케이씨에스 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 19 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 1분기말	제 19 기말

자산

유동자산	21,353,502,205	25,159,841,499

현금및현금성자산	12,453,057,594	16,520,594,565

단기매도금융자산	4,270,415,400

매출채권	2,304,857,432	7,548,993,339

기타유동채권	56,942,690	48,253,930

기타유동자산	1,873,512,353	909,379,215

재고자산	394,716,736	132,620,450

비유동자산	6,509,482,750	6,144,519,506

당기손익-공정가치 측정 금융자산	275,947,110	270,298,084

기타비유동채권	660,639,410	612,639,410

이연법인세자산	478,965,144	341,282,686

유형자산	4,123,814,638	4,174,076,436

무형자산	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	813,979,458	590,085,900

자산총계	27,862,984,955	31,304,361,005

부채

유동부채	9,174,236,236	9,875,811,971

매입채무	1,146,413,627	5,908,724,181

기타채무	2,293,139,058	1,805,147,569

미지급법인세	343,495,409	432,481,405

기타유동부채	5,263,184,426	1,558,094,442

단기리스부채	128,003,716	171,364,374

비유동부채	461,817,712	441,361,204

퇴직급여부채	240,883,901	218,964,468

기타비유동채무	91,525,855	92,988,780

기타비유동부채	20,000,000	20,000,000

장기리스부채	109,407,956	109,407,956

부채총계	9,636,053,948	10,317,173,175

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,388,867,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	(237,532,708)	(21,112,346)

이익잉여금	10,075,596,207	12,619,432,668

자본총계	18,226,931,007	20,987,187,830

자본과부채총계	27,862,984,955	31,304,361,005

포괄손익계산서
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,733,025,286	5,733,025,286	8,326,538,599	8,326,538,599

매출원가	4,908,086,758	4,908,086,758	7,452,500,519	7,452,500,519

매출총이익	824,938,528	824,938,528	874,038,080	874,038,080

판매비와관리비	692,079,807	692,079,807	576,484,219	576,484,219

영업이익(손실)	132,858,721	132,858,721	297,553,861	297,553,861

금융수익	20,315,767	20,315,767	9,060,617	9,060,617

금융비용	1,147,183	1,147,183	715,951	715,951

기타이익	1,173,306	1,173,306	7,424,643	7,424,643

기타비용	30,035,246	30,035,246	(12,921,964)	(12,921,964)

법인세비용차감전순이익(손실)	123,165,365	123,165,365	326,245,134	326,245,134

법인세비용	27,001,826	27,001,826	73,857,953	73,857,953

당기순이익(손실)	96,163,539	96,163,539	252,387,181	252,387,181

기타포괄손익	(224,365,070)	(224,365,070)	(555,875,452)	(555,875,452)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(224,365,070)	(224,365,070)	(555,875,452)	(555,875,452)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(224,365,070)	(224,365,070)	(555,875,452)	(555,875,452)

총포괄손익	(128,201,531)	(128,201,531)	(303,488,271)	(303,488,271)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	8	8	21	21

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	8	8	21	21

자본변동표
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(55,321,324)	555,875,452	11,803,175,752	20,692,597,388

당기순이익(손실)	252,387,181	252,387,181

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(555,875,452)	823,164,661	267,289,209

배당금지급	2,640,000,000	2,640,000,000

주식기준보상	8,505,511	8,505,511

2020.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(46,815,813)	10,238,727,594	18,580,779,289

2021.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(21,112,346)	12,619,432,668	20,987,187,830

당기순이익(손실)	96,163,539	96,163,539

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(224,365,070)	(224,365,070)

배당금지급	2,640,000,000	2,640,000,000

주식기준보상	7,944,708	7,944,708

2021.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(13,167,638)	(224,365,070)	10,075,596,207	18,226,931,007

현금흐름표
제 20 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기 1분기	제 19 기 1분기

영업활동현금흐름	570,621,083	(425,698,140)

당기순이익(손실)	96,163,539	252,387,181

비현금항목조정:	171,612,368	71,695,289

감가상각비	86,987,183	85,702,712

퇴직급여	85,095,743	82,671,022

대손상각비	(18,004,607)	(183,906,059)

법인세비용	27,001,826	73,857,953

외화환산손실	1,863,230	(14,579,451)

주식보상비용	7,944,708	8,505,511

이자비용	1,147,183	715,951

이자수익	(14,666,741)	(3,526,108)

외화환산이익	(107,131)	27,788,267

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(5,649,026)	(5,534,509)

운전자본조정:	479,713,444	(583,956,570)

매출채권의 감소(증가)	5,262,140,514	7,461,675,977

기타채권의 감소(증가)	(8,688,760)	17,299,940

기타유동자산의 감소(증가)	(964,133,138)	(238,944,177)

재고자산의 감소(증가)	(262,096,286)	2,513,076,069

기타비유동채권의 감소(증가)	(48,000,000)

기타비유동자산의 감소(증가)	(223,893,558)	(620,206,170)

매입채무의 증가(감소)	(4,762,250,872)	(5,045,910,421)

기타채무의 증가(감소)	486,184,795	(2,626,917,100)

기타유동부채의 증가(감소)	1,065,089,984	(2,017,131,506)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(63,176,310)	(27,468,488)

기타비유동부채의 증가(감소)	(1,462,925)	569,306

이자수취(영업)	14,666,741	3,526,108

법인세납부(환급)	(190,387,826)	(168,634,197)

이자지급(영업)	(1,147,183)	(715,951)

투자활동현금흐름	(4,594,788,309)	4,894,757,825

투자활동으로 인한 현급유입액	4,899,817,825

장기투자자산의 처분	4,899,817,825

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,594,788,309)	(5,060,000)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(4,558,062,924)

유형자산의 취득	(36,725,385)	(5,060,000)

재무활동현금흐름	(43,360,658)	(45,632,798)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유액	(43,360,658)	(45,632,798)

단기차입금의 상환	(43,360,658)	(45,632,798)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,067,527,884)	4,423,426,887

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,087)	(8,689,843)

기초현금및현금성자산	16,520,594,565	10,776,770,531

기말현금및현금성자산	12,453,057,594	15,191,507,575