휴맥스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 16 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 16 기 3분기말	제 15 기말

자산

유동자산	145,673,899,229	252,133,797,979

현금및현금성자산	9,633,537,461	19,777,734,644

매출채권및기타채권	102,248,910,894	148,913,729,405

당기손익-공정가치측정금융자산	51,115,170	0

상각후원가 측정 금융자산	9,500,000,000	7,500,000,000

재고자산	14,635,933,922	63,863,564,537

기타금융자산	500,000,000	500,000,000

기타유동자산	9,104,401,782	11,578,769,393

비유동자산	464,759,710,942	484,328,171,403

장기매출채권및기타채권	22,508,649,970	21,186,827,727

당기손익-공정가치측정금융자산	125,089,003,955	131,382,788,864

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자	287,659,652,735	300,203,435,586

유형자산	2,956,542,660	6,273,408,976

사용권자산	1,996,277,646	2,991,985,936

투자부동산	23,331,535,797	21,048,725,353

무형자산	816,548,179	805,757,794

기타금융자산	401,500,000	401,500,000

순확정급여자산	33,741,167

자산총계	610,433,610,171	736,461,969,382

부채

유동부채	200,551,501,340	265,845,675,306

매입채무및기타채무	98,386,874,204	131,740,490,428

차입금	27,500,000,000	48,450,000,000

사채	29,969,471,915	33,156,262,046

전환사채	10,318,890,638	19,946,587,192

당기손익-공정가치측정금융부채	1,715,575,856	419,701,231

리스부채	6,647,242,629	9,818,123,713

이연수익	0	259,509,317

충당부채	19,510,717,525	16,593,384,198

기타금융부채	311,849,315	435,000,000

기타유동부채	4,175,383,063	3,214,289,792

당기법인세부채	2,015,496,195	1,812,327,389

비유동부채	154,648,510,464	170,491,273,815

매입채무및기타채무	4,865,326,499	3,876,031,476

사채	11,981,722,189	27,950,809,505

전환사채	0	9,459,465,738

당기손익-공정가치측정금융부채	83,184,539,515	72,436,652,343

충당부채	728,653,241	738,415,026

리스부채	52,620,858,039	54,600,360,169

기타금융부채	10,328,767	213,726,027

순확정급여부채	41,268,683	0

이연법인세부채	1,215,813,531	1,215,813,531

부채총계	355,200,011,804	436,336,949,121

자본

자본금	21,985,062,000	21,985,062,000

기타불입자본	387,161,733,627	387,069,705,637

결손금	(117,516,054,309)	(73,070,741,119)

기타자본구성요소	(36,397,142,951)	(35,859,006,257)

자본총계	255,233,598,367	300,125,020,261

자본과부채총계	610,433,610,171	736,461,969,382

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	72,219,723,663	218,942,481,691	116,634,840,673	296,086,096,729

매출원가	61,682,732,387	178,363,967,701	96,955,344,425	241,698,891,705

매출총이익	10,536,991,276	40,578,513,990	19,679,496,248	54,387,205,024

판매비와관리비	8,777,683,225	42,299,389,259	18,928,355,093	42,774,189,479

영업이익(손실)	1,759,308,051	(1,720,875,269)	751,141,155	11,613,015,545

기타영업외수익	1,344,602,760	2,845,308,063	281,043,186	1,941,269,232

기타영업외비용	746,503,186	21,001,920,659	3,759,217,666	7,841,118,835

금융수익	1,586,739,694	19,096,092,836	14,675,771,315	41,097,870,111

금융비용	5,861,327,502	42,154,055,609	8,082,197,327	31,998,647,407

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,917,180,183)	(42,935,450,638)	3,866,540,663	14,812,388,646

법인세비용(수익)	236,515,018	1,509,862,552	(758,461,469)	3,732,828,941

당기순이익(손실)	(2,153,695,201)	(44,445,313,190)	4,625,002,132	11,079,559,705

기타포괄손실	(161,530,035)	(538,136,694)	(224,028,391)	(3,455,329,404)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(161,530,035)	(538,136,694)	(224,028,391)	(3,455,329,404)

해외사업장환산차이	(161,530,035)	(538,136,694)	(224,028,391)	(3,455,329,404)

당기총포괄이익(손실)	(2,315,225,236)	(44,983,449,884)	4,400,973,741	7,624,230,301

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	(1,031)	107	257

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(50)	(1,031)	102	248

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,985,062,000	383,233,422,020	(27,875,145,321)	(31,124,371,573)	346,218,967,126

총포괄손익	0	0	11,079,559,705	(3,455,329,404)	7,624,230,301

주식기준보상거래의 인식	0	276,083,968	0	0	276,083,968

전환사채의 발행	0	1,744,782,000	0	0	1,744,782,000

2023.09.30 (기말자본)	21,985,062,000	385,254,287,988	(16,795,585,616)	(34,579,700,977)	355,864,063,395

2024.01.01 (기초자본)	21,985,062,000	387,069,705,637	(73,070,741,119)	(35,859,006,257)	300,125,020,261

총포괄손익	0	0	(44,445,313,190)	(538,136,694)	(44,983,449,884)

주식기준보상거래의 인식	0	92,027,990	0	0	92,027,990

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	21,985,062,000	387,161,733,627	(117,516,054,309)	(36,397,142,951)	255,233,598,367

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 16 기 3분기	제 15 기 3분기

영업활동현금흐름	62,331,238,776	32,990,693,714

당기순이익(손실)	(44,445,313,190)	11,079,559,705

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	115,090,648,719	29,529,456,096

배당금수취(영업)	0	2,208,728,356

이자수익의 수취	598,378,627	743,390,687

이자비용의 지급	(7,608,896,595)	(9,298,979,234)

법인세환급(납부)	(1,303,578,785)	(1,271,461,896)

투자활동현금흐름	(5,199,968,258)	13,202,138,122

장ㆍ단기대여금의 감소	12,493,165,505	6,371,285,122

장ㆍ단기금융상품의 감소	0	762,239,043

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	4,285,505,739

상각후원가측정금융자산의 처분	360,000,000	13,000,000,000

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 처분	123,200,000	1,699,901,870

유형자산의 처분	37,911,672	2,110,362,242

임차보증금의 감소	0	228,000,000

장ㆍ단기대여금의 증가	(14,181,943,585)	(12,966,450,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(416,692,000)	(767,794,140)

상각후원가측정금융자산의 취득	(2,384,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(500,006,685)	(20,575,000)

유형자산의 취득	(101,028,645)	(488,471,651)

무형자산의 취득	(48,000,000)	(892,529)

임차보증금의 증가	(582,574,520)	(1,010,972,574)

재무활동현금흐름	(67,265,882,668)	(59,755,982,989)

단기차입금의 차입	23,500,000,000	96,016,973,909

전환사채의 발행	0	13,000,000,000

사채의 발행	11,975,860,000	41,947,880,000

임대보증금의 증가	179,583,000	1,761,262,700

차입금의 상환	(44,450,000,000)	(151,138,243,684)

사채의 상환	(31,500,000,000)	(54,999,910,238)

사채발행비 지급	0	(444,195,240)

전환사채의 상환	(22,023,907,224)	(1,400,000,000)

리스부채의 상환	(4,713,352,672)	(4,249,963,436)

임대보증금의 감소	(234,065,772)	(249,787,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(9,585,033)	811,765,770

현금및현금성자산의 증가(감소)	(10,144,197,183)	(12,751,385,383)

기초현금및현금성자산	19,777,734,644	23,988,279,808

기말현금및현금성자산	9,633,537,461	11,236,894,425