HLB테라퓨틱스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 23 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	69,693,645,100	80,011,653,445

현금및현금성자산	30,870,934,324	45,821,372,216

매출채권 및 기타유동채권	7,725,601,526	7,899,643,553

환불자산	108,527,868	113,475,365

재고자산	5,867,699,988	6,455,142,439

기타금융자산	22,800,363,093	18,818,186,051

당기법인세자산	258,158,884	202,302,555

기타자산	2,062,359,417	701,531,266

비유동자산	136,836,495,775	107,631,604,837

유형자산	15,137,863,896	15,355,650,968

사용권자산	5,265,501,580	424,817,957

무형자산	72,011,491,694	68,807,040,163

기타비유동금융자산	2,808,602,452	3,474,514,108

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,808,602,452	3,474,514,108

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	19,171,147,731	16,860,913,496

관계기업투자	19,171,147,731	16,860,913,496

기타금융자산	21,950,030,851	2,385,032,734

기타자산	491,857,571	323,635,411

자산총계	206,530,140,875	187,643,258,282

부채

유동부채	43,970,435,350	58,627,728,110

매입채무 및 기타유동채무	33,842,719,421	54,165,389,530

매입채무	3,139,992,783	2,516,836,798

단기차입금	1,150,000,000	2,708,000,000

전환사채	29,504,726,638	48,842,554,732

유동성장기차입금	48,000,000	97,998,000

기타금융부채	8,619,674,945	4,145,861,088

환불부채	193,698,532	181,309,582

기타유동부채	1,314,342,452	135,167,910

비유동부채	857,978,355	899,983,872

장기매입채무 및 기타비유동채무	48,000,000	48,000,000

장기차입금	48,000,000	48,000,000

기타금융부채	308,693,237	331,543,349

퇴직급여부채	501,285,118	520,440,523

부채총계	44,828,413,705	59,527,711,982

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	150,129,572,143	116,707,533,046

자본금	34,839,719,000	15,992,244,500

자본잉여금	110,765,103,891	97,290,229,978

기타자본구성요소	980,714,655	426,405,155

기타포괄손익누계액	7,109,852,316	4,916,280,854

이익잉여금(결손금)	(3,565,817,719)	(1,917,627,441)

비지배지분	11,572,155,027	11,408,013,254

자본총계	161,701,727,170	128,115,546,300

자본과부채총계	206,530,140,875	187,643,258,282

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,983,061,900	12,983,061,900	10,743,564,868	10,743,564,868

매출원가	11,485,244,768	11,485,244,768	8,175,994,214	8,175,994,214

매출총이익	1,497,817,132	1,497,817,132	2,567,570,654	2,567,570,654

판매비와관리비	2,984,737,681	2,984,737,681	3,148,002,217	3,148,002,217

영업이익(손실)	(1,486,920,549)	(1,486,920,549)	(580,431,563)	(580,431,563)

금융수익	4,320,551,541	4,320,551,541	249,924,695	249,924,695

금융비용	4,560,881,778	4,560,881,778	1,391,083,084	1,391,083,084

기타수익	6,471,065	6,471,065	5,320,019	5,320,019

기타비용	15,859,115	15,859,115	414,719,465	414,719,465

관계기업투자손익	9,414,031	9,414,031	180,145	180,145

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,727,224,805)	(1,727,224,805)	(2,130,809,253)	(2,130,809,253)

계속영업이익(손실)	(1,727,224,805)	(1,727,224,805)	(2,130,809,253)	(2,130,809,253)

당기순이익(손실)	(1,727,224,805)	(1,727,224,805)	(2,130,809,253)	(2,130,809,253)

기타포괄손익	2,866,826,996	2,866,826,996	2,884,361,184	2,884,361,184

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(667,330,371)	(667,330,371)	1,710,672,811	1,710,672,811

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,418,715)	(1,418,715)	92,951,927	92,951,927

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익)	(665,911,656)	(665,911,656)	1,617,720,884	1,617,720,884

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,534,157,367	3,534,157,367	1,173,688,373	1,173,688,373

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	300,820,972	300,820,972	0	0

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	3,233,336,395	3,233,336,395	1,173,688,373	1,173,688,373

총포괄손익	1,139,602,191	1,139,602,191	753,551,931	753,551,931

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,216,692,329)	(1,216,692,329)	(1,965,070,273)	(1,965,070,273)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(510,532,476)	(510,532,476)	(165,738,980)	(165,738,980)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	975,460,418	975,460,418	677,139,084	677,139,084

총 포괄손익, 비지배지분	164,141,773	164,141,773	76,412,847	76,412,847

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(18)	(63)	(63)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(18)	(63)	(63)

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	15,667,605,500	190,849,955,494	510,289,876	2,295,147,402	(90,643,965,406)	118,679,032,866	11,360,283,871	130,039,316,737

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,965,070,273)	(1,965,070,273)	(165,738,980)	(2,130,809,253)

해외사업환산손실	0	0	0	931,536,546	0	931,536,546	242,151,827	1,173,688,373

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	92,951,927	92,951,927	0	92,951,927

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	1,617,720,884	0	1,617,720,884	0	1,617,720,884

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권의 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

주식보상비용	0	0	16,254,323	0	0	16,254,323	0	16,254,323

자본잉여금 결손보전	0	(100,000,000,000)	0	0	100,000,000,000	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	(47,330,553)	0	0	(47,330,553)	0	(47,330,553)

주식할인발행차금	0	0	(26,531,000)	0	0	(26,531,000)	0	(26,531,000)

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

무상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	0	(100,000,000,000)	(57,607,230)	2,549,257,430	98,127,881,654	619,531,854	76,412,847	695,944,701

2022.03.31 (기말자본)	15,667,605,500	90,849,955,494	452,682,646	4,844,404,832	7,483,916,248	119,298,564,720	11,436,696,718	130,735,261,438

2023.01.01 (기초자본)	15,992,244,500	97,290,229,978	426,405,155	4,916,280,854	(1,917,627,441)	116,707,533,046	11,408,013,254	128,115,546,300

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,216,692,329)	(1,216,692,329)	(510,532,476)	(1,727,224,805)

해외사업환산손실	0	0	0	2,558,662,146	124,230,266	2,682,892,412	674,674,249	3,357,566,661

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,418,715)	(1,418,715)	0	(1,418,715)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(665,911,656)	0	(665,911,656)	0	(665,911,656)

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	0	0	0	300,820,972	0	300,820,972	0	300,820,972

전환권의 행사	930,024,500	18,476,577,173	0	0	0	19,406,601,673	0	19,406,601,673

주식보상비용	0	0	0	0	0	0	0	0

자본잉여금 결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0	0	0

주식할인발행차금	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	575,000,000	12,340,746,740	0	0	0	12,915,746,740	0	12,915,746,740

무상증자	17,342,450,000	(17,342,450,000)	0	0	0	0	0	0

주식배당	0	0	554,309,500	0	(554,309,500)	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	18,847,474,500	13,474,873,913	554,309,500	2,193,571,462	(1,648,190,278)	33,422,039,097	164,141,773	33,586,180,870

2023.03.31 (기말자본)	34,839,719,000	110,765,103,891	980,714,655	7,109,852,316	(3,565,817,719)	150,129,572,143	11,572,155,027	161,701,727,170

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 23 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	15,194,321,284	(1,896,971,567)

당기순이익(손실)	(1,727,224,805)	(2,130,809,253)

조정	66,829,161	2,067,810,928

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	17,112,539,748	(1,632,692,548)

이자지급(영업)	(629,575,166)	(337,549,928)

이자수취(영업)	427,608,675	167,800,177

법인세환급(납부)	(55,856,329)	(31,530,943)

투자활동현금흐름	(28,362,375,541)	(76,199,317,892)

선물예치금의 감소	23,048,407,400	0

단기대여금및수취채권의 처분	1,500,000	230,000,000

유형자산의 처분	635,364	99,181,812

보증금의 회수	21,000,000	175,218,000

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	15,890,094	0

단기금융상품의 취득	(4,092,744,349)	(60,000,000,000)

선물예치금의 증가	(23,219,994,724)	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(1,999,999,232)	(10,050,000,000)

유형자산의 취득	(121,687,182)	(1,379,317,601)

무형자산의 취득	(2,271,229,533)	(109,264,647)

임차보증금의 증가	(28,954,500)	(144,268,000)

장기선급비용의 증가	(154,916,285)	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(19,560,282,594)	(25,010,016)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(4,995,857,440)

재무활동현금흐름	(1,743,431,252)	(330,897,336)

유상증자 수수료	(14,591,240)	(26,531,000)

유동성장기부채의 상환	(49,998,000)	0

리스부채의 상환	(1,678,842,012)	(304,366,336)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(38,952,383)	(19,810,053)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(14,950,437,892)	(78,446,996,848)

기초현금및현금성자산	45,821,372,216	99,873,197,156

기말현금및현금성자산	30,870,934,324	21,426,200,308