우리넷 반기보고서 (2018.06)
5. 재무제표 주석

제19기 반기 2018년 06월 30일 현재
제18기 2017년 12월 31일 현재
주식회사 우리넷

1. 회사의 개요주식회사 우리넷(이하 "회사")은 2000년 1월 4일 설립되었으며, 통신장비 제조판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. 회사는 2010년 1월 27일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 회사는 2013년 7월 8일 자로 본점 소재지를 경기도 안양시 동안구 시민대로 353으로 이전하였습니다. 당반기말 현재 주주의 구성내역은 다음과 같으며, 당반기 중 회사의 최대주주가 엘앤에스 아이씨티밸류업1호 사모투자전문회사에서 세티밸류업홀딩스 유한회사 로 변경되었습니다.

주 주 명	소유주식수	지분율	비 고

세티밸류업홀딩스 유한회사	2,884,080 주	45.31%	최대주주

기 타	3,481,630 주	54.69%

합 계	6,365,710 주	100.00%

2. 중요한 회계정책

회사의 2018년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2018년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

가. 당반기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다.

- 기준 서 제1109호 '금융상품'제정회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다. 동 기준서는 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정, 금융자산의 손상, 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다. 관련 내용은 하기에 기술하였습니다.

- 기준 서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 회사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시되는 재무제표는 재작성되지 않을 수 있으며 최초적용 누적효과는 2018년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)에 인식되도록 할 수 있 습니다. 관련 내용은 하기에 기술하였습니다.

- 기준서 제1037호 '충당부채,우발부채,우발자산' 개정동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. - 기준서 제1040호 '투자부동산' 개정 투자부동산의 계정대체 요건을 보다 명확히 하였습니다. 즉, 투 자부동산과 타 계정간계정대체 시 용도변경에 대한 경영진의 의도만으로 아니되며, 용도변경의 증거가 입증되어야만 가능합니다.

- 기준서 제1104호 '보험계약' 개정 특정 조건을 충족하는 보험자(임의배당요소 포함하는 금융상품 발행자도 해당)는 기준서 제1109호에 대한 한시적 면제규정을 적용할 수 있으며, 면제관련 공시를 하여야 합니다.

상기에 열거된 회계정책의 변경이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

나. 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1116호 리스(제정)종전 기준서는 리스이용자가 운용리스에서 생기는 자산과 부채를 별도로 인식하지 않았으나, 개정 기준서에는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 운용리스 이용시 리스자산과 리스부채를 인식하고 관련 비용(리스자산상각비, 이자비용 등)을 인식하도록 하고 있습니다. 리스이용자는 의무적용일에 비교표시되는 각 과거기간에 소급하여 적용하거나, 누적효과를 의무적용일에 일괄조정할 수 있습니다. 동 기준서는 기준서 제1017호 리스 및 관련 해석서(2104호, 2015호,2027호)를 대체하며, 2019년1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

다. 금융자산

(1) 분류2018년 1월 1일부터 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.

- 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식)
- 상각후원가 측정 금융자산

금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.

(2) 측정

회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.

금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. - 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상이 있을 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다. - 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익' 으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. ( 3) 손상회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편, 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 회사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 단, 매출채권, 계약자산과 리스채권에 대해 회사는채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 라. 금융부채의 분류 및 측정 회사는 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 금융부채의 신용위험의 변동효과를 기타포괄손익으로 인식하는 것이 당기손익의 회계불일치를 일으키거나 확대하는 경우를 제외하고는, 관련 금융부채의 신용위험의 변동에 따른 공정가치변동을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 금융부채의 신용위험에 따른 공정가치 변동은 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니하나, 금융부채가 제거될 때 이익잉여금으로 대체하고 있습니다. 기존 기준서 제1039호에서는 당기손익인식금융부채로 지정된 금융부채의 공정가치변동 전체를 당기손익으로 표시했었습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용이 회사의 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 마. 수익인식회사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 회사의 통상적인 계약은 별도로 식별되는 재화의 공급과 공급된 재화의 유지보수와 관련된 용역의 공급으로 각각 이루어져 있습니다. 회사는 새로운 기준서의 수익인식 5단계 모형에 따라 수익을 인식하고 있으며, 기존의 수익인식방법에 따른 결과와 유의미한 차이를 보이고 있지 않다고 판단하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 수익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 아래에서 설명하는 기준서 제1109호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 기준서 제1109호의 금융자산의 손실충당금은 채무불이행위험과 기대신용률에 대한 가정에 근거하도록 하고 있습니다. 회사는 이러한 가정을 세우고 손상 계산을 위한 투입요소를 선택할 때 보고기간말의 미래 전망에 대한 추정 및 과거 경험, 현재 시장 상황에 근거하여 판단합니다. 4. 재무위험관리 가. 재무위험관리요소 회사는 여러활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재경팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 한편, 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 전기 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 나. 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산및 정기예적금(양도성예금 포함) 등의 합계액을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 총차입금 23,552,800 7,579,481 차감: 현금및현금성자산 및 정기예적금 등 (34,840,746) (25,969,968) 순부채 (11,287,946) (18,390,487) 자본총계 49,952,718 50,552,555 총자본 38,664,772 32,162,068 자본조달비율 (-)29.19% (-)57.18% 5. 영업부문영업부문은 최고 영업 의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 구분하고 있으며 회사는 단일사업부문으로 운영되고 있습니다. 가. 회사의 품목별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 품 목 명 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 MSPP 1,605,237 2,720,202 2,469,897 3,737,456 A G W 3,249,350 4,578,242 2,132,832 3,074,183 PTN(OPN) 379,412 597,262 112,986 257,713 I O T 1,131,006 2,824,308 - - 상 품 111,233 446,660 136,527 436,624 기 타 385,231 606,671 898,825 1,169,060 합 계 6,861,469 11,773,345 5,751,067 8,675,036 나. 회사의 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 국 내 11,773,345 8,675,036 해 외 - - 합 계 11,773,345 8,675,036 다. 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처별 매출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 (주)케이티 3,536,781 4,960,343 3,255,501 4,273,073 SK텔레시스(주)(*) - - 1,019,110 1,863,602 합 계 3,536,781 4,960,343 4,274,611 6,136,675 (*) 당반기에 회사 매출액의 10% 미만으로 금액을 표시하지 아니하였습니다.라. 회사의 재화에 용역구분에 따른 매출액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제 품 4,619,615 446,660 4,483,752 6,428,083 상 품 111,233 8,715,375 136,527 436,624 용 역 2,130,621 2,611,310 1,130,787 1,810,329 합 계 6,861,469 11,773,345 5,751,067 8,675,036 마. 한편, 회사는 매출거래처의 발주시기 특성에 따라 주로 상반기 보다 하반기에 매출이 집중되는 주기적 특성을 보이고 있습니다. 6. 현금 및 현금성자산 당반기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 현 금 500 500 보통예금 250,376 1,153,325 외화예금 39,571 1,239,661 M M D A 20,550,526 1,359,346 소 계 20,840,973 3,752,832 정부보조금 (236) (236) 합 계 20,840,737 3,752,596 7. 매출채권가. 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 3,406,012 10,528 13,290,341 10,528 차감: 대손충당금 - - - - 순장부가액 3,406,012 10,528 13,290,341 10,528 나. 당반기와 전기 중 현재가치할인차금 변동내역은 없습니다. 다. 당반기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 채권> 2,726,016 10,528 11,956,356 10,528 않은 채권> 3개월미만 677,125 - 1,331,114 - 3개월초과 6개월이하 - - - - 6개월초과 12개월이하 2,871 - 2,871 - 소 계 679,996 - 1,333,985 - 합 계 3,406,012 10,528 13,290,341 10,528 라 . 당반기말과 전기말 현재 금융자산 중 손상되지 아니한 매출채권의 신용건전성 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 대형 통신사 2,039,247 7,287,354 과거 부도경험이 없는 기존 고객 1,084,269 3,527,868 새로운 고객 - 1,422,176 과거 부도경험이 있는 기존 고객 293,025 1,063,471 손상되지 아니한 매출채권 합계 3,416,541 13,300,869 8. 기타금융자산 및 기타금융부채 가. 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 정기예적금 14,000,009 - 18,000,000 - 양도성예금 - - 4,000,000 - 미수수익 242,269 - 90,345 - 미수금 - - 10,768 - 보증금 - 320,585 - 310,770 장기성예금 - - 217,372 - 파생상품자산(*1) 7,477 - - - 매도가능증권(*2) - 3,585,000 - 1,800,000 합 계 14,249,755 3,905,585 22,318,485 2,110,770 (*1) 상기 파생상품자산은 미래 환율 상승으로 인한 손실 확대를 회피하고자 우리은행과 계약한 통화옵션 및 합성선물환의 결합으로 구성된 구조화 옵션 상품을 회사가 유효한 위험회피수단으로 지정하지 않음에 따라 발생된 금융자산으로서 공정가치 변동액은 당기손익(파생상품평가손익)으로 처리하고 있습니다.(*2) 상기 매도가능증권은 투자조합출자금 및 비상장주식으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고, 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에원가로 측정하였으며 급격한 하락이 명백 할 시에는 장부가액을 감액하고 있습니다. 나. 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 1,681,121 - 6,661,772 - 미지급비용 1,113,757 - 1,401,765 - 파생상품부채(*1) - - 66,241 - 장기미지급금 - 94,944 - 5,434 현재가치할인차금 - (6,859) - - 파생상품부채(*2) - 1,307,480 - - 합 계 2,794,878 1,395,565 8,129,779 5,434 (*1) 상기 파생상품부채는 미래 환율 상승으로 인한 손실 확대를 회피하고자 우리은행과 계약한 통화옵션 및 합성선물환의 결합으로 구성된 구조화 옵션 상품을 회사가 유효한 위험회피수단으로 지정하지 않음에 따라 발생된 금융부채로서 공정가치 변동액은 당기손익(파생상품평가손익)으로 처리하고 있습니다.(*2) 상기 파생상품부채는 당반기 중 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채에 내재된 조기상환청구권을 공정가치로 평가하여 계상한 금액으로서 공정가치 변동액은 당기손익(파생상품평가손익)으로 처리하고 있습니다.9. 재고자산 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전기 상품 10,226 27,419 제품 10,357,812 5,263,626 제품 평가충당금 (1,344,681) (1,236,869) 원재료 10,580,268 8,723,311 원재료 평가충당금 (1,277,714) (1,437,122) 합 계 18,325,910 11,340,365 (*) 당반기 재고자산평가손실 환입액은 52백 만원 (전반기 재고자산평가손실 전입액: 71백 만원 )이며 매출원가에서 조정되고 있습니다. 10. 보험가입자산당반기말 현재 보험에 가입된 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 보험종류 자산명 장부가액 부보액 보험회사명 화재보험 건물/기계장치 3,702,445 1,927,000 롯데손해보험 11. 외화자산 및 부채 당반기말과 전기말 현재 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 계정과목 당반기 전기 외화금액 원화환산액 외화금액 원화환산액 현금및현금성자산 USD 35,277.38 39,571 USD 1,157,047.34 1,239,661 매입채무 USD 20,449.50 22,938 - - 차입금(유동) USD 1,041,546.30 1,168,302 USD 1,474,221.40 1,579,481 12. 유형자산 가. 당반기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토 지 11,688,356 - - 11,688,356 건 물 3,281,184 (416,984) - 2,864,200 기계장치 2,459,451 (1,583,710) (37,496) 838,245 차량운반구 115,716 (63,745) - 51,971 공구와기구 111,355 (98,322) - 13,033 비 품 961,227 (871,573) (1,663) 87,992 합 계 18,617,290 (3,034,334) (39,159) 15,543,797 (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토 지 11,688,356 - - 11,688,356 건 물 3,281,184 (375,969) - 2,905,215 기계장치 2,142,591 (1,460,953) (54,367) 627,271 차량운반구 135,668 (62,814) - 72,854 공구와기구 99,870 (97,186) - 2,684 비 품 919,675 (823,829) (3,388) 92,459 합 계 18,267,343 (2,820,751) (57,754) 15,388,838 나. 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처분/폐기 감가상각비 당반기말 토 지 11,688,356 - - - 11,688,356 건 물 2,905,215 - - (41,015) 2,864,200 기계장치 627,271 316,859 - (105,886) 838,245 차량운반구 72,854 - (8,313) (12,569) 51,971 공구와기구 2,684 11,486 - (1,137) 13,033 비 품 92,459 41,552 - (46,019) 87,992 합 계 15,388,838 369,898 (8,313) (206,626) 15,543,797 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처분/폐기 감가상각비 기 말 토 지 11,688,356 - - - 11,688,356 건 물 2,987,245 - - (82,030) 2,905,215 기계장치 214,736 524,906 - (112,371) 627,271 차량운반구 99,987 - - (27,134) 72,854 공구와기구 542 2,800 - (658) 2,684 비 품 166,753 20,307 - (94,602) 92,459 합 계 15,157,619 548,013 - (316,794) 15,388,838 다. 당반기말 현재 차입금 관련하여 담보로 제공한 부동산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자산 장부가액 제공처 담보설정액 관련차입금 비 고 토지/건물 14,552,556 기업은행 3,600,000 3,000,000 차입금 담보 국민은행 3,600,000 3,000,000 " 합 계 14,552,556 7,200,000 6,000,000 13. 무형자산가. 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 특허권 기타무형자산 합 계 취득원가 2,260,842 1,360,036 632,190 11,848 1,400,000 5,664,916 상각누계액 (1,709,636) (873,908) - - (186,667) (2,770,210) 손상차손누계액 (551,206) (337,213) - - - (888,420) 장부금액 - 148,915 632,190 11,848 1,213,333 2,006,286 (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 특허권 기타무형자산 합 계 취득원가 2,260,842 1,212,975 914,680 10,237 1,400,000 5,798,735 상각누계액 (1,709,636) (863,880) - - (46,667) (2,620,182) 손상차손누계액 (551,206) (337,213) (167,490) - - (1,055,910) 장부금액 - 11,882 747,190 10,237 1,353,333 2,122,643 나. 당반기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 손상차손 손상환입 상각 당반기말 특허권 10,237 1,611 - - - 11,848 소프트웨어 11,882 147,060 - - - (10,028) 148,915 회원권 747,190 - (115,000) - - - 632,190 기타무형자산 1,353,333 - - - - (140,000) 1,213,333 합 계 2,122,643 148,672 (115,000) - - (150,028) 2,006,286 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 손상차손 손상환입 상각 기말 특허권 5,427 4,810 - - - - 10,237 소프트웨어 11,359 8,600 - - - (8,077) 11,882 회원권 743,857 - - - 3,333 - 747,190 기타무형자산 - 1,400,000 - - - (46,667) 1,353,333 합 계 760,643 1,413,410 - - 3,333 (54,743) 2,122,643 14. 정부보조금 가. 회사가 정부기관 등과 체결한 국책연구과제 및 이와 관련하여 당반기에 수령하고 집행한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과제명 시행기간 기초 수령액 지출액 반기말 Non-Stop Active Routing을 지원하는고가용성 네트워크 운영체제 2012.09.01~2017.08.31 229 - - 229 차세대 코히어런트 광가입자망 2014.04.01~2019.02.29 6 - - 6 트랜스포트 SDN 오케스트레이션 2017.04.01~2019.12.31 - 15,078 15,078 - 초연결지능 인프라 원천기술 2017.01.01~2021.12.31 - 3,478 3,478 - 안전한 무인이동체를 위한 ICT기반기술 2017.01.01~2021.12.31 - 11,142 11,142 - 합 계 236 29,698 29,698 236 나. 상기 국책과제와 관련하여 수령한 정부보조금의 지출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 유형자산의 취득 - 비용상계 29,698 합 계 29,698 다. 당반기 중 정부보조금으로 취득한 연구설비 등과 관련하여 계상된 감가상각비와 상계된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 연구설비 18,596 라. 사용한 정부보조금 중 당반기말 현재 자산의 차감항목으로 잔존하고 있는 정부보조금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 연구설비 39,159 15. 차입금 및 사채 가. 당반기말 및 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 통화 만기일 연이자율(%) 당반기 전기 기한부수입신용장 기업은행 외화대출 2018.10.02 LIBOR+1.0 1,168,302 1,579,481 중소기업자금대출 국민은행 원화대출 2019.06.07 1.90 3,000,000 3,000,000 중소기업자금대출 기업은행 원화대출 2019.06.08 2.29 3,000,000 - 가산: 유동성대체 - 3,000,000 소 계(유 동) 7,168,302 7,579,481 시설자금대출 기업은행 원화대출 2018.06.10 1.35 - 3,000,000 차감: 유동성대체 - (3,000,000) 소 계(비유동) - - 합 계 7,168,302 7,579,481 나. 당반기말 현재 회사는 국민은행과 기업은행 차입금과 관련하여 회사의 부동산(토지/건물)을 담보(국민은행 채권최고액 36억원, 기업은행 채권최고액 36억원)로 제공하고 있습니다. 다. 차입금 공정가치는 할인효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다. 라. 전환사채(1) 당반기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 발행일 만기일 당반기말 제1회 전환사채 2018-04-17 2023-04-17 10,000,000 차감: 전환권조정 (1,806,896) 합계 8,193,104 (2) 2018년 4월 17일에 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 명칭 제1회 무기명식 무보증 사모전환사채 액면가액 10,000백만원 발행가액 10,000백만원 표면금리 연 3.50% 만기수익률 연 3.50% 이자지급방법 매 3개월 단위 후급(이자지급기일 당일 현재 미상환 원금잔액에 표면이율 적용) 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환 전환시 발행할 주식의 종류 발행회사의 기명식 보통주식 전환주식수(전환비율) 사채권면액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%(1주 미만 단수주 불인정) 전환청구기간 2019.04.17~2023.03.17 전환가액 10,309원 전환가액의 조정 유상증자 등의 경우/ 리픽싱(매 3개월마다 전환가액 조정)/ 기타 합병 등의 경우 조기상환청구권(Put Option) 2021.04.17 및 이후 매 3개월째 되는 날 사채권면액에 조기상환수익율을 가산한 금액을 청구 배당기산일 전환권행사에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환권을 행사한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 (*) 상기 전환사채의 조기상환청구권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였고, 재무상태표상 기타금융부채의 파생상품부채(주석8 참조)로 계상되어 있습니다.마. 신주인수권부사채(1) 당반기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 발행일 만기일 당반기말 제2회 신주인수권부사채 2018-04-17 2023-04-17 10,000,000 차감: 신주인수권조정 (1,808,606) 합계 8,191,394 (2) 2018년 4월 17일에 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 명칭 제2회 무기명식 무보증 비분리형 사모신주인수권부사채 액면가액 10,000백만원 발행가액 10,000백만원 표면금리 연 3.50% 만기수익률 연 3.50% 이자지급방법 매 3개월 단위 후급(이자지급기일 당일 현재 미상환 원금잔액에 표면이율 적용) 상환방법 행사되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환 행사시 발행할 주식의 종류 발행회사의 기명식 보통주식 주금납입방법/행사주식수(행사비율) 대용증권/사채권면액을 행사가액으로 나눈 주식수의 100%(1주 미만 단수주 불인정) 행사기간 2019.04.17~2023.04.17 행사가액 10,309원 행사가액의 조정 유상증자 등의 경우/ 리픽싱(매 3개월마다 행사가액 조정)/ 기타 합병 등의 경우 조기상환청구권(Put Option) 2021.04.17 및 이후 매 3개월째 되는 날 사채권면액에 조기상환수익율을 가산한 금액을 청구 배당기산일 신주인수권행사에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 신주인수권을 행사한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 (*) 상기 신주인수권부사채의 조기상환청구권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였고, 재무상태표상 기타금융부채의 파생상품부채(주석8 참조)로 계상되어 있습니다.16. 자본금 및 자본잉여금 가. 당반기말 및 전기말 현재 회사가 발행한 주식수 및 이에 따른 자본금과 자본잉여금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행보통주식수 보통주자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 2017.12.31(전기말) 6,365,710주 3,182,855 7,445,224 - 2018.06.30(당반기말) 6,365,710주 3,182,855 7,445,224 1,976,961 (*) 상기 기타자본잉여금은 당반기 중 발행된 전환사채 및 신주인수권부사채에 내재된 전환권 및 신주인수권에 대한 사채발행시점의 공정가치 평가액에서 이연법인세효과를 차감한 금액입니다. 나. 회사의 정관상 발행할 주식의 총수는 20,000,000주(우선주 5,000,000주 포함)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 17. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3 개월 누적 3 개월 누적 급 여 728,267 1,465,835 729,752 1,472,822 퇴 직 급 여 65,753 114,263 76,950 150,168 복리후생비 67,227 133,196 57,771 126,516 여비교통비 34,907 81,220 36,843 75,907 접 대 비 118,019 192,256 81,235 159,418 통 신 비 5,531 11,484 6,138 12,507 전 력 비 6,518 11,157 4,862 9,253 세금과공과 6,417 13,555 7,435 14,123 감가상각비 31,734 64,177 30,874 62,246 지급임차료 26,259 56,888 34,943 67,143 보 험 료 36,276 53,998 30,938 57,208 차량유지비 26,405 49,917 19,808 46,358 운 반 비 29,963 60,356 29,874 60,652 교육훈련비 865 1,455 2,129 3,026 도서인쇄비 4,354 8,733 6,873 10,596 회 의 비 527 1,161 493 1,208 소 모 품 비 17,978 38,194 32,467 42,635 지급수수료 157,413 340,872 77,143 121,390 광고선전비 8,970 13,534 4,300 4,300 대손상각비 - - - 190,531 건물관리비 12,961 22,997 9,278 18,732 합 계 1,386,343 2,735,247 1,280,105 2,706,739 18. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 3 개월 누 적 3 개월 누 적 재고자산의 변동 (1,560,356) (4,986,374) (397,653) (2,339,338) 원재료 및 상품의 사용 2,862,926 8,396,737 2,650,433 5,628,458 종업원급여 2,219,109 4,200,994 1,870,356 3,662,796 퇴 직 급 여 203,903 329,950 166,418 332,941 감가상각비 107,561 206,626 77,367 152,117 무형자산상각비 76,577 150,028 1,876 3,752 외주가공비 2,008,423 2,865,636 958,706 1,477,810 지급수수료 225,089 461,678 98,230 160,930 대손상각비 - 190,531 기 타 비 용 1,589,795 2,511,847 1,147,218 1,936,399 매출원가, 판매비와관리비,연구개발비 합계 7,643,027 14,137,122 6,572,950 11,206,396 19. 법인세비용 가. 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 당기법인세부담액 - - 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)(*1) (493,111) (807,198) 자본에 가감하는 이연법인세비용(수익)(*2) (557,604) - 전기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 59 - 법인세비용(수익) (1,050,656) (807,198) (*1) 당반기와 전반기 중 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기말이연법인세자산(부채) 1,589,063 1,960,818 기초이연법인세자산(부채) 1,095,952 1,153,620 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (493,111) (807,198) (*2) 당반기와 전반기 중 자본에 가감하는 이연법인세비용(수익) 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 기타자본잉여금(전환권) (278,594) - 기타자본잉여금(신주인수권) (279,010) - 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (557,604) - 나. 당반기 및 전반기 중 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 회사의 이익에 대해 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익(손실) (2,672,598) (2,296,385) 적용세율에 따른 세부담액 - - 조정사항 - 세무상 공제되지 않는 수익(비용)의 법인세 효과 38,719 32,191 - 결손금으로 인한 일시적차이의 변동 (587,971) (505,205) - 이월세액공제로 인한 일시적차이의 변동 (501,463) (334,184) - 전기법인세 조정액 59 - 법인세비용(수익) (1,050,656) (807,198) 20. 기본주당순이익(손실) 및 희석주당순이익(손실)당반기와 전반기의 기본주당순이익(손실) 및 희석주당순이익(손실) 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주순이익(손실) (614,907,665) (1,621,941,522) (494,368,237) (1,489,186,958) 가중평균 유통보통주식수(*1) 6,365,710주 6,365,710주 6,365,710주 6,365,710주 기본주당순이익(손실) (97) (255) (78) (234) 희석주당순이익(손실)(*2) (97) (255) (78) (234) (*1) 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식수(주) 가중치(일) 적 수 기 초 6,365,710 181 1,152,193,510 합 계 6,365,710 1,152,193,510 가중평균 유통보통주식수 : 1,152,193,510주 ÷181일 = 6,365,710주(*2) 당반기 중의 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행에 따른 희석효과를 검토한 결과, 반희석효과가 확인되었습니다. 따라서 회사의 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 21. 배당금 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 954,857천원(주당 150원)은2018년 3월 27일자 주주총회 결의에 따라 2018년 4월에 지급되었습니다.22. 우발부채와 약정사항 가. 당반기말 현재 회사가 체결한 차입약정 등은 다음과 같습니다. 금융기관 약정내용 한도금액 실행금액 기업은행 기한부수입신용장 USD 3,500,000.00 USD 1,041,546.30 나. 당반기말 현재 회사는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 하자이행보증 등과 관련하여 2,957백만원의 보증을 제공받고 있습 니다. 다. 회사는 벤처기업으로서 영업활동의 변동성이 일반기업보다 클 수 있으며, 동 기업들은 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로 영업환경의 변화나기술력의 발전 상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 재무제표는 이러한 회사의 벤처기업으로서의 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다. 23. 영업으로부터 창출된 현금흐름과 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용가. 당반기와 전반기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 반기순이익(손실) (1,621,942) (1,489,187) 조정: 감가상각비 225,222 172,025 무형자산상각비 150,028 3,752 연구개발비 162,515 20,417 급여 14,391 8,099 퇴직급여 166,331 332,941 대손상각비 - 190,531 금융수익 (184,249) (174,264) 금융비용 376,423 56,117 재고자산평가손실(환입) (51,596) 71,443 재고자산처분손실 67,044 59,743 유형자산처분손실 2,404 - 무형자산손상환입 (5,000) - 법인세비용(수익) (1,050,656) (807,198) 잡이익 - (3,246) 운전자본의 변동: 매출채권 9,884,329 12,150,972 재고자산 (7,000,994) (3,509,317) 선급금 443,196 (1,951,500) 선급비용 (19,631) (42,906) 부가세대급금 (489,881) - 미수수익 (208,928) (206,889) 미수금 10,768 8,243 파생상품자산 (7,477) - 매입채무 (2,479,149) (741,419) 예수금 3,147 2,594 부가세예수금 (664,822) (618,464) 선수금 279,113 6,737,370 미지급금 (4,980,651) (3,735,899) 미지급비용 (769,127) (380,252) 유동파생상품부채 (66,241) - 장기미지급금 79,810 20 비유동파생상품부채 99,881 - 퇴직금의 지급 (4,849) (164,346) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (7,640,591) 5,989,378 나. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위:천원) 구분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당반기말 환율변동 유동성대체 상각 및 재분류 단기차입금 7,579,481 (451,072) 39,894 - - 7,168,302 전환사채 - 10,000,000 - - (1,806,896) 8,193,104 신주인수권부사채 - 10,000,000 - - (1,808,606) 8,191,394 합계 7,579,481 19,548,928 39,894 - (3,615,502) 23,552,800 24. 특수관계자 가. 회사의 지배회사는 없으며 회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 회사는 세티밸류업홀딩스 유한회사입니다.나. 당반기 중 회사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채를 세티밸류업홀딩스 유한회사가 전부 인수한 것을 제외하고는 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 없습니다.다. 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당반기 전반기 급 여 439,960 402,918 퇴직급여 68,941 57,900 (*) 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:백만원,%) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제19기 반기(2018.01.01. ~2018.06.30.) 매출채권 3,406 - - 장기매출채권 10 - - 합 계 3,416 - - 제18기 매출채권 13,290 - - 장기매출채권 10 - - 합 계 13,300 - - 제17기 매출채권 14,327 - - 장기매출채권 13 - - 합 계 14,340 , (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:백만원) 구 분 제19기 반기 제18기 제17기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - 171 - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 171 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 - - - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 회사은 재무상태표 현재의 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정함② 설정방법가. 장기성 부도업체및 신용이 불량한 장기채권은 회수가능 금액을 평가하여1%초과-100%범위로 설정나. 담보가 있는 부도연체는 담보가액을 적절히 평가하여 담보가액을 차감한 채권잔액의 100%를 설정다. 부도 채권등 이상채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한후 기간별 설정율을적용하여 충당금 설정-.6개월-12개월:1%을 기본설정율로 하되 지속적으로 회수가 되지않을 경우100%범위까지 추가로 설정함.-.12개월 경과 채권: 현재 거래 지속여부를 판단하여 50%-100%로 설정함(4) 대손처리기준 :매출채권등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지,채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우④ 담보설정 부실채권,보험Cover채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터보험금을 수령한 경우⑤ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우⑥ 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속한 경우 (5) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 3,403 3 6 4 3,416 구성비율 99.6% 0.1% 0.2% 0.1% 100% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:백만원) 사업부문 계정과목 제19기 반기 제18기 제17기 통신부문 제품 10,136 5,080 5,721 제품평가충당금 (1,345) (1,237) (1,431) 상품 4 2 3 원재료 8,646 7,720 6,491 원재료평가충당금 (1,278) (1,437) (964) 미착원재료 - - 19 소 계 16,163 10,128 9,839 IOT부문 제품 222 183 상품 6 26 원재료 1,935 1,003 소 계 2,163 1,212 총 계 18,326 11,340 9,839 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 22.7% 15.7% 15.0% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 0.9회 4.8회 5.3회 *연환산 매출원가는 반기실적을 기준으로 단순환산하였음.(2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 - 당사는 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고조사를 실시하고 있습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부- 당사 12월말 기준의 재고실사는 외부감사인이 참여합니다 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)우리넷(주1) 회사채 사모 2018.04.17 10,000 3.5 - 2023.04.17 미상환 - (주)우리넷(주2) 회사채 사모 2018.04.17 10,000 3.5 - 2023.04.17 미상환 - 합 계 - - - 20,000 - - - - - 주1) 전환사채주2) 신주인수권부사채 ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - 20,000 - - - 합계 - - - - 20,000 - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 감사인에 관한 사항 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사(검토)의견 감사보고서 특기사항 제19기(당반기) 세일회계법인 - 해당사항 없습니다. 제18기(전기) 세일회계법인 적정 해당사항 없습니다. 제17기(전전기) 세일회계법인 적정 해당사항 없습니다. (2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위:천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제19기(당기) 세일회계법인 반기검토/기말감사 등 50,000 - 제18기(전기) 세일회계법인 반기검토/기말감사 등 50,000 630 제17기(전전기) 세일회계법인 반기검토/기말감사 등 48,000 630 ※ 보수액은 년간 계약기준임 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제19기(당반기) - - - - - 제18기(전기) - - - - - 제17기(전전기) - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 (1) 내부통제 당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. (2) 내부회계관리제도 1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제18기 세일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정제 5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제17기 세일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정제 5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제16기 세일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ▷ 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고기간 말 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인(김광수,유의진,김상철)과 기타비상무이사(비상근) 2명(박희덕,박한재)로 구성되어 있으며, 이 밖에 1명의 비상근 감사가 활동하고 있습니다 .⇒ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황』을 참조하시기 바랍니다. (2) 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 함준호 1차 2018.02.08 의안제목 :제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 현금배당의 건 가결가결 찬성찬성 2차 2018.03.12 의안제목 :제1호 의안 : 제18기 정기 주주총회 소집의 건 가결 찬성 3차 2018.04.16 의안제목 :제1호 의안 : 제1회 전환사채 발행의 건 (권면총액 : \10,000,000,000)제2호 의안 : 제1회 신주인수권부사채 발행의 건 (권면총액 : \10,000,000,000) 가결가결 - 4차 2018.04.17 의안제목 :제1호 의안 : 제19기 임시 주주총회 소집의 건 가결 - 5차 2018.04.24 의안제목제1호 의안 : 제1회 전환사채 변경의 건제2호 의안 : 제1회 신주인수권부사채 변경의 건 (변경후 "제2회 신주인수권부사채) 가결가결 - 6차 2018.05.30 의안제목제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 (대표이사 : 유의진) 가결 - *) 2018년 3월 27일 제18기 정기주주총회에서 함준호(사외이사)임기 만료가 2018.03.31로 김상철(사내이사) 신규 선임되었습니다 다. 이사회 내 위원회(감사위원회 및 사외이사후보추천위원회 제외)- 당사는 보고기간 말 현재 이사회내에 위원회가 설치되어 있지 않습니다. 다. 이사회 내 위원회(감사위원회 및 사외이사후보추천위원회 제외)- 당사는 보고기간 말 현재 이사회내에 위원회가 설치되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성 회 사의 주요 경영정책을 결정하는 의사결정기구인 이사회의 구성을 살펴보면 김광수 대표이사를 포함한 등기임원 5명으로 구성되어 있습니다. 회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 이사 5인은 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다 직명 성명 선 임 일 추천인 회사와의 거래여부 최대주주 및 주요주주와의 이해관계 사내이사(대표이사) 김광수 2016.03.28 이사회 해당없음 해당없음 사내이사(대표이사) 유의진 2018.05.30 이사회 사내이사 김상철 2018.03.31 이사회 기타비상무이사 박희덕 2018.05.30 이사회 기타비상무이사 박한재 2018.05.30 이사회 *) 2018년 3월 27일 제18기 정기주주총회에서 함준호(사외이사)임기 만료가 2018.03.31로 김상철(사내이사) 신규 선임되었습니다 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사의 인적사항보고기간 말 현재 비상근 감사가 활동하고 있습니다. 성명 생년월일 주요경력 취임일 조휘수 1955.12.03 전)안권회계법인전)(주)우리넷 사외이사현)공인회계사 2017.03.30. (2) 감사의 독립성당사의 감사 조휘수는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식을 소유하고 있지 아니 합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다 (3) 감사(조휘수)의 주요 활동내용 개최일자 의안내용 가결여부 2018.02.08 의안제목 :제1호 의안 : 제18기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 현금배당의 건 가결 2018.03.12 의안제목 :제1호 의안 : 제18기 정기 주주총회 소집의 건 가결 2018.04.17 의안제목 :제1호 의안 : 제19기 임시 주주총회 소집의 건 가결 2018.05.30 의안제목제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 (대표이사 : 유의진) 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 주주의 의결권 행사에 관한 사항- 당사는 정관상 집중투표제, 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.(2) 소수주주권의 행사여부- 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.(3) 경영권 경쟁- 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 엘앤에스 아이씨티밸류업 1호 사모투자전문회사 - 보통주 2,884,080 45.31 0 0 전) 최대주주 세티밸류업홀딩스 유한회사 최대주주 보통주 0 0 2,884,080 45.31 - 계 보통주 2,884,080 45.31 2,884,080 45.31 - - - - - - - - 최대주주인 세티밸류업홀딩스 유한회사는 2018년 4월 16일 엘앤에스 아이씨티밸류업 1호 사모투자전문회사와 2,884,080주를 주당 10,401.93원에 양수하는 계약을 체결하였고, 2018년 4월 17일 최대주주가 세티밸류업홀딩스 유한회사로 변경되었습니다.- 작성기준일 이후 변동 사항은 전자공시사항을 참조바랍니다 ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 가. 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 세티밸류업홀딩스 유한회사 1 이철희 - - - 세티밸류업사모투자합자회사 100 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재 가-1. 최대주주의 개요당사의 최대주주 세티밸류업홀딩스 유한회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상 경영참여형 사모집합투자기구가 출자한 투자목적회사입니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl 37_성명또는지분율변동인경우 가-2. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) - - - - - - - - - - - - - - 가-3. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 자산총계 41,869 부채총계 21,246 자본총계 20,623 매출액 -8,975 영업이익 -9,377 당기순이익 -9,377 ※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재 *) 매출액은 운영수익으로 기업회계기준서 제5003호(집합투자기구)에 따라 작성하였습니다.가-4. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 (주)우리넷 외 타사 지분은 없으며, 보고서 작성기준일 현재 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 사항은 없습니다. 36_최대주주가단체인경우 나. 법인 또는 단체의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 세티밸류업사모투자합자회사 15 세마트랜스링크인베스트먼트(주) 1.0 세마트랜스링크인베스트먼트(주) 1.0 주) - - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율 기재 주) 세티밸류업 사모투자합자회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 경영참여형 사모집합투자기구이며, 최대출자자는 업무집행사원과 특수관계가 없는 유한책임사원으로서 동법 제249조의11 제4항에 따라 당사 지분의 의결권 행사 및 업무집행사원의 업무에 관여해서는 아니 되어, 당사에 미칠 수 있는 영향력이 없습니다. 또한 동법 제249조의14 제7항에 의거 제정되고 금융위원회에 보고된 업무집행사원의 행위준칙에 따라 사원의 인적사항, 투자내역 등은 비밀정보로서 제3자에게 공개되면 아니되므로 기재하지 않았습니다. ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11012#*성명또는지분율변동인경우.dsl 나-1. 세티밸류업 사모투자합자회사의 개요- 세티밸류업 사모투자합자회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법') 상 제9조 제19항 제1호에 의한 경영참여형 사모집합투자기구로서, 회사의 재산을 자본시장법 기타 관련 법령에서 정한 바에 다라 운용하여 그 수익을 사원에게 분배하는 것을 목적으로 한다.- 설립연도 : 2018년 4월- 사업장소재지 : 서울시 강남구 영동대로 416(대치동) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 자산총계 30,232 부채총계 179 자본총계 30,053 매출액 0 영업이익 -247 당기순이익 -247 ※ 법인 또는 단체의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우 이들의 기본정보도 위 서식(1), (2)에 따라 추가 기재 나-3. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 세티밸류업홀딩스 유한회사 외 타사 지분은 없으며, 보고서 작성기준일 현재 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 사항은 없습니다. 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용- 최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결(2018.04.16) (2018.04.18 최대주주 변경을 수반하는 주식담보제공 계약 체결 공시 참조) 2. 최대주주의 변동현황(기준일 : 2018년 6월 30일) (단위:주,%) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2012.03.30 엘앤에스 아이씨티밸류업1호 사모투자 전문회사 2,884,080 45.31 변경전 최대주주 2018.04.17 세티밸류업 홀딩스 유한회사 2,884,080 45.31 변경후 최대주주 - 최대주주인 세티밸류업홀딩스 유한회사는 2018년 4월 16일 엘앤에스 아이씨티밸류업 1호 사모투자전문회사와 2,884,080주를 주당 10,401.93원에 양수하는 계약을 체결하였고, 2018년 4월 17일 최대주주가 세티밸류업홀딩스 유한회사로 변경되었습니다.- 작성기준일 이후 변동 사항은 전자공시사항을 참조바랍니다 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 3. 주식의 분포1) 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주,%) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 세티밸류업홀딩스 유한회사 2,884,080 45.31 - - - - - 우리사주조합 - - - * 상기 5% 이상 주주는 기준일 현재 대량보유상황보고 내역을 토대로 하여 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. * 기준일 이후 변동 사항은 전자공시사항을 참조바랍니다 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 2) 소액주주현황(기준일 : 2018년 5월 2일 ) (단위 : 주,%) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,803 99.44 2,485,137 39.03 - 3) 주식사무 구분 내용 정관상 신주인수권의 내용 제 10조(신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 6. 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 배정발행하는 경우와 여신전문금융업법에 의한 회사 또는 신기술사업투자조합 또는 중소기업창업지원법에 의한 창업투자회사 또는 창업투자 조합에게 신주를 배정 발행하는 경우 8. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 및 기관투자가 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년1월1일부터1월07일까지 주권종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 증권대행부 (02-3774-3254)서울시 영등포구 여의도동 34-6 한국예탁결제원빌딩 주주의 특전 - 공고게재신문 - 당사의 인터넷 홈페이지에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 당사의 인터넷 홈페이지에 게제할 수 없을 시 서울특별시에서 발행하는 한국경제신문에 게재한다, 4) 주가 및 주식거래실적- 거래소 상장이후 최근 6개월간 월간 주가 및 주식 거래 실적 [코스닥시장] (단위:원,주) 종 류 2018년01월 2018년02월 2018년03월 2018년04월 2018년05월 2018년06월 보통주 최 고 7,370 8,130 9,030 10,450 9,510 9,330 최 저 6,330 6,570 7,890 8,350 8,230 7,290 평 균 6,909 7,147 8,218 9,816 8,985 8,356 거래량 최 고 414,654 597,355 352,112 3,728,889 2,289,852 123,365 최 저 20,976 23,072 15,237 23,477 30,551 17,080 평 균 72,689 91,971 74,178 328,209 240,934 53,666 월간거래량누계 1,599,164 1,655,471 1,557,746 6,892,399 4,818,673 1,019,650 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 등기임원 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김광수 남 1966.08 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 학력: 한양대 전자통신공학경력: 삼성전자 개발업무 우리넷 연구소장 - - 2000.01.04~ 2019.03.28 유의진 남 1955.08 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 학력: 서강대학교 수학과경력: 삼성디스플레이 AMOLED 사업팀 사업팀장 자이테크놀러지 회장 - - 2018.05.30~ 2021.05.30 박희덕 남 1968.09 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 경력: 트랜스링크 캐피탈코리아 대표이사현) 세마트랜스링크 인베스트먼트(주)대표이사 - - 2018.05.30~ 2021.05.30 박한재 남 1957.02 기타비상무이사 등기임원 비상근 - 경력: 과학기술인공제회 본부장현) 세미트랜스링크 인베스트먼트(주)감사 - - 2018.05.30~ 2021.05.30 김상철 남 1971.04 사내이사 등기임원 상근 경영지원 학력: 고려대 법대현)우리넷 경영지원본부장 - - 2012.04.02~ 2021.03.27 조휘수 남 1955.12 감사 등기임원 비상근 감사 학력: 연세대학교 경영대학원경력: 안권회계법인 우리넷 사외이사현)공인회계사 - - 2017.03.30~ 2020.03.30 ※ 2018년 3월 27일 제18기 정기주주총회를 통해 김상철 사내이사가 신규 선임되었습니다.※ 2018년 5월 30일 제19기 임시주주총회를 통해 강경철 사내이사가 사임하고 유의진이사,박희덕이사,박한재이사가 신규 선임되었습니다.※ 등기 임원 보유주식수는 보고서 작성 기준일이며, 이후 변동 현황은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)의 '임원ㆍ주요주주 특정증권 등 소유 상황 보고서'를 참조하시기바랍니다. 나. 미등기임원 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 의결권있는 주식 의결권없는 주식 장현국 남 1963.07 그룹장 미등기임원 상근 IOT그룹 -연세대 전자공학 졸-삼성전자 연구원-전)우리넷 대표이사 120,000 - 강경철 남 1962.12 사내이사 미등기임원 상근 영업담당 - 홍익공업전문대학 기계과- 케이티-현)우리넷 전무이사 2014.07.01 ~ 김선만 남 1965.12 상무이사 미등기임원 상근 영업담당 -군산대 전자전산 졸-애드텍 영업이사-현)우리넷 상무이사 65,410 - 박상덕 남 1967.03 이사 미등기임원 상근 영업담당 -인하대 전기공학석사-삼성전자 연구원-휴니드테크놀러지스팀장-현)우리넷 이사 - - 김용진 남 1967.06 이사 미등기임원 상근 연구담당 -한양대학교 전자통신 졸-삼성전자 연구원-현)우리넷 이사 - - ※ 상기 미등기임원 현황은 보고서 작성 기준일임※ 미등기 임원 보유주식수는 보고서 작성 기준일이며, 이후 변동 현황은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)의 '임원ㆍ주요주주 특정증권 등 소유 상황 보고서'를 참조하시기바랍니다. 직원 현황 (기준일 : 2018년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 119 - 1 - 120 6년3개월 7,711,124 64,259 - - 여 8 - 1 - 9 3년7개월 289,985 32,221 - 합 계 127 - 2 - 129 - 8,001,109 62,024 - ※ 기준일 현재 임직원을 대상으로 산정하였으며, 충당성 급여사항은 제외함.※ 연간 급여 총액은 기준일 현재 급여지급액을 단순환산 하였습니다.※ 1인 평균급여액은 연간 급여총액에서 직원수로 평균 산출하였음.※ 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.※ 상기 직원의 수는 기준일 기준 등기임원(상근,비상근) 제외 임직원현황입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사보수한도 5 1,000,000 - 감사보수한도 1 100,000 - ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ 주주총회 승인금액은 상법 제388조에 따른 이사 보수 한도액으로, 당해 또는 과거년도에 퇴임한 이사의 직무수행의 대가를 포함하고 있습니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 212,245 42,449 - ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 연간 평균인원수로 나누어 계산하였습니다 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 208,109 69,370 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 1,034 1,034 재임시까지 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 3,102 3,102 - ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 연간 평균인원수로 나누어 계산하였습니다 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11012#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl -해당사항없음. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.3. 대주주와의 영업거래- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가. 가지급금·대여금(유가증권 대여 포함) 및 가수금 내역- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.나. 매출,매입거래 - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 주주총회 의사록 요약 주총 일자 안건 결의내용 비고 제19 기 임시주주총회(2018.05.30) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-1호 의안 : 사내이사 유의진 선임의 건 제2-2호 의안 : 기타비상무이사 박희덕 선임의 건제2-3호 의안 : 기타비상무이사 박한재 선임의 건 가결가결가결가결 제18 기 정기주주총회(2018.03.27) 제1호 의안 : 제18기재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 현금배당(1주/150원)승인의 건제3호 의안 : 사내이사 김상철 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 개정의 건 가결가결가결가결가결가결 제17 기 정기주주총회(2017.03.30) 제1호 의안 : 제17기재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 현금배당(1주/120원)승인의 건제3호 의안 : 감사 조휘수 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결 제16 기 정기주주총회(2016.03.28) 제1호 의안 : 제16기재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 현금배당(1주/150원)승인의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 김광수 선임의 건(신규)제3-2호 의안 : 사외이사 강경철 선임의 건(신규)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결가결 2. 우발채무등(1) 중요한 소송사건- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 견질 또는 담보용 어음,수표 현황- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 채무보증현황- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 채무인수 약정 현황- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(5) 그 밖의 우발 채무 등 가. 당반기말 현재 당사가 체결한 차입약정 등은 다음과 같습니다. (단위: USD) 금융기관 약정내용 한도금액 실행금액 기업은행 기한부수입신용장 3,500,000.00 1,041,546.30 나. 당반기말 현재 당사는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 하자이행보증과 관련하여 2,957백만원의 보증을 제공받고 있습니다. 다. 당사는 벤처기업으로서 영업활동의 변동성이 일반기업보다 클 수 있으며, 동 기업들은 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로 영업환경의 변화나기술력의 발전상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 재무제표는 이러한 벤처기업으로서의 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다.3. 제재현황 등 그 밖의 사항(1) 제재현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 :2014.01.01 ~ 2017.12.31) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 1 1 - 총액 1,664,000 1,664,000 - 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2014.01.01 ~ 2017.12.31) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 미등기임원 미등기임원 2017.07.20 1,664 1,664 - - 환수완료 2017.08.20 ~ 2017.08.23 홈페이지공지 합 계 ( 1 건) 1,664 1,664 - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) (2) 중소기업기준 검토표 제18기 중소기업 기준표_0001.jpg 제18기 중소기업 기준표_0001 (3) 합병등의 사후정보1) 자산양수도[자산양수도가액] (단위 : 원) 자산양수ㆍ도 가액 14,500,000,000 ① 자산양수도에 관한 기본사항가. 자산양수도의 상대방과 배경 a. 거래상대방 : 세원텔레텍 주식회사b. 자산양수도 개요주식회사 우리넷(이하 "회사")은 세원텔레텍 주식회사 (이하 "양도인")에게 경기도 안양시 동안구 관양2동 881번지 외 7필지의 토지와 건물을 14,500백만원에 양수하였으며(부가가치세 제외), 그 구체적인 내용은 다음과 같습니다.2) 자산양수도 내역 및 가액자산양수도에 관한 기본사항 (단위: 원) 구분 소재지 면적(㎡) 매매대금 토지 경기도 안양시 동안구 관양2동 881번지외 3,201.20㎡ 11,500,000,000 건물 위 지번 소재 지하1층,지상1~3층 및 관리실 4,992.15㎡ 3,000,000,000 합 계 14,500,000,000 주) 건물에 대한 자산양수도가액은 해당 부가가치세가 제외된 금액임. 3). 양수ㆍ도의 배경 주식회사 우리넷은 안정적인 근무환경과 고정자산의 취득으로 인한 재무적 안정성 확보, 임차료등의 경비절감을 목적으로 부동산을 취득하였습니다.4). 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다.5). 관련공시사항 : 주요사항보고서(2013.4.10)을 참조바랍니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 4. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2018.06.30 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제1회전환사채 2018.04.17 타법인증권취득자금 10,000 타법인증권취득자금 1,485 MMDA /투자 미확정 제2회 신주인수권부사채 2018.04.17 타법인증권취득자금 10,000 - - MMDA /투자 미확정 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.