케이씨에스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 17 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	22,390,261,349	22,639,009,787

현금및현금성자산	5,828,345,477	13,653,802,062

매출채권	6,552,333,721	4,660,122,895

기타유동채권	37,307,609	1,582,747,058

기타유동자산	5,400,655,739	1,564,159,338

재고자산	4,571,618,803	1,178,178,434

비유동자산	9,338,100,724	8,499,889,142

금융기관예치금	2,500,000	2,500,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	264,763,575	259,331,490

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,175,987,500	2,505,825,000

기타비유동채권	640,486,410	607,478,410

이연법인세자산	494,531,104	548,796,485

유형자산	4,237,854,595	3,965,516,517

무형자산	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	365,840,550	454,304,250

자산총계	31,728,362,073	31,138,898,929

부채

유동부채	12,133,468,170	11,451,890,637

매입채무	1,461,673,133	4,391,554,039

기타채무	2,406,194,971	2,725,970,343

미지급법인세	290,798,271	712,612,933

기타유동부채	7,764,125,271	3,621,753,322

단기리스부채	210,676,524	0

비유동부채	679,772,902	256,594,914

퇴직급여부채	565,099,946	209,237,782

기타비유동부채	51,778,724	47,357,132

장기리스부채	62,894,232	0

부채총계	12,813,241,072	11,708,485,551

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,388,867,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	74,323,679	(473,919,604)

이익잉여금	10,451,929,814	11,515,465,474

자본총계	18,915,121,001	19,430,413,378

자본과부채총계	31,728,362,073	31,138,898,929

포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	11,294,181,266	23,443,206,364	5,567,145,650	18,112,018,038

매출원가	10,317,599,579	19,334,362,511	4,334,941,674	14,099,207,691

매출총이익	976,581,687	4,108,843,853	1,232,203,976	4,012,810,347

판매비와관리비	918,056,283	2,349,636,163	792,156,940	2,193,274,810

영업이익(손실)	58,525,404	1,759,207,690	440,047,036	1,819,535,537

금융수익	43,374,737	176,772,556	39,970,421	124,414,766

금융비용	1,854,391	6,759,722	0	0

기타이익	71,395,766	84,135,385	79,153,802	244,063,001

기타비용	91,526,522	136,808,456	(3,430,089)	187,294,568

법인세비용차감전순이익(손실)	79,914,994	1,876,547,453	562,601,348	2,000,718,736

법인세비용	25,752,235	426,652,676	130,061,445	456,098,725

당기순이익(손실)	54,162,759	1,449,894,777	432,539,903	1,544,620,011

기타포괄손익	98,182,961	409,296,313	(84,248,442)	(121,042,326)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	98,182,961	409,296,313	(84,248,442)	(121,042,326)

확정급여제도의 재측정손익	(5,352,289)	(113,430,437)	(3,644,110)	(57,469,975)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	103,535,250	522,726,750	(80,604,332)	(63,572,351)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	0	0	0	0

매도가능금융자산평가손익	0	0	0	0

총포괄손익	152,345,720	1,859,191,090	348,291,461	1,423,577,685

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5	121	36	129

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5	121	36	129

자본변동표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	70,503,332	9,854,779,967	18,198,543,169

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(70,503,332)	70,503,332

수정 후 금액	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	9,925,283,299	18,198,543,169

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	1,544,620,011	1,544,620,011

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	6,930,981	6,930,981

확정급여제도의 재측정요소	(57,469,975)	(57,469,975)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	(1,080,000,000)	(1,080,000,000)

주식기준보상	17,571,825	17,571,825

2018.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(98,035,813)	6,930,981	10,332,433,335	18,630,196,011

2019.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(89,436,835)	(384,482,769)	11,515,465,474	19,430,413,378

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정 후 금액	6,000,000,000	2,388,867,508	(89,436,835)	(384,482,769)	11,515,465,474	19,430,413,378

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	1,449,894,777	1,449,894,777

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	522,726,750	522,726,750

확정급여제도의 재측정요소	(113,430,437)	(113,430,437)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	(2,400,000,000)	(2,400,000,000)

주식기준보상	25,516,533	25,516,533

2019.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(63,920,302)	138,243,981	10,451,929,814	18,915,121,001

현금흐름표
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 17 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,103,312,912)	(968,173,404)

당기순이익(손실)	1,449,894,777	1,544,620,011

비현금항목조정:	885,219,146	686,265,314

감가상각비	324,059,168	89,343,473

퇴직급여	207,105,187	203,558,604

대손상각비	73,991,586	48,882,304

기타의 대손상각비	0	0

지급수수료	0	0

법인세비용	426,652,676	456,098,725

매도가능금융자산처분손실	0	0

유형자산처분손실	(1,296,590)	0

외화환산손실	795,551	8,202,069

주식보상비용	25,516,533	17,571,825

이자비용	6,759,722	0

이자수익	(102,575,971)	(75,498,758)

매도가능금융자산처분이익	0	0

배당금수익	(68,764,500)	(45,170,400)

외화환산이익	(1,592,131)	(12,976,920)

유형자산처분이익	0	0

매도가능증권평가이익	(5,432,085)	(3,745,608)

운전자본조정:	(6,689,874,858)	(3,090,643,106)

매출채권의 감소(증가)	(1,966,202,412)	4,577,273,429

기타채권의 감소(증가)	1,548,927,668	(63,226,190)

기타유동자산의 감소(증가)	(3,836,496,401)	(2,802,529,321)

재고자산의 감소(증가)	(3,393,440,369)	(556,793,566)

기타비유동채권의 감소(증가)	(33,008,000)	(14,348,070)

기타비유동자산의 감소(증가)	88,463,700	(211,373,500)

매입채무의 증가(감소)	(2,929,880,906)	(4,606,181,428)

기타채무의 증가(감소)	(318,365,019)	453,514,841

기타유동부채의 증가(감소)	4,142,371,949	377,279,011

충당부채의 증가(감소)	0	(115,052,900)

퇴직급여채무의 증가(감소)	3,333,340	(133,749,110)

기타비유동부채의 증가(감소)	4,421,592	4,543,698

이자수취(영업)	99,087,752	91,798,758

배당금수취(영업)	68,764,500	45,170,400

법인세납부(환급)	(909,644,507)	(245,384,781)

이자지급(영업)	(6,759,722)	0

투자활동현금흐름	(114,470,835)	(2,045,533,772)

투자활동으로 인한 현급유입액	1,296,590	1,000,000,000

금융기관예치금의 감소	1,296,590	1,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	0	0

유형자산의 처분	0	0

투자활동으로 인한 현금유출액	(115,767,425)	(3,045,533,772)

금융기관예치금의 증가	0	0

매도가능금융자산의 취득	0	(2,998,751,627)

유형자산의 취득	(115,767,425)	(46,782,145)

재무활동현금흐름	(2,607,059,065)	(1,080,000,000)

재무활동으로 인한 현금유입액	0	0

재무활동으로 인한 현금유액	(2,607,059,065)	(1,080,000,000)

단기차입금의 상환	(207,059,065)	0

배당금지급	(2,400,000,000)	(1,080,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(7,824,842,812)	(4,093,707,176)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(613,773)	(8,202,069)

기초현금및현금성자산	13,653,802,062	10,385,384,642

기말현금및현금성자산	5,828,345,477	6,283,475,397