대성에너지 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 반기말 2016.06.30 현재
제 7 기말 2015.12.31 현재
제 6 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 반기말	제 7 기말	제 6 기말

자산

유동자산	109,836,860,727	216,134,133,134	286,739,548,268

현금및현금성자산	5,863,896,853	40,627,532,012	59,321,541,093

단기금융상품	41,435,312,528	11,791,540,008	383,402,244

매출채권	56,019,376,307	155,811,155,849	217,958,434,833

대손충당금	(519,949,928)	(1,277,263,024)	(1,808,505,280)

단기대여금	331,731,102	459,385,643	656,439,412

대손충당금	0	0	(99,790,400)

미수금	2,343,283,834	5,711,511,664	8,453,114,048

대손충당금	(23,432,835)	(8,945,894)	(6,793,283)

선급금	279,323,264	506,090,697	20,482,010

선급비용	1,199,099,246	371,583,206	383,837,038

미수수익	63,100,638	41,426,498	10,812,226

재고자산	2,845,119,718	2,100,116,475	1,466,574,327

비유동자산	414,672,118,052	411,303,089,802	397,096,486,063

장기금융상품	11,000,000	11,000,000	11,000,000

매도가능증권	4,344,079,731	5,036,349,902	4,306,665,081

관계기업투자	14,997,774,396	13,980,899,179	12,543,292,914

장기대여금	494,888,830	589,414,748	717,733,025

유형자산	389,094,518,366	385,832,177,362	370,681,274,909

토지	52,124,811,928	52,124,811,928	52,124,811,928

건물	12,648,296,052	12,237,507,260	12,655,949,494

구축물	650,832,606	674,019,538	729,989,306

기계장치	5,300,257,357	5,532,756,015	5,970,270,304

차량운반구	304,479,006	253,558,566	340,783,861

공구와비품	3,063,227,639	2,927,896,110	2,547,062,320

공급설비	292,126,090,304	289,114,371,130	276,773,169,820

열공급설비	9,800,156,960	6,949,963,312	7,588,358,597

전기공급설비	7,679,965,981	7,945,030,126	8,510,611,498

건설중인자산	5,396,400,533	8,072,263,377	3,440,267,781

투자부동산	1,834,328,951	1,863,741,519	1,922,566,656

토지	481,224,247	481,224,247	481,224,247

건물	1,353,104,704	1,382,517,272	1,441,342,409

무형자산	2,934,826,162	3,131,573,545	3,577,800,423

사용수익기부자산	2,558,511,242	2,755,258,625	3,148,753,392

회원권	376,314,920	376,314,920	429,047,031

기타비유동자산	960,701,616	857,933,547	3,336,153,055

보증금	221,904,210	201,604,210	1,158,504,008

금융보증자산	226,025,833	277,141,928	401,630,354

장기미수금	0	0	656,781,548

사내근로복지기금자산	13,000,758	13,000,758	12,740,251

이연법인세자산	499,770,815	366,186,651	1,106,496,894

자산총계	524,508,978,779	627,437,222,936	683,836,034,331

부채

유동부채	111,508,315,656	227,798,704,045	346,669,985,636

매입채무	74,508,151,194	186,914,338,560	266,662,265,745

미지급금	4,874,521,017	643,966,004	665,825,998

선수금	374,124,658	230,034,740	81,974,751

선수수익	226,025,833	295,508,580	456,730,311

예수금	2,620,809,291	2,409,531,574	1,866,214,748

미지급비용	1,915,146,798	2,211,080,299	2,040,633,354

미지급법인세	3,692,336,865	1,816,764,288	1,728,738,301

단기차입금	20,000,000,000	30,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	3,297,200,000	3,277,480,000	3,185,400,000

유동성사채	0	0	49,982,202,428

비유동부채	121,767,374,996	114,450,231,461	58,401,515,540

장기차입금	12,752,518,190	14,165,407,216	16,597,179,955

사채	49,892,541,250	49,862,204,384	0

순확정급여부채	3,117,568,328	1,976,046,786	2,685,855,402

수입보증금	3,370,841,440	3,214,213,498	3,279,680,193

이연수익	52,633,905,788	45,232,359,577	35,838,799,990

부채총계	233,275,690,652	342,248,935,506	405,071,501,176

자본

자본금	27,500,000,000	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441	205,805,696,441

기타포괄손익누계액	190,964,029	135,236,352	138,113,977

매도가능증권평가이익	55,727,677	0	0

지분법자본변동	135,236,352	135,236,352	138,113,977

이익잉여금(결손금)	57,736,627,657	51,747,354,637	45,320,722,737

법정적립금	5,200,000,000	4,512,500,000	3,825,000,000

임의적립금	39,563,635,992	33,832,352,898	30,171,103,822

미처분이익잉여금(미처리결손금)	12,972,991,665	13,402,501,739	11,324,618,915

자본총계	291,233,288,127	285,188,287,430	278,764,533,155

자본과부채총계	524,508,978,779	627,437,222,936	683,836,034,331

포괄손익계산서
제 8 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 7 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기	제 7 기	제 6 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	118,007,884,473	430,777,610,003	153,791,297,014	523,667,598,647	875,355,096,786	1,066,912,238,771

천연가스매출	113,434,139,417	420,602,818,452	149,629,556,920	513,805,795,957	856,061,123,463	1,049,780,310,788

상품매출	648,161,158	1,061,149,347	796,844,732	1,275,028,680	2,860,352,597	2,214,618,290

전기매출	1,682,861,115	3,664,601,807	1,654,905,733	3,515,838,152	7,411,748,767	7,181,883,225

열매출	512,758,934	2,288,547,037	611,879,694	2,485,943,348	4,011,491,184	4,120,969,216

기타매출	886,138,302	1,646,033,900	488,402,232	1,470,236,254	2,732,159,509	1,839,988,095

공사부담금수익	843,825,547	1,514,459,460	609,707,703	1,114,756,256	2,278,221,266	1,774,469,157

매출원가	100,762,030,390	366,261,015,414	137,784,642,959	465,284,400,069	766,546,159,641	963,820,242,975

천연가스매출원가	97,079,182,480	357,707,398,515	134,317,169,680	456,530,239,389	750,071,312,473	947,294,210,058

상품매출원가	583,633,789	966,298,974	729,286,758	1,170,229,880	2,627,370,506	2,059,169,111

전기매출원가	1,531,284,723	3,350,028,176	1,539,145,016	3,299,531,711	6,536,013,655	6,601,412,470

열매출원가	698,810,191	2,677,735,970	771,903,788	3,059,857,142	4,924,331,840	5,761,523,058

기타매출원가	869,119,207	1,559,553,779	427,137,717	1,224,541,947	2,387,131,167	2,103,928,278

매출총이익	17,245,854,083	64,516,594,589	16,006,654,055	58,383,198,578	108,808,937,145	103,091,995,796

판매비와관리비	24,636,967,634	48,552,432,621	23,974,527,103	46,249,839,552	93,553,834,395	89,428,531,331

영업이익(손실)	(7,391,113,551)	15,964,161,968	(7,967,873,048)	12,133,359,026	15,255,102,750	13,663,464,465

기타수익	1,225,422,122	2,046,340,403	1,648,140,971	2,591,138,724	4,745,586,338	7,992,918,446

기타비용	1,272,491,808	1,749,230,225	571,875,431	1,086,882,270	2,339,347,453	3,383,269,009

금융수익	250,559,766	554,257,447	349,364,114	808,977,534	1,293,553,390	1,801,089,153

이자수익	230,804,234	519,437,004	340,743,314	804,763,240	1,270,441,127	1,777,360,531

외환차익	1,144,725	27,365,061	8,620,800	3,960,563	22,370,431	23,281,281

외환환산이익	18,610,807	7,455,382	0	253,731	741,832	447,341

금융비용	614,107,696	1,350,415,152	719,789,744	1,571,514,424	3,109,323,832	4,020,142,871

이자비용	614,107,696	1,349,818,500	689,563,629	1,530,013,287	3,081,988,985	4,005,836,186

외환차손	0	0	3,281,011	16,596,333	16,599,565	0

외화환산손실	0	596,652	26,945,104	24,904,804	10,735,282	14,306,685

관계기업에대한지분법손익	(314,544,706)	1,016,875,217	(491,007,345)	372,968,435	1,441,295,527	(562,867,769)

지분법이익	0	1,016,875,217	0	372,968,435	1,441,295,527	0

지분법손실	(314,544,706)	0	(491,007,345)	0	0	(562,867,769)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,116,275,873)	16,481,989,658	(7,753,040,483)	13,248,047,025	17,286,866,720	15,491,192,415

법인세비용	(1,789,900,260)	3,617,716,638	(1,629,293,944)	2,986,543,475	3,560,182,467	2,810,364,245

당기순이익(손실)	(6,326,375,613)	12,864,273,020	(6,123,746,539)	10,261,503,550	13,726,684,253	12,680,828,170

세후기타포괄손익	55,727,677	55,727,677	0	0	(427,929,978)	(1,374,912,080)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(425,052,353)	(1,375,317,814)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(425,052,353)	(1,375,317,814)

당기손익으로 재분류되는 항목	55,727,677	55,727,677	0	0	(2,877,625)	405,734

매도가능증권평가이익	55,727,677	55,727,677	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	(2,877,625)	405,734

총포괄손익	(6,270,647,936)	12,920,000,697	(6,123,746,539)	10,261,503,550	13,298,754,275	11,305,916,090

주당이익

기본주당순이익	(230)	468	(223)	373	499	461

희석주당순이익	(230)	468	(223)	373	499	461

자본변동표
제 8 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 7 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익영여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	137,708,243	40,890,212,381	274,333,617,065

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	12,680,828,170	12,680,828,170

매도가능증권평가이익

지분법자본변동	405,734	405,734

순확정급여부채의재측정요소	(1,375,317,814)	(1,375,317,814)

연차배당	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

2014.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	138,113,977	45,320,722,737	278,764,533,155

2015.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	138,113,977	45,320,722,737	278,764,533,155

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	13,726,684,253	13,726,684,253

매도가능증권평가이익

지분법자본변동	(2,877,625)	(2,877,625)

순확정급여부채의재측정요소	(425,052,353)	(425,052,353)

연차배당	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	135,236,352	51,747,354,637	285,188,287,430

2015.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	138,113,977	45,320,722,737	278,764,533,155

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	10,261,503,550	10,261,503,550

매도가능증권평가이익

지분법자본변동

순확정급여부채의재측정요소

연차배당	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

2015.06.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	138,113,977	48,707,226,287	282,151,036,705

2016.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	135,236,352	51,747,354,637	285,188,287,430

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	12,864,273,020	12,864,273,020

매도가능증권평가이익	55,727,677	55,727,677

지분법자본변동

순확정급여부채의재측정요소

연차배당	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

2016.06.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	190,964,029	57,736,627,657	291,233,288,127

현금흐름표
제 8 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 7 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 반기	제 7 기 반기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	31,721,463,032	15,011,402,572	35,193,489,315	42,176,375,533

영업에서 창출된 현금흐름	34,215,066,161	17,433,241,243	39,586,542,213	45,394,753,903

이자수취	484,798,963	773,564,612	1,198,687,079	1,661,768,138

이자지급	(1,094,055,804)	(1,291,956,633)	(2,568,202,506)	(3,368,194,904)

배당금수취	7,100,000	0	0	0

법인세납부(환급)	(1,891,446,288)	(1,903,446,650)	(3,023,537,471)	(1,511,951,604)

투자활동현금흐름	(47,976,401,539)	(18,707,540,925)	(54,115,914,648)	(30,260,908,411)

단기금융상품의 처분	84,599,027,831	388,014,828	390,082,844	11,245,000

단기금융상품의 취득	(114,504,741,621)	(381,754,367)	(11,831,184,200)	(409,666,951)

단기대여금의 감소	232,644,360	302,647,040	682,604,200	794,073,640

장기대여금의 증가	0	0	(450,000,000)	(45,000,000)

장기대여금의 감소	2,500,000	12,480,280	112,930,200	151,519,680

매도가능금융자산의 취득	0	(725,000,000)	(725,000,000)	(725,000,000)

매도가능금융자산의 처분	696,000,000	0	0	0

유형자산의 처분	382,178,416	222,483,762	1,052,628,201	1,913,446,183

유형자산의 취득	(19,384,010,525)	(18,526,412,468)	(43,411,612,257)	(31,951,525,963)

무형자산의 처분	0	0	63,636,364	0

재무활동현금흐름	(18,508,100,000)	(3,158,520,000)	228,380,000	(9,969,670,000)

단기차입금의 차입	235,000,000,000	200,000,000,000	440,000,000,000	360,000,000,000

단기차입금의 상환	(245,000,000,000)	(195,000,000,000)	(430,000,000,000)	(360,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,633,100,000)	(1,572,300,000)	(3,185,400,000)	(3,424,670,000)

장기차입금의 차입	0	474,000,000	474,000,000	330,000,000

유동성 사채의 상환	0	(50,000,000,000)	(50,000,000,000)	0

사채의 발행	0	49,814,780,000	49,814,780,000	0

배당금지급	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(34,763,038,507)	(6,854,658,353)	(18,694,045,333)	1,945,797,122

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(596,652)	253,731	36,252	447,341

현금및현금성자산의순증가(감소)	(34,763,635,159)	(6,854,404,622)	(18,694,009,081)	1,946,244,463

기초현금및현금성자산	40,627,532,012	59,321,541,093	59,321,541,093	57,375,296,630

기말현금및현금성자산	5,863,896,853	52,467,136,471	40,627,532,012	59,321,541,093

제 7 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지) 제 6 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지) 제 5 기 (2013. 01. 01 부터 2013. 12. 31 까지) (단위 : 원) 과목 제 7 기 제 6 기 제 5 기 Ⅰ. 처분전이익잉여금 1.전기이월이익잉여금 2. 순확정급여부채의 재측정요소 3.당기순이익Ⅱ. 임의적립금이입액 1. 배관투자적립금 합 계 100,869,839(425,052,353)13,726,684,253532,352,898 13,402,501,739532,352,89813,934,854,637 19,108,559(1,375,317,814)12,680,828,1701,071,103,822 11,324,618,9151,071,103,82212,395,722,737 103,156,995127,030,49512,482,522,226840,002,665 12,712,709,716840,002,66513,552,712,381 Ⅲ. 이익잉여금처분액 1.이익준비금 2.임의적립금 3.배관투자적립금 4.배당금 가.현금배당 주당배당금(율) 보통주 제7기 250원(25%) 제6기 250원(25%) 제5기 250원(25%) 687,500,0006,200,000,00063,635,9926,875,000,0006,875,000,000 13,826,135,992 687,500,0004,200,000,000532,352,8986,875,000,0006,875,000,000 12,294,852,898 687,500,0004,900,000,0001,071,103,8226,875,000,0006,875,000,000 13,533,603,822 Ⅳ. 차기이월이익잉여금 108,718,645 100,869,839 19,108,559