알파칩스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	15,420,046,085	24,325,227,876

현금및현금성자산	1,502,454,227	11,595,741,092

매출채권 및 기타유동채권	9,859,492,337	9,880,144,087

유동당기손익인식지정금융자산	0	1,106,469,700

유동매도가능금융자산	0	0

기타유동금융자산	197,247,783	193,120,806

재고자산	377,049,726	219,958,578

기타유동자산	3,411,749,145	1,196,967,068

당기법인세자산	72,052,867	132,826,545

비유동자산	58,220,977,507	57,789,400,092

장기매출채권 및 기타비유동채권	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	21,872,070,098	21,872,070,098

비유동매도가능금융자산	12,303,292,941	11,004,673,715

기타비유동금융자산	1,104,427,465	1,879,880,056

유형자산	19,058,519,118	19,445,048,230

무형자산	1,388,861,715	1,223,951,259

이연법인세자산	0	0

비유동파생상품자산	2,493,806,170	2,363,776,734

자산총계	73,641,023,592	82,114,627,968

부채

유동부채	22,338,302,965	27,865,415,101

매입채무 및 기타유동채무	9,303,272,156	13,913,930,310

유동성사채	9,537,297,601	12,709,352,506

유동파생상품부채	0	0

당기법인세부채	0	0

기타유동금융부채	548,508,660	201,142,247

기타유동부채	2,949,224,548	1,040,990,038

비유동부채	2,530,789,844	2,336,368,117

퇴직급여부채	456,900,819	144,198,147

이연법인세부채	1,764,366,625	1,965,446,770

기타비유동금융부채	309,522,400	226,723,200

부채총계	24,869,092,809	30,201,783,218

자본

자본금	6,036,904,500	6,036,904,500

자본잉여금	29,647,694,381	53,647,694,381

기타자본구성요소	(6,620,608,895)	(6,033,592,005)

기타포괄손익누계액	8,514,901,793	8,514,901,793

이익잉여금(결손금)	11,193,039,004	(10,253,063,919)

자본총계	48,771,930,783	51,912,844,750

자본과부채총계	73,641,023,592	82,114,627,968

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,642,991,121	46,193,489,712	11,561,157,270	38,214,986,677

매출원가	13,704,369,714	43,565,165,263	12,109,102,162	37,414,104,779

매출총이익	(61,378,593)	2,628,324,449	(547,944,892)	800,881,898

판매비와관리비	1,786,211,191	4,995,247,946	1,545,019,324	3,166,060,259

영업이익(손실)	(1,847,589,784)	(2,366,923,497)	(2,092,964,216)	(2,365,178,361)

기타이익	148,853,717	256,866,913	171,758,802	491,647,353

기타손실	19,318,971	307,458,064	598,885,268	439,906,616

금융수익	201,386,082	960,307,433	117,001,028	1,373,884,459

금융원가	204,107,729	843,141,249	125,792,703	19,710,135,709

종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,720,776,685)	(2,300,348,464)	(2,528,882,357)	(20,649,688,874)

법인세비용	(1,907,419)	(202,987,564)	(92,883,322)	0

당기순이익(손실)	(1,718,869,266)	(2,097,360,900)	(2,435,999,035)	(20,649,688,874)

기타포괄손익	(2,329,024)	4,199,023	121,685,028	(58,225,620)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,329,024)	4,199,023	98,579	(1,151,855)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,329,024)	4,199,023	98,579	(1,151,855)

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	121,586,449	(57,073,765)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	0	0	121,586,449	(57,073,765)

총포괄손익	(1,721,198,290)	(2,093,161,877)	(2,314,314,007)	(20,707,914,494)

주당이익

기본주당이익(손실)	44	(183)	(235)	(2,354)

희석주당이익(손실)	44	(183)	(235)	(2,354)

자본변동표
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	4,016,448,000	4,587,746,949	(360,786,195)	(511,777,066)	26,005,252,248	33,736,883,936

사업결합	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(20,649,688,874)	(20,649,688,874)

기타포괄손익	0	0	0	(57,073,765)	(1,151,855)	(58,225,620)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

전환권행사	1,820,126,500	35,535,048,491	0	0	0	37,355,174,991

무상증자	0	0	0	0	0	0

유상감자	0	0	0	0	0	0

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(318,298,680)	(318,298,680)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(2,795,867,050)	0	0	(2,795,867,050)

자본 증가(감소) 합계	1,820,126,500	35,535,048,491	(2,795,867,050)	(57,073,765)	(20,969,139,409)	13,533,094,767

2016.09.30 (기말자본)	5,836,574,500	40,122,795,440	(3,156,653,245)	(568,850,831)	5,036,112,839	47,269,978,703

2017.01.01 (기초자본)	6,036,904,500	53,647,694,381	(6,033,592,005)	8,514,901,793	(10,253,063,919)	51,912,844,750

사업결합	0	0	0	0	0	0

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,097,360,900)	(2,097,360,900)

기타포괄손익	0	0	0	0	4,199,023	4,199,023

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

전환권행사

무상증자	0	0	0	0	0	0

유상감자	0	0	0	0	0	0

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0	(24,000,000,000)	0	0	24,000,000,000	0

무상감자	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	(460,735,200)	(460,735,200)

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(587,016,890)	0	0	(587,016,890)

자본 증가(감소) 합계	0	(24,000,000,000)	(587,016,890)	0	21,446,102,923	(3,140,913,967)

2017.09.30 (기말자본)	6,036,904,500	29,647,694,381	(6,620,608,895)	8,514,901,793	11,193,039,004	48,771,930,783

현금흐름표
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,721,412,856)	(24,833,331,733)

당기순이익(손실)	(2,097,360,900)	(20,649,688,874)

당기순이익조정을 위한 가감	485,853,347	18,359,503,400

퇴직급여	314,337,159	422,088,786

대손상각비	9,938,917	(928,346,172)

기타의 대손상각비	0	0

감가상각비	405,818,526	488,096,459

무형자산상각비	48,389,544	728,451,525

이자비용	528,050,817	498,795,561

기타금융비용	217,715,373	0

외화환산손실	127,620,740	120,942,002

매도가능금융자산처분손실	4,659,000	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(130,864,422)

당기손익인식금융자산평가손실	104,884,200

매도가능금융자산손상차손	0	0

파생금융부채평가손실	0	18,070,351,892

유형자산처분손실	0	0

무형자산손상차손	0	0

지분법손실	0	0

잡손실	0	0

법인세비용	(202,987,564)	0

이자수익	(743,537,895)	(59,094,383)

외화환산이익	(11,121,527)	(2,466,342)

투자자산평가이익	0	0

투자자산처분이익	0	0

매도가능금융자산처분이익	(3,180,000)	(948,586,300)

기타금융수익	(208,209,128)	0

유형자산처분이익	(1,640,615)	0

당기순이익조정을 위한 기타 가감	0	(4,749,406)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,227,371,084)	(22,632,642,895)

매출채권의 감소(증가)	(1,051,110,744)	1,275,463,883

미수금의 감소(증가)	1,040,389,834	65,911,333

선급금의 감소(증가)	(278,611,270)	(1,120,235,199)

선급비용의 감소(증가)	(1,957,357,244)	(128,828,990)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	21,186,437	(8,926,000)

재고자산의 감소(증가)	(157,091,148)	(58,955,883)

장기매출채권의 감소(증가)	0	0

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	0

매입채무의 증가(감소)	(3,302,880,286)	643,242,008

미지급금의 증가(감소)	(1,309,473,673)	19,195,206

예수금의 증가(감소)	(19,899,739)	45,956,484

부가가치세 예수금의 증가(감소)	0	(86,826,249)

선수금의 증가(감소)	1,928,134,249	2,588,548,231

미지급비용의 증가(감소)	(17,971,431)	(330,492,636)

기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가)	(121,051,582)	(25,521,476,980)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,634,487)	(15,218,103)

이자수취(영업)	280,178,754	289,684,094

이자지급(영업)	(162,712,973)	8,579,889

법인세납부(환급)	0	(208,767,347)

투자활동현금흐름	(520,086,155)	(13,191,102,748)

단기금융상품의 처분	0	3,000,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	0	7,261,976,429

단기대여금및수취채권의 처분	1,713,825,819	110,859,965

장기금융상품의 처분	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	65,666,678	38,690,014

기타금융자산의 처분	1,012,489,762	0

유형자산의 처분	177,566	0

매도가능금융자산의 처분	254,521,000	5,489,871,500

정부보조금의 수취	0	199,539,454

장기임대보증금의 증가	0	0

보증금의 회수	0	0

단기금융상품의 취득	0	(3,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(17,897,496,433)

매도가능금융자산의 취득	(1,300,000,000)	0

단기대여금의 증가	(1,616,801,134)	0

장기금융상품의 취득	0	(27,270,000)

장기대여금의 증가	(417,198,866)	(122,400,000)

유형자산의 취득	(19,466,980)	(297,847,157)

무형자산의 취득	(213,300,000)	(11,874,620)

보증금의 지급	0	(18,260,000)

기타비유동자산의 증가	0	0

파생상품자산의 취득	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(7,916,891,900)

재무활동현금흐름	(2,759,071,795)	21,568,499,192

단기차입금의 증가	0	0

주식발행초과금의 증가	0	35,535,048,491

유상증자	0	0

전환사채의 증가	0	1,820,126,500

신주인수권부사채의 증가	0	0

신주인수권대가의 증가	127,945,095	0

배당금지급	0	(318,298,680)

장기차입금의 상환	0	0

자기주식의 취득	(587,016,890)	(2,795,867,050)

신주인수권부사채의 감소	(2,300,000,000)	0

파생상품자산의 증가	0	0

사채의 감소	0	(17,000,000,000)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	0	4,327,489,931

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,000,570,806)	(16,455,935,289)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(92,716,059)	(19,629,422)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,093,286,865)	(16,475,564,711)

기초현금및현금성자산	11,595,741,092	20,223,385,185

기말현금및현금성자산	1,502,454,227	3,747,820,474