케이씨에스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 20 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 19 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	20,376,148,395	25,159,841,499

현금및현금성자산	9,642,099,248	16,520,594,565

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,908,574,600

매출채권	2,664,432,712	7,548,993,339

기타유동채권	49,448,300	48,253,930

기타유동자산	2,866,951,022	909,379,215

재고자산	1,244,642,513	132,620,450

비유동자산	6,264,991,595	6,144,519,506

당기손익-공정가치 측정 금융자산	275,947,110	270,298,084

기타비유동채권	636,639,410	612,639,410

이연법인세자산	495,856,462	341,282,686

유형자산	4,042,551,331	4,174,076,436

무형자산	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	657,860,292	590,085,900

자산총계	26,641,139,990	31,304,361,005

부채

유동부채	5,901,646,502	9,875,811,971

매입채무	1,632,703,567	5,908,724,181

기타채무	2,453,386,646	1,805,147,569

미지급법인세	487,347,778	432,481,405

기타유동부채	1,154,223,641	1,558,094,442

단기리스부채	173,984,870	171,364,374

비유동부채	612,050,625	441,361,204

순확정급여부채	466,132,500	218,964,468

기타장기종업원급여부채	98,450,000	92,988,780

충당부채	20,000,000	20,000,000

장기리스부채	27,468,125	109,407,956

부채총계	6,513,697,127	10,317,173,175

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,388,867,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	(13,167,638)	(21,112,346)

기타포괄손익누계액	(458,683,712)

이익잉여금	12,210,426,705	12,619,432,668

자본총계	20,127,442,863	20,987,187,830

자본과부채총계	26,641,139,990	31,304,361,005

포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,090,373,201	27,281,434,234	4,998,226,375	17,273,700,737

매출원가	10,862,766,577	22,488,778,107	3,922,535,567	14,621,739,972

매출총이익	2,227,606,624	4,792,656,127	1,075,690,808	2,651,960,765

판매비와관리비	536,187,124	1,931,718,184	517,261,219	1,671,989,665

영업이익(손실)	1,691,419,500	2,860,937,943	558,429,589	979,971,100

금융수익	27,897,101	81,138,529	5,944,341	60,798,871

금융비용	1,049,187	3,166,270	125,366,667	126,533,831

기타이익	(8,973,836)	9,317,555	1,159,794	100,212,823

기타비용	51,359,261	104,049,566	9,873,279	32,683,416

법인세비용차감전순이익(손실)	1,657,934,317	2,844,178,191	430,293,778	981,765,547

법인세비용	361,632,476	621,994,604	97,880,565	217,907,676

당기순이익(손실)	1,296,301,841	2,222,183,587	332,413,213	763,857,871

기타포괄손익	(278,729,568)	(449,873,262)	(765,042,631)	(461,332,115)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(278,729,568)	(449,873,262)	(765,042,631)	(461,332,115)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(278,729,568)	(449,873,262)	(765,042,631)	(461,332,115)

총포괄손익	1,017,572,273	1,772,310,325	(432,629,418)	302,525,756

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	108	185	28	64

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	108	185	28	64

자본변동표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(55,321,324)	555,875,452	11,803,175,752	20,692,597,388

당기순이익(손실)	763,857,871	763,857,871

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	398,253,853	398,253,853

총포괄손익 합계	398,253,853	763,857,871	1,162,111,724

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 처분에 따른 대체	(859,585,968)	859,585,968

배당금지급	2,640,000,000	2,640,000,000

주식선택권의 부여	25,610,000	25,610,000

2020.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(29,711,324)	94,543,337	10,786,619,591	19,240,319,112

2021.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(21,112,346)	12,619,432,668	20,987,187,830

당기순이익(손실)	2,222,183,587	2,222,183,587

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(449,873,262)	(449,873,262)

총포괄손익 합계	(449,873,262)	2,222,183,587	1,772,310,325

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 처분에 따른 대체	(8,810,450)	8,810,450

배당금지급	2,640,000,000	2,640,000,000

주식선택권의 부여	7,944,708	7,944,708

2021.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(13,167,638)	(458,683,712)	12,210,426,705	20,127,442,863

현금흐름표
제 20 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	456,508,322	127,863,483

비현금항목조정:	241,141,695	173,277,765

감가상각비	262,332,550	255,452,775

퇴직급여	247,168,032	248,013,065

대손상각비	(228,963,884)	(433,706,088)

주식보상비용	7,944,708	25,610,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	124,722,500

외화환산손실	31,090,880	14,872,179

이자비용	3,166,270	1,811,331

이자수익	(51,673,611)	(24,880,542)

배당금수익	(23,815,892)	(30,383,820)

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익	(5,649,026)	(5,534,509)

외화환산이익	(458,332)	(2,699,126)

법인세비용차감전순이익	2,844,178,191	981,765,547

자산ㆍ부채의 증감:	(2,106,320,119)	(548,659,403)

매출채권의 감소(증가)	5,113,524,511	7,960,303,496

기타채권의 감소(증가)	(1,194,370)	39,632,670

기타유동자산의 감소(증가)	(1,957,571,807)	(370,152,533)

재고자산의 감소(증가)	(1,112,022,063)	2,415,685,751

기타비유동채권의 감소(증가)	(24,000,000)

기타비유동자산의 감소(증가)	(67,774,392)	(466,457,610)

매입채무의 증가(감소)	(4,301,327,761)	(5,053,937,443)

기타채무의 증가(감소)	642,455,344	(3,116,878,777)

기타유동부채의 증가(감소)	(403,870,801)	(1,960,812,179)

순확정급여부채의 증가(감소)	(980,888)

기타비유동부채의 증가(감소)	5,461,220	4,938,110

이자수취	51,673,611	24,880,542

이자지급	(3,166,270)	(1,811,331)

배당금수취	23,815,892	30,383,820

법인세납부	(594,814,678)	(531,973,457)

투자활동으로부터의 현금흐름	(4,561,534,718)	(31,232,238)

투자활동으로 인한 현급유입액	72,727,733	14,923,354,298

금융기관예치금의 감소	2,500,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	72,727,733	14,920,854,298

투자활동으로 인한 현금유출액	(4,634,262,451)	(14,954,586,536)

유형자산의 취득	(76,199,527)	(87,713,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(4,558,062,924)	(14,866,873,536)

재무활동으로부터의 현금흐름	(2,773,927,253)	(2,777,234,916)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유액	(2,773,927,253)	(2,777,234,916)

배당금지급	(2,640,000,000)	(2,640,000,000)

리스부채의 상환	(133,927,253)	(137,234,916)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(6,878,953,649)	(2,680,603,671)

기초현금및현금성자산	16,520,594,565	10,776,770,531

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	458,332	(14,825,397)

기말현금및현금성자산	9,642,099,248	8,081,341,463