대성에너지 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 10 기 2018.12.31 현재
제 9 기 2017.12.31 현재
제 8 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	210,563,881,588	212,400,525,241	200,673,047,556

현금및현금성자산	5,033,008,605	8,377,206,163	8,015,649,944

단기금융상품	35,216,997,048	31,657,749,375	37,523,245,696

매출채권	164,137,003,408	166,524,582,727	148,718,598,476

대손충당금	(786,774,706)	(1,803,096,671)	(1,836,693,767)

단기대여금	134,187,420	140,879,690	173,563,552

미수금	5,943,194,853	5,527,835,948	5,192,408,371

대손충당금	(8,327,968)	(7,571,879)	(11,547,610)

선급금	65,894,662	421,616,647	65,125,560

선급비용	340,792,875	274,439,919	284,040,243

미수수익	2,778,499	7,731,943	96,722,982

재고자산	485,126,892	1,279,151,379	2,451,934,109

비유동자산	443,131,871,633	433,402,301,297	421,649,635,507

장기금융상품	8,000,000	11,000,000	11,000,000

매도가능금융자산	0	10,933,712,352	11,579,721,411

당기손익-공정가치	1,984,040,862	0	0

기타포괄손익-공정가치	8,173,038,530	0	0

종속기업 및 관계기업투자	2,700,001,000	716,887,510	1,067,000,000

장기대여금	545,045,874	424,740,797	417,276,547

유형자산	423,602,074,070	415,490,907,146	402,584,792,326

토지	52,411,434,676	52,301,151,521	52,124,811,928

건물	11,583,598,771	12,052,247,539	12,445,160,512

구축물	525,493,382	575,708,336	622,725,187

기계장치	4,460,574,689	4,705,192,686	5,053,400,991

차량운반구	438,625,826	264,417,826	236,518,019

공구와비품	4,381,248,538	3,127,572,817	3,203,287,730

공급설비	324,832,101,363	314,743,714,859	302,330,687,126

열공급설비	11,744,226,770	12,322,153,532	13,267,445,611

전기공급설비	9,392,893,980	10,007,746,761	7,389,025,606

건설중인자산	3,831,876,075	5,391,001,269	5,911,729,616

투자부동산	1,687,266,110	1,746,091,246	1,804,916,383

토지	481,224,247	481,224,247	481,224,247

건물	1,206,041,863	1,264,866,999	1,323,692,136

무형자산	1,951,089,245	2,344,584,011	2,738,078,778

사용수익기부자산	1,574,774,325	1,968,269,091	2,361,763,858

회원권	376,314,920	376,314,920	376,314,920

기타비유동자산	2,481,315,942	1,734,378,235	1,446,850,062

보증금	175,234,210	228,074,210	222,354,210

금융보증자산	61,744,522	110,858,418	181,222,034

사내근로복지기금자산	208,360,028	195,133,436	206,243,074

이연법인세자산	2,035,977,182	1,200,312,171	837,030,744

자산총계	653,695,753,221	645,802,826,538	622,322,683,063

부채

유동부채	217,394,155,072	270,252,374,077	206,750,382,672

매입채무	187,719,055,217	186,311,728,930	173,910,068,624

미지급금	390,276,345	473,673,282	384,270,231

선수금	114,015,197	205,670,000	652,725,405

선수수익	0	123,527,034	219,227,882

예수금	2,623,826,365	4,923,306,435	3,060,720,300

미지급비용	2,649,523,501	2,509,310,936	2,333,431,862

미지급법인세	1,310,518,447	2,570,527,905	2,726,548,368

단기차입금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

유동성장기차입금	2,586,940,000	3,148,090,000	3,463,390,000

유동성사채	0	49,986,539,555	0

비유동부채	134,036,916,921	75,369,862,798	123,274,773,212

장기차입금	8,311,922,150	10,559,258,501	12,497,598,204

사채	49,864,076,477	0	49,923,652,844

순확정급여부채	1,778,185,192	754,235,122	860,477,344

수입보증금	3,276,547,875	3,305,522,327	3,452,640,592

장기미지급비용	568,051,207	0	0

장기선수수익	5,674,548,025	0	0

이연수익	64,563,585,995	60,750,846,848	56,540,404,228

부채총계	351,431,071,993	345,622,236,875	330,025,155,884

자본

자본금	27,500,000,000	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441	205,805,696,441

기타포괄손익누계액	(226,749,810)	(4,346,101)	0

지분법자본변동	(4,346,101)	(4,346,101)	0

기타포괄-공정가치금융자산평가손실	(222,403,709)	0	0

이익잉여금(결손금)	69,185,734,597	66,879,239,323	58,991,830,738

법정적립금	6,575,000,000	5,887,500,000	5,200,000,000

임의적립금	53,325,079,631	46,198,055,756	39,563,635,992

미처분이익잉여금(미처리결손금)	9,285,654,966	14,793,683,567	14,228,194,746

자본총계	302,264,681,228	300,180,589,663	292,297,527,179

자본과부채총계	653,695,753,221	645,802,826,538	622,322,683,063

포괄손익계산서
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	770,679,358,408	765,978,289,919	738,562,283,397

천연가스매출	749,353,898,297	747,316,082,333	719,688,370,906

상품매출액	70,706,300	1,067,369,821	1,841,007,775

전기매출	7,642,149,554	7,333,973,344	7,636,738,847

열매출	5,214,241,624	4,515,926,520	3,757,064,183

기타매출	4,368,535,760	1,651,317,021	2,745,205,563

공사부담금수익	4,029,826,873	4,093,620,880	2,893,896,123

매출원가	642,150,932,825	640,201,409,823	618,881,765,843

천연가스매출원가	626,839,302,572	626,462,320,664	603,843,952,032

상품매출원가	66,304,150	1,001,931,682	1,698,358,927

전기매출원가	8,208,486,178	6,999,993,335	6,550,891,481

열매출원가	4,552,281,957	4,013,874,629	4,200,342,639

기타매출원가	2,484,557,968	1,723,289,513	2,588,220,764

매출총이익	128,528,425,583	125,776,880,096	119,680,517,554

판매비와관리비	112,770,125,221	105,889,718,625	100,399,195,204

영업이익(손실)	15,758,300,362	19,887,161,471	19,281,322,350

기타수익	4,975,318,740	3,853,010,791	3,885,552,238

기타비용	2,568,639,331	2,683,055,939	3,860,027,393

금융수익	975,834,538	751,821,650	1,029,112,393

이자수익	959,399,129	746,959,747	985,234,128

외환차익	11,017,456	4,861,903	19,687,140

외화환산이익(금융수익)	5,417,953	0	24,191,125

금융비용	2,606,347,180	2,500,434,635	2,734,856,394

이자비용	2,586,378,671	2,422,423,692	2,734,138,008

외환차손	19,968,509	54,387,616	718,386

외화환산손실(금융원가)	0	23,623,327	0

관계기업에 대한 지분법손익	(716,886,510)	(344,540,566)	0

지분법손익	(716,886,510)	(344,540,566)	0

법인세비용차감전순이익(손실)	15,817,580,619	18,963,962,772	17,601,103,194

법인세비용	2,648,465,156	4,114,165,900	3,618,621,316

당기순이익(손실)	13,169,115,463	14,849,796,872	13,982,481,878

세후기타포괄손익	(562,472,636)	(91,734,388)	1,757,871

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(562,472,636)	(87,388,287)	136,994,223

순확정급여부채의 재측정요소	(933,523,721)	(87,388,287)	136,994,223

기타포괄-공정가치금융자산평가손익	371,051,085	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	(4,346,101)	(135,236,352)

지분법자본변동	0	(4,346,101)	(135,236,352)

총포괄손익	12,606,642,827	14,758,062,484	13,984,239,749

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	479	540	508

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	479	540	508

자본변동표
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	135,236,352	51,747,354,637	285,188,287,430

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	13,982,481,878	13,982,481,878

지분법자본변동	0	0	(135,236,352)	0	(135,236,352)

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	136,994,223	136,994,223

연차배당	0	0	0	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

2016.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	0	58,991,830,738	292,297,527,179

2017.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	0	58,991,830,738	292,297,527,179

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	14,849,796,872	14,849,796,872

지분법자본변동	0	0	(4,346,101)	0	(4,346,101)

공정가치금융자산평가손익	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(87,388,287)	(87,388,287)

연차배당	0	0	0	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

2017.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(4,346,101)	66,879,239,323	300,180,589,663

2018.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(4,346,101)	66,879,239,323	300,180,589,663

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	(593,454,794)	(3,054,096,468)	(3,647,551,262)

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	13,169,115,463	13,169,115,463

지분법자본변동	0	0	0	0	0

공정가치금융자산평가손익	0	0	371,051,085	0	371,051,085

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(933,523,721)	(933,523,721)

연차배당	0	0	0	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

2018.12.31 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(226,749,810)	69,185,734,597	302,264,681,228

현금흐름표
제 10 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 9 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	51,066,176,386	47,933,833,591	51,438,987,719

영업에서 창출된 현금흐름	56,952,499,569	53,534,657,248	55,903,612,969

이자수취	969,240,106	833,004,058	909,181,056

이자지급	(2,195,111,886)	(1,830,919,727)	(2,239,368,564)

배당금수취	13,457,702	4,686,000	7,100,000

법인세납부액	(4,673,909,105)	(4,607,593,988)	(3,141,537,742)

투자활동현금흐름	(44,202,963,944)	(37,983,237,372)	(65,276,398,635)

단기금융상품의 처분	563,724,779,988	107,334,409,983	144,334,216,521

단기금융상품의 취득	(566,497,634,749)	(101,587,447,846)	(170,519,344,121)

단기대여금의 감소	143,999,600	178,166,340	473,354,340

장기대여금의 증가	(325,000,000)	(150,000,000)	(50,000,000)

장기대여금의 감소	62,500,060	0	55,362,540

종속기업주식 취득	(2,700,000,000)	0	0

장기금융자산 처분	3,000,000	0	0

관계기업투자주식 처분	0	0	5,000,000,000

당기손익-공정가치 자산의 취득	(480,000,000)	0	0

당기손익-공정가치 자산의 처분	971,500,000	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(160,000,000)	(117,500,000)

매도가능금융자산의 처분	0	810,000,000	696,000,000

유형자산의 처분	1,037,775,492	803,353,635	787,471,299

유형자산의 취득	(40,143,884,335)	(45,211,719,484)	(45,935,959,214)

재무활동현금흐름	(10,207,410,000)	(9,589,040,000)	(18,785,530,000)

단기차입금의 차입	261,000,000,000	265,000,000,000	445,000,000,000

단기차입금의 상환	(261,000,000,000)	(265,000,000,000)	(455,000,000,000)

장기차입금의 차입	0	502,000,000	1,090,000,000

유동성장기차입금의 상환	(3,148,090,000)	(3,216,040,000)	(3,000,530,000)

유동성 사채의 상환	(50,000,000,000)	0	0

사채의 발행	49,815,680,000	0	0

배당금지급	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)	(6,875,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,344,197,558)	361,556,219	(32,622,940,916)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	11,058,848

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,344,197,558)	361,556,219	(32,611,882,068)

기초현금및현금성자산	8,377,206,163	8,015,649,944	40,627,532,012

기말현금및현금성자산	5,033,008,605	8,377,206,163	8,015,649,944

이익잉여금처분계산서

제 10 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 9 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과목	제 10 기	제 9 기

Ⅰ. 처분전이익잉여금 1.전기이월이익잉여금 2. 순확정급여부채의 재측정요소 3. 회계정책변경누적효과 4. 당기순이익Ⅱ. 임의적립금이입액 1. 배관투자적립금 합 계	104,159,692(933,523,721)(3,054,096,468)13,169,115,463125,079,631	9,285,654,966125,079,6319,410,734,597	31,274,982(87,388,287)14,849,796,872198,055,756	14,793,683,567198,055,75614,991,739,323

Ⅲ. 이익잉여금처분액 1.이익준비금 2.임의적립금 3.배관투자적립금 4.배당금 가.현금배당 주당배당금(율) 보통주 당기 250원(25%) 전기 250원(25%)	687,500,0001,700,000,00065,995,2866,875,000,0006,875,000,000	9,328,495,286	687,500,0007,200,000,000125,079,6316,875,000,0006,875,000,000	14,887,579,631

Ⅳ. 차기이월이익잉여금	82,239,311	104,159,692