아이패밀리에스씨 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 18 기 2017. 03. 31 현재
제 17 기 2016. 12. 31 현재
제 16 기 2015. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제18기 1분기	제17기	제16기

자산

유동자산	3,775,829,498	4,124,488,432	1,582,263,281

당좌자산	3,542,329,944	3,884,854,178	1,223,118,174

현금및현금성자산	524,357,902	928,374,930	274,463,093

단기금융상품	2,160,000,000	1,980,000,000

매출채권	676,627,629	770,160,481	809,682,990

대손충당금	(51,052,473)	(51,052,473)	(20,800,318)

미수금	1,501,669	3,121,954	2,064,097

미수수익	100,277,020	85,340,697	90,022,154

선급금	10,286,000	9,468,831	4,139,892

선급비용	51,676,428	90,929,059	12,431,632

선납세금	12,159,562	12,014,492

유동성이연법인세자산	56,496,207	56,496,207	51,114,634

재고자산	233,499,554	239,634,254	359,145,107

상품	34,773,409	34,773,409	345,818,057

제품	185,399,095	191,533,795

저장품	13,327,050	13,327,050	13,327,050

비유동자산	2,688,197,008	2,475,721,287	4,813,434,801

투자자산	1,597,208,727	1,381,512,545	3,675,944,683

장기금융상품	50,000,000	50,000,000	2,247,321,083

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	113,002,500

지분법적용투자주식	55,976,964	55,976,964	107,994,309

당기손익인식금융자산	1,378,229,263	1,162,533,081	1,207,626,791

유형자산	118,697,403	116,366,277	142,480,687

차량운반구	246,405,136	246,405,136	246,405,136

감가상각누계액	(229,507,903)	(227,043,535)	(202,026,704)

비품	643,399,688	638,312,315	599,894,944

감가상각누계액	(558,241,630)	(547,413,391)	(484,972,172)

국고보조금	(22,534,890)	(25,397,538)	(36,190,827)

임차개량자산	320,367,163	307,367,163	269,867,163

감가상각누계액	(281,190,161)	(275,863,873)	(250,496,853)

무형자산	51,447,552	56,999,139	84,086,488

특허권	130,815	138,510	820,050

소프트웨어	51,316,737	56,860,629	83,266,438

기타비유동자산	920,843,326	920,843,326	910,922,943

보증금	806,480,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	114,363,326	114,363,326	104,442,943

자산총계	6,464,026,506	6,600,209,719	6,395,698,082

부채

유동부채	3,358,741,592	3,648,414,710	3,597,909,154

매입채무	839,145,405	923,814,835	958,766,790

미지급금	470,735,378	602,578,875	541,507,683

예수금	1,856,998,603	1,704,830,556	1,638,109,671

부가세예수금	136,775,056	258,049,174	248,482,260

미지급법인세	41,283,379

미지급배당	5,087,150	5,087,150	5,087,150

선수금	104,054,120	114,672,221

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	341,351,099	200,390,088	85,981,972

임대보증금	15,000,000	15,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	2,851,140,011	2,834,919,906	2,649,455,866

퇴직연금운용자산	(2,524,788,912)	(2,649,529,818)	(2,578,473,894)

비유동성이연법인세부채

부채총계	3,700,092,691	3,848,804,798	3,683,891,126

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	585,801,536	547,968,400

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

기타자본잉여금	37,833,136	37,833,136

자본조정	-	-	37,833,136

주식선택권	-	-	37,833,136

기타포괄손익누계액	(8,034,663)	(8,034,663)	(3,987,785)

해외사업환산차	(8,034,663)	(8,034,663)	(3,987,785)

매도가능증권평가손실	-	-	-

이익잉여금(결손금)	547,916,942	535,388,048	491,743,205

이익준비금	20,134,800	20,134,800

미처리이익잉여금(결손금)	527,782,142	515,253,248	491,743,205

자본총계	2,763,933,815	2,751,404,921	2,711,806,956

부채와자본총계	6,464,026,506	6,600,209,719	6,395,698,082

손 익 계 산 서

제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지)
제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

1분기	누적	1분기	누적

영업수익	2,846,127,822	2,846,127,822	2,878,836,612	2,878,836,612	12,700,103,103	13,014,918,561

국내영업수익	1,692,451,417	1,692,451,417	1,854,492,280	1,854,492,280	9,016,329,544	9,587,782,000

상품매출	447,101,622	447,101,622	305,156,371	305,156,371	1,419,476,637	1,300,297,999

제품매출	49,911,225	49,911,225	259,400,323

광고매출	521,388,891	521,388,891	552,027,779	552,027,779	1,319,194,443	1,456,649,996

해외영업수익	135,274,667	135,274,667	167,160,182	167,160,182	685,702,156	670,188,566

매출원가	389,300,478	389,300,478	258,477,329	258,477,329	1,299,446,752	1,117,845,211

상품매출원가	363,360,077	363,360,077	258,477,329	258,477,329	1,183,306,473	1,117,845,211

제품매출원가	25,940,401	25,940,401	116,140,279

매출총이익	2,456,827,344	2,456,827,344	2,620,359,283	2,620,359,283	11,400,656,351	11,897,073,350

영업비용	2,687,311,976	2,687,311,976	2,612,336,645	2,612,336,645	11,322,095,951	11,360,509,590

급여	1,223,799,564	1,223,799,564	1,282,119,887	1,282,119,887	5,266,875,259	5,489,919,369

퇴직급여	168,977,507	168,977,507	124,828,403	124,828,403	611,581,258	622,025,730

복리후생비	106,126,372	106,126,372	113,142,960	113,142,960	492,164,462	529,967,269

감가상각비	15,756,247	15,756,247	20,095,429	20,095,429	94,779,052	76,230,901

무형자산상각비	5,551,587	5,551,587	6,806,445	6,806,445	27,241,249	25,094,444

소모품비	20,791,680	20,791,680	19,427,533	19,427,533	91,610,999	79,566,560

세금과공과	58,066,197	58,066,197	61,688,852	61,688,852	230,583,058	248,984,668

지급임차료	165,000,000	165,000,000	165,000,000	165,000,000	661,621,500	651,540,000

보험료	8,803,518	8,803,518	10,784,800	10,784,800	43,763,240	48,092,981

여비교통비	9,143,012	9,143,012	10,493,737	10,493,737	66,646,965	18,871,187

통신비	45,153,389	45,153,389	47,647,987	47,647,987	198,497,741	213,742,370

차량유지비	6,033,703	6,033,703	5,383,872	5,383,872	20,419,145	27,167,543

도서인쇄비	6,302,057	6,302,057	7,894,477	7,894,477	35,328,781	43,004,501

지급수수료	219,012,670	219,012,670	196,649,966	196,649,966	890,922,448	913,453,264

판매촉진비	17,692,382	17,692,382	14,774,786	14,774,786	174,136,435	122,613,532

대손상각비	33,992,155	5,535,000

접대비	9,049,000	9,049,000	11,277,300	11,277,300	62,350,653	60,211,758

광고선전비	379,571,985	379,571,985	330,829,537	330,829,537	1,427,657,373	1,481,616,696

경상개발비	139,507,838	139,507,838	120,697,953	120,697,953	624,964,011	431,082,261

행사대행비	22,523,155	22,523,155	8,490,000	46,710,226

수도광열비	19,322,495	19,322,495	20,300,948	20,300,948	66,226,674	72,478,857

운반비	16,751,253	16,751,253	18,115,410	18,115,410	94,863,490	55,156,564

관리비	24,376,365	24,376,365	24,376,363	24,376,363	97,380,003	97,443,909

영업이익(손실)	(230,484,632)	(230,484,632)	8,022,638	8,022,638	78,560,400	536,563,760

영업외수익	27,937,333	27,937,333	20,761,937	20,761,937	91,550,906	191,560,854

이자수익	27,208,903	27,208,903	19,812,957	19,812,957	65,865,483	122,956,864

잡이익	597,776	597,776	935,555	935,555	25,644,410	23,813,618

외화차익	130,654	130,654	13,425	13,425	31,780	2,211,681

외환환산이익	9,233	114,583

매도가능증권처분이익	42,464,108

영업외비용	(215,076,193)	(215,076,193)	14,988,035	14,988,035	121,715,671	596,457,460

이자비용	5,322	5,322	859,961	859,961	862,408	119,346

외환차손	8,538	8,538	29,875	29,875	47,632	810,234

기부금	1,530,000	1,630,000

당기손익인식금융자산평가손실	(215,696,182)	(215,696,182)	45,091,650	517,343,208

지분법손실	47,970,467	72,840,807

잡손실	606,129	606,129	14,098,199	14,098,199	26,213,514	3,713,865

법인세비용차감전순이익(손실)	12,528,894	12,528,894	13,796,540	13,796,540	48,395,635	131,667,154

법인세비용	4,750,792	(23,447,113)

당기순이익(손실)	12,528,894	12,528,894	13,796,540	13,796,540	43,644,843	155,114,267

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 17 기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ. 미처리이익잉여금	471,608,405	316,494,138	△277,635,980

1. 전기이월미처리이익잉여금	471,608,405	316,494,138	△277,635,980

2. 전기오류수정손실

3. 중간배당금

4. 연차수당

5. 당기순이익(손실)	43,644,843	155,114,267	594,130,118

Ⅱ. 결손금처리액

Ⅲ. 차기이월미처리이익잉여금	515,253,248	471,608,405	316,494,138

현 금 흐 름 표

제 18 기 2017. 03. 31 현재
제 17 기 2016. 12. 31 현재
제 16 기 2015. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기	제 15 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(135,773,738)	410,114,176	505,409,296	(667,367,949)	1,076,669,299

1. 당기순이익(손실)	12,528,894	13,826,540	43,644,843	155,114,267	594,130,118

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	(25,410,841)	151,730,277	907,160,928	1,375,687,224	700,468,012

가. 퇴직급여	168,977,507	124,828,403	658,086,355	678,642,864	550,411,418

나. 감가상각비	15,756,247	20,095,429	94,779,052	76,230,901	79,375,239

다. 무형자산상각비	5,551,587	6,806,445	27,241,249	25,094,444	16,071,758

라. 대손상각비	33,992,155	5,535,000	1,463,125

마. 복구충당부채전입액

바. 주식보상비용

사. 수선유지비

아. 지분법손실	47,970,467	72,840,807	53,146,472

자. 유형자산처분손실

차. 당기손익인식금융자산평가손실	(215,696,182)	45,091,650	517,343,208

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	-	(42,464,108)

가. 유형자산처분이익

나. 외화환산이익

다. 매도가능증권처분이익	42,464,108

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(122,891,791)	244,557,359	(445,396,475)	(2,155,705,332)	(217,928,831)

가. 상품	123,376,643	311,044,648	(338,276,154)	(7,541,903)

나. 제품	6,134,700	(191,533,795)

다. 저장품	-	4,340,875	(17,667,925)

라. 매출채권의 감소(증가)	93,532,852	362,041,918	35,784,569	(315,884,646)	(21,115,760)

마. 미수금의 감소(증가)	1,620,285	(92,916,405)	(1,057,857)	4,430,815	21,665,905

바. 미수수익의 감소(증가)	(14,936,323)	(3,754,660)	4,681,457	(51,214,420)	85,925,369

사. 선급금의 감소(증가)	(817,169)	1,551,892	(5,328,939)	10,109,316	54,198,792

아. 선급비용의 감소(증가)	39,252,631	3,906,749	(78,497,427)	143,469	18,153,067

자. 당기법인세자산	(145,070)	(12,014,492)

차. 미수법인세환급액의 감소(증가)	(681,010)	96,383,560	(86,239,290)

카. 유동성이연법인세자산의 증가	(5,381,573)	15,778,514	(26,605,100)

타. 비유동성이연법인세자산의 감소	(9,920,383)	(103,717,819)	16,836,496

파. 비유동성이연법인세부채	-	(10,097,687)	5,113,880

하. 매입채무의 증가	(84,669,430)	58,751,428	(34,951,955)	(326,445,525)	196,993,559

거. 미지급금의 증가	(131,843,497)	(85,779,177)	61,071,192	(10,854,842)	(5,583,816)

너. 선수금의 증가	(104,054,120)	(114,672,221)	(10,618,101)	(29,733,333)	(22,594,446)

더. 예수금의 증가	222,323,964	96,258,748	66,720,885	(387,747,574)	238,841,318

러. 미지급법인세의 증가	(17,461,550)	(41,283,379)	41,283,379

머. 부가세예수금의 증가	(121,274,118)	(73,659,690)	9,566,914	(15,727,410)	20,146,439

버. 퇴직금의 지급	(152,757,402)	(104,063,378)	(60,196)	(344,485,555)	(107,045,802)

서. 임차자산복구의충당부채의 감소

어. 퇴직연금운용자산의 감소(증가)	124,740,906	91,658,072	(393,990,295)	(581,409,614)

저. 유동성이연법인세부채의 증가	(543,618,043)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(198,087,373)	173,641,744	(789,153,530)	(783,499,233)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	(180,000,000)	148,502,541	2,242,753,818	4,417,138,320

가. 단기금융상품의 감소	(180,000,000)	1,024,820,433	100,000,000	4,200,000,000

나. 보증금의 회수	30,300,000

다. 장기금융상품의 감소

라. 차량운반구의 처분

마. 국고보조금의 수령

바. 매도가능금융자산의 처분	2,142,753,818	186,838,320

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(18,087,373)	173,641,744	(876,317,892)	(3,031,907,348)	(5,200,637,553)

가. 단기금융상품의 증가	-	2,280,000,000

나. 장기금융상품의 증가	211,500,390	(807,499,350)	943,998,440	1,013,998,440

다. 매도가능증권의 취득	-	200,000,000	1,787,128,713

라. 차량운반구의 취득	-	31,745,408

마. 비품의 취득	(5,087,373)	(7,858,646)	(31,164,642)	91,218,727	43,710,400

바. 임차개량자산의 취득	(13,000,000)	(30,000,000)	(37,500,000)	17,460,000

사. 투자유가증권의 취득

아. 소프트웨어의 취득	22,514,773	70,800,000

자. 보증금의 납입	5,000,000

차. 임대보증금의 감소

카. 국고보조금의 사용

타. 특허권의 취득	(153,900)

파. 지분법적용투자주식의 취득

하. 당기손익인식금융자산의 증가	-	1,724,970,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	30,956,704	(112,520)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	31,134,364

가. 임대보증금의 증가	-	31,134,364

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	-	(177,660)	(112,520)

가. 배당금 지급	177,660	112,520

나. 임대보증금의 증가

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	(333,861,111)	583,755,920	653,911,837	(1,425,564,775)	293,057,546

V. 기초의 현금	858,219,013	274,463,093	274,463,093	1,700,027,868	1,406,970,322

VI. 기말의 현금	524,357,902	858,219,013	928,374,930	274,463,093	1,700,027,868

자 본 변 동 표

제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 03. 31 까지)
제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2015. 1. 1(보고금액)	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(4,964,706)	336,628,938	2,555,715,768

당기순이익	-	-	-	-	155,114,267	155,114,267

해외사업환산손익	-	-	-	3,547,817	-	3,547,817

매도가능증권평가손익	-	-	-	(2,570,896)	-	(2,570,896)

2015. 12. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(3,987,785)	491,743,205	2,711,806,956

2016. 1. 1(보고금액)	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(3,987,785)	491,743,205	2,711,806,956

해외사업환산손익	-	-	-	(4,046,878)	-	(4,046,878)

주식선택권소멸이익	-	37,833,136	(37,833,136)	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	43,644,843	43,644,843

2016. 12. 31	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

2017. 1. 1(보고금액)	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

당기순이익	12,528,894	12,528,894

2017. 03. 31	1,638,250,000	585,801,536	0	(8,034,663)	547,916,942	2,763,933,815