대성에너지 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	117,296,321,407	271,008,386,146

현금및현금성자산	37,030,382,237	26,631,244,205

단기금융상품	462,052,584	430,039,629

매출채권	62,326,197,290	215,749,299,745

대손충당금, 매출채권	(130,979,152)	(651,640,039)

단기대여금	286,279,765	267,848,396

미수금	2,762,661,865	10,012,158,469

대손충당금, 단기미수금	(2,161,101,048)	(1,899,372,158)

선급비용	773,222,587	492,228,520

미수수익	16,710,101	22,564,071

당기손익-공정가치금융자산	14,144,472,146	18,375,530,251

유동재고자산	1,786,423,032	1,578,485,057

비유동자산	532,623,424,046	532,776,460,268

장기금융상품	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치금융자산	3,388,008,359	3,905,021,692

기타포괄손익-공정가치금융자산	7,084,049,160	7,084,050,160

종속기업 및 관계기업투자주식	5,400,000,000	5,400,000,000

장기대여금	2,749,689,850	2,218,272,725

대손충당금, 장기대여금	(2,031,832,993)	(1,294,586,797)

순확정급여자산	4,561,066,370	5,849,956,693

유형자산	486,103,953,214	482,452,250,721

토지	63,206,272,252	59,153,884,252

건물	9,087,569,524	9,452,092,897

구축물	149,547,927	182,424,036

기계장치	2,353,616,108	2,365,431,754

차량운반구	1,252,712,766	866,354,897

공구와비품	3,981,029,096	4,270,217,118

공급설비	390,207,351,367	390,078,709,233

열공급설비	6,037,301,977	6,768,585,968

전기공급설비	5,376,082,365	5,918,985,168

건설중인자산	4,452,469,832	3,395,565,398

투자부동산	1,504,612,665	1,557,870,633

토지	481,224,247	481,224,247

건물	1,023,388,418	1,076,646,386

리스자산	17,998,782,765	19,379,589,382

사용권자산	17,998,782,765	19,379,589,382

무형자산	742,105,849	791,635,569

사용수익기부자산	341,065,769	390,595,489

회원권	401,040,080	401,040,080

이연법인세자산	4,787,483,826	5,099,714,509

기타비유동자산	327,504,981	324,684,981

자산총계	649,919,745,453	803,784,846,414

부채

유동부채	143,573,204,313	364,108,748,338

매입채무	87,479,004,224	247,338,166,830

미지급금	1,139,266,602	1,365,888,987

예수금	3,576,644,998	4,094,502,324

미지급비용	3,455,112,477	3,337,670,214

미지급법인세	1,237,319,805	3,437,412,435

단기차입금	45,000,000,000	40,000,000,000

유동성장기차입금	756,900,000	1,033,000,000

유동성사채	0	59,986,294,033

유동성리스부채	619,526,978	1,689,849,335

유동충당부채	309,429,229	1,825,964,180

비유동부채	179,611,909,374	115,879,912,323

장기차입금	719,550,000	1,262,700,000

사채	59,827,179,417	0

수입보증금	1,596,645,200	1,593,250,200

장기선수수익	5,242,903,510	5,425,070,630

장기미지급비용	387,367,252	468,714,668

장기이연수익	87,543,035,020	82,775,621,228

비유동충당부채	5,029,035,820	5,029,035,820

비유동성리스부채	19,266,193,155	19,325,519,777

부채총계	323,185,113,687	479,988,660,661

자본

자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441

자본조정	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

자기주식	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

기타포괄손익누계액	(993,986,682)	(1,086,928,391)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(993,986,682)	(1,086,928,391)

이익잉여금(결손금)	96,396,866,017	93,551,361,713

법정적립금	10,677,090,950	9,997,227,300

임의적립금	76,000,000,000	70,600,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	9,719,775,067	12,954,134,413

자본총계	326,734,631,766	323,796,185,753

자본과부채총계	649,919,745,453	803,784,846,414

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	137,024,166,883	686,695,285,477	130,813,953,038	689,303,417,477

천연가스매출	130,701,470,453	666,691,482,782	125,072,257,792	670,937,957,713

상품매출	1,072,900	7,021,500	1,379,000	7,462,100

전기매출	3,629,221,780	8,665,427,447	3,226,129,416	8,017,714,478

열매출	593,882,463	5,205,195,237	592,172,946	4,689,646,464

기타매출	1,044,640,227	3,031,154,266	923,971,248	2,794,643,915

공사부담금수익	1,053,879,060	3,095,004,245	998,042,636	2,855,992,807

매출원가	114,028,736,846	588,694,281,019	110,024,868,113	597,639,617,775

천연가스매출원가	108,876,563,068	573,176,684,676	105,403,908,755	581,371,486,376

상품매출원가	971,500	6,172,740	1,249,580	6,772,400

전기매출원가	3,626,170,051	9,114,612,346	3,359,711,053	8,513,294,290

열매출원가	699,644,617	4,141,844,317	643,800,161	5,644,123,180

기타매출원가	825,387,610	2,254,966,940	616,198,564	2,103,941,529

매출총이익	22,995,430,037	98,001,004,458	20,789,084,925	91,663,799,702

판매비와관리비	29,815,694,285	88,027,184,576	28,402,646,401	84,334,228,937

영업이익(손실)	(6,820,264,248)	9,973,819,882	(7,613,561,476)	7,329,570,765

기타수익	3,393,800,114	7,208,826,403	826,366,274	4,419,106,693

기타비용	1,273,223,209	2,653,583,494	959,723,658	1,672,402,450

금융수익	268,762,742	947,762,427	92,699,568	600,111,670

이자수익(금융수익)	272,595,945	936,067,747	91,077,274	600,111,670

외환차익(금융수익)	0	1,127,175	0	0

외화환산이익(금융수익)	(3,833,203)	10,567,505	1,622,294	0

금융비용	1,335,746,855	3,223,463,984	996,055,489	2,586,197,560

이자비용(금융원가)	1,260,947,830	3,148,664,959	996,055,489	2,583,870,601

외환차손	0	0	0	1,958,256

외화환산손실(금융원가)	74,799,025	74,799,025	0	368,703

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,766,671,456)	12,253,361,234	(8,650,274,781)	8,090,189,118

법인세비용(수익)	(1,412,977,472)	2,493,766,912	(1,971,899,863)	1,699,908,979

당기순이익(손실)	(4,353,693,984)	9,759,594,322	(6,678,374,918)	6,390,280,139

기타포괄손익	(22,511,809)	(22,511,809)	0	(892,882)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(22,511,809)	(22,511,809)	0	(892,882)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	657,066

기타포괄-공정가치금융자산평가손익	(22,511,809)	(22,511,809)	0	(1,549,948)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(4,376,205,793)	9,737,082,513	(6,678,374,918)	6,389,387,257

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(160)	359	(246)	235

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(160)	359	(246)	235

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,224,458,644)	87,415,922,487	317,523,216,274

자본의변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,390,280,139	6,390,280,139

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(1,549,948)	0	(1,549,948)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	657,066	657,066

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

2023.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,226,008,592)	87,008,223,192	317,113,967,031

2024.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,086,928,391)	93,551,361,713	323,796,185,753

자본의변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,759,594,322	9,759,594,322

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(22,511,809)	0	(22,511,809)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	115,453,518	(115,453,518)	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

2024.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(993,986,682)	96,396,866,017	326,734,631,766

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	32,870,054,119	16,687,961

영업에서 창출된 현금흐름	39,276,094,889	1,306,945,973

이자수취	927,570,019	583,841,995

이자지급(영업)	(3,037,825,436)	(2,446,286,060)

배당금수취(영업)	110,400,797	45,394,338

법인세납부(환급)	(4,406,186,150)	526,791,715

투자활동현금흐름	(18,253,586,076)	(19,575,174,000)

단기금융상품의 처분	25,450,697,503	105,423,980,906

단기금융상품의 취득	(25,472,163,354)	(105,428,995,570)

단기대여금의 감소	201,749,400	159,999,270

장기대여금의 증가	(737,246,196)	(1,124,142,177)

장기대여금의 감소	0	28,333,420

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	0	(75,224,700,555)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	5,867,136,000	75,298,189,895

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	2,046,482	0

유형자산의 처분	823,879,371	4,042,901,879

유형자산의 취득	(24,389,685,282)	(22,681,411,068)

무형자산의 취득	0	(69,330,000)

재무활동현금흐름	(4,142,530,986)	18,421,884,826

단기차입금의 차입	360,000,000,000	489,400,000,000

단기차입금의 상환	(355,000,000,000)	(462,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(819,250,000)	(858,210,000)

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)	0

유동성리스부채의 상환	(1,313,424,486)	(1,321,268,674)

사채의 증가	59,788,780,000	0

배당금지급	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(74,799,025)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,399,138,032	(1,136,601,213)

기초현금및현금성자산	26,631,244,205	12,957,122,296

기말현금및현금성자산	37,030,382,237	11,820,521,083