케이씨에스 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 2017.12.31 현재
제 15 기 2016.12.31 현재
제 14 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

자산

유동자산	22,978,064,824	24,490,183,014	19,419,171,995

현금및현금성자산	10,385,384,642	12,706,170,027	7,316,420,458

금융기관예치금	1,000,000,000	1,000,000,000	1,000,000,000

매도가능금융자산	5,046,309,892

매출채권	8,641,393,678	8,700,204,004	5,259,330,993

기타유동채권	49,214,356	47,822,494	117,771,253

기타유동자산	1,407,937,838	780,122,559	400,692,798

재고자산	1,494,134,310	1,255,863,930	278,646,601

비유동자산	5,532,153,796	2,961,428,806	2,949,297,819

금융기관예치금	2,500,000	2,500,000	2,500,000

매도가능금융자산	255,585,882	165,196,995	165,196,995

기타비유동채권	590,491,340	594,599,450	592,547,460

이연법인세자산	300,715,249	405,074,319	352,728,857

유형자산	3,895,329,885	1,637,921,052	1,680,187,517

무형자산	156,136,990	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	331,394,450

자산총계	28,510,218,620	27,451,611,820	22,368,469,814

부채

유동부채	10,033,372,915	9,506,841,381	4,516,745,911

매입채무	6,635,273,146	6,931,711,124	3,295,816,042

기타채무	2,796,682,593	1,031,664,492	766,269,677

미지급법인세	185,307,287	197,561,380	1,765,502

충당부채	115,052,900	573,549,537	197,515,110

기타유동부채	301,056,989	772,354,848	255,379,580

비유동부채	278,302,536	234,727,056	286,205,821

퇴직급여부채	234,163,416	234,727,056	286,205,821

기타비유동부채	44,139,120

부채총계	10,311,675,451	9,741,568,437	4,802,951,732

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,388,867,508	2,388,867,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	(45,104,306)	(115,607,638)	(83,550,082)

이익잉여금	9,854,779,967	9,436,783,513	9,260,200,656

자본총계	18,198,543,169	17,710,043,383	17,565,518,082

자본과부채총계	28,510,218,620	27,451,611,820	22,368,469,814

포괄손익계산서
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

매출액	29,310,068,944	25,813,287,072	20,189,604,863

매출원가	25,373,110,541	22,346,752,196	16,512,658,279

매출총이익	3,936,958,403	3,466,534,876	3,676,946,584

판매비와관리비	2,755,960,990	2,337,171,710	2,662,094,488

영업이익(손실)	1,180,997,413	1,129,363,166	1,014,852,096

금융수익	157,491,241	294,106,687	225,501,801

금융비용	174	48,923,963	85

기타이익	275,259,337	51,847,124	33,902,566

기타비용	72,791,483	183,047,012	87,308,309

법인세비용차감전순이익(손실)	1,540,956,334	1,243,346,002	1,186,948,069

법인세비용	314,561,416	208,439,092	217,384,904

당기순이익(손실)	1,226,394,918	1,034,906,910	969,563,165

기타포괄손익	102,104,868	(50,381,609)	99,510,896

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	31,601,536	(18,324,053)	67,088,798

확정급여제도의 재측정손익	31,601,536	(18,324,053)	67,088,798

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	70,503,332	(32,057,556)	32,422,098

매도가능금융자산평가손익	70,503,332	(32,057,556)	32,422,098

총포괄손익	1,328,499,786	984,525,301	1,069,074,061

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	102	86	81

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	102	86	81

자본변동표
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	(364,542)	9,903,548,693	18,176,444,021

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	969,563,165	969,563,165

매도가능금융자산 평가	32,422,098	32,422,098

확정급여제도의 재측정요소	67,088,798	67,088,798

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	1,680,000,000	1,680,000,000

2015.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	32,057,556	9,260,200,656	17,565,518,082

2016.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	32,057,556	9,260,200,656	17,565,518,082

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	1,034,906,910	1,034,906,910

매도가능금융자산 평가	(32,057,556)	(32,057,556)

확정급여제도의 재측정요소	(18,324,053)	(18,324,053)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	840,000,000	840,000,000

2016.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	9,436,783,513	17,710,043,383

2017.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	9,436,783,513	17,710,043,383

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	1,226,394,918	1,226,394,918

매도가능금융자산 평가	70,503,332	70,503,332

확정급여제도의 재측정요소	31,601,536	31,601,536

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	840,000,000	840,000,000

2017.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	70,503,332	9,854,779,967	18,198,543,169

현금흐름표
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	899,525,504	1,228,216,033	114,252,714

당기순이익(손실)	1,226,394,918	1,034,906,910	969,563,165

비현금항목조정:	1,487,992,327	1,574,549,638	948,131,083

감가상각비	101,949,693	74,346,465	81,383,484

퇴직급여	241,529,190	225,028,859	253,593,620

대손상각비	4,313,420	3,355,480	303,814,900

기타의 대손상각비	62,177,176

지급수수료	1,087,809,253	1,193,863,615	316,424,019

법인세비용	314,561,416	208,439,092	217,384,904

매도가능금융자산처분손실	48,923,793

유형자산처분손실	132,000

외화환산손실	27,587,727	53,059,916	5,118,308

이자비용	174	170	85

이자수익	(157,491,241)	(217,318,061)	(225,117,603)

매도가능금융자산처분이익	(76,788,626)	(384,198)

유형자산처분이익	(6,635,364)	(589,909)	(1,362,636)

외화환산이익	(125,631,941)	(80,332)	(2,723,800)

운전자본조정:	(1,718,269,768)	(1,562,008,440)	(1,275,721,334)

매출채권의 감소(증가)	54,496,906	(3,444,228,491)	760,813,751

기타채권의 감소(증가)	1,435,930	(6,456,930)	(12,262,720)

기타유동자산의 감소(증가)	(627,815,279)	(379,429,761)	(56,602,941)

재고자산의 감소(증가)	(238,270,380)	(977,217,329)	240,746,179

기타비유동채권의 감소(증가)	4,108,110	(2,051,990)	(287,049,340)

기타비유동자산의 감소(증가)	(331,394,450)

매입채무의 증가(감소)	(178,299,531)	3,592,048,971	(1,125,991,768)

기타채무의 증가(감소)	1,772,511,595	256,181,010	48,256,025

기타유동부채의 증가(감소)	(471,297,859)	516,975,268	(192,002,974)

충당부채의 증가(감소)	(1,546,305,890)	(817,829,188)	(389,905,656)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(201,578,040)	(300,000,000)	(261,721,890)

기타비유동부채의 증가(감소)	44,139,120

이자수취(영업)	154,663,449	231,546,574	246,784,007

이자지급(영업)	(174)	(170)	(85)

법인세납부(환급)	(251,255,248)	(50,778,479)	(774,504,122)

투자활동현금흐름	(2,352,723,162)	5,001,453,204	(1,460,345,825)

투자활동으로 인한 현급유입액	1,006,636,364	11,033,666,204	7,699,660,579

금융기관예치금의 감소	1,000,000,000	6,000,000,000	7,696,000,000

매도가능금융자산의 처분	5,033,075,295	1,629,610

유형자산의 처분	6,636,364	590,909	2,030,969

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,359,359,526)	(6,032,213,000)	(9,160,006,404)

금융기관예치금의 증가	(1,000,000,000)	(6,000,000,000)	(4,056,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(5,005,210,462)

유형자산의 취득	(2,359,359,526)	(32,213,000)	(98,795,942)

재무활동현금흐름	(840,000,000)	(840,000,000)	(1,680,000,000)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유액	(840,000,000)	(840,000,000)	(1,680,000,000)

배당금지급	(840,000,000)	(840,000,000)	(1,680,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,293,197,658)	5,389,669,237	(3,026,093,111)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(27,587,727)	80,332	26,346

기초현금및현금성자산	12,706,170,027	7,316,420,458	10,342,487,223

기말현금및현금성자산	10,385,384,642	12,706,170,027	7,316,420,458