알파칩스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	29,657,875,183	28,979,276,913

현금및현금성자산	1,138,453,571	3,357,134,154

매출채권 및 기타채권	16,486,024,762	11,675,187,650

당기손익-공정가치측정금융자산	1,470,953,749

기타유동금융자산	6,018,380,208	7,785,151,663

재고자산	5,222,935,999	3,242,853,086

기타유동자산	792,080,643	1,212,988,287

당기법인세자산	235,008,324

매각예정자산	2,012,167,486	5,317,552,000

비유동자산	65,078,111,306	65,117,807,846

종속기업투자	9,335,625,683	9,335,625,683

관계기업투자	25,596,759,185	20,368,830,890

당기손익-공정가치측정금융자산	16,955,426,188	13,719,908,639

기타비유동금융자산	2,157,326,130	2,131,750,298

기타비유동자산	300,000,000

유형자산	3,528,586,562	11,545,984,757

무형자산	7,504,387,558	7,715,707,579

자산총계	96,748,153,975	99,414,636,759

부채

유동부채	22,986,868,238	33,470,818,612

매입채무 및 기타채무	15,511,720,584	10,745,563,974

단기차입금	1,070,000,000

전환사채	2,032,190,954	9,896,151,240

유동충당부채	49,633,994	56,613,029

당기법인세부채	1,913,582,782	2,901,390,162

기타유동금융부채	1,030,703,827	912,658,811

기타 유동부채	1,379,036,097	8,958,441,396

비유동부채	1,827,853,005	2,354,191,819

기타비유동금융부채	1,791,821,765	2,318,160,579

비유동충당부채	36,031,240	36,031,240

부채총계	24,814,721,243	35,825,010,431

자본

자본금	19,146,576,500	15,857,129,500

자본잉여금	90,534,452,779	87,046,331,518

기타자본구성요소	(6,620,608,895)

기타포괄손익누계액	711,742,114

이익잉여금(결손금)	(37,747,596,547)	(33,404,967,909)

자본총계	71,933,432,732	63,589,626,328

자본과부채총계	96,748,153,975	99,414,636,759

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	22,870,742,379	58,201,085,173	21,019,291,500	68,865,511,869

매출원가	20,615,366,558	52,402,965,122	18,026,775,141	58,999,089,153

매출총이익	2,255,375,821	5,798,120,051	2,992,516,359	9,866,422,716

판매비와관리비	2,258,211,963	7,451,378,983	2,633,480,687	7,462,847,847

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	116,847,516	193,763,304	7,003,881	13,342,912

기타판매비와관리비	2,141,364,447	7,257,615,679	2,626,476,806	7,449,504,935

영업이익(손실)	(2,836,142)	(1,653,258,932)	359,035,672	2,403,574,869

기타이익	1,546,160,101	6,103,336,070	10,483,281	4,132,778,798

기타손실	48,505,514	1,186,753,460	14,209,251	4,745,495,222

금융수익	351,070,736	1,484,607,815	1,009,995,096	3,167,585,313

유효이자율법에 의한 이자수익	100,262,473	472,022,349	64,525,253	397,923,670

기타금융수익	250,808,263	1,012,585,466	945,469,843	2,769,661,643

금융원가	393,142,280	6,565,434,636	1,846,838,700	6,716,402,859

기타의 대손상각비	515,790,295

기타금융비용	393,142,280	6,049,644,341	1,846,838,700	6,716,402,859

종속기업투자손익	1,932,498,483	3,715,713,068

법인세비용차감전순이익(손실)	3,385,245,384	1,898,209,925	(481,533,902)	(1,757,959,101)

법인세비용(수익)	450,655,236	331,971,782	(27,251,344)	178,805,380

당기순이익(손실)	2,934,590,148	1,566,238,143	(454,282,558)	(1,936,764,481)

총포괄손익	2,934,590,148	1,566,238,143	(454,282,558)	(1,936,764,481)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	79	45	(17)	(79)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	79	45	(17)	(79)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	11,143,976,000	73,093,647,700	(6,620,608,895)	23,802,575,831	(15,240,264,676)	86,179,325,960

당기순이익(손실)	(1,936,764,481)	(1,936,764,481)

기타포괄손익

전환사채의 발행	3,411,863,224	3,411,863,224

전환사채의 전환	2,314,841,500	11,242,605,823	13,557,447,323

전환사채의 상환	(254,324,150)	(254,324,150)

재평가잉여금 대체

자기주식 소각

2022.09.30 (기말자본)	13,458,817,500	87,493,792,597	(6,620,608,895)	23,802,575,831	(17,177,029,157)	100,957,547,876

2023.01.01 (기초자본)	15,857,129,500	87,046,331,518	(6,620,608,895)	711,742,114	(33,404,967,909)	63,589,626,328

당기순이익(손실)	1,566,238,143	1,566,238,143

기타포괄손익

전환사채의 발행	2,444,407	2,444,407

전환사채의 전환	3,289,447,000	3,387,768,758	6,677,215,758

전환사채의 상환	97,908,096	97,908,096

재평가잉여금 대체	(711,742,114)	711,742,114

자기주식 소각	6,620,608,895	(6,620,608,895)

2023.09.30 (기말자본)	19,146,576,500	90,534,452,779	(37,747,596,547)	71,933,432,732

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,003,519,280)	7,525,567,508

당기순이익(손실)	1,566,238,143	(1,936,764,481)

당기순이익조정을 위한 가감	(1,123,763,272)	6,219,785,514

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,211,099,676)	2,676,719,024

이자수취	431,664,869	667,302,268

이자지급(영업)	(200,674,740)	(189,244,000)

배당금수취(영업)	170,460,000	272,736,000

법인세환급(납부)	(636,344,604)	(184,966,817)

투자활동현금흐름	978,007,235	(3,273,774,216)

단기대여금의 감소	3,798,774,993	10,000,806,401

장기대여금의 감소	63,417,491	60,000,000

유형자산의 처분	436,000

무형자산의 처분	157,363,636

매각예정자산의 처분	13,944,589,885	32,000,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 처분	575,592,184	7,271,999,999

보증금의감소	3,016,384,980

당기손익인식금융자산의 취득	(6,100,014,564)	(1,352,164,645)

단기대여금의 증가	(7,320,000,000)	(11,655,596,436)

장기대여금의 증가	(100,000,000)	(466,203,564)

유형자산의 취득	(2,527,292,800)	(4,309,086,491)

보증금의 증가	(76,800,000)	(3,975,558,980)

매각예정자산의 취득	(37,460,640)

관계기업투자주식의 취득	(1,400,162,950)	(33,864,791,480)

재무활동현금흐름	(1,196,302,079)	335,060,450

단기차입금의 증가	1,470,000,000	7,850,000,000

전환사채의 발행	7,008,310,891	17,100,000,000

단기차입금의 상환	(400,000,000)	(1,600,000,000)

임대보증금의 증감	(256,483,200)

리스부채의 상환	(730,885,726)	(369,811,649)

사채의 상환	(8,543,727,244)	(22,388,644,701)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,133,541	13,479,474

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,218,680,583)	4,600,333,216

기초현금및현금성자산	3,357,134,154	2,666,712,743

기말현금및현금성자산	1,138,453,571	7,267,045,959