알파칩스 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 2023.12.31 현재
제 21 기 2022.12.31 현재
제 20 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

자산

유동자산	22,927,380,705	29,017,301,988	35,659,005,757

현금및현금성자산	3,285,534,463	3,357,134,154	2,666,712,743

매출채권및기타채권	10,341,325,022	11,675,187,650	14,079,114,088

당기손익-공정가치측정금융자산	1,470,953,749	2,510,655,479

기타유동금융자산	2,952,302,740	7,823,176,738	13,260,092,417

재고자산	4,998,616,002	3,242,853,086	1,761,367,372

기타유동자산	867,003,102	1,212,988,287	1,373,760,568

당기법인세자산	104,572,800	235,008,324	7,303,090

유동리스채권	378,026,576

매각예정자산	2,012,167,486	5,317,552,000	40,909,000,000

비유동자산	31,307,677,156	52,531,930,430	70,579,829,314

종속기업투자주식	371,126,260	5,803,566,474	34,206,841,333

공동기업 및 관계기업투자주식	7,684,902,363	11,315,012,683

당기손익-공정가치측정금융자산	7,248,091,644	13,719,908,639	22,093,977,280

유형자산	4,660,442,658	11,545,984,757	4,702,456,856

무형자산	7,244,847,367	7,715,707,579	7,931,195,459

기타비유동금융자산	2,444,200,786	2,131,750,298	1,645,358,386

기타비유동자산	300,000,000

비유동리스채권	1,654,066,078

자산총계	56,247,225,347	86,866,784,418	147,147,835,071

부채

유동부채	17,675,120,858	33,646,242,264	50,165,859,940

매입채무및기타채무	11,208,699,897	10,676,301,443	14,648,874,259

단기차입금	1,070,000,000	370,000,000

전환사채	9,896,151,240	24,262,293,426

충당부채	44,935,261	56,613,029	3,174,638,314

당기법인세부채	987,578,622	2,901,390,162

유동리스부채	1,492,513,665	912,658,811

기타유동부채	2,871,393,413	9,203,127,579	7,350,567,237

기타유동금융부채	359,486,704

비유동부채	4,616,040,905	2,354,191,819	10,802,649,171

전환사채	5,153,353,457

이연법인세부채	4,661,787,830

충당부채	40,732,928	36,031,240	43,644,845

비유동리스부채	4,238,807,977	2,318,160,579

기타비유동금융부채	336,500,000	943,863,039

부채총계	22,291,161,763	36,000,434,083	60,968,509,111

자본

자본금	19,146,576,500	15,857,129,500	11,143,976,000

기타불입자본	88,611,868,174	78,876,061,247	66,473,038,805

기타자본구성요소	711,742,114	23,802,575,831

이익잉여금(결손금)	(73,802,381,090)	(44,578,582,526)	(15,240,264,676)

자본총계	33,956,063,584	50,866,350,335	86,179,325,960

부채및자본총계	56,247,225,347	86,866,784,418	147,147,835,071

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

당기순이익(손실)

매출액	78,410,731,587	87,848,277,244	72,528,941,361

매출원가	68,301,368,765	75,968,075,519	60,991,929,614

매출총이익	10,109,362,822	11,880,201,725	11,537,011,747

판매비와관리비	9,769,684,029	9,869,313,869	10,068,821,357

영업이익(손실)	339,678,793	2,010,887,856	1,468,190,390

기타수익	4,877,238,505	4,313,725,492	3,669,688,336

기타비용	1,290,668,877	5,031,313,444	4,185,931,054

금융수익	4,399,198,529	3,874,911,897	7,762,190,051

금융비용	22,561,003,555	10,005,392,266	16,033,051,495

종속기업, 공동기업 및 관계기업투자손익	(9,030,997,141)	(48,964,516,006)	(4,065,069,843)

법인세비용차감전순이익(손실)	(23,266,553,746)	(53,801,696,471)	(11,383,983,615)

법인세비용(수익)	48,378,037	(1,372,544,904)	2,544,018,754

당기순이익(손실)	(23,314,931,783)	(52,429,151,567)	(8,839,964,861)

기타포괄손익	9,365,359,745

총포괄손익	(23,314,931,783)	(52,429,151,567)	525,394,884

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(655)	(2,062)	(420)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(655)	(2,062)	(420)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	10,406,795,000	58,367,236,786	14,437,216,086	(6,400,299,815)	76,810,948,057

당기순이익(손실)	(8,839,964,861)	(8,839,964,861)

유형자산재평가	9,365,359,745	9,365,359,745

유상증자

기타포괄손익	9,365,359,745

전환사채의 발행	3,121,497,171	3,121,497,171

전환사채의 전환	737,181,000	4,984,304,848	5,721,485,848

전환사채의 상환

사업결합

재평가잉여금 대체

자기주식 소각

2021.12.31 (기말자본)	11,143,976,000	66,473,038,805	23,802,575,831	(15,240,264,676)	86,179,325,960

2022.01.01 (기초자본)	11,143,976,000	66,473,038,805	23,802,575,831	(15,240,264,676)	86,179,325,960

당기순이익(손실)	(52,429,151,567)	(52,429,151,567)

유형자산재평가

유상증자	500,000,000	725,000,000	1,225,000,000

기타포괄손익

전환사채의 발행	1,516,352,346	1,516,352,346

전환사채의 전환	4,213,153,500	13,695,781,182	17,908,934,682

전환사채의 상환	(867,856,682)	(867,856,682)

사업결합	(2,666,254,404)	(2,666,254,404)

재평가잉여금 대체	(23,090,833,717)	23,090,833,717

자기주식 소각

2022.12.31 (기말자본)	15,857,129,500	78,876,061,247	711,742,114	(44,578,582,526)	50,866,350,335

2023.01.01 (기초자본)	15,857,129,500	78,876,061,247	711,742,114	(44,578,582,526)	50,866,350,335

당기순이익(손실)	(23,314,931,783)	(23,314,931,783)

유형자산재평가

유상증자

기타포괄손익

전환사채의 발행	2,444,407	2,444,407

전환사채의 전환	3,289,447,000	3,387,768,758	6,677,215,758

전환사채의 상환	(275,015,133)	(275,015,133)

사업결합

재평가잉여금 대체	(711,742,114)	711,742,114

자기주식 소각	6,620,608,895	(6,620,608,895)

2023.12.31 (기말자본)	19,146,576,500	88,611,868,174	(73,802,381,090)	33,956,063,584

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 21 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 20 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기	제 21 기	제 20 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(775,045,008)	2,685,586,454	4,961,743,015

영업에서 창출된 현금	358,463,184	2,086,235,435	4,066,622,735

당기순이익(손실)	(23,314,931,783)	(52,429,151,567)	(8,839,964,861)

당기순손실에 대한 조정	26,711,254,570	56,718,763,008	12,698,215,439

영업활동 자산ㆍ부채의 증감	(3,037,859,603)	(2,203,376,006)	208,372,157

이자의 수취	469,150,956	977,935,283	987,535,397

이자의 지급	(12,791,964)	(381,202,077)	(359,407,947)

배당금 수입	170,460,000	272,736,000	272,736,000

법인세 납부액	(1,760,327,184)	(270,118,187)	(5,743,170)

투자활동으로 인한 현금흐름	2,040,459,131	(6,634,325,504)	7,708,410,520

투자활동으로 인한 현금유입액	25,509,059,500	50,677,838,572	44,511,412,226

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,575,592,184	7,271,999,999

단기대여금의 감소	8,267,735,843	6,558,571,775	6,306,137,097

장기대여금의 감소	67,300,711	78,799,988

유형자산의 처분	46,025,727	15,023,827,272

무형자산의 처분	342,000,000	200,000,000

투자부동산의 처분	1,441,153,333

매각예정자산의 처분	13,944,589,885	32,000,000,000	21,721,284,524

종속기업투자주식의 처분	793,156,103

공동기업투자주식의 처분	1,137,877

보증금의 회수	310,703,000	3,729,284,980	19,010,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(23,468,600,369)	(57,312,164,076)	(36,803,001,706)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(8,100,014,564)	(1,482,164,645)	(4,135,224,919)

단기대여금의 증가	(10,318,013,594)	(12,817,539,260)	(16,900,830,204)

장기대여금의 증가	(100,000,000)	(466,203,564)	(266,672,602)

유형자산의 취득	(2,771,009,261)	(4,660,394,147)	(3,242,877,868)

무형자산의 취득	(2,100,000)	(1,400,000)	(36,063,863)

매각예정자산의 취득	(6,552,000)

보증금의 증가	(777,300,000)	(4,013,118,980)	(311,332,000)

관계기업투자의 취득	(1,400,162,950)	(33,864,791,480)	(2,030,000,250)

종속기업투자주식의 취득	(9,880,000,000)

재무활동현금흐름	(1,328,709,840)	4,650,820,089	(12,212,859,116)

재무활동으로 인한 현금유입액	8,831,736,366	32,529,000,000	19,380,000,000

단기차입금의 증가	1,470,000,000	9,050,000,000	5,380,000,000

임대보증금의 증가	336,500,000

유상증자	1,225,000,000

전환사채의 발행	7,008,310,891	22,254,000,000	14,000,000,000

리스채권의회수	16,925,475

재무활동으로 인한 현금유출액	(10,160,446,206)	(27,878,179,911)	(31,592,859,116)

단기차입금의 상환	(400,000,000)	(1,600,000,000)	(21,350,631,042)

장기차입금의 상환	(9,893,000,000)

임대보증금의 상환	(256,483,200)

리스부채의 상환	(1,006,786,132)	(628,988,210)	(214,228,074)

전환사채의 상환	(8,753,660,074)	(25,392,708,501)	(135,000,000)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(8,303,974)	(11,659,628)	(556,059)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(71,599,691)	690,421,411	456,738,360

기초현금및현금성자산	3,357,134,154	2,666,712,743	2,209,974,383

기말현금및현금성자산	3,285,534,463	3,357,134,154	2,666,712,743