대성에너지 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 7 기말 2015.12.31 현재
제 6 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말	제 6 기말

자산

유동자산	96,416,859,897	216,134,133,134	286,739,548,268

현금및현금성자산	7,623,630,794	40,627,532,012	59,321,541,093

단기금융상품	42,412,480,647	11,791,540,008	383,402,244

매출채권	41,618,800,959	155,811,155,849	217,958,434,833

대손충당금	(475,946,602)	(1,277,263,024)	(1,808,505,280)

단기대여금	267,929,256	459,385,643	656,439,412

대손충당금	0	0	(99,790,400)

미수금	1,305,333,964	5,711,511,664	8,453,114,048

대손충당금	(13,053,336)	(8,945,894)	(6,793,283)

선급금	73,954,006	506,090,697	20,482,010

선급비용	718,865,055	371,583,206	383,837,038

미수수익	111,625,716	41,426,498	10,812,226

재고자산	2,773,239,438	2,100,116,475	1,466,574,327

비유동자산	418,730,183,003	411,303,089,802	397,096,486,063

장기금융상품	11,000,000	11,000,000	11,000,000

매도가능증권	4,344,079,731	5,036,349,902	4,306,665,081

관계기업투자	14,556,378,344	13,980,899,179	12,543,292,914

장기대여금	448,405,860	589,414,748	717,733,025

유형자산	393,552,672,509	385,832,177,362	370,681,274,909

토지	52,124,811,928	52,124,811,928	52,124,811,928

건물	12,543,659,888	12,237,507,260	12,655,949,494

구축물	636,778,932	674,019,538	729,989,306

기계장치	5,180,179,280	5,532,756,015	5,970,270,304

차량운반구	269,724,307	253,558,566	340,783,861

공구와비품	3,133,990,610	2,927,896,110	2,547,062,320

공급설비	294,135,959,634	289,114,371,130	276,773,169,820

열공급설비	9,579,359,641	6,949,963,312	7,588,358,597

전기공급설비	7,534,238,323	7,945,030,126	8,510,611,498

건설중인자산	8,413,969,966	8,072,263,377	3,440,267,781

투자부동산	1,819,622,668	1,863,741,519	1,922,566,656

토지	481,224,247	481,224,247	481,224,247

건물	1,338,398,421	1,382,517,272	1,441,342,409

무형자산	2,836,452,470	3,131,573,545	3,577,800,423

사용수익기부자산	2,460,137,550	2,755,258,625	3,148,753,392

회원권	376,314,920	376,314,920	429,047,031

기타비유동자산	1,161,571,421	857,933,547	3,336,153,055

보증금	222,204,210	201,604,210	1,158,504,008

금융보증자산	202,782,322	277,141,928	401,630,354

장기미수금	0	0	656,781,548

사내근로복지기금자산	13,000,758	13,000,758	12,740,251

이연법인세자산	723,584,131	366,186,651	1,106,496,894

자산총계	515,147,042,900	627,437,222,936	683,836,034,331

부채

유동부채	107,354,687,180	227,798,704,045	346,669,985,636

매입채무	62,032,809,476	186,914,338,560	266,662,265,745

미지급금	584,073,588	643,966,004	665,825,998

선수금	662,853,285	230,034,740	81,974,751

선수수익	247,122,478	295,508,580	456,730,311

예수금	2,805,009,339	2,409,531,574	1,866,214,748

미지급비용	2,099,675,122	2,211,080,299	2,040,633,354

미지급법인세	688,603,892	1,816,764,288	1,728,738,301

단기차입금	35,000,000,000	30,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	3,234,540,000	3,277,480,000	3,185,400,000

유동성사채	0	0	49,982,202,428

비유동부채	123,506,390,891	114,450,231,461	58,401,515,540

장기차입금	12,529,996,888	14,165,407,216	16,597,179,955

사채	49,907,956,000	49,862,204,384	0

순확정급여부채	3,658,127,598	1,976,046,786	2,685,855,402

수입보증금	3,375,826,284	3,214,213,498	3,279,680,193

이연수익	54,034,484,121	45,232,359,577	35,838,799,990

부채총계	230,861,078,071	342,248,935,506	405,071,501,176

자본

자본금	27,500,000,000	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441	205,805,696,441

기타포괄손익누계액	135,236,352	135,236,352	138,113,977

지분법자본변동	135,236,352	135,236,352	138,113,977

이익잉여금(결손금)	50,845,032,036	51,747,354,637	45,320,722,737

법정적립금	5,200,000,000	4,512,500,000	3,825,000,000

임의적립금	39,563,635,992	33,832,352,898	30,171,103,822

미처분이익잉여금(미처리결손금)	6,081,396,044	13,402,501,739	11,324,618,915

자본총계	284,285,964,829	285,188,287,430	278,764,533,155

자본과부채총계	515,147,042,900	627,437,222,936	683,836,034,331

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기	제 7 기	제 6 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	90,470,697,910	521,248,307,913	117,521,019,329	641,188,617,976	875,355,096,786	1,066,912,238,771

천연가스매출	86,146,279,993	506,749,098,445	111,791,234,027	625,597,029,984	856,061,123,463	1,049,780,310,788

상품매출	421,626,515	1,482,775,862	1,193,590,262	2,468,618,942	2,860,352,597	2,214,618,290

전기매출	2,169,292,745	5,833,894,552	2,050,350,608	5,566,188,760	7,411,748,767	7,181,883,225

열매출	271,080,672	2,559,627,709	320,179,965	2,806,123,313	4,011,491,184	4,120,969,216

기타매출	701,861,592	2,347,895,492	795,241,658	2,265,477,912	2,732,159,509	1,839,988,095

공사부담금수익	760,556,393	2,275,015,853	1,370,422,809	2,485,179,065	2,278,221,266	1,774,469,157

매출원가	73,156,860,850	439,417,876,264	98,874,941,803	564,159,341,872	766,546,159,641	963,820,242,975

천연가스매출원가	70,161,891,604	427,869,290,119	94,879,379,419	551,409,618,808	750,071,312,473	947,294,210,058

상품매출원가	392,447,738	1,358,746,712	1,092,218,849	2,262,448,729	2,627,370,506	2,059,169,111

전기매출원가	1,577,423,428	4,927,451,604	1,683,441,643	4,982,973,354	6,536,013,655	6,601,412,470

열매출원가	368,476,390	3,046,212,360	475,076,612	3,534,933,754	4,924,331,840	5,761,523,058

기타매출원가	656,621,690	2,216,175,469	744,825,280	1,969,367,227	2,387,131,167	2,103,928,278

매출총이익	17,313,837,060	81,830,431,649	18,646,077,526	77,029,276,104	108,808,937,145	103,091,995,796

판매비와관리비	25,680,592,679	74,233,025,300	23,232,587,298	69,482,426,850	93,553,834,395	89,428,531,331

영업이익(손실)	(8,366,755,619)	7,597,406,349	(4,586,509,772)	7,546,849,254	15,255,102,750	13,663,464,465

기타수익	741,803,603	2,669,134,507	800,770,791	3,377,055,803	4,745,586,338	7,992,918,446

기타비용	335,903,740	1,966,124,466	404,676,525	1,476,705,083	2,339,347,453	3,383,269,009

금융수익	282,959,361	824,722,655	255,291,503	1,064,269,037	1,293,553,390	1,801,089,153

이자수익	282,959,361	802,396,365	254,150,003	1,058,913,243	1,270,441,127	1,777,360,531

외환차익	0	22,326,290	424,124	4,384,687	22,370,431	23,281,281

외환환산이익	0	0	717,376	971,107	741,832	447,341

금융비용	721,588,830	2,059,509,829	766,297,265	2,337,811,689	3,109,323,832	4,020,142,871

이자비용	684,783,411	2,034,601,911	761,712,912	2,291,726,199	3,081,988,985	4,005,836,186

외환차손	5,757,157	718,386	0	16,596,333	16,599,565	0

외화환산손실	31,048,262	24,189,532	4,584,353	29,489,157	10,735,282	14,306,685

관계기업에대한지분법손익	(441,396,052)	575,479,165	883,952,369	1,256,920,804	1,441,295,527	(562,867,769)

지분법이익	0	575,479,165	883,952,369	1,256,920,804	1,441,295,527	0

지분법손실	(441,396,052)	0	0	0	0	(562,867,769)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,840,881,277)	7,641,108,381	(3,817,468,899)	9,430,578,126	17,286,866,720	15,491,192,415

법인세비용	(1,949,285,656)	1,668,430,982	(837,545,309)	2,148,998,166	3,560,182,467	2,810,364,245

당기순이익(손실)	(6,891,595,621)	5,972,677,399	(2,979,923,590)	7,281,579,960	13,726,684,253	12,680,828,170

세후기타포괄손익	(55,727,677)	0	0	0	(427,929,978)	(1,374,912,080)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(425,052,353)	(1,375,317,814)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(425,052,353)	(1,375,317,814)

당기손익으로 재분류되는 항목	(55,727,677)	0	0	0	(2,877,625)	405,734

지분법자본변동	0	0	0	0	(2,877,625)	405,734

매도가능증권평가손익	(55,727,677)	0	0	0	0	0

총포괄손익	(6,947,323,298)	5,972,677,399	(2,979,923,590)	7,281,579,960	13,298,754,275	11,305,916,090

주당이익

기본주당순이익	(251)	217	(108)	265	499	461

희석주당순이익	(251)	217	(108)	265	499	461

자본변동표
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익영여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	137,708,243	40,890,212,381	274,333,617,065

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	12,680,828,170	12,680,828,170

매도가능증권평가이익

지분법자본변동	405,734	405,734

순확정급여부채의재측정요소	(1,375,317,814)	(1,375,317,814)

연차배당	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

2014.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	138,113,977	45,320,722,737	278,764,533,155

2015.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	138,113,977	45,320,722,737	278,764,533,155

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	13,726,684,253	13,726,684,253

매도가능증권평가이익

지분법자본변동	(2,877,625)	(2,877,625)

순확정급여부채의재측정요소	(425,052,353)	(425,052,353)

연차배당	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

2015.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	135,236,352	51,747,354,637	285,188,287,430

2015.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	138,113,977	45,320,722,737	278,764,533,155

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	7,281,579,960	7,281,579,960

매도가능증권평가이익

지분법자본변동

순확정급여부채의재측정요소

연차배당	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

2015.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	138,113,977	45,727,302,697	279,171,113,115

2016.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	135,236,352	51,747,354,637	285,188,287,430

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	5,972,677,399	5,972,677,399

매도가능증권평가이익

지분법자본변동

순확정급여부채의재측정요소

연차배당	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	135,236,352	50,845,032,036	284,285,964,829

현금흐름표
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기	제 7 기	제 6 기

영업활동현금흐름	27,638,874,325	16,976,754,848	35,193,489,315	42,176,375,533

영업에서 창출된 현금흐름	31,752,102,552	20,845,570,909	39,586,542,213	45,394,753,903

이자수취	714,692,372	1,005,253,944	1,198,687,079	1,661,768,138

이자지급	(1,681,031,741)	(1,919,642,845)	(2,568,202,506)	(3,368,194,904)

배당금수취	7,100,000	0	0	0

법인세납부	(3,153,988,858)	(2,954,427,160)	(3,023,537,471)	(1,511,951,604)

투자활동현금흐름	(56,718,130,734)	(26,968,447,786)	(54,115,914,648)	(30,260,908,411)

단기금융상품의 처분	124,438,346,525	389,073,707	390,082,844	11,245,000

단기금융상품의 취득	(155,300,173,809)	(382,849,367)	(11,831,184,200)	(409,666,951)

단기대여금의 감소	347,470,050	542,911,931	682,604,200	794,073,640

장기대여금의 증가	0	0	(450,000,000)	(45,000,000)

장기대여금의 감소	2,500,000	84,206,320	112,930,200	151,519,680

매도가능증권의 취득	0	(725,000,000)	(725,000,000)	(725,000,000)

매도가능증권의 처분	696,000,000	0	0	0

유형자산의 처분	458,498,572	225,211,034	1,052,628,201	1,913,446,183

유형자산의 취득	(27,360,772,072)	(27,165,637,775)	(43,411,612,257)	(31,951,525,963)

무형자산의 처분	0	63,636,364	63,636,364	0

재무활동현금흐름	(3,909,120,000)	6,008,130,000	228,380,000	(9,969,670,000)

단기차입금의 차입	335,000,000,000	320,000,000,000	440,000,000,000	360,000,000,000

단기차입금의 상환	(330,000,000,000)	(305,000,000,000)	(430,000,000,000)	(360,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,470,120,000)	(2,405,650,000)	(3,185,400,000)	(3,424,670,000)

장기차입금의 차입	436,000,000	474,000,000	474,000,000	330,000,000

유동성 사채의 상환	0	(50,000,000,000)	(50,000,000,000)	0

사채의 발행	0	49,814,780,000	49,814,780,000	0

배당금지급	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(32,988,376,409)	(3,983,562,938)	(18,694,045,333)	1,945,797,122

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(15,524,809)	971,107	36,252	447,341

현금및현금성자산의순증가(감소)	(33,003,901,218)	(3,982,591,831)	(18,694,009,081)	1,946,244,463

기초현금및현금성자산	40,627,532,012	59,321,541,093	59,321,541,093	57,375,296,630

기말현금및현금성자산	7,623,630,794	55,338,949,262	40,627,532,012	59,321,541,093

제 7 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지) 제 6 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지) 제 5 기 (2013. 01. 01 부터 2013. 12. 31 까지) (단위 : 원) 과목 제 7 기 제 6 기 제 5 기 Ⅰ. 처분전이익잉여금 1.전기이월이익잉여금 2. 순확정급여부채의 재측정요소 3.당기순이익Ⅱ. 임의적립금이입액 1. 배관투자적립금 합 계 100,869,839(425,052,353)13,726,684,253532,352,898 13,402,501,739532,352,89813,934,854,637 19,108,559(1,375,317,814)12,680,828,1701,071,103,822 11,324,618,9151,071,103,82212,395,722,737 103,156,995127,030,49512,482,522,226840,002,665 12,712,709,716840,002,66513,552,712,381 Ⅲ. 이익잉여금처분액 1.이익준비금 2.임의적립금 3.배관투자적립금 4.배당금 가.현금배당 주당배당금(율) 보통주 제7기 250원(25%) 제6기 250원(25%) 제5기 250원(25%) 687,500,0006,200,000,00063,635,9926,875,000,0006,875,000,000 13,826,135,992 687,500,0004,200,000,000532,352,8986,875,000,0006,875,000,000 12,294,852,898 687,500,0004,900,000,0001,071,103,8226,875,000,0006,875,000,000 13,533,603,822 Ⅳ. 차기이월이익잉여금 108,718,645 100,869,839 19,108,559