HLB테라퓨틱스 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 23 기 2022.12.31 현재
제 22 기 2021.12.31 현재
제 21 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

자산

유동자산	80,011,653,445	113,252,822,464	37,859,141,077

현금및현금성자산	45,821,372,216	99,873,197,156	13,930,489,135

매출채권 및 기타유동채권	7,899,643,553	6,447,880,954	4,391,248,057

환불자산	113,475,365	122,704,741	39,336,989

재고자산	6,455,142,439	2,344,848,580	3,236,467,892

기타금융자산	18,818,186,051	3,120,574,469	16,080,512,633

당기법인세자산	202,302,555	75,106,618	34,427,745

기타자산	701,531,266	1,268,509,946	146,658,626

비유동자산	107,631,604,837	76,458,387,742	84,079,164,427

유형자산	15,355,650,968	9,117,830,790	8,794,936,124

사용권자산	424,817,957	662,939,038	367,080,650

무형자산	68,807,040,163	61,893,132,708	59,162,595,798

기타비유동금융자산	3,474,514,108	3,714,566,603	9,481,466,505

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,474,514,108	3,714,566,603	9,481,466,505

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	16,860,913,496	0	5,840,781,164

관계기업투자	16,860,913,496	0	5,840,781,164

기타금융자산	2,385,032,734	1,069,918,603	432,304,186

기타자산	323,635,411	0	0

자산총계	187,643,258,282	189,711,210,206	121,938,305,504

부채

유동부채	58,627,728,110	56,716,797,449	18,335,108,001

매입채무 및 기타유동채무	54,165,389,530	51,712,936,325	15,952,999,162

매입채무	2,516,836,798	1,271,705,116	3,003,594,316

단기차입금	2,708,000,000	0	0

전환사채	48,842,554,732	50,441,231,209	12,949,404,846

유동성장기부채	97,998,000	0	0

기타금융부채	4,145,861,088	4,274,487,164	1,918,148,840

환불부채	181,309,582	165,095,555	0

기타유동부채	135,167,910	564,278,405	463,959,999

비유동부채	899,983,872	2,955,096,020	3,297,168,819

장기매입채무 및 기타비유동채무	48,000,000	0	0

장기차입금	48,000,000	0	0

기타금융부채	331,543,349	515,506,481	413,508,168

퇴직급여부채	520,440,523	2,439,589,539	2,883,660,651

부채총계	59,527,711,982	59,671,893,469	21,632,276,820

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	116,707,533,046	118,679,032,866	89,353,558,303

자본금	15,992,244,500	15,667,605,500	13,475,170,000

자본잉여금	97,290,229,978	190,849,955,494	145,207,478,225

기타자본구성요소	426,405,155	510,289,876	(148,107,244)

기타포괄손익누계액	4,914,310,244	2,295,147,402	4,269,639,383

이익잉여금(결손금)	(1,915,656,831)	(90,643,965,406)	(73,450,622,061)

비지배지분	11,408,013,254	11,360,283,871	10,952,470,381

자본총계	128,115,546,300	130,039,316,737	100,306,028,684

자본과부채총계	187,643,258,282	189,711,210,206	121,938,305,504

연결 포괄손익계산서
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

수익(매출액)	48,132,199,520	43,586,410,995	42,929,780,550

매출원가	38,818,927,765	38,453,276,820	36,351,419,723

매출총이익	9,313,271,755	5,133,134,175	6,578,360,827

판매비와관리비	17,190,414,325	16,220,088,723	17,845,053,892

영업이익(손실)	(7,877,142,570)	(11,086,954,548)	(11,266,693,065)

금융수익	14,685,200,086	611,894,654	1,149,558,648

금융비용	19,863,086,695	2,309,530,871	4,430,913,412

기타수익	575,369,243	50,136,179	39,321,109

기타비용	1,507,854,735	4,680,614,633	1,982,765,897

관계기업투자손익	1,883,372,093	(349,231,382)	(909,055,058)

법인세비용차감전순이익(손실)	(12,104,142,578)	(17,764,300,601)	(17,400,547,675)

법인세비용	0	0	0

계속영업이익(손실)	(12,104,142,578)	(17,764,300,601)	(17,400,547,675)

당기순이익(손실)	(12,104,142,578)	(17,764,300,601)	(17,400,547,675)

기타포괄손익	3,499,343,378	(995,721,235)	2,103,477,315

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(145,749,338)	(5,763,025,157)	6,300,622,427

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	112,619,194	3,874,745	(6,542,465)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익(세후기타포괄손익)	(240,052,495)	(5,766,899,902)	6,307,164,892

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(18,316,037)	0	0

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,645,092,716	4,767,303,922	(4,197,145,112)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	0	416,178,503	(1,107,632,365)

해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)	3,645,092,716	4,351,125,419	(3,089,512,747)

총포괄손익	(8,604,799,200)	(18,760,021,836)	(15,297,070,360)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(11,353,689,167)	(17,197,218,090)	(16,902,399,757)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(750,453,411)	(567,082,511)	(498,147,918)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(8,652,528,583)	(19,167,835,326)	(14,089,171,589)

총 포괄손익, 비지배지분	47,729,383	407,813,490	(1,207,898,771)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(366)	(630)	(664)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(366)	(630)	(664)

연결 자본변동표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	12,505,522,000	106,293,054,859	229,160,949	1,449,868,750	(56,541,679,839)	63,935,926,719	12,160,369,152	76,096,295,871

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(16,902,399,757)	(16,902,399,757)	(498,147,918)	(17,400,547,675)

해외사업환산손실	0	0	0	(2,379,761,894)	0	(2,379,761,894)	(709,750,853)	(3,089,512,747)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(6,542,465)	(6,542,465)	0	(6,542,465)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	6,307,164,892	0	6,307,164,892	0	6,307,164,892

지분법자본변동	0	0	0	(1,107,632,365)	0	(1,107,632,365)	0	(1,107,632,365)

전환사채의 발행	0	1,158,877,935	0	0	0	1,158,877,935	0	1,158,877,935

전환사채의 상환	0	(355,215,120)	(839,877,391)	0	0	(1,195,092,511)	0	(1,195,092,511)

전환권의 행사	969,648,000	38,110,760,551	(8,558,318)	0	0	39,071,850,233	0	39,071,850,233

주식보상비용	0	0	471,167,516	0	0	471,167,516	0	471,167,516

자본잉여금 결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	969,648,000	38,914,423,366	(377,268,193)	2,819,770,633	(16,908,942,222)	25,417,631,584	(1,207,898,771)	24,209,732,813

2020.12.31 (기말자본)	13,475,170,000	145,207,478,225	(148,107,244)	4,269,639,383	(73,450,622,061)	89,353,558,303	10,952,470,381	100,306,028,684

2021.01.01 (기초자본)	13,475,170,000	145,207,478,225	(148,107,244)	4,269,639,383	(73,450,622,061)	89,353,558,303	10,952,470,381	100,306,028,684

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(17,197,218,090)	(17,197,218,090)	(567,082,511)	(17,764,300,601)

해외사업환산손실	0	0	0	3,376,229,418	0	3,376,229,418	974,896,001	4,351,125,419

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	3,874,745	3,874,745	0	3,874,745

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(5,766,899,902)	0	(5,766,899,902)	0	(5,766,899,902)

지분법자본변동	0	0	416,178,503	0	416,178,503	0	416,178,503

전환사채의 발행	0	7,263,816,347	0	0	0	7,263,816,347	0	7,263,816,347

전환사채의 상환	0	(3,003,201,674)	698,854,463	0	0	(2,304,347,211)	0	(2,304,347,211)

전환권의 행사	68,839,500	3,311,671,945	0	0	3,380,511,445	0	3,380,511,445

주식보상비용	0	153,275,052	0	0	153,275,052	0	153,275,052

자본잉여금 결손보전	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권의 취소	193,732,395	(193,732,395)	0	0	0	0	0

유상증자	2,123,596,000	37,876,458,256	0	0	0	40,000,054,256	0	40,000,054,256

자본 증가(감소) 합계	2,192,435,500	45,642,477,269	658,397,120	(1,974,491,981)	(17,193,343,345)	29,325,474,563	407,813,490	29,733,288,053

2021.12.31 (기말자본)	15,667,605,500	190,849,955,494	510,289,876	2,295,147,402	(90,643,965,406)	118,679,032,866	11,360,283,871	130,039,316,737

2022.01.01 (기초자본)	15,667,605,500	190,849,955,494	510,289,876	2,295,147,402	(90,643,965,406)	118,679,032,866	11,360,283,871	130,039,316,737

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(11,353,689,167)	(11,353,689,167)	(750,453,411)	(12,104,142,578)

해외사업환산손실	0	0	0	2,879,501,984	(32,592,062)	2,846,909,922	798,182,794	3,645,092,716

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	112,619,194	112,619,194	0	112,619,194

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	0	0	0	(240,052,495)	0	(240,052,495)	0	(240,052,495)

지분법자본변동	0	0	0	(20,286,647)	1,970,610	(18,316,037)	0	(18,316,037)

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

전환권의 행사	324,639,000	6,440,274,484	0	0	0	6,764,913,484	0	6,764,913,484

주식보상비용	0	0	(83,884,721)	0	0	(83,884,721)	0	(83,884,721)

자본잉여금 결손보전	0	(100,000,000,000)	0	0	100,000,000,000	0	0	0

주식선택권의 취소	0	0	0	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	324,639,000	(93,559,725,516)	(83,884,721)	2,619,162,842	88,728,308,575	(1,971,499,820)	47,729,383	(1,923,770,437)

2022.12.31 (기말자본)	15,992,244,500	97,290,229,978	426,405,155	4,914,310,244	(1,915,656,831)	116,707,533,046	11,408,013,254	128,115,546,300

연결 현금흐름표
제 23 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 22 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 21 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 23 기	제 22 기	제 21 기

영업활동현금흐름	(8,808,556,073)	(11,267,897,825)	(11,650,879,327)

당기순이익(손실)	(12,104,142,578)	(17,764,300,601)	(17,400,547,675)

조정	5,465,491,603	8,840,953,800	9,069,898,028

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,281,559,967)	(1,099,422,458)	(2,903,441,226)

이자수취(영업)	1,210,532,065	57,044,235	202,956,435

이자지급(영업)	28,295,941	(1,261,493,928)	(664,709,984)

법인세환급(납부)	(127,173,137)	(40,678,873)	44,965,095

투자활동현금흐름	(41,930,361,671)	14,352,559,286	(17,580,062,473)

단기금융상품의 처분	92,930,000,000	14,100,596,009	7,398,461,905

선물예치금의 감소	11,138,061,400	0	0

단기대여금및수취채권의 처분	230,000,000	70,000,000	221,565,040

유형자산의 처분	216,253,244	40,909,090	66,446,418

보증금의 회수	958,658,000	96,535,000	21,167,000

공동기업투자의 처분	0	4,661,549,910	0

당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분	87,033,839	200,137,383	0

단기금융상품의 취득	(108,344,714,637)	0	(17,161,057,914)

단기대여금및수취채권의 취득	(2,000,000)	0	0

선물예치금의 증가	(13,264,622,509)	0	0

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(14,995,857,440)	0	0

유형자산의 취득	(3,395,942,083)	(822,874,109)	(85,535,924)

무형자산의 취득	(2,191,600,877)	(3,110,268,806)	(7,983,988,606)

임차보증금의 증가	(2,241,274,380)	(794,034,484)	(26,948,480)

장기금융상품의 취득	0	0	(30,171,912)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(46,367,464)	(89,990,707)	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0	0

연결범위변동으로 인한 순현금흐름	(3,007,988,764)	0	0

재무활동현금흐름	(3,317,882,723)	82,854,192,765	(32,425,749)

유상증자	0	40,000,054,256	0

전환사채의 발행	0	65,000,000,000	6,331,500,000

단기차입금의 상환	(755,000,000)	0	0

유동성장기부채의 상환	(90,664,000)	0	0

장기차입금의 상환	(1,700,000,000)	0	0

주식발행 비용	(7,078,668)	0	0

전환사채의 상환	0	(21,005,876,694)	(6,189,860,858)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0	34,580,000

리스부채의 상환	(765,140,055)	(1,139,984,797)	(208,644,891)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,975,527	3,853,795	(4,299,371)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(54,051,824,940)	85,942,708,021	(29,267,666,920)

기초현금및현금성자산	99,873,197,156	13,930,489,135	43,198,156,055

기말현금및현금성자산	45,821,372,216	99,873,197,156	13,930,489,135