우리넷 분기보고서 (2019.09)
3. 연결재무제표 주석

제 20(당) 기 분기 2019년 9월 30일 현재
제 19(전) 기 2018년 12월 31일 현재
주식회사 우리넷과 그 종속기업

1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 우리넷과 그 종속기업(이하 "연결실체"라 함)의 지배기업인 주식회사 우리넷(이하 "지배기업")은 2000년 1월 4일 설립되었으며, 통신장비 제조판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. 지배기업은 2010년 1월 27일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 지배기업은 2013년 7월 8일 자로 본점 소재지를 경기도 안양시 동안구 시민대로 353으로 이전하였습니다. 당분기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

주 주 명	소유주식수	지분율	비 고

세티밸류업홀딩스 유한회사	2,884,080	45.31%	최대주주

기 타	3,481,630	54.69%

합 계	6,365,710	100.00%

(2) 종속기업의 개요1) 현황종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 지분율(%) 소재지 결산월 업종 Woorinet Asia China Investment Limitde 100 홍콩 12월말 글로벌 신사업 투자 2) 요약재무정보종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 기업명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 당기순손익 Woorinet Asia ChinaInvestment Limitde 12,013 - 12,013 - - 3) 연결범위의 변동 당기 중 연결범위의 변동내용은 다음과 같습니다. 기업명 변동내용 사유 Woorinet Asia ChinaInvestment Limitde 연결범위 추가 지분취득 당기 중 Woorinet Asia China Investment Limitde 100%를 신규로 취득하여 지배력을 획득 하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 2 . 1 분 기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결실체는 분기연결재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기연결재무제표의 일부 계정과목을 분기연결재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류가 전기에 보고된 순자산가액이나 전기의 순이익에 미치는 영향은 없습니다. 2.2. 연 결실체는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정) 연결실체는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2019년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용은 다음과 같으며, 동 기준서 적용에 따른 재무적인 영향은 주석 29에서 설명하고 있습니다. 연결실체는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 연결실체는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 연결실체는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. (가) 리스이용자의 회계처리 ① 제1017호에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 연결실체는 다음과 같이 회계처리합니다. - 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 - 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ② 제1017호에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 연결실체는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. (나) 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 ① 기업회계기준서 제1012호 법인세 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1023호 차입원가 동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합 동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정 동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) 동 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 보고기간 중 확정급여제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우, 사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개정, 축소, 청산 전후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정합니다. 제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정합니다. 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 자산손인 익식 후, 제도의 개정,축소, 청산 후의 자산인식상한효과를결정하고 그 변동을 기포괄손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한, 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (7) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 동 해석서가 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 기업회계기준서 제1116호 '리스' 도입으로 인한 회계추정 및 가정의 설명을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 연결실체는 여러활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 지배기업 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 지배기업 재경팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 한편, 연결실체의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 전기 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 5. 공정가치 측정 5.1 금융상품 종류별 공정가치당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 금융상품(매출채권, 기타포괄손익 공정가치금융자산, 매입채무, 차입금 등)의 장부금액과 공정가치는 동일합니다. 5.2 공정가치 서열체계 연결실체는 공정가치를 측정하는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서 열체계로 분류하고 있습니다. 수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수) 당분기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채현황 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익 공정가치 금융자산 - - 3,947,870 3,947,870 당기손익 공정가치 금융자산 3,000,125 3,000,125 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익 공정가치 금융자산 - - 3,723,000 3,723,000 당기손익 공정가치 금융자산 2,500,125 2,500,125 6. 영업부문6.1 지배기업의 영업부문은 최고 영업 의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 구분하고 있으며 지배기업은 단일사업부문으로 운영되고 있습니다. 6.2. 당분기와 전분기 중 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국 내 14,315,460 28,854,203 13,427,925 25,201,270 해 외 3,530,544 12,808,770 - - 합 계 17,846,004 41,662,973 13,427,925 25,201,270 6.3. 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객1 3,530,544 12,804,820 3,034,505 7,994,849 고객2 6,906,403 7,046,725 4,823,853 4,932,399 고객3 1,800,204 6,776,268 920,404 2,088,007 6.4. 당분기와 전분기 중 재화에 용역구분에 따른 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제 품 12,909,472 24,516,577 11,054,049 19,769,424 상 품 3,546,407 14,335,728 866,576 1,313,236 용 역 1,390,125 2,810,668 1,507,300 4,118,610 합 계 17,846,004 41,662,973 13,427,925 25,201,270 6.5. 연결실체는 매출거래처의 발주시기 특성에 따라 주로 상반기 보다 하반기에 매출이 집중되는 주기적 특성을 보이고 있습니다. 7. 현금 및 현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현 금 1,701 500 보통예금 5,536,023 735,455 외화예금 5,539,934 123,016 소 계 11,077,658 5,223,833 정부보조금 - (3,607) 합 계 11,077,658 5,220,227 8. 매출채권8.1. 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 6,226,158 13,400 13,919,753 7,657 (차감) 손실충당금 (52,720) (13,400) - - 매출채권(순액) 6,173,438 - 13,919,753 7,657 8.2. 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분(*) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 정상채권(미연체, 1개월 이하) 4,485,932 - 12,814,411 7,657 손상채권 1개월 초과 3개월미만 1,449,700 - 765,948 - 3개월초과 6개월이하 125,380 - 316,861 - 6개월초과 12개월이하 165,147 - 22,533 - 12개월 초과 - 13,400 - - 소 계 1,740,227 13,400 1,105,342 - 합 계 6,226,158 13,400 13,919,753 7,657 (*) 연령분석의 매출채권 장부금액은 손실충당금이 반영되기 전 장부금액입니다. 9. 기타금융자산 및 기타금융부채 9.1. 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 정기예적금 16,000,000 - 26,500,000 - 단기대여금 1,000,000 - - - 미수수익 65,081 - 124,400 - 미수금 8,568 - 3,450 - 장기성예금 - 52,010 - 12,673 보증금 - 232,435 - 340,625 합 계 17,073,649 284,445 26,627,850 353,298 9.2. 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 724,922 - 5,570,906 - 미지급비용 1,243,171 - 787,389 - 리스부채 108,520 99,169 - - 장기미지급금 - 24,748 - 70,909 현재가치할인차금 - (510) - (3,482) 파생상품부채(*) - 667,720 - 667,720 합 계 2,076,613 791,127 6,358,295 735,147 (*) 상기 파생상품부채는 전기 중 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채에 내재된 조기상환청구권입니다. 10. 공정가치 금융자산 10 .1. 당분기와 전기 중 공정가치 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 6,223,125 - 개정기준서 도입효과(*) - 1,800,000 취득 1,100,000 4,585,125 처분 (114,000) (162,000) 평가 (261,130) - 기말금액 6,947,995 6,223,125 (*) 전기초에 기준서 제1109호 '금융상품'적용으로 매도가능금융자산에서 공정가치 금융자산으로 대체하 였 습 니 다. 10.2. 당기말과 전기말 현재 공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 - 기타포괄손익공정가치금융자산 엘앤에스벤처캐피탈(주) 2,724,000 2,724,000 2,724,000 2,238,000 디앤에이(주) 1,485,000 1,223,870 1,223,870 1,485,000 합 계 4,209,000 3,947,870 3,947,870 3,723,000 - 당기손익공정가치금융자산 (주)자이테크놀러지 3,000,125 3,000,125 3,000,125 2,500,125 11. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 236,669 8,468 제품 13,433,496 7,823,751 제품 평가충당금 (1,482,565) (1,404,127) 원재료 9,292,379 9,063,426 원재료 평가충당금 (1,416,257) (1,227,249) 미착품 143,723 합 계 20,207,445 14,264,269 12. 관계기업투자자산 12.1. 당분기말 현재 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 기초장부가액 - 주식의 취득 1,050,065 주식의 처분 - 주식의 손상차손 - 기말장부가액 1,050,065 12.2. 당분기말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재지 주요 영업활동 당분기 지분율(%) 장부금액 관계기업 스카이크로스(주) 한국 모바일 안테나 제조 49.9 1,050,065 합 계 1,050,065 12.3. 관계기업투자자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 손상차손 기말 스카이크로스(주) - 1,050,065 - - 1,050,065 합 계 - 1,050,065 - - 1,050,065 12.4. 관계기업투자자산의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 자산 부채 매출액 당기순이익 스카이크로스(주) 4,024,533 4,418,701 1,236,019 (2,236,675) 보고기간종료일 현재 입수가능한 가장 최근의 재무정보에 해당합니다. 12.5. 보고기간 종료일 현재 시장성있는 종속기업 및 관계기업 투자자산은 존재하지 아니하며 결산월은 12월입니다.13. 유형자산 13.1. 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토 지 11,688,356 - - 11,688,356 건 물 3,281,184 (519,521) - 2,761,663 기계장치 2,699,781 (1,937,175) (2,629) 759,977 차량운반구 115,716 (92,674) - 23,042 공구와기구 210,980 (127,146) - 83,834 비 품 1,085,486 (929,833) (5,058) 150,595 사용권자산 278,766 (75,320) - 203,446 합 계 19,360,269 (3,681,669) (7,687) 15,670,913 (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토 지 11,688,356 - - 11,688,356 건 물 3,281,184 (457,999) - 2,823,186 기계장치 2,629,841 (1,722,423) (20,625) 886,793 차량운반구 115,716 (75,317) - 40,400 공구와기구 150,095 (104,233) - 45,862 비 품 1,046,589 (893,418) (6,481) 146,690 합 계 18,911,781 (3,253,389) (27,105) 15,631,287 13.2. 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자산 장부가액 제공처 담보설정액 관련차입금 비 고 토지/건물 14,450,019 기업은행 3,600,000 3,000,000 차입금 담보 국민은행 3,600,000 3,000,000 합 계 7,200,000 6,000,000 14. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 소프트웨어 회원권 특허권 기타무형자산 합 계 취득원가 1,455,156 1,188,158 11,848 1,400,000 4,055,162 상각누계액 (929,471) - - (536,667) (1,466,138) 손상차손누계액 (337,213) - - - (337,213) 장부금액 188,471 1,188,158 11,848 863,333 2,251,811 (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 특허권 기타무형자산 합 계 취득원가 2,260,842 1,375,156 1,355,648 11,848 1,400,000 6,403,494 상각누계액 (1,709,636) (891,854) - - (326,667) (2,928,156) 손상차손누계액 (551,206) (337,213) (167,490) - - (1,055,910) 장부금액 - 146,088 1,188,158 11,848 1,073,333 2,419,428 15. 리스 15.1 당분기말 현재 리스와 관련한 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 25,743 (12,871) 12,872 차량운반구 253,023 (62,449) 190,574 합 계 278,766 (75,320) 203,446 15.2 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 전환일 증가 이자비용 지급 당분기말 리스부채 151,563 127,202 12,667 (83,743) 207,689 15.3 당분기말 현재 할인되지 않은 리스지급액의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 2019.10.1 ~ 2020.9.30 112,336 2020.10.1 ~ 2021.9.30 77,182 2021.9.30 이후 46,970 합 계 236,488 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.16. 단기차입금 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 통화 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 기한부수입신용장 기업은행 외화대출 2019.11.26 LIBOR+1.0 1,172,772 464,137 중소기업자금대출 국민은행 원화대출 2020.06.05 1.88 3,000,000 3,000,000 중소기업자금대출 기업은행 원화대출 2020.06.10 2.137 3,000,000 3,000,000 소 계(유 동) 7,172,772 6,464,137 17. 전환사채 및 신주인수권부사채17.1 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제1회 전환사채 2018-04-17 2023-04-17 10,000,000 10,000,000 차감: 전환권조정 (1,400,183) (1,648,987) 합 계 8,599,817 8,351,013 17.2 전기 중 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 명칭 제1회 무기명식 무보증 사모전환사채 액면가액 10,000백만원 발행가액 10,000백만원 표면금리 연 3.50% 만기수익률 연 3.50% 이자지급방법 매 3개월 단위 후급(이자지급기일 당일 현재 미상환 원금잔액에 표면이율 적용) 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환 전환시 발행할 주식의 종류 발행회사의 기명식 보통주식 전환주식수(전환비율) 사채권면액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%(1주 미만 단수주 불인정) 전환청구기간 2019.04.17~2023.03.17 전환가액 7,217원 전환가액의 조정 유상증자 등의 경우/ 리픽싱(매 3개월마다 전환가액 조정)/ 기타 합병 등의 경우 조기상환청구권(Put Option) 2021.04.17 및 이후 매 3개월째 되는 날 사채권면액에 조기상환수익율을 가산한 금액을 청구 배당기산일 전환권행사에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환권을 행사한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 (*) 상기 전환사채의 조기상환청구권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였으며, 재무상태표상 기타금융부채의 파생상품부채(주석9 참조)로 계상되어 있습니다.17.3. 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제2회 신주인수권부사채 2018-04-17 2023-04-17 10,000,000 10,000,000 차감: 신주인수권조정 (1,401,545) (1,650,564) 합계 8,598,455 8,349,436 17.4. 전기 중 발행한 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 명칭 제2회 무기명식 무보증 비분리형 사모신주인수권부사채 액면가액 10,000백만원 발행가액 10,000백만원 표면금리 연 3.50% 만기수익률 연 3.50% 이자지급방법 매 3개월 단위 후급(이자지급기일 당일 현재 미상환 원금잔액에 표면이율 적용) 상환방법 행사되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환 행사시 발행할 주식의 종류 발행회사의 기명식 보통주식 주금납입방법/행사주식수(행사비율) 대용증권/사채권면액을 행사가액으로 나눈 주식수의 100%(1주 미만 단수주 불인정) 행사기간 2019.04.17~2023.04.17 행사가액 7,217원 행사가액의 조정 유상증자 등의 경우/ 리픽싱(매 3개월마다 행사가액 조정)/ 기타 합병 등의 경우 조기상환청구권(Put Option) 2021.04.17 및 이후 매 3개월째 되는 날 사채권면액에 조기상환수익율을 가산한 금액을 청구 배당기산일 신주인수권행사에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 신주인수권을 행사한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 (*) 상기 신주인수권부사채의 조기상환청구권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였고, 재무상태표상 기타금융부채의 파생상품부채(주석9 참조)로 계상되어 있습니다.18. 자본금 지배기업의 정관상 발행할 주식의 총수는 20,000,000주(우선주 5,000,000주 포함), 1주당 액면금액은 500원이며. 발행주식수는 6,365,710주입니다. 19. 매출액 및 매출원가 19.1. 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 상품매출 3,546,407 14,335,728 866,576 1,313,236 제품매출 12,909,472 24,516,576 11,054,049 19,769,424 용역매출 1,390,125 2,810,669 1,507,300 4,118,610 합 계 17,846,004 41,662,973 13,427,925 25,201,270 19.2. 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 상품매출원가 3,428,633 13,838,338 861,992 1,276,433 제품매출원가 9,688,289 16,548,016 5,834,514 11,062,804 용역매출원가 804,825 1,882,753 1,111,606 2,833,047 합 계 13,921,747 32,269,107 7,808,112 15,172,284 20. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 급여 948,508 2,686,769 848,040 2,313,875 상여금 20,425 82,300 17,875 17,875 퇴직급여 40,619 170,535 63,974 178,237 복리후생비 76,079 221,903 70,578 203,775 여비교통비 37,244 118,339 43,365 124,585 접대비 107,401 282,056 98,443 290,699 통신비 7,018 18,604 6,495 17,978 전력비 15,373 33,867 9,976 21,133 세금과공과금 16,303 31,139 12,433 25,988 감가상각비 46,482 131,330 17,326 81,503 지급임차료 3,919 13,653 32,234 89,121 보험료 13,199 64,592 25,908 79,905 차량유지비 36,576 96,831 27,823 77,740 운반비 64,980 144,481 31,555 91,912 교육훈련비 1,641 2,683 204 1,659 도서인쇄비 2,712 9,138 4,717 13,450 회의비 702 2,335 684 1,845 소모품비 17,291 51,886 24,973 63,167 지급수수료 237,498 729,231 140,283 481,155 광고선전비 - 26,287 1,310 14,844 대손상각비 20,697 66,120 - - 건물관리비 16,946 42,777 14,411 37,409 무형자산상각비 756 2,268 756 756 경상연구개발비 1,793,683 5,988,510 1,849,804 5,887,506 주식보상비용 104,297 104,297 - - 합 계 3,630,349 11,121,931 3,343,167 10,116,117 21 . 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 기타수익 무형자산손상차손환입 - - - 5,000 잡이익 675 2,454 965 5,209 합 계 675 2,454 965 10,209 기타비용 유형자산처분손실 - - - 2,404 재고자산처분손실 - - - 67,044 잡손실 3 1,630 17,877 45,234 합 계 3 1,630 17,877 114,682 22. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 금융수익 이자수익 93,419 338,201 137,335 320,975 외환차익 185,863 474,213 509 12,721 외화환산이익 87,049 107,625 4,037 4,646 파생상품거래이익 - - 46,390 71,381 파생상품평가이익 - - (37,586) - 합 계 366,331 920,039 150,685 409,723 금융비용 이자비용 387,670 1,147,390 431,144 766,837 외환차손 24,055 120,266 44,211 48,205 외화환산손실 2,540 2,666 (38,899) 1,831 파생상품평가손실 - - - 99,881 합 계 414,265 1,270,322 436,456 916,754 23. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 재고자산의 변동 2,193,574 (5,531,307) (226,033) (5,212,408) 원재료 및 상품의 사용 9,851,701 32,529,784 5,865,607 14,262,344 종업원급여 2,530,246 7,497,270 2,369,904 6,570,898 퇴직급여 138205 517,537 180,196 510,146 감가상각비 146,300 408,862 96,737 303,363 무형자산상각비 82,539 247,617 75,552 225,580 외주가공비 1,313,535 3,409,817 1,634,612 4,500,248 지급수수료 254,830 830,125 205,273 666,952 대손상각비 20,697 66,120 - - 기타비용 1,020,468 3,415,214 949,432 3,461,279 합 계(*) 17,552,095 43,391,039 11,151,280 25,288,402 (*) 손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비의 합계와 일치합니다. 24. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 연간 예상평균연간 법인세율은 19.2%입니다. 25. 주당손익25.1. 당분기와 전분기의 기본주당순이익(손실) 및 희석주당순이익(손실) 산정내역은다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주순이익(손실) 246,646,655 (1,632,122,794) 1,539,690,190 (82,251,332) 가중평균 유통보통주식수(*) 6,365,710주 6,365,710주 6,365,710주 6,365,710주 기본주당순이익(손실) 38 (256) 242 (13) 25.2. 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 반희석효과로 인하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 26. 우발부채와 약정사항 26.1. 당분기말 현재 연결실체가 체결한 차입약정 등은 다음과 같습니다. (외화단위:USD) 금융기관 약정내용 통화 한도금액 실행금액 기업은행 기한부수입신용장 USD 3,500,000.00 976,252.66 26.2. 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 하자이행보증 등과 관련하여 5,423 백 만 원의 보증을 제공받고 있습 니다. 27. 현금흐름27.1 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익(손실) (1,632,123) (82,251) 조정: 1,624,466 985,500 감가상각비 408,862 303,363 무형자산상각비 247,617 229,435 급여(연차수당) 28,071 - 퇴직급여 510,670 510,145 대손상각비 66,120 - 주식보상비용 104,297 - 재고자산처분손실 - 67,044 유형자산처분손실 - 2,404 잡손실 - 23,518 금융비용 1,150,057 868,549 무형자산손상환입 - (5,000) 금융수익 (445,826) (397,573) 법인세비용(수익) (445,402) (616,385) 운전자본의 변동 (1,263,035) (5,144,640) 매출채권의 감소(증가) 7,687,851 9,209,732 기타금융자산의 감소(증가) (5,118) 10,299 재고자산의 감소(증가) (5,943,176) (6,586,967) 기타유동자산의 감소(증가) (560,477) 491,016 매입채무의 증가(감소) 1,126,737 (2,151,162) 기타금융부채의 증가(감소) (4,974,327) (5,231,324) 퇴직금의 지급 - (510,145) 기타유동부채의 증가(감소) 1,405,473 (376,089) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1,270,693) (4,241,391) 28. 특수관계자 거래 28.1. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 행사하는 기업> 최대주주 세티밸류업홀딩스유한회사 세티밸류업홀딩스유한회사 행사하는 기업> 관계기업 스카이크로스(주) - 28.2. 당분기와 전기 중 특수관계자와의 매출,매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 관계 매출등 매입등 기타수익(금융수익) 기타비용(금융비용) 세티밸류업홀딩스유한회사 최대주주 - - - 1,022,115 스카이크로스(주) 관계기업 - - 8,000 - 합 계 - - 8,000 1,022,115 (단위: 천원) 특수관계자명 관계 매출등 매입등 기타수익(금융수익) 기타비용(금융비용) 세티밸류업홀딩스유한회사 최대주주 - - 639,760 1,037,289 합 계 - - 639,760 1,037,289 28.3. 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 관계 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 스카이크로스(주) 관계기업 1,000,000 - - - 1,050,065 합 계 1,000,000 - - - 1,050,065 (단위: 천원) 특수관계자명 관계 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 대여 회수 차입(*) 상환 세티밸류업홀딩스유한회사 최대주주 - - 20,000,000 - - 합 계 - - 20,000,000 - - (*)2018.04.17 발행 한 제1회 전환사채 및 제2회 신주인수권부사채 임.28.4. 당분기 중 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 관계 단기대여금 미수수익 사채 세티밸류업홀딩스유한회사 최대주주 - - 20,000,000 스카이크로스(주) 관계기업 1,000,000 8,000 - 합 계 1,000,000 8,000 20,000,000 (단위: 천원) 특수관계자명 관계 단기대여금 미수수익 사채 세티밸류업홀딩스유한회사 최대주주 - - 20,000,000 합 계 - - 20,000,000 28.5. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 777,707 555,555 퇴직급여 73,362 44,614 합 계 851,069 600,169 (*) 주요 경영진에는 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 29. 회계정책의 변경 29.1 기준서 1116호 '리스' 적용주석 2.2에 기재된 것처럼 연결실체는 당기부터 기준서 제1116호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (1) 최초 적용일(당기초) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제1017호에 따른 장부금액(2018.12.31.) 조 정 제1116호에 따른 장부금액(2019.1.1.) 자산 비유동자산 26,337,809 151,563 26,489,372 유형자산 15,631,287 151,563 15,782,850 자산총계 86,540,630 151,563 86,692,193 부채 0 유동부채 15,666,353 76,801 15,743,154 기타금융부채 6,358,295 76,801 6,435,096 비유동부채 17,435,596 74,762 17,510,358 기타금융부채 735,147 74,762 809,909 부채총계 33,101,949 151,563 33,253,512 (2) 기준서 제1116호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전 기준에 따라 손익계산서 및 포괄손익계산서에 미치는 영향은 없습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 20 기 3분기말 2019.09.30 현재 제 19 기말 2018.12.31 현재 (단위 : 원) 제 20 기 3분기말 제 19 기말 자산 유동자산 55,252,362,132 60,202,820,835 현금및현금성자산 11,065,644,621 5,220,226,658 매출채권 6,173,438,355 13,919,752,747 기타금융자산 17,073,648,975 26,627,850,090 재고자산 20,207,444,498 14,264,268,685 기타유동자산 670,952,113 110,475,145 당기법인세자산 61,233,570 60,247,510 비유동자산 28,363,301,072 26,337,808,948 장기매출채권 0 7,656,952 기타비유동금융자산 284,445,436 353,297,895 기타포괄손익-공정가치금융자산 3,947,870,378 3,723,000,000 당기손익-공정가치금융자산 3,000,125,000 2,500,125,000 관계기업투자자산 1,061,885,000 유형자산 15,670,912,515 15,631,286,548 무형자산 2,251,811,136 2,419,428,200 이연법인세자산 2,146,251,607 1,703,014,353 자산총계 83,615,663,204 86,540,629,783 부채 유동부채 14,613,108,361 15,666,353,129 매입채무 3,839,303,347 2,713,737,858 단기차입금 7,172,772,320 6,464,136,638 기타금융부채 2,076,613,664 6,358,295,011 기타유동부채 1,524,419,030 118,946,040 당기법인세부채 11,237,582 비유동부채 17,989,400,172 17,435,595,990 전환사채 8,599,817,387 8,351,013,481 신주인수권부사채 8,598,455,236 8,349,435,658 기타비유동금융부채 791,127,549 735,146,851 부채총계 32,602,508,533 33,101,949,119 자본 자본금 3,182,855,000 3,182,855,000 자본잉여금 9,422,185,159 9,422,185,159 기타자본구성요소 104,297,423 기타포괄손익누계액 (261,129,622) 이익잉여금(결손금) 38,564,946,711 40,833,640,505 자본총계 51,013,154,671 53,438,680,664 자본과부채총계 83,615,663,204 86,540,629,783 포괄손익계산서 제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 20 기 3분기 제 19 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 17,846,004,611 41,662,972,565 13,427,924,687 25,201,269,778 매출원가 13,921,746,624 32,269,107,329 7,808,112,054 15,172,284,414 매출총이익 3,924,257,987 9,393,865,236 5,619,812,633 10,028,985,364 판매비와관리비 3,630,348,712 11,121,931,314 3,343,167,727 10,116,117,140 영업이익(손실) 293,909,275 (1,728,066,078) 2,276,644,906 (87,131,776) 기타수익 675,482 2,454,022 964,754 10,208,606 기타비용 3,022 1,629,701 17,876,573 114,681,851 금융수익 366,330,644 920,039,344 150,684,885 409,722,968 금융비용 414,265,724 1,270,322,697 436,456,190 916,753,825 법인세비용차감전순이익(손실) 246,646,655 (2,077,525,110) 1,973,961,782 (698,635,878) 법인세비용 0 445,402,316 (434,271,592) 616,384,546 당기순이익(손실) 246,646,655 (1,632,122,794) 1,539,690,190 (82,251,332) 기타포괄손익 (261,129,622) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (261,129,622) 총포괄손익 246,646,655 (1,893,252,416) 1,539,690,190 (82,251,332) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 38 (256) 242 (13) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 38 (256) 242 (13) 자본변동표 제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2018.01.01 (기초자본) 3,182,855,000 7,445,224,381 39,924,475,855 50,552,555,236 당기순이익(손실) (82,251,332) (82,251,332) 복합금융상품 발행 1,976,960,778 1,976,960,778 배당금지급 954,856,500 954,856,500 주식매수선택권 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 2018.09.30 (기말자본) 3,182,855,000 9,422,185,159 38,887,368,023 51,492,408,182 2019.01.01 (기초자본) 3,182,855,000 9,422,185,159 40,833,640,505 53,438,680,664 당기순이익(손실) (1,632,122,794) (1,632,122,794) 복합금융상품 발행 배당금지급 636,571,000 636,571,000 주식매수선택권 104,297,423 104,297,423 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 (261,129,622) (261,129,622) 2019.09.30 (기말자본) 3,182,855,000 9,422,185,159 104,297,423 (261,129,622) 38,564,946,711 51,013,154,671 현금흐름표 제 20 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 제 19 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 (단위 : 원) 제 20 기 3분기 제 19 기 3분기 영업활동현금흐름 (1,531,251,982) (4,488,578,240) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1,270,692,694) (4,241,390,847) 이자수취(영업) 396,871,727 112,959,593 이자지급(영업) (647,372,435) (274,448,036) 법인세납부(환급) (10,058,580) (85,698,950) 투자활동현금흐름 7,268,287,401 (6,272,344,992) 단기금융상품의 처분 63,500,000,000 53,218,755,575 단기금융상품의 취득 (53,000,000,000) (54,000,000,000) 기타유동금융자산의 처분 50,000,000 기타유동금융자산의 취득 (1,050,000,000) 장기금융상품의 취득 (39,337,121) (33,113,584) 기타비유동금융자산의 처분 138,038,000 33,706,000 기타비유동금융자산의 취득 (29,200,000) (41,931,000) 기타포괄손익공정가치금융자산의 처분 114,000,000 162,000,000 기타포괄손익공정가치금융자산의 취득 (600,000,000) (2,085,000,000) 당기손익인식금융자산의 취득 (500,000,000) (2,500,125,000) 종속기업 및 관계기업투자자산의 취득 (1,061,885,000) 유형자산의 처분 5,909,091 유형자산의 취득 (169,721,945) (450,621,353) 무형자산의 처분 120,000,000 무형자산의 취득 (80,000,000) (719,759,529) 정부보조금의 수취 82,477,374 210,758,486 정부보조금의 상환 (86,083,907) (192,923,678) 재무활동현금흐름 1,229,870 17,719,120,443 차입금의 증가 2,413,398,006 8,143,480,290 차입금의 상환 (1,704,521,387) (9,469,503,347) 리스부채의 지급 (71,075,749) 전환사채의 증가 10,000,000,000 신주인수권부사채의 증가 10,000,000,000 배당금지급 (636,571,000) (954,856,500) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 5,738,265,289 6,958,197,211 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 103,546,141 (1,831,134) 기초현금및현금성자산 5,223,833,191 3,752,831,956 기말현금및현금성자산 11,065,644,621 10,709,198,033 5. 재무제표 주석 제 20(당) 기 분기 2019년 9월 30일 현재 제 19(전) 기 2018년 12월 31일 현재 주식회사 우리넷 1. 일반사항주식회사 우리넷(이하 "당사"라 함)은 2000년 1월 4일 설립되었으며, 통신장비 제조판매 등을 주요사업으로 하고 있습니다. 당사는 2010년 1월 27일에 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였습니다. 한편, 당사는 2013년 7월 8일 자로 본점 소재지를 경기도 안양시 동안구 시민대로 353으로 이전하였습니다. 당분기말 현재 주요 주주의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 주 주 명 소유주식수 지분율 비 고 세티밸류업홀딩스 유한회사 2,884,080 45.31% 최대주주 기 타 3,481,630 54.69% 합 계 6,365,710 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 2 . 1 재무제표 작성기준당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2018년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사는 분기재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기재무제표의 일부 계정과목을 분기재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류가 전기에 보고된 순자산가액이나 전기의 순이익에 미치는 영향은 없습니다. 2.2 . 당 사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (제정) 당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2019년 1월 1일에 이익잉여금(또는 자본)으로 인식하였습니다. 동 기준서의 주요내용은 다음과 같으며, 동 기준서 적용에 따른 재무적인 영향은 주석 29에서 설명하고 있습니다. 당사는 계약의 약정시점에 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단하며 최초 적용일에도 이 기준서에 따라 계약이 리스이거나 리스를 포함하고 있는지를 식별합니다. 다만, 당사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 최초 적용일에 계약이 리스인지 등에 대해 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스이용자는 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 다만, 당사는 단기리스와 소액 기초자산리스에 대하여 리스이용자의 인식, 측정 및 표시규정을 적용하지 않는 예외규정을 선택하였습니다. 변경된 리스의 정의는 주로 통제모형과 관련되어 있습니다. 동 기준서는 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정 기간 이전하게 하는지 여부에 기초하여 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. (가) 리스이용자의 회계처리 ① 제1017호에서 운용리스로 회계처리 되었던 계약 동 기준서의 적용으로 인해 기업회계기준서 제1017호에서 재무상태표에 계상되지 않았던 운용리스의 회계처리가 변경되며 동 기준서의 최초 적용일에 당사는 다음과 같이 회계처리합니다. - 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치 측정금액을 재무상태표에서 사용권자산과 리스부채로 인식 - 사용권자산의 감가상각비와 리스부채의 이자비용을 포괄손익계산서에 인식 ② 제1017호에서 금융리스로 회계처리 되었던 계약 금융리스에서의 자산과 관련하여 동 기준서와 기업회계기준서 제1017호와의 주된 차이는 리스이용자가 리스제공자에게 제공하는 잔존가치보증의 측정에서 발생합니다. 동 기준서에서는 기업회계기준서 제1017호에서 요구되었던 최대보증액이 아니라 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액을 리스부채의 측정치에 포함하여 인식합니다. 최초 적용일에 당사는 유형자산에 포함되어 있는 금융리스자산을 별도 항목인 사용권자산으로 구분하여 표시하였습니다. (나) 리스제공자의 회계처리 리스제공자는 계속적으로 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하고 두 유형의 리스를 다르게 회계처리합니다. 동 기준서에 따르면 중간리스제공자는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하며, 전대리스를 상위리스에서 생기는 리스자산에 따라 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다(기업회계기준서 제1017호에서는 기초자산에 따라 분류). (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(개정) 동 개정사항은 중도상환특성이 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름의 요건을 충족하는지 평가할 때 옵션을 행사하는 당사자가 조기상환의 원인과 관계없이 합리적인 보상을 지급하거나 수취할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'(개정) 동 개정사항은 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호(손상규정 포함)를 적용하여야 한다는 점을 명확히 합니다. 또한 장기투자지분에 기업회계기준서 제1109호를 적용할 때, 기업회계기준서 제1028호에 따른 장부금액 조정사항(즉 기업회계기준서 제1028호에 따라 피투자기업의 손실을 배분하거나 손상평가함에 따라 발생하는 장기투자지분 장부금액의 조정)은 고려하지 않아야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 한국채택국제회계기준 2015-2017 연차개선 ① 기업회계기준서 제1012호 법인세 동 개정사항은 분배가능한 이익을 창출하는 거래를 최초에 어떻게 인식하였는지에 따라 배당의 세효과를 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식한다는 점을 명확히 하고 있습니다. ② 기업회계기준서 제1023호 차입원가 동 개정사항은 관련된 자산이 의도된 용도로 사용되거나 판매가능한 상태에 이른 이후에도 특정 차입금의 잔액이 존재하는 경우, 그 차입금은 일반차입금의 자본화이자율을 계산할 때 일반차입금의 일부가 된다는 점을 명확히 하고 있습니다. ③ 기업회계기준서 제1103호 사업결합 동 개정사항은 기업이 공동영업인 사업에 대한 지배력을 보유하게 되었을 때, 공동영업에 대한 이전보유지분을 공정가치로 재측정하는 것을 포함하여 단계적으로 이루어진 사업결합에 대한 요구사항을 적용해야 한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 재측정대상 이전보유지분은 공동영업과 관련하여 인식되지 않은 자산, 부채 및 영업권을 포함해야 합니다. ④ 기업회계기준서 제1111호 공동약정 동 개정사항은 사업을 구성하는 공동영업에 참여는 하지만 공동지배력은 보유하고 있지 않던 당사자가 해당 공동영업에 대한 공동지배력을 보유하게 되는 경우 기업이 보유한 공동영업에 대한 이전보유지분을 재측정하지 않는다는 것을 명확히 하고 있습니다. 상기 개정사항들이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (5) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'(개정) 동 개정사항은 보고기간 중 제도의 개정, 축소, 청산이 일어났을 때의 회계처리에 대해 명확히 하고 있습니다. 보고기간 중 확정급여제도의 정산, 축소, 청산이 발생한 경우, 사외적립자산의 현재 공정가치와 현재의 보험수리적 가정을 적용하여 제도의 개정, 축소, 청산 전후의 제도와 사외적립자산에서 제공된 급여를 반영하여 순확정급여부채(자산)을 재측정합니다. 제도의 개정, 축소, 청산 후 잔여 연차 보고기간 동안의 당기근무원가와 순이자는 재측정한 순확정급여부채(자산) 금액과 이를 측정하기 위해 사용된 사외적립자산 금액 및 보험수리적 가정을 사용하여 측정합니다. 개정사항은 제도의 개정, 축소, 청산이 발생하여 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때, 자산인식상한효과와의 관계를 명확히 하였습니다. 과거근무원가와 정산손익을 인식할 때 자산인식상한효과는 고려하지 않고 이 금액은 당기손익으로 인식합니다. 과거근무원가와 자산손인 익식 후, 제도의 개정,축소, 청산 후의 자산인식상한효과를결정하고 그 변동을 기포괄손익으로 인식합니다. 동 개정사항은 동 기준서에 대한 이번 개정사항이 최초로 적용되는 회계연도 및 그 이후에 발생하는 제도의 개정, 축소 및 정산에만 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (6) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(개정) 동 개정사항은 '원가 기준 투입법 적용 계약의 추가 공시'와 관련하여 문단 한129.1에서 언급하는 '계약'의 의미를 '개별 계약'으로 개정함으로써 기업회계기준서 제1115호를 적용하더라도 공시범위가 축소되지 않도록 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 또한, 기업회계기준서 제1115호는 계약의 유형을 구분하지 않으므로, 종전의 수익 기준서인 기업회계기준서 제1011호 문단 한45.1의 적용대상에 해당하지 않았던 용역계약도 기업회계기준서 제1115호 문단 한129.1의 적용대상에 해당할 수 있으며, 이에 따라 종전의 수익 기준서에 비해 문단 한129.1에 따른 공시대상 계약의범위가 넓어질 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (7) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성'(제정) 동 해석서는 법인세 처리에 불확실성이 있을 때 어떻게 회계처리하는지를 규정하고 있으며, 다음의 사항을 요구하고 있습니다. ① 기업은 불확실한 법인세 처리 각각을 개별적으로 고려할지 아니면 하나 이상의 다른 불확실한 법인세 처리와 함께 고려할지를 판단하여야 합니다. ② 기업은 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 불확실한 법인세 처리를 과세당국이 수용할 가능성이 높은지를 판단하여 다음과 같이 세소득(세무상결손금), 세무기준액, 미사용 세무상결손금, 미사용 세액공제, 세율을 산정합니다. - 수용할 가능성이 높다면 법인세 신고에 사용하였거나 사용하려는 법인세 처리와 일관되게 산정합니다. - 수용할 가능성이 높지 않다면 불확실성의 영향을 반영하여 산정합니다. 동 해석서가 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 기업회계기준서 제1116호 '리스' 도입으로 인한 회계추정 및 가정의 설명을 제외하고는 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 당사는 여러활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 당사 재경팀에 의해 이루어지고 있습니다. 당사 재경팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 한편, 당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 전기 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 5. 공정가치 측정 5.1 금융상품 종류별 공정가치당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유 중인 금융상품(매출채권, 기타포괄손익 공정가치금융자산, 매입채무, 차입금 등)의 장부금액과 공정가치는 동일합니다. 5.2 공정가치 서열체계 당사는 공정가치를 측정하는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서 열체계로 분류하고 있습니다. 수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 수준2: 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수) 당분기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채현황 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익 공정가치 금융자산 - - 3,947,870 3,947,870 당기손익 공정가치 금융자산 3,000,125 3,000,125 전기말 현재 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황 (단위 : 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 반복적인 공정가치 측정치 기타포괄손익 공정가치 금융자산 - - 3,723,000 3,723,000 당기손익 공정가치 금융자산 2,500,125 2,500,125 6. 영업부문6.1 당사의 영업부문은 최고 영업 의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한방식으로 구분하고 있으며 당사는 단일사업부문으로 운영되고 있습니다. 6.2. 당분기와 전분기 중 지역별 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국 내 14,315,460 28,854,203 13,427,925 25,201,270 해 외 3,530,544 12,808,770 - - 합 계 17,846,004 41,662,973 13,427,925 25,201,270 6.3. 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 거래처별 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객1 3,530,544 12,804,820 3,034,505 7,994,849 고객2 6,906,403 7,046,725 4,823,853 4,932,399 고객3 1,800,204 6,776,268 920,404 2,088,007 6.4. 당분기와 전분기 중 재화에 용역구분에 따른 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제 품 12,909,472 24,516,577 11,054,049 19,769,424 상 품 3,546,407 14,335,728 866,576 1,313,236 용 역 1,390,125 2,810,668 1,507,300 4,118,610 합 계 17,846,004 41,662,973 13,427,925 25,201,270 6.5. 당사는 매출거래처의 발주시기 특성에 따라 주로 상반기 보다 하반기에 매출이 집중되는 주기적 특성을 보이고 있습니다. 7. 현금 및 현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현 금 1,701 500 보통예금 5,536,023 735,455 외화예금 5,527,921 123,016 소 계 11,065,645 5,223,833 정부보조금 - (3,607) 합 계 11,065,645 5,220,227 8. 매출채권8.1. 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 6,226,158 13,400 13,919,753 7,657 (차감) 손실충당금 (52,720) (13,400) - - 매출채권(순액) 6,173,438 - 13,919,753 7,657 8.2. 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분(*) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 정상채권(미연체, 1개월 이하) 4,485,932 - 12,814,411 7,657 손상채권 1개월 초과 3개월미만 1,449,700 - 765,948 - 3개월초과 6개월이하 125,380 - 316,861 - 6개월초과 12개월이하 165,147 - 22,533 - 12개월 초과 - 13,400 - - 소 계 1,740,227 13,400 1,105,342 - 합 계 6,226,158 13,400 13,919,753 7,657 (*) 연령분석의 매출채권 장부금액은 손실충당금이 반영되기 전 장부금액입니다. 9. 기타금융자산 및 기타금융부채 9.1. 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 정기예적금 16,000,000 - 26,500,000 - 단기대여금 1,000,000 - - - 미수수익 65,081 - 124,400 - 미수금 8,568 - 3,450 - 장기성예금 - 52,010 - 12,673 보증금 - 232,435 - 340,625 합 계 17,073,649 284,445 26,627,850 353,298 9.2. 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 724,922 - 5,570,906 - 미지급비용 1,243,171 - 787,389 - 리스부채 108,520 99,169 - - 장기미지급금 - 24,748 - 70,909 현재가치할인차금 - (510) - (3,482) 파생상품부채(*) - 667,720 - 667,720 합 계 2,076,613 791,127 6,358,295 735,147 (*) 상기 파생상품부채는 전기 중 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채에 내재된 조기상환청구권입니다. 10. 공정가치 금융자산 10 .1. 당분기와 전기 중 공정가치 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 6,223,125 - 개정기준서 도입효과(*) - 1,800,000 취득 1,100,000 4,585,125 처분 (114,000) (162,000) 평가 (261,130) - 기말금액 6,947,995 6,223,125 (*)전기초에 기준서 제1109호 '금융상품'적용으로 매도가능금융자산에서 공정가치 금융자산으로 대체하 였 습 니 다. 10.2. 당기말과 전기말 현재 공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 공정가액 장부가액 장부가액 - 기타포괄손익공정가치금융자산 엘앤에스벤처캐피탈(주) 2,724,000 2,724,000 2,724,000 2,238,000 디앤에이(주) 1,485,000 1,223,870 1,223,870 1,485,000 합 계 4,209,000 3,947,870 3,947,870 3,723,000 - 당기손익공정가치금융자산 (주)자이테크놀러지 3,000,125 3,000,125 3,000,125 2,500,125 11. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 236,669 8,468 제품 13,433,496 7,823,751 제품 평가충당금 (1,482,565) (1,404,127) 원재료 9,292,379 9,063,426 원재료 평가충당금 (1,416,257) (1,227,249) 미착품 143,723 합 계 20,207,445 14,264,269 12. 종속기업 및 관계기업투자자산 12.1. 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 기초장부가액 - 주식의 취득 1,061,885 주식의 처분 - 주식의 손상차손 - 기말장부가액 1,061,885 12.2. 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회사명 소재지 주요 영업활동 당분기 지분율(%) 장부금액 종속기업 Woorinet Asia China Investment Limitde 홍콩 글로벌 신사업 투자 100 11,820 관계기업 스카이크로스(주) 한국 모바일 안테나 제조 49.9 1,050,065 합 계 1,061,885 12.3. 종속기업 및 관계기업투자자산의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 손상차손 기말 Woorinet Asia China Investment Limitde - 11,820 - - 11,820 스카이크로스(주) - 1,050,065 - - 1,050,065 합 계 - 1,061,885 - - 1,061,885 12.4. 종속기업 및 관계기업투자자산의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 자산 부채 매출액 당기순이익 Woorinet Asia China Investment Limitde 12,013 - - - 스카이크로스(주) 4,024,533 4,418,701 1,236,019 (2,236,675) 보고기간종료일 현재 입수가능한 가장 최근의 재무정보에 해당합니다. 12.5. 보고기간 종료일 현재 시장성있는 종속기업 및 관계기업 투자자산은 존재하지 아니하며 결산월은 12월입니다.13. 유형자산 13.1. 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토 지 11,688,356 - - 11,688,356 건 물 3,281,184 (519,521) - 2,761,663 기계장치 2,699,781 (1,937,175) (2,629) 759,977 차량운반구 115,716 (92,674) - 23,042 공구와기구 210,980 (127,146) - 83,834 비 품 1,085,486 (929,833) (5,058) 150,595 사용권자산 278,766 (75,320) - 203,446 합 계 19,360,269 (3,681,669) (7,687) 15,670,913 (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토 지 11,688,356 - - 11,688,356 건 물 3,281,184 (457,999) - 2,823,186 기계장치 2,629,841 (1,722,423) (20,625) 886,793 차량운반구 115,716 (75,317) - 40,400 공구와기구 150,095 (104,233) - 45,862 비 품 1,046,589 (893,418) (6,481) 146,690 합 계 18,911,781 (3,253,389) (27,105) 15,631,287 13.2. 당분기말 현재 차입금과 관련하여 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자산 장부가액 제공처 담보설정액 관련차입금 비 고 토지/건물 14,450,019 기업은행 3,600,000 3,000,000 차입금 담보 국민은행 3,600,000 3,000,000 합 계 7,200,000 6,000,000 14. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 소프트웨어 회원권 특허권 기타무형자산 합 계 취득원가 1,455,156 1,188,158 11,848 1,400,000 4,055,162 상각누계액 (929,471) - - (536,667) (1,466,138) 손상차손누계액 (337,213) - - - (337,213) 장부금액 188,471 1,188,158 11,848 863,333 2,251,811 (단위: 천원) 구 분 개발비 소프트웨어 회원권 특허권 기타무형자산 합 계 취득원가 2,260,842 1,375,156 1,355,648 11,848 1,400,000 6,403,494 상각누계액 (1,709,636) (891,854) - - (326,667) (2,928,156) 손상차손누계액 (551,206) (337,213) (167,490) - - (1,055,910) 장부금액 - 146,088 1,188,158 11,848 1,073,333 2,419,428 15. 리스 15.1 당분기말 현재 리스와 관련한 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 25,743 (12,871) 12,872 차량운반구 253,023 (62,449) 190,574 합 계 278,766 (75,320) 203,446 15.2 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 전환일 증가 이자비용 지급 당분기말 리스부채 151,563 127,202 12,667 (83,743) 207,689 15.3 당분기말 현재 할인되지 않은 리스지급액의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 금액 2019.10.1 ~ 2020.9.30 112,336 2020.10.1 ~ 2021.9.30 77,182 2021.9.30 이후 46,970 합 계 236,488 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다.16. 단기차입금 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 통화 만기일 연이자율(%) 당분기말 전기말 기한부수입신용장 기업은행 외화대출 2019.11.26 LIBOR+1.0 1,172,772 464,137 중소기업자금대출 국민은행 원화대출 2020.06.05 1.88 3,000,000 3,000,000 중소기업자금대출 기업은행 원화대출 2020.06.10 2.137 3,000,000 3,000,000 소 계(유 동) 7,172,772 6,464,137 17. 전환사채 및 신주인수권부사채17.1 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제1회 전환사채 2018-04-17 2023-04-17 10,000,000 10,000,000 차감: 전환권조정 (1,400,183) (1,648,987) 합 계 8,599,817 8,351,013 17.2 전기 중 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 명칭 제1회 무기명식 무보증 사모전환사채 액면가액 10,000백만원 발행가액 10,000백만원 표면금리 연 3.50% 만기수익률 연 3.50% 이자지급방법 매 3개월 단위 후급(이자지급기일 당일 현재 미상환 원금잔액에 표면이율 적용) 상환방법 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환 전환시 발행할 주식의 종류 발행회사의 기명식 보통주식 전환주식수(전환비율) 사채권면액을 전환가액으로 나눈 주식수의 100%(1주 미만 단수주 불인정) 전환청구기간 2019.04.17~2023.03.17 전환가액 7,217원 전환가액의 조정 유상증자 등의 경우/ 리픽싱(매 3개월마다 전환가액 조정)/ 기타 합병 등의 경우 조기상환청구권(Put Option) 2021.04.17 및 이후 매 3개월째 되는 날 사채권면액에 조기상환수익율을 가산한 금액을 청구 배당기산일 전환권행사에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 전환권을 행사한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 (*) 상기 전환사채의 조기상환청구권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였으며, 재무상태표상 기타금융부채의 파생상품부채(주석9 참조)로 계상되어 있습니다.17.3. 당분기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 발행일 만기일 당분기말 전기말 제2회 신주인수권부사채 2018-04-17 2023-04-17 10,000,000 10,000,000 차감: 신주인수권조정 (1,401,545) (1,650,564) 합계 8,598,455 8,349,436 17.4. 전기 중 발행한 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 사채의 명칭 제2회 무기명식 무보증 비분리형 사모신주인수권부사채 액면가액 10,000백만원 발행가액 10,000백만원 표면금리 연 3.50% 만기수익률 연 3.50% 이자지급방법 매 3개월 단위 후급(이자지급기일 당일 현재 미상환 원금잔액에 표면이율 적용) 상환방법 행사되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 100%를 일시상환 행사시 발행할 주식의 종류 발행회사의 기명식 보통주식 주금납입방법/행사주식수(행사비율) 대용증권/사채권면액을 행사가액으로 나눈 주식수의 100%(1주 미만 단수주 불인정) 행사기간 2019.04.17~2023.04.17 행사가액 7,217원 행사가액의 조정 유상증자 등의 경우/ 리픽싱(매 3개월마다 행사가액 조정)/ 기타 합병 등의 경우 조기상환청구권(Put Option) 2021.04.17 및 이후 매 3개월째 되는 날 사채권면액에 조기상환수익율을 가산한 금액을 청구 배당기산일 신주인수권행사에 의해 발행된 주식의 배당기산일은 신주인수권을 행사한 때가 속하는 사업연도의 직전 사업연도말에 발행된 것으로 간주 (*) 상기 신주인수권부사채의 조기상환청구권은 내재파생상품분리요건을 충족하여 주계약과 분리하여 하나의 복합내재상품으로 처리하였고, 재무상태표상 기타금융부채의 파생상품부채(주석9 참조)로 계상되어 있습니다.18. 자본금 당사의 정관상 발행할 주식의 총수는 20,000,000주(우선주 5,000,000주 포함), 1주당 액면금액은 500원이며. 발행주식수는 6,365,710주입니다. 19. 매출액 및 매출원가 19.1. 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 상품매출 3,546,407 14,335,728 866,576 1,313,236 제품매출 12,909,472 24,516,576 11,054,049 19,769,424 용역매출 1,390,125 2,810,669 1,507,300 4,118,610 합 계 17,846,004 41,662,973 13,427,925 25,201,270 19.2. 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 상품매출원가 3,428,633 13,838,338 861,992 1,276,433 제품매출원가 9,688,289 16,548,016 5,834,514 11,062,804 용역매출원가 804,825 1,882,753 1,111,606 2,833,047 합 계 13,921,747 32,269,107 7,808,112 15,172,284 20. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 급여 948,508 2,686,769 848,040 2,313,875 상여금 20,425 82,300 17,875 17,875 퇴직급여 40,619 170,535 63,974 178,237 복리후생비 76,079 221,903 70,578 203,775 여비교통비 37,244 118,339 43,365 124,585 접대비 107,401 282,056 98,443 290,699 통신비 7,018 18,604 6,495 17,978 전력비 15,373 33,867 9,976 21,133 세금과공과금 16,303 31,139 12,433 25,988 감가상각비 46,482 131,330 17,326 81,503 지급임차료 3,919 13,653 32,234 89,121 보험료 13,199 64,592 25,908 79,905 차량유지비 36,576 96,831 27,823 77,740 운반비 64,980 144,481 31,555 91,912 교육훈련비 1,641 2,683 204 1,659 도서인쇄비 2,712 9,138 4,717 13,450 회의비 702 2,335 684 1,845 소모품비 17,291 51,886 24,973 63,167 지급수수료 237,498 729,231 140,283 481,155 광고선전비 - 26,287 1,310 14,844 대손상각비 20,697 66,120 - - 건물관리비 16,946 42,777 14,411 37,409 무형자산상각비 756 2,268 756 756 경상연구개발비 1,793,683 5,988,510 1,849,804 5,887,506 주식보상비용 104,297 104,297 - - 합 계 3,630,349 11,121,931 3,343,167 10,116,117 21 . 기타수익과 기타비용 당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 기타수익 무형자산손상차손환입 - - - 5,000 잡이익 675 2,454 965 5,209 합 계 675 2,454 965 10,209 기타비용 유형자산처분손실 - - - 2,404 재고자산처분손실 - - - 67,044 잡손실 3 1,630 17,877 45,234 합 계 3 1,630 17,877 114,682 22. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 금융수익 이자수익 93,419 338,201 137,335 320,975 외환차익 185,863 474,213 509 12,721 외화환산이익 87,049 107,625 4,037 4,646 파생상품거래이익 - - 46,390 71,381 파생상품평가이익 - - (37,586) - 합 계 366,331 920,039 150,685 409,723 금융비용 이자비용 387,670 1,147,390 431,144 766,837 외환차손 24,055 120,266 44,211 48,205 외화환산손실 2,540 2,666 (38,899) 1,831 파생상품평가손실 - - - 99,881 합 계 414,265 1,270,322 436,456 916,754 23. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3 개월 누적 3 개월 누적 재고자산의 변동 2,193,574 (5,531,307) (226,033) (5,212,408) 원재료 및 상품의 사용 9,851,701 32,529,784 5,865,607 14,262,344 종업원급여 2,530,246 7,497,270 2,369,904 6,570,898 퇴직급여 138205 517,537 180,196 510,146 감가상각비 146,300 408,862 96,737 303,363 무형자산상각비 82,539 247,617 75,552 225,580 외주가공비 1,313,535 3,409,817 1,634,612 4,500,248 지급수수료 254,830 830,125 205,273 666,952 대손상각비 20,697 66,120 - - 기타비용 1,020,468 3,415,214 949,432 3,461,279 합 계(*) 17,552,095 43,391,039 11,151,280 25,288,402 (*) 손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비의 합계와 일치합니다. 24. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 연간 예상평균연간 법인세율은 19.2%입니다. 25. 주당손익25.1. 당분기와 전분기의 기본주당순이익(손실) 및 희석주당순이익(손실) 산정내역은다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 보통주순이익(손실) 246,646,655 (1,632,122,794) 1,539,690,190 (82,251,332) 가중평균 유통보통주식수(*) 6,365,710주 6,365,710주 6,365,710주 6,365,710주 기본주당순이익(손실) 38 (256) 242 (13) 25.2. 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 반희석효과로 인하여 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 26. 우발부채와 약정사항 26.1. 당분기말 현재 당사가 체결한 차입약정 등은 다음과 같습니다. (외화단위:USD) 금융기관 약정내용 통화 한도금액 실행금액 기업은행 기한부수입신용장 USD 3,500,000.00 976,252.66 26.2. 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 하자이행보증 등과 관련하여 5,423 백 만 원의 보증을 제공받고 있습 니다. 27. 현금흐름27.1 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기순이익(손실) (1,632,123) (82,251) 조정: 1,624,466 985,500 감가상각비 408,862 303,363 무형자산상각비 247,617 229,435 급여(연차수당) 28,071 - 퇴직급여 510,670 510,145 대손상각비 66,120 - 주식보상비용 104,297 - 재고자산처분손실 - 67,044 유형자산처분손실 - 2,404 잡손실 - 23,518 금융비용 1,150,057 868,549 무형자산손상환입 - (5,000) 금융수익 (445,826) (397,573) 법인세비용(수익) (445,402) (616,385) 운전자본의 변동 (1,263,035) (5,144,640) 매출채권의 감소(증가) 7,687,851 9,209,732 기타금융자산의 감소(증가) (5,118) 10,299 재고자산의 감소(증가) (5,943,176) (6,586,967) 기타유동자산의 감소(증가) (560,477) 491,016 매입채무의 증가(감소) 1,126,737 (2,151,162) 기타금융부채의 증가(감소) (4,974,327) (5,231,324) 퇴직금의 지급 - (510,145) 기타유동부채의 증가(감소) 1,405,473 (376,089) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (1,270,693) (4,241,391) 28. 특수관계자 거래 28.1. 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기 행사하는 기업> 최대주주 세티밸류업홀딩스유한회사 세티밸류업홀딩스유한회사 행사하는 기업> 종속기업 Woorinet Asia China Investment Limitde - 관계기업 스카이크로스(주) - 28.2. 당분기와 전기 중 특수관계자와의 매출,매입 등 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 관계 매출등 매입등 기타수익(금융수익) 기타비용(금융비용) 세티밸류업홀딩스유한회사 최대주주 - - - 1,022,115 스카이크로스(주) 관계기업 - - 8,000 - 합 계 - - 8,000 1,022,115 (단위: 천원) 특수관계자명 관계 매출등 매입등 기타수익(금융수익) 기타비용(금융비용) 세티밸류업홀딩스유한회사 최대주주 - - 639,760 1,037,289 합 계 - - 639,760 1,037,289 28.3. 당분기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 자금 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 관계 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 대여 회수 차입 상환 Woorinet Asia China Investment Limitde 종속기업 - - - - 11,820 스카이크로스(주) 관계기업 1,000,000 - - - 1,050,065 합 계 1,000,000 - - - 1,061,885 (단위: 천원) 특수관계자명 관계 자금대여거래 자금차입거래 현금출자 대여 회수 차입(*) 상환 세티밸류업홀딩스유한회사 최대주주 - - 20,000,000 - - 합 계 - - 20,000,000 - - (*)2018.04.17 발행 한 제1회 전환사채 및 제2회 신주인수권부사채 임.28.4. 당분기 중 특수관계자와의 중요한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 관계 단기대여금 미수수익 사채 세티밸류업홀딩스유한회사 최대주주 - - 20,000,000 스카이크로스(주) 관계기업 1,000,000 8,000 - 합 계 1,000,000 8,000 20,000,000 (단위: 천원) 특수관계자명 관계 단기대여금 미수수익 사채 세티밸류업홀딩스유한회사 최대주주 - - 20,000,000 합 계 - - 20,000,000 28.5. 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급 여 777,707 555,555 퇴직급여 73,362 44,614 합 계 851,069 600,169 (*) 주요 경영진에는 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 29. 회계정책의 변경 29.1 기준서 1116호 '리스' 적용주석 2.2에 기재된 것처럼 당사는 당기부터 기준서 제1116호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 동 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (1) 최초 적용일(당기초) 현재 재무상태표에 반영한 수정 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제1017호에 따른 장부금액(2018.12.31.) 조 정 제1116호에 따른 장부금액(2019.1.1.) 자산 비유동자산 26,337,809 151,563 26,489,372 유형자산 15,631,287 151,563 15,782,850 자산총계 86,540,630 151,563 86,692,193 부채 0 유동부채 15,666,353 76,801 15,743,154 기타금융부채 6,358,295 76,801 6,435,096 비유동부채 17,435,596 74,762 17,510,358 기타금융부채 735,147 74,762 809,909 부채총계 33,101,949 151,563 33,253,512 (2) 기준서 제1116호를 최초 적용한 보고기간에 변경 전 기준에 따라 손익계산서 및 포괄손익계산서에 미치는 영향은 없습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:백만원,%) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제20기3분기 매출채권 6,227 53 0.85 장기매출채권 13 13 100 합 계 6,240 66 0.1 제19기 매출채권 13,920 - - 장기매출채권 7 - - 합 계 13,927 - - 제18기 매출채권 13,290 - - 장기매출채권 10 - - 합 계 13,300 - - 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:백만원) 구 분 제20기 3분기 제19기 제18기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 - - - 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - 171 - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 66 171 - 4. 기말 대손충당금 잔액합계 66 - - (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권에 대한 대손충당금을 채권등의 연령분석을 통하여 대손설정하고 있으며 대손충당금 설정비율은 아래와 같이 설정하였습니다. 손상검토시 '개별적으로 중요한' 자산은 개별적으로 손상을 검토하며, 그외 '개별적으로 중요하지 않은' 자산은 개별적 또는 집합적 손상검토를 하도록 되어 있습니다. 당사는 집합적 손상검토시 Roll-rate에 따른 집합적 대손경험률을 산출하여 대손충당금을 산출하고 있으며, Roll-rate 분석은 평가대상자산의 연체구간별 평균전이률(Delinquency roll rate)을 산출하여 현재평가대상자산이 일정기준의 부도구간(Default line)으로 전이될 확률을 추정하여 추정손실액(Estimated loss)을 산출하는 방법입니다. 또한, 연령분석에 따른 대손충당금 설정기준과는 별도로 소송중인 채권등, 재매입약정이 되어 있어서 회수가능성을 고려하여야 하는 채권등은 바로 채권등의 회수가능가액을 추산하여 대손충당금을 설정하였습니다.(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위:백만원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 6,061 166 - 13 6,240 구성비율 97.13% 2.66% - 0.21% 100% 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제20기3분기 제19기 제18기 통신부문 제품 12,602 7,808 5,080 제품평가충당금 (1,482) (1,404) (1,237) 상품 236 3 2 원재료 7,724 7,236 7,720 원재료평가충당금 (1,416) (1,227) (1,437) 미착원재료 144 - - 소 계 17,808 12,416 10,128 IOT부문 제품 831 16 183 상품 - 5 26 원재료 1,568 1,827 1,003 소 계 2,399 1,848 1,212 총 계 20,207 14,264 11,340 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 24.17% 16.50% 15.70% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.5회 2.3회 4.8회 *연환산 매출원가는 당기실적을 기준으로 단순환산하였음.(2) 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 회사자체 실시(2019년 09월 30일, 자체 ERP시스템등을 통한 실사) 2)재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 2019년 1월 2일(1일간), 당사의 외부감사법인인 세일회계법인 공인회계사의 입회하에 기말재고자산 실사를 수행하였으며, 실사시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은해당기간 실사사업장 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하였습니다. 3) 장기체화재고 등의 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비 고 제 품 1,482 78 78 - - 원재료 1,416 189 189 - - 합 계 2,898 267 267 - - 다. 공정가치평가 내역(1) 금융상품의 공정가치와 평가방법금융상품의 공정가치와 평가방법은 『III. 재무에 관한 사항 "재무제표 주석 5. 공정가치 측정 및 10. 공정가치 금융자산"』를 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 라. 채무증권 발행실적 등. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 (주)우리넷 회사채 사모 2018.04.17 10,000 3.5 - 2023.04.17 미상환 주1) (주)우리넷 회사채 사모 2018.04.17 10,000 3.5 - 2023.04.17 미상환 주2) 합 계 - - - 20,000 3.5 - - - - 주1) 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채주2) 제2회 무기명 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채※ 상기 회사채 미상환 잔액에 대한 세부내용은 동 공시서류의 「I. 회사의 개요의 3.자본금 변동사항 중 미상환 전환사채 발행현황, 미상환신주인수권부사채 등 발행현황」을 참조하시기 바랍니다.※ 공시작성 기준일 이후 변동 사항 2019년 10월 31일 '전환청구권(제1회차)', '신주인수권(제2회차)' 각각 행사되어, 작성기준일 회사채는 전액 전환 및 행사되어 미상환잔액은 없습니다. 세부사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 '전환청구권행사(제1회차)', '신주인수권 행사(제2회차)' 를 참조하시기바랍니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 마. 기업어음증권 미상환 잔액 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 해당 사항 없습니다.바. 전자단기사채 미상환 잔액 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당 사항 없습니다.사. 회사채 미상환 잔액 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 20,000 - - - 20,000 합계 - - - 20,000 - - - 20,000 ※ 상기 회사채 미상환 잔액에 대한 세부내용은 동 공시서류의 「I. 회사의 개요의 3.자본금 변동사항 중 미상환 전환사채 발행현황, 미상환신주인수권부사채 등 발행현황」을 참조하시기 바랍니다※ 공시작성 기준일 이후 변동 사항 2019년 10월 31일 '전환청구권(제1회차)', '신주인수권(제2회차)' 각각 행사되어, 작성기준일 회사채는 전액 상환되었습니다. 세부사항은 전자공시시스템(http://d art.fss.or.kr)의 '전환청구권행사(제1회차)', '신주인수권행사(제2회차)' 를 참조 하시기바랍니다.아. 신종자본증권 미상환 잔액 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당 사항 없습니다.자. 조건부자본증권 미상환 잔액 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 해당 사항 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제20기(당3분기) 대주회계법인 - -. 제19기(전기) 세일회계법인 적정 해당사항 없습니다. 제18기(전전기) 세일회계법인 적정 해당사항 없습니다. ※ 당기 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 9조 ⑤항에 따른 감사인 계약기만 만료 에 따라, 회계감사인을 세일회계법인에서 대주회계법인으로 변경 하였습니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제20기(당3분기) 대주회계법인 반기검토/개별기말감사 등 45,000 - 제19기(전기) 세일회계법인 반기검토/개별기말감사 등 50,000 638 제18기(전전기) 세일회계법인 반기검토/개별기말감사 등 50,000 630 ※ 보수액은 년간 계약기준임(단위 : 천원) 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제20기(당3분기) - - - - - 제19기(전전기) - - - - - 제18기(전전기) - - - - - - 해당사항 없습니다.4. 내부통제에 관한 사항가. 내부통제 당사는 현재 상법과 정관 및 당사의 규정에서 정한 바에 따라 종합감사, 특별감사, 수시감사, 내부통제사항 및 주요경영사항에 대한 일상감사를 실시하고 있으며, 회사의 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.나. 내부회계관리제도1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없습니다.2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 검토의견 제20기3분기 대주회계법인 - 제19기 세일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정제 5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. 제18기 세일회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정제 5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 보고기간 말 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사(상근) 및 2명의 기타비상무이사(비상근)으로 구성되어 있으며, 이 밖에 1명의 비상근 감사가 활동하고 있습니다.당사의 이사회는 이사로 구성되며 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회운영규정의 주요 내용[당사의 정관에서 규정하는 주요내용] 구 분 내 용 구성과소집 제39조(이사회의 구성과 소집) ① 이사회는 이사로 구성한다.② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다.③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이 사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이 사회 소집을 거절 하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다.④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다.⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 단, 대표이 사가 2인 이상일 경우 의장은 선임순으로 한다.⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다. 결의방법 제40조(이사회의 결의방법)① 이사회의 결의는 별도로 제정한 이사회 운영규정에 의한다.② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사 가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다 의사록 제41조(이사회의 의사록)① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출 석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 다. 이사회의 중요의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 김광수 (출석율 :100.0%) 유의진 (출석율 : 50.0%) 김상철 (출석율 : 100.0%) 박희덕 (출석율 : 75.0%) 박한재 (출석율 :100.0%) 찬반여부 19-01 2019.03.11 제1호 의안 : 제19기 정기 주주총회 소집의 건 - 제19기 재무제표(안) 승인의 건 - 현금배당의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 - 정관 변경의 건 - 사내이사 김광수 중임의 건 - 이사보수 한도 승인의 건 - 감사보수 한도 승인의 건 가결 찬성 불참 찬성 불참 찬성 19-02 2019.03.26 제1호 의안 : 대표이사 김광수 중임의 건 가결 찬성 불참 찬성 찬성 찬성 19-03 2019.06.12 제1호 의안 : 홍콩법인 설립의 건제2호 의안 : 타법인 출자의 건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 19-04 2019.09.27 제1호 의안 : 타법인 출자(전환사채)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사회내의 위원회 구성 현황과 그 활동내역당사는 보고서 제출일 현재 이사회 내에 위원회가 구성되어 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성(1) 이사회 구성원 및 선임에 관한 사항이사회는 사내이사 3인(대표이사 2인포함)과 기타비상무이사 2인으로 구성되어 있으며, 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의 및 결정을통하여 이루어지고 있습니다. 독립성과 전문성을 갖춘 감사를 선임하여 기업경영에 대한 견제와 책임추궁을 위한 제도적 장치를 보완하였습니다. 또한, 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다. 직명 성명 추천인 활동업무(담당업무) 임기 연임횟수 회사와의 거래여부 최대주주 또는주요주주와의 이해관계 비고 사내이사(대표이사) 김광수 이사회 경영총괄 3년 1회 해당사항 없음 해당사항 없음 - 사내이사(대표이사) 유의진 이사회 경영총괄 3년 신규선임 해당사항 없음 해당사항 없음 - 사내이사 김상철 이사회 경영지원 총괄 3년 신규선임 해당사항 없음 해당사항 없음 - 기타비상무이사 박희덕 이사회 기타비상무이사 3년 신규선임 해당사항 없음 해당사항 없음 - 기타비상무이사 박한재 이사회 기타비상무이사 3년 신규선임 해당사항 없음 해당사항 없음 - (2) 사외이사후보추천위원회보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 구성하고 있지 않습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당해 세부적인 교육일정을 정해 교육 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적 사항보고기간 말 현재 비상근 감사가 활동하고 있습니다. 성명 생년월일 주요경력 취임일 조휘수 1955.12.03 전)안권회계법인전)(주)우리넷 사외이사현)공인회계사 2017.03.30. 나. 감사의 독립성당사의 감사 조휘수는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식을 소유하고 있지 아니 합니다. 또한 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.다. 감사(조휘수)의 주요 활동내용 개최일자 의안내용 가결여부 2019.03.11 의안제목 :제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 현금배당의 건제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제4호 의안 : 정관 변경의 건제5호 의안 : 사내이사 선임의 건 가결 2019.03.26 의안제목 :제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 2019년 중 교육실시 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 마. 감사위원회(감사) 지원조직 현황- 해당 사항 없습니다. ◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 준법지원인 지원조직 현황 - 현재, 준법지원인 및 지원조직은 별도로 없습니다 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 주주의 의결권 행사에 관한 사항- 당사는 2019년 9월 30일 기준, 정관에 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를채택하지 않았습니다. 또한 정관 34조 2항에 의거하여 이사선임시 집중투표제를 배제하고 있습니다. 따라서 주주가 의결권을 행사하기 위해서는 주주총회에 직접 참석해야 합니다. 다만, 주주는 불참시 대리인을 통해 의결권을 간접적으로 행사할 수 있습니다. 이 경우 대리인은 주주총회 참석시에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 합니다.나. 소수주주권의 행사여부 - 당사는 소수주주권이 행사된 일이 없습니다.다. 경영권 경쟁- 당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 적이 없습니다 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 세티벨류업홀딩스유한회사 최대주주 보통주 2,884,080 45.31 2,884,080 45.31 - 계 - - - - - - 보통주 2,884,080 45.31 2,884,080 45.31 - ※ 최대주주인 세티밸류업홀딩스 유한회사는 2018년 4월 16일 엘앤에스 아이씨티밸류업 1호 사모투자전문회사와 2,884,080주를 주당 10,401.93원에 양수하는 계약을 체결하였고, 2018년 4월 17일 최대주주가 세티밸류업홀딩스 유한회사로 변경되었습니다.※ 작성기준일 이후 변동 현황은 하단 목차 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 및 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 '주식등의 대량보유상황보고서' 등 전자공시 사항을 참조바랍니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가 . 최대주주의 주요경력 및 개요당사의 최대주주 세티밸류업홀딩스 유한회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상 경영참여형 사모집합투자기구가 출자한 투자목적회사입니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 세티밸류업홀딩스 유한회사 1 김철희 - - - 세티밸류업사모투자합자회사 100 - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 ◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 세티밸류업홀딩스 유한회사 자산총계 48,522 부채총계 21,249 자본총계 27,303 매출액 11,079 영업이익 11,059 당기순이익 10,165 ※ 결산기준일 : 2019년 09월 30일 (2019.01.01 - 2019.09.30) ※ 매출액은 운영수익으로 기업회계기준서 제5003호(집합투자기구)에 따라 작성하 였습니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 ( 주)우리넷 외 타사 지분은 없으며, 보고서 작성기준일 현재 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 사항은 없습니다. (4) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 순번 채권자 (담보권자) 채무자 차입목적 담보설정금액(백만원) 담보권 종류 담보제공주식(주) 보호예수여부 담보제공기간 계약체결일 시작일 종료일 1 에스비아이저축은행 세티밸류업홀딩스(유) (주)우리넷 지분,전환사채,신주인수권부사채 인수금액 25,200 공동질권 2,884,080 미해당 2018-04-17 2021-04-17 2018-04-16 2 산은캐피탈(주) 세티밸류업홀딩스(유) (주)우리넷 지분,전환사채,신주인수권부사채 인수금액 공동질권 미해당 2018-04-17 2021-04-17 2018-04-16 3 (주)페퍼저축은행 세티밸류업홀딩스(유) (주)우리넷 지분,전환사채,신주인수권부사채 인수금액 공동질권 미해당 2018-04-17 2021-04-17 2018-04-16 4 (주)남양저축은행 세티밸류업홀딩스(유) (주)우리넷 지분,전환사채,신주인수권부사채 인수금액 공동질권 미해당 2018-04-17 2021-04-17 2018-04-16 5 (주)애큐온캐피탈 세티밸류업홀딩스(유) (주)우리넷 지분,전환사채,신주인수권부사채 인수금액 공동질권 미해당 2018-04-17 2021-04-17 2018-04-16 6 (주)아이비케이캐피탈 세티밸류업홀딩스(유) (주)우리넷 지분,전환사채,신주인수권부사채 인수금액 공동질권 미해당 2018-04-17 2021-04-17 2018-04-16 ※ 공시작성일 기준 질권 설정관련 (주)우리넷 주식 (2,884,080주 / 지분율 45.3%) (주)우리넷 제1회 전환사채(2018.04.17. 발행 액면금 100억원) (주)우리넷 제2회 신주인수권부사채(2018.04.17 발행 액면금 100억원) 관련공시 2018.04.18 『최대주주 변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 체결』 공시 참조바랍니다. ※ 공시작성 기준일 이후 작성기준일 이후 2019년 10월 31일 차입금 전액 상환에 따라, 상기 담보권은 해 제 되었습니다. 세부사항은 목차 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 및 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 관련공시 2019.10.31 '최대주주변경을 수반하는 주식 담보제공 계약 해제ㆍ취소 등' 전자공시 사항을 참조바랍니다. 나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 세티밸류업 사모투자합자회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 '자본시장법') 상 제9조 제19항 제1호에 의한 경영참여형 사모집합투자기구로서, 회사의 재산을 자본시장법 기타 관련 법령에서 정한 바에 따라 운용하여 그 수익을 사원에게 분배하는 것을 목적으로 한다.- 설립연도 : 2018년 4월- 사업장소재지 : 서울시 강남구 영동대로 416(대치동) ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 44_최대주주의최대출자자가단체인경우 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 세티밸류업사모투자합자회사 15 세마트랜스링크인베스트먼트(주) 1 세마트랜스링크인베스트먼트(주) 1 주1) - - - - - - - * 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재 주1) 세티밸류업 사모투자합자회사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 경영참여형 사모집합투자기구이며, 최대출자자는 업무집행사원과 특수관계가 없는 유한책임사원으로서 동법 제249조의11 제4항에 따라 당사 지분의 의결권 행사 및 업무집행사원의 업무에 관여해서는 아니 되어, 당사에 미칠 수 있는 영향력이 없습니다. 또한 동법 제249조의14 제7항에 의거 제정되고 금융위원회에 보고된 업무집행사원의 행위준칙에 따라 사원의 인적사항, 투자내역 등은 비밀정보로서 제3자에게 공개되면 아니되므로 기재하지 않았습니다 . (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 세티밸류업 사모투자합자회사 자산총계 30,035 부채총계 563 자본총계 29,472 매출액 - 영업이익 -342 당기순이익 -342 ※ 결산기준일 : 2019년 09월 30일(2019.01.01 - 2019.09.30)(3) 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2012.03.30 엘앤에스 아이씨티밸류업1호 사모투자 전문회사 2,884,080 45.31 최대주주와의 주식양수도 계약 변경전 최대주주 2018.04.17 세티밸류업 홀딩스 유한회사 2,884,080 45.31 최대주주와의 주식양수도 계약 변경후 최대주주 ※ 최대주주인 세티밸류업홀딩스 유한회사는 2018년 4월 16일 엘앤에스 아이씨티밸류업 1호 사모투자전문회사와 2,884,080주를 주당 10,401.93원에 양수하는 계약을 체결하였고, 2018년 4월 17일 최대주주가 세티밸류업홀딩스 유한회사로 변경되었습니다. 3. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 세티밸류업홀딩스 유한회사 2,884,080 45.31% 주1) - - - - 우리사주조합 - - - 주1) 작성일 기준 임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서 기준입니 다. ※ 작성기준일 이후 변동 현황은 하단 목차 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항" 및 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 '주식등의 대량보유상황보고서' 등 전자공시 사항을 참조바랍니다.나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 1,992 99.44 2,456,114 38.57 주1) 주1) 2018년12월31일 기준, 주주명부 보통주 발행주식총 수 대비 1%미만 보유주주현황입니다. 이는 보고서 작성 기준일과 차이가 있을수 있음을 알려드립니다. 4. 주식의 사무 구분 내용 정관상 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 이사회 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 「상법」제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하 는 경우3. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우4. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인 하여 신주를 발행하는 경우5. 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우6. 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우7. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 배정발행하는 경우와 여신전문금융업법에 의한 회사 또는 신기술사업투자조합 또는중소기업창업지원법에 의한 창업투자회사 또는 창업투자조합에게 신주를 배정 발행하는 경우8. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 및 기관투자가 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우9. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경 우에 그처리방법은 이사회의 결의로 정한다 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년1월1일부터1월07일까지 주권종류 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권(8종) (※) 명의개서대리인 한국예탁결제원 증권대행부 (02-3774-3254)서울시 영등포구 여의도동 34-6 한국예탁결제원빌딩 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 - 당사의 인터넷 홈페이지에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 당사의 인터넷 홈페이지에 게제할 수 없을 시 서울특별시에서 발행하는 한국경제신문에 게재한다, (※) 2019년 9월 16일 전자증권제도가 시행됨에 따라, 당사 정관이 제8조의 2 (주식등의 전자등록) 회사는 “주식.사채등의 전자등록에 관한 법률” 제2조 제1호에 따른 주식등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식등을 전자등록하여야 한다. 정관이 개정 되었습니다. 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 19년 4월 19년 5월 19년 6월 19년 7월 19년 8월 19년 9월 (주)우리넷A115440 최 고 8,040 8,940 11,100 9,200 9,750 10,750 최 저 7,210 7,800 8,310 7,530 6,200 8,710 월평균주가 7,675 8,249 9,962 8,502 8,104 9,776 최고일거래량 596,181 921,050 3,797,237 559,631 4,051,959 5,371,937 최저일거래량 17,298 57,289 94,730 21,126 31,676 44,689 월간거래량 1,802,385 4,904,333 14,039,742 2,585,107 10,254,148 10,977,289 나. 해외증권시장 - 해당사항 없습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원 현황본 보고서 작성기준일 당사의 등기임원은 총 6명으로 등기이사 5명, 감사 1명으로 구성되어 있습니다. (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김광수 남 1966.08 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 학력: 한양대 전자통신공학경력: 삼성전자 개발업무 우리넷 연구소장 - - - 2000.01.04~ 2022.03.27 유의진 남 1955.08 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 학력: 서강대학교 수학과경력: 삼성디스플레이 AMOLED 사업팀 사업팀장 자이테크놀러지 회장 - - - 2018.05.30~ 2021.05.30 박희덕 남 1968.09 기타비상무이사 등기임원 비상근 기타비상무이사 경력: 트랜스링크 캐피탈코리아 대표이사현) 세마트랜스링크 인베스트먼트(주) 대표이사 - - - 2018.05.30~ 2021.05.30 박한재 남 1957.02 기타비상무이사 등기임원 비상근 기타비상무이사 경력: 과학기술인공제회 본부장현) 세미트랜스링크 인베스트먼트(주)감사 - - - 2018.05.30~ 2021.05.30 김상철 남 1971.04 사내이사 등기임원 상근 경영지원 학력: 고려대 법대현) 우리넷 경영지원본부장 - - - 2012.04.02~ 2021.03.27 조휘수 남 1955.12 감사 등기임원 비상근 감사 학력: 연세대학교 경영대학원경력: 안권회계법인 우리넷 사외이사현) 공인회계사 - - - 2017.03.30~ 2020.03.30 ※ 2019년 3월 26일 제18기 정기주주총회를 통해 김광수 사내이사가 중임되었습니다.※ 등기 임원 보유주식수는 보고서 작성 기준일이며, 이후 변동 현황은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)의 '임원ㆍ주요주주 특정증권 등 소유 상황 보고서'를 참조하시기바랍니다나. 나. 미등기임원(기준일 : 2019년 9월30일) (단위:주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최종신 남 1968.12 부사장 미등기임원 상근 신사업담당 - 한양대 공학학사 - 삼성물산 근무- 현)우리넷 부사장 - - 1년 3개월 홍성주 남 1963.03 전무이사 미등기임원 상근 IOT 그룹 -건국대학교 전자공학 졸-(주)KT상무이사-(주)KT CS 전무이사-(주)KT MOS 전무이사-현)우리넷 전무이사 - - 3개월 김선만 남 1965.12 상무이사 미등기임원 상근 영업 담당 - 군산대 전자전산 졸- 애드텍 영업이사- 현)우리넷 상무이사 67,610 - 14년 4개월 박상덕 남 1967.03 이사 미등기임원 상근 영업 담당 - 인하대 전기공학석사- 삼성전자 연구원- 휴니드테크놀러지스팀장- 현)우리넷 이사 - - 7년 8개월 김용진 남 1967.06 이사 미등기임원 상근 연구 담당 - 한양대학교 전자통신 졸- 삼성전자 연구원- 현)우리넷 이사 - - 18년 8개월 최원석 남 1970.10 이사 미등기임원 상근 통합재무 - 명지대 법학석사- 디오스텍 재무기획팀장- 현)우리넷 이사 - - 5개월 ※ 2019년 9월 16일 위촉기간 만료에 따라, IOT그룹 장현국 그룹장이 제외 되었습 니다. 다. 직원 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 125 - 1 - 126 7 6,400,121 50,795 - - 여 10 - 1 - 11 4.16 283,044 25,731 - 합 계 135 - 2 - 137 - 6,683,165 48,782 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 6 405,139 67,523 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사보수한도 5 1,000,000 - 감사보수한도 1 100,000 - ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ 주주총회 승인금액은 상법 제388조에 따른 이사 보수 한도액으로, 당해 또는 과거년도에 퇴임한 이사의 직무수행의 대가를 포함하고 있습니다 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 376,704 62,784 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 324,718 108,239 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 47,850 23,925 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 4,136 4,136 - 보수현황> 3. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※ 작성일 기준 5억원 이상의 보수를 지급한 전.현직 등기임원은 없으므로 기재를 생 략합니다. 4. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※ 작성일 기준 5억원 이상의 보수를 지급한 전.현직 등기임원은 없으므로 기재를 생 략합니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl 39_보수지급금액5억원개인별보수현황 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 5. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - -- ※ 작성일 기준 5억원 이상의 보수를 지급한 전.현직 등기임원은 없으므로 기재를 생 략합니다 . 마. 산정기준 및 방법 ※ 작성일 기준 5억원 이상의 보수를 지급한 전.현직 등기임원은 없으므로 기재를 생 략합니다. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황 및 행사현황> 6. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 2 233,908 주1) 사외이사 - - - 감사위원회 위원 또는 감사 - - - 계 2 233,908 - ※ 외부평가 기관 : 한국자산평가(2019년 08월 26일) (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 원, 주) 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 변동수량 미행사수량 행사기간 행사가격 부여 행사 취소 유의진 등기임원 2019.03.26 신주교부 보통주 120,000 - - 120,000 2021.03.26~2024.03.25 7,453 김광수 등기임원 2019.03.26 신주교부 보통주 60,000 - - 60,000 2021.03.26~2024.03.25 7,453 최종신 미등기임원 2019.03.26 신주교부 보통주 90,000 - - 90,000 2021.03.26~2024.03.25 7,453 이기진 직원 2019.03.26 신주교부 보통주 40,000 - - 40,000 2021.03.26~2024.03.25 7,453 합 계 - - - - 310,000 - - 310,000 - - ※ 상기의 부여일은 2019년 3월 26일 주주총회에서 승인된 주식매수선택권 부여 현 황입니다 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황당사는 보고서 제출일 현재 해외 종속회사 1개 및 국내 관계회사 1개를 보유하고 있습니다 가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 회사명 법인등록번호 상장 및 등록여부 국적 비고 WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITDE 2840356 비상장 해외법인 종속회사 (지분율100.0%) 스카이크로스(주) 135811-0121996 비상장 국내법인 관계회사 (지분율49.9%) 나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 피출자회사 출자회사 (주)우리넷 WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITDE 스카이크로스(주) 계 (주)우리넷 - - - - WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITDE 100.0% - - 100.0% 스카이크로스(주) 49.9% - - 49.9% 2. 회사 및 계열회사간 임원의 겸직 현황 겸직 임원 겸직 회사 성 명 직 위 회사명 직 위 상근여부 최원석 이사 WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITDE 이사 상근 3. 타법인 출자현황 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITDE 2019.07.31 글로벌 신사업 투자 11 - - - - 11 - - 100.0 11 - - 스카이크로스(주) 2019.09.30 단순투자 1,050 - - - 141,256 1,050 - 141,256 49.9 1,050 5,940 -2,466 합 계 - - - 141,256 1,061 - 141,256 - 1,061 5,940 -2,466 ※ 최근사업연도 재무현황은 2018년 기준입니다.※ WOORINET ASIA CHINA INVESTMENT LIMITDE 는 당기 설립으로 최근사업 연도 재무현황은 해당사항이 없습니다.※ 스카이크로스(주) 는 2019년 08월 30일, 09월 23일 2회에 걸쳐 출자하여, K-IFR S 제 1103 『사업결합』5항에 의거 단계적 취득에 의한 간주 취득일을 9월 30일 로 적용하였습니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여- 당사는 보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 당사는 보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 당사는 보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다 .4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함) 내역 (단위 : 백만원) 관계 법인명 계정과목 변동내역 비고 기초 증가 감소 기말 관계회사 스카이크로스(주) 대여금 - 1,000 - 1,000 합계 - 1,000 - 1,000 나. 매출,매입거래 - 당사는 보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다 . XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2019.03.29 단일판매ㆍ공급계약체결 SK브로드밴드(주) 신규 기업PTN망 공급 업체 선정- 계약상대방 : SK브로드밴드(주)- 계약금액 : 10,898,548,000원(부가세 별도)- 계약기간 : 2019.03.29~2020.03.31 진행 중 ※ 공 시작성일 기준 매출금액으로 계약금액의 56.5% 진행(납품) 되었습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 주총 일자 안건 결의내용 비고 제19 기 정기주주총회(2019.03.26) 제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 현금배당결정의제3호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제4호 의안 : 정관 변경의 건제5호 의안 : 사내이사(상근이사) 김광수 선임의 건제6호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제7호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 가결가결가결가결가결가결가결 - 제19 기 임시주주총회(2018.05.30) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건제2-1호 의안 : 사내이사 유의진 선임의 건 제2-2호 의안 : 기타비상무이사 박희덕 선임의 건제2-3호 의안 : 기타비상무이사 박한재 선임의 건 가결가결가결가결 - 제18 기 정기주주총회(2018.03.27) 제1호 의안 : 제18기재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 현금배당(1주/150원)승인의 건제3호 의안 : 사내이사 김상철 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 개정의 건 가결가결가결가결가결가결 - 제17 기 정기주주총회(2017.03.30) 제1호 의안 : 제17기재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 현금배당(1주/120원)승인의 건제3호 의안 : 감사 조휘수 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결 - 3. 우발채무등가. 중요한 소송사건 - 당사는 보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다 . 나. 견질 또는 담보용 어음,수표 현황 - 당사는 보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 다 . 채무보증현황 - 당사는 보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수 약정 현황 - 당사는 보고서 작성일 기준 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발 채무 등 (1) 당반기말 현재 당사가 체결한 차입약정 등은 다음과 같습니다. (외화단위:USD) 금융기관 약정내용 통화 한도금액 실행금액 기업은행 기한부수입신용장 USD 3,500,000.00 976,252.66 (2) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)로부터 계약 및 하자이행보증 등과 관련하여 5,423 백 만 원의 보증을 제공받고 있습 니다. (3) 당사는 벤처기업으로서 영업활동의 변동성이 일반기업보다 클 수 있으며, 동 기업들은 자체 수익성모형을 지속적으로 확립하고 있는 상태이므로 영업환경의 변화나기술력의 발전상태 등에 따라 향후 재무상태나 경영성과 등이 큰 폭으로 변동할 가능성이 있습니다. 본 재무제표는 이러한 벤처기업으로서의 변동가능성으로 인해 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다.바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행- 해당사항 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황 4. 제재현황 등 그 밖의 사항(1) 제재현황 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 :2014.01.01 ~ 2017.12.31) (단위 : 건, 천원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 1 1 - 총액 1,664 1,664 - 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 :2014.01.01 ~ 2017.12.31) (단위 : 천원) 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 미등기임원 미등기임원 2017.07.20 1,664 1,664 - - 환수완료 2017.08.20 ~ 2017.08.23 홈페이지공지 합 계 ( 1 건) 1,664 1,664 - ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 5 . 작성기준일 이후 발생한 주요사항보고서 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 다음과 같습니다. 가. 최대주주변경을수반하는주식담보제공계약해제ㆍ취소등 - 관련공시일 : 2019년 10월 31일 - 내용 : 당사 최대주주인 세티밸류업홀딩스 유한회사는 2018년 04월 16일 당사 주식 보통주 2,884,080주,전환사채(2018년04월17일 발행,액면금액 10 0억원),신주인수권부사채(2018년04월17 발행,액면금액 100억원)을 담 보로 제공(공동질권설정)하였으며, 위 담보대상 차입금 원금은 210억원 이며,담보설정금액은 252억원입니다. 본 차입금 전액을 2019년 10월 3 1일 상환함에 따라, 최대주주 변경을 수반하는 주식담보 제공 계약이 해 제되었습니다.나. 전환청구권행사 (제1회차) - 관련공시일 : 2019년 10월 31일 - 내용 : 당사가 2018년 04월 17일 발행한 제1차 전환사채에 대한 전환청구권 행 사가 2019년 10월 31일에 있었습니다. 청구권자 : 세티밸류업홀딩스 유한회사 청구일자 사채의 명칭 청구금액 전환가액 발행한 주식수 상장일 또는 예정일 회차 종류 2019-10-31 1 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 10,000,000,000원 7,217원 1,385,617 2019-11-15 다. 신주인수권행사(제2회차) - 관련공시일 : 2019년 10월 31일 - 내용 : 당사가 2018년 04월 17일 발행한 제2차 신주인수권부사채 대한 신주인수 권행사가 2019년 10월 31일에 있었습니다. 행사권자 : 세티밸류업홀딩스 유한회사 행사일 사채의 종류 행사금액 신주인수권 행사가액 발행주식수(주) 상장예정일 회차 종류 2019-10-31 2 무기명 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 10,000,000,000 7,217 1,385,617 2019-11-15 라. 주식등의대량보유상황보고서(일반) - 관련공시일 : 2019년 11월 01일 - 내용 : 당사 최대주주인 세티밸류업홀딩스 유한회사의 보유지분 일부 매각 및 전 환사채청구권 행사 및 신주인수권 행사에 따른 주식등의대량보유상황보 고서 변동 및 당사 발행주식 총수의 변동이 있었습니다. 보고서 작성기준일 주권 의결권 있는 발행주식 총수(주) 주식수 (주) 비율(%) 2018.04.20 2,884,080 45.31 6,365,710 2019.10.31 4,215,314 46.13 9,136,944 증 감 1,331,234 0.82 2,771,234 ※ 『5. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 "가~라"』항에 대한 세부사항은 금 감원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) 을 참조하여 주시길 바 랍니다. 6 . 중 소기업기준 검토표 중소기업등기준검토표-1.jpg 중소기업등기준검토표-1 중소기업등기준검토표-2.jpg 중소기업등기준검토표-2 ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 7. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2019년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 제1회전환사채 2018.04.17 타법인증권취득자금 10,000 타법인증권취득자금外 1,485 MMDA /투자 미확정 제2회신주인수권부사채 2018.04.17 타법인증권취득자금 10,000 타법인증권취득자금外 6,872 MMDA /투자 미확정 8. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없습니다.