우리넷 분기보고서 (2018.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:백만원,%)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	대손충당금 설정률

제19기 당분기(2018.01.01. ~2018.09.30.)	매출채권	4,071	-	-

장기매출채권	10	-	-

합 계	4,081	-	-

제18기	매출채권	13,290	-	-

장기매출채권	10	-	-

합 계	13,300	-	-

제17기	매출채권	14,327	-	-

장기매출채권	13	-	-

합 계	14,340	,

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:백만원)

구 분	제19기 당분기	제18기	제17기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	-	-	-

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	171	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	171	-

4. 기말 대손충당금 잔액합계	-	-	-

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

① 회사은 재무상태표 현재의 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한

실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정함② 설정방법가. 장기성 부도업체및 신용이 불량한 장기채권은 회수가능 금액을 평가하여1%초과-100%범위로 설정나. 담보가 있는 부도연체는 담보가액을 적절히 평가하여 담보가액을 차감한 채권잔액의 100%를 설정다. 부도 채권등 이상채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한후 기간별 설정율을적용하여 충당금 설정-.6개월-12개월:1%을 기본설정율로 하되 지속적으로 회수가 되지않을 경우100%범위까지 추가로 설정함.-.12개월 경과 채권: 현재 거래 지속여부를 판단하여 50%-100%로 설정함(4) 대손처리기준 :매출채권등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지,채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우④ 담보설정 부실채권,보험Cover채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터보험금을 수령한 경우⑤ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우⑥ 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속한 경우

(5) 당해 분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:백만원)

구 분	6개월 이하	6개월 초과1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

금액	4,071	0	6	4	4,081

구성비율	99.75%	0%	0.14%	0.11%	100%

2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등

(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:백만원)

사업부문	계정과목	제19기 당분기	제18기	제17기

통신부문	제품	9,620	5,080	5,721

제품평가충당금	(1,270)	(1,237)	(1,431)

상품	64	2	3

원재료	7,794	7,720	6,491

원재료평가충당금	(1,225)	(1,437)	(964)

미착원재료	-	-	19

소 계	14,983	10,128	9,839

IOT부문	제품	889	183

상품	4	26

원재료	1,983	1,003

소 계	2,876	1,212

총 계	17,859	11,340	9,839

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	21.8%	15.7%	15.0%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	0.9회	4.8회	5.3회

*연환산 매출원가는 분기실적을 기준으로 단순환산하였음.(2) 재고자산의 실사내역 등

1) 실사일자

- 당사는 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고조사를 실시하고 있습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부- 당사 12월말 기준의 재고실사는 외부감사인이 참여합니다

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

(주)우리넷(주1)	회사채	사모	2018.04.17	10,000	3.5	-	2023.04.17	미상환	-

(주)우리넷(주2)	회사채	사모	2018.04.17	10,000	3.5	-	2023.04.17	미상환	-

합 계	-	-	-	20,000	-	-	-	-	-

주1) 전환사채주2) 신주인수권부사채

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	20,000	-	-	-

합계	-	-	-	-	20,000	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-