케이씨에스 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 2015.12.31 현재
제 13 기 2014.12.31 현재
제 12 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

자산

Ⅰ.유동자산	19,419,171,995	22,321,002,211	20,666,467,509

1.현금및현금성자산	7,316,420,458	10,342,487,223	8,364,018,773

2.금융기관예치금	1,000,000,000	4,640,000,000	4,600,000,000

3.매도가능금융자산	5,046,309,892	778,050	437,547,000

4.매출채권	5,259,330,993	6,323,959,644	4,571,293,937

5.기타채권	117,771,253	150,294,657	67,490,658

6.기타유동자산	400,692,798	344,089,857	305,239,782

7.재고자산	278,646,601	519,392,780	2,320,877,359

Ⅱ.비유동자산	2,949,297,819	2,578,542,681	1,312,416,030

1.금융기관예치금	2,500,000	2,500,000	2,500,000

2.매도가능금융자산	165,196,995	165,196,995	165,196,995

3.기타채권	592,547,460	282,378,400	690,995,000

4.이연법인세자산	352,728,857	308,886,904	202,082,077

5.유형자산	1,680,187,517	1,663,443,392	95,504,968

6.무형자산	156,136,990	156,136,990	156,136,990

자산총계	22,368,469,814	24,899,544,892	21,978,883,539

부채

Ⅰ.유동부채	4,516,745,911	6,342,755,500	4,366,063,904

1.매입채무	3,295,816,042	4,420,211,462	2,582,291,371

2.기타채무	766,269,677	717,189,146	656,613,478

3.미지급법인세	1,765,502	486,975,591	437,323,531

4.충당부채	197,515,110	270,996,747	189,700,062

5.기타유동부채	255,379,580	447,382,554	500,135,462

Ⅱ.비유동부채	286,205,821	380,345,371	266,613,145

1.순확정급여부채	286,205,821	380,345,371	266,613,145

부채총계	4,802,951,732	6,723,100,871	4,632,677,049

자본

Ⅰ.자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

Ⅱ.기타불입자본	2,388,867,508	2,388,867,508	2,537,097,523

Ⅲ.기타자본구성요소	(83,550,082)	(115,972,180)	11,711,675

Ⅳ.이익잉여금	9,260,200,656	9,903,548,693	8,797,397,292

자본총계	17,565,518,082	18,176,444,021	17,346,206,490

부채및자본총계	22,368,469,814	24,899,544,892	21,978,883,539

포괄손익계산서
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 12 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

Ⅰ.매출	20,189,604,863	24,097,104,101	23,545,198,051

Ⅱ.매출원가	16,512,658,279	19,025,420,541	19,621,571,943

Ⅲ.매출총이익	3,676,946,584	5,071,683,560	3,923,626,108

1.판매비와관리비	2,662,094,488	2,365,549,925	1,958,147,820

Ⅳ.영업이익(손실)	1,014,852,096	2,706,133,635	1,965,478,288

1.금융수익	225,501,801	385,638,836	361,598,204

2.금융비용	85	1,654,847	102,771,952

3.기타영업외수익	33,902,566	53,421,753	112,240,833

4.기타영업외비용	87,308,309	78,132,793	512,286,449

Ⅴ.법인세비용차감전순이익	1,186,948,069	3,065,406,584	1,824,258,924

1.법인세비용	217,384,904	674,406,158	419,426,854

Ⅵ.당기순이익(손실)	969,563,165	2,391,000,426	1,404,832,070

Ⅶ.법인세비용차감후기타포괄손익:

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소	67,088,798	(84,849,025)	(47,345,531)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

1.매도가능금융자산평가손익	32,422,098	(12,076,217)	57,099,340

Ⅷ.총포괄손익	1,069,074,061	2,294,075,184	1,414,585,879

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실)	81	200	117

희석주당이익(손실)	81	198	116

자본변동표
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 12 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	주식선택권	기타불입자본 합계	매도가능금융자산	자기주식	자기주식처분손실	기타자본구성요소 합계

2013.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	97,227,843	2,482,331,843	(45,387,665)	(45,387,665)	8,639,910,753	17,076,854,931

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	1,404,832,070	1,404,832,070

2.매도가능금융자산평가	57,099,340	57,099,340	57,099,340

3.확정급여채무의 재측정요소	(47,345,531)	(47,345,531)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

2.주식선택권 변동	54,765,680	54,765,680	54,765,680

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

4.주식선택권의 행사

2013.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	151,993,523	2,537,097,523	11,711,675	11,711,675	8,797,397,292	17,346,206,490

2014.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	151,993,523	2,537,097,523	11,711,675	11,711,675	8,797,397,292	17,346,206,490

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	2,391,000,426	2,391,000,426

2.매도가능금융자산평가	(12,076,217)	(12,076,217)	(12,076,217)

3.확정급여채무의 재측정요소	(84,849,025)	(84,849,025)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

2.주식선택권 변동	12,303,517	12,303,517	12,303,517

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(829,443,175)	(829,443,175)	(829,443,175)

4.주식선택권의 행사	(160,533,532)	(160,533,532)	829,443,175	(115,607,638)	713,835,537	553,302,005

2014.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(364,542)	(115,607,638)	(115,972,180)	9,903,548,693	18,176,444,021

2015.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(364,542)	(115,607,638)	(115,972,180)	9,903,548,693	18,176,444,021

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	969,563,165	969,563,165

2.매도가능금융자산평가	32,422,098	32,422,098	32,422,098

3.확정급여채무의 재측정요소	67,088,798	67,088,798

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(1,680,000,000)	(1,680,000,000)

2.주식선택권 변동

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

4.주식선택권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	32,057,556	(115,607,638)	(83,550,082)	9,260,200,656	17,565,518,082

현금흐름표
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 12 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 14 기	제 13 기	제 12 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	114,252,714	4,708,547,338	(557,140,040)

1.당기순이익	969,563,165	2,391,000,426	1,404,832,070

2.비현금항목조정:	948,131,083	1,577,918,211	1,178,311,317

감가상각비	81,383,484	63,955,726	56,328,443

퇴직급여	253,593,620	207,062,605	140,198,998

대손상각비	303,814,900	136,688,001

지급수수료	316,424,019	654,412,503	333,473,962

재고자산감액	171,143,574

법인세비용	217,384,904	674,406,158	419,426,854

매도가능자산처분손실	1,654,847	102,771,952

외화환산손실	5,118,308	45,203,472	292,386

이자비용	85

무형자산손상차손	449,154,639

주식보상비용	12,303,517	54,765,680

이자수익	(225,117,603)	(360,666,015)	(357,139,954)

배당금수익	(4,182,300)	(4,458,250)

대손충당금환입	(7,289,471)

매도가능금융자산처분이익	(384,198)	(20,790,521)

유형자산처분이익	(1,362,636)

외화환산이익	(2,723,800)	(3,273,356)	(9,213,922)

3.운전자본조정:	(1,275,721,334)	1,082,053,580	(3,096,522,259)

매출채권의 감소(증가)	760,813,751	(1,753,209,620)	(1,491,809,595)

기타채권	(12,262,720)	(193,128,676)	468,000

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(56,602,941)	(38,850,075)	510,927,219

재고자산의 감소(증가)	240,746,179	1,630,341,005	(2,320,877,359)

장기기타채권	(287,049,340)	408,616,600	(495,687,000)

매입채무의 증가(감소)	(1,125,991,768)	1,793,005,476	1,039,275,440

기타채무	48,256,025	63,258,776	(248,196,836)

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	(192,002,974)	(52,752,908)	466,844,472

충당부채의 증가(감소)	(389,905,656)	(573,115,818)	(495,595,056)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(261,721,890)	(202,111,180)	(61,871,544)

4.이자수취	246,784,007	333,601,192	411,386,929

5.이자지급	(85)

6.배당금수취	4,182,300	4,458,250

7.법인세납부(환급)	(774,504,122)	(680,208,371)	(459,606,347)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(1,460,345,825)	(1,230,226,444)	5,547,753,654

1.투자활동으로 인한 현금유입액	7,699,660,579	17,246,435,193	22,161,111,026

금융기관예치금의 감소	7,696,000,000	16,800,000,000	21,931,450,000

단기매도가능금융자산의 처분	1,629,610	441,667,706	229,661,026

유형자산의 처분	2,030,969	4,767,487

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(9,160,006,404)	(18,476,661,637)	(16,613,357,372)

금융기관예치금의 증가	4,056,000,000	16,840,000,000	16,355,000,000

단기매도가능금융자산의 취득	5,005,210,462	226,828,196

장기매도가능금융자산의 취득	15,196,995

유형자산의 취득	98,795,942	1,636,661,637	16,332,181

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(1,680,000,000)	(1,500,153,835)	(1,200,000,000)

1.재무활동으로 인한 현금유입액

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,680,000,000)	(1,500,153,835)	(1,200,000,000)

주식선택권의 행사	300,153,835

배당금지급	1,680,000,000	1,200,000,000	1,200,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,026,093,111)	1,978,167,059	3,790,613,614

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	26,346	301,391	84,989

Ⅵ.기초현금및현금성자산	10,342,487,223	8,364,018,773	4,573,320,170

Ⅶ.기말현금및현금성자산	7,316,420,458	10,342,487,223	8,364,018,773