케이씨에스 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말

자산

유동자산	20,356,072,585	30,299,851,291

현금및현금성자산	15,191,507,575	10,776,770,531

단기매도금융자산	4,789,314,000

매출채권	2,697,663,416	9,975,433,334

기타유동채권	616,997,740	634,297,680

기타유동자산	1,465,387,922	1,226,443,745

재고자산	384,515,932	2,897,592,001

비유동자산	5,925,344,109	5,224,984,550

금융기관예치금	2,500,000	2,500,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	270,298,084	264,763,575

기타비유동채권	49,415,000	49,415,000

이연법인세자산	550,869,038	395,607,446

유형자산	3,998,541,977	4,079,184,689

무형자산	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	897,583,020	277,376,850

자산총계	26,281,416,694	35,524,835,841

부채

유동부채	7,189,176,930	14,376,549,818

매입채무	209,917,472	5,255,827,893

기타채무	2,342,210,277	4,964,608,404

미지급법인세	315,001,336	411,301,372

기타유동부채	4,239,380,056	3,616,511,562

단기리스부채	82,667,789	128,300,587

비유동부채	511,460,475	455,688,635

퇴직급여부채	424,884,188	369,681,654

기타비유동부채	77,020,715	76,451,409

장기리스부채	9,555,572	9,555,572

부채총계	7,700,637,405	14,832,238,453

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,388,867,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	(46,815,813)	500,554,128

이익잉여금	10,238,727,594	11,803,175,752

자본총계	18,580,779,289	20,692,597,388

자본과부채총계	26,281,416,694	35,524,835,841

포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	8,326,538,599	8,326,538,599	7,222,454,372	7,222,454,372

매출원가	7,452,500,519	7,452,500,519	4,743,644,036	4,743,644,036

매출총이익	874,038,080	874,038,080	2,478,810,336	2,478,810,336

판매비와관리비	576,484,219	576,484,219	759,160,917	759,160,917

영업이익(손실)	297,553,861	297,553,861	1,719,649,419	1,719,649,419

금융수익	9,060,617	9,060,617	43,883,534	43,883,534

금융비용	715,951	715,951	3,545,406	3,545,406

기타이익	7,424,643	7,424,643	2,134,235	2,134,235

기타비용	(12,921,964)	(12,921,964)	7,835,116	7,835,116

법인세비용차감전순이익(손실)	326,245,134	326,245,134	1,754,286,666	1,754,286,666

법인세비용	73,857,953	73,857,953	373,172,354	373,172,354

당기순이익(손실)	252,387,181	252,387,181	1,381,114,312	1,381,114,312

기타포괄손익	(555,875,452)	(555,875,452)	(27,143,194)	(27,143,194)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(555,875,452)	(555,875,452)	(27,143,194)	(27,143,194)

확정급여제도의 재측정손익	(27,143,194)	(27,143,194)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(555,875,452)	(555,875,452)

총포괄손익	(303,488,271)	(303,488,271)	1,353,971,118	1,353,971,118

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21	21	115	115

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	21	115	115

자본변동표
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(89,436,835)	(384,482,769)	11,515,465,474	19,430,413,378

당기순이익(손실)	2,828,867,099	1,381,114,312

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	940,358,221	940,358,221

확정급여제도의 재측정요소	(141,156,821)	(141,156,821)

주식기준보상	34,115,511	34,115,511

배당금지급	(2,400,000,000)	(2,400,000,000)

2019.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(55,321,324)	555,875,452	11,803,175,752	20,692,597,388

2020.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(55,321,324)	555,875,452	11,803,175,752	20,692,597,388

당기순이익(손실)	252,387,181	252,387,181

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(555,875,452)	823,164,661	267,289,209

확정급여제도의 재측정요소

주식기준보상	8,505,511	8,505,511

배당금지급	(2,640,000,000)	(2,640,000,000)

2020.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(46,815,813)	10,238,727,594	18,580,779,289

현금흐름표
제 19 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 18 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기

영업활동현금흐름	(425,698,140)	(727,617,257)

당기순이익(손실)	252,387,181	1,381,114,312

비현금항목조정:	938,434,883	1,012,411,043

감가상각비	85,702,712	107,572,210

퇴직급여	82,671,022	69,035,063

대손상각비	(183,906,059)

지급수수료	866,739,594	476,871,748

법인세비용	73,857,953	373,172,354

외화환산손실	(14,579,451)	3,194,761

주식보상비용	8,505,511	8,412,044

이자비용	715,951	3,545,406

이자수익	(3,526,108)	(43,883,534)

외화환산이익	27,788,267	14,490,991

매도가능증권평가이익	(5,534,509)

운전자본조정:	(1,450,696,164)	(2,838,059,317)

매출채권의 감소(증가)	7,461,675,977	1,341,610,714

기타채권의 감소(증가)	17,299,940	11,697,294

기타유동자산의 감소(증가)	(238,944,177)	(2,281,346,312)

재고자산의 감소(증가)	2,513,076,069	(118,455,644)

기타비유동자산의 감소(증가)	(620,206,170)

매입채무의 증가(감소)	(5,045,910,421)	(1,257,331,098)

기타채무의 증가(감소)	(2,626,917,100)	81,308,283

기타유동부채의 증가(감소)	(2,017,131,506)	(143,478,010)

충당부채의 증가(감소)	(866,739,594)	(476,871,748)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(27,468,488)	3,333,340

기타비유동부채의 증가(감소)	569,306	1,473,864

이자수취(영업)	3,526,108	43,509,561

법인세납부(환급)	(168,634,197)	(323,047,450)

이자지급(영업)	(715,951)	(3,545,406)

투자활동현금흐름	4,894,757,825	(77,799,629)

투자활동으로 인한 현급유입액	4,899,817,825

금융기관예치금의 감소

매도가능금융자산의 처분	4,899,817,825

유형자산의 처분

투자활동으로 인한 현금유출액	(5,060,000)	(77,799,629)

금융기관예치금의 증가

매도가능금융자산의 취득

유형자산의 취득	(5,060,000)	(77,799,629)

재무활동현금흐름	(45,632,798)	(67,727,523)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유액	(45,632,798)	(67,727,523)

단기차입금의 상환	(45,632,798)	(67,727,523)

배당금지급

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,423,426,887	(873,144,409)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(8,689,843)	(13,815,701)

기초현금및현금성자산	10,776,770,531	13,653,802,062

기말현금및현금성자산	15,191,507,575	12,766,841,952