아이패밀리에스씨 사업보고서 (2018.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 19 기 2018. 12. 31 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
제 17 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	7,958,068,853	5,148,612,704	4,124,488,432

당좌자산	6,440,484,294	4,880,563,056	3,884,854,178

현금및현금성자산	1,178,098,312	1,146,163,612	928,374,930

단기금융상품	-	1,980,000,000

당기손익인식금융자산	3,041,320,353	2,454,356,338	-

매출채권	2,064,516,365	1,194,156,360	770,160,481

대손충당금	(146,046,862)	(148,564,862)	(51,052,473)

미수금	4,504,735	5,044,662	3,121,954

미수수익	241,643	2,135,889	85,340,697

선급금	-	9,468,831

선급비용	99,172,214	90,502,041	90,929,059

당기법인세자산	-	17,019,322	12,014,492

유동성이연법인세자산	198,677,534	119,749,694	56,496,207

재고자산	1,517,584,559	268,049,648	239,634,254

상품	235,530,619	33,844,409	34,773,409

제품	1,268,726,890	220,878,189	191,533,795

저장품	13,327,050	13,327,050	13,327,050

비유동자산	1,086,263,497	1,144,087,383	2,475,721,287

투자자산	155,572,980	209,666,073	1,381,512,545

장기금융상품	10,000,000	60,000,000	50,000,000

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	113,002,500

당기손익인식금융자산	-	1,162,533,081

지분법적용투자주식	32,570,480	36,663,573	55,976,964

유형자산	64,034,859	93,148,588	116,366,277

차량운반구	246,405,136	246,405,136	246,405,136

감가상각누계액	(243,118,458)	(236,901,045)	(227,043,535)

비품	687,790,789	664,474,364	638,312,315

감가상각누계액	(636,840,113)	(596,761,726)	(547,413,391)

국고보조금	(4,977,671)	(13,946,861)	(25,397,538)

임차개량자산	332,174,663	330,994,663	307,367,163

감가상각누계액	(317,399,487)	(301,115,943)	(275,863,873)

무형자산	15,692,011	34,792,722	56,999,139

특허권	76,950	107,730	138,510

소프트웨어	15,615,061	34,684,992	56,860,629

기타비유동자산	850,963,647	806,480,000	920,843,326

보증금	806,480,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	44,483,647	-	114,363,326

자산총계	9,044,332,350	6,292,700,087	6,600,209,719

부채

유동부채	5,817,863,036	3,850,272,555	3,648,414,710

매입채무	2,933,799,538	979,506,899	923,814,835

미지급금	119,286,588	625,264,018	602,578,875

예수금	2,252,113,745	1,900,599,919	1,704,830,556

부가세예수금	243,353,957	199,858,932	258,049,174

미지급 법인세	15,407,431

미지급배당금	5,087,150	5,087,150	5,087,150

선수금	198,814,627	89,955,637	104,054,120

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	550,990,840	201,549,733	200,390,088

임대보증금	10,000,000	15,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	3,131,699,381	2,814,232,588	2,834,919,906

퇴직연금운용자산	(2,590,708,541)	(2,637,055,197)	(2,649,529,818)

비유동성이연법인세부채	-	9,372,342	-

부채총계	6,368,853,876	4,051,822,288	3,848,804,798

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	585,801,536	585,801,536

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

기타(주식선택권)	37,833,136	37,833,136	37,833,136

기타포괄손익누계액	(10,874,340)	(10,762,111)	(8,034,663)

해외사업환산차	(10,874,340)	(10,762,111)	(8,034,663)

이익잉여금(결손금)	462,301,278	27,588,374	535,388,048

이익준비금	20,134,800	20,134,800	20,134,800

미처리이익잉여금(결손금)	442,166,478	7,453,574	515,253,248

자본총계	2,675,478,474	2,240,877,799	2,751,404,921

부채와자본총계	9,044,332,350	6,292,700,087	6,600,209,719

손 익 계 산 서

제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업수익	16,998,762,831	12,079,876,102	12,700,103,103

국내영업수익	8,743,852,410	7,908,768,336	9,016,329,544

상품매출	1,692,749,195	1,962,329,954	1,419,476,637

제품매출	5,183,445,926	832,570,872	259,400,323

광고매출	1,047,973,336	1,046,482,829	1,319,194,443

해외영업수익	330,741,964	329,724,111	685,702,156

매출원가	3,638,858,774	1,922,084,844	1,299,446,752

상품매출원가	1,470,431,681	1,566,743,986	1,183,306,473

제품매출원가	2,168,427,093	355,340,858	116,140,279

매출총이익	13,359,904,057	10,157,791,258	11,400,656,351

영업비용	13,059,647,352	11,188,796,083	11,322,095,951

급여	5,255,128,043	4,896,262,609	5,266,875,259

퇴직급여	661,999,239	519,048,493	611,581,258

복리후생비	408,256,050	411,879,283	492,164,462

감가상각비	53,610,154	73,007,238	94,779,052

무형자산상각비	19,100,711	22,206,417	27,241,249

소모품비	152,996,460	78,304,073	91,610,999

세금과공과	221,476,350	220,146,888	230,583,058

지급임차료	637,621,500	647,621,500	661,621,500

보험료	45,363,866	40,114,478	43,763,240

여비교통비	58,550,482	51,473,638	66,646,965

통신비	181,013,406	168,708,257	198,497,741

차량유지비	25,503,869	23,629,641	20,419,145

도서인쇄비	45,097,821	33,751,077	35,328,781

지급수수료	1,495,762,061	1,079,780,697	890,922,448

판매촉진비	276,425,209	118,247,105	174,136,435

대손상각비	(2,183,000)	97,787,389	33,992,155

접대비	55,290,153	45,020,525	62,350,653

광고선전비	2,170,909,212	1,735,356,562	1,427,657,373

경상개발비	652,126,491	625,463,613	624,964,011

행사대행비	-	22,523,155	8,490,000

수도광열비	69,972,313	67,557,004	66,226,674

운반비	478,038,324	113,400,981	94,863,490

관리비	97,588,638	97,505,460	97,380,003

영업이익(손실)	300,256,705	(1,031,004,825)	78,560,400

영업외수익	497,538,787	606,633,879	91,550,906

이자수익	89,522,245	65,118,583	65,865,483

외화차익	60,828	162,809	31,780

외환환산이익	16,811	-	9,233

당기손익인식금융자산평가이익	10,964,517	463,574,202

당기손익인식금융자산처분이익	396,340,462	76,513,917

잡이익	633,924	1,264,368	25,644,410

영업외비용	474,442,964	22,946,547	121,715,671

이자비용	-	20,758	862,408

외환차손	19,991	16,978	47,632

외화환산손실	1,202	45,788

기부금	1,000,000	-	1,530,000

당기손익인식금융자산평가손실	467,289,563	4,264,648	45,091,650

지분법손실	3,980,864	16,585,943	47,970,467

잡손실	2,151,344	2,012,432	26,213,514

법인세비용차감전순이익(손실)	323,352,528	(447,317,493)	48,395,635

법인세비용	(111,360,376)	60,482,181	4,750,792

당기순이익(손실)	434,712,904	(507,799,674)	43,644,843

현 금 흐 름 표

제 19 기 2018. 12. 31 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
제 17 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 19 기	제 18 기	제 17 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	658,379,724	(946,421,983)	505,409,296

1. 당기순이익(손실)	434,712,904	(507,799,674)	43,644,843

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,203,797,531	764,672,749	907,160,928

퇴직급여	661,999,239	550,821,114	658,086,355

감가상각비	53,610,154	73,007,238	94,779,052

무형자산상각비	19,100,711	22,206,417	27,241,249

대손상각비	(2,183,000)	97,787,389	33,992,155

지분법손실	3,980,864	16,585,943	47,970,467

당기손익인식금융자산평가손실	467,289,563	4,264,648	45,091,650

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(407,304,979)	(540,088,119)	-

이자수익	10,964,517

당기손익인식금융자산처분이익	396,340,462	76,513,917	-

당기손익인식금융자산평가이익	463,574,202	-

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(572,825,732)	(663,206,939)	(445,396,475)

재고자산의 증가	(1,249,534,911)	(28,415,394)	119,510,853

매출채권의 감소(증가)	(870,695,005)	(424,270,879)	35,784,569

미수금의 감소(증가)	539,927	(1,922,708)	(1,057,857)

미수수익의 감소(증가)	1,894,246	83,204,808	4,681,457

선급금의 감소(증가)	-	9,468,831	(5,328,939)

선급비용의 감소(증가)	(8,670,173)	427,018	(78,497,427)

당기법인세자산	17,019,322	(5,004,830)	(12,014,492)

유동성이연법인세자산의 증가	(78,927,840)	(63,253,487)	(5,381,573)

비유동성이연법인세자산의 감소	(44,483,647)	114,363,326	(9,920,383)

비유동성이연법인세부채	(9,372,342)	9,372,342	-

매입채무의 증가	1,954,292,639	55,692,064	(34,951,955)

미지급금의 증가	(505,977,430)	22,685,143	61,071,192

선수금의 증가	108,858,990	(14,098,483)	(10,618,101)

예수금의 증가	351,513,826	195,769,363	66,720,885

미지급법인세의 증가	15,407,431	-	(41,283,379)

부가세예수금의 증가	43,495,025	(58,190,242)	9,566,914

퇴직금의 지급	(344,532,446)	(571,508,432)	(60,196)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	46,346,656	12,474,621	(543,618,043)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(621,445,024)	1,164,210,665	148,502,541

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	4,292,471,735	2,914,609,520	1,024,820,433

단기금융상품의 감소	-	1,024,820,433

기타단기금융상품의 증가	50,000,000	2,160,000,000	-

당기손익인식금융자산의 처분	4,242,471,735	754,609,520	-

매도가능금융자산의 처분	(4,913,916,759)

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	4,889,420,334	(1,750,398,855)	(876,317,892)

단기금융상품의 증가	-	180,000,000	-

장기금융상품의 증가	-	10,000,000	807,499,350

매도가능증권의 취득

유형자산의 취득	24,496,425	49,789,549	68,664,642

무형자산의 취득	-	153,900

당기손익인식금융자산의 증가	1,510,609,306	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(5,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,000,000)

임대보증금의 감소	5,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	31,934,700	217,788,682	653,911,837

V. 기초의 현금	1,146,163,612	928,374,930	274,463,093

VI. 기말의 현금	1,178,098,312	1,146,163,612	928,374,930

자 본 변 동 표

제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(3,987,785)	491,743,205	2,711,806,956

해외사업환산손익	-	-	-	(4,046,878)	-	(4,046,878)

주식선택권소멸이익	-	37,833,136	(37,833,136)	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	43,644,843	43,644,843

2016. 12. 31	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

2017. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

당기순이익	-	-	-	(507,799,674)	(507,799,674)

해외사업환산손익	-	-	-	(2,727,448)	-	(2,727,448)

2017. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

2018. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

당기순이익	-	-	-	-	434,712,904	434,712,904

해외사업환산손익	-	-	-	(112,229)	-	(112,229)

2018. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,874,340)	462,301,278	2,675,478,474