티로보틱스 분기보고서 (2022.09)
3. 연결재무제표 주석

제19(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지
제18(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지
주식회사 티로보틱스와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 티로보틱스와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 티로보틱스(이하 "지배기업")는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있으며, 지배기업은 2008년에 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다.지배기업은 2018년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수(주)	지분율(%)

안승욱	3,159,712	20.71%

특별관계자	454,286	2.98%

기타	10,616,499	69.60%

보통주합계	14,230,497	93.29%

우선주(기타주주)	1,023,148	6.71%

발행주식수 합계	15,253,645	100.00%

(2) 종속기업의 개요1) 현황당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율	소재지	보고기간종료일	업종	지배력판단근거

TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD.	100%	중국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수 보유

주식회사 앤로	51%	한국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수 보유

T-Robotics.Inc	100%	미국	12.31	서비스 및 판매	의결권과반수 보유

주식회사 모션디바이스	86%	한국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수 보유

2) 요약재무정보(연결조정분개 반영전)당분기말 및 전기말 연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD. 5,463,678 3,357,714 2,105,964 2,872,660 (280,424) 주식회사 앤로 263,233 48,508 214,725 (134,396) T-Robotics.Inc 1,398,651 1,389,226 9,425 1,134,606 (149,363) 주식회사 모션디바이스 3,153,220 9,539,998 (6,386,777) 1,811,812 (740,746) (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD. 6,381,263 4,144,371 2,236,892 5,407,039 1,243,627 주식회사 앤로 420,808 71,647 349,161 136,050 (362,852) T-Robotics.Inc 202,623 55,555 147,067 2,309 (229,931) 주식회사 모션디바이스 3,840,783 9,550,126 (5,709,342) 846,514 (683,468) 3)연결범위의 변동당기 중 연결회사 범위의 변동은 없습니다.2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준회사의 2022년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 연결분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 연결분기재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 기준서의 개정이 회사의 연결분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 기준서의 개정이 회사의 연결분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 기준서의 개정이 회사의 연결분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용되는 바 회사는 전기 중 동 기준서를 조기적용하였습니다.(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 기준서의 개정이 회사의 연결분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2.2 회계정책연결분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.연결분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3. 금융상품의 범주(1) 금융자산당분기 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위:천원) 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 9,133,116 9,133,116 매출채권 - - 8,591,975 8,591,975 단기기타채권 - - 1,574,675 1,574,675 단기기타금융자산 4,579,267 - 1,880,000 6,459,267 소계 4,579,267 - 21,179,766 25,759,033 장기매출채권 - - - - 장기기타채권 - - 1,525,469 1,525,469 장기기타금융자산 1,976,414 1,688,403 1,530,000 5,194,817 소계 1,976,414 1,688,403 3,055,469 6,720,286 합계 6,555,681 1,688,403 24,235,235 32,479,319 ② 전기말 (단위:천원) 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 7,515,915 7,515,915 매출채권 - - 7,913,539 7,913,539 단기기타채권 - - 1,926,766 1,926,766 단기기타금융자산 1,680,125 - 520,000 2,200,125 소계 1,680,125 - 17,876,220 19,556,345 장기매출채권 - - 1,725,860 1,725,860 장기기타채권 5,384,790 1,744,165 2,200,000 9,328,955 장기기타금융자산 - - - - 소계 5,384,790 1,744,165 3,925,860 11,054,815 합계 7,064,915 1,744,165 21,802,080 30,611,160 (2) 금융부채당분기 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익 - 공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 - 공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 매입채무 - 4,228,215 4,228,215 - 6,514,300 6,514,300 단기기타채무 - 1,445,245 1,445,245 - 1,877,768 1,877,768 차입부채(유동) - 19,416,868 19,416,868 - 17,982,787 17,982,787 사채(유동) - 3,128,947 3,128,947 - 2,899,487 2,899,487 단기기타금융부채 13,057,559 85,782 13,143,341 15,578,794 - 15,578,794 리스부채(유동) - 613,839 613,839 - 781,413 781,413 소계 13,057,559 28,918,896 41,976,455 15,578,794 30,055,755 45,634,549 장기기타채무 - 138,810 138,810 - 138,272 138,272 차입부채(비유동) - 6,129,790 6,129,790 - 9,446,210 9,446,210 사채(비유동) - - - - - - 전환우선주부채 - - - - - - 장기기타금융부채 - - - - - - 리스부채(비유동) - 1,626,175 1,626,175 - 239,778 239,778 소계 - 7,894,775 7,894,775 - 9,824,260 9,824,260 합계 13,057,559 36,813,671 49,871,230 15,578,794 39,880,015 55,458,809 (3) 금융상품 범주별 순손익당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 958,400 - - 상각후원가측정금융자산 120,073 - 5,337 2,016,469 합계 120,073 958,400 5,337 2,016,469 당기손익-공정가치측정금융부채 - 2,461,564 - - 상각후원가측정금융부채 (1,103,239) - - - 합계 (1,103,239) 2,461,564 - - ② 전분기 (단위: 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 810,905 338,394 상각후원가측정금융자산 111,688 합계 111,688 810,905 - 338,394 당기손익-공정가치측정금융부채 (458,273) 상각후원가측정금융부채 (842,819) 합계 (842,819) (458,273) - - 4. 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당분기말 전기말 종류 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 9,133,116 9,133,116 7,515,915 7,515,915 당기손익-공정가치 측정 금융자산 6,555,681 6,555,681 7,064,915 7,064,915 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,688,403 1,688,403 1,744,165 1,744,165 매출채권 8,591,975 8,591,975 7,913,539 7,913,539 기타채권 3,100,144 3,100,144 3,652,626 3,652,626 기타금융자산 3,410,000 3,410,000 2,720,000 2,720,000 합계 32,479,319 32,479,319 30,611,160 30,611,160 매입채무 및 기타채무 5,812,270 5,812,270 8,530,340 8,530,340 장단기차입금 25,546,658 25,546,658 27,428,997 27,428,997 사채 3,128,947 3,128,947 2,899,487 2,899,487 기타금융부채 13,143,341 13,143,341 15,578,794 15,578,794 리스부채 2,240,014 2,240,014 1,021,191 1,021,191 합계 49,871,230 49,871,230 55,458,809 55,458,809 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (관측불가능한 투입변수) 2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 6,555,681 - 44,414 6,511,267 6,555,681 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,688,403 - - 1,688,403 1,688,403 당기손익-공정가치측정금융부채 13,057,559 - - 13,057,559 13,057,559 당기손익-공정가치측정금융자산 7,064,915 - 1,682,715 5,382,200 7,064,915 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,744,165 - - 1,744,165 1,744,165 당기손익-공정가치측정금융부채 15,578,794 - 15,578,794 15,578,794 (3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2, 수준3으로 분류된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 공정가치 수준 당분기말 내재파생상품 2,923,889 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 전환우선주부채 6,993,905 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 전환상환우선주부채 3,139,765 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 엔피성장 제8호 1,932,000 원가법 - 수준3 적립성저축보험 44,414 금융기관기준가 금융기관기준가 수준2 Myoswiss 전환사채 4,579,267 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 비상장주식 1,497,324 순자산가치법 개별 자산 부채의 순실현가치 수준3 비상장주식 191,078 상대가치평가법 추정매출액성장율 수준3 전기말 내재파생상품 3,262,950 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전환우선주부채 8,539,220 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전환상환우선주부채 3,776,624 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준2 엔피성장 제8호 1,760,000 원가법 - 수준3 적립성저축보험 1,682,714 금융기관기준가 금융기관기준가 수준2 Myoswiss 전환사채 3,622,200 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 비상장주식 1,744,165 순자산가치법 개별 자산 부채의 순실현가치 수준3 (4) 금융자산의 재분류당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 재분류된 금융자산은 없습니다.5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금등가물 9,133,116 7,515,915 6. 매출채권및기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 9,564,599 (972,624) 8,591,975 8,903,227 (989,688) 7,913,539 유동기타채권 : 미수금 712,378 - 712,378 1,025,706 - 1,025,706 단기대여금 792,233 (9,500) 782,733 875,633 (9,500) 866,133 미수수익 79,564 - 79,564 34,926 - 34,926 소계 1,584,175 (9,500) 1,574,675 1,936,265 (9,500) 1,926,765 비유동기타채권 : 장기대여금 673,389 - 673,389 690,089 - 690,089 보증금 852,080 - 852,080 1,035,771 - 1,035,771 소계 1,525,469 - 1,525,469 1,725,860 - 1,725,860 합계 12,674,243 (982,124) 11,692,119 12,565,352 (999,188) 11,566,164 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 당분기말 매출채권 989,688 (17,064) - - - 972,624 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - - 9,500 힙계 999,188 (17,064) - - - 982,124 (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 전기말 매출채권 836,999 43,826 - (16,336) 125,199 989,688 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - - 9,500 힙계 846,499 43,826 - (16,336) 125,199 999,188 (3) 당분기말 및 전기말 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권(매출채권 및 단기기타채권)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 8,591,975 7,913,539 1년 초과 972,624 989,688 대손충당금 (972,624) (989,688) 합계 8,591,975 7,913,539 7. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 1,880,000 520,000 당기손익-공정가치측정금융자산 4,579,267 1,680,125 소계 6,459,267 2,200,125 당기손익-공정가치측정금융자산 1,976,414 5,384,790 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,688,403 1,744,165 상각후원가측정금융자산 1,530,000 2,200,000 소계 5,194,817 9,328,955 합계 11,654,084 11,529,080 (2) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 1,880,000 520,000 비유동 장기금융상품 1,530,000 2,200,000 합계 3,410,000 2,720,000 (3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 Myoswiss 1회 전환사채 1,462,170 2,568,021 1,462,170 1,680,125 Myoswiss 2회 전환사채 1,338,000 2,011,246 1,338,000 1,942,075 적립성저축보험 48,883 44,414 1,612,820 1,682,714 엔피성장 제8호 사모투자 합자회사 1,932,000 1,932,000 1,760,000 1,760,000 전환사채 내재파생상품 합계 4,781,053 6,555,681 6,172,990 7,064,914 (4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 종목명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 시장성없는 지분증궘(주1) ZMP Inc. 250,000주 0.58% 2,058,300 1,497,324 1,497,324 1,553,087 에이치디피 1,958주 9.73% 450,456 191,078 191,078 191,079 합계 2,508,756 1,688,402 1,688,402 1,744,166 (주1) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공 정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.8. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 1,567,592 (110,508) 1,457,084 3,158,666 (60,370) 3,098,296 재공품 4,407,542 (220,342) 4,187,200 5,454,387 (96,438) 5,357,949 원재료 4,068,381 (227,752) 3,840,629 5,687,859 (105,778) 5,582,081 상품 83,206 - 83,206 69,376 - 69,376 합 계 10,126,721 (558,602) 9,568,119 14,370,288 (262,586) 14,107,702 당분기에 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 34,894,367천원(전분기 26,579,538천원)이며, 동 비용에는 재고자산평가손실 296,017천원(전분기 43,089천원)이 포함되어 있습니다.9. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 3,127,675 - 3,127,675 3,127,675 - 3,127,675 건물 19,904,331 (1,808,022) 18,096,309 19,864,049 (1,419,094) 18,444,955 구축물 31,700 (5,487) 26,213 31,700 (4,298) 27,402 기계장치 9,996,425 (6,466,324) 3,530,101 8,664,965 (5,655,007) 3,009,958 차량운반구 152,477 (65,188) 87,289 79,928 (47,186) 32,742 공구와기구 5,713,004 (3,910,826) 1,802,178 5,532,871 (3,498,577) 2,034,294 비품 2,450,095 (1,631,699) 818,396 2,464,679 (1,435,002) 1,029,677 시설장치 2,876,913 (1,555,623) 1,321,290 2,368,642 (1,329,166) 1,039,476 기타유형자산 - - - - - - 건설중인자산 24,404 - 24,404 234,328 - 234,328 합계 44,277,024 (15,443,169) 28,833,855 42,368,837 (13,388,330) 28,980,507 (2) 당분기 및 전기 현재 당사의 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 취득 처분 상각(*2) 손상 대체(*1) 환율변동 기말 토지 3,127,675 - - - - - - 3,127,675 건물 18,444,955 - - (329,413) - (19,233) - 18,096,309 구축물 27,402 - - (1,189) - - - 26,213 기계장치 3,009,958 275,177 - (697,706) - 843,568 99,104 3,530,101 차량운반구 32,742 72,548 - (18,001) - - - 87,289 공구와기구 2,034,293 - - (412,249) - 180,134 - 1,802,178 비품 1,029,677 44,245 (887) (258,341) (33,235) 36,051 886 818,396 시설장치 1,039,476 561,875 - (268,604) (44,000) 33,600 (1,057) 1,321,290 기타유형자산 - - - - - - - - 건설중인자산 234,328 143,977 - - - (353,901) - 24,404 합계 28,980,506 1,097,822 (887) (1,985,503) (77,235) 720,219 98,933 28,833,855 (*1) 건설중인 자산의 본계정 대체 353,901천원, 재고자산의 기계장치 대체 802,541천원 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 유형자산 감가상각비 1,985,503천원은 판매비와관리비 940,116(경상연구개발비 대체액 포함)천원과 제조원가 1,045,387천원으로 계상되어 있습니다. (단위:천원) 구 분 기초 취득(*1) 처분 상각(*3) 손상 대체(*2) 기말 토지 2,899,195 - - - - 228,480 3,127,675 건물 7,804,011 338,095 - (349,799) - 10,652,648 18,444,955 구축물 28,987 - - (1,585) - - 27,402 기계장치 3,127,466 2,261,961 (516,312) (1,055,622) - (807,535) 3,009,958 차량운반구 7,275 37,643 - (12,176) - - 32,742 공구와기구 643,861 1,346,725 - (246,048) - 289,755 2,034,293 비품 738,385 521,926 (24,159) (302,587) - 96,112 1,029,677 시설장치 3,043,385 1,062,245 (1,063,794) (619,032) - (1,383,328) 1,039,476 기타유형자산 368,731 - (368,731) - - - - 건설중인자산 4,949,321 5,448,209 - - - (10,163,202) 234,328 합계 23,610,617 11,016,804 (1,972,996) (2,586,849) - (1,087,070) 28,980,506 (*1) 연결범위변동으로 인한 증가액이 포함되어 있습니다.(*2) 건설중인 자산의 본계정 대체 10,163,202천원, 시설장치에서 건물로 대체 2,026,856천원 등으로 구성되어 있습니다.(*3) 유형자산 감가상각비 2,586,849천원은 판매비와관리비 1,091,359천원과 제조원가 1,495,490천원으로 계상되어 있습니다.(3) 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 14,32참조).10. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 영업권 5,018,171 - - 5,018,171 5,702,176 (684,005) - 5,018,171 고객가치 215,828 (50,360) - 165,468 215,828 (17,986) - 197,842 기술가치 457,278 (106,698) - 350,580 457,278 (38,106) - 419,172 특허권 1,271,295 (909,637) - 361,658 1,269,847 (809,367) - 460,480 상표권 3,097 (2,139) - 958 3,097 (1,635) - 1,462 의장권 1,940 (1,026) - 914 1,940 (654) - 1,286 소프트웨어 2,917,476 (1,930,387) (285,875) 701,214 2,901,260 (1,781,377) (329,458) 790,425 회원권 203,270 - - 203,270 203,270 - - 203,270 합계 10,088,355 (3,000,247) (285,875) 6,802,233 10,754,696 (3,333,130) (329,458) 7,092,108 (*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구분 영업권 고객가치 기술가치 특허권 상표권 의장권 소프트웨어 회원권(*1) 합계 기초 순장부가액 5,018,171 197,842 419,172 460,480 1,462 1,286 790,424 203,270 7,092,107 취득 등 - - - 1,448 - - 95,500 - 96,948 처분 - - - - - - - - - 무형자산상각비 - (32,374) (68,592) (100,270) (504) (372) (184,710) - (386,822) 손상 - - - - - - - - - 기말 순장부가액 5,018,171 165,468 350,580 361,658 958 914 701,214 203,270 6,802,233 (*1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.② 전기 (단위:천원) 구분 영업권 고객가치 기술가치 특허권 상표권 의장권 소프트웨어 회원권(*1) 합계 기초 순장부가액 684,005 - - 107,536 - - 659,651 458,770 1,909,962 취득 등(*2) 5,018,171 215,828 457,278 442,385 1,742 1,492 343,328 6,480,224 처분 - - - - - - - (255,500) (255,500) 무형자산상각비 (17,986) (38,106) (89,441) (280) (206) (212,555) - (358,574) 손상 (684,005) - - - - - - - (684,005) 기말 순장부가액 5,018,171 197,842 419,172 460,480 1,462 1,286 790,424 203,270 7,092,107 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 386,822 200,035 (*1) 경상연구개발비로 인식한 비용이 포함되어 있습니다.(4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상연구개발비 1,290,678 1,218,910 11. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 및 건물 차량운반구 합 계 토지 및 건물 차량운반구 합 계 취득금액 3,434,860 171,585 3,606,445 1,701,483 462,523 2,164,006 감가상각누계액 (1,270,641) (60,029) (1,330,670) (785,707) (337,827) (1,123,534) 장부금액 2,164,219 111,556 2,275,775 915,776 124,696 1,040,472 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기 기초 장부가액 1,040,472 1,715,429 증가 2,191,360 498,833 중도해지 (208,444) (253,363) 조건변경 - - 감가상각 (747,613) (920,428) 기말 장부금액 2,275,775 1,040,472 (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 747,613 697,398 리스부채 이자비용 45,987 35,088 단기리스 관련 비용 38,028 90,477 소액리스 관련 비용 7,847 20,342 당분기 중 리스의 총 현금유출은 758백만원 (전기 1,135백만원) 입니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 698,371 613,840 808,498 781,413 1년초과5년이내 1,757,910 1,626,175 244,078 239,778 합계 2,456,281 2,240,015 1,052,576 1,021,191 (5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 613,839 781,413 1년초과5년이내 1,626,176 239,778 합계 2,240,015 1,021,191 12. 기타자산당분기 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 543,663 999,855 대손충당금 (220,931) (220,931) 선급비용 101,314 98,194 합계 424,046 877,118 13. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 4,228,215 6,514,300 유동기타채무: 미지급금 554,241 930,410 미지급비용 891,004 947,358 소계 1,445,245 1,877,768 비유동기타채무: 장기미지급비용 138,810 138,272 소계 138,810 138,272 합계 5,812,270 8,530,340 14. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기말 전기말 운영자금대출 산업은행 4.36~7.55 1,700,000 6,844,000 운영자금대출 기업은행 3.88~4.92 5,025,000 구매자금대출 기업은행 3.30~4.92 3,600,000 3,600,000 일반자금대출 신한은행 4.98 300,000 400,000 운영자금대출 하나은행 4.78~7.77 1,243,500 1,256,500 일반/시설자금대출 국민은행 3.10~3.38 1,900,000 1,900,000 운영자금 기타 - 779,488 750,118 합계 14,547,988 14,750,618 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기말 전기말 시설자금대출 산업은행 5.22~5.45 781,250 시설자금대출 기업은행 3.08~3.26 4,928,070 2,000,000 운전자금대출 기업은행 3.43~3.62 3,000,000 6,000,000 중소기업자금 기업은행 5.71 600,000 650,000 운전자금대출 하나은행 4.13 333,320 833,300 운전자금대출 국민은행 3.95 2,000,000 2,000,000 미래기술대출 중소기업진흥공단 1.94 137,280 187,440 운영자금 기타 - 226,389 소계 10,998,670 12,678,379 유동성 대체액 (4,868,880) (3,232,169) 잔액 6,129,790 9,446,210 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 2022년 2023년 2024년 2025년 이후 합계 장기차입금(*) 12,480 5,090,290 2,935,560 2,960,340 10,998,670 (*) 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.(4) 연결회사의 차입금에 대하여 장단기금융상품 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 7,32 참조).15. 사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 (*1) 3,128,947 - 2,899,487 - 합계 3,128,947 - 2,899,487 - (*1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 전환권행사 또는 조기상환청구 가능일이 1년 이내이므로 유동부채로 분류하였습니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 발행일 만기일 당분기말 전기말 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 2021-06-18 2026-06-18 4,900,000 5,000,000 소계 4,900,000 5,000,000 차감 : 전환권조정 (1,770,883) (2,100,312) 차감 : 사채할인발행차금 (170) (201) 사채 합계 3,128,947 2,899,487 (3) 당분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구분 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 4,900,000,000원 전환에 따라 발행할 주식수 645,077 전환가액 7,596 원/주 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환청구기간 2022년 06월 18일 ~ 2026년 05월 18일 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 06월 18일 및 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권(Call Option) '발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 06월 18일)부터 본 사채 발행일로부터 2년이 되는 날(2023년 06월 18일)까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 전환가액 조정에 관한 사항(Refixing) - 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하외하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부채를 발행하는 경우 애래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가- 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 16. 기타금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 13,057,559 15,578,794 기타금융부채 85,782 - 합계 13,143,341 15,578,794 (2) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 2,923,889 3,262,950 티로보틱스 전환우선주부채(*) 6,993,905 8,539,220 모션디바이스 전환상환우선주부채 3,139,765 3,776,624 합계 13,057,559 15,578,794 (*) 연결회사가 발행한 전환우선주는 인도할 자기지분상품의 수량이 변동가능한 비파생상품에 해당하며, 변동가능한 수량의 자기지분상품으로 결제할 수 있는 상황을 회피할 수 없으므로 기업회계기준서 제1032호에 근거하여 금융부채로 분류하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융부채의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위:천원) 구분 기초 취득 전환/대체 상환 평가손(익) 기말 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 3,262,950 (59,671) (279,390) 2,923,889 티로보틱스 전환우선주부채 8,539,220 (1,545,315) 6,993,905 모션디바이스 전환상환우선주부채 3,776,624 (636,859) 3,139,765 합계 15,578,794 - (59,671) - (2,461,564) 13,057,559 ② 전기 (단위:천원) 구분 기초 취득 전환/대체 상환 평가손(익) 기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 (2,905,543) - 3,258,175 - (352,632) - 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 - 2,293,735 - - 969,215 3,262,950 티로보틱스 전환우선주부채 - 7,999,994 (116,648) - 655,874 8,539,220 모션디바이스 전환상환우선주부채 - 3,443,713 - - 332,911 3,776,624 합계 (2,905,543) 13,737,442 3,141,527 - 1,605,368 15,578,794 (4) 연결회사가 발행한 전환우선주부채 및 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 티로보틱스 전환우선주부채(*) 모션디바이스 전환상환우선주부채 1회 모션디바이스 전환상환우선주부채 2회 발행일 2021년 6월 18일 2015년 7월 28일 2017년 3월 20일 만기일 2026년 6월 18일 2025년 7월 28일 (만기10년) 2027년 3월 20일 (만기10년) 발행주식수 1,070,519 주 18,000 주 9,010 주 1주당 액면금액 500원 10,000원 10,000원 주당 발행가액 7,473원 111,000원 222,000원 발행총액 7,999,994,212원 1,998,000,000원 2,000,220,000원 인수인 주식회사 신한은행, 한국증권금융 주식회사 DKI Growing Star 1호, DKI Growing Star 2호, Sli Creative Start-up 투자펀드 DKI Growing Star 2호, DKI Growing Star 3호, Sli Creative Start-up 투자펀드 배당에 관한 사항 발행가액의 연 1.0% (누적적/참가적) 발행가액의 연 1.0% (누적적/참가적) 발행가액의 연 1.0% (누적적/참가적) 전환청구기간 2022년 06월18일 - 2026년 6월 18일 2015년 9월 4일 - 2025년 9월 4일 2017년 3월 20일 - 2027년 3월 20일 전환가격 및 전환비율(Refixing) (1) 최초의 전환가격은 전환우선주식의 주당 발행가격으로 하되, 다음의 사유가 발생하는 경우 전환가격을 조정 (2) 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자,주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부 사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신주발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신주발행주식수만을 적용한다. 본호에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가액 = 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가격 D : 시가 (3) 발행일 이후 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고,상장된 보통주의주가를 기준으로, 각 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 "발행회사" 보통주의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 70% 이상이어야 함 (1) 우선주식의 보통주로의 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 한다. (2) 피투자기업이 일주당 취득가격 또는 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 하거나 우선주 및 특수사채(전환사채, 신주인수권부사채 등 자본의 변동을 가져오는 모든 사채)를 발행하는 경우에는 전환비율을 다음과 같이 조정한다. 단 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격은 본 유상증자 이후 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합이 있는 경우 이를 반영하여 산정한다. 단 임직원에게 부여된 주식매수선택권의 행사에 대한 경우는 예외로 한다. 상환전환우선주 1주당 전환하는 보통주식의 수 = 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격 / 투자자의 취득가격을 하회하는 발행가격 (3) 무상증자 또는 주식배당이 있는 경우 다음의 산식에 의하여 전환가격을 조정한다. 조정 후 전환가격 = (기발행주식수 x 조정 전 전환가격) / (기발행주식수 + 신발행주식수) (1) 우선주식의 보통주로의 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 한다. (2) 피투자기업이 일주당 취득가격 또는 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자를 하거나 우선주 및 특수사채(전환사채, 신주인수권부사채 등 자본의 변동을 가져오는 모든 사채)를 발행하는 경우에는 전환비율을 다음과 같이 조정한다. 단 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격은 본 유상증자 이후 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합이 있는 경우 이를 반영하여 산정한다. 단 임직원에게 부여된 주식매수선택권의 행사에 대한 경우는 예외로 한다. 상환전환우선주 1주당 전환하는 보통주식의 수 = 투자자의 일주당 취득가격 또는 전환가격 / 투자자의 취득가격을 하회하는 발행가격 (3) 무상증자 또는 주식배당이 있는 경우 다음의 산식에 의하여 전환가격을 조정한다. 조정 후 전환가격 = (기발행주식수 x 조정 전 전환가격) / (기발행주식수 + 신발행주식수) 발행회사의 매도청구권(Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 우선주의 발행일로부터 1년이 되는날인 2022년 6월 18일 로부터 2년이 되는 날인 2023년 6월 18일까지 매3개월에 해당되는 날에 본 우선주를 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있음. 단, 매수인은 각 인수인에 대하여 각 인수인이 보유하고 있는 본 우선주 인수금액의 50%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음. 없음 없음 조기상환청구권 없음 투자자는 상환전환우선주식 주금 납일일로부터 3년이 경과하는 날로부터 피투자기업에 본건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리가 있음. 단, 투자자는 상환청구시점 이전에도 피투자기업 또는 이해관계인이 본 계약을 이행하지 않거나 기타, 상법, 증권거래법 등 제반 법규를 위반하여 계약을 성실히 이행할 수 없을 경우, 피투자기업의 사전 서면 동의 및 상호 협의 하에 투자자는 상환을 청구할 수 있다. 투자자는 상환전환우선주식 주금 납일일로부터 3년 6개월이 경과하는 날로부터 피투자기업에 본건 우선주의 전부 또는 일부의 상환을 청구할 권리가 있음. 단, 투자자는 상환청구시점 이전에도 피투자기업 또는 이해관계인이 본 계약을 이행하지 않거나 기타, 상법, 증권거래법 등 제반 법규를 위반하여 계약을 성실히 이행할 수 없을 경우, 피투자기업의 사전 서면 동의 및 상호 협의 하에 투자자는 상환을 청구할 수 있다. 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 1주당 1개의 의결권 (*) 2021년 9월 18일 전환가격 조정에 관한 조항에 따라 전환가격을 7,473원, 전환가능주식수를 1,070,519주로 조정 반영하였습니다.17. 순확정급여부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 3,997,115 4,516,533 사외적립자산 공정가치 (2,142,087) (2,242,169) 합계 1,855,028 2,274,364 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 4,516,533 3,391,207 종속회사 확정급여채무의 전입 297,781 근무원가 602,180 806,741 이자원가 32,791 68,645 재측정요소 : (498,145) 610,341 경험조정에 의한 보험수리적 손익 (328,959) 760,404 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (169,186) (150,063) 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 급여지급액 (656,244) (658,182) 기말 3,997,115 4,516,533 (3) 사외적립자산1) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 기초 2,242,169 1,725,663 이자수익 33,164 45,876 재측정요소 : 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (22,777) (35,664) 기여금 납부액 300,000 606,218 관계사 이전 사외적립자산 - - 급여지급액 (410,469) (99,924) 기말 2,142,087 2,242,169 2) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 2,142,087 2,242,169 합계 2,142,087 2,242,169 (4) 당분기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 602,180 806,741 순이자원가 (373) 22,769 합계 601,807 829,510 (5) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 법인세차감전 재측정요소 (475,368) 646,005 법인세효과 104,581 (142,121) 법인세차감후 재측정요소 (370,787) 503,884 (6) 당분기와 전기의 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전기 할인율 4.45%~4.48% 3.02% ~ 3.05% 미래임금상승률 3.00%~3.38% 3.00% (7) 당분기말 및 전기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 금액 비율 1% 증가 (222,270) -5.34% 1% 감소 258,657 6.21% 1% 증가 258,063 6.09% 1% 감소 (225,807) -5.33% ② 전기 (단위 : 천원) 구분 금액 비율 1% 증가 (206,664) -4.58% 1% 감소 243,607 5.39% 1% 증가 241,285 5.34% 1% 감소 (208,672) -4.62% 18. 충당부채당분기 및 전기 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 하자보증충당부채 297,582 59,041 - 356,623 335,431 (37,849) - 297,582 19. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 157,027 315,869 부가세예수금 - 132,447 선수금 800,880 2,077,002 합계 957,907 2,525,318 20. 자본금과자본잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식총수 50,000,000 50,000,000 발행한주식의 총수 보통주 14,230,497 14,117,334 1주당 액면금액 500원 500원 보통주 자본금 총액 7,115,249 7,058,667 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 36,309,940 35,740,691 기타자본잉여금 (365,656) (365,656) 합계 35,944,284 35,375,035 (3) 당분기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 당기초(2022.01.01) 14,117,333 7,058,667 35,740,691 주식선택권 행사(02.09) 20,000 10,000 91,072 전환사채의 전환(08.17) 13,164 6,582 115,119 주식선택권 행사(09.19) 80,000 40,000 363,058 당분기말(2022.09.30) 14,230,497 7,115,249 36,309,940 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 기초 11,853,448 5,926,724 30,668,912 전환사채의 전환 2,008,098 1,004,050 3,199,674 유상증자 255,787 127,894 1,872,105 기말 14,117,333 7,058,668 35,740,691 21. 이월결손금당분기말 및 전기말 이월결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당분기말 전기말 이익준비금(주1) (2,678) (2,678) 미처리결손금 12,175,714 16,662,815 합계 12,173,036 16,660,137 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.22. 매출액 및 매출원가 (1) 당분기 및 전분기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 12,644,064 46,776,447 7,075,716 34,918,545 용역매출액 328,305 525,540 313,588 735,277 합계 12,972,369 47,301,987 7,389,304 35,653,822 (2) 당분기 및 전분기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 9,677,948 34,894,367 5,462,229 26,579,538 용역매출원가 129,461 269,722 192,148 453,677 합계 9,807,409 35,164,089 5,654,377 27,033,215 (3) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식 12,644,064 46,776,447 7,075,716 34,918,545 기간에 걸쳐 인식 328,305 525,540 313,588 735,277 고객과의 계약에서 생기는 수익 12,972,369 47,301,987 7,389,304 35,653,822 23. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와 관리비 합 계 재고자산의 변동 제품 1,641,213 - - 1,641,213 재공품 1,170,750 - - 1,170,750 상품 (13,830) - - (13,830) 원재료 1,741,452 - - 1,741,452 원재료매입액 - 24,844,504 - 24,844,504 종업원급여 - 1,751,113 4,714,649 6,465,762 복리후생비 - 166,030 465,484 631,514 세금과공과 - 87,263 253,077 340,340 지급수수료 - 108,844 1,315,378 1,424,222 유형감가상각비 - 1,045,387 940,116 1,985,503 무형자산상각비 - - 384,444 384,444 수선비 - 11,602 157,265 168,867 경상연구개발비 - - 1,290,678 1,290,678 기타 - 2,609,761 2,720,976 5,330,737 합계 4,539,585 30,624,504 12,242,067 47,406,156 (단위:천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와 관리비 합 계 재고자산의 변동 제품 (1,854,390) (1,854,390) 재공품 (1,590,184) (1,590,184) 상품 (6,203) (6,203) 원재료 (1,566,031) (1,566,031) 원재료매입액 25,482,735 25,482,735 종업원급여 2,025,566 4,648,900 6,674,466 복리후생비 192,397 442,971 635,368 세금과공과 104,795 197,657 302,452 지급수수료 86,969 1,523,295 1,610,264 유형감가상각비 1,130,258 785,679 1,915,937 무형자산상각비 - 197,656 197,656 수선비 32,557 42,023 74,580 경상연구개발비 - 1,218,910 1,218,910 기타 2,994,744 2,919,399 5,914,143 합계 (5,016,808) 32,050,021 11,976,490 39,009,703 24. 판매비와관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,471,366 4,082,499 1,559,673 4,281,749 주식보상비용 70,094 131,177 1,065 1,065 퇴직급여 169,012 500,973 152,456 366,086 복리후생비 153,418 465,484 167,382 442,971 여비교통비 208,915 569,318 189,497 477,730 접대비 45,352 107,299 40,784 106,134 통신비 6,883 22,010 5,700 19,027 수도광열비 3,905 10,229 6,777 11,234 전력비 34,920 98,523 24,408 67,409 세금과공과 99,121 253,077 74,768 197,657 감가상각비 411,429 975,051 330,140 785,679 지급임차료 82,245 182,180 31,733 37,709 수선비 137,619 157,265 2,201 42,023 보험료 40,483 162,178 49,963 167,666 차량유지비 1,899 7,525 3,457 6,372 경상연구개발비 (5,133) 1,290,678 518,566 1,218,910 포장비 162,321 688,662 254,768 770,373 운반비 65,338 253,971 163,484 510,362 교육훈련비 1,938 5,430 (87) 4,218 도서인쇄비 708 2,692 674 2,304 소모품비 41,873 113,159 11,409 208,708 지급수수료 512,204 1,315,378 695,159 1,523,296 광고선전비 22,141 57,976 30,423 61,793 대손상각비 (1,732) (17,063) 30,000 32,660 무형고정자산상각 127,475 384,444 78,589 197,656 사용권자산상각비 87,484 356,486 163,318 430,843 견본비 3,963 6,425 - - 하자보수비 30,000 59,041 30,000 4,855 합계 3,985,241 12,242,067 4,616,307 11,976,489 25. 기타수익및기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 632,908 1,398,238 297,271 517,665 외화환산이익 415,485 702,139 216,445 499,782 유형자산처분이익 10 1,165 잡이익 8,019 44,113 26,644 77,541 합계 1,056,422 2,145,655 540,360 1,094,988 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 3,355 83,908 2,840 179,271 외화환산손실 - - 39 유형자산처분손실 - 700 368,731 유형자산손상차손 77,235 77,235 기타의 대손상각비 - 59,197 잡손실 20,881 37,841 8,234 8,904 합계 101,471 258,881 11,074 556,945 26. 금융수익및금융비용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가금융자산 이자수익 44,334 120,073 45,898 111,688 금융수익-기타 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 5,337 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 418 958,400 7,031 25,920 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 - 2,792,404 468,479 810,905 합계 44,752 3,876,214 521,408 948,513 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 394,448 1,103,239 354,875 842,819 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 - 458,273 458,273 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 330,840 330,840 합계 725,288 1,434,079 813,148 1,301,092 27. 법인세비용법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 당분기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 6.22%입니다.28. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기의 지배기업소유지분 계속사업주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업소유주지분순이익 (447,060,393) 4,115,654,508 (2,766,792,556) (3,075,556,268) 가중평균유통보통주식수 14,154,350 14,140,577 13,869,096 13,074,383 기본주당순이익(손실) (32) 291 (199) (235) (2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 14,117,333 479,989,322 주식선택권 행사(02.09) 14,137,333 2,728,505,269 전환권 행사(08.17) 14,150,497 481,116,898 주식선택권 행사(09.19) 14,230,497 170,765,964 합계 3,860,377,453 가중평균유통보통주식수 14,140,577 ② 전분기 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 11,853,448 - 전환권 행사(01.11) 11,934,529 107,410,761 전환권 행사(01.20) 12,069,664 12,069,664 전환권 행사(01.21) 12,231,826 85,622,782 전환권 행사(01.28) 13,185,871 52,743,484 전환권 행사(02.01) 13,266,952 212,271,232 전환권 행사(02.17) 13,456,141 26,912,282 전환권 행사(02.19) 13,510,195 175,632,535 전환권 행사(03.04) 13,591,276 1,440,675,256 유상증자(06.18) 13,847,063 1,260,082,733 전환권행사(09.17) 13,982,198 181,768,574 전환권행사(09.30) 14,117,333 14,117,333 합계 3,569,306,636 가중평균유통보통주식수 13,074,383 (3) 희석주당순손익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채와 주식선택권, 전환우선주부채가 있습니다. 당분기의 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 원) 희석효과 우선순위 구 분 당분기 전분기 보통주 분기순이익 4,115,654,508 (3,075,556,268) 주식선택권(*) 주식선택권 관련 손익 - - 희석주당이익 산정을 위한 순이익 4,115,654,508 - 발행된 가중평균유통보통주식수 14,140,577 - 주식선택권 전환 가정 131,964 - 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 14,272,541 - 희석주당순이익 288 - 전환우선주 전환우선주 관련 손익 (1,218,806,703) - 희석주당이익 산정을 위한 순이익 2,896,847,805 - 주식선택권 전환가정 가중평균 유통보통주식수 14,272,541 - 전환우선주 전환 가정 1,070,519 - 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 15,343,060 - 희석주당순이익 189 - 전환사채 제4회 전환사채 관련 손익 10,090,644 (144,837,016) 희석주당이익 산정을 위한 순이익 2,906,938,449 (3,220,393,284) 전환우선주 전환가정 가중평균 유통보통주식수(전분기: 발행된 가중평균유통보통주식수) 15,343,060 13,074,383 전환사채 전환 가정 645,077 828,061 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 15,988,137 13,902,444 희석주당순이익 182 (235) (*) 계산내역에 포함된 주식선택권은 회사가 2018년 부여한 주식선택권이며, 당기부여된 주식선택권은 반희석효과로 인하여 희석주당순이익(손실)을 계산할 때 고려하지 않았습니다. 29. 주식기준보상(1) 연결회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 연결회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권(주식결제형)을 부여하였으며, 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 부여일 부여수량 가득조건 약정기간 2018.3.27 220,000 2년간 근무 3년 2022.3.29 100,000 2년간 근무 3년 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택 권의 공정가치에 기초하여 측정합니다. (2) 당분기말 현재 행사되지 않은 주식선택권의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 2018년 부여 주식선택권 수량 2022년 부여 주식선택권 수량 당기초 320,000 - 부여 - 100,000 주식선택권의 행사(*) (100,000) - 잔여 주식선택권 220,000 100,000 (*) 당분기 중 부여받은 임직원의 퇴사로 행사한 주식선택권 수량입니다. (3) 부여일 현재 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위한 기초자료는 다음과 같습니다. 1) 2018년 부여 주식선택권 (단위 : 천원) 구분 주식매입선택권 부여일현재 공정가치 107.16 부여일 현재 주가 7,564원 행사가격 5,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020-3-27~2023-3-27 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.44% 2) 2022년 부여 주식선택권 (단위 : 천원) 구분 주식매입선택권 부여일현재 공정가치 3,711.35 부여일 현재 주가 9,620원 행사가격 9,415원 기대주가변동성(가중평균변동성) 37.87% 옵션기간 2024-3-29~2027-3-29 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.97% 30. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1)당기순이익 3,930,010 (3,279,342) (2)당기순이익에 대한 조정 1,593,855 3,898,447 (3)영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 (702,111) (4,948,808) 합계 4,821,754 (4,329,703) (3) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 대손상각비 (17,063) 32,660 이자비용 1,103,239 842,819 재고자산평가손실 296,018 43,090 감가상각비 1,985,503 1,919,613 사용권자산상각비 747,614 697,398 무형자산상각비 386,822 200,034 경상연구개발비 92,500 외화환산손실 39 하자보수비 59,041 4,855 기타의대손상각비 59,197 파생상품평가손실 330,840 458,273 퇴직급여 601,807 619,375 유형자산처분손실 700 368,731 유형자산손상차손 77,235 급여 31,128 74,089 외주가공비 복리후생비 539 (5,626) 주식보상 131,177 1,065 외화환산이익 (706,589) (499,782) 이자수익 (120,073) (107,474) 유형자산처분이익 (1,052) 파생상품평가이익 (2,155,545) (810,905) 당기손익인식금융자산평가이익 (958,400) 당기손익인식금융부채평가이익 (636,859) 당기손익인식금융자산처분이익 (5,337) 잡이익 (3,313) (7,316) 법인세비용 294,726 67,509 합계 1,593,855 3,898,447 (4) 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (560,803) 2,935,793 단기기타채권의 감소(증가) 174,756 (198,396) 기타유동자산의 감소(증가) 388,622 273,760 재고자산의 감소(증가) 4,328,726 (4,101,129) 매입채무의 증가(감소) (2,281,395) (606,228) 단기기타채무의 증가(감소) (496,276) (1,481,148) 기타유동부채의 증가(감소) (1,598,963) (923,448) 이연법인세자산의 감소(증가) (9,714) (25,551) 퇴직급여부채의 증가(감소) (647,064) (395,277) 장기기타채무의 증가(감소) - (427,184) 합계 (702,111) (4,948,808) (5) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산 본계정대체 353,901 1,975,163 장기차입금 유동성대체 2,521,220 468,750 유형자산에서 투자부동산으로 대체 195,016 (6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 자본전환 종속회사인수 기타 차입금 27,428,997 (1,890,269) - - - 7,930 25,546,658 당기손익인식금융부채 15,578,794 - - (2,461,564) (59,671) - 13,057,559 전환사채 2,899,487 100,000 251,161 - (121,701) 3,128,947 리스부채 1,021,191 (757,774) 45,987 - - 1,930,611 2,240,015 합계 46,928,469 (2,548,043) 297,148 (2,461,564) (181,372) 1,938,541 43,973,179 (단위:천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 자본전환 종속회사인수 기타 차입금 23,971,250 (804,670) 4,766,513 27,933,093 당기손익인식금융부채 7,999,994 3,443,713 2,293,735 13,737,442 전환사채 6,149,040 5,000,000 97,997 (6,149,040) (2,290,895) 2,807,102 리스부채 1,746,923 (724,474) 35,088 127,831 287,730 1,473,098 합계 31,867,213 11,470,850 133,085 - (6,149,040) 8,338,057 180,772 45,840,937 31. 특수관계자거래(1) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 임직원 임직원 - 100,100 - - - 합계 - 100,100 - - - (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 임직원 임직원 781,000 38,778 - - - 합계 781,000 38,778 - - - (2) 당분기 및 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 임직원 임직원 - 1,079,733 - - - - 합계 - 1,079,733 - - - - (단위:천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 임직원 임직원 - 1,181,222 - - - - 합계 - 1,181,222 - - - - (3) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 889,203 1,039,500 퇴직급여 293,673 234,969 합계 1,182,876 1,274,469 32. 우발상황과약정사항(1) 사용제한 금융자산당분기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 단기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 1,010,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 480,000 임직원대출 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 1,050,000 임직원대출 합계 3,040,000 (2) 당분기말 담보제공 및 사용제한 자산내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 투자부동산 가장동(토지,건물) 5,400,000 중소기업은행 유형자산 지곶동 가동 (건물) 6,000,000 유형자산 지곶동 나동 (건물) 5,400,000 유형자산 지곶동 다동 (건물) 6,000,000 유형자산 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 유형자산 세교사무실(건물) 742,525 하나은행 투자부동산 세교사무실(건물) 457,475 합계 25,440,000 (3) 당분기말 제공받은 담보 및 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 255,000 신한은행 2022.05.22~2023.05.13 대출보증 300,000 기업은행 2022.08.29-2023.08.29 대출보증 150,000 기업은행 2022.08.25-2023.08.25 대출보증 180,000 기업은행 2018.06.20~2023.06.16 대출보증 570,000 기업은행 2020.08.27~2023.08.25 대출보증 630,000 산업은행 2018.04.11~2023.04.07 대출보증 서울보증보험 16,500 (주)엘지씨엔에스 2021.12.22~2022.12.21 납품계약에 따른 하자보증금 13,621 (주)엘지씨엔에스 2022.05.10~2022.11.30 납품계약에 따른 하자보증금 5,322 (주)엘지씨엔에스 2022.05.11~2023.05.10 납품계약에 따른 하자보증금 68,106 (주)엘지씨엔에스 2022.05.30~2022.11.30 납품계약에 따른 하자보증금 무역보험공사 1,780,000 기업은행 2021.11.04~2022.11.05 대출보증 신용보증기금 630,000 국민은행 2022.06.01~2023.05.31 대출보증 대표이사 5,603,400 기업은행 연대보증 54,000 신한은행 연대보증 1,654,200 하나은행 연대보증 2,200,000 국민은행 연대보증 1,200,000 산업은행 연대보증 (4) 당분기말 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 부보자산 부보금액 금융기관 재산종합보험 건물 및 재고자산 19,653,280 DB손해보험(주) 재산종합보험 건물 및 재고자산 17,499,387 DB손해보험(주) 상기 재산종합보험 부보금액의 경우 한국산업은행에 질권이 설정되어 있으며, 회사는 상기 보험 외에 영업배상책임보험, 자동차보험 등에 가입되어 있습니다.(5) 당분기말 현재 금융기간과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 일반자금대출 신한은행 400,000 300,000 일반운전자금대출 국민은행 2,800,000 2,700,000 산업시설자금대출 1,200,000 1,200,000 일반운전자금대출 기업은행 9,450,000 9,450,000 무역금융 2,200,000 2,000,000 구매자금 2,000,000 - 시설자금대출 5,000,000 4,903,070 시설자금대출 하나은행 1,000,000 1,000,000 일반자금대출 1,000,000 333,320 산업운영자금대출 산업은행 700,000 700,000 산업운영자금대출 1,000,000 1,000,000 중소기업자금대출 기업은행 200,000 200,000 중소기업자금대출 600,000 600,000 일반운전자금대출 하나은행 243,500 243,500 미래기술대출 중진공 150,000 137,280 (6) 기타 우발상황 및 약정사항회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다.33. 위험관리(1) 금융위험관리1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 9,133,116 7,515,915 기타금융자산 8,033,681 8,024,915 매출채권(*1) 9,564,599 8,903,227 기타수취채권(*1) 3,109,644 3,662,126 합계 29,841,041 28,106,183 (*1) 대손충당금 차감 전 금액2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 4,228,215 4,228,215 - 기타채무 1,584,055 1,445,245 138,810 차입부채 25,546,658 14,547,988 10,998,670 전환사채 4,900,000 4,900,000 - 리스부채 2,240,015 698,371 1,757,910 기타금융부채 13,057,559 13,057,559 - 합계 51,556,502 38,877,378 12,895,390 (단위: 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 6,514,300 6,514,300 - 기타채무 2,016,039 1,877,768 138,271 차입부채 28,251,867 18,425,305 9,826,562 전환사채 5,000,000 5,000,000 - 리스부채 1,026,109 793,443 232,666 기타금융부채 3,262,950 3,262,950 - 합계 46,071,265 35,873,766 10,197,499 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 955,489 (955,489) 521,317 (521,317) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위하여 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 255,467 (255,467) 274,290 (274,290) (2) 자본위험관리회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 53,040,974 61,016,093 차감: 현금및현금성자산 (9,133,116) (7,515,915) 순부채 43,907,858 53,500,178 자본총계 29,982,473 24,776,611 부채비율 146.4% 215.9% 34. 영업부문당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다. ① 지역에 대한 정보 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 중화권 28,452,965 26,070,417 국내 15,904,208 9,220,810 기타 2,944,814 362,595 합 계 47,301,987 35,653,822 ② 당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객 A 26,350,949 24,196,968 고객 B 합 계 26,350,949 24,196,968 4. 재무제표 재무상태표 제 19 기 3분기말 2022.09.30 현재 제 18 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 19 기 3분기말 제 18 기말 자산 유동자산 36,793,565,393 31,996,468,327 현금및현금성자산 8,047,758,138 6,718,140,709 매출채권 10,103,161,324 8,253,533,913 단기기타채권 3,363,781,491 1,864,170,406 단기기타금융자산 6,459,267,174 2,200,125,042 재고자산 8,290,375,056 12,068,879,383 기타유동자산 396,079,799 805,583,932 당기법인세자산 133,142,411 86,034,942 비유동자산 39,762,409,757 45,009,244,151 장기기타채권 1,360,076,781 1,498,837,330 장기기타금융자산 5,771,961,686 9,906,099,444 유형자산 21,735,201,793 26,265,940,354 투자부동산 3,557,571,601 192,312,027 사용권자산 1,434,668,413 595,219,227 무형자산 950,523,110 1,063,139,772 종속기업투자 2,726,862,553 2,726,862,553 이연법인세자산 2,225,543,820 2,760,833,444 자산총계 76,555,975,150 77,005,712,478 부채 유동부채 35,801,030,787 40,717,272,132 매입채무 4,152,948,987 6,481,563,895 단기기타채무 1,312,077,356 1,595,728,809 차입부채(유동) 15,843,960,000 14,762,340,000 사채(유동) 3,128,947,115 2,899,486,933 유동리스부채 371,994,928 477,397,117 단기기타금융부채 10,003,575,261 11,905,209,157 유동충당부채 356,623,263 297,582,254 기타유동부채 630,903,877 2,297,963,967 비유동부채 8,906,209,502 11,076,696,092 장기기타채무 136,475,705 136,475,705 차입부채(비유동) 6,042,430,000 8,696,210,000 비유동리스부채 992,080,095 105,579,169 확정급여채무 1,735,223,702 2,138,431,218 부채총계 44,707,240,289 51,793,968,224 자본 자본금 7,115,248,500 7,058,666,500 자본잉여금 36,309,939,655 35,740,690,650 기타자본 (518,003,222) (579,234,914) 이익잉여금(결손금) (11,058,450,072) (17,008,377,982) 자본총계 31,848,734,861 25,211,744,254 자본과부채총계 76,555,975,150 77,005,712,478 포괄손익계산서 제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 12,568,247,057 44,996,598,988 7,410,076,429 35,021,206,937 매출원가 9,237,976,164 33,505,978,574 5,686,817,996 27,091,380,382 매출총이익 3,330,270,893 11,490,620,414 1,723,258,433 7,929,826,555 판매비와관리비 3,001,103,148 9,256,500,964 4,019,887,007 10,855,071,381 영업이익(손실) 329,167,745 2,234,119,450 (2,296,628,574) (2,925,244,826) 기타수익 1,053,384,567 2,135,952,545 529,947,326 1,062,867,517 기타비용 100,639,224 253,289,569 2,837,432 549,161,668 금융수익 42,442,669 3,230,474,812 518,594,012 942,595,188 금융비용 669,519,535 1,277,337,285 759,971,694 1,241,782,101 법인세비용차감전순이익(손실) 654,836,222 6,069,919,953 (2,010,896,362) (2,710,725,890) 법인세비용(수익) (484,293,655) 67,508,946 당기순이익(손실) 654,836,222 5,585,626,298 (2,010,896,362) (2,778,234,836) 기타포괄손익 70,551,000 336,328,140 (501,997,745) 총포괄손익 725,387,222 5,921,954,438 (2,010,896,362) (3,280,232,581) 주당이익 기본주당계속영업이익 (단위 : 원) 46 395 (145) (206) 희석주당계속영업이익 (단위 : 원) 42 274 (145) (201) 자본변동표 제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 5,926,724,000 30,668,911,655 1,223,265,600 (4,701,854,686) 33,117,046,569 총포괄손익 당기순이익 (2,778,234,836) (2,778,234,836) 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 (501,997,745) (501,997,745) 공정가치측정금융자산평가손익 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 전환권행사 1,004,049,000 3,037,342,852 (1,043,788,910) 2,997,602,942 유상증자 127,893,500 1,872,105,053 1,999,998,553 주식매수선택권 부여 주식매수선택권 행사 2021.09.30 (기말자본) 7,058,666,500 35,578,359,560 179,476,690 (7,982,087,267) 34,834,415,483 2022.01.01 (기초자본) 7,058,666,500 35,740,690,650 (579,234,914) (17,008,377,982) 25,211,744,254 총포괄손익 당기순이익 5,585,626,298 5,585,626,298 기타포괄손익 확정급여제도의 재측정요소 364,301,612 364,301,612 공정가치측정금융자산평가손익 (27,973,472) (27,973,472) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 전환권행사 6,582,000 115,119,245 121,701,245 유상증자 주식매수선택권 부여 94,563,164 945,631,644 주식매수선택권 행사 50,000,000 454,129,760 (5,358,000) 498,771,760 2022.09.30 (기말자본) 7,115,248,500 36,309,939,655 (518,003,222) (11,058,450,072) 31,848,734,861 현금흐름표 제 19 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 제 18 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 (단위 : 원) 제 19 기 3분기 제 18 기 3분기 영업활동으로 인한 현금흐름 3,226,414,072 (4,710,026,316) 영업으로부터 창출된 현금 3,891,090,512 (4,177,835,999) 이자수취 76,508,482 62,772,455 이자지급 (694,077,453) (548,863,570) 법인세환급 16,962,070 13,683,132 법인세납부 (64,069,539) (59,782,334) 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,114,381,606) (12,506,065,520) 투자활동으로 인한 현금유입액 4,338,187,335 13,744,446 장기기타금융자산의 감소 4,250,375,333 장기대여금의 감소 16,700,002 13,744,446 보증금의 감소 71,112,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (5,452,568,941) (12,519,809,966) 단기기타금융자산의 증가 (3,295,405,956) (100,000,000) 장기기타금융자산의 증가 (116,237,575) (3,228,830,190) 단기대여금의 증가 (1,676,480,000) (220,000,000) 장기대여금의 증가 (415,000,000) 종속기업투자의 증가 (1,637,400,000) 투자주식의 취득 (450,455,691) 유형자산의 취득 (271,323,660) (6,081,386,485) 무형자산의 취득 (93,121,750) (342,920,600) 보증금의 증가 (43,817,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (1,486,221,061) 14,244,938,498 재무활동으로 인한 현금유입액 2,499,958,540 21,399,772,765 단기차입금의 증가 1,999,958,540 6,400,000,000 장기차입금의 증가 0 전환사채 발행 4,999,780,000 전환우선주 발행 7,999,994,212 유상증자 1,999,998,553 주식매수선택권 행사 500,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (3,986,179,601) (7,154,834,267) 단기차입금의 상환 (2,218,958,540) (6,121,000,000) 리스부채의 상환 (414,061,061) (565,084,267) 유동성장기부채의 상환 (1,353,160,000) (468,750,000) 현금및현금성자산의 환율변동효과 703,806,024 69,996,596 현금및현금성자산의 증가(감소) 1,329,617,429 (2,901,156,742) 기초의 현금및현금성자산 6,718,140,709 14,914,654,255 기말의 현금및현금성자산 8,047,758,138 12,013,497,513 5. 재무제표 주석 제19(당)기 3분기 2022년 1월 1일부터 2022년 9월 30일까지 제18(전)기 3분기 2021년 1월 1일부터 2021년 9월 30일까지 회사명 : 주식회사 티로보틱스 1. 일반사항 주식회사 티로보틱스(이하 회사)는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화 장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있으며, 회사는 2008년에 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다. 회사는 2018년 11월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) 안승욱 3,159,712 20.71 특별관계자 454,286 2.98 기타 10,616,499 69.60 보통주합계 14,230,497 93.29 우선주(기타주주) 1,023,148 6.71 발행주식수 합계 15,253,645 100.00 2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준회사의 재무제표는 보고기간말인 2022년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용'사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 기준서의 개정이 회사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 기준서의 개정이 회사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 기준서의 개정이 회사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용되는 바 회사는 전기 중 동 기준서를 조기적용하였습니다.(5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 기준서의 개정이 회사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다.동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다(2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 2.3 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.3. 금융상품의 범주(1) 금융자산분기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위 : 천원) 구분 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 8,047,758 8,047,758 매출채권 - - 10,103,161 10,103,161 단기기타채권 - - 3,363,781 3,363,781 단기기타금융자산 4,579,267 - 1,880,000 6,459,267 소계 4,579,267 - 23,394,700 27,973,967 장기매출채권 - - - - 장기기타채권 - 1,360,077 1,360,077 장기기타금융자산 2,553,559 1,688,403 1,530,000 5,771,962 소계 2,553,559 1,688,403 2,890,077 7,132,039 합계 7,132,826 1,688,403 26,284,777 35,106,006 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 6,718,141 6,718,141 매출채권 - - 8,253,534 8,253,534 단기기타채권 - - 1,864,170 1,864,170 단기기타금융자산 1,680,125 - 520,000 2,200,125 소계 1,680,125 - 17,355,845 19,035,970 장기매출채권 - - - - 장기기타채권 - - 1,498,837 1,498,837 장기기타금융자산 5,961,934 1,744,165 2,200,000 9,906,099 소계 5,961,934 1,744,165 3,698,837 11,404,936 합계 7,642,059 1,744,165 21,054,682 30,440,906 (2) 금융부채당분기말 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익 -공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 -공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 매입채무 - 4,152,949 4,152,949 - 6,481,564 6,481,564 단기기타채무 - 1,312,077 1,312,077 - 1,595,729 1,595,729 차입부채(유동) - 15,843,960 15,843,960 - 14,762,340 14,762,340 사채(유동) - 3,128,947 3,128,947 - 2,899,487 2,899,487 단기기타금융부채 9,917,793 85,782 10,003,575 11,802,170 103,039 11,905,209 리스부채(유동) - 371,995 371,995 - 477,397 477,397 소계 9,917,793 24,895,710 34,813,503 11,802,170 26,319,556 38,121,726 장기기타채무 - 136,476 136,476 - 136,476 136,476 차입부채(비유동) - 6,042,430 6,042,430 - 8,696,210 8,696,210 사채(비유동) - - - - - - 장기기타금융부채 - - - - - - 리스부채(비유동) - 992,080 992,080 - 105,579 105,579 소계 - 7,170,986 7,170,986 - 8,938,265 8,938,265 합계 9,917,793 32,066,696 41,984,489 11,802,170 35,257,821 47,059,991 (3) 금융상품 범주별 손익당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 958,400 - - 상각후원가측정금융자산 111,193 - 5,337 2,017,136 합계 111,193 958,400 5,337 2,017,136 당기손익-공정가치측정금융부채 - 1,824,705 - - 상각후원가측정금융부채 (946,498) - - - 합계 (946,498) 1,824,705 - - ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 836,825 - - 상각후원가측정금융자산 105,770 - - 409,382 합계 105,770 836,825 - 409,382 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - - 상각후원가측정금융부채 544,646 458,273 - (1,155) 합계 544,646 458,273 - (1,155) 4. 공정가치(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 전기말 종류 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 8,047,758 8,047,758 6,718,141 6,718,141 당기손익-공정가치 측정 금융자산 7,132,826 7,132,826 7,642,059 7,642,059 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,688,403 1,688,403 1,744,165 1,744,165 매출채권 10,103,161 10,103,161 8,253,534 8,253,534 기타채권 4,723,858 4,723,858 3,363,007 3,363,007 기타금융자산 3,410,000 3,410,000 2,720,000 2,720,000 합계 35,106,006 35,106,006 30,440,906 30,440,906 매입채무 및 기타채무 5,601,502 5,601,502 8,213,769 8,213,769 장단기차입금 21,886,390 21,886,390 23,458,550 23,458,550 사채 3,128,947 3,128,947 2,899,487 2,899,487 기타금융부채 10,003,575 10,003,575 11,905,209 11,905,209 리스부채 1,364,075 1,364,075 582,976 582,976 합계 41,984,489 41,984,489 47,059,991 47,059,991 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치1) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (관측불가능한 투입변수) 2) 당분기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 7,132,826 44,414 7,088,412 7,132,826 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,688,403 1,688,403 1,688,403 당기손익-공정가치측정금융부채 : 9,917,793 - 9,917,793 9,917,793 당기손익-공정가치측정금융자산 7,642,059 - 1,682,714 5,959,345 7,642,059 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,744,165 - - 1,744,165 1,744,165 당기손익-공정가치측정금융부채 11,802,170 - 11,802,170 11,802,170 (3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2, 수준3으로 분류된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 구분 분류 공정가치 가치평가기법 투입변수 공정가치 수준 당분기말 적립성저축보험 자산 44,414 금융기관기준가 금융기관기준가 수준2 Myswiss전환사채 자산 4,579,267 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 모션디바이스 CB 자산 577,145 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 엔피성장 8호 자산 1,932,000 원가법 - 수준3 비상장주식 자산 1,497,324 순자산가치법 개별 자산 부채의 순실현가치 수준3 비상장주식 자산 191,079 상대가치평가법 추정매출액성장율 수준3 파생상품부채 부채 2,923,889 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 전환우선주부채 부채 6,993,905 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 전기말 적립성저축보험 자산 1,682,714 금융기관기준가 금융기관기준가 수준2 Myswiss전환사채 자산 3,622,200 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 모션디바이스 CB 자산 577,144 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 엔피성장 8호 자산 1,760,000 원가법 - 수준3 비상장주식 자산 1,744,165 순자산가치법 개별 자산 부채의 순실현가치 수준3 파생상품부채 부채 3,262,950 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 전환우선주부채 부채 8,539,220 T-F모형 주가변동성,할인율 등 수준3 (4) 금융자산의 재분류당분기 중 목적이나 사용의 변경으로 재분류된 금융자산은 없습니다.5. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금등가물 8,047,758 6,718,141 6. 매출채권및기타채권(1) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 10,923,893 (820,732) 10,103,161 9,074,196 (820,663) 8,253,533 유동기타채권 : 미수금 741,604 - 741,604 963,111 - 963,111 단기대여금 2,552,113 (9,500) 2,542,613 875,633 (9,500) 866,133 미수수익 79,564 - 79,564 34,926 - 34,926 소계 3,373,281 (9,500) 3,363,781 1,873,670 (9,500) 1,864,170 장기매출채권 - - - - - - 비유동기타채권 : 장기대여금 673,389 - 673,389 690,089 - 690,089 보증금 686,688 - 686,688 808,748 - 808,748 소계 1,360,077 - 1,360,077 1,498,837 - 1,498,837 합계 15,657,251 (830,232) 14,827,019 12,446,703 (830,163) 11,616,540 (2) 당분기 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 당분기말 매출채권 820,663 69 - - 820,732 기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 힙계 830,163 69 - - 830,232 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 전기말 매출채권 836,999 - - (16,336) 820,663 기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 힙계 846,499 - - (16,336) 830,163 (3) 당분기 및 전기말 현재 당사의 매출채권의 연령 및 각 연령별 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 9,171,415 7,212,556 1년 초과 1,752,478 1,861,640 대손충당금 (820,732) (820,663) 합 계 10,103,161 8,253,533 7. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 1,880,000 520,000 당기손익-공정가치측정금융자산 4,579,267 1,680,125 소계 6,459,267 2,200,125 당기손익-공정가치측정금융자산 2,553,559 5,961,934 기타포괄손익-공정가치 금융자산 1,688,403 1,744,165 상각후원가측정금융자산 1,530,000 2,200,000 소계 5,771,962 9,906,099 합계 12,231,229 12,106,224 (2) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품(*) 1,880,000 520,000 비유동 장기금융상품(*) 1,530,000 2,200,000 합계 3,410,000 2,720,000 (*) 회사 차입금에 대한 담보로 지급제한되어 있습니다. (주석 16,34참조)(3) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 적립성저축보험 48,883 44,414 1,612,820 1,682,714 MyoSwiss 제1회 전환사채 1,462,170 2,568,021 1,462,170 1,680,125 MyoSwiss 제2회 전환사채 1,338,000 2,011,246 1,338,000 1,942,075 엔피성장 제8호 사모투자 합자회사(*) 1,932,000 1,932,000 1,760,000 1,760,000 모션디바이스 전환사채 600,000 577,145 600,000 577,145 합계 5,381,053 7,132,826 6,772,990 7,642,059 (*) 활성시장이 없고 공정가치를 결정할 수 있는 정보가 불충분하여, 이에 회사는 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치라고 판단하고 있습니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종목명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 시장성없는 지분증권(*) ZMP Inc. 250,000주 0.58% 2,058,300 1,497,324 1,497,324 1,553,087 에이치디피 1,958주 9.73% 450,456 191,078 191,079 191,079 합계 2,508,756 1,688,402 1,688,403 1,744,166 (*) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.8. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 388,690 (110,508) 278,182 1,295,349 (60,370) 1,234,979 재공품 4,337,037 (220,342) 4,116,695 5,417,865 (96,438) 5,321,427 원재료 4,123,251 (227,752) 3,895,499 5,618,251 (105,778) 5,512,473 합 계 8,848,978 (558,602) 8,290,376 12,331,465 (262,586) 12,068,879 당분기에 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 33,505,979천원(전분기 27,091,380천원)이며, 동 비용에는 재고자산평가손실 296,018천원(전분기 43.090천원)이 포함되어 있습니다.9. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 1,976,870 - 1,976,870 3,096,943 - 3,096,943 건물 17,028,452 (1,338,909) 15,689,543 19,699,765 (1,416,390) 18,283,375 구축물 31,700 (5,487) 26,213 31,700 (4,298) 27,402 기계장치 4,292,882 (3,641,342) 651,540 4,157,882 (3,532,628) 625,254 차량운반구 126,049 (38,759) 87,290 53,500 (20,758) 32,742 공구와기구 5,682,349 (3,855,080) 1,827,269 5,515,426 (3,448,753) 2,066,673 비품 2,333,632 (1,538,054) 795,578 2,307,980 (1,301,616) 1,006,364 시설장치 2,022,583 (1,344,088) 678,495 2,043,983 (1,158,623) 885,360 기타유형자산 - - - - - - 건설중인자산 2,404 - 2,404 241,828 - 241,828 합계 33,496,921 (11,761,719) 21,735,202 37,149,007 (10,883,066) 26,265,941 (2) 당분기 및 전기말 현재 당사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.? ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체(*1) 기말 토지 3,096,943 - - - - (1,120,073) 1,976,870 건물 18,283,375 - - (345,762) - (2,248,070) 15,689,543 구축물 27,402 - - (1,189) - - 26,213 기계장치 625,254 135,000 - (108,714) - - 651,540 차량운반구 32,742 72,549 - (18,001) - - 87,290 공구와기구 2,066,673 - (406,327) - 166,923 1,827,269 비품 1,006,364 31,140 - (244,040) (33,235) 35,349 795,578 시설장치 885,360 - (196,465) (44,000) 33,600 678,495 건설중인자산 241,828 121,977 - - - (361,401) 2,404 합계 26,265,941 360,666 - (1,320,498) (77,235) (3,493,672) 21,735,202 (*1) 건설중인자산의 본계정 대체 361,401천원, 유형자산에서 투자부동산으로 대체 3,401,330천원 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 유형자산 감가상각비 1,320,498천원은 판매비와관리비 709,270천원(경상연구개발비 대체액 포함)과 매출원가 611,228천원으로 계상되어 있습니다. ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 상각 손상 대체 기말 토지 2,899,195 - - - - 197,748 3,096,943 건물 7,804,011 338,095 (349,799) 10,491,068 18,283,375 구축물 28,987 (1,585) 27,402 기계장치 1,658,746 (516,313) (517,180) 625,253 차량운반구 7,275 35,000 (9,533) 32,742 공구와기구 667,718 1,351,468 (2,320) (239,947) 289,754 2,066,673 비품 701,864 491,244 (282,856) 96,112 1,006,364 시설장치 2,995,636 817,500 (963,143) (502,877) (1,461,756) 885,360 기타유형자산 368,731 - (368,731) - - - - 건설중인자산 4,949,321 5,470,209 - - - (10,177,703) 241,828 합계 22,081,484 8,503,516 (1,850,507) (1,903,777) - (564,777) 26,265,940 (*1) 건설중인 자산의 본계정 대체 10,177,703천원, 시설장치에서 건물로 대체 2,026,856천원, 유형자산에서 투자부동산으로 대체 195,017천원 등으로 구성되어 있습니다.(*2) 유형자산 감가상각비 1,903,778천원은 판매비와관리비 916,027천원과 매출원가 987,751천원으로 계상되어 있습니다.(3) 유형자산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16,34참조).10. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 무형자산의내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 특허권 769,454 (718,797) 50,657 소프트웨어 2,858,126 (1,897,447) (264,083) 696,596 회원권 203,270 203,270 합계 3,830,850 (2,616,244) (264,083) 950,523 (*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다. ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 취득원가 상각누계(*) 정부보조금 장부금액 특허권 769,454 (689,002) 80,452 소프트웨어 2,841,910 (1,733,034) (329,458) 779,418 회원권 203,270 203,270 합계 3,814,634 (2,422,036) (329,458) 1,063,140 (*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 특허권 소프트웨어 회원권(주1) 합계 기초 순장부가액 80,452 779,418 203,270 1,063,140 취득/대체 95,500 - 95,500 처분 - - - 무형자산상각비 (29,795) (178,322) - (208,117) 기말 순장부가액 50,657 696,596 203,270 950,523 (*) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. ② 전기 (단위 : 천원) 구분 특허권 소프트웨어 회원권 합계 기초 순장부가액 107,536 656,051 458,770 1,222,357 취득/대체 22,427 343,353 - 365,780 처분 - - (255,500) (255,500) 무형자산상각비 (49,511) (219,986) - (269,497) 기말 순장부가액 80,452 779,418 203,270 1,063,140 (*) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.(3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비(*) 208,117 195,105 (*1) 비용에는 경상연구개발비로 인식한 비용 2,378천원(전기 2,378천원)이 포함되어 있습니다.(4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상연구개발비 1,134,737 1,218,910 11. 투자부동산(1) 당분기 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 토지 1,150,805 1,150,805 30,732 30,732 건물 2,875,879 (469,113) 2,406,766 164,284 (2,704) 161,580 합계 4,026,684 (469,113) 3,557,571 195,016 (2,704) 192,312 (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부가액 30,732 161,580 192,312 취득 - 감가상각 (36,070) (36,070) (2,704) (2,704) 유형자산에서 대체 1,120,073 2,281,257 3,401,330 30,732 164,284 195,016 유형자산으로 대체 - - - - - - 기말 1,150,805 2,406,767 3,557,572 30,732 161,580 192,312 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 27,000천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 당분기 감가상각비 입니다.(3) 투자부동산 중 일부는 차입금에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16,34참조).12. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부동산 차량운반구 합 계 부동산 차량운반구 합 계 취득금액 2,078,189 155,348 2,233,537 930,397 444,605 1,375,002 감가상각누계액 (743,801) (55,068) (798,869) (444,539) (335,244) (779,783) 장부금액 1,334,388 100,280 1,434,668 485,858 109,361 595,219 (2) 당분기 및 전기말 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 기초 장부가액 595,219 1,389,368 증가(감소) 1,275,488 (14,366) 중도해지 (21,545) (138,343) 조건변경 - - 감가상각 (414,494) (641,440) 기말 장부금액 1,434,668 595,219 (3) 당분기 및 전분기 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 414,494 550,480 리스부채 이자비용 10,112 31,068 단기리스 관련 비용 3,751 64,648 소액리스 관련 비용 6,934 19,005 당분기 중 리스의 총 현금유출액은 464백만원 (전기 : 634백만원) 입니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 420,562 371,995 488,921 477,397 1년초과5년이내 1,076,741 992,080 107,057 105,579 합계 1,497,303 1,364,075 595,978 582,976 (5) 당분기 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 371,995 477,397 비유동 992,080 105,579 합계 1,364,075 582,976 13. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타유동자산의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 선급금 516,833 931,878 대손충당금 (220,931) (220,931) 선급비용 100,179 94,638 합계 396,081 805,585 14. 종속기업투자(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD. 생산 및 판매 100% 322,890 100% 322,890 주식회사 앤로 생산 및 판매 51% 178,072 51% 178,072 T-Robotics, Inc(미국) 생산 및 판매 100% 588,500 100% 588,500 주식회사 모션디바이스 제조 86% 1,637,400 86% 1,637,400 합 계 2,726,862 2,726,862 (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 손상 기말 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD. 322,890 - - - 322,890 주식회사 앤로 178,072 - - 178,072 T-Robotics, Inc(미국) 588,500 - - - 588,500 주식회사 모션디바이스 1,637,400 1,637,400 합 계 2,726,862 - - - 2,726,862 ② 전기 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 손상 기말 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD. 322,890 - - - 322,890 주식회사 앤로 1,500,011 - - (1,321,939) 178,072 T-Robotics, Inc(미국) 588,500 - - - 588,500 주식회사 모션디바이스 1,637,400 1,637,400 합 계 2,411,401 1,637,400 - (1,321,939) 2,726,862 15. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. 계정과목 당분기말 전기말 매입채무 4,152,949 6,481,564 유동기타채무: 미지급금 458,342 691,975 미지급비용 853,735 903,754 소계 1,312,077 1,595,729 비유동기타채무: 장기미지급비용 136,476 136,476 소계 136,476 136,476 합계 5,601,502 8,213,769 16. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 당분기말 전기말 운영자금대출 산업은행 2.81~6.09 5,144,000 운영자금대출 기업은행 3.88~4.92 5,025,000 구매자금대출 기업은행 3.30~4.90 3,400,000 3,400,000 일반자금대출 신한은행 4.98 300,000 400,000 운영자금대출 하나은행 4.78 1,000,000 1,000,000 일반/시설자금대출 국민은행 3.10~3.38 1,900,000 1,900,000 합계 11,625,000 11,844,000 (2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율 만기 당분기말 전기말 시설자금대출 산업은행 5.22~5.45 2023-01-09 781,250 시설자금대출 기업은행 3.075 2029-05-27 1,928,070 2,000,000 운전자금대출 기업은행 3.439 2023-01-03 1,000,000 1,000,000 운전자금대출 기업은행 3.621 2022-07-11 2,000,000 2,000,000 시설자금대출 기업은행 3.264 2027-07-15 3,000,000 3,000,000 운전자금대출 하나은행 4.13 2023-03-15 333,320 833,300 운전자금대출 국민은행 3.95 2024-06-15 2,000,000 2,000,000 소계 10,261,390 11,614,550 (-)유동성 대체액 (4,218,960) (2,918,340) 잔액 6,042,430 8,696,210 (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환스케줄은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 2023년 2024년 2025년 이후 합계 장기차입금 4,440,370 2,885,640 2,935,380 10,261,390 (4) 회사의 차입금에 대하여 장단기금융상품 및 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석 7,9,34 참조)17. 사채(1) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 3,128,947 - 2,899,487 - 합계 3,128,947 - 2,899,487 - (2) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 2021-06-18 2026-06-18 4,900,000 5,000,000 소계 4,900,000 5,000,000 차감 : 전환권조정 (1,770,883) (2,100,312) 차감 : 사채할인발행차금 (170) (201) 사채 합계 3,128,947 2,899,487 (3) 당분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 4,900,000,000 전환에 따라 발행할 주식 수 645,077 전환가액 7,596원/주 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환청구기간 시작일 : 2022년 06월 18일종료일 : 2026년 05월 18일 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2023년 06월 18일 및 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날(2022년 06월 18일)부터 본 사채 발행일로부터 2년이 되는 날(2023년 06월 18일)까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 사채권자는 위 청구에 따라 보유하고 있는 본 사채를 매수인에게 매도하여야 한다. 기 타 - 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 - 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평규주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 18. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 회사의 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 2,923,889 3,262,950 전환우선주부채 6,993,905 8,539,220 합계 9,917,794 11,802,170 (2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융부채의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 자본 전환 행사 기타 기말 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 3,262,950 - (59,671) (279,390) 2,923,889 전환우선주부채 8,539,220 (1,545,315) 6,993,905 합계 11,802,170 - - (59,671) (1,824,705) 9,917,794 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 기초 취득 자본 전환 행사 평가 기말 티로보틱스 3회 전환사채 내재파생상품 (2,905,543) - 3,258,175 - (352,632) - 티로보틱스 4회 전환사채 내재파생상품 - 2,293,735 - - 969,215 3,262,950 전환우선주부채 - 7,999,994 (116,648) - 655,874 8,539,220 합계 (2,905,543) 10,293,729 3,141,527 - 1,272,457 11,802,170 (3) 회사가 발행한 전환우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행일 2021년 6월 18일 만기일 2026년 6월 18일 (만기5년) 발행주식수 1,070,519 주 1주당 액면금액 500원 주당 발행가액 7,473원 발행총액 7,999,994,212원 인수인 주식회사 신한은행, 한국증권금융 주식회사 배당에 관한 사항 발행가액의 연 1.0% (누적적/참가적) 전환청구기간 2022년 06월18일 - 2026년 6월 18일 전환가격 및 전환비욜 (1) 최초의 전환가격은 전환우선주식의 주당 발행가격으로 하되, 다음의 사유가 발생하는 경우 전환가격을 조정 (2) 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자,주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부 사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유무상증자를 병행 실시하는경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신주발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신주발행주식수만을 적용한다. 본호에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가액 = 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가격 D : 시가 (3) 발행일 이후 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고,상장된 보통주의주가를 기준으로, 각 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로 부터 소급한 "발행회사" 보통주의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 기산일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 기산일 가중산술평균주가 중 낮은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 조정한다. 단, 새로운 전환가액은 발행 당시 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 70% 이상이어야 함. 발행회사의 매도청구권(Call Option) 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 우선주의 발행이로부터 1년이 되는날인 2022년 6월 18일 로부터 2년이 되는 날인 2023년 6월 18일까지 매3개월에 해당되는 날에 본 우선주를 매도하여 줄 것을 인수인에게 청구할 수 있음. 단, 매수인은 각 인수인에 대하여 각인수인이 보유하고 있는 본 우선주 인수금액의 50%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음. 의결권 1주당 1개의 의결권 19. 순확정급여부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 3,861,798 4,354,966 사외적립자산 공정가치 (2,126,575) (2,216,535) 확정급여제도의 부채 인식액 1,735,223 2,138,431 (2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 4,354,966 3,347,762 근무원가 549,793 749,037 이자원가 29,431 67,781 재측정요소 : (489,637) 630,200 경험조정에 의한 보험수리적 손익 (339,065) 772,472 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 (150,572) (142,272) 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 관계사 이전 퇴직급여 채무 39,551 7,160 급여지급액 (622,306) (446,974) 기말 3,861,798 4,354,966 (3) 사외적립자산1) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,216,535 1,667,566 이자수익 32,793 44,521 재측정요소 : (22,583) (34,504) 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) (22,583) (34,504) 기여금 납부액 300,000 600,000 관계사 이전 사외 적립 자산 - 13,379 급여지급액 (400,170) (74,427) 기말 2,126,575 2,216,535 2) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 2,126,575 2,216,535 합계 2,126,575 2,216,535 (4) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 549,793 749,037 순이자원가 (3,362) 23,260 합계 546,431 772,297 (5) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익으로 인식하는 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 법인세차감전 재측정요소 (467,054) 664,704 법인세효과 102,752 (146,235) 법인세차감후 재측정요소 (364,302) 518,469 (6) 당분기와 전기의 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 4.45% 3.02% 미래임금상승률 3.80% 3.00% (7) 당분기와 전기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 금액 비율 1% 증가 (211,903) -5.25% 1% 감소 246,320 6.10% 1% 증가 245,655 5.16% 1% 감소 (215,205) -4.47% ② 전기 (단위 : 천원) 구분 금액 비율 1% 증가 (192,829) -4.43% 1% 감소 226,985 5.21% 1% 증가 224,822 5.16% 1% 감소 (194,702) -4.47% 20. 충당부채당분기 및 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기말 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 하자보증충당부채 297,582 59,041 - 356,623 335,431 - (37,849) 297,582 21. 기타부채당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 당분기말 전기말 예수금 137,915 275,240 선수금 492,989 2,022,724 합계 630,904 2,297,964 22. 자본금과자본잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주,천원) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식총수 50,000,000 50,000,000 발행한주식의 총수 보통주 14,230,497 14,117,333 1주당 액면금액 500원 500원 보통주 자본금 총액 7,115,249 7,058,667 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 36,309,940 35,740,691 (3) 당분기 및 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 당기초(2022.01.01) 14,117,333 7,058,667 35,740,691 주식선택권행사(2022.02.09) 20,000 10,000 91,072 전환사채의 전환(2022.08.17) 13,164 6,582 115,119 주식선택권행사(2022.09.19) 80,000 40,000 363,058 당분기말(2022.09.30) 14,230,497 7,115,249 36,309,940 ② 전기 (단위 : 천원) 구 분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 전기초(2021.01.01) 11,853,448 5,926,724 30,668,912 전환사채의 전환 2,008,098 1,004,050 3,199,674 유상증자 255,787 127,894 1,872,105 전기말(2021.12.31) 14,117,333 7,058,667 35,740,691 23. 이월결손금(1) 당분기말과 전기말 이월결손금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 당분기말 전기말 이익준비금(주1) (2,678) (2,678) 미처리결손금 11,061,128 17,011,056 합계 11,058,450 17,008,378 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.24. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출액 12,239,942 44,471,059 7,096,488 34,285,930 용역매출액 328,305 525,540 313,588 735,277 합계 12,568,247 44,996,599 7,410,076 35,021,207 (2) 당분기 및 전분기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기초제품 1,483,932 1,295,349 1,499,699 1,868,345 당기제품제조원가 8,013,274 32,329,598 6,068,030 26,842,417 기말제품 (388,690) (388,690) (2,073,059) (2,073,059) 제품매출원가 9,108,516 33,236,257 5,494,670 26,637,703 129,461 269,722 192,148 453,677 합계 9,237,977 33,505,979 5,686,818 27,091,380 (3) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 한시점에 인식 44,471,059 34,285,930 기간에 걸쳐 인식 525,540 735,277 고객과의 계약에서 생기는 수익 44,996,599 35,021,207 25. 비용의 성격별분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 - 제품 891,175 - - 891,175 재공품 1,080,828 - - 1,080,828 원재료 (83,927) - - (83,927) 원재료매입액 - 27,342,554 - 27,342,554 종업원급여 - 1,606,347 3,391,793 4,998,140 복리후생비 - 165,855 406,408 572,263 여비교통비 - 32,108 223,181 255,289 세금과공과 - 87,236 204,807 292,043 지급수수료 - 79,223 1,132,228 1,211,451 유형감가상각비(*1) - 611,228 748,340 1,359,568 무형자산상각비(*2) - - 205,738 205,738 수선비 - 6,902 150,661 157,563 경상연구개발비 - - 1,134,737 1,134,737 기타 - 1,686,448 1,658,608 3,345,056 합계(*3) 1,888,076 31,617,901 9,256,501 42,762,478 (*1) 투자부동산상각비가 포함된 금액이며, 경상연구개발비로 계상된 금액은 제외하였습니다.(*2) 경상연구개발비로 계상한 금액은 제외되었습니다.(*3) 손익계산서상의 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다. ② 전분기 (단위 : 천원) 계정과목 재고자산의변동 제조(매출)원가 판매비와 관리비 합 계 재고자산의 변동 제품 (231,294) - - (231,294) 재공품 (1,517,159) - - (1,517,159) 원재료 (2,643,544) - - (2,643,544) 원재료매입액 - 25,685,624 - 25,685,624 종업원급여 - 1,970,031 4,016,783 5,986,814 복리후생비 - 192,397 413,653 606,050 여비교통비 - 47,278 156,931 204,209 세금과공과 - 104,795 176,627 281,422 지급수수료 - 82,502 1,825,806 1,908,308 유형감가상각비(*1) - 737,689 668,154 1,405,843 무형자산상각비(*2) - - 192,728 192,728 수선비 - 32,557 41,931 74,488 경상연구개발비 - - 1,989,282 1,989,282 기타 - 2,630,504 1,373,177 4,003,681 합계(*) (4,391,997) 31,483,377 10,855,072 37,946,452 (*1) 투자부동산상각비가 포함된 금액이며, 경상연구개발비로 계상된 금액은 제외하였습니다.(*2) 경상연구개발비로 계상한 금액은 제외되었습니다.26. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,138,482 2,977,491 1,289,251 3,683,707 주식보상비용 46,773 84,285 - - 퇴직급여 145,838 330,016 131,467 333,075 복리후생비 140,180 406,408 150,792 413,653 여비교통비 85,025 223,181 58,188 156,931 접대비 38,865 95,190 38,900 101,719 통신비 5,535 16,603 5,621 17,547 수도광열비 2,846 7,226 3,826 7,808 전력비 34,919 98,523 24,408 67,409 세금과공과 84,231 204,807 63,994 176,627 감가상각비 249,804 748,340 231,760 668,154 지급임차료 -1,013 5,976 7,504 13,043 수선비 135,660 150,661 2,109 41,931 보험료 27,920 111,479 37,548 133,541 차량유지비 653 5,412 3,354 6,269 경상연구개발비 15,732 1,134,737 518,566 1,218,910 포장비 162,321 688,662 254,768 770,373 운반비 62,213 234,978 158,784 503,803 교육훈련비 9,127 5,430 (87) 4,218 도서인쇄비 1,124 2,672 38 1,543 소모품비 27,277 73,142 26,729 79,310 지급수수료 370,718 1,132,228 727,463 1,825,806 광고선전비 46,547 40,570 29,433 60,803 대손상각비 (923) 70 30,000 32,660 무형고정자산상각 69,880 205,738 74,141 192,728 사용권자산상각비 71,369 213,635 121,330 338,649 하자보수비 30,000 59,041 30,000 4,855 견본비 - - - - 합계 3,001,103 9,256,501 4,019,887 10,855,072 27. 기타수익및기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 632,537 1,397,120 297,271 517,665 외화환산이익 413,961 703,806 215,592 478,224 잡이익 6,887 35,027 17,084 66,978 합계 1,053,385 2,135,953 529,947 1,062,867 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 3,338 83,790 2,837 178,949 외화환산손실 - - - 기타의 대손상각비 - 59,197 - - 유형자산손상차손 77,235 77,235 368,731 잡손실 20,066 33,067 1,481 합계 100,639 253,289 2,837 549,161 28. 금융수익및금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가금융자산 이자수익 42,025 111,193 43,084 105,770 금융수익-기타 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 - 2,155,545 468,479 810,905 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 418 958,400 7,030 25,920 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 - 5,337 합계 42,443 3,230,475 518,593 42,595 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 338,679 946,497 301,699 783,509 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 330,840 330,840 458,273 458,273 합계 669,519 1,277,337 759,972 1,241,782 29. 법인세비용법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 당분기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 8.94%입니다.30. 주당손익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주당기순이익 654,836,222 5,585,626,298 (2,010,896,362) (2,778,234,836) 가중평균유통보통주식수 14,154,350 14,140,577 13,869,096 13,508,576 기본주당순이익(손실) 46 395 (145) (206) (2) 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 주식수 적수 기초 14,117,333 479,989,322 주식선택권 행사(02.09) 14,137,333 2,728,505,269 전환권 행사(08.17) 14,150,497 481,116,898 주식선택권 행사(09.19) 14,230,497 170,765,964 합계 3,860,377,453 가중평균유통보통주식수 14,140,577 ② 전분기 (단위 : 천원) 구 분 주식수 적수 기초 11,853,448 118,534,480 전환권 행사(01.11) 11,934,529 107,410,761 전환권 행사(01.20) 12,069,664 12,069,664 전환권 행사(01.21) 12,231,826 85,622,782 전환권 행사(01.28) 13,185,871 52,743,484 전환권 행사(02.01) 13,266,952 212,271,232 전환권 행사(02.17) 13,456,141 26,912,282 전환권 행사(02.19) 13,510,195 175,632,535 전환권 행사(03.04) 13,591,276 1,440,675,256 유상증자(06.18) 13,847,063 1,260,082,733 전환권행사(09.17) 13,982,198 181,768,574 전환권행사(09.30) 14,117,333 14,117,333 합계 3,687,841,116 가중평균유통보통주식수 13,508,576 (3) 희석주당순손익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주로는 전환사채와 주식선택권, 전환우선주부채가 있습니다. (단위 : 원, 주) 희석효과 우선순위 구 분 당분기 전분기 보통주 당기순이익 5,585,626,298 (2,715,549,263) 주식선택권 주식선택권 관련 손익 - 희석주당이익 산정을 위한 순이익 5,585,626,298 발행된 가중평균유통보통주식수 14,140,577 주식선택권 전환 가정 131,964 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 14,272,541 희석주당순이익 391 전환우선주 전환우선주 관련 손익 (1,218,806,703) 희석주당이익 산정을 위한 순이익 4,366,819,595 주식선택권 전환가정 가중평균 유통보통주식수 14,272,541 전환우선주 전환 가정 1,070,519 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 15,343,060 희석주당순이익 285 전환사채 제4회 전환사채 관련 손익 10,090,644 (144,837,016) 희석주당이익 산정을 위한 순이익 4,376,910,239 (2,860,386,279) 전환우선주 전환가정 가중평균 유통보통주식수 15,343,060 13,508,576 전환사채 전환 가정 645,077 828,661 희석주당이익 산정을 위한 가중평균 유통보통주식수 15,988,137 14,337,237 희석주당순이익 274 (206) (*) 계산내역에 포함된 주식선택권은 회사가 2018년 부여한 주식선택권이며, 당기부여된 주식선택권은 반희석효과로 인하여 희석주당순이익(손실)을 계산할 때 고려하지 않았습니다.31. 주식기준보상(1) 회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권(주식결제형)을 부여하였으며, 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 부여일 부여수량 가득조건 약정기간 2018.3.27 220,000 2년간 근무 3년 2022.3.29 100,000 2년간 근무 3년 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택 권의 공정가치에 기초하여 측정합니다.(2) 당분기말 현재 행사되지 않은 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 2018년 부여 주식선택권수량 2022년 부여 주식선택권수량 당기초 320,000 - 부여 - 100,000 주식선택권의 행사(*) (100,000) - 잔여 주식선택권 220,000 100,000 (*) 당분기중 부여받은 임직원의 퇴사로 행사한 주식선택권 수량입니다.(3) 부여일 현재 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과 같습니다.1) 2018년 부여 주식선택권 (단위 : 원) 구분 주식매입선택권 부여일현재 공정가치 107.16 부여일 현재 주가 7,564원 행사가격 5,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020-3-27~ 2023-3-27 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.44% (*) 무상증자 효과 고려한 이후 자료임2) 2022년 부여 주식선택권 (단위 : 원) 구분 주식매입선택권 부여일현재 공정가치 3,711.35 부여일 현재 주가 9,620원 행사가격 9,415원 기대주가변동성(가중평균변동성) 37.87% 옵션기간 2024-3-29~ 2027-3-29 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.97% 32. 현금흐름표(1) 회사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 당기와 전기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1)당기순이익 5,585,626 (2,778,235) (2)당기순이익에 대한 조정 960,555 3,173,663 (3)영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 (2,655,091) (4,573,263) 합계 3,891,090 (4,177,835) (3) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대손상각비 70 32,660 이자비용 946,497 783,509 당기손익공정가치평가손실 - 재고자산평가손실 296,018 43,090 종속회사손상차손 - 감가상각비 1,359,568 1,409,519 사용권자산상각비 414,494 550,480 무형자산상각비 208,117 195,106 경상연구개발비 - - 외화환산손실 - - 하자보수비 59,041 4,855 퇴직급여 546,431 586,365 급여 28,749 74,089 기타의대손상각비 59,197 복리후생비 - (5,626) 경상연구개발비 - 유형자산손상차손 77,235 368,731 무형자산처분손실 - 파생상품평가손실 330,840 458,273 주식보상비용 84,285 - 법인세비용 484,294 67,509 파생상품평가이익 (2,155,545) (810,905) 외화환산이익 (703,806) (478,224) 이자수익 (111,193) (105,770) 당기손익인식금융부채평가이익 당기손익인식금융자산평가이익 (958,400) 당기손익인식금융자산처분이익 (5,337) 대손충당금환입 - 잡이익 - 합계 960,555 3,173,661 (4) 당분기 및 전분기 영업활동 자산·부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (1,849,697) 1,567,852 단기기타채권의 감소(증가) 176,869 (16,514) 기타유동자산의 감소(증가) 350,307 442,308 재고자산의 감소(증가) 3,482,487 (3,254,211) 매입채무의 증가(감소) (2,328,615) (2,152,371) 단기기타채무의 증가(감소) (239,809) 161,125 기타유동부채의 증가(감소) (1,684,318) (943,423) 이연법인세자산의 감소(증가) 23,022 퇴직급여부채의 증가(감소) (585,337) (378,029) 장기기타채무의 증가(감소) - - 합계 (2,655,091) (4,573,263) (5) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산 본계정대체 361,401 1,975,163 유형자산에서 투자부동산으로 대체 3,557,572 195,016 장기차입금 유동성대체 2,653,780 468,750 (6) 당분기 및 전분기 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 자본전환 기타 차입금 23,458,550 (1,572,160) 21,886,390 당기손익인식금융부채(*1) 11,802,170 - (2,155,545) - 271,168 9,917,793 전환사채 2,899,487 100,000 251,161 (121,701) 3,128,947 리스부채 582,976 788,414 10,112 (17,427) 1,364,075 합계 38,743,183 (683,746) 261,273 (2,155,545) (121,701) 253,741 36,297,205 (*1) 전환우선주부채 8,000,000천원을 포함하고 있습니다. ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 이자비용 평가손익 자본전환 기타(*1) 차입금 23,971,250 (189,750) - - - 23,781,500 당기손익인식금융부채 - 7,999,994 - - - 2,293,735 10,293,729 전환사채 6,149,040 5,000,000 207,795 - (6,149,040) (2,400,693) 2,807,102 리스부채 1,417,593 (637,187) 52,507 - - 117,177 950,090 합계 31,537,883 12,173,057 260,302 - (6,149,040) 10,219 37,832,421 33. 특수관계자거래(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 당분기말 전기말 종속기업 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD., 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc, 주식회사 모션디바이스 TES ELECTRON(SHENZHEN) CO. LTD., 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc, 주식회사 모션디바이스 (2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 유형자산취득 기타거래 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 1,425,577 61,682 T-Robotics, Inc 종속기업 1,065,060 주식회사 앤로 종속기업 - - 4,500 주식회사 모션디바이스 종속기업 913,872 47,900 합계 2,490,637 913,872 - 114,082 ② 전기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 유형자산취득 기타거래 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 2,768,131 688,629 주식회사 앤로 종속기업 4,000 25,000 101,000 모션디바이스 종속기업 3,750 합계 2,775,881 - 25,000 789,629 (3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 - - - - - T-Robotics, Inc 종속기업 259,880 - - - - 주식회사 모션디바이스 종속기업 1,500,000 - - - - 임직원 임직원 - 100,100 - - - 합계 1,759,880 100,100 - - - ② 전기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 전환사채인수 대여 회수 차입 상환 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 - - - - - 주식회사 모션디바이스 종속기업 900,500 300,000 - - 600,000 임직원 임직원 781,000 38,778 - - - 합계 1,681,500 338,778 - - 600,000 (4) 당분기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 2,271,059 T-Robotics, Inc 종속기업 1,065,060 259,880 주식회사 앤로 종속기업 주식회사 모션디바이스 종속기업 8,800 1,500,000 113,500 임직원 임직원 1,079,733 합계 3,344,919 2,839,613 - - - 113,500 ② 전기말 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 차입금 기타채무 TES ELECTRON(SHENZHEN) 종속기업 3,411,650 59,038 주식회사 앤로 종속기업 1,650 79,200 주식회사 모션디바이스 종속기업 1,048,037 임직원 임직원 1,181,222 합계 3,411,650 1,181,222 1,049,687 - - 138,238 (5) 주요경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여(지급수수료포함) 753,703 1,039,500 퇴직급여 216,424 234,969 34. 우발상황과약정사항(1) 사용제한 금융자산당분기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 단기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 1,010,000 차입금 담보 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 480,000 임직원대출 장기기타금융자산 정기적금 중소기업은행 1,050,000 임직원대출 합계 3,040,000 (2) 당분기말 담보제공 및 사용제한 자산내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 투자부동산 가장동(토지,건물) 5,400,000 중소기업은행 유형자산 지곶동 가동 (건물) 6,000,000 유형자산 지곶동 나동 (건물) 5,400,000 유형자산 지곶동 다동 (건물) 6,000,000 유형자산 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 유형자산 세교사무실(건물) 742,525 하나은행 투자부동산 세교사무실(건물) 457,475 합계 25,440,000 (3) 당분기말 제공받은 담보 및 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 255,000 신한은행 2022.05.22~2023.05.13 대출보증 300,000 기업은행 2022.08.29-2023.08.29 대출보증 150,000 기업은행 2022.08.25-2023.08.25 대출보증 무역보험공사 1,780,000 기업은행 2021.11.04~2022.11.05 대출보증 신용보증기금 630,000 국민은행 2022.06.01~2023.05.31 대출보증 대표이사 5,603,400 기업은행 연대보증 54,000 신한은행 연대보증 1,362,000 하나은행 연대보증 2,200,000 국민은행 연대보증 (4) 당분기말 현재 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 금융기관 재산종합보험 건물 및 재고자산 19,653,280 DB손해보험(주) 재산종합보험 건물 및 재고자산 17,499,387 DB손해보험(주) 상기 재산종합보험 부보금액의 경우 한국산업은행에 질권이 설정되어 있으며, 회사는 상기 보험 외에 영업배상책임보험, 자동차보험 등에 가입되어 있습니다.(5) 당분기말 현재 금융기간과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 일반자금대출 신한은행 400,000 300,000 일반운전자금대출 국민은행 2,800,000 2,700,000 산업시설자금대출 1,200,000 1,200,000 일반운전자금대출 기업은행 9,450,000 9,450,000 무역금융 2,200,000 2,000,000 구매자금 2,000,000 - 시설자금대출 5,000,000 4,903,070 시설자금대출 하나은행 1,000,000 1,000,000 일반자금대출 1,000,000 333,320 (6) 기타 우발상황 및 약정사항회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다.35. 위험관리(1) 금융위험관리1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산(*1) 8,047,758 6,718,141 기타금융자산 12,231,229 10,362,059 매출채권(*2) 10,923,893 9,074,196 기타수취채권(*2) 3,044,956 3,372,508 합계 34,247,836 29,526,904 (*1) 보유현금 제외(*2) 대손충당금 차감 전 금액2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다 ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 4,152,949 4,152,949 - 기타채무 1,448,553 1,312,077 136,476 차입부채 21,886,390 15,843,960 6,042,430 전환사채 4,900,000 4,900,000 - 리스부채 1,497,303 420,562 1,076,741 합계 33,885,195 26,629,548 7,255,647 ② 전기말 (단위 : 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 6,481,564 6,481,564 - 기타채무 1,732,205 1,595,729 136,476 차입부채 24,163,337 14,762,340 9,400,997 전환사채 5,000,000 - 5,000,000 리스부채 595,978 488,921 107,057 합계 37,973,084 23,328,554 14,644,530 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 924,394 (924,394) 868,298 (868,298) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위하여 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다.이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 218,864 (218,864) 237,815 (237,815) (2) 자본위험관리회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다.한편, 당분기말 및 전기말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 44,707,240 51,793,968 차감: 현금및현금성자산 (8,047,758) (6,718,141) 순부채 36,659,482 45,075,827 자본총계 31,848,735 25,211,744 부채비율 115.1% 178.8% 36. 영업부문당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.① 지역에 대한 정보 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 중화권 27,067,564 25,605,407 한국 15,053,767 9,053,204 기타 2,875,268 362,595 합 계 44,996,599 35,021,206 ② 당기와 전기 중 당사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 고객 A 26,350,949 24,196,968 고객 B 고객 C 합 계 26,350,949 24,196,968 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 배당 정책은 출자자와 자본이윤의 향유, 주주가치 제고를 목표로 하고 있으며, 배당 규모는 매 사업년도 종료 후 상법상 배당가능 이익과 경영환경, 자본충실과 채권자보호, 미래성장을 위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정하고 있습니다.당사는 최근 5년간 누적결손에 따라 상법상 배당가능 이익금이 발생하지 않아 과거 배당 이력이 없으며, 향후 투자, 현금흐름, 부채비율 등 여러 요소를 감안한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여 배당이 가능하도록 노력하겠습니다.현재 당사는 자기주식을 소유하고 있지 않으며, 자사주 매입 및 소각에 대한 계획을 가지고 있지 않습니다.당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. 정 관 제54조【이익금의 처분】 회사는 매사업연도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의 적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제55조【이익배당】 1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. 3. 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제19기 3분기 제18기 제17기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 3,930 -11,253 -1,189 (별도)당기순이익(백만원) 5,586 -11,788 -1,230 (연결)주당순이익(원) 291 -802 -94 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) - - - - - - - - 주식배당수익률(%) - - - - - - - - 주당 현금배당금(원) - - - - - - - - 주당 주식배당(주) - - - - - - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 당사는 최근 5년간 배당가능 이익금이 발생하지 않아, 이에 따른 과거 배당 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 및 감소 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2018년 06월 16일 신주인수권행사 보통주 140,000 500 5,000 - 2018년 11월 23일 유상증자(일반공모) 보통주 824,000 500 16,000 코스닥상장 2019년 07월 23일 신주인수권행사 보통주 179,970 500 5,000 - 2020년 10월 20일 무상증자 보통주 5,579,429 500 500 - 2020년 12월 28일 전환권행사 보통주 567,566 500 3,700 3회차 CB 2020년 12월 29일 전환권행사 보통주 127,024 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 11일 전환권행사 보통주 81,081 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 20일 전환권행사 보통주 135,135 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 21일 전환권행사 보통주 162,162 500 3,700 3회차 CB 2021년 01월 28일 전환권행사 보통주 954,045 500 3,700 3회차 CB 2021년 02월 01일 전환권행사 보통주 81,081 500 3,700 3회차 CB 2021년 02월 17일 전환권행사 보통주 189,189 500 3,700 3회차 CB 2021년 02월 19일 전환권행사 보통주 54,054 500 3,700 3회차 CB 2021년 03월 04일 전환권행사 보통주 81,081 500 3,700 3회차 CB 2021년 06월 19일 유상증자(제3자배정) 보통주 255,787 500 7,819 - 2021년 06월 19일 유상증자(제3자배정) 우선주 1,023,148 500 7,819 - 2021년 09월 17일 전환권행사 보통주 135,135 500 3,700 3회차 CB 2021년 09월 30일 전환권행사 보통주 135,135 500 3,700 3회차 CB 2022년 02월 09일 주식매수선택권행사 보통주 20,000 500 5,000 - 2022년 08월 17일 전환권행사 보통주 13,164 500 7,596 4회차 CB 2022년 09월 19일 주식매수선택권행사 보통주 80,000 500 5,000 - 나. 미상환 전환사채 발행현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 사모 전환사채 4 2021.06.18 2026.06.18 5,000,000 기명식보통주 2022.06.18~2026.05.18 100 7,596 4,900,000 645,076 - 합 계 - - - - - - - - - - - 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없음. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없음. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행 실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)티로보틱스제1회 BW 회사채 사모 2013년 04월 25일 2,999,850 1% - 2019년 07월 24일 상환 - (주)티로보틱스제2회 BW 회사채 사모 2015년 05월 15일 3,999,960 1% - 2018년 05월 15일 상환 - (주)티로보틱스제3회 CB 회사채 사모 2019년 12월 27일 10,000,000 0% - 2022년 12월 27일 상환 - (주)티로보틱스제4회 CB 회사채 사모 2021년 06월 18일 5,000,000 0% - 2026년 06월 18일 미상환 - 합 계 - - - 21,999,810 - - - - - 나. 만기별 미상환 채무증권 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 4,900,000 - - - 4,900,000 합계 - - - 4,900,000 - - - 4,900,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥상장) - 2018년 11월 22일 시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,707 12,800 시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,707 12,800 - 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 사모전환사채 3 2019.12.27 시설자금 : 3,000운영자금 : 2,000타법인 증권 취득자금 : 5,000 10,000 시설자금 : 3,000운영자금 : 3,284타법인 증권 취득자금 : 3,716 10,000 - 운영자금 차이 발생 이유: 원재료 매입자금 등 긴급 운영자금 소요발생에 따른 우선집행으로 사용하였습니다. 사모전환사채 4 2021.06.18 기타자금 : 5,000 5,000 타법인 증권 취득자금 : 2,195운영자금 : 2,805 5,000 - 유상증자제3자배정 - 2021.06.18 기타자금 : 8,000 8,000 시설자금 : 2,802 운영자금 : 5,198 8,000 - 전환우선주 5 2021.06.18 기타자금 : 2,000 2,000 운영자금 : 2,000 2,000 - 다. 미사용자금의 운용내역 해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 10,923,893 (820,732) 10,103,161 9,074,196 (820,663) 8,253,533 유동기타채권 : 미수금 741,604 - 741,604 963,111 - 963,111 단기대여금 2,552,113 (9,500) 2,542,613 875,633 (9,500) 866,133 미수수익 79,564 - 79,564 34,926 - 34,926 소계 3,373,281 (9,500) 3,363,781 1,873,670 (9,500) 1,864,170 장기매출채권 - - - - - - 비유동기타채권 : 장기대여금 673,389 - 673,389 690,089 - 690,089 보증금 686,688 - 686,688 808,748 - 808,748 소계 1,360,077 - 1,360,077 1,498,837 - 1,498,837 합계 15,657,251 (830,232) 14,827,019 12,446,703 (830,163) 11,616,540 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 820,663 70 - - 820,733 기타채권 : 단기대여금 9,500 9,500 소계 830,163 70 - - 830,233 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 836,999 - - (16,336) 820,663 기타채권 : 단기대여금 9,500 9,500 소계 846,499 - - (16,336) 830,163 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일의 매출채권에 대하여 과거년도 채무불이행률을 구한 후 충당금 설정률표에 의하여 충당금을 설정합니다. (4) 당해 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 정상채권 10,103,161 4,723,858 8,253,533 3,363,007 연체되었으나 손상되지 않은 채권 손상채권 820,732 9,500 820,663 9,500 합 계 10,923,893 4,733,358 9,074,196 3,372,507 다. 재고자산의 현황 등(1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 구분 2022년(제19기 3분기) 2021년(제18기) 2020년(제17기) 제품 388,690 1,295,349 1,868,345 제품평가손실충당금 (110,508) (60,370) (221,892) 재공품 4,337,037 5,417,865 1,589,468 재공품평가충당금 (220,342) (96,438) - 원재료 4,123,251 5,618,251 3,303,196 원재료평가충당금 (227,752) (105,778) (53,091) 합계 8,290,376 12,068,879 6,486,026 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 10.83% 15.67% 8.61% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 4.38회 3.57회 5.26회 (2) 재고자산의 실사내역 등가) 실사일자: 매분기 및 12월말 기준으로 재고자산 실사 실시나) 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부: 매분기는 자체적으로 재고실사를 진행하며 년도말 재고실사에는 당사 관리책임자 및 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.다) 재고자산의 담보제공 여부 등 : 해당사항 없음. 라. 공정가치평가 내역 공정가치 평가방법 및 내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 공정가치를 참고하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제19기 3분기(당기) 정인회계법인 - - - 제18기(전기) 정인회계법인 적정 해당사항 없음 전환우선주부채공정가치 평가 제17기(전전기) 정인회계법인 적정 해당사항 없음 유형자산 손상 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제19기 3분기(당기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 72,000,000 780 - - 제18기(전기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 72,000,000 848 72,000,000 771 제17기(전전기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 70,000,000 810 70,000,000 725 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제19기 3분기(당기) - - - - - - - - - - 제18기(전기) 2021-11-16 세무조정 2021-1-1~2021-12-31 10,000,000 - - - - - - 제17기(전전기) 2020-07-01 세무조정 2020-01-01~2020-12-31 5,000,000 - - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 12월 04일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 독립성, 감사계획 등 논의 2 2020년 02월 19일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사주요이슈사항 보고 3 2020년 09월 16일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사계획논의,감사 중점사항 논의 4 2021년 03월 05일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사결과 보고 5 2021년 08월 22일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사계획논의,감사 중점사항 논의 6 2021년 10월 18일 감사인-담당이사회사측-감사 대면회의 감사업무의 범위와 접근방법,감사절차의 개요,감사팀구성,수행계획등 7 2022년 02월 11일 감사인-담당이사회사측-감사 대면회의 감사 결과발견된 유의적 사항,독립성 등 마. 회계감사인의 변경 당사는 기존 정인회계감사인과의 감사계약기간이 만료됨에 따라 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의거하여 제 18-20 기(2021.1.1-2023.12.31) 사업연도에 대한 외부감사인을 정인회계법인으로 선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제유효성 감사 감사는 회사의 회계 및 업무에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 감사 및 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토 및 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 현재 당사의 이사회는 총 5명(사내이사 4명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어 있습니다. (1) 이사의 현황 2022년 09월 30일 현재 당사의 이사 현황은 아래와 같습니다. 구분 성명 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부(연임 횟수) 대표이사 안승욱 경영총괄 해당없음 본인 2020.03.30~2023.03.30 재선임(5회) 사내이사 이수종 연구개발총괄 해당없음 특별관계인(임원) 2022.03.29~2025.03.29 재선임(5회) 사내이사 박현섭 전략사업센터 해당없음 해당없음 2021.03.26~2024.03.26 신규선임 사내이사 심영보 개발1본부 해당없음 해당없음 2022.03.29~2025.03.29 신규선임 사외이사 박용래 사외이사 해당없음 해당없음 2021.03.26~2024.03.26 재선임(1회) (2)사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 1 1 - 1 나. 주요 의결사항 (1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 비고 안승욱[출석률 : 100%] 이수종[출석률 : 100%] 하태곤[출석률 : 0%] 정해윤[출석률 : 100%] 박현섭[출석률 : 100%] 심영보[출석률 : 100%] 박용래[출석률 :30.77%] 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2022.01.28 법인 예금의 개인 담보제공 연장의 건 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 - 불참 - 2 2022.02.09 주식매수선택권 행사에 따른 신주식 발행의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 불참 - 3 2022.02.10 관계회사 운영자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 불참 - 4 2022.02.21 결산보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 - 5 2022.03.07 산업운영자금 대환의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 불참 - 6 2022.03.08 제18기 정기주주총회 소집의 건전자투표 제도 도입의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 - 7 2022.03.10 관계회사 운영자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 불참 - 8 2022.03.21 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 - 9 2022.03.21 제18기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 - 10 2022.04.05 산업운영자금 대환의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 불참 - 11 2022.04.29 관계회사 운영자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 불참 - 12 2022.07.08 관계회사 운영자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 불참 - 13 2022.09.13 주식매수선택권 행사에 따른 신주식 발행의 건 가결 찬성 찬성 - - 찬성 찬성 불참 - 주1) 사내이사 하태곤은 2022.02.04 일신상의 사유로 사임하였습니다.주2) 사내이사 심영보는 2022.03.29 신규 선임되었습니다. 주3) 사내이사 정해윤은 2022.09.13 일신상의 사유로 사임하였습니다.(2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 참석인원수 (사외이사수) 비 고 1 2022.01.28 0(1) - 2 2022.02.09 0(1) - 3 2022.02.10 0(1) - 4 2022.02.21 1(1) - 5 2022.03.07 0(1) - 6 2022.03.08 1(1) - 7 2022.03.10 0(1) - 8 2022.03.21 1(1) - 9 2022.03.21 1(1) - 10 2022.04.05 0(1) - 11 2022.04.29 0(1) - 12 2022.07.08 0(1) - 13 2022.09.13 0(1) - 다. 이사회 내의 위원회 구성 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 (1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성 을 보장하고 있습니다. (2) 사외이사 후보 추천위원회 당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로 해당사항이 없습니다. 마. 사외이사의 전문성 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 또한, 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. (1) 사외이사 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 1 책임(3) 재무제표등, 이사회 등 경영전반에관한 사외이사직무 수행지원 (2) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정임 (3) 사외이사 현황 성명 추천인 주요경력 최대주주등과의 관계 대내외 교육참여현황 비고 박용래 이사회 2000 고려대학교 산업공학 학사2003 캔사스주립대 생산시스템공학학사2005 스탠포드대 기계공학 석사2010 스탠포드대 기계공학 박사2010-2013 하버드대 기술개발 펠로우 연구원2013-2016 카네기멜론대 로봇공학과 조교수2016-2018 서울대학교 기계항공공학부 조교수2018-현재 서울대학교 기계항공공학부 부교수 해당사항 없음 없음 - 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 임기 연임여부(연임 횟수) 비 고 박 영 준 1975 서울대 전기공학과 학사 1977 서울대 전기공학과 석사 1983 메서추세츠대학 박사 1988~2018 서울대 전기정보공학부교수 1995~2001 서울대 반도체공동연구소 2000~2002 Hynix반도체 메모리 연구소 2003~2017 서울대 나노응용시스템 연구소 소장 2012~2018 SK하이닉스 사외이사 2018.03~ 현재 ㈜티로보틱스 감사 해당없음 2021.03.26~2024.03.26 재선임(1회) - 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 직무에 관해서는 아래와 같이 당사의 정관에서 규정하고 있습니다. 제48조 [감사의 직무와 의무] ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 찬반여부 1 2022.01.28 법인 예금의 개인 담보제공 연장의 건 가결 불참 2 2022.02.09 주식매수선택권 행사에 따른 신주식 발행의 건 가결 불참 3 2022.02.10 관계회사 운영자금 대여의 건 가결 불참 4 2022.02.21 결산보고서 승인의 건 가결 찬성 5 2022.03.07 산업운영자금 대환의 건 가결 불참 6 2022.03.08 제18기 정기주주총회 소집의 건전자투표 제도 도입의 건 가결 찬성 7 2022.03.10 관계회사 운영자금 대여의 건 가결 불참 8 2022.03.21 2021년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 찬성 9 2022.03.21 제18기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 10 2022.04.05 산업운영자금 대환의 건 가결 불참 11 2022.04.29 관계회사 운영자금 대여의 건 가결 불참 12 2022.07.08 관계회사 운영자금 대여의 건 가결 불참 13 2022.09.13 주식매수선택권 행사에 따른 신주식 발행의 건 가결 불참 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정임 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 1 책임(3) 내부회계관리 및 내부감사 규정 및 윤리경영 제보 제도 운영,이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 사. 준법지원인에 관한 사항 당사는 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시 주1) 당사 이사회는 2022년 3월 8일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여 상법 제368조의4 및 동법 시행령 제13조에 따라 전자투표제를 채택하였으며, 당사는 2022년 3월 29일에 개최한 제18기(2021년도) 정기주주총회에서 전자투표제를 시행하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 14,230,497 - 우선주 1,023,148 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 14,230,497 - 우선주 1,023,148 - 마. 주식사무 회사 정관상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄 시기, 주권의 종류, 명의개서대리인의 명칭과 전화번호, 주주의 특전, 공고게재신문 등은 다음과 같습니다 정관상 신주인수권 내용 제10조 [신주인수권] ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 『상법』 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 신규로 한국거래소가 개설한 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 하여 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 명의개서 대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 인터넷 홈페이지 http://www.t-robotics.net (부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문) 바. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구 분 의안내용 결의내용 2020.03.26 정기주주총회 1호 : 제 16기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 정관 일부 변경의 건 3호 : 이사 선임의 건 4호 : 이사 보수한도액 승인의 건 5호 : 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결 2021.03.26 정기주주총회 1호 : 제 17기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 정관 일부 변경의 건 3호 : 이사 선임의 건4호 : 감사 선임의 건 5호 : 이사 보수한도액 승인의 건 6호 : 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결가결 2022.03.29 정기주주총회 1호 : 제 18기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 이사 선임의 건3호 : 이사 보수한도액 승인의 건 4호 : 감사 보수한도액 승인의 건5호 : 주식매수선택권 부여의 건 가결가결가결가결가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 당사 최대주주는 안승욱 이며, 그 지분(율)은 3,159,712주(20.71%)로서 특수관계인을 포함하여 3,613,998주(지분율 23.69%)입니다. (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 안승욱 본인 보통주 3,159,712 20.87 3,159,712 20.71 - 이수종 임원 보통주 172,460 1.14 172,460 1.13 - 강명일 임원 보통주 25,476 0.17 25,476 0.17 - 천종필 임원 보통주 65,810 0.43 65,810 0.43 - 박영찬 특수관계인 보통주 150,000 0.99 150,000 0.98 - 안승철 특수관계인 보통주 40,540 0.27 40,540 0.27 - 계 보통주 3,668,110 23.87 3,613,998 23.69 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸직현황 안승욱 대표이사 2008.02 ~ 현재 (주) 티로보틱스 대표이사 (주)앤로 대표이사(주)모션디바이스 대표이사 3. 최대주주 변동내역 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - 안승욱 3,159,712 20.71 - - 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 안승욱 3,159,712 20.71 - 웰컴자산운용 1,023,148 6.71 - 우리사주조합 122,234 0.80 - 5. 소액주주현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 18,314 18,332 99.90 8,936,897 15,140,481 59.03 발행주식 총수의 100분의 1에미달하는 주식을 보유한 주주 6. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종 류 22년 04월 22년 05월 22년 06월 22년 07월 22년 08월 22년 09월 보통주 최고 9,020 8,370 9,300 7,360 8,370 8,250 최저 8,160 7,090 6,410 6,630 7,450 6,520 월간거래량 11,145,358 7,684,683 38,676,845 4,946,752 13,138,239 8,962,301 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안승욱 남 1961.08 대표이사 사내이사 상근 경영총괄 - 학력 : 경북대학교 전자공학- 경력 : 삼성종합기술원 삼성중공업 3,159,712 - 본인 17년7개월 2023.03.30