휴맥스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 17 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 16 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기 3분기말	제 16 기말

자산

유동자산	87,749,721,797	173,158,858,340

현금및현금성자산	4,450,090,701	6,245,475,132

매출채권및기타채권	49,000,977,824	126,851,769,069

유동계약자산	2,050,000

유동 당기손익인식금융자산	958,435,461	3,073

상각후원가 측정 금융자산	14,000,000,000	14,000,000,000

유동재고자산	10,018,410,432	16,297,205,681

기타금융자산	500,000,000	500,000,000

기타유동자산	8,712,470,783	8,444,267,195

당기법인세자산	107,286,596	820,138,190

매각예정자산	48,000,000	6,497,910,900

비유동자산	395,944,832,057	417,584,473,179

매출채권 및 기타비유동채권	28,347,870,482	25,230,524,966

비유동 당기손익인식금융자산	118,484,338,409	121,644,364,888

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	231,399,434,903	240,737,175,585

유형자산	931,357,211	2,938,018,956

투자부동산	12,005,646,335	23,009,302,744

사용권자산	3,451,186,623	2,688,081,870

무형자산	770,985,436	815,040,545

기타금융자산	400,000,000	401,500,000

기타비유동자산	154,012,658

순확정급여자산	120,463,625

자산총계	483,742,553,854	597,241,242,419

부채

유동부채	145,915,077,352	236,257,195,035

매입채무및기타채무	60,021,381,025	134,654,846,857

단기차입금	18,666,238,000	26,900,000,000

유동성사채	11,993,791,488	27,978,555,928

유동성전환사채	4,831,263,136	10,574,028,720

당기손익-공정가치측정금융부채	14,766,573,840	2,789,625,159

유동 리스부채	8,372,479,794	6,929,579,534

기타유동충당부채	23,911,010,057	22,287,605,770

기타유동금융부채	586,483,185	212,534,247

기타 유동부채	2,765,856,827	3,930,418,820

비유동부채	160,636,791,944	152,183,890,830

매입채무 및 기타비유동채무	3,857,742,128	4,915,567,214

비유동성 기타 차입금(사채 제외)	3,000,000,000

사채	20,945,242,316	11,984,713,819

비유동 당기손익인식금융부채	84,322,884,089	82,182,006,105

기타비유동충당부채	267,696,442	229,297,554

비유동 리스부채	47,973,628,260	51,656,492,607

비유동 순확정급여부채	115,586,051

기타비유동금융부채	154,012,658

이연법인세부채	1,215,813,531

부채총계	306,551,869,296	388,441,085,865

자본

자본금	21,985,062,000	21,985,062,000

기타불입자본	393,105,185,435	390,500,632,081

이익잉여금(결손금)	(201,996,751,758)	(167,863,980,017)

기타자본구성요소	(35,902,811,119)	(35,821,557,510)

자본총계	177,190,684,558	208,800,156,554

자본과부채총계	483,742,553,854	597,241,242,419

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,623,127,932	79,437,806,434	72,219,723,663	218,942,481,691

매출원가	20,104,830,443	68,590,468,348	61,682,732,387	178,363,967,701

매출총이익	2,518,297,489	10,847,338,086	10,536,991,276	40,578,513,990

판매비와관리비	8,852,489,242	28,968,978,225	8,777,683,225	42,299,389,259

영업이익(손실)	(6,334,191,753)	(18,121,640,139)	1,759,308,051	(1,720,875,269)

기타이익	12,736,031,195	15,998,640,285	1,344,602,760	2,845,308,063

기타손실	1,401,023,515	20,434,912,427	746,503,186	21,001,920,659

금융수익	(1,653,345,872)	29,005,988,797	1,586,739,694	19,096,092,836

금융원가	205,731,493	41,291,082,546	5,861,327,502	42,154,055,609

법인세비용차감전순이익(손실)	3,141,738,562	(34,843,006,030)	(1,917,180,183)	(42,935,450,638)

법인세비용(수익)	(1,111,758,105)	(710,234,289)	236,515,018	1,509,862,552

계속영업이익(손실)	4,253,496,667	(34,132,771,741)	(2,153,695,201)	(44,445,313,190)

중단영업이익(손실)	0	0	0	0

당기순이익(손실)	4,253,496,667	(34,132,771,741)	(2,153,695,201)	(44,445,313,190)

기타포괄손실	(2,883,526)	(81,253,609)	(161,530,035)	(538,136,694)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0

확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지는 않을 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세	0	0	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(2,883,526)	(81,253,609)	(161,530,035)	(538,136,694)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(2,883,526)	(81,253,609)	(161,530,035)	(538,136,694)

당기총포괄이익(손실)	4,250,613,141	(34,214,025,350)	(2,315,225,236)	(44,983,449,884)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	(792)	(50)	(1,031)

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	(792)	(50)	(1,031)

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	86	(792)	(50)	(1,031)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	86	(792)	(50)	(1,031)

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	0	0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	21,985,062,000	387,069,705,637	(73,070,741,119)	(35,859,006,257)	300,125,020,261

총포괄손익	(44,445,313,190)	(538,136,694)	(44,983,449,884)

당기순이익(손실)	(44,445,313,190)	(44,445,313,190)

기타포괄손익	(538,136,694)	(538,136,694)

해외사업장환산외환차이	(538,136,694)	(538,136,694)

전환사채의 발행

전환사채의 상환

주식기준보상거래의 인식	92,027,990	92,027,990

2024.09.30 (기말자본)	21,985,062,000	387,161,733,627	(117,516,054,309)	(36,397,142,951)	255,233,598,367

2025.01.01 (기초자본)	21,985,062,000	390,500,632,081	(167,863,980,017)	(35,821,557,510)	208,800,156,554

총포괄손익	(34,132,771,741)	(81,253,609)	(34,214,025,350)

당기순이익(손실)	(34,132,771,741)	(34,132,771,741)

기타포괄손익	(81,253,609)	(81,253,609)

해외사업장환산외환차이	(81,253,609)	(81,253,609)

전환사채의 발행	1,489,168,240	1,489,168,240

전환사채의 상환	1,044,638,284	1,044,638,284

주식기준보상거래의 인식	70,746,830	70,746,830

2025.09.30 (기말자본)	21,985,062,000	393,105,185,435	(201,996,751,758)	(35,902,811,119)	177,190,684,558

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 17 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 17 기 3분기	제 16 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,085,799,326)	62,331,238,776

영업에서 창출된 현금	(194,077,048)	70,645,335,529

당기순이익(손실)	(34,132,771,741)	(44,445,313,190)

당기순이익조정을 위한 가감	25,306,783,014	58,887,199,854

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	8,631,911,679	56,203,448,865

배당금수취(영업)	3,703,940,000

이자수취	419,604,672	598,378,627

이자지급	(5,873,705,826)	(7,608,896,595)

법인세환급(납부)	858,438,876	(1,303,578,785)

투자활동현금흐름	20,864,758,686	(5,199,968,258)

대여금의 감소	3,962,292,053	12,493,165,505

금융상품의 처분	1,500,000

당기손익인식금융자산의 처분	5,618,112,980

상각후원가측정금융자산의 처분	360,000,000

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 처분	107,120,165	123,200,000

투자부동산의 처분	14,730,362,067

유형자산의 처분	4,550,852,730	37,911,672

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	4,197,910,900

임차보증금의 감소	5,670,000

대여금의 증가	(2,580,000,000)	(14,181,943,585)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(416,692,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(840,000,000)	(2,384,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(7,300,003,239)	(500,006,685)

유형자산의 취득	(633,432,970)	(101,028,645)

무형자산의 취득	(30,800,000)	(48,000,000)

임차보증금의 증가	(924,826,000)	(582,574,520)

재무활동현금흐름	(21,509,654,036)	(67,265,882,668)

차입금의 차입	25,043,428,000	23,500,000,000

전환사채의 발행	9,847,174,760

사채의 발행	11,975,860,000

임대보증금의 증가	780,980,000	179,583,000

차입금의 상환	(30,242,420,000)	(44,450,000,000)

사채의 상환	(7,054,830,000)	(31,500,000,000)

전환사채의 상환	(13,727,733,600)	(22,023,907,224)

리스부채의 상환	(5,156,766,196)	(4,713,352,672)

임대보증금의 감소	(999,487,000)	(234,065,772)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,730,694,676)	(10,134,612,150)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(64,689,755)	(9,585,033)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(1,795,384,431)	(10,144,197,183)

기초현금및현금성자산	6,245,475,132	19,777,734,644

기말현금및현금성자산	4,450,090,701	9,633,537,461