알파칩스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

유동자산	31,778,443,458	40,757,108,401	39,399,647,017

현금및현금성자산	3,747,820,474	20,223,385,185	8,990,486,894

매출채권 및 기타유동채권	8,653,815,666	8,577,552,388	8,262,917,136

당기손익인식금융자산	14,921,584,554	4,255,334,922	7,597,809,307

매도가능금융자산	966,430,750	5,507,715,950	6,412,005

기타유동금융자산	134,370,121	131,665,726	12,266,075,060

재고자산	420,356,440	361,400,557	620,729,470

기타자산	2,934,065,453	1,700,053,673	1,655,217,145

비유동자산	32,801,535,524	25,942,398,778	27,321,382,308

장기매출채권및기타채권	444,579,327	417,316,689	1,004,582,236

기타비유동금융자산	2,532,358,709	2,509,818,700	2,614,340,944

종속기업투자자산	7,916,891,900	0	0

유형자산	8,751,034,176	9,140,822,931	9,796,326,757

무형자산	12,372,402,109	13,088,979,014	13,627,365,708

이연법인세자산	784,269,303	785,461,444	278,766,663

퇴직연금운용자산	0	0	0

자산총계	64,579,978,982	66,699,507,179	66,721,029,325

부채

유동부채	16,493,436,301	32,552,553,948	32,638,443,958

매입채무및기타채무	9,368,359,208	8,708,388,098	9,382,627,526

사채	0	12,672,510,069	11,892,803,922

파생금융부채	0	6,113,517,469	5,986,607,726

당기법인세부채	0	83,411,432	516,695,812

기타유동금융부채	849,852,247	1,247,180,500	1,860,129,213

기타부채	6,275,224,846	3,727,546,380	2,999,579,759

유동충당부채	0	0	0

비유동부채	816,563,978	410,069,295	1,304,950,187

순확정급여부채	581,454,378	174,583,695	471,942,987

이연법인세부채	0	0	608,735,200

기타비유동금융부채	235,109,600	235,485,600	224,272,000

부채총계	17,310,000,279	32,962,623,243	33,943,394,145

자본

자본금	5,836,574,500	4,016,448,000	4,016,448,000

자본잉여금	40,122,795,440	4,587,746,949	4,587,746,949

자본조정	(3,156,653,245)	(360,786,195)	0

기타포괄손익누계액	(568,850,831)	(511,777,066)	0

이익잉여금	5,036,112,839	26,005,252,248	24,173,440,231

자본총계	47,269,978,703	33,736,883,936	32,777,635,180

자본과부채총계	64,579,978,982	66,699,507,179	66,721,029,325

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,561,157,270	37,851,407,747	16,818,053,183	38,099,314,064	50,827,475,219	39,384,205,690

매출원가	12,109,102,162	37,414,104,779	15,093,423,587	31,121,099,149	41,662,581,092	28,387,526,122

매출총이익	(547,944,892)	437,302,968	1,724,629,596	6,978,214,915	9,164,894,127	10,996,679,568

판매비와관리비	1,545,019,324	3,166,060,259	1,353,490,262	6,185,618,989	7,355,345,093	7,377,197,774

영업이익(손실)	(2,092,964,216)	(2,728,757,291)	371,139,334	792,595,926	1,809,549,034	3,619,481,794

기타수익	171,758,802	855,226,520	622,283,387	1,069,780,213	1,213,406,726	1,022,690,535

기타비용	598,885,268	1,152,415,697	59,568,604	406,465,119	492,518,454	757,606,984

금융수익	117,001,028	1,373,884,222	151,727,590	573,850,857	1,421,672,105	914,963,661

금융원가	125,792,703	18,997,626,628	460,111,145	1,161,336,677	1,757,743,700	1,408,620,295

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,528,882,357)	(20,649,688,874)	625,470,562	868,425,200	2,194,365,711	3,390,908,711

법인세비용	(92,883,322)	0	137,603,523	160,718,488	571,705,243	591,555,250

당기순이익(손실)	(2,435,999,035)	(20,649,688,874)	487,867,039	707,706,712	2,766,070,954	2,799,353,461

기타포괄손익	121,685,028	(58,225,620)	(45,020,848)	(46,913,413)	(698,498,011)	(367,810,251)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	98,579	(1,151,855)	(10,081,377)	(11,973,942)	(186,720,945)	(367,810,251)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	98,579	(1,151,855)	(10,081,377)	(11,973,942)	(186,720,945)	(367,810,251)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	121,586,449	(57,073,765)	(34,939,471)	(34,939,471)	(511,777,066)	0

매도가능금융자산	121,586,449	(57,073,765)	(34,939,471)	(34,939,471)	(511,777,066)	0

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	121,586,449	(57,073,765)	(34,939,471)	(34,939,471)	(511,777,066)	0

당기총포괄손익	(2,314,314,007)	(20,707,914,494)	442,846,191	660,793,299	2,067,572,943	2,431,543,210

주당이익

기본주당이익(손실)	(235)	(2,354)	61	88	345	348

희석주당이익(손실)	0	0	61	88	238	339

자본변동표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	기타자본항목	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,016,448,000	4,587,746,949	0	0	22,304,199,741	30,908,394,690

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	2,799,353,461	2,799,353,461

매도가능금융자산평가	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(367,810,251)	(367,810,251)

소유주와의 거래	전환권행사

연차배당	0	0	0	0	(562,302,720)	(562,302,720)

전환권대가	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	0	0	0	0

2014.12.31 (기말자본)	4,016,448,000	4,587,746,949	0	0	24,173,440,231	32,777,635,180

2015.01.01 (기초자본)	4,016,448,000	4,587,746,949	0	0	24,173,440,231	32,777,635,180

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(182,850,011)	(182,850,011)

당기총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	2,763,685,693	2,763,685,693

매도가능금융자산평가	0	0	0	(511,777,066)	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(186,720,945)	(186,720,945)

소유주와의 거래	전환권행사

연차배당	0	0	0	0	(562,302,720)	(562,302,720)

전환권대가	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	(360,786,195)	0	0	0

2015.12.31 (기말자본)	4,016,448,000	4,587,746,949	(360,786,195)	(511,777,066)	26,005,252,248	33,736,883,936

2015.01.01 (기초자본)	4,016,448,000	4,587,746,949	0	0	24,173,440,231	32,777,635,180

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	(182,850,011)	(182,850,011)

당기총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	707,706,712	707,706,712

매도가능금융자산평가	0	0	0	(34,939,471)	0	(34,939,471)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(11,973,942)	(11,973,942)

소유주와의 거래	전환권행사

연차배당	0	0	0	0	(562,302,720)	(562,302,720)

전환권대가	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	(172,472,105)	0	0	(72,599,040)

2015.09.30 (기말자본)	4,016,448,000	4,587,746,949	(172,472,105)	(34,939,471)	24,124,020,270	32,520,803,643

2016.01.01 (기초자본)	4,016,448,000	4,587,746,949	(360,786,195)	(511,777,066)	26,005,252,248	33,736,883,936

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

당기총포괄손익	당기순이익	0	0	0	0	(20,649,688,874)	(20,649,688,874)

매도가능금융자산평가	0	0	0	(57,073,765)	0	(57,073,765)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(1,151,855)	(1,151,855)

소유주와의 거래	전환권행사	1,820,126,500	35,535,048,491	0	0	0	37,355,174,991

연차배당	0	0	0	0	(318,298,680)	(318,298,680)

전환권대가	0	0	0	0	0	0

자기주식	0	0	(2,795,867,050)	0	0	0

2016.09.30 (기말자본)	5,836,574,500	40,122,795,440	(3,156,653,245)	(568,850,831)	5,036,112,839	47,269,978,703

현금흐름표
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 14 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기	제 14 기	제 13 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(24,833,331,733)	141,142,029	2,562,914,927	8,599,842,216

당기순이익	(20,649,688,874)	707,706,712	2,580,835,682	2,799,353,461

조정	18,359,503,400	4,109,232,195	3,379,837,897	3,412,121,158

퇴직급여	422,088,786	474,973,947	450,555,073	666,574,852

감가상각비	488,096,459	520,147,606	686,169,191	740,012,470

무형자산상각비	728,451,525	588,672,104	789,048,880	787,616,013

대손상각비	(928,346,172)	1,921,820,219	1,872,233,633	29,397,344

당기손익인식금융자산평가손실	104,884,200	113,763,383	231,371,686	14,630,322

파생상품평가손실	18,070,351,892	0	126,909,743	272,676,428

유형자산처분손실	0	31,042,663	31,042,663	4,000

잡손실	0	0	127,113,492	0

외화환산손실	120,942,002	(16,363,096)	15,413,168	16,917,691

당기손익인식금융자산평가이익	(130,864,422)	(104,317,688)	(111,120,696)	(288,664,041)

당기손익인식금융자산처분이익	(4,749,406)	(15,878,857)	(735,231,853)	(42,811,708)

매도가능금융자산처분이익	(948,586,300)	0	0	0

매도가능금융자산처분손실	0	0	2,385,261	0

유형자산처분이익	0	(4,416,667)	(4,416,667)	(209,000)

외화환산이익	(2,466,342)	(247,907,638)	(347,945,977)	(187,245,368)

이자수익	(59,094,383)	(335,643,215)	(568,960,970)	(583,487,912)

이자비용	498,795,561	1,022,620,946	1,399,658,496	1,121,313,545

법인세비용	0	160,718,488	(584,387,226)	591,555,250

무형자산손상차손	0	0	0	273,841,272

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(22,632,642,895)	(3,792,991,106)	(2,392,746,236)	2,995,424,644

매출채권의 증감	1,275,463,883	(2,565,738,261)	(1,945,588,744)	(1,556,520,795)

미수금의 증감	65,911,333	(24,212,504)	(34,582,527)	96,200,623

선급금의 증감	(1,120,235,199)	486,135,322	158,832,922	(925,020,421)

선급비용의 증감	(128,828,990)	(158,116,671)	9,381,537	(180,945,212)

재고자산의 증감	(58,955,883)	392,725,372	259,328,913	67,780,220

부가세대급금의 증가	(8,926,000)	18,246,669	18,246,669	(41,927,728)

장기매출채권의 증감	0	(52,962,678)	703,569,874	(1,004,582,236)

무형자산의 증감	0	(255,816,055)	0	0

기타비유동자산의 증감	(617,013,801)	0	0	0

외상매입금의 증감	643,242,008	718,368,387	(344,939,392)	5,036,378,698

미지급금의 증감	19,195,206	(207,929,829)	(344,713,204)	17,706,235

예수금의 증감	45,956,484	(4,474,365)	(21,035,670)	25,475,440

부가세예수금의 증감	(86,826,249)	(312,149,023)	(189,643,391)	(33,879,516)

선수금의 증감	2,588,548,231	(947,205,336)	938,645,682	1,378,648,846

미지급비용의 증감	(330,492,636)	(876,759,112)	(612,948,713)	690,564,743

퇴직급여충당부채의 증감	(15,218,103)	(885,717,983)	(912,503,785)	(151,057,765)

파생금융상품의증감	(24,897,598,796)	0	0	0

미수수익의증감	(6,864,383)	0	0	0

사외적립자산의 증감	0	882,614,961	(74,796,407)	(423,396,488)

이자의 수입	289,684,094	329,284,629	613,552,465	497,933,941

이자의 지급	8,579,889	(445,027,398)	(619,952,349)	(447,742,708)

법인세 지출	(208,767,347)	(767,063,003)	(998,612,532)	(657,248,280)

투자활동으로 인한 현금흐름	(13,191,102,748)	2,988,037,969	9,483,796,417	(20,133,922,599)

투자활동으로 인한 현금유입액	16,100,937,362	13,452,590,272	21,543,192,539	13,719,524,771

단기금융상품의 감소	3,000,000,000	11,000,000,000	13,000,000,000	12,000,000,000

당기손익인식금융자산의 감소	7,261,976,429	2,119,658,937	7,959,739,624	1,046,798,708

단기대여금의 감소	110,859,965	83,733,314	106,233,309	104,700,844

매도가능금융자산의 처분	5,489,871,500	0	1,238,916	0

장기금융상품의 감소	0	111,634,136	111,634,136	0

장기대여금의 감소	38,690,014	59,500,033	78,166,698	94,701,969

유형자산 처분	0	4,924,252	9,820,000	210,000

국고보조금의 증가	199,539,454	0	203,220,256	389,306,050

장기임대보증금의 증가	0	11,213,600	61,926,000	61,816,000

보증금의 회수	0	61,926,000	11,213,600	21,991,200

종속기업주식의 처분	0	0	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(29,292,040,110)	(10,464,552,303)	(12,059,396,122)	(33,853,447,370)

단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)	(12,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가	(17,897,496,433)	(4,500,000,000)	(4,002,284,376)	(7,323,775,588)

단기대여금의 증가	0	0	0	(1,038,000,000)

장기금융상품의 증가	(27,270,000)	(41,412,840)	(44,865,378)	(160,695,862)

장기대여금의 증가	(122,400,000)	(230,000,000)	(330,000,000)	(110,000,000)

유형자산 취득	(297,847,157)	(223,167,726)	(270,331,617)	(724,396,129)

무형자산 취득	(11,874,620)	0	(250,662,186)	(966,025,223)

국고보조금의감소(증가)	177,672,160	0	0

보증금의 지급	(18,260,000)	0	(123,932,000)

매도가능금융자산의 증가	0	(4,458,466,714)	(6,161,052,565)	0

기타비유동자산의 증가	0	(200,000)	(200,000)	0

종속기업투자주식의 취득	(7,916,891,900)	0	0	0

사업결합으로인한 순현금흐름	0	(188,977,183)	0	(11,406,622,568)

재무활동현금흐름	21,568,499,192	(734,774,825)	(923,088,915)	17,366,697,280

재무활동으로 인한 현금유입액	37,355,174,991	0	0	18,368,000,000

단기차입금의 차입	0	0	0	1,368,000,000

자본금의 증가	1,820,126,500	0	0	0

주식발행초과금의 증가	35,535,048,491	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	17,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(15,786,675,799)	(734,774,825)	(923,088,915)	(1,001,302,720)

배당금의 지급	(318,298,680)	(562,302,720)	(562,302,720)	(562,302,720)

자기주식의 취득	(2,795,867,050)	(172,472,105)	(360,786,195)	0

전환사채의감소	(17,000,000,000)	0	0	0

전환권 조정	4,327,489,931	0	0	0

유동성장기미지급금의 상환	0	0	0	(95,000,000)

장기차입금의 상환	0	0	0	(344,000,000)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(19,629,422)	(67,074,381)	109,275,862	(4,622,561)

현금의증감	(16,475,564,711)	2,327,330,792	11,232,898,291	5,827,994,336

기초의 현금	20,223,385,185	8,990,486,894	8,990,486,894	3,162,492,558

기말의 현금	3,747,820,474	11,317,817,686	20,223,385,185	8,990,486,894