년) 발행주식수 1,023,148 주 1주당 액면금액 500원 주당 발행가액 7,819원 발행총액 7,999,994,212원 인수인 주식회사 신한은행, 한국증권금융 주식회사 배당에 관한 사항 발행가액의 연 1.0%(누적적/참가적) 전환청구기간 2022년 06월 18일 ~ 2026년 06월 18일 전환가격 및전환비율 (1) 최초의 전환가격은 전환우선주식의 주당 발행가격으로 하되, 다음의 사유가 발생하는 경우 전환가격을 조정 (2) 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유?무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다. 본호에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가(3) 발행일 이후 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 상장된 보통주의 주가를 기준으로, 각 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 “발행회사” 보통주의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 70% 이상이어야 함. 발행회사의 매도청구권(Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 우선주의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2022년 6월18일부터2년이 되는 날인 2023년 6월18일까지 매3개월에 해당되는 날에 본 우선주를 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있음. 단, 매수인은 각 인수인에 대하여 각 인수인이 보유하고 있는 본 우선주 인수금액의 50%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음. 의결권 1주당 1개의 의결권 20. 순확정급여채무(1) 당반기말 및 전기말 현재 순확정급여채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 확정급여채무 현재가치 4,278,769 3,347,762 사외적립자산 공정가치 (1,813,078) (1,667,566) 확정급여제도의 부채 인식액 2,465,691 1,680,196 (2) 당반기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기초 3,347,762 2,914,236 근무원가 327,089 667,019 이자원가 28,823 50,578 재측정요소 : 627,870 (73,967) 경험조정에 의한 보험수리적 손익 721,047 (56,710) 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (93,177) (17,257) 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 관계사 이전 퇴직급여 채무 (938) 34,297 급여지급액 (51,836) (244,401) 기말 4,278,770 3,347,762 (3) 사외적립자산1) 당반기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 기초 1,667,566 982,325 이자수익 19,950 23,566 재측정요소 : (15,717) (12,424) 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (15,717) (12,424) 기여금 납부액 150,000 750,000 관계사 이전 사외 적립 자산 5,280 18,982 급여지급액 (14,000) (94,883) 기말 1,813,079 1,667,566 2) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산 1,813,079 1,667,566 합계 1,813,079 1,667,566 (4) 당반기 및 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 당기근무원가 327,089 667,019 순이자원가 8,873 27,011 합계 335,962 694,030 (5) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 법인세차감전 재측정요소 644,853 (61,543) 법인세효과 (142,855) 13,539 법인세차감후 재측정요소 501,998 (48,004) 21. 충당부채당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기말 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 하자보증충당부채 335,431 - (25,145) 310,286 163,306 172,125 - 335,431 22. 기타부채당반기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 예수금 199,879 142,983 선수금 166,065 1,223,022 합계 365,944 1,366,005 23. 자본금과자본잉여금(1) 당반기말 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 당반기말 전기말 발행할주식총수 50,000,000 50,000,000 발행한주식의 총수 보통주 13,847,063 11,853,448 1주당 액면금액 500원 500원 보통주 자본금 총액 6,923,532 5,926,724 (2) 당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 34,717,909 30,668,912 (3) 당반기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 당기초(2021.01.01) 11,853,448 5,926,724 30,668,912 전환권 행사(01.11) 81,081 40,541 297,950 전환권 행사(01.20) 135,135 67,568 509,387 전환권 행사(01.21) 162,162 81,081 611,401 전환권 행사(01.28) 954,045 477,022 (752,906) 전환권 행사(02.01) 81,081 40,541 306,421 전환권 행사(02.17) 189,189 94,594 702,096 전환권 행사(02.19) 54,054 27,027 200,691 전환권 행사(03.04) 81,081 40,540 301,852 유상증자(06.18) 255,787 127,894 1,872,105 당반기말(2021.06.30) 13,847,063 6,923,532 34,717,909 (단위: 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 전기초(2020.01.01) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 무상증자(10.20) 5,579,429 2,789,715 (2,789,715) 전환권 행사(12.28) 567,566 283,783 1,785,202 전환권 행사(12.29) 127,024 63,511 399,654 전기말(2020.12.31) 11,853,448 5,926,724 30,668,912 24. 이월결손금(1) 당반기말 및 전기말 이월결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당반기말 전기말 이익준비금(주1) (2,678) (2,678) 미처리결손금 5,973,869 4,704,533 합계 5,971,191 4,701,855 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.25. 매출액 및 매출원가(1) 당반기 및 전반기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 14,692,220 27,189,442 18,255,683 31,038,615 용역매출액 216,686 421,689 878,040 2,273,235 합계 14,908,906 27,611,131 19,133,723 33,311,850 (2) 당반기 및 전반기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초제품 - 1,868,345 - 3,752,673 당기제품제조원가 10,716,860 20,774,387 13,709,617 21,611,868 기말제품 467,530 (1,499,699) (482,160) (2,414,680) 제품매출원가 11,184,390 21,143,033 13,227,457 22,949,861 218,319 261,529 548,466 1,079,931 합계 11,402,709 21,404,562 13,775,923 24,029,792 (3) 당반기 및 전반기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 한시점에 인식 27,189,442 33,208,350 기간에 걸쳐 인식 421,689 103,500 고객과의 계약에서 생기는 수익 27,611,131 33,311,850 26. 비용의 성격별분류 당반기 및 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와 관리비 합 계 제품 342,066 - - 342,066 재공품 (2,081,343) - - (2,081,343) 원재료 (746,196) - - (746,196) 원재료매입액 - 20,090,898 - 20,090,898 종업원급여 - 1,244,100 2,596,063 3,840,163 복리후생비 - 119,928 262,861 382,789 여비교통비 - 27,287 98,743 126,030 세금과공과 - 51,295 112,633 163,928 지급수수료 - 64,632 1,098,343 1,162,975 유형감가상각비(*1) - 490,653 436,394 927,047 무형자산상각비(*2) - - 118,587 118,587 수선비 - 32,557 39,822 72,379 경상연구개발비 - - 700,344 700,344 기타 - 1,768,685 1,371,395 3,140,080 합계 (2,485,473) 23,890,035 6,835,185 28,239,747 (*1) 투자부동산상각비가 포함된 금액이며, 경상연구개발비로 계상된 금액은 제외하였습니다.(*2) 경상연구개발비로 계상한 금액은 제외되었습니다. (단위: 천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와 관리비 합 계 재고자산의 변동 제품 1,238,858 - - 1,238,858 재공품 (1,005,410) - - (1,005,410) 원재료 (1,466,852) - - (1,466,852) 원재료매입액 - 21,500,138 - 21,500,138 종업원급여 - 1,032,734 2,523,333 3,556,067 복리후생비 - 72,678 262,520 335,198 여비교통비 - 44,584 140,237 184,821 세금과공과 - 43,571 118,153 161,724 지급수수료 - 55,214 1,260,714 1,315,928 유형감가상각비 - 590,889 504,991 1,095,880 무형자산상각비 - - 92,442 92,442 수선비 - 4,921 4,851 9,772 경상연구개발비 - - 543,083 543,083 기타 - 1,918,467 1,593,551 3,512,018 합계 (1,233,404) 25,263,196 7,043,875 31,073,667 27. 판매비와관리비당반기 및 전반기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,205,384 2,394,456 1,135,011 2,278,904 주식보상비용 - - (1,072) 911 퇴직급여 69,651 201,608 127,552 245,340 복리후생비 125,997 262,861 138,354 262,520 여비교통비 58,000 98,743 71,134 140,238 접대비 34,390 62,819 24,231 43,842 통신비 5,862 11,926 15,450 30,845 수도광열비 2,062 3,982 470 4,054 전력비 17,641 43,001 5,984 13,638 세금과공과 45,819 112,633 37,032 118,153 감가상각비 177,668 436,394 256,300 504,991 지급임차료 17,438 5,539 21,634 37,146 수선비 39,481 39,822 2,209 4,851 보험료 48,158 95,993 39,356 69,045 차량유지비 1,152 2,915 155 330 경상연구개발비 282,944 700,344 321,198 543,083 포장비 239,909 515,605 426,462 664,012 운반비 225,625 345,019 116,363 257,965 교육훈련비 2,237 4,305 8,660 9,440 도서인쇄비 478 1,505 - 1,231 소모품비 35,835 52,581 46,188 146,244 지급수수료 536,533 1,098,343 618,808 1,260,714 광고선전비 24,712 31,370 3,719 3,719 대손상각비 (27,340) 2,660 25,740 25,740 무형고정자산상각 62,155 118,587 50,386 92,442 사용권자산상각비 105,092 217,319 76,704 144,571 하자보수비 (55,145) (25,145) 141,228 141,228 견본비 - - 500 500 합계 3,281,738 6,835,185 3,709,756 7,043,875 28. 기타수익및기타비용(1) 당반기 및 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 67,876 220,394 243,924 512,560 외화환산이익 (116,078) 262,632 (192,580) 81,564 잡이익 42,814 49,894 168,832 169,938 합계 (5,388) 532,920 220,176 764,062 (2) 당반기 및 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 103,054 176,112 123,530 129,311 외화환산손실 - - 186,672 187,415 기타의 대손상각비 - - 415,714 415,714 유형자산처분손실 368,731 368,731 - - 잡손실 811 1,481 1,236 10,192 합계 472,596 546,324 727,152 742,632 29. 금융수익및금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가금융자산 이자수익 21,949 62,686 57,388 91,612 금융수익-기타 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 342,426 342,426 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 6,558 18,890 7,355 16,876 합계 370,933 424,002 64,743 108,488 (2) 당반기 및 전반기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 245,086 481,810 385,356 767,094 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 (3,301,071) - 667,190 667,190 합계 (3,055,985) 481,810 1,052,546 1,434,284 30. 법인세비용회사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.31. 주당손익(1) 당반기 및 전반기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 3,105,881,614 (767,338,474) 74,991,668 855,544,252 가중평균유통보통주식수 13,627,817 13,325,328 5,579,429 5,579,429 기본주당순이익(손실) 228 (58) 13 153 (2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 11,853,448 118,534,480 전환권 행사(01.11) 11,934,529 107,410,761 전환권 행사(01.20) 12,069,664 12,069,664 전환권 행사(01.21) 12,231,826 85,622,782 전환권 행사(01.28) 13,185,871 52,743,484 전환권 행사(02.01) 13,266,952 212,271,232 전환권 행사(02.17) 13,456,141 26,912,282 전환권 행사(02.19) 13,510,195 175,632,535 전환권 행사(03.04) 13,591,276 1,440,675,256 유상증자(06.18) 13,847,063 180,011,819 합계 2,411,884,295 가중평균유통보통주식수 13,325,328 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 5,579,429 1,015,456,078 합계 1,015,456,078 가중평균유통보통주식수 5,579,429 (3) 희석주당순손익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채, 전환우선주, 주식선택권이 있으며, 그 중 희석효과가 큰 순서대로 고려 하였습니다. 전환사채는 보통주로 전환된 것으로 보며, 당기순이익에 전환사채에 대한 이자비용 및 관련손익에서 법인세 효과를 차감한 가액을 보통주당기순이익에 가산했습니다. (단위: 원) 희석효과 우선순위 구 분 당반기 지배주주 보통주반기순이익 (767,338,474) 전환사채 3회차 전환사채 관련 손익 (190,654,576) 희석주당이익 산정을 위한 순이익 (957,993,050) 발행된 가중평균유통보통주식수 13,325,328 조정내역 - 전환사채 전환 가정 564,201 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 13,889,529 희석주당순이익 (69) 32. 주식기준보상 (1) 회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권(주식결제형)을 부여하였으며, 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 부여일 부여수량 가득조건 약정기간 2018.4.1 320,000 주 2년간 근무 3년 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택 권의 공정가치에 기초하여 측정 합니다. 전기 중 부여받은 임직원의 퇴사로 소멸한 주식선택권 수량은 10,000주입니다. (2) 부여일 현재 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과 같습니다. 구분 주식매입선택권(*) 부여일현재 공정가치 53.58원 부여일 현재 주가 3,782원 행사가격 5,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020.04.01 ~ 2023.03.31 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.45% (*) 무상증자 효과 고려한 이후 자료임.33. 현금흐름표(1) 회사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 당반기와 전반기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1) 반기순이익 (767,338) 855,544 (2) 반기순이익에 대한 조정 1,930,430 3,617,953 (3) 영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 (6,586,935) (8,875,429) 합계 (5,423,843) (4,401,932) (3) 당반기 및 전반기 반기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 대손상각비 2,660 25,741 이자비용 481,810 767,094 재고자산평가손실 (16,910) 50,000 감가상각비 929,359 1,098,101 사용권자산상각비 358,540 324,919 무형자산상각비 120,173 92,442 경상연구개발비 - 265 외화환산손실 - 187,415 하자보수비전입액 - 141,228 화재손실 - 667,190 퇴직급여 335,963 347,611 급여 - 27,928 복리후생비 (5,626) - 유형자산처분손실 368,731 - 주식보상 - (911) 법인세비용 67,509 78,982 당기손익인식금융부채평가이익 (342,426) - 외화환산이익 (262,632) (81,564) 이자수익 (62,686) (91,612) 당기손익인식금융자산평가이익 (18,890) (16,876) 하자보수비환입 (25,143) - 합 계 1,930,430 3,617,953 (4) 당반기 및 전반기 영업활동 자산.부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 매출채권의 감소(증가) (4,909,040) (5,309,935) 단기기타채권의 감소(증가) (470,621) - 기타유동자산의 감소(증가) 317,266 (538,442) 재고자산의 감소(증가) (2,128,509) (1,013,241) 매입채무의 증가(감소) 1,719,150 (1,808,596) 단기기타채무의 증가(감소) 11,426 (133,912) 기타유동부채의 증가(감소) (1,000,062) 129,915 이연법인세자산의 감소(증가) (74,081) - 퇴직급여부채의 증가(감소) (52,466) (201,218) 합계 (6,586,935) (8,875,429) (5) 당반기 및 전반기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 건설중인자산 본계정대체 1,824,134 1,152,560 장기차입금 유동성대체 625,000 2,468,750 공구와기구에서 소프트웨어 대체 - 15,062 (6) 당반기 및 전반기 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 당반기말 이자비용 취득 평가손익 자본대체 기타 차입금 23,971,250 47,500 - - - - - 24,018,750 당기손익인식금융부채(*1) - 7,999,994 - - 342,426 2,067,467 - 10,409,887 전환사채 6,149,040 4,999,780 97,997 - - (5,235,937) (2,423,942) 3,586,938 리스부채 1,417,593 (371,792) 22,279 41,451 - - - 1,109,531 (*1) 전환우선주부채를 포함하고 있습니다. (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 상환손익 기타 차입금 21,192,820 3,135,930 - - - - 24,328,750 당기손익인식금융부채 2,392,930 - - 667,190 - - 3,060,120 전환사채 7,525,270 - 373,084 - - - 7,898,354 리스부채 1,531,545 (317,098) 30,857 - - 377,366 1,622,670 34. 특수관계자거래(1) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 당반기말 전기말 종속기업 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD., 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD., 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc (2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 유형자산취득 기타거래 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 801,045 - - 279,836 주식회사 앤로 종속기업 1,000 - - 33,500 합계 802,045 - - 313,336 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 유형자산취득 기타거래 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 842,656 - - 503,949 주식회사 앤로 종속기업 - - 68,600 36,000 합계 842,656 - 68,600 539,949 (3) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 - - - - - 임직원 임직원 60,000 8,711 - - - 합계 60,000 8,711 - - - (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 - 415,714 - - - 임직원 종속기업 161,000 200,000 - - 1,500,011 합계 161,000 615,714 - - 1,500,011 (4) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 2,486,931 - - - - - 주식회사 앤로 종속기업 - - 1,100 - - - 임직원 임직원 - 499,789 - - - - 합계 2,486,931 499,789 1,100 - - - (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 2,332,831 - - - - 54,182 주식회사 앤로 종속기업 - - - - - 임직원 임직원 - 448,500 - - - - 합계 2,332,831 448,500 - - - 54,182 (5) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하 였으며, 당반기 와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 급여(지급수수료포함) 670,000 776,667 퇴직급여 90,803 170,808 35. 우발상황과약정사항(1) 당반기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 비유동기타금융자산 기업맞춤채권 중소기업은행 170,000 임직원대출 담보제공 유동기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 유동기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 유동기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 비유동기타금융자산 정기적금 중소기업은행 1,050,000 차입금 담보 유동기타금융자산 정기예금 한국증권금융(주) 300,000 우리사주 직원 차입금 담보 합계 3,020,000 (2) 당반기말 담보제공 및 사용제한 자산내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 유형자산 가장동(토지,건물,기계장치 등) 8,000,000 한국산업은행 유형자산 지곶동 (건물) 3,000,000 유형자산 지곶동 (건물) 6,000,000 중소기업은행 유형자산 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 유형자산 세교사무실(건물) 1,200,000 하나은행 합계 19,640,000 (3) 당반기말 제공받은 담보 및 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 340,000 신한은행 2021.05.22~2022.05.13 대출보증 272,000 한국산업은행 2021.03.16~2022.03.15 대출보증 206,550 한국산업은행 2020.09.29~2021.09.28 대출보증 137,700 한국산업은행 2020.09.29~2021.09.28 대출보증 무역보험공사 1,780,000 기업은행 2020.11.04~2021.11.05 대출보증 신용보증기금 630,000 국민은행 2020.06.01~2021.06.02 대출보증 대표이사 10,824,000 기업은행 연대보증 72,000 신한은행 연대보증 2,400,000 하나은행 연대보증 8,400,000 산업은행 연대보증 2,200,000 국민은행 연대보증 상기 지급보증내용 외에 회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액 603,982천원) 등을 제공받고 있으며, 회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당반기말 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 부보자산 부보금액 금융기관 재산종합보험 건물 11,749,094 DB손해보험(주) 재산종합보험 건물 8,020,000 한화손해보험(주) 상기 재산종합보험 부보금액의 경우 한국산업은행에 질권이 설정되어 있으며, 회사는 상기 보험 외에 영업배상책임보험, 자동차보험 등에 가입되어 있습니다.(5) 당반기말 현재 금융기간과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 산업운영자금대출 산업은행 5,225,000 5,225,000 산업시설자금대출 1,093,750 1,093,750 일반자금대출 신한은행 400,000 400,000 일반운전자금대출 국민은행 2,700,000 2,700,000 산업시설자금대출 1,200,000 1,200,000 일반운전자금대출 기업은행 4,400,000 4,400,000 무역금융 2,200,000 2,000,000 시설자금대출 5,000,000 5,000,000 시설자금대출 하나은행 1,000,000 1,000,000 일반자금대출 1,000,000 1,000,000 (6) 기타 우발상황 및 약정사항회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다.36. 위험관리(1) 금융위험관리1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 14,692,529 14,914,654 기타금융자산 8,319,704 8,791,357 매출채권(*2) 15,139,786 9,994,178 기타수취채권(*2) 3,315,818 2,343,051 합계 41,467,838 36,043,240 (*1) 보유현금 제외(*2) 대손충당금 차감 전 금액2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 7,275,567 7,275,567 - 기타채무 1,714,039 1,579,735 134,304 차입부채 24,018,750 14,550,000 9,468,750 전환사채 6,000,000 1,000,000 5,000,000 리스부채 1,140,903 750,618 390,285 합계 40,149,259 25,155,920 14,993,339 (단위: 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 5,556,237 5,556,237 - 기타채무 1,711,319 1,571,389 139,930 차입부채 23,971,250 16,190,000 7,781,250 전환사채 7,430,000 7,430,000 - 리스부채 1,471,594 706,532 765,062 합계 40,140,400 31,454,158 8,686,242 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 1,154,560 (1,154,560) 1,102,435 (1,102,435) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리 하고 있으며, 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위하여 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (63,000) 63,000 (239,713) 239,713 (2) 자본위험관리회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당반기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 부채총계 51,256,634 42,187,072 차감: 현금및현금성자산 (14,692,529) (14,914,654) 순부채 36,564,105 27,272,418 자본총계 35,849,726 33,117,047 부채비율 102.0% 82.4% 37. 영업부문회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. ① 지역에 대한 정보 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 중화권 17,992,349 23,254,813 한국 8,289,909 8,418,016 기타 1,328,873 1,639,021 합 계 27,611,131 33,311,850 ② 당반기와 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 고객 A 18,782,302 24,218,826 고객 B 3,062,040 - 고객 C 3,050,801 - 합 계 24,895,143 24,218,826 38. 국내외 경제상황변화로 인한 불확실성 COVID-19의 급속한 확산은 세계 경제에 부정적인 영향을 미쳤으며, 이로 인한 거시 경제의 불확실성은 회사의 수익창출 능력, 채권에 대한 기대신용손실 등에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 회사는 COVID-19의 영향을 면밀히 모니터링하고 있지만, COVID-19로 인한 회사에 미치는 영향을 보고기간말 현재 추정할 수는 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 배당 정책은 출자자와 자본이윤의 향유, 주주가치 제고 를 목표로 하고 있으며, 배당 규모는 매 사업년도 종료 후 상법상 배당가능 이익과 경영환경, 자본충실과 채권자보호, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 당사는 최근 5년간 누적결손에 따라 상법상 배당가능 이익금이 발생하지 않아 과거 배당 이력이 없으며, 향후 투자, 현금흐름, 부채비율 등 여러 요소를 감안한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여 배당이 가능하도록 노력하겠습니다. 현 재 당사는 자기주식을 소유하고 있지 않으며, 자사주 매입 및 소각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다. 당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 정 관 제54조【이익금의 처분】 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의 적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제55조【이익배당】 1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. 3. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제18기 반기 제17기 제16기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -573 -1,189 -3,373 (별도)당기순이익(백만원) -767 -1,230 -2,651 (연결)주당순이익(원) -23 -94 -294 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 당사는 최근 5년간 배당가능 이익금이 발생하지 않아, 이에 따른 과거 배당 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가.증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2017년 03월 20일 신주인수권행사 보통주 333,333 500 6,000 - 2017년 03월 31일 유상증자(제3자배정) 우선주 338,460 500 6,500 - 2017년 11월 21일 신주인수권행사 보통주 140,000 500 5,000 - 2017년 11월 24일 신주인수권행사 보통주 166,666 500 6,000 - 2017년 12월 20일 신주인수권행사 보통주 140,000 500 5,000 - 2018년 06월 16일 신주인수권행사 보통주 140,000 500 5,000 - 2018년 11월 23일 유상증자(일반공모) 보통주 824,000 500 16,000 코스닥상장 2019년 07월 23일 신주인수권행사 보통주 179,970 500 5,000 - 2020년 10월 20일 무상증자 보통주 5,579,429 500 500 - 2020년 12월 28일 전환권행사 보통주 567,566 500 3,700 3회차 CB 2020년 12월 29일 전환권행사 보통주 127,024 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 11일 전환권행사 보통주 81,081 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 20일 전환권행사 보통주 135,135 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 21일 전환권행사 보통주 162,162 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 28일 전환권행사 보통주 954,045 500 3,700 3회차 CB 2021년 02월 01일 전환권행사 보통주 81,081 500 3,700 3회차 CB 2021년 02월 17일 전환권행사 보통주 189,189 500 3,700 3회차 CB 2021년 02월 19일 전환권행사 보통주 54,054 500 3,700 3회차 CB 2021년 03월 04일 전환권행사 보통주 81,081 500 3,700 3회차 CB 2021년 06월 19일 유상증자(제3자배정) 보통주 255,787 500 7,819 - 2021년 06월 19일 유상증자(제3자배정) 우선주 1,023,148 500 7,819 - 나. 미상환 전환사채 발행현황 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 사모 전환사채 3 2019.12.27 2022.12.27 10,000,000 기명식보통주 2020.12.27~2022.11.27 100 3,700 1,000,000 270,270 - 사모 전환사채 4 2021.06.18 2026.06.18 5,000,000 기명식보통주 2022.06.18~2026.05.18 100 8,842 5,000,000 565,482 - 합 계 - - - 15,000,000 - - - - 6,000,000 835,752 - ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 22_미상환전환형조건부자본증권등발행현황 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)티로보틱스제1회 BW 회사채 사모 2013년 04월 25일 2,999,850 1% - 2019년 07월 24일 상환 - (주)티로보틱스제2회 BW 회사채 사모 2015년 05월 15일 3,999,960 1% - 2018년 05월 15일 상환 - (주)티로보틱스제3회 CB 회사채 사모 2019년 12월 27일 10,000,000 0% - 2022년 12월 27일 일부상환 - (주)티로보틱스제4회 CB 회사채 사모 2021년 06월 18일 5,000,000 0% - 2026년 06월 18일 미상환 - 합 계 - - - 21,999,810 0% - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 1,000,000 - - 5,000,000 - - 6,000,000 합계 - 1,000,000 - - 5,000,000 - - 6,000,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥상장) - 2018년 11월 22일 시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,707 12,800 시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,707 12,800 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모전환사채 3 2019.12.27 시설자금 : 3,000운영자금 : 2,000타법인 증권 취득자금 : 5,000 10,000 시설자금 : 3,000운영자금 : 3,284타법인 증권 취득자금 : 3,716 10,000 -운영자금 차이 발생 이유: 원재료 매입자금 등 긴급 운영자금 소요발생에 따른 우선집행으로 사용하였습니다. 사모전환사채 4 2021.06.18 기타자금 : 5,000 5,000 - - - 유상증자제3자배정 - 2021.06.18 기타자금 : 8,000 8,000 - - - 전환우선주 5 2021.06.18 기타자금 : 2,000 2,000 운영자금 : 1,000 1,000 - ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역 다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 예ㆍ적금 기업은행 보통예금 14,000 - - 계 14,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 당기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 14,957,414 (839,659) 14,117,755 9,521,410 (836,999) 8,684,411 유동기타채권 : 미수금 1,190,532 - 1,190,532 719,911 - 719,911 단기대여금 621,589 (9,500) 612,089 610,300 (9,500) 600,800 미수수익 43,886 - 43,886 37,139 - 37,139 소계 1,856,007 (9,500) 1,846,507 1,367,350 (9,500) 1,357,850 장기매출채권 182,372 - 182,372 472768 - 472768 비유동기타채권 : 장기대여금 648,000 - 648,000 233,000 - 233,000 보증금 803,605 - 803,605 742,700 - 742,700 소계 1,451,605 - 1,451,605 975,700 - 975,700 합계 18,447,398 (849,159) 17,598,239 12,337,228 (846,499) 11,490,729 ( 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 836,999 2,660 0 0 839,659 기타채권 : 단기대여금 9,500 9,500 합계 846,499 2,660 0 - 849,159 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 851,650 39,292 (239,434) - 836,999 기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 합계 861,150 39,292 (239,434) - 846,499 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일의 매출채권에 대하여 과거 년도 채무불이행률을 을 구한 후 충당금 설정률표에 의하여 충당금을 설정합니다. (4) 당해 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 정상채권 14,300,127 1,846,507 9,157,179 1,357,850 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - 손상채권 839,659 9,500 836,999 9,500 합 계 15,139,786 1,856,007 9,994,178 1,367,350 다. 재고자산의 현황 등 ( 1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 구분 2021년 (제 18기 반기) 2020년(제 17기) 2019년(제 16기) 제품 1,499,699 1,868,345 3,752,673, 제품평가손실충당금 (190,057) (221,892) (366,082) 재공품 3,670,811 1,589,468 5,608,936 재공품평가충당금 - - - 원재료 3,719,008 3,303,196 2,539,749 원재료평가충당금 (68,015) (53,091) (79,650) 합계 8,631,446 6,486,026 11,455,626 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 9.92% 8.61% 14.90% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.66회 5.26회 3.75회 (2 ) 재 고자산의 실사내역 등가) 실사일자: 매분기 및 12월말 기준으로 재고자산 실사 실시나) 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부: 매분기는 자체적으로 재고실사를 진행하며 년도말 재고실사에는 당사 관리책임자 및 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.다) 재고자산의 담보제공 여부 등 : 해당사항 없음. 라. 공정가치평가 내역 공정가치 평가방법 및 내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 공정가치를 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제18기 반기 (당기) 정인회계법인 적정(검토) 해당사항 없음 - 제17기(당기) 정인회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제16기(전기) 정인회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제18기 반기 (당기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 72,000,000 848 16,000,000 234 제17기(당기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 70,000,000 810 70,000,000 725 제16기(전기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 65,000,000 806 65,000,000 806 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기 반기 (당기) - - - - - - - - - - 제17기(당기) 2020-07-01 세무조정 2020-01-01~2020-12-31 5,000,000 - - - - - - 제16기(전기) 2019-11-21 세무조정 2019-01-01-2019-12-31 7,600,000 - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 12월 04일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 독립성, 감사계획 등 논의 2 2020년 02월 19일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사주요이슈사항 보고 3 2020년 09월 16일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사계획논의,감사 중점사항 논의 4 2021년 03월 05일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사결과 보고 마. 회계감사인의 변경 당사는 기존 정인회계감사인과의 감사계약기간이 만료됨에 따라 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거하여 제 18-20 기(2021.1.1-2023.12.31) 사업연도에 대한 외부감사인을 정인회계법인으로 선임하였습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제유효성 감사 감사는 회사의 회계 및 업무에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 감사 및 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토 및 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 현재 당사의 이사회는 총 6명(사내이사 5명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어 있습니다. (1) 이사의 현황 2021년 06월 30일 현재 당사의 이사 현황은 아래와 같습니다. 구분 성명 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부(연임 횟수) 대표이사 안승욱 경영총괄 해당없음 본인 2020.03.30~2023.03.30 재선임(5회) 사내이사 이수종 연구개발총괄 해당없음 특별관계인(임원) 2019.03.29~2022.03.29 재선임(4회) 사내이사 하태곤 소프트웨어개발총괄 해당없음 특별관계인(임원) 2019.03.29~2022.03.29 재선임(1회) 사내이사 정해윤 재무회계그룹 해당없음 특별관계인(임원) 2019.03.29~2022.03.29 재선임(2회) 사내이사 박현섭 전략개발센터 해당없음 해당없음 2021.03.26~2024.03.26 신규선임 사외이사 박용래 사외이사 해당없음 해당없음 2021.03.26~2024.03.26 재선임(1회) (2)사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 1 1 - 1 나. 주요 의결사항 (1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 비고 안승욱[출석률 : 100%] 이수종[출석률 : 100%] 하태곤[출석률 : 100%] 정해윤[출석률 : 100%] 박현섭[출석율 : 100%] 박용래[출석률 : 27.27%] 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2021.02.18 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 2 2021.02.24 결산보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 3 2021.03.04 제17기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 4 2020.03.08 산업운영자금 대환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 5 2020.03.18 제17기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 불참 - 6 2021.04.01 전환사채 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 - 7 2021.04.05 금전대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 - 8 2021.04.08 산업운영자금 대환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 - 9 2021.04.12 자금대출의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 - 10 2021.06.01 타법인 주식 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 - 11 2021.06.10 제3자배정 유상증자(보통주 발행)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제3자배정 유상증자(5전환우선주식 발행)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제4회 사모 전환사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 참석인원수 (사외이사수) 비 고 1 2021.02.18 1(1) - 2 2021.02.24 0(1) - 3 2021.03.04 1(1) - 4 2020.03.08 0(1) - 5 2020.03.18 0(1) - 6 2021.04.01 0(1) - 7 2021.04.05 0(1) - 8 2021.04.08 0(1) - 9 2021.04.12 0(1) - 10 2021.06.01 0(1) - 11 2021.06.10 1(1) - 다. 이사회 내의 위원회 구성 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 (1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성 을 보장하고 있습 니다. (2) 사외이사 후보 추천위원회 당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로 해당사항이 없습니다. 마. 사외이사의 전문성 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 또한, 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. (1) 사외이사 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 1 책임(2) 재무제표등, 이사회 등 경영전반에관한 사외이사직무 수행지원 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 (2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정임. (3) 사외이사 현황 성명 추천인 주요경력 최대주주등과의 관계 대내외 교육참여현황 비고 박용래 이사회 2000 고려대학교 산업공학 학사2003 캔사스주립대 생산시스템공학학사2005 스탠포드대 기계공학 석사2010 스탠포드대 기계공학 박사2010-2013 하버드대 기술개발 펠로우 연구원2013-2016 카네기멜론대 로봇공학과 조교수2016-2018 서울대학교 기계항공공학부 조교수2018-현재 서울대학교 기계항공공학부 부교수 해당사항 없음. 없음. - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 임기 연임여부(연임 횟수) 비 고 박 영 준 1975 서울대 전기공학과 학사 1977 서울대 전기공학과 석사 1983 메서추세츠대학 박사 1988~2018 서울대 전기정보공학부교수 1995~2001 서울대 반도체공동연구소 2000~2002 Hynix반도체 메모리 연구소 2003~2017 서울대 나노응용시스템 연구소 소장 2012~2018 SK하이닉스 사외이사 2018.03~ 현재 ㈜티로보틱스 감사 해당없음 2021.03.26~2024.03.26 재선임(1회) - 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 직무에 관해서는 아래와 같이 당사의 정관에서 규정하고 있습니다. 제48조 [감사의 직무와 의무] ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 찬반여부 1 2021.02.18 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 2 2021.02.24 결산보고서 승인의 건 가결 불참 3 2021.03.04 제17기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 4 2020.03.08 산업운영자금 대환의 건 가결 불참 5 2020.03.18 제17기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 불참 6 2021.04.01 전환사채 취득의 건 가결 불참 7 2021.04.05 금전대여의 건 가결 불참 8 2021.04.08 산업운영자금 대환의 건 가결 불참 9 2021.04.12 자금대출의 건 가결 불참 10 2021.06.01 타법인 주식 취득의 건 가결 불참 11 2021.06.10 제3자배정 유상증자(보통주 발행)의 건 가결 불참 제3자배정 유상증자(5전환우선주식 발행)의 건 가결 불참 제4회 사모 전환사채 발행의 건 가결 불참 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정임. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 1 책임(2) 내부회계관리 및 내부감사 규정 및 윤리경영 제보 제도 운영,이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인에 관한 사항 당사는 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시 주1) 당사 이사회는 2021년 3월 4일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여 상법 제368조의4 및 동법 시행령 제13조에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 당사는 2021년 3월 26일에 개최한 제17기(2020년도) 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 13,847,063 - 우선주 1,023,148 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 13,847,063 - 우선주 1,023,148 - 마. 주식사무 회사 정관상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄 시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고게재신문 등은 다음과 같습니다 정관상 신주인수권 내용 제10조 [신주인수권] ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 『상법』 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 신규로 한국거래소가 개설한 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 하여 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 명의개서 대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 인터넷 홈페이지 http://www.t-robotics.net (부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문) 바. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구 분 의안내용 결의내용 2019.03.29 정기주주총회 1호 : 제 15기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 정관 일부 변경의 건 3호 : 이사 선임의 건 4호 : 이사 보수한도액 승인의 건 5호 : 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결 2020.03.26 정기주주총회 1호 : 제 16기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 정관 일부 변경의 건 3호 : 이사 선임의 건 4호 : 이사 보수한도액 승인의 건 5호 : 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결 2021.03.26 정기주주총회 1호 : 제 17기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 정관 일부 변경의 건 3호 : 이사 선임의 건4호 : 감사 선임의 건 5호 : 이사 보수한도액 승인의 건 6호 : 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 당사 최대주주는 안승욱 이며, 그 지분(율)은 3,159,712주( 21.25% )로서 특수관계인을 포함하여 3,759,934주(지분율 25.29 %)입니다. (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 안승욱 본인 보통주 2,619,174 22.10 3,159,712 21.25 - 이수종 임원 보통주 172,460 1.45 172,460 1.16 - 정해윤 임원 보통주 54,112 0.46 54,112 0.36 - 하태곤 임원 보통주 34,000 0.29 34,000 0.23 - 강명일 임원 보통주 16,740 0.14 20,388 0.14 - 천종필 임원 보통주 60,000 0.51 65,810 0.44 - 최은재 임원 보통주 30,000 0.25 34,864 0.23 - 김명진 임원 보통주 24,400 0.21 28,048 0.19 - 박영찬 특수관계인 보통주 150,000 1.27 150,000 1.01 - 안승철 특수관계인 보통주 0 0 40,540 0.27 - 계 보통주 3,160,886 26.67 3,759,934 25.29 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸직현황 안승욱 대표이사 2008.02 ~ 현재 (주) 티로보틱스 대표이사 (주)앤로 대표이사 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*36*최대주주가*.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - 안승욱 3,159,712 21.25 - - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 안승욱 3,159,712 21.25 - 에셋원자산운용 1,065,088 7.16 - 우리사주조합 258,542 1.74 - 5. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2020년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 6,810 6,830 99.71 6,358,346 11,853,448 53.64 발행주식 총수의 100분의 1에미달하는 주식을 보유한 주주 6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종 류 21년 01월 21년 02월 21년 03월 21년 04월 21년 05월 21년 06월 보통주 최고 8,730 11,300 10,650 10,200 10,250 8,890 최저 7,200 8,170 9,160 9,360 8,900 8,260 월간거래량 21,385,972 24,461,866 7,975,278 6,681,699 4,169,192 4,707,080 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안승욱 남 1961.08 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - 학력 : 경북대학교 전자공학- 경력 : 삼성종합기술원 삼성중공업 3,159,712 - 본인 16년4개월 2023.03.30 박현섭 남 1962.04 부사장 사내이사 상근 전략개발센터 - 학력 : 서울대학 기계설계과 카이스트 생산공학(박사)- 경력 : 삼성전자 수석연구원 카이스트 연구교수 한국산업기술평가관리원 로봇PD 12,804 - 관계없음 1년5개월 2024.03.26 이수종 남 1967.08 부사장 사내이사 상근 연구개발총괄 - 학력 : 서울대학교 기계설계학- 경력 : 삼성전자 삼성코닝마이크로옵틱스 172,460 - 특별관계인(임원) 14년8개월 2022.03.29 하태곤 남 1967.04 본부장 사내이사 상근 소프트웨어개발총괄 - 학력 : 포스텍 전자공학부(석사)- 경력 : 삼성중공업 팬텍 34,000 - 특별관계인(임원) 5년2개월 2022.03.29 박용래 남 1975.03 사외이사 사외이사 비상근 기타비상무이사 - 학력 : 스탠포드대 기계공학(박사)- 경력 : 서울대학교 기계항공 공학부 조교수 서울대학교 기계항공 공학부 부교수 - - 관계없음 3년1개월 2024.03.26 박영준 남 1952.11 비상근감사 감사 비상근 비상근 감사 - 학력 : 메서추세츠대학(박사)- 경력 : SK하이닉스 사외이사 지능형 반도체 포럼 위원장 서울대학교 나노응용시스템 연구센터 연구교수 - - 관계없음 3년3개월 2024.03.26 정해윤 남 1966.06 상무 사내이사 상근 경영본부 - 학력 : 한양대학교 회계학- 경력 : DHL 신한전자 콤텍 54,112 - 특별관계인(임원) 7년7개월 2022.03.29 강명일 남 1963.01 부사장 미등기 상근 제조총괄 - 학력 : 대림대학 기계설계학과- 경력 : 대우자동차 아이엠디 20,388 - 특별관계인(임원) 3년8개월 - 천종필 남 1973.04 부사장 미등기 상근 영업총괄 - 학력 : 서울과기대학교 기계설계- 경력 : 티로보틱스 65,810 - 특별관계인(임원) 11년11개월 - 최은재 남 1975.09 상무 미등기 상근 로봇개발 - 학력 : 창원대학교 기계설계(석사)- 경력 : 티로보틱스 34,864 - 특별관계인(임원) 16년5개월 - 김명진 남 1974.02 상무 미등기 상근 로봇설계 - 학력 : 오산대학 기계과 전문학사- 경력 : 티로보틱스 28,048 - 특별관계인(임원) 16년4개월 - 양승훈 남 1975.07 상무 미등기 상근 제어총괄 - 학력 : 충주대학교 제어계측- 경력 : 프로텍 티로보틱스 7,236 - 관계없음 6년5개월 - 홍용준 남 1965.12 상무 미등기 상근 로봇개발 - 학력 : 충북대학교 전자계산기공학과- 경력 : 삼성전자 수석연구원 3,783 - 관계없음 1년3개월 - 김유진 남 1967.11 상무 미등기 상근 장비개발 - 학력 : 한양대학교 기계공학과- 경력 : 코아벡 12,345 - 관계없음 2년2개월 - 박남중 남 1974.04 상무 미등기 상근 생산기술 - 학력 : 공주대학교 반도체기계공학 - 경력 : 티로보틱스 3,783 - 관계없음 16년5개월 - ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리/영업 남 53 - - - 53 5년 6개월 2,178,396 38,217 - - - - 관리/영업 여 9 - 2 2 11 1년 7개월 164,468 12,651 - 제조 남 45 - - - 45 4년 8개월 1,121,458 23,364 - 제조 여 3 - - - 3 1년 8개월 66,930 22,310 - 연구 남 13 - - - 13 4년 3개월 451,159 34,705 - 연구 여 3 - - - 3 3년 9개월 52,354 17,451 - 합 계 126 - 2 2 128 4년 7개월 4,034,765 29,451 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 8 542,940 60,327 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가 . 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 6 3,000,000 - 감 사 1 100,000 - 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 670,000 74,444 - 나-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 634,000 158,500 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 18,000 18,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 18,000 18,000 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 5억원 이상 보수를 지급한 개인별 등기임원이 없습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가 . 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 5억원 이상 보수를 지급한 개인별 등기임원이 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 5 5,358,000 - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 계 7 5,358,000 - ※ 부여일 현재 주식기준보상 공정가치 측정을 위한 계산방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구분 무상증자후(주식매수선택권) 무상증자전(주식매수선택권) 부여일 현재 공정가치 53.58원 107.16원 부여일 현재 주가 3,782원 7,564원 행사가격 5,000원 10,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 7.20% 옵션기간 2020.04.01~2023.03.31 2020.04.01~2023.03.31 기대배당금 0.00% 0.00% 무위험이자율 2.45% 2.45% (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 강명일 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 20,000 - - - - 40,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 정해윤 등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 40,000 - - - - 80,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 천종필 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 20,000 - - - - 40,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 하태곤 등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 최은재 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 김명진 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 박남중 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 이규복 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 이성표 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 김연형 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 이현우 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 티로보틱스 - 3 3 * 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 3 3 2,411 - - 2,411 일반투자 - 2 2 2,058 450 - 2,508 단순투자 - - - - - - - 계 - 5 5 4,469 450 - 4,919 * 타법인 출자현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1.대주주 등에 대한 신용공여 등 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음. 다. 채무보증 현황 당사는 채무보증이 없으며, 임직원 대출과 당사 차입금에 대하여 다음과 같이 금융자산담보를 제공하고 있습니다. (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 장기기타금융자산 중소기업은행 170,000 임직원대출담보제공 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 한국증권금융(주) 300,000 우리사주 직원 차입금 담보 장기기타금융자산 중소기업은행 1,050,000 차입금 담보 합계 3,020,000 - 또한 당사의 차입금에 대하여 당사 소유의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다. (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 내용 유형자산 가장동(토지,건물,기계장치 등) 8,000,000 한국산업은행 차입금 담보제공 지곶동(건물) 3,000,000 한국산업은행 차입금 담보제공 지곶동(건물) 6,000,000 중소기업은행 차입금 담보제공 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 차입금 담보제공 세교사무실(건물) 1,200,000 하나은행 차입금 담보제공 합 계 19,640,000 - - 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 340,000 신한은행 2021.05.22~2022.05.13 대출보증 272,000 한국산업은행 2021.03.16~2022.03.15 대출보증 206,550 한국산업은행 2020.09.29~2021.09.28 대출보증 137,700 한국산업은행 2020.09.29~2021.09.28 대출보증 무역보험공사 1,780,000 기업은행 2019.11.27~2020.11.05 대출보증 신용보증기금 630,000 국민은행 2020.06.01~2021.06.02 대출보증 대표이사 10,824,000 기업은행 연대보증 72,000 신한은행 연대보증 2,400,000 하나은행 연대보증 8,400,000 산업은행 연대보증 2,200,000 국민은행 연대보증 상기 지급보증내용 외에 회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액 603,982천원) 등을 제공받고 있으며, 회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 해당사항 없음. 나. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 해당사항 없음. ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업기준검토표_1.jpg 중소기업기준검토표_1 중소기업기준검토표_2.jpg 중소기업기준검토표_2 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 다. 보호예수 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 255,787 2021년 07월 08일 2022년 07월 08일 1년 의무보유(제3자배정 유상증자) 14,870,211 우선주 1,023,148 2021년 06월 28일 2022년 06월 28일 1년 의무보유(제3자배정 유상증자) 14,870,211 ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11012#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 TES ELECTRON(SHENZHEEN) CO., LTD. 2018.05.29 29A1,Block E, China Resources Land building,Yuehai street, Nanshan District, Shenzhen 산업용 진공로봇 및 물류시스템의 제조 및 판매 3,811,189 출자지분의100% 소유 해당사항없음 주식회사 앤로(ANRO CO., Ltd) 2019.06.11 서울특별시 성동구 성수일로10길 26, 1201호(성수동2가, 하우스디세종타워) 자율주행차 개발 및 제조 유통업 772,907 출자지분의51% 소유 해당사항없음 T-Robotics, Inc 2019.11.28 46560 Fremont Blvd, ste 411 Fremont,CA 94538 U.S.A 산업용 진공로봇 및 물류시스템의 제조 및 판매 439,181 출자지분100% 소유 해당사항없음 * 연결대상 종속회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 - - - - - 비상장 3 주식회사 앤로 134811-0503244 TES Electron(shenzhen) Co., Ltd - T-Robotics, Inc - * 계열회사 현황(상세)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 비상장 2018.05.29 중국영업 322 - 100 322 - - - - 100 322 3,811 660 ZMP. Inc 상장 2019.01.21 투자수익 2,058 250,000 0.5 2,058 - - - 250,000 0.5 2,058 14,102 -12,870 주식회사 앤로(ANRO CO., Ltd) 비상장 2019.06.11 국내영업 1,500 208,163 51 1,500 - - - 208,163 51 1,500 773 -559 T-Robotics, Inc 비상장 2019.11.29 미국영업 589 500,000 100 589 - - - 500,000 100 589 439 -197 (주)에이치디피 비상장 2021.02.01 투자수익 450 - - - 1,958 450 - 1,958 9.7 450 10,412 -4,717 합 계 958,163 - 4,469 1,958 450 - 960,121 - 4,919 29,537 -17,683