케이씨에스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 22 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 21 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	18,033,074,295	28,582,480,998

현금및현금성자산	8,511,353,598	9,305,628,564

당기손익-공정가치 측정 금융자산	8,801,845

매출채권	2,419,242,440	4,091,503,464

계약자산	1,546,057,227

기타채권	31,777,610	139,480,600

기타유동자산	3,100,755,124	4,354,987,619

재고자산	776,807,623	6,141,631,905

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,193,137,900	2,956,325,800

당기법인세자산	38,063,974

비유동자산	10,328,433,265	10,460,033,048

순확정급여자산	317,614,775	412,296,215

당기손익-공정가치 측정 금융자산	290,162,699	282,988,327

기타비유동채권	650,170,323	623,871,410

이연법인세자산	433,864,760	505,819,927

유형자산	6,939,426,768	7,167,249,009

무형자산	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	1,541,056,950	1,311,671,170

자산총계	28,361,507,560	39,042,514,046

부채

유동부채	9,614,350,485	20,501,085,618

매입채무	1,334,141,030	6,355,315,339

기타지급채무	2,167,247,131	3,433,104,647

당기법인세부채	398,052,895

기타 유동부채	3,350,649,766	8,278,894,788

리스부채	134,259,663	173,770,844

유동성장기부채	2,230,000,000	2,260,000,000

비유동부채	247,794,912	260,225,228

순확정급여부채	81,331,470

기타장기종업원급여부채	89,404,299	93,127,939

기타 비유동 부채	20,000,000	20,000,000

장기리스부채	57,059,143	147,097,289

부채총계	9,862,145,397	20,761,310,846

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,412,507,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	(164,909,492)	93,232,362

기타포괄손익누계액	(1,029,759,265)	(1,216,840,825)

이익잉여금(결손금)	11,281,523,412	11,015,944,155

자본총계	18,499,362,163	18,281,203,200

자본과부채총계	28,361,507,560	39,042,514,046

## 포괄손익계산서

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	10,788,881,807	40,498,277,802	7,726,955,481	27,499,700,134

매출원가	8,502,832,626	35,578,835,078	6,624,562,908	24,064,545,269

매출총이익	2,286,049,181	4,919,442,724	1,102,392,573	3,435,154,865

판매비와관리비	852,306,601	2,408,452,507	840,054,514	2,383,310,119

영업이익	1,433,742,580	2,510,990,217	262,338,059	1,051,844,746

금융수익	31,274,277	143,445,971	48,826,761	148,401,124

금융비용	17,200,570	52,286,047	21,961,150	48,111,810

기타영업외수익	12,934,274	39,967,899	27,880,487	42,801,078

기타영업외비용	13,696,440	40,617,652	138,465,346	189,449,392

법인세비용차감전순이익	1,447,054,121	2,601,500,388	178,618,811	1,005,485,746

법인세비용(수익)	302,269,126	655,921,131	60,992,563	238,661,898

당기순이익(손실)	1,144,784,995	1,945,579,257	117,626,248	766,823,848

기타포괄손익	(353,193,437)	187,081,560	(70,906,212)	(764,649,756)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(353,193,437)	187,081,560	(70,906,212)	(764,649,756)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손익	(353,193,437)	187,081,560	(70,906,212)	(764,649,756)

총포괄손익	791,591,558	2,132,660,817	46,720,036	2,174,092

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	95	162	10	64

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	95	162	10	64

## 자본변동표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(13,167,638)	(587,591,036)	12,790,691,495	20,578,800,329

총포괄손익

당기순이익(손실)	766,823,848	766,823,848

기타포괄손익

순확정급여채무의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손실	(764,649,756)	(764,649,756)

총포괄손익 합계	(764,649,756)	766,823,848	2,174,092

배당금지급	(2,640,000,000)	(2,640,000,000)

자기주식처분손실

주식보상비용	106,400,000	106,400,000

2022.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	93,232,362	(1,352,240,792)	10,917,515,343	18,047,374,421

2023.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	93,232,362	(1,216,840,825)	11,015,944,155	18,281,203,200

총포괄손익

당기순이익(손실)	1,945,579,257	1,945,579,257

기타포괄손익

순확정급여채무의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 평가손실	187,081,560	187,081,560

총포괄손익 합계	187,081,560	1,945,579,257	2,132,660,817

배당금지급	(1,680,000,000)	(1,680,000,000)

자기주식처분손실	(155,701,854)	(155,701,854)

주식보상비용	23,640,000	(102,440,000)	(78,800,000)

2023.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,412,507,508	(164,909,492)	(1,029,759,265)	11,281,523,412	18,499,362,163

## 현금흐름표

제 22 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 21 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	1,223,688,402	(3,788,985,604)

영업으로부터 창출(사용)된 현금흐름	1,287,764,503	(3,173,124,203)

이자의 수취	81,094,052	66,913,074

이자지급(영업)	(51,295,608)	(45,918,065)

배당금수취(영업)	54,593,838	58,367,838

법인세 납부	(148,468,383)	(695,224,248)

투자활동으로 인한 현금흐름	105,159,368	(170,867,204)

단기대여금의 회수	31,956,000	15,744,000

임차보증금의 감소	235,284,407	22,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	4,113,368

대여금의 증가	(15,416,680)	(4,500,000)

장기대여금및수취채권의 취득	(24,583,320)	(25,500,000)

임차보증금의 증가	(122,284,407)	(21,000,000)

유형자산의 취득	(3,910,000)	(157,611,204)

재무활동으로 인한 현금흐름	(2,123,162,433)	(2,802,551,863)

자기주식의 처분	240,250,000

차입금의 상환	(30,000,000)	(30,000,000)

배당금지급	(1,680,000,000)	(2,640,000,000)

자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출	(523,863,106)

단기차입금의 상환	(129,549,327)	(132,551,863)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(794,314,663)	(6,762,404,671)

기초현금및현금성자산	9,305,628,564	9,134,617,528

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	39,697	1,925,245

기말현금및현금성자산	8,511,353,598	2,374,138,102