휴맥스 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 8 기 2016.12.31 현재
제 7 기 2015.12.31 현재
제 6 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

자산

Ⅰ.유동자산	551,087,723,262	543,928,963,017	564,139,656,824

(1)현금및현금성자산	58,546,658,691	59,614,353,044	35,031,211,108

(2)매출채권및기타채권	395,855,569,584	333,447,424,257	400,832,280,949

(3)매도가능금융자산	3,990,479,266	29,816,996,958	0

(4)재고자산	88,947,398,130	110,770,630,963	102,869,016,911

(5)기타금융자산	617,193,657	8,447,524,519	22,555,671,016

(6)기타유동자산	3,130,423,934	1,832,033,276	2,851,476,840

Ⅱ.비유동자산	236,488,669,566	211,232,919,259	198,473,380,705

(1)매출채권및기타채권	5,248,678,152	6,526,579,288	7,063,500,000

(2)매도가능금융자산	19,137,949,755	7,236,131,351	6,243,093,738

(3)종속관계기업투자자산	70,494,001,566	59,798,212,002	61,116,827,002

(4)유형자산	75,901,722,003	73,397,926,475	62,894,128,113

(5)투자부동산	48,941,340,176	49,775,969,641	53,745,794,830

(6)무형자산	9,112,842,509	9,493,117,402	7,408,537,022

(7)기타금융자산	4,982,060,900	5,004,983,100	1,500,000

(8)기타비유동자산	7,000,000	0	0

(9)이연법인세자산	2,663,074,505	0	0

자산총계	787,576,392,828	755,161,882,276	762,613,037,529

부채

Ⅰ.유동부채	297,287,957,272	230,584,016,831	279,729,733,648

(1)매입채무및기타채무	198,836,650,415	171,088,998,952	206,395,770,566

(2)단기차입금	81,474,304,268	46,495,912,652	50,795,478,423

(3)전환사채	0	0	10,752,270,557

(4)당기법인세부채	6,214,456,129	4,266,856,392	1,169,441,821

(5)판매보증충당부채	5,343,127,929	5,164,894,702	4,284,849,558

(6)기타금융부채	3,418,851,943	1,717,978,550	3,806,156,158

(7)기타유동부채	2,000,566,588	1,849,375,583	2,525,766,565

Ⅱ.비유동부채	48,620,830,762	45,287,365,981	32,316,055,021

(1)매입채무및기타채무	1,606,484,000	643,050,000	4,372,804,000

(2)장기차입금	39,939,300,000	35,000,000,000	20,000,000,000

(3)순확정급여부채	7,075,046,762	6,117,378,146	5,063,634,210

(4)이연법인세부채	0	3,526,937,835	2,879,616,811

부채총계	345,908,788,034	275,871,382,812	312,045,788,669

자본

Ⅰ.자본금	11,955,899,000	11,955,899,000	11,443,078,500

Ⅱ.기타불입자본	326,724,981,472	331,863,622,686	317,894,058,779

Ⅲ.이익잉여금	112,902,915,843	143,144,130,265	125,812,547,883

Ⅳ.기타자본구성요소	(9,916,191,521)	(7,673,152,487)	(4,582,436,302)

자본총계	441,667,604,794	479,290,499,464	450,567,248,860

부채및자본총계	787,576,392,828	755,161,882,276	762,613,037,529

※ 상기 재무제표는 모두 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

포괄손익계산서
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

Ⅰ.매출액	916,514,546,098	1,038,034,655,970	1,072,432,571,659

Ⅱ.매출원가	771,908,153,825	849,368,946,072	875,239,849,388

Ⅲ.매출총이익	144,606,392,273	188,665,709,898	197,192,722,271

Ⅳ.판매비	18,908,566,605	22,519,446,124	25,562,566,219

Ⅴ.관리비	64,408,114,636	72,686,933,068	82,314,063,248

Ⅵ.물류원가	6,691,206,218	7,241,909,912	17,771,998,677

Ⅶ.경상연구개발비	68,202,445,854	64,515,855,619	54,380,668,247

Ⅷ.영업이익(손실)	(13,603,941,040)	21,701,565,175	17,163,425,880

Ⅸ.기타영업외수익	948,076,199	592,654,600	5,845,726,036

Ⅹ.기타영업외비용	1,883,447,964	4,252,441,139	638,444,653

XI.금융수익	43,568,095,522	47,893,774,857	59,599,508,434

XⅡ.금융원가	38,977,141,084	37,053,975,193	39,549,810,384

XⅢ.종속 관계기업투자손상차손	(7,074,000,000)	(1,068,615,000)	(6,751,568,874)

XIV.법인세비용차감전순이익(손실)	(17,022,358,367)	27,812,963,300	35,668,836,439

XV.법인세비용(이익)	7,822,813,553	7,023,700,503	4,792,720,011

XVI.당기순이익(손실)	(24,845,171,920)	20,789,262,797	30,876,116,428

XVII.기타포괄손익	(4,120,561,986)	(3,217,793,150)	(85,882,391)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,877,522,952)	(127,076,965)	254,049,548

1.순확정급여부채의 재측정요소	(2,407,080,708)	(162,919,186)	325,704,549

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 효과	529,557,756	35,842,221	(71,655,001)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,243,039,034)	(3,090,716,185)	(339,931,939)

1.매도가능증권평가손익	(97,257,339)	(60,588,818)	145,367,659

2.해외사업장환산외환차이	(2,167,178,309)	(3,043,456,907)	(453,318,713)

3.당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세 효과	21,396,614	13,329,540	(31,980,885)

XVIII.당기총포괄이익(손실)	(28,965,733,906)	17,571,469,647	30,790,234,037

XIX.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	(1,067)	891	1,399

(2)희석주당이익(손실)	(1,067)	889	1,355

※ 상기 재무제표는 모두 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

자본변동표
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,443,078,500	316,200,481,376	97,991,710,857	(4,242,504,363)	421,392,766,370

Ⅱ.자본의 변동	(1)연차배당	0	0	(3,309,328,950)	0	(3,309,328,950)

(2)주식기준보상거래의인식	0	192,900,000	0	0	192,900,000

(3)자기주식의처분	0	1,702,119,974	0	0	1,702,119,974

(4)자기주식의취득	0	0	0	0	0

(5)매도가능증권평가손익	0	0	0	113,386,774	113,386,774

(6)해외사업장환산차이	0	0	0	(453,318,713)	(453,318,713)

(7)당기순이익(손실)	0	0	30,876,116,428	0	30,876,116,428

(8)순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	254,049,548	254,049,548

(9)전환사채의전환	0	0	0	0	0

(10)전환사채상환	0	(201,442,571)	0	0	(201,442,571)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	11,443,078,500	317,894,058,779	125,812,547,883	(4,582,436,302)	450,567,248,860

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,443,078,500	317,894,058,779	125,812,547,883	(4,582,436,302)	450,567,248,860

Ⅱ.자본의 변동	(1)연차배당	0	0	(3,330,603,450)	0	(3,330,603,450)

(2)주식기준보상거래의인식	0	394,700,077	0	0	394,700,077

(3)자기주식의처분	0	3,266,175,336	0	0	3,266,175,336

(4)자기주식의취득	0	0	0	0	0

(5)매도가능증권평가손익	0	0	0	(47,259,278)	(47,259,278)

(6)해외사업장환산차이	0	0	0	(3,043,456,907)	(3,043,456,907)

(7)당기순이익(손실)	0	0	20,789,262,797	0	20,789,262,797

(8)순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(127,076,965)	0	(127,076,965)

(9)전환사채의전환	512,820,500	10,308,688,494	0	0	10,821,508,994

(10)전환사채상환	0	0	0	0	0

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	11,955,899,000	331,863,622,686	143,144,130,265	(7,673,152,487)	479,290,499,464

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	11,955,899,000	331,863,622,686	143,144,130,265	(7,673,152,487)	479,290,499,464

Ⅱ.자본의 변동	(1)연차배당	0	0	(3,518,519,550)	0	(3,518,519,550)

(2)주식기준보상거래의인식	0	247,633,436	0	0	247,633,436

(3)자기주식의처분	0	0	0	0	0

(4)자기주식의취득	0	(5,386,274,650)	0	0	(5,386,274,650)

(5)매도가능증권평가손익	0	0	0	(75,860,725)	(75,860,725)

(6)해외사업장환산차이	0	0	0	(2,167,178,309)	(2,167,178,309)

(7)당기순이익(손실)	0	0	(24,845,171,920)	0	(24,845,171,920)

(8)순확정급여부채의 재측정요소	0	0	(1,877,522,952)	0	(1,877,522,952)

(9)전환사채의전환	0	0	0	0	0

(10)전환사채상환	0	0	0	0	0

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	11,955,899,000	326,724,981,472	112,902,915,843	(9,916,191,521)	441,667,604,794

※ 상기 재무제표는 모두 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

현금흐름표
제 8 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 7 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 6 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 8 기	제 7 기	제 6 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(9,144,852,346)	57,234,432,786	(12,490,665,798)

(1)영업에서 창출된 현금	2,257,075,821	60,716,901,293	(28,084,644,899)

1.당기순이익(손실)	(24,845,171,920)	20,789,262,797	30,876,116,428

2.수익.비용의 조정	31,804,617,951	33,837,743,368	6,653,363,701

3.운전자본의 변동	(4,702,370,210)	6,089,895,128	(65,614,125,028)

(2)배당금의 수령	1,180,888,636	0	19,130,128,765

(3)이자의 수취	709,775,932	1,134,888,571	1,341,266,922

(4)이자의 지급	(1,778,320,949)	(1,945,249,787)	(2,204,690,446)

(5)법인세의 납부	(11,514,271,786)	(2,672,107,291)	(2,672,726,140)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(24,480,240,973)	(41,668,035,866)	2,601,045,686

(1)투자활동으로 인한 현금 유입액	38,395,885,871	54,893,667,557	24,366,674,098

1.장단기대여금의 감소	11,809,704	1,721,166,617	1,836,688,543

2.단기금융상품의 감소	7,500,000,000	43,000,000,000	12,000,000,000

3.매도가능금융자산의 처분	30,279,699,635	9,783,504,410	10,400,000,000

4.종속기업투자의 처분	0	250,000,000	0

5.유형자산의 처분	604,376,532	138,996,530	129,985,555

(2)투자활동으로 인한 현금 유출액	(62,876,126,844)	(96,561,703,423)	(21,765,628,412)

1.장단기대여금의 증가	4,318,000,000	120,000,000	748,080,000

2.단기금융상품의 증가	0	31,874,000,000	0

3.매도가능금융자산의 취득	16,157,266,000	40,629,728,258	5,000,000,000

4.당기손익인식금융자산의 취득	0	4,900,000,000	0

5.종속관계기업투자자산의 취득	17,564,344,564	0	303,529,911

6.사업결합으로 인한 순현금유출	0	1,485,185,485	0

7.유형자산의 취득	15,315,717,041	15,381,276,144	8,627,898,256

8.무형자산의 취득	9,513,799,239	2,171,513,536	7,086,120,245

9.기타비유동자산의 취득	7,000,000	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	31,012,897,416	10,083,108,254	2,068,705,100

(1)재무활동으로 인한 현금 유입액	39,917,691,616	36,678,277,475	18,204,981,450

1.차입금의 차입	39,917,691,616	33,000,000,000	16,156,353,040

2.국고보조금의 수령	0	178,547,465	297,027,910

3.자기주식의 처분	0	3,499,730,010	1,751,600,500

(2)재무활동으로 인한 현금 유출액	(8,904,794,200)	(26,595,169,221)	(16,136,276,350)

1.차입금의 상환	0	23,264,565,771	2,000,000,000

2.자기주식의 취득	5,386,274,650	0	0

3.전환사채의 상환	0	0	10,826,947,400

4.배당금의 지급	3,518,519,550	3,330,603,450	3,309,328,950

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,612,195,903)	25,649,505,174	(7,820,915,012)

Ⅴ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,544,501,550	(1,066,363,238)	834,852,779

Ⅵ.기초현금및현금성자산	59,614,353,044	35,031,211,108	42,017,273,341

Ⅶ.기말현금및현금성자산	58,546,658,691	59,614,353,044	35,031,211,108

※ 상기 재무제표는 모두 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제8(당)기 2016년 01월 01일 부터 제7(전)기 2015년 01월 01일 부터
2016년 12월 31일 까지 2015년 12월 31일 까지
처분예정일 2017년 03월 31일 처분확정일 2016년 03월 30일

주식회사 휴맥스홀딩스 (단위 : 원)

과 목	제8(당) 기	제7(전) 기

I. 미처분이익잉여금	76,743,117,438	107,336,183,815

전기이월미처분이익잉여금	103,465,812,310	86,673,997,983

당기순이익	(24,845,171,920)	20,789,262,797

확정급여제도의 재측정요소	(1,877,522,952)	(127,076,965)

II. 임의적립금등의이입액	-	-

합 계	76,743,117,438	107,336,183,815

III. 이익잉여금처분액	3,805,411,005	3,870,371,505

이익준비금	345,946,455	351,851,955

배당 금(1) 현금배당 주당배당금(율) 당기 : 150원(30%) 전기 : 150원(30%)	3,459,464,550	3,518,519,550

IV. 차기이월미처분이익잉여금	72,937,706,433	103,465,812,310

※ 상기 재무제표는 모두 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.