HLB테라퓨틱스 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 17 기말 2016.12.31 현재
제 16 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	12,308,134,336	9,330,884,569	16,412,780,064

현금및현금성자산	6,543,551,261	4,283,471,430	5,776,265,352

매출채권 및 기타유동채권	1,627,329,645	2,104,676,481	2,272,435,749

재고자산	1,787,126,599	1,747,648,582	1,594,323,260

기타유동금융자산	2,031,824,529	927,108,282	4,600,100,931

당기법인세자산	30,515,720	24,910,150	59,301,860

기타유동비금융자산	287,786,582	243,069,644	2,110,352,912

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단

비유동자산	43,230,505,918	42,317,211,147	33,934,510,716

유형자산	9,485,302,780	9,501,863,777	9,716,494,434

투자부동산	304,767,953

영업권 이외의 무형자산	27,089,414,277	24,970,660,039	12,627,626,862

매도가능금융자산	6,338,517,809	7,509,367,101	10,697,473,161

기타비유동금융자산	317,271,052	335,320,230	551,893,903

기타비유동비금융자산	0	36,254,403

이연법인세자산

자산총계	55,538,640,254	51,648,095,716	50,347,290,780

부채

유동부채	11,767,227,294	13,073,035,409	4,545,937,818

매입채무 및 기타유동채무	680,983,425	945,435,337	802,955,888

단기차입금	1,500,000,000	1,500,000,000	1,700,000,000

회사채	8,027,035,402	8,801,940,495

기타유동금융부채	1,024,585,809	1,377,524,165	1,483,209,651

당기법인세부채	639,130	639,130	17,238,550

기타유동비금융부채	533,983,528	447,496,282	542,533,729

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채

비유동부채	1,659,092,934	1,612,921,143	12,315,048,778

장기차입금

전환사채	10,689,830,268

기타비유동금융부채	79,500,000	79,500,000	343,829,662

퇴직급여채무	1,558,908,490	1,512,736,699	1,113,496,708

이연법인세부채	20,684,444	20,684,444	20,684,444

기타비유동비금융부채	4,780,851

비유동충당부채	142,426,845

부채총계	13,426,320,228	14,685,956,552	16,860,986,596

자본

납입자본	80,858,014,110	71,500,917,113	61,471,660,469

자본금	11,420,216,000	11,057,117,000	10,143,335,000

주식발행초과금	69,437,798,110	60,443,800,113	51,328,325,469

이익잉여금(결손금)	(41,066,578,790)	(39,270,192,821)	(33,948,758,385)

기타자본구성요소	2,320,884,706	4,731,414,872	5,963,402,100

기타자본잉여금	(1,506,363,249)	(1,449,150,494)	(1,974,276,027)

기타포괄손익누계액	3,827,247,955	6,180,565,366	7,937,678,127

자본총계	42,112,320,026	36,962,139,164	33,486,304,184

자본과부채총계	55,538,640,254	51,648,095,716	50,347,290,780

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	4,155,047,765	4,155,047,765	4,782,324,529	4,782,324,529	17,710,432,259	16,781,578,015

매출원가	3,538,131,536	3,538,131,536	3,687,889,946	3,687,889,946	14,415,099,825	13,539,881,457

매출총이익	616,916,229	616,916,229	1,094,434,583	1,094,434,583	3,295,332,434	3,241,696,558

판매비와관리비	1,719,161,247	1,719,161,247	1,750,322,910	1,750,322,910	7,336,109,190	6,385,660,230

영업이익(손실)	(1,102,245,018)	(1,102,245,018)	(655,888,327)	(655,888,327)	(4,040,776,756)	(3,143,963,672)

기타이익	64,650,852	64,650,852	101,015,356	101,015,356	385,916,260	308,643,558

기타손실	685,478,933	685,478,933	298,245,907	298,245,907	1,297,405,903	1,079,671,738

금융수익	30,897,280	30,897,280	19,569,083	19,569,083	85,935,563	296,387,404

금융원가	154,777,127	154,777,127	155,200,187	155,200,187	507,338,113	674,536,188

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,846,952,946)	(1,846,952,946)	(988,749,982)	(988,749,982)	(5,373,668,949)	(4,293,140,636)

법인세비용	0	0	6,216,200	6,216,200	23,507,150	18,109,410

계속영업이익(손실)	(1,846,952,946)	(1,846,952,946)	(994,966,182)	(994,966,182)	(5,397,176,099)	(4,311,250,046)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	(1,846,952,946)	(1,846,952,946)	(994,966,182)	(994,966,182)	(5,397,176,099)	(4,311,250,046)

기타포괄손익	(1,337,168,855)	(1,337,168,855)	5,865,329,501	5,865,329,501	(1,878,205,466)	7,759,442,161

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(114,416,553)	(114,416,553)	(65,731)	(65,731)	(121,092,705)	(188,500,959)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(114,416,553)	(114,416,553)	(65,731)	(65,731)	(121,092,705)	(188,500,959)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,222,752,302)	(1,222,752,302)	5,865,395,232	5,865,395,232	(1,757,112,761)	7,947,943,120

외화환산외환차이	(51,903,010)	(51,903,010)	374,444,075	374,444,075	832,253,299	308,429,959

외화환산외환차이의 세후차익(차손)	(51,903,010)	(51,903,010)	374,444,075	374,444,075	832,253,299	308,429,959

매도가능금융자산	(1,170,849,292)	(1,170,849,292)	5,490,951,157	5,490,951,157	(2,589,366,060)	7,639,513,161

매도가능금융자산의 세후재측정이익(손실)	(1,170,849,292)	(1,170,849,292)	5,490,951,157	5,490,951,157	(2,589,366,060)	7,639,513,161

총포괄손익	(3,184,121,801)	(3,184,121,801)	4,870,363,319	4,870,363,319	(7,275,381,565)	3,448,192,115

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,796,385,969)	(1,796,385,969)	(1,002,153,245)	(1,002,153,245)	(5,200,341,731)	(4,301,093,620)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(50,566,977)	(50,566,977)	7,187,062	7,187,062	(196,834,368)	(10,156,426)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,133,554,824)	(3,133,554,824)	4,863,176,257	4,863,176,257	(7,078,547,197)	3,458,348,541

포괄손익, 비지배지분	(50,566,977)	(50,566,977)	7,187,062	7,187,062	(196,834,368)	(10,156,426)

주당이익

기본주당이익(손실)	(85)	(85)	(49)	(49)	(248)	(225)

희석주당이익(손실)	(85)	(85)	(49)	(49)	(248)	(225)

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	9,460,742,000	48,055,672,361	(10,264,993)	(5,773,379,843)	(29,459,163,806)	22,273,605,722	242,866,898	22,516,472,620

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(4,301,093,620)	(4,301,093,620)	(10,156,426)	(4,311,250,046)

기타포괄손익	308,429,959	308,429,959	308,429,959

총포괄손익	308,429,959	(4,301,093,620)	(3,992,663,661)	(10,156,426)	(4,002,820,087)

보험수리적손익	(188,500,959)	(188,500,959)	(188,500,959)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	7,639,513,161	7,639,513,161	7,639,513,161

지분의 발행	682,593,000	3,281,819,521	3,964,412,521	3,224,968,627	7,189,381,148

배당금지급	(54,123,382)	(54,123,382)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	386,381,683	386,381,683	386,381,683

자본 증가(감소) 합계	682,593,000	3,281,819,521	7,947,943,120	386,381,683	(4,489,594,579)	7,809,142,745	3,160,688,819	10,969,831,564

2015.12.31 (기말자본)	10,143,335,000	51,337,491,885	7,937,678,127	(5,386,998,160)	(33,948,758,385)	30,082,748,467	3,403,555,717	33,486,304,184

2016.01.01 (기초자본)	10,143,335,000	51,337,491,885	7,937,678,127	(5,386,998,160)	(33,948,758,385)	30,082,748,467	3,403,555,717	33,486,304,184

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,200,341,731)	(5,200,341,731)	(196,834,368)	(5,397,176,099)

기타포괄손익	832,253,299	832,253,299	832,253,299

총포괄손익	832,253,299	(5,200,341,731)	(4,368,088,432)	(196,834,368)	(4,564,922,800)

보험수리적손익	(121,092,705)	(121,092,705)	(121,092,705)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(2,589,366,060)	(2,589,366,060)	(2,589,366,060)

지분의 발행	913,782,000	9,115,474,644	10,029,256,644	10,029,256,644

배당금지급	(123,427,361)	(123,427,361)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	14,252,241	831,135,021	845,387,262	845,387,262

자본 증가(감소) 합계	913,782,000	9,129,726,885	(1,757,112,761)	831,135,021	(5,321,434,436)	3,796,096,709	(320,261,729)	3,475,834,980

2016.12.31 (기말자본)	11,057,117,000	60,467,218,770	6,180,565,366	(4,555,863,139)	(39,270,192,921)	33,878,845,176	3,083,293,988	36,962,139,164

2016.01.01 (기초자본)	10,143,335,000	51,337,491,885	7,937,678,127	(5,386,998,160)	(33,948,758,385)	30,082,748,467	3,403,555,717	33,486,304,184

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,002,153,244)	(1,002,153,244)	7,187,062	(994,966,182)

기타포괄손익	(335,634,978)	(335,634,978)	(335,634,978)

총포괄손익	(335,634,978)	(1,002,153,244)	(1,337,788,222)	7,187,062	(1,330,601,160)

보험수리적손익	(65,731)	(65,731)	(65,731)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	5,490,951,157	5,490,951,157	5,490,951,157

지분의 발행	826,446,000	7,514,974,784	8,341,420,784	8,341,420,784

배당금지급	(123,427,361)	(123,427,361)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	86,315,131	86,315,131	86,315,131

자본 증가(감소) 합계	826,446,000	7,514,974,784	5,155,316,179	86,315,131	(1,002,218,975)	12,580,833,119	(116,240,299)	12,464,592,820

2016.03.31 (기말자본)	10,969,781,000	58,978,763,592	13,092,794,306	(5,426,979,952)	(34,950,977,360)	42,327,746,608	3,287,315,418	45,950,897,004

2017.01.01 (기초자본)	10,143,335,000	51,463,788,808	7,937,678,127	(5,513,295,083)	(33,948,758,385)	30,082,748,467	3,403,555,717	33,486,304,184

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,796,385,969)	(1,796,385,969)	(50,566,977)	(1,846,952,946)

기타포괄손익	(1,182,321,275)	(1,182,321,275)	(1,182,321,275)

총포괄손익	(1,182,321,275)	(1,796,385,969)	(2,978,707,244)	(50,566,977)	(3,029,274,221)

보험수리적손익	(146,844)	(146,844)	(146,844)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(1,170,849,292)	(1,170,849,292)	(1,170,849,292)

지분의 발행	363,099,000	8,993,997,997	9,357,096,997	9,357,096,997

배당금지급	(77,721,674)	(77,721,674)

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본	71,075,896	71,075,896	71,075,896

자본 증가(감소) 합계	363,099,000	8,993,997,997	(2,353,317,411)	71,075,896	(1,796,385,969)	5,278,469,513	(128,288,651)	5,150,180,862

2017.03.31 (기말자본)	11,420,216,000	69,461,216,767	3,827,247,955	(4,484,787,243)	(41,066,578,790)	39,157,314,689	2,955,005,337	42,112,320,026

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 17 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 16 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	(3,981,399,528)	(1,072,692,623)	(2,716,319,717)	(4,296,735,956)

당기순이익조정을 위한 가감	(2,312,767,137)	(287,119,317)	2,481,860,772	(276,480,482)

당기순이익(손실)	(1,846,952,946)	(1,002,153,245)	(5,391,176,099)	(4,311,250,046)

이자수취	289,750,442	22,301,400	307,228,579	424,918,137

이자지급	(154,468,676)	243,989,360	(163,400,549)	(67,276,759)

법인세납부(환급)	43,038,789	(49,710,821)	49,167,580	(66,646,806)

투자활동현금흐름	(2,008,448,327)	5,493,514,640	(6,544,958,833)	548,975,937

단기대여금및수취채권의 처분	(1,000,000,000)	(487,382,000)	(500,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	2,917,878,000	7,000,000,000

장기금융상품의 취득	(122,490)	(122,490)	(489,960)	(1,224,900)

매도가능금융자산의 취득

유형자산의 처분	24,761,626	4,015,247	347,594,332	545,000

유형자산의 취득	(149,626,643)	(132,627,382)	(232,169,320)	(266,018,457)

무형자산의 처분	28,800,000

무형자산의 취득	(901,291,532)	1,048,441,033	(10,577,140,431)	(8,693,785,706)

보증금의 감소	10,000,000	267,416,507

보증금의 증가	17,830,712	104,512,232	(50,169,961)	9,460,000

단기금융상품의 취득	(6,000,000,000)	(10,300,000,000)	(6,000,000,000)

단기금융상품의 처분	8,000,000,000	14,000,000,000	9,000,000,000

재무활동현금흐름	8,381,017,238	(6,017,397,389)	7,676,572,639	7,625,384,854

주식의 발행	8,458,738,912	(6,128,142,626)

단기차입금의 증가	48,442,157	3,659,399,934

단기차입금의 상환	100,000,000	(200,000,000)	(6,400,000,000)

전환사채의발행	8,000,000,000	10,420,108,320

배당금지급	(77,721,674)	(37,696,920)	(123,427,361)	(54,123,400)

매각예정자산에 포함된 현금의 감소

연결범위변동으로 인한 현금감소

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,260,079,831	(1,591,339,573)	(1,492,793,922)	3,881,595,623

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(131,089,552)	5,235,799	91,911,989	3,970,788

기초현금및현금성자산	4,283,471,430	5,776,265,352	5,776,265,352	1,894,669,729

기말현금및현금성자산	6,543,551,261	4,190,161,578	4,283,471,430	5,776,265,352