대성에너지 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	269,332,955,528	274,998,084,878

현금및현금성자산	26,008,842,675	29,353,770,877

단기금융상품	443,796,612	430,039,629

매출채권	220,168,723,765	217,032,019,268

대손충당금, 매출채권	(1,214,184,031)	(1,234,909,771)

단기대여금	273,752,987	267,848,396

미수금	2,628,590,460	10,430,797,300

대손충당금, 단기미수금	(1,902,960,918)	(1,899,372,158)

단기선급금	23,569,780	7,121,910

선급비용	2,211,654,024	559,701,376

미수수익	4,569,107	30,755,852

당기손익-공정가치금융자산	18,712,740,894	18,375,530,251

유동재고자산	1,973,860,173	1,644,781,948

비유동자산	524,755,657,449	528,200,073,620

장기금융상품	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치금융자산	3,905,021,692	3,905,021,692

기타포괄손익-공정가치금융자산	7,084,050,160	7,084,050,160

장기대여금	2,262,218,080	2,218,272,725

대손충당금, 장기대여금	(1,406,772,865)	(1,294,586,797)

순확정급여자산	5,428,686,686	5,849,956,693

유형자산	480,725,792,366	482,843,784,073

토지	59,153,884,252	59,153,884,252

건물	9,330,585,105	9,452,092,897

구축물	171,465,333	182,424,036

기계장치	2,257,009,056	2,365,431,754

차량운반구	978,741,645	1,088,400,368

공구와비품	4,309,324,086	4,439,704,999

공급설비	389,937,054,995	390,078,709,233

열공급설비	6,481,852,418	6,768,585,968

전기공급설비	5,738,017,567	5,918,985,168

건설중인자산	2,367,857,909	3,395,565,398

투자부동산	1,540,117,978	1,557,870,633

토지	481,224,247	481,224,247

건물	1,058,893,731	1,076,646,386

리스자산	19,013,805,183	19,379,589,382

사용권자산	19,013,805,183	19,379,589,382

무형자산	775,125,662	791,635,569

사용수익기부자산	374,085,582	390,595,489

회원권	401,040,080	401,040,080

이연법인세자산	4,656,377,526	5,099,714,509

기타비유동자산	763,234,981	756,764,981

자산총계	794,088,612,977	803,198,158,498

부채

유동부채	281,933,667,215	364,453,020,666

매입채무	225,398,099,047	245,281,687,432

미지급금	8,832,903,786	2,151,397,903

예수금	4,277,030,879	4,431,560,164

미지급비용	3,998,742,168	4,614,133,507

미지급법인세	8,356,020,932	3,439,134,112

미지급 배당금	6,798,636,500	0

단기차입금	20,400,000,000	40,000,000,000

유동성 장기차입금	946,300,000	1,033,000,000

유동성사채	0	59,986,294,033

유동성리스부채	1,357,746,173	1,689,849,335

유동충당부채	1,568,187,730	1,825,964,180

비유동부채	181,055,097,947	119,141,686,744

장기차입금	1,081,650,000	1,262,700,000

사채	59,793,831,260	0

수입보증금	1,554,925,200	1,563,250,200

순확정급여부채	3,490,765,277	3,291,774,421

장기선수수익	5,355,197,350	5,425,070,630

장기미지급비용	358,932,196	468,714,668

장기이연수익	85,015,261,167	82,775,621,228

비유동충당부채	5,029,035,820	5,029,035,820

비유동성리스부채	19,375,499,677	19,325,519,777

부채총계	462,988,765,162	483,594,707,410

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	331,099,847,815	319,603,451,088

자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441

자본조정	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

자기주식	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

기타포괄손익누계액	(1,086,928,391)	(1,086,928,391)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(1,086,928,391)	(1,086,928,391)

이익잉여금(결손금)	100,855,023,775	89,358,627,048

법정적립금	10,677,090,950	9,997,227,300

임의적립금	76,000,000,000	70,600,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	14,177,932,825	8,761,399,748

비지배지분	0	0

자본총계	331,099,847,815	319,603,451,088

자본과부채총계	794,088,612,977	803,198,158,498

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	393,582,560,298	393,582,560,298	403,172,227,810	403,172,227,810

천연가스매출	385,076,402,858	385,076,402,858	395,487,502,349	395,487,502,349

상품매출	2,673,000	2,673,000	1,160,000	1,160,000

전기매출	2,637,953,177	2,637,953,177	2,481,003,898	2,481,003,898

열매출	3,583,102,843	3,583,102,843	3,119,961,389	3,119,961,389

기타매출	1,281,343,538	1,281,343,538	1,159,631,242	1,159,631,242

공사부담금수익	1,001,084,882	1,001,084,882	922,968,932	922,968,932

매출원가	339,735,508,211	339,735,508,211	355,229,520,327	355,229,520,327

천연가스매출원가	333,642,364,308	333,642,364,308	347,903,593,857	347,903,593,857

상품매출원가	2,430,000	2,430,000	1,054,400	1,054,400

전기매출원가	2,863,654,092	2,863,654,092	2,588,219,545	2,588,219,545

열매출원가	2,556,993,989	2,556,993,989	3,949,001,941	3,949,001,941

기타매출원가	670,065,822	670,065,822	787,650,584	787,650,584

매출총이익	53,847,052,087	53,847,052,087	47,942,707,483	47,942,707,483

판매비와관리비	30,662,009,741	30,662,009,741	29,348,479,662	29,348,479,662

영업이익(손실)	23,185,042,346	23,185,042,346	18,594,227,821	18,594,227,821

기타수익	1,500,803,185	1,500,803,185	1,107,181,354	1,107,181,354

기타비용	564,408,483	564,408,483	695,692,393	695,692,393

금융수익	397,798,401	397,798,401	379,031,407	379,031,407

이자수익(금융수익)	396,671,226	396,671,226	370,714,516	370,714,516

외화환산이익(금융수익)	0	0	8,316,891	8,316,891

외환차익(금융수익)	1,127,175	1,127,175	0	0

금융비용	807,512,529	807,512,529	726,283,998	726,283,998

이자비용(금융원가)	799,824,062	799,824,062	724,325,742	724,325,742

외화환산손실(금융원가)	7,688,467	7,688,467	0	0

외환차손	0	0	1,958,256	1,958,256

법인세비용차감전순이익(손실)	23,711,722,920	23,711,722,920	18,658,464,191	18,658,464,191

법인세비용(수익)	5,416,689,693	5,416,689,693	4,322,116,585	4,322,116,585

당기순이익(손실)	18,295,033,227	18,295,033,227	14,336,347,606	14,336,347,606

지배회사소유주지분	18,295,033,227	18,295,033,227	14,336,347,606	14,336,347,606

비지배지분	0	0	0	0

기타포괄손익	0	0	(892,882)	(892,882)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	(892,882)	(892,882)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	657,066	657,066

기타포괄-공정가치금융자산평가손익	0	0	(1,549,948)	(1,549,948)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	18,295,033,227	18,295,033,227	14,335,454,724	14,335,454,724

지배회사소유주지분	18,295,033,227	18,295,033,227	14,335,454,724	14,335,454,724

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	673	673	527	527

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	673	673	527	527

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,224,458,644)	83,686,239,132	313,793,532,919	0	313,793,532,919

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,336,347,606	14,336,347,606	0	14,336,347,606

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(1,549,948)	0	(1,549,948)	0	(1,549,948)

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	657,066	657,066	0	657,066

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)	0	(6,798,636,500)

2023.03.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,226,008,592)	91,224,607,304	321,330,351,143	0	321,330,351,143

2024.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,086,928,391)	89,358,627,048	319,603,451,088	0	319,603,451,088

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	0	18,295,033,227	18,295,033,227	0	18,295,033,227

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래	연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)	0	(6,798,636,500)

2024.03.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,086,928,391)	100,855,023,775	331,099,847,815	0	331,099,847,815

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	23,270,652,178	4,416,691,852

영업에서 창출된 현금흐름	23,603,743,807	4,831,042,263

이자수취	417,944,293	371,068,939

이자지급(영업)	(766,123,032)	(723,818,058)

배당금수취(영업)	71,553,000	6,594,338

법인세납부(환급)	(56,465,890)	(68,195,630)

투자활동현금흐름	(6,099,463,434)	(9,267,475,326)

단기금융상품의 처분	25,450,357,904	0

단기금융상품의 취득	(25,471,803,354)	(4,975,754)

단기대여금의 감소	67,249,800	52,499,760

장기대여금의 증가	(112,186,068)	(580,391,380)

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	0	(2,947,694,810)

유형자산의 처분	93,191,955	3,736,544,427

유형자산의 취득	(6,126,273,671)	(9,454,127,569)

무형자산의 취득	0	(69,330,000)

재무활동현금흐름	(20,516,116,946)	4,160,805,688

단기차입금의 차입	105,400,000,000	165,000,000,000

단기차입금의 상환	(125,000,000,000)	(160,000,000,000)

사채의 증가	59,788,780,000	0

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(267,750,000)	(397,430,000)

유동성리스부채의 상환	(437,146,946)	(441,764,312)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,344,928,202)	(689,977,786)

기초현금및현금성자산	29,353,770,877	15,045,005,302

기말현금및현금성자산	26,008,842,675	14,355,027,516