휴맥스 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 16 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 1분기말	제 15 기말

자산

유동자산	352,676,822,304	371,324,868,534

현금및현금성자산	45,680,549,453	36,891,493,604

매출채권및기타채권	172,357,240,358	142,205,040,067

계약자산	44,711,622	30,348,420

당기손익-공정가치측정금융자산	354,568,032	883,360,611

상각후원가측정금융자산	9,500,000,000	7,500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,528,261	0

재고자산	101,584,235,199	159,630,362,950

금융리스채권	1,189,253,102	1,156,693,669

기타금융자산	1,024,875,000	1,243,150,000

기타유동자산	19,744,546,950	20,690,750,413

당기법인세자산	1,190,314,327	1,093,668,800

비유동자산	451,677,004,780	461,112,943,101

장기매출채권및기타채권	26,970,553,122	23,525,332,861

금융리스채권	3,552,560,154	3,863,675,278

상각후원가측정금융자산	4,500,000,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산	141,531,210,056	146,392,595,990

관계기업 및 공동기업 투자	191,872,468,493	202,668,401,196

유형자산	39,146,964,876	40,233,347,866

투자부동산	21,697,329,170	20,988,345,345

사용권자산	10,425,125,837	11,254,956,814

영업권	2,734,766,511	2,734,766,511

무형자산	2,182,543,270	2,149,090,581

기타금융자산	406,956,892	407,032,562

기타비유동자산	2,053,584,820	2,008,368,737

순확정급여자산	0	33,741,167

이연법인세자산	4,602,941,579	4,853,288,193

자산총계	804,353,827,084	832,437,811,635

부채

유동부채	342,193,150,048	357,458,343,558

매입채무및기타채무	150,607,584,831	171,371,497,052

계약부채	178,561,564	218,368,687

차입금	88,892,233,575	80,488,222,545

유동성장기차입금	72,150,000	3,272,150,000

사채	13,449,569,974	33,156,262,046

전환사채	32,045,260,406	19,946,587,192

전환상환우선주부채	9,616,624,426	9,417,108,602

당기손익-공정가치측정금융부채	2,956,519,897	667,160,554

리스부채	10,220,093,381	13,392,534,671

충당부채	19,566,615,318	18,410,084,339

이연수익	0	259,509,317

기타 유동부채	11,705,085,609	4,772,177,456

당기법인세부채	2,882,851,067	2,086,681,097

비유동부채	226,042,899,566	227,077,532,625

매입채무및기타채무	5,013,423,896	4,770,488,519

장기차입금	27,750,000	44,400,000

사채	69,908,514,135	57,920,750,169

전환사채	1,397,333,387	13,322,573,674

당기손익-공정가치측정금융부채	73,226,288,997	75,735,305,343

리스부채	65,984,451,698	64,877,450,445

충당부채	4,890,307,915	4,963,863,894

기타 비유동 부채	23,345,029	23,345,029

순확정급여부채	1,122,515,708	988,405,666

이연법인세부채	4,448,968,801	4,430,949,886

부채총계	568,236,049,614	584,535,876,183

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	205,861,270,163	215,624,081,969

자본금	21,985,062,000	21,985,062,000

기타불입자본	384,826,290,277	384,734,262,287

결손금	(143,922,491,863)	(135,941,521,048)

기타자본구성요소	(57,027,590,251)	(55,153,721,270)

비지배지분	30,256,507,307	32,277,853,483

자본총계	236,117,777,470	247,901,935,452

자본과부채총계	804,353,827,084	832,437,811,635

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	183,310,200,436	183,310,200,436	145,031,853,129	145,031,853,129

매출원가	146,539,355,049	146,539,355,049	116,812,575,833	116,812,575,833

매출총이익	36,770,845,387	36,770,845,387	28,219,277,296	28,219,277,296

판매비와관리비	29,871,903,016	29,871,903,016	27,786,408,905	27,786,408,905

영업이익(손실)	6,898,942,371	6,898,942,371	432,868,391	432,868,391

기타영업외수익	378,263,455	378,263,455	864,299,927	864,299,927

기타영업외비용	1,259,948,680	1,259,948,680	1,247,423,709	1,247,423,709

금융수익	13,882,838,625	13,882,838,625	19,431,416,254	19,431,416,254

금융비용	18,334,284,381	18,334,284,381	19,054,124,297	19,054,124,297

지분법손실	(10,204,687,012)	(10,204,687,012)	(12,020,432,325)	(12,020,432,325)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,638,875,622)	(8,638,875,622)	(11,593,395,759)	(11,593,395,759)

법인세비용(수익)	(1,471,519,617)	(1,471,519,617)	(1,178,387,333)	(1,178,387,333)

당기순이익(손실)	(10,110,395,239)	(10,110,395,239)	(12,771,783,092)	(12,771,783,092)

기타포괄손실	(1,813,095,816)	(1,813,095,816)	1,611,785,956	1,611,785,956

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	14,946,190	14,946,190	(1,122,145)	(1,122,145)

지분법이익잉여금	14,946,190	14,946,190	(1,122,145)	(1,122,145)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,828,042,006)	(1,828,042,006)	1,612,908,101	1,612,908,101

지분법자본변동	(606,191,881)	(606,191,881)	494,875,584	494,875,584

해외사업장환산차이	(1,221,850,125)	(1,221,850,125)	1,118,032,517	1,118,032,517

당기총포괄이익(손실)	(11,923,491,055)	(11,923,491,055)	(11,159,997,136)	(11,159,997,136)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(7,995,917,005)	(7,995,917,005)	(10,969,213,604)	(10,969,213,604)

비지배지분	(2,114,478,234)	(2,114,478,234)	(1,802,569,488)	(1,802,569,488)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(9,854,839,797)	(9,854,839,797)	(9,544,894,177)	(9,544,894,177)

비지배지분	(2,068,651,258)	(2,068,651,258)	(1,615,102,959)	(1,615,102,959)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(185.0)	(185.0)	(254.0)	(254.0)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(185.0)	(185.0)	(254.0)	(254.0)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,985,062,000	379,186,089,986	(73,364,840,287)	(50,639,911,487)	277,166,400,212	45,345,769,478	322,512,169,690

총포괄손익	0	0	(10,970,335,749)	1,425,441,572	(9,544,894,177)	(1,615,102,960)	(11,159,997,137)

주식기준보상거래의 인식	0	92,027,989	0	0	92,027,989	77,975,411	170,003,400

전환사채의 발행	0	1,744,782,000	0	0	1,744,782,000	2,347,642,000	4,092,424,000

비지배지분과의 거래	0	1,670,564,624	0	0	1,670,564,624	29,337,246	1,699,901,870

2023.03.31 (기말자본)	21,985,062,000	382,693,464,599	(84,335,176,036)	(49,214,469,915)	271,128,880,648	46,185,621,175	317,314,501,823

2024.01.01 (기초자본)	21,985,062,000	384,734,262,287	(135,941,521,048)	(55,153,721,270)	215,624,081,969	32,277,853,483	247,901,935,452

총포괄손익	0	0	(7,980,970,815)	(1,873,868,981)	(9,854,839,796)	(2,068,651,258)	(11,923,491,054)

주식기준보상거래의 인식	0	92,027,990	0	0	92,027,990	47,305,082	139,333,072

전환사채의 발행	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	0

2024.03.31 (기말자본)	21,985,062,000	384,826,290,277	(143,922,491,863)	(57,027,590,251)	205,861,270,163	30,256,507,307	236,117,777,470

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 16 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 15 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 16 기 1분기	제 15 기 1분기

영업활동현금흐름	27,099,021,141	6,367,637,499

당기순이익(손실)	(10,110,395,239)	(12,771,783,092)

영업에서 창출된 현금	41,920,391,073	23,608,773,636

배당금수취(영업)	4,280	416,429,135

이자수익의 수취	615,629,954	266,099,955

이자비용의 지급	(4,781,179,802)	(4,192,676,068)

법인세환급(납부)	(545,429,125)	(959,206,067)

투자활동현금흐름	(12,762,510,306)	(1,632,533,010)

장ㆍ단기대여금의 감소	7,281,603,484	3,295,338,198

장ㆍ단기금융상품의 감소	5,077,821	1,376,233,467

당기손익인식금융자산의 처분	0	2,765,004,149

유형자산의 처분	35,885,931	188,204,477

임차보증금의 감소	12,417,086	17,094,167

금융리스채권의 감소	380,100,000	380,349,000

종속기업투자의 처분	123,200,000	0

장ㆍ단기대여금의 증가	(12,418,973,110)	(6,760,307,813)

장ㆍ단기금융상품의 증가	5,002,151	857,833,572

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(448,241,098)	(164,134,000)

상각후원가측정금융자산의 취득	(6,884,000,000)	0

관계기업투자의 취득	0	(20,575,000)

유형자산의 취득	(712,531,855)	(1,607,439,367)

무형자산의 취득	(71,966,529)	(120,969,344)

임차보증금의 증가	(60,079,885)	(123,497,372)

재무활동현금흐름	(6,523,482,429)	(4,825,272,818)

차입금의 차입	40,806,713,881	43,617,257,078

사채의 발행	11,975,860,000	0

전환사채의 발행	0	18,500,000,000

임대보증금의 증가	153,377,400	1,215,774,000

비지배지분과의 거래로 인한 현금유입	0	1,699,901,870

차입금의 상환	(36,230,659,144)	(65,471,744,094)

사채의 상환	(20,000,000,000)	0

사채발행비 지급	0	(350,275,240)

리스부채의 상환	(2,456,940,166)	(2,252,274,432)

전환사채의 상환	(700,000,000)	(1,400,000,000)

임대보증금의 감소	(71,834,400)	(383,912,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,813,028,406	(90,168,329)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	976,027,443	847,877,081

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,789,055,849	757,708,752

기초현금및현금성자산	36,891,493,604	40,683,922,824

기말현금및현금성자산	45,680,549,453	41,441,631,576