케이씨에스 사업보고서 (2020.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 2020.12.31 현재
제 18 기 2019.12.31 현재
제 17 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	25,159,841,499	30,299,851,291	22,639,009,787

현금및현금성자산	16,520,594,565	10,776,770,531	13,653,802,062

단기매도금융자산	4,789,314,000

매출채권	7,548,993,339	9,975,433,334	4,660,122,895

기타유동채권	48,253,930	634,297,680	1,582,747,058

기타유동자산	909,379,215	1,226,443,745	1,564,159,338

재고자산	132,620,450	2,897,592,001	1,178,178,434

비유동자산	6,144,519,506	5,224,984,550	8,499,889,142

금융기관예치금	2,500,000	2,500,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	270,298,084	264,763,575	259,331,490

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,505,825,000

기타비유동채권	612,639,410	49,415,000	607,478,410

이연법인세자산	341,282,686	395,607,446	548,796,485

유형자산	4,174,076,436	4,079,184,689	3,965,516,517

무형자산	156,136,990	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	590,085,900	277,376,850	454,304,250

자산총계	31,304,361,005	35,524,835,841	31,138,898,929

부채

유동부채	9,875,811,971	14,376,549,818	11,451,890,637

매입채무	5,908,724,181	5,255,827,893	4,391,554,039

기타채무	1,805,147,569	4,964,608,404	2,725,970,343

미지급법인세	432,481,405	411,301,372	712,612,933

기타유동부채	1,558,094,442	3,616,511,562	3,621,753,322

단기리스부채	171,364,374	128,300,587

비유동부채	441,361,204	455,688,635	256,594,914

퇴직급여부채	218,964,468	369,681,654	209,237,782

기타비유동채무	92,988,780	76,451,409	47,357,132

기타비유동부채	20,000,000

장기리스부채	109,407,956	9,555,572

부채총계	10,317,173,175	14,832,238,453	11,708,485,551

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,388,867,508	2,388,867,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	(21,112,346)	500,554,128	(473,919,604)

이익잉여금	12,619,432,668	11,803,175,752	11,515,465,474

자본총계	20,987,187,830	20,692,597,388	19,430,413,378

자본과부채총계	31,304,361,005	35,524,835,841	31,138,898,929

※ 상기 재 무제표는 주주총회 승인 전 재무제표임. ※ 상기 재무제표는 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생하는 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정.

포괄손익계산서
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

매출액	30,510,038,005	39,517,211,067	33,312,675,011

매출원가	25,430,812,604	32,489,136,497	26,336,572,967

매출총이익	5,079,225,401	7,028,074,570	6,976,102,044

판매비와관리비	2,621,439,368	3,595,364,117	3,810,212,712

영업이익(손실)	2,457,786,033	3,432,710,453	3,165,889,332

금융수익	177,723,624	239,935,737	172,659,619

금융비용	127,874,268	5,480,788

기타이익	117,787,494	42,070,016	208,158,593

기타비용	60,996,518	158,529,470	188,205,537

법인세비용차감전순이익(손실)	2,564,426,365	3,550,705,948	3,358,502,007

법인세비용	495,253,632	721,838,849	684,093,642

당기순이익(손실)	2,069,172,733	2,828,867,099	2,674,408,365

기타포괄손익	831,208,731	799,201,400	(388,708,959)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	831,208,731	799,201,400	(388,708,959)

확정급여제도의 재측정손익	(15,272,100)	(141,156,821)	(4,226,190)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	846,480,831	940,358,221	(384,482,769)

총포괄손익	2,900,381,464	3,628,068,499	2,285,699,406

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	172	236	223

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	172	236	223

자본변동표
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	70,503,332	9,854,779,967	18,198,543,169

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(70,503,332)	70,503,332

수정 후 금액	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	9,925,283,299	18,198,543,169

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	2,674,408,365	2,674,408,365

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(384,482,769)	(384,482,769)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류

확정급여제도의 재측정요소	(4,226,190)	(4,226,190)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	1,080,000,000	1,080,000,000

주식기준보상	26,170,803	26,170,803

2018.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(89,436,835)	(384,482,769)	11,515,465,474	19,430,413,378

2019.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(89,436,835)	(384,482,769)	11,515,465,474	19,430,413,378

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정 후 금액	6,000,000,000	2,388,867,508	(89,436,835)	(384,482,769)	11,515,465,474	19,430,413,378

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	2,828,867,099	2,828,867,099

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	940,358,221	940,358,221

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류

확정급여제도의 재측정요소	(141,156,821)	(141,156,821)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	2,400,000,000	2,400,000,000

주식기준보상	34,115,511	34,115,511

2019.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(55,321,324)	555,875,452	11,803,175,752	20,692,597,388

2020.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(55,321,324)	555,875,452	11,803,175,752	20,692,597,388

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정 후 금액	6,000,000,000	2,388,867,508	(55,321,324)	555,875,452	11,803,175,752	20,692,597,388

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	2,069,172,733	2,069,172,733

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	846,480,831	846,480,831

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 재분류	(1,402,356,283)	1,402,356,283

확정급여제도의 재측정요소	(15,272,100)	(15,272,100)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	2,640,000,000	2,640,000,000

주식기준보상	34,208,978	34,208,978

2020.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(21,112,346)	12,619,432,668	20,987,187,830

현금흐름표
제 19 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	2,949,240,366	923,768,121	6,536,360,419

당기순이익(손실)	2,069,172,733	2,828,867,099	2,674,408,365

비현금항목조정:	752,095,868	1,478,840,471	1,575,576,251

감가상각비	344,171,016	346,550,848	122,325,513

퇴직급여	330,684,086	276,140,249	271,411,473

대손상각비	(404,588,126)	343,697,348	658,060,585

법인세비용	495,253,632	721,838,849	684,093,642

유형자산처분손실	1,296,590

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	124,722,500

외화환산손실	21,787,922	19,238,714	675,568

주식보상비용	34,208,978	34,115,511	26,170,803

이자비용	3,151,768	5,480,788

이자수익	(110,655,773)	(142,817,652)	(100,822,111)

배당금수익	(61,533,342)	(91,686,000)	(68,091,900)

외화환산이익	(19,572,284)	(29,582,689)	(14,501,714)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(5,534,509)	(5,432,085)	(3,745,608)

운전자본조정:	613,126,745	(2,517,585,162)	2,394,976,807

매출채권의 감소(증가)	2,831,028,121	(5,659,007,787)	3,323,210,198

기타채권의 감소(증가)	827,340	1,533,665,788	(1,551,251,058)

기타유동자산의 감소(증가)	317,064,530	337,715,593	(156,221,500)

재고자산의 감소(증가)	2,764,971,551	(1,719,413,567)	315,955,876

기타비유동채권의 감소(증가)	21,992,000	(27,153,000)	(16,987,070)

기타비유동자산의 감소(증가)	(312,709,050)	176,927,400	(122,909,800)

매입채무의 증가(감소)	665,054,136	865,680,322	(2,232,548,907)

기타채무의 증가(감소)	(3,152,241,246)	2,266,814,232	(71,377,077)

기타유동부채의 증가(감소)	(2,038,417,120)	(25,241,760)	3,320,696,333

충당부채의 증가(감소)	(115,052,900)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(500,980,888)	(296,666,660)	(301,755,300)

기타비유동부채의 증가(감소)	16,537,371	29,094,277	3,218,012

이자수취(영업)	110,655,773	142,817,652	118,540,467

배당금수취(영업)	61,533,342	91,686,000	68,091,900

법인세납부(환급)	(654,192,327)	(1,095,377,151)	(295,233,371)

이자지급(영업)	(3,151,768)	(5,480,788)

투자활동현금흐름	5,637,806,335	(1,201,646,780)	(2,191,263,772)

투자활동으로 인한 현급유입액	20,619,196,871	909,091	1,000,000,000

금융기관예치금의 감소	2,500,000	1,000,000,000

장기투자자산의 처분	20,616,696,871

유형자산의 처분	909,091

투자활동으로 인한 현금유출액	(14,981,390,536)	(1,202,555,871)	(3,191,263,772)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(124,722,500)

장기투자자산의 취득	(14,742,151,036)	(1,077,901,537)	(2,998,751,627)

유형자산의 취득	(114,517,000)	(124,654,334)	(192,512,145)

재무활동현금흐름	(2,821,629,592)	(2,579,914,208)	(1,080,000,000)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유액	(2,821,629,592)	(2,579,914,208)	(1,080,000,000)

단기차입금의 상환	(181,629,592)	(179,914,208)

배당금지급	(2,640,000,000)	(2,400,000,000)	(1,080,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,765,417,109	(2,857,792,867)	3,265,096,647

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,593,075)	(19,238,664)	3,320,773

기초현금및현금성자산	10,776,770,531	13,653,802,062	10,385,384,642

기말현금및현금성자산	16,520,594,565	10,776,770,531	13,653,802,062