아이패밀리에스씨 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 22 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 21 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 3분기말	제 21 기말

자산

유동자산	27,595,768,347	26,735,495,729

현금및현금성자산	7,685,254,050	11,363,474,739

현금	1,310,130	215,530

현금및 현금성자산	7,683,943,920	11,363,259,209

단기손익-공정가치금융자산(유동)	502,570,000

매출채권 및 기타유동채권	4,803,816,337	3,752,827,627

매출채권	4,454,702,587	3,383,590,325

대손충당금	(160,309,149)	(270,174,710)

단기미수금	38,725,008	92,043,439

단기선급금	274,518,006	55,592,748

부가가치세대급금	377,019,222

단기선급비용	27,195,137	21,818,944

반품자산	168,984,748	92,937,659

재고자산	15,106,697,960	11,116,623,363

상품	15,195,525,988	11,174,950,068

평가충당금	(88,828,028)	(58,326,705)

비유동자산	3,266,825,155	3,466,343,043

장기금융상품	3,000,000

유형자산	788,458,532	475,668,645

차량운반구	723,519,090	402,175,902

감가상각누계액	(241,273,810)	(171,186,637)

임차구축물	389,924,663	389,924,663

감가상각누계액	(340,663,494)	(326,223,535)

사무용비품	913,315,870	876,124,152

정부보조금	(22,000)	(703,440)

감가상각누계액	(737,221,787)	(694,442,460)

건설중인자산	80,880,000

영업권 이외의 무형자산	28,716,667	34,244,557

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권	15,390

완성프로그램	28,716,667	34,261,574

정부보조금	(32,407)

기타비유동금융자산	389,507,700	389,495,700

비유동당기손익인식금융자산	389,507,700	389,495,700

이연법인세자산	316,315,939	397,900,409

기타비유동자산	1,740,826,317	2,169,033,732

자산총계	30,862,593,502	30,201,838,772

부채

유동부채	8,603,892,331	12,852,238,097

매입채무 및 기타유동채무	8,309,676,631	10,421,766,951

단기매입채무	1,710,684,004	6,566,252,001

유동계약부채	60,013,652	51,448,723

단기미지급금	1,735,344,798	752,600,635

단기예수금	3,601,408,027	2,213,844,342

부가가치세예수금	179,374,561

단기선수금	154,223,488	111,830,283

유동성장기미지급금	16,985,528	12,501,899

유동리스부채	580,218,944	561,329,639

환불부채	271,423,629	151,959,429

미지급법인세	2,351,922,439

당기법인세부채	294,215,700	78,548,707

비유동부채	2,501,701,326	2,276,529,536

장기매입채무 및 기타비유동채무	462,060,679	864,789,506

장기미지급금	29,270,584	6,400,046

장기임대보증금	5,000,000	5,000,000

비유동리스부채	427,790,095	853,389,460

비유동충당부채	59,937,829	58,169,703

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	59,937,829	58,169,703

퇴직급여부채	1,979,702,818	1,353,570,327

확정급여채무의현재가치	6,866,650,796	6,320,566,907

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	(4,886,947,978)	(4,966,996,580)

부채총계	11,105,593,657	15,128,767,633

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	585,801,536

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400

기타자본잉여금	37,833,136	37,833,136

기타자본구성요소	4,006,380,110	1,690,696,287

주식선택권	4,006,380,110	1,690,696,287

이익잉여금(결손금)	13,526,568,199	11,158,323,316

이익준비금	109,910,900	49,950,950

미처분이익잉여금(미처리결손금)	13,416,657,299	11,108,372,366

자본총계	19,756,999,845	15,073,071,139

자본과부채총계	30,862,593,502	30,201,838,772

포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,234,697,130	53,315,561,778	24,233,636,192	56,017,484,433

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	13,341,580,749	49,986,582,316	22,952,023,034	51,189,536,168

상품매출액	13,341,580,749	49,986,582,316	22,952,023,034	51,189,536,168

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	893,116,381	3,328,979,462	1,281,613,158	4,827,948,265

수수료매출	893,116,381	3,328,979,462	1,281,613,158	4,827,948,265

매출원가	8,088,006,010	32,061,149,992	14,898,048,957	32,597,917,474

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	8,088,006,010	32,061,149,992	14,898,048,957	32,597,917,474

상품매출원가	8,088,006,010	32,061,149,992	14,898,048,957	32,597,917,474

매출총이익	6,146,691,120	21,254,411,786	9,335,587,235	23,419,566,959

판매비와관리비	5,107,892,903	17,301,343,211	5,067,305,785	13,540,315,399

급여	1,402,923,893	4,186,610,533	1,350,133,449	4,131,070,839

상여	111,376,889	314,804,806	100,470,850	250,342,340

잡급	404,250	1,109,500

퇴직급여	166,589,784	523,715,238	174,982,833	524,948,499

복리후생비	125,217,736	406,857,895	113,106,960	326,771,195

접대비	24,029,940	58,736,326	23,220,460	61,065,412

통신비	47,970,768	137,072,135	43,544,652	152,091,647

수도광열비	1,260,710	10,698,397	2,724,409	14,202,263

전력비	14,274,134	35,014,522	14,095,731	37,271,558

세금과공과	58,740,652	213,223,787	63,472,882	187,385,476

감가상각비	199,747,565	577,780,691	186,430,942	576,039,928

보험료	14,918,522	46,044,220	13,325,291	43,900,682

차량유지비	6,266,250	15,292,616	7,272,943	15,469,882

경상개발비	215,467,452	617,866,818	165,645,498	500,749,500

운반비	518,719,846	1,445,473,529	466,451,216	1,170,678,538

도서인쇄비	16,176,826	29,281,511	20,632,557	39,734,509

소모품비	208,493,035	506,004,975	447,587,585	866,236,143

지급수수료	660,466,744	2,391,558,638	776,195,050	1,821,516,442

광고선전비	811,446,147	2,692,320,390	878,192,973	2,327,990,402

판매촉진비	153,200,114	682,220,395	186,561,893	475,908,845

대손상각비(대손충당금환입)	29,146,200	6,794,156	6,106,200	(249,824,362)

건물관리비	24,000,000	72,000,000	24,000,000	72,000,000

무형자산상각비	1,838,273	5,527,890	1,354,041	2,855,457

주식보상비용(환입)	292,394,223	2,315,683,823	183,594,278

여비교통비	3,227,200	10,759,920	1,393,120	7,206,426

영업이익(손실)	1,038,798,217	3,953,068,575	4,268,281,450	9,879,251,560

기타이익	31,056,321	32,698,146	5,641,064	77,893,354

유형자산처분이익	15,450,549

수입임대료	200,000	200,000

외화환산이익	18,354	32,418	14,338

외환차익	534,964	901,590	606,821	607,002

잡이익	30,303,003	31,564,138	5,034,243	61,821,465

기타손실	64,886,784	65,624,135	84,346	45,965,033

기타의대손상각비	42,003,924

외화환산손실	9,092	9,092

외환차손	636,681	1,137,433	75,228

잡손실	64,250,103	64,486,702	75,254	3,876,789

금융수익	18,881,477	70,755,095	29,041,730	95,530,807

이자수익	18,869,477	66,409,667	21,056,000	78,644,466

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	4,333,428	6,311,525	6,311,525

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	12,000	12,000	1,674,205	10,574,816

금융원가	6,210,521	20,758,066	12,397,109	54,933,042

이자비용	6,222,521	20,758,066	12,397,109	54,933,042

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	(12,000)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,017,638,710	3,970,139,615	4,290,482,789	9,951,777,646

법인세비용	247,998,554	967,523,024	1,049,833,096	2,316,556,700

계속영업이익(손실)	769,640,156	3,002,616,591	3,240,649,693	7,635,220,946

당기순이익(손실)	769,640,156	3,002,616,591	3,240,649,693	7,635,220,946

기타포괄손익	(4,568,939)	(34,772,208)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,568,939)	(34,772,208)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(4,568,939)	(34,772,208)

총포괄손익	765,071,217	2,967,844,383	3,240,649,693	7,635,220,946

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	235	916	989	2,330

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	235	916	989	2,330

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	210	819	891	2,099

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	210	819	891	2,099

자본변동표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	1,638,250,000	585,801,536	782,847	3,335,791,177	5,560,625,560

당기순이익(손실)	7,635,220,946	7,635,220,946

배당금지급	298,161,500	298,161,500

주식기준보상거래	183,594,278	183,594,278

환율변동	661,162	661,162

기타거래

2020.09.30 (기말자본)	1,638,250,000	585,801,536	183,594,278	1,444,009	10,672,850,623	13,081,940,446

2021.01.01 (기초자본)	1,638,250,000	585,801,536	1,690,696,287	11,158,323,316	15,073,071,139

당기순이익(손실)	3,002,616,591	3,002,616,591

배당금지급	599,599,500	599,599,500

주식기준보상거래	2,315,683,823	2,315,683,823

환율변동

기타거래	34,772,208	34,772,208

2021.09.30 (기말자본)	1,638,250,000	585,801,536	4,006,380,110	13,526,568,199	19,756,999,845

현금흐름표
제 22 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 21 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 22 기 3분기	제 21 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,812,311,208)	3,319,286,498

당기순이익(손실)	166,421,382	3,863,434,763

이자수취(영업)	43,461,410	56,873,548

법인세납부(환급)	(3,022,194,000)	(601,021,813)

투자활동현금흐름	64,488,522	(288,990,283)

당기손익인식금융자산의 처분	506,903,428	574,740,301

차량운반구의 처분	15,454,546

임차보증금의 감소	5,000,000

단기금융상품의 취득	(3,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(600,000,000)

차량운반구의 취득	(321,343,188)	(154,463,928)

사무용비품의 취득	(37,191,718)	(57,021,202)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(36,200,000)

기타유형자산의 취득	(6,500,000)

건설중인자산의 취득	(80,880,000)

임차보증금의 증가	(30,000,000)

재무활동현금흐름	(930,430,421)	(786,446,751)

금융리스부채의 지급	(425,700,000)	(495,700,000)

배당금지급	(504,730,421)	(290,746,751)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,678,253,107)	2,243,849,464

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	32,418	661,162

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,678,220,689)	2,244,510,626

기초현금및현금성자산	11,363,474,739	6,022,251,643

기말현금및현금성자산	7,685,254,050	8,266,762,269