대성에너지 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 10 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 3분기말	제 10 기말

자산

유동자산	95,664,575,280	212,944,196,158

현금및현금성자산	12,211,393,331	6,593,046,967

단기금융상품	30,204,813,681	35,216,997,048

매출채권	50,683,496,844	164,137,003,408

대손충당금	(204,458,584)	(793,616,423)

단기대여금	159,824,990	134,187,420

미수금	1,141,445,724	6,801,957,322

대손충당금	(85,514,176)	(82,395,821)

선급금	89,881,239	65,894,662

선급비용	753,123,257	363,940,610

미수수익	97,359,267	2,778,499

재고자산	613,209,707	504,402,466

비유동자산	455,435,650,906	440,906,445,655

장기금융상품	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치금융자산	1,854,040,862	1,984,040,862

기타포괄손익-공정가치금융자산	8,173,037,530	8,173,038,530

관계기업투자주식	1,000	1,000

장기대여금	379,586,951	545,045,874

유형자산	438,296,275,284	423,823,672,913

토지	57,190,545,565	52,411,434,676

건물	11,247,841,875	11,583,598,771

구축물	495,483,344	525,493,382

기계장치	4,189,043,025	4,460,574,689

차량운반구	781,704,098	540,639,233

공구와비품	4,583,658,205	4,500,833,974

공급설비	338,980,479,205	324,832,101,363

열공급설비	10,908,499,032	11,744,226,770

전기공급설비	6,934,426,995	9,392,893,980

건설중인자산	2,984,593,940	3,831,876,075

투자부동산	1,643,147,258	1,687,266,110

토지	481,224,247	481,224,247

건물	1,161,923,011	1,206,041,863

무형자산	1,671,825,476	1,951,089,245

사용수익기부자산	1,340,115,396	1,574,774,325

회원권	331,710,080	376,314,920

기타비유동자산	3,409,736,545	2,734,291,121

보증금	607,864,210	304,234,210

금융보증자산	36,716,568	61,744,522

사내근로복지기금자산	208,360,028	208,360,028

이연법인세자산	2,556,795,739	2,159,952,361

자산총계	551,100,226,186	653,850,641,813

부채

유동부채	109,168,645,948	217,336,775,245

매입채무	68,220,132,529	187,050,255,580

미지급금	739,840,406	595,248,717

선수금	478,735,573	114,015,197

예수금	3,688,189,249	2,727,547,571

미지급비용	3,097,290,693	2,938,544,983

미지급법인세	604,317,498	1,324,223,197

단기차입금	30,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	2,340,140,000	2,586,940,000

비유동부채	140,908,641,347	134,523,261,921

장기차입금	6,701,513,919	8,311,922,150

사채	49,909,503,978	49,864,076,477

순확정급여부채	4,597,356,181	2,274,530,192

수입보증금	3,117,016,211	3,266,547,875

장기미지급비용	1,534,763,617	568,051,207

장기선수수익	5,986,411,010	5,674,548,025

이연수익	69,062,076,431	64,563,585,995

부채총계	250,077,287,295	351,860,037,166

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	301,022,938,891	301,990,604,647

자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441

기타포괄손익누계액	(226,749,810)	(226,749,810)

지분법자본변동	(4,346,101)	(4,346,101)

기타포괄-공정가치금융자산평가손익	(222,403,709)	(222,403,709)

이익잉여금(결손금)	67,943,992,260	68,911,658,016

법정적립금	7,262,500,000	6,575,000,000

임의적립금	54,965,995,286	53,325,079,631

미처분이익잉여금(미처리결손금)	5,715,496,974	9,011,578,385

비지배지분	0	0

자본총계	301,022,938,891	301,990,604,647

자본과부채총계	551,100,226,186	653,850,641,813

연결 포괄손익계산서
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	106,070,244,561	535,027,232,238	97,784,768,495	526,460,289,265

천연가스매출	100,184,876,237	519,387,538,982	93,967,701,235	513,317,647,383

상품매출액	9,043,000	24,839,400	35,427,600	51,266,600

전기매출	2,099,914,911	5,741,109,046	2,241,816,233	5,797,814,371

열매출	438,738,649	3,633,263,122	381,382,272	3,445,042,562

기타매출	898,339,436	2,320,607,832	173,772,804	973,351,584

공사부담금수익	2,439,332,328	3,919,873,856	984,668,351	2,875,166,765

매출원가	89,840,977,552	455,523,737,473	81,582,939,219	440,765,271,954

천연가스매출원가	82,231,235,938	436,356,958,056	76,712,766,381	428,272,797,616

상품매출원가	8,220,670	22,576,630	32,116,730	48,647,930

전기매출원가	2,093,845,631	5,878,984,245	2,428,747,579	6,336,267,344

열매출원가	551,530,282	3,109,509,707	515,235,035	3,136,501,806

기타매출원가	459,727,300	1,233,443,800	158,674,004	1,235,657,768

용역매출원가	4,496,417,731	8,922,265,035	1,735,399,490	1,735,399,490

매출총이익	16,229,267,009	79,503,494,765	16,201,829,276	85,695,017,311

판매비와관리비	21,241,778,312	69,164,215,312	25,634,573,800	81,075,895,544

영업이익(손실)	(5,012,511,303)	10,339,279,453	(9,432,744,524)	4,619,121,767

기타수익	600,091,076	2,615,712,130	534,775,402	3,450,885,282

기타비용	2,951,588,985	3,758,016,769	1,035,215,366	1,898,551,135

금융수익	191,924,378	776,976,165	303,736,298	991,602,771

이자수익	190,999,874	768,705,887	294,970,586	980,585,343

외환차익	924,504	8,270,278	0	11,017,428

외화환산이익(금융수익)	0	0	8,765,712	0

금융비용	611,408,419	1,758,869,691	656,630,699	1,912,000,287

이자비용	600,705,495	1,753,117,619	636,662,190	1,889,978,773

외환차손	0	0	19,968,509	19,968,509

외화환산손실	10,702,924	5,752,072	0	2,053,005

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,783,493,253)	8,215,081,288	(10,286,078,889)	5,251,058,398

법인세비용	(1,205,284,979)	2,307,747,044	(2,421,168,757)	1,109,940,427

당기순이익(손실)	(6,578,208,274)	5,907,334,244	(7,864,910,132)	4,141,117,971

지배회사소유주지분	(6,578,208,274)	5,907,334,244	(7,864,910,132)	4,141,117,971

비지배지분	0	0	0	0

총포괄손익	(6,578,208,274)	5,907,334,244	(7,864,910,132)	4,141,117,971

지배회사소유주지분	(6,578,208,274)	5,907,334,244	(7,864,910,132)	4,141,117,971

비지배지분	0	0	0	0

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(239)	215	(286)	151

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(239)	215	(286)	151

연결 자본변동표
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(4,346,101)	66,879,239,323	300,180,589,663	0	300,180,589,663

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(593,454,794)	0	(593,454,794)	0	(593,454,794)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	4,141,117,971	4,141,117,971	0	4,141,117,971

연차배당	0	0	0	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)	0	(6,875,000,000)

2018.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(597,800,895)	64,145,357,294	296,853,252,840	0	296,853,252,840

2019.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(226,749,810)	68,911,658,016	301,990,604,647	0	301,990,604,647

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	5,907,334,244	5,907,334,244	0	5,907,334,244

연차배당	0	0	0	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)	0	(6,875,000,000)

2019.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(226,749,810)	67,943,992,260	301,022,938,891	0	301,022,938,891

연결 현금흐름표
제 11 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 10 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 11 기 3분기	제 10 기 3분기

영업활동현금흐름	32,773,645,922	35,569,964,882

영업에서 창출된 현금흐름	37,071,108,139	40,052,994,912

이자수취	667,196,832	693,739,002

이자지급	(1,526,214,080)	(1,533,695,569)

배당금수취	4,982,389	13,457,702

법인세납부액	(3,443,427,358)	(3,656,531,165)

투자활동현금흐름	(28,268,319,558)	(33,739,994,797)

단기금융상품의 처분	603,184,685,571	500,812,780,611

단기금융상품의 취득	(598,179,189,567)	(506,738,254,868)

단기대여금의 감소	98,416,300	110,499,720

장기대여금의 감소	48,333,340	38,333,380

장기금융상품의 처분	0	3,000,000

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(160,000,000)	(320,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	290,000,000	725,000,000

유형자산의 처분	1,104,554,916	426,047,472

유형자산의 취득	(34,686,938,300)	(28,797,401,112)

무형자산의 처분	31,818,182	0

재무활동현금흐름	1,113,020,000	746,600,000

단기차입금의 차입	200,000,000,000	166,000,000,000

단기차입금의 상환	(190,000,000,000)	(156,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,011,980,000)	(2,194,080,000)

유동성 사채의 상환	0	(50,000,000,000)

사채의 발행	0	49,815,680,000

배당금지급	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,618,346,364	2,576,570,085

기초현금및현금성자산	6,593,046,967	8,377,206,163

기말현금및현금성자산	12,211,393,331	10,953,776,248