케이씨에스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 16 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	16,656,248,923	22,978,064,824

현금및현금성자산	6,283,475,397	10,385,384,642

금융기관예치금	1,000,000,000

매출채권	4,015,237,945	8,641,393,678

기타유동채권	941,123,637	49,214,356

기타유동자산	3,365,484,068	1,407,937,838

재고자산	2,050,927,876	1,494,134,310

비유동자산	8,767,382,937	5,532,153,796

금융기관예치금	2,500,000	2,500,000

매도가능금융자산	255,585,882

당기손익-공정가치 측정 금융자산	259,331,490

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,007,637,500

기타비유동채권	604,839,410	590,491,340

이연법인세자산	341,401,040	300,715,249

유형자산	3,852,768,557	3,895,329,885

무형자산	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	542,767,950	331,394,450

자산총계	25,423,631,860	28,510,218,620

부채

유동부채	6,367,100,666	10,033,372,915

매입채무	2,016,335,423	6,635,273,146

기타채무	3,249,976,809	2,796,682,593

미지급법인세	422,452,434	185,307,287

충당부채	115,052,900

기타유동부채	678,336,000	301,056,989

비유동부채	426,335,183	278,302,536

퇴직급여부채	377,652,365	234,163,416

기타비유동부채	48,682,818	44,139,120

부채총계	6,793,435,849	10,311,675,451

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,388,867,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	(91,104,832)	(45,104,306)

이익잉여금	10,332,433,335	9,854,779,967

자본총계	18,630,196,011	18,198,543,169

자본과부채총계	25,423,631,860	28,510,218,620

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	5,567,145,650	18,112,018,038	6,261,567,886	14,389,969,735

매출원가	4,334,941,674	14,099,207,691	5,428,635,466	12,249,849,316

매출총이익	1,232,203,976	4,012,810,347	832,932,420	2,140,120,419

판매비와관리비	792,156,940	2,193,274,810	737,386,108	1,959,441,158

영업이익(손실)	440,047,036	1,819,535,537	95,546,312	180,679,261

금융수익	39,970,421	124,414,766	43,043,091	134,774,886

금융비용	0	0	87	174

기타이익	79,153,802	244,063,001	20,205,294	132,330,485

기타비용	(3,430,089)	187,294,568	2,411,055	47,840,121

법인세비용차감전순이익(손실)	562,601,348	2,000,718,736	156,383,555	399,944,337

법인세비용	130,061,445	456,098,725	43,148,779	106,214,940

당기순이익(손실)	432,539,903	1,544,620,011	113,234,776	293,729,397

기타포괄손익	(84,248,442)	(121,042,326)	13,670,484	(2,116,913)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(84,248,442)	(121,042,326)	13,670,484	(2,116,913)

확정급여제도의 재측정손익	(3,644,110)	(57,469,975)	13,670,484	(2,116,913)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(80,604,332)	(63,572,351)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

총포괄손익	348,291,461	1,423,577,685	126,905,260	291,612,484

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	36	129	9	24

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	36	129	9	24

자본변동표
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	9,436,783,513	17,710,043,383

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정 후 금액

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	293,729,397	293,729,397

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

확정급여제도의 재측정요소	(2,116,913)	(2,116,913)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	840,000,000	840,000,000

주식기준보상

2017.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	8,888,395,997	17,161,655,867

2018.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	70,503,332	9,854,779,967	18,198,543,169

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(70,503,332)	70,503,332

수정 후 금액	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	9,925,283,299	18,198,543,169

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	1,544,620,011	1,544,620,011

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	6,930,981	6,930,981

확정급여제도의 재측정요소	(57,469,975)	(57,469,975)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	1,080,000,000	1,080,000,000

주식기준보상	17,571,825	17,571,825

2018.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(98,035,813)	6,930,981	10,332,433,335	18,630,196,011

현금흐름표
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(968,173,404)	752,180,555

당기순이익(손실)	1,544,620,011	293,729,397

비현금항목조정:	686,265,314	224,676,729

감가상각비	89,343,473	72,538,664

퇴직급여	203,558,604	181,146,892

대손상각비	48,882,304	1,671,365

지급수수료

법인세비용	456,098,725	106,214,940

외화환산손실	8,202,069	4,532,459

주식보상비용	17,571,825

이자비용	174

이자수익	(75,498,758)	(134,774,886)

배당금수익	(45,170,400)

외화환산이익	(12,976,920)	(17,515)

유형자산처분이익	(6,635,364)

매도가능증권평가이익	(3,745,608)

운전자본조정:	(3,090,643,106)	333,248,646

매출채권의 감소(증가)	4,577,273,429	6,231,792,544

기타채권의 감소(증가)	(63,226,190)	31,932,930

기타유동자산의 감소(증가)	(2,802,529,321)	(2,738,103,457)

재고자산의 감소(증가)	(556,793,566)	599,797,598

기타비유동채권의 감소(증가)	(14,348,070)	390,000

기타비유동자산의 감소(증가)	(211,373,500)	(395,159,750)

매입채무의 증가(감소)	(4,606,181,428)	(5,808,128,385)

기타채무의 증가(감소)	453,514,841	(22,750,239)

기타유동부채의 증가(감소)	377,279,011	2,806,183,414

충당부채의 증가(감소)	(115,052,900)	(372,706,009)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(133,749,110)

기타비유동부채의 증가(감소)	4,543,698

이자수취(영업)	91,798,758	135,244,425

배당금수취(영업)	45,170,400

법인세납부(환급)	(245,384,781)	(234,718,468)

이자지급(영업)	(174)

투자활동현금흐름	(2,045,533,772)	(2,314,342,417)

투자활동으로 인한 현급유입액	1,000,000,000	1,006,636,364

금융기관예치금의 감소	1,000,000,000	1,000,000,000

매도가능금융자산의 처분

유형자산의 처분	6,636,364

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,045,533,772)	(3,320,978,781)

금융기관예치금의 증가	(1,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(2,998,751,627)

유형자산의 취득	(46,782,145)	(2,320,978,781)

재무활동현금흐름	(1,080,000,000)	(840,000,000)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유액	(1,080,000,000)	(840,000,000)

배당금지급	(1,080,000,000)	(840,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,093,707,176)	(2,402,161,862)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,202,069)	17,383

기초현금및현금성자산	10,385,384,642	12,706,170,027

기말현금및현금성자산	6,283,475,397	10,304,025,548