케이씨에스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

Ⅰ.유동자산	22,259,479,477	24,490,183,014	19,419,171,995

1.현금및현금성자산	12,781,468,944	12,706,170,027	7,316,420,458

2.금융기관예치금	1,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

3.매도가능금융자산	5,046,309,892

4.매출채권	3,727,619,982	8,700,204,004	5,259,330,993

5.기타채권	14,905,999	47,822,494	117,771,253

6.기타유동자산	3,332,051,406	780,122,559	400,692,798

7.재고자산	1,403,433,146	1,255,863,930	278,646,601

Ⅱ.비유동자산	2,945,091,022	2,961,428,806	2,949,297,819

1.금융기관예치금	2,500,000	2,500,000	2,500,000

2.매도가능금융자산	165,196,995	165,196,995	165,196,995

3.기타채권	594,299,450	594,599,450	592,547,460

4.이연법인세자산	398,749,936	405,074,319	352,728,857

5.유형자산	1,628,207,651	1,637,921,052	1,680,187,517

6.무형자산	156,136,990	156,136,990	156,136,990

자산총계	25,204,570,499	27,451,611,820	22,368,469,814

부채

Ⅰ.유동부채	7,913,440,833	9,506,841,381	4,516,745,911

1.매입채무	2,757,464,563	6,931,711,124	3,295,816,042

2.기타채무	1,751,469,956	1,031,664,492	766,269,677

3.미지급법인세	148,639,939	197,561,380	1,765,502

4.충당부채	469,546,224	573,549,537	197,515,110

5.기타유동부채	2,786,320,151	772,354,848	255,379,580

Ⅱ.비유동부채	254,144,355	234,727,056	286,205,821

1.순확정급여부채	254,144,355	234,727,056	286,205,821

부채총계	8,167,585,188	9,741,568,437	4,802,951,732

자본

Ⅰ.자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

Ⅱ.기타불입자본	2,388,867,508	2,388,867,508	2,388,867,508

Ⅲ.기타자본구성요소	(115,607,638)	(115,607,638)	(83,550,082)

Ⅳ.이익잉여금	8,763,725,441	9,436,783,513	9,260,200,656

자본총계	17,036,985,311	17,710,043,383	17,565,518,082

부채및자본총계	25,204,570,499	27,451,611,820	22,368,469,814

포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	4,280,133,004	4,280,133,004	2,544,863,293	2,544,863,293	25,813,287,072	20,189,604,863

Ⅱ.매출원가	3,643,864,214	3,643,864,214	2,187,212,187	2,187,212,187	22,346,752,196	16,512,658,279

Ⅲ.매출총이익	636,268,790	636,268,790	357,651,106	357,651,106	3,466,534,876	3,676,946,584

1.판매비와관리비	591,139,033	591,151,508	510,035,155	510,035,155	2,337,171,710	2,662,094,488

Ⅳ.영업이익(손실)	45,129,757	45,117,282	(152,384,049)	(152,384,049)	1,129,363,166	1,014,852,096

1.금융수익	52,882,731	52,882,731	139,269,750	139,269,750	294,106,687	225,501,801

2.금융비용	48,923,793	48,923,793	48,923,963	85

3.기타영업외수익	51,343,598	51,343,598	10,223,129	10,223,129	51,847,124	33,902,566

4.기타영업외비용	(27,824,026)	(27,824,026)	26,120,142	26,120,142	183,047,012	87,308,309

Ⅴ.법인세비용차감전순이익	177,180,112	177,167,637	(77,935,105)	(77,935,105)	1,243,346,002	1,186,948,069

1.법인세비용	42,190,883	42,188,138	(15,502,178)	(15,502,178)	208,439,092	217,384,904

Ⅵ.당기순이익(손실)	134,989,229	134,979,499	(62,432,927)	(62,432,927)	1,034,906,910	969,563,165

Ⅶ.법인세비용차감후기타포괄손익:

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소	31,952,699	31,952,699	(12,594,661)	(12,594,661)	(18,324,053)	67,088,798

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

1.매도가능금융자산평가손익	(32,057,556)	(32,057,556)	(32,057,556)	32,422,098

Ⅷ.총포괄손익	166,941,928	166,932,198	(107,085,144)	(107,085,144)	984,525,301	1,069,074,061

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실)	11	11	(5)	(5)	86	81

희석주당이익(손실)	11	11	(5)	(5)	86	81

자본변동표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계	매도가능금융자산	자기주식처분손실	기타자본구성요소 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(364,542)	(115,607,638)	(115,972,180)	9,903,548,693	18,176,444,021

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	969,563,165	969,563,165

2.매도가능금융자산평가	32,422,098	32,422,098	32,422,098

3.확정급여채무의 재측정요소	67,088,798	67,088,798

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(1,680,000,000)	(1,680,000,000)

2.주식선택권 변동

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

4.주식선택권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	32,057,556	(115,607,638)	(83,550,082)	9,260,200,656	17,565,518,082

2016.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	32,057,556	(115,607,638)	(83,550,082)	9,260,200,656	17,565,518,082

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	1,034,906,910	1,034,906,910

2.매도가능금융자산평가	(32,057,556)	(32,057,556)	(32,057,556)

3.확정급여채무의 재측정요소	(18,324,053)	(18,324,053)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(840,000,000)	(840,000,000)

2.주식선택권 변동	3,763,508	(3,763,508)

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

4.주식선택권의 행사

2016.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(115,607,638)	(115,607,638)	9,436,783,513	17,710,043,383

2016.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	32,057,556	(115,607,638)	(83,550,082)	9,260,200,656	17,565,518,082

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	(62,432,927)	(62,432,927)

2.매도가능금융자산평가	(32,057,556)	(32,057,556)	(32,057,556)

3.확정급여채무의 재측정요소	(12,594,661)	(12,594,661)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(840,000,000)	(840,000,000)

2.주식선택권 변동	3,763,508	(3,763,508)

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

4.주식선택권의 행사

2016.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(115,607,638)	(115,607,638)	8,345,173,068	16,618,432,938

2017.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(115,607,638)	(115,607,638)	9,436,783,513	17,710,043,383

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	134,989,229	134,989,229

2.매도가능금융자산평가

3.확정급여채무의 재측정요소	31,952,699	31,952,699

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(840,000,000)	(840,000,000)

2.주식선택권 변동

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

4.주식선택권의 행사

2017.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(115,607,638)	(115,607,638)	8,763,725,441	17,036,985,311

현금흐름표
제 16 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	30,678,852	153,689,650	1,228,216,033	114,252,714

1.당기순이익	134,989,229	(62,432,927)	1,034,906,910	969,563,165

2.비현금항목조정:	206,837,981	359,800,243	1,574,549,638	948,131,083

감가상각비	18,086,431	20,637,607	74,346,465	81,383,484

퇴직급여	60,382,297	57,635,748	225,028,859	253,593,620

대손상각비	1,344,063	(1,135,325)	65,532,656	303,814,900

지급수수료	199,210,700	396,404,093	1,193,863,615	316,424,019

법인세비용	42,190,883	(15,502,178)	208,439,092	217,384,904

매도가능자산처분손실	48,923,793	48,923,793

외화환산손실	(53,046,720)	(808,720)	53,059,916	5,118,308

이자비용	170	85

유형자산처분손실	132,000

이자수익	(52,882,731)	(62,481,124)	(217,318,061)	(225,117,603)

매도가능금융자산처분이익	(76,788,626)	(76,788,626)	(384,198)

유형자산처분이익	(589,909)	(1,362,636)

외화환산이익	(8,446,942)	(7,085,025)	(80,332)	(2,723,800)

3.운전자본조정:	(274,549,084)	(233,258,197)	(1,562,008,440)	(1,275,721,334)

매출채권의 감소(증가)	4,971,239,959	2,495,204,714	(3,444,228,491)	760,813,751

기타채권	28,598,260	(17,224,866)	(6,456,930)	(12,262,720)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(2,551,928,847)	(416,728,067)	(379,429,761)	(56,602,941)

재고자산의 감소(증가)	(147,569,216)	(412,315,952)	(977,217,329)	240,746,179

장기기타채권	300,000	19,354,000	(2,051,990)	(287,049,340)

매입채무의 증가(감소)	(4,173,969,388)	(1,966,486,824)	3,592,048,971	(1,125,991,768)

기타채무	728,028,858	250,785,763	256,181,010	48,256,025

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	1,173,965,303	(128,736,880)	516,975,268	(192,002,974)

충당부채의 증가(감소)	(303,214,013)	(57,110,085)	(817,829,188)	(389,905,656)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(300,000,000)	(261,721,890)

4.이자수취	57,200,966	74,194,995	231,546,574	246,784,007

5.이자지급	(170)	(85)

6.법인세납부(환급)	(93,800,240)	15,385,536	(50,778,479)	(774,504,122)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(8,373,030)	5,026,206,295	5,001,453,204	(1,460,345,825)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	1,000,000,000	10,033,075,295	11,033,666,204	7,699,660,579

금융기관예치금의 감소	1,000,000,000	5,000,000,000	6,000,000,000	7,696,000,000

단기매도가능금융자산의 처분	5,033,075,295	5,033,075,295	1,629,610

유형자산의 처분	590,909	2,030,969

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(1,008,373,030)	(5,006,869,000)	(6,032,213,000)	(9,160,006,404)

금융기관예치금의 증가	1,000,000,000	5,000,000,000	6,000,000,000	4,056,000,000

단기매도가능금융자산의 취득	5,005,210,462

유형자산의 취득	8,373,030	6,869,000	32,213,000	98,795,942

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(840,000,000)	(1,680,000,000)

1.재무활동으로 인한 현금유입액

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(840,000,000)	(1,680,000,000)

배당금지급	840,000,000	1,680,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	22,305,822	5,179,895,945	5,389,669,237	(3,026,093,111)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	52,993,095	(1,915,080)	80,332	26,346

Ⅵ.기초현금및현금성자산	12,706,170,027	7,316,420,458	7,316,420,458	10,342,487,223

Ⅶ.기말현금및현금성자산	12,781,468,944	12,494,401,323	12,706,170,027	7,316,420,458