케이씨에스 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 14 기말 2015.12.31 현재
제 13 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 1분기말	제 14 기말	제 13 기말

자산

Ⅰ.유동자산	17,891,328,593	19,419,171,995	22,321,002,211

1.현금및현금성자산	12,494,401,323	7,316,420,458	10,342,487,223

2.금융기관예치금	1,000,000,000	1,000,000,000	4,640,000,000

3.매도가능금융자산	5,046,309,892	778,050

4.매출채권	2,765,261,604	5,259,330,993	6,323,959,644

5.기타채권	123,282,248	117,771,253	150,294,657

6.기타유동자산	817,420,865	400,692,798	344,089,857

7.재고자산	690,962,553	278,646,601	519,392,780

Ⅱ.비유동자산	3,023,872,933	2,949,297,819	2,578,542,681

1.금융기관예치금	2,500,000	2,500,000	2,500,000

2.매도가능금융자산	165,196,995	165,196,995	165,196,995

3.기타채권	573,193,460	592,547,460	282,378,400

4.이연법인세자산	460,426,578	352,728,857	308,886,904

5.유형자산	1,666,418,910	1,680,187,517	1,663,443,392

6.무형자산	156,136,990	156,136,990	156,136,990

자산총계	20,915,201,526	22,368,469,814	24,899,544,892

부채

Ⅰ.유동부채	3,936,780,017	4,516,745,911	6,342,755,500

1.매입채무	1,328,695,380	3,295,816,042	4,420,211,462

2.기타채무	986,134,663	766,269,677	717,189,146

3.미지급법인세	96,752,366	1,765,502	486,975,591

4.충당부채	536,809,118	197,515,110	270,996,747

5.기타유동부채	988,388,490	255,379,580	447,382,554

Ⅱ.비유동부채	359,988,571	286,205,821	380,345,371

1.순확정급여부채	359,988,571	286,205,821	380,345,371

부채총계	4,296,768,588	4,802,951,732	6,723,100,871

자본

Ⅰ.자본금	6,000,000,000	6,000,000,000	6,000,000,000

Ⅱ.기타불입자본	2,388,867,508	2,388,867,508	2,388,867,508

Ⅲ.기타자본구성요소	(115,607,638)	(83,550,082)	(115,972,180)

Ⅳ.이익잉여금	8,345,173,068	9,260,200,656	9,903,548,693

자본총계	16,618,432,938	17,565,518,082	18,176,444,021

부채및자본총계	20,915,201,526	22,368,469,814	24,899,544,892

포괄손익계산서
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출	2,544,863,293	2,544,863,293	3,780,227,720	3,780,227,720	20,189,604,863	24,097,104,101

Ⅱ.매출원가	2,187,212,187	2,187,212,187	3,129,273,116	3,129,273,116	16,512,658,279	19,025,420,541

Ⅲ.매출총이익	357,651,106	357,651,106	650,954,604	650,954,604	3,676,946,584	5,071,683,560

1.판매비와관리비	510,035,155	510,035,155	496,077,734	496,077,734	2,662,094,488	2,365,549,925

Ⅳ.영업이익(손실)	(152,384,049)	(152,384,049)	154,876,870	154,876,870	1,014,852,096	2,706,133,635

1.금융수익	139,269,750	139,269,750	69,447,210	69,447,210	225,501,801	385,638,836

2.금융비용	48,923,793	48,923,793	85	1,654,847

3.기타영업외수익	10,223,129	10,223,129	2,729,931	2,729,931	33,902,566	53,421,753

4.기타영업외비용	26,120,142	26,120,142	(11,191,349)	(11,191,349)	87,308,309	78,132,793

Ⅴ.법인세비용차감전순이익	(77,935,105)	(77,935,105)	238,245,360	238,245,360	1,186,948,069	3,065,406,584

1.법인세비용	(15,502,178)	(15,502,178)	55,251,228	55,251,228	217,384,904	674,406,158

Ⅵ.당기순이익(손실)	(62,432,927)	(62,432,927)	182,994,132	182,994,132	969,563,165	2,391,000,426

Ⅶ.법인세비용차감후기타포괄손익:

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

1.확정급여제도의 재측정요소	(12,594,661)	(12,594,661)	(14,496,999)	(14,496,999)	67,088,798	(84,849,025)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

1.매도가능금융자산평가손익	(32,057,556)	(32,057,556)	314,847	314,847	32,422,098	(12,076,217)

Ⅷ.총포괄손익	(107,085,144)	(107,085,144)	168,811,980	168,811,980	1,069,074,061	2,294,075,184

Ⅸ.주당이익

기본주당이익(손실)	(5)	(5)	15	15	81	200

희석주당이익(손실)	(5)	(5)	15	15	81	198

자본변동표
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	주식선택권	기타불입자본 합계	매도가능금융자산	자기주식	자기주식처분손실	기타자본구성요소 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	151,993,523	2,537,097,523	11,711,675	11,711,675	8,797,397,292	17,346,206,490

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	2,391,000,426	2,391,000,426

2.매도가능금융자산평가	(12,076,217)	(12,076,217)	(12,076,217)

3.확정급여채무의 재측정요소	(84,849,025)	(84,849,025)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(1,200,000,000)	(1,200,000,000)

2.주식선택권 변동	12,303,517	12,303,517	12,303,517

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(829,443,175)	(829,443,175)	(829,443,175)

4.주식선택권의 행사	(160,533,532)	(160,533,532)	829,443,175	(115,607,638)	713,835,537	553,302,005

2014.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(364,542)	(115,607,638)	(115,972,180)	9,903,548,693	18,176,444,021

2015.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(364,542)	(115,607,638)	(115,972,180)	9,903,548,693	18,176,444,021

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	969,563,165	969,563,165

2.매도가능금융자산평가	32,422,098	32,422,098	32,422,098

3.확정급여채무의 재측정요소	67,088,798	67,088,798

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	(1,680,000,000)	(1,680,000,000)

2.주식선택권 변동

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

4.주식선택권의 행사

2015.12.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	32,057,556	(115,607,638)	(83,550,082)	9,260,200,656	17,565,518,082

2015.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(364,542)	(115,607,638)	(115,972,180)	9,903,548,693	18,176,444,021

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	182,994,132	182,994,132

2.매도가능금융자산평가	314,847	314,847	314,847

3.확정급여채무의 재측정요소	(14,496,999)	(14,496,999)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	1,680,000,000	1,680,000,000

2.주식선택권 변동

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

4.주식선택권의 행사

2015.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(49,695)	(115,607,638)	(115,657,333)	8,392,045,826	16,665,256,001

2016.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	32,057,556	(115,607,638)	(83,550,082)	9,260,200,656	17,565,518,082

자본의 변동	포괄손익

1.당기순이익	(62,432,927)	(62,432,927)

2.매도가능금융자산평가	(32,057,556)

3.확정급여채무의 재측정요소	(12,594,661)	(12,594,661)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

1.배당금의 지급	840,000,000	840,000,000

2.주식선택권 변동	3,763,508	(3,763,508)

3.자기주식 거래에 따른 증가(감소)

4.주식선택권의 행사

2016.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,385,104,000	3,763,508	2,388,867,508	(115,607,638)	(115,607,638)	8,345,173,068	16,618,432,938

현금흐름표
제 15 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 14 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 14 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 13 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 15 기 1분기	제 14 기 1분기	제 14 기	제 13 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	153,689,650	967,285,671	114,252,714	4,708,547,338

1.당기순이익	(62,432,927)	182,994,132	969,563,165	2,391,000,426

2.비현금항목조정:	359,800,243	134,510,030	948,131,083	1,577,918,211

감가상각비	20,637,607	20,455,201	81,383,484	63,955,726

퇴직급여	57,635,748	59,009,017	253,593,620	207,062,605

대손상각비	(1,135,325)	(14,412,324)	303,814,900	136,688,001

지급수수료	396,404,093	123,354,410	316,424,019	654,412,503

재고자산감액	171,143,574

법인세비용	(15,502,178)	55,251,228	217,384,904	674,406,158

매도가능자산처분손실	48,923,793	1,654,847

외화환산손실	(808,720)	(42,571,112)	5,118,308	45,203,472

이자비용	85

무형자산손상차손

주식보상비용	12,303,517

이자수익	(62,481,124)	(69,447,210)	(225,117,603)	(360,666,015)

배당금수익	(4,182,300)

대손충당금환입

매도가능금융자산처분이익	(76,788,626)	(384,198)	(20,790,521)

유형자산처분이익	(1,362,636)

외화환산이익	(7,085,025)	2,870,820	(2,723,800)	(3,273,356)

3.운전자본조정:	(233,258,197)	776,766,992	(1,275,721,334)	1,082,053,580

매출채권의 감소(증가)	2,495,204,714	4,337,094,704	760,813,751	(1,753,209,620)

기타채권	(17,224,866)	10,759,200	(12,262,720)	(193,128,676)

기타유동금융자산과 기타유동비금융자산의 감소(증가)	(416,728,067)	55,833,628	(56,602,941)	(38,850,075)

재고자산의 감소(증가)	(412,315,952)	217,317,144	240,746,179	1,630,341,005

장기기타채권	19,354,000	130,000,000	(287,049,340)	408,616,600

매입채무의 증가(감소)	(1,966,486,824)	(3,496,215,874)	(1,125,991,768)	1,793,005,476

기타채무	229,039,973	(66,071,698)	48,256,025	63,258,776

기타유동금융부채와 기타유동비금융부채의 증가(감소)	(106,991,090)	(331,493,094)	(192,002,974)	(52,752,908)

충당부채의 증가(감소)	(57,110,085)	(80,457,018)	(389,905,656)	(573,115,818)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(261,721,890)	(202,111,180)

4.이자수취	74,194,995	96,973,897	246,784,007	333,601,192

5.이자지급	(85)

6.배당금수취	4,182,300

7.법인세납부(환급)	15,385,536	(223,959,380)	(774,504,122)	(680,208,371)

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	5,026,206,295	2,543,565,946	(1,460,345,825)	(1,230,226,444)

1.투자활동으로 인한 현금유입액	10,033,075,295	4,600,667,333	7,699,660,579	17,246,435,193

금융기관예치금의 감소	5,000,000,000	4,600,000,000	7,696,000,000	16,800,000,000

단기매도가능금융자산의 처분	5,033,075,295	1,629,610	441,667,706

유형자산의 처분	667,333	2,030,969	4,767,487

2.투자활동으로 인한 현금유출액	(5,006,869,000)	(2,057,101,387)	(9,160,006,404)	(18,476,661,637)

금융기관예치금의 증가	5,000,000,000	2,024,000,000	4,056,000,000	16,840,000,000

단기매도가능금융자산의 취득	5,005,210,462

장기매도가능금융자산의 취득

유형자산의 취득	6,869,000	33,101,387	98,795,942	1,636,661,637

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	(1,680,000,000)	(1,500,153,835)

1.재무활동으로 인한 현금유입액

2.재무활동으로 인한 현금유출액	(1,680,000,000)	(1,500,153,835)

주식선택권의 행사	300,153,835

배당금지급	1,680,000,000	1,200,000,000

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,179,895,945	3,510,851,617	(3,026,093,111)	1,978,167,059

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,915,080)	41,927,074	26,346	301,391

Ⅵ.기초현금및현금성자산	7,316,420,458	10,342,487,223	10,342,487,223	8,364,018,773

Ⅶ.기말현금및현금성자산	12,494,401,323	13,895,265,914	7,316,420,458	10,342,487,223