대성에너지 사업보고서 (2024.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항

당사는 2010년 5월 3일 임시주주총회에서 감사에 갈음하여 감사위원회를 설치를 위한 정관을 승인하였으며, 보고서 작성기준일 현재 사외이사 3명으로구성되어 있습니다.감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한내용은 다음과 같습니다.

- 회사의 회계와 업무를 감사하고, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. - 회의의 목적,이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. - 자회사의 재산상태를 조사할 수 있다.

- 회사의 중요한 회의 참석 및 보고청취

- 회사의 업무집행과 이사의 직무집행을 감독한다. - 이사의 직무집행을 감사한다. 이를 위하여 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사한다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

고완석	예	한국공인회계사 시험 출제 위원 (1996년 ~ 현재) 회계기준위원회 위원 (2010년 ~ 현재) 한국공인회계사회 교수자문단 위원 (2011년 ~ 현재) 한국외국어대학교 경상대학 교수 (1983년 ~ 현재)	예	상법 시행령 제37조 2항 제2호 충족(회계분야 석사 학위 소지 + 연구원 및 교수 경력 5년 이상)	40년

상병인	예	산업부 한국에너지기술평가원 바이오,폐기물 PD (2014년 ~ 2016년) 국가과학기술자문위원회 다부처특위 위원 (2017년 ~ 현재) 한국연구재단 전문위원 (2019년 ~ 현재) 한양대학교 화학공학과 교수 (현재)	-	-	-

신성철	예	헌법재판소 자문위원회 위원 (2019년 ~ 2021년) 세계경제포럼 4차산업 혁명센터 자문위원 (2018년 ~ 2021년) 제16대 카이스트 총장 (2017년 ~ 2021년) 제1,2대 대구경북과학기술원 총장 (2011년 ~ 2017년)	-	-	-

다. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항 등

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(3명 사외이사)

위원중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(고완석 1인)

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)

당사는 상법 제415조의2 제2항 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사중에서 감사위원을 선임하였습니다.당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있으며, 필요하다고 인정할 경우에는 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다.

라. 감사(감사)위원회 활동 (기준일 : 2025년 03월 20일)

회차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

고완석 (출석률: 100%)	상병인 (출석률: 100%)	신성철 (출석률: 100%)

찬 반 여 부

1	2024.02.06	보고	- 재무제표 및 영업보고서 보고	-	-	-	-

2	2024.03.04	보고,결의	- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인의 건- 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서(안) 승인의 건- 제15기 정기주주총회 부의안건(안) 검토의 건- 제15기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서(안) 승인의 건	- 가결 가결 가결 가결	- 찬성 찬성 찬성 찬성	- 찬성 찬성 찬성 찬성	- 찬성 찬성 찬성 찬성

3	2024.09.02	보고	- 2024년 상반기 경영실적 보고- 2024년 상반기 이사회 및 경영위원회 개최현황 보고- 2024년 내부회계관리제도 운영계획 보고 - 2023년 외부감사인 사후평가 보고	--- -	--- -	--- -	--- -

4	2024.12.16	보고	- 2024년 하반기 경영실적 보고- 2024년 하반기 이사회회 개최 현황- 2024년 내부회계관리제도 중간감사 결과 보고	---	---	---	---

5	2025.02.10	보고	- 2024년 재무제표 및 영업보고서 보고	-	-	-	-

6	2025.02.27	보고,결의	- 내부회계관리제도 운영실태 보고- 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서(안) 승인의 건- 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서(안) 승인의 건- 제16기 정기주주총회 부의안건(안) 검토의 건- 제16기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서(안) 승인의 건	-가결가결가결가결	-찬성찬성찬성찬성	-찬성찬성찬성찬성	-찬성찬성찬성찬성

※ 작성 기준일(2025년 03월 20일 현재) 감사위원회는 사외이사 3명(고완석, 상병인, 신성철)으로 구성되어 있습니다.

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 06월 07일	한국상장회사협의회	고완석, 상병인, 신성철	-	상장회사 사외이사를 위한 직무연수

2024년 12월 03일	한국상장회사협의회	고완석, 상병인, 신성철	-	내부회계관리제도 교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무팀	6	부장 1명, 과장 2명, 대리 3명 (평균 10년 3개월)	이사회 및 위원회 지원(안건 검토, 자료 준비)

※ 작성 기준일(2025년 03월 20일 현재) 현황입니다.

사. 준법지원인 등 지원조직 현황

당사는 상법 제542조의 13에 따른 준법지원인을 임면하고, 준법통제기준을 마련하였습니다.

(1) 준법지원인의 인적사항 및 주요경력

성 명	출생년월	주 요 경 력	비 고

권기정	1972.04.	중앙대학교 법과대학 졸업 제45회 사법시험 합격 사법연수원 35기 수료 고려대학교 법무대학원 수료 대성홀딩스 법무팀장(2006.04 ~ 2024.03) 현) 대성에너지 준법지원인(2024.04 ~ )	-

※ 당사의 준법지원인은 2024년 3.8 이사회 결의에 따라 권기정 변호사로 24년 4월 1일 변경되었습니다. (2) 준법지원인의 주요 활동 내역 및 처리결과

일시/빈도	구 분	활 동 내 역	처리결과

상시	사전 검토를 통한 법률적 리스크 최소화	*계약서 검토 및 법률상담 자문	특이사항 없음

상시	법률 분쟁 해결	*도시가스 요금 청구의 소 등 법률 분쟁 해결 지원	특이사항 없음

연1~2회	기타 준법지원 업무	*개인정보보호업무 점검 및 감사*법률준수의무사항 평가 실시	특이사항 없음

(3) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	2	수석부장 1명, 과장 1명 (평균 14년 7개월)	도시가스 요금 청구의 소 등 법률 자문 업무