대성에너지 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 15 기 2023.12.31 현재
제 14 기 2022.12.31 현재
제 13 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

유동자산	274,998,084,878	304,783,692,464	232,683,598,867

현금및현금성자산	29,353,770,877	15,045,005,302	15,179,604,184

단기금융상품	430,039,629	416,636,940	415,215,745

매출채권	217,032,019,268	244,982,129,512	174,251,305,451

대손충당금, 매출채권	(1,234,909,771)	(1,091,366,500)	(1,209,392,111)

단기대여금	267,848,396	218,542,646	175,734,752

미수금	10,430,797,300	15,189,090,061	9,482,423,136

대손충당금, 단기미수금	(1,899,372,158)	(1,310,876,844)	(1,144,772,576)

단기선급금	7,121,910	6,651,690	8,574,064

선급비용	559,701,376	470,343,395	664,381,304

미수수익	30,755,852	7,587,311	6,628,877

당기손익-공정가치금융자산	18,375,530,251	29,036,938,229	33,127,992,073

유동재고자산	1,644,781,948	1,813,010,722	1,725,903,968

비유동자산	528,200,073,620	529,706,265,737	509,795,935,784

장기금융상품	8,000,000	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치금융자산	3,905,021,692	2,623,641,862	1,292,141,862

기타포괄손익-공정가치금융자산	7,084,050,160	6,908,221,840	6,317,619,010

장기대여금	2,218,272,725	831,548,883	658,850,536

대손충당금, 장기대여금	(1,294,586,797)	0	0

순확정급여자산	5,849,956,693	6,383,231,769	0

유형자산	482,843,784,073	485,147,193,576	472,014,596,130

토지	59,153,884,252	61,099,167,857	58,321,708,022

건물	9,452,092,897	11,239,631,033	10,698,820,779

구축물	182,424,036	353,851,656	394,863,979

기계장치	2,365,431,754	2,672,637,934	3,099,511,014

차량운반구	1,088,400,368	1,151,315,367	1,080,780,948

공구와비품	4,439,704,999	4,263,164,608	4,360,659,017

공급설비	390,078,709,233	386,382,489,318	375,211,687,471

열공급설비	6,768,585,968	7,651,453,502	8,707,798,398

전기공급설비	5,918,985,168	6,319,473,003	6,916,110,254

건설중인자산	3,395,565,398	4,014,009,298	3,222,656,248

투자부동산	1,557,870,633	1,451,965,565	1,510,790,701

토지	481,224,247	481,224,247	481,224,247

건물	1,076,646,386	970,741,318	1,029,566,454

리스자산	19,379,589,382	20,447,716,950	21,202,274,106

사용권자산	19,379,589,382	20,447,716,950	21,202,274,106

무형자산	791,635,569	809,951,399	1,004,120,932

사용수익기부자산	390,595,489	478,241,319	672,410,852

회원권	401,040,080	331,710,080	331,710,080

이연법인세자산	5,099,714,509	4,230,317,666	4,907,592,857

기타비유동자산	756,764,981	864,476,227	879,949,650

자산총계	803,198,158,498	834,489,958,201	742,479,534,651

부채

유동부채	364,453,020,666	345,343,379,610	247,699,919,884

매입채무	245,281,687,432	312,646,951,992	208,055,273,394

미지급금	2,151,397,903	1,001,005,831	1,100,980,106

예수금	4,431,560,164	4,264,893,107	3,306,959,590

미지급비용	4,614,133,507	4,468,930,107	4,110,376,420

미지급법인세	3,439,134,112	128,232,354	363,183,166

단기차입금	40,000,000,000	20,000,000,000	27,600,000,000

유동성 장기차입금	1,033,000,000	1,125,960,000	1,450,470,000

유동성사채	59,986,294,033	0	0

유동성리스부채	1,689,849,335	1,707,406,219	1,712,677,208

유동충당부채	1,825,964,180	0	0

비유동부채	119,141,686,744	175,353,045,672	177,436,500,679

장기차입금	1,262,700,000	2,295,700,000	3,116,670,761

사채	0	59,913,348,471	59,841,638,333

수입보증금	1,563,250,200	1,606,520,200	3,150,467,314

순확정급여부채	3,291,774,421	0	809,779,355

장기선수수익	5,425,070,630	5,547,099,360	5,738,662,379

장기미지급비용	468,714,668	517,594,710	795,512,330

장기이연수익	82,775,621,228	78,529,880,868	75,908,143,827

비유동충당부채	5,029,035,820	6,899,000,000	7,610,000,000

비유동성리스부채	19,325,519,777	20,043,902,063	20,465,626,380

부채총계	483,594,707,410	520,696,425,282	425,136,420,563

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	319,603,451,088	313,793,532,919	317,343,114,088

자본금	27,500,000,000	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441	205,805,696,441

자본조정	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

자기주식	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

기타포괄손익누계액	(1,086,928,391)	(1,224,458,644)	(1,953,724,013)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(1,086,928,391)	(1,224,458,644)	(1,953,724,013)

이익잉여금(결손금)	89,358,627,048	83,686,239,132	87,965,085,670

법정적립금	9,997,227,300	9,317,363,650	8,637,500,000

임의적립금	70,600,000,000	73,500,000,000	68,364,491,134

미처분이익잉여금(미처리결손금)	8,761,399,748	868,875,482	10,963,094,536

비지배지분	0	0	0

자본총계	319,603,451,088	313,793,532,919	317,343,114,088

자본과부채총계	803,198,158,498	834,489,958,201	742,479,534,651

※ 제15기의 재무정보는 2024년 3월 20일에 개최될 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

매출액	999,533,749,249	1,020,936,453,937	770,440,986,512

천연가스매출	973,173,440,881	997,852,335,176	749,088,723,642

상품매출	9,956,600	56,965,320	9,354,100

전기매출	10,543,229,224	8,594,308,517	7,680,343,995

열매출	7,246,530,137	6,548,187,136	5,769,668,113

기타매출	4,726,412,037	4,310,833,364	4,507,412,660

공사부담금수익	3,834,180,370	3,573,824,424	3,385,484,002

매출원가	865,004,746,801	906,984,807,034	647,523,980,437

천연가스매출원가	843,077,002,157	886,257,997,600	630,760,547,225

상품매출원가	9,056,900	50,777,010	8,462,900

전기매출원가	11,232,062,445	9,456,178,654	8,563,697,405

열매출원가	7,566,635,039	8,536,732,704	5,463,819,006

기타매출원가	3,119,990,260	2,683,121,066	2,727,453,901

매출총이익	134,529,002,448	113,951,646,903	122,917,006,075

판매비와관리비	114,137,048,211	113,012,908,060	106,869,161,172

영업이익(손실)	20,391,954,237	938,738,843	16,047,844,903

기타수익	5,495,469,436	4,904,675,171	4,618,230,953

기타비용	4,805,748,748	3,936,747,234	3,770,069,972

금융수익	928,184,715	711,189,282	569,800,720

이자수익(금융수익)	919,757,213	705,903,963	556,882,281

외화환산이익(금융수익)	8,427,502	0	12,918,439

외환차익(금융수익)	0	5,285,319	0

금융비용	3,681,849,609	2,822,175,284	2,584,585,827

이자비용(금융원가)	3,679,891,353	2,814,041,789	2,584,585,827

외화환산손실(금융원가)	0	8,133,495	0

외환차손	1,958,256	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	18,328,010,031	(204,319,222)	14,881,220,777

법인세비용(수익)	3,390,746,353	551,095,125	2,968,289,493

당기순이익(손실)	14,937,263,678	(755,414,347)	11,912,931,284

지배회사소유주지분	14,937,263,678	(755,414,347)	11,912,931,284

비지배지분	0	0	0

기타포괄손익	(2,328,709,009)	4,084,554,935	(131,876,186)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,328,709,009)	4,084,554,935	(131,876,186)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,466,239,262)	3,639,228,205	152,666,812

기타포괄-공정가치금융자산평가손익	137,530,253	445,326,730	(288,889,099)

지분법자본변동	0	0	4,346,101

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0

총포괄손익	12,608,554,669	3,329,140,588	11,781,055,098

지배회사소유주지분	12,608,554,669	3,329,140,588	11,781,055,098

비지배지분	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	549	(28)	435

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	549	(28)	435

※ 제15기의 재무정보는 2024년 3월 20일에 개최될 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2021.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	0	(1,669,181,015)	82,774,487,574	314,411,003,000	0	314,411,003,000

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	11,912,931,284	11,912,931,284	0	11,912,931,284

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(288,889,099)	0	(288,889,099)	0	(288,889,099)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	4,346,101	0	4,346,101	0	4,346,101

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	152,666,812	152,666,812	0	152,666,812

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)	0	(6,875,000,000)

자기주식의 취득	0	0	(1,973,944,010)	0	0	(1,973,944,010)	0	(1,973,944,010)

2021.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,953,724,013)	87,965,085,670	317,343,114,088	0	317,343,114,088

2022.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,953,724,013)	87,965,085,670	317,343,114,088	0	317,343,114,088

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	(755,414,347)	(755,414,347)	0	(755,414,347)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	445,326,730	0	445,326,730	0	445,326,730

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0	0	283,938,639	(364,023,896)	(80,085,257)	0	(80,085,257)

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	3,639,228,205	3,639,228,205	0	3,639,228,205

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)	0	(6,798,636,500)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,224,458,644)	83,686,239,132	313,793,532,919	0	313,793,532,919

2023.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,224,458,644)	83,686,239,132	313,793,532,919	0	313,793,532,919

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,937,263,678	14,937,263,678	0	14,937,263,678

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	137,530,253	0	137,530,253	0	137,530,253

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0	0	0	0	0	0	0

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	(2,466,239,262)	(2,466,239,262)	0	(2,466,239,262)

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)	0	(6,798,636,500)

자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,086,928,391)	89,358,627,048	319,603,451,088	0	319,603,451,088

※ 제15기의 재무정보는 2024년 3월 20일에 개최될 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 15 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 14 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 13 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

영업활동현금흐름	20,153,286,913	53,041,240,730	54,742,668,605

영업에서 창출된 현금흐름	22,385,476,617	54,883,666,423	62,110,048,537

이자수취	884,505,160	722,773,288	595,147,642

이자지급(영업)	(3,540,490,909)	(1,660,774,424)	(1,567,960,036)

배당금수취(영업)	45,394,338	72,928,930	4,702,155

법인세납부(환급)	378,401,707	(977,353,487)	(6,399,269,693)

투자활동현금흐름	(16,164,928,388)	(34,884,895,438)	(36,454,946,673)

단기금융상품의 처분	105,425,477,516	0	9,999,594,121

단기금융상품의 취득	(105,430,755,570)	(12,035,988)	0

단기대여금의 감소	221,499,660	178,332,500	188,333,860

장기대여금의 증가	(1,714,586,797)	(420,000,000)	(250,000,000)

장기대여금의 감소	28,333,420	8,333,500	48,333,340

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	117,518,030,403	3,384,600,871	0

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	(108,407,719,013)	0	(12,838,565,416)

기타포괄-공정가치 금융자산의 처분	0	200,000	0

유형자산의 처분	4,317,343,759	1,302,447,735	2,987,283,390

유형자산의 취득	(28,053,221,766)	(39,326,774,056)	(36,589,925,968)

무형자산의 취득	(69,330,000)	0	0

재무활동현금흐름	10,320,407,050	(18,290,944,174)	(15,909,213,695)

단기차입금의 차입	660,000,000,000	427,000,000,000	302,600,000,000

단기차입금의 상환	(640,000,000,000)	(434,600,000,000)	(315,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(1,125,960,000)	(1,348,270,000)	(1,951,240,000)

유동성사채의 상환	0	0	(50,000,000,000)

유동성리스부채의 상환	(1,754,996,450)	(2,544,037,674)	(2,492,809,685)

사채의 증가	0	0	59,783,780,000

자기주식의 취득	0	0	(1,973,944,010)

배당금 지급	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)	(6,875,000,000)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,308,765,575	(134,598,882)	2,378,508,237

기초현금및현금성자산	15,045,005,302	15,179,604,184	12,801,095,947

기말현금및현금성자산	29,353,770,877	15,045,005,302	15,179,604,184

※ 제15기의 재무정보는 2024년 3월 20일에 개최될 정기주주총회 승인전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.