대성에너지 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	106,334,492,253	258,300,485,931

현금및현금성자산 (주5,28,30)	16,367,145,524	14,007,095,510

단기금융상품 (주5,30)	0	456,823,986

매출채권 (주5,8,20,29)	64,958,729,441	212,196,156,137

단기대여금 (주5,8)	264,104,093	284,019,742

미수금 (주5,8)	906,211,206	8,951,724,915

유동선급금	62,814,390	12,123,680

선급비용	759,561,780	441,590,351

미수수익 (주5)	222,677	22,633,783

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,30)	21,320,764,659	20,669,356,782

재고자산 (주9)	1,694,938,483	1,258,961,045

비유동자산	534,066,674,517	539,105,288,143

장기금융상품 (주5,30)	5,500,000	5,500,000

당기손익-공정가치금융자산 (주5,6,10,20,30)	14,454,532,689	12,919,810,428

기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,7,20,30)	7,770,973,960	7,770,973,960

장기대여금 (주5,8,20,30)	517,202,922	707,717,530

순확정급여자산 (주16)	3,384,171,842	4,811,029,869

유형자산 (주11)	483,382,673,614	486,891,535,765

투자부동산 (주12)	1,433,602,041	1,486,860,009

리스자산 (주13)	16,726,819,700	18,213,204,080

무형자산 (주14)	676,066,223	725,595,943

이연법인세자산	4,906,631,477	4,829,740,510

기타비유동자산	808,500,049	743,320,049

보증금 (주5,30)	609,889,210	544,709,210

사내근로복지기금자산	198,610,839	198,610,839

자산총계	640,401,166,770	797,405,774,074

부채

유동부채	118,060,946,083	288,192,401,075

매입채무 (주5,29)	80,130,656,609	240,874,913,318

미지급금 (주5,29)	1,179,374,750	1,537,484,326

예수금	3,792,220,005	3,815,988,069

미지급비용 (주5)	3,617,996,709	6,414,478,954

미지급법인세 (주25)	3,323,194,691	2,202,254,329

단기차입금 (주5,15,20,30)	25,000,000,000	30,000,000,000

유동성장기차입금 (주5,15,20,30)	483,750,000	724,200,000

유동성리스부채 (주5,13,30)	493,510,569	1,742,712,079

유동성충당부채 (주19,20)	40,242,750	880,370,000

비유동부채	180,651,389,020	180,330,555,873

장기차입금 (주5,15,20,30)	235,800,000	538,500,000

사채 (주5,15,30)	59,896,288,604	59,854,574,161

순확정급여부채 (주16)	3,467,260	2,880,491,134

수입보증금 (주5,29)	1,918,240,200	1,524,545,200

선수수익 (주17,18)	5,084,755,982	5,183,553,660

장기미지급비용	436,014,814	521,864,989

이연수익 (주17,18)	89,362,932,285	86,113,043,465

충당부채 (주19,20)	5,274,630,000	5,274,630,000

리스부채 (주5,13,30)	18,439,259,875	18,439,353,264

부채총계	298,712,335,103	468,522,956,948

자본

지배기업 소유주지분	341,688,831,667	328,882,817,126

자본금 (주1)	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441

자본조정	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

자기주식 (주21)	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

기타포괄손익누계액	(450,629,165)	(450,629,165)

기타포괄-공정가치금융자산평가손익	(450,629,165)	(450,629,165)

이익잉여금	110,807,708,401	98,001,693,860

법정적립금	11,356,954,600	10,677,090,950

임의적립금	84,800,000,000	76,000,000,000

미처분이익잉여금	14,650,753,801	11,324,602,910

비지배지분	0	0

자본총계	341,688,831,667	328,882,817,126

부채와자본총계	640,401,166,770	797,405,774,074

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액 (주4,17)	128,331,760,537	723,498,131,951	137,275,684,613	687,498,383,207

천연가스매출 (주29,31)	122,134,725,260	702,027,217,497	130,701,470,453	666,691,482,782

상품매출 (주29)	365,200	8,435,300	1,072,900	7,021,500

전기매출	3,472,600,251	8,526,042,188	3,629,221,780	8,665,427,447

열매출	579,568,502	6,142,830,561	593,882,463	5,205,195,237

기타매출 (주18,29)	1,067,242,745	3,628,079,404	1,296,157,957	3,834,251,996

공사부담금수익 (주18)	1,077,258,579	3,165,527,001	1,053,879,060	3,095,004,245

매출원가 (주23,29)	101,809,667,923	609,467,436,262	114,094,947,457	588,904,905,152

천연가스매출원가	96,993,341,670	594,581,316,671	108,876,563,068	573,176,684,676

상품매출원가	332,000	7,641,000	971,500	6,172,740

전기매출원가	3,510,472,913	8,754,829,963	3,626,170,051	9,114,612,346

열매출원가	448,940,905	3,492,343,540	699,644,617	4,141,844,317

기타매출원가	856,580,435	2,631,305,088	891,598,221	2,465,591,073

매출총이익	26,522,092,614	114,030,695,689	23,180,737,156	98,593,478,055

판매비와관리비 (주8,22,23,29)	31,180,209,349	90,908,095,446	29,809,135,333	88,712,772,795

영업이익(손실)	(4,658,116,735)	23,122,600,243	(6,628,398,177)	9,880,705,260

기타수익 (주5,6,18,24,29)	1,836,657,713	5,938,735,212	3,390,287,391	7,189,981,780

기타비용 (주5,6,8,24,29)	669,925,822	2,131,420,398	1,273,292,709	2,656,735,478

금융수익 (주5)	107,944,649	535,311,309	281,816,670	994,705,016

이자수익	107,944,649	535,311,309	285,649,873	983,010,336

외화환산이익	0	0	(3,833,203)	10,567,505

외환차익	0	0	0	1,127,175

금융비용 (주5,13)	812,595,208	3,206,927,794	1,335,746,855	3,224,472,203

이자비용	1,007,356,164	2,914,893,947	1,260,947,830	3,149,673,178

외화환산손실	(194,760,956)	283,898,444	74,799,025	74,799,025

외환차손	0	8,135,403	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,196,035,403)	24,258,298,572	(5,565,333,680)	12,184,184,375

법인세비용(수익) (주25)	(1,035,071,258)	4,653,776,684	(1,412,977,472)	2,495,933,677

당기순이익(손실)	(3,160,964,145)	19,604,521,888	(4,152,356,208)	9,688,250,698

분기순이익(손실)의 귀속

지배회사소유주지분	(3,160,964,145)	19,604,521,888	(4,152,356,208)	9,688,250,698

비지배지분	0	0	0	0

세후기타포괄손익	0	129,153	(22,511,809)	(22,511,809)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	129,153	(22,511,809)	(22,511,809)

공정가치금융자산평가손익	0	0	(22,511,809)	(22,511,809)

순확정급여부채의재측정요소	0	129,153	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

분기총포괄이익	(3,160,964,145)	19,604,651,041	(4,174,868,017)	9,665,738,889

분기총포괄이익의 귀속

지배회사소유주지분	(3,160,964,145)	19,604,651,041	(4,174,868,017)	9,665,738,889

비지배지분	0	0	0	0

지배기업소유지분에 대한 주당이익 (주26)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(116.0)	721.0	(153.0)	356.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(116.0)	721.0	(153.0)	356.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,086,928,391)	89,358,627,048	319,603,451,088	0	319,603,451,088

분기순이익	0	0	0	0	9,688,250,698	9,688,250,698	0	9,688,250,698

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(22,511,809)	0	(22,511,809)	0	(22,511,809)

공정가치금융자산 처분대체	0	0	0	115,453,518	(115,453,518)	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

연차배당 (주27)	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)	0	(6,798,636,500)

2024.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(993,986,682)	92,132,787,728	322,470,553,477	0	322,470,553,477

2025.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(450,629,165)	98,001,693,860	328,882,817,126	0	328,882,817,126

분기순이익	0	0	0	0	19,604,521,888	19,604,521,888	0	19,604,521,888

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

공정가치금융자산 처분대체	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	129,153	129,153	0	129,153

연차배당 (주27)	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)	0	(6,798,636,500)

2025.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(450,629,165)	110,807,708,401	341,688,831,667	0	341,688,831,667

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동 현금흐름	31,832,567,076	31,981,510,899

영업에서 창출된 현금흐름 (주28)	37,752,199,011	38,337,313,960

이자의 수취	552,844,843	982,704,389

이자의 지급	(2,895,783,222)	(3,038,833,655)

배당금의 수취	33,033,733	110,400,797

법인세 환급(납부)	(3,609,727,289)	(4,410,074,592)

투자활동 현금흐름	(15,501,351,823)	(18,264,698,408)

단기금융상품 취득	(20,025,075,868)	(25,472,163,354)

단기금융상품 처분	20,481,464,111	25,450,697,503

단기대여금의 감소	223,499,610	201,749,400

장기대여금의 증가	(340,302,344)	(737,246,196)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(1,250,000,000)	0

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	37,500,000	5,867,136,000

기타포괄-공정가치 자산의 처분	0	2,046,482

유형자산의 처분	1,234,430,541	826,333,916

유형자산의 취득	(15,862,867,873)	(24,403,252,159)

재무활동 현금흐름	(13,687,266,795)	(4,142,530,986)

단기차입금의 차입	280,000,000,000	360,000,000,000

단기차입금의 상환	(285,000,000,000)	(355,000,000,000)

사채의 발행	0	59,788,780,000

유동성사채의 상환	0	(60,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(543,150,000)	(819,250,000)

유동성리스부채의 상환	(1,345,480,295)	(1,313,424,486)

배당금의 지급	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

현금및현금성자산의 환율변동효과	(283,898,444)	(74,799,025)

현금및현금성자산의 증가(감소)	2,360,050,014	9,499,482,480

기초의 현금및현금성자산	14,007,095,510	29,353,770,877

분기말의 현금및현금성자산	16,367,145,524	38,853,253,357