우리넷 분기보고서 (2017.09)
5. 재무제표 주석

제18기 3분기 2017년 9월 30일 현재
제17기 2016년 12월 31일 현재
주식회사 우리넷

1. 회사의 개요주식회사 우리넷(이하 "회사")은 2000년 1월 4일 설립되었으며, 통신장비 제조판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. 회사는 2010년 1월 27일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 회사는 2013년 7월 8일자로 본점 소재지를 경기도 안양시 동안구 시민대로 353으로 이전하였습니다.당반기말 현재 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

주 주 명	소유주식수	지분율	비 고

엘앤에스 아이씨티밸류업1호 사모투자전문회사	2,884,080 주	45.31%	최대주주

장 현 국	240,000 주	3.77%	전대표이사

기 타	3,241,630 주	50.92%

합 계	6,365,710 주	100.00%

2. 중요한 회계정책

회사의 2017년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2017년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)재무활동 현금흐름으로 분류되는 부채에 대해 기중 변동내역을 현금흐름 변동과 비현금흐름 변동(취득, 신규리스, 환율변동, 공정가치 변동 등)으로 세부적으로 구분하여 공시합니다(최초 적용 회계연도에는 비교정보 제공 아니할 수 있음). 동 개정사항으로 주석 23에 추가 공시하였습니다.- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)차감할 일시적차이의 사용여부 평가 시 미래 발생가능한 과세소득은 세무상 공제를 제외한 미래 과세소득임을 명시하고 있으며, 일시적 차이 사용이 세법상 과세소득 원천별로 제한되는 경우 원천별로 구분하여 사용합니다.- 기업회계기준서 제1112호 타 기업에 대한 지분의 공시(개정)타 기업에 대한 지분(종속,공동,관계기업 등)이 기준서 1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류(또는 그렇게 분류된 처분자산집단에 포함)되는 경우에도 기준서 1112호의 요구사항을 적용(문단B17 제외)하여야 합니다.

상기에 열거된 회계정책의 변경이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정)현금결제형 보상관련 부채 측정 시 가득조건, 비가득조건 회계처리 추가 고려, 현금결제형에서 주식결제형으로 보상조건 변경 시 회계처리 명시, 기타 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래에 대한 회계처리가 추가되었습니다.동 개정내용은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 '상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치'로 구분하고, 손상모형은 '기대'신용손실인식으로 변경됨에 따라 조기 인식효과가 발생합니다. 한편, 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품:인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)기업이 재화나 용역의 이전을 나타내도록 해당 재화나 용역의 대가로 받을 권리를 갖게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 기업회계기준서 제1018호 '수익' 및 관련 해석서를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못했습니다. 회사는 2017년 4분기까지 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.- 기업회계기준서 제1037호 충당부채,우발부채,우발자산(개정)동 개정사항으로 자본시장법에 따른 사업보고서 제출대상법인이 원가기준 투입법을 사용하는 계약이 있을 경우 공사손실충당부채를 영업부문별로 구분하여 주석공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호를 적용하는 때부터 적용합니다.- 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택(개정)최초채택기업에 대한 일부 단기 면제 규정들을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.- 기업회계기준서 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정)벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드, 단위신탁 및 이와 유사한 기업이 관계기업이나 공동기업에 대한 투자를 최초 인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 당기손익-공정가치 측정 항목으로 선택할 수도 있다는 것을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가(제정)외화로 대가를 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산(선급금 등)이나 비화폐성부채(선수금 등)를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)을 최초 인식할 때 적용할 환율은 제거하는 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식한 날의 환율로 합니다. 이 해석서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될예정입니다.

회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향에 대하여 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정중간재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 수익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리가. 재무위험관리요소

회사는 여러활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 재경팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 한편, 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 전기 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.

나. 자본위험관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 주주들에게 자본을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산및 정기예적금(양도성예금 포함) 등의 합계액을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에 순부채를 가산한 금액입니다.보고기간 종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기

총차입금	7,299,983	7,733,166

차감: 현금및현금성자산 및 정기예적금 등	(24,283,176)	(22,219,210)

순부채	(16,983,193)	(14,486,043)

자본총계	46,882,171	47,884,741

총자본	29,898,978	33,398,698

자본조달비율	(-)56.80%	(-)43.37%

5. 영업부문영업부문은 최고 영업 의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 구분하고 있으며 회사는 단일사업부문으로 운영되고 있습니다.가. 회사의 품목별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

품 목 명	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

MSPP	3,831,677	7,569,133	2,589,697	9,398,262

A G W	4,105,511	7,179,694	2,202,459	6,885,870

P T N	586,478	844,191	635,838	1,216,926

상 품	1,293,572	1,730,196	1,873,463	2,169,266

기 타	2,488,200	3,657,260	292,000	873,410

합 계	12,305,438	20,980,474	7,593,457	20,543,734

나. 회사의 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

국 내	20,930,654	20,396,049

해 외	49,820	147,685

합 계	20,980,474	20,543,734

다. 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처별 매출액은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

(주)케이티	5,794,046	10,067,119	3,075,933	9,781,283

SK텔레시스(주)	2,591,918	4,455,520	1,273,305	3,101,533

합 계	8,385,964	14,522,639	4,349,238	12,882,816

(*) 당분기에 회사 매출액의 10% 미만으로 금액을 표시하지 아니하였습니다.

라. 회사의 재화에 용역구분에 따른 매출액은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

제 품	9,318,828	15,746,911	3,951,948	14,424,679

상 품	1,293,572	1,730,196	1,873,463	2,169,266

용 역	1,693,038	3,503,367	1,768,046	3,949,789

합 계	12,305,438	20,980,474	7,593,457	20,543,734

6. 현금 및 현금성자산

당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당분기	전기

현 금	500	7,000

보통예금	30,478	342,622

외화예금	963,207	114,327

M M D A	5,289,340	1,577,780

소 계	6,283,525	2,041,730

정부보조금	(350)	(41,373)

합 계	6,283,175	2,000,356

7. 매출채권가. 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전기

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	4,312,582	13,400	14,326,940	13,400

차감: 대손충당금	190,531	-	-	-

순장부가액	4,122,051	13,400	14,326,940	13,400

나. 당분기 중 대손충당금이 190,531천원 발생하였으며, 당분기 중 현재가치할인차금 변동내역과 전기 중 대손충당금 및 현재가치할인차금 변동내역은 없습니다.

다. 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	당분기	전기

유동	비유동	유동	비유동

채권>	3,884,703	13,400	14,247,703	13,400

않은 채권>

3개월미만	218,194	-	71,197	-

3개월초과 6개월이하	19,155	-	8,040	-

소 계	237,348	-	79,237	-

합 계	4,122,051	13,400	14,326,940	13,400

라. 당분기말과 전기말 현재 금융자산 중 손상되지 아니한 매출채권의 신용건전성은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기	전기

대형 통신사	3,308,628	9,783,788

과거 부도경험이 없는 기존 고객	298,845	4,042,457

새로운 고객	2,332	511,223

과거 부도경험이 있는 기존 고객	512,246	2,871

손상되지 아니한 매출채권 합계	4,122,051	14,340,339

8. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원)

구 분	당분기	전기

유동	비유동	유동	비유동

정기예적금	9,216,145	-	18,000,000	-

양도성예금	9,000,000	-	2,000,000	-

미수수익	276,862	-	32,167	-

미수금	-	-	17,754	-

보증금	-	230,590	-	202,283

장기성예금	-	8,607	-	218,853

매도가능증권(*)	-	1,800,000	-	1,200,000

합 계	18,493,007	2,039,197	20,049,921	1,621,137

(*) 상기 매도가능증권은 투자조합 출자금으로 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치 측정치의 범위가 유의적이고, 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였으며 급격한 하락이 명백 할 시에는 손상차손으로 인식하고 있습니다.9. 재고자산

당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전기

상품	1,796,182	2,635

제품	9,534,106	5,721,940

제품 평가충당금	(1,784,591)	(1,431,765)

원재료	7,490,172	6,491,137

원재료 평가충당금	(891,164)	(964,176)

미착원재료	-	19,143

합 계	16,144,705	9,838,914

(*) 당분기 재고자산평가손실 전입액은 280백만원(전분기 재고자산평가손실 환입액: 101백만원)이며 매출원가에서 조정되고 있습니다.

10. 보험가입자산당분기말 현재 보험에 가입된 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원)

보험종류	자산명	장부가액	부보액	보험회사명

화재보험	건물/기계장치	3,177,303	1,927,000	롯데손해보험

11. 외화자산 및 부채당분기말과 전기말 현재 외화자산 및 외화부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원)

계정과목	당반기	전기

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

현금및현금성자산	USD 839,981.90	963,207	USD 94,595.04	114,327

매입채무	-	-	USD 648,336.40	722,652

차입금(유동)	USD 1,133,673.41	1,299,983	USD 1,434,146.70	1,733,166

12. 유형자산가. 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토 지 11,688,356 11,688,356 건 물 3,281,184 (355,461) 2,925,723 기계장치 1,766,611 (1,414,349) (62,802) 289,460 차량운반구 135,668 (56,031) 79,637 공구와기구 97,069 (97,030) 39 비 품 904,197 (799,717) (4,839) 99,641 합 계 17,873,085 (2,722,588) (67,641) 15,082,856 (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토 지 11,688,356 - - 11,688,356 건 물 3,281,184 (293,940) - 2,987,245 기계장치 1,617,686 (1,314,841) (88,108) 214,736 차량운반구 135,668 (35,681) - 99,987 공구와기구 97,069 (96,527) - 542 비 품 899,368 (723,220) (9,395) 166,753 합 계 17,719,331 (2,464,209) (97,503) 15,157,619 나. 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 취 득 처분/폐기 감가상각비 당분기말 토 지 11,688,356 11,688,356 건 물 2,987,245 61,522 2,925,723 기계장치 214,736 148,926 74,202 289,460 차량운반구 99,987 20,350 79,637 공구와기구 542 503 39 비 품 166,753 4,829 71,941 99,641 합 계 15,157,619 153,755 228,518 15,082,856 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처분/폐기 감가상각비 기 말 토 지 11,688,356 - - - 11,688,356 건 물 3,069,274 - - (82,030) 2,987,245 기계장치 228,910 98,052 - (112,226) 214,736 차량운반구 80,873 39,082 - (19,968) 99,987 공구와기구 5,617 - - (5,075) 542 비 품 251,466 23,029 (223) (107,519) 166,753 합 계 15,324,496 160,164 (223) (326,818) 15,157,619 다. 당분기말 현재 차입금 관련하여 담보로 제공한 부동산 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자산 장부가액 제공처 담보설정액 관련차입금 비 고 토지/건물 14,634,586 기업은행 3,600,000 3,000,000 차입금 담보 국민은행 3,600,000 3,000,000 " 합 계 14,634,586 7,200,000 6,000,000 13. 무형자산가. 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 특허권 합 계 취득원가 2,260,842 1,212,975 914,680 8,649 4,397,147 상각누계액 (1,709,636) (861,574) (2,571,210) 손상차손누계액 (551,206) (337,213) (170,823) (1,059,243) 장부금액 - 14,188 743,857 766,694 (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 특허권 합 계 취득원가 2,260,842 1,204,375 914,680 5,427 4,385,325 상각누계액 (1,709,636) (855,803) - - (2,565,439) 손상차손누계액 (551,206) (337,213) (170,823) - (1,059,243) 장부금액 - 11,359 743,857 5,427 760,643 나. 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 손상차손 손상환입 상각 기말 특허권 5,427 3,222 8,649 소프트웨어 11,359 8,600 (5,771) 14,188 회원권 743,857 743,857 합 계 760,643 11,822 (5,771) 766,694 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 손상차손 손상환입 상각 기말 특허권 - 5,427 - - - - 5,427 소프트웨어 19,607 50,000 - (44,167) - (14,082) 11,359 회원권 360,524 511,000 (129,334) - 1,667 - 743,857 합 계 380,131 566,427 (129,334) (44,167) 1,667 (14,082) 760,643 14. 정부보조금가. 회사가 정부기관 등과 체결한 국책연구과제 및 이와 관련하여 당분기에 수령하고 집행한 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과제명 시행기간 기초 수령액 지출액 분기말 Non-Stop Active Routing을 지원하는고가용성 네트워크 운영체제 2012.09.01-2017.08.31 40,116 (116) 39,771 229 테라급 광-회선-패킷 통합스위칭시스템 2012.03.01-2017.02.28 375 (375) - - 차세대 코히어런트 광가입자망 2014.04.01-2019.02.29 6 1,825 1,825 6 스마트 네트워킹 핵심기술개발 2015.03.01-2017.02.38 876 (26) 736 114 트랜스포트 SDN 오케스트레이션 2017.04.01~2019.12.31 - 33,996 33,996 - 합 계 41,373 35,304 76,328 359 나. 상기 국책과제와 관련하여 수령한 정부보조금의 지출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 유형자산의 취득 - 비용상계 76,328 합 계 76,328 다. 당분기 중 정부보조금으로 취득한 연구설비 등과 관련하여 계상된 감가상각비와 상계된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 연구설비 29,892 라. 사용한 정부보조금 중 당분기말 현재 자산의 차감항목으로 잔존하고 있는 정부보조금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 연구설비 67,641 15. 차입금 가. 당분기말 및 전기말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 차입처 통화 만기일 연이자율(%) 당분기 전기 기한부수입신용장 기업은행 외화대출 2017.10.02 LIBOR+1.0 1,299,983 1,733,166 중소기업자금대출 국민은행 원화대출 2018.06.29 1.78 3,000,000 3,000,000 가산: 유동성대체 3,000,000 - 소 계(유 동) 7,299,983 4,733,166 시설자금대출 기업은행 원화대출 2018.06.10 1.35 3,000,000 3,000,000 차감: 유동성대체 (3,000,000) - 소 계(비유동) - 3,000,000 합 계 7,299,983 7,733,166 나. 당분기말 현재 회사는 국민은행과 기업은행 차입금과 관련하여 회사의 부동산(토지/건물)을 담보(국민은행 채권최고액 36억원, 기업은행 채권최고액 36억원)로 제공하고 있습니다. 다. 차입금 공정가치는 할인효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다. 16. 자본금 및 자본잉여금 가. 당분기말 및 전기말 현재 회사가 발행한 주식수 및 이에 따른 자본금과 자본잉여금(주식발행초과금) 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 발행보통주식수 보통주자본금 주식발행초과금 납입자본금 2016.12.31(전기말) 6,365,710주 3,182,855 7,445,224 10,628,079 2017.09.30(당분기말) 6,365,710주 3,182,855 7,445,224 10,628,079 나. 회사의 정관상 발행할 주식의 총수는 20,000,000주(우선주 5,000,000주 포함)이며 1주당 액면금액은 500원입니다. 17. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 급 여 770,111 2,242,934 746,680 2,114,352 퇴 직 급 여 75,510 225,678 76,444 222,951 복리후생비 68,098 194,614 62,196 183,589 여비교통비 37,975 113,882 29,680 116,245 접 대 비 111,880 271,297 94,416 276,162 통 신 비 5,299 17,806 6,323 19,426 전 력 비 7,788 17,041 5,517 11,070 세금과공과 13,088 27,211 11,591 25,424 감가상각비 30,778 93,025 30,153 91,585 지급임차료 39,797 106,940 32,208 85,382 수 선 비 - 33 보 험 료 33,085 90,293 21,211 86,188 차량유지비 25,739 72,097 24,648 43,396 운 반 비 39,181 99,833 26,760 83,546 교육훈련비 680 3,706 1,022 17,549 도서인쇄비 13,887 24,484 2,949 10,754 회 의 비 657 1,866 729 2,031 소 모 품 비 7,768 50,403 6,538 40,517 지급수수료 58,961 180,351 42,537 167,778 광고선전비 - 4,300 - - 대손상각비 - 190,531 - - 건물관리비 14,351 33,083 19,002 43,218 수출제비용 1,840 1,840 - 2,346 무형자산상각비 - - 198 648 합 계 1,356,477 4,063,216 1,240,802 3,644,191 18. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누 적 3 개월 누 적 재고자산의 변동 (1,120,001) (3,459,339) (315,995) (5,090,992) 원재료 및 상품의 사용 7,299,434 12,927,893 4,279,995 14,034,504 종업원급여 1,996,723 5,659,520 1,767,630 5,273,360 퇴 직 급 여 175,319 508,260 163,371 490,945 감가상각비 76,402 228,518 79,250 247,882 무형자산상각비 2,019 5,771 2,074 7,109 외주가공비 1,621,352 3,099,163 1,817,662 4,304,700 지급수수료 55,868 216,798 71,808 231,337 대손상각비 - 190,531 - - 기 타 비 용 874,883 2,811,282 928,121 2,605,760 매출원가, 판매비와관리비,연구개발비 합계 10,982,000 22,188,396 8,793,915 22,104,605 19. 법인세비용 가. 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세부담액 - 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)(*) (659,388) (851,953) 전기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 - 법인세비용(수익) (659,388) (851,953) (*) 당분기와 전분기 중 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 산출내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기말이연법인세자산(부채) 1,813,008 1,650,438 기초이연법인세자산(부채) 1,153,620 798,485 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (659,388) (851,953) 나. 당분기 및 전분기 중 회사의 법인세비용차감전순이익에 대한 법인세비용과 회사의 이익에 대해 적용되는 가중평균세율을 사용하여 이론적으로 계산된 금액과의 차이는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) (898,072) (1,170,209) 적용세율에 따른 세부담액 조정사항 - 세무상 공제되지 않는 수익(비용)의 법인세 효과 53,251 56,823 - 결손금으로 인한 일시적차이의 변동 (197,576) (257,446) - 이월세액공제로 인한 일시적차이의 변동 (515,102) (651,330) - 전기법인세 조정액 법인세비용(수익) (659,427) (851,953) 20. 기본주당순이익(손실)당분기와 전분기의 기본주당순이익(손실) 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주순이익(손실) 1,250,502,670 (238,684,288) (619,921,847) (318,255,561) 가중평균 유통보통주식수(*) 6,365,710주 6,365,710주 6,365,710주 6,365,710주 기본주당순이익(손실) 196 (37) (97) (50) (*) 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. 구 분 주식수(주) 가중치(일) 적 수 기 초 6,365,710 273 1,737,838,830 합 계 6,365,710 1,737,838,830 가중평균 유통보통주식수 : 1,737,838,830주 ÷273일 = 6,365,710주 21. 배당금2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 763,885천원(주당 120원)은 2017년 3월 30일자 주주총회 결의에 따라 2017년 4월에 지급되었습니다. 22. 우발부채와 약정사항 가. 당분기말 현재 회사가 체결한 차입약정 등은 다음과 같습니다. 금융기관 약정내용 한도금액 실행금액 기업은행 기한부수입신용장 USD 3,500,000.00 USD 1,133,673.41 나. 당분기말 현재 회사는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 하자이행보증 등과 관련하여 9,852백만 원의 보증을 제공받고 있습니다.다. 회사는 벤처기업으로서 영업활동의 변동성이 일반기업보다 클 수 있으며, 동 기업들은 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로 영업환경의 변화나기술력의 발전 상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 재무제표는 이러한 회사의 벤처기업으로서의 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다. 23. 영업으로부터 창출된 현금흐름과 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용가. 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) (238,684) (318,256) 조정: 감가상각비 258,380 277,744 무형자산상각비 5,771 7,109 연구개발비 239,878 201,805 급여 11,685 (13) 퇴직급여 292,731 302,447 대손상각비 190,531 - 재고자산평가손실 279,815 (100,777) 기타수익 (5,025) (5,720) 기타비용 59,743 - 금융수익 (267,219) (345,310) 금융비용 86,126 90,017 법인세비용(수익) (659,388) (851,953) 운전자본의 변동: 매출채권 10,014,357 8,758,596 재고자산 (6,645,348) (8,253,777) 선급금 (2,302,975) (465,330) 선급비용 (7,028) 23,692 부가세대급금 - (37,569) 미수수익 (219,713) (214,686) 미수금 17,754 (1,600) 매입채무 620,154 (2,807,612) 예수금 8,099 4,894 부가세예수금 (1,077,798) (1,169,906) 선수금 6,872,478 855,053 미지급금 (3,038,479) (2,578,146) 미지급비용 (385,550) (779,942) 장기미지급금 2,149 685 퇴직금의 지급 (166,327) (16,974) 영업으로부터 창출된 현금흐름 3,946,116 (7,425,529) 나. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위:천원) 구분 전기말 현금흐름 비현금 변동 당분기말 환율변동 유동성대체 차입금(유동) 4,733,166 (436,767) 3,584 3,000,000 7,299,983 차입금(비유동) 3,000,000 - - (3,000,000) - 합계 7,733,166 (436,767) 3,584 - 7,299,983 24. 특수관계자 가. 회사의 지배회사는 없으며 회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사하는 회사는 엘앤에스 아이씨티밸류업1호 사모투자전문회사입니다.나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 없습니다.다. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 602,896 740,188 퇴직급여 86,850 106,208 (*) 주요 경영진에는 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.라. 담보 및 지급보증당분기말 현재 회사는 차량운용리스와 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 (1) 자산양수도[자산양수도가액] (단위 : 원) 자산양수ㆍ도 가액 14,500,000,000 1) 자산양수도에 관한 기본사항① 자산양수도의 상대방과 배경 가. 거래상대방 : 세원텔레텍 주식회사나. 자산양수도 개요주식회사 우리넷(이하 "회사")은 세원텔레텍 주식회사 (이하 "양도인")에게 경기도 안양시 동안구 관양2동 881번지 외 7필지의 토지와 건물을 14,500백만원에 양수하였으며(부가가치세 제외), 그 구체적인 내용은 다음과 같습니다.② 자산양수도 내역 및 가액가. 자산양수도에 관한 기본사항 (단위: 원) 구분 소재지 면적(㎡) 매매대금 토지 경기도 안양시 동안구 관양2동 881번지외 3,201.20㎡ 11,500,000,000 건물 위 지번 소재 지하1층,지상1~3층 및 관리실 4,992.15㎡ 3,000,000,000 합 계 14,500,000,000 주) 건물에 대한 자산양수도가액은 해당 부가가치세가 제외된 금액임. ③ 양수ㆍ도의 배경 주식회사 우리넷은 안정적인 근무환경과 고정자산의 취득으로 인한 재무적 안정성 확보, 임차료등의 경비절감을 목적으로 부동산을 취득하였습니다.④ 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다.⑤ 관련공시사항 : 주요사항보고서(2013.4.10)을 참조바랍니다. (2) 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:백만원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 18기 3분기 매출채권 4,313 191 4.42 장기매출채권 13 - - 합 계 4,326 191 4.41 제 17기 매출채권 14,327 - - 장기매출채권 13 - - 합 계 14,340 - - 제 16기 매출채권 10,782 - - 장기매출채권 16 - - 합 계 10,798 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:백만원) 구 분 제18기 3분기 제17기 제16기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) 191 - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 191 - - 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 회사은 재무상태표 현재의 매출채권등에 대하여 과거 3개년의 채권에 대한 실제 대손발생경험 및 장래의 대손가능성 추정을 근거로 대손충당금을 설정함② 설정방법가. 장기성 부도업체및 신용이 불량한 장기채권은 회수가능 금액을 평가하여1%초과-100%범위로 설정나. 담보가 있는 부도연체는 담보가액을 적절히 평가하여 담보가액을 차감한 채권잔액의 100%를 설정다. 부도 채권등 이상채권을 제외한 채권은 연령별로 분류한후 기간별 설정율을적용하여 충당금 설정-.6개월-12개월:1%을 기본설정율로 하되 지속적으로 회수가 되지않을 경우100%범위까지 추가로 설정함.-.12개월 경과 채권: 현재 거래 지속여부를 판단하여 50%-100%로 설정함4) 대손처리기준 :매출채권등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리① 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지,채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우② 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우③ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우④ 담보설정 부실채권,보험Cover채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터보험금을 수령한 경우⑤ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우⑥ 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속한 경우 5) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 4,122 - 9 4 4,135 구성비율 99.7 % 0.2% 0.1% 100% 3. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:백만원) 사업부문 계정과목 제18기 3분기 제17기 제16기 통신장비 제품 9,534 5,721 5,049 제품평가충당금 (1,784) (1,431) (1,436) 상품 1,796 3 - 원재료 7,490 6,491 3,807 원재료평가충당금 (891) (964) (918) 미착원재료 - 19 - 소 계 16,145 9,839 6,504 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 24.0% 15.0% 10.0% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.4회 5.3회 7.0회 *연환산 매출원가는 3분기기실적누계를 기준으로 단순환산하였음.(2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 - 당사는 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고조사를 실시하고 있습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부- 당사 12월말 기준의 재고실사는 외부감사인이 참여합니다 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : - ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : - ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 감사인에 관한 사항 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제18기(당반기) 세일회계법인 해당사항없음 해당사항 없습니다. 제17기(전기) 세일회계법인 적정 해당사항 없습니다. 제16기(전전기) 세일회계법인 적정 해당사항 없습니다. (2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위:천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제18기(당기) 세일회계법인 반기검토/기말감사 등 50,000 - 제17기(전기) 세일회계법인 반기검토/기말감사 등 48,000 630 제16기(전전기) 세일회계법인 반기검토/기말감사 등 48,000 632 ※ 보수액은 년간 계약기준임 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제18기(당분기) - - - - - 제17기(전기) - - - - - 제16기(전전기) - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 (1) 내부통제 당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. (2) 내부회계관리제도 1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없음2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제17기 세일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정제 5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제16기 세일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정제 5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제15기 세일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ▷ 작성지침에 따라 분/반기 보고서에서는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다.(기말 사업보고서에 기재예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고기간 말 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사(상근) 및 1명의 사외이사(비상근)으로 구성되어 있으며, 이 밖에 1명의 비상근 감사가 활동하고 있습니다.⇒ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황』을 참조하시기 바랍니다.(2) 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 함준호 1차 2017.03.03 의안제목 :제1호 의안 : 현금배당 결정의 건제2호 의안 : 제17기 정기 주주총회 소집의 건제3호 의안 : 전자투표제도 도입의 건 가결가결가결 찬성찬성찬성 2차 2017.10.11 의안제목: 제1호 의안 : 자산 등 양수도 및 기술이전 계약의 건 가결 찬성 다. 이사회 내 위원회(감사위원회 및 사외이사후보추천위원회 제외)- 당사는 보고기간 말 현재 이사회내에 위원회가 설치되어 있지 않습니다. 다. 이사회 내 위원회(감사위원회 및 사외이사후보추천위원회 제외)- 당사는 보고기간 말 현재 이사회내에 위원회가 설치되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성회사의 주요 경영정책을 결정하는 의사결정기구인 이사회의 구성을 살펴보면 김광수 대표이사를 포함한 등기임원 3명으로 구성되어 있습니다. 회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 이사 3인은 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다 직명 성명 추천인 담당직무 회사와의 거래 최대주주와의 이해관계 사내이사(대표이사) 김광수 이사회 이사회 의장전사 경영전반 총괄 해당없음 해당없음 사외이사 함준호 이사회 전사 경영전반에 대한 업무 사내이사 강경철 이사회 제조 총괄 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사의 인적사항보고기간 말 현재 비상근 감사가 활동하고 있습니다. 성명 생년월일 주요경력 취임일 조휘수 1955.12.03 전)안권회계법인전)(주)우리넷 사외이사현)공인회계사 2017.03.30. (2) 감사의 독립성당사의 감사 남기정는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식을 소유하고 있지 아니 합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다(3) 감사(남기정)의 주요 활동내용 개최일자 의안내용 가결여부 2017.03.03 의안제목 :제1호 의안 : 현금배당 결정의 건제2호 의안 : 제17기 정기 주주총회 소집의 건제3호 의안 : 전자투표제도 도입의 건 가결 (4) 감사(조휘수)의 주요 활동내용 개최일자 의안내용 가결여부 2017.10.11 의안제목: 제1호 의안 : 자산 등 양수도 및 기술이전 계약의 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 (1) 주주의 의결권 행사에 관한 사항- 당사는 정관상 집중투표제, 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.(2) 소수주주권의 행사여부- 당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.(3) 경영권 경쟁- 당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 2012년3월15일 최대주주인 전 대표이사 장현국 외4인은 엘앤에스 아이씨티밸류업1호 사모투자전문회사와 2,884,080주를 주당5,200원에 양도하는 계약을 체결하였고2012년3월30일 정기주주총회에서 계약이 완료되었습니다. 보고기간 말 현재 당사의 최대주주 엘앤에스 아이씨티밸류업1호 사모투자전문회사는 총45.31%를 보유하고 있습니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 아이씨티밸류업1호 사모투자전문회사 최대주주 보통주 2,884,080 45.31 2,884,080 45.31 - 장현국 특수관계자 보통주 240,000 3.77 240,000 3.77 전 대표이사 김선만 미등기임원 보통주 65,410 1.03 65,410 1.03 - 계 보통주 3,189,490 50.11 3,189,490 50.11 - - - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl (2) 최대주주의 개요1) 법인의 명칭 : 엘앤에스아이씨티 밸류업1호사모투자전문회사2) 설립일 : 2012. 2. 163) 본사의 주소 및 전화번호○ 주소: 서울시 강남구 테헤란로 504, 7층(대치동,해성빌딩)○ 전화번호: 02-501-10644) 주요사업내용 목 적 사 업 1. 다른회사의 발행주식총수 또는 출자총액의100분의10 이상이 되도록 하는 투자2. 제1호의 규정에 불구하고 임원의 임면 등 투자하는 회사의 주요 경영사항에 대하여사실상의 지배력 행사가 가능하도록 하는 투자3. 제1호 또는 제2호를 목적으로 하는 투자증권(주식 및 지분을 제외한다)에의 투자4. 전 각호의 투자업무에 직, 간접적으로 부수되는 업무 5) 주요재무현황(2017.09.30 현재) (단위 : 백만원) 자산총액 부채총계 자본총계 운영수익(손실) 영업이익(손실) 당기순손실 21,349 25 21,324 (108) (192) (192) 6)임원의 현황(2017.09.30 현재) 선임일 직책명 성명(생년월일) 주요경력 담당업무 2015.03.30 대표이사 주성진(1965.09.07) - 삼성전자 과장 - 보광창업투자 투자팀 파트너 - 현재: 엘앤에스벤처캐피탈㈜ 대표이사 총괄 2015.03.30 대표이사 김호정(1961.09.02) - 보광 - 보광창업투자 대표이사 - 현재: 엘앤에스벤처캐피탈㈜ 대표이사 총괄 2015.03.30 대표파트너 장동식(1966.03.09) - 삼성전자 기획 과장 - 한누리증권 조사팀 수석연구원 - 알리안츠투신 주식운용팀 선임연구원 - VR투자컨설팅 파트너 - 현재: 엘앤에스벤처캐피탈㈜ 대표파트너 총괄 2015.03.30 사외이사 김범상(1973.06.07) - 삼성전자- 현재: 한양이엔지 대표이사 2015.03.30 감사 이건수(1959.05.15) - 동아투자자문 이사 - KIT 창업투자 대표이사 - 위너아셋 대표이사 - 오엔케이테크 대표이사 - 현재: 엘앤에스벤처캐피탈㈜ 감사 주) 등기임원 기준 2. 최대주주의 변동현황(기준일 : 2017년 09월 30일) (단위:주,%) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2012.03.30 엘앤에스 아이씨티밸류업1호 사모투자전문회사 2,884,080 45.31% - 3. 주식 소유현황(1) 주식 소유현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 엘앤에스 아이씨티밸류업1호사모투자전문회사 2,884,080 45.31 - 우리사주조합 - - - * 상기 5% 이상 주주는 기준일 현재 대량보유상황보고 내역을 토대로 하여 기준일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. * 기준일 이후 변동 사항은 전자공시사항을 참조바랍니다 (2) 소액주주현황(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 2,155 99.62 2,579,666 40.51 - (3) 주식사무 구분 내용 정관상 신주인수권의 내용 제 10조(신주인수권) ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 4. 근로자복지기본법 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 6. 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 배정발행하는 경우와 여신전문금융업법에 의한 회사 또는 신기술사업투자조합 또는 중소기업창업지원법에 의한 창업투자회사 또는 창업투자 조합에게 신주를 배정 발행하는 경우 8. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 및 기관투자가 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년1월1일부터1월07일까지 주권종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 증권대행부 (02-3774-3254)서울시 영등포구 여의도동 34-6 한국예탁결제원빌딩 주주의 특전 - 공고게재신문 - 당사의 인터넷 홈페이지에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 당사의 인터넷 홈페이지에 게제할 수 없을 시 서울특별시에서 발행하는 한국경제신문에 게재한다, (4) 주가 및 주식거래실적- 거래소 상장이후 최근 6개월간 월간 주가 및 주식 거래 실적 [코스닥시장] (단위:원,주) 종 류 2017년 4월 2017년 5월 2017년 6월 2017년 7월 2017년 8월 2017년 9월 보통주 최 고 6,750 6,870 6,700 6,890 6,490 6,250 최 저 6,000 6,390 6,320 6,250 5,780 5,380 평 균 6,278 6,567 6,513 6,468 6,160 5,914 거래량 최 고 2,594,786 263,551 129,084 515,454 89,113 48,935 최 저 9,417 19,241 12,994 11,055 7,469 4,269 평 균 281,735 75,162 42,382 92,959 30,291 15,449 월간거래량누계 5,634,702 1,428,082 890,028 1,952,134 666,403 324,426 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김광수 남 1966.08 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 -한양대 전자통신공학 졸-삼성전자 개발업무-전)우리넷 전무이사-현)우리넷 대표이사 - - 2000.01.04~ 2019.03.28 강경철 남 1962.12 이사 등기임원 상근 제조총괄 -홍익공업전문대학 기계과 졸-케이티-현)우리넷 상무이사 - - 2014.07.01~ 2019.03.28 함준호 남 1962.12 사외이사 등기임원 비상근 - -고려대 통계학과 졸-한화케미칼-현)서우하이터치 대표이사 - - 2012.03.30 2018.03.31 조휘수 남 1955.12 감사 등기임원 비상근 감사 -연세대학교 경영대학원 수료-안권회계법인-우리넷 사외이사역임현)공인회계사 - - 2017.03.30~ 2020.03.30 안효근 남 1958.02 부사장 미등기임원 상근 영업총괄 -명지대 전자공학 졸-삼성전자 영업부장-현)우리넷 부사장 - - 2008.09.22~ - 김선만 남 1965.12 상무이사 미등기임원 상근 영업담당 -군산대 전자전산 졸-애드텍 영업이사-현)우리넷 상무이사 65,410 - 2005.06.17~ - 황운현 남 1962.03 상무이사 미등기임원 상근 영업담당 -동영공전 전기공학 졸-삼성전자 영업-현)우리넷 상무이사 - - 2008.08.01~ - 박상덕 남 1967.03 이사 미등기임원 상근 영업담당 -인하대 전기공학석사-삼성전자 연구원-휴니드테크놀러지스팀장-현)우리넷 이사 - - 2012.02.01~ - 김용진 남 1967.06 이사 미등기임원 상근 연구담당 -한양대학교 전자통신 졸-삼성전자 연구원-현)우리넷 이사 - - 2001.02.12~ - * 2017년 3월 30일 제 17기 정기주주총회에서 조휘수(감사)가 선임되었습니다.* 임원 보유주식수는 기준일 이후 변동 현황은 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr)의 '임원ㆍ주요주주 특정증권 등 소유 상황 보고서'를 참조하시기바랍니다. 직원 현황 (기준일 : 2017년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 110 - 1 - 111 6년 3개월 6,761,402 60,914 - - 여 8 - 1 - 9 2년11개월 253,251 28,139 - 합 계 118 - 2 - 120 - 7,014,653 58,455 - ※ 보고기간 말 현재 임직원을 대상으로 산정하였으며, 충당성 급여사항은 제외함.※ 연간 급여 총액은 기준일 현재 실급여액을 단순환산 하였습니다.※ 1인 평균급여액은 연간 급여총액에서 직원수 평균으로 산출하였음.※ 연간 급여총액 및 1인 평균급여액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득공제 반영전 근로소득 기준입니다.※ 상기 직원의 수는 등기임원(상근,비상근) 제외 기준입니다 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사보수한도 3 1,000,000 승인한도액은 사내/사외이사 포함 감사보수한도 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 200,625 50,156 - ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 산술 평균인원수로 나누어 계산하였습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 190,283 95,142 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 4,136 4,136 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 6,205 6,205 - ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ 보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 동법 시행령 제168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다. ※ 1인당 평균보수액은 보수총액을 산술 평균인원수로 나누어 계산하였습니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl -해당사항없음. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.2. 대주주와의 자산양수도 등- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.3. 대주주와의 영업거래- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래가. 가지급금·대여금(유가증권 대여 포함) 및 가수금 내역- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.나. 매출,매입거래 - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 및 변경상황- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.2. 주주총회 의사록 요약 주총 일자 안건 결의내용 비고 제 17 기 정기주주총회(2017.03.30) 제1호 의안 : 제17기재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 현금배당(1주/120원)승인의 건제3호 의안 : 감사 조휘수 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결 제 16 기 정기주주총회(2016.03.28) 제1호 의안 : 제16기재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 현금배당(1주/150원)승인의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 김광수 선임의 건(신규)제3-2호 의안 : 사외이사 강경철 선임의 건(신규)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결가결 제 15 기 정기주주총회(2015.03.31) 제1호 의안 : 제15기재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 현금배당(1주/150원)승인의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 장현국 선임의 건(재선임)제3-2호 의안 : 사외이사 함준호 선임의 건(재선임)제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결가결 제 15기 임시주주총회(2014.12.30) 제1호 의안 : 감사 남기정 선임의 건 가결 3. 우발채무등(1) 중요한 소송사건- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 견질 또는 담보용 어음,수표 현황- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 채무보증현황- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 채무인수 약정 현황- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(5) 그 밖의 우발 채무 등 1). 당분기말 현재 회사가 체결한 차입약정 등은 다음과 같습니다. (단위:원, USD) 금융기관 약정내용(*) 한도금액 실행금액 기업은행 기한부수입신용장 USD 3,500,000 USD 1,133,673.41 2). 당분기말 현재 회사는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 하자이행보증 등과 관련하여 9,852백만원의 보증을 제공받고 있습니다.3). 회사는 벤처기업으로서 영업활동의 변동성이 일반기업보다 클 수 있으며, 동 기업들은 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로 영업환경의 변화나기술력의 발전 상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 재무제표는 이러한 회사의 벤처기업으로서의 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다. 4. 제재현황 등 그 밖의 사항(1) 제재현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 :2014.01.01 ~ 2017.09.30) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 1 1 - 총액 1,664,000 1,664,000 - 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2014.01.01 ~ 2017.09.30) (단위 : 천원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 미등기임원 미등기임원 2017.07.20 1,664 1,664 - - 환수완료 2017.08.20 ~ 2017.08.23 홈페이지공지 합 계 ( 1 건) 1,664 1,664 - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) (2) 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 중소기업기준 검토표 중소기업 검토표(제17기).jpg 중소기업 검토표(제17기) (4) 공모자금의 사용당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 (5) 보고기간 이후의 사건- 해당사항없음(6) 합병등의 사후정보1) 자산양수도[자산양수도가액] (단위 : 원) 자산양수ㆍ도 가액 14,500,000,000 ① 자산양수도에 관한 기본사항가. 자산양수도의 상대방과 배경 a. 거래상대방 : 세원텔레텍 주식회사b. 자산양수도 개요주식회사 우리넷(이하 "회사")은 세원텔레텍 주식회사 (이하 "양도인")에게 경기도 안양시 동안구 관양2동 881번지 외 7필지의 토지와 건물을 14,500백만원에 양수하였으며(부가가치세 제외), 그 구체적인 내용은 다음과 같습니다.2) 자산양수도 내역 및 가액자산양수도에 관한 기본사항 (단위: 원) 구분 소재지 면적(㎡) 매매대금 토지 경기도 안양시 동안구 관양2동 881번지외 3,201.20㎡ 11,500,000,000 건물 위 지번 소재 지하1층,지상1~3층 및 관리실 4,992.15㎡ 3,000,000,000 합 계 14,500,000,000 주) 건물에 대한 자산양수도가액은 해당 부가가치세가 제외된 금액임. 3). 양수ㆍ도의 배경 주식회사 우리넷은 안정적인 근무환경과 고정자산의 취득으로 인한 재무적 안정성 확보, 임차료등의 경비절감을 목적으로 부동산을 취득하였습니다.4). 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과금번 자산양수도를 통하여 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다.5). 관련공시사항 : 주요사항보고서(2013.4.10)을 참조바랍니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음