휴맥스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 7 기말 2015.12.31 현재
제 6 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기 3분기말	제 7 기말	제 6 기말

자산

Ⅰ.유동자산	484,420,813,021	543,928,963,017	564,139,656,824

(1)현금및현금성자산	60,480,964,692	59,614,353,044	35,031,211,108

(2)매출채권및기타채권	314,167,748,671	333,447,424,257	400,832,280,949

(3)매도가능금융자산	14,938,648,795	29,816,996,958	0

(4)재고자산	89,188,330,347	110,770,630,963	102,869,016,911

(5)기타금융자산	3,543,325,625	8,447,524,519	22,555,671,016

(6)기타유동자산	2,101,794,891	1,832,033,276	2,851,476,840

Ⅱ.비유동자산	223,976,052,625	211,232,919,259	198,473,380,705

(1)매출채권및기타채권	6,135,471,914	6,526,579,288	7,063,500,000

(2)매도가능금융자산	15,584,564,318	7,236,131,351	6,243,093,738

(3)종속관계기업투자자산	60,862,556,566	59,798,212,002	61,116,827,002

(4)유형자산	77,449,092,395	73,397,926,475	62,894,128,113

(5)투자부동산	49,149,997,542	49,775,969,641	53,745,794,830

(6)무형자산	9,830,385,090	9,493,117,402	7,408,537,022

(7)기타금융자산	4,963,984,800	5,004,983,100	1,500,000

자산총계	708,396,865,646	755,161,882,276	762,613,037,529

부채

Ⅰ.유동부채	244,070,952,174	230,584,016,831	279,729,733,648

(1)매입채무및기타채무	175,471,460,540	171,088,998,952	206,395,770,566

(2)단기차입금	44,485,244,029	46,495,912,652	50,795,478,423

(3)전환사채	0	0	10,752,270,557

(4)당기법인세부채	12,642,289,544	4,266,856,392	1,169,441,821

(5)판매보증충당부채	5,134,698,237	5,164,894,702	4,284,849,558

(6)기타금융부채	568,147,645	1,717,978,550	3,806,156,158

(7)기타유동부채	5,769,112,179	1,849,375,583	2,525,766,565

Ⅱ.비유동부채	27,327,795,943	45,287,365,981	32,316,055,021

(1)매입채무및기타채무	703,050,000	643,050,000	4,372,804,000

(2)장기차입금	20,000,000,000	35,000,000,000	20,000,000,000

(3)순확정급여부채	6,620,685,639	6,117,378,146	5,063,634,210

(4)이연법인세부채	4,060,304	3,526,937,835	2,879,616,811

부채총계	271,398,748,117	275,871,382,812	312,045,788,669

자본

Ⅰ.자본금	11,955,899,000	11,955,899,000	11,443,078,500

Ⅱ.기타불입자본	326,679,148,113	331,863,622,686	317,894,058,779

Ⅲ.이익잉여금	107,330,461,904	143,144,130,265	125,812,547,883

Ⅳ.기타자본구성요소	(8,967,391,488)	(7,673,152,487)	(4,582,436,302)

자본총계	436,998,117,529	479,290,499,464	450,567,248,860

부채및자본총계	708,396,865,646	755,161,882,276	762,613,037,529

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기	제 7 기	제 6 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	242,024,943,026	636,501,847,143	274,354,526,890	777,143,626,348	1,038,034,655,970	1,072,432,571,659

Ⅱ.매출원가	212,738,481,962	533,387,703,597	226,926,737,779	644,621,962,817	849,368,946,072	875,239,849,388

Ⅲ.매출총이익	29,286,461,064	103,114,143,546	47,427,789,111	132,521,663,531	188,665,709,898	197,192,722,271

Ⅳ.판매비	4,073,240,861	12,833,224,788	4,784,651,892	14,978,433,748	22,519,446,124	25,562,566,219

Ⅴ.관리비	14,177,621,296	51,943,335,275	17,314,958,797	58,495,109,432	72,686,933,068	82,314,063,248

Ⅵ.물류원가	1,967,482,367	3,884,870,258	1,709,478,589	5,867,855,262	7,241,909,912	17,771,998,677

Ⅶ.경상연구개발비	16,502,464,061	48,524,775,500	15,346,295,840	44,436,072,510	64,515,855,619	54,380,668,247

Ⅷ.영업이익(손실)	(7,434,347,521)	(14,072,062,275)	8,272,403,993	8,744,192,579	21,701,565,175	17,163,425,880

Ⅸ.기타영업외수익	28,492,447	474,279,896	151,668,491	444,839,783	592,654,600	5,845,726,036

Ⅹ.기타영업외비용	84,099,699	297,706,373	133,325,871	676,175,327	4,252,441,139	638,444,653

XI.금융수익	6,554,582,750	22,172,378,052	23,900,048,963	46,442,827,716	47,893,774,857	59,599,508,434

XⅡ.금융원가	15,775,938,212	30,755,185,502	15,063,348,185	30,885,576,270	37,053,975,193	39,549,810,384

XⅢ.종속 관계기업투자손상차손	0	0	0	0	(1,068,615,000)	(6,751,568,874)

XIV.법인세비용차감전순이익(손실)	(16,711,310,235)	(22,478,296,202)	17,127,447,391	24,070,108,481	27,812,963,300	35,668,836,439

XV.법인세비용(이익)	11,593,435,763	9,816,852,609	4,078,926,917	5,634,548,241	7,023,700,503	4,792,720,011

XVI.당(분)기순이익(손실)	(28,304,745,998)	(32,295,148,811)	13,048,520,474	18,435,560,240	20,789,262,797	30,876,116,428

XVII.기타포괄손익	(1,428,694,614)	(1,294,239,001)	(1,076,744,894)	(3,962,619,791)	(3,217,793,150)	(85,882,391)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(127,076,965)	254,049,548

1.순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(162,919,186)	325,704,549

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 효과	0	0	0	0	35,842,221	(71,655,001)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,428,694,614)	(1,294,239,001)	(1,076,744,894)	(3,962,619,791)	(3,090,716,185)	(339,931,939)

1.매도가능증권평가손익	(132,495,210)	(99,799,283)	27,800,349	(65,741,157)	(60,588,818)	145,367,659

2.해외사업장환산외환차이	(1,325,348,350)	(1,216,395,560)	(1,098,429,166)	(3,911,341,688)	(3,043,456,907)	(453,318,713)

3.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 효과	29,148,946	21,955,842	(6,116,077)	14,463,054	13,329,540	(31,980,885)

XVIII.당(분)기총포괄이익(손실)	(29,733,440,612)	(33,589,387,812)	11,971,775,580	14,472,940,449	17,571,469,647	30,790,234,037

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(1,222)	(1,383)	556	792	891	1,399

(2)희석주당이익(손실)	(1,222)	(1,383)	556	789	889	1,355

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,443,078,500	316,200,481,376	97,991,710,857	(4,242,504,363)	421,392,766,370

Ⅱ.자본의 변동	(1)연차배당	0	0	(3,309,328,950)	0	(3,309,328,950)

(2)주식기준보상거래의인식	0	192,900,000	0	0	192,900,000

(3)자기주식의처분	0	1,702,119,974	0	0	1,702,119,974

(4)자기주식의취득	0	0	0	0	0

(5)매도가능증권평가손익	0	0	0	113,386,774	113,386,774

(6)해외사업장환산차이	0	0	0	(453,318,713)	(453,318,713)

(7)당(분)기순이익(손실)	0	0	30,876,116,428	0	30,876,116,428

(8)순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	254,049,548	254,049,548

(9)전환사채의전환	0	0	0	0	0

(10)전환사채상환	0	(201,442,571)	0	0	(201,442,571)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	11,443,078,500	317,894,058,779	125,812,547,883	(4,582,436,302)	450,567,248,860

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,443,078,500	317,894,058,779	125,812,547,883	(4,582,436,302)	450,567,248,860

Ⅱ.자본의 변동	(1)연차배당	0	0	(3,330,603,450)	0	(3,330,603,450)

(2)주식기준보상거래의인식	0	394,700,077	0	0	394,700,077

(3)자기주식의처분	0	3,266,175,336	0	0	3,266,175,336

(4)자기주식의취득	0	0	0	0	0

(5)매도가능증권평가손익	0	0	0	(47,259,278)	(47,259,278)

(6)해외사업장환산차이	0	0	0	(3,043,456,907)	(3,043,456,907)

(7)당(분)기순이익(손실)	0	0	20,789,262,797	0	20,789,262,797

(8)순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(127,076,965)	0	(127,076,965)

(9)전환사채의전환	512,820,500	10,308,688,494	0	0	10,821,508,994

(10)전환사채상환	0	0	0	0	0

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	11,955,899,000	331,863,622,686	143,144,130,265	(7,673,152,487)	479,290,499,464

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,443,078,500	317,894,058,779	125,812,547,883	(4,582,436,302)	450,567,248,860

Ⅱ.자본의 변동	(1)연차배당	0	0	(3,330,603,450)	0	(3,330,603,450)

(2)주식기준보상거래의인식	0	284,566,718	0	0	284,566,718

(3)자기주식의처분	0	3,266,175,336	0	0	3,266,175,336

(4)자기주식의취득	0	0	0	0	0

(5)매도가능증권평가손익	0	0	0	(51,278,103)	(51,278,103)

(6)해외사업장환산차이	0	0	0	(3,911,341,688)	(3,911,341,688)

(7)당(분)기순이익(손실)	0	0	18,435,560,240	0	18,435,560,240

(8)순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

(9)전환사채의전환	512,820,500	10,308,688,494	0	0	10,821,508,994

(10)전환사채상환	0	0	0	0	0

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	11,955,899,000	331,753,489,327	140,917,504,673	(8,545,056,093)	476,081,836,907

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,955,899,000	331,863,622,686	143,144,130,265	(7,673,152,487)	479,290,499,464

Ⅱ.자본의 변동	(1)연차배당	0	0	(3,518,519,550)	0	(3,518,519,550)

(2)주식기준보상거래의인식	0	201,800,077	0	0	201,800,077

(3)자기주식의처분	0	0	0	0	0

(4)자기주식의취득	0	(5,386,274,650)	0	0	(5,386,274,650)

(5)매도가능증권평가손익	0	0	0	(77,843,441)	(77,843,441)

(6)해외사업장환산차이	0	0	0	(1,216,395,560)	(1,216,395,560)

(7)당(분)기순이익(손실)	0	0	(32,295,148,811)	0	(32,295,148,811)

(8)순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

(9)전환사채의전환	0	0	0	0	0

(10)전환사채상환	0	0	0	0	0

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	11,955,899,000	326,679,148,113	107,330,461,904	(8,967,391,488)	436,998,117,529

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 8 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 7 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기 3분기	제 7 기 3분기	제 7 기	제 6 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	38,632,386,636	56,479,396,966	57,234,432,786	(12,490,665,798)

(1)영업에서 창출된 현금	42,906,224,623	59,597,128,046	60,716,901,293	(28,084,644,899)

1.당(분)기순이익(손실)	(32,295,148,811)	18,435,560,240	20,789,262,797	30,876,116,428

2.수익.비용의 조정	31,984,898,740	12,256,068,768	33,837,743,368	6,653,363,701

3.운전자본의 변동	43,216,474,694	28,905,499,038	6,089,895,128	(65,614,125,028)

(2)배당금의 수령	1,180,888,636	0	0	19,130,128,765

(3)이자의 수취	773,116,817	604,604,951	1,134,888,571	1,341,266,922

(4)이자의 지급	(1,285,502,294)	(1,646,538,845)	(1,945,249,787)	(2,204,690,446)

(5)법인세의 납부	(4,942,341,146)	(2,075,797,186)	(2,672,107,291)	(2,672,726,140)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(10,392,418,915)	(25,969,642,374)	(41,668,035,866)	2,601,045,686

(1)투자활동으로 인한 현금 유입액	21,607,109,783	15,646,812,937	54,893,667,557	24,366,674,098

1.장단기대여금의 감소	10,333,491	1,721,166,617	1,721,166,617	1,836,688,543

2.단기금융상품의 감소	6,000,000,000	4,000,000,000	43,000,000,000	12,000,000,000

3.매도가능금융자산의 처분	15,270,178,901	9,783,504,410	9,783,504,410	10,400,000,000

4.종속기업투자의 처분	0	0	250,000,000	0

5.유형자산의 처분	326,597,391	108,010,646	138,996,530	129,985,555

6.무형자산의 처분	0	34,131,264	0	0

(2)투자활동으로 인한 현금 유출액	(31,999,528,698)	(41,616,455,311)	(96,561,703,423)	(21,765,628,412)

1.장단기대여금의 증가	3,000,000,000	120,000,000	120,000,000	748,080,000

2.단기금융상품의 증가	0	10,000,000,000	31,874,000,000	0

3.매도가능금융자산의 취득	8,608,085,000	9,741,208,709	40,629,728,258	5,000,000,000

4.당기손익인식금융자산의 취득	0	4,900,000,000	4,900,000,000	0

5.종속관계기업투자자산의 취득	1,064,344,564	3,547,821,400	0	303,529,911

6.사업결합으로 인한 순현금유출	0	0	1,485,185,485	0

7.유형자산의 취득	11,518,857,712	11,375,396,244	15,381,276,144	8,627,898,256

8.무형자산의 취득	7,808,241,422	1,932,028,958	2,171,513,536	7,086,120,245

Ⅲ.재무활동현금흐름	(25,885,402,823)	9,924,680,612	10,083,108,254	2,068,705,100

(1)재무활동으로 인한 현금 유입액	30,060,000	36,678,277,475	36,678,277,475	18,204,981,450

1.차입금의 차입	0	33,000,000,000	33,000,000,000	16,156,353,040

2.국고보조금의 수령	30,060,000	178,547,465	178,547,465	297,027,910

3.자기주식의 처분	0	3,499,730,010	3,499,730,010	1,751,600,500

(2)재무활동으로 인한 현금 유출액	(25,915,462,823)	(26,753,596,863)	(26,595,169,221)	(16,136,276,350)

1.차입금의 상환	17,010,668,623	23,422,993,413	23,264,565,771	2,000,000,000

2.자기주식의 취득	5,386,274,650	0	0	0

3.전환사채의 상환	0	0	0	10,826,947,400

4.배당금의 지급	3,518,519,550	3,330,603,450	3,330,603,450	3,309,328,950

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	2,354,564,898	40,434,435,204	25,649,505,174	(7,820,915,012)

Ⅴ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,487,953,250)	(654,111,528)	(1,066,363,238)	834,852,779

Ⅵ.기초현금및현금성자산	59,614,353,044	35,031,211,108	35,031,211,108	42,017,273,341

Ⅶ.기말현금및현금성자산	60,480,964,692	74,811,534,784	59,614,353,044	35,031,211,108

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

이익잉여금 처분계산서

제 7 기 2015년 01월 01일 부터 제 6 기 2014년 01월 01일 부터
2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지
처분확정일 2016년 03월 30일 처분확정일 2015년 03월 27일

주식회사 휴맥스 (단위 : 원)

과 목	제7(당) 기	제6(전) 기

I. 미처분이익잉여금	107,336,183,815	90,337,661,778

1. 전기이월미처분이익잉여금	86,673,997,983	59,207,495,802

2. 당기순이익	20,789,262,797	30,876,116,428

3. 보험수리적손익	(127,076,965)	254,049,548

II. 임의적립금등의이입액	-	-

합 계	107,336,183,815	90,337,661,778

III. 이익잉여금처분액	3,870,371,505	3,663,663,795

1. 이익준비금	351,851,955	333,060,345

2. 배당금 (1) 현금배당 주당배당금(율) 당기 : 150원(30%) 전기 : 150원(30%)	3,518,519,550	3,330,603,450

IV. 차기이월미처분이익잉여금	103,465,812,310	86,673,997,983

※ 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.