HLB테라퓨틱스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	34,632,489,329	37,859,141,077

현금및현금성자산	10,603,803,697	13,930,489,135

매출채권 및 기타유동채권	7,707,418,615	4,430,585,046

당기법인세자산	11,004,126	34,427,745

재고자산	5,579,262,783	3,236,467,892

기타유동금융자산	5,855,939,214	16,080,512,633

기타유동자산	298,560,894	146,658,626

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	4,576,500,000	0

비유동자산	81,322,138,331	84,079,164,427

유형자산	9,124,518,141	8,794,936,124

사용권자산	1,652,203,532	367,080,650

영업권 이외의 무형자산	65,569,667,483	59,162,595,798

기타비유동금융자산	3,828,708,060	9,481,466,505

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,828,708,060	9,481,466,505

지분법적용 투자지분	0	5,840,781,164

기타비유동자산	1,147,041,115	432,304,186

자산총계	115,954,627,660	121,938,305,504

부채

유동부채	20,473,558,579	18,335,108,001

매입채무 및 기타유동채무	7,056,126,772	15,952,999,162

단기매입채무	7,056,126,772	3,003,594,316

유동성사채	0	12,949,404,846

기타유동금융부채	2,429,194,159	1,918,148,840

기타유동부채	10,988,237,648	463,959,999

비유동부채	3,853,417,315	3,297,168,819

기타비유동금융부채	728,309,221	413,508,168

퇴직급여부채	3,125,108,094	2,883,660,651

부채총계	24,326,975,894	21,632,276,820

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	80,115,331,291	89,353,558,303

자본금	13,544,009,500	13,475,170,000

자본잉여금	147,549,048,496	145,207,478,225

기타자본구성요소	639,223,477	(148,107,244)

기타포괄손익누계액	2,588,489,368	4,269,639,383

이익잉여금(결손금)	(84,205,439,550)	(73,450,622,061)

비지배지분	11,512,320,475	10,952,470,381

자본총계	91,627,651,766	100,306,028,684

자본과부채총계	115,954,627,660	121,938,305,504

연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,568,999,199	31,320,450,795	11,442,228,943	27,695,982,144

매출원가	16,616,897,918	27,835,377,102	9,558,529,493	22,725,200,517

매출총이익	1,952,101,281	3,485,073,693	1,883,699,450	4,970,781,627

판매비와관리비	3,666,310,672	11,670,050,704	3,877,928,263	12,678,539,756

영업이익(손실)	(1,714,209,391)	(8,184,977,011)	(1,994,228,813)	(7,707,758,129)

기타이익	47,891	28,197,185	8,095,104	38,388,192

기타손실	2,866,860	1,487,826,296	30,736,357	35,914,081

금융수익	374,929,028	549,320,314	42,224,867	1,092,181,595

금융원가	1,070,674,533	1,615,271,879	1,331,787,634	4,040,616,774

지분법손익	(420,446,289)	(420,446,289)	(522,040,573)	(522,040,573)

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,833,220,154)	(11,131,003,976)	(3,828,473,406)	(11,175,759,770)

법인세비용	0	0	0	0

계속영업이익(손실)	(2,833,220,154)	(11,131,003,976)	(3,828,473,406)	(11,175,759,770)

당기순이익(손실)	(2,833,220,154)	(11,131,003,976)	(3,828,473,406)	(11,175,759,770)

기타포괄손익	555,357,335	(745,113,434)	489,633,590	6,931,840,846

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(1,960,860,468)	(5,686,064,505)	1,588,824,049	5,901,445,730

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	207,435,537	(33,306,060)	(146,109,638)	(70,707,085)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익)	(2,168,296,005)	(5,652,758,445)	1,734,933,687	5,972,152,815

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,516,217,803	4,940,951,071	(1,099,190,459)	1,030,395,116

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	2,516,217,803	4,340,460,721	(1,099,190,459)	495,651,169

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	600,490,350	0	534,743,947

총포괄손익	(2,277,862,819)	(11,876,117,410)	(3,338,839,816)	(4,243,918,924)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,268,742,665)	(10,721,511,429)	(3,201,460,918)	(10,791,336,576)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(144,031,200)	(409,492,547)	(104,971,915)	(384,423,194)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,681,382,259)	(12,435,967,504)	(2,951,603,422)	(4,032,893,673)

총 포괄손익, 비지배지분	403,519,440	559,850,094	(387,236,394)	(211,025,251)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(85)	(401)	(129)	(428)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(85)	(401)	(129)	(428)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(85)	(401)	(129)	(428)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(85)	(401)	(129)	(428)

연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	12,505,522,000	106,293,054,859	229,160,949	1,449,868,750	(56,541,679,839)	63,935,926,719	12,160,369,152	76,096,295,871

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,791,336,576)	(10,791,336,576)	(384,423,194)	(11,175,759,770)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(70,707,085)	(70,707,085)	0	(70,707,085)

지분의 발행	0	803,662,815	(839,877,391)	0	0	(36,214,576)	0	(36,214,576)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	5,972,152,815	0	5,972,152,815	0	5,972,152,815

복합금융상품 전환	597,029,000	25,682,465,937	(8,558,318)	0	0	26,270,936,619	0	26,270,936,619

주식기준보상거래	0	0	343,178,153	0	0	343,178,153	0	343,178,153

해외사업환산손실	0	0	0	322,253,226	0	322,253,226	173,397,943	495,651,169

지분법자본변동	0	0	0	534,743,947	0	534,743,947	0	534,743,947

자본 증가(감소) 합계	597,029,000	26,486,128,752	(505,257,556)	6,829,149,988	(10,862,043,661)	22,545,006,523	(211,025,251)	22,333,981,272

2020.09.30 (기말자본)	13,102,551,000	132,779,183,611	(276,096,607)	8,279,018,738	(67,403,723,500)	86,480,933,242	11,949,343,901	98,430,277,143

2021.01.01 (기초자본)	13,475,170,000	145,207,478,225	(148,107,244)	4,269,639,383	(73,450,622,061)	89,353,558,303	10,952,470,381	100,306,028,684

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,721,511,429)	(10,721,511,429)	(409,492,547)	(11,131,003,976)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(33,306,060)	(33,306,060)	0	(33,306,060)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(5,652,758,445)	0	(5,652,758,445)	0	(5,652,758,445)

복합금융상품 전환	68,839,500	2,341,570,271	698,854,463	0	0	3,109,264,234	0	3,109,264,234

주식기준보상거래	0	0	88,476,258	0	0	88,476,258	0	88,476,258

해외사업환산손실	0	0	0	3,371,118,080	0	3,371,118,080	969,342,641	4,340,460,721

지분법자본변동	0	0	0	600,490,350	0	600,490,350	0	600,490,350

자본 증가(감소) 합계	68,839,500	2,341,570,271	787,330,721	(1,681,150,015)	(10,754,817,489)	(9,238,227,012)	559,850,094	(8,678,376,918)

2021.09.30 (기말자본)	13,544,009,500	147,549,048,496	639,223,477	2,588,489,368	(84,205,439,550)	80,115,331,291	11,512,320,475	91,627,651,766

연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,249,579,500)	(14,517,504,827)

당기순이익(손실)	(11,131,003,976)	(11,175,759,770)

당기순이익조정을 위한 가감	5,230,114,848	4,852,087,140

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,380,798,125	(7,902,345,560)

이자지급(영업)	(782,668,494)	(506,242,600)

이자수취(영업)	29,756,378	171,002,403

법인세환급(납부)	23,423,619	43,753,560

투자활동현금흐름	10,688,312,810	(17,709,891,046)

임차보증금의 감소	86,330,000	21,167,000

임차보증금의 증가	(793,090,622)	(21,155,000)

유형자산의 취득	(712,984,109)	(74,075,924)

유형자산의 처분	40,909,090	66,446,418

무형자산의 취득	(2,164,933,559)	(4,572,501,710)

단기금융상품의 처분	14,100,596,009	4,047,282,646

단기금융상품의 취득	0	(17,155,878,655)

장기금융상품의 취득	0	(21,175,821)

단기대여금및수취채권의 처분	70,000,000	0

당기손익인식금융자산의 취득	(28,014,737)	0

당기손익인식금융자산의 처분	89,500,738	0

재무활동현금흐름	(11,778,013,032)	27,241,542

단기차입금의 증가	(10,510,000)	0

사채의 증가	9,795,000,000	6,331,500,000

사채의 상환	(20,800,876,694)	(6,189,689,888)

금융리스부채의 지급	(761,626,338)	(149,148,570)

신주청약증거금의 수취	0	34,580,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,594,284	(12,422,693)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,326,685,438)	(32,212,577,024)

기초현금및현금성자산	13,930,489,135	43,198,156,055

기말현금및현금성자산	10,603,803,697	10,985,579,031