케이씨에스 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 15 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	17,960,478,016	24,490,183,014

현금및현금성자산	10,304,025,548	12,706,170,027

금융기관예치금	1,000,000,000	1,000,000,000

매출채권	2,466,740,095	8,700,204,004

기타유동채권	15,420,025	47,822,494

기타유동자산	3,518,226,016	780,122,559

재고자산	656,066,332	1,255,863,930

비유동자산	5,577,375,492	2,961,428,806

금융기관예치금	2,500,000	2,500,000

매도가능금융자산	165,196,995	165,196,995

기타비유동채권	594,209,450	594,599,450

이연법인세자산	377,812,138	405,074,319

유형자산	3,886,360,169	1,637,921,052

무형자산	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	395,159,750

자산총계	23,537,853,508	27,451,611,820

부채

유동부채	5,957,609,701	9,506,841,381

매입채무	1,123,926,748	6,931,711,124

기타채무	1,013,102,571	1,031,664,492

미지급법인세	41,198,592	197,561,380

충당부채	200,843,528	573,549,537

기타유동부채	3,578,538,262	772,354,848

비유동부채	418,587,940	234,727,056

순확정급여부채	418,587,940	234,727,056

부채총계	6,376,197,641	9,741,568,437

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,388,867,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	(115,607,638)	(115,607,638)

이익잉여금	8,888,395,997	9,436,783,513

자본총계	17,161,655,867	17,710,043,383

자본과부채총계	23,537,853,508	27,451,611,820

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	6,261,567,886	14,389,969,735	6,785,554,074	13,927,712,246

매출원가	5,428,635,466	12,249,849,316	5,986,167,700	12,230,470,594

매출총이익	832,932,420	2,140,120,419	799,386,374	1,697,241,652

판매비와관리비	737,386,108	1,959,441,158	595,995,745	1,626,776,955

영업이익(손실)	95,546,312	180,679,261	203,390,629	70,464,697

기타수익	43,043,091	134,774,886	49,314,442	241,741,512

기타비용	87	174	85	48,923,963

금융수익	20,205,294	132,330,485	30,115,803	52,740,421

금융비용	2,411,055	47,840,121	(3,119,148)	90,275,608

법인세비용차감전순이익(손실)	156,383,555	399,944,337	285,939,937	225,747,059

법인세비용	43,148,779	106,214,940	67,455,464	62,103,873

당기순이익(손실)	113,234,776	293,729,397	218,484,473	163,643,186

기타포괄손익	13,670,484	(2,116,913)	(1,786,720)	(101,199,674)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	13,670,484	(2,116,913)	(1,786,720)	(69,142,118)

확정급여제도의 재측정손익	13,670,484	(2,116,913)	(1,786,720)	(69,142,118)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(32,057,556)

매도가능금융자산평가손익	(32,057,556)

총포괄손익	126,905,260	291,612,484	216,697,753	62,443,512

주당이익

기본주당이익(손실)	9	24	18	14

희석주당이익(손실)	9	24	18	14

자본변동표
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	32,057,556	9,260,200,656	17,565,518,082

총포괄손익:

당기순이익(손실)	163,643,186	163,643,186

매도가능금융자산 평가	(32,057,556)	(32,057,556)

확정급여제도의 재측정요소	(69,142,118)	(69,142,118)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

배당금지급	(840,000,000)	(840,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	8,514,701,724	16,787,961,594

2017.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	9,436,783,513	17,710,043,383

총포괄손익:

당기순이익(손실)	293,729,397	293,729,397

매도가능금융자산 평가

확정급여제도의 재측정요소	(2,116,913)	(2,116,913)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

배당금지급	(840,000,000)	(840,000,000)

2017.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(115,607,638)	8,888,395,997	17,161,655,867

현금흐름표
제 16 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 15 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	752,180,555	(234,864,021)

당기순이익(손실)	293,729,397	163,643,186

비현금항목조정:	1,104,171,244	746,019,662

감가상각비	72,538,664	56,241,987

퇴직급여	181,146,892	168,771,644

대손상각비	1,671,365	61,041,851

지급수수료	879,494,515	604,956,721

법인세비용	106,214,940	62,103,873

매도금융자산처분손실	48,923,793

외화환산손실	4,532,459	56,307

이자비용	174	170

유형자산처분손실

이자수익	(134,774,886)	(164,952,886)

매도금융자산처분이익	(76,788,626)

유형자산처분이익	(6,635,364)

외화환산이익	(17,515)	(14,335,172)

운전자본조정:	(546,245,869)	(1,290,216,746)

매출채권의 감소(증가)	6,231,792,544	(1,448,310,134)

기타채권의 감소(증가)	31,932,930	21,670,400

기타유동자산의 감소(증가)	(2,738,103,457)	(493,725,913)

재고자산의 감소(증가)	599,797,598	(1,955,689,077)

장기기타채권의 감소(증가)	390,000	13,610,080

기타비유동자산의 감소(증가)	(395,159,750)

매입채무의 증가(감소)	(5,808,128,385)	3,013,257,712

기타채무의 증가(감소)	(22,750,239)	181,156,806

기타유동부채의 증가(감소)	2,806,183,414	(1,096,635)

충당부채의 증가(감소)	(1,252,200,524)	(621,089,985)

퇴직급여채무의 증가(감소)

이자수취(영업)	135,244,425	185,922,146

이자지급(영업)	(174)	(170)

법인세납부(환급)	(234,718,468)	(40,232,099)

투자활동현금흐름	(2,314,342,417)	5,011,169,295

투자활동으로 인한 현금유입액	1,006,636,364	11,033,075,295

금융기관예치금의 감소	1,000,000,000	6,000,000,000

매도가능금융자산의 처분	5,033,075,295

유형자산의 처분	6,636,364

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,320,978,781)	(6,021,906,000)

금융기관예치금의 증가	(1,000,000,000)	(6,000,000,000)

매도가능금융자산의 취득

유형자산의 취득	(2,320,978,781)	(21,906,000)

재무활동현금흐름	(840,000,000)	(840,000,000)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유출액	(840,000,000)	(840,000,000)

배당금지급	(840,000,000)	(840,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,402,161,862)	3,936,305,274

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,383	(2,653)

기초현금및현금성자산	12,706,170,027	7,316,420,458

기말현금및현금성자산	10,304,025,548	11,252,723,079