대주이엔티 사업보고서 (2015.12)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사의 이중보온관 사업은 집단에너지사업자의 기반시설에 필수적으로 사용되는 수송관을 납품하는 사업부문으로서, 이중보온관의 설계, 제작 및 시공에 이르는 턴키베이스방식(Turn Key Base system)으로 이루어지고 있습니다. [ 집단 에너지 사업의 개념도 ] 집단에너지 사업 개념도.jpg 집단에너지 사업 개념도 집단에너지사업은 도시기반시설사업의 일종으로, 1개소 이상의 집중된 에너지 생산시설(열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설 등)에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내의 다수 사용자에게 일관적으로 공급·판매하는 사업입니다. 집단에너지사업은 열병합 발전소로부터 전기와 열을 주로 생산·공급하고, 그 외 쓰레기 소각로 폐열 및 첨두부하보일러 등을 활용, 열을 생산·공급합니다. 발전 또는 쓰레기 소각 과정에서 발생된 고온의 배기가스열은 통상 버려지는 것이 일반적이었으나, 집단에너지 공급방식이 도입된 후 이러한 열을 활용하여 주거지역 및 상업용 건물에 열 및 급탕을 공급하는 것이 가능해짐으로써 보다 효율적인 에너지의 사용이 가능하게 되었습니다. 또한 집단에너지 공급은 대규모의 열을 집중적으로 관리하여 개별 사용자에게 공급한다는 측면에서 규모의 경제를 활용할 수 있습니다. 엘리베이터가이드레일 사업부문 > 당사의 엘리베이터가이드레일 사업은 승강기의 핵심부품으로 운행 시 가이드 역할을 하는 T형 레일을 제조, 판매하고 있습니다. 승강기란 전기에너지를 이용하여 사람이나 화물 등을 상하로 이송하는 운반하역기계의 일종으로, 엘리베이터, 에스컬레이터, 무빙워크, 곤도라 등이 대표적입니다. 승강기 발전 로드맵, 거창 승강기 밸리 육성, 한국 승강기대학 설립 등 정부는 산업 육성과 발전을 위하여 함께 노력하고 있으며 도시의 집적화 및 고층화 경향에 따라 승강기 관련 산업도 고속화, 고급화하고 있는 추세입니다. 가. 사업부문별 현황 (1) 산업의 특성 (가) 이중보온관사업의 전방산업인 집단에너지 산업은 국가 정책사업으로 이중보온관 사업 역시 국가정책에 의해 큰 영향을 받습니다. 2014년 12월 정부가 발 표한 "제4차 집단에너지 공급 기본계획”에 따르면 2018년까 지 2013년 대비 49.9 % 증가한 총 약 346만 세대 에 집단에너지를 통한 지역난방을 보급할 계획이며 이에 따른 지역난방 설비투자에 총 8조 2,52 1억원을 투자할 계획을 발표하며 지역난방보급확대를 지원하고자 하는 바, 향후 지역난방 시장은 성장세를 이어갈 것으로 보입니다. (나) 이중보온관 전방산업인 집단에너지 사업은 최근 중동의 민주화 바람과 일본의 원자력 발전사고 등으로 인하여 에너지 절감 및 환경개선 측면에서 그 중요성이 한층부각되고 있습니다. ※ 집단에너지 공급 효과 (*출처: 산업통상자원부) [지역난방부문] ▶ 산업통상자원부에 따르면 집단에너지 공급에 따른 지역난방부분의 온실가스 배출 절감량은 2014년부 2018년까지 총 23,075톤으로 추정되며 기존 개별방식에 비해 절감률은 23.0%에 이를 것으로 보입니다. 집단공급방식에 의한 지역난방부문 에너지사용 절감량은 2014부터 2018년까지 총 9,806 천TOE로 추정되며, 이에 따른 절감률은 개별방식 대비 약 23.5%로 추산됩니다. 또한, 지역난방부문 3대 대기오염물질 배출절감량은 2014부터 2018년까지 총 41,514톤(개별방식 대비 절감률 49.2%)에 이를 것으로 전망됩니다.. 및 환경개선효과('14~'18)> (단위 : 천TOE) 구분 집단방식 개별방식 집단에너지 공급효과 에너지사용량(천 TOE) 32,207 42,112 △9,906(△23.5%) 오염물질 배출량(톤) Sox 5,884 10,330 △4,446 NOx 36,090 72,879 △36,788 Dust 960 1,240 △279 합계 42,934 84,448 △41,514(△29.2%) 온실가스배출량(천톤) 77,209 100,284 △23,075(△23.0%) (자료: 산업통상자원부) 2014~2018년 지역난방부문 에너지소비절감 및 환경개선 효과 지역난방부문 에너지소비절감 및 환경개선 효과.jpg 지역난방부문 에너지소비절감 및 환경개선 효과 (자료: 산업통상자원부) [산업단지부문] ▶ 집단공급방식에 의한 산업단지부문의 에너지사용 절감량은 2014부터 2018년까지 총 10,635천 TOE로추정되며(개별방식대비 절감률 15.8%), 같은 기간 산업단지부문 3대 대기오염물질 배출절감량은 총 253,808톤(절감률 23.9%)으로 추정됩니다. 또한, 2014부터 2018년까지의 산업단지부문의 온실가스 배출절감량은 총 42,080천톤으로 개별방식대비 절감률은 약 18.6%에 이를 것으로 추정됩니다. 및 환경개선효과('14~'18)> (단위 : 천TOE) 구분 집단방식 개별방식 집단에너지 공급효과 에너지사용량(천TOE) 56,621 67,256 △10,635(△15.8%) 오염물질 배출량(톤) Sox 429,034 563,675 △134,641 NOx 265,884 345,895 △80,011 Dust 113,186 152,341 △39,156 합계 808,104 1,061,911 △253,808(△23.9%) 온실가스배출량(천톤) 183,949 226,029 △42,080(△18.6%) (자료: 산업통상자원부) 2014~2018년 지역난방부문 에너지소비절감 및 환경개선 효과 산업단지부문 에너지소비절감 및 환경개선 효과.jpg 산업단지부문 에너지소비절감 및 환경개선 효과 (자료: 산업통상자원부) (2) 산업의 성장성 집단에너지사업은 에너지효율을 개선하고 온실가스 배출을 줄일 수 있다는 측면에서 기후변화협약의 정부간 기구(Intergovernmental Panel in Climate Change : IPCC)에서도 발전사업자들이 새로운 발전소를 건설할 때 가능하면 열병합 발전소를 건설하도록 권유하고 있으며, 기존 설비의 경우에도 발전 배열을 활용할 수 있는 방안을 강구할 것을 권고하고 있습니다. 특히, 유럽연합(EU)의 집행위원회는 1998년 5월에 전력생산에서 차지하는 열병합발전소의 비율을 1996년의 8%(1998년 9%)에서 2010년까지 18% 수준으로 끌어올리는 '열병합발전전략(Co-generation Strategy)'을 승인하였습니다. 또한, IEA(International Energy Agency)는 2050년의 이산화탄소 배출량을 현재 수준으로 유지할 수 있는 방안으로 원자력과 열병합발전의 역할을 강조하였고, 2007년 G8(선진8개국) 정상회담에서는 열병합발전소의 비율을 획기적으로 증가시키자는 선언문을 채택하였습니다. 그리고, 유럽의 전력시장의 개방은 에너지시스템의 최적화를 촉진시켜 열병합발전소 운영을 통한 전력생산과 지역난방의 통합운영에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 우리나라에서도 기후변화협약 및 고유가 시대를 맞아 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부의 "제4차 집단에너지 공급 기본계획”에 따르면 2018년까 지 2013년 대비 49.9 % 증가한 총 약 346만 세대 에 집단에너지를 통한 지역난방을 보급할 계획이며 이에 따른 지역난방 설비투자에 총 8조 2,52 1억원을 투자할 계획을 발표하였습니다. 지역난방은 사용의 편의성과 경제적인 열요금으로 사용자의 선호도도 점차 높아지고 있습니다. 최근 지역난방 보급률의 증가추세는 신규주택 건설 및 대규모 택지개발의 감소에 따라 과거에 비해 다소 둔화되고 있는 상황이나, 향후 집단에너지사업은 기존의 대규모 택지지구 중심의 사업방식 외에 중·소규모 택지지구에 대한 지역냉난방 공급 등 다양한 방식으로 추진될 것으로 전망되며, 전기사업법 개정으로 집단에너지사업자의 전력시장 참여와 구역전기사업을 통한 전기직접판매가 가능해짐에 따라 집단에너지사업자의 사업영역은 확대되고 있습니다. - 가정·상업부문의 에너지수요 전망과 지역난방 지역난방사업은 사업의 특성상 가정·상업부문의 에너지 수요와 밀접한 관련이 있다고 할 수 있습니다. 가정·상업부문의 에너지 수요는 인구증가율의 둔화와 에너지 이용효율의 향상에도 불구하고 서비스업의 상대적인 높은 성장과 가구수·주택수의 꾸준한 증가로 인하여 산업분야 및 타부문에 비해 높은 증가를 전망하고 있습니다. 특히 난방(온수포함)에너지수요는 가구원수 감소와 연료대체에 따른 효율개선 등의감소요인에도 불구하고 가구수 및 주택수 증가, 소득증가에 따른 주거면적 및 난방강도의 증가 등의 요인으로 비교적 완만한 증가세가 예상됩니다. [최종에너지 부문별 수요 전망] (단위 : 백만 TOE) 구 분 2011년 2025년 2030년 2035년 연평균증가율(%) '11~'35 산업 126.9(61.6) 151.6(60.9) 152.3(59.9) 148.4(58.4) 0.66 수송 36.9(17.9) 44(17.7) 45.5(17.9) 46.5(18.3) 0.97 가정 21.6(10.5) 24.2(9.7) 24.6(9.7) 24.9(9.8) 0.59 상업 15.9(7.7) 23.6(9.5) 26(10.2) 28.1(11.1) 2.40 공공/기타 4.6(2.2) 5.4(2.2) 5.8(2.3) 6.2(2.4) 1.26 합계 205.9(100.0) 248.8(100.0) 254.2(100.0) 254.1(100.0) 0.88 (출처: 제2차 국가에너지기본계획) 주) ()는 구성비임. (3) 경기변동의 특성 이중보온관 산업의 전방산업인 집단에너지 사업의 국내시장은 공기업인 한국지역난방공사와 민간에너지사업자, 도시가스사, 건설기업 등이 참여하고 있습니다. 경기가 어려워지면 민간사업자들로서는 예산책정 및 투자비 회수기간의 증대 등의 어려움으로 인하여 사업 시기를 연기하거나 규모를 축소하여 시작 후 추후 경기가 풀렸을 때 다시 축소된 규모를 추가로 늘리는 방법으로 사업을 해왔으나, 역으로 공기업의 경우는 경기활성화를 위하여 오히려 적극적인 투자로 사업을 진행 또는 활성화시키기 때문에 당사생산 제품이 일반경기 변동과의 연관성은 분명히 존재하나 상호 보완적인 부분으로 인하여 경기변동에 크게 영향을 받지는 않는 편입니다. (4) 산업의 계절성 집단에너지 사업 자체가 토목공사가 기반이 되는 사업으로서 계절적 그리고 환경적인 영향을 받는 사업입니다. 집단에너지사업은 일년을 기준으로 동절기와 우기 때 다른 시기와 달리 상대적으로 많이 축소되는 경향이 있어 당사의 이중보온관 제품 및 배관공사 매출에 계절적 영향을 끼치고 있습니다. 또한 당사의 엘리베이터가이드레일의 경우 최전방산업인 건설산업에 영향을 받는 사업으로 계절적 으로 동절기 및 하절기에 감소를 보이는 경향이 있습니다. (5) 국내외 시장여건(가) 경쟁형태 및 경쟁업체의 수 당사의 주력제품인 이중보온관의 주요 경쟁업체로는 파이프텍코리아, 현우이엔씨, 대경에너텍, 광일케미스틸, 신이철강 등 6개사가 과점 형태를 이루고 있습니다. 그러나 경쟁업체간 수주 경쟁은 매우 치열한 편으로, 이중보온관의 가장 큰 수요처인 한국지역난방공사에 대한 입찰시 가격이 절대적 영향을 미치기 때문입니다. 이중보온관 사업의 가장 큰 경쟁은 입찰방식의 경쟁 형태이기 때문에 각 경쟁업체들의 단가 경쟁력이라고 할 수 있습니다. 당사는 끊임없는 연구개발과 원가절감으로 타 경쟁사 대비 높은 수주율과 이익률을 기록하고 있습니다. 당사는 2013년 5월 GS파워(주)로부터 216억원의 물품공급계약 을 체결하는 등 영업력을 인정받고 있습니다. 이러한 경쟁력은 당사의 경영성과를 통해 우회적으로 평가되어 질 수 있습니다. [이중보온관 제조업체 현황] (단위 : 백만원,%) 업체 2014년도 매출액 시장점유율 비고 대주이엔티(주) 144,730 56.74 - 신이철강(주) 22,233 8.72 주1) (주)대경에너텍 38,312 15.02 - 광일케미스틸(주) 41,848 16.41 - (주)파이프텍코리아 7,595 2.98 주1) (주)현우이엔씨 339 0.13 - (자료:금융감독원)주1) 신이철강㈜ 및 파이프텍코리아㈜는 2014년도 재무제표에 대한 감사의견은 적정이 아닙니다. 신이철강(주)는 2008년도 사업에 참여하여 가장 늦게 시장 진입한 업체이며, (주)대경에너텍은 1997년 설립되었으나 개인 사업자로 시작하여 경쟁업체로 발전된 것은 2005년도부터라고 볼 수 있습니다. (주)파이프텍코리아, (주)현우이엔씨는 사업을 포기한 세아제강(주)와 (주)한보의 설비를 인수하여 2004년 사업에 참여한 업체이고, 광일케미스틸(주)는 2000년도 사업을 시작하였습니다. (나) 진입의 난이도이중보온관은 국내 집단에너지 시장의 60%를 점유하고 있는 한국지역 난방공사의 품질 테스트를 통해 인증을 받아야 하며, 이러한 인증은 타 집단에너지 사업자에 대해서도 유효합니다. 통상 품질테스트에는 최소 6개월 이상의 실험이 필요하며, 통상은 1년 정도의 준비기간이 소요된다는 점 등은 이중보온관 산업에 대한 진입장벽으로 작용하고 있습니다.(6) 시장의 경쟁수단 집단에너지 시장은 크게 한국지역난방공사와 민간사업자로 나누어집니다. 한국지역난방공사의 경우 2010년까지 최저가 입찰제를 적용하여 왔으나 2011년부터는 적격심사제를 새롭게 도입하였습니다. 그러나 적격심사 항목인 신용도, 납품실적 등 대부분의 심사항목은 참여업체 대부분이 충족하고 있는 부분이기 때문에 실제로는 가격에 의해 납품처가 결정되고 있습니다. 따라서 한국지역난방공사 납품을 위한 차별적인 경쟁수단은 크지 않습니다. 다만, 민간 사업자의 경우는 몇 가지의 경쟁수단을 활용함으로써 이중보온관 시장에서 경쟁우위를 차지하고 있습니다. ㄱ. 인지도 (품질 및 사후관리) 당사는 이중보온관 시장에서 가장 오랜 업력을 가지고 있습니다. 민간 에너지 사업자 등의 구매처는 당사가 그간 납품하였던 제품의 품질이나 사후관리 능력 등에 대한 신뢰를 가지고 있으며 이러한 신뢰는 지속적인 매출이 유지되는 이유가 되고 있습니다. ㄴ. 생산 관리 시스템 우위 당사는 제품의 관리, 기록 및 데이터 보관 등 체계적 생산관리 시스템을 보유하고 있습니다. 당사의 생산관리 시스템은 이중보온관 납품 업체로서 당사를 선택하는데 중요한 요건의 하나로 작용하고 있습니다. ㄷ. 기술 개발 능력 당사는 이중보온관 업체 중 유일하게 기술연구소를 운영하고 있습니다. 현재 물을 발포제로 사용한 이중보온관용 폴리우레탄단열재 개발의 정부과제를 수행하고 있으며, 이러한 당사의 기술 개발 능력은 향후 당사의 강력한 경쟁수단으로 작용할 것으로 기대하고 있습니다. ※ 경쟁업체와의 기술, 제조비용 등에 관한 비교우위 사항 이중보온관 제조 기술은 일반화되어 있는 기술로, 경쟁업체간 기술, 제조비용 등과 관련한 우열이 크지 않습니다. (1) 산업의 특성 엘리베이터가이드레일의 전방산업인 승강기 산업은 고층화, 고급화된 건축물의 영향으로 초고속 승강기와 고부가가치 승강기의 수요가 이어짐에 따라 고속주행용 인버터 엘리베이터, 기계실 없는 엘리베이터 등 성능 및 효율성을 높인 신제품의 지속적인 개발이 이루어지고 있습니다. 국내 건설시장은 중장기적인 관점에서 수도권 신도시 건설 등의 영향으로 승강기의 수요가 증가할 것으로 전망되고, 건물의 신축 사업보다 재건축, 과거 대형건설 공사 관련 엘리베이터의 노후화로 인한 교체수요의 증가 등으로 지속적인 수요가 발생할 것으로 전망됨으로 국가 경제의 성장과 연동되어 성장 될 수 있는 산업이라 하겠습니다. 승강기산업은 창의적인 설계 및 제반 기술의 응용 등 고도의 기술이 요구되는 기술집약적 산업으로서 다양한 공정을 통해서 조립 생산되기 때문에 타산업과의 연계성이 높습니다. 특히 건설업과의 연계성이 높고, 경기변동에 민감한 산업입니다. 이러한 승강기 산업의 특성은 엘리베이터 가이드레일 시장에 절대적인 영향을 미치고 있습니다. (가) 원재료의 품질과 가공기술이 제품의 질을 결정 엘리베이터 가이드레일은 원재료인 E-rail(원재료)의 질과 E-rail(원재료)의 가공기술에 의해 제품의 질이 결정됩니다. 따라서 고품질의 원재료를 적절한 가격에 조달 받을 수 있는지, 또 고품질의 원재료를 제대로 가공할 수 있는 기술을 가지고 있는지에 따라 산업에서의 우위가 결정되는 산업 입니다. (나) 매출처가 국내 소수 기업에 한정 엘리베이터 가이드레일 산업은 주로 국내로 매출이 이루어지는 내수 중심의 산업으로 국내 3개 업체(현대엘리베이터(주), 오티스엘리베이터(주), 티션크루프엘리베이터 코리아(주)가 총 수요의 75% 정도를 차지하는 과점체제를 이루고 있습니다. [국내 주요 승강기업체 개요] (단위:백만원) 구 분 현대엘리베이터(*1) 오티스엘리베이터(*2) 티센크루프엘리베이터코리아(*3) 설 립 일 1984.05.23 1999.12.28 1980.10.20 공장소재지 경기 이천 경남 창원 충남 천안 대 표 자 한상호 조익선 박양춘 총 자 산 1,072,912 411,925 239,971 자 본 금 98,163 32,040 1,273 매 출 액 1,347,989 579,346 541,652 영업이익 156,722 13,983 40,116 결산월 12월 12월 09월 (자료: 한국기업데이터(주))주1) 현대엘리베이터는2015년말 연결실적(감사받기전) 기준임주2) 오티스엘리베이터는 유한회사이며, 2013년말 실적 기준임주3) 티센크루프엘리베이터코리아는 비상장사이며, 2015년9월말 실적 기준임 [시장점유율] (단위:%) 구 분 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 2013년 현대엘리베이터 36.2 40.2 42.4 45.5 42.1 45.0 오티스엘리베이터 26.3 20.0 20.1 18.0 16.6 13.8 티센크루프엘리베이터코리아 13.8 15.2 12.4 13.0 15.7 15.0 기타 23.7 24.6 25.1 23.5 25.6 26.2 합 계 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 (자료 : 한국승강기 안전관리원의 설치 완성검사 대수 기준) 따라서 3개 승강기 제조업체에 대한 매출 점유율이 엘리베이터 가이드레일 제조사의매출에 결정적인 영향을 미치는 산업입니다. (다) 과점적 시장구조 엘리베이터 가이드레일 시장은 당사를 포함한 국내 2개사(당사 및 대현(주))가 시장을 과점 형태로 시장을 점유하고 있습니다. (라) 예측생산방식 승강기는 기계제작과 이용장소 설치가 일체화된 산업으로 사용목적과 설치장소에 따라 사양을 달리하는 특성상 제품의 표준화에 한계가 있어 대량 생산보다는 주문을 통한 생산형태가 일반적입니다. 그러나 엘리베이터 가이드레일의 경우 규격품으로서 판매시장의 수요를 예상하면서 생산하는 예측생산방식의 생산형태를 가지는 산업입니다. (마) 기타 승강기 산업은 사람이나 화물을 운송하는 엘리베이터와 에스컬레이터를 생산, 관리하는 산업으로 승강기 부품과 안전관리 및 보수 일체를 관리하며 엄격한 법령의 규제를 받는 산업입니다. 당사가 속해 있는 엘리베이터가이드레일 경우 매월 정기적인 안전검사를 시행하고 있으며 절삭유 등 폐기물은 폐기물업체를 통해 관리함으로서 환경적인 규제로 인한 경영활동의 문제점은 없다고 할 수 있으며, 무재해 8배수 달성을 통한 안전관리에 만전을 기하고 있으며 중소기업 법인세 감면등 각종 지원제도를 적용받고 있습니다. (2) 산업의 성장성 [국내 건설수주 동향] (단위 : 억원, %) 구분 수주액 공종별 수주액 발주부문별 수주액 토목 건축 공공 민간 금액 증가율 금액 증가율 금액 증가율 금액 증가율 금액 증가율 2004 945,723 -7.7% 322,236 0.9% 623,487 -11.6% 337,645 4.8% 608,078 -13.4% 2005 993,840 5.1% 303,964 -5.7% 689,876 10.6% 318,255 -5.7% 675,585 11.1% 2006 1,073,184 8.0% 283,825 -6.6% 789,359 14.4% 295,192 -7.2% 777,992 15.2% 2007 1,279,118 19.2% 361,927 27.5% 917,191 16.2% 370,887 25.6% 908,231 16.7% 2008 1,200,851 -6.1% 412,579 14.0% 788,272 -14.1% 418,488 12.8% 782,363 -13.9% 2009 1,187,142 -1.1% 541,485 31.2% 645,657 -18.1% 584,875 39.8% 602,267 -23.0% 2010 1,032,298 -13.0% 413,807 -23.6% 618,492 -4.2% 382,368 -34.6% 649,930 7.9% 2011 1,107,010 7.2% 388,097 -6.2% 718,913 16.2% 366,248 -4.2% 740,762 14.0% 2012 1,015,061 -8.3% 356,831 -8.1% 658,231 -8.4% 340,776 -7.0% 674,284 -9.0% 2013 913,069 -10.0% 299,041 -16.2% 614,030 -6.7% 361,702 6.1% 551,367 -18.2% 2014 1,074,664 17.7% 327,297 9.4% 747,367 21.7% 407,306 12.6% 667,361 21.0% 2015 1,579,836 47.00% 454,904 39.00% 1,124,931 50.50% 447,329 9.80% 1,132,507 69.70% (자료:대한건설협회) 건설수주액은 크게 민간 주도의 건축부문과 공공 주도의 토목부문으로 나눌 수 있습니다. 민간 수주액의 경우, 전반적인 시황과 부동산 경기에 민감하게 반응을 하고 있습니다. 민간 수주액이 2007년 90조 8,231억원 을 정 점으로 전년과 대비하여 지속적으로 감소하는 모습을 보이다가 2010년 말 이후 2011년까지 증 가한 이후 재차 감소 하였으나, 2013년 4/4분기 이후 회복세를 시현하였고 2015년 현재 다시 상승세를 보여주고 있습니다. 2013년 및 2014년을 기준으로 하여 각 55조 1,367억원, 66조 7,361억원의 민간수주액을 보이는데, 이는 전년 대비 각 -18.2% 감소, 21.0% 증가한 수치이며 2014년 수주증가의 주요 원인은 일부 주택수주의 회복 및 2013년도의 민간수주액이 크게 감소하면서 보이는 기저효과의 영향으로 볼 수 있습니다. 2014년의 민간부문 수주액은 주택을 제외한 토목과 비주택 부문의 건축수주가 예년보다 부진했음에도 불구하고, 최근 수도권 아파트 가격 회복 및 정부 정책의 영향 등으로 민간 주택수주의 양호한 실적으로 인하여 전반적인 회복세를 시현한 것으로 보입니다. 다만, 건설경기에 민감하게 반응하는 민간 수주액의 경우, 향후 정부의 강력한 공공수주로 인한 구축효과(crowding-out effect, 정부의 재정지출 확대가 민간기업의 투자위축을 발생시키는 것)가 나타날 수 있습니다. 공공부문을 보면 2014년 상반기 수주액은 글로벌 금융위기로 인해 4대강 사업 등 공공 토목 물량이 급등했던 2009년 상반기 이후 최대치를 기록하여 양호한 실적을 시현하였으나, 하반기 들어서면서 공공부문의 회복세는 주춤한 모습을 보였습니다. 이는 최근 몇 년간의 공공공사 수익성 악화와 더불어 정부의 전방위적인 입찰담합 조사 및 처벌 조치 등 대형 건설사의 수주활동이 위축되었기 때문입니다. 국내 건설수주는 2013년 4/4분기 이후 회복세를 시현하였고, 건설투자도 증가세를 이어감에 따라 국내 건설경기는 2014년부터 회복국면에 진입한 것으로 보이며 2015년에도 회복국면이 지속될 것으로 전망됩니다. 다만, 향후 건설 경기가 견조한 회복세를 지속하기 위해서는 주택투자에 영향을 주는 부동산 시장 활성화 관련 입법안들의 입법화 여부 및 민간투자 관련 개선안 입법화 및 이행 여부, 국내외 거시경제 불확실성 요인 등에 대한 대응체계 사전 마련 등이 필요할 것으로 보입니다. 국내의 경우 주택의 절대 수요가 꾸준히 이어지고 있으며, 국내외 초고층빌딩의 건축계획이 본격화 됨에 따라 고부가가치 기종인 초고속 승강기 수요가 큰 폭의 증가세를 나타낼 것으로 예상됩니다. 건물의 신축사업보다 재건축, 과거 대형건설 공사 관련 엘리베이터의 노후화로 인한 교체수요 (MODERNIZATION)의 증가가 예상되며 건축물의 고층화 ·고급화 향에 따른 승강기 시장의 고속화 ·고급화 추세로 기존의 양적 성장에서 질적 성장으로 전환될 것으로 보여 집니다 . (2014년말 기준 국내에 가동중인 승강기 대수는 526,676대임) [연도별 승강기 설치현황] (단위:대,%) 누적설치대수 2011년 2012년 2013년 2014년 2015년 대 수 전년대비 증감 대 수 전년대비 증감 대 수 전년대비 증감 대 수 전년대비 증감 대 수 전년대비 증감 616,390 27,489 8.55 29,479 7.24 30,037 1.89 34,423 14.60 37,472 8.86 (자료: 한국승강기안전관리원) 최근 업계내에서는 고속주행용 인버터 엘리베이터, 기계실 없는 엘리베이터 등 성능 및 효율성을 높인 신제품을 지속적으로 개발하고 있으며, 호화주택으로 분류되어 취득세 및 양도소득세 중과대상이던 엘리베이터 및 에스컬레이터 설치주택이 2000년부터 중과세대상에서 제외됨으로써 가정용 엘리베이터인 유압식 엘리베이터의 보급도 활발히 이루어질 전망입니다. (3) 경기변동의 특성 당사의 주력 제품인 엘리베이터 가이드레일의 시장은 엘리베이터 설치시 필수로 들어가는 제품의 특성상 건설경기와 밀접한 관계를 가집니다. 승강기 산업은 건설경기에 직접적인 영향을 받으며 정부 및 민간기업의 건설투자의 진행에 따라 연동된다고 할 수 있습니다. 승강기 산업은 건축공사에 있어서 공정 마무리 단계에 제품이 투입되기 때문에 건설경기에 비해 1~2년 정도 후행하는 특성을 가지고 있으므로 건설업의 경기에 따라 실적에 영향을 받습니다. 그리하여 앞으로의 건설업 경기 침체에 따라 실적 하향의 위험이 존재한다고 볼 수 있습니다. [건설수주금액 및 승강기설치 대수] 건설수주금액 및 승강기설치 대수.jpg 건설수주금액 및 승강기설치 대수 (자료: 대한건설협회, 한국승강기안전관리원)(4) 산업의 계절성승강기 산업은 건축물의 건축에 영향을 받는 사업으로서 계절적 그리고 환경적인 영향을 받는 사업입니다. 건축물 등의 건축은 일년을 기준으로 동절기와 우기 때 많은 감소를 보고 있고, 지자체의 허가등 많은 규제와 제약 등을 받기 때문에 계절적인 경기변동에도 영향을 받습니다. (5) 국내외 시장여건(가) 경쟁형태 및 경쟁업체의 수 엘리베이터가이드레일의 경쟁형태는 물품공급계약을 기본으로 최저단가 입찰에 의한 공급방식으로 계약되며, 원자재 가격변동 및 환율변동의 영향으로 가격이 증감될 때는 단가조정 합의에 의해 가격이 조정됩니다. 엘리베이터 완성업체에 납품하는 경 쟁업체의 수는 당사와 대현(주) 총 2개사 입 니다.(나) 진입의 난이도당사의 엘리베이터가이드레일은 가격경쟁력을 바탕으로 고객이 요구하는 사양의 원활한 공급 및 사후서비스를 제공하고 있으며 오랜 신뢰관계를 바탕으로 거래가 이루어지기 때문에 진입의 장벽은 높지 않습니다.(6) 시장에서의 경쟁수단당사의 엘리베이터가이드레일의 경쟁수단은 원활한 공급에 의한 납기대응, 하자 및 불량이 발생한 현장의 신속한 A/S처리 등이며, 이는 고객만족도를 높이고 상호 높은 신뢰감을 형성하는데 작용하고 있습니다. 또한 고객이 요구하는 가격을 제시하기 위해 적정 재고 및 철강재의 경기 변동의 영향 분석, 환율변동의 영향력 분석 등 경쟁사와 차별화된 전략을 취하고 있습니다. ※ 당사의 경쟁업체와의 기술, 제조비용 등에 관한 비교우위 사항 엘리베이터가이드레일의 가장 중요한 경쟁력은 가격경쟁력, A/S경쟁력 등을 들 수 있습니다. 첫째, 가격경쟁력에 있어서 당사는 중국의 5개 업체에서 E-rail 원재료를 수입하여 정밀가공 후 납품하는 반면, 경쟁사는 일본소재 및 국내에서 생산하는 철강재를 원재료를 사용하기 때문에 원가절감부문에서 상당한 우위를 확보하고 있습니다. 또한 일부가공으로 인한 인원의 구조조정 및 고정비의 절감도 원가절감의 경쟁력을 확보하고 있다고 볼수 있습니다. 둘째, A/S 경쟁력에 있어서 숙련공 등의 축적된 기술력을 바탕으로 엘리베이터가이드레일의 판매에서 그치지 않고 엘리베이터 설치현장과 상호 협력방식으로 하자 및 불량 발생시 즉각 현장조치하여 고객의 만족도를 높이는데 중점을 두고 있습니다. 또한 현장별로 포장하여 고객이 요구하는 현장에 직접 납품함으로써 고객사의 원가절감에 기여하며 이는 상대적으로 당사의 높은 신뢰도를 형성하는데 작용한다고 할 수 있습니다. 그리고 당 사업부 사업개시 이후 지금까지 고객과의 약속된 납기는 반듯이 지켜간다는 확고한 판매원칙과 타사와는 차별화된 관리로 지금까지 단 한건의 납기위반 사례가 발생하지 않았습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원, %) 매출유형 제 품 명 2013연도(제24기) 2014연도(제25기) 2015연도(제26기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 제 품 매출1위 엘리베이터가이드레일 39,661 32.24 48,547 33.54 58,362 49.33 매출2위 이중보온관 23,098 18.78 18,112 12.51 22,121 18.70 기타 - - - - 소 계 - 62,759 51,01 66,659 46.06 80,482 68.02 배 관 공 사 30,085 24.45 36,929 25.52 10,750 9.09 상 품 30,146 24.50 41,075 28.38 26,126 22.08 임대료 수입 32 0.03 67 0.05 960.681 0.81 매 출 총 계 123,022 100.00 144,730 100.00 118,319 100.00 다. 신규사업에 관한 내용 및 전망 이중보온관 사업부문 >당사에서 집단에너지에 사용되는 주요제품인 이중보온관 뿐만 아니라 새로운 에너지산업 육성을 통해 ‘일자리 창출’ 및 ‘에너지 독립실현’두 가지 목표를 추구하며, 그 일환으로 ESCO사업을 추진 중입니다. (1) ESCO사업의 개요 (가) ESCO의 개념 에너지 사용자가 에너지절약을 위하여 기존의 에너지 사용시설을 개체 보완코자하나 기술적 경제적 부담으로 사업을 시행하지 못할 경우 에너지절약전문기업(ESCO)이 기술, 자금 등을 제공하고 투자시설에서 발생하는 에너지절감액으로 투자비를 회수하는 사업입니다. 기업은 ESCO투자사업을 통해 에너지사용자는 투자비 부담 없이 에너지절약형 시설로 개체가 가능하고 ESCO는 투자수익성을 보고 투자위험을 부담하는 벤처형 사업입니다. 70년대 말 미국에서 태동한 새로운 에너지절약 투자방식으로 현재 약 42여개 국가에서 시행중 입니다. (나) ESCO사업의 특징 ㄱ. 제3자의 재원을 이용한 투자 ㄴ. 에너지절약시설 설치를 위한 초기 투자비를 ESCO가 조달 ㄷ. 에너지절약 성과(절감액) 배분 ㄹ. 시설투자에 의한 절약비용은 고객(절약시설 사용자)과 전문기업이 약정에 의하여 배분하고, 에너지절약전의문기업의 투자비 회수가 끝나면 기투자된 에너지절약 시설은 고객이 소유 (다) 법적근거 ESCO에 대한 법적근거는 에너지이용합리화법, 에너지이용합리화법 시행령 및 시행규칙에 규정되어 있고 91년 제정된 이후 최근에는 ’99년 1월 29일 일부조항이 개정 되었습니다. 또한 일정한 자격요건을 갖춘 자가 에너지관리공단이사장에게 등록함으로써 설립이 가능 합니다. (라) ESCO 사업계획 ㄱ. 영업방향 구 분 주요 내용 비 고 ESCO(에너지절약전문기업) - 열원시설 폐열회수 사업- 입찰참가(공공기관·업체) - ㄴ. 영업 세부계획 대 상 활동 내용 비 고 자원회수시설 - 폐열발생시설에 대한 영업활동- 시설 담당자 접촉 영업 폐열이용이 낮은시설 우선영업 폐기물소각시설 - 주변지역 열소비처 조사 및 발굴- ESCO사업으로 제안 - 당사는 2013년 1월 엘리베이터 웨이트 (엘리베이터의 균형을 유지시켜주는 무게 추)사업의 진입을 위하여 우주웨이트의 생산시설과 영업권 (인원포함) 일체를 인수하였습니다. 엘리베이터 웨이트 시장규모는 약 220억원 규모로, 엘리베이터 웨이트 시장의 약 62%( 2015년 매출 136억원 )을 차지하고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 매출 (기준일: 2015년 12월 31일) (단위 : 백만원,%) 품 목 생산(판매) 개시일 주요상표 매출액(비율) 제품설명 이중보온관 1998.06 대주이엔티 22,121(27.49) 별도표기 엘리베이터가이드레일 2002.07 대주이엔티 58,362(72.51) 별도표기 합계 - - 80,482(100.00) (1) 이중보온관 (가) 이중보온관의 개념 기존 배관 보온(보냉) 작업 시 유리면, 암면, 펄라이트 등의 단열재를 사용하여 외부 Casing 작업 하는 복잡한 현장보온 배관 방식과는 달리, 단열재 중 보온성이 가장 우수한 경질 폴리우레탄(PUR)을 사용하여(Jacket Pipe포함), 공장에서 완벽하게 보온 제작된 배관을 말합니다. (나) 제품의 특징 및 장점 1) 자유로운 사양 선택 - 내관, 보온재, 외관의 재질 및 규격에 관계없이 자유로운 호환생산 가능함 - 내관(외관): 강관, STS관, 동관, PE관, PVC관, Al Spiral관 외에 종류 및 사양에 관계없이 자유로운 호환 생산 가능 - 보온재 : 두께에 관계없이 호환 생산 가능 2) 탁월한 보온 단열성 - 현존 보온재 중 열전도율이 가장 낮은 경질 폴리우레탄폼(Rigid Polyurethane Foam)를 단열재로 사용하여 단열성이 우수함 - 130℃ 온수를 40km 수송 시, 온도강하는 1 ℃ 미만 3) 간편한 시공성 - 파이프 및 각종 Fitting류가 공장에서 보온화되어 제품이 생산되므로 시공 시 기존 보온방법과는 달리 공사기간과 경비가 절감되고 완벽한 보온공사가 가능 4) 탁월한 경제성 - 배관시공 시 현장 보온작업이 불필요하므로 시공비 및 공사기간 단축 - 탁월한 보온재를 사용하여 열손실량이 거의 없으므로 유지비(운전비) 절감 - 정기적인 보온재 교체 및 수리 불필요한 보온재를 사용하여 열손실량이 거의 없으므로 유지비(운전비)절감 5) 우수한 내구성 - 외부와 완전히 차단되어 수분, 공기, 박테리아 유입 등의 염려가 없으므로 보온재의 수명 및 보온효과가 우수 - 지중 및 수중 정전기에 의한 내과 부식이 없음 6) 넓은 사용 범위 - 온도, 압력 유체종류의 제한이 거의 없음 - 사용 온도 : -60℃ ~ 600 ℃ - 사용 압력 : PN 100 max - 적용 유체 : 증기(Steam), 중온수, 지역난방수 응축수관, Heavy Oil, 기타 Process Water (다) 제품의 용도 구 분 제품구조 등 비 고 중온수(Hot Water)용/ 120℃ 미만 - 내관 : 강관, 스테인레스관, 동관- 외관 : HDPE Pipe(매설용)- 내관, 보온재, 외관은 용도와 주문자사양에 따라 변경 가능 이중보온관1.jpg 이중보온관1 상.하수도용(동파방지) 내관 -수도용도복장강관, 주철관, 수도용 PE관, 백관, 스테인레스관외관 - HDPE, Al Spiral Pipe(노출용) 이중보온관2.jpg 이중보온관2 증기용 - 옥외노출용(Above Ground)- (Steam), 150℃이상, 250℃이하- 강관+Silica+PUR보온제+Al Spiral관- 사양 : 내관 KSD 3562(압력 배관용탄소 강관 기준 A53 Gr.B 이중보온관3.jpg 이중보온관3 자체가열용 - 매설용- (Self-Heating), Channel 형- 강관+C Channel+PUR 보온재+HDPE관 이중보온관4.jpg 이중보온관4 (1) 엘리베이터가이드레일 (가) 엘리베이터가이드레일의 개념 엘리베이터용 가이드 레일이란 승강기 운행시 가이드 역할을 하는 T형 레일입니다. 엘리베이터의 위치를 규제하고 승차감을 좌우하는 주요 부품이며, 비상시 비상정지장치와 연동하여 브레이크 기능을 하는 핵심 부품 중의 하나로 현대식 엘리베이터에서의 주요한 특징이라 할 수 있습니다. 현재 ISO규격에 의거하여 전 세계 공통의 표준부품 중의 하나이기 때문에 경쟁사와의 외형적 차별점은 미미하며 상호호환이 가능합니다. (나) 제품의 종류 및 용도 구 분 용도 등 비 고 8K~50K 가이드레일 - 고속용 및 고층용으로 사용 가이드레일1.jpg 가이드레일1 3K~7K 가이드레일 - 소용량 및 덤웨이트용으로 사용 가이드레일2.jpg 가이드레일2 나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황 (단위 : 원) 부문 제품 2012년(제23기) 2013년(제24기) 2014년(제25기) 2015년(제26기) 이중보온관 600A 3,844,478 3,788,998 3,614,429 3,538,931 엘리베이터가이드레일 8K 51,640 43,312 43,316 45,888 주) 산출방법-총평균법 3. 주요 원재료 등의 현황 (기준일: 2015년12월 31일) (단위 : 백만원, %) 주요제품명 원재료명 금액 원재료비중 이중보온관 강관 10,569 17.46% PE관 7,464 12.33% 원액 4,047 6.69% 피팅류 1,195 1.97% 기타 1,527 2.52% 소계 24,803 40.98% 엘리베이터가이드레일 E/RAIL 25,655 42.39% 웨이트 2,963 4.90% 기타 6,643 10.98% 소계 35,261 58.26% 배관공사 이중보온관 349 0.58% 기타 113 0.19% 소계 462 0.76% [주요 원재료 등의 가격변동추이] (단위:원/1본, Kg, EA) 품목 2012년(제23기) 2013년(제24기) 2014년(제25기) 2015년(제26기) 강관 2,181,982 1,949,819 1,617,071 1,216,318 PE관 834,392 833,627 745,683 852,414 피팅류 454,732 419,040 471,107 422,044 원액 外 2,813 2,760 2,747 2,402 E/RAIL 43,926 36,406 38,586 28,439 주) 산출단위-강관 : 1본(12M), PE관 : 1본(12M), 피팅류 : 개당, 원액 : Kg당, E-rail : M당 주) 산출방법-총평균법 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위: TON) 구분 2012년(제23기) 2013년(제24기) 2014년(제25기) 2015년(제26기) 이중보온관 생산능력 43,973 43,973 48,370 48,370 생산실적 29,981 31,179 24,448 33,789 가동율(%) 68.18% 70.90% 50.54% 69.86% 기말재고 1,261 1,947 994 291 엘리베이터가이드레일 생산능력 32,025 37,400 37,400 37,400 생산실적 23,378 32,518 34,130 34,221 가동율(%) 73.00% 86.94% 91.26% 91.50% 기말재고 4,277 4,472 4,751 3,314 나. 생산능력산출근거 1. 이중보온관 (가) 시간당 평균생산량 : 12톤 (공장 작업데이터 분석) (나) 평균생산일수 : 24일 (다) 일평균 최대 생산시간 : 14시간 (특근을 감안한 최대생산시간) (라) 연평균 최대 생산시간 : 14시간*24일*12=4,032시간 (마) 연평균 최대 생산 능력 : 4,032시간*12톤=48,384톤 2. 엘리베이터가이드레일 (가) 시간당 평균생산량 : 9.3톤 (공장 작업데이터 분석) (나) 평균생산일수 : 24일 (다) 일평균 최대 생산시간 : 14시간 (특근을 감안한 최대생산시간) (라) 연평균 최대 생 산시간 : 14시간*24일*12=4,032시간 (마) 연평균 최대 생산능력 : 4,032시간*9.3톤=37,498톤 다. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황 (기준일: 2015년 12월 31일) (단위 : 천원) 사업소 소유형태 자산별 소재지 기초가액 당기증감 당기상각 기말가액 증가 감소 공주공장 자가 토지 공주 3,843,645 3,843,645 건물 공주 1,103,907 84,076 1,019,831 구축물 공주 64,913 11,000 4,413 71,500 기계장치 공주 182,816 26,000 94,159 114,657 공구와기구 공주 5 5 기타 공주 20,018 890 9,392 11,516 화성공장 자가 토지 화성 - 14,027,314 14,027,314 건물 화성 - 6,990,037 145,626 6,844,411 구축물 화성 952,840 213,940 56,496 1,110,284 기계장치 화성 4,097,141 1,079,879 2,204,569 2,972,451 공구와기구 화성 1 1 기타 화성 101,802 14,621 49,384 67,039 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 - 해당사항 없음(나) 향후 투자계획- 해당사항 없음 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : EA, kg, ℓ, 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2013연도(제24기) 2014연도(제25기) 2015연도(제26기) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 이중보온관 제품 이중보온관 수출 - - - - - - 내수 20,798 23,098 11,299 18,114 12,491 22,121 소계 20,798 23,098 11,299 18,114 12,491 22,121 엘리베이터가이드레일 E/Rail 수출 - - - - - - 내수 7,609,154 39,661 13,796,607 48,547 15,273,400 58,362 소계 7,609,154 39,661 13,796,607 48,547 15,273,400 58,362 이중보온관 용역 배관공사 수출 - 6,156 - 5,105 - 1,939 내수 - 23,929 - 31,824 - 8,811 소계 - 30,085 - 36,929 - 10,750 이중보온관 상품 이중보온관 - 1,774,350 14,098 2,187,131 21,448 1,345,898 12,195 엘리베이터가이드레일 E/Rail - 2,959,938 16,048 1,985,123 19,625 1,719,386 13,931 소계 4,734,288 30,146 4,172,254 41,073 3,065,284 26,126 임대업 소계 - 32 - 67 - 961 합 계 수출 - 6,156 - 5,105 - 1,939 내수 12,364,240 116,866 17,980,160 139,625 18,351,175 116,381 합계 12,364,240 123,022 17,980,160 144,730 18,351,175 118,319 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구 분 인 원 비 고 이중보온관 영업팀 12 이중보온관 영업 및 공사영업 설비공사 영업 및 TSC 영업 ESCO 영업 및 에너지 진단 엘리베이터가이드레일 영업팀 2 엘리베이터 가이드레일 영업 (2) 판매경로 (기준일: 2015년 12월 31일) (단위:백만원,%) 매출유형 품 목 구 분 판매경로 판매경로별매출액(비중) 제품 이중보온관 수 출 영업->수주->계약체결->공장생산요청->원부자재구매->공장입고->제품제작->현장납품일정통보->현장납품->납품확인->세금계산서 발행->수금완료. - 국 내 22,121 (18.70) 엘리베이터가이드레일 수 출 현대엘리베이터, OTIS, 티센크루프 엘리베이터, 쉰들러 엘리베이터 등 유수의 기업과 연간계약을 통한 직접 판매를 실시하고 있으며 중소기업의 경우에도 현금 결재 조건의 직접 판매를 실시하고 있습니다. - 국 내 58,362 (49.33) 공사 배관공사 수 출 입찰->수주->계약체결->공사현장개설->공사시공->공사진행에 따른 세금계산서 발행 및 수금 ->공사완료 1,939 (1.64) 국 내 8,811 (7.45) 상품 강관 외 수 출 영업or입찰->수주->계약체결->상품구매->상품납품->납품확인->세금계산서 발행->수금완료 - 국 내 26,126 (22.08) (3) 판매전략 (가) 이중보온관 사업부문 1) 기본전략 풍부한 경험과 기술, 높은 신용도를 바탕으로 비경쟁 방식을 통해 판매하는 것이 기본전략입니다. 제품의 기획 및 설계단계부터 지속적으로 관여하여 당사 제품을 홍보함으로써, 자연스럽게 당사와 계약될 수 있도록 하는 판매 전략입니다. 2) 신규시장 확대 및 신성장 동력 발굴 현재 당사의 사업 범위는 집단에너지에 사용되는 자재 생산 및 납품 그에 따르는 연결부위 시공 및 전체 배관관로 시공 등의 사업 등에 한정되어 있습니다. 그러나 향후 ESCO사업을 통한 소규모 에너지절약사업 참여, 신재생에너지 사업 참여 그리고 궁극적으로는 집단에너지사업의 직접적 참여하는 장기적인 사업목표를 추진하는 등 신규시장을 확대하고 신성장 동력을 발굴하기위해 꾸준히 노력하고 있습니다. (나) 엘리베이터가이드레일 사업부문 당 사업부의 판매 전략은 지속적이고 안정적인 공급과 가격경쟁력 및 A/S경쟁력을 바탕으로 고객니즈를 충족시킬 경쟁력 있는 제품의 판매를 극대화하고, 고객 편의를 위한 SET화된 제품 출하를 실시하여 매출증대를 꾀하고 있습니다. (4) 주요 매출처 (기준일: 2015년 12월 31일) (단위 : %) 거 래 처 명 비 중 현대엘리베이터(주) 40.75% (주)삼영아이앤디 12.33% 티센크루프동양엘리베이터(주)천안공장 10.60% GS파워(엘지파워(주)안양) 8.80% 한국미쓰비씨엘리베이터(주)인천 5.54% 기 타 21.99% 합 계 100.00% 6. 수주상황 (기준일: 2015년 12월 31일) (단위 : 백만원) NO 프로젝트명 계약일 납기 및완료일자 수주총액 수주잔고 구분 발 주 처 1 GS파워㈜ 2015.12.01 2018.04.30 18,514 16,807 자재 GS파워㈜ 2 갈매 1-1공구 열배관공사 2014.06.13 2015.12.31 1,069 215 공사 한진중공업 3 울산 SRF보일러 스팀공급사업 중 사외 스팀배관 공사 2015.05.07 2015.08.31 1,750 207 공사 ㈜TSK워터 4 2015년 대구지사 열배관공사 2015.11.03 2016.11.02 1,018 724 공사 한국지역난방공사 5 울산 SRF보일러 스팀공급사업(삼성물산) 2015.09.30 2016.02.28 426 74 공사 삼성물산㈜ 6 우즈베키스탄 시르다리야 상수도 공급라인 설치공사 2015.08.06 2017.02.27 14,868 13,807 공사 우즈베키스탄 7 154KV 중산변전소 토건공사 2015.12.01 2017.03.24 346 346 공사 한국전력공사 8 군도11호선 확포장공사(건어장 진입로) 2015.11.24 2016.02.21 133 133 공사 인천광역시 옹진군 합계 38,124 32,313 7. 시장위험과 위험관리 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 각각의 위험요인에 대해면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 재경팀이 주관하고 있으며, 사업부, 국내외 종속회사와의 공조 하에주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 글로벌 재무위험 관리정책을 수립하여 운영하고 있습니다. 당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.(1) 환율변동위험엘리베이터가이드레일의 원재료인 E-rail은 주로 중국 수입품을 직접 구매하고 있어, 환율변동에 따라 당사의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다.당사는 투기적 외환거래는 금지하고 있으며, 환위험을 주기적으로 모니터링, 평가 및 관리하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 회사가 보유한 외화자산 및 외화부채는 다음과 같습니다. (기준일: 2015년 12월 31일) (단위 : USD, JPY, EUR, 천원) 과 목 통 화 당 기 전 기 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 현금및현금성자산 USD 8,663,285.57 10,153,371 5,591,015.70 6,145,644 현금및현금성자산 JPY 100 1 100 1 매출채권 USD 421,411.00 493,894 421,411.00 463,215 외화자산 합계 USDJPY 9,084,696.57100 10,647,2641 6,012,426.70100 6,608,860 매입채무 USD 1,635,663.78 1,916,998 2,200,310.28 2,418,581 장기미지급금 EUR - - 42,437.50 56,718,568 외화부채 합계 USDEUR 1,635,663.78- 1,916,998- 2,200,310.2842,437.50 59,137,149 (2) 이자율 위험 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 차입금에서 비롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 당사의 장ㆍ단기 차입금 현황은 다음과 같습니다.- 단기차입금 (기준일: 2015년 12월 31일) (단위 : %, 천원) 구 분 차 입 처 연이자율 금 액 기업은행 운전자금 4.71 2,000,000 산업은행 운전자금 2.70~3.22 17,000,000 하나은행 운전자금 3.77 3,000,000 외환은행 운전자금 3.02~3.46 3,400,000 신한은행 운전자금 2.38~3.64 3,100,000 수협 운전자금 3.82 2,000,000 농협 운전자금 3.44 1,000,000 합 계 31,500,000 - 장기차입금 (단위 : %, 천원) 차 입 처 차 입 용 도 연이자율(%) 금 액 최종 만기일 상환방법 당기 당 기 전 기 우리은행 운전자금 4.08% - 3,000,000 2017.10.23 분할상환 우리은행 시설자금 2.29% 15,000,000 - 2018.08.13 만기일시 광주은행 운전자금 3.63% 1,904,000 - 2020.08.17 분할상환 국민은행 운전자금 3.30% 2,000,000 - 2018.09.15 분할상환 합 계 18,904,000 3,000,000 유동성대체 (1,500,000) (1,000,000) 비유동부채 17,404,000 2,000,000 (3) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. (4) 유동성 위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지, 관리하고 있습니다. (5) 자본위험관리 당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 2014년말과 2015년말 기준 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원,%) 구 분 2014년말, 2015년말, 부 채 40,998 69,572 자 본 34,463 33,675 부채비율 119.0 206.6 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 - 해당사항 없음 9. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없음 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 조직명(팀명) 담당업무 인 원 비 고 연구소(연구팀) 이중보온관 제품 개발 13 - 고속 레일 개발 (2) 연구개발비용 (단위:원) 구분 2013연도(제24기) 2014연도(제25기) 2015연도(제26기) 비용처리 제조원가 291,610,580 360,242,696 442,071,560 판관비 76,869,693 219,559,278 177,853,378 연구개발비용 계 368,480,273 579,801,974 619,924,938 (매출액 대비 비율) 0.30% 0.40% 0.52% 나. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과및기대효과 연구결과가상품화된경우그내용 연구결과가상품화되지않은경우 그이유 120℃ 현장발포용PU system개발 자체 제품개발 특허등록-파이프단열용 폴리우레탄발포체 조성물 및 그 제조방법 및 그에 의해 제조된 발포체 - 등록일 : 2009.05.29., - 등록번호: 2008-0132583 SH공사/지역난방공사등을 중심으로 매출발생. 2011~2012년매출액:375백만원(vat제외) - 난연용이중보온관개발 화재시 피해를 줄일 수 있는준불연(난연2급 수준의 PU system개발) 난연2급 인증획득 시험인증 : 2009년 11월 /화재위험에 많은 곳에 사용가능 09년 11월 시험인증→공동구납품용 난연이중보온관 개발 - 고온용(160~165℃) 이중보온관(PIPE)개발 산학연 공동기술개발컨소시엄 기존 일반중.온수용(사용온도.120℃)보다 사용온도160~165℃의 온도에서 견디는 내열성능을 향상시킴으로써 용도의 확대, 원가절감 및 에너지 효율증가 2012~2013년 매출액 : 239,300백만원 - 고온상태에서 발포안정성을 가지는 열수송관 폴리우레탄폼개발 중소기업청기술혁신개발사업창업 실용과제[실용분야] 특허출원-발열량 제어가능한 폴리우레탄 발포체 조성물 및 그 제조방법 및 그 발포체 - 출원일: 2011.07.11., - 출원번호: 10-2011-0068531 - TSC 연결부신공법 사업중단 PIP이형관Butt용접용JIG 성능개선을 위한 기술지원 산업기술연구회 맞춤형 기술서비스사업 한국기계연구원의 기술지원을 통한 기업의 애로기술 해결 공정개선 - 고온용(190~200℃) 이중보온관 개발 자체 제품개발 특허등록-내열성을 갖는 파이프단열용 폴리우레탄발포체조성물 및 이를 이용한 발포방법 및 그 발포체 - 등록일: 2010.03.05., - 등록번호: 10-0947247 - 고온(220℃)의 스팀라인적용을 위한 내열성능향상 후 상품화계획으로보류 물을 발포제로 사용한 이중보온관용 폴리우레탄단열재 개발 지식경제부기술혁신사업 특정물질대체실용화기술개발사업 1.몬트리올의정서에 대한 선제대응2.친환경발포제적용에 따른 해외수증가능3.국내최조적용으로 경쟁사기술우위확보 2013~2014년 매출액 : 190백만원 - SIS누수감지시스템 개발 중소기업융.복합기술개발사업 센터연계형 특허출원-다중신호 검출형 누수감지장치를 구비한 이중보온관, - 등록일: 2014.10.20., - 등록번호: 10-1454773 진행중 - LNG 공급시스템용 초저온(-196℃) 고압(320bar)용접형 단열 배관 및 밸브 자켓 기술 개발 산업통상자원부 투자자연계형 기술개발사업 LNG 운반선, LNG 연료 추진선 및 이들 선박에 LNG를 공급하기 위한 육상용 배관 등 이송 중에 발생하는 BOG(Boil Off Gas) 발생을 최소화하는 SIS 진공단열배관을 개발함으로써 해양산업으로 진출 모색 진행중 - 플랜트 스팀 (220℃이상)이송 이중보온관용 수발포 폴리우레탄 폼 보온재 개발 중소기업청 기술혁신개발사업 혁신기업기술개발 1.플랜트 시장진출 기반마련2.환경에 유해한 무기단열재를 대체하는 친환경 제품3.우수한 단열성능을 통한 열손실의 최소화4.완제품공급을 통한 시공 성응향상,운영,유지.보수의 비용절감5.친환경 발포제를 사용함으로써 해외시장 진입 가능성 확보 진행중 - LNG용 PPS 이중보냉관 자체 제품개발 영국 로이드 선급 인증 획득 인증획득일 : 2015.03.05 진행중 - 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 관련 번호 구 분 내 용 권리자 등록일 출원 번호 주무관청 1 특허권 공급회수 일체형 이중보온관 및 그 제조방법 대주이엔티㈜외 2개사 2006.10.13 특허 제10-0636707호 특허청 2 파이프 단열용 폴리우레탄 발포체 조성물 및 그 제조방법 및 그에 의해 제조된 발포체. 대주이엔티㈜ 2009.05.29 특허 제10-0901115호 특허청 3 내열성을 갖는 파이프 단열용 폴리우레탄 발포체 조성물 및 이를 이용한 발포방법 및 그 발포체 대주이엔티㈜ 2010.03.05 특허 제10-0947247호 특허청 4 다중신호검출형 누수감지장치를 구비한 이중보온관 대주이엔티㈜ 2014.10.20 특허 제10- 1454773호 특허청 5 이중보온관의 제조방법 및 이중보온관용 폴리우레탄 발포체 조성물 대주이엔티㈜ 2015.08.06 특허제10-1544281호 특허청 6 상표권 엘리베이터 및 그 부품 등 9건 대주이엔티㈜ 2008.09.12 40-0800863 특허청 나. 기타 중요한 사항 [정부의 제2차 에너지기본계획('14.01)] ▶ 제2차 계획의 6대 중정과재- 수요관리 중심의 에너지 정책전환: 에너지 세율조정, 저기요금 체계 개선 등 '35년 전력수요의 15% 감축- 분산형 발전시스템 구축: 분산형 전원 확대를 통해 '35년 발전량의 15% 이상을 분산형으로 공급- 환경, 안전과의 조화: 기후변화 대응제고 및 신규 발전소에 대한 온실가스 감축기술 적용- 에너지 안보 강화 및 안정적 공급: 신재생 보급확대, 국제공조 강화 등을 통해 해워 자원개발 역량강화 및 신재생에너지 보급 11%- 원별 안정적 공급체계 구축: 도입선 다변화 등 선규, 가스, 등 전통에너지의 안정적 공급- 에너지 정책추진: 에너지복지 강화 및 에너지 갈등관리의 선제적 대응 등 [정부의 제5차 에너지이용 합리화 기본계획('14.12)] ▶ 신기술, 시장을 활용한 에너지 수요관리정책 추진- 산업ㆍ수송ㆍ건물ㆍ공공 등 소비주체별 에너지수요관리방안, 에너지가격 및 시장제도 개선, 이너지정보체계 개편, 에너지효율향상 프로그램 추진- 2017년까지 2.08조원의 시장창출 및 2013~2017년 기간 중 88백만 이상화탄소톤(tCO2)의 온실가스 감축 [정부의 제4차 집단에너지 공급 기본계획('14.12)] ▶ 지역난방 중장기 공급계획- 2018년까지 2013년대비 49.9% 증가한 총 약 346만호에 지역난방 보급- 2018년까지 지역난방 설비투자에 총 8조 2,512억원 투자▶ 지역냉방 중장기 공급계획- 2018년까지 2013년 대비 113% 증가한 총 1,151천USRT 공급 목표- 공동주택은 2018년까지 약 2천여세대 제습식냉방 시범공급 목표▶ 산업단지 중장기 공급계획- 2018년까지 총 4조 6,772억원을 투자하여 총 43개의 사업부지에 집단에너지 공급 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위:백만원) 구분 2013년말(제24기) 2014년말(제25기) 2015년말(제26기) [유동자산] 48,552 53,252 61,702 당좌자산 37,268 42,792 53,201 재고자산 11,285 10,460 8,500 [비유동자산] 21,028 22,209 41,544 투자자산 10,539 9,195 9,193 유형자산 9,282 11,891 31,455 무형자산 361 387 264 기타비유동자산 847 736 631 자산총계 69,581 75,462 103,246 [유동부채] 36,696 37,275 47,909 [비유동부채] 1,747 3,723 21,662 부채총계 38,443 40,998 69,571 자본금 1,735 1,735 1,735 자본잉여금 - - - 자본조정 - - - 기타포괄적손익누계액 4,420 4,420 4,420 이익잉여금 24,983 28,308 27,519 자본총계 31,138 34,463 33,675 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 매출액 123,022 144,730 118,319 영업이익 3,392 5,170 720 법인세비용차감전 계속사업이익 3,319 4,063 -697 당기순이익 2,653 3,326 -789 주당순이익 765 959 -277 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11011#*재무제표_*.* 재무제표_직접작성(IFRS 비적용기업) 2. 연결재무제표 - 해당사항 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 - 해당사항 없습니다. 4. 재무제표 가. 재무상태표 (단위:백만원) 과 목 2013연도(제24기) 2014연도(제25기) 2015연도(제26기) Ⅰ. 유동자산 48,552 53,252 61,702 (1) 당좌자산 37,268 42,792 53,202 1. 현금및현금성자산 4,490 2,025 7,909 정부보조금 -6 -2 - 2. 단기금융상품 3,300 9,827 10,213 3. 매도가능증권 1 1 1 4. 매출채권 26,583 31,107 33,864 대손충당금 -649 -929 -1405 5. 단기대여금 28 26 29 6. 미수금 867 243 287 대손충당금 -10 -30 -120 7. 미수수익 8 2 55 8. 선급금 2,478 82 939 대손충당금 -74 -74 -74 9. 선급비용 133 295 200 10. 선급법인세 - - - 11. 유동성이연법인세자산 119 219 1303 (2) 재고자산 11,285 10,460 8,500 1. 상품 4,133 3,733 3,790 상품평가충당금 -5 -14 -28 2. 제품 2,458 1,562 1,136 제품평가충당금 -1 -4 -1 3. 원재료 4,590 5,093 3,521 원재료평가충당금 -2 -1 -1 4. 부재료 110 92 83 Ⅱ. 비유동자산 21,028 22,209 41,544 (1) 투자자산 10,539 9,195 9,193 1. 장기금융상품 505 146 476 2. 매도가능증권 8,443 7,680 7,680 3. 기타투자자산 282 293 195 (2) 유형자산 9,282 11,891 31,456 1. 토지 3,912 4,851 18,878 2. 건물 1,171 2,181 9,171 감가상각누계액 -695 -772 - 1,027 3. 구축물 963 1,144 1,369 감가상각누계액 -71 -127 -187 4. 기계장치 5,293 9,455 10,561 감가상각누계액 -3,263 -5,173 -7,472 5. 차량운반구 659 682 630 감가상각누계액 -543 -587 -578 6. 기타의유형자산 2,275 499 525 감가상각누계액 -419 -443 -475 (3) 무형자산 361 387 264 1. 산업재산권 - 95 84 2. 소프트웨어 92 91 47 3. 라이센스 268 201 133 (4) 기타비유동자산 847 736 631 1. 임차보증금 416 505 429 2. 회원가입권 168 168 168 3. 장기선급비용 57 59 30 4. 기타보증금 206 4 2 자산총계 69,581 75,462 103,247 Ⅰ. 유동부채 36,696 37,275 47,909 1. 매입채무 9,550 11,557 9,398 2. 단기차입금 21,800 17,400 31,500 3. 미지급금 3,895 5,041 3,819 4. 선수금 8 9 9 5. 예수금 78 817 140 6. 미지급비용 1,073 711 739 7. 당기법인세부채 292 741 484 9. 유동성장기부채 - 1,000 1,500 Ⅱ. 비유동부채 1,747 3,723 21,662 1. 퇴직급여충당부채 1,473 1,715 1,792 국민연금전환금 -1 -1 -1 퇴직보험예치금 -1471 -1,714 -1,791 2. 장기차입금 2,000 17,404 3. 장기미지급금 209 57 - 4. 하자보수충당부채 223 282 1,589 5. 임대보증금 - 327 327 5. 비유동성이연법인세부채 1,316 1,057 1,099 부채총계 38,443 40,998 69,572 Ⅰ. 자본금 1,735 1,735 1,735 1. 보통주자본금 1,735 1,735 1,735 Ⅱ. 기타포괄손익누계액 4,420 4,420 4,420 1. 자산재평가차익 1,230 1,230 1,230 2. 매도가능증권평가이익 3,190 3,190 3,190 Ⅲ. 이익잉여금 24,983 28,308 27,520 1. 이익준비금 50 50 20 2. 연구및인력개발준비금 - - - 3. 미처분이익잉여금 24,933 28,258 27,520 자본총계 31,138 34,463 33,675 부채및자본총계 69,581 75,462 103,247 나. (포괄)손익계산서 (단위:백만원) 과 목 2013연도(제24기) 2014연도(제25기) 2015연도(제26기) Ⅰ. 매출액 123,022 144,730 118,319 1. 제품매출 62759 66,659 80,482 2. 상품매출 30,146 41,075 26,126 3. 공사매출 30,086 36,929 10,750 4. 임대매출 32 67 961 Ⅱ. 매출원가 113,858 134,073 107,310 1. 제품매출원가 58,775 62,852 73,002 기초제품재고액 1,261 2,458 1,562 당기제품제조원가 60,728 63,759 72,600 타계정으로대체액 -749 -1,806 -21 재고자산평가환입 -7 -1 -2 재고자산평가손실 - 3 - 기말제품재고액 -2,458 -1,562 -1,136 2. 상품매출원가 27,244 35,418 23,501 기초상품재고액 1,603 4,133 3,733 당기상품매입액 29,008 19,548 14,327 타계정에서대체액 762 15,462 9,218 재고자산평가환입 - - - 재고자산평가손실 4 10 14 타계정으로대체 - - - 기말상품재고액 -4,133 -3,733 -3,790 3. 공사매출원가 27,753 35,700 9,928 4. 임대매출원가 86 103 879 Ⅲ. 매출총이익 9,164 10,656 11,009 Ⅳ. 판매비와관리비 5,772 5,486 10,288 1. 급여 1,838 1,531 1,939 2. 퇴직급여 114 175 192 3. 복리후생비 220 195 205 4. 여비교통비 77 67 129 5. 접대비 181 169 151 6. 통신비 42 35 41 7. 수도광열비 - 1 1 8. 전력비 - 0 1 9. 세금과공과 75 20 24 10. 감가상각비 31 27 30 11. 무형자산상각비 111 120 131 12. 임차료 287 108 199 13. 수선비 4 6 2 14. 보험료 266 282 644 15. 차량유지비 71 61 63 16. 경상연구개발비 77 220 178 17. 운반비 1,434 1,335 1,459 18. 교육훈련비 0 1 3 19. 도서인쇄비 36 12 9 20. 포장비 273 388 380 21. 사무용품비 8 8 8 22. 소모품비 6 7 2 23. 지급수수료 366 356 574 24. 광고선전비 20 26 8 25. 대손상각비 202 300 565 26. 협회비 32 34 38 27. 폐기물처리비 - - - 28. 하자보수비 - - - 29. 장비사용료 - 1 1 Ⅴ. 영업이익 3,392 5,170 721 Ⅵ. 영업외수익 1,885 1,533 2,169 1. 이자수익 301 138 159 2.매도가능증권처분이익 - - - 3. 외환차익 703 882 851 4. 대손충당금환입 1 - - 5. 외화환산이익 47 120 610 6.유형자산처분이익 19 3 - 7. 기타수입 9 18 322 8. 잡이익 804 371 226 Ⅶ. 영업외비용 1,958 2,640 3,587 1. 이자비용 1,189 1,266 1,329 2. 외환차손 16 189 367 3. 외화환산손실 91 65 - 4.매도가능증권손상차손 - 770 - 5.매출채권처분손실 61 67 55 6.유형자산처분손실 5 - - 7.지분법손실 281 232 233 8.기타의대손상각비 74 - - 9.단기매도가능증권처분손실 1 - - 10. 기부금 10 23 1 11. 잡손실 231 27 38 Ⅷ.법인세비용차감전순이익 3,319 4,063 -697 Ⅸ. 법인세비용 666 737 91 Ⅹ. 당기순이익 2,653 3,326 -789 다. 자본변동표 (단위:백만원) 구분 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총계 2014.1.1(보고금액) 1,735 - - 4,420 24,983 31,138 당기순이익 - - - - 3,325 3,325 2014.12.31 1,735 - - 4,420 28,308 34,463 2015.1.1(보고금액) 1,735 - - 4,420 28,308 34,463 당기순이익 (손실) - - - - -789 -789 2015.12.31 1,735 - - 4,420 27,519 33,674 라. 현금흐름표 (단위:백만원) 과 목 2013연도(제24기) 2014연도(제25기) 2015연도(제26기) Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 -382 9,554 -1,211 1. 당기순이익 2,653 3,326 -789 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 2,200 4,210 7,169 퇴직급여 354 423 562 매출채권처분손실 61 67 55 대손상각비 202 300 565 기타의대손상각비 74 - - 재고자산평가손실 4 13 14 매도가능증권손상차손 - 770 - 매도가능증권처분손실 1 - - 지분법손실 281 232 233 감가상각비 953 2,135 2,691 무형자산상각비 111 120 131 하자보수충당부채전입액 71 121 1353 잡손실 65 - - 외화환산손실 19 28 - 유형자산처분손실 5 - - 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 -63 -125 -83 외화환산이익 36 120 79 대손충당금환입 1 - - 매도가능증권처분이익 - - - 재고자산평가충당금환입 7 1 2 유형자산처분이익 19 3 - 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 -5,172 2,143 -7,509 매출채권의 증가 -322 -4,551 -2,781 정부보조금의 증가 6 -4 -1 미수금의 감소(증가) -746 623 -44 미수수익의 감소(증가) 30 6 -52 선급금의 감소(증가) 2,371 2,396 -857 선급비용의 감소(증가) -53 -162 95 선급법인세 증가 - - - 유동성이연법인세자산의 감소(증가) 55 -100 -1,084 재고자산의 감소(증가) 2,557 813 1,948 장기선급비용의 감소(증가) 19 -2 30 매입채무의 증가(감소) 537 2,083 -2,111 미지급금의 증가 1,252 1,146 -1,415 선수금의 증가(감소) 19 1 1 예수금의 증가(감소) -12 711 -678 미지급비용의 증가(감소) 369 -363 28 당기법인세부채의 증가(감소) -404 449 -257 하자보수비의 지급 -41 -61 -45 퇴직금의 지급 -231 -186 -293 관계사전입 퇴직금 - 6 22 퇴직보험예치금의 감소(증가) 375 -255 -291 장기미지급금의 감소 -95 -147 -60 비유동성이연법인세부채의 감소 -89 -259 42 II. 투자활동으로 인한 현금흐름 -5,065 -10,947 -22,908 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 4,570 1,421 76 단기대여금의 회수 - 2 - 단기금융상품의 감소 3,230 - - 장기금융상품의 감소 850 1,112 - 비유동성매도가능증권의 처분 100 - - 유동성매도가능증권의 처분 2 - - 임차보증금의 회수 62 100 75 회원가입권의 처분 4 - - 기타보증금의 감소 283 202 - 유형자산의 처분 40 4 1 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 -9,636 -12,367 -22,984 단기금융상품의 증가 3,300 6,527 385 단기대여금의 증가 18 - 3 장기금융상품의 증가 429 753 330 유동성매도가능증권의 취득 - 7 - 비유동성매도가능증권의 취득 196 - - 토지의 취득 - - 14,027 건물의 취득 - - 6,990 구축물의 취득 66 132 224 기계장치의 취득 379 3,085 988 차량운반구의 취득 - - - 기타의유형자산의 취득 32 28 26 건설중인자산의 증가 4,606 1,499 - 무형자산의 취득 9 147 8 기타보증금의 취득 343 - - 회원가입권의 취득 - - - 임차보증금의 증가 257 189 - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 7,280 -1,073 30,004 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 21,736 18,017 79,604 단기차입금의 차입 21,736 14,690 62,700 장기차입금의 차입 - 3,000 16,904 임대보증금의 증가 - 327 - 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 -14,456 -19,090 -49,600 단기차입금의 상환 14,436 19,090 48,600 배당금의 지급 20 - - IV. 현금의 증가(감소) 1,832 -2,465 5,884 V. 기초의 현금 2,658 4,490 2,025 VI. 기말의 현금 4,490 2,025 7,910 5. 재무제표 주석 당사의 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으며 재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 재무제표 작성시 채택한회계정책과 동일하게 적용되었습니다 . 당사의 중요한 회계처리방침은 다음과 같습니다. (1) 금융상품 1) 공통사항 금융자산이나 금융부채는 금융상품의 계약당사자가 되는 때에만 재무상태표에 인식하며, 최초인식시 공정가치로 측정합니다. 다만, 최초인식 이후 공정가치로 측정하고공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하는 금융자산이나 금융부채가 아닌 경우 당해금융자산(금융부채)의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초인식하는 공정가치에 가산(차감)합니다. 최초 인식시 금융상품의 공정가치는 일반적으로 거래가격(자산의 경우에는 제공한 대가의 공정가치, 부채의 경우에는 수취한 대가의 공정가치)이며, 장기연불조건의 매매거래, 장기금전대차거래 또는 이와 유사한 거래에서 발생하는 채권,채무로서 명목금액과 공정가치의 차이가 유의적인 경우에는 이를 공정가치로 평가하고 있습니다.한편, 제공하거나 수취한 대가에 금융상품이 아닌 다른 것에 대한 대가가 포함되었다면 그금융상품의 공정가치는 시장가격으로 평가하되 시장가격이 없는 경우에는 평가기법(현재가치평가기법 포함)을 사용하여 공정가치를 추정하고 있습니다.최초 인식 후 금융자산이나 금융부채는 당기손익인식지정항목, 유가증권, 파생상품 및 채권·채무조정을 제외하고는 상각후원가로 측정합니다. 금융자산(유가증권 제외)의 양도의 경우에, 회사가 금융자산 양도후 당해 양도자산에대한권리를 행사할 수 없고, 양도후에 효율적인 통제권을 행사할 수 없으며, 양수인은 양수한 금융자산을 처분할 자유로운 권리를 갖고 있는 경우에 한하여 회사가 금융자산에 대한 통제권을 이전한 것으로 보아 금융자산을 제거하며, 이외의 경우에는 금융자산을 담보로 한 차입거래로 회계처리하고 있습니다. 회수가 불확실한 금융자산(유가증권 제외)은 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 2)유가증권만기가 확정된 채무증권으로서 상환금액이 확정되었거나 확정이 가능한 채무증권을 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우에는 만기보유증권으로, 주로 단기간 내의 매매차익을 목적으로 취득한 유가증권으로서 매수와 매도가 적극적이고 빈번하게 이루어지는 경우 단기매매증권으로, 단기매매증권이나 만기보유증권으로 분류되지 아니하는 유가증권은 매도가능증권으로 분류합니다.회사는 후속 측정시 만기보유증권을 상각후원가로 평가하며, 만기보유증권을 상각후원가로 측정할 때에는 장부금액과 만기액면금액의 차이를 상환기간에 걸쳐 유효이자율법에 의하여 상각하여 취득원가와 이자수익에 가감합니다.단기매매증권과 매도가능증권은 공정가치로 평가합니다. 다만, 매도가능증권 중 시장성이없는 지분증권의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우에는 취득원가로 평가하고 있습니다. 단기매매증권에 대한 미실현보유손익은 당기손익항목으로 처리합니다. 매도가능증권에 대한 미실현보유손익은 기타포괄손익누계액으로 처리하고, 당해 유가증권에 대한 기타포괄손익누계액은 그 유가증권을 처분하거나 손상차손을 인식하는 시점에 일괄하여 당기손익에 반영합니다.한편, 유가증권의 양도에 따른 실현손익을 인식하기 위한 원가결정방법은 개별법을 적용하고 있습니다.회사는 손상차손의 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 보고기간종료일마다 평가하고 유가증권으로부터 회수할 수 있을 것으로 추정되는 금액이 채무증권의 상각후원가 또는 지분증권의 취득원가보다 작은 경우에는 손상차손이 불필요하다는 명백한반증이 없는 한,회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하여 당기손익에 반영하고 있습니다. 손상차손의 회복이 손상차손 인식 후에 발생한 사건과 객관적으로 관련된 경우, 만기보유증권 또는 원가로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 회복 후 장부금액이 당초에 손상차손을 인식하지않았다면 회복일 현재의 상각후원가(매도가능증권의 경우, 취득원가)가 되었을 금액을 초과하지 않는 범위내에서 회복된 금액을 당기이익으로 인식하며, 공정가치로 평가하는 매도가능증권의 경우에는 이전에 인식하였던 손상차손 금액을 한도로 하여 회복된 금액을 당기이익으로 인식합니다. 3) 파생상품회사는 파생상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 자산과 부채로 인식하며 공정가치로 평가하고 있습니다. 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하며, 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산, 부채 및 확정계약의 공정가치의 변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 특정위험으로 인한 자산, 부채 및 예상거래의 미래현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익누계액으로 처리하고 있습니다.한편, 파생상품이 아닌 주계약을 포함하는 복합상품의 구성요소인 내재파생상품의 경우, 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험도와 주계약의 경제적 특성 및 위험도 사이에 명확하고 밀접한 관련성이 없으며, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합상품이 공정가치 평가 대상이 아닌 경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다. (2) 재고자산 재고자산은 이동평균법을 사용하여 재고자산의 단위원가를 결정하고, 이를 장부금액으로 계상하고 있습니다. 재고자산의 순실현가능가치(원재료는 현행대체원가)가 취득원가보다하락한 경우 항목별 로 저가법을 사용하여 장부금액을 결정하고 있습니다 재고자산은 이를 판매하여 수익을 인식하는 기간에 매출원가로 인식하고 있습니다. 재고자산의 시가가 장부금액이하로 하락하여 발생한 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 매출원가에 가산하고 있으며, 이후 저가법의 적용에 따른 평가손실을 초래하였던 상황이 해소되어 새로운 시가가 장부금액보다 상승한 경우에는 최초의 장부금액을 초과하지 않는 범위 내에서 평가손실을 환입하고, 동 환입액은 매출원가에서 차감하고 있습니다.재고자산의 장부상수량과 실제 수량과의 차이에서 발생하는 감모손실의 경우 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 비정상적으로 발생한 감모손실은 영업외비용으로 분류하고 있습니다. (3) 지분법적용투자주식 지분법적용투자주식은 매입가액에 부대비용을 가산한 취득원가로 인식하고, 지분법적용투자주식의 취득시점 이후 발생한 지분변동액이 관계기업 의 당기 손익으로 인하여 발생한 경우 당기 손익항목(지분법이익 또는 지분법손실)으로 처리하고, 관계기업 의 전기이월미처분이익잉여금(전기이월미처리결손금)의 변동으로 인하여 발생한 경우, 투자기업 의 재 무제표에 중대한 영향을 미치지 않는 오류수정은 당기 손익으로 처리하고, 중대한 영향을 미치는 오류수정과 관계기업 의 회계변경에 의한 변동은 미처분이익잉여금 또는 미처리 결손금(지분법이익잉여금변동 또는 부의지분법이익잉여금변동)으로 처리하며, 관계기업 의 순자산가치 변동이 당기 순손익과 미처분이익잉여금을 제외한 자본의 증가 또는 감소로인하여 발생한 경우 지분변동액은 기타포괄손익누계액(지분법자본변동 또는 부의지분법자본변동)으로 처리하고 있습니다. 1) 투자차액의 처리 지분법적용투자주식 취득 당시 관계기업의 식별가능한 순자산의 공정가치 중 투자회사가 취득한 지분율에 해당하는 금액과 취득대가와의 차이금액에 관하여는 경제적효익이 유입될 것을 고려하여 5년 동안 정액법으로 상각하며, 부의 투자차액은 주식 취득일에 일시환입하여 지분법적용투자주식에 반영하고 있습니다. 다만, 관계기업이 연결대상인 종속회사가 된 이후에 피투자회사의 주식을 추가로 취득하는 경우에 발생하는 투자차액은 자본잉여금(또는 자본조정)으로 계상하고 있습니다. 2) 내부거래 미실현손익의 제거 회사 및 관계기업간 의 거래에서 발생한 손익에 투자회사의 지분율을 곱한 금액 중 보고기간종료일 현재 보유자산의 장부금액에 반영되어 있는 부분은 회사의 미실현손익으로 지분법적용투자주식에 가감하고 있습니다. 다만, 회사가 종속기업에 자산을 매각한 거래에서 발생한 미실현손익은 전액 제거하고 있습니다. 3) 지분법적용투자주식의 금액이 "0"이하가 될 경우회사는 지분법적용투자주식의 장부금액이 "0"이하가 될 경우에는 지분법적용을 중지하고 지분법적용투자주식을 "0"으로 처리하고 있습니다. 다만, 회사가 관계기업 에 대하여 실질적으로 투자기업의 순투자액의 일부를 구성하는 장기투자자산(우선주, 장기대여금 및 장기수취채권 등)을 보유하고 있는 경우 지분법 적용으로 인하여 관계기업 보통주에 대한 투자 금액을 초과한 손실은 관계기업 이 청산된다면 상환 받는 우선순위와는 반대의 순서로 적용하여 인식하고 있습니다. 4) 종속기업 에 대한 대손상각비의 반영회사가 종속기업 에 대하여 채권을 소유하고 있으며 이에 대하여 대손충당금을 설정한 경우 당기 에 인식한 대손상각비는 지분법적용투자주식에 가산하고 당기 지분법이익에 반영하고 있습니다. (4) 유형자산의 취득원가와 감가상각방법 등1) 유형자산의 취득원가 유형자산은 구입원가 또는 제작원가와 자산을 사용할 수 있도록 준비하는데 직접 관련되는 지출과 매입할인 등을 취득원가에 가감하며, 현물출자, 증여, 기타 무상으로 취득한 자산은 공정가치를 취득원가로 계상하고 있으며, 장기후불조건으로 구입하거나, 대금지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 취득시점의 현금가격상당액으로 계상하고 있습니다. 정부 보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있고, 이종자산과의 교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환을 위하여 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다. 2) 감가상각방법유형자산에 대해서는 다음의 내용연수에 따라 건 물과 구축물은 정액법으로 그 외의 자산은 정률법을 적용하여 감가상각하고 있습니다. 과목 내용연수 과목 내용연수 건물 20 년 차량운반구 5 년 구축물 20 년 기타의유형자산 5 년 기계장치 5 년 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 한편 최초 인식후에 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 유형자산(※토지 및 건물[☞ 재평가모형을 적용하는 유형자산 분류를 기재])은 재평가일의 공정가치에서 이후의 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 재평가금액을 장부금액으로 하며, 재평가는 보고기간말 에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다. 유형자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식하되, 동일한 유형자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식합니다. 유형자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식하되, 그 유형자산의 재평가로 인해 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익에서 차감합니다. 3) 자본적지출과 수익적지출의 구분유형자산의 취득 또는 완성 후의 지출이 미래 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이매우 높고 그 금액이 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에는 자본적지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 4) 표시방법 감가상각누계액, 손상차손누계액 및 정부보조금 등은 해당 자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다. 5) 복구비용의 회계처리방법유형자산의 경제적 사용이 종료된 후에 원상회복에 소요될 것으로 추정되는 비용이충당부채의 인식요건을 충족하는 경우 그 지출의 현재가치는 취득원가에 포함시키고있습니다. 6) 유형자산의 제거유형자산의 장부금액은 처분하는 때, 사용이나 처분을 통하여 미래경제적효익이 기대되지않을 때 제거하고 있으며 제거로 인하여 발생하는 손익은 자산을 제거할 때 당기손익으로 인식하고 있으며, 유형자산의 재평가와 관련하여 인식한 기타포괄손익의 잔액이 있다면, 그 유형자산을 폐기하거나 처분할 때 당기손익으로 인식하고 있습니다. (5) 무형자산의 취득원가와 상각방법 등 1) 무형자산의 취득원가 무형자산을 개별취득하는 경우 취득원가는 구입원가와 자산을 의도한 목적에 사용할수 있도록 준비하는데 직접 관련된 지출로 구성되며, 매입할인 등을 차감하여 취득원가를 산출하고 있으며, 취득자금에 대한 지급기간이 일반적인 신용기간보다 긴 경우 취득원가는 현금가격상당액으로 계상하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 무형자산은 취득일의 공정가치로 계상하고 있으며,취득일 현재식별가능하지 않은 취득한 무형자산의 가치와 자산의 요건을 충족하지 못한 항목에 귀속되는 가치는 영업권에 포함시키고 있습니다. 정부 보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 취득원가는 취득일의 공정가치로 계상하고 있고 , 자산교환으로 취득한 자산의 취득원가는 교환으로 제공한 자산의 공정가치로 계상하고 있으며, 교환으로 제공한 자산의 공정가치가 불확실한 경우 교환으로 취득한 자산의 공정가치로 계상하고 있습니다.취득 또는 완성 후의 지출이 무형자산의 미래경제적효익을 실질적으로 증가시킬 가능성이매우 높고, 관련된 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있으며, 무형자산과 직접 관련된 경우에는 자본적지출로 처리하고, 그렇지 않은 경우에는 발생한 기간의 비용으로 인식합니다. 2) 상각방법무형자산에 대해서는 다음의 상각연수에 따라 정액법으로 상각하고 있으며, 잔존가치는 없는 것을 원칙으로 하고 있습니다. 과 목 상각연수 산업재산권 5년, 10 년 라이선스 10 년 소프트웨어 5 년 최근 보고기간 이후 무형자산의 사용방법, 기술적 진보 그리고 시장가격의 변동과 같은 지표가 존재하는 경우 내용연수 등에 대한 종전의 추정치를 재검토하고 있으며, 최근의 기대와 달라진 경우 잔존가치, 상각방법 또는 상각기간의 변경이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다 . 3) 무형자산의 표시방법 상각액과 손상차손은 해당 자산과목에서 직접 차감하여 기재하고 정부보조금 은 해당자산과목에서 차감하는 형식으로 기재하고 있습니다. (6) 정부 보조금 회사는 정부보조금에 부수되는 조건의 준수와 보조금 수취에 대한 합리적인 확신이 있을 경우에만 정부보조금을 인식하고 있으며 시장이자율보다 낮은 이자율의 정부대여금의 효익은 정부보조금으로 처리하고 있습니다. 자산취득에 충당할 정부 보조금 등으로 자산을 취득한 경우에는 이를 취득원가에서 차감하는 형식으로 표시하고 해당 자산의 내용연수에 걸쳐 상각금액과 상계하며, 해당 자산을 처분하는 경우에는 그 잔액을 처분손익에 반영하고 있습니다. 수익관련 보조금을 받는 경우에 대응되는 비용이 없는 경우 회사의 주된 영업활동과 직접적인 관련성이 있다면 영업수익으로, 그렇지 않다면 영업외수익으로 회계처리하고 있습니다. 반면 수익관련보조금이 특정의 비용을 지원할 목적으로 지급되는 경우에는 동 기관으로부터 수령한 정부 보조금을 선수수익으로 계상하여 관련 조건이 충족되어 사용되는 시점에 관련 비용과 상계처리하고 있습니다. 비 화폐성자 산을 정부보조금으로 수취하는 경우 비화폐성자산의 공정가치를 평가하여 보조금과 자산 모두를 그 공정가치로 회계처리하고 있으 며, 상환의무가 발생하게된 정부보조금은 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. (7) 외화 환산 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록합니다. 다만, 환율이 유의적으로 변동하지 않는 경우에는 일정기간의 평균환율을 사용하고 있습니다. 보고기간말 화폐성 외화항목은 마감환율로 환산하며, 역사적원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하고, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다. 화폐성항목의 결제시점에 발생하는 외환차손익 또는 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이 회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 발생하는 외화환산손익은 그 외환차이가 발생하는 회계기간의 손익으로 인식하고 있으며,외화표시 매도가능채무증권의 경우에는 동 금액을 기타포괄손익에인식합니다.비화폐성항목에서 생긴 손익을 기타포괄손익으로 인식하는 경우에 그 손익에 포함된환율변동효과도 기타포괄손익으로 인식하며, 비화폐성항목에서 생긴 손익을 당기손익으로 인식하는 경우에는 그 손익에 포함된 환율변동효과도 당기손익으로 인식하고있습니다. (8) 충당부채, 우발부채 및 우발자산 1) 충당부채 회사는 과거 사건이나 거래의 결과로 인하여 존재하는 현재의무로서, 지출의 시기 또는 금액이 불확실하지만 당해 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높고 또한 당해 의무의 이행에 소요되는 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 그 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다. 2) 우발부채회사는 다음의 경우를 우발부채로 보아 부채로 인식하지 않고 있습니다. ① 과거사건은 발생하였으나 기업이 전적으로 통제할 수 없는 하나 또는 그 이상의 불확실한 미래사건의 발생 여부에 의하여서만 그 존재여부가 확인되는 잠재적인 의무인 경우 ② 과거사건이나 거래의 결과로 발생한 현재의무이지만 그 의무를 이행하기 위하여 자원이 유출될 가능성이 매우 높지가 않거나, 또는 그 가능성은 매우 높으나 당해 의무를 이행하여야 할 금액을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 3) 우발자산 회사는 과거사건이나 거래의 결과로 발생할 가능성이 있으며, 기업이 전적으로 통제할 수 없는 하나 또는 그 이상의 불확실한 미래사건의 발생 여부에 의하여서만 그 존재여부가 확인되는 잠재적 자산을 우발자산으로 보아 자산으로 인식하지 않고 있습니다. (9) 수익 수익은 재화의 판매, 용역의 제공이나 자산의 사용에 대하여 받았거나 또는 받을 대가 (이하 "판매대가"라 한다)의 공정가치로 측정하며 판매자에 의해 제공된 매출에누리와 할인 및 환입은 수익에서 차감하고 있습니다. 1) 재화의 판매재화의 소유에 따른 유의적인 위험과 보상이 구매자에게 이전되고, 판매자는 판매된 재화의 소유권과 결부된 통상적 수준의 지속적인 관리상 관여를 하지 않을 뿐만 아니라 효과적인 통제를 하지도 아니하며, 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높으며, 거래와 관련하여 발생했거나 발생할 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 재화의 판매로 인한 수익을 인식하고 있습니다. 2) 용역의 제공수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 거래와 관련된 경제적효익의 유입가능성이 높으며, 보고기간말에 그 거래의 진행률을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 이미 발생한 원가 및 거래의 완료를 위한 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 용역제공거래의 결과를 신뢰성있게 추정할 수 있는 것으로 보아 보고기간말에 그 거래의 진행률에 따라 용역의 제공으로인한 수익을 인식하고 있습니다. 거래의 진행률은 총추정원가 대비 현재까지 발생한 누적원가의 비율로 결 정하고 있습니다 용역제공거래의 성과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우에는 인식된 비용의 회수가능한 범위 내에서의 금액만을 수익으로 인식하고 있으며, 용역제공거래의 성과를 신뢰성 있게 추정할 수 없고 발생한 원가의 회수가능성이 높지 않은 경우에는 수익은 인식하지 아니하고 발생한 원가를 비용으로 인식하고 있습니다. 3) 이자수익, 로열티수익 및 배당수익자산을 타인에게 사용하게 함으로써 창출되는 이자수익, 로열티수익 및 배당수익은거래와관련된 경제적효익의 유입가능성이 높으며, 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있을 때 수익을 인식하며, 이자수익은 원칙적으로 유효이자율법으로 인식하고, 로열티수익은관련된 약정의 실질을 반영하여 발생기준에 따라 인식하며, 배당수익은주주로서 배당을 받을 권리와 금액이 확정되는 시점에 수익을 인식하고 있습니다. (10) 건설형 공사계약 1) 공사수익의 인식진행기준에 의한 당기공사수익은 공사계약금액에 보고기간종료일 현재의 공사진행률을 적용하여 인식한 누적공사수익에서 전기말까지 계상한 누적공사수익을 차감하여 산출하고 있습니다. 2) 공사원가의 인식 당기 공사원가는 실제로 발생한 총 공사비용에 공사손실충당부채전입액과 환입액을 가감하고, 다른 공사와 관련된 타계정 대체액을 가감하여 산출하고 있습니다.공사종료 후에 하자보수의무가 있는 경우 하자보수비는 공사가 종료되는 회계연도의공사원가에 포함하고, 동액은 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다. 3) 공사수익 또는 공사원가에 대한 추정의 변경공사수익이나 공사원가의 추정치 변경의 효과는 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있으며, 변경된 추정치는 변경이 이루어진 회계기간과 그 이후 회계기간의 손익계산서상 인식되는 수익과 비용의 금액 결정에 사용하고 있습니다. (11) 퇴직급여 회사의 임직원 퇴직금지급규정에 따라 보고기간종료일 현재 1년이상 근속한 전임직원이 일시에 퇴직할 경우 지급하여야 할 퇴직금소요액을 퇴직급여충당부채로 설정하고 있습니다. 회사는 수익자인 종업원의 퇴직금수급권을 보장하는 확정급여형 퇴직연금에 가입하고 있으며, 이에 따라 납입한 퇴직보험료는 퇴직연금운용자산의 과목으로 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. 한편, 회사는 국민연금법의 종전 규정에 의하여 종업원이 퇴직할 경우 지급할 퇴직금의 일부를 국민연금관리공단에 납부한 바 있으며, 동 금액은 국민연금전환금의 과목으로 퇴직급여충당부채에서 차감하는 형식으로 표시하고 있습니다. (12) 자산손상 금융자산, 재고자산, 건설형 공사계약에서 발생한 자산, 이연법인세자산, 공정가치에서 추정 처분부대원가를 차감한 금액으로 측정되는 농림어업활동과 관련되는 생물자산, 중단사업에 속하는 자산을 제외한 모든 자산의 손상은 아래의 방법으로 손상차손을 인식하고 있습니다. 아직 사용가능하지 않은 무형자산, 사용을 중지하고 처분을 위해 보유하는 자산 및 사업결합으로 취득한 영업권에 대해서는 자산손상을 시사하는 징후가 있는지에 관계없이 매년 회수가능액을 추정하며 , 그 외의 자산은 매 보고기간말마다 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 그러한 징후가 있다면 회수가능액을 추정하고 있습니다. 자산의 진부화 및 시장가치의 급격한 하락 등으로 인하여 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하게 되는 경우에는 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 다만, 유형자산의 경우에는 유형자산의 손상징후가 있다고 판단되고, 당해 유형자산(개별 자산 또는 유형자산만으로 구성된 현금창출단위 포함)의 사용 및 처분으로 부터 기대되는 미래의 현금흐름총액의 추정액이 장부금액에 미달하는 경우에 장부금액을 회수가능액으로 조정하고 그 차액을 손상차손으로 처리하고 있습니다. 회사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며 만약 개별 자산의 회수가능액을 추정할 수 없다면 그 자산이 속한 현금창출단위로 회수가능액을 결정하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 손상차손을 인식하며 손상차손은 우선적으로 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 배분된 영업권의장부금액을 감소시키는데 배분되고, 그 다음 현금창출단위(또는 현금창출단위집단)에 속하는 다른 자산에 각각 장부금액에 비례하여 배분합니다. 매 보고기간말마다 영업권을 제외한 자산에 대해 과거에 인식한 손상차손이 더 이상 존재하지 않거나 감소된 것을 시사하는 징후가 있는지를 검토하여 징후가 있는 경우 당해 자산의 회수가능액을 추정하고 있으며 직전 손상차손의 인식시점 이후 회수가능액을 결정하는데 사용된 추정치에 변화가 있는 경우에만 환입하고 있습니다. 손상차손환입으로 증가된 장부금액은 과거에 손상차손을 인식하기 전 장부금액의 감가상각 또는 상각 후 잔액을 초과할 수 없으며, 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금창출단위의 손상차손환입은 현금창출단위를 구성하는 자산들(영업권 제외)의 장부금액에 비례하여 배분하며, 영업권에 대해 인식한 손상차손은 후속기간에 환입하지 않고 있습니다. (13) 법인세회계 법인세비용은 법인세법 등의 법령에 의하여 당기에 부담할 법인세 및 법인세에 부가되는 세액의 합계액에서 회계이익과 과세소득간의 일시적차이 및 이월공제가 가능한세무상결손금과 세액공제에 대한 이연법인세의 변동액 그리고 자본에 직접 반영되는법인세효과 및중단사업손익에 직접 반영된 법인세효과 등을 가감하여 산출하고 있습니다. 이연법인세자산과 이연법인세부채는 재무상태표상에 유동과 비유동항목으로 분류하고 있으며, 동일한 유동 및 비유동 구분 내에서의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 각각 상계하여 표시하고 있습니다. (14) 전기 재무제표의 계정과목 재분류 전기 재무제표는 당기 와의 비교를 용이하게 하기 위하여 일부 계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하고 있습니다. 이러한 재분류는 전기 에 보고된 순손익이나 순자산가치에 영향을 미치지 아니합니다.(15) 주당이익회사는 기본주당이익과 희석주당이익을 보통주에 귀속되는 당기순손익에 대하여 계산하고 손익계산서에 표시하고 있습니다.기본주당이익은 보통주에 귀속되는 특정 회계기간의 당기순손익을 그 기간에 유통된보통주식수를 가중평균한 주식수로 나누어 계산하고 있으며, 보통주에 귀속되는 금액은 당기순손익에서 자본으로 분류된 우선주에 대한 세후 우선주 배당금, 우선주 상환시 발생한 차액 및 유사한 효과를 조정한 금액입니다.희석주당이익은 모든 희석효과가 있는 잠재적 보통주의 영향을 고려하여 보통주에 귀속되는 당기순이익 및 가중평균유통보통주식수를 조정하여 계산하고 있습니다. (16) 회계변경과 오류수정회계처리기준의 변경으로 인하여 자산 또는 부채에 미치는 누적효과는 전기이월이익잉여금에 반영하고, 회계추정을 변경한 경우 이로 인한 영향은 당기 이후의 기간에 대하여 미치는 것으로 보아 회계처리하고 있습니다. 한편, 전기 이전의 오류는 당기 영업외손익(전기오류수정손익)으로 처리하고 있으며, 다만 중대한 오류는 전기이월이익잉여금에 반영하고 있습니다. (17) 추정의 사용한국의 일반기업회계기준 에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 회사의 경영자는 자산및 부채의 금액 및 충당부채 등에 대한 공시, 수익 및 비용의 측정과 관련하여 많은 합리적인 추정과 가정을 사용합니다. 여기에는 유형자산의 장부금액, 매출채권, 재고자산, 이연법인세자산 및 충당부채 등이 포함됩니다. 이러한 평가금액은 실제와 다를수 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 - 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 당사는 최근 3사업연도중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도를 한 사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 당사는 자산유동화와 관련한 자산매각에 대한 사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 당사의 재무제표는 2015년 12월 31일과 2014년 12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 일반회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 다만, 외부감사인의 감사의견에 영향을 미치치 않은 사항으로, 사업보고서 제출일 현재 당사는 일부 특수관계자와 채무보증 내역과 매출 및 매입 거래가 존 재 합 니 다. - 당사는 특수관계자인 대연인터내셔날(주)의 채무보증 관련 당기말 현재 13,090백만원의 지급보증을 제공하고 있으며, 특수관계자인 박주봉, 대주중공업(주)으로부터 46,121백만원 및 28,612백만원의 보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 대주중공업(주), (주)코레스 등의 특수관계자와의 매출 및 매입거래는 각각 13,952백만원 및 32,593백만원이며, 관련 채권 및 채무 등의 잔액은 각각 3,387백만원 및 478백만원 이 있습니다. - 기타 이해관계자와의 거래에 관한 자세한 사항은 본 보고서 "X.이해관계자와의 거래내용"을 참고하여 주시기 바랍니다. (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원, %) 사업부문 구분 제25기 제26기 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 이중보온관 매출채권 23,994,306 715,432 3.0 21,883,078 1,033,108 4.7 미수금 141,087 17,387 12.3 128,503 53,529 41.7 선급금 81,812 74,308 90.8 939,228 74,308 7.9 장기대여금 - - 장기성매출채권 - - 합 계 24,167,205 807,127 3.3 22,950,810 1,160,945 5.1 엘리베이터가이드레일 매출채권 7,162,501 214,008 3.0 11,981,125 371,527 3.1 미수금 102,145 12,588 12.3 158,991 66,229 41.7 선급금 - - 장기대여금 - - 장기성매출채권 - - 합 계 7,264,646 226,596 3.1 12,140,116 437,756 3.6 합계 매출채권 31,106,807 929,440 3.0 33,864,204 1,404,635 4.1 미수금 243,232 29,975 12.3 287,494 119,758 41.7 선급금 81,812 74,308 90.8 939,228 74,308 7.9 장기대여금 - - 장기성매출채권 - - 합 계 31,431,851 1,033,723 3.3 35,090,926 1,598,701 4.6 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 사업부문 구분 제25기 제2기 이중보온관 1. 기초 대손충당금 잔액합계 624,948 745,346 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 120,398 415,599 4. 기말 대손충당금 잔액합계 745,346 1,160,945 엘리베이터가이드레일 1. 기초 대손충당금 잔액합계 108,289 288,377 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 108,088 149,379 4. 기말 대손충당금 잔액합계 288,377 437,756 합계 1. 기초 대손충당금 잔액합계 733,237 1,033,723 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) ② 상각채권회수액 ③ 기타증감액 3. 대손상각비 계상(환입)액 300,486 564,978 4. 기말 대손충당금 잔액합계 1,033,723 1,598,701 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 재무상태표일 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 거래처별 개별분석과 과거의 대손경험을 토대로 예상되는 대손추정액중 큰 금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.가) 거래처별 개별분석에 의한 대손추산액재무상태표일 현재 매출채권과 기타채권에 대하여 아래와 같은 기준에 따라 거 래처별 부도발생유무, 거래중단, 미래상환능력(담보물평가액)등을 기준으로 설정 한 대손추산액ⓐ 부도가 발생하였거나 거래가 중단된 경우 향후 거래가 발생할 가능성이 희박하 다고 판단되는 거래처의 채권에 대하여는 채권총액에서 회수가능액(담보물 평 가액 또는 감정가액)을 차감한 금액.ⓑ 부실확정채권(담보물의 처분으로 회수가 불가능한 금액)의 경우에는 전액(100% )대손설정.ⓒ 재무상태표일 현재 회수가 확실한 관공서 등에 대한 채권(부가세 등)에 대해서 는 대손충당금을 설정하지 않음.ⓓ 일반적인 매출채권(회수기일에 회수하는 채권 등)에 대해서는 통상적인 표준비 율(1%)를 대손충당금으로 설정함.나) 대손경험율에 의한 대손추산액재무상태표일로부터 소급하여 과거 5년간 대손충당금 설정대상 채권합계액 대비 대손금합계액의 평균비율에 의한 대손추산하며 이 경우 대손경험률을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법 시행령 제 62조 제1항각 호의 규정에 의하여 대손경험율이 1%미만인 경우에는 1%를 산정함 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구분 6월이하 6월초과 1년이하 1월초과 3년이하 3년초과 대손충당금 계 매출채권 31,941,996 78,458 671,802 1,171,948 1,404,635 33,864,204 선급금 864,736 74,493 74,308 939,228 미수금 21,377 46,789 101,925 117,403 119,758 287,494 계 32,828,109 125,247 773,727 1,363,844 1,598,701 35,090,926 채권 구성비율 93.6 0.4 2.2 3.9 4.6 100.0 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원 ) 사업부문 계정과목 제25기말 제26기말 비 고 이중보온관 1. 상품 798,758 852,212 2. 제품 994,162 762,529 3. 재공품 4. 원부재료 959,653 291,280 5. 구입부분품 6. 저장품 7. 미착품 소 계 2,752,573 1,906,022 엘리베이터가이드레일 1. 상품 2,934,463 2,938,198 2. 제품 567,629 373,835 3. 재공품 4. 원부재료 4,224,549 3,313,571 5. 구입부분품 6. 저장품 7. 미착품 소 계 7,726,641 6,625,604 합계 1. 상품 3,733,221 3,790,410 2. 제품 1,561,791 1,136,365 3. 재공품 4. 원부재료 5,184,202 3,604,851 5. 구입부분품 6. 저장품 7. 미착품 총합계 10,479,214 8,531,626 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 13.89 8.26 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 12.32 11.29 (2) 재고자산의 실사내용 등 당사는 2015년도 사업보고서의 재무제표를 작성함에 있어서 2015년 12월 31일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 하였으므로 재무상태표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주하였습니다. 당사의 재고실사에는 외부감사인의 입회하에 실시하였습니다.라. 공정가치평가 내역(1) 한국채택국제회계기준을 채택한 경우- 해당사항 없습니다. (2) 유형자산 재평가를 시행한 경우- 해당사항 없습니다.마. 채무증권 발행실적 등- 보고서 제출일 현재 당사는 기업어음증권, 전자단기사채 및 회사채(신종자본증권, 조건부자본증권 포함)의 발행실적이 없습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제26기(당기) 삼덕회계법인 적정 - 제25기(전기) 삼덕회계법인 적정 - 제24기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제26기(당기) 삼덕회계법인 연간감사 40 380 제25기(전기) 삼덕회계법인 연간감사 40 380 제24기(전전기) 삼덕회계법인 연간감사 40 380 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당기) 2016.03.02 세무조정 15.03.02~03.06 5,000 - 제25기(전기) 2015.03.02 세무조정 14.03.03~03.07 5,000 - 제24기(전전기) 2014.03.03 세무조정 13.03.04~03.08 5,000 - 2. 회계감사인의 변경 - 해당사항 없음 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예측한 내용은 본 의견서 작성시점의 사건과 재무성과에 대하여 회사의 의견을 반영한 것입니다. 본 예측정보는 미래의 경영환경과 관련된 내부, 외부의 다양한 가정에 근거를 두고 있으며, 그 가정은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 당사는 본 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 기 기재한 예측정보를 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 본 이사의 경영진단 및 분석의견에 기재한 예측정보가 실현된다거나 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 본 의견서에 기재된 예측정보는 본 공시문서의 작성시점을 기준으로 작성된 것이며 회사가 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 당사는 1989년 설립이후, 충남 공주공장에서 단열이중보온관(PIP:Pre Insulated Pipe)을 비롯하여 상수도용ㆍ냉온수용 이중보온관을 생산하고 있으며, 국내 최우수 품질의 제품개발과 함께 한국지역난방공사, 안산도시개발공사, 서울도시개발공사 등에 제품을 공급하여 품질을 대외적으로 인정받았으며, 국가에너지 절약산업의 선봉으로 자리매김해 왔습니다. 당사는 이중보온관을 설계, 제작뿐만 아나라 시공에 이르는 턴키베이스 방식(Turn Key Base system)을 구축하고 있으며, 2007년부터는 에너지관리진단을 통한 에너지절약과 관련된 모든 사업을 수행할 수 있는 명실상부한 에너지절약전문기업 (ESCO:Energy Service Company)으로 도약을 시작하고 있습니다. 그리고, 경기도 화성시에 위치한 화성공장은 ELEVATOR GUIDE RAIL을 생산하는 공장으로 연간 37,400TON을 생산하고 있으며, 국내 굴지의 현대엘리베이터, 티센크루프 동양엘리베이터, 쉰들러 엘리베이터 등에 전량 납품하고 있는 GUIDE RAIL전문회사입니다. 당사는 항상 에너지 절약을 생각하며 단열이중보온관 및 SIS 증기배관을 제작하고 있으며, 우수한 품질의 신제품을 개발하여 국가시책인 에너지 절약의 선봉이 될 것입니다. 3. 재무상태 및 영업실적 당사의 2사업년도의 재무상태는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 증가율(%) 자산 유동자산 61,702 53,252 15.87% 비유동자산 41,544 22,209 87.06% 자산총계 103,246 75,461 36.82% 부채 유동부채 47,909 37,275 28.53% 비유동부채 21,662 3,723 481.84% 부채총계 69,571 40,998 69.69% 자본 자본금 1,735 1,735 0.00% 자본총계 33,675 34,463 -2.29% ※ 증가율(%)=(증감금액/전기 금액)×100당사의 지난 2사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 제26기 제25기 증가율(%) 매출액 118,319 144,730 -18.25% 매출원가 107,310 134,073 -19.96% 매출총이익 11,009 10,656 3.31% 판매비와 관리비 10,288 5,486 87.53% 영업이익 721 5,170 -86.05% 법인세비용차감전순이익 -697 4,063 -117.15% 법인세비용 91 737 -87.65% 당기순이익 -788 3,326 -123.69% ※ 증가율(%)=(증감금액/전기 금액)×100 당사의 2사업년도의 차입금 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제26기 제25기 증가율(%) 차입금 단기차입금(유동성장기부채 포함) 33,000 18,400 79.35% 장기차입금(사채 포함) 17,404 2,000 770.20% 신주인수권부사채 - 차입금 총계 50,404 20,400 147.08% ※ 증가율(%)=(증감금액/전기 금액)×100 4. 부외거래에 관한 사항본 사업보고서상의 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 "마. 기타의 우발부채 등"을 참조하시기 바랍니다. 5. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항본 사업보고서에 첨부된 제25기 감사보고서 "재무재표에 대한 주석" 2. 중요한 회계처리 방침을 참조하시기 바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성의 개요2015년 12월 31일 현재 당사의 이사회는 2인의 사내이사와 1인의 사외이사, 1인의 감사로 총 4명으로 구성되어 있습니다. 나. 이사회의 권한 내용 이사회은 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.-주요 의결사항 1.상법 규정 사항2.특수관계자 등과 거래에 관한 사항3.장·단기 경영계획 및 기타 사업운영에 관한 방침4.주주총회의 소집과 이에 제출한 의안5.다음 규정의 제정 및 개정가.정관나.이사회 규정다.중요 규정의 제·개정, 개폐 또는 기구의 통·폐합에 관한 사항6.주요 인사정책 및 상벌에 관한 사항7.소송 등 주요 법무 관련 사항8.차입금의 차입 및 상환에 관한 사항9.타 법인에의 출자 또는 출연10. 중요자산의 취득과 처분에 관한 사항11. 기타 필요하다고 인정되는 사항가. 법령 또는 정관의 규정에 의하여 이사회의 결의에 참여가 제한되는 경우에 그 참여가 제한되는 이사의 수는 재적이사의 수에 산입하지 아니한다.나. 의안과 이해관계가 있는 이사는 표결에 참가할 수 없다 다. 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 - 주총전 공시 : 선임예정인 이사의 약력, 추천인, 회사와의 거래내역등을 공시함.- 주주의 추천 : 주주제안 없었음. - 사내이사 현황 성명 주 요 경 력 최대주주등과의이해관계 비 고 황광수 - 한양대 산업경영대학원 수료(2003.02) - 동일주공 (780.5~82.05) - 대신기계공업㈜ (82.5~88.10) - 한맥중공업㈜ (88.11~97.06) 해당사항 없음 중임(3년) 라. 주요 의결사항-이사회의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 신승중(출석률: 100%) 찬 반 여 부 1 2015.01.02 2015년도 관계회사(이해관계자) 거래 승인의 건 가결 찬성 2 2015.03.16 25기 재무제표 승인의 건 外 가결 찬성 3 2015.03.16 파생거래약정 및 파생상품손실한도 약정의 건 가결 찬성 4 2015.03.20 기채(신규)에 관한 건 가결 찬성 5 2015.03.20 신규차입에 관한 건 (우리은행 10억) 가결 찬성 6 2015.03.27 제 25기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 7 2015.04.06 기채(신규)에 관한 건 가결 찬성 8 2015.04.15 신규(기채) 및 담보제공에 관한 건 가결 찬성 9 2015.04.20 전자방식 외상매출채권 제휴기업 대출한도 40억 연기의 건 가결 찬성 10 2015.04.27 한국산업은행 운영자금 대환의 건 가결 찬성 11 2015.04.28 외부감사인 선임 승인의 건 가결 찬성 12 2015.05.28 외화지급보증 신규 차입의 건 가결 찬성 13 2015.06.19 한국산업은행 운영자금 대환의 건 가결 찬성 14 2015.06.24 신규 차입의 건 가결 찬성 15 2015.07.06 파생상품(통화선도) 신규 약정의 건 가결 찬성 16 2015.08.05 신규 차입의 건 가결 찬성 17 2015.08.06 신규 차입의 건 가결 찬성 18 2015.08.10 신규 차입의 건 가결 찬성 19 2015.08.11 신규 차입의 건 가결 찬성 20 2015.08.11 대주중공업㈜ 화성공장 매입의 건 가결 찬성 21 2015.08.11 신규 차입의 건 가결 찬성 22 2015.08.25 차입연장에 관한 건 가결 찬성 23 2015.08.27 차입연장에 관한 건 가결 찬성 24 2015.09.24 기채(신규)에 관한 건 가결 찬성 25 2015.10.01 기채(신규)에 관한 건 가결 찬성 26 2015.10.01 기채(신규)에 관한 건 가결 찬성 27 2015.12.11 KEB하나은행 인천지점 차입에 관한 건 가결 찬성 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사 권한과 책임 상근여부 정구헌 ① 감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구 할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다. 비상근 (2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부 당사는 감사업무에 필요한 원할한 경영정보접근을 위해 정관 규정 상 다음과 같은 권한과 절차를 마련하고 있습니다. 제47조 (감사의 직무)① 감사는 당 회사의 업무 및 회계를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다. (3) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 정구헌 1975.02 김천농림고등학교 축산과 졸업1980.02 명지대학교 행정학과 졸업2002.09 제39회 세무사 시험합격2002.12 국세청감사관실등 23년 근무후 명예퇴직2003.01 세무사 사무실 개업 - 나. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결 여부 비고 1 2015.01.02 2015년도 관계회사(이해관계자) 거래 승인의 건 가결 2 2015.03.16 25기 재무제표 승인의 건 外 가결 3 2015.03.16 파생거래약정 및 파생상품손실한도 약정의 건 가결 4 2015.03.20 신규차입에 관한 건 (우리은행 10억) 가결 5 2015.03.27 제 25기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 6 2015.04.15 신규(기채) 및 담보제공에 관한 건 가결 7 2015.04.20 전자방식 외상매출채권 제휴기업 대출한도 40억 연기의 건 가결 8 2015.04.27 한국산업은행 운영자금 대환의 건 가결 9 2015.04.28 외부감사인 선임 승인의 건 가결 10 2015.05.28 외화지급보증 신규 차입의 건 가결 11 2015.06.19 한국산업은행 운영자금 대환의 건 가결 12 2015.06.24 신규 차입의 건 가결 13 2015.08.05 신규 차입의 건 가결 14 2015.08.06 신규 차입의 건 가결 15 2015.08.10 신규 차입의 건 가결 16 2015.08.11 신규 차입의 건 가결 17 2015.08.11 대주중공업㈜ 화성공장 매입의 건 가결 18 2015.08.11 신규 차입의 건 가결 19 2015.08.25 차입연장에 관한 건 가결 20 2015.08.27 차입연장에 관한 건 가결 21 2015.09.24 기채(신규)에 관한 건 가결 22 2015.10.01 기채(신규)에 관한 건 가결 23 2015.10.01 기채(신규)에 관한 건 가결 24 2015.12.11 KEB하나은행 인천지점 차입에 관한 건 가결 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.나. 소수주주권당사는 대상기간중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.다. 경영권 경쟁당사는 대상기간중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 박광수 본인 보통주 800,000 23.06 800,000 23.06 박주봉 자녀 보통주 740,000 21.33 740,000 21.33 이태희 사위 보통주 311,160 8.97 311,160 8.97 이옥순 처 보통주 302,840 8.73 302,840 8.73 박주정 자녀 보통주 172,000 4.96 172,000 4.96 박주용 자녀 보통주 156,000 4.5 156,000 4.5 박철흥 관계회사 임원 보통주 34,100 0.98 31,552 0.91 장내매도 양흥길 관계회사 임원 보통주 18,000 0.52 18,000 0.52 동화개발 관계회사 보통주 43,000 1.24 40,000 1.15 장내매도 박노연 관계회사 임원 보통주 20,000 0.58 20,000 0.58 권덕임 자부 보통주 20,000 0.58 20,000 0.58 박준수 조카 보통주 12,000 0.35 12,000 0.35 이춘성 관계회사 임원 보통주 20,000 0.58 20,000 0.58 이갑용 임원 보통주 2,000 0.06 0 0 장내매도 박기수 조카 보통주 1,000 0.03 700 0.02 대주중공업 관계회사 보통주 180,000 5.19 180,000 5.19 계 우선주 - - - - 보통주 2,832,100 81.66 2,824,252 81.43 ※ 최대주주의 주요 경력 성명 학력 경력 박광수 대덕보통학교 졸업(1950.03)광주공업전문학교 졸업 (1963.03) - 공업사 경영 (1966.04) - 전해건업㈜ 업무이사(1980.01) - 철강제품사업 경영(1988.07) - 구월철강사 설립(1989.08) - 대주이엔티㈜ 대표이사(1999~2008)- 대주이엔티㈜ 회장(2009~2010) 2. 최대주주 변동내역- 해당사항 없음 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 3. 5%이상 주주 및 소액주주 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 박광수 800,000 23.06% - 박주봉 740,000 21.33% - 이옥순 302,840 8.73% - 이태희 311,160 8.97% - 대주중공업(주) 180,000 5.19% 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 39 75.00% 257,800 7.46% - 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권)1. 회사의 주주는 신주 발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.2. 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조6에 따라 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우.② 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.③ 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우.④ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우⑤ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우⑥ 중소기업창업지원법이나 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 관련 투자자(중소기업창업투자회사, 신기술사업투자조합 등)에게 신주를 배정하는 경우.⑦ 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우.⑧ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우.⑨ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월 30일 주주명부폐쇄시기 제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 당 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기 주주총회에서 그 권리를 행사할 주주로 한다.③ 당 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우에는 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1,000, 10,000 주권 (8권종) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 및 회사홈페이지 매일경제신문 및http://www.daejooent.co.kr/ 5. 주가 및 주식거래실적 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다.[증권거래소명 :코넥스증권시장 ] (단위 : 원,주) 보통주 2015.07 2015.08 2015.09 2015.10 2015.11 2015.12 주가 최 고 15,500 10,000 9,000 9,510 8,020 3,220 최 저 8,480 9,000 5,840 7,600 3,190 2,125 평 균 10,607 9,400 7,551 8,242 5,914 2,590 일거래량 최 고 10,500 200 2,201 202 2,457 3,393 최 저 0 0 0 1 0 1 월간거래량 1,111 20 242 163 445 527 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 - 임원 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 박주봉 남 1957년 12월 대표이사 등기임원 상근 총괄 한세대 대학원 대주개발(주) 대표이사 대주중공업 대표이사 740,000 - 3년 2016년 04월 30일 마경하 남 1956년 10월 부사장 미등기임원 상근 항공사업총괄 한국항공대학교 경영대학원아시아나항공 - - 4개월 - 황광수 남 1961년 05월 전무이사 등기임원 상근 화성공장총괄 한양대 산업경영대학원한맥중공업㈜ 10,000 - 18년 2017년 12월 31일 신승중 남 1960년 02월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 한성대학교 경영학과중부대학교 정보통신대학 부교수 - - 7년 2016년 04월 30일 정구헌 남 1956년 12월 감사 등기임원 비상근 감사 명지대학교 행정학과세무사국세청감사실 - - 8년 2017년 03월 30일 홍성용 남 1955년 02월 전무 미등기임원 상근 항공사업총괄 국방대학원공군본부 군수참모부장 - - 3년 - 전경진 남 1954년 03월 전무 미등기임원 상근 연구소총괄 신시내티대학교 재료공학과 박사쎄코텍(주) - - 4년 - 최대영 남 1960년 01월 상무 미등기임원 상근 항공사업담당 연세대학교 대학원방위사업청 사업관리본부 - - 3년 - 차경호 남 1960년 08월 상무 미등기임원 상근 영업1팀장 고려대학교 대학원쌍용건설(주) - - 1년 - 장석준 남 1960년 07월 상무 미등기임원 상근 공사팀장 중앙대학교 토목공학과쌍용건설(주) - - 9개월 - 유제준 남 1965년 06월 이사 미등기임원 상근 공주공장 총괄 목원대학교 행정학과대주개발㈜ - - 18년 - 윤종호 남 1957년 10월 이사 미등기임원 상근 공사현장소장 포항제철공고아전이엔씨(주) - - 9년 - 문태경 남 1967년 04월 이사 미등기임원 상근 엘리베이터영업이사 부산대학교 경영학한국미쓰비시엘리베이터 - - 3년 - - 종업원 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 이중보온관 남 60 - - - 60 5.11 2,994,731,319 4,159,349 - 이중보온관 여 9 - - - 9 4.1 247,626,587 2,292,839 - 엘리베이터가이드레일 남 65 - - - 65 4 2,543,778,431 3,261,254 - 엘리베이터가이드레일 여 5 - - - 5 3 164,817,100 2,746,952 - 합 계 139 - - - 139 4.1 5,950,953,437 12,460,394 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 및 사외이사 3 2,000,000 급여 및 수당 포함 감사 1 250,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 2 513,952 256,976 - 사외이사 1 19,200 19,200 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 - - - 계 4 533,152 276,176 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 - 이사,감사에게 지급한 개인별 보수가 5억원 미만으로 해당사항 없습니다. 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl - 당사는 주식매수선택권을 부여한 사실이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 기업집단의 명칭 : 대주중공업(주) 나. 계통도 투자사피투자사 대주이엔티㈜ 대주중공업㈜ 케이씨㈜ KD종합건설㈜ 동화개발㈜ 대연인터내셔널㈜ 케이디엘㈜ 케이디로지스㈜ 소계 대주이엔티㈜ - 5.19% - - 1.24% - - - 6.43% 대주중공업㈜ 4.86% - - - 9.29% - 4.71% - 18.86% 케이씨㈜ - 22.38% - - - - - - 22.38% 한국알루미나㈜ - - 51.00% - - - - - 51.00% 아봉금속공업㈜ 28.50% 22.50% 49.00% - - - - - 100.00% KD종합건설㈜ 13.33% - - - - 29.17% - 41.67% 84.17% 동화개발㈜ 13.33% 10.00% - 40.00% - 36.67% - - 100.00% 대연인터내셔널㈜ 10.26% 35.90% - - - - 19.23% 34.61% 100.00% 케이디엘㈜ 13.33% - - - - - - - 13.33% 케이디로지스㈜ 30.00% 25.00% - - - - - - 55.00% ㈜당진에스피에프씨 - 81.00% - - - - - - 81.00% ㈜코레스 - 0.33% 49.52% - - - - - 49.85% 대원정공 - 97.22% - - - - - - 97.22% 심양구월예제보온관유한공사 - 17.09% 82.91% - - - - - 100.00% DAEJOO ONE MEMBER COMPANY LIMITID - 100.00% - - - - - - 100.00% 강소대주불수강관유한공사 - 100.00% - - - - - - 100.00% ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 대주중공업(주) 2000년 12월 31일 관계회사 544 68,000 4.86 5,840 - - - 68,000 4.86 5,840 441,669 23,046 대연인터내셔날(주) 2011년 08월 30일 관계회사 696 8,000 10.26 - - - - 8,000 10.26 - 24,062 717 케이디엘(주) 2011년 08월 30일 관계회사 652 2,665 13.33 584 - - - 2,665 13.33 584 3,753 136 케이디종합건설 2011년 08월 30일 관계회사 464 21,333 13.33 517 - - - 21,333 13.33 517 20,101 870 동화개발 2011년 08월 30일 관계회사 156 4,000 13.33 156 - - - 4,000 13.33 156 3,499 151 아봉금속 2012년 12월 31일 관계회사 64 8,550 28.5 - - - - 8,550 28.5 - - - 케이디로지스(주) 2011년 08월 30일 관계회사 2,022 6,000 30 1,076 - - - 6,000 30 843 2,992 16 한국금속공업협동조합 2002년 12월 31일 면허유지 0.5 5 - 0.5 - - - 5 - 0.5 - - 한국철골공사협동조합 2004년 12월 02일 면허유지 8 85 - 8 - - - 85 - 8 - - 대한설비건설공제조합 2005년 11월 28일 면허유지 44 290 - 281 - - - 290 - 281 - - 전문건설공제조합 2007년 09월 28일 면허유지 40 293 - 260 - - - 293 - 260 - - 검상공단사업현동조합 2009년 02월 27일 면허유지 12 120 - 12 - - - 120 - 12 - - 소방산업공제조합 2009년 11월 23일 면허유지 20 40 - 20 - - - 40 - 20 - - 합 계 - - 7,680 - - - - - 7,680 - - 라. 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직임원 겸직회사 직책 담당업무 비고 박주봉(대표이사) ㈜당진에스피에프씨 대표이사 총괄 (10.06~현재) KC(주) 이사 비상근이사 (01.03~현재) 동화개발(주) 대표이사 총괄 (11.6~현재) 심양구월예제보온관유한공사 동사장 총괄 (02.02~현재) X. 이해관계자와의 거래내용 가. 가지급금 · 대여금(증권 대여 포함) 및 가수금 내역 (단위:백만원) 구분 성 명(법인명) 관계 2013연도 2014연도 2015연도 증가 감소 증가 감소 증가 감소 가지급금 - - - - - - - - 대여금 대연인터내셔널㈜ 관계회사 4,000 4,000 - - - - 대주중공업㈜ 관계회사 8,000 8,000 - - - - 가수금 - - - - - - - - 주) 2013년 이후 이해관계자와의 대여금, 가지급금 및 가수금 거래는 없습니다. 상환 현황> (단위:백만원) 해당년도 거래처 대여일 금액 상환일 금액 사용 내역 2012년 대연인터내셔널(주) 2012-01-02 1,500 - - 운영자금 2012-02-15 1,000 - - 운영자금 - - 2012-02-22 1,500 - 2012-02-29 1,500 - - 운영자금 - - 2012-03-02 1,000 - 2012-03-29 2,000 - - 운영자금 2012-04-10 1,000 - 운영자금 - - 2012-04-13 1,500 - - - 2012-04-25 1,000 - 2012-04-30 1,000 - - 운영자금 2012-05-14 500 2012-05-02 1,000 - 2012-05-15 500 - - 운영자금 - - 2012-05-18 1,000 - 2012-05-31 2,000 - - 운영자금 2012-06-15 200 운영자금 - - 2012-06-22 200 - 2012-07-10 1,000 - - 운영자금 - - 20120712 1,000 - 2012-08-31 100 - - 운영자금 - - 2012-09-03 100 - - - 2012-10-31 1,000 - - - 2012-10-31 1,000 - - - 2012-12-26 2,000 - 대주중공업㈜ 2012-01-02 2,000 - - 운영자금 2012-01-31 1,000 - - 운영자금 - - 2012-02-10 1,000 - 2012-02-29 1,000 - - 운영자금 - - 2012-03-02 1,000 - 2012-03-27 2,200 2012-03-27 2,200 운영자금 2012-03-30 2,000 2012-07-31 4,000 운영자금 2012-04-02 2,000 2012-08-29 2,000 운영자금 2012-08-29 2,000 - - 운영자금 - - 2012-09-28 2,000 - 2013년 대연인터내셔널(주) 2013-03-11 4,000 - - 운영자금 - - 2013-03-25 2,000 - - - 2013-08-30 2,000 - 대주중공업㈜ 2013-02-28 5,000 - - 운영자금 2013-04-01 3,000 - - 운영자금 - - 2013-04-19 1,000 - - - 2013-04-25 7,000 - 당사는 대주중공업과 대연인터내셔널과 2012년, 2013 년 말까지 자금거래가 존재였으나, 모든 해당 자금거래에 대해서는 건별로 이사회의 승인을 득하였고 금전소비대차 계약에 의해 적정 이자도 수취하였으며, 2013년 이후 기타 이해관계자와의 자금거래 발생 내역은 없습니다. 나. 담보제공 내역 - 해당사항 없음 다. 채무보증 내역 (단위:백만원) 성 명(법인명) 관계 채권자 채무내용 보증기간 2013연도 2014연도 2015연도 증가 감소 증가 감소 증가 감소 대주중공업㈜ 관계회사 신한은행 할인어음/일반자금대출외 - - - - - - - 소 계 - - - - - - 대연인터내셔널 관계회사 신한은행 원화지급보증 2012.8.10~상환시 - - - - - - 구매자금 2012.8.10~상환시 - - - - - - 어음할인 2012.8.10~상환시 - 300 - - - - 외환은행 할인어음/일반자금대출 2012.4.23~상환시 4,810 - - - - 씨티은행 할인어음/일반자금대출외 2012.6.29~상환시 2,520 - - - - 소계 - 7,630 - - - - 합 계 - 7,630 - - - - 당사는 2015년말 현재 대연인터내셔널(주)에 131억원의 지급보증을 하고 있습니다. 대연인터내셔널(주)는 철판을 제조, 판매하는 회사로서 당사는 10.26%의 지분을 보유하고 있는 관계회사입니다. 철강제 판매 확대에 따른 원재료 조달 금액 확대로 대연인터내셔널(주)의 신용보강을 위해 당사가 지급보증을 하였습니다. (주) 재무현황> (단위:백만원) 재 무 상 황 년도 자산 총액 자본금 자기 자본 매출액 당기 순이익 2013 연도 46,003 780 5,957 101,996 -1,535 2014 연도 33,442 780 -162 80,910 -7,663 2015 연도 24,062 780 554 67,301 717 대연인터내셔널(주)은 2011년 당기순이익 676백만원, 2012년 1,320백만원, 2013년 -1,535백만원, 2014년 -7,663백만원으로 채무불이행 위험은 낮다고 판단되며, 이로 인한 당사의 채무보증 현실화 가능성도 낮다고 판단하고 있습니다. 당사는 투자자의 우려를 최소화하기 위해 가능한 빠른 시일내에 해소할 계획입니다. 라. 특수관계자와의 거래내용 - 당기 (단위 : 천원) 구 분 기중 거래액 기말 잔액 매출 등 매입 등 채권 채무 기타특수관계자 대주중공업㈜ 283,185 30,154,160 - 281,032 ㈜코레스 - 2,107,547 - 197,454 삼양스틸산업(주) 47,229 - 153,877 - 대연인터내셔널(주) - 9,495 - - ㈜삼영아이앤디 13,621,827 - 3,233,473 - KC㈜ - 1,691 - - KD종합건설㈜ - 303,163 - - 소계 13,952,241 32,576,056 3,387,350 478,486 주요 경영진 박주봉 - 17,430 - - 소계 - 17,430 - - 합계 13,952,241 32,593,486 3,387,350 478,486 - 전 기 (단위 : 천원) 구 분 기중 거래액 기말 잔액 매출 등 매입 등 채권 채무 기타특수관계자 대주중공업㈜ 24,276 15,977,501 8,083 1,886,119 ㈜코레스 - 1,151,344 - 51,733 삼양스틸산업(주) 223,623 - 101,925 - 대연인터내셔널(주) - 138,342 - 3,944 ㈜삼영아이앤디 17,234,635 - 417,506 - KC㈜ 184,729 - - - KD종합건설㈜ 606,100 266,940 39,600 - 소계 18,273,363 17,534,127 567,114 1,941,796 주요 경영진 박주봉 - 91,675 - 2,065 소계 - 91,675 - 2,065 합계 18,273,363 17,625,802 567,114 1,943,861 마. 증권 등 매수 또는 매도 내역 - 해당사항 없음 바. 부동산 매매 및 임대차 내역 (1) 부동산 매매 내역 - 해당사항 없음 (2) 부동산 임대차 내역 (단위:㎡, 원) 성명(법인명) 관계 종류 소재지 수량(면적) 2013연도 2014연도 2015연도 비고 임대 임차 임대 임차 임대 임차 대주중공업㈜ 관계회사 건물 인천 동구송림동 42.90 - - - - - - 토지 100.00 건물 인천 중구신포로 33.06 - 월임차료 (200,000) - 월임차료 (200,000) - 월임차료 (200,000) 토지 경기도 화성시 송산면 외 3필지 14,457 - 보증금 (90,000,000) 월임차료 (40,000,000) - 보증금 (90,000,000) 월임차료 (56,000,000) 건물 8,913.48 박주봉 특수관계인 건물 서울 마포구 마포동 143.67 - 보증금 (57,500,000) 월임차료 (5,525,000) - 보증금 (57,500,000) 월임차료 (5,525,000) KD종합건설 관계회사 건물 경기도 화성시송산면 327 보증금(70,000,000)월임차료(3,300,000) 사. 차입금 내역 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황가. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 - 해당사항 없음나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제26기주주총회(2016.3.30) 제1호의안: 제26기 재무제표 승인의 건제2호의안: 이사 선임의 건제3호의안: 이사의 보수한도 승인의 건제4호의안: 감사의 보수한도 승인의 건 ○원안대로 승인○원안대로 승인○원안대로 승인○원안대로 승인 - 2. 우발채무 등가. 중요한 소송사건 등 2015년 12월 31일 현재 계류중인 중요한 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. (1) 계류중인 소송사건1) 당기말 현재 한국지역난방공사에서 2009년도 이중보온관 구매 단가계약에 관한 입찰을 방해(담합)함으로써 입은 재산상 손해액을 피고회사를 포함한 6개사가 손해배상하도록소송을 제기하였으며, 당기말 현재 1심에서 공적감정액은 14,917백만원(당사 배상분 2,486백만원), 사적감정액은 6,352백만원(당사 배상분 1,058백만원)입니다. 이에 당사는 동 소송사건 관련 손해배상추정손실 등의 금액인 약 1,243백만원을 영업외비용으로 계상하였습니다. 회사가 합리적으로 추정하여 계상한 손해배상금충당부채의 금액은 향후소송의 결과에 따라 변동 될 수 있습니다. 2) 당사는 2015. 5월 중 (주)오창엠텍과 '울산SRF보일러 스팀배관'공사 하도급계약을 체결하고 공사를 진행하던 중 ㈜오창엠텍의 채권자인 ㈜대아이엔씨에서 당사가 지급할 기성금에 대하여 가압류 및 본압류를 진행한 상황이며, 당사는 하도급직불동의서를 이유로 채무부존재를 주장하고 있습니다. 한편 동 소송은 2016년 2월 중 소취하 되었습니다. ※ 입찰담합 관련 공정거래위원회 조사 건 사건 개요 > [ 2009 ] ‘2009년 한국지역난방공사 이중보온관 년간단가’ 입찰을 위하여 6개사(당사, 신이철강, 현우이엔씨, 대경에너텍, 광일케이스틸, 파이프텍코리아) 대표들이 합의, 당사, 신이철강, 현우이엔씨 3개사가 계약사가 되어 나머지 업체들에게 물량을 배분하는 조건으로 담합. [ 2010 ] 2010년 7월 공정거래위원회에 자진신고로 “부당한 공동행위 자진신고자 등에 대한 지위 확인” [ 2013. 3. 6 ] 경기 분당경찰서 조사 결과 언론 보도 내용 - ‘2009년도 이중보온관 구매단가계약’ 사전 담합 모의 (400억대 공기업 부정 입찰 담합한 6개 업체 대표 검거, 65억원 부당이득) - 낙찰된 3개 업체가 전체금액의 47%를 시공, 탈락한 3개 업체가 53% 하도급 받아 시행 [ 2013. 4. 9 ] 한국지역난방공사의 사실여부 확인 및 의견 요청 공문 접수 수원지방법원 성남지청에 사건 진술서 제출 [ 2013. 4. 16 ] 한국지역난방공사에 현재 검찰 및 공정거래위원회에서 조사 중으로 결과를 기다리고 있으며 향후 결과를 송부하겠다는 문서 회신 [ 2013. 6. 28 ] 한국지역난방공사가 부정당업자 입찰참가자격 제한조치 공문 발송 - 당사는 2013년 7월1일 부터 2년간 입찰참가자격이 제한됨 [ 2013. 7. 1 ] 수원지방법원 성남지원으로 한국지역난방공사의 입찰자격제한처분과 관련한 무효확인청구의 소송 및 입찰참가자격 제한행위금지 가처분을 신청함 [ 2013.11.19 ] 수원지방법원 성남지원으로 한국지역난방공사의 입찰자격제한처분과 관련한무효확인청구의 소송은 원고인 당사에서 소취하하였음 본 사건은 이미 2010년 공정거래위원회 조사시 당사의 자신신고로‘ 부당한 행위 자진신고자 등에 대한 지위(1순위)를 확인(독점규제및공정거래에관한법률 제22조의2에 따른 과징금 면제 대상이 되는자)’ 받아 그 결과를 기다리고 있는 상황이었습니다. 2013년 6월 한국지역난방공사는 당사를 국가계약법상 부정당업자로 분류, 입찰자격을 향후 2년간 제한하였습니다. 이에 당사는 입찰참가자격제한처분에 대한 무효확인청구의 소송을 제기하였고 더불어 무효확인청구 소송의 확정 판결이 날 때까지 입찰참가자격 제한행위금지 가처분을 신청하였습니다. 향후 소송 및 공정위의 처분 결과에 따라 당사는 과징금의 금전적 징벌, 한국지역난방공사 납품 제한 등의 제재가 부과될 수도 있으나, 현재로서는 전혀 예측할 수 없는 상황입니다. 다만 이중보온관 사업자들의 수익성 등을 감안할 때 부당이득 금액은 크지 않을 것으로 예상되며, 이에 따른 당사의 재무적 영향도 제한적일 것으로 판단되고 있습니다. 이와 관련된 진행사항은 해당 공시를 통해 투자자들에게 알릴 계획입니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 1매 2,373,906,003 GS파워(주) 계약보증서 대체 기타(개인) 주1) 2012년에 GS파워㈜에 제공했던 667,040,000원 어음은 회수 주2) 약속어음 자가00916281 발행 (외환은행) 다. 할인어음(배서어음 포함) (단위:천원) 구분 발행일 만기일 거래처 금 액 은 행 결제일 2015년 2015.05.08 2015.06.29 현대엘리베이터㈜ 2,070,078 우리은행 가좌공단지점 2015.06.24 2015.05.19 2015.06.29 한국미쓰비시엘리베이터 474,716 씨티은행 신포지점 2015.06.24 2015.06.08 2015.07.30 한국미쓰비시엘리베이터 662,288 씨티은행 신포지점 2015.06.24 2015.05.21 2015.07.14 현대엘리베이터㈜ 1,098,012 우리은행 가좌공단지점 2015.06.24 2015.06.10 2015.07.30 현대엘리베이터㈜ 2,278,870 우리은행 가좌공단지점 2015.06.24 2015.07.10 2015.08.28 현대엘리베이터㈜ 2,543,229 우리은행 가좌공단지점 2015.08.10 2015.09.25 2015.11.13 현대엘리베이터㈜ 1,546,868 우리은행 가좌공단지점 2015.10.30 2015.10.23 2015.12.14 현대엘리베이터㈜ 1,461,603 우리은행 가좌공단지점 2015.12.07 2015.11.10 2015.12.30 현대엘리베이터㈜ 4,139,947 우리은행 가좌공단지점 2015.12.07 2015.11.18 2015.12.30 현대엘리베이터㈜ 473,920 우리은행 가좌공단지점 2015.12.07 2015.11.20 2015.12.30 한국미쓰비시엘리베이터 677,507 씨티은행 신포지점 2015.12.07 2015.12.18 2016.01.29 한국미쓰비시엘리베이터 414,454 씨티은행 신포지점 2015.12.28 2015.11.25 2016.01.14 현대엘리베이터㈜ 1,393,726 우리은행 가좌공단지점 2015.12.28 2015.12.23 2016.01.29 현대엘리베이터㈜ 473,920 우리은행 가좌공단지점 2015.12.28 2015.12.24 2016.02.12 현대엘리베이터㈜ 1,783,131 우리은행 가좌공단지점 2015.12.31 소계 21,492,269 - 라. 채무보증현황채 무 보증 현황은 본 보고서 "X. 이해관계자와의 거래내용"-다. 채무보증 내역을 참조하여 주시기 바랍니다.마. 그 밖의 우발채무 등 -없음 3. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황- 해당사항 없음나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 구분 : 공사대금소송 - 발생일 : 2015.02 - 원고 : ㈜이우티이씨 - 피고: 대주이엔티㈜ - 진행상황 및 결과 : 한국지역난방공사 화성지사의 열배관공사관련 2015년 02월 23일에 미지급공사대금 지급명령결정문을 수령하였으나, ㈜지성엔지니어링과 공동수급관계인 이유로 이의신청을 하였으며, 현재 수원지방법원에 1심계류중입니다. - 영향: 미지급공사대금에 관하여 ㈜지성엔지니어링과 지분비율에 따른 변제액을 조율중이며 합의가능할 것으로 예상됩니다. 다. 중소기업기준 검토표 중기업 확인서(15.04.01~16.03.31).jpg 중기업 확인서(15.04.01~16.03.31) 라. 직접금융 자금의 사용내역 - 해당사항 없음 마. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음 ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음