케이씨에스 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 19 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 18 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	18,324,537,527	30,299,851,291

현금및현금성자산	8,081,341,463	10,776,770,531

단기매도금융자산	5,121,192,600	4,789,314,000

매출채권	2,448,835,926	9,975,433,334

기타유동채권	594,665,010	634,297,680

기타유동자산	1,596,596,278	1,226,443,745

재고자산	481,906,250	2,897,592,001

비유동자산	5,860,194,650	5,224,984,550

금융기관예치금	2,500,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	270,298,084	264,763,575

기타비유동채권	49,415,000	49,415,000

이연법인세자산	404,519,439	395,607,446

유형자산	4,235,990,677	4,079,184,689

무형자산	156,136,990	156,136,990

기타비유동자산	743,834,460	277,376,850

자산총계	24,184,732,177	35,524,835,841

부채

유동부채	4,243,104,783	14,376,549,818

매입채무	201,890,450	5,255,827,893

기타채무	1,845,077,283	4,964,608,404

미지급법인세	218,475,593	411,301,372

기타유동부채	1,655,699,383	3,616,511,562

단기리스부채	321,962,074	128,300,587

비유동부채	701,308,282	455,688,635

퇴직급여부채	616,713,831	369,681,654

기타비유동부채	81,389,519	76,451,409

장기리스부채	3,204,932	9,555,572

부채총계	4,944,413,065	14,832,238,453

자본

자본금	6,000,000,000	6,000,000,000

자본잉여금	2,388,867,508	2,388,867,508

기타자본구성요소	64,832,013	500,554,128

이익잉여금	10,786,619,591	11,803,175,752

자본총계	19,240,319,112	20,692,597,388

자본과부채총계	24,184,732,177	35,524,835,841

포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	4,998,226,375	17,273,700,737	11,294,181,266	23,443,206,364

매출원가	3,922,535,567	14,621,739,972	10,317,599,579	19,334,362,511

매출총이익	1,075,690,808	2,651,960,765	976,581,687	4,108,843,853

판매비와관리비	517,261,219	1,671,989,665	918,056,283	2,349,636,163

영업이익(손실)	558,429,589	979,971,100	58,525,404	1,759,207,690

금융수익	5,944,341	60,798,871	43,374,737	176,772,556

금융비용	125,366,667	126,533,831	1,854,391	6,759,722

기타이익	1,159,794	100,212,823	71,395,766	84,135,385

기타비용	9,873,279	32,683,416	91,526,522	136,808,456

법인세비용차감전순이익(손실)	430,293,778	981,765,547	79,914,994	1,876,547,453

법인세비용	97,880,565	217,907,676	25,752,235	426,652,676

당기순이익(손실)	332,413,213	763,857,871	54,162,759	1,449,894,777

기타포괄손익	(765,042,631)	(461,332,115)	98,182,961	409,296,313

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(765,042,631)	(461,332,115)	98,182,961	409,296,313

확정급여제도의 재측정손익	(5,352,289)	(113,430,437)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(765,042,631)	(461,332,115)	103,535,250	522,726,750

총포괄손익	(432,629,418)	302,525,756	152,345,720	1,859,191,090

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	28	64	5	121

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	28	64	5	121

자본변동표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(89,436,835)	(384,482,769)	11,515,465,474	19,430,413,378

당기순이익(손실)	1,449,894,777	1,449,894,777

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	522,726,750	522,726,750

확정급여제도의 재측정요소	(113,430,437)	(113,430,437)

주식기준보상	25,516,533	25,516,533

배당금지급	(2,400,000,000)	(2,400,000,000)

2019.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(63,920,302)	138,243,981	10,451,929,814	18,915,121,001

2020.01.01 (기초자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(55,321,324)	555,875,452	11,803,175,752	20,692,597,388

당기순이익(손실)	763,857,871	763,857,871

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(461,332,115)	859,585,968	398,253,853

확정급여제도의 재측정요소

주식기준보상	25,610,000	25,610,000

배당금지급	(2,640,000,000)	(2,640,000,000)

2020.09.30 (기말자본)	6,000,000,000	2,388,867,508	(29,711,324)	94,543,337	10,786,619,591	19,240,319,112

현금흐름표
제 19 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 18 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	127,863,483	(5,103,312,912)

당기순이익(손실)	763,857,871	1,449,894,777

비현금항목조정:	1,767,729,619	885,219,146

감가상각비	255,452,775	324,059,168

퇴직급여	248,013,065	207,105,187

대손상각비	(433,706,088)	73,991,586

지급수수료	1,376,544,178

법인세비용	217,907,676	426,652,676

유형자산처분손실	(1,296,590)

매도가능증권처분손실	124,722,500

외화환산손실	14,872,179	795,551

주식보상비용	25,610,000	25,516,533

이자비용	1,811,331	6,759,722

이자수익	(24,880,542)	(102,575,971)

배당금수익	(30,383,820)	(68,764,500)

외화환산이익	(2,699,126)	(1,592,131)

매도가능증권평가이익	(5,534,509)	(5,432,085)

운전자본조정:	(1,925,203,581)	(6,689,874,858)

매출채권의 감소(증가)	7,960,303,496	(1,966,202,412)

기타채권의 감소(증가)	39,632,670	1,548,927,668

기타유동자산의 감소(증가)	(370,152,533)	(3,836,496,401)

재고자산의 감소(증가)	2,415,685,751	(3,393,440,369)

기타비유동채권의 감소(증가)	(33,008,000)

기타비유동자산의 감소(증가)	(466,457,610)	88,463,700

기타채무의 증가(감소)	(3,116,878,777)	(318,365,019)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,960,812,179)	4,142,371,949

매입채무의 증가(감소)	(5,053,937,443)	(2,929,880,906)

충당부채의 증가(감소)	(1,376,544,178)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(980,888)	3,333,340

기타비유동부채의 증가(감소)	4,938,110	4,421,592

이자수취(영업)	24,880,542	99,087,752

배당금수취(영업)	30,383,820	68,764,500

법인세납부(환급)	(531,973,457)	(909,644,507)

이자지급(영업)	(1,811,331)	(6,759,722)

투자활동현금흐름	(31,232,238)	(114,470,835)

투자활동으로 인한 현급유입액	14,923,354,298	1,296,590

금융기관예치금의 감소	2,500,000	1,296,590

매도가능금융자산의 처분	14,920,854,298

유형자산의 처분

투자활동으로 인한 현금유출액	(14,954,586,536)	(115,767,425)

금융기관예치금의 증가

매도가능금융자산의 취득	(14,866,873,536)

유형자산의 취득	(87,713,000)	(115,767,425)

재무활동현금흐름	(2,777,234,916)	(2,607,059,065)

재무활동으로 인한 현금유입액

재무활동으로 인한 현금유액	(2,777,234,916)	(2,607,059,065)

단기차입금의 상환	(137,234,916)	(207,059,065)

배당금지급	(2,640,000,000)	(2,400,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,680,603,671)	(7,824,842,812)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(14,825,397)	(613,773)

기초현금및현금성자산	10,776,770,531	13,653,802,062

기말현금및현금성자산	8,081,341,463	5,828,345,477