아이패밀리에스씨 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 19 기 2018. 03. 31 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
제 17 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 19 기 1분기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	5,427,453,771	5,148,612,704	4,124,488,432

당좌자산	5,112,194,407	4,880,563,056	3,884,854,178

현금및현금성자산	2,079,408,867	1,146,163,612	928,374,930

단기금융상품	200,000,000	-	1,980,000,000

당기손익인식금융자산	1,597,445,310	2,454,356,338	-

매출채권	1,160,939,551	1,194,156,360	770,160,481

대손충당금	(148,564,862)	(148,564,862)	(51,052,473)

미수금	528,699	5,044,662	3,121,954

미수수익	2,373,835	2,135,889	85,340,697

선급금	-	9,468,831

선급비용	82,250,611	90,502,041	90,929,059

당기법인세자산	18,062,702	17,019,322	12,014,492

유동성이연법인세자산	119,749,694	119,749,694	56,496,207

재고자산	315,259,364	268,049,648	239,634,254

상품	103,165,882	33,844,409	34,773,409

제품	198,766,432	220,878,189	191,533,795

저장품	13,327,050	13,327,050	13,327,050

비유동자산	1,138,719,645	1,144,087,383	2,475,721,287

투자자산	1,016,146,073	209,666,073	1,381,512,545

장기금융상품	60,000,000	60,000,000	50,000,000

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	113,002,500

당기손익인식금융자산	-	1,162,533,081

지분법적용투자주식	36,663,573	36,663,573	55,976,964

유형자산	92,556,013	93,148,588	116,366,277

차량운반구	246,405,136	246,405,136	246,405,136

감가상각누계액	(238,455,393)	(236,901,045)	(227,043,535)

비품	675,505,793	664,474,364	638,312,315

감가상각누계액	(606,260,661)	(596,761,726)	(547,413,391)

국고보조금	(11,704,583)	(13,946,861)	(25,397,538)

임차개량자산	328,181,664	330,994,663	307,367,163

감가상각누계액	(301,115,943)	(301,115,943)	(275,863,873)

무형자산	30,017,559	34,792,722	56,999,139

특허권	100,035	107,730	138,510

소프트웨어	29,917,524	34,684,992	56,860,629

기타비유동자산	80,648,000	806,480,000	920,843,326

보증금	80,648,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	-	114,363,326

자산총계	6,566,173,416	6,292,700,087	6,600,209,719

부채

유동부채	3,834,341,343	3,850,272,555	3,648,414,710

매입채무	913,637,600	979,506,899	923,814,835

미지급금	725,960,108	625,264,018	602,578,875

예수금	1,959,627,921	1,900,599,919	1,704,830,556

부가세예수금	155,306,692	199,858,932	258,049,174

미지급법인세

미지급배당금	5,087,150	5,087,150	5,087,150

선수금	14,721,872	89,955,637	104,054,120

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	457,538,224	201,549,733	200,390,088

임대보증금	10,000,000	15,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	2,977,971,813	2,814,232,588	2,834,919,906

퇴직연금운용자산	(2,539,805,931)	(2,637,055,197)	(2,649,529,818)

비유동성이연법인세부채	9,372,342	9,372,342	-

부채총계	4,291,879,567	4,051,822,288	3,848,804,798

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	585,801,536	585,801,536

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

기타(주식선택권)	37,833,136	37,833,136	37,833,136

기타포괄손익누계액	(10,762,111)	(10,762,111)	(8,034,663)

해외사업환산차	(10,762,111)	(10,762,111)	(8,034,663)

이익잉여금(결손금)	71,004,424	27,588,374	535,388,048

이익준비금	20,134,800	20,134,800	20,134,800

미처리이익잉여금(결손금)	50,869,624	7,453,574	515,253,248

자본총계	2,284,293,849	2,240,877,799	2,751,404,921

부채와자본총계	6,566,173,416	6,292,700,087	6,600,209,719

손 익 계 산 서

제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

1분기	누적	1분기	누적

영업수익	3,443,596,721	3,443,596,721	2,846,127,822	2,846,127,822	12,079,876,102	12,700,103,103

국내영업수익	1,808,853,974	1,808,853,974	1,692,451,417	1,692,451,417	7,908,768,336	9,016,329,544

상품매출	505,055,086	505,055,086	447,101,622	447,101,622	1,962,329,954	1,419,476,637

제품매출	637,722,539	637,722,539	49,911,225	49,911,225	832,570,872	259,400,323

광고매출	430,433,334	430,433,334	521,388,891	521,388,891	1,046,482,829	1,319,194,443

해외영업수익	61,531,788	61,531,788	135,274,667	135,274,667	329,724,111	685,702,156

매출원가	639,276,733	639,276,733	389,300,478	389,300,478	1,922,084,844	1,299,446,752

상품매출원가	359,338,443	359,338,443	363,360,077	363,360,077	1,566,743,986	1,183,306,473

제품매출원가	279,938,290	279,938,290	25,940,401	25,940,401	355,340,858	116,140,279

매출총이익	2,804,319,988	2,804,319,988	2,456,827,344	2,456,827,344	10,157,791,258	11,400,656,351

영업비용	3,143,595,322	3,143,595,322	2,687,311,976	2,687,311,976	11,188,796,083	11,322,095,951

급여	1,250,072,607	1,250,072,607	1,223,799,564	1,223,799,564	4,896,262,609	5,266,875,259

퇴직급여	271,931,707	271,931,707	168,977,507	168,977,507	519,048,493	611,581,258

복리후생비	100,414,528	100,414,528	106,126,372	106,126,372	411,879,283	492,164,462

감가상각비	12,804,004	12,804,004	15,756,247	15,756,247	73,007,238	94,779,052

무형자산상각비	4,775,163	4,775,163	5,551,587	5,551,587	22,206,417	27,241,249

소모품비	24,556,574	24,556,574	20,791,680	20,791,680	78,304,073	91,610,999

세금과공과	55,370,397	55,370,397	58,066,197	58,066,197	220,146,888	230,583,058

지급임차료	159,000,000	159,000,000	165,000,000	165,000,000	647,621,500	661,621,500

보험료	10,461,679	10,461,679	8,803,518	8,803,518	40,114,478	43,763,240

여비교통비	10,017,270	10,017,270	9,143,012	9,143,012	51,473,638	66,646,965

통신비	41,645,018	41,645,018	45,153,389	45,153,389	168,708,257	198,497,741

차량유지비	5,818,681	5,818,681	6,033,703	6,033,703	23,629,641	20,419,145

도서인쇄비	11,183,726	11,183,726	6,302,057	6,302,057	33,751,077	35,328,781

지급수수료	271,188,657	271,188,657	219,012,670	219,012,670	1,079,780,697	890,922,448

판매촉진비	70,860,835	70,860,835	17,692,382	17,692,382	118,247,105	174,136,435

대손상각비	97,787,389	33,992,155

접대비	11,441,400	11,441,400	9,049,000	9,049,000	45,020,525	62,350,653

광고선전비	550,206,229	550,206,229	379,571,985	379,571,985	1,735,356,562	1,427,657,373

경상개발비	160,777,631	160,777,631	139,507,838	139,507,838	625,463,613	624,964,011

행사대행비	22,523,155	22,523,155	22,523,155	8,490,000

수도광열비	20,976,747	20,976,747	19,322,495	19,322,495	67,557,004	66,226,674

운반비	75,716,104	75,716,104	16,751,253	16,751,253	113,400,981	94,863,490

관리비	24,376,365	24,376,365	24,376,365	24,376,365	97,505,460	97,380,003

영업이익(손실)	(339,275,334)	(339,275,334)	(230,484,632)	(230,484,632)	(1,031,004,825)	78,560,400

영업외수익	386,508,670	386,508,670	27,937,333	27,937,333	606,633,879	91,550,906

이자수익	22,230,345	22,230,345	27,208,903	27,208,903	65,118,583	65,865,483

외화차익	43,422	43,422	130,654	130,654	162,809	31,780

외환환산이익	-	9,233

당기손익인식금융자산평가이익	19,475,680	19,475,680	463,574,202

당기손익인식금융자산처분이익	344,413,616	344,413,616	76,513,917

잡이익	345,607	345,607	597,776	597,776	1,264,368	25,644,410

영업외비용	3,817,286	3,817,286	(215,076,193)	(215,076,193)	22,946,547	121,715,671

이자비용	5,322	5,322	20,758	862,408

외환차손	8,538	8,538	16,978	47,632

외화환산손실	45,788

기부금	-	1,530,000

당기손익인식금융자산평가손실	3,235,623	3,235,623	(215,696,182)	(215,696,182)	4,264,648	45,091,650

지분법손실	16,585,943	47,970,467

잡손실	581,663	581,663	606,129	606,129	2,012,432	26,213,514

법인세비용차감전순이익(손실)	43,416,050	43,416,050	12,528,894	12,528,894	(447,317,493)	48,395,635

법인세비용	60,482,181	4,750,792

당기순이익(손실)	43,416,050	43,416,050	12,528,894	12,528,894	(507,799,674)	43,644,843

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 19 기 1분기	제 18 기	제 17 기

Ⅰ. 미처리이익잉여금	50,869,624	7,453,574	471,608,405

1. 전기이월미처리이익잉여금	7,453,574	515,253,248	471,608,405

2. 전기오류수정손실

3. 중간배당금

4. 연차수당

5. 당기순이익(손실)	43,416,050	Δ507,799,674	43,644,843

Ⅱ. 결손금처리액

Ⅲ. 차기이월미처리이익잉여금	50,869,624	7,453,574	515,253,248

현 금 흐 름 표

제 19 기 2018. 03. 31 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
제 17 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	243,696,379	(135,773,738)	(946,421,983)	505,409,296

1. 당기순이익(손실)	43,416,050	12,528,894	(507,799,674)	43,644,843

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	292,746,497	(25,410,841)	764,672,749	907,160,928

퇴직급여	271,931,707	168,977,507	550,821,114	658,086,355

감가상각비	12,804,004	15,756,247	73,007,238	94,779,052

무형자산상각비	4,775,163	5,551,587	22,206,417	27,241,249

대손상각비	97,787,389	33,992,155

지분법손실	16,585,943	47,970,467

당기손익인식금융자산평가손실	3,235,623	(215,696,182)	4,264,648	45,091,650

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(363,889,296)	(540,088,119)	-

당기손익인식금융자산처분이익	344,413,616	76,513,917	-

당기손익인식금융자산평가이익	19,475,680	463,574,202	-

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	271,423,128	(122,891,791)	(663,206,939)	(445,396,475)

상품	69,321,473	929,000	311,044,648

제품	(22,111,757)	6,134,700	(29,344,394)	(191,533,795)

저장품	0

매출채권의 감소(증가)	33,216,809	93,532,852	(424,270,879)	35,784,569

미수금의 감소(증가)	4,515,963	1,620,285	(1,922,708)	(1,057,857)

미수수익의 감소(증가)	(237,946)	(14,936,323)	83,204,808	4,681,457

선급금의 감소(증가)	0	(817,169)	9,468,831	(5,328,939)

선급비용의 감소(증가)	8,251,430	39,252,631	427,018	(78,497,427)

당기법인세자산	(1,043,380)	(145,070)	(5,004,830)	(12,014,492)

유동성이연법인세자산의 증가	(63,253,487)	(5,381,573)

비유동성이연법인세자산의 감소	114,363,326	(9,920,383)

비유동성이연법인세부채	9,372,342	-

매입채무의 증가	(65,869,299)	(84,669,430)	55,692,064	(34,951,955)

미지급금의 증가	100,696,090	(131,843,497)	22,685,143	61,071,192

선수금의 증가	(75,233,765)	(104,054,120)	(14,098,483)	(10,618,101)

예수금의 증가	59,028,002	222,323,964	195,769,363	66,720,885

미지급법인세의 증가	-	(41,283,379)

부가세예수금의 증가	(44,552,240)	(121,274,118)	(58,190,242)	9,566,914

퇴직금의 지급	108,192,482	(152,757,402)	(571,508,432)	(60,196)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	97,249,266	124,740,906	12,474,621	(543,618,043)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	889,548,876	(198,087,373)	1,164,210,665	148,502,541

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,154,787,444	(180,000,000)	2,914,609,520	1,024,820,433

단기금융상품의 감소	(180,000,000)	-	1,024,820,433

기타단기금융상품의 증가	200,000,000	2,160,000,000	-

당기손익인식금융자산의 처분	1,954,787,444	754,609,520	-

매도가능금융자산의 처분

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,265,238,568)	(18,087,373)	(1,750,398,855)	(876,317,892)

단기금융상품의 증가	180,000,000	-

장기금융상품의 증가	0	10,000,000	807,499,350

매도가능증권의 취득

유형자산의 취득	8,218,430	18,087,373	49,789,549	68,664,642

무형자산의 취득	4,786,908	-	153,900

당기손익인식금융자산의 증가	1,252,233,230	1,510,609,306	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액

배당금 지급

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	1,133,245,255	(333,861,111)	217,788,682	653,911,837

V. 기초의 현금	1,146,163,612	858,219,013	928,374,930	274,463,093

VI. 기말의 현금	2,279,408,867	524,357,902	1,146,163,612	928,374,930

자 본 변 동 표

제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 03. 31 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(3,987,785)	491,743,205	2,711,806,956

해외사업환산손익	-	-	-	(4,046,878)	-	(4,046,878)

주식선택권소멸이익	-	37,833,136	(37,833,136)	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	43,644,843	43,644,843

2016. 12. 31	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

2017. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

당기순이익	-	-	-	(507,799,674)	(507,799,674)

해외사업환산손익	-	-	-	(2,727,448)	-	(2,727,448)

2017. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

2018년	3개월	2018. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

당기순이익	43,416,050	43,416,050

해외사업환산손익

2018. 3. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	71,004,424	2,284,293,849

누적	2018. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

당기순이익	43,416,050	43,416,050

해외사업환산손익

2018. 3. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	71,004,424	2,284,293,849