알파칩스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 24 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 23 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 3분기말	제 23 기말

자산

유동자산	35,928,282,625	31,761,885,820

현금및현금성자산	8,201,387,480	6,015,771,443

매출채권 및 기타유동채권	11,424,006,629	10,884,906,905

당기손익-공정가치측정금융자산	7,435,166,592	2,240,749,287

기타유동금융자산	3,280,433,524	6,778,946,071

재고자산	3,902,371,858	3,258,408,243

기타유동자산	1,587,614,872	1,779,530,347

당기법인세자산	97,301,670	55,183,590

유동리스채권	0	748,389,934

비유동자산	17,916,240,380	21,230,250,614

공동기업 및 관계기업 투자주식	2,424,003,897	2,503,729,627

당기손익-공정가치측정금융자산	3,993,964,411	4,266,644,411

유형자산	2,611,387,520	5,346,273,996

무형자산	7,708,463,615	7,225,385,544

기타비유동금융자산	1,178,420,937	1,888,217,036

자산총계	53,844,523,005	52,992,136,434

부채

유동부채	14,222,367,871	16,246,635,437

매입채무 및 기타유동채무	10,751,353,024	10,698,843,184

단기차입금	0	600,000,000

전환사채	0	1,843,520,386

충당부채	0	44,935,261

유동 리스부채	850,157,114	1,514,203,399

기타 유동부채	2,620,857,733	1,545,133,207

비유동부채	496,731,282	3,198,005,382

비유동충당부채	36,182,573	36,182,573

비유동 리스부채	460,548,709	2,997,822,809

기타비유동금융부채	0	164,000,000

부채총계	14,719,099,153	19,444,640,819

자본

자본금	3,100,505,500	24,823,238,000

기타자본구성요소	92,561,784,511	91,932,964,628

기타불입자본	172,295,080	172,295,080

이익잉여금(결손금)	(56,709,161,239)	(83,381,002,093)

자본총계	39,125,423,852	33,547,495,615

자본과부채총계	53,844,523,005	52,992,136,434

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	25,249,647,083	61,290,887,055	24,046,410,721	67,749,740,711

매출원가	22,194,116,268	56,765,535,853	20,657,975,633	58,523,452,948

매출총이익	3,055,530,815	4,525,351,202	3,388,435,088	9,226,287,763

판매비와관리비	1,583,768,357	6,343,667,895	3,231,377,247	9,223,676,659

영업이익(손실)	1,471,762,458	(1,818,316,693)	157,057,841	2,611,104

기타수익	6,263,036	512,104,786	1,994,749,987	2,660,754,524

기타비용	1,963,646	422,154,251	14,451,802	108,191,818

금융수익	306,112,703	1,452,959,256	178,334,388	988,463,578

금융비용	129,093,129	1,116,796,371	372,671,971	663,240,825

관계기업/공동기업투자처분이익	(5,489,280)	90,734,270	(628,131,488)	(3,502,297,696)

종속기업투자주식처분이익	0	63,261,135	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	1,647,592,142	(1,238,207,868)	1,314,886,955	(621,901,133)

법인세비용(수익)	0	0	77,748,424	59,400,349

당기순이익(손실)	1,647,592,142	(1,238,207,868)	1,237,138,531	(681,301,482)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	1,647,592,142	(1,238,207,868)	1,237,138,531	(681,301,482)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	269	(205)	310	(171)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	269	(205)	310	(171)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업 소유주지분	비지배지분	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	19,146,576,500	90,333,933,330	605,428,774	(75,376,709,963)	34,709,228,641	7,463,584	34,716,692,225

당기순이익(손실)	(676,346,735)	(676,346,735)	(4,954,747)	(681,301,482)

유상증자	149,254,000	150,746,540	300,000,540	300,000,540

무상감자

전환사채의 발행	69,441,758	69,441,758	69,441,758

전환사채의 전환	981,952,500	924,297,500	1,906,250,000	1,906,250,000

자기주식의 취득	0

연결대상범위의 변동

2024.09.30 (기말자본)	20,277,783,000	91,478,419,128	605,428,774	(76,053,056,698)	36,308,574,204	2,508,837	36,311,083,041

2025.01.01 (기초자본)	24,823,238,000	91,932,964,628	172,295,080	(83,375,502,871)	33,552,994,837	(5,499,222)	33,547,495,615

당기순이익(손실)	(1,238,207,868)	(1,238,207,868)	(1,238,207,868)

유상증자	4,545,455,000	454,545,500	5,000,000,500	5,000,000,500

무상감자	(27,904,549,500)	27,904,549,500	0	0

전환사채의 발행	0	0

전환사채의 전환	1,636,362,000	207,158,386	1,843,520,386	1,843,520,386

자기주식의 취득	(32,884,003)	(32,884,003)	32,884,003

연결대상범위의 변동	5,499,222	5,499,222

2025.09.30 (기말자본)	3,100,505,500	92,561,784,511	172,295,080	(56,709,161,239)	39,125,423,852	39,125,423,852

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 24 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 23 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 24 기 3분기	제 23 기 3분기

영업활동현금흐름	1,116,134,497	1,929,359,787

영업에서 창출된 현금	619,322,429	2,672,182,176

당기순이익(손실)	(1,238,207,868)	(681,301,482)

당기순이익조정을 위한 가감	935,397,005	3,015,385,475

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	922,133,292	338,098,183

이자수취	443,831,471	284,684,647

이자지급	(75,356,083)	(276,536,954)

배당금수취	170,460,000	170,460,000

법인세 납부액	(42,123,320)	(921,430,082)

투자활동현금흐름	(2,645,014,770)	(4,781,641,383)

투자활동으로부터의 현금유입	22,303,164,101	6,369,389,190

당기손익인식금융자산의 처분	19,820,365,690	69,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	2,074,803,263	1,683,030,862

장기대여금및수취채권의 처분	140,000,000	27,220,396

유형자산의 처분	55,715,148	567,164,000

매각예정자산의 처분	0	4,001,415,400

임차보증금의 감소	212,280,000	21,558,532

투자활동으로부터의 현금유출	(24,948,178,871)	(11,151,030,573)

당기손익인식금융자산의 취득	(24,475,956,430)	0

단기대여금및수취채권의 취득	(52,000,000)	(9,760,000,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(50,000,000)	(30,000,000)

유형자산의 취득	(106,382,616)	(1,285,996,673)

무형자산의 취득	(126,625,000)	(7,613,900)

임차보증금의 증가	(110,000,000)	(67,420,000)

종속기업투자주식처분손실	(27,214,825)	0

재무활동현금흐름	3,704,283,642	1,086,795,923

재무활동으로 인한 현금유입액	5,011,241,566	5,191,731,613

단기차입금의 증가	0	1,000,000,000

전환사채의 발행	0	3,760,250,000

유상증자	5,000,000,500	300,000,540

리스채권의 회수	11,241,066	131,481,073

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,306,957,924)	(4,104,935,690)

단기차입금의 상환	(600,000,000)	(1,000,000,000)

자기주식의 취득	(32,884,003)	0

미지급금의 지급	0	(1,889,395,470)

리스부채의 지급	(674,073,921)	(1,215,540,220)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,212,668	(3,899,466)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,185,616,037	(1,769,385,139)

기초현금및현금성자산	6,015,771,443	3,553,017,136

기말현금및현금성자산	8,201,387,480	1,783,631,997