대성에너지 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 9 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기 3분기말	제 9 기말

자산

유동자산	99,473,071,181	212,400,525,241

현금및현금성자산	10,953,776,248	8,377,206,163

단기금융상품	38,422,080,422	31,657,749,375

매출채권	47,135,339,480	166,524,582,727

대손충당금	(624,070,424)	(1,803,096,671)

단기대여금	131,444,841	140,879,690

미수금	2,082,975,370	5,527,835,948

대손충당금	(9,021,137)	(7,571,879)

선급금	144,330,320	421,616,647

선급비용	732,260,311	274,439,919

미수수익	704,742	7,731,943

재고자산	503,251,008	1,279,151,379

비유동자산	435,471,003,076	433,402,301,297

장기금융상품	8,000,000	11,000,000

매도가능금융자산	0	10,933,712,352

당기손익-공정가치	1,406,500,000	0

기타포괄손익-공정가치	8,361,372,872	0

관계기업에 대한 투자자산	716,887,510	716,887,510

장기대여금	290,872,436	424,740,797

유형자산	418,867,928,802	415,490,907,146

토지	52,411,434,676	52,301,151,521

건물	11,708,844,395	12,052,247,539

구축물	539,751,365	575,708,336

기계장치	4,322,552,820	4,705,192,686

차량운반구	580,713,265	264,417,826

공구와비품	3,592,106,283	3,127,572,817

공급설비	319,517,848,228	314,743,714,859

열공급설비	12,011,677,248	12,322,153,532

전기공급설비	9,584,537,842	10,007,746,761

건설중인자산	4,598,462,680	5,391,001,269

투자부동산	1,701,972,394	1,746,091,246

토지	481,224,247	481,224,247

건물	1,220,748,147	1,264,866,999

무형자산	2,049,462,936	2,344,584,011

사용수익기부자산	1,673,148,016	1,968,269,091

회원권	376,314,920	376,314,920

기타비유동자산	2,068,006,126	1,734,378,235

보증금	286,814,210	228,074,210

금융보증자산	72,313,256	110,858,418

사내근로복지기금자산	195,133,436	195,133,436

이연법인세자산	1,513,745,224	1,200,312,171

자산총계	534,944,074,257	645,802,826,538

부채

유동부채	109,533,226,903	270,252,374,077

매입채무	66,401,975,622	186,311,728,930

미지급금	605,595,289	473,673,282

선수금	435,999,517	205,670,000

선수수익	119,676,286	123,527,034

예수금	6,203,932,824	4,923,306,435

미지급비용	2,630,071,831	2,509,310,936

미지급법인세	169,985,534	2,570,527,905

단기차입금	30,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	2,965,990,000	3,148,090,000

유동성사채	0	49,986,539,555

비유동부채	128,557,594,514	75,369,862,798

장기차입금	8,841,621,887	10,559,258,501

사채	49,848,882,461	0

순확정급여부채	2,676,188,352	754,235,122

수입보증금	3,402,306,728	3,305,522,327

이연수익	63,788,595,086	60,750,846,848

부채총계	238,090,821,417	345,622,236,875

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	296,853,252,840	300,180,589,663

자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441

기타포괄손익누계액	(597,800,895)	(4,346,101)

지분법자본변동	(4,346,101)	(4,346,101)

기타포괄-공정가치금융자산평가손실	(593,454,794)	0

이익잉여금(결손금)	64,145,357,294	66,879,239,323

법정적립금	6,575,000,000	5,887,500,000

임의적립금	53,325,079,631	46,198,055,756

미처분이익잉여금(미처리결손금)	4,245,277,663	14,793,683,567

비지배지분	0	0

자본총계	296,853,252,840	300,180,589,663

자본과부채총계	534,944,074,257	645,802,826,538

연결 포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	97,784,768,495	526,460,289,265	101,847,478,195	530,880,943,110

천연가스매출	93,967,701,235	513,317,647,383	98,157,632,380	516,721,809,030

상품매출액	35,427,600	51,266,600	34,010,100	1,046,424,821

전기매출	2,241,816,233	5,797,814,371	2,152,923,257	5,556,335,375

열매출	381,382,272	3,445,042,562	360,737,033	2,791,391,732

기타매출	173,772,804	973,351,584	265,173,441	1,444,631,562

공사부담금수익	984,668,351	2,875,166,765	877,001,984	3,320,350,590

매출원가	81,582,939,219	440,765,271,954	83,730,062,547	444,110,432,824

천연가스매출원가	76,712,766,381	428,272,797,616	80,910,873,783	433,772,996,804

상품매출원가	32,116,730	48,647,930	30,868,890	982,459,832

전기매출원가	2,428,747,579	6,336,267,344	2,040,364,906	5,478,506,595

열매출원가	515,235,035	3,136,501,806	500,731,218	2,533,137,459

기타매출원가	158,674,004	1,235,657,768	247,223,750	1,343,332,134

용역매출원가	1,735,399,490	1,735,399,490	0	0

매출총이익	16,201,829,276	85,695,017,311	18,117,415,648	86,770,510,286

판매비와관리비	25,634,573,800	81,075,895,544	26,579,113,682	78,234,673,241

영업이익(손실)	(9,432,744,524)	4,619,121,767	(8,461,698,034)	8,535,837,045

기타수익	639,771,219	3,800,283,552	649,451,838	2,740,806,885

기타비용	1,062,627,556	1,959,605,753	584,214,548	2,304,714,574

금융수익	217,386,959	703,259,119	141,802,813	634,590,776

이자수익	217,386,959	692,241,691	139,103,928	619,550,202

외환차익	0	0	165,329	4,807,183

외화환산이익(금융수익)	0	11,017,428	2,533,556	10,233,391

금융비용	647,864,987	1,912,000,287	554,854,919	1,789,109,613

이자비용	636,662,190	1,889,978,773	552,479,247	1,757,962,153

외환차손	(8,765,712)	2,053,005	853,311	16,385,334

외화환산손실(금융원가)	19,968,509	19,968,509	1,522,361	14,762,126

관계기업에 대한 지분법손익	0	0	0	(312,318,460)

지분법손익	0	0	0	(312,318,460)

법인세비용차감전순이익(손실)	(10,286,078,889)	5,251,058,398	(8,809,512,850)	7,505,092,059

법인세비용	(2,421,168,757)	1,109,940,427	(1,942,774,248)	1,637,295,779

당기순이익(손실)	(7,864,910,132)	4,141,117,971	(6,866,738,602)	5,867,796,280

세후기타포괄손익	0	0	0	(4,346,101)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	(4,346,101)

지분법자본변동	0	0	0	(4,346,101)

총포괄손익	(7,864,910,132)	4,141,117,971	(6,866,738,602)	5,863,450,179

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(286)	151	(250)	213

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(286)	151	(250)	213

연결 자본변동표
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	0	58,991,830,738	292,297,527,179	0	292,297,527,179

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	5,867,796,280	5,867,796,280	0	5,867,796,280

지분법자본변동	0	0	(4,346,101)	0	(4,346,101)	0	(4,346,101)

연차배당	0	0	0	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)	0	(6,875,000,000)

2017.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(4,346,101)	57,984,627,018	291,285,977,358	0	291,285,977,358

2018.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(4,346,101)	66,879,239,323	300,180,589,663	0	300,180,589,663

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(593,454,794)	0	(593,454,794)	0	(593,454,794)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	4,141,117,971	4,141,117,971	0	4,141,117,971

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)	0	(6,875,000,000)

2018.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(597,800,895)	64,145,357,294	296,853,252,840	0	296,853,252,840

연결 현금흐름표
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 9 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 10 기 3분기	제 9 기 3분기

영업활동현금흐름	35,569,964,882	37,704,104,961

영업에서 창출된 현금흐름	40,052,994,912	42,057,414,292

이자수취	693,739,002	654,775,803

이자지급	(1,533,695,569)	(1,308,141,456)

배당금수취	13,457,702	4,686,000

법인세납부액	(3,656,531,165)	(3,704,629,678)

투자활동현금흐름	(33,739,994,797)	(14,892,801,585)

단기금융상품의 처분	500,812,780,611	69,032,766,846

단기금융상품의 취득	(506,738,254,868)	(50,596,415,078)

단기대여금의 감소	110,499,720	138,749,760

장기대여금의 감소	38,333,380	0

장기금융상품의 처분	3,000,000	0

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(320,000,000)	0

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	725,000,000	331,500,000

유형자산의 처분	426,047,472	154,425,000

유형자산의 취득	(28,797,401,112)	(33,953,828,113)

재무활동현금흐름	746,600,000	(9,331,780,000)

단기차입금의 차입	166,000,000,000	180,000,000,000

단기차입금의 상환	(156,000,000,000)	(180,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,194,080,000)	(2,456,780,000)

유동성 사채의 상환	(50,000,000,000)	0

사채의 발행	49,815,680,000	0

배당금지급	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,576,570,085	13,479,523,376

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	(14,762,126)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,576,570,085	13,464,761,250

기초현금및현금성자산	8,377,206,163	8,015,649,944

기말현금및현금성자산	10,953,776,248	21,480,411,194