알파칩스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	49,619,653,057	44,149,536,225

현금및현금성자산	5,377,170,370	5,164,223,837

매출채권 및 기타채권	13,920,126,139	13,291,382,364

당기손익-공정가치금융자산	1,934,400,000	0

기타유동금융자산	18,589,291,214	15,566,704,942

재고자산	1,893,084,595	1,312,352,000

기타자산	3,970,619,156	3,823,369,153

당기법인세자산	2,351,100	35,932,840

매각예정자산	3,932,610,483	4,955,571,089

비유동자산	77,226,084,380	61,292,586,290

종속기업및관계기업투자주식	27,420,822,697	20,667,470,926

당기손익-공정가치금융자산	13,499,732,279	6,315,110,282

기타금융자산	1,319,493,688	2,326,745,313

투자부동산	1,828,158,809	1,848,007,006

유형자산	25,184,048,860	21,662,985,894

무형자산	7,973,828,047	8,002,954,823

이연법인세자산	0	469,312,046

자산총계	126,845,737,437	105,442,122,515

부채

유동부채	58,364,922,923	50,564,576,438

매입채무 및 기타채무	13,040,961,114	10,742,951,603

단기차입금	3,000,000,000	241,000,000

사채	40,247,187,580	37,844,340,927

충당부채	73,973,908	73,711,082

기타유동금융부채	402,302,850	714,799,297

기타부채	1,600,497,471	814,244,849

미지급법인세	0	133,528,680

비유동부채	6,116,568,498	3,915,793,134

순확정급여부채	2,531,201,563	2,189,996,734

장기차입금	2,840,000,000	1,480,000,000

기타금융부채	667,322,585	245,796,400

이연법인세부채	78,044,350	0

부채총계	64,481,491,421	54,480,369,572

자본

자본금	7,138,312,000	6,572,220,000

자본잉여금	37,919,265,382	48,304,835,216

기타자본구성요소	(6,620,608,895)	(6,620,608,895)

기타포괄손익누계액	8,514,901,793	8,514,901,793

이익잉여금(결손금)	15,412,375,736	(5,809,595,171)

자본총계	62,364,246,016	50,961,752,943

자본과부채총계	126,845,737,437	105,442,122,515

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	20,250,945,709	50,907,546,180	13,100,925,735	61,736,983,278

매출원가	18,147,330,153	43,414,307,737	12,865,555,675	56,215,788,192

매출총이익	2,103,615,556	7,493,238,443	235,370,060	5,521,195,086

판매비와관리비	2,739,659,726	7,461,435,364	1,913,439,037	5,153,484,654

영업이익(손실)	(636,044,170)	31,803,079	(1,678,068,977)	367,710,432

기타이익	132,152,140	8,083,666,527	21,366,779	555,892,325

기타손실	24,819,173	557,678,910	(1,916,311,119)	343,407,762

금융수익	944,882,264	4,079,946,097	286,871,769	901,717,733

금융원가	3,535,134,064	8,546,173,974	2,539,401,713	2,900,611,978

종속기업투자손익	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,118,963,003)	3,091,562,819	(1,992,921,023)	(1,418,699,250)

법인세비용	(683,413,761)	1,852,852,281	1,505,299	(100,886,165)

당기순이익(손실)	(2,435,549,242)	1,238,710,538	(1,994,426,322)	(1,317,813,085)

기타포괄손익	(7,815,387)	(16,739,631)	(5,336,971)	(18,164,754)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,815,387)	(16,739,631)	(5,336,971)	(18,164,754)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(7,815,387)	(16,739,631)	(5,336,971)	(18,164,754)

유형자산재평가	0	0	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	(2,443,364,629)	1,221,970,907	(1,999,763,293)	(1,335,977,839)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(189)	94	133	54

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(189)	94	133	54

자본변동표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,544,628,000	38,339,920,701	(6,620,608,895)	8,514,901,793	555,085,436	47,333,927,035

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,317,813,085)	(1,317,813,085)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(18,164,754)	(18,164,754)

자본잉여금의 이익잉여금 대체	0	0	0	0	0	0

사채의 발행 및 전환권 청구	27,592,000	465,355,547	0	0	0	492,947,547

기타거래	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	27,592,000	465,355,547	0	0	(1,335,977,839)	(843,030,292)

2018.09.30 (기말자본)	6,572,220,000	38,805,276,248	(6,620,608,895)	8,514,901,793	(780,892,403)	46,490,896,743

2019.01.01 (기초자본)	6,572,220,000	48,304,835,216	(6,620,608,895)	8,514,901,793	(5,809,595,171)	50,961,752,943

당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,238,710,538	1,238,710,538

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(16,739,631)	(16,739,631)

자본잉여금의 이익잉여금 대체	0	(20,000,000,000)	0	0	20,000,000,000	0

사채의 발행 및 전환권 청구	566,092,000	9,614,430,166	0	0	0	10,180,522,166

기타거래	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	566,092,000	(10,385,569,834)	0	0	21,221,970,907	11,402,493,073

2019.09.30 (기말자본)	7,138,312,000	37,919,265,382	(6,620,608,895)	8,514,901,793	15,412,375,736	62,364,246,016

현금흐름표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	1,107,671,173	(5,828,382,113)

당기순이익(손실)	1,238,710,538	(1,317,813,085)

당기순이익조정을 위한 가감	303,664,727	2,572,264,499

퇴직급여	564,791,814	431,913,522

대손상각비	70,838,105	(35,175,375)

감가상각비	610,562,258	401,620,516

무형자산상각비	20,372,809	3,388,544

이자비용	3,157,865,244	946,505,370

외화환산손실	3,750,277	2,027,733

기타의 대손상각비	54,891,626	0

무형자산처분손실	6,519,477	76,123,808

유형자산처분이익	(1,515,710)	(399,178)

유형자산처분손실	0	1,481,575

무형자산처분이익	0	(34,090,909)

법인세비용	1,852,852,281	(100,886,165)

이자수익	(1,554,853,804)	(818,596,259)

배당금의 수취	(341,146,539)	0

반품충당부채전입액	262,826	0

외화환산이익	(62,525,671)	(24,930,139)

당기손익-금융자산처분손실	31,080,815	1,952,296,556

당기손익-금융자산평가이익	(679,018,827)	0

당기손익-금융자산처분이익	(1,142,897,990)	(83,118,444)

당기손익-금융자산평가손실	5,355,539,302	0

매각예정자산처분이익	(7,643,703,566)	0

금융비용	0	(145,896,656)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	473,393,446	(7,000,723,957)

매출채권의 감소(증가)	(644,955,839)	4,728,728,611

미수금의 감소(증가)	(7,384,634)	(119,741,704)

선급금의 감소(증가)	(443,911,175)	122,094,400

선급비용의 감소(증가)	296,661,172	(4,698,783,296)

미수수익의 감소(증가)	0	258,228,493

재고자산의 감소(증가)	(580,732,595)	(193,704,934)

매입채무의 증가(감소)	2,880,246,946	(4,107,867,641)

미지급금의 증가(감소)	(574,883,807)	61,134,545

예수금의 증가(감소)	(4,223,124)	29,366,950

선수금의 증가(감소)	83,372,834	(2,960,680,649)

미지급비용의 증가(감소)	(350,050,722)	(140,612,645)

보증금의 감소(증가)	0	300,000

장기임대보증금의 증가(감소)	30,326,160	162,997,200

퇴직급여충당부채의 증가(감소)	(1,165,136,358)	(926,428,882)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	947,225,922	784,245,595

기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소)	6,838,666	0

이자지급(영업)	(615,477,299)	(75,000,000)

이자수취(영업)	56,670,711	(61,529,314)

배당금수취(영업)	341,146,539	0

법인세납부(환급)	(690,437,489)	54,419,744

투자활동현금흐름	(13,543,045,809)	(41,744,067,555)

단기대여금의 감소	12,503,350,852	5,548,095,593

장기대여금의 감소	222,833,446	402,255,210

대여금및수취채권의 처분	24,000,007	0

유동매도가능금융자산의 처분	1,500,000,000	181,881,556

보증금의 증가	(1,012,760,000)	(1,385,000,000)

유형자산의 처분	8,545,455	27,272,727

무형자산의 처분	0	440,909,091

보증금의 회수	2,135,954,000	0

당기손익인식금융자산의 처분	3,078,616,264	0

매각예정자산의 처분	8,666,664,172	0

기타유동금융자산의 처분	84,120,773	0

단기대여금의 증가	(14,939,196,715)	(9,360,000,000)

장기대여금의 증가	(411,576,344)	(100,000,000)

유형자산의 취득	(3,561,566,867)	(4,408,182)

무형자산의 취득	(12,506,600)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(16,576,172,481)	(3,000,000,000)

관계기업투자주식의 증가	(1,906,586,771)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(3,346,765,000)	(34,495,073,550)

재무활동현금흐름	12,644,140,810	47,000,000,000

단기차입금의 증가	9,350,000,000	11,997,857,455

장기차입금의 증가	1,360,000,000	0

전환사채의 증가	14,300,000,000	39,000,000,000

금융리스부채의 지급	(186,973,270)	0

단기차입금의 상환	(6,591,000,000)	(3,997,857,455)

사채할인발행차금의 증가	(12,800,000)	0

사채의 상환	(5,575,085,920)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	208,766,174	(572,449,668)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,180,359	(1,807,022)

현금및현금성자산의순증가(감소)	212,946,533	(574,256,690)

기초현금및현금성자산	5,164,223,837	4,008,719,319

기말현금및현금성자산	5,377,170,370	3,434,462,629