휴맥스 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 18 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 17 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말

자산

유동자산	87,392,129,896	71,166,196,090

현금및현금성자산 (주4,5)	3,120,600,877	6,001,297,994

매출채권및기타채권 (주6)	61,343,169,202	44,349,831,427

유동계약자산 (주25)	175,684,809	183,467,000

유동 당기손익인식금융자산 (주9,34)	1,065,017,451	1,065,017,451

상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 (주9)	0	0

유동재고자산 (주7)	13,536,275,806	11,162,160,599

기타금융자산 (주5,9)	500,000,000	500,000,000

기타유동자산 (주8)	7,612,250,012	7,756,167,583

당기법인세자산 (주30)	39,131,739	148,254,036

매각예정자산 (주36)	48,000,000	48,000,000

비유동자산	370,091,003,333	389,028,526,064

매출채권 및 기타비유동채권 (주6)	21,916,161,942	28,336,228,819

비유동 당기손익인식금융자산 (주9,34)	117,143,431,236	117,667,612,749

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 (주10)	225,526,869,603	224,826,869,603

유형자산 (주11)	887,395,053	886,709,056

투자부동산 (주12)	1,109,539,456	11,486,633,391

사용권자산 (주13)	1,341,036,573	3,195,475,226

무형자산 (주14)	1,259,917,160	1,313,242,047

기타금융자산 (주5,9)	400,000,000	400,000,000

기타비유동자산 (주8)	98,903,863	197,442,767

순확정급여자산 (주20)	407,748,447	718,312,406

자산총계	457,531,133,229	460,242,722,154

부채

유동부채	218,221,326,402	223,078,759,119

매입채무및기타채무 (주16)	80,692,429,054	70,742,769,102

유동계약부채 (주25)	2,034,860,000	34,860,000

단기차입금 (주17)	8,378,038,000	8,660,578,000

유동성사채 (주17)	11,996,945,996

유동성전환사채 (주17)	5,332,909,521	5,076,385,113

당기손익-공정가치측정금융부채 (주9,34)	88,514,528,410	88,514,528,410

유동 리스부채 (주13)	1,326,585,875	8,581,978,486

기타유동충당부채 (주18)	25,915,607,168	24,627,195,160

기타유동금융부채 (주9)	712,685,195	727,104,091

기타 유동부채 (주19)	5,313,683,179	4,116,414,761

당기법인세부채	0	0

비유동부채	45,668,690,193	83,290,009,393

매입채무 및 기타비유동채무 (주16)	187,810,682	3,191,925,910

비유동성 기타 차입금(사채 제외) (주17)	3,000,000,000	3,000,000,000

사채 (주17)	29,923,759,449	20,951,898,730

전환사채 (주17)	0	0

비유동 당기손익인식금융부채 (주9,34)	9,953,658,000	9,953,658,000

기타비유동충당부채 (주18)	151,177,800	235,963,276

비유동 리스부채 (주13)	2,353,380,399	45,759,120,710

비유동 순확정급여부채 (주20)	0	0

기타비유동금융부채 (주9)	98,903,863	197,442,767

이연법인세부채 (주30)	0	0

부채총계	263,890,016,595	306,368,768,512

자본

자본금 (주1,21)	21,985,062,000	21,985,062,000

기타불입자본 (주22)	402,399,489,080	392,074,644,038

이익잉여금(결손금) (주23)	(202,934,015,368)	(232,369,767,816)

기타자본구성요소 (주22)	(27,809,419,078)	(27,815,984,580)

자본총계	193,641,116,634	153,873,953,642

자본과부채총계	457,531,133,229	460,242,722,154

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주25)	48,023,965,183	48,023,965,183	32,265,503,337	32,265,503,337

매출원가 (주26)	37,958,758,594	37,958,758,594	27,572,667,821	27,572,667,821

매출총이익	10,065,206,589	10,065,206,589	4,692,835,516	4,692,835,516

판매비와관리비 (주26,27)	8,452,533,636	8,452,533,636	10,866,112,820	10,866,112,820

영업이익(손실)	1,612,672,953	1,612,672,953	(6,173,277,304)	(6,173,277,304)

기타이익 (주28)	41,034,758,021	41,034,758,021	2,095,507,660	2,095,507,660

기타손실 (주28)	1,141,824,935	1,141,824,935	84,648,088	84,648,088

금융수익 (주29)	7,365,375,829	7,365,375,829	11,399,064,709	11,399,064,709

금융원가 (주29)	9,188,593,414	9,188,593,414	14,745,805,175	14,745,805,175

법인세비용차감전순이익(손실)	39,682,388,454	39,682,388,454	(7,509,158,198)	(7,509,158,198)

법인세비용(수익) (주30)	(44,159,760)	(44,159,760)	630,574,406	630,574,406

계속영업이익(손실)	39,726,548,214	39,726,548,214	(8,139,732,604)	(8,139,732,604)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	39,726,548,214	39,726,548,214	(8,139,732,604)	(8,139,732,604)

기타포괄손실	6,565,502	6,565,502	(30,894,908)	(30,894,908)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (주20)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지는 않을 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 (주30)	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	6,565,502	6,565,502	(30,894,908)	(30,894,908)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (주22)	6,565,502	6,565,502	(30,894,908)	(30,894,908)

당기총포괄이익(손실)	39,733,113,716	39,733,113,716	(8,170,627,512)	(8,170,627,512)

주당이익 (주31)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9,213.0	9,213.0	(1,888.0)	(1,888.0)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	9,213	9,213	(1,888)	(1,888)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7,543.00	7,543	(1,888.0)	(1,888.0)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7,543.0	7,543.0	(1,888)	(1,888)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	21,985,062,000	390,500,632,081	(167,863,980,017)	(35,821,557,510)	208,800,156,554

총포괄손익	(8,139,732,604)	(30,894,908)	(8,170,627,512)

당기순이익(손실)	(8,139,732,604)	(8,139,732,604)

기타포괄손익	(30,894,908)	(30,894,908)

해외사업장환산외환차이	(30,894,908)	(30,894,908)

전환사채의 발행	1,489,168,240	1,489,168,240

복합금융상품 전환	995,295,338	995,295,338

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,513,301	1,513,301

자기주식 거래로 인한 증감

2025.03.31 (기말자본)	21,985,062,000	392,986,608,960	(176,003,712,621)	(35,852,452,418)	203,115,505,921

2026.01.01 (기초자본)	21,985,062,000	392,074,644,038	(232,369,767,816)	(27,815,984,580)	153,873,953,642

총포괄손익	39,726,548,214	6,565,502	39,733,113,716

당기순이익(손실)	39,726,548,214	39,726,548,214

기타포괄손익	6,565,502	6,565,502

해외사업장환산외환차이	6,565,502	6,565,502

전환사채의 발행

복합금융상품 전환

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	34,049,276	34,049,276

자기주식 거래로 인한 증감	10,290,795,766	(10,290,795,766)	0

2026.03.31 (기말자본)	21,985,062,000	402,399,489,080	(202,934,015,368)	(27,809,419,078)	193,641,116,634

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 18 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 17 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기

영업활동현금흐름	3,558,373,778	(3,272,728,546)

영업에서 창출된 현금	(1,307,510,529)	(1,430,544,710)

당기순이익(손실)	39,726,548,214	(8,139,732,604)

당기순이익조정을 위한 가감 (주35)	(36,503,667,061)	778,710,388

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주35)	(4,530,391,682)	5,930,477,506

배당금수취(영업)	5,896,315,955

이자수취	95,816,738	275,863,278

이자지급	(1,279,530,443)	(1,974,986,874)

법인세환급(납부)	153,282,057	(143,060,240)

투자활동현금흐름	(1,504,572,572)	8,797,399,126

대여금의 감소	80,929,001	2,568,262,053

당기손익인식금융자산의 처분	53,781,513	4,961,737,391

상각후원가측정금융자산의 처분	3,940,760

유형자산의 처분	2,812,427	53,805,440

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	4,697,910,900

임차보증금의 감소	23,370,000

대여금의 증가	(989,230,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(360,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,150,003,239)

유형자산의 취득	(205,024,532)	(318,402,419)

무형자산의 취득	(115,151,741)

임차보증금의 증가	(15,911,000)

재무활동현금흐름	(5,382,944,296)	(5,471,976,582)

차입금의 차입	5,500,000,000

전환사채의 발행	9,847,174,760

임대보증금의 증가	32,730,000	395,066,000

차입금의 상환	(300,000,000)	(6,000,000,000)

사채의 상환	(3,035,020,000)

전환사채의 상환	(12,992,491,400)

리스부채의 상환	(2,051,548,296)	(1,663,827,942)

임대보증금의 감소	(29,106,000)	(557,898,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,329,143,090)	52,693,998

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	448,445,973	34,690,634

현금및현금성자산의 증가(감소)	(2,880,697,117)	87,384,632

기초현금및현금성자산	6,001,297,994	6,245,475,132

기말현금및현금성자산	3,120,600,877	6,332,859,764