케이씨에스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 2016.12.31 현재
제 14 기 2015.12.31 현재
제 13 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

자산

Ⅰ.유동자산	24,490,183,014	19,419,171,995	22,321,002,211

1.현금및현금성자산	12,706,170,027	7,316,420,458	10,342,487,223

2.금융기관예치금	1,000,000,000	1,000,000,000	4,640,000,000

3.매도가능금융자산	5,046,309,892	778,050

4.매출채권	8,700,204,004	5,259,330,993	6,323,959,644

5.기타채권	47,822,494	117,771,253	150,294,657

6.기타유동자산	780,122,559	400,692,798	344,089,857

7.재고자산	1,255,863,930	278,646,601	519,392,780

Ⅱ.비유동자산	2,961,428,806	2,949,297,819	2,578,542,681

1.금융기관예치금	2,500,000	2,500,000	2,500,000

2.매도가능금융자산	165,196,995	165,196,995	165,196,995

3.기타채권	594,599,450	592,547,460	282,378,400

4.이연법인세자산	405,074,319	352,728,857	308,886,904

5.유형자산	1,637,921,052	1,680,187,517	1,663,443,392

6.무형자산	156,136,990	156,136,990	156,136,990

자산총계	27,451,611,820	22,368,469,814	24,899,544,892

부채

Ⅰ.유동부채	9,506,841,381	4,516,745,911	6,342,755,500

1.매입채무	6,931,711,124	3,295,816,042	4,420,211,462

2.기타채무	1,031,664,492	766,269,677	717,189,146

3.미지급법인세	197,561,380	1,765,502	486,975,591

4.충당부채	573,549,537	197,515,110	270,996,747

5.기타유동부채	772,354,848	255,379,580	447,382,554

Ⅱ.비유동부채	234,727,056	286,205,821	380,345,371

1.순확정급여부채	234,727,056	286,205,821	380,345,371

부채총계	9,741,568,437	4,802,951,732	6,723,100,871

자본

Ⅰ.자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

Ⅱ.기타불입자본	2,388,867,508	2,388,867,508	2,388,867,508

Ⅲ.기타자본구성요소	(115,607,638)	(83,550,082)	(115,972,180)

Ⅳ.이익잉여금	9,436,783,513	9,260,200,656	9,903,548,693

자본총계	17,710,043,383	17,565,518,082	18,176,444,021

부채및자본총계	27,451,611,820	22,368,469,814	24,899,544,892

포괄손익계산서
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

Ⅰ.매출	25,813,287,072	20,189,604,863	24,097,104,101

Ⅱ.매출원가	22,346,752,196	16,512,658,279	19,025,420,541

Ⅲ.매출총이익	3,466,534,876	3,676,946,584	5,071,683,560

1.판매비와관리비	2,337,171,710	2,662,094,488	2,365,549,925

Ⅳ.영업이익(손실)	1,129,363,166	1,014,852,096	2,706,133,635

1.금융수익	294,106,687	225,501,801	385,638,836

2.금융비용	48,923,963	85	1,654,847

3.기타영업외수익	51,847,124	33,902,566	53,421,753

4.기타영업외비용	183,047,012	87,308,309	78,132,793

Ⅴ.법인세비용차감전순이익	1,243,346,002	1,186,948,069	3,065,406,584

1.법인세비용	208,439,092	217,384,904	674,406,158

Ⅵ.당기순이익(손실)	1,034,906,910	969,563,165	2,391,000,426

Ⅶ.법인세비용차감후기타포괄손익:

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소	(18,324,053)	67,088,798	(84,849,025)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

1.매도가능금융자산평가손익	(32,057,556)	32,422,098	(12,076,217)

Ⅷ.총포괄손익	984,525,301	1,069,074,061	2,294,075,184

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실)	86	81	200

희석주당이익(손실)	86	81	198

자본변동표
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계	매도가능금융자산	자기주식	자기주식처분손실	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	151,993,523	2,537,097,523	11,711,675	11,711,675	8,797,397,292	17,346,206,490

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	2,391,000,426	2,391,000,426

2.매도가능금융자산평가	(12,076,217)	(12,076,217)	(12,076,217)

3.확정급여채무의 재측정요소	(84,849,025)	(84,849,025)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

2.주식선택권 변동	12,303,517	12,303,517	12,303,517

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(829,443,175)	(829,443,175)	(829,443,175)

4.주식선택권의 행사	(160,533,532)	(160,533,532)	829,443,175	(115,607,638)	713,835,537	553,302,005

2014.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(364,542)	(115,607,638)	(115,972,180)	9,903,548,693	18,176,444,021

2015.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(364,542)	(115,607,638)	(115,972,180)	9,903,548,693	18,176,444,021

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	969,563,165	969,563,165

2.매도가능금융자산평가	32,422,098	32,422,098	32,422,098

3.확정급여채무의 재측정요소	67,088,798	67,088,798

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(1,680,000,000)	(1,680,000,000)

2.주식선택권 변동

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

4.주식선택권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	32,057,556	(115,607,638)	(83,550,082)	9,260,200,656	17,565,518,082

2016.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	32,057,556	(115,607,638)	(83,550,082)	9,260,200,656	17,565,518,082

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	1,034,906,910	1,034,906,910

2.매도가능금융자산평가	(32,057,556)	(32,057,556)	(32,057,556)

3.확정급여채무의 재측정요소	(18,324,053)	(18,324,053)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(840,000,000)	(840,000,000)

2.주식선택권 변동	3,763,508	(3,763,508)

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

4.주식선택권의 행사

2016.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(115,607,638)	(115,607,638)	9,436,783,513	17,710,043,383

현금흐름표
제 15 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기	제 14 기	제 13 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	1,228,216,033	114,252,714	4,708,547,338

1.당기순이익	1,034,906,910	969,563,165	2,391,000,426

2.비현금항목조정:	1,574,549,638	948,131,083	1,577,918,211

감가상각비	74,346,465	81,383,484	63,955,726

퇴직급여	225,028,859	253,593,620	207,062,605

대손상각비	65,532,656	303,814,900	136,688,001

지급수수료	1,193,863,615	316,424,019	654,412,503

재고자산감액	171,143,574

법인세비용	208,439,092	217,384,904	674,406,158

매도가능자산처분손실	48,923,793	1,654,847

외화환산손실	53,059,916	5,118,308	45,203,472

이자비용	170	85

유형자산처분손실	132,000

주식보상비용	12,303,517

이자수익	(217,318,061)	(225,117,603)	(360,666,015)

배당금수익	(4,182,300)

매도가능금융자산처분이익	(76,788,626)	(384,198)	(20,790,521)

유형자산처분이익	(589,909)	(1,362,636)

외화환산이익	(80,332)	(2,723,800)	(3,273,356)

3.운전자본조정:	(1,562,008,440)	(1,275,721,334)	1,082,053,580

매출채권의 감소(증가)	(3,444,228,491)	760,813,751	(1,753,209,620)

기타채권	(6,456,930)	(12,262,720)	(193,128,676)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(379,429,761)	(56,602,941)	(38,850,075)

재고자산의 감소(증가)	(977,217,329)	240,746,179	1,630,341,005

장기기타채권	(2,051,990)	(287,049,340)	408,616,600

매입채무의 증가(감소)	3,592,048,971	(1,125,991,768)	1,793,005,476

기타채무	256,181,010	48,256,025	63,258,776

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	516,975,268	(192,002,974)	(52,752,908)

충당부채의 증가(감소)	(817,829,188)	(389,905,656)	(573,115,818)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(300,000,000)	(261,721,890)	(202,111,180)

4.이자수취	231,546,574	246,784,007	333,601,192

5.이자지급	(170)	(85)

6.배당금수취	4,182,300

7.법인세납부(환급)	(50,778,479)	(774,504,122)	(680,208,371)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	5,001,453,204	(1,460,345,825)	(1,230,226,444)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	11,033,666,204	7,699,660,579	17,246,435,193

금융기관예치금의 감소	6,000,000,000	7,696,000,000	16,800,000,000

단기매도가능금융자산의 처분	5,033,075,295	1,629,610	441,667,706

유형자산의 처분	590,909	2,030,969	4,767,487

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(6,032,213,000)	(9,160,006,404)	(18,476,661,637)

금융기관예치금의 증가	6,000,000,000	4,056,000,000	16,840,000,000

단기매도가능금융자산의 취득	5,005,210,462

유형자산의 취득	32,213,000	98,795,942	1,636,661,637

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(840,000,000)	(1,680,000,000)	(1,500,153,835)

1.재무활동으로 인한 현금유입액

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(840,000,000)	(1,680,000,000)	(1,500,153,835)

주식선택권의 행사	300,153,835

배당금지급	840,000,000	1,680,000,000	1,200,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,389,669,237	(3,026,093,111)	1,978,167,059

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	80,332	26,346	301,391

Ⅵ.기초현금및현금성자산	7,316,420,458	10,342,487,223	8,364,018,773

Ⅶ.기말현금및현금성자산	12,706,170,027	7,316,420,458	10,342,487,223