아이패밀리에스씨 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 17 기 2016. 12. 31 현재
제 16 기 2015. 12. 31 현재
제 15 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제17기	제16기	제15기

자산

유동자산	4,124,488,432	1,582,263,281	2,539,174,384

당좌자산	3,884,854,178	1,223,118,174	2,513,964,556

현금및현금성자산	928,374,930	274,463,093	1,700,027,868

단기금융상품	1,980,000,000	100,000,000

매출채권	770,160,481	809,682,990	493,798,343

대손충당금	(51,052,473)	(20,800,318)	(15,265,318)

미수금	3,121,954	2,064,097	6,494,912

미수수익	85,340,697	90,022,154	38,807,734

선급금	9,468,831	4,139,892	14,249,208

선급비용	90,929,059	12,431,632	12,575,101

선납세금	96,383,560

당기법인세자산	12,014,492

유동성이연법인세자산	56,496,207	51,114,634	66,893,148

재고자산	239,634,254	359,145,107	25,209,828

상품	34,773,409	345,818,057	7,541,903

제품	191,533,795

저장품	13,327,050	13,327,050	17,667,925

비유동자산	2,475,721,287	4,813,434,801	4,499,766,148

투자자산	1,381,512,545	3,675,944,683	3,497,198,172

장기금융상품	50,000,000	2,247,321,083	1,303,322,643

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	2,016,588,230

지분법적용투자주식	55,976,964	107,994,309	177,287,299

당기손익인식금융자산	1,162,533,081	1,207,626,791

유형자산	116,366,277	142,480,687	109,421,817

차량운반구	246,405,136	246,405,136	214,659,728

감가상각누계액	(227,043,535)	(202,026,704)	(169,916,555)

비품	638,312,315	599,894,944	508,676,217

감가상각누계액	(547,413,391)	(484,972,172)	(417,396,321)

국고보조금	(25,397,538)	(36,190,827)	(32,262,713)

임차개량자산	307,367,163	269,867,163	252,407,163

감가상각누계액	(275,863,873)	(250,496,853)	(246,745,702)

무형자산	56,999,139	84,086,488	86,666,159

특허권	138,510	820,050	1,714,650

소프트웨어	56,860,629	83,266,438	84,951,509

기타비유동자산	920,843,326	910,922,943	806,480,000

보증금	806,480,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	114,363,326	104,442,943

자산총계	6,600,209,719	6,395,698,082	7,038,940,532

부채

유동부채	3,648,414,710	3,597,909,154	4,327,312,119

매입채무	923,814,835	958,766,790	1,285,212,315

미지급금	602,578,875	541,507,683	552,362,525

예수금	1,704,830,556	1,638,109,671	2,025,857,245

부가세예수금	258,049,174	248,482,260	264,209,670

미지급법인세	-	41,283,379

미지급배당	5,087,150	5,087,150	5,264,810

선수금	104,054,120	114,672,221	144,405,554

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	200,390,088	85,981,972	155,912,645

임대보증금	15,000,000	15,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	2,834,919,906	2,649,455,866	2,315,298,557

퇴직연금운용자산	(2,649,529,818)	(2,578,473,894)	(2,184,483,599)

비유동성이연법인세부채	10,097,687

부채총계	3,848,804,798	3,683,891,126	4,483,224,764

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	547,968,400	547,968,400

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

기타자본잉여금	37,833,136

자본조정	-	37,833,136	37,833,136

주식선택권	-	37,833,136	37,833,136

기타포괄손익누계액	-	(3,987,785)	(4,964,706)

해외사업환산차	(8,034,663)	(3,987,785)	(7,535,602)

매도가능증권평가손실	-	-	2,570,896

이익잉여금(결손금)	535,388,048	491,743,205	336,628,938

이익준비금	20,134,800

미처리이익잉여금(결손금)	515,253,248	491,743,205	336,628,938

자본총계	2,751,404,921	2,711,806,956	2,555,715,768

부채와자본총계	6,600,209,719	6,395,698,082	7,038,940,532

손 익 계 산 서

제 17 기 2016. 12. 31 현재
제 16 기 2015. 12. 31 현재
제 15 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업수익	12,700,103,103	13,014,918,561	12,000,699,077

국내영업수익	9,016,329,544	9,587,782,000	9,958,387,802

상품매출	1,419,476,637	1,300,297,999	252,200,001

제품매출	259,400,323

광고매출	1,319,194,443	1,456,649,996	998,038,890

해외영업수익	685,702,156	670,188,566	792,072,384

매출원가	1,299,446,752	1,117,845,211	224,879,118

상품매출원가	1,183,306,473	1,117,845,211	224,879,118

제품매출원가	116,140,279

매출총이익	11,400,656,351	11,897,073,350	11,775,819,959

영업비용	11,322,095,951	11,360,509,590	11,320,843,952

급여	5,266,875,259	5,489,919,369	5,690,005,552

퇴직급여	611,581,258	622,025,730	489,097,393

복리후생비	492,164,462	529,967,269	468,124,677

감가상각비	94,779,052	76,230,901	79,375,239

무형자산상각비	27,241,249	25,094,444	16,071,758

소모품비	91,610,999	79,566,560	78,813,691

세금과공과	230,583,058	248,984,668	268,139,248

지급임차료	661,621,500	651,540,000	639,045,460

보험료	43,763,240	48,092,981	48,723,833

여비교통비	66,646,965	18,871,187	16,913,557

통신비	198,497,741	213,742,370	216,615,453

차량유지비	20,419,145	27,167,543	28,014,863

도서인쇄비	35,328,781	43,004,501	39,107,053

지급수수료	890,922,448	913,453,264	905,537,185

판매촉진비	174,136,435	122,613,532	102,092,491

대손상각비	33,992,155	5,535,000	1,463,125

접대비	62,350,653	60,211,758	97,244,403

광고선전비	1,427,657,373	1,481,616,696	1,458,817,591

경상개발비	624,964,011	431,082,261	467,999,477

행사대행비	8,490,000	46,710,226

수도광열비	66,226,674	72,478,857	70,566,833

운반비	94,863,490	55,156,564	43,075,070

관리비	97,380,003	97,443,909	96,000,000

영업이익(손실)	78,560,400	536,563,760	454,976,007

영업외수익	91,550,906	191,560,854	215,615,249

이자수익	65,865,483	122,956,864	149,148,127

잡이익	25,644,410	23,813,618	60,288,276

외화차익	31,780	2,211,681	264,289

외환환산이익	9,233	114,583	5,914,557

매도가능증권처분이익	-	42,464,108

영업외비용	121,715,671	596,457,460	75,934,482

이자비용	862,408	119,346

외환차손	47,632	810,234	331,548

기부금	1,530,000	1,630,000	1,731,000

당기손익인식금융자산평가손실	45,091,650	517,343,208

지분법손실	47,970,467	72,840,807	53,146,472

잡손실	26,213,514	3,713,865	20,725,462

법인세비용차감전순이익(손실)	48,395,635	131,667,154	594,656,774

법인세비용	4,750,792	(23,447,113)	526,656

당기순이익(손실)	43,644,843	155,114,267	594,130,118

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 17 기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ. 미처리이익잉여금	471,608,405	316,494,138	△277,635,980

1. 전기이월미처리이익잉여금	471,608,405	316,494,138	△277,635,980

2. 전기오류수정손실

3. 중간배당금

4. 연차수당

5. 당기순이익(손실)	43,644,843	155,114,267	594,130,118

Ⅱ. 결손금처리액

Ⅲ. 차기이월미처리이익잉여금	515,253,248	471,608,405	316,494,138

현 금 흐 름 표

제 17 기 2016. 12. 31 현재
제 16 기 2015. 12. 31 현재
제 15 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 17 기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	505,409,296	(667,367,949)	1,076,669,299

1. 당기순이익(손실)	43,644,843	155,114,267	594,130,118

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	907,160,928	1,375,687,224	700,468,012

퇴직급여	658,086,355	678,642,864	550,411,418

감가상각비	94,779,052	76,230,901	79,375,239

무형자산상각비	27,241,249	25,094,444	16,071,758

대손상각비	33,992,155	5,535,000	1,463,125

지분법손실	47,970,467	72,840,807	53,146,472

당기손익인식금융자산평가손실	45,091,650	517,343,208

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	-	(42,464,108)	-

매도가능증권처분이익	42,464,108

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(445,396,475)	(2,155,705,332)	(217,928,831)

상품	311,044,648	(338,276,154)	(7,541,903)

제품	(191,533,795)

저장품	-	4,340,875	(17,667,925)

매출채권의 감소(증가)	35,784,569	(315,884,646)	(21,115,760)

미수금의 감소(증가)	(1,057,857)	4,430,815	21,665,905

미수수익의 감소(증가)	4,681,457	(51,214,420)	85,925,369

선급금의 감소(증가)	(5,328,939)	10,109,316	54,198,792

선급비용의 감소(증가)	(78,497,427)	143,469	18,153,067

당기법인세자산	(12,014,492)

미수법인세환급액의 감소(증가)	96,383,560	(86,239,290)

유동성이연법인세자산의 증가	(5,381,573)	15,778,514	(26,605,100)

비유동성이연법인세자산의 감소	(9,920,383)	(103,717,819)	16,836,496

비유동성이연법인세부채	-	(10,097,687)	5,113,880

매입채무의 증가	(34,951,955)	(326,445,525)	196,993,559

미지급금의 증가	61,071,192	(10,854,842)	(5,583,816)

선수금의 증가	(10,618,101)	(29,733,333)	(22,594,446)

예수금의 증가	66,720,885	(387,747,574)	238,841,318

미지급법인세의 증가	(41,283,379)	41,283,379

부가세예수금의 증가	9,566,914	(15,727,410)	20,146,439

퇴직금의 지급	(60,196)	(344,485,555)	(107,045,802)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	(393,990,295)	(581,409,614)

유동성이연법인세부채의 증가	(543,618,043)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(789,153,530)	(783,499,233)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	148,502,541	2,242,753,818	4,417,138,320

단기금융상품의 감소	1,024,820,433	100,000,000	4,200,000,000

보증금의 회수	1,024,820,433	-	30,300,000

매도가능금융자산의 처분	2,142,753,818	186,838,320

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(876,317,892)	(3,031,907,348)	(5,200,637,553)

단기금융상품의 증가	-	2,280,000,000

장기금융상품의 증가	(807,499,350)	943,998,440	1,013,998,440

매도가능증권의 취득	-	200,000,000	1,787,128,713

차량운반구의 취득	-	31,745,408	-

비품의 취득	(31,164,642)	91,218,727	43,710,400

임차개량자산의 취득	(37,500,000)	17,460,000	-

소프트웨어의 취득	22,514,773	70,800,000

보증금의 납입	-	5,000,000

특허권의 취득	(153,900)

당기손익인식금융자산의 증가	-	1,724,970,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	30,956,704	(112,520)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	31,134,364	-

임대보증금의 증가	-	31,134,364

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-	(177,660)	(112,520)

배당금 지급	177,660	112,520

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	653,911,837	(1,425,564,775)	293,057,546

V. 기초의 현금	274,463,093	1,700,027,868	1,406,970,322

VI. 기말의 현금	928,374,930	274,463,093	1,700,027,868

자 본 변 동 표

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2014. 1. 1(보고금액)	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(24,379,386)	(257,501,180)	1,942,170,970

당기순이익	-	-	-	-	594,130,118	594,130,118

해외사업환산손익	-	-	-	1,744,819	-	1,744,819

매도가능증권평가손익	-	-	-	17,669,861	-	17,669,861

2014. 12. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(4,964,706)	336,628,938	2,555,715,768

2015. 1. 1(보고금액)	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(4,964,706)	336,628,938	2,555,715,768

당기순이익	-	-	-	-	155,114,267	155,114,267

해외사업환산손익	-	-	-	3,547,817	-	3,547,817

매도가능증권평가손익	-	-	-	(2,570,896)	-	(2,570,896)

2015. 12. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(3,987,785)	491,743,205	2,711,806,956

2016. 1. 1(보고금액)	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(3,987,785)	491,743,205	2,711,806,956

해외사업환산손익	-	-	-	(4,046,878)	-	(4,046,878)

주식선택권소멸이익	-	37,833,136	(37,833,136)	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	43,644,843	43,644,843

2016. 12. 31	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921