티로보틱스 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제19(당)기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제18(전)기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
주식회사 티로보틱스

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 티로보틱스와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 티로보틱스(이하 "지배기업")는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있으며, 지배기업은 2008년에 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다. 지배기업은 2018년 11 월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

안승욱	3,159,712	20.84%

특별관계자	508,398	3.35%

기타	10,469,223	69.06%

보통주합계	14,137,333	93.25%

우선주(기타주주)	1,023,148	6.75%

발행주식수 합계	15,160,481	100.00%

(2) 종속기업의 개요1) 현황당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거

TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD.	100%	중국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수 보유

주식회사 앤로	51%	한국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수 보유

T-Robotics.Inc	100%	미국	12.31	서비스 및 판매	의결권과반수 보유

주식회사 모션디바이스	86%	한국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수 보유

2) 요약재무정보(연결조정분개 반영전)당분기말 및 전기말 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD. 5,504,479 3,307,348 2,197,131 1,139,749 (94,796) 주식회사 앤로 366,870 51,473 315,397 5,982 (33,765) T-Robotics.Inc 106,377 36,291 70,086 (79,782) 주식회사 모션디바이스 3,455,380 9,488,068 (6,032,688) 792,314 (326,365) (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD. 6,381,263 4,144,371 2,236,892 5,407,039 1,243,627 주식회사 앤로 420,808 71,647 349,161 136,050 (362,852) T-Robotics.Inc 202,623 55,555 147,067 2,309 (229,931) 주식회사 모션디바이스 3,840,783 9,550,126 (5,709,342) 846,514 (683,468) 3)연결범위의 변동당기 중 연결회사 범위의 변동은 없습니다.2. 중요한 회계정책(1)재무제표 작성기준재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'. 제 1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제 1001호와 제 1008호를 명확해진 정의를 따라 개정하였습니다. 중요성 판단시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1016호 '유형자산'개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제 1037호 '충당부채,우발부채 및 우발자산'개정 - 손실부담계약; 계약이행원가손실부담계약을 식별할 ? 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진투입물과 실질적인 과정을 반드시 포함하도록 하였고, 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 제 1039호 '금융상품:인식과 측정', 제 1107호 '금융상품:공시'개정-이자율 지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제·개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스'개정 - 코로나19(Covid-19) 관련 임차료 면제·할인·유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스 이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스 이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년6월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(2) 회계정책요약재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.(3) 중요한 회계추정 및 변경회사의 회계정책을 적용함에 있어서 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액을 결정하기 위하여 최선의 판단을 기준으로 한 추정 및 가정을 하게 됩니다. 추정과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 들 수도 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래에 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.요약재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3. 금융상품의 범주(1) 금융자산당분기 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 7,684,147 7,684,147 매출채권 - - 14,637,824 14,637,824 단기기타채권 - - 2,376,687 2,376,687 단기기타금융자산 1,680,125 - 1,590,000 3,270,125 소계 1,680,125 - 26,288,658 27,968,783 장기매출채권 - - - - 장기기타채권 - - 1,051,794 1,051,794 장기기타금융자산 3,863,337 1,744,165 1,700,000 7,307,502 소계 3,863,337 1,744,165 2,751,794 8,359,296 합계 5,543,462 1,744,165 29,040,452 36,328,079 ② 전기말 (단위 : 천원) 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 7,515,915 7,515,915 매출채권 - - 7,913,539 7,913,539 단기기타채권 - - 1,926,766 1,926,766 단기기타금융자산 1,680,125 - 520,000 2,200,125 소계 1,680,125 - 17,876,220 19,556,345 장기기타채권 - - 1,725,860 1,725,860 장기기타금융자산 5,384,790 1,744,165 2,200,000 9,328,955 소계 5,384,790 1,744,165 3,925,860 11,054,815 합계 7,064,915 1,744,165 21,802,080 30,611,160 (2) 금융부채당분기 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익 - 공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 - 공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 매입채무 - 7,912,396 7,912,396 - 6,514,300 6,514,300 단기기타채무 - 2,400,721 2,400,721 - 1,877,768 1,877,768 차입부채(유동) - 20,350,381 20,350,381 - 17,982,787 17,982,787 사채(유동) - 2,992,838 2,992,838 - 2,899,487 2,899,487 단기기타금융부채 15,578,794 103,039 15,681,833 15,578,794 - 15,578,794 리스부채(유동) - 663,066 663,066 - 781,413 781,413 소계 15,578,794 34,422,441 50,001,235 15,578,794 30,055,755 45,634,549 장기기타채무 - 138,451 138,451 - 138,272 138,272 차입부채(비유동) - 7,197,570 7,197,570 - 9,446,210 9,446,210 사채(비유동) - - - - - - 전환우선주부채 - - - - - - 장기기타금융부채 - - - - - - 리스부채(비유동) - 140,149 140,149 - 239,778 239,778 소계 - 7,476,170 7,476,170 - 9,824,260 9,824,260 합계 15,578,794 41,898,611 57,477,405 15,578,794 39,880,015 55,458,809 (3) 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 5,337 - 상각후원가측정금융자산 28,213 - - 159,132 합계 28,213 - 5,337 159,132 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - - 상각후원가측정금융부채 (325,581) - - - 합계 (325,581) - - - ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 12,332 (3,301,071) - 상각후원가측정금융자산 41,642 - - - 합계 41,642 12,332 (3,301,071) - 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - - 상각후원가측정금융부채 (237,549) - - - 합계 (237,549) - - - 4. 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 전기말 종류 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 7,684,147 7,684,147 7,515,915 7,515,915 당기손익-공정가치 측정 금융자산 5,543,462 5,543,462 7,064,915 7,064,915 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,744,165 1,744,165 1,744,165 1,744,165 매출채권 14,637,824 14,637,824 7,913,539 7,913,539 기타채권 3,428,481 3,428,481 3,652,626 3,652,626 기타금융자산 3,290,000 3,290,000 2,720,000 2,720,000 합계 36,328,079 36,328,079 30,611,160 30,611,160 매입채무 및 기타채무 10,451,568 10,451,568 8,530,340 8,530,340 장단기차입금 27,547,951 27,547,951 27,428,997 27,428,997 사채 2,992,838 2,992,838 2,899,487 2,899,487 기타금융부채 15,681,833 15,681,833 15,578,794 15,578,794 리스부채 803,215 803,215 1,021,191 1,021,191 합계 57,477,405 57,477,405 55,458,809 55,458,809 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (관측불가능한 투입변수) 2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 5,543,462 - 25,262 5,518,200 5,543,462 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,744,165 - - 1,744,165 1,744,165 당기손익-공정가치측정금융부채 15,578,794 - 15,578,794 - 15,578,794 당기손익-공정가치측정금융자산 7,064,915 - 1,682,715 5,382,200 7,064,915 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,744,165 - - 1,744,165 1,744,165 당기손익-공정가치측정금융부채 15,578,794 - 15,578,794 - 15,578,794 (3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2, 수준3으로 분류된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 공정가치 수준 당분기말 내재파생상품 3,262,950 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전환우선주부채 8,539,220 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전환상환우선주부채 3,776,624 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 엔피성장 제8호 1,896,000 원가법 - 수준3 적립성저축보험 25,262 금융기관기준가 금융기관기준가 수준2 Myoswiss 전환사채 3,622,200 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 비상장주식 1,744,165 순자산가치법 개별 자산 부채의 순실현가치 수준3 전기말 내재파생상품 3,262,950 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전환우선주부채 8,539,220 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전환상환우선주부채 3,776,624 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 엔피성장 제8호 1,760,000 원가법 - 수준3 적립성저축보험 1,682,714 금융기관기준가 금융기관기준가 수준2 Myoswiss 전환사채 3,622,200 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 비상장주식 1,744,165 순자산가치법 개별 자산 부채의 순실현가치 수준3 (4) 금융자산의 재분류당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 재분류된 금융자산은 없습니다.5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금등가물 7,684,147 7,515,915 6. 매출채권및기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 15,596,088 (958,263) 14,637,825 8,903,227 (989,688) 7,913,539 유동기타채권 : 미수금 911,958 - 911,958 1,025,706 - 1,025,706 단기대여금 1,425,633 (9,500) 1,416,133 875,633 (9,500) 866,133 미수수익 48,595 - 48,595 34,926 - 34,926 소계 2,386,186 (9,500) 2,376,686 1,936,265 (9,500) 1,926,765 비유동기타채권 : 장기대여금 80,056 - 80,056 690,089 - 690,089 보증금 971,738 - 971,738 1,035,771 - 1,035,771 소계 1,051,794 - 1,051,794 1,725,860 - 1,725,860 합계 19,034,068 (967,763) 18,066,305 12,565,352 (999,188) 11,566,164 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 당분기말 매출채권 989,688 (31,424) - - - 958,263 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - - 9,500 힙계 999,188 (31,424) - - - 967,763 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 전기말 매출채권 836,999 43,826 - (16,336) 125,199 989,688 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - - 9,500 힙계 846,499 43,826 - (16,336) 125,199 999,188 (3) 당분기말 및 전기말 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권(매출채권 및 단기기타채권)의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 정상채권 14,637,825 2,376,686 7,913,539 1,926,765 연체되었으나 손상되지 않은 채권 958,263 9,500 989,688 9,500 손상채권 - - - - 합계 15,596,088 2,386,186 8,903,227 1,936,265 7. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 1,590,000 520,000 당기손익-공정가치측정금융자산 1,680,125 1,680,125 소계 3,270,125 2,200,125 당기손익-공정가치측정금융자산 3,863,337 5,384,790 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,744,165 1,744,165 상각후원가측정금융자산 1,700,000 2,200,000 소계 7,307,502 9,328,955 합계 10,577,627 11,529,080 (2) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 1,590,000 520,000 비유동 장기금융상품 1,700,000 2,200,000 합계 3,290,000 2,720,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 Myoswiss 1회 전환사채 1,462,170 1,680,125 1,462,170 1,680,125 Myoswiss 2회 전환사채 1,338,000 1,942,075 1,338,000 1,942,075 적립성저축보험 25,261 25,261 1,612,820 1,682,714 엔피성장 제8호 사모투자 합자회사 1,896,000 1,896,000 1,760,000 1,760,000 전환사채 내재파생상품 합계 4,721,431 5,543,461 6,172,990 7,064,914 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종목명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 시장성없는 지분증권(주1) ZMP Inc. 250,000주 0.58% 2,058,300 1,553,087 1,553,087 1,553,087 에이치디피 1,958주 9.73% 450,456 191,079 191,079 191,079 합계 2,508,756 1,744,166 1,744,166 1,744,166 (주1) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공 정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.8. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 2,082,568 (60,370) 2,022,198 3,158,666 (60,370) 3,098,296 재공품 4,558,324 (96,438) 4,461,886 5,454,387 (96,438) 5,357,949 원재료 5,076,405 (105,778) 4,970,627 5,687,859 (105,778) 5,582,081 상품 69,452 - 69,452 69,376 - 69,376 합 계 11,786,749 (262,586) 11,524,163 14,370,288 (262,586) 14,107,702 9. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 3,127,675 - 3,127,675 3,127,675 - 3,127,675 건물 19,904,331 (1,548,679) 18,355,652 19,864,049 (1,419,094) 18,444,955 구축물 31,700 (4,695) 27,005 31,700 (4,298) 27,402 기계장치 8,765,523 (5,911,790) 2,853,733 8,664,965 (5,655,007) 3,009,958 차량운반구 152,477 (52,683) 99,794 79,928 (47,186) 32,742 공구와기구 5,706,545 (3,634,234) 2,072,311 5,532,871 (3,498,577) 2,034,294 비품 2,474,572 (1,500,554) 974,018 2,464,679 (1,435,002) 1,029,677 시설장치 2,372,857 (1,377,542) 995,315 2,368,641 (1,329,166) 1,039,475 건설중인자산 256,314 - 256,314 234,328 - 234,328 합계 42,791,994 (14,030,177) 28,761,817 42,368,836 (13,388,330) 28,980,506 (2) 당분기 및 전기 현재 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각(*2) 손상 대체(*1) 기말 토지 3,127,675 - - - - - 3,127,675 건물 18,444,955 - - (129,585) - 40,282 18,355,652 구축물 27,402 - - (397) - - 27,005 기계장치 3,009,958 64,534 - (220,759) - - 2,853,733 차량운반구 32,742 72,549 - (5,497) - - 99,794 공구와기구 2,034,293 6,751 - (135,656) - 166,923 2,072,311 비품 1,029,677 29,974 - (87,965) 2,332 - 974,018 시설장치 1,039,476 2,818 - (80,579) - 33,600 995,315 기타유형자산 - - - - - - - 건설중인자산 234,328 269,766 - - - (247,780) 256,314 합계 28,980,506 446,392 - (660,438) 2,332 (6,975) 28,761,817 (*1) 건설중인 자산의 본계정 대체 240,805천원, 무형자산으로 대체 5,000천원, 비용으로 대체 1,975천원 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 유형자산 감가상각비 660,347천원은 판매비와관리비 315,056천원과 제조원가 345,381천원으로 계상되어 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 기초 취득(*1) 처분 상각(*3) 손상 대체(*2) 기말 토지 2,899,195 - - - - 228,480 3,127,675 건물 7,804,011 338,095 - (349,799) - 10,652,648 18,444,955 구축물 28,987 - - (1,585) - - 27,402 기계장치 3,127,466 2,261,961 (516,312) (1,055,622) - (807,535) 3,009,958 차량운반구 7,275 37,643 - (12,176) - - 32,742 공구와기구 643,861 1,346,725 - (246,048) - 289,755 2,034,293 비품 738,385 521,926 (24,159) (302,587) - 96,112 1,029,677 시설장치 3,043,385 1,062,245 (1,063,794) (619,032) - (1,383,328) 1,039,476 기타유형자산 368,731 - (368,731) - - - - 건설중인자산 4,949,321 5,448,209 - - - (10,163,202) 234,328 합계 23,610,617 11,016,804 (1,972,996) (2,586,849) - (1,087,070) 28,980,506 (*1) 연결범위변동으로 인한 증가액이 포함되어 있습니다.(*2) 건설중인 자산의 본계정 대체 10,163,202천원, 시설장치에서 건물로 대체 2,026,856천원 등으로 구성되어 있습니다.(*3) 유형자산 감가상각비 2,586,849천원은 판매비와관리비 1,091,359천원과 제조원가 1,495,490천원으로 계상되어 있습니다.10. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 영업권 5,702,176 (684,005) - 5,018,171 5,702,176 (684,005) - 5,018,171 고객가치 215,828 (28,777) 187,051 215,828 (17,986) - 197,842 기술가치 457,278 (60,970) 396,308 457,278 (38,106) - 419,172 특허권 1,271,294 (843,611) - 427,683 1,269,847 (809,367) - 460,480 상표권 3,097 (1,803) - 1,294 3,097 (1,635) - 1,462 의장권 1,940 (778) - 1,162 1,940 (654) - 1,286 소프트웨어 2,906,260 (1,864,248) (307,667) 734,345 2,901,260 (1,781,377) (329,458) 790,425 회원권 203,270 - - 203,270 203,270 - - 203,270 합계 10,761,143 (3,484,192) (307,667) 6,969,284 10,754,696 (3,333,130) (329,458) 7,092,108 (*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 영업권 고객가치 기술가치 특허권 상표권 의장권 소프트웨어 회원권 합계 기초 순장부가액 5,018,171 197,842 419,172 460,480 1,462 1,286 790,424 203,270 7,092,107 취득 등 1,448 - - 5,000 - 6,448 처분 - - - - - - 무형자산상각비 (10,791) (22,864) (34,245) (168) (124) (61,079) - (129,271) 손상 - - - - - - 기말 순장부가액 5,018,171 187,051 396,308 427,683 1,294 1,162 734,345 203,270 6,969,284 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 영업권 고객가치 기술가치 특허권 상표권 의장권 소프트웨어 회원권(*1) 합계 기초 순장부가액 684,005 - - 107,536 - - 659,651 458,770 1,909,962 취득 등(*2) 5,018,171 215,828 457,278 442,385 1,742 1,492 343,328 6,480,224 처분 - - - - - - - (255,500) (255,500) 무형자산상각비 (17,986) (38,106) (89,441) (280) (206) (212,555) - (358,574) 손상 (684,005) - - - - - - - (684,005) 기말 순장부가액 5,018,171 197,842 419,172 460,480 1,462 1,286 790,424 203,270 7,092,107 (*1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.(*2) 연결범위변동으로 인한 증가액이 포함되어 있습니다. (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 129,271 57,465 (*1) 경상연구개발비로 인식한 비용이 포함되어 있습니다.(4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상연구개발비 403,985 417,400 11. 투자부동산 당분기 및 전기 중 연결실체의 투자부동산은 없습니다. 12. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 및 건물 차량운반구 합 계 토지 및 건물 차량운반구 합 계 취득금액 1,623,128 108,127 1,731,255 1,701,483 462,523 2,164,006 감가상각누계액 (900,321) (15,860) (916,181) (785,707) (337,827) (1,123,534) 장부금액 722,807 92,267 815,074 915,776 124,696 1,040,472 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부가액 1,040,472 1,715,429 증가 2,704 498,833 중도해지 (17,472) (253,363) 조건변경 - 감가상각 (210,630) (920,428) 기말 장부금액 815,074 1,040,472 (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 210,630 172,926 리스부채 이자비용 8,567 12,567 단기리스 관련 비용 57,307 20,618 소액리스 관련 비용 7,294 6,515 (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 663,066 781,413 1년초과5년이내 140,149 239,778 합계 803,215 1,021,191 13. 기타자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 1,095,512 999,855 대손충당금 (220,931) (220,931) 선급비용 67,590 98,194 합계 942,171 877,118 14. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 7,912,396 6,514,300 유동기타채무: 미지급금 1,515,211 930,410 미지급비용 885,510 947,358 소계 2,400,721 1,877,768 비유동기타채무: 장기미지급비용 138,451 138,272 소계 138,451 138,272 합계 10,451,568 8,530,340 15. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기말 전기말 운영자금대출 산업은행 2.52~6.14 6,844,000 6,844,000 구매자금대출 기업은행 2.97~4.56 4,215,562 3,600,000 일반자금대출 신한은행 3.30 400,000 400,000 운영자금대출 하나은행 3.12~4.43 1,256,500 1,256,500 일반/시설자금대출 국민은행 2.11~3.38 1,900,000 1,900,000 운영자금 기타 - 750,121 750,118 합계 15,366,183 14,750,618 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기말 전기말 시설자금대출 산업은행 5.03~5.22 625,000 781,250 시설자금대출 기업은행 3.08 2,000,000 2,000,000 운전자금대출 기업은행 2.78~3.63 6,000,000 6,000,000 중소기업자금 기업은행 2.66~2.79 631,250 650,000 운전자금대출 하나은행 3.82 666,640 833,300 운전자금대출 국민은행 2.96 2,000,000 2,000,000 미래기술대출 중소기업진흥공단 1.69~1.94 174,960 187,440 운영자금 기타 - 83,918 226,389 소계 12,181,768 12,678,379 유동성 대체액 (4,984,198) (3,232,169) 잔액 7,197,570 9,446,210 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2022년 2023년 2024년 2025년 이후 합계 장기차입금(*) 2,760,758 3,525,110 2,935,560 2,960,340 12,181,768 (*) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.16. 사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 2,992,838 - 2,899,487 - 합계 2,992,838 - 2,899,487 - (2) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 발행일 만기일 당분기말 전기말 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 2021-06-18 2026-06-18 5,000,000 5,000,000 소계 5,000,000 5,000,000 차감 : 전환권조정 (2,006,970) (2,100,312) 차감 : 사채할인발행차금 (192) (201) 사채 합계 2,992,838 2,899,487 (3) 당분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 5,000,000,000 원 전환에 따라 발행할 주식수 658,241 주 전환가액 7,596 원/주 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환청구기간 2022년 06월 18일 ~ 2026년 05월 18일 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 06월 18일 및 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권(Call Option) '발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 06월 18일)부터 본 사채 발행일로부터 2년이 되는 날(2023년 06월 18일)까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액 조정에 관한 사항(Refixing) - 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하외하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부채를 발행하는 경우 애래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가- 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환 가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 17. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 3,262,950 3,262,950 티로보틱스 전환우선주부채(*1) 8,539,220 8,539,220 모션디바이스 전환상환우선주부채 3,776,624 3,776,624 합계 15,578,794 15,578,794 (*1) 연결회사가 발행한 전환우선주는 인도할 자기지분상품의 수량이 변동가능한 비파생상품에 해당하며, 변동가능한 수량의 자기지분상품으로 결제할 수 있는 상황을 회피할 수 없으므로 기업회계기준서 제1032호에 근거하여 금융부채로 분류하였습니다. 연결회사는 전환우선주부채를 당기손익인식항목으로 지정하고 공정가치로 평가합니다.(2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융부채의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 전환/대체 상환 평가손(익) 기말 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 3,262,950 3,262,950 티로보틱스 전환우선주부채 8,539,220 8,539,220 모션디바이스 전환상환우선주부채 3,776,624 3,776,624 합계 15,578,794 - - - - 15,578,794 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 전환/대체 상환 평가손(익) 기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 (2,905,543) - 3,258,175 - (352,632) - 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 - 2,293,735 - - 969,215 3,262,950 티로보틱스 전환우선주부채 - 7,999,994 (116,648) - 655,874 8,539,220 모션디바이스 전환상환우선주부채 - 3,443,713 - - 332,911 3,776,624 합계 (2,905,543) 13,737,442 3,141,527 - 1,605,368 15,578,794 (3) 연결회사가 발행한 전환우선주부채 및 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 티로보틱스 전환우선주부채 모션디바이스 전환상환우선주부채 1회 모션디바이스 전환상환우선주부채 2회 발행일 2021년 6월 18일 2015년 7월 28일 2017년 3월 20일 만기일 2026년 6월 18일 2025년 7월 28일 (만기10년) 2027년 3월 20일 (만기10년) 발행주식수 1,070,519 주 18,000 주 9,010 주 1주당 액면금액 500원 10,000원 10,000원 주당 발행가액 7,473원 111,000원 222,000원 발행총액 7,999,994,212원 1,998,000,000원 2,000,220,000원 인수인 주식회사 신한은행, 한국증권금융 주식회사 DKI Growing Star 1호, DKI Growing Star 2호, Sli Creative Start-up 투자펀드 DKI Growing Star 2호, DKI Growing Star 3호, Sli Creative Start-up 투자펀드 배당에 관한 사항 발행가액의 연 1.0% (누적적/참가적) 발행가액의 연 1.0% (누적적/참가적) 발행가액의 연 1.0% (누적적/참가적) 전환청구기간 2022년 06월18일 - 2026년 6월 18일 2015년 9월 4일 - 2025년 9월 4일 2017년 3월 20일 - 2027년 3월 20일 전환가격 및 전환비율(Refixing) (1) 최초의 전환가격은 전환우선주식의 주당 발행가격으로 하되, 다음의 사유가 발생하는 경우 전환가격을 조정 (2) 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자,주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부 사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신주발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신주발행주식수만을 적용한다. 본호에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가액 = 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가격 D : 시가 (3) 발행일 이후 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고,상장된 보통주의주가를 기준으로, 각 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 "발행회사" 보통주의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 70% 이상이어야 함 (1) 우선주식의 보통주로의 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 한다. (2) 피투자기업이 일주당 취득가격 또는 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 하거나 우선주 및 특수사채(전환사채, 신주인수권부사채 등 자본의 변동을 가져오는 모든 사채)를 발행하는 경우에는 전환비율을 다음과 같이 조정한다. 단 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격은 본 유상증자 이후 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합이 있는 경우 이를 반영하여 산정한다. 단 임직원에게 부여된 주식매수선택권의 행사에 대한 경우는 예외로 한다. 상환전환우선주 1주당 전환하는 보통주식의 수 = 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격 / 투자자의 취득가격을 하회하는 발행가격 (3) 무상증자 또는 주식배당이 있는 경우 다음의 산식에 의하여 전환가격을 조정한다. 조정 후 전환가격 = (기발행주식수 x 조정 전 전환가격) / (기발행주식수 + 신발행주식수) (1) 우선주식의 보통주로의 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 한다. (2) 피투자기업이 일주당 취득가격 또는 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 하거나 우선주 및 특수사채(전환사채, 신주인수권부사채 등 자본의 변동을 가져오는 모든 사채)를 발행하는 경우에는 전환비율을 다음과 같이 조정한다. 단 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격은 본 유상증자 이후 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합이 있는 경우 이를 반영하여 산정한다. 단 임직원에게 부여된 주식매수선택권의 행사에 대한 경우는 예외로 한다. 상환전환우선주 1주당 전환하는 보통주식의 수 = 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격 / 투자자의 취득가격을 하회하는 발행가격 (3) 무상증자 또는 주식배당이 있는 경우 다음의 산식에 의하여 전환가격을 조정한다. 조정 후 전환가격 = (기발행주식수 x 조정 전 전환가격) / (기발행주식수 + 신발행주식수) 발행회사의 매도청구권(Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 우선주의 발행일로부터 1년이 되는날인 2022년 6월 18일 로부터 2년이 되는 날인 2023년 6월 18일까지 매3개월에 해당되는 날에 본 우선주를 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있음. 단, 매수인은 각 인수인에 대하여 각 인수인이 보유하고 있는 본 우선주 인수금액의 50%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음. 없음 없음 조기상환청구권 없음 투자자는 상환전환우선주식 주금 납일일로부터 3년이 경과하는 날로부터 피투자기업에 본건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리가 있음. 단, 투자자는 상환청구시점 이전에도 피투자기업 또는 이해관계인이 본 계약을 이행하지 않거나 기타, 상법, 증권거래법 등 제반 법규를 위반하여 계약을 성실히 이행할 수 없을 경우, 피투자기업의 사전 서면 동의 및 상호 협의 하에 투자자는 상환을 청구할 수 있다. 투자자는 상환전환우선주식 주금 납일일로부터 3년 6개월이 경과하는 날로부터 피투자기업에 본건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리가 있음. 단, 투자자는 상환청구시점 이전에도 피투자기업 또는 이해관계인이 본 계약을 이행하지 않거나 기타, 상법, 증권거래법 등 제반 법규를 위반하여 계약을 성실히 이행할 수 없을 경우, 피투자기업의 사전 서면 동의 및 상호 협의 하에 투자자는 상환을 청구할 수 있다. 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 18. 순확정급여부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 4,504,986 4,516,533 사외적립자산 공정가치 (2,059,269) (2,242,169) 합계 2,445,717 2,274,364 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 4,516,533 3,391,207 종속회사 확정급여채무의 전입 297,781 근무원가 215,546 806,741 이자원가 (16,396) 68,645 재측정요소 : - 610,341 경험조정에 의한 보험수리적 손익 760,404 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (150,063) 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 급여지급액 (210,697) (658,182) 기말 4,504,986 4,516,533 (3) 사외적립자산1) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당기 전기 기초 2,242,169 1,725,663 이자수익 - 45,876 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - (35,664) 기여금 납부액 - 606,218 관계사 이전 사외적립자산 - - 급여지급액 (182,900) (99,924) 기말 2,059,269 2,242,169 2) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 2,059,269 2,242,169 합계 2,059,269 2,242,169 (4) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 215,546 806,741 순이자원가 (16,396) 22,769 합계 199,150 829,510 (5) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 법인세차감전 재측정요소 - 646,005 법인세효과 - (142,121) 법인세차감후 재측정요소 - 503,884 19. 충당부채당분기 및 전기 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 하자보증충당부채 297,582 16,491 - 314,074 335,431 (37,849) - 297,582 20. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 60,539 315,869 부가세예수금 7,879 132,447 선수금 2,072,224 2,077,002 합계 2,140,642 2,525,318 21. 자본금과자본잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식총수 50,000,000 50,000,000 발행한주식의 총수 보통주 14,137,334 14,117,334 1주당 액면금액 500원 500원 보통주 자본금 총액 7,068,667 7,058,667 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 35,831,762 35,740,691 기타자본잉여금 (365,656) (365,656) 합계 35,466,106 35,375,035 (3) 당분기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 당기초(2022.01.01) 14,117,334 7,058,667 35,740,691 주식선택권 행사(02.04) 20,000 10,000 91,071 당분기말(2022.03.31) 14,137,334 7,068,667 35,831,762 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 기초 11,853,448 5,926,724 30,668,912 전환사채의 전환 2,008,098 1,004,050 3,199,674 유상증자 255,787 127,894 1,872,105 기말 14,117,333 7,058,668 35,740,691 22. 이월결손금당분기말 및 전기말 이월결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 이익준비금(주1) (2,678) (2,678) 미처리결손금 15,561,153 16,662,815 합계 15,558,475 16,660,137 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.23. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 20,536,896 12,253,028 용역매출액 112,099 205,003 합계 20,648,995 12,458,031 (2) 당분기 및 전분기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출원가 15,330,801 9,525,447 용역매출원가 38,492 43,210 합계 15,369,293 9,568,657 (3) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 한시점에 인식 20,536,896 12,253,028 기간에 걸쳐 인식 112,099 205,003 고객과의 계약에서 생기는 수익 20,648,995 12,458,031 24. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와 관리비 합 계 재고자산의 변동 제품 1,076,097 - - 1,076,097 재공품 896,064 - - 896,064 상품 (76) - - (76) 원재료 611,454 - - 611,454 원재료매입액 - 10,941,101 - 10,941,101 종업원급여 - 609,253 1,542,905 2,152,158 복리후생비 - 49,176 163,484 212,660 세금과공과 - 24,155 76,430 100,585 지급수수료 - 6,496 444,239 450,735 유형감가상각비 - 345,381 306,458 651,839 무형자산상각비 - - 128,478 128,478 수선비 - 6,742 8,131 14,873 경상연구개발비 - - 403,985 403,985 기타 - 803,450 1,059,579 1,863,029 합계 2,583,539 12,785,754 4,133,689 19,502,982 (단위 : 천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와 관리비 합 계 재고자산의 변동 제품 (616,259) (616,259) 재공품 (1,737,009) (1,737,009) 상품 (5,408) (5,408) 원재료 (957,324) (957,324) 원재료매입액 10,635,776 10,635,776 종업원급여 636,071 1,513,626 2,149,697 복리후생비 56,579 146,410 202,989 세금과공과 26,017 70,897 96,914 지급수수료 32,610 429,628 462,238 유형감가상각비 442,803 268,298 711,101 무형자산상각비 - 56,672 56,672 수선비 - 341 341 경상연구개발비 - 417,400 417,400 기타 1,054,802 920,878 1,975,680 합계 (3,316,000) 12,884,658 3,824,150 13,392,808 25. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,374,410 1,375,658 주식보상비용 503 - 퇴직급여 167,991 137,968 복리후생비 163,484 146,410 여비교통비 196,732 122,870 접대비 27,565 29,621 통신비 7,141 6,237 수도광열비 3,105 2,393 전력비 36,672 25,360 세금과공과 76,430 70,897 감가상각비 306,458 268,298 지급임차료 52,206 (1,698) 수선비 8,131 341 보험료 51,814 55,348 차량유지비 4,055 1,763 경상연구개발비 403,985 417,400 포장비 365,505 275,696 운반비 104,272 121,071 교육훈련비 8,047 2,068 도서인쇄비 1,216 1,027 소모품비 43,819 81,323 지급수수료 444,239 429,629 광고선전비 28,687 6,658 대손상각비 (31,424) 30,000 무형고정자산상각 128,478 56,672 사용권자산상각비 143,677 131,140 하자보수비 16,491 30,000 합계 4,133,689 3,824,150 26. 기타수익및기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 196,423 152,518 외화환산이익 392 379,098 보험수익 - - 잡이익 22,390 13,427 합계 219,206 545,043 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 37,684 73,289 외화환산손실 잡손실 1,625 670 합계 39,309 73,959 27. 금융수익및금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가금융자산 이자수익 28,213 41,642 금융수익-기타 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 5,336 - 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - 12,332 합계 33,549 53,974 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 325,581 237,549 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 - 3,301,071 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 - - 합계 325,581 3,538,620 28. 법인세비용당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.29. 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익(손실) 1,101,661,698 (3,740,288,788) 가중평균유통보통주식수 14,129,777 13,019,477 기본주당순이익(손실) 78 (287) (2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 14,117,333 479,989,322 주식선택권 행사(02.04) 14,137,333 791,690,648 합계 1,271,679,970 가중평균유통보통주식수 14,129,777 ② 전분기 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 11,853,448 118,534,480 전환권 행사(01.11) 11,934,529 107,410,761 전환권 행사(01.20) 12,069,664 12,069,664 전환권 행사(01.21) 12,231,826 85,622,782 전환권 행사(01.28) 13,185,871 52,743,484 전환권 행사(02.01) 13,266,952 212,271,232 전환권 행사(02.17) 13,456,141 26,912,282 전환권 행사(02.19) 13,510,195 175,632,535 전환권 행사(03.04) 13,591,276 380,555,728 합계 1,171,752,948 가중평균유통보통주식수 13,019,477 (3) 희석주당순손익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채와 주식선택권, 전환우선주부채가 있습니다.당분기 및 전분기의 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 1,101,661,698 (3,740,288,788) 주식보상비용 - - 전환사채 관련 손익 93,350,601 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 1,195,012,299 (3,740,288,788) 가중평균유통보통주식수 14,129,777 13,019,477 주식선택권 행사 가정 310,889 - 전환사채 행사 가정 658,241 - 전환우선주 행사 가정 1,070,519 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 16,169,426 13,019,477 희석주당이익(C=A÷B)* 74 (287) 30. 주식기준보상(1) 연결회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 연결회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권(주식결제형)을 부여하였으며, 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 부여일 부여수량 가득조건 약정기간 2018.4.01 300,000 2년간 근무 3년 2022.3.29 100,000 2년간 근무 3년 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택 권의 공정가치에 기초하여 측정합니다. 당기 중 부여받은 임직원의 퇴사로 행사한 주식선택권 수량은 20,000주 입니다.(2) 부여일 현재 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위한 기초자료는 다음과 같습니다. 1) 2018년 부여 주식선택권 (단위 : 원) 구분 주식매입선택권 부여일현재 공정가치 107.16 부여일 현재 주가 7,564원 행사가격 5,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020-4-1~ 2023-3-31 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.44% 2) 2022년 부여 주식선택권 (단위 : 원) 구분 주식매입선택권 부여일현재 공정가치 3,711.35 부여일 현재 주가 9,620원 행사가격 9,415원 기대주가변동성(가중평균변동성) 37.87% 옵션기간 2024-3-29~ 2027-3-29 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.97% 31. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1)당기순이익 1,033,880 (3,948,337) (2)당기순이익에 대한 조정 1,532,796 4,372,805 (3)영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 (2,971,601) (4,677,988) 합계 (404,925) (4,253,520) (3) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대손상각비 (31,424) 30,000 이자비용 325,581 237,549 재고자산평가손실 - 60,000 감가상각비 660,436 688,332 사용권자산상각비 210,630 172,926 무형자산상각비 129,271 57,465 외화환산손실 82,755 (265,737) 하자보수비전입액 16,491 30,000 파생상품처분손실 - 3,301,071 퇴직급여 199,151 177,956 급여 15,254 49,817 외주가공비 43,860 복리후생비 180 502 주식보상 503 - 외화환산이익 (83,088) (112,972) 이자수익 (28,213) (41,642) 당기손익금융자산평가이익 - (12,332) 당기손익인식금융자산처분이익 (5,337) 잡이익 (3,254) (129) 합계 1,532,796 4,372,805 (4) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (6,487,400) (2,499,641) 단기기타채권의 감소(증가) 115,083 (480,187) 기타유동자산의 감소(증가) (152,773) 702,254 재고자산의 감소(증가) 2,612,704 (3,139,911) 매입채무의 증가(감소) 1,903,180 1,127,936 단기기타채무의 증가(감소) (341,247) 282,491 기타유동부채의 증가(감소) (227,549) (635,089) 퇴직급여부채의 증가(감소) (393,599) (35,841) 합계 (2,971,601) (4,677,988) (5) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산 본계정대체 247,780 26,606 장기차입금 유동성대체 4,984,198 156,250 (6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 자본전환 기타 차입금 27,428,997 404,917 - - - (285,963) 27,547,951 당기손익인식금융부채 15,578,794 - - - - - 15,578,794 전환사채 2,899,487 - 93,351 - - 2,992,838 리스부채 1,021,191 (211,513) 8,567 - - (15,030) 803,215 합계 46,928,469 193,404 101,918 - - (300,993) 46,922,798 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 자본전환 기타 차입금 23,971,250 (196,250) - - - 23,775,000 당기손익인식금융부채 - - - - 395,528 395,528 전환사채 7,711,812 - 59,059 (6,928,916) - 841,955 리스부채 1,746,923 (202,358) 12,567 - 9,167 1,566,299 합계 33,429,985 (398,608) 71,626 - (6,928,916) 404,695 26,578,782 32. 특수관계자거래(1) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 임직원 임직원 - 58,833 - - - 합계 - 58,833 - - - (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 임직원 임직원 781,000 38,778 - - - 합계 781,000 38,778 - - - (2) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 임직원 임직원 - 1,121,189 - - - - 합계 - 1,121,189 - - - - (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 임직원 임직원 - 1,181,222 - - - - 합계 - 1,181,222 - - - - (3) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 271,826 776,667 퇴직급여 71,600 170,808 합계 343,426 947,475 33. 우발상황과약정사항(1) 사용제한 금융자산당분기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 단기기타금융자산 기업맞춤채권 중소기업은행 170,000 임직원대출 담보제공 단기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 480,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 1,010,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 1,050,000 차입금 담보 합계 3,210,000 (2) 당분기말 담보제공 및 사용제한 자산내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 유형자산 가장동(토지,건물,기계장치 등) 8,000,000 한국산업은행 유형자산 지곶동 (건물) 3,000,000 유형자산 지곶동 (건물) 6,000,000 중소기업은행 유형자산 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 유형자산 세교사무실(건물) 1,200,000 하나은행 합계 19,640,000 (3) 당분기말 제공받은 담보 및 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 340,000 신한은행 2021.05.22~2022.05.13 대출보증 272,000 한국산업은행 2021.03.16~2022.03.15 대출보증 163,000 한국산업은행 2021.09.29~2022.09.28 대출보증 112,200 한국산업은행 2021.09.29~2022.09.28 대출보증 무역보험공사 1,780,000 기업은행 2020.11.04~2021.11.05 대출보증 신용보증기금 630,000 국민은행 2021.06.01~2022.05.31 대출보증 대표이사 13,224,000 기업은행 연대보증 72,000 신한은행 연대보증 1,362,000 하나은행 연대보증 8,400,000 산업은행 연대보증 2,200,000 국민은행 연대보증 상기 지급보증내용 외에 회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액2,223,803천원) 등을 제공받고 있으며, 회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당분기말 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 금융기관 재산종합보험 건물 및 재고자산 19,653,280 DB손해보험(주) 재산종합보험 건물 및 재고자산 16,761,185 DB손해보험(주) 상기 재산종합보험 부보금액의 경우 한국산업은행에 질권이 설정되어 있으며, 회사는 상기 보험 외에 영업배상책임보험, 자동차보험 등에 가입되어 있습니다.(5) 당분기말 현재 금융기간과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 산업운영자금대출 산업은행 5,125,000 5,125,000 산업시설자금대출 644,000 644,000 일반자금대출 신한은행 400,000 400,000 일반운전자금대출 국민은행 2,700,000 2,700,000 산업시설자금대출 1,200,000 1,200,000 일반운전자금대출 기업은행 4,400,000 4,400,000 무역금융 2,200,000 2,000,000 구매자금 2,000,000 615,562 시설자금대출 5,000,000 5,000,000 시설자금대출 하나은행 1,000,000 1,000,000 일반자금대출 666,640 666,640 산업운영자금대출 산업은행 700,000 700,000 산업운영자금대출 1,000,000 1,000,000 중소기업자금대출 기업은행 300,000 31,250 중소기업자금대출 200,000 200,000 중소기업자금대출 600,000 600,000 일반운전자금대출 하나은행 256,500 256,500 미래기술대출 중진공 150,000 150,000 창업지원대출 150,000 24,960 (6) 기타 우발상황 및 약정사항회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다.34. 위험관리(1) 금융위험관리1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 7,684,147 7,515,915 기타금융자산 6,937,462 8,024,915 매출채권(*1) 15,596,088 8,903,227 기타수취채권(*1) 3,437,980 3,662,126 합계 33,655,677 28,106,183 (*1) 대손충당금 차감 전 금액2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 7,912,396 7,912,396 - 기타채무 2,539,172 2,400,721 138,451 차입부채 27,547,951 20,350,381 7,197,570 전환사채 5,000,000 5,000,000 - 리스부채 803,215 663,066 140,149 기타금융부채 15,578,794 15,578,794 - 합계 59,381,528 51,905,357 7,476,171 (단위 : 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 6,514,300 6,514,300 - 기타채무 2,016,039 1,877,768 138,271 차입부채 28,251,867 18,425,305 9,826,562 전환사채 5,000,000 5,000,000 - 리스부채 1,026,109 793,443 232,666 기타금융부채 3,262,950 3,262,950 - 합계 46,071,265 35,873,766 10,197,499 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 1,311,723 (1,311,723) 521,317 (521,317) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위하여 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 275,480 (275,480) 274,290 (274,290) (2) 자본위험관리회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 62,542,744 61,016,093 차감: 현금및현금성자산 (7,684,147) (7,515,915) 순부채 54,858,597 53,500,178 자본총계 25,971,344 24,776,611 부채비율 211.2% 215.9% 35. 영업부문당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. ① 지역에 대한 정보 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 중화권 14,590,809 7,956,951 국내 6,058,186 3,511,041 기타 990,039 합 계 20,648,995 12,458,031 ② 당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 고객 A 13,512,742 8,089,446 고객 B 1,349,635 합 계 13,512,742 9,439,081 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 18 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 1분기말 제 18 기말 자산 유동자산 38,415,077,092 31,996,468,327 현금및현금성자산 6,139,426,098 6,718,140,709 매출채권 15,503,525,525 8,253,533,913 기타채권 2,884,848,658 1,864,170,406 기타금융자산 3,270,125,042 2,200,125,042 재고자산 9,563,069,059 12,068,879,383 기타유동자산 904,195,499 805,583,932 당기법인세자산 149,887,211 86,034,942 비유동자산 41,810,633,585 45,009,244,151 장기기타채권 822,129,701 1,498,837,330 기타금융자산 7,884,646,587 9,906,099,444 유형자산 25,987,105,530 26,265,940,354 투자부동산 191,285,252 192,312,027 사용권자산 437,979,399 595,219,227 무형자산 999,791,119 1,063,139,772 종속기업투자 2,726,862,553 2,726,862,553 이연법인세자산 2,760,833,444 2,760,833,444 자산총계 80,225,710,677 77,005,712,478 부채 유동부채 44,458,930,813 40,717,272,132 매입채무 7,843,654,031 6,481,563,895 단기기타채무 1,646,540,087 1,595,728,809 차입부채(유동) 17,265,952,178 14,762,340,000 사채(유동) 2,992,837,534 2,899,486,933 리스부채(유동) 377,512,737 477,397,117 단기기타금융부채 11,905,209,157 11,905,209,157 유동성충당부채 314,073,652 297,582,254 기타유동부채 2,113,151,437 2,297,963,967 비유동부채 8,966,772,655 11,076,696,092 장기기타채무 136,475,705 136,475,705 차입부채(비유동) 6,485,250,000 8,696,210,000 리스부채(비유동) 52,636,897 105,579,169 확정급여채무 2,292,410,053 2,138,431,218 부채총계 53,425,703,468 51,793,968,224 자본 자본금 7,068,666,500 7,058,666,500 자본잉여금 35,831,762,250 35,740,690,650 기타자본 (580,306,514) (579,234,914) 이익잉여금 (15,520,115,027) (17,008,377,982) 자본총계 26,800,007,209 25,211,744,254 자본과부채총계 80,225,710,677 77,005,712,478 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 19,390,293,169 19,390,293,169 12,702,225,427 12,702,225,427 매출원가 14,703,696,433 14,703,696,433 10,001,853,738 10,001,853,738 매출총이익 4,686,596,736 4,686,596,736 2,700,371,689 2,700,371,689 판매비와관리비 3,210,372,554 3,210,372,554 3,553,446,762 3,553,446,762 영업이익(손실) 1,476,224,182 1,476,224,182 (853,075,073) (853,075,073) 기타수익 299,839,077 299,839,077 538,307,212 538,307,212 기타비용 34,823,899 34,823,899 73,727,415 73,727,415 금융수익 31,308,708 31,308,708 53,069,742 53,069,742 금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익 25,972,188 25,972,188 40,737,244 40,737,244 금융이익-기타 5,336,520 5,336,520 12,332,498 12,332,498 금융비용 284,285,113 284,285,113 3,537,794,554 3,537,794,554 법인세비용차감전순이익(손실) 1,488,262,955 1,488,262,955 (3,873,220,088) (3,873,220,088) 법인세비용(수익) 당기순이익(손실) 1,488,262,955 1,488,262,955 (3,873,220,088) (3,873,220,088) 총포괄손익 1,488,262,955 1,488,262,955 (3,873,220,088) (3,873,220,088) 주당이익 기본주당계속영업이익 (단위 : 원) 105 105 (297) (297) 희석주당계속영업이익 (단위 : 원) 98 98 (297) (297) 자본변동표 제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 5,926,724,000 30,668,911,655 1,223,265,600 (4,701,854,686) 33,117,046,569 총포괄손익 당기순이익 (3,873,220,088) (3,873,220,088) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 전환권 행사 868,914,000 4,497,229,855 5,366,143,855 주식매수선택권 2021.03.31 (기말자본) 6,795,638,000 35,166,141,510 1,223,265,600 8,575,074,774 34,609,970,336 2022.01.01 (기초자본) 7,058,666,500 35,740,690,650 (579,234,914) (17,008,377,982) 25,211,744,254 총포괄손익 당기순이익 1,488,262,955 1,488,262,955 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 전환권 행사 주식매수선택권 10,000,000 91,071,600 (1,071,600) 100,000,000 2022.03.31 (기말자본) 7,068,666,500 35,831,762,250 (580,306,514) (15,520,115,027) 26,800,007,209 현금흐름표 제 19 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 18 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,574,395,981) (4,948,838,922) 영업으로부터 창출된 현금 (1,266,609,520) (4,786,220,244) 이자수취 6,542,457 22,644,120 이자지급 (250,476,649) (181,911,508) 법인세납부 (63,852,269) (3,351,290) 투자활동으로 인한 현금흐름 437,798,754 (3,273,069,749) 투자활동으로 인한 현금유입액 2,969,242,939 3,677,779 장기기타금융자산의 감소 2,157,452,857 단기기타채권의 감소 129,321,748 단기대여금의 감소 3,677,779 장기대여금의 감소 610,033,334 보증금의 감소 72,435,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (2,531,444,185) (3,276,747,528) 단기기타금융자산의 증가 (1,070,000,000) (87,321,359) 장기기타금융자산의 증가 (136,000,000) (81,000,000) 단기대여금의 증가 (1,150,000,000) 장기대여금의 증가 (40,000,000) 투자주식의 취득 (453,345,214) 유형자산의 취득 (170,444,185) (2,597,380,955) 무형자산의 취득 (5,000,000) 보증금의 증가 (17,700,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 546,654,617 (378,906,148) 재무활동으로 인한 현금유입액 715,562,178 단기차입금의 차입 615,562,178 유상증자 100,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (168,907,561) (378,906,148) 단기차입금의 상환 (40,000,000) 리스부채의 상환 (139,337,561) (182,656,148) 유동성장기부채의 상환 (29,570,000) (156,250,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 11,227,999 57,993,844 현금및현금성자산의 증가(감소) (578,714,611) (8,542,820,975) 기초의 현금및현금성자산 6,718,140,709 14,914,654,255 기말의 현금및현금성자산 6,139,426,098 6,371,833,280 5. 재무제표 주석 1. 일반사항주식회사 티로보틱스(이하 회사)는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화 장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있으며, 회사는 2008년에 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다.회사는 2018년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 안승욱 3,159,712 20.84 특별관계자 508,398 3.35 기타 10,469,223 69.06 보통주합계 14,137,333 93.25 우선주(기타주주) 1,023,148 6.75 발행주식수 합계 15,160,481 100.00 2. 중요한 회계정책(1)재무제표 작성기준재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다.회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'. 제 1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제 1001호와 제 1008호를 명확해진 정의를 따라 개정하였습니다. 중요성 판단시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1016호 '유형자산'개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서 차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제 1037호 '충당부채,우발부채 및 우발자산'개정 - 손실부담계약; 계약이행원가손실부담계약을 식별할 ? 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제 1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진투입물과 실질적인 과정을 반드시 포함하도록 하였고, 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품', 제 1039호 '금융상품:인식과 측정', 제 1107호 '금융상품:공시'개정-이자율 지표 개혁개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.제정 또는 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제·개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1116호 '리스'개정 - 코로나19(Covid-19) 관련 임차료 면제·할인·유예에 대한 실무적 간편법실무적 간편법으로, 리스 이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스 이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년6월1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(2) 회계정책요약재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.(3) 중요한 회계추정 및 변경회사의 회계정책을 적용함에 있어서 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액을 결정하기 위하여 최선의 판단을 기준으로 한 추정 및 가정을 하게 됩니다. 추정과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 들 수도 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래에 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.요약재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주(1) 금융자산당분기 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위 : 천원) 구분 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 상각후원가금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 6,139,426 6,139,426 매출채권 - - 15,503,526 15,503,526 단기기타채권 - - 2,884,849 2,884,849 단기기타금융자산 1,680,125 - 1,590,000 3,270,125 소계 1,680,125 - 26,117,801 27,797,926 장기매출채권 - - - - 장기기타채권 - - 822,130 822,130 장기기타금융자산 4,440,481 1,744,165 1,700,000 7,884,646 소계 4,440,481 1,744,165 2,522,130 8,706,776 합계 6,120,606 1,744,165 28,639,931 36,504,702 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 당기손익 -공정가치금융자산 기타포괄손익 -공정가치금융자산 상각후원가금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 6,718,141 6,718,141 매출채권 - - 8,253,534 8,253,534 단기기타채권 - - 1,864,170 1,864,170 단기기타금융자산 1,680,125 - 520,000 2,200,125 소계 1,680,125 - 17,355,845 19,035,970 장기매출채권 - - - - 장기기타채권 - - 1,498,837 1,498,837 장기기타금융자산 5,961,934 1,744,165 2,200,000 9,906,099 소계 5,961,934 1,744,165 3,698,837 11,404,936 합계 7,642,059 1,744,165 21,054,682 30,440,906 (2) 금융부채당분기 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기말 당기손익 -공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 -공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 매입채무 - 7,843,654 7,843,654 - 6,481,564 6,481,564 단기기타채무 - 1,646,540 1,646,540 - 1,595,729 1,595,729 차입부채(유동) - 17,265,952 17,265,952 - 14,762,340 14,762,340 사채(유동) - 2,992,838 2,992,838 - 2,899,487 2,899,487 단기기타금융부채 11,802,170 103,039 11,905,209 11,802,170 103,039 11,905,209 리스부채(유동) - 377,513 377,513 - 477,397 477,397 소계 11,802,170 30,229,536 42,031,706 11,802,170 26,319,556 38,121,726 장기기타채무 - 136,476 136,476 - 136,476 136,476 차입부채(비유동) - 6,485,250 6,485,250 - 8,696,210 8,696,210 사채(비유동) - - - - - - 장기기타금융부채 - - - - - - 리스부채(비유동) - 52,637 52,637 - 105,579 105,579 소계 - 6,674,363 6,674,363 - 8,938,265 8,938,265 합계 11,802,170 36,903,899 48,706,069 11,802,170 35,257,821 47,059,991 (3) 금융상품 범주별 손익당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - - 상각후원가측정금융자산 25,972 - 5,337 81,930 합계 25,972 - 5,337 81,930 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - - 상각후원가측정금융부채 (284,286) - - 489 합계 (284,286) - - 489 ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 12,332 (3,301,071) - 상각후원가측정금융자산 40,737 - - 378,957 합계 40,737 12,332 (3,301,071) 378,957 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - - 상각후원가측정금융부채 165,924 - - (247) 합계 165,924 - - (247) 4. 공정가치(1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 전기말 종류 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 6,139,426 6,139,426 6,718,141 6,718,141 당기손익-공정가치 측정 금융자산 6,120,606 6,120,606 7,642,059 7,642,059 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,744,165 1,744,165 1,744,165 1,744,165 매출채권 15,503,526 15,503,526 8,253,534 8,253,534 기타채권 3,706,979 3,706,979 3,363,007 3,363,007 기타금융자산 3,290,000 3,290,000 2,720,000 2,720,000 합계 36,504,702 36,504,702 30,440,906 30,440,906 매입채무 및 기타채무 9,626,670 9,626,670 8,213,769 8,213,769 장단기차입금 23,751,202 23,751,202 23,458,550 23,458,550 사채 2,992,838 2,992,838 2,899,487 2,899,487 기타금융부채 11,905,209 11,905,209 11,905,209 11,905,209 리스부채 430,150 430,150 582,976 582,976 합계 48,706,069 48,706,069 47,059,991 47,059,991 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (관측불가능한 투입변수) 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 6,120,606 25,262 6,095,344 6,120,606 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,744,165 1,744,165 1,744,165 당기손익-공정가치측정금융부채 : 11,802,170 - 11,802,170 - 11,802,170 당기손익-공정가치측정금융자산 7,642,059 - 1,682,714 5,959,345 7,642,059 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,744,165 - - 1,744,165 1,744,165 당기손익-공정가치측정금융부채 11,802,170 - 11,802,170 - 11,802,170 (3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2, 수준3으로 분류된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 구분 분류 공정가치 가치평가기법 투입변수 공정가치 수준 당분기말 적립성저축보험 자산 25,262 금융기관기준가 금융기관기준가 수준2 Myswiss전환사채 자산 3,622,200 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 모션디바이스 CB 자산 577,145 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 엔피성장 8호 자산 1,896,000 원가법 - 수준3 비상장주식 자산 1,744,165 순자산가치법 개별 자산 부채의 순실현가치 수준3 파생상품부채 부채 3,262,950 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전환우선주부채 부채 8,539,220 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전기말 적립성저축보험 자산 1,682,714 금융기관기준가 금융기관기준가 수준2 Myswiss전환사채 자산 3,622,200 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 모션디바이스 CB 자산 577,144 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 엔피성장 8호 자산 1,760,000 원가법 - 수준3 비상장주식 자산 1,744,165 순자산가치법 개별 자산 부채의 순실현가치 수준3 파생상품부채 부채 3,262,950 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전환우선주부채 부채 8,539,220 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 (4) 금융자산의 재분류당기 중 목적이나 사용의 변경으로 재분류된 금융자산은 없습니다.5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금등가물 6,139,426 6,718,141 6. 매출채권및기타채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 16,331,213 (827,687) 15,503,526 9,074,196 (820,663) 8,253,533 유동기타채권 : 미수금 820,120 - 820,120 963,111 - 963,111 단기대여금 2,025,633 (9,500) 2,016,133 875,633 (9,500) 866,133 미수수익 48,595 - 48,595 34,926 - 34,926 소계 2,894,348 (9,500) 2,884,848 1,873,670 (9,500) 1,864,170 장기매출채권 - - - - - - 비유동기타채권 : 장기대여금 80,056 - 80,056 690,089 - 690,089 보증금 742,074 - 742,074 808,748 - 808,748 소계 822,130 - 822,130 1,498,837 - 1,498,837 합계 20,047,691 (837,187) 19,210,504 12,446,703 (830,163) 11,616,540 (2) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 당분기말 매출채권 820,663 7,025 - - 827,687 기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 힙계 830,163 7,025 - - 837,187 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 전기말 매출채권 836,999 - - (16,336) 820,663 기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 힙계 846,499 - - (16,336) 830,163 (3) 당분기 및 전기말 현재 당사의 매출채권의 연령 및 각 연령별 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 정상채권 15,503,526 8,253,533 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - 개별적으로 손상된 채권 827,687 820,663 합 계 16,331,213 9,074,196 7. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 1,590,000 520,000 당기손익-공정가치측정금융자산 1,680,125 1,680,125 소계 3,270,125 2,200,125 당기손익-공정가치측정금융자산 4,440,481 5,961,934 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,744,165 1,744,165 상각후원가측정금융자산 1,700,000 2,200,000 소계 7,884,646 9,906,099 합계 11,154,771 12,106,224 (2) 보고기간말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품(*) 1,590,000 520,000 비유동 장기금융상품(*) 1,700,000 2,200,000 합계 3,290,000 2,720,000 (*) 회사 차입금에 대한 담보로 지급제한되어 있습니다. (주석 16,34참조)(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 적립성저축보험 25,261 25,261 1,612,820 1,682,714 MyoSwiss 제1회 전환사채(*1) 1,462,170 1,680,125 1,462,170 1,680,125 MyoSwiss 제2회 전환사채 1,338,000 1,942,075 1,338,000 1,942,075 엔피성장 제8호 사모투자 합자회사(*2) 1,896,000 1,896,000 1,760,000 1,760,000 모션디바이스 전환사채 600,000 577,144 600,000 577,144 합계 5,321,431 6,120,605 6,772,990 7,642,058 (*1) 당기말 현재 Myoswiss 제1회 전환사채는 만기가 1년이내에 도래하여 유동자산으로 분류하였습니다.(*2) 활성시장이 없고 공정가치를 결정할 수 있는 정보가 불충분하여, 이에 회사는 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하고 있습니다.(4) 당분기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종목명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 시장성없는 지분증권(주1) ZMP Inc 250,000주 0.58% 2,058,300 1,553,087 1,553,087 1,553,087 에이치디피 1,958주 9.73% 450,456 191,079 191,079 191,079 합계 2,508,756 1,744,166 1,744,166 1,744,166 (주1) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.8. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 431,281 (60,370) 370,911 1,295,349 (60,370) 1,234,979 재공품 4,385,635 (96,438) 4,289,197 5,417,865 (96,438) 5,321,427 원재료 5,008,739 (105,778) 4,902,961 5,618,251 (105,778) 5,512,473 합 계 9,825,655 (262,586) 9,563,069 12,331,465 (262,586) 12,068,879 9. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 3,096,943 - 3,096,943 3,096,943 - 3,096,943 건물 19,740,047 (1,544,948) 18,195,099 19,699,765 (1,416,390) 18,283,375 구축물 31,700 (4,695) 27,005 31,700 (4,298) 27,402 기계장치 4,157,882 (3,566,760) 591,122 4,157,882 (3,532,628) 625,254 차량운반구 126,049 (26,255) 99,794 53,500 (20,758) 32,742 공구와기구 5,682,349 (3,581,319) 2,101,030 5,515,426 (3,448,753) 2,066,673 비품 2,328,627 (1,383,884) 944,743 2,307,980 (1,301,616) 1,006,364 시설장치 2,077,583 (1,224,485) 853,098 2,043,983 (1,158,623) 885,360 건설중인자산 78,272 - 78,272 241,828 - 241,828 합계 37,319,452 (11,332,346) 25,987,106 37,149,007 (10,883,066) 26,265,941 (2) 당분기 및 전기말 현재 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체(*1) 기말 토지 3,096,943 - - - - - 3,096,943 건물 18,283,375 - - (128,558) - 40,282 18,195,099 구축물 27,402 - - (397) - - 27,005 기계장치 625,254 - - (34,132) - - 591,122 차량운반구 32,742 72,549 - (5,497) - - 99,794 공구와기구 2,066,673 - - (132,566) - 166,923 2,101,030 비품 1,006,364 20,647 - (82,268) - - 944,743 시설장치 885,360 - - (65,862) - 33,600 853,098 건설중인자산 241,828 84,224 - - - (247,780) 78,272 합계 26,265,941 177,420 - (449,280) - (6,975) 25,987,106 (*1) 건설중인 자산대체 금액은 본계정 대체 240,805천원, 무형자산으로 대체 5,000천원, 비용으로 대체 1,975천원 등으로 구성되어 있습니다. ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체 기말 토지 2,899,195 - - - - 197,748 3,096,943 건물 7,804,011 338,095 - (349,799) - 10,491,068 18,283,375 구축물 28,987 - - (1,585) - - 27,402 기계장치 1,658,746 - (516,313) (517,180) - - 625,253 차량운반구 7,275 35,000 - (9,533) - - 32,742 공구와기구 667,718 1,351,468 (2,320) (239,947) - 289,754 2,066,673 비품 701,864 491,244 - (282,856) - 96,112 1,006,364 시설장치 2,995,636 817,500 (963,143) (502,877) - (1,461,756) 885,360 기타유형자산 368,731 - (368,731) - - - - 건설중인자산 4,949,321 5,470,209 - - - (10,177,703) 241,828 합계 22,081,484 8,503,516 (1,850,507) (1,903,777) - (564,777) 26,265,940 10. 무형자산(1) 당분기 및 전기말 현재 당사의 무형자산의내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계 정부보조금 장부금액 특허권 769,454 (699,742) - 69,712 소프트웨어 2,846,910 (1,812,435) (307,667) 726,808 회원권 203,270 - - 203,270 합계 3,819,634 (2,512,177) (307,667) 999,790 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계 정부보조금 장부금액 특허권 769,454 (689,002) - 80,452 소프트웨어 2,841,910 (1,733,034) (329,458) 779,418 회원권 203,270 - - 203,270 합계 3,814,634 (2,422,036) (329,458) 1,063,140 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 특허권 소프트웨어 회원권(주1) 합계 기초 순장부가액 80,452 779,418 203,270 1,063,140 취득/대체 - 5,000 - 5,000 처분 - - - - 무형자산상각비 (10,740) (57,610) - (68,350) 기말 순장부가액 69,712 726,808 203,270 999,790 (주1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. ② 전기 (단위 : 천원) 구분 특허권 소프트웨어 회원권 합계 기초 순장부가액 107,536 656,051 458,770 1,222,357 취득/대체 22,427 343,353 - 365,780 처분 - - (255,500) (255,500) 무형자산상각비 (49,511) (219,986) - (269,497) 기말 순장부가액 80,452 779,418 203,270 1,063,140 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비(*) 68,349 57,225 (*1) 비용에는 경상연구개발비로 인식한 비용 793천원(전기 792천원)이 포함되어 있습니다.(4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상연구개발비 403,985 417,400 11. 투자부동산(1) 당분기 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 토지 30,732 - 30,732 30,732 - 30,732 건물 164,284 (3,731) 160,553 164,284 (2,704) 161,580 합계 195,016 (3,731) 191,285 195,016 (2,704) 192,312 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부가액 30,732 164,284 195,016 - - - 취득 - - - 30,732 164,284 195,016 감가상각 - (3,731) (3,731) (2,704) (2,704) 유형자산으로 대체 - - - - - - 유형자산으로 대체 - - - - - - 기말 30,732 160,553 191,285 30,732 161,580 192,312 (*1) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,500 천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 당기액 감가상각비 입니다.12. 리스(1) 당분기 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부동산 차량운반구 합 계 부동산 차량운반구 합 계 취득금액 852,042 91,889 943,931 930,397 444,605 1,375,002 감가상각누계액 (492,347) (13,605) (505,952) (444,539) (335,244) (779,783) 장부금액 359,695 78,284 437,979 485,858 109,361 595,219 (2) 당분기 및 전기말 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 기초 장부가액 595,219 1,389,368 증가(감소) - (14,366) 중도해지 (17,472) (138,343) 조건변경 - - 감가상각 (139,768) (641,440) 기말 장부금액 437,979 595,219 (3) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 139,768 154,015 리스부채 이자비용 4,391 11,741 단기리스 관련 비용 9,752 20,618 소액리스 관련 비용 7,294 6,515 당분기 중 리스의 총 현금유출액은 154백만원 (전기 : 145백만원) 입니다.(4) 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 385,002 377,513 488,921 477,397 1년초과5년이내 53,315 52,637 107,057 105,579 합계 438,317 430,150 595,978 582,976 (5) 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 377,513 477,397 비유동 52,637 105,579 합계 430,150 582,976 13. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당기말 전기말 선급금 1,058,673 931,878 대손충당금 (220,931) (220,931) 선급비용 66,454 94,638 합계 904,196 805,585 14. 종속기업투자(1) 당분기 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD. 생산 및 판매 100% 322,890 100% 322,890 주식회사 앤로 생산 및 판매 51% 178,072 51% 178,072 T-Robotics, Inc(미국) 생산 및 판매 100% 588,500 100% 588,500 주식회사 모션디바이스 제조 86% 1,637,400 86% 1,637,400 합 계 2,726,862 2,726,862 (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 손상 기말 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD. 322,890 - - - 322,890 주식회사 앤로 178,072 - - - 178,072 T-Robotics, Inc(미국) 588,500 - - - 588,500 주식회사 모션디바이스 1,637,400 - - - 1,637,400 합 계 2,726,862 - - - 2,726,862 ② 전기 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 손상 기말 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD 322,890 - - - 322,890 주식회사 앤로 1,500,011 - - (1,321,939) 178,072 T-Robotics, Inc(미국) 588,500 - - - 588,500 주식회사 모션디바이스 - 1,637,400 - - 1,637,400 합 계 2,411,401 1,637,400 - (1,321,939) 2,726,862 15. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 7,843,654 6,481,564 유동기타채무: 미지급금 806,719 691,975 미지급비용 839,821 903,754 소계 1,646,540 1,595,729 비유동기타채무: 장기미지급비용 136,476 136,476 소계 136,476 136,476 합계 9,626,670 8,213,769 16. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당기말 전기말 운영자금대출 산업은행 2.52~3.46 5,144,000 5,144,000 구매자금대출 기업은행 2.97~4.56 4,015,562 3,400,000 일반자금대출 신한은행 3.30 400,000 400,000 운영자금대출 하나은행 3.12 1,000,000 1,000,000 일반/시설자금대출 국민은행 2.11~3.38 1,900,000 1,900,000 합계 12,459,562 11,844,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 만기 당기말 전기말 시설자금대출 산업은행 5.03-5.22 2023-01-09 625,000 781,250 시설자금대출 기업은행 3.08 2029-05-27 2,000,000 2,000,000 운전자금대출 기업은행 2.79 2023-01-03 1,000,000 1,000,000 운전자금대출 기업은행 3.62 2029-05-27 2,000,000 2,000,000 운전자금대출 기업은행 3.64 2027-07-15 3,000,000 3,000,000 운전자금대출 하나은행 3.82 2023-03-15 666,640 833,300 운전자금대출 국민은행 3.64 2024-06-15 2,000,000 2,000,000 소계 11,291,640 11,614,550 (-)유동성 대체액 (4,806,390) (2,918,340) 잔액 6,485,250 8,696,210 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2022년 2023년 2024년 2025년 이후 합계 장기차입금 2,595,430 2,875,190 2,885,640 2,935,380 11,291,640 (4) 회사의 차입금에 대하여 장단기금융상품 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 7,9,34 참조)17. 사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 2,992,838 - 2,899,487 - 합계 2,992,838 - 2,899,487 - (2) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 당기말 전기말 제3회 무기명식 무보증 사모전환사채 2019-12-27 2022-12-27 - - 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 2021-06-18 2026-06-18 5,000,000 5,000,000 소계 5,000,000 5,000,000 차감 : 전환권조정 (2,006,970) (2,100,312) 차감 : 사채할인발행차금 (192) (201) 사채 합계 2,992,838 2,899,487 (3) 당분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 5,000,000,000원 전환에 따라 발행할 주식 수 658,241 주 전환가액 7,596원/주 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환청구기간 시작일 : 2022년 06월 18일 종료일 : 2026년 05월 18일 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 06월 18일 및 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 06월 18일)부터 본 사채 발행일로부터 2년이 되는 날(2023년 06월 18일)까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 기타 -발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 - 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평규주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 18. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 3,262,950 3,262,950 전환우선주부채 8,539,220 8,539,220 합계 11,802,170 11,802,170 (2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융부채의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 자본 전환 행사 기타 기말 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 3,262,950 - - - - 3,262,950 전환우선주부채 8,539,220 - - - - 8,539,220 합계 11,802,170 - - - - 11,802,170 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 자본 전환 행사 평가 기말 티로보틱스 3회 전환사채내재파생상품 (2,905,543) - 3,258,175 - (352,632) - 티로보틱스 4회 전환사채내재파생상품 - 2,293,735 - - 969,215 3,262,950 전환우선주부채 - 7,999,994 (116,648) - 655,874 8,539,220 합계 (2,905,543) 10,293,729 3,141,527 - 1,272,457 11,802,170 (3) 회사가 발행한 전환우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행일 2021년 6월 18일 만기일 2026년 6월 18일 (만기5년) 발행주식수 1,070,519 주 1주당 액면금액 500원 주당 발행가액 7,473원 발행총액 7,999,994,212원 인수인 주식회사 신한은행, 한국증권금융 주식회사 배당에 관한 사항 발행가액의 연 1.0% (누적적/참가적) 전환청구기간 2022년 06월18일 - 2026년 6월 18일 전환가격 및 전환비욜 (1) 최초의 전환가격은 전환우선주식의 주당 발행가격으로 하되, 다음의 사유가 발생하는 경우 전환가격을 조정 (2) 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자,주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부 사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신주발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신주발행주식수만을 적용한다. 본호에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가액 = 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가격 D : 시가 (3) 발행일 이후 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고,상장된 보통주의주가를 기준으로, 각 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 "발행회사" 보통주의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 70% 이상이어야 함. 발행회사의 매도청구권(Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 우선주의 발행이로부터 1년이 되는날인 2022년 6월 18일 로부터 2년이 되는 날인 2023년 6월 18일까지 매3개월에 해당되는 날에 본 우선주를 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있음. 단, 매수인은 각 인수인에 대하여 각 인수인이 보유하고 있는 본 우선주 인수금액의 50%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음. 의결권 1주당 1개의 의결권 19. 순확정급여부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 4,326,045 4,354,966 사외적립자산 공정가치 (2,033,635) (2,216,535) 확정급여제도의 부채 인식액 2,292,410 2,138,431 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 4,354,966 3,347,762 근무원가 196,723 749,037 이자원가 (16,396) 67,781 재측정요소 : - 630,200 경험조정에 의한 보험수리적 손익 - 772,472 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - (142,272) 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 관계사 이전 퇴직급여 채무 - 7,160 급여지급액 (209,248) (446,974) 기말 4,326,045 4,354,966 (3) 사외적립자산1) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,216,535 1,667,566 이자수익 - 44,521 재측정요소 : - (34,504) 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - (34,504) 기여금 납부액 - 600,000 관계사 이전 사외 적립 자산 - 13,379 급여지급액 (182,900) (74,427) 기말 2,033,635 2,216,535 2) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 2,033,635 2,216,535 합계 2,033,635 2,216,535 (4) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 196,723 749,037 순이자원가 (16,396) 23,260 합계 180,327 772,297 (5) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 법인세차감전 재측정요소 - 664,704 법인세효과 - (146,235) 법인세차감후 재측정요소 - 518,469 (6) 당분기와 전기의 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 3.02% 3.02% 미래임금상승률 3.00% 3.00% (7) 당기와 전기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 금액 비율 1% 증가 (192,829) -4.43% 1% 감소 226,985 5.21% 1% 증가 224,822 5.16% 1% 감소 (194,702) -4.47% ② 전기 (단위 : 천원) 구분 금액 비율 1% 증가 (192,829) -4.43% 1% 감소 226,985 5.21% 1% 증가 224,822 5.16% 1% 감소 (194,702) -4.47% 20. 충당부채당분기 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기말 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 하자보증충당부채 297,582 16,491 - 314,074 335,431 37,849 - 297,582 21. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 40,927 275,240 선수금 2,072,224 2,022,724 합계 2,113,151 2,297,964 22. 자본금과자본잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식총수 50,000,000 50,000,000 발행한주식의 총수 보통주 14,137,334 14,117,334 1주당 액면금액 500원 500원 보통주 자본금 총액 7,068,667 7,058,667 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 35,831,762 35,740,691 (3) 당분기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 당기초(2022.01.01) 14,117,334 7,058,667 35,740,691 주식선택권행사(2022.02.04) 20,000 10,000 91,071 당기말(2022.03.31) 14,137,334 7,068,667 35,831,762 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 당기초(2021.01.01) 11,853,448 5,926,724 30,668,912 전환사채의 전환 2,008,098 1,004,050 3,199,674 유상증자 255,787 127,894 1,872,105 전기말(2021.12.31) 14,117,333 7,058,667 35,740,691 23. 이월결손금(1) 당분기말과 전기말 이월결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 이익준비금(주1) (2,678) (2,678) 미처리결손금 15,522,793 17,011,056 합계 15,520,115 17,008,378 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.24. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 19,278,194 12,497,222 용역매출액 112,099 205,003 합계 19,390,293 12,702,225 (2) 당분기 및 전분기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 기초제품 1,295,349 1,868,345 당기제품제조원가 13,380,170 10,057,527 기말제품 (431,280) (1,967,228) 제품매출원가 14,665,166 9,958,644 38,492 43,210 합계 14,703,658 10,001,854 (3) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 한시점에 인식 19,278,194 12,497,222 기간에 걸쳐 인식 112,099 205,003 고객과의 계약에서 생기는 수익 19,390,293 12,702,225 25. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와 관리비 합 계 재고자산의 변동 제품 848,585 - - 848,585 재공품 1,032,230 - - 1,032,230 원재료 402,117 - - 402,117 원재료매입액 - 11,065,497 - 11,065,497 종업원급여 - 564,448 1,065,778 1,630,226 복리후생비 - 49,176 137,539 186,715 여비교통비 - 9,045 69,076 78,121 세금과공과 - 24,128 62,362 86,490 지급수수료 - 6,496 433,382 439,878 유형감가상각비 - 201,644 247,297 448,941 무형자산상각비 - - 67,556 67,556 수선비 - 6,742 7,550 14,292 경상연구개발비 - - 403,985 403,985 기타 - 493,588 715,847 1,209,435 합계(*) 2,282,932 12,420,765 3,210,373 17,914,070 ② 전분기 (단위 : 천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와 관리비 합 계 재고자산의 변동 - - - - 제품 (98,883) - - (98,883) 재공품 (1,737,009) - - (1,737,009) 원재료 (884,268) - - (884,268) 원재료매입액 - 10,635,776 - 10,635,776 종업원급여 - 626,619 1,321,029 1,947,648 복리후생비 - 56,579 136,865 193,444 세금과공과 - 26,017 66,814 92,831 지급수수료 - 32,411 561,810 594,221 유형감가상각비 - 316,128 258,726 574,854 무형자산상각비 - - 56,432 56,432 수선비 - - 341 341 경상연구개발비 - - 417,400 417,400 기타 - 1,028,484 734,030 1,762,514 합계(*) (2,720,160) 12,722,014 3,553,447 13,555,301 26. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 957,930 1,189,072 주식보상비용 - - 퇴직급여 107,849 131,957 복리후생비 137,539 136,864 여비교통비 69,076 40,743 접대비 24,317 28,429 통신비 5,604 6,064 수도광열비 2,155 1,920 전력비 36,673 25,360 세금과공과 62,362 66,814 감가상각비 247,297 258,726 지급임차료 4,712 -11,899 수선비 7,550 341 보험료 32,296 47,835 차량유지비 3,349 1,763 경상연구개발비 403,985 417,400 포장비 365,505 275,696 운반비 102,057 119,394 교육훈련비 8,047 2,068 도서인쇄비 1,216 1,027 소모품비 27,217 16,746 지급수수료 433,382 561,810 광고선전비 6,370 6,658 대손상각비 7,025 30,000 무형고정자산상각 67,556 56,432 사용권자산상각비 72,814 112,227 하자보수비 16,491 30,000 견본비 - - 합계 3,210,374 3,553,447 27. 기타수익및기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 196,342 152,518 외화환산이익 82,419 378,710 잡이익 21,078 7,080 합계 299,839 538,308 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 33,202 73,058 잡손실 1,622 670 합계 34,824 73,728 28. 금융수익및금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가금융자산 이자수익 25,972 40,737 금융수익-기타 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 5,337 12,332 합계 31,309 53,069 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 284,285 236,724 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 - 3,301,071 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 - - 합계 284,285 3,537,795 29. 법인세비용당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다.30. 주당손익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 1,488,516,391 (3,873,220,088) 가중평균유통보통주식수 14,129,777 13,019,477 기본주당순이익(손실) 105 (297) (2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 14,117,333 479,989,322 주식선택권 행사(02.04) 14,137,333 791,690,648 합계 1,271,679,970 가중평균유통보통주식수 14,129,777 ② 전분기 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 11,853,448 118,534,480 전환권 행사(01.11) 11,934,529 107,410,761 전환권 행사(01.20) 12,069,664 12,069,664 전환권 행사(01.21) 12,231,826 85,622,782 전환권 행사(01.28) 13,185,871 52,743,484 전환권 행사(02.01) 13,266,952 212,271,232 전환권 행사(02.17) 13,456,141 26,912,282 전환권 행사(02.19) 13,510,195 175,632,535 전환권 행사(03.04) 13,591,276 380,555,728 합계 1,171,752,948 가중평균유통보통주식수 13,019,477 (3) 희석주당순손익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채와 주식선택권, 전환우선주부채가 있습니다. 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 1,488,516,391 (3,873,220,088) 주식보상비용 - - 전환사채 관련 손익 93,350,601 - 희석주당순이익 산정을 위한 당기순이익(A) 1,581,866,992 (3,873,220,088) 가중평균유통보통주식수 14,129,777 13,019,477 주식선택권 행사 가정 310,889 - 전환사채 행사 가정 658,241 - 전환우선주 행사 가정 1,070,519 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수(B) 16,258,537 13,019,477 희석주당이익(C=A÷B) 98 (297) 31. 주식기준보상(1) 회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권(주식결제형)을 부여하였으며, 구체적인 조건은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 부여일 부여수량 가득조건 약정기간 2018.4.01 300,000 2년간 근무 3년 2022.3.29 100,000 2년간 근무 3년 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택 권의 공정가치에 기초하여 측정합니다.당기 중 부여받은 임직원의 퇴사로 행사한 주식선택권 수량은 20,000주 입니다.(2) 부여일 현재 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과 같습니다.1) 2018년 부여 주식선택권 (단위 : 원) 구분 주식매입선택권 부여일현재 공정가치 107.16 부여일 현재 주가 7,564원 행사가격 5,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020-4-1~ 2023-3-31 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.44% (*) 무상증자 효과 고려한 이후 자료임2) 2022년 부여 주식선택권 (단위 : 원) 구분 주식매입선택권 부여일현재 공정가치 3,711.35 부여일 현재 주가 9,620원 행사가격 9,415원 기대주가변동성(가중평균변동성) 37.87% 옵션기간 2024-3-29~ 2027-3-29 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.97% 32. 현금흐름표(1) 회사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 당기와 전기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1)당기순이익 1,488,263 (3,873,220) (2)당기순이익에 대한 조정 1,044,823 4,240,997 (3)영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 (3,799,696) (5,153,996) 합계 (1,266,610) (4,786,219) (3) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대손상각비 7,025 30,000 이자비용 284,285 236,724 재고자산평가손실 - 60,000 감가상각비 450,306 575,967 사용권자산상각비 139,768 154,015 무형자산상각비 68,349 57,225 경상연구개발비 - - 외화환산손실 418 (265,737) 하자보수비전입액 16,491 30,000 화재손실 - - 퇴직급여 180,327 177,956 급여 15,254 49,817 파생상품처분손실 - 3,301,071 외화환산이익 (82,837) (112,972) 이자수익 (25,972) (40,737) 당기손익금융자산평가이익 - (12,332) 당기손익인식금융자산처분이익 (5,337) - 잡이익 (3,254) - 합계 1,044,823 4,240,997 (4) 당분기 및 전분기 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (7,185,407) (3,527,010) 단기기타채권의 감소(증가) 142,991 (455,973) 기타유동자산의 감소(증가) (98,612) 701,704 재고자산의 감소(증가) 2,505,810 (2,618,928) 매입채무의 증가(감소) 1,361,672 1,127,936 단기기타채무의 증가(감소) 50,811 279,350 기타유동부채의 증가(감소) (184,813) (631,765) 퇴직급여부채의 증가(감소) (392,148) (29,310) 합계 (3,799,696) (5,153,996) (5) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산 본계정대체 247,780 26,606 장기차입금 유동성대체 2,918,340 156,250 (6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 자본전환 기타 차입금 23,458,550 292,652 - - - - 23,751,202 당기손익인식금융부채(*1) 11,802,170 - - - - - 11,802,170 전환사채 2,899,487 - 93,351 - - - 2,992,838 리스부채 582,976 (139,337) 4,391 - - (17,880) 430,150 합계 38,743,183 153,315 97,742 - - (17,880) 38,976,360 (*1) 전환우선주부채 8,000,000천원을 포함하고 있습니다. ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 자본전환 기타(*1) 차입금 23,971,250 (196,250) - - - - 23,775,000 당기손익인식금융부채 - - - - - 395,528 395,528 전환사채 7,711,812 - 59,059 - (6,928,916) - 841,955 리스부채 1,417,593 (637,187) 52,507 - - 441,570 1,274,484 합계 33,100,655 (833,437) 111,565 - (6,928,916) 837,098 26,286,967 33. 특수관계자거래(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 당분기말 전기말 종속기업 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD., 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc, 주식회사 모션디바이스 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD., 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc, 주식회사 모션디바이스 (2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 유형자산취득 기타거래 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 84,149 - - 61,682 주식회사 앤로 종속기업 - - - 1,500 주식회사 모션디바이스 종속기업 - 521,030 - 2,800 합계 84,149 521,030 - 65,982 ② 전기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 유형자산취득 기타거래 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 2,768,131 - - 688,629 주식회사 앤로 종속기업 4,000 - 25,000 101,000 모션디바이스 종속기업 3,750 - - - 합계 2,775,881 - 25,000 789,629 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 - - - - - 주식회사 모션디바이스 종속기업 600,000 - - - - 임직원 임직원 - 58,833 - - - 합계 600,000 58,833 - - - ② 전기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 - - - - - 주식회사 모션디바이스 종속기업 900,500 300,000 - - - 임직원 임직원 781,000 38,778 - - - 합계 1,681,500 338,778 - - - (4) 당분기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 2,495,390 - - - - - 주식회사 앤로 종속기업 - - 1,650 - - - 주식회사 모션디바이스 종속기업 - 600,000 577,145 5,258 - 53,900 임직원 임직원 - 1,121,189 - - - - 합계 2,495,390 1,721,189 578,795 5,258 - 53,900 ② 전기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 3,411,650 - - - - 59,038 주식회사 앤로 종속기업 - - 1,650 - - 79,200 주식회사 모션디바이스 종속기업 - 607,037 441,000 - - - 임직원 임직원 - 1,181,222 - - - 합계 3,411,650 1,788,259 442,650 - - 138,238 (5) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여(지급수수료포함) 246,826 322,833 퇴직급여 71,600 45,401 34. 우발상황과약정사항(1) 사용제한 금융자산당분기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 단기기타금융자산 기업맞춤채권 중소기업은행 170,000 임직원대출 담보제공 단기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 480,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 1,010,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 1,050,000 차입금 담보 합계 3,210,000 (2) 당분기말 담보제공 및 사용제한 자산내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 유형자산 가장동(토지,건물,기계장치 등) 8,000,000 한국산업은행 유형자산 지곶동 (건물) 3,000,000 유형자산 지곶동 (건물) 6,000,000 중소기업은행 유형자산 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 유형자산 세교사무실(건물) 1,200,000 하나은행 합계 19,640,000 (3) 당분기말 제공받은 담보 및 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 340,000 신한은행 2021.05.22~2022.05.13 대출보증 272,000 한국산업은행 2021.03.16~2022.03.15 대출보증 163,000 한국산업은행 2021.09.29~2022.09.28 대출보증 112,200 한국산업은행 2021.09.29~2022.09.28 대출보증 무역보험공사 1,780,000 기업은행 2021.11.04~2022.11.05 대출보증 신용보증기금 630,000 국민은행 2021.06.01~2022.05.31 대출보증 대표이사 13,224,000 기업은행 연대보증 72,000 신한은행 연대보증 1,362,000 하나은행 연대보증 8,400,000 산업은행 연대보증 2,200,000 국민은행 연대보증 상기 지급보증내용 외에 회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액 2,233,803천원) 등을 제공받고 있으며, 회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(4) 당분기말 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 금융기관 재산종합보험 건물 및 재고자산 19,653,280 DB손해보험(주) 재산종합보험 건물 및 재고자산 16,761,185 DB손해보험(주) 상기 재산종합보험 부보금액의 경우 한국산업은행에 질권이 설정되어 있으며, 회사는 상기 보험 외에 영업배상책임보험, 자동차보험 등에 가입되어 있습니다.(5) 당분기말 현재 금융기간과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 산업운영자금대출 산업은행 5,125,000 5,125,000 산업시설자금대출 644,000 644,000 일반자금대출 신한은행 400,000 400,000 일반운전자금대출 국민은행 2,700,000 2,700,000 산업시설자금대출 1,200,000 1,200,000 일반운전자금대출 기업은행 4,400,000 4,400,000 무역금융 2,200,000 2,000,000 구매자금 2,000,000 615,562 시설자금대출 5,000,000 5,000,000 시설자금대출 하나은행 1,000,000 1,000,000 일반자금대출 666,640 666,640 (6) 기타 우발상황 및 약정사항회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다.35. 위험관리(1) 금융위험관리1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전분기말 현금및현금성자산(*1) 6,139,426 6,371,833 기타금융자산 9,410,606 6,066,468 매출채권(*2) 16,331,213 14,709,149 기타수취채권(*2) 3,716,478 1,994,165 합계 35,597,723 29,141,615 (*1) 보유현금 제외(*2) 대손충당금 차감 전 금액2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다 ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 7,843,654 7,843,654 - 기타채무 1,783,016 1,646,540 136,476 차입부채 23,751,202 17,265,952 6,485,250 전환사채 5,000,000 5,000,000 - 리스부채 430,150 377,513 52,637 합계 38,808,022 32,133,659 6,674,363 ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 6,684,420 6,684,420 - 기타채무 2,024,498 1,884,568 139,930 차입부채 23,775,000 16,150,000 7,625,000 전환사채 1,000,000 1,000,000 - 리스부채 1,353,232 755,476 597,756 합계 34,837,150 26,474,464 8,362,686 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 1,303,272 (1,303,272) 1,143,457 (1,143,457) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위하여 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 237,512 (237,512) 234,586 (234,586) (2) 자본위험관리회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당분기말 및 전기분말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전분기말 부채총계 53,425,703 37,924,399 차감: 현금및현금성자산 (6,139,426) (6,371,833) 순부채 47,286,277 31,552,566 자본총계 26,800,007 34,609,970 부채비율 176.4% 91.2% 36. 영업부문당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. ① 지역에 대한 정보 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 중화권 13,601,891 8,089,446 한국 5,788,402 3,622,740 기타 - 990,039 합 계 19,390,293 12,702,225 ② 당기와 전기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 고객 A 13,512,742 8,089,446 고객 B - 1,349,635 고객 C - - 합 계 13,512,742 9,439,081 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 배당 정책은 출자자와 자본이윤의 향유, 주주가치 제고를 목표로 하고 있으며, 배당 규모는 매 사업년도 종료 후 상법상 배당가능 이익과 경영환경, 자본충실과 채권자보호, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.당사는 최근 5년간 누적결손에 따라 상법상 배당가능 이익금이 발생하지 않아 과거 배당 이력이 없으며, 향후 투자, 현금흐름, 부채비율 등 여러 요소를 감안한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여 배당이 가능하도록 노력하겠습니다.현재 당사는 자기주식을 소유하고 있지 않으며, 자사주 매입 및 소각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 정 관 제54조【이익금의 처분】 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의 적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제55조【이익배당】 1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. 3. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제19기 1분기 제18기 제17기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 1,034 -11,253 -1,189 (별도)당기순이익(백만원) 1,488 -11,788 -1,230 (연결)주당순이익(원) 78 -802 -94 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 당사는 최근 5년간 배당가능 이익금이 발생하지 않아, 이에 따른 과거 배당 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 및 감소 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2018년 06월 16일 신주인수권행사 보통주 140,000 500 5,000 - 2018년 11월 23일 유상증자(일반공모) 보통주 824,000 500 16,000 코스닥상장 2019년 07월 23일 신주인수권행사 보통주 179,970 500 5,000 - 2020년 10월 20일 무상증자 보통주 5,579,429 500 500 - 2020년 12월 28일 전환권행사 보통주 567,566 500 3,700 3회차 CB 2020년 12월 29일 전환권행사 보통주 127,024 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 11일 전환권행사 보통주 81,081 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 20일 전환권행사 보통주 135,135 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 21일 전환권행사 보통주 162,162 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 28일 전환권행사 보통주 954,045 500 3,700 3회차 CB 2021년 02월 01일 전환권행사 보통주 81,081 500 3,700 3회차 CB 2021년 02월 17일 전환권행사 보통주 189,189 500 3,700 3회차 CB 2021년 02월 19일 전환권행사 보통주 54,054 500 3,700 3회차 CB 2021년 03월 04일 전환권행사 보통주 81,081 500 3,700 3회차 CB 2021년 06월 19일 유상증자(제3자배정) 보통주 255,787 500 7,819 - 2021년 06월 19일 유상증자(제3자배정) 우선주 1,023,148 500 7,819 - 2021년 09월 17일 전환권행사 보통주 135,135 500 3,700 3회차 CB 2021년 09월 30일 전환권행사 보통주 135,135 500 3,700 3회차 CB 2022년 02월 04일 주식매수선택권행사 보통주 20,000 500 5,000 - 나. 향후 지분증권으로 변경될 가능성이 있는 채무증권 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 사모 전환사채 4 2021.06.18 2026.06.18 5,000,000 기명식보통주 2022.06.18~2026.05.18 100 7,596 5,000,000 658,241 - 합 계 - - - 5,000,000 기명식보통주 - 100 7,596 5,000,000 658,241 - 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행 실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)티로보틱스제1회 BW 회사채 사모 2013년 04월 25일 2,999,850 1% - 2019년 07월 24일 상환 - (주)티로보틱스제2회 BW 회사채 사모 2015년 05월 15일 3,999,960 1% - 2018년 05월 15일 상환 - (주)티로보틱스제3회 CB 회사채 사모 2019년 12월 27일 10,000,000 0% - 2022년 12월 27일 상환 - (주)티로보틱스제4회 CB 회사채 사모 2021년 06월 18일 5,000,000 0% - 2026년 06월 18일 미상환 - 합 계 - - - 21,999,810 - - - - - 나. 만기별 미상환 채무증권 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - 5,000,000 - - 5,000,000 합계 - - - - 5,000,000 - - 5,000,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥상장) - 2018년 11월 22일 시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,707 12,800 시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,707 12,800 - 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모전환사채 3 2019.12.27 시설자금 : 3,000운영자금 : 2,000타법인 증권 취득자금 : 5,000 10,000 시설자금 : 3,000운영자금 : 3,284타법인 증권 취득자금 : 3,716 10,000 - 운영자금 차이 발생 이유: 원재료 매입자금 등 긴급 운영자금 소요발생에 따른 우선집행으로 사용하였습니다. 사모전환사채 4 2021.06.18 기타자금 : 5,000 5,000 타법인 증권 취득자금 : 2,195운영자금 : 2,805 5,000 - 유상증자제3자배정 - 2021.06.18 기타자금 : 8,000 8,000 시설자금 : 2,802 운영자금 : 5,198 8,000 - 전환우선주 5 2021.06.18 기타자금 : 2,000 2,000 운영자금 : 2,000 2,000 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 16,331,213 (827,687) 15,503,526 9,074,196 (820,663) 8,253,533 유동기타채권 : 미수금 820,120 - 820,120 963,111 - 963,111 단기대여금 2,025,633 (9,500) 2,016,133 875,633 (9,500) 866,133 미수수익 48,595 - 48,595 34,926 - 34,926 소계 2,894,348 (9,500) 2,884,848 1,873,670 (9,500) 1,864,170 장기매출채권 - - - - - - 비유동기타채권 : 장기대여금 80,056 - 80,056 690,089 - 690,089 보증금 742,074 - 742,074 808,748 - 808,748 소계 822,130 - 822,130 1,498,837 - 1,498,837 합계 20,047,691 (837,187) 19,210,504 12,446,703 (830,163) 11,616,540 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 820,663 7,024 - - 827,687 기타채권 : 단기대여금 9,500 9,500 소계 830,163 7,024 - - 837,187 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 836,999 - - (16,336) 820,663 기타채권 : 단기대여금 9,500 9,500 소계 846,499 - - (16,336) 830,163 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일의 매출채권에 대하여 과거년도 채무불이행률을 구한 후 충당금 설정률표에 의하여 충당금을 설정합니다. (4) 당해 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 정상채권 15,503,526 3,706,978 8,253,533 3,363,007 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 827,687 9,500 820,663 9,500 합 계 16,331,213 3,697,478 9,074,196 3,353,507 다. 재고자산의 현황 등 (1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 구분 2022년(제19기 1분기) 2021년(제18기) 2020년(제17기) 제품 431,281 1,295,349 1,868,345 제품평가손실충당금 (60,370) (60,370) (221,892) 재공품 4,385,635 5,417,865 1,589,468 재공품평가충당금 (96,438) (96,438) - 원재료 5,008,739 5,618,251 3,303,196 원재료평가충당금 (105,778) (105,778) (53,091) 합계 9,563,069 12,068,879 6,486,026 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 11.92% 15.67% 8.61% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.43회 3.57회 5.26회 (2) 재고자산의 실사내역 등가) 실사일자: 매분기 및 12월말 기준으로 재고자산 실사 실시나) 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부: 매분기는 자체적으로 재고실사를 진행하며 년도말 재고실사에는 당사 관리책임자 및 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.다) 재고자산의 담보제공 여부 등 : 해당사항 없음. 라. 공정가치평가 내역 공정가치 평가방법 및 내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 공정가치를 참고하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제19기 1분기(당기) 정인회계법인 - - - 제18기(전기) 정인회계법인 적정 해당사항 없음 전환우선주부채공정가치 평가 제17기(전전기) 정인회계법인 적정 해당사항 없음 유형자산 손상 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제19기 1분기(당기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 72,000,000 - - - 제18기(전기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 72,000,000 848 72,000,000 771 제17기(전전기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 70,000,000 810 70,000,000 725 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제19기 1분기(당기) - - - - - - - - - - 제18기(전기) 2021-11-16 세무조정 2021-1-1~2021-12-31 10,000,000 - - - - - - 제17기(전전기) 2020-07-01 세무조정 2020-01-01~2020-12-31 5,000,000 - - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 12월 04일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 독립성, 감사계획 등 논의 2 2020년 02월 19일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사주요이슈사항 보고 3 2020년 09월 16일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사계획논의,감사 중점사항 논의 4 2021년 03월 05일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사결과 보고 5 2021년 08월 22일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사계획논의,감사 중점사항 논의 6 2021년 10월 18일 감사인-담당이사회사측-감사 대면회의 감사업무의 범위와 접근방법,감사절차의 개요,감사팀구성,수행계획등 7 2022년 02월 11일 감사인-담당이사회사측-감사 대면회의 감사 결과발견된 유의적 사항,독립성 등 마. 회계감사인의 변경 당사는 기존 정인회계감사인과의 감사계약기간이 만료됨에 따라 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거하여 제 18-20 기(2021.1.1-2023.12.31) 사업연도에 대한 외부감사인을 정인회계법인으로 선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제유효성 감사 감사는 회사의 회계 및 업무에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 감사 및 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토 및 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 현재 당사의 이사회는 총 6명(사내이사 5명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어 있습니다. (1) 이사의 현황 2022년 03월 31일 현재 당사의 이사 현황은 아래와 같습니다. 구분 성명 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부(연임 횟수) 대표이사 안승욱 경영총괄 해당없음 본인 2020.03.30~2023.03.30 재선임(5회) 사내이사 이수종 연구개발총괄 해당없음 특별관계인(임원) 2022.03.29~2025.03.29 재선임(5회) 사내이사 정해윤 재무회계그룹 해당없음 특별관계인(임원) 2022.03.29~2025.03.29 재선임(3회) 사내이사 박현섭 전략사업센터 해당없음 해당없음 2021.03.26~2024.03.26 신규선임 사내이사 심영보 개발1본부 해당없음 해당없음 2022.03.29~2025.03.29 신규선임 사외이사 박용래 사외이사 해당없음 해당없음 2021.03.26~2024.03.26 재선임(1회) (2)사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 1 1 - 1 나. 주요 의결사항 (1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 비고 안승욱[출석률 : 100%] 이수종[출석률 : 100%] 하태곤[출석률 : 0%] 정해윤[출석률 : 100%] 박현섭[출석률 : 100%] 심영보[출석률 : -] 박용래[출석률 :57.14%] 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2022.01.28 법인 예금의 개인 담보제공 연장의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 - 불참 - 2 2022.02.09 주식매수선택권 행사에 따른 신주식 발행의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 불참 - 3 2022.02.21 결산보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 - 4 2022.03.07 산업운영자금 대환의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 불참 - 5 2022.03.08 제18기 정기주주총회 소집의 건전자투표 제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 - 6 2022.03.21 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 - 7 2022.03.21 제18기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 - 주1) 사내이사 하태곤은 2022.02.04 일신상의 사유로 사임하였습니다.주2) 사내이사 심영보는 2022.03.29 신규 선임되었습니다. (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 참석인원수 (사외이사수) 비 고 1 2022.01.28 0(1) - 2 2022.02.09 0(1) - 3 2022.02.21 1(1) - 4 2022.03.07 0(1) - 5 2022.03.08 1(1) - 6 2022.03.21 1(1) - 7 2022.03.21 1(1) - 다. 이사회 내의 위원회 구성 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 (1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성 을 보장하고 있습 니다. (2) 사외이사 후보 추천위원회 당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로 해당사항이 없습니다. 마. 사외이사의 전문성 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 또한, 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. (1) 사외이사 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 1 책임(3) 재무제표등, 이사회 등 경영전반에관한 사외이사직무 수행지원 (2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정임. (3) 사외이사 현황 성명 추천인 주요경력 최대주주등과의 관계 대내외 교육참여현황 비고 박용래 이사회 2000 고려대학교 산업공학 학사2003 캔사스주립대 생산시스템공학학사2005 스탠포드대 기계공학 석사2010 스탠포드대 기계공학 박사2010-2013 하버드대 기술개발 펠로우 연구원2013-2016 카네기멜론대 로봇공학과 조교수2016-2018 서울대학교 기계항공공학부 조교수2018-현재 서울대학교 기계항공공학부 부교수 해당사항 없음. 없음. - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 임기 연임여부(연임 횟수) 비 고 박 영 준 1975 서울대 전기공학과 학사 1977 서울대 전기공학과 석사 1983 메서추세츠대학 박사 1988~2018 서울대 전기정보공학부교수 1995~2001 서울대 반도체공동연구소 2000~2002 Hynix반도체 메모리 연구소 2003~2017 서울대 나노응용시스템 연구소 소장 2012~2018 SK하이닉스 사외이사 2018.03~ 현재 ㈜티로보틱스 감사 해당없음 2021.03.26~2024.03.26 재선임(1회) - 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 직무에 관해서는 아래와 같이 당사의 정관에서 규정하고 있습니다. 제48조 [감사의 직무와 의무] ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 찬반여부 1 2022.01.28 법인 예금의 개인 담보제공 연장의 건 가결 불참 2 2022.02.09 주식매수선택권 행사에 따른 신주식 발행의 건 가결 불참 3 2022.02.21 결산보고서 승인의 건 가결 찬성 4 2022.03.07 산업운영자금 대환의 건 가결 불참 5 2022.03.08 제18기 정기주주총회 소집의 건전자투표 제도 도입의 건 가결 찬성 6 2022.03.21 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 7 2022.03.21 제18기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정임. 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 1 책임(3) 내부회계관리 및 내부감사 규정 및 윤리경영 제보 제도 운영,이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 사. 준법지원인에 관한 사항 당사는 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시 주1) 당사 이사회는 2022년 3월 8일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여 상법 제368조의4 및 동법 시행령 제13조에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 당사는 2022년 3월 29일에 개최한 제18기(2021년도) 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 14,137,333 - 우선주 1,023,148 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 14,137,333 - 우선주 1,023,148 - 마. 주식사무 회사 정관상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄 시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고게재신문 등은 다음과 같습니다 정관상 신주인수권 내용 제10조 [신주인수권] ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 『상법』 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 신규로 한국거래소가 개설한 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 하여 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 명의개서 대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 인터넷 홈페이지 http://www.t-robotics.net (부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문) 바. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구 분 의안내용 결의내용 2020.03.26 정기주주총회 1호 : 제 16기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 정관 일부 변경의 건 3호 : 이사 선임의 건 4호 : 이사 보수한도액 승인의 건 5호 : 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결 2021.03.26 정기주주총회 1호 : 제 17기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 정관 일부 변경의 건 3호 : 이사 선임의 건4호 : 감사 선임의 건 5호 : 이사 보수한도액 승인의 건 6호 : 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결가결 2022.03.29 정기주주총회 1호 : 제 18기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 이사 선임의 건3호 : 이사 보수한도액 승인의 건 4호 : 감사 보수한도액 승인의 건5호 : 주식매수선택권 부여의 건 가결가결가결가결가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 당사 최대주주는 안승욱 이며, 그 지분(율)은 3,159,712주( 20.84% )로서 특수관계인을 포함하여 3,668,110주(지분율 24.20 %)입니다. (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 안승욱 본인 보통주 3,159,712 20.87 3,159,712 20.84 - 이수종 임원 보통주 172,460 1.14 172,460 1.14 - 정해윤 임원 보통주 54,112 0.36 54,112 0.36 - 강명일 임원 보통주 25,476 0.17 25,476 0.17 - 천종필 임원 보통주 65,810 0.43 65,810 0.43 - 박영찬 특수관계인 보통주 150,000 0.99 150,000 0.99 - 안승철 특수관계인 보통주 40,540 0.27 40,540 0.27 - 계 보통주 3,668,110 24.23 3,668,110 24.20 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸직현황 안승욱 대표이사 2008.02 ~ 현재 (주) 티로보틱스 대표이사 (주)앤로 대표이사(주)모션디바이스 대표이사 3. 최대주주 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - 안승욱 3,159,712 20.84 - - 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 안승욱 3,159,712 20.84 - - - - - 우리사주조합 133,892 0.88 - 5. 소액주주현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 18,314 18,332 99.90 8,936,897 15,140,481 59.03 발행주식 총수의 100분의 1에미달하는 주식을 보유한 주주 6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 종 류 21년 10월 21년 11월 21년 12월 22년 01월 22년 02월 22년 03월 보통주 최고 7,200 8,580 9,930 9,970 9,200 9,680 최저 6,260 6,490 7,090 6,780 7,060 8,600 월간거래량 2,111,057 4,803,512 46,178,353 34,272,301 45,103,180 37,278,737 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안승욱 남 1961.08 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - 학력 : 경북대학교 전자공학- 경력 : 삼성종합기술원 삼성중공업 3,159,712 - 본인 17년1개월 2023.03.30 박현섭 남 1962.04 부사장 사내이사 상근 전략개발센터 - 학력 : 서울대학 기계설계과 카이스트 생산공학(박사)- 경력 : 삼성전자 수석연구원 카이스트 연구교수 한국산업기술평가관리원 로봇PD 12,804 - 관계없음 2년2개월 2024.03.26 이수종 남 1967.08 부사장 사내이사 상근 연구개발총괄 - 학력 : 서울대학교 기계설계학- 경력 : 삼성전자 삼성코닝마이크로옵틱스 172,460 - 특별관계인(임원) 15년5개월 2025.03.29 심영보 남 1970.08 그룹장 사내이사 상근 로봇개발 - 학력 : 서울대학교 기계설계학과 서울대학교 기계항공공학부 박사- 경력 : 삼성전사 삼성리서치 랩장 삼성전자 종합기술원 랩장 - - 관계없음 3개월 2025.03.29 정해윤 남 1966.06 부사장 사내이사 상근 경영본부 - 학력 : 한양대학교 회계학- 경력 : DHL 신한전자 콤텍 54,112 - 특별관계인(임원) 8년4개월 2025.03.29 박용래 남 1975.03 사외이사 사외이사 비상근 기타비상무이사 - 학력 : 스탠포드대 기계공학(박사)- 경력 : 서울대학교 기계항공 공학부 조교수 서울대학교 기계항공 공학부 부교수 - - 관계없음 3년10개월 2024.03.26 박영준 남 1952.11 비상근감사 감사 비상근 비상근 감사 - 학력 : 메서추세츠대학(박사)- 경력 : SK하이닉스 사외이사 지능형 반도체 포럼 위원장 서울대학교 나노응용시스템 연구센터 연구교수 - - 관계없음 4년0개월 2024.03.26 강명일 남 1963.01 부사장 미등기 상근 제조총괄 - 학력 : 대림대학 기계설계학과- 경력 : 대우자동차 아이엠디 25,476 - 특별관계인(임원) 4년5개월 - 천종필 남 1973.04 부사장 미등기 상근 영업총괄 - 학력 : 서울과기대학교 기계설계- 경력 : 티로보틱스 65,810 - 특별관계인(임원) 12년8개월 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리/영업 남 45 - 2 2 47 05년 05개월 791,887 15,229 - - - - 관리/영업 여 6 - 6 6 12 01년 06개월 82,041 4,102 - 제조 남 39 - - - 39 05년 03개월 518,458 13,294 - 제조 여 1 - - - 1 01년 05개월 11,250 11,250 - 연구 남 17 - - - 17 04년 06개월 293,616 17,272 - 연구 여 3 - - - 3 04년 03개월 32,105 10,702 - 합 계 111 - 8 8 119 04년 10개월 1,729,357 13,101 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 41,265 20,633 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 6 3,000,000 - 감 사 1 100,000 - 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 264,826 29,425 - 나-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 246,826 61,707 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 9,000 9,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 9,000 9,000 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 5억원 이상 보수를 지급한 개인별 등기임원이 없습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 5억원 이상 보수를 지급한 개인별 등기임원이 없습니다. 및 행사현황> 가. 이사ㆍ감사의 주식매수선택권 현황 (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 5 264,080,900 - 사외이사 1 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - 업무집행지시자 - - - 계 7 264,080,900 - ※ 부여일 현재 주식기준보상 공정가치 측정을 위한 계산방법 및 가정은 다음과 같습니다. (1) 2018년 4월 1일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요가정 1) 산정방법 : 공정가액접근법(옵션가격결정모형 중 이항옵션가격결정모형 적용) 2) 공정가치 산정 가정 구분 무상증자후(주식매수선택권) 무상증자전(주식매수선택권) 부여일 현재 공정가치 53.58원 107.16원 부여일 전일주가 3,782원 7,564원 행사가격 5,000원 10,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 7.20% 옵션기간 2020.04.01~2023.03.31 2020.04.01~2023.03.31 기대배당금 0.00% 0.00% 무위험이자율(*1) 2.45% 2.45% (*1) 무위험이자율은 부여시점 기준 5년 만기 국고채권 유통수익율을 사용하였습니다.(2) 2022년 3월 29일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정 방법 및 주요가정 1) 산정방법 : 공정가액접근법(옵션가격결정모형 중 이항옵션가격결정모형 적용) 2) 공정가치 산정가정 구분 주식매수선택권 부여일현재 공정가치 3,711.35 부여일 전일주가 9,620원 행사가격 9,415원 기대주가변동성(가중평균변동성) 37.87% 옵션기간 2024-3-29~ 2027-3-29 기대배당금 0.00% 무위험이자율(*1) 2.97% (*1) 무위험이자율은 부여시점 기준 5년 만기 국고채권 유통수익율을 사용하였습니다. 나. 주식매수선택권 부여 및 행사 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 강명일 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 20,000 - - - - 40,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 X - 정해윤 등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 40,000 - - - - 80,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 X - 하태곤 등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 20,000 20,000 - 20,000 - 0 2020.04.01~2023.03.31 5,000 X - 천종필 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 20,000 - - - - 40,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 X - 최은재 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 X - 김명진 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 X - 박남중 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 X - 이규복 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 X - 이성표 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 X - 김연형 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 X - 이현우 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 5,000 X - 박현섭 등기임원 2022.03.29 신주발행 보통주 40,000 - - - - 40,000 2024.03.29~2027.03.31 9,415 O 2022.03.29~2024.03.29 심영보 등기임원 2022.03.29 신주발행 보통주 30,000 - - - - 30,000 2024.03.29~2027.03.31 9,415 O 2022.03.29~2024.03.29 홍용준 직원 2022.03.29 신주발행 보통주 30,000 - - - - 30,000 2024.03.29~2027.03.31 9,415 O 2022.03.29~2024.03.29 주1) 하태곤 등기임원은 2022.02.04 일신상의 사유로 사임하였습니다. 주2) 2022.03.31 당사의 보통주 종가는 9,130원 입니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 티로보틱스 - 4 4 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 당사내 직위 겸직회사 비고 안승욱 대표이사 TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 대표이사 - ㈜앤로 대표이사 - 정해윤 사내이사 TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 감사 - 2. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 4 4 2,726 - - 2,726 일반투자 - 2 2 1,744 - - 1,744