대성에너지 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 반기말 2024.06.30 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 반기말	제 15 기말

자산

유동자산	142,103,066,556	271,008,386,146

현금및현금성자산	40,847,332,566	26,631,244,205

단기금융상품	465,885,787	430,039,629

매출채권	77,581,680,149	215,749,299,745

대손충당금, 매출채권	(232,064,633)	(651,640,039)

단기대여금	279,895,136	267,848,396

미수금	2,948,669,565	10,012,158,469

대손충당금, 단기미수금	(2,001,826,152)	(1,899,372,158)

선급비용	1,390,774,426	492,228,520

미수수익	10,746,232	22,564,071

당기손익-공정가치금융자산	18,955,397,237	18,375,530,251

유동재고자산	1,856,576,243	1,578,485,057

비유동자산	533,014,997,526	532,776,460,268

장기금융상품	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치금융자산	3,905,021,692	3,905,021,692

기타포괄손익-공정가치금융자산	7,084,050,160	7,084,050,160

종속기업 및 관계기업투자주식	5,400,000,000	5,400,000,000

장기대여금	2,449,052,420	2,218,272,725

대손충당금, 장기대여금	(1,662,214,945)	(1,294,586,797)

순확정급여자산	5,018,796,628	5,849,956,693

유형자산	484,911,521,265	482,452,250,721

토지	63,204,949,252	59,153,884,252

건물	9,209,077,314	9,452,092,897

구축물	160,506,630	182,424,036

기계장치	2,131,013,442	2,365,431,754

차량운반구	1,117,224,883	866,354,897

공구와비품	4,022,116,305	4,270,217,118

공급설비	389,677,962,833	390,078,709,233

열공급설비	6,195,118,863	6,768,585,968

전기공급설비	5,557,049,879	5,918,985,168

건설중인자산	3,636,501,864	3,395,565,398

투자부동산	1,522,365,322	1,557,870,633

토지	481,224,247	481,224,247

건물	1,041,141,075	1,076,646,386

리스자산	18,494,197,255	19,379,589,382

사용권자산	18,494,197,255	19,379,589,382

무형자산	758,615,756	791,635,569

사용수익기부자산	357,575,676	390,595,489

회원권	401,040,080	401,040,080

이연법인세자산	4,798,476,992	5,099,714,509

기타비유동자산	327,114,981	324,684,981

자산총계	675,118,064,082	803,784,846,414

부채

유동부채	163,550,106,065	364,108,748,338

매입채무	100,702,774,368	247,338,166,830

미지급금	8,181,850,844	1,365,888,987

예수금	3,477,101,062	4,094,502,324

미지급비용	4,735,908,766	3,337,670,214

미지급법인세	3,513,608,252	3,437,412,435

미지급 배당금	0	0

단기차입금	40,000,000,000	40,000,000,000

유동성장기차입금	859,600,000	1,033,000,000

유동성사채	0	59,986,294,033

유동성리스부채	975,754,350	1,689,849,335

유동충당부채	1,103,508,423	1,825,964,180

비유동부채	180,457,120,458	115,879,912,323

장기차입금	900,600,000	1,262,700,000

사채	59,810,299,510	0

수입보증금	1,575,145,200	1,593,250,200

장기선수수익	5,326,371,800	5,425,070,630

장기미지급비용	373,149,724	468,714,668

장기이연수익	88,121,616,149	82,775,621,228

비유동충당부채	5,029,035,820	5,029,035,820

비유동성리스부채	19,320,902,255	19,325,519,777

부채총계	344,007,226,523	479,988,660,661

자본

자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

보통주자본금	27,500,000,000	27,500,000,000

자본잉여금	205,805,696,441	205,805,696,441

주식발행초과금	205,805,696,441	205,805,696,441

자본조정	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

자기주식	(1,973,944,010)	(1,973,944,010)

기타포괄손익누계액	(1,086,928,391)	(1,086,928,391)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(1,086,928,391)	(1,086,928,391)

이익잉여금(결손금)	100,866,013,519	93,551,361,713

법정적립금	10,677,090,950	9,997,227,300

임의적립금	76,000,000,000	70,600,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	14,188,922,569	12,954,134,413

자본총계	331,110,837,559	323,796,185,753

자본과부채총계	675,118,064,082	803,784,846,414

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	156,353,691,022	549,671,118,594	155,523,737,991	558,489,464,439

천연가스매출	150,913,609,471	535,990,012,329	150,378,197,572	545,865,699,921

상품매출	3,275,600	5,948,600	4,923,100	6,083,100

전기매출	2,398,252,490	5,036,205,667	2,310,581,164	4,791,585,062

열매출	1,028,209,931	4,611,312,774	977,512,129	4,097,473,518

기타매출	970,303,227	1,986,514,039	917,542,787	1,870,672,667

공사부담금수익	1,040,040,303	2,041,125,185	934,981,239	1,857,950,171

매출원가	134,997,895,812	474,665,544,173	132,441,571,216	487,614,749,662

천연가스매출원가	130,657,757,300	464,300,121,608	128,063,983,764	475,967,577,621

상품매출원가	2,771,240	5,201,240	4,468,420	5,522,820

전기매출원가	2,624,788,203	5,488,442,295	2,565,363,692	5,153,583,237

열매출원가	885,205,711	3,442,199,700	1,051,321,078	5,000,323,019

기타매출원가	827,373,358	1,429,579,330	756,434,262	1,487,742,965

매출총이익	21,355,795,210	75,005,574,421	23,082,166,775	70,874,714,777

판매비와관리비	28,191,103,363	58,211,490,291	27,139,514,906	55,931,582,536

영업이익(손실)	(6,835,308,153)	16,794,084,130	(4,057,348,131)	14,943,132,241

기타수익	2,304,390,920	3,815,026,289	2,841,219,039	4,011,854,348

기타비용	819,008,107	1,380,360,285	447,274,815	1,131,792,721

금융수익	300,361,571	678,999,685	154,654,701	509,034,396

이자수익(금융수익)	285,960,863	663,471,802	154,654,701	509,034,396

외환차익(금융수익)	0	1,127,175	0	0

외화환산이익(금융수익)	14,400,708	14,400,708	0	0

금융비용	1,081,212,819	1,887,717,129	873,797,258	1,591,764,365

이자비용(금융원가)	1,088,901,286	1,887,717,129	863,489,370	1,587,815,112

외환차손	0	0	0	1,958,256

외화환산손실(금융원가)	(7,688,467)	0	10,307,888	1,990,997

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,130,776,588)	18,020,032,690	(2,382,546,464)	16,740,463,899

법인세비용(수익)	(1,509,945,309)	3,906,744,384	(650,307,743)	3,671,808,842

당기순이익(손실)	(4,620,831,279)	14,113,288,306	(1,732,238,721)	13,068,655,057

기타포괄손익	0	0	0	(892,882)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	(892,882)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	657,066

기타포괄-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(1,549,948)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

총포괄손익	(4,620,831,279)	14,113,288,306	(1,732,238,721)	13,067,762,175

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(170)	519	(64)	481

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(170)	519	(64)	481

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,224,458,644)	87,415,922,487	317,523,216,274

자본의변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	13,068,655,057	13,068,655,057

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(1,549,948)	0	(1,549,948)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	657,066	657,066

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

2023.06.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,226,008,592)	93,686,598,110	323,792,341,949

2024.01.01 (기초자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,086,928,391)	93,551,361,713	323,796,185,753

자본의변동

총포괄손익

당기순이익(손실)	0	0	0	0	14,113,288,306	14,113,288,306

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	0	0	0

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0	0

소유주와의 거래

연차배당	0	0	0	0	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

2024.06.30 (기말자본)	27,500,000,000	205,805,696,441	(1,973,944,010)	(1,086,928,391)	100,866,013,519	331,110,837,559

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 15 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 반기	제 15 기 반기

영업활동현금흐름	38,404,656,601	345,840,051

영업에서 창출된 현금흐름	42,935,316,827	727,981,943

이자수취	665,591,754	500,944,808

이자지급(영업)	(1,777,341,727)	(1,539,113,493)

배당금수취(영업)	110,400,797	6,594,338

법인세환급(납부)	(3,529,311,050)	649,432,455

투자활동현금흐름	(15,768,365,487)	(13,244,909,509)

단기금융상품의 처분	25,450,640,135	105,423,616,796

단기금융상품의 취득	(25,472,103,354)	(105,428,595,570)

단기대여금의 감소	134,499,600	109,999,500

장기대여금의 증가	(367,628,148)	(693,827,019)

장기대여금의 감소	0	28,333,420

당기손익-공정가치 금융자산의 취득	0	(73,486,418,065)

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	0	73,680,333,164

유형자산의 처분	481,845,691	3,978,248,602

유형자산의 취득	(15,995,619,411)	(16,787,270,337)

무형자산의 취득	0	(69,330,000)

재무활동현금흐름	(8,420,202,753)	11,623,663,248

단기차입금의 차입	225,000,000,000	330,000,000,000

단기차입금의 상환	(225,000,000,000)	(310,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(535,500,000)	(692,660,000)

유동성사채의 상환	(60,000,000,000)	0

유동성리스부채의 상환	(874,846,253)	(885,040,252)

사채의 증가	59,788,780,000	0

배당금지급	(6,798,636,500)	(6,798,636,500)

현금및현금성자산의 환율변동효과	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,216,088,361	(1,275,406,210)

기초현금및현금성자산	26,631,244,205	12,957,122,296

기말현금및현금성자산	40,847,332,566	11,681,716,086