티로보틱스 분기보고서 (2020.03)
3. 연결재무제표 주석

제17(당)기 1분기 2020년 3월 31일 현재
제16(전)기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 티로보틱스

1. 일반사항.(1) 지배기업의 개요주식회사 티로보틱스와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 티로보틱스(이하 "지배기업")는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있으며, 지배기업은 2008년에 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다.지배기업은 2018년 11 월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당 1분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주)

구분	주주명	당1분기	전기

주식수	지분율(%)	주식수	지분율(%)

보통주	안승욱	1,309,587	23.47	1,259,587	22.58

특별관계자	266,294	4.77	250,964	4.50

기타	4,003,548	71.76	4,068,878	72.93

합계	5,579,429	100.00	5,579,429	100.00

(2) 종속기업의 개요1) 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	지분율	소재지	보고기기간종료일	업종	지배력판단근거

TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD	100%	중국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수보유

주식회사 앤로	51%	한국	12.31	생산 및 판매	의결권과반수보유

T-Robotics. Inc	100%	미국	12.31	서비스 및 판매	의결권과반수보유

2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD 4,612,127 4,426,753 185,374 458,835 (11,380) 761 주식회사 앤로 1,317,813 331,347 986,466 38,547 (255,585) (255,585) T-Robotics. Inc 675,342 131,006 544,336 - (55,770) (23,801) (단위 : 천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 TES ELECTRON(SHENZHEN)CO.LTD 3,987,770 3,803,158 184,612 3,527,220 (128,333) (137,484) 주식회사 앤로 2,727,430 1,485,380 1,242,050 65,000 (318,272) (347,423) T-Robotics. Inc 568,253 115 568,138 - (9,528) (20,363) 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하고 있는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 회사가 채택한 제·개정 회계기준회사는 2020년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 회계기준을 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 회사가 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 한국채택국제회계기준은 없습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 회사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.(5) 유의적인 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 상기2(2)에서 설명하는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 (1) 금융자산① 당분기말 (단위 :천원) 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 8,803,609 8,803,609 매출채권 - - 11,777,649 11,777,649 단기기타채권 - - 1,323,083 1,323,083 단기기타금융자산 - - 1,323,508 1,323,508 비유동기타채권 - - 887,862 887,862 비유동기타금융자산 1,049,558 2,058,300 1,002,157 4,110,015 합계 1,049,558 2,058,300 25,117,868 28,225,726 ② 전기말 (단위 : 천원) 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 16,589,253 16,589,253 매출채권 - - 8,985,347 8,985,347 단기기타채권 - - 1,240,957 1,240,957 단기기타금융자산 - - 2,173,800 2,173,800 비유동기타채권 - - 851,152 851,152 비유동기타금융자산 959,037 2,058,300 1,000,000 4,017,337 합계 959,037 2,058,300 30,840,509 33,857,846 (2) 금융부채 당분기 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익 공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 당기손익 공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 9,671,506 9,671,506 - 8,983,870 8,983,870 유동기타채무 - 2,289,886 2,289,886 - 2,531,556 2,531,556 차입금(유동) - 9,122,622 9,122,622 - 11,630,436 11,630,436 사채 - 7,711,812 7,711,812 - 7,525,270 7,525,270 기타금융부채 2,392,930 - 2,392,930 2,392,930 - 2,392,930 비유동기타채무 - 1,481,608 1,481,608 - 1,392,063 1,392,063 장기차입금 - 10,562,500 10,562,500 - 10,562,500 10,562,500 합계 2,392,930 40,839,934 43,232,864 2,392,930 42,625,695 45,018,625 (3) 금융상품의 범주별손익 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,520 - - 상각후원가측정금융자산 35,754 - - 274,080 합계 35,754 9,520 - 274,080 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - - 상각후원가측정금융부채 385,685 - - - 합계 385,685 - - - ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,481 - - 상각후원가측정금융자산 91,204 - - - 합계 91,204 2,481 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - - 상각후원가측정금융부채 174,130 - - - 합계 174,130 - - - 4. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 8,803,609 8,803,609 16,589,253 16,589,253 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,049,558 1,049,558 959,037 959,037 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 매출채권 11,777,649 11,777,649 8,985,347 8,985,347 기타채권 2,210,945 2,210,945 2,092,109 2,092,109 기타금융자산 2,325,665 2,325,665 3,173,800 3,173,800 합계 28,225,726 28,225,726 33,857,846 33,857,846 매입채무 및 기타채무 11,548,760 11,548,760 11,051,586 11,051,586 장단기차입금 19,685,122 19,685,122 22,192,936 22,192,936 사채 7,711,812 7,711,812 7,525,270 7,525,270 기타금융부채 2,392,930 2,392,930 2,392,930 2,392,930 리스부채 1,894,240 1,894,240 1,855,903 1,855,903 합계 43,232,864 43,232,864 45,018,625 45,018,625 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수(관측불가능한 투입변수) 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,049,558 - 1,049,558 - 1,049,558 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,058,300 - - 2,058,300 2,058,300 당기손익-공정가치측정금융부채 : 2,392,930 - 2,392,930 - 2,392,930 당기손익-공정가치측정금융자산 959,037 - 959,037 - 959,037 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,058,300 - - 2,058,300 2,058,300 당기손익-공정가치측정금융부채 : 2,392,930 - 2,392,930 - 2,392,930 (3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2, 수주3으로 분류된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 공정가치 수준 당기 전환권 2,392,930 이항옵션모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전기 전환권 2,392,930 이항옵션모형 주가변동성,할인율 등 수준2 (4) 금융자산의 재분류분기 중 목적이나 사용의 변경으로 재분류된 금융자산은 없습니다. 5. 현금및현금성자산분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분기말 전기말 요구불예금 8,803,609 16,589,253 6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 12,629,299 (851,650) 11,777,649 9,836,997 (851,650) 8,985,347 유동기타채권 : 미수금 999,884 - 999,884 833,809 - 833,809 단기대여금 320,000 (9,500) 310,500 403,500 (9,500) 394,000 미수수익 12,699 - 12,699 13,148 - 13,148 소계 1,332,583 (9,500) 1,323,083 1,250,457 (9,500) 1,240,957 비유동기타채권 : 장기대여금 84,000 - 84,000 84,000 - 84,000 보증금 803,862 - 803,862 767,152 - 767,152 소계 887,862 - 887,862 851,152 - 851,152 합계 14,849,744 (861,150) 13,988,594 11,938,606 (861,150) 11,077,456 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 분기말 매출채권 851,650 - - - - 851,650 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - - 9,500 힙계 861,150 - - - - 861,150 (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 전기말 매출채권 813,770 37,880 - - - 851,650 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - - 9,500 힙계 823,270 37,880 - - - 861,150 (3) 당분기말 및 전기말 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권 (매출채권 및 단기기타채권)의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 정상채권 11,777,649 1,323,083 8,985,347 1,240,957 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - 손상채권 851,650 9,500 851,650 9,500 합 계 12,629,299 1,332,583 9,836,997 1,250,457 7. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 1,323,508 2,173,800 소계 1,323,508 2,173,800 당기손익-공정가치측정금융자산 1,049,558 959,037 기타포괄손익-공정가치 금융자산 2,058,300 2,058,300 상각후원가측정금융자산 1,002,157 1,000,000 소계 4,110,015 4,017,337 합계 5,433,523 6,191,137 (2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산: - - 적립성저축보험 1,049,558 959,037 합계 1,049,558 959,037 (3) 보고기간말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 1,323,508 2,173,800 비유동 장기금융상품 1,002,157 1,000,000 합계 2,325,665 3,173,800 (4) 분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 지분증권> ZMP Inc. 250,000 0.58% 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 합계 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 (주1) 회사는 단기매매목적이 아닌 지분증권에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.8. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제 품 1,932,521 (411,082) 1,521,439 3,752,673 (366,082) 3,386,591 재공품 8,469,972 - 8,469,972 5,608,936 - 5,608,936 원재료 3,857,453 (109,650) 3,747,803 2,539,749 (79,650) 2,460,099 상품 119,216 - 119,216 110,229 - 110,229 합 계 14,379,162 (520,732) 13,858,430 12,011,587 (445,732) 11,565,855 9. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 1,715,520 - 1,715,520 1,715,520 - 1,715,520 건물 14,461,746 (622,889) 13,838,857 14,461,746 (532,502) 13,929,244 구축물 22,600 (1,714) 20,886 22,600 (1,432) 21,168 기계장치 8,932,829 (5,144,679) 3,788,150 8,730,249 (4,852,386) 3,877,863 차량운반구 27,000 (13,692) 13,308 27,000 (12,342) 14,658 공구와기구 3,646,529 (3,052,562) 593,967 3,605,507 (2,986,300) 619,207 비품 1,691,272 (901,572) 789,700 1,645,373 (842,044) 803,329 시설장치 3,050,730 (1,122,750) 1,927,980 3,007,930 (1,000,471) 2,007,459 기타유형자산 1,821,391 (1,316,056) 505,335 1,821,391 (1,270,521) 550,870 건설중인자산 601,563 - 601,563 277,997 - 277,997 합계 35,971,180 (12,175,914) 23,795,266 35,315,313 (11,497,998) 23,817,315 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 1,715,520 13,929,244 21,168 3,877,863 14,658 619,207 803,329 2,007,459 550,870 277,997 23,817,315 2020년 변동액 - - - - - - - - - - - 취득 - - - 202,580 - 41,022 45,899 42,800 - 323,566 655,867 감가상각비 - (90,387) (282) (292,293) (1,350) (66,262) (59,528) (122,279) (45,535) - (677,916) 기말 장부금액 1,715,520 13,838,857 20,886 3,788,150 13,308 593,967 789,700 1,927,980 505,335 601,563 23,795,266 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 2,248,900 6,830,837 19,045 2,408,607 20,058 559,187 546,161 432,760 733,009 962,229 14,760,793 2019년 변동액 취득 28,985 100,275 3,200 2,377,143 - 455,199 255,842 1,832,227 - 8,663,118 13,715,989 처분 - - - - - - - - - - - 대체 621,310 8,458,579 - - - - 184,461 83,000 - (9,347,350) - 투자부동산으로 대체 (1,183,675) (1,222,037) - - - - - - - - (2,405,712) 감가상각비 - (238,410) (1,077) (907,887) (5,400) (395,179) (183,135) (340,528) (182,139) - (2,253,755) 기말 장부금액 1,715,520 13,929,244 21,168 3,877,863 14,658 619,207 803,329 2,007,459 550,870 277,997 23,817,315 10. 무형자산 (1) 당분기 및 전기 중 무형자산 순장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계(*) 장부금액 취득원가 상각누계(*) 장부금액 영업권 684,005 - 684,005 684,005 - 684,005 특허권 744,803 (584,071) 160,732 737,558 (564,163) 173,395 소프트웨어 1,669,312 (1,391,230) 278,082 1,663,645 (1,368,602) 295,043 회원권 331,741 - 331,741 331,741 - 331,741 합계 3,429,861 (1,975,301) 1,454,560 3,416,949 (1,932,765) 1,484,184 (*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 영업권 특허권 소프트웨어 회원권(주1) 합계 기초 순장부가액 684,005 173,395 295,043 331,741 1,484,184 취득등 - 7,245 5,667 - 12,912 무형자산상각비 - (19,908) (22,628) - (42,536) 기말 순장부가액 684,005 160,732 278,082 331,741 1,454,560 (주1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. ② 전기 (단위 : 천원) 구분 영업권 특허권 소프트웨어 회원권 합계 기초 순장부가액 - 210,850 122,930 76,241 410,021 취득등 684,005 45,696 241,145 255,500 1,226,346 무형자산상각비 - (83,151) (69,032) - (152,183) 기말 순장부가액 684,005 173,395 295,043 331,741 1,484,184 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 42,536 35,579 (4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상연구개발비 221,885 455,531 11. 투자부동산(1)분기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 토지 1,183,675 - 1,183,675 1,183,675 - 1,183,675 건물 1,546,939 (334,570) 1,212,369 1,546,939 (324,902) 1,222,037 합계 2,730,614 (334,570) 2,396,044 2,730,614 (324,902) 2,405,712 (2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부가액 1,183,675 1,222,037 2,405,712 - - - 취득 - - - - - - 유형자산에서 대체 - - - 1,183,675 1,546,939 2,730,614 감가상각 - (9,668) (9,668) - (324,902) (324,902) 기말 1,183,675 1,212,369 2,396,044 1,183,675 1,222,037 2,405,712 당기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 51,000 천원이며,임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 없습니다. 12. 리스 (1) 분기 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 토지 및 건물 차량운반구 합 계 토지 및 건물 차량운반구 합 계 취득금액 2,312,284 354,919 2,667,203 2,105,394 354,919 2,460,313 감가상각누계액 (607,906) (151,345) (759,251) (466,249) (118,447) (584,696) 장부금액 1,704,378 203,574 1,907,952 1,639,145 236,472 1,875,617 (2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 174,159 145,567 리스부채 이자비용 18,934 14,409 단기리스 관련 비용 12,070 41,180 소액리스 관련 비용 7,993 6,550 (3) 분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 771,995 718,180 664,369 642,958 1년초과5년이내 1,206,197 1,176,061 1,226,464 1,212,945 5년 초과 - - - - 합계 1,978,192 1,894,241 1,890,833 1,855,903 13. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 2,547,586 715,955 대손충당금 (190,931) (190,931) 선급비용 101,421 33,745 합 계 2,458,076 558,769 14. 종속기업투자해당사항없음. 15. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 9,671,506 8,983,871 유동기타채무: 미지급금 848,957 1,560,646 미지급비용 722,749 327,952 리스부채 718,180 642,958 소계 2,289,886 2,531,556 비유동기타채무: 장기미지급금 - - 장기미지급비용 130,548 129,118 임대보증금 175,000 50,000 리스부채 1,176,061 1,212,945 소계 1,481,609 1,392,063 합계 13,443,001 12,907,490 16. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 분기말 전기말 운영자금대출 산업은행 2.85~3.84 3,310,000 3,850,000 Usance 차입금 산업은행 3.04-3.23 - 1,311,570 일반자금대출 신한은행 4.19 500,000 - 구매자금대출 기업은행 2.42~3.72 3,000,000 4,000,000 일반/시설자금대출 국민은행 2.15~2.95 2,000,000 2,000,000 기타 122 - 합계 8,810,122 11,161,570 (2) 유동성 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금대출 산업은행 5.19 312,500 468,750 합계 312,500 468,750 (3) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금대출 산업은행 5.26~5.28 1,875,000 2,031,250 시설자금대출 기업은행 3.27-3.62 7,000,000 7,000,000 운전자금대출 산업은행 6.02 - - 운전자금대출 국민은행 3.11~3.55 2,000,000 2,000,000 소계 10,875,000 11,031,250 유동성대체액 (312,500) (468,750) 합계 10,562,500 10,562,500 (4) 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 상환금액 2020년 2021년 2022년 이후 합계 장기차입금 625,000 2,625,000 7,312,500 10,562,500 17. 사채(1) 분기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 - 7,711,812 - 7,525,270 합계 - 7,711,812 - 7,525,270 (2) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 발행일 만기일 당기말 전기말 제3회 무기명식 무보증 사모전환사채 2019-12-27 2022-12-27 10,000,000 10,000,000 소계 10,000,000 10,000,000 차감 : 전환권조정 (2,205,247) (2,385,028) 차감 : 사채할인발행차금 (82,941) (89,703) 사채 합계 7,711,812 7,525,269 (3) 분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 10,000,000,000원 전환에 따라 발행할 주식 수 1,351,351 주 전환가액 7,400원/주 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환청구기간 시작일 : 2020년 12월 27일 종료일 : 2022년 11월 27일 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2021년 06월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하"조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는날(2020년 12월 27일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 5개월이 되는날(2021년 5월 27일)까지 매 1개월(즉,마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 17개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하"매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. 기타 -발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 - 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평규주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 18. 기타금융부채 분기말과 전기말 현재 기타금융부채는 당기손익-공정가치측정금융부채로서 그 내용은 다음과 같습니다.(1) 분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 분기말 전기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 2,392,930 2,392,930 합계 2,392,930 2,392,930 (2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융부채의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상환(처분) 평가 기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 2,392,426 - - - 2,392,426 합계 2,392,426 - - - 2,392,426 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상환(처분) 평가 기말 티로보틱스 1회 BW 내재파생상품 789,426 - (789,426) - - 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 - 2,392,930 - - 2,392,426 합계 789,426 2,392,930 (789,426) - 2,392,426 19. 퇴직급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 3,156,546 3,046,119 사외적립자산 공정가치 (1,044,217) (1,099,342) 합계 2,112,329 1,946,777 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 3,046,119 2,494,585 근무원가 187,936 704,407 이자원가 12,452 48,099 재측정요소 : - 456,723 경험조정에 의한 보험수리적 손익 - 371,821 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 65,696 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 19,206 관계사 이전 퇴직급여 채무 - - 급여지급액 (89,961) (657,695) 과거근무원가 - - 기말 3,156,546 3,046,119 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 1,099,342 876,188 이자수익 - 21,772 재측정요소 : - (9,978) 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - (9,978) 기여금 납부액 - 404,396 관계사 이전 사외 적립 자산 - - 급여지급액 (55,125) (193,036) 기말 1,044,217 1,099,342 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 1,044,217 1,099,342 합계 1,044,217 1,099,342 (4) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 187,936 704,407 순이자원가 12,452 26,327 합계 200,388 730,734 (5) 보험수리적가정 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 할인율 2.40% 2.40% 미래임금상승률 3.00% 3.00% 20. 충당부채당분기와 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 하자보증충당부채 163,306 90,000 - 253,306 599,753 212,087 (648,534) 163,306 21. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 106,539 151,100 선수금 582,409 582,409 합계 688,948 733,509 22. 자본금과 자본잉여금(1) 분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할주식총수 50,000,000 20,000,000 발행한주식의 총수 - - 보통주 5,579,429 5,579,429 1주당 액면금액 500 500 보통주 자본금 총액 2,789,715 2,789,715 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 분기말 전기말 주식발행초과금 31,273,771 31,273,771 (3) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 당기초(2020.01.01) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 변동없음 - - - 당분기말(2020.03.31) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 (단위 : 천원) 구분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 전기초(2019.01.01) 5,399,459 2,699,730 30,464,656 신주인수권행사 179,970 89,985 809,115 전기말(2019.12.31) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 23. 이익잉여금 (1) 분기말과 전기말 현재 이익결손의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) (2,678) (2,678) - - 미처리결손금 4,141,022 4,348,324 합계 4,138,344 4,345,646 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.24. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 12,055,157 15,671,196 용역매출액 1,395,195 238,117 합계(*) 13,450,352 15,909,313 (2) 당분기 및 전분기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초제품 3,752,673 3,885,867 당기제품제조원가 7,754,783 11,533,479 기말제품 (1,932,521) (3,752,673) 제품매출원가 9,574,935 11,666,673 531,465 238,117 합계 10,106,400 11,904,790 25. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (2,627,054) 1,591,052 원재료의 매입 10,828,620 8,040,371 종업원급여 2,100,865 2,054,016 복리후생비 179,279 205,064 여비교통비 188,051 120,716 세금과공과 113,502 78,280 지급수수료 283,214 197,947 유형감가상각비 687,004 433,250 무형자산상각비 42,536 35,579 수선비 (1,011) 97,748 경상연구개발비 221,885 455,531 기타 1,538,159 1,596,205 합계(*) 13,555,050 14,905,759 (*) 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다. 26. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,428,622 1,297,437 주식보상비용 161 2,679 퇴직급여 138,659 112,602 복리후생비 144,632 143,997 여비교통비 133,983 229,644 접대비 21,367 36,926 통신비 15,958 7,845 수도광열비 3,607 3,145 전력비 7,654 22,000 세금과공과 91,660 55,537 감가상각비 254,876 108,865 지급임차료 27,322 41,870 수선비 (1,011) 1,662 보험료 36,022 29,206 차량유지비 175 48,294 경상연구개발비 221,885 455,531 포장비 237,550 - 운반비 150,377 12,028 교육훈련비 780 17,700 도서인쇄비 1,417 2,097 소모품비 103,702 15,841 지급수수료 270,641 97,650 광고선전비 - 18,814 해외시장개척비 - 17,581 무형고정자산상각 42,536 35,579 사용권자산상각비 94,212 145,566 대손상각비 - 40,717 잡비 21,862 156 합계 3,448,649 3,000,969 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외환차익 268,838 141,545 외화환산이익 274,824 134,482 하자보수충당부채환입 - 504,151 잡이익 1,908 116,648 합계 545,570 896,826 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 8,537 20,723 외화환산손실 743 1,690 잡손실 9,116 328 합계 18,396 22,741 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가금융자산 이자수익 35,754 91,204 금융수익-기타 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 9,520 2,481 합계 45,274 93,685 (2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 385,685 174,130 상각후원가금융자산손상차손 - - 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 - - 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 - - 사채상환손실 - - 합계 385,685 174,130 29. 법인세비용당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다. 30. 주당이익 (1) 기본주당순이익 (단위 : 주, 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 82,065,538 1,787,294,043 가중평균유통보통주식수 5,579,429 5,399,459 기본주당순이익(손실) 15 331 2) 가중평균유통보통주식수 ① 당분기 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 5,579,429 507,728,039 합계 507,728,039 가중평균유통보통주식수 5,579,429 ② 전분기 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 5,399,459 485,951,310 합계 485,951,310 가중평균유통보통주식수 5,399,459 (2) 희석주당순이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다.당기 및 전기의 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기(*) 전분기 보통주당기순이익 780,552,584 1,787,294,043 전환상환우선주 평가이익(손실) - - 주식보상비용 160,740 2,089,620 전환사채 이자비용 186,542,215 - 희석주당순이익 산정을 위한 순이익 967,255,539 1,789,383,663 가중평균유통보통주식수 5,579,429 5,399,459 전환상환우선주의 전환 가정 - - 신주인수권 행사 가정 - 179,970 주식선택권 행사 가정 160,000 49,315 전환사채의 전환가정 1,351,351 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 7,090,780 5,628,744 희석주당이익 15 318 31. 주식기준보상당기에 회사는 다음의 주식기준보상을 부여하였습니다.(1) 주식선택권(주식결제형)2018년 4월 1일, 회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권 을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 부여일의 주식 시가로 행사할 수 있으며, 옵션 행사 시에는 실제 주식을 인도받게 됩니다. 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 부여일 부여받은 종업원 부여수량 가득조건 약정기간 2018.04.01 주요 경영진 160,000주 2년간 근무 3년 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형 으로 측정한 주식선택 권의 공정가치에 기초하여 측정합니다. 당분기 중 부여받은 임직원의 퇴사로 소멸한 주식선택권 수량은 10,000주입니다. (2) 부여일 현재의 공정가치 측정을 위한 기초자료부여일 현재 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과 같습니다. 구분 주식매입선택권 부여일 현재 공정가치 107.16원 부여일 현재 주가 7,564원 행사가격 10,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020-04-01~2023-03-31 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.44% 32. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1)당기순이익 82,066 1,787,294 (2)당기순이익에 대한 조정 1,324,663 275,244 (3)영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 (6,686,114) 411,232 합계 (5,279,385) 2,473,770 (3) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대손상각비 - 40,717 이자비용 385,685 188,538 재고자산평가손실 75,000 (832) 감가상각비 679,640 433,241 사용권자산상각비 174,159 145,566 무형자산상각비 42,536 35,579 외화환산손실 743 1,690 하자보수비전입액 90,000 - 퇴직급여 196,837 170,164 급여 - 3,600 보험료 - (2,013) 지급수수료 - 6,127 주식보상 161 2,679 법인세비용 - 9,900 외화환산이익 (274,824) (161,959) 이자수익 (35,754) (91,121) 당기손익금융자산평가이익 (9,520) (2,481) 하자보수충당부채환입 - (504,151) 합계 1,324,663 275,244 (4) 영업활동 자산 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (2,577,892) 1,958,438 단기기타채권의 감소(증가) (82,521) (291,657) 기타유동자산의 감소(증가) (1,899,187) (2,231,251) 재고자산의 감소(증가) (2,367,575) 1,432,043 매입채무의 증가(감소) 634,852 (2,465,743) 단기기타채무의 증가(감소) (317,395) 1,735,077 기타유동부채의 증가(감소) (44,562) 385,617 퇴직급여부채의 증가(감소) (31,286) (46,865) 장기기타채무의 증가(감소) (548) (64,427) 합계 (6,686,114) 411,232 (5) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산 본계정대체 - 1,619,260 (6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 이자비용 평가손익 상환손익 기타(*1) 차입금 22,192,936 (2,507,814) - - - - 19,685,122 당기손익인식금융부채 2,392,930 - - - - - 2,392,930 전환사채 7,525,270 - 186,542 - - - 7,711,812 리스부채 1,855,903 (215,162) 18,934 - - 234,565 1,894,240 합계 33,967,039 (2,722,976) 205,476 - - 234,565 31,684,104 (*1) 당분기중 신규로 개시한 리스계약에 대한 부채 증감액으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 이자비용 평가손익 상환손익 기타(*1) 차입금 13,852,135 971,346 - - - - 14,823,481 신주인수권부사채 979,234 - 10,597 - - - 989,831 당기손익인식금융부채 789,426 - - - - - 789,426 리스부채(*2) 1,339,543 (153,500) 14,409 - - 133,077 1,333,529 합계 16,960,338 817,846 25,006 - - 133,077 17,936,267 (*1) 전분기중 신규로 개시한 리스계약에 대한 부채 증감액으로 구성되어 있습니다. (*2) 전기초는 기업회계기준서 제 1116호의 최초 적용일 수정소급법을 적용하여 산정한 금액입니다. 33. 특수관계자거래 (1) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 임직원 임직원 (83,500) - - - 합계 - (83,500) - - - (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 임직원 임직원 485,000 (26,900) - - - 합계 900,714 (26,900) - - - (2) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 매입채무 차입금 임직원 임직원 - 404,000 - - 합계 - 404,000 - - (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 매입채무 차입금 임직원 임직원 - 487,500 - - 합계 - 487,500 - (3) 주요 경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여(지급수수료포함) 180,583 246,500 퇴직급여 43,164 34,870 34. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산당분기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 단기기타금융자산 중소기업은행 170,000 임직원대출 담보제공 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 한국증권금융(주) 300,000 우리사주 직원 차입금 담보 합계 1,970,000 (2) 금융자산의 양도 회사는 기업은행과 팩토링채권대출 제도를 통해 매출채권(받을어음)을 할인하였습니다. '이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부차입으로 회계처리하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 만기가 미도래한 내역은 없습니다. (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 유형자산 가장동(토지,건물,기계장치 등) 8,000,000 한국산업은행 유형자산 지곶동 (건물) 3,000,000 유형자산 지곶동 (건물) 6,000,000 중소기업은행 유형자산 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 합계 18,440,000 (4) 제공받은 담보 및 지급보증내용 (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 425,000 신한은행 2019.05.15~2020.05.15 대출보증 306,000 한국산업은행 2020.03.17~2021.03.16 대출보증 229,500 한국산업은행 2019.10.11~2020.10.07 대출보증 153,000 한국산업은행 2019.10.11~2020.10.07 대출보증 무역보험공사 1,600,000 중소기업은행 2019.11.27~2020.11.05 대출보증 신용보증기금 720,000 국민은행 2019.06.04~2020.06.04 대출보증 한국증권금융 456,800 기업은행 2018.11.19~2021.11.19 우리사주조합대출보증 대표이사 10,320,000 기업은행 - 연대보증 90,000 신한은행 - 연대보증 USD 2,400,000 산업은행 - 연대보증 6,081,000 산업은행 - 연대보증 2,200,000 국민은행 - 연대보증 상기 지급보증내용 외에 회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액381,327천원) 등을 제공받고 있으며, 회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 금융기관 재산종합보험 건물 3,800,000 롯데손해보험(주) 재산종합보험 건물 3,000,000 한화손해보험(주) 상기 재산종합보험 부보금액의 경우 한국산업은행에 질권이 설정되어 있으며, 회사는 상기 보험 외에 영업배상책임보험, 자동차보험 등에 가입되어 있습니다. (6) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 산업운영자금대출 산업은행 3,310,000 3,310,000 산업시설자금대출 1,875,000 1,875,000 원화기한부내국신용장 USD2,000,000 - 일반자금대출 신한은행 500,000 500,000 일반운전자금대출 국민은행 2,800,000 2,800,000 산업시설자금대출 1,200,000 1,200,000 일반운전자금대출 기업은행 4,000,000 4,000,000 무역금융 2,000,000 1,000,000 외상매출채권담보대출 500,000 - 시설자금대출 5,000,000 5,000,000 WR상생외담대 하나은행 40,000 - (7) 기타약정사항회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다. 35. 위험관리 (1) 금융위험관리 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 현금및현금성자산 8,803,609 8,803,609 채무불이행 16,589,253 16,589,253 채무불이행 매출채권및기타채권 13,988,594 13,988,594 채무불이행 11,077,456 11,077,456 채무불이행 기타금융자산 3,375,223 3,375,223 채무불이행 4,132,837 4,132,837 채무불이행 합계 26,167,426 26,167,426 31,799,546 31,799,546 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다① 당분기 (단위 : 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 9,671,506 9,671,506 - 기타채무 1,877,254 1,571,706 305,548 차입부채 19,685,122 9,122,622 10,562,500 전환사채 10,000,000 - 10,000,000 리스부채 1,894,240 718,180 1,176,060 기타금융부채 2,392,930 - 2,392,930 합계 45,521,052 21,084,014 24,437,038 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 8,983,871 8,983,871 - 기타채무 2,067,715 1,997,300 70,415 차입부채 23,259,121 11,140,641 12,118,480 전환사채 10,000,000 - 10,000,000 리스부채 1,855,903 642,958 1,212,945 기타금융부채 2,392,930 - 2,392,930 합계 48,559,540 22,764,770 25,794,770 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 1,329,869 (1,329,869) 743,876 (743,876) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 변동금리부 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 단기차입금 8,810,000 11,161,686 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (88,100) 88,100 (101,616) 101,616 (2) 자본위험관리회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. (단위 : 천원) 구분 분기말 전기말 부채총계 46,287,498 47,870,064 차감: 현금및현금성자산 (8,803,609) (16,589,253) 순부채 37,483,889 31,280,811 자본총계 30,470,571 30,344,234 부채비율 123.0% 103.1% 36. 영업부문회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 지역에 대한 정보 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 싱가포르 9,644,362 14,056,579 한국 3,200,474 1,075,833 기타 605,516 369,809 합 계 13,450,352 15,502,221 (2) 당분기와 전분기 중 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 고객 A 10,031,408 13,537,674 고객 B 1,458,261 1,285,505 기타 - 679,042 합 계 11,489,669 15,502,221 4. 재무제표 재무상태표 제 17 기 1분기말 2020.03.31 현재 제 16 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 17 기 1분기말 제 16 기말 자산 유동자산 40,686,574,763 40,356,225,823 현금및현금성자산 6,966,869,975 14,830,304,548 매출채권 14,759,851,923 10,738,213,337 기타채권 1,650,924,704 1,572,331,420 기타금융자산 1,323,507,534 1,173,800,000 재고자산 13,494,440,259 11,455,625,988 기타유동자산 2,458,075,078 555,787,960 당기법인세자산 32,905,290 30,162,570 비유동자산 36,462,731,435 36,556,595,667 기타채권 812,239,675 779,642,826 기타금융자산 4,110,015,199 4,017,337,333 유형자산 21,887,243,685 21,976,828,199 사용권자산 1,462,979,955 1,548,922,296 무형자산 766,234,709 800,179,075 투자부동산 2,396,044,100 2,405,711,826 종속기업투자 2,411,401,173 2,411,401,173 이연법인세자산 2,616,572,939 2,616,572,939 자산총계 77,149,306,198 76,912,821,490 부채 유동부채 21,886,251,087 22,790,239,547 매입채무 9,671,506,335 8,875,169,460 기타채무 2,162,590,250 2,403,876,384 차입금(유동) 9,122,500,000 10,630,320,282 당기법인세부채 기타유동부채 676,348,076 717,566,995 충당부채 253,306,426 163,306,426 비유동부채 23,921,084,565 23,561,324,721 기타채무 1,166,418,369 1,148,713,131 차입금(비유동) 10,562,500,000 10,562,500,000 사채(비유동) 7,711,811,873 7,525,269,658 기타금융부채 2,392,930,000 2,392,930,000 순확정급여채무 2,087,424,323 1,931,911,932 부채총계 45,807,335,652 46,351,564,268 자본 자본금 2,789,714,500 2,789,714,500 자본잉여금 31,273,771,412 31,273,771,412 기타자본 18,217,200 18,056,460 이익잉여금 (2,739,732,566) (3,520,285,150) 자본총계 31,341,970,546 30,561,257,222 자본과부채총계 77,149,306,198 76,912,821,490 포괄손익계산서 제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 1분기 제 16 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 14,178,127,244 14,178,127,244 15,502,221,872 15,502,221,872 매출원가 10,253,868,042 10,253,868,042 11,877,265,878 11,877,265,878 매출총이익 3,924,259,202 3,924,259,202 3,624,955,994 3,624,955,994 판매비와관리비 3,334,119,241 3,334,119,241 3,043,968,172 3,043,968,172 영업이익(손실) 590,139,961 590,139,961 580,987,822 580,987,822 기타수익 543,886,070 543,886,070 924,302,655 924,302,655 기타비용 15,480,262 15,480,262 22,115,378 22,115,378 금융수익 43,744,495 43,744,495 93,602,051 93,602,051 금융이익-유효이자율법에 따른 이자수익 34,224,163 34,224,163 91,120,559 91,120,559 금융이익-기타 9,520,332 9,520,332 2,481,492 2,481,492 금융비용 381,737,680 381,737,680 174,129,818 174,129,818 법인세비용차감전순이익(손실) 780,552,584 780,552,584 1,402,647,332 1,402,647,332 법인세비용(수익) 9,900,000 9,900,000 당기순이익(손실) 780,552,584 780,552,584 1,392,747,332 1,392,747,332 총포괄손익 780,552,584 780,552,584 1,392,747,332 1,392,747,332 주당이익 기본주당계속영업이익 (단위 : 원) 140 140 258 258 희석주당계속영업이익 (단위 : 원) 136 136 248 248 자본변동표 제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 2,699,729,500 30,464,656,412 8,037,000 (527,685,476) 32,644,737,436 총포괄손익 당기순이익 1,392,747,332 1,392,747,332 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 주식매수선택권 2,679,000 2,679,000 2019.03.31 (기말자본) 2,699,729,500 30,464,656,412 10,716,000 865,061,856 34,040,163,768 2020.01.01 (기초자본) 2,789,714,500 31,273,771,412 18,056,460 (3,520,285,150) 30,561,257,222 총포괄손익 당기순이익 780,552,584 780,552,584 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래등 주식매수선택권 160,740 160,740 2020.03.31 (기말자본) 2,789,714,500 31,273,771,412 18,217,200 (2,739,732,566) 31,341,970,546 현금흐름표 제 17 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 제 16 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지 (단위 : 원) 제 17 기 1분기 제 16 기 1분기 영업활동으로 인한 현금흐름 (5,631,097,109) 1,988,211,501 영업으로부터 창출된 현금 (5,477,234,612) 2,081,985,280 이자수취 30,443,399 71,949,789 이자지급 (181,563,176) (143,784,828) 법인세납부 (2,742,720) (21,938,740) 투자활동으로 인한 현금흐름 (590,477,601) (4,765,380,638) 투자활동으로 인한 현금유입액 125,000,000 975,950,000 단기기타금융자산의 감소 968,250,000 장기기타채권의 감소 7,700,000 임대보증금의 증가 125,000,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (715,477,601) (5,741,330,638) 단기기타금융자산의 증가 (146,200,000) (673,800,000) 장기기타금융자산의 증가 (83,157,534) (2,139,300,000) 장기기타채권의 증가 (61,484,000) 유형자산의 취득 (449,008,438) (2,588,746,638) 무형자산의 취득 (8,111,629) (278,000,000) 보증금의 증가 (29,000,000) 재무활동으로 인한 현금흐름 (1,664,220,716) 817,846,431 재무활동으로 인한 현금유입액 1,658,968,400 단기차입금의 차입 1,658,968,400 재무활동으로 인한 현금유출액 (1,664,220,716) (841,121,969) 단기차입금의 상환 (1,351,570,282) (687,622,000) 유동성장기부채의 상환 (156,250,000) 리스부채의 상환 (156,400,434) (153,499,969) 현금및현금성자산의 환율변동효과 22,360,853 641,190 현금및현금성자산의 증가(감소) (7,863,434,573) (1,958,681,516) 기초의 현금및현금성자산 14,830,304,548 14,735,259,959 기말의 현금및현금성자산 6,966,869,975 12,776,578,443 5. 재무제표 주석 제17(당)기 1분기 2020년 3월 31일 현재 제16(전)기 2019년 12월 31일 현재 주식회사 티로보틱스 1. 일반사항주식회사 티로보틱스(이하 "회사")는 2004년 10월에 설립되어 로봇의 개발 및 제조, 자동화장비의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사의 본사 및 공장은 경기도 오산시 가장산업도로에 위치하고 있으며, 회사는 2008년에 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의하여 경기지방중소기업청으로부터 벤처기업으로 인증받고 있습니다.회사는 2018년 11 월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 당 1분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구분 주주명 당1분기 전기 주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%) 보통주 안승욱 1,309,587 23.47 1,259,587 22.58 특별관계자 266,294 4.77 250,964 4.50 기타 4,003,548 71.76 4,068,878 72.93 합계 5,579,429 100.00 5,579,429 100.00 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하고 있는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 회사가 채택한 제·개정 회계기준회사는 2020년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제·개정 회계기준을 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 회사가 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)제정·개정·공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 한국채택국제회계기준은 없습니다. (4) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 회사의 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 추정의 근거를 사용하였습니다.(5) 유의적인 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 상기2(2)에서 설명하는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주 (1) 금융자산① 당분기말 (단위 :천원) 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 6,966,870 6,966,870 매출채권 - - 14,759,852 14,759,852 단기기타채권 - - 1,650,925 1,650,925 단기기타금융자산 - - 1,323,508 1,323,508 비유동기타채권 - - 812,240 812,240 비유동기타금융자산 1,049,558 2,058,300 1,002,157 4,110,015 합계 1,049,558 2,058,300 26,515,552 29,623,410 ② 전기말 (단위 : 천원) 당기손익 -공정가치 금융자산 기타포괄손익 -공정가치 금융자산 상각후원가 금융자산 합계 현금및현금성자산 - - 14,830,305 14,830,305 매출채권 - - 10,738,213 10,738,213 단기기타채권 - - 1,572,331 1,572,331 단기기타금융자산 - 1,173,800 1,173,800 비유동기타채권 - - 779,643 779,643 비유동기타금융자산 959,037 2,058,300 1,000,000 4,017,337 합계 959,037 2,058,300 30,094,292 33,111,629 (2) 금융부채 당분기 및 전기말 현재 회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익 공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 당기손익 공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 9,671,506 9,671,506 - 8,875,169 8,875,169 유동기타채무 - - 2,162,590 - 2,403,876 2,403,876 차입금(유동) - 9,122,500 9,122,500 - 10,630,320 10,630,320 사채 - - 7,711,812 - 7,525,270 7,525,270 기타금융부채 2,392,930 - 2,392,930 2,392,930 - 2,392,930 비유동기타채무 - 1,166,418 1,166,418 - 1,148,713 1,148,713 장기차입금 - 10,562,500 10,562,500 - 10,562,500 10,562,500 합계 2,392,930 30,522,924 42,790,256 2,392,930 41,145,848 43,538,778 (3) 금융상품의 범주별손익 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 9,520 - - 상각후원가측정금융자산 34,224 - - 273,401 합계 34,224 9,520 - 273,401 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - - 상각후원가측정금융부채 381,738 - - - 합계 381,738 - - - ② 전분기 (단위 : 천원) 구분 이자수익(비용) 평가손익 처분손익 외환차이 당기손익-공정가치측정금융자산 - 2,481 - - 상각후원가측정금융자산 91,120 - - - 합계 91,120 2,481 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 - - - - 상각후원가측정금융부채 174,130 - - - 합계 174,130 - - - 4. 공정가치 (1) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 현금및현금성자산 6,966,870 6,966,870 14,830,305 14,830,305 당기손익-공정가치 측정 금융자산 1,049,558 1,049,558 959,037 959,037 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 매출채권 14,759,852 14,759,852 10,738,213 10,738,213 기타채권 2,463,165 2,463,165 2,351,974 2,351,974 기타금융자산 2,325,665 2,325,665 2,173,800 2,173,800 합계 29,623,410 29,623,410 33,111,629 33,111,629 매입채무 및 기타채무 11,550,169 11,550,169 10,896,214 10,896,214 장단기차입금 19,685,000 19,685,000 21,192,820 21,192,820 사채 7,711,812 7,711,812 7,525,270 7,525,270 기타금융부채 2,392,930 2,392,930 2,392,930 2,392,930 리스부채 1,450,345 1,450,345 1,531,545 1,531,545 합계 42,790,256 42,790,256 43,538,779 43,538,779 (2) 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 측정치 1) 공정가치 서열체계 및 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산·부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 수준2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 수준3 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수(관측불가능한 투입변수) 2) 보고기간말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 1,049,558 - 1,049,558 - 1,049,558 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,058,300 - - 2,058,300 2,058,300 당기손익-공정가치측정금융부채 : 2,392,930 - 2,392,930 - 2,392,930 당기손익-공정가치측정금융자산 959,037 - 959,037 - 959,037 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,058,300 - - 2,058,300 2,058,300 당기손익-공정가치측정금융부채 : 2,392,930 - 2,392,930 - 2,392,930 (3) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치 서열체계 수준2, 수주3으로 분류된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 구분 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 공정가치 수준 당기 전환권 2,392,930 이항옵션모형 주가변동성,할인율 등 수준2 전기 전환권 2,392,930 이항옵션모형 주가변동성,할인율 등 수준2 (4) 금융자산의 재분류분기 중 목적이나 사용의 변경으로 재분류된 금융자산은 없습니다. 5. 현금및현금성자산분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분기말 전기말 요구불예금 6,966,870 14,830,305 6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 15,611,502 (851,650) 14,759,852 11,589,863 (851,650) 10,738,213 유동기타채권 : 미수금 912,011 - 912,011 750,102 - 750,102 단기대여금 735,714 (9,500) 726,214 819,214 (9,500) 809,714 미수수익 12,699 - 12,699 12,515 - 12,515 소계 1,660,424 (9,500) 1,650,924 1,581,831 (9,500) 1,572,331 비유동기타채권 : 장기대여금 84,000 - 84,000 84,000 - 84,000 보증금 728,240 - 728,240 695,643 - 695,643 소계 812,240 - 812,240 779,643 - 779,643 합계 18,084,166 (861,150) 17,223,016 13,951,337 (861,150) 13,090,187 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 분기말 매출채권 851,650 - - - - 851,650 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - - 9,500 합계 861,150 - - - - 861,150 (단위: 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 전기말 매출채권 813,770 37,880 - - - 851,650 단기기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - - 9,500 합계 823,270 37,880 - - - 861,150 (3) 당분기말 및 전기말 현재 정상채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권 및 손상채권 (매출채권 및 단기기타채권)의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 정상채권 14,759,852 1,650,924 10,738,213 1,572,331 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - 손상채권 851,650 9,500 851,650 9,500 합 계 15,611,502 1,660,424 11,589,863 1,581,831 7. 기타금융자산(1) 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상각후원가측정금융자산 1,323,508 1,173,800 소계 1,323,508 1,173,800 당기손익-공정가치측정금융자산 1,049,558 959,037 기타포괄손익-공정가치 금융자산 2,058,300 2,058,300 상각후원가측정금융자산 1,002,157 1,000,000 소계 4,110,015 4,017,337 합계 5,433,523 5,191,137 (2) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기 전기 당기손익-공정가치측정금융자산: - - 적립성저축보험 1,049,558 959,037 합계 1,049,558 959,037 (3) 보고기간말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당기 전기 유동 단기금융상품 1,323,508 1,173,800 비유동 장기금융상품 1,002,157 1,000,000 합계 2,325,665 2,173,800 (4) 분기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 주식수 지분율 당분기말 전기말 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 지분증권> ZMP Inc. 250,000 0.58% 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 합계 2,058,300 2,058,300 2,058,300 2,058,300 8. 재고자산 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 1,932,521 (411,082) 1,521,439 3,752,673 (366,082) 3,386,591 재공품 8,469,972 - 8,469,972 5,608,936 - 5,608,936 원재료 3,612,679 (109,650) 3,503,029 2,539,749 (79,650) 2,460,099 합계 14,015,172 (520,732) 13,494,440 11,901,358 (445,732) 11,455,626 9. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산 장부가액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 1,715,520 - 1,715,520 1,715,520 - 1,715,520 건물 14,461,746 (622,889) 13,838,857 14,461,746 (532,502) 13,929,244 구축물 22,600 (1,714) 20,886 22,600 (1,432) 21,168 기계장치 6,717,106 (4,735,079) 1,982,027 6,717,106 (4,575,346) 2,141,760 차량운반구 27,000 (13,692) 13,308 27,000 (12,342) 14,658 공구와기구 3,646,529 (3,052,562) 593,967 3,605,507 (2,986,300) 619,207 비품 1,640,374 (894,830) 745,544 1,594,475 (837,847) 756,628 시설장치 2,984,103 (1,113,866) 1,870,237 2,945,003 (995,227) 1,949,776 기타유형자산 1,821,391 (1,316,056) 505,335 1,821,391 (1,270,521) 550,870 건설중인자산 601,563 - 601,563 277,997 - 277,997 합 계 33,637,932 (11,750,688) 21,887,244 33,188,345 (11,211,517) 21,976,828 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위 : 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 1,715,520 13,929,244 21,168 2,141,760 14,658 619,207 756,628 1,949,776 550,870 277,997 21,976,828 2020년 변동액 - - - - - - - - - - - 취득 - - - - - 41,022 45,899 39,100 - 323,566 449,587 감가상각비 - (90,387) (282) (159,733) (1,350) (66,262) (56,983) (118,639) (45,535) - (539,171) 기말 장부금액 1,715,520 13,838,857 20,886 1,982,027 13,308 593,967 745,544 1,870,237 505,335 601,563 21,887,244 ② 전기 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 기타유형자산 건설중인자산 합 계 기초 장부금액 2,248,900 6,830,837 19,045 2,408,607 20,058 559,187 546,161 432,760 733,009 962,229 14,760,793 2019년 변동액 취득 28,985 100,275 3,200 364,002 - 455,199 204,944 1,769,300 - 8,663,118 11,589,023 처분 - - - - - - - - - - - 대체 621,310 8,458,579 - - - - 184,461 83,000 - (9,347,350) - 투자부동산으로 대체 (1,183,675) (1,222,037) - - - - - - - - (2,405,712) 감가상각비 - (238,410) (1,077) (630,849) (5,400) (395,179) (178,938) (335,284) (182,139) - (1,967,276) 기말 장부금액 1,715,520 13,929,244 21,168 2,141,760 14,658 619,207 756,628 1,949,776 550,870 277,997 21,976,828 10. 무형자산 (1) 당분기 및 전기 중 무형자산 순장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계(*) 장부금액 취득원가 상각누계(*) 장부금액 특허권 744,803 (584,071) 160,732 737,558 (564,163) 173,395 소프트웨어 1,664,512 (1,390,750) 273,762 1,663,645 (1,368,602) 295,043 회원권 331,741 - 331,741 331,741 - 331,741 합계 2,741,056 (1,974,821) 766,235 2,732,944 (1,932,765) 800,179 (*) 손상차손누계액이 포함된 금액입니다.(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 특허권 소프트웨어 회원권(주1) 합계 기초 순장부가액 173,395 295,043 331,741 800,179 취득등 7,245 867 - 8,112 무형자산상각비 (19,908) (22,148) - (42,056) 기말 순장부가액 160,732 273,762 331,741 766,235 (주1) 회원권을 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. ② 전기 (단위 : 천원) 구분 특허권 소프트웨어 회원권 합계 기초 순장부가액 210,850 122,930 76,241 410,021 취득등 45,696 241,145 255,500 542,341 무형자산상각비 (83,151) (69,032) - (152,183) 기말 순장부가액 173,395 295,043 331,741 800,179 (3) 무형자산상각비의 포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 42,056 35,579 (4) 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상연구개발비 221,885 455,531 11. 투자부동산(1)분기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 분기말 전기말 취득원가 상각누계 장부금액 취득원가 상각누계 장부금액 토지 1,183,675 - 1,183,675 1,183,675 - 1,183,675 건물 1,546,939 (334,570) 1,212,369 1,546,939 (324,902) 1,222,037 합계 2,730,614 (334,570) 2,396,044 2,730,614 (324,902) 2,405,712 (2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 토지 건물 합계 토지 건물 합계 기초 순장부가액 1,183,675 1,222,037 2,405,712 - - - 취득 - - - - - - 유형자산에서 대체 - - - 1,183,675 1,546,939 2,730,614 감가상각 - (9,668) (9,668) - (324,902) (324,902) 기말 1,183,675 1,212,369 2,396,044 1,183,675 1,222,037 2,405,712 당기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 51,000 천원이며,임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 없습니다. 12. 리스 (1) 분기 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 토지 및 건물 차량운반구 합 계 토지 및 건물 차량운반구 합 계 취득금액 1,805,788 354,919 2,160,707 1,743,917 354,919 2,098,836 감가상각누계액 (546,382) (151,345) (697,727) (431,467) (118,447) (549,914) 장부금액 1,259,406 203,574 1,462,980 1,312,450 236,472 1,548,922 (2) 당분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 147,813 145,567 리스부채 이자비용 15,322 14,409 단기리스 관련 비용 12,070 41,180 소액리스 관련 비용 7,993 6,550 (3) 분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 최소리스료 최소리스료의 현재가치 최소리스료 최소리스료의 현재가치 1년 이내 632,259 578,444 606,028 552,347 1년초과5년이내 902,039 871,902 1,022,271 979,197 5년 초과 - - - - 합계 1,534,298 1,450,346 1,628,299 1,531,544 13. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 2,547,586 712,975 대손충당금 (190,931) (190,931) 선급비용 101,421 33,745 합 계 2,458,076 555,789 14. 종속기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 회사명 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 TES ELECTRON(SHENZHEEN) CO. LTD. 생산 및 판매 100% 322,890 100% 322,890 주식회사 앤로 생산 및 판매 51% 1,500,011 51% 1,500,011 T-Robotics, Inc(미국) 생산 및 판매 100% 588,500 100% 588,500 합계 2,411,401 2,411,401 (2) 당분기 및 전기의 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 기타증감 손상 기말 TES ELECTRON(SHENZHEEN) CO. LTD. 322,890 - - - - 322,890 주식회사 앤로 1,500,011 - - - - 1,500,011 T-Robotics, Inc(미국) 588,500 - - - - 588,500 합 계 2,411,401 - - - - 2,411,401 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 기타증감 손상 기말 TES ELECTRON(SHENZHEEN) CO. LTD. 322,890 - - - - 322,890 주식회사 앤로 - 1,500,011 - - - 1,500,011 T-Robotics, Inc(미국) - 588,500 - - - 588,500 합 계 322,890 2,088,511 - - - 2,411,401 15. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 9,671,506 8,875,169 유동기타채무: 미지급금 893,682 1,594,312 미지급비용 690,464 257,217 리스부채 578,444 552,347 소계 2,162,590 2,403,876 비유동기타채무: 장기미지급금 - - 장기미지급비용 119,516 119,516 임대보증금 175,000 50,000 리스부채 871,902 979,197 소계 1,166,418 1,148,713 합계 13,000,514 12,427,758 16. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 분기말 전기말 운영자금대출 산업은행 2.85~3.84 3,310,000 3,350,000 Usance 차입금 산업은행 3.04-3.23 - 1,311,570 일반자금대출 신한은행 4.19 500,000 500,000 구매자금대출 기업은행 2.42~3.72 3,000,000 3,000,000 일반/시설자금대출 국민은행 2.15~2.95 2,000,000 2,000,000 합계 8,810,000 10,161,570 (2) 유동성 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금대출 산업은행 5.19 312,500 468,750 합계 312,500 468,750 (3) 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금대출 산업은행 5.26~5.28 1,875,000 2,031,250 시설자금대출 기업은행 3.27-3.62 7,000,000 7,000,000 운전자금대출 산업은행 6.02 - - 운전자금대출 국민은행 3.11~3.55 2,000,000 2,000,000 소계 10,875,000 11,031,250 유동성대체액 (312,500) (468,750) 합계 10,562,500 10,562,500 (4) 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 상환금액 2020년 2021년 2022년 이후 합계 장기차입금 625,000 2,625,000 7,312,500 10,562,500 17. 사채(1) 분기말 및 전기말 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전환사채 - 7,711,812 - 7,525,270 합계 - 7,711,812 - 7,525,270 (2) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 발행일 만기일 당기말 전기말 제3회 무기명식 무보증 사모전환사채 2019-12-27 2022-12-27 10,000,000 10,000,000 소계 10,000,000 10,000,000 차감 : 전환권조정 (2,205,247) (2,385,028) 차감 : 사채할인발행차금 (82,941) (89,703) 사채 합계 7,711,812 7,525,269 (3) 분기말 현재 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 액면금액 10,000,000,000원 전환에 따라 발행할 주식 수 1,351,351 주 전환가액 7,400원/주 표면이자율 0% 만기보장수익률 0% 전환청구기간 시작일 : 2020년 12월 27일 종료일 : 2022년 11월 27일 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년 6개월이 되는 2021년 06월 27일 및 이후 매 3개월에 해당하는 날(이하"조기상환지급기일")에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자'(이하 "매수인")는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는날(2020년 12월 27일)부터 본 사채의 발행일로부터 1년 5개월이 되는날(2021년 5월 27일)까지 매 1개월(즉,마지막 매도청구권 행사는 본 사채의 발행일 이후 17개월이 되는 날)에 해당하는 날(이하"매매대금 지급기일")에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있다. 기타 -발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 주식을 발행하거나 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채나 신주인수권부사채를 발행하는 경우 아래와 같이 전환가액 조정 조정후 전환가액= 조정전 전환가액×[{A+(B×C/D)}/(A+B)}] A : 기발행주식수 B : 신발행주식수 C : 1주당 발행가액 D : 시가 - 발행회사 기명식 보통주식의 주가가 하락할 경우 사채 발행일로부터 3개월마다 전환가액을 조정하되, 조정 전일을 기산일로 하여 i) 기산일로부터 소급한 1개월 가중평균주가, 1주일 가중평균주가 및 최근일 가중평균주가를 산술평균한 가액과 ii) 최근일 가중평규주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 낮을 경우 낮은 가격을 전환가액으로 조정. 단, 새로운 전환가액은 발행당시 전환가액의 70% 이상 18. 기타금융부채 분기말과 전기말 현재 기타금융부채는 당기손익-공정가치측정금융부채로서 그 내용은 다음과 같습니다.(1) 분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 분기말 전기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 2,392,930 2,392,930 합계 2,392,930 2,392,930 (2) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정 금융부채의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상환(처분) 평가 기말 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 2,392,426 - - - 2,392,426 합계 2,392,426 - - - 2,392,426 ② 전기 (단위: 천원) 구분 기초 취득 상환(처분) 평가 기말 티로보틱스 1회 BW 내재파생상품 789,426 - (789,426) - - 티로보틱스 3회 CB 내재파생상품 - 2,392,930 - - 2,392,426 합계 789,426 2,392,930 (789,426) - 2,392,426 19. 퇴직급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 3,054,658 2,914,236 사외적립자산 공정가치 (967,234) (982,325) 합계 2,087,424 1,931,911 (2) 확정급여채무확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 2,914,236 2,494,585 근무원가 167,065 704,407 이자원가 12,452 48,099 재측정요소 : - 427,457 경험조정에 의한 보험수리적 손익 - 342,555 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 65,696 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - 19,206 관계사 이전 퇴직급여 채무 10,957 (120,067) 급여지급액 (50,052) (640,245) 과거근무원가 - - 기말 3,054,658 2,914,236 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 기초 982,325 876,188 이자수익 - 21,772 재측정요소 : - (10,092) 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - (10,092) 기여금 납부액 - 300,000 관계사 이전 사외 적립 자산 - (15,672) 급여지급액 (15,091) (189,871) 기말 967,234 982,325 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 967,234 982,325 합계 967,234 982,325 (4) 당기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 당기근무원가 167,064 704,407 순이자손익 12,452 26,327 합계 179,516 730,734 (5) 보험수리적가정 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 할인율 2.40% 2.40% 미래임금상승률 3.00% 3.00% 20. 충당부채당분기와 전기 중 충당부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 증가 감소 기말 기초 증가 감소 기말 하자보증충당부채 163,306 90,000 - 253,306 599,753 - (436,447) 163,306 21. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 예수금 93,939 135,158 선수금 582,409 582,409 합계 676,348 717,567 22. 자본금과 자본잉여금(1) 분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할주식총수 50,000,000 20,000,000 발행한주식의 총수 - - 보통주 5,579,429 5,579,429 1주당 액면금액 500 500 보통주 자본금 총액 2,789,715 2,789,715 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 분기말 전기말 주식발행초과금 31,273,771 31,273,771 (3) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 당기초(2020.01.01) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 변동없음 - - - 당분기말(2020.03.31) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 (단위 : 천원) 구분 보통주 발행주식수 자본금 주식발행초과금 전기초(2019.01.01) 5,399,459 2,699,730 30,464,656 신주인수권행사 179,970 89,985 809,115 전기말(2019.12.31) 5,579,429 2,789,715 31,273,771 23. 이익잉여금 (1) 분기말과 전기말 현재 이익결손의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 이익준비금(주1) (2,678) (2,678) - - 미처리결손금 2,742,411 3,522,963 합계 2,739,733 3,520,285 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.24. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기의 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제품매출액 12,782,932 15,264,105 용역매출액 1,395,195 238,117 합계(*) 14,178,127 15,502,222 (2) 당분기 및 전분기의 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초제품 3,752,673 2,996,162 당기제품제조원가 7,902,251 12,395,660 기말제품 (1,932,521) (3,752,673) 제품매출원가 9,722,403 11,639,149 531,465 238,117 합계 10,253,868 11,877,266 25. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 재고자산의 변동 (2,155,798) 1,431,211 원재료의 매입 10,828,620 8,040,371 종업원급여 1,795,104 1,999,328 복리후생비 158,814 200,703 여비교통비 123,172 65,544 세금과공과 102,963 78,280 지급수수료 654,481 380,942 유형감가상각비 548,261 433,241 무형자산상각비 42,056 35,579 수선비 2,642 97,748 경상연구개발비 221,885 455,531 기타 1,265,790 1,702,756 합계(*) 13,587,987 14,921,234 (*) 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다. 26. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여 1,143,893 1,242,749 주식보상비용 161 2,679 퇴직급여 117,788 112,602 복리후생비 124,166 139,637 여비교통비 69,104 174,473 접대비 19,611 36,926 통신비 15,395 7,845 수도광열비 3,584 3,145 전력비 7,654 22,000 세금과공과 81,121 55,537 감가상각비 248,691 108,856 지급임차료 15,512 30,487 수선비 2,642 1,662 보험료 29,689 23,235 차량유지비 175 48,294 경상연구개발비 221,885 455,531 운반비 379,152 4,142 교육훈련비 780 17,700 도서인쇄비 1,231 2,098 소모품비 100,056 15,469 지급수수료 641,907 280,645 광고선전비 - 18,814 해외시장개척비 - 17,581 무형고정자산상각 42,056 35,579 사용권자산상각비 67,867 145,566 대손상각비 - 40,717 합계 3,334,120 3,043,969 27. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기의 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외환차익 268,636 141,545 외화환산이익 274,144 161,959 하자보수충당부채환입 - 504,151 잡이익 1,106 116,648 합계 543,886 924,303 (2) 당분기 및 전분기의 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 외환차손 5,781 20,282 외화환산손실 743 1,690 기부금 - - 잡손실 8,956 144 합계 15,480 22,116 28. 금융수익 및 금융비용 (1) 당분기 및 전분기의 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가금융자산 이자수익 34,224 91,121 금융수익-기타 당기손익-공정가치측정금융부채 평가이익 - - 당기손익-공정가치측정금융부채 처분이익 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 9,520 2,481 합계 43,744 93,602 (2) 당분기 및 전분기의 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 이자비용 381,738 174,130 상각후원가금융자산손상차손 - - 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 - - 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 - - 사채상환손실 - - 합계 381,738 174,130 29. 법인세비용당사는 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율의 추정에 기초하여 당기법인세를 산정하였으며, 이에 자산과 부채의 장부금액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 실현이 예상되는 세율을 고려하여 산정된 이연법인세 변동효과를 더하여 법인세비용을 추정하였습니다. 30. 주당이익 (1) 기본주당순이익 (단위 : 주, 원) 구분 당분기 전분기 보통주당기순이익 780,552,584 1,392,747,332 가중평균유통보통주식수 5,579,429 5,399,459 기본주당순이익(손실) 140 258 2) 가중평균유통보통주식수 ① 당분기 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 5,579,429 507,728,039 합계 507,728,039 가중평균유통보통주식수 5,579,429 ② 전분기 (단위 : 주) 구 분 주식수 적수 기초 5,399,459 485,951,310 합계 485,951,310 가중평균유통보통주식수 5,399,459 (2) 희석주당순이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기말 현재 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다.당기 및 전기의 희석주당이익은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기(*) 전분기 보통주당기순이익 780,552,584 1,392,747,332 전환상환우선주 평가이익(손실) - - 주식보상비용 160,740 2,089,620 전환사채 이자비용 186,542,215 - 희석주당순이익 산정을 위한 순이익 967,255,539 1,394,836,952 가중평균유통보통주식수 5,579,429 5,399,459 전환상환우선주의 전환 가정 - - 신주인수권 행사 가정 - 179,970 주식선택권 행사 가정 160,000 49,315 전환사채의 전환가정 1,351,351 - 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 7,090,780 5,628,744 희석주당이익 136 248 31. 주식기준보상당기에 회사는 다음의 주식기준보상을 부여하였습니다.(1) 주식선택권(주식결제형)2018년 4월 1일, 회사는 주요 경영진과 중간 관리자에게 회사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권 을 부여하였습니다. 이 주식선택권은 부여일의 주식 시가로 행사할 수 있으며, 옵션 행사 시에는 실제 주식을 인도받게 됩니다. 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 부여일 부여받은 종업원 부여수량 가득조건 약정기간 2018.04.01 주요 경영진 160,000주 2년간 근무 3년 주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형 으로 측정한 주식선택 권의 공정가치에 기초하여 측정합니다. 당분기 중 부여받은 임직원의 퇴사로 소멸한 주식선택권 수량은 10,000주입니다. (2) 부여일 현재의 공정가치 측정을 위한 기초자료부여일 현재 주식기준보상 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 기초자료는 다음과 같습니다. 구분 주식매입선택권 부여일 현재 공정가치 107.16원 부여일 현재 주가 7,564원 행사가격 10,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020-04-01~2023-03-31 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.44% 32. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 영업에서 창출된 현금흐름 (1)당기순이익 780,553 1,392,747 (2)당기순이익에 대한 조정 1,143,850 275,244 (3)영업활동으로 인한 자산,부채의 변동 (7,401,637) 413,994 합계 (5,477,234) 2,081,985 (3) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 대손상각비 - 40,717 이자비용 381,738 188,538 재고자산평가손실 75,000 (832) 감가상각비 548,261 433,241 사용권자산상각비 147,813 145,566 무형자산상각비 42,056 35,579 외화환산손실 743 1,690 하자보수비전입액 90,000 - 퇴직급여 175,966 170,164 급여 - 3,600 보험료 - (2,013) 지급수수료 - 6,127 주식보상 161 2,679 법인세비용 - 9,900 외화환산이익 (274,144) (161,959) 이자수익 (34,224) (91,121) 당기손익금융자산평가이익 (9,520) (2,481) 하자보수충당부채환입 - (504,151) 합계 1,143,850 275,244 (4) 영업활동 자산 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (3,772,144) 1,958,438 단기기타채권의 감소(증가) (81,917) (291,657) 기타유동자산의 감소(증가) (1,902,287) (2,231,251) 재고자산의 감소(증가) (2,113,814) 1,432,043 매입채무의 증가(감소) 797,881 (2,465,743) 단기기타채무의 증가(감소) (265,693) 1,737,839 기타유동부채의 증가(감소) (41,219) 385,617 퇴직급여부채의 증가(감소) (20,454) (46,865) 장기기타채무의 증가(감소) (1,990) (64,427) 합계 (7,401,637) 413,994 (5) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산 본계정대체 - 1,619,260 (6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 이자비용 평가손익 상환손익 기타(*1) 차입금 21,192,820 (1,507,820) - - - - 19,685,000 당기손익인식금융부채 2,392,930 - - - - - 2,392,930 전환사채 7,525,270 - 186,542 - - - 7,711,812 리스부채 1,531,545 (156,400) 15,322 - - 59,879 1,450,346 합계 32,642,565 (1,664,220) 201,864 - - 59,879 31,240,088 (*1) 당분기중 신규로 개시한 리스계약에 대한 부채 증감액으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 이자비용 평가손익 상환손익 기타(*1) 차입금 13,852,135 971,346 - - - - 14,823,481 신주인수권부사채 979,234 - 10,597 - - - 989,831 당기손익인식금융부채 789,426 - - - - - 789,426 리스부채(*2) 1,339,543 (153,500) 14,409 - - 133,077 1,333,529 합계 16,960,338 817,846 25,006 - - 133,077 17,936,267 (*1) 전분기중 신규로 개시한 리스계약에 대한 부채 증감액으로 구성되어 있습니다. (*2) 전기초는 기업회계기준서 제 1116호의 최초 적용일 수정소급법을 적용하여 산정한 금액입니다. 33. 특수관계자거래 (1) 분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 종속기업 TES ELECTRON(SHENZHEEN) CO. LTD., 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc TES ELECTRON(SHENZHEEN) CO. LTD., 주식회사 앤로, T-Robotics, Inc ( 2) 특수관계자와의 매출·매입 등 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 유형자산취득 기타거래 TES ELECTRON(SHENZHEEN) 종속기업 842,656 - - 382,501 합계 842,656 - - 382,501 (단위 : 천원) 특수관계자 관계 매출 원재료매입 유형자산취득 기타거래 TES ELECTRON(SHENZHEEN) 종속기업 3,033,208 - - 3,126,197 주식회사 앤로 종속기업 - - - 4,000 합계 3,033,208 - - 3,126,197 (3) 분기 및 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 임직원 임직원 - (83,500) - - - 합계 - (83,500) - - - (단위 : 천원) 특수관계자 관계 자금대여거래 자금차입거래 지분취득 대여 회수 차입 상환 TES ELECTRON(SHENZHEEN) 종속기업 415,714 - - - - 주식회사 앤로 종속기업 - - - - 1,500,011 Robotics, Inc 종속기업 - - - - 588,500 임직원 임직원 485,000 (26,900) - - - 합계 900,714 (26,900) - - 2,088,511 (4) 분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 매입채무 차입금 TES ELECTRON(SHENZHEEN) 종속기업 3,795,644 415,714 - - 주식회사 앤로 종속기업 - - - - 임직원 임직원 - 404,000 - - 합계 3,795,644 819,714 - - (단위 : 천원) 특수관계자 관계 채권 채무 매출채권 대여금 매입채무 차입금 TES ELECTRON(SHENZHEEN) 종속기업 3,394,166 415,714 - - 주식회사 앤로 종속기업 - - 44,000 - 임직원 임직원 - 487,500 - - 합계 3,394,166 903,214 44,000 - (5) 주요 경영진에 대한 보상회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사, 사외이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 급여(지급수수료포함) 189,583 246,500 퇴직급여 43,164 34,870 34. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산당분기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 단기기타금융자산 중소기업은행 170,000 임직원대출 담보제공 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 한국증권금융(주) 300,000 우리사주 직원 차입금 담보 합계 1,970,000 (2) 금융자산의 양도 회사는 기업은행과 팩토링채권대출 제도를 통해 매출채권(받을어음)을 할인하였습니다. '이 거래는 매출거래처의 부도가 발생하는 경우, 회사가 은행에 해당금액을 지급할 의무를 가지므로 소구권이 있는 거래에 해당하여 담보부차입으로 회계처리하였으며, 당분기말 및 전기말 현재 만기가 미도래한 내역은 없습니다. (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위 : 천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 유형자산 가장동(토지,건물,기계장치 등) 8,000,000 한국산업은행 유형자산 지곶동 (건물) 3,000,000 유형자산 지곶동 (건물) 6,000,000 중소기업은행 유형자산 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 합계 18,440,000 (4) 제공받은 담보 및 지급보증내용 (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 425,000 신한은행 2019.05.15~2020.05.15 대출보증 306,000 한국산업은행 2020.03.17~2021.03.16 대출보증 229,500 한국산업은행 2019.10.11~2020.10.07 대출보증 153,000 한국산업은행 2019.10.11~2020.10.07 대출보증 무역보험공사 1,600,000 중소기업은행 2019.11.27~2020.11.05 대출보증 신용보증기금 720,000 국민은행 2019.06.04~2020.06.04 대출보증 한국증권금융 456,800 기업은행 2018.11.19~2021.11.19 우리사주조합대출보증 대표이사 10,320,000 기업은행 - 연대보증 90,000 신한은행 - 연대보증 USD 2,400,000 산업은행 - 연대보증 6,081,000 산업은행 - 연대보증 2,200,000 국민은행 - 연대보증 상기 지급보증내용 외에 회사는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액381,327천원) 등을 제공받고 있으며, 회사는 차입금 등 대출과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.(5) 보험가입내용 (단위 : 천원) 구분 부보자산 부보금액 금융기관 재산종합보험 건물 3,800,000 롯데손해보험(주) 재산종합보험 건물 3,000,000 한화손해보험(주) 상기 재산종합보험 부보금액의 경우 한국산업은행에 질권이 설정되어 있으며, 회사는 상기 보험 외에 영업배상책임보험, 자동차보험 등에 가입되어 있습니다. (6) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금융기관 한도약정액 사용액 산업운영자금대출 산업은행 3,310,000 3,310,000 산업시설자금대출 1,875,000 1,875,000 원화기한부내국신용장 USD2,000,000 - 일반자금대출 신한은행 500,000 500,000 일반운전자금대출 국민은행 2,800,000 2,800,000 산업시설자금대출 1,200,000 1,200,000 일반운전자금대출 기업은행 4,000,000 4,000,000 무역금융 2,000,000 1,000,000 외상매출채권담보대출 500,000 - 시설자금대출 5,000,000 5,000,000 WR상생외담대 하나은행 40,000 - (7) 기타약정사항회사는 KIST와 재활보행로봇 기술과 관련하여 기술실시계약을 체결하였으며, 계약기한은 2027년 12월 31일입니다. 35. 위험관리 (1) 금융위험관리 1) 신용위험관리회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. (가) 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 장부금액 신용위험 최대노출금액 내용 현금및현금성자산 6,966,870 6,966,870 채무불이행 14,830,305 14,830,305 채무불이행 매출채권및기타채권 17,223,016 17,223,016 채무불이행 13,090,188 13,090,188 채무불이행 기타금융자산 3,375,223 3,375,223 채무불이행 3,132,837 3,132,837 채무불이행 합계 27,565,109 27,565,109 31,053,330 31,053,330 2) 유동성위험관리회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다① 당분기 (단위 : 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 9,671,506 9,671,506 - 기타채무 1,878,663 1,584,147 294,516 차입부채 19,685,000 9,122,500 10,562,500 전환사채 10,000,000 - 10,000,000 리스부채 1,450,346 552,347 897,999 기타금융부채 2,392,930 - 2,392,930 합계 45,078,445 20,930,500 24,147,945 ② 전기 (단위 : 천원) 구분 명목금액 1년이내 1년~5년이내 매입채무 8,875,169 8,875,169 - 기타채무 2,021,045 1,851,529 169,516 차입부채 23,259,121 11,140,641 12,118,480 전환사채 10,000,000 - 10,000,000 리스부채 1,531,544 552,347 979,197 기타금융부채 2,392,930 - 2,392,930 합계 48,079,809 22,419,686 25,660,123 3) 시장위험회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 1,329,869 (1,329,869) 743,876 (743,876) (나) 이자율위험관리회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 변동금리부 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 단기차입금 8,810,000 10,161,570 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 (88,100) 88,100 (101,616) 101,616 (2) 자본위험관리회사는 주주이익의 극대화 및 자본비용의 절감 등을 위하여 최적 자본구조를 유지하도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사는 총부채를 총자본으로 나눈 부채비율을 자본관리지표로 이용하고 있으며, 회사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. (단위 : 천원) 구분 분기말 전기말 부채총계 45,807,336 46,351,564 차감: 현금및현금성자산 (6,966,870) (14,830,305) 순부채 38,840,466 31,521,259 자본총계 31,341,971 30,561,257 부채비율 123.9% 103.1% 36. 영업부문회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.(1) 지역에 대한 정보 (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 싱가포르 9,644,362 14,056,579 한국 3,200,474 1,075,833 기타 1,333,291 369,809 합 계 14,178,127 15,502,221 (2) 당분기와 전분기 중 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 고객 A 10,031,408 13,537,674 고객 B 1,458,261 1,285,505 기타 - 679,042 합 계 11,489,669 15,502,221 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 손실충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 15,611,502 (851,650) 14,759,852 11,589,863 (851,650) 10,738,213 유동기타채권 : 미수금 912,011 - 912,011 750,102 - 750,102 단기대여금 735,714 (9,500) 726,214 819,214 (9,500) 809,714 미수수익 12,699 - 12,699 12,515 - 12,515 소계 1,660,424 (9,500) 1,650,924 1,581,831 (9,500) 1,572,331 비유동기타채권 : 장기대여금 84,000 - 84,000 84,000 - 84,000 보증금 728,240 - 728,240 695,643 - 695,643 소계 812,240 - 812,240 779,643 - 779,643 합계 18,084,166 (861,150) 17,223,016 13,951,337 (861,150) 13,090,187 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 851,650 - - - 851,650 기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 합계 861,150 - - - 861,150 (단위 : 천원) 구분 기초 설정 제각 환입 기말 매출채권 813,770 37,880 - - 851,650 기타채권 : 단기대여금 9,500 - - - 9,500 합계 823,270 37,880 - - 861,150 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 재무상태표일의 매출채권에 대하여 과거 년도 채무불이행률을 을 구한 후 충당금 설정률표에 의하여 충당금을 설정합니다. (4) 당해 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 매출채권 기타채권 매출채권 기타채권 정상채권 14,759,852 1,650,924 10,738,213 1,572,331 연체되었으나 손상되지 않은 채권 - - - - 손상채권 851,650 9,500 851,650 9,500 합 계 15,611,502 1,660,424 11,589,863 1,581,831 다. 재고자산의 현황 등 1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 천원) 구분 2020년 (제 17기 1분기) 2019년(제 16기) 2018년(제 15기) 제품 1,932,521 3,752,673, 2,996,162 제품평가손실충당금 (411,082) (366,082) (70,808) 재공품 8,469,972 5,608,936 5,860,761 재공품평가충당금 - - - 원재료 3,612,679 2,539,749 2,512,917 원재료평가충당금 (109,650) (79,650) (74,345) 합계 13,494,440 11,455,626 11,224,687 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 17.5% 14.9% 18.0% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.29회 3.75회 7.32회 2) 재고자산의 실사내역 등가) 실사일자: 매분기 및 12월말 기준으로 재고자산 실사 실시나) 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부: 매분기는 자체적으로 재고실사를 진행하며 년도말 재고실사에는 당사 관리책임자 및 외부감사인의 입회하에 실시하고 있습니다.다) 재고자산의 담보제공 여부 등 : 해당사항 없음. 라. 공정가치평가 내역 공정가치 평가방법 및 내역은 "Ⅲ.재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 공정가치를 참고하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 마. 채무증권 발행실적등 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)티로보틱스제1회 BW 회사채 사모 2013년 04월 25일 2,999,850 1% - 2019년 07월 24일 상환 - (주)티로보틱스제2회 BW 회사채 사모 2015년 05월 15일 3,999,960 1% - 2018년 05월 15일 상환 - (주)티로보틱스제3회 CB 회사채 사모 2019년 12월 27일 10,000,000 0% - 2022년 12월 27일 미상환 - 합 계 - - - 16,999,810 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 10,000,000 - - - - 10,000,000 합계 - - 10,000,000 - - - - 10,000,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제17기(당기) 정인회계법인 - - - 제16기(전기) 정인회계법인 적정 특이사항 없음. 해당사항 없음 제15기(전전기) 삼덕회계법인 적정 특이사항 없음. 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제17기(당기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 70,000 - 제16기(전기) 정인회계법인 재무제표에 대한 회계감사 65,000 806 제15기(전전기) 삼덕회계법인 재무제표에 대한 회계감사 75,000 748 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제17기(당기) - - - - - - - - - - 제16기(전기) - - - - - - - - - - 제15기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 12월 04일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 독립성, 감사계획 등 논의 2 2020년 02월 19일 감사인-담당이사회사측-감사 서면회의 감사주요이슈사항 보고 마. 회계감사인의 변경 2019년 02월 13일 개최된 감사선임위원회에서 정인회계법인의 선임을 승인하였으나, 정인회계법인이 상장회사 감사인으로 등록하지 못하여 기존 감사계약을 중도해지 하였습니다. 정인회계법인이 2020년 1월 23일 주권상장법인 감사인을 등록하여, 당사는 2020년 2월 12일 개최된 감사선임위원회에서 정인회계법인의 선임을 승인, 제16기 외부감사인은 감사계약에 따라 정인회계법인이 수행합니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제유효성 감사 감사는 2019년 제16기 사업연도에 대한 회사의 회계 및 업무에 관한 감사를 수행하였으며 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도 감사 및 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토 및 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 이사로 구성되고 법령 또는 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 현재 당사의 이사회는 총 5명(사내이사 4명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어 있습니다. (1) 이사의 현황2020년 03월 31일 현재 당사의 이사 현황은 아래와 같습니다. 구분 성명 담당업무 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부(연임 횟수) 대표이사 안승욱 경영총괄 해당없음 본인 2020.03.30~2023.03.30 재선임(5회) 사내이사 이수종 연구개발총괄 해당없음 특별관계인(임원) 2019.03.29~2022.03.29 재선임(4회) 사내이사 하태곤 소프트웨어개발총괄 해당없음 특별관계인(임원) 2019.03.29~2022.03.29 재선임(1회) 사내이사 정해윤 재무회계그룹 해당없음 특별관계인(임원) 2019.03.29~2022.03.29 재선임(2회) 사외이사 박용래 사외이사 해당없음 해당없음 2018.05.09~2021.05.09 신규선임 (2) 주요 이사회 운영규정 구 분 내 용 구성 제4조 (구성) ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 구성원은 3인 이상 7명 이내로 하고, 사외이사는 이사 총수의 4분의 1 이상으로 한다. 소집 제8조 (종류) ① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. ② 이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 제9조 (소집권자) ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제5조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ② 각 이사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 정당한 사유 없이 2일 내에 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제10조 (소집절차) ① 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 회일 24시간전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. ② 이사회는 이사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차 없이 언제든지 회의를 할 수 있다. 권한과 의무 제12조 (부의사항) (가) 이사회의 권한 내용 참조 제13조 (권한의 위임) 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항을 제외하고는 이사회 결의로써 일정한 범위를 정하여 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다. 제15조 (이사에 대한 직무집행감독권) ① 이사회는 이사의 청구가 있거나 필요하다고 판단한 경우 해당이사에 대하여 관련 자료의 제출, 조사 및 설명을 요청할 수 있다. ② 제1항에 의하여 감독권을 행사한 이사회는 그 결과에 대하여 적절한 조치를 취하여야 한다. 결의방법 제11조 (결의방법) ① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 나. 주요 의결사항 (1) 이사회의 주요 의결사항 등 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 이사의 성명 비고 안승욱[출석률 : 100%] 이수종[출석률 : 100%] 하태곤[출석률 : 100%] 정해윤[출석률 : 100%] 박용래[출석률 : 0%] 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 찬반여부 1 2020.01.20 본점이전의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 2 2020.01.23 선급금 지급 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 3 2020.02.26 결산보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 4 2020.03.11 산업운영자금 대환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 5 2020.03.11 제16기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - 6 2020.03.17 제16기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - - (2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 참석인원수 (사외이사수) 비 고 1 2020.01.20 0(1) - 2 2020.01.23 0(1) - 3 2020.02.26 0(1) - 4 2020.03.11 0(1) - 5 2020.03.11 0(1) - 6 2020.03.17 0(1) - 다. 이사회 내의 위원회 구성 당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회를 설치하고 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 (1) 이사의 선임이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는이사회가 객관적으로 회사의 업무집행을 감독할 수 있도록 이사회 구성원의 독립성 을 보장하고 있으며,현 이사회 구성원은 최대주주인 대표이사와의 특수관계에 해당하지 않습니다. (2) 사외이사 후보 추천위원회 당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사 후보 추천위원회 설치 의무가 없으므로 해당사항이 없습니다. 마. 사외이사의 전문성 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 또한, 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의해 선임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 임기 연임여부(연임 횟수) 비 고 박 영 준 1975 서울대 전기공학과 학사 1977 서울대 전기공학과 석사 1983 메서추세츠대학 박사 1988~2018 서울대 전기정보공학부교수 1995~2001 서울대 반도체공동연구소 2000~2002 Hynix반도체 메모리 연구소 2003~2017 서울대 나노응용시스템 연구소 소장 2012~2018 SK하이닉스 사외이사 2018.03~ 현재 ㈜티로보틱스 감사 해당없음 2018.03.27~2021.03.27 신규선임 - 다. 감사의 독립성 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와관련하여 관련 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 직무에 관해서는 아래와 같이 당사의 정관에서 규정하고 있습니다. 제48조 [감사의 직무와 의무] ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 찬반여부 1 2020.01.20 본점이전의 건 가결 불참 2 2020.01.23 선급금 지급 결정의 건 가결 불참 3 2020.02.26 결산보고서 승인의 건 가결 불참 4 2020.03.11 산업운영자금 대환의 건 가결 불참 5 2020.03.11 제16기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 6 2020.03.17 제16기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 가결 불참 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 마. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정임. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 바. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 회계팀 1 책임(1) 내부회계관리 및 내부감사 규정 및 윤리경영 제보 제도 운영,이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 사. 준법지원인에 관한 사항 당사는 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 보고서 제출일 현재 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 당사 최대주주는 안승욱 이며, 그 지분(율)은 1,309,587주(23.47%)로서 특수관계인을 포함하여 1,575,881주(지분율 28.24%)입니다. (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 안승욱 본인 보통주 1,259,587 22.58 1,309,587 23.47 - 이수종 임원 보통주 86,230 1.55 86,230 1.55 - 정해윤 임원 보통주 27,056 0.48 27,056 0.48 - 하태곤 임원 보통주 10,000 0.18 10,000 0.18 - 강명일 임원 보통주 5,000 0.09 8,370 0.15 - 천종필 임원 보통주 20,000 0.36 30,000 0.54 - 최은재 임원 보통주 12,700 0.23 12,700 0.23 - 김명진 임원 보통주 12,200 0.22 12,200 0.22 - 박영찬 특수관계인 보통주 77,778 1.39 79,738 1.43 - 계 보통주 1,510,551 27.07 1,575,881 28.24 - - - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸직현황 안승욱 대표이사 2008.02 ~ 현재 (주) 티로보틱스 대표이사 (주)앤로 대표이사 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - 안승욱 1,309,587 23.47 - - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 안승욱 1,309,587 23.47 - - - - - 우리사주조합 24,550 0.44 - 5. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,355 99.68 3,243,065 58.13 발행주식 총수의 100분의 1에미달하는 주식을 보유한 주주 6. 주식사무 정관상 신주인수권 내용 제10조 [신주인수권] ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제165조의6에 따라 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 『상법』 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 『상법』 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 주권을 신규로 한국거래소가 개설한 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 하여 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 명의개서 대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 인터넷 홈페이지 http://www.t-robotics.net (부득이할 경우 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문) 7. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 종 류 19년 10월 19년 11월 19년 12월 20년 1월 20년 2월 20년 3월 보통주 최고 10,500 12,200 11,750 11,150 10,250 9,260 최저 9,570 10,400 10,050 9,660 7,890 5,200 월간거래량 1,650,878 6,528,364 2,382,560 2,112,654 1,008,172 1,884,834 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가.임원 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 안승욱 남 1961.08 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 학력 : 경북대학교 전자공학- 경력 : 삼성종합기술원 삼성중공업 1,309,587 - 본인 15년 1개월 2023.03.30 이수종 남 1967.08 부사장 등기임원 상근 연구개발총괄 - 학력 : 서울대학교 기계설계학- 경력 : 삼성전자 삼성코닝마이크로옵틱스 86,230 - 특별관계인(임원) 13년 5개월 2022.03.29 하태곤 남 1967.04 본부장 등기임원 상근 소프트웨어개발총괄 - 학력 : 포스텍 전자공학부(석사)- 경력 : 삼성중공업 팬텍 10,000 - 특별관계인(임원) 4년 2022.03.29 박용래 남 1975.03 사외이사 등기임원 비상근 기타비상무이사 - 학력 : 스탠포드대 기계공학(박사)- 경력 : 서울대학교 기계항공 공학부 조교수 - - 관계없음 1년 10개월 2021.05.09 박영준 남 1952.11 비상근감사 등기임원 비상근 비상근 감사 - 학력 : 메서추세츠대학(박사)- 경력 : SK하이닉스 사외이사 - - 관계없음 2년 2021.03.27 정해윤 남 1966.06 상무 등기임원 상근 경영본부 - 학력 : 한양대학교 회계학- 경력 : DHL 신한전자 콤텍 27,056 - 특별관계인(임원) 6년 4개월 2022.03.29 심세진 남 1966.12 상무 미등기임원 상근 신사업 -학력 : 연세대학교 신소재공학(석사)-경력 : 크렌텍 티로보틱스 - - 관계없음 0년 8개월 - 강명일 남 1963.01 부사장 미등기임원 상근 제조총괄 - 학력 : 대림대학 기계설계학과- 경력 : 대우자동차 아이엠디 8,370 - 특별관계인(임원) 2년 5개월 - 천종필 남 1973.04 부사장 미등기임원 상근 영업총괄 - 학력 : 서울과기대학교 기계설계- 경력 : 티로보틱스 30,000 - 특별관계인(임원) 10년 8개월 - 최은재 남 1975.09 상무 미등기임원 상근 로봇개발 - 학력 : 창원대학교 기계설계(석사)- 경력 : 티로보틱스 12,700 - 특별관계인(임원) 15년 2개월 - 김명진 남 1974.02 상무 미등기임원 상근 로봇설계 - 학력 : 오산대학 기계과 전문학사- 경력 : 티로보틱스 12,200 - 특별관계인(임원) 15년 1개월 - 양승훈 남 1975.07 상무 미등기임원 상근 제어총괄 - 학력 : 충주대학교 제어계측- 경력 : 프로텍 티로보틱스 - - 관계없음 5년 2개월 - 박현섭 남 1962.04 부사장 미등기임원 상근 R - 학력 : 서울대학 기계설계과 카이스트 생산공학(박사)- 경력 : 삼성전자 수석연구원 카이스트 연구교수 한국산업기술평가관리원 로봇PD - - 관계없음 2개월 - 홍용준 남 1965.12 상무 미등기임원 상근 로봇개발 - 학력 : 충북대학교 전자계산기공학과- 경력 : 삼성전자 수석연구원 - - 관계없음 0개월 - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리/영업 남 76 - - - 76 3년 10개월 1,081,349 12,015 - - - - 관리/영업 여 8 - - - 8 2년 4개월 63,340 4,872 - 제조 남 39 - - - 39 4년 3개월 449,467 10,215 - 제조 여 2 - - - 2 1년 11개월 19,817 9,909 - 연구 남 6 - - - 6 6년 2개월 122,308 15,289 - 연구 여 2 - - - 2 4년 3개월 19,500 9,750 - 합 계 133 - - - 133 3년 11개월 1,755,781 11,043 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 주1) 연간급여총액은 퇴사자에게 지급된 급여총액이 포함된 금액이며, 1인 평균급여액은 연간급여총액에서 퇴사자를 포함한 직원 총수로 나누어 산출하였습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 8 188,578 23,572 - 주1) 인원수는 기준일(2020.03.31) 현재 재직중인 미등기임원의 인원수이며, 연간급여 총액은 중도퇴사 미등기임원의 급여를 포함한 금액입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 5명 2,000,000 - 감 사 1명 100,000 - 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 189,583 31,597 - 나-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 187,783 46,946 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 900 900 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 900 900 - ◆click◆『이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황.dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황 보수현황> ※ 5억원 이상 보수를 지급한 개인별 등기임원이 없습니다. 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 주1) 임직원에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당 사항 없습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 5,358,000 - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 5,358,000 - ※ 부여일 현재 주식기준보상 공정가치 측정을 위한 계산방법 및 가정은 다음과 같습니다. 구분 주식매수선택권 부여일 현재 공정가치 107.16원 부여일 현재 주가 7,564원 행사가격 10,000원 기대주가변동성(가중평균변동성) 7.20% 옵션기간 2020.04.01~2023.03.31 기대배당금 0.00% 무위험이자율 2.445% (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 강명일 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 20,000 - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 정해윤 등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 40,000 - - 40,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 천종필 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 20,000 - - 20,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 하태곤 등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 최은재 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 김명진 미등기임원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 박남중 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 이규복 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 이성표 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 김연형 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 이현우 직원 2018.04.01 신주발행 보통주 10,000 - - 10,000 2020.04.01~2023.03.31 10,000 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 관계회사 개요 구 분 회 사 명 비상장사 ( 1 사) 주1) TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 비상장사 ( 1 사) 주2) 주식회사 앤로(ANRO CO., Ltd) 비상장사 ( 1 사) 주3) T-Robotics, Inc 주1) TES Electron(shenzhen) Co., Ltd은 당사가 설립한 중국법인회사이며 2017년 12월 영업허가를 득하였습니다. 자본금은 $300,000을 이사회에 승인하여 2018년 1월부터 지급되고 있으며, 2018년 5월 자본금 납입완료하여 중국 법인 설립하였습니다.주2) 주식회사 앤로는 일본 ZMP와 당사간 설립한 합작법인으로 2019년 6월 자본금납입 완료하였습니다.주3) T-Robotics, Inc는 당사가 설립한 미국법인회사이며, 2019년 11월 자본금 납입완료하였습니다. 2. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 당사내 직위 겸직회사 비고 안승욱 대표이사 TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 대표이사 - ㈜앤로 대표이사 - 하태곤 사내이사 ㈜앤로 사내이사 - 정해윤 사내이사 TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 감사 - ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 3. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 TES Electron(shenzhen) Co., Ltd 2018.05.29 중국영업 322 - 100 322 - - - - 100 322 3,988 -128 ZMP. Inc 2019.01.21 투자수익 2,058 250,000 0.50 2,058 - - - 250,000 0.50 2,058 20,417 -1,394 주식회사 앤로(ANRO CO., Ltd) 2019.06.11 국내영업 1,500 208,163 51 1,500 - - - 208,163 51 1,500 2,727 -324 T-Robotics, Inc 2019.11.29 미국영업 589 500,000 100 589 - - - 500,000 100 589 568 -10 합 계 - - 4,469 - - - - - 4,469 27,700 -1,856 X. 이해관계자와의 거래내용 1.대주주 등에 대한 신용공여 등 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행·변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행·변경상황 해당사항 없음. 나. 주주총회 의사록 요약 개최일자 구 분 의안내용 결의내용 2019.03.29 정기주주총회 1호 : 제 15기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 정관 일부 변경의 건 3호 : 이사 선임의 건 4호 : 이사 보수한도액 승인의 건 5호 : 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결 2020.03.26 정기주주총회 1호 : 제 16기 연결(별도) 재무제표 승인의 건 2호 : 정관 일부 변경의 건 3호 : 이사 선임의 건 4호 : 이사 보수한도액 승인의 건 5호 : 감사 보수한도액 승인의 건 가결가결가결가결가결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 해당사항 없음. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 해당사항 없음. 다. 채무보증 현황 당사는 채무보증이 없으며, 임직원 대출과 당사 차입금에 대하여 다음과 같이 금융자산담보를 제공하고 있습니다. (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 계정과목 금융기관 금액 사용제한내용 단기기타금융자산 중소기업은행 170,000 임직원대출 담보제공 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 중소기업은행 500,000 차입금 담보 단기기타금융자산 한국증권금융(주) 300,000 우리사주 직원 차입금 담보 합계 1,970,000 - 또한 당사의 차입금에 대하여 당사 소유의 유형자산을 담보로 제공하고 있습니다. (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 계정과목 종류 설정금액 설정권자 내용 유형자산 가장동(토지,건물,기계장치 등) 8,000,000 한국산업은행 차입금 담보제공 지곶동(건물) 3,000,000 한국산업은행 차입금 담보제공 지곶동(건물) 6,000,000 기업은행 차입금 담보제공 판교연구소(건물) 1,440,000 국민은행 차입금 담보제공 합 계 18,440,000 - - 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사가 타인으로 부터 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증처 보증기간 내용 기술보증기금 425,000 신한은행 2019.05.15~2020.05.15 대출보증 306,000 한국산업은행 2020.03.17~2021.03.16 대출보증 229,500 한국산업은행 2019.10.11~2020.10.07 대출보증 153,000 한국산업은행 2019.10.11~2020.10.07 대출보증 무역보험공사 1,600,000 중소기업은행 2019.11.27~2020.11.05 대출보증 신용보증기금 720,000 국민은행 2019.06.04~2020.06.04 대출보증 한국증권금융 456,800 기업은행 2018.11.19~2021.11.19 우리사주조합대출보증 대표이사 10,320,000 기업은행 연대보증 90,000 신한은행 연대보증 USD 2,400,000 산업은행 연대보증 6,081,000 산업은행 연대보증 2,200,000 국민은행 연대보증 상기 지급보증내용 외에 연결실체는 서울보증보험으로부터 이행하자보증(보증금액 381,327천원) 등을 제공받고 있습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 해당사항 없음. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 해당사항 없음. 나. 단기매매차익 발생 및 환수 현황 해당사항 없음. 다. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음. 라. 중소기업기준 검토표 중소기업등기준검토표_티로보틱스_1.jpg 중소기업등기준검토표_티로보틱스_1 중소기업등기준검토표_티로보틱스_2.jpg 중소기업등기준검토표_티로보틱스_2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 마. 직접금융 자금의 사용 (1)공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 기업공개(코스닥상장) - 2018년 11월 22일 시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,707 12,800 시설자금 : 5,000운영자금 : 2,093기타 : 5,707 12,800 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (2) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제3회사모전환사채 3 2019.12.27 시설자금 : 3,000운영자금 : 2,000타법인 증권 취득자금 : 5,000 10,000 시설자금 : 450운영자금 : 2,583 3,033 -운영자금 차이 발생 이유: 원재료 매입자금 등 긴급 운영자금 소요 발생에 따른 우선집행으로 사용하였습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 38_보호예수현황 바. 보호예수 현황 (기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - - - - - - - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음.