대성에너지 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 15 기 2023.12.31 현재
제 14 기 2022.12.31 현재
제 13 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	271,008,386,146	301,808,293,558	228,021,513,417

현금및현금성자산	26,631,244,205	12,957,122,296	11,926,007,684

단기금융상품	430,039,629	416,636,940	415,215,745

매출채권	215,749,299,745	244,151,438,666	173,130,623,965

대손충당금, 매출채권	(651,640,039)	(643,383,116)	(694,493,447)

단기대여금	267,848,396	218,542,646	175,734,752

미수금	10,012,158,469	14,832,503,472	9,052,312,841

대손충당금, 단기미수금	(1,899,372,158)	(1,310,876,844)	(1,144,772,576)

선급금	0	0	7,813,224

선급비용	492,228,520	399,138,967	394,279,600

미수수익	22,564,071	7,587,311	6,628,877

당기손익-공정가치금융자산	18,375,530,251	29,036,938,229	33,127,992,073

유동재고자산	1,578,485,057	1,742,644,991	1,624,170,679

비유동자산	532,776,460,268	537,073,979,034	515,467,438,927

장기금융상품	8,000,000	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치금융자산	3,905,021,692	2,623,641,862	1,292,141,862

기타포괄손익-공정가치금융자산	7,084,050,160	6,908,221,840	6,317,619,010

종속기업 및 관계기업투자주식	5,400,000,000	5,400,000,000	5,400,000,000

장기대여금	2,218,272,725	831,548,883	658,850,536

대손충당금, 장기대여금	(1,294,586,797)	0	0

순확정급여자산	5,849,956,693	9,324,956,153	1,239,655,441

유형자산	482,452,250,721	484,613,242,489	471,450,503,832

토지	59,153,884,252	61,099,167,857	58,321,708,022

건물	9,452,092,897	11,239,631,033	10,698,820,779

구축물	182,424,036	353,851,656	394,863,979

기계장치	2,365,431,754	2,672,637,934	3,099,511,014

차량운반구	866,354,897	820,542,717	761,777,543

공구와비품	4,270,217,118	4,059,986,171	4,115,570,124

공급설비	390,078,709,233	386,382,489,318	375,211,687,471

열공급설비	6,768,585,968	7,651,453,502	8,707,798,398

전기공급설비	5,918,985,168	6,319,473,003	6,916,110,254

건설중인자산	3,395,565,398	4,014,009,298	3,222,656,248

투자부동산	1,557,870,633	1,451,965,565	1,510,790,701

토지	481,224,247	481,224,247	481,224,247

건물	1,076,646,386	970,741,318	1,029,566,454

리스자산	19,379,589,382	20,447,716,950	21,202,274,106

사용권자산	19,379,589,382	20,447,716,950	21,202,274,106

무형자산	791,635,569	809,951,399	1,004,120,932

사용수익기부자산	390,595,489	478,241,319	672,410,852

회원권	401,040,080	331,710,080	331,710,080

이연법인세자산	5,099,714,509	4,230,317,666	4,907,592,857

기타비유동자산	324,684,981	424,416,227	475,889,650

자산총계	803,784,846,414	838,882,272,592	743,488,952,344

부채

유동부채	364,108,748,338	345,976,010,646	247,734,109,857

매입채무	247,338,166,830	315,661,464,668	210,386,426,717

미지급금	1,365,888,987	245,691,580	253,895,595

예수금	4,094,502,324	3,926,353,917	2,991,392,160

미지급비용	3,337,670,214	3,180,901,908	2,989,514,248

미지급법인세	3,437,412,435	128,232,354	349,733,929

단기차입금	40,000,000,000	20,000,000,000	27,600,000,000

유동성장기차입금	1,033,000,000	1,125,960,000	1,450,470,000

유동성사채	59,986,294,033	0	0

유동성리스부채	1,689,849,335	1,707,406,219	1,712,677,208

유동충당부채	1,825,964,180	0	0

비유동부채	115,879,912,323	175,383,045,672	176,656,721,324

장기차입금	1,262,700,000	2,295,700,000	3,116,670,761

사채	0	59,913,348,471	59,841,638,333

수입보증금	1,593,250,200	1,636,520,200	3,180,467,314

장기선수수익	5,425,070,630	5,547,099,360	5,738,662,379

장기미지급비용	468,714,668	517,594,710	795,512,330

장기이연수익	82,775,621,228	78,529,880,868	75,908,143,827

비유동충당부채	5,029,035,820	6,899,000,000	7,610,000,000

비유동성리스부채	19,325,519,777	20,043,902,063	20,465,626,380

부채총계	479,988,660,661	521,359,056,318	424,390,831,181

자본

자본금	27,500,000,000	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441	205,805,696,441

자본조정	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

자기주식	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

기타포괄손익누계액	(1,086,928,391)	(1,224,458,644)	(1,953,724,013)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(1,086,928,391)	(1,224,458,644)	(1,953,724,013)

이익잉여금(결손금)	93,551,361,713	87,415,922,487	89,720,092,745

법정적립금	9,997,227,300	9,317,363,650	8,637,500,000

임의적립금	70,600,000,000	73,500,000,000	68,364,491,134

미처분이익잉여금(미처리결손금)	12,954,134,413	4,598,558,837	12,718,101,611

자본총계	323,796,185,753	317,523,216,274	319,098,121,163

자본과부채총계	803,784,846,414	838,882,272,592	743,488,952,344

※ 제15기의 재무정보는 2024년 3월 20일에 개최될 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

매출액	998,538,738,799	1,019,977,255,303	769,219,470,612

천연가스매출	973,173,440,881	997,852,335,176	749,088,723,642

상품매출	9,956,600	56,965,320	9,354,100

전기매출	10,543,229,224	8,594,308,517	7,680,343,995

열매출	7,246,530,137	6,548,187,136	5,769,668,113

기타매출	3,731,401,587	3,351,634,730	3,285,896,760

공사부담금수익	3,834,180,370	3,573,824,424	3,385,484,002

매출원가	864,711,681,861	906,684,206,656	647,156,178,936

천연가스매출원가	843,077,002,157	886,257,997,600	630,760,547,225

상품매출원가	9,056,900	50,777,010	8,462,900

전기매출원가	11,232,062,445	9,456,178,654	8,563,697,405

열매출원가	7,566,635,039	8,536,732,704	5,463,819,006

기타매출원가	2,826,925,320	2,382,520,688	2,359,652,400

매출총이익	133,827,056,938	113,293,048,647	122,063,291,676

판매비와관리비	113,613,837,236	112,273,780,025	107,267,913,921

영업이익(손실)	20,213,219,702	1,019,268,622	14,795,377,755

기타수익	5,629,538,840	5,090,014,513	4,891,290,850

기타비용	4,804,303,359	2,074,368,412	2,108,340,668

금융수익	832,290,350	557,617,619	476,274,548

이자수익(금융수익)	823,862,848	552,332,300	463,356,109

외환차익(금융수익)	0	5,285,319	0

외화환산이익(금융수익)	8,427,502	0	12,918,439

금융비용	3,673,657,828	2,822,175,284	2,584,585,827

이자비용(금융원가)	3,671,699,572	2,814,041,789	2,584,585,827

외환차손	1,958,256	0	0

외화환산손실(금융원가)	0	8,133,495	0

법인세비용차감전순이익(손실)	18,197,087,705	1,770,357,058	15,470,016,658

법인세비용(수익)	3,387,210,528	551,095,125	2,954,556,886

당기순이익(손실)	14,809,877,177	1,219,261,933	12,515,459,772

기타포괄손익	(1,738,271,198)	4,084,554,935	(131,876,186)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,738,271,198)	4,084,554,935	(131,876,186)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,875,801,451)	3,639,228,205	152,666,812

기타포괄-공정가치금융자산평가손익	137,530,253	445,326,730	(288,889,099)

지분법자본변동	0	0	4,346,101

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	13,071,605,979	5,303,816,868	12,383,583,586

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	545	45	457

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	545	45	457

※ 제15기의 재무정보는 2024년 3월 20일에 개최될 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	0	(1,669,181,015)	83,926,966,161	315,563,481,587

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	12,515,459,772	12,515,459,772

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(288,889,099)	0	(288,889,099)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	4,346,101	0	4,346,101

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	152,666,812	152,666,812

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

자기주식의 취득	0	0	(1,973,944,010)	0	0	(1,973,944,010)

2021.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,953,724,013)	89,720,092,745	319,098,121,163

2022.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,953,724,013)	89,720,092,745	319,098,121,163

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,219,261,933	1,219,261,933

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	445,326,730	0	445,326,730

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0	0	283,938,639	(364,023,896)	(80,085,257)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	3,639,228,205	3,639,228,205

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,224,458,644)	87,415,922,487	317,523,216,274

2023.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,224,458,644)	87,415,922,487	317,523,216,274

자본의변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,809,877,177	14,809,877,177

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	137,530,253	0	137,530,253

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(1,875,801,451)	(1,875,801,451)

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,086,928,391)	93,551,361,713	323,796,185,753

※ 제15기의 재무정보는 2024년 3월 20일에 개최될 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	19,456,794,634	54,020,590,932	54,464,249,971

영업에서 창출된 현금흐름	21,766,680,993	56,003,139,051	61,911,403,993

이자수취	796,802,576	569,201,625	501,621,470

이자지급(영업)	(3,532,299,128)	(1,660,774,424)	(1,567,960,036)

배당금수취(영업)	45,394,338	72,928,930	4,702,155

법인세납부(환급)	(380,215,855)	963,904,250	6,385,517,611

투자활동현금흐름	(16,103,079,775)	(34,698,532,146)	(36,221,135,997)

단기금융상품의 처분	105,425,477,516	0	9,999,594,121

단기금융상품의 취득	(105,430,755,570)	(12,035,988)	0

단기대여금의 감소	221,499,660	178,332,500	188,333,860

장기대여금의 증가	(1,714,586,797)	(420,000,000)	(250,000,000)

장기대여금의 감소	28,333,420	8,333,500	48,333,340

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	117,518,030,403	3,384,600,871	0

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	(108,407,719,013)	0	(12,838,565,416)

기타포괄-공정가치 금융자산의 처분	0	200,000	0

유형자산의 처분	4,314,384,279	1,299,393,190	2,977,176,343

유형자산의 취득	(27,988,413,673)	(39,137,356,219)	(36,346,008,245)

무형자산의 취득	(69,330,000)	0	0

재무활동현금흐름	10,320,407,050	(18,290,944,174)	(15,909,213,695)

단기차입금의 차입	660,000,000,000	427,000,000,000	302,600,000,000

단기차입금의 상환	(640,000,000,000)	(434,600,000,000)	(315,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,125,960,000)	(1,348,270,000)	(1,951,240,000)

유동성사채의 상환	0	0	(50,000,000,000)

유동성리스부채의 상환	(1,754,996,450)	(2,544,037,674)	(2,492,809,685)

사채의 증가	0	0	59,783,780,000

자기주식의 취득	0	0	(1,973,944,010)

배당금 지급	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)	(6,875,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,674,121,909	1,031,114,612	2,333,900,279

기초현금및현금성자산	12,957,122,296	11,926,007,684	9,592,107,405

기말현금및현금성자산	26,631,244,205	12,957,122,296	11,926,007,684

※ 제15기의 재무정보는 2024년 3월 20일에 개최될 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.