대성에너지 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	121,792,341,228	274,998,084,878

현금및현금성자산	38,853,253,357	29,353,770,877

단기금융상품	462,052,584	430,039,629

매출채권	65,426,247,897	217,032,019,268

대손충당금, 매출채권	(714,248,884)	(1,234,909,771)

단기대여금	286,279,765	267,848,396

미수금	2,771,715,988	10,430,797,300

대손충당금, 단기미수금	(2,161,101,048)	(1,899,372,158)

단기선급금	15,444,800	7,121,910

선급비용	844,261,632	559,701,376

미수수익	16,710,101	30,755,852

당기손익-공정가치금융자산	14,144,472,146	18,375,530,251

유동재고자산	1,847,252,890	1,644,781,948

비유동자산	527,939,539,052	528,200,073,620

장기금융상품	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치금융자산	3,388,008,359	3,905,021,692

기타포괄손익-공정가치금융자산	7,084,049,160	7,084,050,160

장기대여금	2,749,689,850	2,218,272,725

대손충당금, 장기대여금	(2,031,832,993)	(1,294,586,797)

순확정급여자산	4,561,066,370	5,849,956,693

유형자산	486,382,988,220	482,843,784,073

토지	63,206,272,252	59,153,884,252

건물	9,087,569,524	9,452,092,897

구축물	149,547,927	182,424,036

기계장치	2,353,616,108	2,365,431,754

차량운반구	1,401,579,748	1,088,400,368

공구와비품	4,111,197,120	4,439,704,999

공급설비	390,207,351,367	390,078,709,233

열공급설비	6,037,301,977	6,768,585,968

전기공급설비	5,376,082,365	5,918,985,168

건설중인자산	4,452,469,832	3,395,565,398

투자부동산	1,504,612,665	1,557,870,633

토지	481,224,247	481,224,247

건물	1,023,388,418	1,076,646,386

리스자산	17,998,782,765	19,379,589,382

사용권자산	17,998,782,765	19,379,589,382

무형자산	742,105,849	791,635,569

사용수익기부자산	341,065,769	390,595,489

회원권	401,040,080	401,040,080

이연법인세자산	4,787,483,826	5,099,714,509

기타비유동자산	764,584,981	756,764,981

자산총계	649,731,880,280	803,198,158,498

부채

유동부채	143,789,650,238	364,453,020,666

매입채무	85,512,550,724	245,281,687,432

미지급금	1,746,335,618	2,151,397,903

예수금	3,911,273,708	4,431,560,164

미지급비용	4,696,314,176	4,614,133,507

미지급법인세	1,237,319,805	3,439,134,112

단기차입금	45,000,000,000	40,000,000,000

유동성 장기차입금	756,900,000	1,033,000,000

유동성사채	0	59,986,294,033

유동성리스부채	619,526,978	1,689,849,335

유동충당부채	309,429,229	1,825,964,180

비유동부채	183,471,676,565	119,141,686,744

장기차입금	719,550,000	1,262,700,000

사채	59,827,179,417	0

수입보증금	1,566,645,200	1,563,250,200

순확정급여부채	3,889,767,191	3,291,774,421

장기선수수익	5,242,903,510	5,425,070,630

장기미지급비용, 총액	387,367,252	468,714,668

장기이연수익, 총액	87,543,035,020	82,775,621,228

비유동충당부채	5,029,035,820	5,029,035,820

비유동성리스부채	19,266,193,155	19,325,519,777

부채총계	327,261,326,803	483,594,707,410

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	322,470,553,477	319,603,451,088

자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441

자본조정	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

자기주식	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

기타포괄손익누계액	(993,986,682)	(1,086,928,391)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(993,986,682)	(1,086,928,391)

이익잉여금(결손금)	92,132,787,728	89,358,627,048

법정적립금	10,677,090,950	9,997,227,300

임의적립금	76,000,000,000	70,600,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	5,455,696,778	8,761,399,748

비지배지분	0	0

자본총계	322,470,553,477	319,603,451,088

자본과부채총계	649,731,880,280	803,198,158,498

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	137,275,684,613	687,498,383,207	131,064,100,764	690,014,214,746

천연가스매출	130,701,470,453	666,691,482,782	125,072,257,792	670,937,957,713

상품매출	1,072,900	7,021,500	1,379,000	7,462,100

전기매출	3,629,221,780	8,665,427,447	3,226,129,416	8,017,714,478

열매출	593,882,463	5,205,195,237	592,172,946	4,689,646,464

기타매출	1,296,157,957	3,834,251,996	1,174,118,974	3,505,441,184

공사부담금수익	1,053,879,060	3,095,004,245	998,042,636	2,855,992,807

매출원가	114,094,947,457	588,904,905,152	110,100,807,319	597,848,833,022

천연가스매출원가	108,876,563,068	573,176,684,676	105,403,908,755	581,371,486,376

상품매출원가	971,500	6,172,740	1,249,580	6,772,400

전기매출원가	3,626,170,051	9,114,612,346	3,359,711,053	8,513,294,290

열매출원가	699,644,617	4,141,844,317	643,800,161	5,644,123,180

기타매출원가	891,598,221	2,465,591,073	692,137,770	2,313,156,776

매출총이익	23,180,737,156	98,593,478,055	20,963,293,445	92,165,381,724

판매비와관리비	29,809,135,333	88,712,772,795	28,883,562,604	85,444,607,293

영업이익(손실)	(6,628,398,177)	9,880,705,260	(7,920,269,159)	6,720,774,431

기타수익	3,390,287,391	7,189,981,780	807,617,671	4,294,521,954

기타비용	1,273,292,709	2,656,735,478	959,724,658	1,673,173,070

금융수익	281,816,670	994,705,016	107,027,833	646,232,232

이자수익(금융수익)	285,649,873	983,010,336	105,405,539	646,232,232

외화환산이익(금융수익)	(3,833,203)	10,567,505	1,622,294	0

외환차익(금융수익)	0	1,127,175	0	0

금융비용	1,335,746,855	3,224,472,203	996,055,489	2,586,197,560

이자비용(금융원가)	1,260,947,830	3,149,673,178	996,055,489	2,583,870,601

외화환산손실(금융원가)	74,799,025	74,799,025	0	368,703

외환차손	0	0	0	1,958,256

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,565,333,680)	12,184,184,375	(8,961,403,802)	7,402,157,987

법인세비용(수익)	(1,412,977,472)	2,495,933,677	(1,971,899,863)	1,699,908,979

당기순이익(손실)	(4,152,356,208)	9,688,250,698	(6,989,503,939)	5,702,249,008

지배회사소유주지분	(4,152,356,208)	9,688,250,698	(6,989,503,939)	5,702,249,008

비지배지분	0	0	0	0

기타포괄손익	(22,511,809)	(22,511,809)	0	(892,882)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(22,511,809)	(22,511,809)	0	(892,882)

기타포괄-공정가치금융자산평가손익	(22,511,809)	(22,511,809)	0	(1,549,948)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	657,066

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(4,174,868,017)	9,665,738,889	(6,989,503,939)	5,701,356,126

지배회사소유주지분	(4,174,868,017)	9,665,738,889	(6,989,503,939)	5,701,356,126

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(153)	356	(257)	210

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(153)	356	(257)	210

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,224,458,644)	83,686,239,132	313,793,532,919	0	313,793,532,919

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,702,249,008	5,702,249,008	0	5,702,249,008

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(1,549,948)	0	(1,549,948)	0	(1,549,948)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	657,066	657,066	0	657,066

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)	0	(6,798,636,500)

2023.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,226,008,592)	82,590,508,706	312,696,252,545	0	312,696,252,545

2024.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,086,928,391)	89,358,627,048	319,603,451,088	0	319,603,451,088

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	9,688,250,698	9,688,250,698	0	9,688,250,698

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(22,511,809)	0	(22,511,809)	0	(22,511,809)

기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체	0	0	0	115,453,518	(115,453,518)	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)	0	(6,798,636,500)

2024.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(993,986,682)	92,132,787,728	322,470,553,477	0	322,470,553,477

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	31,981,510,899	(27,974,943)

영업에서 창출된 현금흐름	38,337,313,960	1,216,162,507

이자수취	982,704,389	629,962,557

이자지급(영업)	(3,038,833,655)	(2,446,286,060)

배당금수취(영업)	110,400,797	45,394,338

법인세납부(환급)	(4,410,074,592)	526,791,715

투자활동현금흐름	(18,264,698,408)	(19,615,779,522)

단기금융상품의 처분	25,450,697,503	105,423,980,906

단기금융상품의 취득	(25,472,163,354)	(105,428,995,570)

단기대여금의 감소	201,749,400	159,999,270

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	5,867,136,000	75,298,189,895

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	0	(75,224,700,555)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	2,046,482	0

유형자산의 처분	826,333,916	4,045,134,086

유형자산의 취득	(24,403,252,159)	(22,724,248,797)

무형자산의 취득	0	(69,330,000)

장기대여금의 감소	0	28,333,420

장기대여금의 증가	(737,246,196)	(1,124,142,177)

재무활동현금흐름	(4,142,530,986)	18,421,884,826

단기차입금의 차입	360,000,000,000	489,400,000,000

단기차입금의 상환	(355,000,000,000)	(462,000,000,000)

사채의 증가	59,788,780,000	0

유동성장기차입금의 상환	(819,250,000)	(858,210,000)

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)	0

유동성리스부채의 상환	(1,313,424,486)	(1,321,268,674)

배당금지급	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(74,799,025)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	9,499,482,480	(1,221,869,639)

기초현금및현금성자산	29,353,770,877	15,045,005,302

기말현금및현금성자산	38,853,253,357	13,823,135,663