케이씨에스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 20 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	18,987,485,145	23,870,960,119

현금및현금성자산	2,374,138,102	9,134,617,528

매출채권	5,260,918,132	7,216,405,647

기타채권	616,003,290	629,908,030

기타유동자산	4,083,178,825	2,250,064,708

재고자산	3,879,924,046	896,655,406

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,773,322,750	3,743,308,800

비유동자산	9,958,413,318	9,052,067,545

순확정급여자산	99,632,000	71,364,936

당기손익-공정가치 측정 금융자산	282,988,327	275,947,110

기타채권	60,431,000	34,931,000

이연법인세자산	674,420,688	395,014,440

유형자산	7,252,585,473	7,020,540,263

무형자산	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	1,432,218,840	1,098,132,806

자산총계	28,945,898,463	32,923,027,664

부채

유동부채	8,110,018,201	9,967,854,730

매입채무	3,011,333,470	2,533,373,565

기타지급채무	2,750,180,683	3,589,703,903

당기법인세부채	211,993,348	604,819,894

기타유동부채	1,934,796,263	3,077,201,134

리스부채	171,714,437	122,756,234

유동성장기부채	30,000,000	40,000,000

비유동부채	2,788,505,841	2,376,372,605

장기차입금	2,240,000,000	2,260,000,000

순확정급여부채	263,096,487

기타장기종업원급여부채	74,090,548	81,676,849

기타비유동부채	20,000,000

장기리스부채	191,318,806	34,695,756

부채총계	10,898,524,042	12,344,227,335

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,388,867,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	93,232,362	(13,167,638)

기타포괄손익누계액	(1,352,240,792)	(587,591,036)

이익잉여금	10,917,515,343	12,790,691,495

자본총계	18,047,374,421	20,578,800,329

자본과부채총계	28,945,898,463	32,923,027,664

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	7,726,955,481	27,499,700,134	13,090,373,201	27,281,434,234

매출원가	6,624,562,908	24,064,545,269	10,862,766,577	22,488,778,107

매출총이익	1,102,392,573	3,435,154,865	2,227,606,624	4,792,656,127

판매비와관리비	840,054,514	2,383,310,119	536,187,124	1,931,718,184

영업이익	262,338,059	1,051,844,746	1,691,419,500	2,860,937,943

금융수익	48,826,761	148,401,124	27,897,101	81,138,529

금융비용	21,961,150	48,111,810	1,049,187	3,166,270

기타영업외수익	27,880,487	42,801,078	(8,973,836)	9,317,555

기타영업외비용	138,465,346	189,449,392	51,359,261	104,049,566

법인세비용차감전순이익	178,618,811	1,005,485,746	1,657,934,317	2,844,178,191

법인세비용	60,992,563	238,661,898	361,632,476	621,994,604

당기순이익	117,626,248	766,823,848	1,296,301,841	2,222,183,587

기타포괄손익	(70,906,212)	(764,649,756)	(278,729,568)	(449,873,262)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(70,906,212)	(764,649,756)	(278,729,568)	(449,873,262)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익	(70,906,212)	(764,649,756)	(278,729,568)	(449,873,262)

총포괄손익	46,720,036	2,174,092	1,017,572,273	1,772,310,325

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	10	64	108	185

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	10	64	108	185

자본변동표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(21,112,346)	12,619,432,668	20,987,187,830

총포괄손익

당기순이익	2,222,183,587	2,222,183,587

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손실	(449,873,262)	(449,873,262)

총포괄손익 합계	(449,873,262)	2,222,183,587	1,772,310,325

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 처분에 따른 대체	(8,810,450)	8,810,450

배당금지급	2,640,000,000	2,640,000,000

주식보상비용	7,944,708	7,944,708

2021.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(13,167,638)	(458,683,712)	12,210,426,705	20,127,442,863

2022.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(13,167,638)	(587,591,036)	12,790,691,495	20,578,800,329

총포괄손익

당기순이익	766,823,848	766,823,848

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 평가손실	(764,649,756)	(764,649,756)

총포괄손익 합계	(764,649,756)	766,823,848	2,174,092

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 처분에 따른 대체

배당금지급	2,640,000,000	2,640,000,000

주식보상비용	106,400,000	106,400,000

2022.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	93,232,362	(1,352,240,792)	10,917,515,343	18,047,374,421

현금흐름표
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(3,788,985,604)	456,508,322

영업으로부터 창출(사용)된 현금흐름	(3,173,124,203)	978,999,767

이자의 수취	66,913,074	51,673,611

이자의 지급	(45,918,065)	(3,166,270)

배당의 수취	58,367,838	23,815,892

법인세 납부	(695,224,248)	(594,814,678)

투자활동으로 인한 현금흐름	(170,867,204)	(4,561,534,718)

단기대여금의 회수	15,744,000

보증금의 감소	22,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	72,727,733

단기대여금의 대여	(4,500,000)

장기대여금의 대여	(25,500,000)

보증금의 증가	(21,000,000)

유형자산의 취득	(157,611,204)	(76,199,527)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(4,558,062,924)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,802,551,863)	(2,773,927,253)

차입금의 상환	(30,000,000)

배당금 지급	(2,640,000,000)	(2,640,000,000)

리스부채의 상환	(132,551,863)	(133,927,253)

현금및현금성자산의 감소	(6,762,404,671)	(6,878,953,649)

기초현금및현금성자산	9,134,617,528	16,520,594,565

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,925,245	458,332

기말현금및현금성자산	2,374,138,102	9,642,099,248