HLB테라퓨틱스 반기보고서 (2021.06)
3. 연결재무제표 주석

제 22(당) 반기 : 2021년 06월 30일 현재
제 21(전) 반기 : 2020년 06월 30일 현재
주식회사 지트리비앤티와 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요

주식회사 지트리비앤티(이하 "지배기업")는 2000년 6월에 설립되어 2010년 3월 26일자로 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 회사 및 종속기업(이하 지트리비앤티와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실체")은 솔루션사업, 전기 및 전자제품 제조 및 판매 등을 주 영업목적으로 하고 있으며, 보고기간종료일 현재의 자본금은 13,544백만원입니다. 지배기업은 2014년 3월 28일 사명을 주식회사 디지탈아리아에서 주식회사 지트리비앤티로 변경하였습니다.보고기간종료일 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	당반기말	전기말

주식수	지분율	주식수	지분율

지트리홀딩스 주식회사	1,053,890	3.89%	-	-

KB자산운용	-	-	1,745,093	6.48%

국민연금공단	-	-	1,076,920	4.00%

양원석	11,000	0.04%	1,053,890	3.91%

아이비케이이음글로벌강소기업육성제일호사모투자	-	-	342,053	1.27%

VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND	308,701	1.14%	208,855	0.77%

자기주식	309,638	1.14%	309,638	1.15%

기타주주(1% 미만)	25,404,790	93.79%	22,213,891	82.43%

합계	27,088,019	100.00%	26,950,340	100.00%

(2) 종속기업의 현황보고기간종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	당반기말지배지분율	전기말지배지분율	소재지	결산월	업종

(주)지트리파마슈티컬	100.0%	100.0%	한국	12월	제약업

RegenTree, LLC	61.5%	61.5%	미국	12월	제약업

Oblato, Inc.	100.0%	100.0%	미국	12월	제약업

(3) 종속기업관련 재무정보연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 (주)지트리파마슈티컬 7,254,662 4,331,581 2,923,081 5,394 (1,175,173) (1,182,060) RegenTree, LLC 50,610,131 21,756,102 28,854,029 - (689,510) 406,054 Oblato, Inc. 442,439 - 442,439 - (2,312,229) (2,331,183) (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 (주)지트리파마슈티컬 6,842,775 2,737,634 4,105,141 27,345 (2,323,429) (2,415,633) RegenTree, LLC 47,913,052 19,465,077 28,447,975 - (1,293,891) (3,137,399) Oblato, Inc. 845,159 344,438 500,721 - (3,625,579) (3,635,641) (4) 보고기간종료일 현재 연결실체에 대한 중요한 비지배지분에 대한 정보는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구분 RegenTree, LLC 당반기말 전기말 비지배지분율 38.5% 38.5% 자산 50,610,131 47,913,052 부채 21,756,102 19,465,077 순자산 28,854,029 28,447,975 비지배지분의 장부금액 11,108,801 10,952,470 (단위:천원) 구분 RegenTree, LLC 당반기 전반기 매출 - - 당반기순이익(손실) (689,510) (725,847) 총포괄이익(손실) 406,054 457,691 비지배지분순이익(손실) (265,461) (279,451) 비지배지분 총포괄순이익(손실) 156,331 176,211 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결실체의 2021년 06월 30일 로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기연결재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기연결재무제표 는 보고기간말인 2021년 06월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2021년 1월 1일 로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결실체가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.동 개정사항은 2022 년 1 월 1 일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022 년 1 월 1 일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022 년 1 월 1 일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 개정기준서는 최초채택기업의 부담을 줄이기 위해 문단 D16(1)의 면제규정의 적용범위에 자산과 부채뿐만 아니라 누적환산차이(CTD)도 포함하도록 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정기준서는 채권자와 채무자간에 지급하거나 받은 수수료만 새로운 조건의 금융부채 현금흐름에 포함한다는 것을 명확하고 있습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브개정기준서는 리스제공자가 리스이용자에게 제공하는 리스개량 변제액에 대해서 리스 인센티브의 정의를 충족하는지 여부를 판단하도록 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정개정기준서는 생물자산 등에 대한 공정가치 측정시 세금효과를 현금흐름에 고려하도록 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.3 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 반기연결재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 특히 COVID-19으로 연결실체의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당반기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 매출채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다, (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 6,131,100 6,655,111 대손충당금 (2,580,095) (2,263,882) 순매출채권 3,551,005 4,391,229 (2) 당반기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 2,263,882 1,024,668 대손상각비 316,213 1,239,215 반기말금액 2,580,095 2,263,882 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 5,997,004 9,481,467 (2) 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 9,481,467 3,174,302 평가 (3,484,462) 6,307,165 기말금액 5,997,005 9,481,467 (3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 REGENERX 19,583,333 14.68% 2,459,220 5,997,004 5,997,004 3,537,784 (단위: 천원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 REGENERX 19,583,333 14.68% 2,459,220 9,481,467 9,481,467 7,022,247 6. 공동기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 공동기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 지역 주요사업 지분율 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 Lenus Therapeutics, LLC 미국 의료품 개발/판매 50.00% 9,786,658 - 5,840,781 (주1) Lenus Therapeutics, LLC 공동기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.(2) 보고기간종료일 현재 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 업 명 자산총액 부채총액 매출액 당반기손익 Lenus Therapeutics,LLC 31,764,013 53,643 - (815,797) (3) 당반기 중 지분법평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 업 명 기초 취득 지분법손익 지분법자본변동 기타(주1) 당반기말 Lenus Therapeutics,LLC 5,840,781 - (420,446) 600,490 (6,020,825) - (주1) Lenus Therapeutics, LLC 공동기업투자주식을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.(4) 보고기간종료일 현재 공동기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 업 명 순자산 지분율 순자산 지분금액 투자차액등 장부금액 Lenus Therapeutics,LLC 31,710,370 50% 15,855,185 (15,855,185) - 7. 매각예정비유동자산보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산으로 분류된 자산의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 매각예정비유동자산: (주1) 공동기업투자주식 6,020,825 기타포괄손익으로 인식되어 자본에 누적된 금액 : 지분법자본변동 184,312 (주1) 연결기업은 Lenus Therapeutics, LLC를 청산하기로 결정하였습니다. 8. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 정기예금등 500,000 14,600,596 대여금 984,411 1,054,411 미수금 260,167 24,810 미수수익 161,370 146,054 당기손익-공정가치측정금융자산 170,054 254,641 소 계 2,076,002 16,080,513 비유동 정기예금등 60,000 60,000 보증금 1,022,116 372,304 당기손익-공정가치측정금융자산 22,956 - 소 계 1,105,072 432,304 합 계 3,181,074 16,512,817 9. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 선급금 182,456 142,213 선급비용 96 4,445 합계 182,552 146,659 10. 유형자산(1) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 시설장치 연구기자재 합계 기초 순장부금액 4,428,786 3,509,617 191,087 173,115 86,920 203,321 196,666 5,424 8,794,936 취득 - - - - 247,573 60,164 255,306 - 563,043 처분 - - - - (57,394) - - - (57,394) 감가상각비 - (62,113) (7,720) (24,421) (22,755) (45,864) (47,144) - (210,018) 반기말 순장부금액 4,428,786 3,447,504 183,367 148,694 254,343 217,621 404,828 5,424 9,090,567 취득원가 4,428,786 4,843,659 302,433 778,354 301,867 1,564,171 764,608 19,320 13,003,198 감가상각누계액 - (1,396,155) (119,066) (629,660) (47,523) (1,346,550) (359,780) (13,897) (3,912,631) 순장부금액 4,428,786 3,447,504 183,367 148,694 254,343 217,621 404,828 5,424 9,090,567 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 시설장치 연구기자재 합계 기초 순장부금액 4,428,786 3,633,842 207,232 226,680 150,361 257,601 249,379 5,424 9,159,304 취득 - - - - 27,870 54,406 3,260 - 85,536 처분및대체 - - - - (63,273) - - - (63,273) 감가상각비 - (124,225) (16,145) (53,565) (28,037) (108,686) (55,973) - (386,631) 전기말 순장부금액 4,428,786 3,509,617 191,087 173,115 86,920 203,321 196,666 5,424 8,794,936 취득원가 4,428,786 4,843,659 302,433 778,354 113,668 1,504,007 509,302 19,320 12,499,528 감가상각누계액 - (1,334,042) (111,346) (605,238) (26,747) (1,300,686) (312,636) (13,897) (3,704,592) 순장부금액 4,428,786 3,509,617 191,087 173,115 86,920 203,321 196,666 5,424 8,794,936 (2) 보고기간종료일 현재 유형자산 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 담보설정액 내용 담보권자 토지 4,428,786 4,800,000 지급보증담보 신한은행 건물 3,447,504 11. 사용권자산(1) 당반기와 전기 중 사용권자산 및 리스부채의 변동내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 건물 차량운반구 합계 리스부채 기초 31,656 335,425 367,081 384,955 증가 1,733,008 330,372 2,063,380 2,063,380 감가상각비 (455,929) (88,689) (544,617) - 처분 및 대체 - (5,628) (5,628) (5,917) 와환차이 467 - 467 (6,621) 이자비용 - - - 31,856 리스료 - - - (439,883) 반기말 1,309,201 571,481 1,880,682 2,027,770 유동 1,306,444 비유동 721,327 (단위: 천원) 구분 건물 차량운반구 합계 리스부채 기초 85,366 268,062 353,428 367,462 증가 15,061 232,319 247,380 247,380 감가상각비 (68,772) (144,722) (213,494) - 처분 및 대체 - (20,234) (20,234) (21,242) 이자비용 - - - 17,797 리스료 - - - (226,442) 전기말 31,656 335,425 367,081 384,955 유동 166,253 비유동 218,702 (2) 보고기간종료일 현재 지급이 약정된 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 1년 이내 1,366,579 169,438 1년 초과~5년 이내 755,430 233,604 연결실체는 건물과 차량운반구를 리스하였고, 최초적용일의 리스부채 측정 시 사용된 증분차입이자율은 4.2%~4.8% 입니다. 평균리스기간은 3.3년이며, 리스로 인한 총 현금유출은 439,883천원 입니다. 12. 무형자산(1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 영업권 산업재산권 회원권 개발비 기타의무형자산 합 계 당기초 21,615 4,826,005 6,727 381,120 50,418,245 3,508,884 59,162,596 취득 및 처분 9,500 - - - 1,164,579 - 1,174,079 환산 및 대체 - - - - 1,720,790 121,059 1,841,849 상각비 (3,465) - (737) - - (46,307) (50,509) 당반기말 27,650 4,826,005 5,990 381,120 53,303,615 3,583,636 62,128,015 전기초 21,452 6,392,478 6,742 400,120 45,428,352 4,170,711 56,419,856 취득 및 처분 6,546 - 1,400 - 7,976,043 - 7,983,989 환산 및 대체 - - - - (2,986,149) (201,188) (3,187,337) 상각비 (6,383) - (1,415) - - (92,614) (100,412) 손상차손 - (1,566,473) - (19,000) - (368,026) (1,953,499) 전기말 21,615 4,826,005 6,727 381,120 50,418,245 3,508,884 59,162,596 (2) 연결실체는 신약개발과 관련하여 임상시험 2상을 완료하고 3상 진행시 발생하는 비용부터 자산화 하고 있으며, 사용할 수 없는 개발비에 대해 매보고기간마다 손상검토를 수행하고 있습니다. (단위:천원) 단계 구분 개별자산명 자산화한 연구개발비(누계액) 비용화한 연구개발비(누계액) 임상3상 감가상각누계액 손상차손누계액 개발중 신약 안구건조증(DES)(주1) 53,354 - - 희귀성각막(NK)(주2) - - 1,136,846 합계 - - 1,136,846 (주1) 안구건조증 치료제는 2015년 임상 3상(ARISE-3, GBT-201) 임상시험계획을 FDA, 국내식약처로 부터 승인받아 현재 개발중에 있습니다.(주2) 희귀성각막(nk) 치료제는 2015년 임상 3상(SEER-1) 임상계획을 FDA로 부터 승인받아 개발중에 있습니다.(3) 당반기와 전기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전기 판매비와 관리비(주1) 2,350,806 3,857,784 (주1) DES(안구건조증) 관련 경상연구비(당반기 63,144천원, 전기 310,933천원), GMB(뇌종양)관련 지급수수료(당반기 2,287,662천원, 전기 3,546,851천원)로 구성되어 있습니다. 13. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상품 1,047,182 1,941,234 제품 649,128 508,908 재공품 226,871 178,702 원재료 659,717 607,624 합 계 2,582,897 3,236,468 재고자산평가충당금은 당반기말 현재 455,136천원(전기말: 124,988천원)입니다. 14. 전환사채 (1) 당반기 현재 연결실체가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 사채명 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행가액(천원) 24,000,000 용도 운영자금 발행일 2019년 03월 08일 만기일 2022년 03월 08일 표면이자율 0.00% 보장수익율 3.00% 이자지급방법 본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 전자등록금액에 대하여 표면금리 0%, 만기보장수익률은 분기단위 연복리 3.0%로 한다. 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2022년 3월 8일에 권면금액의 만기상환율109.38%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일(대한민국에서 은행이 영업하는 날을 말하되, 일부 은행 또는 일부 점포가 영업하는 날, 토요일 및 일요일은 제외한다. 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 인수인는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 3월 8일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권(Call Option) - 전환 청구기간 2020년 03월 08일 ~ 2022년 02월 08일 전환가격(원/주) (주1) 31,910원 전환시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주 전환시 발행할 주식수(주2) 752,112주 (주1) 2019년 8월 8일 전환가액 조정에 따라 전환가액이 22,337원으로 변경 되었습니다. (주2) 조기상환청구 및 전환가액 조정에 따라 조정 후 전환가액 주식수는 최초 752,112주에서 115,830주로 변경 되었으며, 당반기말 모두 상환 완료 되었습니다. 사채명 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행가액(천원) 14,000,000 용도 타법인 증권 취득자금 발행일 2019년 09월 19일 만기일 2022년 09월 19일 표면이자율 0.00% 보장수익율 3.00% 이자지급방법 본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 전자등록금액에 대하여 표면금리 0%, 만기보장수익률은 분기단위 연복리 3.0%로 한다. 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2022년 9월 19일에 전자등록금액의 109.38%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외한다, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 9월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권(Call Option) - 전환 청구기간 2020년 09월 19일 ~ 2022년 08월 19일 전환가격(원/주) (주1) 22,433 원 전환시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주 전환시 발행할 주식수(주2) 624,080주 (주1) 2021년 04월 19일 전환가액 조정에 따라 전환가액이 15,704원으로 변경 되었습니다.(주2) 전환가액 조정에 따라 조정 후 전환가액 주식수는 최초 624,080주에서 235,608주로 변경 되었습니다. (2) 보고기간종료일 현재 전환사채 장부가액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채 - 4,182,307 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2,091,500 8,501,500 가산: 상환할증금 152,190 976,695 차감: 전환권조정 (134,236) (711,098) 순장부금액 2,109,453 12,949,405 15. 기타금융부채 및 기타부채(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 유동리스부채 1,306,444 166,253 미지급금 291,667 936,962 미지급비용 729,744 814,934 소계 2,327,854 1,918,149 비유동 비유동리스부채 721,327 218,702 장기미지급금 194,806 194,806 소계 916,133 413,508 합계 3,243,987 2,331,657 (2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 유동 선수금 852,318 391,276 예수금 81,833 72,684 부가세예수금 825 - 합계 934,976 463,960 16. 순확정급여부채(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,574,896 3,162,287 사외적립자산의 공정가치 (298,238) (278,626) 순확정급여부채 3,276,659 2,883,661 (2) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 3,162,287 3,215,200 당기근무원가 250,118 524,813 이자원가 27,798 46,019 보험수리적손실 239,634 5,308 퇴직금지급액 (104,940) (629,053) 기말금액 3,574,896 3,162,287 (3) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초금액 278,626 285,339 기대수익 2,719 5,572 사용자의 기여금 납부액 18,000 37,924 퇴직금 지급액 - (48,975) 보험수리적이익(손실) (1,108) (1,234) 기말금액 298,238 278,626 (4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 정기예금 298,238 278,626 (5) 당반기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식하는 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 당기근무원가 250,118 524,813 순이자원가 25,079 40,446 종업원 급여에 포함된 총 비용 275,197 565,259 (6) 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 할인율 2.26% ~ 2.39% 1.93% ~ 2.06% 임금상승률 2.51% ~ 5.00% 2.51% ~ 5.00% (7) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변경에 따른 대략적인 확정급여채무의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 1% 증가 1% 감소 할인율 1.00% (256,147) 293,615 임금상승률 1.00% 284,837 (253,914) (8) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 8.68년이며, 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년~2년미만 2년~5년미만 5년~10년미만 10년 이상 합계 급여지급액 10,593 248,048 1,164,056 2,121,306 7,596,419 11,140,422 17. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 부(-)의 금액으로 산출하지 아니하였습니다. 18. 자본금과 자본잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 발행할주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 발행한 주식수 27,088,019 주 26,950,340주 1주당 액면금액(원) 500 500 보통주자본금 13,544,010 13,475,170 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금(주1) 155,114,066 151,586,687 기타자본잉여금 (10,789,999) (10,789,999) 자기주식처분이익 3,114,760 3,114,760 전환권대가 390,845 1,296,030 합계 147,829,672 145,207,478 (주1)당반기 중 전환사채 보통주전환으로 자본잉여금이 변동하였습니다. ① 당반기 및 전기 중 주식발행초과금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 151,586,687 111,038,682 주식매수선택권행사 - 38,138 전환사채 보통주전환 3,527,379 40,509,867 기말 155,114,066 151,586,687 ② 당반기 및 전기 중 전환권대가의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 1,296,030 2,929,612 전환사채 보통주전환 (905,185) (2,437,244) 전환사채발행 - 1,158,878 기타자본대체(주1) - (355,216) 기말 390,845 1,296,030 (주1) 전환사채 재매입시 기타자본으로 계정대체하였습니다.(3) 기타자본구성요소보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 자기주식 (413,533) (413,533) 주식매입선택권 1,220,059 1,105,303 전환권매입손실 (506,062) (839,877) 합계 300,464 (148,107) ① 당반기 및 전기 중 주식매입선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 1,105,303 642,694 주식보상비용 146,308 492,639 주식매입선택권 행사 - (8,559) 주식매입선택권 취소 (31,552) (21,471) 기말 1,220,059 1,105,303 ② 당반기 및 전기 중 전환권매입손실의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 (839,877) - 전환사채 보통주전환 333,815 (839,877) 기말 (506,062) (839,877) (4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 3,537,784 7,022,247 지분법자본변동 184,312 (416,179) 해외사업환산손익 (933,978) (2,336,429) 합계 2,788,118 4,269,639 (5) 결손금보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 미처리결손금 82,144,132 73,450,622 19. 주식기준보상 (1) 주식기준보상 약정내용 약정유형 대상자 부여일 부여수량 최장만기 결제방식 가득조건 주가차액보상권부여 피용자 2014.03.28 10,000주 2021.03.27 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 주가차액보상권부여 임직원 2015.03.31 618,000주 2022.03.30 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 주가차액보상권부여 임원 외 2016.03.30 130,000주 2023.03.29 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 주가차액보상권부여 임원 2017.03.31 30,000주 2024.03.30 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 주가차액보상권부여 임직원, 피용자 2019.03.29 189,000주 2026.03.28 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 주가차액보상권부여 직원, 피용자 2020.03.27 43,000주 2027.03.26 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 (2) 당반기와 전기 중 주식매입선택권 수량 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기 전기 기초 291,000 268,000 부여 - 43,000 상실 (7,500) (10,000) 행사 - (10,000) 기말수량 283,500 291,000 (3) 당사는 주식보상비용을 판매비와관리비에 계상하고 있으며 당반기와 전반기 중 인식된 주식보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 전기까지 인식한 보상원가 1,105,303 1,518,537 당반기 중 인식한 보상원가 114,755 216,020 총누적 보상원가 1,220,058 1,734,557 잔여보상원가 65,981 478,146 (4) 당사는 블랙숄즈 모형에 의하여 보상원가를 산정하고 있으며, 그 내역은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 세부 내역 부여일 2014.03.28 2015.03.31 2016.03.30 2017.03.31 2019.03.29 2020.03.27 가중평균주가 3,341 4,684 21,271 16,140 28,521 17,753 행사가격 3,458 4,685 21,300 16,150 28,550 17,800 기대주가변동성 31.35% 27.55% 31.42% 28.52% 24.67% 28.12% 옵션만기 3년 3년 3년 3년 3년 3년 기대배당금 - - - - - - 무위험이자율(주1) 2.88% 1.75% 1.45% 1.66% 1.72% 1.07% 공정가치 856 1,096 5,358 3,199 4,843 4,401 (주1) 무위험이자율은 3년 만기 국고채수익율을 이용하였습니다. 20. 매출액과 매출원가 (1) 당반기와 전반기 중 매출 형태별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 2,207,139 4,977,074 2,076,956 5,090,364 상품매출 3,320,007 7,752,800 4,885,397 11,085,926 용역매출 10,660 21,577 28,505 77,462 합계 5,537,809 12,751,451 6,990,857 16,253,753 (2) 환불자산과 환불부채보고기간종료일 현재 환불자산과 환불부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 환불자산 - 예상 고객반품 59,372 39,356 환불부채 - 반품충당부채 89,152 126,450 (3) 당반기와 전반기 중 매출원가 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 2,088,121 4,659,249 2,016,169 4,852,852 상품매출원가 3,653,239 6,567,337 3,964,950 8,313,819 용역매출원가 (5,018) (8,107) - - 합계 5,736,342 11,218,479 5,981,119 13,166,671 21. 판매관리비(1) 당반기와 전반기 중 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 880,091 2,464,166 2,282,001 3,125,002 퇴직급여 115,167 230,334 93,509 95,792 복리후생비 108,278 214,575 87,399 132,082 여비교통비 22,943 41,217 16,703 107,288 통신비 7,940 17,623 11,949 24,301 세금과공과 98,763 190,175 53,307 124,293 임차료 65,654 1,227 7,466 19,616 감가상각비 36,087 95,430 50,828 101,796 수선유지비 - 350 6,966 8,681 보험료 32,631 37,240 8,030 17,824 접대비 95,169 191,541 110,644 188,256 광고선전비 598 1,264 15,480 24,750 사용권자산상각비 (64,450) 87,809 45,543 90,562 운반비 50,283 99,668 46,081 137,807 지급수수료 2,326,838 3,663,654 2,641,217 4,091,088 대손상각비 179,945 316,213 72,505 71,724 소모품비 22,893 36,868 10,577 22,456 사무용품비 841 2,563 1,319 2,707 차량유지비 27,869 52,693 23,411 46,150 도서인쇄비 956 2,518 731 6,540 교육훈련비 378 1,238 1,134 1,214 전력비 1,418 3,407 1,402 3,275 관리비 21,348 47,570 21,214 45,944 무형자산상각비 24,691 49,875 25,111 50,223 주식보상비용 (7,147) 114,755 117,707 216,020 용역수수료 20,178 39,767 20,180 45,219 합계 4,069,362 8,003,740 5,772,414 8,800,611 (2) 매출원가 및 판매관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 388,097 (653,571) (163,247) (228,017) 종업원급여 689,425 2,694,500 2,656,445 4,023,105 감가상각비 및 무형자산 상각비 75,993 360,981 179,193 350,751 지급수수료 2,351,848 3,716,176 2,652,379 4,114,723 운반비 60,549 118,441 54,284 161,175 기타비용 6,239,792 12,985,693 6,374,480 13,545,545 합계 9,805,704 19,222,219 11,753,533 21,967,283 22. 금융수익 및 금융원가(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 (12,583) 40,759 26,886 124,374 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 1,152 2,416 - - 외환차익 26,449 52,099 26,265 71,369 외화환산이익 (1,943) 23,375 (13,851) 25,090 사채상환이익 (128,761) 55,743 951 829,124 합계 (115,687) 174,391 40,251 1,049,957 (2) 당반기와 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 (327,791) 476,421 1,953,974 2,639,462 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 10,798 14,517 - - 외환차손 25,037 51,321 33,048 68,047 외화환산손실 (1,087) 2,338 1,119 1,320 합계 (293,043) 544,597 1,988,141 2,708,829 23. 기타수익과 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 사용권자산처분이익 288 288 49 49 유형자산처분이익 - - - 6,976 소송이익 - - 2,840 3,340 잡이익 22,597 27,861 16,706 19,928 합계 22,885 28,149 19,596 30,293 (2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기부금 11,377 11,377 400 400 유형자산처분손실 16,485 16,485 235 3,803 매각예정비유동자산손상차손 1,444,325 1,444,325 - - 잡손실 2,304 12,772 32 975 합계 1,474,491 1,484,959 667 5,178 24. 주당손익(1) 지배기업지분에 대한 기본주당순손실은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 지배지분 당반기순손실 (6,195,282,776) (8,452,768,764) (6,899,186,638) (7,589,875,658) 가중평균유통보통주식수 26,751,527 26,751,527 24,837,513 24,951,141 기본주당순손익 (232) (316) (278) (304) (2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초 26,640,702 26,640,702 24,701,407 24,701,407 전환사채의 전환 110,825 110,825 136,106 249,734 가중평균유통보통주식수 26,751,527 26,751,527 24,837,513 24,951,141 (3) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결실체가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주는 전환사채와 주식매수선택권이 있습니다. 당반기 중 반희석효과로 인해 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다. 25. 현금흐름표 (1) 반기순이익(손실)에 대한 조정과 영업활동 자산 및 부채의 증감 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 반기순이익(손실) (8,718,230) (7,869,327) 조정: 이자비용 476,421 2,639,462 퇴직급여 275,196 282,630 유형자산처분손실 16,485 3,803 대손상각비 316,213 71,724 감가상각비 210,018 200,945 무형자산상각비 50,509 50,223 사용권자산상각비 544,617 99,583 주식보상비용 114,755 216,019 지분법손실 420,446 522,041 당기손익인식측정금융자산평가손실 14,517 - 매각예정비유동자산손상차손 1,444,325 - 외화환산손실 2,338 1,320 이자수익 (40,759) (124,374) 외화환산이익 (23,375) (25,090) 유형자산처분이익 - (6,976) 사용권자산처분이익 (288) (49) 당기손익인식측정금융자산평가이익 (2,416) - 사채상환이익 (55,743) (829,124) 소계 3,763,259 3,102,137 매출채권 566,912 1,198,008 미수금 (235,357) 5,249 선급금 (40,232) 1,246 선급비용 4,349 4,336 환불자산 (20,016) (15,345) 재고자산 653,571 228,017 매입채무 (872,088) (5,210,133) 미지급금 (664,270) 467,345 미지급비용 339,251 345,948 반품충당부채 (37,298) - 예수금 9,149 21,355 부가세예수금 825 - 선수금 461,043 1,427,746 퇴직금의 지급 (104,940) (542,996) 사외적립자산의 변동 (18,000) 27,506 소계 42,899 (2,041,718) 영업으로부터 창출된 현금 (4,912,070) (6,808,908) (2) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 사용권자산 및 리스부채 계상 2,063,962 247,380 주식선택권의 행사 - 8,558 공동기업투자의 매각예정비유동자산 대체 4,576,500 - 전환사채의 전환 3,751,768 44,630,749 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 3,484,462 6,307,165 리스부채의 유동성 대체 1,560,756 198,539 (3) 당반기와 전기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 당반기말 전환 등 상각비용 등 전환사채 발행시자본요소 리스취득 리스처분 유동성대체 외화환산차이 전환사채 12,949,405 (8,203,925) (991,457) 388,530 (2,033,100) - - - - 2,109,453 유동리스부채 166,253 (408,027) - - - - (5,917) 1,560,756 (6,621) 1,306,444 비유동리스부채 218,702 - - - - 2,063,380 - (1,560,756) - 721,327 합계 13,334,359 (8,611,952) (991,457) 388,530 (2,033,100) 2,063,380 (5,917) - (6,621) 4,137,224 (단위: 천원) 구분 전기초 재무활동현금흐름 비현금 변동 전기말 전환 등 상각비용 등 전환사채 발행시자본요소 리스취득 리스처분 유동성대체 전환사채 48,401,306 141,639 (38,663,797) 4,229,134 (1,158,878) - - - 12,949,405 유동리스부채 177,036 (208,645) - - - 15,061 (15,739) 198,539 166,253 비유동리스부채 190,425 - - - - 232,319 (5,503) (198,539) 218,702 합계 48,768,768 (67,006) (38,663,797) 4,229,134 (1,158,878) 247,380 (21,242) - 13,334,359 26. 특수관계자(1) 특수관계자 내역 구분 특수관계 내용 당반기말 전기말 Lenus Therapeutics, LLC(주1) 공동기업 공동기업 (주1) 당반기말 매각예정비유동자산으로 재분류 되었습니다. (2) 매출 및 매입 등 주요거래 (단위: 천원) 구분 회사명 등 거래내역 당반기 전반기 수익 수익 공동기업 Lenus Therapeutics, LLC(주1) 용역매출 21,557 77,462 (주1) 당반기말 매각예정비유동자산으로 재분류 되었습니다. (3) 특수관계자에 대한 채권채무의 주요 잔액 (단위: 천원) 구 분 회사명 등 거래내역 당반기말 전기말 채권 채권 공동기업 Lenus Therapeutics, LLC(주2) 매출채권 3,560 3,862 기타 임직원(주1) 단기대여금 2,824,532 2,894,532 미수수익 159,446 136,973 합계 2,987,537 3,035,367 (주1) 임직원 단기대여금에 대해 보고기간 종료일 현재 1,840,121천원의 대손충당금을 인식하였습니다. (주2) 당반기말 매각예정비유동자산으로 재분류 되었습니다. (4) 특수관계자에 대한 주요 자금거래내역 (단위: 천원) 구분 회사명 등 대여금 대여 회수 잔액 기타특수관계자 임직원 - 70,000 2,824,532 (단위: 천원) 구분 회사명 등 대여금 대여 회수 잔액 기타특수관계자 임직원 - 255,955 2,894,532 (5) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 741,495 482,326 퇴직급여 467131 261,721 합계 1,208,626 744,047 27. 우발부채 및 약정사항 (1) 보고기간종료일 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증처 보증인 보증금액 보증내용 ㈜녹십자 신한은행 500,000 매입계약에 대한 보증 SK바이오사이언스㈜ 신한은행 500,000 매입계약에 대한 보증 한국백신판매 신한은행 1,000,000 매입계약에 대한 보증 광동제약 신한은행 200,000 매입계약에 대한 보증 합계 2,200,000 (2) 보고기간종료일 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 금융기관 당반기말 전기말 사용제한내용 정기예금 신한은행 - 14,100,596 지급보증담보 정기예금 농협은행 60,000 60,000 법인카드담보 합계 60,000 14,160,596 (3) 보고기간종료일 현재 연결실체가 체결하고 있는 지급보증담보한도약정의 약정한도액과 미인출잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거 래 은 행 약정한도액 미인출잔액 지급보증담보한도 신한은행 2,800,000 600,000 (4) 유형자산 등의 담보제공보고기간종료일 현재 연결실체는 신한은행의 지급보증담보 약정한도 2,800,000천원과 관련하여 토지 및 건물(담보설정액 4,800,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다.또한, 차량운반구 리스계약 관련하여 사용권자산(차량운반구)(담보설정액 81,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. (5) 이행지급보증보고기간종료일 현재 연결실체는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터 이행지급보증 532,879천원을 제공받고 있습니다. (6) 계류증인 소송사건등① 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 추심과 관련된 건이며 소송금액은 총 78,000천원입니다.이러한 소송으로인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 회사의 경영진은 상기의 소송 결과가 연결실체의 연결재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.② 연결실체는 금융감독당국으로부터 조사를 받았으며, 그 결과로 발생할 수도 있는 과징금/과태료 등의 우발채무는 당반기연결재무제표에 계상되어 있지 않으며, 향후 조사결과에 따라 당반기연결재무제표가 변동 될 수 있습니다. 28. 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 합계 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 11,833,946 - - 11,833,946 13,930,489 - - 13,930,489 매출채권 3,551,005 - - 3,551,005 4,391,229 - - 4,391,229 기타유동금융자산 1,905,948 170,054 - 2,076,002 15,825,871 254,641 - 16,080,513 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 5,997,004 5,997,004 - - 9,481,467 9,481,467 기타비유동금융자산 1,082,116 22,956 - 1,105,072 432,304 - - 432,304 합 계 18,373,015 193,010 5,997,004 24,563,029 34,579,893 254,641 9,481,467 44,316,002 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 상각후원가측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 매입채무 2,005,057 2,877,145 전환사채 2,109,453 12,949,405 기타유동금융부채 2,327,854 1,918,149 기타비유동금융부채 916,133 413,508 합계 7,358,497 18,158,207 (3) 금융상품의 범주별 순손익 (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 상각후원가측정금융부채 이자수익(비용) 40,759 - - 40,759 (476,421) 외화환산손익 21,037 - - 21,037 - 외환차익 778 - - 778 - 대손충당금환입(대손상각비) (316,213) - - (316,213) - 사채상환이익 - - - - 55,743 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (12,101) - (12,101) - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - - (3,484,462) (3,484,462) - 합계 (253,639) (12,101) (3,484,462) (3,750,203) (420,678) (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합 계 상각후원가측정 금융부채 이자수익(비용) 124,374 - 124,374 (2,639,462) 외화환산손익 23,770 - 23,770 - 외환차익(차손) 3,321 - 3,321 - 대손충당금환입(대손상각비) (71,724) - (71,724) - 사채상환손익 - - - 829,124 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 - 4,237,219 4,237,219 - 합계 79,741 4,237,219 4,316,960 (1,810,338) (4) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 11,833,946 11,833,946 13,930,489 13,930,489 매출채권 3,551,005 3,551,005 4,391,229 4,391,229 기타유동금융자산 2,076,002 2,076,002 16,080,513 16,080,513 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 5,997,004 5,997,004 9,481,467 9,481,467 기타비유동금융자산 1,105,072 1,105,072 432,304 432,304 소계 24,563,029 24,563,029 44,316,002 44,316,002 금융부채 매입채무 2,005,057 2,005,057 2,877,145 2,877,145 전환사채 2,109,453 2,109,453 12,949,405 12,949,405 기타유동금융부채 2,327,854 2,327,854 1,918,149 1,918,149 기타비유동금융부채 916,133 916,133 413,508 413,508 소계 7,358,497 7,358,497 18,158,207 18,158,207 (5) 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 193,010 - - 254,641 - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 5,997,004 - - 9,481,467 - - 연결회사는는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 29. 위험관리(1) 금융위험관리연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하며, 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도를 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 한편, 연결실체가 신용위험에 최대로 노출된 사항은 보고기간 종료일 현재 금융자산으로 인식된 장부금액으로 한정되며, 신용위험에 대한 최대노출금액은 장부금액과 동일합니다. 2) 유동성위험연결실체는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 당반기 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월이하 6개월~12개월 1년~3년 3년초과 매입채무 2,005,057 2,005,057 2,005,057 - - - 전환사채 2,109,453 2,243,690 - 2,243,690 - - 기타유동금융부채 2,327,854 2,387,989 1,759,089 628,900 - - 기타비유동금융부채 916,133 950,237 - - 941,386 8,851 합계 7,358,497 7,586,972 3,764,146 2,872,589 941,386 8,851 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월이하 6개월~12개월 1년~3년 3년초과 매입채무 2,877,145 2,877,145 2,877,145 - - - 전환사채 12,949,405 13,660,502 - 13,660,502 - - 기타유동금융부채 1,918,149 1,921,334 1,850,557 70,778 - - 기타비유동금융부채 413,508 428,410 - - 414,101 14,309 합 계 18,158,207 18,887,392 4,727,701 13,731,280 414,101 14,309 3) 시장위험연결실체는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.- 외환위험관리환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결실체는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결실체의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.- 이자율위험관리연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 변동금리 차입금 내용은 다음과 같습니다. (2) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결실체는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결실체의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 부채 11,659,284 21,632,277 자본 93,426,932 100,306,029 부채비율 12.48% 21.57% 30. 영업부문 정보(1) 당반기와 전반기 중 보고부문 당기영업손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 본사 및 솔루션사업 전자사업 제약사업 합계 부문 수익 98,036 5,390,936 7,344,332 12,833,305 (-)부문간 수익 (81,853) - - (81,853) 외부고객으로부터의 수익 16,183 5,390,936 7,344,332 12,751,452 수익인식시점 한시점에 인식 16,183 5,390,936 7,344,332 12,751,452 기간에 걸쳐 인식 - - - - 보고부문 영업이익(손실) (1,178,636) (142,701) (5,149,431) (6,470,768) 감가상각비 등 166,223 111,342 527,580 805,144 (단위: 천원) 구분 본사 및 솔루션사업 전자사업 제약사업 합계 부문 수익 136,862 5,405,684 10,789,973 16,332,519 (-)부문간 수익 (78,766) - - (78,766) 외부고객으로부터의 수익 58,097 5,405,684 10,789,973 16,253,753 수익인식시점 한시점에 인식 58,097 5,405,684 10,789,973 16,253,753 기간에 걸쳐 인식 - - - - 보고부문 영업이익(손실) (2,702,397) (302,111) (2,709,021) (5,713,529) 감가상각비 등 139,423 123,874 87,454 350,751 (2) 보고기간종료일 현재 보고부문 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 본사 및 솔루션사업 전자사업 제약사업 연결조정 합계 보고부문자산 132,639,473 7,382,988 66,740,676 (101,676,922) 105,086,216 보고부문부채 4,127,789 2,871,986 51,418,892 (46,759,383) 11,659,284 (단위: 천원) 구분 본사 및 솔루션사업 전자사업 제약사업 연결조정 합계 보고부문자산 145,663,799 7,710,375 62,273,247 (91,858,760) 121,938,306 보고부문부채 14,884,716 3,103,110 44,122,854 (40,478,403) 21,632,277 (3) 당반기 및 전반기 중 지역별 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 대한민국 11,906,966 15,188,867 일본 822,909 987,423 미국 21,577 77,462 합계 12,751,452 16,253,753 (4) 당반기와 전반기 중 연결실체 매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객 및 매출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 매출액 비율 매출액 비율 A사 4,195,677 32.9% 3,171,787 19.5% B사 3,449,579 27.1% 973,240 6.0% C사 822,909 6.5% 518,937 3.2% D사 719,748 5.6% 470,869 2.9% 합계 9,187,913 72.1% 5,134,833 31.6% 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 반기말 2021.06.30 현재 제 21 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 반기말 제 21 기말 자산 유동자산 45,000,046,261 57,467,468,471 현금및현금성자산 10,549,644,813 12,430,970,549 매출채권 및 기타유동채권 3,626,876,894 4,447,085,046 당기법인세자산 22,451,222 34,047,415 재고자산 2,582,896,529 3,236,467,892 기타유동금융자산 27,142,042,652 37,185,347,026 기타유동자산 179,894,451 133,550,543 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 896,239,700 0 비유동자산 76,159,129,409 75,814,062,702 장기매출채권 및 기타비유동채권 1,077,222,324 404,503,490 투자부동산 1,941,866,519 1,955,517,261 유형자산 7,120,608,073 6,815,892,290 사용권자산 1,831,773,262 302,019,813 영업권 이외의 무형자산 5,564,505,989 5,605,174,466 기타비유동금융자산 5,997,004,065 9,481,466,505 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,997,004,065 9,481,466,505 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 52,626,149,177 51,249,488,877 자산총계 121,159,175,670 133,281,531,173 부채 유동부채 7,311,372,000 17,789,401,772 매입채무 및 기타유동채무 4,114,509,959 15,826,549,545 단기매입채무 2,005,056,600 2,877,144,699 유동성사채 2,109,453,359 12,949,404,846 기타유동금융부채 2,287,549,102 1,523,229,298 기타유동부채 909,312,939 439,622,929 비유동부채 3,694,530,880 2,831,230,151 기타비유동금융부채 935,360,156 423,835,988 퇴직급여부채 2,759,170,724 2,407,394,163 부채총계 11,005,902,880 20,620,631,923 자본 자본금 13,544,009,500 13,475,170,000 자본잉여금 159,071,049,737 156,448,855,859 기타자본구성요소 300,463,963 (148,107,244) 기타포괄손익누계액 3,537,784,065 7,022,246,505 이익잉여금(결손금) (66,300,034,475) (64,137,265,870) 자본총계 110,153,272,790 112,660,899,250 자본과부채총계 121,159,175,670 133,281,531,173 포괄손익계산서 제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 반기 제 21 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 5,584,563,463 12,827,910,323 7,020,557,124 16,313,153,201 매출원가 5,739,007,379 11,223,873,511 5,988,244,722 13,186,036,632 매출총이익 (154,443,916) 1,604,036,812 1,032,312,402 3,127,116,569 판매비와관리비 1,580,356,976 4,416,417,519 3,315,159,538 5,270,236,773 영업이익(손실) (1,734,800,892) (2,812,380,707) (2,282,847,136) (2,143,120,204) 기타이익 22,883,230 23,869,727 15,889,623 24,968,916 기타손실 18,988,830 29,456,905 666,871 5,177,717 금융수익 57,565,934 1,434,206,603 317,368,591 1,803,095,736 금융원가 (333,382,910) 545,152,013 2,023,235,011 2,743,338,719 법인세비용차감전순이익(손실) (1,339,957,648) (1,928,913,295) (3,973,490,804) (3,063,571,988) 법인세비용 0 0 (194,682,139) 0 당기순이익(손실) (1,339,957,648) (1,928,913,295) (3,778,808,665) (3,063,571,988) 기타포괄손익 612,295,439 (3,718,317,750) 2,697,520,780 4,356,127,853 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 612,295,439 (3,718,317,750) 2,697,520,780 4,356,127,853 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 164,718,363 (233,855,310) (164,909,205) 118,908,725 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익) 447,577,076 (3,484,462,440) 2,862,429,985 4,237,219,128 총포괄손익 (727,662,209) (5,647,231,045) (1,081,287,885) 1,292,555,865 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (50) (72) (152) (123) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (50) (72) (152) (123) 자본변동표 제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 12,505,522,000 117,534,432,493 229,160,949 715,081,613 (51,888,036,499) 79,096,160,556 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (3,063,571,988) (3,063,571,988) 복합금융상품 전환 392,374,500 17,515,928,051 (839,877,391) 0 0 17,068,425,160 주식기준보상거래 0 0 216,019,567 0 0 216,019,567 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 118,908,725 118,908,725 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 0 0 0 4,237,219,128 0 4,237,219,128 신주청약 0 0 34,580,000 0 0 34,580,000 자본 증가(감소) 합계 392,374,500 17,515,928,051 (589,277,824) 4,237,219,128 (2,944,663,263) 18,611,580,592 2020.06.30 (기말자본) 12,897,896,500 135,050,360,544 (360,116,875) 4,952,300,741 (54,832,699,762) 97,707,741,148 2021.01.01 (기초자본) 13,475,170,000 156,448,855,859 (148,107,244) 7,022,246,505 (64,137,265,870) 112,660,899,250 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (1,928,913,295) (1,928,913,295) 복합금융상품 전환 68,839,500 2,622,193,878 333,815,891 0 0 3,024,849,269 주식기준보상거래 0 0 114,755,316 0 0 114,755,316 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (233,855,310) (233,855,310) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 0 0 0 (3,484,462,440) 0 (3,484,462,440) 신주청약 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 68,839,500 2,622,193,878 448,571,207 (3,484,462,440) (2,162,768,605) (2,507,626,460) 2021.06.30 (기말자본) 13,544,009,500 159,071,049,737 300,463,963 3,537,784,065 (66,300,034,475) 110,153,272,790 현금흐름표 제 22 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지 제 21 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 반기 제 21 기 반기 영업활동현금흐름 (1,348,762,730) (4,379,592,354) 당기순이익(손실) (1,928,913,295) (3,063,571,988) 당기순이익조정을 위한 가감 555,110,848 1,803,661,439 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 20,712,051 (3,264,170,228) 이자지급(영업) (30,657,431) (6,961,428) 이자수취(영업) 23,388,904 98,419,691 법인세환급(납부) 11,596,193 53,030,160 투자활동현금흐름 8,072,228,989 (7,225,087,984) 단기금융상품의 취득 0 (3,012,255,691) 단기금융상품의 처분 14,100,596,009 1,006,255,691 단기대여금및수취채권의 취득 (2,631,800,000) (4,027,500,000) 유형자산의 취득 (554,843,173) (25,682,924) 유형자산의 처분 40,909,090 66,446,418 무형자산의 취득 (9,500,000) (2,720,000) 장기금융상품의 취득 0 (14,648,478) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (2,272,900,000) (1,225,200,000) 당기손익인식금융자산의 취득 (39,970,675) 0 당기손익인식금융자산의 처분 89,500,738 0 임차보증금의 증가 (736,093,000) (10,950,000) 임차보증금의 감소 86,330,000 21,167,000 재무활동현금흐름 (8,602,631,529) 83,476,871 사채의 증가 9,795,000,000 6,331,500,000 사채의 상환 (17,998,924,694) (6,188,772,232) 금융리스부채의 지급 (398,706,835) (93,830,897) 신주청약증거금의 수취 0 34,580,000 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (2,160,466) (10,452,670) 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,881,325,736) (11,531,656,137) 기초현금및현금성자산 12,430,970,549 40,924,494,016 기말현금및현금성자산 10,549,644,813 29,392,837,879 5. 재무제표 주석 제 22(당) 반기 : 2021년 06월 30일 현재 제 21(전) 반기 : 2020년 06월 30일 현재 주식회사 지트리비앤티 1. 일반사항 주식회사 지트리비앤티(이하 "당사")는 2000년 6월에 설립되어 2010년 3월 26일자로한국거래소 코스닥시장에 상장한 회사로서 솔루션사업, 전기 및 전자제품 제조 및 판매 등을 주 영업목적으로 하고 있으며, 당반기말 현재의 자본금은 13,544백만원입니다. 당사는 2014년 3월 28일 사명을 주식회사 디지탈아리아에서 주식회사 지트리비앤티로 변경하였습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 지트리홀딩스 주식회사 1,053,890 3.89% - - KB자산운용 - - 1,745,093 6.48% 국민연금공단 - - 1,076,920 4.00% 양원석 11,000 0.04% 1,053,890 3.91% 아이비케이이음글로벌강소기업육성제일호사모투자 - - 342,053 1.27% VANGUARD TOTAL INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND 308,701 1.14% 208,855 0.77% 자기주식 309,638 1.14% 309,638 1.15% 기타주주(1% 미만) 25,404,790 93.79% 22,213,891 82.43% 합계 27,088,019 100.00% 26,950,340 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2020년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2021년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' 개정 이자율지표 개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표 대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표 대체가 발생한 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공 표되었으나 2021년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’및 해석서 제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.동 개정사항은 2022 년 1 월 1 일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022 년 1 월 1 일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022 년 1 월 1 일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다.동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. (5) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. ① 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 개정기준서는 최초채택기업의 부담을 줄이기 위해 문단 D16(1)의 면제규정의 적용범위에 자산과 부채뿐만 아니라 누적환산차이(CTD)도 포함하도록 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정기준서는 채권자와 채무자간에 지급하거나 받은 수수료만 새로운 조건의 금융부채 현금흐름에 포함한다는 것을 명확하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' : 리스 인센티브개정기준서는 리스제공자가 리스이용자에게 제공하는 리스개량 변제액에 대해서 리스 인센티브의 정의를 충족하는지 여부를 판단하도록 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. ④ 기업회계기준서 제1041호 '농립어업' : 공정가치 측정개정기준서는 생물자산 등에 대한 공정가치 측정시 세금효과를 현금흐름에 고려하도록 하고 있습니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.1.3 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 2.2 회계정책 반기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법 은 주석 2.1.1 에서 설명하는 제 ㆍ 개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 특히 COVID-19으로 회사의 추정 및 가정에 영향이 발생할 수 있으나, 당반기말 현재 그 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다.반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법 을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 매출채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 6,147,600 6,671,611 대손충당금 (2,580,095) (2,263,882) 순매출채권 3,567,505 4,407,729 (2) 당반기와 전기 중 매출채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 2,263,882 1,024,668 대손상각비 316,213 1,239,214 반기말금액 2,580,095 2,263,882 5. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분증권 5,997,004 9,481,467 (2) 당반기와 전기 중 공정가치측정금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 9,481,467 3,174,302 평가 (3,484,463) 6,307,165 기말금액 5,997,004 9,481,467 (3) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 REGENERX 19,583,333 14.68% 2,459,220 5,997,004 5,997,004 3,537,784 (단위: 천원) 구분 주식수 지분율 취득원가 공정가치 장부금액 미실현보유손익 REGENERX 19,583,333 14.68% 2,459,220 9,481,467 9,481,467 7,022,247 6. 종속기업투자 및 공동기업투자(1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 종속기업투자 52,626,149 50,353,249 공동기업투자(주1) - 896,240 합계 52,626,149 51,249,489 (주1) Lenus Therapeutics, LLC 공동기업투자주식 896,240천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 종속기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 지역 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부가액 주요사업 (주)지트리파마슈티컬 한국 100.00% 13,500,000 2,923,081 9,392,309 바이오, 제약 ReGenTree, Inc. 미국 61.50% 31,649,632 17,745,228 31,649,632 바이오, 제약 Oblato, Inc. 미국 100.00% 12,703,873 442,439 11,584,208 바이오, 제약 합계 57,853,505 21,110,748 52,626,149 (단위: 천원) 회사명 지역 지분율 취득원가 순자산지분가액 장부가액 주요사업 (주)지트리파마슈티컬 한국 100.00% 13,500,000 4,105,141 9,392,309 바이오, 제약 ReGenTree, Inc. 미국 61.50% 31,649,632 17,495,505 31,649,632 바이오, 제약 Oblato, Inc. 미국 100.00% 10,430,973 500,721 9,311,308 바이오, 제약 합계 55,580,605 22,101,367 50,353,249 (3) 당반기와 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초장부가액 50,353,249 48,915,465 취득 2,272,900 3,288,140 손상 - (1,850,356) 기말장부가액 52,626,149 50,353,249 (4) 종속기업관련 재무정보보고기간종료일 현재 재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 (주)지트리파마슈티컬 7,254,662 4,331,581 2,923,081 5,394 (1,175,173) (1,182,060) RegenTree, LLC 50,610,131 21,756,102 28,854,029 - (689,510) 406,054 Oblato, Inc. 442,439 - 442,439 - (2,312,229) (2,331,183) (단위:천원) 기업명 자산 부채 자본 매출 당기순손익 총포괄손익 (주)지트리파마슈티컬 6,842,775 2,737,634 4,105,141 27,345 (2,323,429) (2,415,633) RegenTree, LLC 47,913,052 19,465,077 28,447,975 - (1,293,891) (3,137,399) Oblato, Inc. 845,159 344,438 500,721 - (3,625,579) (3,635,641) (5) 보고기간종료일 현재 공동기업 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 본점소재지 업종 지분율 취득원가 장부금액 당반기말 전기말 Lenus Therapeutics, LLC(주1) 미국 의료품 개발/판매 50% 896,240 - 896,240 (주1) Lenus Therapeutics, LLC 공동기업투자주식 896,240천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. (6) 보고기간종료일 현재 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기 업 명 자산총액 부채총액 매출액 당반기손익 Lenus Therapeutics,LLC 31,764,013 53,643 - (815,797) 7. 매각예정비유동자산보고기간종료일 현재 매각예정비유동자산으로 분류된 자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 매각예정가액 취득원가 장부금액 공동기업투자(주1) 4,576,500 896,240 896,240 (주1) 당사는 공동기업투자회사인 Lenus Therapeutics, LLC를 청산하기로 결정하여 공동기업투자주식 896,240천원을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. 8. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 정기예금등 500,000 14,600,596 대여금 24,594,411 21,250,411 미수금 242,659 9,643 미수수익 1,634,918 1,070,055 당기손익-공정가치측정금융자산 170,054 254,641 소 계 27,142,042 37,185,346 비유동 장기금융상품 60,000 60,000 보증금 994,266 344,503 당기손익-공정가치측정금융자산 22,956 - 소 계 1,077,222 404,503 합 계 28,219,265 37,589,851 9. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 선급금 179,798 129,105 선급비용 96 4,445 합계 179,894 133,550 10. 투자부동산 (1) 당반기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 토지 건물 합계 기초 순장부금액 1,191,076 764,441 1,955,517 감가상각비 - (13,651) (13,651) 반기말 순장부금액 1,191,076 750,791 1,941,867 취득원가 1,191,076 1,092,059 2,283,135 감가상각누계액 - (341,268) (341,268) 순장부금액 1,191,076 750,791 1,941,867 (단위:천원) 구분 토지 건물 합계 기초 순장부금액 - - - 대체증감(주1) 1,191,076 791,743 1,982,819 감가상각비 - (27,301) (27,301) 전기말 순장부금액 1,191,076 764,441 1,955,517 취득원가 1,191,076 1,092,059 2,283,135 감가상각누계액 - (327,618) (327,618) 순장부금액 1,191,076 764,441 1,955,517 (주1) 유형자산의 임대목적 변경으로 투자부동산으로 계정대체되었습니다. 11. 유형자산(1) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 시설장치 합계 기초 순장부금액 3,237,710 2,745,175 191,087 173,115 86,920 185,218 196,666 6,815,892 취득 - - - - 247,573 58,464 248,806 554,843 처분 - - - - (57,394) - - (57,394) 감가상각비 - (48,462) (7,720) (24,421) (22,755) (42,555) (46,819) (192,733) 반기말 순장부금액 3,237,710 2,696,713 183,367 148,694 254,343 201,128 398,653 7,120,608 취득원가 3,237,710 3,751,600 302,433 778,354 301,867 1,514,190 758,108 10,644,261 감가상각누계액 - (1,054,886) (119,066) (629,660) (47,523) (1,313,063) (359,455) (3,523,653) 순장부금액 3,237,710 2,696,713 183,367 148,694 254,343 201,128 398,653 7,120,608 (단위:천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구비품 시설장치 합계 기초 순장부금액 4,428,786 3,633,842 207,232 226,680 150,361 244,193 249,379 9,140,473 취득 - - - - 27,870 43,706 3,260 74,836 처분 - - - - (63,273) - - (63,273) 대체증감(주1) (1,191,076) (791,743) - - - - - (1,982,819) 감가상각비 - (96,924) (16,145) (53,565) (28,037) (102,681) (55,973) (353,324) 기말 순장부금액 3,237,710 2,745,175 191,087 173,115 86,920 185,218 196,666 6,815,892 취득원가 3,237,710 3,751,600 302,433 778,354 113,668 1,455,726 509,302 10,148,792 감가상각누계액 - (1,006,424) (111,346) (605,238) (26,747) (1,270,508) (312,636) (3,332,899) 순장부금액 3,237,710 2,745,175 191,087 173,115 86,920 185,218 196,666 6,815,892 (주1) 유형자산의 임대목적 변경으로 투자부동산으로 계정대체하였습니다.(2) 당반기말 현재 유형자산 및 투자부동산의 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 담보설정액 내용 담보권자 토지 4,428,786 4,800,000 지급보증담보 신한은행 건물 3,447,504 1 2. 사용권자산(1) 당반기와 전기 중 사용권자산 및 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 건물 차량운반구 합계 리스부채 기초 21,615 280,405 302,020 317,998 증가 1,733,008 330,372 2,063,380 2,063,380 감가상각비 (448,028) (79,970) (527,998) - 처분 및 대체 - (5,628) (5,628) (5,917) 이자비용 - - - 30,657 리스료 - - - (429,364) 반기말 1,306,594 525,179 1,831,773 1,976,754 유동 1,286,200 비유동 690,554 (단위: 천원) 구분 건물 차량운반구 합계 리스부채 기초 85,366 227,585 312,951 325,874 증가 - 203,887 203,887 203,887 감가상각비 (63,752) (130,833) (194,585) - 처분 및 대체 - (20,234) (20,234) (21,242) 이자비용 - - - 14,810 리스료 - - - (205,332) 전기말 21,615 280,405 302,020 317,998 유동 138,968 비유동 179,030 (2) 보고기간종료일 현재 지급이 약정된 최소리스료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 1년 이내 1,347,163 150,022 1년 초과~5년 이내 708,845 187,019 당사는 건물과 차량운반구를 리스하였고, 최초적용일의 리스부채 측정 시 사용된 증분차입이자율은 4.2%~4.8% 입니다. 평균리스기간은 3.3년이며, 리스로 인한 총 현금유출은 429,364천원 입니다. 13. 무형자산 (1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 소프트웨어 영업권 산업재산권 회원권 기타무형자산 합계 당반기초 18,439 4,826,005 6,727 381,120 372,884 5,605,174 취득 9,500 - - - - 9,500 상각비 (3,125) - (737) - (46,307) (50,168) 당반기말 24,814 4,826,005 5,990 381,120 326,577 5,564,506 전기초 21,452 6,392,478 6,742 400,120 833,523 7,654,316 취득 3,144 - 1,400 - - 4,544 상각비 (6,157) - (1,415) - (92,614) (100,187) 손상차손 - (1,566,473) - (19,000) (368,026) (1,953,499) 전기말 18,439 4,826,005 6,727 381,120 372,884 5,605,174 14. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 원가 평가충당금 순실현가능가치 원가 평가충당금 순실현가능가치 상품 1,362,265 (315,083) 1,047,182 1,982,341 (41,107) 1,941,234 제품 677,789 (28,661) 649,128 517,574 (8,667) 508,908 재공품 236,678 (9,807) 226,871 186,836 (8,133) 178,702 원재료 761,301 (101,584) 659,717 674,705 (67,081) 607,624 합계 3,038,033 (455,136) 2,582,897 3,361,456 (124,988) 3,236,468 15. 전환사채(1) 당반기 현재 회사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 사채명 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행가액(천원) 24,000,000 용도 운영자금 발행일 2019년 03월 08일 만기일 2022년 03월 08일 표면이자율 0.00% 보장수익율 3.00% 이자지급방법 본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 전자등록금액에 대하여 표면금리 0%, 만기보장수익률은 분기단위 연복리 3.0%로 한다. 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는2022년 3월 8일에 권면금액의 만기상환율109.38%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일(대한민국에서 은행이 영업하는 날을 말하되, 일부 은행 또는 일부 점포가 영업하는 날, 토요일 및 일요일은 제외한다. 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 인수인는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 3월 8일 및 이후 매3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권(Call Option) - 전환 청구기간 2020년 03월 08일 ~ 2022년 02월 08일 전환가격(원/주) (주1) 31,910원 전환시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주 전환시 발행할 주식수(주2) 752,112주 (주1) 2019년 8월 8일 전환가액 조정에 따라 전환가액이 22,337원으로 변경 되었습니다. (주2) 조기상환청구 및 전환가액 조정에 따라 조정 후 전환가액 주식수는 최초 752,112주에서 115,830주로 변경 되었으며, 당반기말 모두 상환 완료 되었습니다. 사채명 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행가액(천원) 14,000,000 용도 타법인 증권 취득자금 발행일 2019년 09월 19일 만기일 2022년 09월 19일 표면이자율 0.00% 보장수익율 3.00% 이자지급방법 본 사채 발행일로부터 상환기일 전일까지 전자등록금액에 대하여 표면금리 0%, 만기보장수익률은 분기단위 연복리 3.0%로 한다. 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2022년 9월 19일에 전자등록금액의 109.38%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 상환기일이 영업일(공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며, 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외한다, 이하 같다)이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 조기상환청구권(Put Option) 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 2020년 9월 19일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 매도청구권(Call Option) - 전환 청구기간 2020년 09월 19일 ~ 2022년 08월 19일 전환가격(원/주) (주1) 22,433 원 전환시 발행할 주식의 종류 기명식 보통주 전환시 발행할 주식수(주2) 624,080주 (주1) 2021년 04월 19일 전환가액 조정에 따라 전환가액이 15,704원으로 변경 되었습니다.(주2) 전환가액 조정에 따라 조정 후 전환가액 주식수는 최초 624,080주에서 235,608주로 변경 되었습니다. (2) 보고기간종료일 현재 전환사채 장부가액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당기말 전기말 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채 - 4,182,307 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2,091,500 8,501,500 가산: 상환할증금 152,190 976,695 차감: 전환권조정 (134,236) (711,098) 순장부금액 2,109,453 12,949,405 16. 기타금융부채 및 기타부채(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 유동리스부채 1,286,200 138,968 미지급금 259,137 532,419 미지급비용 653,060 725,393 소계 2,198,397 1,396,780 비유동 비유동리스부채 690,554 179,030 장기미지급금 194,806 194,806 임대보증금 50,000 50,000 소계 935,360 423,836 합계 3,133,757 1,820,616 (2) 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 선수금 852,318 391,276 예수금 56,170 48,347 부가세예수금 825 - 합계 909,313 439,623 17. 순확정급여부채 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 3,057,408 2,686,020 사외적립자산의 공정가치 (298,238) (278,626) 합계 2,759,171 2,407,394 (2) 당반기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초금액 2,686,020 2,875,969 당기근무원가 189,923 429,486 이자원가 24,440 41,578 보험수리적손실(이익) 232,748 (86,896) 퇴직금지급액 (75,723) (574,117) 기말금액 3,057,408 2,686,020 (3) 당반기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초금액 278,626 285,339 기대수익 2,720 5,572 사용자의 기여금 납부액 18,000 37,924 퇴직금 지급액 - (48,975) 보험수리적손실 (1,108) (1,234) 기말금액 298,238 278,626 (4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 정기예금 298,238 278,626 (5) 당반기와 전기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식하는 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 당기근무원가 189,923 429,486 순이자원가 21,721 36,005 종업원 급여에 포함된 총 비용 211,644 465,491 (6) 보고기간종료일 현재 확정급여부채와 관련하여 사용한 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 할인율 2.30% ~ 2.39% 1.96% ~ 2.06% 기대임금상승률 4.00% ~ 5.00% 4.00% ~ 5.00% (7) 보고기간종료일 현재 주요 가정의 변경에 따른 대략적인 확정급여채무의 민감도 분석결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 확정급여채무에 미치는 영향 가정의 변경 상승 하락 할인율 1.00% (229,810) 263,637 기대임금상승률 1.00% 255,224 (227,382) (8) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 9.15년이며, 할인되지 않은 연금 급여지급액의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 1년미만 1년~2년미만 2년~5년미만 5년~10년미만 10년 이상 합계 급여지급액 10,593 208,796 1,003,503 1,726,912 6,235,682 9,185,486 18. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 부(-)의 금액으로 산출하지 아니하였습니다. 19. 자본금과 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 발행할주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 발행한 주식수 27,088,019주 26,950,340주 1주당 액면금액 500원 500원 보통주자본금 13,544,010 13,475,170 (2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금(주1) 155,114,066 151,586,687 자기주식처분이익 3,114,760 3,114,760 전환권대가(주1) 390,845 1,296,030 기타자본잉여금 451,379 451,379 합계 159,071,050 156,448,856 (주1) 당반기 중 전환사채 보통주전환으로 자본잉여금이 변동하였습니다.① 당반기 및 전기 중 주식발행초과금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 151,586,686 111,038,682 주식매입선택권행사 - 38,138 전환사채 보통주전환 3,527,380 40,509,866 기말 155,114,066 151,586,686 ② 당반기 및 전기 중 전환권대가의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 1,296,030 2,929,612 전환사채 보통주전환 (905,186) (2,431,200) 전환사채발행 - 1,158,878 기타자본대체(주1) - (361,260) 기말 390,844 1,296,030 (주1) 전환사채 재매입시 기타자본으로 계정대체하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 자기주식 (413,533) (413,533) 주식매입선택권 1,220,059 1,105,303 전환권매입손실 (506,062) (839,877) 합계 300,464 (148,107) ① 당반기 및 전기 중 주식매입선택권의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 1,105,303 642,694 주식보상비용 146,308 492,639 주식매입선택권 행사 - (8,559) 주식매입선택권 취소 (31,552) (21,471) 기말 1,220,059 1,105,303 ② 당반기 및 전기 중 전환권매입손실의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초 (839,877) - 전환사채 보통주전환 333,815 (839,877) 기말 (506,062) (839,877) (4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 3,537,784 7,022,247 (5) 보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 미처리결손금 66,300,034 64,137,266 20. 주식보상비용(1) 주식기준보상 약정내용 약정유형 대상자 부여일 부여수량 최장만기 결제방식 가득조건 주가차액보상권부여 피용자 2014.03.28 10,000주 2021.03.27 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 주가차액보상권부여 임직원 2015.03.31 618,000주 2022.03.30 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 주가차액보상권부여 임원 외 2016.03.30 130,000주 2023.03.29 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 주가차액보상권부여 임원 2017.03.31 30,000주 2024.03.30 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 주가차액보상권부여 임직원, 피용자 2019.03.29 189,000주 2026.03.28 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 주가차액보상권부여 직원, 피용자 2020.03.27 43,000주 2027.03.26 기명식 보통주 신주발행교부 또는 자기주식교부 부여일로부터 2년간 근무 (2) 당반기와 전기 중 주식매입선택권 수량 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당반기 전기 기초 291,000 268,000 부여 - 43,000 상실 (7,500) (10,000) 행사 - (10,000) 기말수량 283,500 291,000 (3) 당사는 주식보상비용을 판매비와관리비에 계상하고 있으며 당반기와 전반기 중 인식된 주식보상원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 전기까지 인식한 보상원가 1,105,303 1,518,537 당반기 중 인식한 보상원가 114,755 216,020 총누적 보상원가 1,220,058 1,734,557 잔여보상원가 65,981 478,146 (4) 당사는 블랙숄즈 모형에 의하여 보상원가를 산정하고 있으며, 그 내역은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 세부 내역 부여일 2014.03.28 2015.03.31 2016.03.30 2017.03.31 2019.03.29 2020.03.27 가중평균주가 3,341 4,684 21,271 16,140 28,521 17,753 행사가격 3,458 4,685 21,300 16,150 28,550 17,800 기대주가변동성 31.35% 27.55% 31.42% 28.52% 24.67% 28.12% 옵션만기 3년 3년 3년 3년 3년 3년 기대배당금 - - - - - - 무위험이자율(주1) 2.88% 1.75% 1.45% 1.66% 1.72% 1.07% 공정가치 856 1,096 5,358 3,199 4,843 4,401 (주1) 무위험이자율은 3년 만기 국고채수익율을 이용하였습니다. 21. 매출액 및 매출원가(1) 당반기와 전반기 중 매출 형태별 매출의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 2,207,138 4,977,074 2,088,504 5,090,364 상품매출 3,320,006 7,752,800 4,885,397 11,085,926 용역매출 10,659 21,577 28,504 77,463 기타매출 46,758 76,459 18,152 59,400 합계 5,584,564 12,827,910 7,020,557 16,313,153 (2) 보고기간 종료일 현재 환불자산과 환불부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 환불자산 - 예상 고객반품 59,372 39,356 환불부채 - 반품충당부채 89,152 126,450 (3) 당반기와 전반기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 2,083,103 4,651,142 2,016,169 4,852,852 상품매출원가 3,653,239 6,567,337 3,964,950 8,313,819 용역매출원가 2,665 5,394 7,126 19,366 합계 5,739,007 11,223,873 5,988,245 13,186,037 22. 판매비와관리비(1) 당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 384,576 1,641,480 1,847,688 2,388,825 퇴직급여 83,391 166,781 68,568 45,909 복리후생비 74,067 156,211 63,189 90,671 여비교통비 22,108 39,598 10,201 17,233 통신비 5,169 11,890 9,291 19,068 세금과공과 62,546 123,363 7,338 49,606 임차료 68,355 (1,451) 1,942 8,249 투자부동산상각비 6,825 13,651 13,651 13,651 감가상각비 27,282 78,145 35,665 85,434 수선유지비 - 350 6,500 8,216 보험료 5,122 9,574 5,201 10,765 접대비 80,378 151,547 81,474 121,871 광고선전비 598 1,264 15,480 24,750 사용권자산상각비 (76,710) 71,190 42,960 85,394 운반비 50,283 99,624 47,541 137,792 지급수수료 527,830 1,264,843 806,907 1,744,987 대손상각비 179,945 316,213 72,505 71,724 소모품비 14,559 27,311 8,206 19,684 사무용품비 62 123 238 475 차량유지비 20,988 40,418 19,645 39,341 도서인쇄비 796 1,958 298 1,113 교육훈련비 288 608 560 639 관리비 24,525 37,436 7,317 18,619 무형자산상각비 24,521 49,535 25,088 50,201 주식보상비용 (7,147) 114,755 117,707 216,020 합계 1,580,357 4,416,417 3,315,160 5,270,237 (2) 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재고자산의 변동 388,097 (653,571) (163,247) (228,017) 종업원급여 762,373 2,408,501 2,239,149 3,237,044 감가상각비 및 무형자산상각비 505,747 784,551 170,564 342,851 지급수수료 552,840 1,317,365 818,069 1,768,623 운반비 60,549 118,397 55,744 161,160 기타비용 5,049,759 11,665,050 6,183,124 13,174,613 합계 7,319,364 15,640,291 9,303,403 18,456,274 23. 금융수익 및 금융원가(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 212,640 552,819 179,101 438,255 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 1,152 2,416 - - 외환차익 26,442 52,081 26,241 71,306 외화환산이익 (53,907) 771,148 111,076 464,411 사채상환이익 (128,761) 55,743 951 829,124 합계 57,566 1,434,207 317,369 1,803,096 (2) 당반기와 전반기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 61,167 475,223 1,953,538 2,638,455 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 10,798 14,517 - - 외환차손 24,990 51,274 33,021 68,006 외화환산손실 (430,338) 4,138 36,677 36,878 합계 (333,383) 545,152 2,023,236 2,743,339 24. 기타수익과 기타비용 (1) 당반기와 전반기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 사용권자산처분이익 288 288 49 49 유형자산처분이익 - - - 6,976 소송이익 - - 2,840 3,340 잡이익 22,595 23,582 13,001 14,604 합계 22,883 23,870 15,890 24,969 (2) 당반기와 전반기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 16,485 16,485 235 3,803 기부금 200 200 400 400 잡손실 2,304 12,772 32 975 합계 18,989 29,457 667 5,178 25. 주당순손익(1) 기본주당순이익은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주순이익(손실) (1,339,957,648) (1,928,913,295) (3,778,808,665) (3,063,571,988) 가중평균 유통보통주식수 26,751,527 26,751,527 24,837,513 24,951,141 기본주당순이익(손실) (50) (72) (152) (123) (2) 당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기초 26,640,702 26,640,702 24,701,407 24,701,407 전환사채의 전환 110,825 110,825 136,106 249,734 가중평균유통보통주식수 26,751,527 26,751,527 24,837,513 24,951,141 (3) 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주는 전환사채와 주식매수선택권이 있습니다. 당반기 중 반희석효과로 인해 희석주당순손익을 산정하지 아니하였습니다. 26. 현금흐름표(1) 반기순손실에 대한 조정과 영업활동 자산 및 부채의 증감 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 반기순손실 (1,928,913) (3,063,572) 조정: 이자비용 475,223 2,638,455 퇴직급여 211,644 232,746 대손상각비 316,213 71,724 감가상각비 192,733 184,583 유형자산처분손실 16,485 3,803 무형자산상각비 50,168 50,201 사용권자산상각비 527,998 94,416 투자부동산감가상각비 13,651 13,651 주식보상비용 114,755 216,020 당기손익인식측정금융자산평가손실 14,517 - 외화환산손실 4,138 36,878 이자수익 (552,819) (438,255) 외화환산이익 (771,148) (464,411) 유형자산처분이익 - (6,976) 당기손익인식측정금융자산평가이익 (2,416) - 사채상환이익 (55,743) (829,124) 사용권자산처분이익 (288) (49) 합계 555,111 1,803,662 운전자본의 변동: 매출채권 545,549 1,207,758 미수금 (233,016) 74 선급금 (50,693) (5,676) 선급비용 4,349 4,336 환불자산 (20,016) (15,345) 재고자산 653,571 228,017 매입채무 (872,088) (5,210,133) 미지급금 (273,282) (448,871) 미지급비용 (72,333) (6,746) 반품충당부채 (37,298) - 예수금 7,823 15,223 부가세예수금 825 - 선수금 461,043 1,427,746 퇴직금의 지급 (75,722) (488,060) 사외적립자산의 변동 (18,000) 27,506 합계 20,712 (3,264,171) 영업으로부터 창출된 현금 (1,353,090) (4,524,081) (2) 현금의 유입 및 유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 및 리스부채 계상 2,063,380 64,723 공동기업투자의 매각예정비유동자산 대체 896,240 - 전환사채의 전환 3,751,768 20,218,339 장기금융상품의 유동성 대체 - 63,843 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 평가 3,484,462 4,237,219 유형자산의 투자부동산 대체 - 1,982,819 리스부채의 유동성 대체 1,551,856 - (3) 당반기와 전기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 당반기말 전환 상각비용 등 전환사채 발행시 자본요소 리스취득 리스처분 유동성대체 전환사채 12,949,405 (8,203,925) (991,457) 388,530 (2,033,100) - - - 2,109,453 유동리스부채 138,968 (398,707) - - - - (5,917) 1,551,856 1,286,200 비유동리스부채 179,030 - - - - 2,063,380 - (1,551,856) 690,554 합계 13,267,403 (8,602,632) (991,457) 388,530 (2,033,100) 2,063,380 (5,917) - 4,086,208 (단위: 천원) 구분 기초 재무활동 현금흐름 비현금 변동 전기말 전환 상각비용 등 전환사채 발행시 자본요소 리스취득 리스처분 유동성대체 전환사채 48,401,306 141,639 (38,663,797) 4,229,134 (1,158,878) - - - 12,949,405 유동리스부채 167,193 (190,521) - - - - (15,739) 178,036 138,968 비유동리스부채 158,682 - - - - 203,887 (5,503) (178,036) 179,030 합계 48,727,180 (48,882) (38,663,797) 4,229,134 (1,158,878) 203,887 (21,242) - 13,267,403 27. 특수관계자 거래(1) 특수관계자 내역 구 분 특수관계 내용 당반기 전기 (주)지트리파마슈티컬 종속기업 종속기업 RegenTREE, lnc 종속기업 종속기업 Oblato Inc. 종속기업 종속기업 Lenus Therapeutics, LLC(주1) 공동기업 공동기업 (주1) 당반기말 매각예정비유동자산으로 재분류 되었습니다. (2) 특수관계자에 대한 매출 및 매입 등 주요 거래 (단위: 천원) 구 분 회사명 등 거래내역 당반기 전반기 수익 비용 수익 비용 종속기업 (주)지트리파마슈티컬 매출 76,459 - 59,400 - 용역원가 - 5,394 - 19,366 이자수익 67,866 - 13,107 - RegenTREE, lnc 이자수익 451,583 - 314,341 - 공동기업 Lenus Therapeutics, LLC(주1) 용역매출 21,577 - 77,462 - 합계 617,485 5,394 464,310 19,366 (주1) 당반기말 매각예정비유동자산으로 재분류 되었습니다. (3) 특수관계자에 대한 채권채무의 주요 잔액 (단위: 천원) 구 분 회사명 등 거래내역 당반기말 전기말 채권 채무 채권 채무 종속기업 (주)지트리파마슈티컬 매출채권,미수수익,미지급금 138,432 979 70,566 1,062 임대보증금 - 50,000 - 50,000 단기대여금 3,500,000 - 2,000,000 - RegenTREE, lnc 단기대여금 20,340,000 - 18,496,000 - 미수수익 1,404,892 - 917,876 - 공동기업 Lenus Therapeutics, LLC(주2) 매출채권 3,560 - 3,862 - 기타 임직원(주1) 단기대여금 2,594,532 - 2,594,532 - 미수수익 106,170 - 89,032 - 합계 28,087,586 50,979 24,171,868 51,062 (주1) 임직원 단기대여금에 대해 보고기간 종료일 현재 1,840,121천원의 대손충당금을 인식하였습니다. (주2) 당반기말 매각예정비유동자산으로 재분류 되었습니다. (4) 특수관계자에 대한 주요 자금거래내역 (단위: 천원) 구분 회사명 등 대여금 출자 대여 회수 잔액 종속기업 (주)지트리파마슈티컬 1,500,000 - 3,500,000 - 종속기업 RegenTREE, lnc 1,844,000 - 20,340,000 - 종속기업 Oblato Inc. - - - 2,272,900 기타특수관계자 임직원 - - 2,594,532 - (단위: 천원) 구분 회사명 등 대여금 출자 대여 회수 잔액 종속기업 (주)지트리파마슈티컬 2,000,000 - 2,000,000 - 종속기업 RegenTREE, lnc 6,918,000 - 18,496,000 - 종속기업 Oblato Inc. - - - 3,288,140 기타특수관계자 임직원 - 255,955 2,594,532 (5) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 359,498 259,366 퇴직급여 257,074 198,843 합계 616,572 458,209 28. 우발부채 및 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증처 보증인 보증금액 보증내용 녹십자 신한은행 500,000 매입계약에 대한 보증 SK바이오사이언스 신한은행 500,000 매입계약에 대한 보증 한국백신판매 신한은행 1,000,000 매입계약에 대한 보증 광동제약 신한은행 200,000 매입계약에 대한 보증 합계 2,200,000 (2) 보고기간종료일 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 금융기관 당반기말 전기말 사용제한내용 정기예금 신한은행 - 14,100,596 지급보증담보 정기예금 농협은행 60,000 60,000 법인카드담보 합계 60,000 14,160,596 (3) 보고기간종료일 현재 당사가 체결하고 있는 지급보증담보한도약정의 약정한도액과 미인출잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 거 래 은 행 약정한도액 미인출잔액 지급보증담보한도 신한은행 2,800,000 600,000 (4) 유형자산 등의 담보제공보고기간종료일 현재 당사는 신한은행의 지급보증담보 약정한도 2,800,000천원과 관련하여 토지 및 건물(담보설정액 4,800,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다. 또한, 차량운반구 리스계약 관련하여 사용권자산(차량운반구)(담보설정액 81,000천원)을 담보로 제공하고 있습니다.(5) 이행지급보증보고기간종료일 현재 당사는 계약이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주)으로부터이행지급보증 532,879천원을 제공받고 있습니다.(6) 계류증인 소송사건등① 당반기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 추심과 관련된 건이며 소송금액은 총 78,000천원입니다.이러한 소송으로인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 회사의 경영진은 상기의 소송 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.② 당사는 금융감독당국으로부터 조사를 받았으며, 그 결과로 발생할 수도 있는 과징금/과태료 등의 우발채무는 당반기재무제표에 계상되어 있지 않으며, 향후 조사결과에따라 당반기재무제표가 변동 될 수 있습니다. 29. 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 합계 상각후원가측정금융자산 당기손익공정가치측정금융자산 기타포괄손익공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 10,549,645 - - 10,549,645 12,430,971 - - 12,430,971 매출채권 3,567,505 - - 3,567,505 4,407,729 - - 4,407,729 기타유동금융자산 26,971,988 170,054 - 27,142,043 36,930,706 254,641 - 37,185,347 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 5,997,004 5,997,004 - - 9,481,467 9,481,467 기타비유동금융자산 1,054,266 22,956 - 1,077,222 404,503 - - 404,503 합 계 42,143,405 193,010 5,997,004 48,333,419 54,173,909 254,641 9,481,467 63,910,017 (2) 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 상각후원가측정금융부채 매입채무 2,005,057 2,877,145 전환사채 2,109,453 12,949,405 기타유동금융부채 2,198,397 1,396,780 기타비유동금융부채 935,360 423,836 합계 7,248,267 17,647,166 (3) 금융상품의 범주별 순손익 (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 상각후원가측정금융부채 이자수익(비용) 552,819 - - 552,819 (475,223) 외화환산손익 767,010 - - 767,010 - 외환차익 806 - - 806 - 사채상환이익 - - - - 55,743 대손충당금환입(대손상각비) (316,213) - - (316,213) - 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - (12,101) - (12,101) - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - - (3,484,462) (3,484,462) - 합계 1,004,423 (12,101) (3,484,462) (2,492,141) (419,480) (단위: 천원) 구분 금융자산 금융부채 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 상각후원가측정금융부채 이자수익(비용) 438,255 - 438,255 (2,638,455) 외화환산손익 427,533 - 427,533 - 외환차익 3,300 - 3,300 - 사채상환손익 - - - 829,124 대손상각비 (71,724) - (71,724) - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - 4,237,219 4,237,219 - 합계 797,364 4,237,219 5,034,583 (1,809,331) (4) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 10,549,645 10,549,645 12,430,971 12,430,971 매출채권 3,567,505 3,567,505 4,407,729 4,407,729 기타유동금융자산 27,142,043 27,142,043 37,185,347 37,185,347 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 5,997,004 5,997,004 9,481,467 9,481,467 기타비유동금융자산 1,077,222 1,077,222 404,503 404,503 합계 48,333,419 48,333,419 63,910,017 63,910,017 금융부채 매입채무 2,005,057 2,005,057 2,877,145 2,877,145 전환사채 2,109,453 2,109,453 12,949,405 12,949,405 기타유동금융부채 2,198,397 2,198,397 1,396,780 1,396,780 기타비유동금융부채 935,360 935,360 423,836 423,836 합계 7,248,267 7,248,267 17,647,166 17,647,166 (5) 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 193,010 - - 254,641 - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 5,997,004 - - 9,481,467 - - 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 30. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하며, 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도를 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.한편, 당사가 신용위험에 최대로 노출된 사항은 보고기간 종료일 현재 금융자산으로 인식된 장부금액으로 한정되며, 신용위험에 대한 최대노출금액은 장부금액과 동일합니다.2) 유동성위험당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월이하 6개월~12개월 1년~3년 3년초과 매입채무 2,005,057 2,005,057 2,005,057 - - - 전환사채 2,109,453 2,243,690 - 2,243,690 - - 기타유동금융부채 2,198,397 2,259,359 1,640,168 619,192 - - 기타비유동금융부채 935,360 953,651 - - 944,801 8,851 합 계 7,248,267 7,461,757 3,645,224 2,862,881 944,801 8,851 (단위: 천원) 구분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월이하 6개월~12개월 1년~3년 3년초과 매입채무 2,877,145 2,877,145 2,877,145 - - - 전환사채 12,949,405 13,660,502 - 13,660,502 - - 기타유동금융부채 1,396,780 1,407,834 1,346,764 61,070 - - 기타비유동금융부채 423,836 431,825 - - 417,516 14,309 합계 17,647,165 18,377,306 4,223,909 13,721,572 417,516 14,309 3) 시장위험당사는 환율변동 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.- 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. (2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 부채 11,005,903 20,620,632 자본 110,153,273 112,660,899 부채비율 9.99% 18.30% 31. 영업부문 정보(1) 당반기와 전반기 중 보고부문의 당기영업손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 본사 및 솔루션사업 전자사업 제약사업 합계 부문 수익 98,036 5,390,936 7,338,938 12,827,910 (-)부문간 수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 98,036 5,390,936 7,338,938 12,827,910 수익인식시점 한시점에 인식 98,036 5,390,936 7,338,938 12,827,910 기간에 걸쳐 인식 - - - - 보고부문영업이익(손실) (2,213,527) (142,701) (456,152) (2,812,381) 감가상각비및무형자산상각비 166,223 111,342 506,986 784,551 (단위: 천원) 구분 본사 및 솔루션사업 전자사업 제약사업 합계 부문 수익 136,862 5,405,684 10,770,607 16,313,153 (-)부문간 수익 - - - - 외부고객으로부터의 수익 136,862 5,405,684 10,770,607 16,313,153 수익인식시점 한시점에 인식 136,862 5,405,684 10,770,607 16,313,153 기간에 걸쳐 인식 - - - - 보고부문영업이익(손실) (2,768,713) (213,150) 838,743 (2,143,120) 감가상각비및무형자산상각비 139,423 123,874 79,554 342,851 (2) 보고기간종료일 현재 보고부문 자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 본사 및 솔루션사업 전자사업 제약사업 합계 보고부문자산 104,786,189 6,832,988 9,539,998 121,159,176 보고부문부채 3,577,789 2,871,986 4,556,128 11,005,903 (단위: 천원) 구분 본사 및 솔루션사업 전자사업 제약사업 합계 보고부문자산 117,468,305 7,160,375 8,652,851 133,281,531 보고부문부채 14,334,716 3,103,110 3,182,807 20,620,632 (3) 당반기 와 전반기 중 지역별 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 대한민국 11,983,424 15,248,267 일본 822,909 987,423 미국 21,577 77,462 합계 12,827,910 16,313,152 (4) 당반기와 전반기 중 당사 매출의 10% 이상을 차지하는 외부고객 및 매출액은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 매출액 비율 매출액 비율 A사 4,195,677 32.7% 3,171,787 19.4% B사 3,449,579 26.9% 973,240 6.0% C사 822,909 6.4% 518,937 3.2% D사 719,748 5.6% 470,869 2.9% 합계 9,187,913 71.6% 5,134,833 31.5% 6. 배당에 관한 사항 ◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11012#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 가. 배당에 관한 사항 당사 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 내용 제12조(신주의 배당기산일) 회사가 유무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행한 경우, 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 그 신주를 발행한 때가 속하는 사업년도의 직전 사업년도말에 발행된 것으로 본다. 제54조(이익잉여금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 별도적립금 3. 주주배당금 4. 임의적립금 5. 임직원상여금 6. 기타의 이익잉여금처분 제55조 (이익배당) 1. 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 2. 전항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 3. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 4. 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조제7항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 나. 주요배당지표 (단위 : 원, 백만원) 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제22기 2분기 제21기 제20기 주당액면가액(원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) -8,718 -17,401 -17,180 (별도)당기순이익(백만원) -1,929 -12,335 -11,328 (연결)주당순이익(원) -316 -664 -675 현금배당금총액(백만원) - - - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - ◆click◆ 『과거배당이력』 삽입 11012#*과거배당이력.dsl 48_과거배당이력 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - - 당사는 최근 5년간 해당사항이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11012#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016.03.10 전환권행사 보통주 1,652,892 500 4,840 - 2016.05.30 전환권행사 보통주 152,838 500 9,160 - 2016.08.29 전환권행사 보통주 21,834 500 9,160 - 2017.01.13 전환권행사 보통주 98,253 500 9,160 - 2017.01.25 유상증자(제3자배정) 보통주 547,945 500 14,600 - 2017.03.31 주식매수선택권행사 보통주 80,000 500 4,685 - 2017.04.12 주식매수선택권행사 보통주 15,000 500 4,685 - 2017.04.26 주식매수선택권행사 보통주 30,000 500 4,685 - 2017.05.10 주식매수선택권행사 보통주 180,000 500 4,685 - 2017.05.11 주식매수선택권행사 보통주 10,000 500 4,685 - 2017.07.12 주식매수선택권행사 보통주 5,000 500 4,685 - 2017.09.14 주식매수선택권행사 보통주 1,500 500 4,685 - 2017.12.15 주식매수선택권행사 보통주 55,000 500 4,685 - 2018.01.11 주식매수선택권행사 보통주 5,000 500 4,685 - 2018.04.26 주식매수선택권행사 보통주 3,500 500 4,685 - 2018.04.26 주식매수선택권행사 보통주 30,000 500 21,300 - 2018.05.03 주식매수선택권행사 보통주 7,000 500 21,300 - 2018.05.04 주식매수선택권행사 보통주 40,000 500 21,300 - 2018.06.12 주식매수선택권행사 보통주 7,000 500 21,300 - 2018.07.06 전환권행사 보통주 107,961 500 16,950 - 2018.07.09 전환권행사 보통주 257,808 500 16,950 - 2018.08.28 전환권행사 보통주 164,382 500 18,250 - 2018.08.29 전환권행사 보통주 164,383 500 18,250 - 2018.08.31 전환권행사 보통주 109,586 500 18,250 - 2018.09.04 - 보통주 193,579 500 37,194 합병 신주 발행 2018.09.06 유상증자(제3자배정) 보통주 264,706 500 30,600 - 2019.04.01 주식매수선택권행사 보통주 19,000 500 16,150 - 2019.07.18 주식매수선택권행사 보통주 200,000 500 4,685 - 2019.11.07 전환권행사 보통주 13,953 500 21,500 - 2019.11.18 전환권행사 보통주 46,511 500 21,500 - 2019.11.20 전환권행사 보통주 23,255 500 21,500 - 2019.11.26 전환권행사 보통주 93,023 500 21,500 - 2019.11.27 전환권행사 보통주 23,255 500 21,500 - 2019.12.11 전환권행사 보통주 9,302 500 21,500 - 2019.12.16 전환권행사 보통주 90,908 500 22,000 - 2020.02.05 전환권행사 보통주 46,511 500 21,500 - 2020.02.18 전환권행사 보통주 93,023 500 21,500 - 2020.03.09 전환권행사 보통주 13,430 500 22,337 - 2020.04.10 전환권행사 보통주 13,430 500 22,337 - 2020.04.17 전환권행사 보통주 30,009 500 22,337 - 2020.04.20 전환권행사 보통주 8,953 500 22,337 - 2020.04.28 전환권행사 보통주 4,330 500 22,337 - 2020.04.29 전환권행사 보통주 11,192 500 22,337 - 2020.05.07 전환권행사 보통주 23,958 500 22,337 - 2020.05.08 전환권행사 보통주 77,007 500 22,337 - 2020.05.11 전환권행사 보통주 10,717 500 22,337 - 2020.05.12 전환권행사 보통주 58,198 500 22,337 - 2020.05.13 전환권행사 보통주 10,717 500 22,337 - 2020.05.19 전환권행사 보통주 45,669 500 22,337 - 2020.05.20 전환권행사 보통주 8,953 500 22,337 - 2020.05.21 전환권행사 보통주 61,563 500 22,337 - 2020.05.26 전환권행사 보통주 15,669 500 22,337 - 2020.05.28 전환권행사 보통주 17,907 500 22,337 - 2020.06.03 전환권행사 보통주 47,007 500 22,337 - 2020.06.05 전환권행사 보통주 8,574 500 22,337 - 2020.06.08 전환권행사 보통주 55,959 500 22,337 - 2020.06.10 전환권행사 보통주 42,150 500 22,337 - 2020.06.11 전환권행사 보통주 15,669 500 22,337 - 2020.06.12 전환권행사 보통주 13,119 500 22,337 - 2020.06.15 전환권행사 보통주 15,669 500 22,337 - 2020.06.18 전환권행사 보통주 8,953 500 22,337 - 2020.06.19 전환권행사 보통주 22,384 500 22,337 - 2020.06.23 주식매수선택권행사 보통주 10,000 500 3,458 - 2020.06.26 전환권행사 보통주 4,029 500 22,337 - 2020.07.21 전환권행사 보통주 8,953 500 22,337 - 2020.07.23 전환권행사 보통주 47,007 500 22,337 - 2020.07.24 전환권행사 보통주 22,384 500 22,337 - 2020.07.30 전환권행사 보통주 31,338 500 22,337 - 2020.08.04 전환권행사 보통주 17,907 500 22,337 - 2020.08.05 전환권행사 보통주 13,430 500 22,337 - 2020.08.18 전환권행사 보통주 8,953 500 22,337 - 2020.08.26 전환권행사 보통주 4,476 500 22,337 - 2020.08.28 전환권행사 보통주 53,721 500 22,337 - 2020.08.31 전환권행사 보통주 17,906 500 22,337 - 2020.09.16 전환권행사 보통주 24,622 500 22,337 - 2020.09.21 전환권행사 보통주 115,538 500 21,464 - 2020.09.22 전환권행사 보통주 14,440 500 21,464 - 2020.09.23 전환권행사 보통주 18,634 500 21,464 - 2020.10.30 전환권행사 보통주 46,589 500 21,464 - 2020.11.09 전환권행사 보통주 4,658 500 21,464 - 2020.11.10 전환권행사 보통주 19,567 500 21,464 - 2020.11.23 전환권행사 보통주 267,304 500 15,787 - 2020.11.24 전환권행사 보통주 24,069 500 15,787 - 2020.11.25 전환권행사 보통주 342,053 500 15,787 - 2020.12.30 전환권행사 보통주 40,998 500 21,464 - 2021.01.12 전환권행사 보통주 53,720 500 22,337 - 2021.01.14 전환권행사 보통주 8,952 500 22,337 - 2021.01.15 전환권행사 보통주 19,101 500 21,464 - 2021.01.22 전환권행사 보통주 23,294 500 21,464 - 2021.01.26 전환권행사 보통주 32,612 500 21,464 - 나. 미상환 전환사채 발행현황 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 제9회무기명식 무보증사모 전환사채 9 2019.09.19 2022.09.19 14,000,000,000 보통주 2020.09.19~2022.08.19 100 15,704 2,000,000,000 127,356 - 합 계 - - - 14,000,000,000 - - - - 2,000,000,000 127,356 - - 상기 미상환 전환사채 발행현황은 보고서 작성기준일(2021년 6월 30일)로 작성하였으며, 보고서 작성기준일 이후 미상환 전환사채 모두 전환 및 상환되었습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl 3_미상환신주인수권부사채등발행현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - - 보고서 작성일 기준 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11012#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 22_미상환전환형조건부자본증권등발행현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - - - 보고서 작성일 기준 해당사항 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)지트리비앤티 회사채 사모 2016.06.10 8,000 표면: 1.5 만기: 3.00 - 2019.06.10 상환 - (주)지트리비앤티 회사채 사모 2017.07.06 6,200 표면: 0.0 만기: 3.00 - 2020.07.06 상환 - (주)지트리비앤티 회사채 사모 2018.10.19 7,500 표면: 0.0 만기: 3.00 - 2021.10.19 상환 - (주)지트리비앤티 회사채 사모 2018.10.31 2,000 표면: 0.0 만기: 3.00 - 2021.10.31 상환 - (주)지트리비앤티 회사채 사모 2019.03.08 24,000 표면: 0.0 만기: 3.00 - 2022.03.08 상환 - (주)지트리비앤티 회사채 사모 2019.09.19 14,000 표면: 0.0 만기: 3.00 - 2022.09.19 미상환 - (주)지트리비앤티 회사채 사모 2019.11.22 10,000 표면: 0.0 만기: 3.00 - 2022.11.22 상환 - (주)지트리비앤티 회사채 사모 2021.01.08 10,000 표면: 0.0 만기: 3.00 - 2026.01.08 상환 - 합 계 - - - 81,700 - - - - - - 상기 미상환 전환사채 발행현황은 보고서 작성기준일(2021년 6월 30일)로 작성하였으며, 보고서 작성기준일 이후 전환사채 모두 전환 및 상환되었습니다. 가. 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 나. 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 다. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 2,000 - - - - - 2,000 합계 - 2,000 - - - - - 2,000 - 보고서 제출일 현재 모두 상환되었습니다. 라. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 마. 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - - 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 26_사채관리계약주요내용 바. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - - - - - - (이행현황기준일 : 2021년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 - - 보고서 작성일 기준 해당사항없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 가. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - - 보고서 작성일 기준 현재 해당 사항이 없습니다. ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 나. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 6 2018.10.19 운영자금 7,500 운영자금 7,500 - 제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채 7 2018.10.31 운영자금 2,000 운영자금 2,000 - 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채 8 2019.03.08 운영자금 24,000 운영자금 23,733 사업의 진행에 따른 단계적 사용예정 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 9 2019.09.19 타법인 증권 취득자금 14,000 만기전사채취득 및 조기상환 5,175 사업의 진행에 따른 단계적 사용예정 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채 10 2019.11.22 운영자금 10,000 운영자금 10,000 - 제11회 무기명식 무보증 사모 전환사채 11 2021.01.08 운영자금 10,000 만기전 사채취득 10,000 - ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11012#*미사용자금의운용내역.dsl 53_미사용자금의운용내역 다. 미사용자금의 운용내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 기타 보통예금 8,825 - - 계 8,825 - - 상기 미사용자금은 보고서 작성일 기준 보통예금으로 보유 중이며, 사업의 진행에 따라 단계적으로 사용 예정입니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 - 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 1. 대손충당금(연결기준) - 연결기준 대손충당금 설정현황매출채권 및 기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제22기2분기(2021년2분기) 매출채권 6,131,100 2,580,095 42.1% 미수금 267,142 6,975 2.6% 선급금 182,456 - 0.0% 합 계 6,580,698 2,587,070 39.3% 제21기(2020년) 매출채권 6,655,111 2,263,882 34.0% 미수금 31,785 6,975 21.9% 선급금 142,213 - 0.0% 합 계 6,829,110 2,270,857 33.3% 제20기(2019년) 매출채권 9,460,966 1,024,668 10.8% 미수금 19,000 6,975 36.7% 선급금 260,144 - 0.0% 합 계 9,740,110 1,031,643 10.6% - 대손충당금 변동내용사업연도 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 제22기 2분기 제21기 제20기 1. 기초대손충당금 잔액 합계 2,270,857 1,031,643 319,702 2. 순대손처리액(①-②±③) 316,213 1,239,215 711,941 ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 316,213 1,239,215 711,941 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 2,587,070 2,270,857 1,031,643 - 대손충당금 설정 방침회사는 손상사건이 발생하였다는 객관적인 증거가 있는 매출채권에 대해서 대손충당금을 설정하고 있으며, 손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 손익계산서상 대손상각비에 포함되어 있습니다.대손충당금의 상계(감소)는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. - 경과기간별 매출채권 잔액현황(당반기) (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 일반 3,067,423 907,416 2,156,261 - 6,131,100 특수관계자 - - - - - 계 3,067,423 907,416 2,156,261 - 6,131,100 구성비율 50.0% 14.8% 35.2% 0.0% 100.0% (전기) (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 일반 4,504,684 38,472 2,111,955 - 6,655,111 특수관계자 - - - - - 계 4,504,684 38,472 2,111,955 - 6,655,111 구성비율 67.7% 0.6% 31.7% 0.0% 100.0% (전전기) (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 일반 금 액 일반 8,466,053 32,012 962,901 - 9,460,966 특수관계자 - - - - - 계 8,466,053 32,012 962,901 - 9,460,966 구성비율 89.5% 0.3% 10.2% 0.0% 100.0% 다. 재고자산 현황 - 연결기준 사업부문별 재고자산 현황 사업부문 계정과목 제22기 2분기 제21기 제20기 전자제품제조 원재료 659,717 607,624 550,389 재공품 226,871 178,702 242,624 제 품 649,128 508,908 614,957 상 품 1,047,182 1,941,234 1,902,501 계 2,582,897 3,236,468 3,310,471 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계 / 기말자산총계 X 100] 2.5% 2.7% 2.4% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가 / {(기초재고 + 기말재고) / 2)} 6 11 13 - 재고자산 실사내용1) 실사일자 : 2021년 07월 01일2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 :ㆍ 당사는 월말 정기 재고실사를 자체적으로 실시하고 있으며, 2021년 2분기 재무제표를 작성함에 있어 자재관리팀과 생산관리팀의 입회하에 실시하였음.ㆍ 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인3) 재고자산 평가내역 (단위: 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 상품 1,362,265 1,362,265 (315,083) 1,047,182 원재료 761,301 761,301 (101,584) 659,717 재공품 236,678 236,678 (9,807) 226,871 제품 677,789 677,789 (28,661) 649,128 4) 당기 현재 담보로 제공된 재고자산은 없습니다. 라. 수주계약현황 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) - 수주계약현황(별도) (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 32_진행률적용수주계약현황(연결) - 수주계약현황 (연결) (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 마. 공정가치평가내역 1. 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.2. 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 - 해당사항없음 바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용- 해당사항없음 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 당사는 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기(당반기) 성현회계법인 - - - 제21기(전기) 성현회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제20기(전전기) 이정지율회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기(당반기) 성현회계법인 반기검토 120,000 435 120,000 597 제21기(전기) 성현회계법인 정기회계감사 200,000 1,339 200,000 1,474 제20기(전전기) 이정지율회계법인 정기회계감사 140,000 1,428 140,000 1,435 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위 : 천원, 시간) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기 반기(당기) - - - - - - - - - - 제21기(전기) - - - - - - - - - - 제20기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.06.16 회사측: 감사,재무책임자감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 - 감사 및 감사위원회와의 의사소통을 위한 연간계획- 보고일정, 감사접근방법, 감사범위, 감사팀 구성 등 세부감사계획- 감사위원회(내부감사) 및 감사인의 관점에서 부정위험에 대한 논의 ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11012#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl 5. 회계감사인의 변경당사는 금융감독원의 감사인 지정에 따라 2021년 회계연도에 성현회계법인을 외부감사인으로 변경 계약을 체결하였으며, 성현회계법인은 2021년(제22기) 회계연도 회계감사를 수행할 예정입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부회계관리제도회계감사인은 2020년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항당사의 이사회는 이사로 구성되고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 당사의 이사회는 보고서 제출 기준일 현재 4명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회는 이사진간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 양원석 대표이사가 아래와 같이 이사회 의장을 겸직하고 있습니다. 이사의 주요 이력 및 업무 분장은 "VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다. 이사회 의장 성명 대표이사의 의사회 의장 겸직 여부 이사회 의장 선임 사유 양원석 겸직 업계 전문가 나. 이사회의 중요의결사항 등(1) 주요의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 비고 양원석 최준원 이일섭 임찬호 용응규 배중철 구한승 출석율100% 출석율100% 출석율100% 출석율0% 출석율0% 출석율100% 출석율100% 찬반여부 2021-01 2021.01.06 지급보증 설정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-02 2021.01.06 자회사(지트리파마슈티컬)에 대한 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-03 2021.01.26 자기주식처분 관련 일정 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-04 2021.01.26 제12회차 전환사채 발행관련 일정 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-05 2021.01.26 임시주주총회 일정 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-06 2021.01.26 지급보증 설정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-07 2021.02.02 자기주식처분 관련 대상자 확정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-08 2021.02.02 제12회차 전환사채 발행관련 대상자 확정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-09 2021.02.10 제21기 내부결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-10 2021.02.26 자기주식 처분 일정 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-11 2021.02.26 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-12 2021.03.03 임시주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-13 2021.03.03 임시주주총회 전자투표제 채택에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-14 2021.03.03 2021년 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-15 2021.03.03 정기주주총회 전자투표제 채택에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-16 2021.03.03 자회사(Oblato, Inc) 출자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-17 2021.03.08 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-18 2021.03.17 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 및 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-19 2021.03.18 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-20 2021.03.18 금전신탁 가입 및 1종수익증권 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-21 2021.03.18 금전신탁 가입 및 1종수익증권 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-22 2021.03.18 전환사채 발행후 만기전 사채 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-23 2021.03.18 자회사(지트리파마슈티컬)에 대한 자금 대여 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 - - 2021-24 2021.03.23 전환사채 발행후 만기전 사채 취득의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-25 2021.03.30 자금 대여조건 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-26 2021.04.09 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-27 2021.04.22 자회사(ReGenTree)에 대한 자금 대여의 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-28 2021.04.30 자기주식처분 결정 취소의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-29 2021.05.26 지급보증 한도대출 증액의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-30 2021.05.26 지급보증 설정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-31 2021.05.31 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-32 2021.06.15 임시주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-33 2021.06.15 임시주주총회 전자투표제 채택에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-34 2021.06.15 자금 대여조건 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-35 2021.06.15 자회사(Oblato, Inc) 증자의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-36 2021.06.15 자금 대여조건 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-37 2021.06.30 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-38 2021.06.30 제9회차 전환사채 일부 소각의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 2021-39 2021.06.30 자회사(지트리파마슈티컬)에 대한 자금 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 - 찬성 - 다. 이사회 내의 위원회 구성현황보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성회사의 주요 경영 정책을 결정하는 의사결정기구인 이사회의 구성을 살펴보면 보고서 제출 기준일 양원석 대표이사를 포함한 사내이사 4명, 사외이사 2명으로 구성되어 있습니다. 회사 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익이 침해 받지 않도록 이사회 운영규정 및 이해관계자와의 거래에 대한 통제 규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 직 명 성 명 추천인 담당업무 회사와의거래내역 최대주주 또는주요주주와의 관계 임기 연임여부(횟수) 대표이사 양 원 석 이사회 경영총괄 없음 최대주주 3년 연임(2회) 사내이사 최 준 원 이사회 전자사업부문 총괄 없음 없음 3년 연임(1회) 사내이사 이 일 섭 이사회 재무총괄책임자 없음 없음 3년 연임(1회) 사내이사 임 찬 호 이사회 경영관리총괄 없음 없음 3년 신규 사외이사 용 응 규 이사회 사외이사 없음 없음 3년 연임(1회) 사외이사 구 한 승 이사회 사외이사 없음 없음 3년 신규 - 2021년도 임시주주총회에서 구한승 사외이사를 신규선임 하였습니다. 마. 사외이사의 전문성 당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 없으나, 이사회 개최전 해당 안건에 내용을 검토할 수 있도록 진행하고 있습니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 1 - 1 - 2021년 3월 19일 임시주주총회에서 구한승 사외이사를 신규선임 하였습니다.- 2021년 3월 22일 배중철 사외이사는 일신상의 사유로 중도퇴임하였습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 사외이사들에게 충분히 관련 내용을 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 사외이사들의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 사외이사들의 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치 여부당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 구본주 상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 성 명 주요 경력 추천인 회사와의 거래내역 최대주주 또는 주요주주와의 관계 선임일 및 임기만료일 구본주(1974.03.31) 제원회계법인 이사회 없음 없음 선임일 : 2019.3.29만료일 : 2022.3.29 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl 나. 감사의 독립성 당사의 감사 구본주는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 회계와 업무를 감사하고 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.다. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의안내용 감사 등의 성명 구본주(출석률:0%) 찬 반 여 부 2021-01 2021.01.06 지급보증 설정의 건 불참 2021-02 2021.01.06 자회사(지트리파마슈티컬)에 대한 자금 대여의 건 불참 2021-03 2021.01.26 자기주식처분 관련 일정 변경의 건 불참 2021-04 2021.01.26 제12회차 전환사채 발행관련 일정 변경의 건 불참 2021-05 2021.01.26 임시주주총회 일정 변경의 건 불참 2021-06 2021.01.26 지급보증 설정의 건 불참 2021-07 2021.02.02 자기주식처분 관련 대상자 확정의 건 불참 2021-08 2021.02.02 제12회차 전환사채 발행관련 대상자 확정의 건 불참 2021-09 2021.02.10 제21기 내부결산 재무제표 승인의 건 불참 2021-10 2021.02.26 자기주식 처분 일정 변경의 건 불참 2021-11 2021.02.26 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 불참 2021-12 2021.03.03 임시주주총회 소집의 건 불참 2021-13 2021.03.03 임시주주총회 전자투표제 채택에 대한 승인의 건 불참 2021-14 2021.03.03 2021년 정기주주총회 소집의 건 불참 2021-15 2021.03.03 정기주주총회 전자투표제 채택에 대한 승인의 건 불참 2021-16 2021.03.03 자회사(Oblato, Inc) 출자의 건 불참 2021-17 2021.03.08 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 불참 2021-18 2021.03.17 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 및 승인의 건 불참 2021-19 2021.03.18 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 불참 2021-20 2021.03.18 금전신탁 가입 및 1종수익증권 제공의 건 불참 2021-21 2021.03.18 금전신탁 가입 및 1종수익증권 제공의 건 불참 2021-22 2021.03.18 전환사채 발행후 만기전 사채 취득의 건 불참 2021-23 2021.03.18 자회사(지트리파마슈티컬)에 대한 자금 대여 연장의 건 불참 2021-24 2021.03.23 전환사채 발행후 만기전 사채 취득의 건 불참 2021-25 2021.03.30 자금 대여조건 변경의 건 불참 2021-26 2021.04.09 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 불참 2021-27 2021.04.22 자회사(ReGenTree)에 대한 자금 대여의 연장의 건 불참 2021-28 2021.04.30 자기주식처분 결정 취소의 건 불참 2021-29 2021.05.26 지급보증 한도대출 증액의 건 불참 2021-30 2021.05.26 지급보증 설정의 건 불참 2021-31 2021.05.31 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 불참 2021-32 2021.06.15 임시주주총회 소집의 건 불참 2021-33 2021.06.15 임시주주총회 전자투표제 채택에 대한 승인의 건 불참 2021-34 2021.06.15 자금 대여조건 변경의 건 불참 2021-35 2021.06.15 자회사(Oblato, Inc) 증자의 건 불참 2021-36 2021.06.15 자금 대여조건 변경의 건 불참 2021-37 2021.06.30 제12회차 전환사채 발행관련 정정의 건 불참 2021-38 2021.06.30 제9회차 전환사채 일부 소각의 건 불참 2021-39 2021.06.30 자회사(지트리파마슈티컬)에 대한 자금 대여의 건 불참 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 구본주 감사는 제원회계법인의 회계사로 충분한 자격 요건을 갖추고 있어 교육을 미실시 하였습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 마. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - - 해당사항 없음 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - - 해당사항 없음 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - - 2021년도 정기주주총회- 2021년도 임시주주총회 나. 소수주주권의 행사여부보고서 작성일 기준 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 보고서 작성일 기준 해당사항 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 27,088,019 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 309,638 자기주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 26,778,381 - 우선주 - - 마. 주식사무 구 분 내 용 정관상신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권) 1. 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정 받을 자를 정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 발행주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 ③ 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ④ 「근로복지기본법」39조의 2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 ⑥ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인 투자를 유치하기 위하여 국외 법인 또는 개인에게 신주를 우선배정하는 경우 ⑦ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술사업금융지원에 관한 법률에 의한 신기술사업금융회사와 신기술투자조합, 중소기업창업지원법에 의한 중소기업창업투자회사와 중소기업창업투자조합 및 법인세법 규정에 의한 기관투자자에게 배정하는 경우 ⑧ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 첨단기술의 도입, 사업다각화, 해외진출, 원활한 자금조달 등 전략적 제휴를 위하여 상대회사에 신주를 배정하는 경우 ⑨ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선등 기타 회사의 경영상의 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ⑩ 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 3. 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4. 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에 있어서 단주가 발생한 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 회계년도 종료일 익일로 부터 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 공고게재신문 경향신문 주권의 종류 "주식 사채 등의 전자등록에 관한 법률" 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의종류’를 기재하지 않음 명의개서대리인 증권예탁결제원TEL : 02-3774-3510 / FAX : 02-3774-3505서울특별시 영등포구 여의나루4길23 바. 주주총회 의사록 요약 개최일시 의 안 내 용 가결여부 비고 정기주주총회(2021.03.25) 1. 제21기 재무제표 승인의 건(2020.01.01~2020.12.31)2. 이사 보수 한도 승인의 건 3. 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로가결 - 임시주주총회(2021.03.19) 1. 사내이사 장시영 선임의 건2. 사외이사 선임의 건(사외이사 2)2-1. 사외이사 구한승 선임의 건2-2. 사외이사 우성식 선임의 건 3. 상근감사 윤재철 선임의 건 1. 사내이사 장시영 선임의 건→ 부결2. 사외이사 선임의 건(사외이사 2)2-1. 사외이사 구한승 선임의 건 → 원안대로 가결2-2. 사외이사 우성식 선임의 건→ 부결 3. 상근감사 윤재철 선임의 건→ 부결 - 정기주주총회(2020.03.27) 1. 제20기 재무제표 승인의 건(2019.01.01~2019.12.31)2. 사내이사 선임의 건(사내이사 2, 사외이사 1)2-1. 양원석 사내이사 재선임의 건2-2. 이일섭 사내이사 재선임의 건2-3. 임찬호 사내이사 선임의 건3. 배중철 사외이사 선임의 건4. 정관 일부 추가의 건5. 주식매수선택권 부여의 건6. 이사 보수 한도 승인의 건7. 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로가결 - 정기주주총회(2019.03.29) 1. 제19기 재무제표 승인의 건(2018.01.01~2018.12.31)2. 이사 선임의 건(사내이사 1, 사외이사 1)2-1. 최준원 사내이사 재선임의 건2-2. 용응규 사외이사 재선임의 건3. 감사 선임의 건(구본주 감사 재선임)4. 정관 일부 변경의 건5. 주식매수선택권 부여의 건6. 이사 보수 한도 승인의 건7. 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로가결 - 정기주주총회(2018.03.30) 1. 제18기 재무제표 승인의 건(2017.01.01~2017.12.31)2. 이사 보수 한도 승인의 건3. 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로가결 - 정기주주총회(2017.03.31) 1. 제17기 재무제표 승인의 건(2016.01.01~2016.12.31)2. 이사 선임의 건(사내이사 2)2-1. 양원석 사내이사 중임의 건2-2. 이일섭 사내이사 신규 선임의 건3. 주식매수선택권 부여의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건5. 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로가결 - 정기주주총회(2016.03.30) 1. 제16기 재무제표 승인의 건(2015.01.01~2015.12.31)2. 이사 선임의 건(사내이사 1, 사외이사 1)2-1. 최준원 사내이사 신규 선임의 건2-2. 용응규 사외이사 신규 선임의 건3. 감사 선임의 건(구본주 감사 중임)4. 주식매수선택권 부여의 건5. 이사 보수 한도 승인의 건6. 감사 보수 한도 승인의 건 원안대로가결 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 지트리홀딩스 주식회사 최대주주 보통주 1,053,890 3.89 1,053,890 3.89 - 계 보통주 1,053,890 3.89 1,053,890 3.89 - 우선주 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*36*최대주주가*.dsl 36_01최대주주가법인인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 지트리홀딩스 주식회사 1 김범준 0 김범준 0 지트리사모투자합자회사 100 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 지트리홀딩스 주식회사 자산총계 16,854 부채총계 0 자본총계 16,854 매출액 0 영업이익 0 당기순이익 0 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (4) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 지트리사모투자합자회사 3 베이사이드프라이빗에쿼티 주식회사 0.6 베이사이드프라이빗에쿼티 주식회사 0.6 양원석 97.7 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 (5) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 지트리사모투자합자회사 자산총계 16,854 부채총계 0 자본총계 16,854 매출액 0 영업이익 0 당기순이익 0 3. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2013.11.08 지트리1호조합 3,186,979 32.12 최대주주등과의 주식 양수도 계약 - 2017.04.10 주식회사 유양디앤유 3,734,924 16.41 주식 및 경영권 양수도계약 - 2020.03.20 양원석 외 2인 1,077,890 4.28 주식회사 유양디앤유의 당사 보유지분매각에 따른 변경 - 2021.02.26 지트리홀딩스 주식회사 1,053,890 3.89 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 - 4. 주식 소유현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 - - - 5. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 42,503 42,506 99.99 25,415,790 27,088,019 93.83 - - 2021 년 6월 30일 주주명부 기준으로 산정되었습니다. 6. 주가 및 주식거래실적 구 분 2021년 6월 2021년 5월 2021년 4월 2021년 3월 2021년 2월 2021년 1월 주가 최고 12,000 13,750 14,350 20,700 24,050 30,000 최저 10,850 11,300 11,200 11,700 17,250 21,300 평균 11,268 12,534 13,061 16,170 20,808 27,770 거래량 최고 961,013 1,903,454 2,616,554 9,034,976 8,630,850 6,074,888 최저 141,173 160,441 290,073 147,095 205,876 312,587 월간 7,163,620 8,272,289 18,722,682 27,228,015 22,689,317 28,574,082 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 양원석 남 1957.01 대표이사 사내이사 상근 대표이사 - 차바이오앤디오스텍 대표이사- 한미약품 상무이사 11,000 - - 6년 3개월 2023.03.30 이일섭 남 1968.09 사내이사 사내이사 상근 COO - 삼천당제약(주) 기획팀장 - - - 3년 5개월 2023.03.30 최준원 남 1965.04 사내이사 사내이사 상근 전자사업부문총괄 - 차바이오앤디오스텍 전략기획팀장- CMG제약 경영관리담당 상무 1,000 - - 5년 2개월 2022.03.29 임찬호 남 1972.03 사내이사 사내이사 상근 경영관리총괄 - 주식회사 위룩스 대표이사- 엠에스디 코리아 백신 영업 마케팅 총괄 임원 - - - 1년 3개월 2023.03.26 용응규 남 1966.11 사외이사 사외이사 비상근 경영관리 - 광주지검 특수부장검사- 변호사 - - - 4년 3개월 2022.03.29 구한승 남 1965.10 사외이사 사외이사 비상근 경영관리 - 사단법인글로벌메디컬(Global Medical) 이사- 한국외과연구재단 이사 - - - 3개월 2024.03.19 구본주 남 1974.03 감사 감사 상근 감사 - 제원회계법인 186 - - 6년 7개월 2022.03.29 - 2021년 3월 19일 임시주주총회에서 구한승 사외이사가 신규 선임되었습니다.- 2021년 3월 22일 배중철 사외이사가 사임하였습니다. ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11012#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 등기임원의 타회사 겸직 현황 (기준일 : 2021년 6월 30일 ) 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 직 위 양원석 대표이사 주식회사 지트리파마슈티컬ReGenTree LLCOblato IncLenus Therapeutics LLC 대표이사 임찬호 사내이사 주식회사 위룩스 대표이사 용응규 사외이사 법무법인 민 변호사 구본주 감사 제원회계법인 회계사 다. 미등기임원 현황 및 변동 - 해당사항 없음 라. 직원 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 22 0 0 0 22 5년 5개월 1,127,131 51,233 - - - - 관리 사무직 여 15 0 0 0 15 2년 11개월 289,335 19,289 - 연구직 남 5 0 0 0 5 11년 6개월 111,085 22,217 - 연구직 여 0 0 0 0 0 0 0 0 - 생산직 남 2 0 0 0 2 8년 8개월 26,209 13,104 - 생산직 여 30 0 0 0 30 10년 4개월 341,635 11,387 - 영업직 남 3 0 0 0 3 2년 9개월 181,921 60,640 - 영업직 여 0 0 0 0 0 0 0 0 - 배송직 남 7 0 16 0 23 6개월 263,413 11,452 - 배송직 여 1 0 0 0 1 5개월 5,448 5,448 - 합 계 85 0 16 0 101 0 2,346,177 23,229 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 - - - - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 2,000,000 - 감사 1 100,000 - 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 387,756 48,470 - - 상기 보수지급금액은 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 임원을 포함하여 작성하였습니다. 나-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 341,498 85,375 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 3 28,258 9,419 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 18,000 18,000 - - 상기 표는 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 임원을 포함하여 작성하였습니다. 나-3. 보수지급기준 당사는 주주총회 승인을 받은 이사보수 한도 금액 내에서 정관 규정에 따라 임원의 보수등을 지급하고 있습니다. 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> (단위 : 원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 - - - 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 - - - (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 행사 취소 행사 취소 Zahid Moneer - 2014.03.28 신주교부, 자기주식 교부 보통주 10,000 - - 10,000 - - 2016.03.28 ~ 2021.03.27 3,458 리경봉 등기임원 2015.03.31 신주교부, 자기주식 교부 보통주 180,000 - - 180,000 - - 2017.03.31 ~ 2022.03.30 4,685 박세희 등기임원 2015.03.31 " " 30,000 - - 30,000 - - " 4,685 구본주 등기임원 2015.03.31 " " 30,000 - - 30,000 - - " 4,685 이시영 계열회사 임원 2015.03.31 " " 20,000 - - 20,000 - - " 4,685 김경순 - 2015.03.31 " " 120,000 - - 120,000 - - " 4,685 임순기 - 2015.03.31 " " 5,000 - - 5,000 - - " 4,685 Gabriel Sosne - 2015.03.31 " " 10,000 - - - - 10,000 " 4,685 Hynda Kleinman - 2015.03.31 " " 10,000 - - - - 10,000 " 4,685 최승호 외 13명 직원 2015.03.31 " " 213,000 - - 200,000 13,000 - " 4,685 최준원 등기임원 2016.03.30 신주교부, 자기주식 교부 보통주 35,000 - - - - 35,000 2018.03.30 ~ 2023.03.29 21,300 용응규 등기임원 2016.03.30 " " 30,000 - - 30,000 - - " 21,300 강신욱 계열회사 임원 2016.03.30 " " 25,000 - - 14,000 - 11,000 " 21,300 차흥원 외 1명 - 2016.03.30 " " 40,000 - - 40,000 - - " 21,300 이일섭 등기임원 2017.03.31 신주교부, 자기주식 교부 보통주 30,000 - - 19,000 - 11,000 2019.03.31 ~ 2024.03.30 16,150 최준원 등기임원 2019.03.29 신주교부, 자기주식 교부 보통주 10,000 - - - - 10,000 2021.03.29 ~ 2026.03.28 28,550 이일섭 등기임원 2019.03.29 " " 10,000 - - - - 10,000 " 28,550 강신욱 계열회사 임원 2019.03.29 " " 10,000 - - - - 10,000 " 28,550 이시영 계열회사 임원 2019.03.29 " " 10,000 - - - - 10,000 " 28,550 김경순 - 2019.03.29 " " 10,000 - - - - 10,000 " 28,550 정명교 - 2019.03.29 " " 5,000 - - - - 5,000 " 28,550 임찬호 - 2019.03.29 " " 20,000 - - - - 20,000 " 28,550 엄태흠 외 29명 직원 2019.03.29 " " 114,000 - 6,000 - 22,500 91,500 " 28,550 김은하 외 17명 직원 2020.03.27 신주교부, 자기주식 교부 보통주 43,000 - 1,500 - 3,000 40,000 2022.03.27 ~ 2027.03.26 17,800 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약)1. 계열회사 및 종속회사의 현황 (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 지트리비앤티 0 4 4 * 계열회사 현황(요약)이 해당사항이 없을경우 하이픈(-)을 입력하세요.※ 아래 참조문구를 [Ctrl + 클릭]하면 해당위치로 이동합니다. ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 회사와 계열사간 임원 겸직 현황 겸 직 자 겸 직 회 사 성 명 직 위 회사명 상근여부 직 위 양원석 대표이사 (주)지트리파마슈티컬ReGenTree, LLCOblato, IncLenus Therapeutics, LLC 상근비상근비상근비상근 대표이사 나. 타법인출자 현황(요약) (기준일 : 2021년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 - 3 3 50,353 2,273 - 52,626 일반투자 - 1 1 896 -896 - -