HLB테라퓨틱스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	15,425,700,513	9,330,884,569

현금및현금성자산	8,850,875,753	4,283,471,430

매출채권 및 기타유동채권	1,936,294,772	2,104,676,481

당기법인세자산	26,484,680	24,910,150

재고자산	1,705,717,761	1,747,648,582

기타유동금융자산	2,517,290,927	927,108,282

기타유동자산	389,036,620	243,069,644

비유동자산	54,688,666,068	42,317,211,147

유형자산	9,336,366,291	9,501,863,777

영업권 이외의 무형자산	37,665,570,691	24,970,660,039

기타비유동금융자산	7,650,474,683	7,844,687,331

기타비유동자산	36,254,403	0

자산총계	70,114,366,581	51,648,095,716

부채

유동부채	25,099,007,465	4,271,094,914

매입채무 및 기타유동채무	23,970,199,582	2,445,435,337

단기매입채무	776,273,820	945,435,337

단기차입금	1,300,000,000	1,500,000,000

유동성사채	21,893,925,762

당기법인세부채	639,130

기타유동금융부채	971,511,943	1,377,524,165

기타유동부채	157,295,940	447,496,282

비유동부채	1,830,526,359	10,414,861,638

장기매입채무 및 기타비유동채무	8,801,940,495

기타비유동금융부채	194,806,186	79,500,000

퇴직급여부채	1,615,035,729	1,512,736,699

이연법인세부채	20,684,444	20,684,444

부채총계	26,929,533,824	14,685,956,552

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	40,487,741,796	33,878,845,176

자본금	11,540,966,000	11,057,117,000

자본잉여금	70,221,752,984	60,467,218,770

기타자본구성요소	(3,739,791,102)	(4,555,863,139)

기타포괄손익누계액	5,250,332,703	6,180,565,366

이익잉여금(결손금)	(42,785,518,789)	(39,270,192,821)

비지배지분	2,697,090,961	3,083,293,988

자본총계	43,184,832,757	36,962,139,164

자본과부채총계	70,114,366,581	51,648,095,716

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,605,796,378	12,694,800,453	4,311,284,740	13,055,370,459

매출원가	3,596,853,059	10,571,170,970	3,497,020,882	10,451,471,399

매출총이익	1,008,943,319	2,123,629,483	814,263,858	2,603,899,060

판매비와관리비	2,223,877,698	5,365,303,952	1,705,640,116	4,972,349,546

영업이익(손실)	(1,214,934,379)	(3,241,674,469)	(891,376,258)	(2,368,450,486)

기타이익	43,010,630	169,205,217	27,634,070	234,967,646

기타손실	(119,286,392)	388,040,988	78,459,673	624,538,424

금융수익	38,819,238	89,357,347	16,548,972	59,318,965

금융원가	175,992,529	451,936,100	188,254,470	344,367,711

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,189,810,648)	(3,823,088,993)	(1,113,907,359)	(3,043,070,010)

법인세비용	10,000	16,404,210	27,126,600

계속영업이익(손실)	(1,189,810,648)	(3,823,098,993)	(1,130,311,569)	(3,070,196,610)

당기순이익(손실)	(1,189,810,648)	(3,823,098,993)	(1,130,311,569)	(3,070,196,610)

기타포괄손익	2,580,408,764	199,477,274	(3,253,158,318)	(2,791,813,928)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(557,255)	(708,328)	(207,399)	(443,110)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(557,255)	(708,328)	(207,399)	(443,110)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,580,966,019	200,185,602	(3,252,950,919)	(2,791,370,818)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,193,197,043	299,004,080	(700,135,583)	(743,590,645)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	1,387,768,976	(98,818,478)	(2,552,815,336)	(2,047,780,173)

총포괄손익	1,390,598,116	(3,623,621,719)	(4,383,469,887)	(5,862,010,538)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,009,416,035)	(3,514,617,640)	(1,002,153,245)	(2,957,274,628)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(180,394,613)	(308,481,353)	7,187,062	(112,921,982)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,570,992,729	(3,315,140,366)	(4,390,656,948)	(5,749,088,556)

총 포괄손익, 비지배지분	(180,394,613)	(308,481,353)	7,187,062	(112,921,982)

주당이익

기본주당이익(손실)	(59)	(173)	(58)	(157)

희석주당이익(손실)	(59)	(173)	(58)	(157)

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	10,143,335,000	51,463,788,808	(5,513,295,083)	7,937,678,127	(33,948,758,385)	30,082,748,467	3,403,555,717	33,486,304,184

당기순이익(손실)	(2,957,274,627)	(2,957,274,627)	(112,921,982)	(3,070,196,610)

기타포괄손익	(3,089,535,784)	(443,110)	(3,089,978,894)	(3,089,978,894)

지분의 발행

복합금융상품 발행	239,308,140	239,308,140	239,308,140

복합금융상품 전환	913,782,000	9,110,617,803	10,024,399,803	10,024,399,803

배당금지급	(123,427,361)	123,427,361

주식기준보상거래	431,268,352	431,268,352	431,268,352

자본 증가(감소) 합계	913,782,000	9,349,925,943	431,268,352	(3,089,535,784)	(2,957,717,737)	4,647,722,774	(236,349,343)	4,658,228,152

2016.09.30 (기말자본)	11,057,117,000	60,813,714,751	(5,082,026,731)	4,848,142,343	(36,906,476,122)	34,730,471,241	3,167,206,374	37,897,677,615

2017.01.01 (기초자본)	11,057,117,000	60,467,218,770	(4,555,863,139)	6,180,565,366	(39,270,192,821)	33,878,845,176	3,083,293,988	36,962,139,164

당기순이익(손실)	(3,515,325,968)	(3,515,325,968)	(308,481,353)	(3,823,098,993)

기타포괄손익	(930,232,663)	(930,232,663)	(930,232,663)

지분의 발행	273,972,500	7,722,260,313	7,996,232,813	7,996,232,813

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	49,126,500	849,600,834	296,250,272	1,194,977,606	1,194,977,606

배당금지급	(77,721,674)	77,721,674

주식기준보상거래	160,750,000	1,182,673,067	519,821,765	1,863,244,832	1,863,244,832

자본 증가(감소) 합계	483,849,000	9,754,534,214	816,072,037	(930,232,663)	(3,515,325,968)	6,608,896,620	(386,203,027)	6,378,845,269

2017.09.30 (기말자본)	11,540,966,000	70,221,752,984	(3,739,791,102)	5,250,332,703	(42,785,518,789)	40,487,741,796	2,697,090,961	43,184,832,757

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,755,630,124)	(5,328,098,235)

당기순이익(손실)	(3,823,098,993)	(3,070,196,609)

당기순이익조정을 위한 가감	164,553,083	(2,064,034,561)

이자지급(영업)	(168,062,764)	(147,398,189)

이자수취(영업)	86,223,464	2,011,384

법인세납부(환급)	(15,244,914)	(48,480,260)

투자활동현금흐름	(14,928,275,063)	(99,425,515)

임차보증금의 감소	95,746,077	254,594,939

임차보증금의 증가	(366,524,077)

유형자산의 처분	347,383,007

무형자산의 처분	22,187,313

단기금융상품의 처분	13,000,000,000

유형자산의 취득	(154,488,353)	(142,637,248)

무형자산의 취득	(13,369,165,317)	(2,507,276,118)

장기대여금및수취채권의 취득	(367,470)	(367,470)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,300,000,000)	(706,785,861)

단기금융상품의 취득	(200,000,000)	(10,000,000,000)

재무활동현금흐름	23,247,024,935	7,745,532,489

주식의 발행	7,204,601,228

차입금의 상환	(200,000,000)	(159,682,025)

사채의 증가	14,077,994,980	8,028,641,875

주식선택권행사로 인한 현금유입	2,242,150,401

배당금지급	(77,721,674)	(123,427,361)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,563,119,748	2,318,008,739

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,284,575	(366,077,361)

기초현금및현금성자산	4,283,471,430	5,776,265,352

기말현금및현금성자산	8,850,875,753	7,728,196,730