대성에너지 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	106,267,996,544	255,057,958,322

현금및현금성자산 (주5,29,31)	15,649,026,130	11,956,657,996

단기금융상품 (주5,31)	0	456,823,986

매출채권 (주5,8,21,30)	65,660,696,220	211,265,765,848

단기대여금 (주5,8)	264,104,093	284,019,742

미수금 (주5,8)	865,927,422	8,816,792,802

선급금	53,900,000	0

선급비용	758,416,860	386,575,954

미수수익 (주5)	222,677	22,633,783

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,31)	21,320,764,659	20,669,356,782

재고자산 (주9)	1,694,938,483	1,199,331,429

비유동자산	534,066,673,517	543,831,607,003

장기금융상품 (주5,31)	5,500,000	5,500,000

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,10,21,31)	14,454,532,689	12,919,810,428

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,7,21,31)	7,770,973,960	7,770,973,960

종속기업투자주식 (주11)	0	5,400,000,000

장기대여금 (주5,8,20,21,31)	517,202,922	707,717,530

순확정급여자산 (주17)	3,384,171,842	4,811,029,869

유형자산 (주12)	483,382,672,614	486,644,934,625

투자부동산 (주13)	1,433,602,041	1,486,860,009

리스자산 (주14)	16,726,819,700	18,213,204,080

무형자산 (주15)	676,066,223	725,595,943

이연법인세자산	4,906,631,477	4,829,740,510

기타비유동자산	808,500,049	316,240,049

보증금 (주5,31)	609,889,210	117,629,210

사내근로복지기금자산	198,610,839	198,610,839

자산총계	640,334,670,061	798,889,565,325

부채

유동부채	117,983,410,890	287,536,684,763

매입채무 (주5,30)	80,130,656,609	243,087,349,068

미지급금 (주5,30)	1,121,713,697	397,995,711

예수금	3,776,634,095	3,469,798,809

미지급비용 (주5)	3,613,708,479	5,032,004,767

미지급법인세 (주26)	3,323,194,691	2,202,254,329

단기차입금 (주5,16,21,31)	25,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금 (주5,16,21,31)	483,750,000	724,200,000

유동성리스부채 (주5,14,31)	493,510,569	1,742,712,079

유동성충당부채 (주20,21)	40,242,750	880,370,000

비유동부채	180,647,921,760	177,480,064,739

장기차입금 (주5,16,21,31)	235,800,000	538,500,000

사채 (주5,16,31)	59,896,288,604	59,854,574,161

수입보증금 (주5,30)	1,918,240,200	1,554,545,200

선수수익 (주18,19)	5,084,755,982	5,183,553,660

장기미지급비용	436,014,814	521,864,989

이연수익 (주18,19)	89,362,932,285	86,113,043,465

충당부채 (주20,21)	5,274,630,000	5,274,630,000

리스부채 (주5,14,31)	18,439,259,875	18,439,353,264

부채총계	298,631,332,650	465,016,749,502

자본

자본금 (주1)	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441

자본조정	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

자기주식 (주22)	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

기타포괄손익누계액	(450,629,165)	(450,629,165)

기타포괄-공정가치금융자산평가손익	(450,629,165)	(450,629,165)

이익잉여금	110,822,214,145	102,991,692,557

법정적립금	11,356,954,600	10,677,090,950

임의적립금	84,800,000,000	76,000,000,000

미처분이익잉여금	14,665,259,545	16,314,601,607

자본총계	341,703,337,411	333,872,815,823

부채와자본총계	640,334,670,061	798,889,565,325

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,18)	128,331,760,537	723,054,300,136	137,024,166,883	686,695,285,477

천연가스매출 (주30,32)	122,134,725,260	702,027,217,497	130,701,470,453	666,691,482,782

상품매출 (주30)	365,200	8,435,300	1,072,900	7,021,500

전기매출	3,472,600,251	8,526,042,188	3,629,221,780	8,665,427,447

열매출	579,568,502	6,142,830,561	593,882,463	5,205,195,237

기타매출 (주19,30)	1,067,242,745	3,184,247,589	1,044,640,227	3,031,154,266

공사부담금수익 (주19)	1,077,258,579	3,165,527,001	1,053,879,060	3,095,004,245

매출원가 (주24,30)	101,809,667,923	609,352,375,333	114,028,736,846	588,694,281,019

천연가스매출원가	96,993,341,670	594,581,316,671	108,876,563,068	573,176,684,676

상품매출원가	332,000	7,641,000	971,500	6,172,740

전기매출원가	3,510,472,913	8,754,829,963	3,626,170,051	9,114,612,346

열매출원가	448,940,905	3,492,343,540	699,644,617	4,141,844,317

기타매출원가	856,580,435	2,516,244,159	825,387,610	2,254,966,940

매출총이익	26,522,092,614	113,701,924,803	22,995,430,037	98,001,004,458

판매비와관리비 (주23,24,30)	30,838,719,818	90,042,600,004	29,815,694,285	88,027,184,576

영업이익(손실)	(4,316,627,204)	23,659,324,799	(6,820,264,248)	9,973,819,882

기타수익 (주5,6,25,30)	1,647,876,318	5,836,380,440	3,393,800,114	7,208,826,403

기타비용 (주5,6,25,30)	656,577,035	7,499,651,573	1,273,223,209	2,653,583,494

금융수익 (주5)	98,875,708	493,808,900	268,762,742	947,762,427

이자수익	98,875,708	493,808,900	272,595,945	936,067,747

외환차익	0	0	0	1,127,175

외화환산이익	0	0	(3,833,203)	10,567,505

금융비용 (주5)	812,595,208	3,206,927,794	1,335,746,855	3,223,463,984

이자비용	1,007,356,164	2,914,893,947	1,260,947,830	3,148,664,959

외환차손	0	8,135,403	0	0

외화환산손실	(194,760,956)	283,898,444	74,799,025	74,799,025

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,039,047,421)	19,282,934,772	(5,766,671,456)	12,253,361,234

법인세비용(수익) (주26)	(1,035,071,258)	4,653,776,684	(1,412,977,472)	2,493,766,912

분기순이익	(3,003,976,163)	14,629,158,088	(4,353,693,984)	9,759,594,322

세후기타포괄손익	0	0	(22,511,809)	(22,511,809)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	(22,511,809)	(22,511,809)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0

공정가치금융자산평가손익	0	0	(22,511,809)	(22,511,809)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

총포괄이익	(3,003,976,163)	14,629,158,088	(4,376,205,793)	9,737,082,513

주당이익 (주27)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(110.0)	538.0	(160.0)	359.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(110.0)	538.0	(160.0)	359.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,086,928,391)	93,551,361,713	323,796,185,753

분기순이익	0	0	0	0	9,759,594,322	9,759,594,322

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(22,511,809)	0	(22,511,809)

공정가치금융자산 처분대체	0	0	0	115,453,518	(115,453,518)	0

연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

2024.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(993,986,682)	96,396,866,017	326,734,631,766

2025.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(450,629,165)	102,991,692,557	333,872,815,823

분기순이익	0	0	0	0	14,629,158,088	14,629,158,088

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

공정가치금융자산 처분대체	0	0	0	0	0	0

연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

2025.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(450,629,165)	110,822,214,145	341,703,337,411

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동 현금흐름	33,539,235,085	32,870,054,119

영업에서 창출된 현금흐름 (주29)	39,508,561,210	39,276,094,889

이자의 수취	503,150,653	927,570,019

이자의 지급	(2,895,783,222)	(3,037,825,436)

배당금의 수취	33,033,733	110,400,797

법인세 환급(납부)	(3,609,727,289)	(4,406,186,150)

투자활동 현금흐름	(15,875,701,712)	(18,253,586,076)

단기금융상품 처분	20,481,464,111	25,450,697,503

단기금융상품 취득	(20,025,075,868)	(25,472,163,354)

단기대여금의 감소	223,499,610	201,749,400

장기대여금의 증가	(340,302,344)	(737,246,196)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,250,000,000)	0

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	37,500,000	5,867,136,000

기타포괄-공정가치 자산의 처분	0	2,046,482

유형자산의 처분	858,077,015	823,879,371

유형자산의 취득	(15,860,864,236)	(24,389,685,282)

재무활동 현금흐름	(13,687,266,795)	(4,142,530,986)

단기차입금의 차입	280,000,000,000	360,000,000,000

단기차입금의 상환	(285,000,000,000)	(355,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(543,150,000)	(819,250,000)

유동성사채의 상환	0	(60,000,000,000)

유동성리스부채의 상환	(1,345,480,295)	(1,313,424,486)

사채의 발행	0	59,788,780,000

배당금의 지급	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(283,898,444)	(74,799,025)

현금및현금성자산의 증가(감소)	3,692,368,134	10,399,138,032

기초의 현금및현금성자산	11,956,657,996	26,631,244,205

기말의 현금및현금성자산	15,649,026,130	37,030,382,237