HLB테라퓨틱스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 19 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	72,324,925,270	38,843,642,182

현금및현금성자산	37,010,439,266	16,654,052,080

매출채권 및 기타유동채권	18,124,984,205	12,974,837,265

재고자산	6,859,769,677	4,637,534,462

기타유동금융자산	8,504,344,323	4,424,112,322

당기법인세자산	58,219,100	19,678,600

기타유동자산	923,285,035	133,427,453

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	843,883,664

비유동자산	80,341,020,664	68,813,632,270

유형자산	9,098,387,149	9,096,152,162

사용권자산	369,998,099

영업권 이외의 무형자산	58,404,010,786	47,500,047,773

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,669,971,438	3,393,899,316

관계기업에 대한 투자자산	8,421,261,587	8,406,427,844

기타비유동금융자산	377,391,605	417,105,175

자산총계	152,665,945,934	107,657,274,452

부채

유동부채	67,319,202,600	23,685,876,732

단기매입채무	20,485,573,856	12,542,866,050

유동성사채	44,896,598,768	8,853,068,520

당기법인세부채	10,496,240

기타유동금융부채	1,250,491,587	1,783,828,156

유동충당부채	332,767,599	332,767,599

기타유동부채	71,223,202	162,850,167

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	282,547,588

비유동부채	3,114,355,983	2,539,634,915

기타비유동금융부채	399,379,055	194,806,186

퇴직급여부채	2,714,976,928	2,324,144,285

이연법인세부채	20,684,444

부채총계	70,433,558,583	26,225,511,647

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,637,693,367	68,663,598,123

자본금	12,355,418,500	12,245,918,500

자본잉여금	99,522,813,632	95,933,504,679

기타자본구성요소	46,739,919	138,830,906

기타포괄손익누계액	2,804,171,089	117,981,040

이익잉여금(결손금)	(46,091,449,773)	(39,772,637,002)

비지배지분	13,594,693,984	12,768,164,682

자본총계	82,232,387,351	81,431,762,805

자본과부채총계	152,665,945,934	107,657,274,452

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,958,847,794	38,916,430,422	20,948,645,573	28,908,025,430

매출원가	19,463,452,538	35,376,727,849	18,503,390,651	25,442,118,113

매출총이익	1,495,395,256	3,539,702,573	2,445,254,922	3,465,907,317

판매비와관리비	3,043,935,814	8,429,159,510	1,460,386,934	4,146,306,463

영업이익(손실)	(1,548,540,558)	(4,889,456,937)	984,867,988	(680,399,146)

기타이익	3,681,598	12,780,237	8,893,886,490	8,902,676,828

기타손실	7,006,318	746,974,865	473,365	902,373

금융수익	93,940,453	559,971,336	54,659,225	428,228,121

금융원가	494,247,653	1,304,675,190	261,950,424	820,681,510

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,952,172,478)	(6,368,355,419)	9,670,989,914	7,828,921,920

법인세비용	(4,700)

계속영업이익(손실)	(1,952,167,778)	(6,368,355,419)	9,670,989,914	7,828,921,920

당기순이익(손실)	(1,952,167,778)	(6,368,355,419)	9,670,989,914	7,828,921,920

기타포괄손익	483,501,265	2,440,173,525	2,523,548,187	4,585,176,715

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(148,077,491)	(170,657,095)	24,372,879	23,480,447

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(148,077,491)	(170,657,095)	24,372,879	23,480,447

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	631,578,756	2,610,830,620	2,499,175,308	4,561,696,268

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,039,327,249	1,784,636,289	(298,323,395)	937,741,746

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	550,122,209

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(407,748,493)	276,072,122	2,797,498,703	3,623,954,522

총포괄손익	(1,468,666,513)	(3,928,181,894)	12,194,538,101	12,414,098,635

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,869,652,614)	(6,148,155,676)	9,706,797,137	8,007,261,337

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(82,515,164)	(220,199,743)	(35,807,223)	(178,339,417)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,027,184,239)	(4,801,278,302)	12,230,345,324	12,592,498,052

총 포괄손익, 비지배지분	558,517,726	873,096,408	(35,807,223)	(178,399,417)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(77)	(252)	425	347

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(77)	(252)	425	347

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	11,568,466,000	70,779,205,308	481,513,200	(209,426,888)	(44,176,988,324)	127,215,599,720	5,569,468,782	44,012,238,078

당기순이익(손실)	8,007,261,337	8,007,261,337	(178,339,417)	7,828,921,920

기타포괄손익	4,561,696,268	(28,529,246)	4,533,167,022	4,533,167,022

지분의 발행	229,142,500	15,063,185,053	(32,295)	15,292,295,258	15,292,295,258

복합금융상품 발행

복합금융상품 전환	402,060,000	14,339,680,300	14,741,740,300	14,741,740,300

배당금지급	(24,255,000)	(24,255,000)

주식기준보상거래	46,250,000	2,242,196,086	(350,706,382)	1,937,739,704	1,937,739,704

기타거래	(7,650,598,093)	(7,650,598,093)	7,650,598,093

자본 증가(감소) 합계	677,452,500	23,994,463,346	(350,738,677)	4,561,696,268	7,978,732,091	36,861,605,528	7,448,003,676	44,309,609,204

2018.09.30 (기말자본)	12,245,918,500	94,773,668,654	130,774,523	4,352,269,380	(36,198,256,233)	75,304,374,824	13,017,472,458	88,321,847,282

2019.01.01 (기초자본)	12,245,918,500	95,933,504,679	138,830,906	117,981,040	(39,772,637,002)	68,663,598,123	12,768,164,682	81,431,762,805

당기순이익(손실)	(6,148,155,676)	(6,148,155,676)	(220,199,743)	(6,368,355,419)

기타포괄손익	2,060,708,411	(170,657,095)	1,890,051,316	1,093,296,151	2,983,347,467

지분의 발행	0	0

복합금융상품 발행	2,195,152,000	2,195,152,000	2,195,152,000

복합금융상품 전환	0	0

배당금지급	0	(46,567,106)	(46,567,106)

주식기준보상거래	109,500,000	1,394,156,953	(92,090,987)	1,411,565,966	1,411,565,966

기타거래	625,481,638	625,481,638	625,481,638

자본 증가(감소) 합계	109,500,000	3,589,308,953	(92,090,987)	2,686,190,049	(6,318,812,771)	(25,904,756)	826,529,302	800,624,546

2019.09.30 (기말자본)	12,355,418,500	99,522,813,632	46,739,919	2,804,171,089	(46,091,449,773)	68,637,693,367	13,594,693,984	82,232,387,351

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,825,069,113)	(4,652,837,256)

당기순이익(손실)	(6,368,355,419)	7,828,921,920

당기순이익조정을 위한 가감	2,497,360,585	(12,508,778,042)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,201,924,133)

이자수취(영업)	321,435,247	27,018,866

이자지급(영업)	(18,697,933)

법인세납부(환급)	(54,887,460)

투자활동현금흐름	(12,928,133,513)	(10,715,364,883)

단기금융상품의 처분	3,000,000,000	300,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	250,000,000	440,000,000

임차보증금의 감소	41,900,000

유형자산의 처분	1,818,182	658,242

단기금융상품의 취득	(6,650,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(477,873,720)	(557,500,000)

장기금융상품의 취득	(2,204,820)

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 취득	(447,152,008)

유형자산의 취득	(345,968,881)	(53,386,137)

무형자산의 취득	(8,098,754,510)	(2,640,341,451)

영업권의 취득	(7,304,351,017)

지분법적용 투자지분의 취득	(896,239,700)

임차보증금의 증가	(202,102,576)	(2,000,000)

재무활동현금흐름	38,089,689,692	21,104,767,500

사채의 증가	37,070,160,000

주식의 발행	15,300,000,000

단기차입금의 증가	4,000,000,000

주식선택권행사로 인한 현금유입	1,243,850,000	1,829,022,500

배당금지급	(46,567,106)	(24,255,000)

금융리스부채의 지급	(177,753,202)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	19,900,120	375,208

현금및현금성자산의순증가(감소)	20,356,387,186	5,736,940,569

기초현금및현금성자산	16,654,052,080	5,407,080,433

기말현금및현금성자산	37,010,439,266	11,144,021,002