케이씨에스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 23 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 22 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 1분기말	제 22 기말

자산

유동자산	18,649,478,873	17,455,839,310

현금및현금성자산	7,242,255,321	7,557,380,795

매출채권	2,470,570,924	2,033,743,949

기타채권	626,490,650	629,841,931

기타유동자산	3,811,652,821	3,197,096,000

재고자산	952,069,757	506,762,635

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,546,439,400	3,531,014,000

비유동자산	9,167,214,696	9,082,692,770

순확정급여자산	84,274,771	84,274,771

당기손익-공정가치 측정 금융자산	297,963,428	290,162,699

기타비유동채권	86,571,600	57,037,193

이연법인세자산	402,709,817	405,933,724

유형자산	6,921,329,880	6,870,919,183

무형자산	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	1,218,228,210	1,218,228,210

자산총계	27,816,693,569	26,538,532,080

부채

유동부채	10,215,817,071	6,989,378,814

매입채무	868,280,306	264,847,806

기타지급채무	2,006,164,060	1,926,087,162

당기법인세부채	201,529,480	271,795,563

기타유동부채	5,719,393,831	3,061,447,783

리스부채	80,449,394	125,200,500

단기차입금	1,340,000,000	1,340,000,000

비유동부채	184,438,101	121,787,695

순확정급여부채	63,416,391

기타장기종업원급여부채	99,124,921	99,890,906

장기리스부채	21,896,789	21,896,789

부채총계	10,400,255,172	7,111,166,509

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,412,507,508	2,412,507,508

기타자본구성요소	(170,673,983)	(171,214,805)

기타포괄손익누계액	(751,601,270)	(763,802,763)

이익잉여금(결손금)	9,926,206,142	11,949,875,631

자본총계	17,416,438,397	19,427,365,571

자본과부채총계	27,816,693,569	26,538,532,080

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,244,379,459	4,244,379,459	9,395,761,883	9,395,761,883

매출원가	3,417,988,337	3,417,988,337	8,211,549,965	8,211,549,965

매출총이익	826,391,122	826,391,122	1,184,211,918	1,184,211,918

판매비와관리비	657,740,110	657,740,110	716,791,126	716,791,126

영업이익	168,651,012	168,651,012	467,420,792	467,420,792

금융수익	38,120,398	38,120,398	50,651,575	50,651,575

금융비용	12,294,028	12,294,028	16,842,453	16,842,453

기타영업외수익	1,230,406	1,230,406	35,243,745	35,243,745

기타영업외비용	10,210,619	10,210,619	1,576,686	1,576,686

법인세비용차감전순이익	185,497,169	185,497,169	534,896,973	534,896,973

법인세비용(수익)	49,166,658	49,166,658	112,328,364	112,328,364

당기순이익(손실)	136,330,511	136,330,511	422,568,609	422,568,609

기타포괄손익	12,201,493	12,201,493	393,674,539	393,674,539

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	12,201,493	12,201,493	393,674,539	393,674,539

순확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	12,201,493	12,201,493	393,674,539	393,674,539

총포괄손익	148,532,004	148,532,004	816,243,148	816,243,148

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	11	11	35	35

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	11	11	35	35

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	93,232,362	(1,216,840,825)	11,015,944,155	18,281,203,200

총포괄손익

당기순이익(손실)	422,568,609	422,568,609

기타포괄손익

순확정급여채무의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	393,674,539	393,674,539

총포괄손익 합계	393,674,539	422,568,609	816,243,148

배당금지급	(1,680,000,000)	(1,680,000,000)

주식보상비용	23,640,000	(129,533,749)	(105,893,749)

2023.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,412,507,508	(36,301,387)	(823,166,286)	9,758,512,764	17,311,552,599

2024.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,412,507,508	(171,214,805)	(763,802,763)	11,949,875,631	19,427,365,571

총포괄손익

당기순이익(손실)	136,330,511	136,330,511

기타포괄손익

순확정급여채무의 재측정요소

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	12,201,493	12,201,493

총포괄손익 합계	12,201,493	136,330,511	148,532,004

배당금지급	(2,160,000,000)	(2,160,000,000)

주식보상비용	540,822	540,822

2024.03.31 (기말자본)	6,000,000,000	2,412,507,508	(170,673,983)	(751,601,270)	9,926,206,142	17,416,438,397

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 23 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 22 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기 1분기	제 22 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(106,763,936)	(6,834,774,103)

영업으로부터 창출(사용)된 현금흐름	4,198,572	(6,826,137,608)

이자의수취	30,319,669	42,893,494

이자의지급	(15,992,066)	(17,483,008)

법인세납부	(125,290,111)	(34,046,981)

투자활동으로 인한 현금흐름	(163,966,637)	32,488,000

단기대여금의 회수	14,416,680	12,928,000

임차보증금의 감소	1,715,593	111,000,000

단기대여금의 대여	(18,750,000)	(13,750,000)

장기대여금의 대여	(31,250,000)	(6,250,000)

임차보증금의 증가	(70,000,000)

유형자산의 취득	(130,098,910)	(1,440,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	(44,751,106)	(158,563,813)

유동성장기차입금의 상환	(10,000,000)

자기주식의 취득	(105,893,749)

리스부채의 상환	(44,751,106)	(42,670,064)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(315,481,679)	(6,960,849,916)

기초현금및현금성자산	7,557,380,795	9,305,628,564

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	356,205	(238,321)

기말현금및현금성자산	7,242,255,321	2,344,540,327