아이패밀리에스씨 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 20 기 2019. 03. 31 현재
제 19 기 2018. 12. 31 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	9,891,771,619	7,958,068,853	5,148,612,704

당좌자산	7,013,365,404	6,440,484,294	4,880,563,056

현금및현금성자산	2,139,702,927	1,178,098,312	1,146,163,612

당기손익인식금융자산	2,637,883,968	3,041,320,353	2,454,356,338

매출채권	2,117,886,042	2,064,516,365	1,194,156,360

대손충당금	(146,046,862)	(146,046,862)	(148,564,862)

미수금	698,629	4,504,735	5,044,662

미수수익	276,164	241,643	2,135,889

선급비용	60,660,992	99,172,214	90,502,041

당기법인세자산	3,626,010	-	17,019,322

유동성이연법인세자산	198,677,534	198,677,534	119,749,694

재고자산	2,878,406,215	1,517,584,559	268,049,648

상품	149,420,490	235,530,619	33,844,409

제품	2,715,658,675	1,268,726,890	220,878,189

저장품	13,327,050	13,327,050	13,327,050

비유동자산	1,087,013,691	1,086,263,497	1,144,087,383

투자자산	1,006,536,627	155,572,980	209,666,073

장기금융상품	10,000,000	10,000,000	60,000,000

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	113,002,500

지분법적용투자주식	32,570,480	32,570,480	36,663,573

유형자산	67,983,473	64,034,859	93,148,588

차량운반구	246,405,136	246,405,136	246,405,136

감가상각누계액	(243,488,124)	(243,118,458)	(236,901,045)

비품	701,056,151	687,790,789	664,474,364

감가상각누계액	(644,209,447)	(636,840,113)	(596,761,726)

국고보조금	(4,401,155)	(4,977,671)	(13,946,861)

임차개량자산	332,174,663	332,174,663	330,994,663

감가상각누계액	(319,553,751)	(317,399,487)	(301,115,943)

무형자산	12,493,591	15,692,011	34,792,722

특허권	69,255	76,950	107,730

소프트웨어	12,424,336	15,615,061	34,684,992

기타비유동자산	806,480,000	850,963,647	806,480,000

보증금	806,480,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	44,483,647	44,483,647	-

자산총계	10,978,785,310	9,044,332,350	6,292,700,087

부채

유동부채	6,939,697,020	5,817,863,036	3,850,272,555

매입채무	4,299,792,725	2,933,799,538	979,506,899

미지급금	187,194,352	119,286,588	625,264,018

예수금	2,190,726,244	2,252,113,745	1,900,599,919

부가세예수금	104,284,928	243,353,957	199,858,932

미지급 법인세	3,625,271	15,407,431

미지급배당금	5,087,150	5,087,150	5,087,150

선수금	98,986,350	198,814,627	89,955,637

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	783,359,450	550,990,840	201,549,733

임대보증금	10,000,000	10,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	3,279,115,967	3,131,699,381	2,814,232,588

퇴직연금운용자산	(2,505,756,517)	(2,590,708,541)	(2,637,055,197)

비유동성이연법인세부채	-	9,372,342

부채총계	7,723,056,470	6,368,853,876	4,051,822,288

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	585,801,536	585,801,536

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

기타(주식선택권)	37,833,136	37,833,136	37,833,136

기타포괄손익누계액	(10,874,340)	(10,874,340)	(10,762,111)

해외사업환산차	(10,874,340)	(10,874,340)	(10,762,111)

이익잉여금(결손금)	1,042,551,644	462,301,278	27,588,374

이익준비금	20,134,800	20,134,800	20,134,800

미처리이익잉여금(결손금)	1,022,416,844	442,166,478	7,453,574

자본총계	3,255,728,840	2,675,478,474	2,240,877,799

부채와자본총계	10,978,785,310	9,044,332,350	6,292,700,087

손 익 계 산 서

제 20 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 03. 31 까지)
제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 20 기 1분기	제 19 기 1분기	제 19 기	제 18 기

1분기	누적	1분기	누적

영업수익	6,392,107,027	6,392,107,027	3,443,596,721	3,443,596,721	16,998,762,831	12,079,876,102

국내영업수익	1,788,355,523	1,788,355,523	1,808,853,974	1,808,853,974	8,743,852,410	7,908,768,336

상품매출	315,217,110	315,217,110	505,055,086	505,055,086	1,692,749,195	1,962,329,954

제품매출	3,827,945,413	3,827,945,413	637,722,539	637,722,539	5,183,445,926	832,570,872

광고매출	442,655,549	442,655,549	430,433,334	430,433,334	1,047,973,336	1,046,482,829

해외영업수익	17,933,432	17,933,432	61,531,788	61,531,788	330,741,964	329,724,111

매출원가	2,368,072,798	2,368,072,798	639,276,733	639,276,733	3,638,858,774	1,922,084,844

상품매출원가	256,807,328	256,807,328	359,338,443	359,338,443	1,470,431,681	1,566,743,986

제품매출원가	2,111,265,470	2,111,265,470	279,938,290	279,938,290	2,168,427,093	355,340,858

매출총이익	4,024,034,229	4,024,034,229	2,804,319,988	2,804,319,988	13,359,904,057	10,157,791,258

영업비용	3,815,384,294	3,815,384,294	3,143,595,322	3,143,595,322	13,059,647,352	11,188,796,083

급여	1,354,768,187	1,354,768,187	1,250,072,607	1,250,072,607	5,255,128,043	4,896,262,609

퇴직급여	246,420,068	246,420,068	271,931,707	271,931,707	661,999,239	519,048,493

복리후생비	90,591,028	90,591,028	100,414,528	100,414,528	408,256,050	411,879,283

감가상각비	9,316,748	9,316,748	12,804,004	12,804,004	53,610,154	73,007,238

무형자산상각비	3,198,420	3,198,420	4,775,163	4,775,163	19,100,711	22,206,417

소모품비	90,052,071	90,052,071	24,556,574	24,556,574	152,996,460	78,304,073

세금과공과	56,479,248	56,479,248	55,370,397	55,370,397	221,476,350	220,146,888

지급임차료	159,000,000	159,000,000	159,000,000	159,000,000	637,621,500	647,621,500

보험료	9,207,774	9,207,774	10,461,679	10,461,679	45,363,866	40,114,478

여비교통비	4,131,937	4,131,937	10,017,270	10,017,270	58,550,482	51,473,638

통신비	44,240,258	44,240,258	41,645,018	41,645,018	181,013,406	168,708,257

차량유지비	7,079,752	7,079,752	5,818,681	5,818,681	25,503,869	23,629,641

도서인쇄비	12,846,275	12,846,275	11,183,726	11,183,726	45,097,821	33,751,077

지급수수료	592,943,118	592,943,118	271,188,657	271,188,657	1,495,762,061	1,079,780,697

판매촉진비	190,454,931	190,454,931	70,860,835	70,860,835	276,425,209	118,247,105

대손상각비	(2,183,000)	97,787,389

접대비	9,987,382	9,987,382	11,441,400	11,441,400	55,290,153	45,020,525

광고선전비	539,379,717	539,379,717	550,206,229	550,206,229	2,170,909,212	1,735,356,562

경상개발비	156,322,676	156,322,676	160,777,631	160,777,631	652,126,491	625,463,613

행사대행비	22,523,155

수도광열비	29,834,298	29,834,298	20,976,747	20,976,747	69,972,313	67,557,004

운반비	184,754,041	184,754,041	75,716,104	75,716,104	478,038,324	113,400,981

관리비	24,376,365	24,376,365	24,376,365	24,376,365	97,588,638	97,505,460

영업이익(손실)	208,649,935	208,649,935	(339,275,334)	(339,275,334)	300,256,705	(1,031,004,825)

영업외수익	372,566,389	372,566,389	386,508,670	386,508,670	497,538,787	606,633,879

이자수익	19,650,216	19,650,216	22,230,345	22,230,345	89,522,245	65,118,583

외화차익	43,422	43,422	60,828	162,809

외환환산이익	16,811	-

당기손익인식금융자산평가이익	162,905,660	162,905,660	19,475,680	19,475,680	10,964,517	463,574,202

당기손익인식금융자산처분이익	189,686,479	189,686,479	344,413,616	344,413,616	396,340,462	76,513,917

잡이익	324,034	324,034	345,607	345,607	633,924	1,264,368

영업외비용	965,958	965,958	3,817,286	3,817,286	474,442,964	22,946,547

이자비용	-	20,758

외환차손	19,991	16,978

외화환산손실	1,202	45,788

기부금	1,000,000	-

당기손익인식금융자산평가손실	3,235,623	3,235,623	467,289,563	4,264,648

지분법손실	3,980,864	16,585,943

잡손실	965,958	965,958	581,663	581,663	2,151,344	2,012,432

법인세비용차감전순이익(손실)	580,250,366	580,250,366	43,416,050	43,416,050	323,352,528	(447,317,493)

법인세비용	(111,360,376)	60,482,181

당기순이익(손실)	580,250,366	580,250,366	43,416,050	43,416,050	434,712,904	(507,799,674)

현 금 흐 름 표

제 20 기 2019. 03. 31 현재
제 19 기 2018. 12. 31 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 20 기 1분기	제 19기 1분기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	199,191,237	243,696,379	658,379,724	(946,421,983)

1. 당기순이익(손실)	580,250,366	43,416,050	434,712,904	(507,799,674)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	258,935,236	292,746,497	1,203,797,531	764,672,749

퇴직급여	246,420,068	271,931,707	661,999,239	550,821,114

감가상각비	9,316,748	12,804,004	53,610,154	73,007,238

무형자산상각비	3,198,420	4,775,163	19,100,711	22,206,417

대손상각비	(2,183,000)	97,787,389

지분법손실	3,980,864	16,585,943

당기손익인식금융자산평가손실	3,235,623	467,289,563	4,264,648

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(372,242,355)	(363,889,296)	(407,304,979)	(540,088,119)

이자수익	19,650,216	10,964,517

당기손익인식금융자산처분이익	189,686,479	344,413,616	396,340,462	76,513,917

당기손익인식금융자산평가이익	162,905,660	19,475,680	463,574,202

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(267,752,010)	271,423,128	(572,825,732)	(663,206,939)

재고자산의 증가	(1,360,821,656)	47,209,716	(1,249,534,911)	(28,415,394)

매출채권의 감소(증가)	(53,369,677)	33,216,809	(870,695,005)	(424,270,879)

미수금의 감소(증가)	3,806,106	4,515,963	539,927	(1,922,708)

미수수익의 감소(증가)	(34,521)	(237,946)	1,894,246	83,204,808

선급금의 감소(증가)	9,468,831

선급비용의 감소(증가)	38,511,222	8,251,430	(8,670,173)	427,018

당기법인세자산	(3,626,010)	(1,043,380)	17,019,322	(5,004,830)

유동성이연법인세자산의 증가	(78,927,840)	(63,253,487)

비유동성이연법인세자산의 감소	(44,483,647)	114,363,326

비유동성이연법인세부채	(9,372,342)	9,372,342

매입채무의 증가	1,365,993,187	(65,869,299)	1,954,292,639	55,692,064

미지급금의 증가	67,907,764	100,696,090	(505,977,430)	22,685,143

선수금의 증가	(99,828,277)	(75,233,765)	108,858,990	(14,098,483)

예수금의 증가	(61,387,501)	59,028,002	351,513,826	195,769,363

미지급법인세의 증가	(11,782,160)	15,407,431

부가세예수금의 증가	(139,069,029)	(44,552,240)	43,495,025	(58,190,242)

퇴직금의 지급	(99,003,482)	108,192,482	(344,532,446)	(571,508,432)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	84,952,024	97,249,266	46,346,656	12,474,621

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	762,413,378	889,548,876	(621,445,024)	1,164,210,665

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	1,382,524,154	2,154,787,444	4,292,471,735	2,914,609,520

단기금융상품의 감소

기타단기금융상품의 증가	200,000,000	50,000,000	2,160,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	1,382,524,154	1,954,787,444	4,242,471,735	754,609,520

매도가능금융자산의 처분	(4,913,916,759)

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(620,110,776)	(1,265,238,568)	4,889,420,334	(1,750,398,855)

단기금융상품의 증가	180,000,000

장기금융상품의 증가	10,000,000

매도가능증권의 취득

유형자산의 취득	13,265,362	8,218,430	24,496,425	49,789,549

무형자산의 취득	4,786,908

당기손익인식금융자산의 증가	606,845,414	1,252,233,230	1,510,609,306

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(5,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,000,000)

임대보증금의 감소	5,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	961,604,615	1,133,245,255	31,934,700	217,788,682

V. 기초의 현금	1,178,098,312	1,146,163,612	1,146,163,612	928,374,930

VI. 기말의 현금	2,139,702,927	2,279,408,867	1,178,098,312	1,146,163,612

자 본 변 동 표

제 20 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 03. 31 까지)
제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

당기순이익	-	-	-	(507,799,674)	(507,799,674)

해외사업환산손익	-	-	-	(2,727,448)	-	(2,727,448)

2017. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

2018. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

당기순이익	-	-	-	-	434,712,904	434,712,904

해외사업환산손익	-	-	-	(112,229)	-	(112,229)

2018. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,874,340)	462,301,278	2,675,478,474

2019년	3개월	2018. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,874,340)	462,301,278	2,675,478,474

당기순이익	-	-	-	-	580,250,366	580,250,366

해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-

2018. 3. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,874,340)	1,042,551,644	3,255,728,840

2018. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,874,340)	462,301,278	2,675,478,474

당기순이익	-	-	-	-	580,250,366	580,250,366

해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-

2018. 3. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,874,340)	1,042,551,644	3,255,728,840