씨유메디칼 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

당분기(제16기 3분기) 재무제표는 K-IFRS를 적용하여 작성된 것이나, 회계감사인으로 부터 감사 또는 검토 받지 않은 재무제표입니다.

재무상태표
제 16 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 15 기말 2015.12.31 현재
제 14 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말	제 14 기말

자산

유동자산	40,995,715,267	36,791,227,536	29,342,422,275

현금및현금성자산	6,362,322,916	6,001,729,323	897,799,892

당기손익인식금융자산	248,850,000	275,100,000	305,550,000

매출채권	18,527,181,020	19,666,781,296	20,140,892,981

기타수취채권	3,736,007,854	1,860,823,086	504,031,660

기타자산	1,192,176,488	408,258,856	323,303,795

미수법인세환급액	6,869,263

재고자산	10,929,176,989	8,578,534,975	7,163,974,684

비유동자산	25,158,543,127	26,043,303,080	26,378,298,420

매도가능금융자산	4,306,499,114	3,786,393,040	2,889,216,809

기타수취채권	1,972,710,608	2,513,855,064	498,946,058

종속기업투자	4,274,715,000	6,674,715,000	6,204,685,000

유형자산	5,083,330,444	5,529,966,886	6,384,854,173

무형자산	8,250,963,716	6,374,192,868	9,197,793,197

투자부동산	270,342,564	278,856,528	290,208,480

이연법인세자산	999,981,681	885,323,694	912,594,703

자산총계	66,154,258,394	62,834,530,616	55,720,720,695

부채

유동부채	21,801,121,491	14,528,566,928	17,976,542,853

매입채무	2,390,757,586	586,576,996	673,356,304

기타금융부채	907,926,561	821,759,951	744,092,218

기타부채	68,131,612	46,259,145	103,134,331

미지급법인세	80,948,837

단기차입금	15,110,644,827	12,993,021,999	16,455,960,000

유동성장기부채	3,323,660,905

비유동부채	1,998,434,000	8,155,214,672	2,172,500,497

퇴직급여채무	1,630,119,586	1,439,845,129	1,776,933,672

기타금융부채	40,000,000	40,000,000

장기차입금	368,314,414	281,761,666	355,566,825

전환사채	6,393,607,877

부채총계	23,799,555,491	22,683,781,600	20,149,043,350

자본

자본금	7,197,050,500	3,326,614,500	3,307,061,000

자본잉여금	19,191,399,325	18,802,759,122	18,425,670,578

이익잉여금	15,958,423,094	17,156,644,152	14,282,570,004

기타의자본항목	7,829,984	864,731,242	(443,624,237)

자본총계	42,354,702,903	40,150,749,016	35,571,677,345

자본과부채총계	66,154,258,394	62,834,530,616	55,720,720,695

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	13,077,936,243	35,729,388,855	4,862,177,781	14,668,001,855	22,410,080,415	21,086,394,810

매출원가	11,048,545,526	29,402,003,818	2,833,785,052	8,559,171,790	13,216,754,191	12,861,813,377

매출총이익	2,029,390,717	6,327,385,037	2,028,392,729	6,108,830,065	9,193,326,224	8,224,581,433

판매비와관리비	1,781,269,810	5,498,963,528	1,827,174,158	4,954,110,422	6,928,945,364	7,827,411,122

영업이익(손실)	248,120,907	828,421,509	201,218,571	1,154,719,643	2,264,380,860	397,170,311

기타수익	(143,181,289)	536,125,019	603,963,912	934,514,519	824,147,705	538,209,678

기타비용	512,692,402	2,308,855,155	26,188,204	123,864,735	361,455,127	1,718,764,915

금융수익	500,673,608	702,642,083	123,821,318	257,878,192	311,815,701	279,252,051

금융비용	366,287,385	926,463,878	673,368,376	1,090,655,468	1,125,800,530	2,140,823,062

법인세비용차감전순이익(손실)	(273,366,561)	(1,168,130,422)	229,447,221	1,132,592,151	1,913,088,609	(2,644,955,937)

법인세비용	(2,855,660)	(86,128,792)	(45,680,479)	(409,978,166)	19,138,138

당기순이익(손실)	(270,510,901)	(1,082,001,630)	229,447,221	1,178,272,630	2,323,066,775	(2,664,094,075)

기타포괄손익	86,801,569	(115,028,967)	89,374,834	361,133,072	546,869,548	(96,599,150)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	83,029,793	(116,219,428)	94,302,536	366,563,755	551,007,373	(95,392,946)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익	3,771,776	1,190,461	(4,927,702)	(5,430,683)	(4,137,825)	(1,206,204)

총포괄손익	(183,709,332)	(1,197,030,597)	318,822,055	1,539,405,702	2,869,936,323	(2,760,693,225)

주당이익

기본주당이익(손실)	(20)	(81)	35	180	355	(409)

희석주당이익(손실)	(20)	(81)	26	162	355	(409)

자본변동표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타의자본항목	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	3,307,061,000	18,425,670,578	(442,418,033)	17,042,057,025	38,332,370,570

자본의 변동	총포괄손익	순확정급여채무의 재측정요소	(95,392,946)	(95,392,946)

매도가능금융증권평가	(1,206,204)	(1,206,204)

당기순이익	(2,664,094,075)	(2,664,094,075)

무상증자

신주인수권의 행사

전환사채의 발행

전환사채의 전환

2014.12.31 (기말자본)	3,307,061,000	18,425,670,578	(443,624,237)	14,282,570,004	35,571,677,345

2015.01.01 (기초자본)	3,307,061,000	18,425,670,578	(443,624,237)	14,282,570,004	35,571,677,345

자본의 변동	총포괄손익	순확정급여채무의 재측정요소	551,007,373	551,007,373

매도가능금융증권평가	(4,137,825)	(4,137,825)

당기순이익	2,323,066,775	2,323,066,775

무상증자

신주인수권의 행사	19,553,500	377,088,544	(36,662,109)	359,979,935

전환사채의 발행	1,349,155,413	1,349,155,413

전환사채의 전환

2015.12.31 (기말자본)	3,326,614,500	18,802,759,122	864,731,242	17,156,644,152	40,150,749,016

2015.01.01 (기초자본)	3,307,061,000	18,425,670,578	(443,624,237)	14,282,570,004	35,571,677,345

자본의 변동	총포괄손익	순확정급여채무의 재측정요소	366,563,755	366,563,755

매도가능금융증권평가	(5,430,683)	(5,430,683)

당기순이익	1,178,272,630	1,178,272,630

무상증자

신주인수권의 행사	19,553,500	377,088,544	(36,662,109)	359,979,935

전환사채의 발행	858,091,719	858,091,719

전환사채의 전환

2015.09.30 (기말자본)	3,326,614,500	18,802,759,122	372,374,690	15,827,406,389	38,329,154,701

2016.01.01 (기초자본)	3,326,614,500	18,802,759,122	864,731,242	17,156,644,152	40,150,749,016

자본의 변동	총포괄손익	순확정급여채무의 재측정요소	(116,219,428)	(116,219,428)

매도가능금융증권평가	1,190,461	1,190,461

당기순이익	(1,082,001,630)	(1,082,001,630)

무상증자	3,276,614,500	(3,276,614,500)

신주인수권의 행사

전환사채의 발행

전환사채의 전환	593,821,500	3,665,254,703	(858,091,719)	3,400,984,484

2016.09.30 (기말자본)	7,197,050,500	19,191,399,325	7,829,984	15,958,423,094	42,354,702,903

현금흐름표
제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 15 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 15 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 14 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기	제 15 기	제 14 기

영업활동현금흐름	(250,139,192)	1,500,919,033	2,867,190,925	2,959,475,104

영업으로부터 창출된 현금흐름	171,047,641	1,761,406,728	3,112,066,743	3,132,294,808

이자수취	20,781,339	21,421,316	36,839,092	42,413,222

이자지급	(366,048,772)	(280,338,598)	(272,005,914)	(227,398,776)

배당금수취	3,150,000	3,150,000

법인세환급(납부)	(79,069,400)	(4,720,413)	(9,708,996)	12,165,850

투자활동현금흐름	(1,846,637,494)	(1,486,593,139)	(1,930,380,272)	(3,817,731,330)

당기손익인식금융자산의 처분	68,553,159

매도가능금융자산의 처분	75,200,000	340,860,222	267,288,634

종속기업 투자주식의 처분

유형자산의 처분	9,341,480	5,181,818	5,181,818	7,727,273

무형자산의 처분	176,000,000

보증금의 감소	30,374,456	70,000,000	95,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(491,780,600)

매도가능금융자산의 취득	(400,000,000)	(645,016,317)	(1,060,021,756)	(660,021,756)

파생상품금융자산의 취득	(45,016,317)

단기대여금의 증가	(1,169,730,000)	(132,579,386)	(245,529,386)	(100,000,000)

유형자산의 취득	(56,766,818)	(19,200,000)	(110,097,200)

무형자산의 취득	(893,820,295)	(773,170,254)	(741,132,170)	(2,220,346,840)

보증금의 증가	(196,220,000)	(11,009,000)	(11,509,000)	(22,954,000)

종속기업 투자	800,000,000	(470,030,000)	(556,100,000)

재무활동현금흐름	2,628,544,827	671,959,935	4,115,137,435	(3,312,140,000)

차입금의 증가	10,270,674,358	5,212,700,855	5,212,700,855	10,256,905,223

신주인수권의 행사	359,979,935	359,979,935

전환사채의 발행	4,000,000,000	8,000,000,000

차입금의 상환	(7,642,129,531)	(8,900,720,855)	(9,457,543,355)	(3,110,525,223)

신주인수권부사채의 상환	(10,458,520,000)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	531,768,141	686,285,829	5,051,948,088	(4,170,396,226)

기초현금및현금성자산	6,216,867,690	1,137,223,647	1,137,223,647	5,404,285,085

현금및현금성자산의 환율변동효과	(149,961,162)	60,270,353	27,695,955	(96,665,212)

기말현금및현금성자산	6,598,674,669	1,883,779,829	6,216,867,690	1,137,223,647