HLB테라퓨틱스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 22 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기 3분기말	제 22 기말

자산

유동자산	98,598,146,828	113,252,822,464

현금및현금성자산	56,937,695,156	99,873,197,156

매출채권 및 기타유동채권	11,727,382,409	6,447,880,954

환불자산	108,590,511	122,704,741

재고자산	7,107,580,884	2,344,848,580

기타금융자산	20,872,433,739	3,120,574,469

당기법인세자산	118,965,266	75,106,618

기타자산	1,725,498,863	1,268,509,946

비유동자산	112,188,109,511	76,458,387,742

유형자산	14,392,598,303	9,117,830,790

사용권자산	361,955,837	662,939,038

무형자산	75,428,999,508	61,893,132,708

기타비유동금융자산	11,484,293,266	3,714,566,603

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	11,484,293,266	3,714,566,603

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	10,048,185,807	0

관계기업투자	10,048,185,807	0

기타금융자산	340,676,516	1,069,918,603

기타자산	131,400,274	0

자산총계	210,786,256,339	189,711,210,206

부채

유동부채	67,695,779,664	56,716,797,449

매입채무 및 기타유동채무	62,828,078,562	51,712,936,325

매입채무	6,055,368,509	1,271,705,116

단기차입금	1,418,000,000	0

전환사채	54,517,713,053	50,441,231,209

유동성장기차입금	836,997,000	0

기타금융부채	3,399,890,361	4,274,487,164

환불부채	177,504,503	165,095,555

기타부채	1,290,306,238	564,278,405

비유동부채	3,617,046,505	2,955,096,020

장기매입채무 및 기타비유동채무	648,000,000	0

장기차입금	648,000,000	0

기타금융부채	348,904,496	515,506,481

퇴직급여부채	2,620,142,009	2,439,589,539

부채총계	71,312,826,169	59,671,893,469

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	126,329,544,333	118,679,032,866

자본금	15,667,605,500	15,667,605,500

자본잉여금	90,849,955,494	190,849,955,494

기타자본구성요소	457,210,108	510,289,876

기타포괄손익누계액	14,597,973,850	2,295,147,402

이익잉여금(결손금)	4,756,799,381	(90,643,965,406)

비지배지분	13,143,885,837	11,360,283,871

자본총계	139,473,430,170	130,039,316,737

자본과부채총계	210,786,256,339	189,711,210,206

연결 포괄손익계산서
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,388,791,070	35,132,355,938	18,568,999,199	31,320,450,795

매출원가	20,391,839,781	28,567,833,995	16,616,897,918	27,835,377,102

매출총이익	3,996,951,289	6,564,521,943	1,952,101,281	3,485,073,693

판매비와관리비	8,296,397,799	11,444,400,016	3,666,310,672	11,670,050,704

영업이익(손실)	(4,299,446,510)	(4,879,878,073)	(1,714,209,391)	(8,184,977,011)

금융수익	7,614,519,810	7,864,444,505	374,929,028	549,320,314

금융비용	6,132,709,552	7,523,792,636	1,070,674,533	1,615,271,879

기타수익	94,304,505	99,624,524	47,891	28,197,185

기타비용	724,990,776	1,139,710,241	2,866,860	1,487,826,296

관계기업 당기순손익에 대한 지분	48,005,662	48,185,807	(420,446,289)	(420,446,289)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,400,316,861)	(5,531,126,114)	(2,833,220,154)	(11,131,003,976)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(3,400,316,861)	(5,531,126,114)	(2,833,220,154)	(11,131,003,976)

당기순이익(손실)	(3,400,316,861)	(5,531,126,114)	(2,833,220,154)	(11,131,003,976)

기타포괄손익	12,133,958,131	15,018,319,315	555,357,335	(745,113,434)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,459,719,339	3,170,392,150	(1,960,860,468)	(5,686,064,505)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	303,571,000	396,522,927	207,435,537	(33,306,060)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익)	1,156,148,339	2,773,869,223	(2,168,296,005)	(5,652,758,445)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	10,674,238,792	11,847,927,165	2,516,217,803	4,940,951,071

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	0	0	600,490,350

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	10,674,238,792	11,847,927,165	2,516,217,803	4,340,460,721

총포괄손익	8,733,641,270	9,487,193,201	(2,277,862,819)	(11,876,117,410)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,030,687,867)	(4,995,758,140)	(2,268,742,665)	(10,721,511,429)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(369,628,994)	(535,367,974)	(144,031,200)	(409,492,547)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	7,796,374,323	7,703,591,235	(2,681,382,259)	(12,435,967,504)

총 포괄손익, 비지배지분	937,266,947	1,783,601,966	403,519,440	559,850,094

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(98)	(161)	(85)	(401)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(98)	(161)	(85)	(401)

연결 자본변동표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	13,475,170,000	145,207,478,225	(148,107,244)	4,269,639,383	(73,450,622,061)	89,353,558,303	10,952,470,381	100,306,028,684

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,721,511,429)	(10,721,511,429)	(409,492,547)	(11,131,003,976)

해외사업환산손실	0	0	0	3,371,118,080	0	3,371,118,080	969,342,641	4,340,460,721

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(33,306,060)	(33,306,060)	0	(33,306,060)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(5,652,758,445)	0	(5,652,758,445)	0	(5,652,758,445)

지분법자본변동	0	0	0	600,490,350	0	600,490,350	0	600,490,350

전환사채의 상환	0	(1,296,030,366)	698,854,463	0	0	(597,175,903)	0	(597,175,903)

전환권의 행사	68,839,500	3,637,600,637	0	0	3,706,440,137	0	3,706,440,137

주식보상비용	0	0	88,476,258	0	0	88,476,258	0	88,476,258

자본잉여금 결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	68,839,500	2,341,570,271	787,330,721	(1,681,150,015)	(10,754,817,489)	(9,238,227,012)	559,850,094	(8,678,376,918)

2021.09.30 (기말자본)	13,544,009,500	147,549,048,496	639,223,477	2,588,489,368	(84,205,439,550)	80,115,331,291	11,512,320,475	91,627,651,766

2022.01.01 (기초자본)	15,667,605,500	190,849,955,494	510,289,876	2,295,147,402	(90,643,965,406)	118,679,032,866	11,360,283,871	130,039,316,737

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,995,758,140)	(4,995,758,140)	(535,367,974)	(5,531,126,114)

해외사업환산손실	0	0	0	9,528,957,225	0	9,528,957,225	2,318,969,940	11,847,927,165

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	396,522,927	396,522,927	0	396,522,927

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	2,773,869,223	0	2,773,869,223	0	2,773,869,223

지분법자본변동	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금 결손보전	0	(100,000,000,000)	0	0	100,000,000,000	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	(53,079,768)	0	0	(53,079,768)	0	(53,079,768)

자본 증가(감소) 합계	0	(100,000,000,000)	(53,079,768)	12,302,826,448	95,400,764,787	7,650,511,467	1,783,601,966	9,434,113,433

2022.09.30 (기말자본)	15,667,605,500	90,849,955,494	457,210,108	14,597,973,850	4,756,799,381	126,329,544,333	13,143,885,837	139,473,430,170

연결 현금흐름표
제 23 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 23 기 3분기	제 22 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,361,851,647)	(2,249,579,500)

당기순이익(손실)	(5,531,126,114)	(11,131,003,976)

조정	6,214,449,736	5,230,114,848

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,596,241,766)	4,380,798,125

이자수취(영업)	710,663,368	29,756,378

이자지급(영업)	(115,761,023)	(782,668,494)

법인세환급(납부)	(43,835,848)	23,423,619

투자활동현금흐름	(38,582,127,319)	10,688,312,810

단기금융상품의 처분	80,300,000,000	14,100,596,009

선물예치금의 감소	1,949,753,500	0

단기대여금의 감소	230,000,000	70,000,000

유형자산의 처분	216,253,244	40,909,090

보증금의 회수	1,038,658,000	86,330,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	87,033,839	89,500,738

단기금융상품의 취득	(93,230,000,000)	0

선물예치금의 증가	(7,653,327,678)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(10,000,000,000)	0

유형자산의 취득	(2,196,266,523)	(712,984,109)

무형자산의 취득	(1,001,147,815)	(2,164,933,559)

임차보증금의 증가	(276,718,000)	(793,090,622)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(42,519,682)	(28,014,737)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,995,857,440)	0

연결범위변동으로 인한 순현금흐름	(3,007,988,764)	0

재무활동현금흐름	(3,165,381,139)	(11,778,013,032)

단기차입금의 차입	0	(10,510,000)

전환사채의 발행	0	9,795,000,000

단기차입금의 상환	(755,000,000)	0

유동성장기부채의 상환	(41,665,000)	0

장기차입금의 상환	(1,700,000,000)	0

전환사채의 상환	0	(20,800,876,694)

리스부채의 상환	(668,716,139)	(761,626,338)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(42,935,502,000)	(3,326,685,438)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	173,858,105	12,594,284

기초현금및현금성자산	99,873,197,156	13,930,489,135

기말현금및현금성자산	56,937,695,156	10,603,803,697