HLB테라퓨틱스 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 20 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	48,376,058,234	62,028,102,380

현금및현금성자산	10,985,579,031	43,198,156,055

매출채권 및 기타유동채권	9,657,865,860	8,806,762,808

당기법인세자산	35,639,280	79,392,840

재고자산	6,719,885,120	3,310,470,841

기타유동금융자산	19,783,624,538	6,368,768,469

기타유동자산	1,193,464,405	264,551,367

비유동자산	88,180,815,535	77,490,905,143

유형자산	8,874,580,429	9,159,304,065

사용권자산	406,851,297	353,427,915

영업권 이외의 무형자산	61,398,870,889	56,419,855,780

기타비유동금융자산	9,146,454,428	3,174,301,613

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,146,454,428	3,174,301,613

지분법적용 투자지분	7,870,171,961	7,857,468,587

기타비유동자산	483,886,531	526,547,183

자산총계	136,556,873,769	139,519,007,523

부채

유동부채	34,791,072,629	60,107,619,411

매입채무 및 기타유동채무	31,979,040,851	58,142,189,184

단기매입채무	6,537,724,599	9,740,882,810

유동성사채	25,441,316,252	48,401,306,374

기타유동금융부채	1,247,664,469	1,898,576,759

기타유동부채	1,564,367,309	66,853,468

비유동부채	3,335,523,997	3,315,092,241

기타비유동금융부채	445,287,074	385,231,499

퇴직급여부채	2,890,236,923	2,929,860,742

부채총계	38,126,596,626	63,422,711,652

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	86,480,933,242	63,935,926,719

자본금	13,102,551,000	12,505,522,000

자본잉여금	132,779,183,611	106,293,054,859

기타자본구성요소	(276,096,607)	229,160,949

기타포괄손익누계액	8,279,018,738	1,449,868,750

이익잉여금(결손금)	(67,403,723,500)	(56,541,679,839)

비지배지분	11,949,343,901	12,160,369,152

자본총계	98,430,277,143	76,096,295,871

자본과부채총계	136,556,873,769	139,519,007,523

연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,442,228,943	27,695,982,144	20,958,847,794	38,916,430,422

매출원가	9,558,529,493	22,725,200,517	19,463,452,538	35,376,727,849

매출총이익	1,883,699,450	4,970,781,627	1,495,395,256	3,539,702,573

판매비와관리비	3,877,928,263	12,678,539,756	3,043,935,814	8,429,159,510

영업이익(손실)	(1,994,228,813)	(7,707,758,129)	(1,548,540,558)	(4,889,456,937)

기타이익	8,095,104	38,388,192	3,681,598	12,780,237

기타손실	30,736,357	35,914,081	7,006,318	136,326,970

금융수익	42,224,867	1,092,181,595	93,940,453	559,971,336

금융원가	1,331,787,634	4,040,616,774	494,247,653	1,304,675,190

지분법손익	(522,040,573)	(522,040,573)	0	(610,647,895)

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,828,473,406)	(11,175,759,770)	(1,952,172,478)	(6,368,355,419)

법인세비용	0	0	(4,700)	0

계속영업이익(손실)	(3,828,473,406)	(11,175,759,770)	(1,952,167,778)	(6,368,355,419)

당기순이익(손실)	(3,828,473,406)	(11,175,759,770)	(1,952,167,778)	(6,368,355,419)

기타포괄손익	489,633,590	6,931,840,846	483,501,265	2,440,173,525

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	1,588,824,049	5,901,445,730	(555,825,984)	105,415,027

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(146,109,638)	(70,707,085)	(148,077,491)	(170,657,095)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익)	1,734,933,687	5,972,152,815	(407,748,493)	276,072,122

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,099,190,459)	1,030,395,116	1,039,327,249	2,334,758,498

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,099,190,459)	495,651,169	1,039,327,249	1,784,636,289

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	534,743,947	0	550,122,209

총포괄손익	(3,338,839,816)	(4,243,918,924)	(1,468,666,513)	(3,928,181,894)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,201,460,918)	(10,791,336,576)	(1,869,652,614)	(6,148,155,676)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(104,971,915)	(384,423,194)	(82,515,164)	(220,199,743)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,951,603,422)	(4,032,893,673)	(2,027,184,239)	(4,801,278,302)

총 포괄손익, 비지배지분	(387,236,394)	(211,025,251)	558,517,726	873,096,408

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(129)	(428)	(77)	(252)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(129)	(428)	(77)	(252)

연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	12,245,918,500	95,933,504,679	138,830,906	117,981,040	(39,772,637,002)	68,663,598,123	12,768,164,682	81,431,762,805

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,148,155,676)	(6,148,155,676)	(220,199,743)	(6,368,355,419)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(170,657,095)	(170,657,095)	0	(170,657,095)

지분의 발행	0	2,195,152,000	0	0	0	2,195,152,000	0	2,195,152,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	276,072,122	0	276,072,122	0	276,072,122

복합금융상품 전환	109,500,000	1,394,156,953	(259,806,953)	0	0	1,243,850,000	0	1,243,850,000

지분법자본변동	0	0	0	625,481,638	0	625,481,638	0	625,481,638

배당금지급	0	0	0	0	0	0	(46,567,106)	(46,567,106)

주식기준보상거래	0	0	167,715,966	0	0	167,715,966	0	167,715,966

해외사업환산손실	0	0	0	1,784,636,289	0	1,784,636,289	1,093,296,151	2,877,932,440

자본 증가(감소) 합계	109,500,000	3,589,308,953	(92,090,987)	276,072,122	(6,148,155,676)	(2,265,365,588)	(266,766,849)	(2,532,132,437)

2019.09.30 (기말자본)	12,355,418,500	99,522,813,632	46,739,919	2,804,171,089	(46,091,449,773)	68,637,693,367	13,594,693,984	82,232,387,351

2020.01.01 (기초자본)	12,505,522,000	106,293,054,859	229,160,949	1,449,868,750	(56,541,679,839)	63,935,926,719	12,160,369,152	76,096,295,871

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(10,791,336,576)	(10,791,336,576)	(384,423,194)	(11,175,759,770)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(70,707,085)	(70,707,085)	0	(70,707,085)

지분의 발행	0	803,662,815	(839,877,391)	0	0	(36,214,576)	0	(36,214,576)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	5,972,152,815	0	5,972,152,815	0	5,972,152,815

복합금융상품 전환	597,029,000	25,682,465,937	(8,558,318)	0	0	26,270,936,619	0	26,270,936,619

지분법자본변동	0	0	0	534,743,947	0	534,743,947	0	534,743,947

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래	0	0	343,178,153	0	0	343,178,153	0	343,178,153

해외사업환산손실	0	0	0	322,253,226	0	322,253,226	173,397,943	495,651,169

자본 증가(감소) 합계	597,029,000	26,486,128,752	(505,257,556)	5,972,152,815	(10,791,336,576)	21,758,716,435	(384,423,194)	21,374,293,241

2020.09.30 (기말자본)	13,102,551,000	132,779,183,611	(276,096,607)	8,279,018,738	(67,403,723,500)	86,480,933,242	11,949,343,901	98,430,277,143

연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동현금흐름	(14,517,504,827)	(4,825,069,113)

당기순이익(손실)	(11,175,759,770)	(6,368,355,419)

당기순이익조정을 위한 가감	4,852,087,140	2,497,360,585

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,902,345,560)	(1,201,924,133)

이자지급(영업)	(506,242,600)	(18,697,933)

이자수취(영업)	171,002,403	321,435,247

법인세환급(납부)	43,753,560	(54,887,460)

투자활동현금흐름	(17,709,891,046)	(12,928,133,513)

임차보증금의 감소	21,167,000	41,900,000

임차보증금의 증가	(21,155,000)	(202,102,576)

유형자산의 취득	(74,075,924)	(345,968,881)

유형자산의 처분	66,446,418	1,818,182

무형자산의 취득	(4,572,501,710)	(8,098,754,510)

단기금융상품의 처분	4,047,282,646	3,000,000,000

단기금융상품의 취득	(17,155,878,655)	(6,650,000,000)

장기금융상품의 취득	(21,175,821)	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	0	(447,152,008)

단기대여금및수취채권의 처분	0	250,000,000

단기대여금및수취채권의 취득	0	(477,873,720)

재무활동현금흐름	27,241,542	38,089,689,692

사채의 증가	6,331,500,000	37,070,160,000

사채의 상환	(6,189,689,888)	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	34,580,000	1,243,850,000

금융리스부채의 지급	(149,148,570)	(177,753,202)

배당금지급	0	(46,567,106)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,422,693)	19,900,120

현금및현금성자산의순증가(감소)	(32,212,577,024)	20,356,387,186

기초현금및현금성자산	43,198,156,055	16,654,052,080

기말현금및현금성자산	10,985,579,031	37,010,439,266