케이씨에스 사업보고서 (2019.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 18 기 2019.12.31 현재
제 17 기 2018.12.31 현재
제 16 기 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	30,299,851,291	22,639,009,787	22,978,064,824

현금및현금성자산	10,776,770,531	13,653,802,062	10,385,384,642

금융기관예치금	1,000,000,000

단기매도금융자산	4,789,314,000

매출채권	9,975,433,334	4,660,122,895	8,641,393,678

기타유동채권	634,297,680	1,582,747,058	49,214,356

기타유동자산	1,226,443,745	1,564,159,338	1,407,937,838

재고자산	2,897,592,001	1,178,178,434	1,494,134,310

비유동자산	5,224,984,550	8,499,889,142	5,532,153,796

금융기관예치금	2,500,000	2,500,000	2,500,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	264,763,575	259,331,490	255,585,882

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,505,825,000

기타비유동채권	49,415,000	607,478,410	590,491,340

이연법인세자산	395,607,446	548,796,485	300,715,249

유형자산	4,079,184,689	3,965,516,517	3,895,329,885

무형자산	156,136,990	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	277,376,850	454,304,250	331,394,450

자산총계	35,524,835,841	31,138,898,929	28,510,218,620

부채

유동부채	14,376,549,818	11,451,890,637	10,033,372,915

매입채무	5,255,827,893	4,391,554,039	6,635,273,146

기타채무	4,964,608,404	2,725,970,343	2,796,682,593

미지급법인세	411,301,372	712,612,933	185,307,287

충당부채	115,052,900

기타유동부채	3,616,511,562	3,621,753,322	301,056,989

단기리스부채	128,300,587

비유동부채	455,688,635	256,594,914	278,302,536

퇴직급여부채	369,681,654	209,237,782	234,163,416

기타비유동부채	76,451,409	47,357,132	44,139,120

장기리스부채	9,555,572

부채총계	14,832,238,453	11,708,485,551	10,311,675,451

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,388,867,508	2,388,867,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	500,554,128	(473,919,604)	(45,104,306)

이익잉여금	11,803,175,752	11,515,465,474	9,854,779,967

자본총계	20,692,597,388	19,430,413,378	18,198,543,169

자본과부채총계	35,524,835,841	31,138,898,929	28,510,218,620

포괄손익계산서
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

매출액	39,517,211,067	33,312,675,011	29,310,068,944

매출원가	32,489,136,497	26,336,572,967	25,373,110,541

매출총이익	7,028,074,570	6,976,102,044	3,936,958,403

판매비와관리비	3,595,364,117	3,810,212,712	2,755,960,990

영업이익(손실)	3,432,710,453	3,165,889,332	1,180,997,413

금융수익	239,935,737	172,659,619	157,491,241

금융비용	5,480,788	174

기타이익	42,070,016	208,158,593	275,259,337

기타비용	158,529,470	188,205,537	72,791,483

법인세비용차감전순이익(손실)	3,550,705,948	3,358,502,007	1,540,956,334

법인세비용	721,838,849	684,093,642	314,561,416

당기순이익(손실)	2,828,867,099	2,674,408,365	1,226,394,918

기타포괄손익	799,201,400	(388,708,959)	102,104,868

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	799,201,400	(388,708,959)	31,601,536

확정급여제도의 재측정손익	(141,156,821)	(4,226,190)	31,601,536

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	940,358,221	(384,482,769)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	70,503,332

매도가능금융자산평가손익	70,503,332

총포괄손익	3,628,068,499	2,285,699,406	1,328,499,786

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	236	223	102

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	236	223	102

자본변동표
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	9,436,783,513	17,710,043,383

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정 후 금액

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	1,226,394,918	1,226,394,918

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	70,503,332	70,503,332

확정급여제도의 재측정요소	31,601,536	31,601,536

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	(840,000,000)	(840,000,000)

주식기준보상

2017.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	70,503,332	9,854,779,967	18,198,543,169

2018.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	70,503,332	9,854,779,967	18,198,543,169

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(70,503,332)	70,503,332

수정 후 금액	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	9,925,283,299	18,198,543,169

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	2,674,408,365	2,674,408,365

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(384,482,769)	(384,482,769)

확정급여제도의 재측정요소	(4,226,190)	(4,226,190)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	(1,080,000,000)	(1,080,000,000)

주식기준보상	26,170,803	26,170,803

2018.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(89,436,835)	(384,482,769)	11,515,465,474	19,430,413,378

2019.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(89,436,835)	(384,482,769)	11,515,465,474	19,430,413,378

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정 후 금액	6,000,000,000	2,388,867,508	(89,436,835)	(384,482,769)	11,515,465,474	19,430,413,378

총포괄손익 :

당기순이익(손실)	2,828,867,099	2,828,867,099

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	940,358,221	940,358,221

확정급여제도의 재측정요소	(141,156,821)	(141,156,821)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 :

배당금지급	(2,400,000,000)	(2,400,000,000)

주식기준보상	34,115,511	34,115,511

2019.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(55,321,324)	555,875,452	11,803,175,752	20,692,597,388

현금흐름표
제 18 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 17 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 16 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	923,768,121	6,536,360,419	899,525,504

당기순이익(손실)	2,828,867,099	2,674,408,365	1,226,394,918

비현금항목조정:	1,478,840,471	1,575,576,251	1,487,992,327

감가상각비	346,550,848	122,325,513	101,949,693

퇴직급여	276,140,249	271,411,473	241,529,190

대손상각비	343,697,348	658,060,585	4,313,420

기타의 대손상각비

지급수수료	1,087,809,253

법인세비용	721,838,849	684,093,642	314,561,416

매도가능금융자산처분손실

유형자산처분손실	1,296,590

외화환산손실	19,238,714	675,568	27,587,727

주식보상비용	34,115,511	26,170,803

이자비용	5,480,788	174

이자수익	(142,817,652)	(100,822,111)	(157,491,241)

매도가능금융자산처분이익	(91,686,000)

배당금수익	(68,091,900)

외화환산이익	(29,582,689)	(14,501,714)	(125,631,941)

유형자산처분이익	(6,635,364)

매도가능증권평가이익	(5,432,085)	(3,745,608)

운전자본조정:	(2,517,585,162)	2,394,976,807	(1,718,269,768)

매출채권의 감소(증가)	(5,659,007,787)	3,323,210,198	54,496,906

기타채권의 감소(증가)	1,533,665,788	(1,551,251,058)	1,435,930

기타유동자산의 감소(증가)	337,715,593	(156,221,500)	(627,815,279)

재고자산의 감소(증가)	(1,719,413,567)	315,955,876	(238,270,380)

기타비유동채권의 감소(증가)	(27,153,000)	(16,987,070)	4,108,110

기타비유동자산의 감소(증가)	176,927,400	(122,909,800)	(331,394,450)

매입채무의 증가(감소)	865,680,322	(2,232,548,907)	(178,299,531)

기타채무의 증가(감소)	2,266,814,232	(71,377,077)	1,772,511,595

기타유동부채의 증가(감소)	(25,241,760)	3,320,696,333	(471,297,859)

충당부채의 증가(감소)	0	(115,052,900)	(1,546,305,890)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(296,666,660)	(301,755,300)	(201,578,040)

기타비유동부채의 증가(감소)	29,094,277	3,218,012	44,139,120

이자수취(영업)	142,817,652	118,540,467	154,663,449

배당금수취(영업)	91,686,000	68,091,900

법인세납부(환급)	(1,095,377,151)	(295,233,371)	(251,255,248)

이자지급(영업)	(5,480,788)	(174)

투자활동현금흐름	(1,201,646,780)	(2,191,263,772)	(2,352,723,162)

투자활동으로 인한 현급유입액	909,091	1,000,000,000	1,006,636,364

금융기관예치금의 감소	1,000,000,000	1,000,000,000

매도가능금융자산의 처분

유형자산의 처분	909,091	6,636,364

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,202,555,871)	(3,191,263,772)	(3,359,359,526)

금융기관예치금의 증가	(1,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(1,077,901,537)	(2,998,751,627)

유형자산의 취득	(124,654,334)	(192,512,145)	(2,359,359,526)

재무활동현금흐름	(2,579,914,208)	(1,080,000,000)	(840,000,000)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유액	(2,579,914,208)	(1,080,000,000)	(840,000,000)

단기차입금의 상환	(179,914,208)

배당금지급	(2,400,000,000)	(1,080,000,000)	(840,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,857,792,867)	3,265,096,647	(2,293,197,658)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(19,238,664)	3,320,773	(27,587,727)

기초현금및현금성자산	13,653,802,062	10,385,384,642	12,706,170,027

기말현금및현금성자산	10,776,770,531	13,653,802,062	10,385,384,642