HLB테라퓨틱스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
제 15 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말	제 15 기말

자산

유동자산	13,921,803,361	16,412,780,064	44,008,740,621

현금및현금성자산	7,728,196,730	5,776,265,352	1,894,669,729

매출채권 및 기타유동채권	1,754,187,210	2,272,435,749	2,223,513,510

재고자산	1,474,565,339	1,594,323,260	1,447,990,761

기타유동금융자산	1,647,958,843	4,600,100,931	7,207,786,026

당기법인세자산	16,642,060	59,301,860	173,590

기타유동비금융자산	1,300,253,179	2,110,352,912	383,229,122

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	30,851,377,883

비유동자산	37,640,057,683	33,934,510,716	14,509,293,340

유형자산	9,569,444,056	9,716,494,434	9,983,602,115

투자부동산	304,767,953	309,812,789

영업권 이외의 무형자산	19,076,816,889	12,627,626,862	598,021,091

매도가능금융자산	8,649,692,988	10,697,473,161	3,057,960,000

기타비유동금융자산	307,849,347	551,893,903	523,642,942

기타비유동비금융자산	36,254,403	36,254,403	36,254,403

이연법인세자산

자산총계	51,561,861,044	50,347,290,780	58,518,033,961

부채

유동부채	12,320,318,589	4,545,937,818	30,808,252,328

매입채무 및 기타유동채무	616,291,095	802,955,888	647,496,814

단기차입금	1,500,000,000	1,700,000,000	4,600,000,000

회사채	8,676,971,039

기타유동금융부채	1,128,142,911	1,483,209,651	955,067,173

당기법인세부채	17,238,550	2,758,080

기타유동비금융부채	398,913,544	542,533,729	751,552,378

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	23,851,377,883

비유동부채	1,343,864,840	12,315,048,778	5,193,309,013

장기차입금

전환사채	10,689,830,268	3,907,009,166

기타비유동금융부채	79,500,000	343,829,662	386,759,175

퇴직급여채무	1,243,680,396	1,113,496,708	862,856,499

이연법인세부채	20,684,444	20,684,444	24,290,575

기타비유동비금융부채	4,780,851	12,393,598

비유동충당부채	142,426,845

부채총계	13,664,183,429	16,860,986,596	36,001,561,341

자본

납입자본	71,496,060,272	61,471,660,469	57,297,505,823

자본금	11,057,117,000	10,143,335,000	9,460,742,000

주식발행초과금	60,438,943,272	51,328,325,469	47,836,763,823

이익잉여금(결손금)	(36,906,476,122)	(33,948,758,385)	(29,459,163,806)

기타자본구성요소	3,308,093,465	5,963,402,100	(5,321,869,397)

기타자본잉여금	(1,540,048,878)	(1,974,276,027)	(5,311,604,404)

기타포괄손익누계액	4,848,142,343	7,937,678,127	(10,264,993)

자본총계	37,897,677,615	33,486,304,184	22,516,472,620

자본과부채총계	51,561,861,044	50,347,290,780	58,518,033,961

연결 포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,311,284,740	13,055,370,459	4,343,064,010	12,073,051,686	16,781,578,015	17,617,925,414

매출원가	3,497,020,882	10,451,471,399	3,499,238,274	9,723,420,943	13,539,881,457	13,007,752,459

매출총이익	814,263,858	2,603,899,060	843,825,736	2,349,630,743	3,241,696,558	4,610,172,955

판매비와관리비	1,705,640,116	4,972,349,546	1,550,252,919	4,650,457,618	6,385,660,230	5,484,985,456

영업이익(손실)	(891,376,258)	(2,368,450,486)	(706,427,183)	(2,300,826,875)	(3,143,963,672)	(874,812,501)

기타이익	27,634,070	234,967,646	53,145,530	230,817,527	308,643,558	476,291,214

기타손실	78,459,673	624,538,424	122,940,999	785,725,125	1,079,671,738	549,839,309

금융수익	16,548,972	59,318,965	71,250,813	227,103,230	296,387,404	172,264,448

금융원가	188,254,470	344,367,711	183,151,904	491,424,321	674,536,188	466,851,048

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,113,907,359)	(3,043,070,010)	(888,123,743)	(3,120,055,564)	(4,293,140,636)	(1,242,947,196)

법인세비용	16,404,210	27,126,600	870,860	18,109,410	48,262,278

계속영업이익(손실)	(1,130,311,569)	(3,070,196,610)	(888,123,743)	(3,120,926,424)	(4,311,250,046)	(1,291,209,474)

중단영업이익(손실)	(261,798,465)

당기순이익(손실)	(1,130,311,569)	(3,070,196,610)	(888,123,743)	(3,120,926,424)	(4,311,250,046)	(1,553,007,939)

기타포괄손익	(3,253,158,318)	(2,791,813,928)	6,326,571	615,539	7,759,442,161	(96,313,480)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(207,399)	(443,110)	(188,500,959)	(90,339,278)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(207,399)	(443,110)	(188,500,959)	(90,339,278)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(3,252,950,919)	(2,791,370,818)	6,326,571	615,539	7,947,943,120	(5,974,202)

외화환산외환차이	(700,135,583)	(743,590,645)	6,326,571	615,539	308,429,959	(5,974,202)

외화환산외환차이의 세후차익(차손)	(700,135,583)	(743,590,645)	6,326,571	615,539	308,429,959	(5,974,202)

매도가능금융자산	(2,552,815,336)	(2,047,780,173)	7,639,513,161

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(2,552,815,336)	(2,047,780,173)	7,639,513,161

총포괄손익	(4,383,469,887)	(5,862,010,538)	(881,797,172)	(3,120,310,885)	3,448,192,115	(1,649,321,419)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,002,153,245)	(2,957,274,628)	(886,158,073)	(3,186,353,279)	(4,301,093,620)	(1,608,050,460)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	7,187,062	(112,921,982)	1,965,670	65,426,855	(10,156,426)	55,042,521

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,390,656,948)	(5,749,088,556)	(883,762,843)	(3,185,737,740)	3,458,348,541	(1,704,363,940)

포괄손익, 비지배지분	7,187,062	(112,921,982)	1,965,670	65,426,855	(10,156,426)	55,042,521

주당이익

기본주당이익(손실)	(58)	(157)	(41)	(167)	(225)	(91)

희석주당이익(손실)	(58)	(157)	(41)	(167)	(225)	(91)

연결 자본변동표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,960,742,000	38,714,821,739	(4,290,791)	(5,776,646,287)	(27,760,774,068)	10,133,852,593	244,853,406	10,378,705,999

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,608,050,460)	(1,608,050,460)	55,042,521	(1,553,007,939)

기타포괄손익	(5,974,202)	(90,339,278)	(96,313,480)	(96,313,480)

총포괄손익	(5,974,202)	(1,698,389,738)	(1,704,363,940)	55,042,521	(1,649,321,419)

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

지분의 발행	4,500,000,000	9,131,108,500	13,631,108,500

배당금지급	(57,029,029)	(57,029,029)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	209,742,125	3,266,444	213,008,569

연결범위의 변동

자본 증가(감소) 합계	4,500,000,000	9,340,850,625	(5,974,202)	3,266,444	(1,698,389,738)	(1,704,363,940)	(1,986,508)	12,137,766,621

2014.12.31 (기말자본)	9,460,742,000	48,055,672,364	(10,264,993)	(5,773,379,843)	(29,459,163,806)	22,273,605,722	242,866,898	22,516,472,620

2015.01.01 (기초자본)	9,460,742,000	48,055,672,364	(10,264,993)	(5,773,379,843)	(29,459,163,806)	22,273,605,722	242,866,898	22,516,472,620

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,301,093,620)	(4,301,093,620)	(10,156,426)	(4,311,250,046)

기타포괄손익	308,429,959	308,429,959	308,429,959

총포괄손익	308,429,959	(4,301,093,620)	(3,992,663,661)	(10,156,426)	(4,002,820,087)

보험수리적손익	(188,500,959)	(188,500,959)	(188,500,959)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	7,639,513,161	7,639,513,161	7,639,513,161

지분의 발행	682,593,000	3,281,819,521	3,964,412,521	3,224,968,627	7,189,381,148

배당금지급	(54,123,382)	(54,123,382)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	126,296,923	260,084,760	386,381,683	386,381,683

연결범위의 변동

자본 증가(감소) 합계	682,593,000	3,408,116,444	7,947,943,120	260,084,760	(4,489,594,579)	7,809,142,745	3,160,688,819	10,969,831,564

2015.12.31 (기말자본)	10,143,335,000	51,463,788,808	7,937,678,127	(5,513,295,083)	(33,948,758,385)	30,082,748,467	3,403,555,717	33,486,304,184

2015.01.01 (기초자본)	9,460,742,000	48,055,672,364	(10,264,993)	(5,773,379,843)	(29,459,163,806)	22,273,605,722	242,866,898	22,516,472,620

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(3,186,353,279)	(3,186,353,279)	65,426,855	(3,120,926,424)

기타포괄손익	381,702,511	615,526	382,318,037	382,318,037

총포괄손익	381,702,511	(3,185,737,753)	(2,804,035,242)	65,426,855	(2,738,608,387)

보험수리적손익

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

지분의 발행

배당금지급	(54,123,400)	(54,123,400)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	682,593,000	3,370,825,444	173,737,168	4,227,155,612	4,227,155,612

연결범위의 변동	3,224,968,627	3,224,968,627

자본 증가(감소) 합계	682,593,000	3,370,825,444	381,702,511	173,737,168	(3,185,737,753)	1,423,120,370	3,236,272,082	4,659,392,452

2015.09.30 (기말자본)	10,143,335,000	51,426,497,808	371,437,518	(5,599,642,675)	(32,644,901,559)	23,696,726,092	3,479,138,980	27,175,865,072

2016.01.01 (기초자본)	10,143,335,000	51,463,788,808	7,937,678,127	(5,513,295,083)	(32,425,684,680)	30,082,748,467	3,479,138,980	33,486,304,184

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(2,957,274,627)	(2,957,274,627)	(112,921,982)	(3,070,196,610)

기타포괄손익	(1,041,755,611)	(1,041,755,611)	(1,041,755,611)

총포괄손익	(1,041,755,611)	(2,957,274,627)	(3,999,030,238)	(112,921,982)	(4,111,952,221)

보험수리적손익	(443,110)	(443,110)	(443,110)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(2,047,780,173)	(2,047,780,173)	(2,047,780,173)

지분의 발행	913,782,000	239,308,140	1,153,090,140	1,153,090,140

배당금지급	(123,427,361)	(123,427,361)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	9,110,617,803	431,268,352	9,541,886,155	9,541,886,155

연결범위의 변동

자본 증가(감소) 합계	913,782,000	9,349,925,943	(3,089,535,784)	431,268,352	(2,957,717,737)	4,647,722,774	(236,349,343)	4,411,373,430

2016.09.30 (기말자본)	11,057,117,000	60,813,714,751	4,848,142,343	(5,082,026,731)	(36,906,476,122)	34,730,471,241	3,167,206,374	37,897,677,615

연결 현금흐름표
제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 16 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 15 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	(5,328,098,235)	(5,223,737,261)	(4,296,735,956)	(5,292,602,763)

당기순이익조정을 위한 가감	(2,064,034,561)	(2,160,051,760)	(276,480,482)	(3,146,230,953)

당기순이익(손실)	(3,070,196,609)	(3,120,055,564)	(4,311,250,046)	(1,553,007,939)

이자수취	2,011,384	320,225,454	424,918,137	21,427,287

이자지급	(147,398,189)	(208,851,928)	(67,276,759)	(577,091,520)

법인세납부(환급)	(48,480,260)	(55,003,463)	(66,646,806)	(37,699,638)

투자활동현금흐름	(99,425,515)	1,312,539,657	548,975,937	(10,819,467,218)

단기대여금및수취채권의 처분	(706,785,861)	(1,430,101,000)	(500,000,000)	200,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	7,000,000,000	7,000,000,000

장기금융상품의 취득	(367,470)	(1,224,900)	(24,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(3,057,960,000)

유형자산의 처분	347,383,007	622,687	545,000	5,765,000

유형자산의 취득	(142,637,248)	(149,661,835)	(266,018,457)	(467,255,616)

무형자산의 처분	22,187,313	28,800,000

무형자산의 취득	(2,507,276,118)	(2,120,094,115)	(8,693,785,706)	(246,509,128)

보증금의 감소	254,594,939	68,000,000

보증금의 증가	(366,524,077)	(15,964,500)	9,460,000	(297,507,474)

단기금융상품의 취득	(10,000,000,000)	(6,001,061,580)	(6,000,000,000)	(7,000,000,000)

단기금융상품의 처분	13,000,000,000	4,000,000,000	9,000,000,000

재무활동현금흐름	7,745,532,489	7,781,889,387	7,625,384,854	15,326,139,589

주식의 발행	13,631,108,500

단기차입금의 증가	790,750,000	3,659,399,934	9,267,060,118

단기차입금의 상환	(159,682,025)	(3,500,000,000)	(6,400,000,000)	(11,515,000,000)

전환사채의발행	8,028,641,875	10,545,262,787	10,420,108,320	4,000,000,000

배당금지급	(123,427,361)	(54,123,400)	(54,123,400)	(57,029,029)

매각예정자산에 포함된 현금의 감소	(853,886,411)

연결범위변동으로 인한 현금감소	(321,970,297)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,951,931,378	3,700,889,806	3,881,595,623	(1,959,963,037)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(366,077,361)	(169,801,977)	3,970,788	1,824,063

기초현금및현금성자산	5,776,265,352	1,894,669,729	1,894,669,729	3,854,632,766

기말현금및현금성자산	7,728,196,730	5,595,559,535	5,776,265,352	1,894,669,729