아이패밀리에스씨 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 17 기 2016. 03. 31 현재
제 16 기 2015. 12. 31 현재
제 15 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 17기 1분기	제 16기	제 15기

자산

유동자산	1,772,494,074	1,582,263,281	2,539,174,384

당좌자산	1,536,725,610	1,223,118,174	2,513,964,556

현금및현금성자산	858,219,013	274,463,093	1,700,027,868

단기금융상품	100,000,000

매출채권	447,641,072	809,682,990	493,798,343

대손충당금	(20,800,318)	(20,800,318)	(15,265,318)

미수금	94,980,502	2,064,097	6,494,912

미수수익	93,776,814	90,022,154	38,807,734

선급금	2,588,000	4,139,892	14,249,208

선급비용	8,524,883	12,431,632	12,575,101

선납세금	681,010	96,383,560

유동성이연법인세자산	51,114,634	51,114,634	66,893,148

재고자산	235,768,464	359,145,107	25,209,828

상품	222,441,414	345,818,057	7,541,903

저장품	13,327,050	13,327,050	17,667,925

비유동자산	4,612,891,183	4,813,434,801	4,499,766,148

투자자산	3,464,444,293	3,675,944,683	3,497,198,172

장기금융상품	2,035,820,693	2,247,321,083	1,303,322,643

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	2,016,588,230

지분법적용투자주식	107,994,309	107,994,309	177,287,299

당기손익인식금융자산	1,207,626,791	1,207,626,791

유형자산	160,243,904	142,480,687	109,421,817

차량운반구	246,405,136	246,405,136	214,659,728

감가상각누계액	(208,280,897)	(202,026,704)	(169,916,555)

비품	607,753,590	599,894,944	508,676,217

감가상각누계액	(498,762,267)	(484,972,172)	(417,396,321)

국고보조금	(32,111,226)	(36,190,827)	(32,262,713)

임차개량자산	299,867,163	269,867,163	252,407,163

감가상각누계액	(254,627,595)	(250,496,853)	(246,745,702)

무형자산	77,280,043	84,086,488	86,666,159

특허권	615,039	820,050	1,714,650

소프트웨어	76,665,004	83,266,438	84,951,509

기타비유동자산	910,922,943	910,922,943	806,480,000

보증금	806,480,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	104,442,943	104,442,943

자산총계	6,385,385,257	6,395,698,082	7,038,940,532

부채

유동부채	3,461,376,692	3,597,909,154	4,327,312,119

매입채무	1,017,518,218	958,766,790	1,285,212,315

미지급금	455,758,506	541,507,683	552,362,525

예수금	1,734,368,419	1,638,109,671	2,025,857,245

부가세예수금	174,822,570	248,482,260	264,209,670

미지급법인세	23,821,829	41,283,379

미지급배당금	5,087,150	5,087,150	5,264,810

선수금	114,672,221	144,405,554

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	198,405,069	85,981,972	155,912,645

임대보증금	15,000,000	15,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	2,670,220,891	2,649,455,866	2,315,298,557

퇴직연금운용자산	(2,486,815,822)	(2,578,473,894)	(2,184,483,599)

임차자산복구충당부채

비유동성이연법인세부채	10,097,687

부채총계	3,659,781,761	3,683,891,126	4,483,224,764

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

자본조정	37,833,136	37,833,136	37,833,136

주식선택권	37,833,136	37,833,136	37,833,136

기타포괄손익누계액	(3,987,785)	(3,987,785)	(4,964,706)

해외사업환산차	(3,987,785)	(3,987,785)	(7,535,602)

매도가능증권평가손실	2,570,896

이익잉여금(결손금)	505,539,745	491,743,205	336,628,938

미처리이익잉여금(결손금)	505,539,745	491,743,205	336,628,938

자본총계	2,725,603,496	2,711,806,956	2,555,715,768

부채와자본총계	6,385,385,257	6,395,698,082	7,038,940,532

손 익 계 산 서

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 03. 31 까지)
제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기

1분기	누적	1분기	누적

영업수익	2,878,836,612	2,878,836,612	2,905,683,090	2,905,683,090	13,014,918,561	12,000,699,077

국내영업수익	1,854,492,280	1,854,492,280	2,043,052,252	2,043,052,252	9,587,782,000	9,958,387,802

상품매출	305,156,371	305,156,371	128,491,382	128,491,382	1,300,297,999	252,200,001

광고매출	552,027,779	552,027,779	518,561,112	518,561,112	1,456,649,996	998,038,890

해외영업수익	167,160,182	167,160,182	215,578,344	215,578,344	670,188,566	792,072,384

매출원가	258,477,329	258,477,329	107,802,496	107,802,496	1,117,845,211	224,879,118

상품매출원가	258,477,329	258,477,329	107,802,496	107,802,496	1,117,845,211	224,879,118

매출총이익	2,620,359,283	2,620,359,283	2,797,880,594	2,797,880,594	11,897,073,350	11,775,819,959

영업비용	2,612,336,645	2,612,336,645	2,788,393,652	2,788,393,652	11,360,509,590	11,320,843,952

급여	1,282,119,887	1,282,119,887	1,312,368,373	1,312,368,373	5,489,919,369	5,690,005,552

퇴직급여	124,828,403	124,828,403	189,842,112	189,842,112	622,025,730	489,097,393

복리후생비	113,142,960	113,142,960	120,552,451	120,552,451	529,967,269	468,124,677

감가상각비	20,095,429	20,095,429	14,485,744	14,485,744	76,230,901	79,375,239

무형자산상각비	6,806,445	6,806,445	5,981,803	5,981,803	25,094,444	16,071,758

수선유지비

소모품비	19,427,533	19,427,533	18,329,127	18,329,127	79,566,560	78,813,691

세금과공과	61,688,852	61,688,852	68,367,416	68,367,416	248,984,668	268,139,248

지급임차료	165,000,000	165,000,000	159,000,000	159,000,000	651,540,000	639,045,460

보험료	10,784,800	10,784,800	10,686,442	10,686,442	48,092,981	48,723,833

여비교통비	10,493,737	10,493,737	6,309,028	6,309,028	18,871,187	16,913,557

통신비	47,647,987	47,647,987	57,489,253	57,489,253	213,742,370	216,615,453

차량유지비	5,383,872	5,383,872	6,773,000	6,773,000	27,167,543	28,014,863

도서인쇄비	7,894,477	7,894,477	9,431,009	9,431,009	43,004,501	39,107,053

지급수수료	196,649,966	196,649,966	218,739,285	218,739,285	913,453,264	905,537,185

판매촉진비	14,774,786	14,774,786	28,491,539	28,491,539	122,613,532	102,092,491

대손상각비	5,535,000	1,463,125

접대비	11,277,300	11,277,300	11,356,051	11,356,051	60,211,758	97,244,403

광고선전비	330,829,537	330,829,537	412,974,772	412,974,772	1,481,616,696	1,458,817,591

경상개발비	120,697,953	120,697,953	80,873,311	80,873,311	431,082,261	467,999,477

행사대행비	46,710,226

수도광열비	20,300,948	20,300,948	23,542,403	23,542,403	72,478,857	70,566,833

운반비	18,115,410	18,115,410	8,424,168	8,424,168	55,156,564	43,075,070

관리비	24,376,363	24,376,363	24,376,365	24,376,365	97,443,909	96,000,000

주식보상비용

영업이익(손실)	8,022,638	8,022,638	9,486,942	9,486,942	536,563,760	454,976,007

영업외수익	20,761,937	20,761,937	41,474,097	41,474,097	191,560,854	215,615,249

이자수익	19,812,957	19,812,957	41,122,053	41,122,053	122,956,864	149,148,127

유형자산처분이익

잡이익	935,555	935,555	337,548	337,548	23,813,618	60,288,276

외화차익	13,425	13,425	14,496	14,496	2,211,681	264,289

외환환산이익	114,583	5,914,557

매도가능증권처분이익	42,464,108

영업외비용	14,988,035	14,988,035	115,860	115,860	596,457,460	75,934,482

이자비용	859,961	859,961	119,346

외환차손	29,875	29,875	16,470	16,470	810,234	331,548

기부금	1,630,000	1,731,000

당기손익인식금융자산평가손실	517,343,208

외화환산손실

지분법손실	72,840,807	53,146,472

유형자산처분손실

잡손실	14,098,199	14,098,199	99,390	99,390	3,713,865	20,725,462

법인세비용차감전순이익(손실)	13,796,540	13,796,540	50,845,179	50,845,179	131,667,154	594,656,774

법인세비용	-23,447,113	526,656

당기순이익(손실)	13,796,540	13,796,540	50,845,179	50,845,179	155,114,267	594,130,118

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
제 14 기 (2013. 01. 01 부터 2013. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 16 기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ. 미처리이익잉여금	316,494,138	△277,635,980	912,248,219

1. 전기이월미처리이익잉여금	316,494,138	△277,635,980	912,248,219

2. 전기오류수정손실

3. 중간배당금

4. 연차수당

5. 당기순이익(손실)	155,114,267	594,130,118	△1,189,884,199

Ⅱ. 결손금처리액

Ⅲ. 차기이월미처리이익잉여금	471,608,405	316,494,138	△277,635,980

현 금 흐 름 표

제 17 기 2016. 03. 31 현재
제 16 기 2015. 12. 31 현재
제 15 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 17 기 1분기	제 16 기 1분기	제 16 기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	410,114,176	206,623,739	-667,367,949	1,076,669,299	-196,448,106

1. 당기순이익(손실)	13,826,540	50,845,179	155,114,267	594,130,118	-1,189,884,199

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	151,730,277	210,309,659	1,375,687,224	700,468,012	930,281,504

가. 퇴직급여	124,828,403	189,842,112	678,642,864	550,411,418	580,593,834

나. 감가상각비	20,095,429	14,485,744	76,230,901	79,375,239	107,971,544

다. 무형자산상각비	6,806,445	5,981,803	25,094,444	16,071,758	11,241,118

라. 대손상각비	5,535,000	1,463,125	7,299,315

마. 복구충당부채전입액

바. 주식보상비용

사. 수선유지비	1,101,151

아. 지분법손실	72,840,807	53,146,472	217,510,627

자. 유형자산처분손실	4,563,915

차. 당기손익인식금융자산평가손실	517,343,208

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	-42,464,108	-101,583

가. 유형자산처분이익	101,583

나. 외화환산이익

다. 매도가능증권처분이익	42,464,108

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	244,557,359	-54,531,099	-2,155,705,332	-217,928,831	63,256,172

가. 상품	123,376,643	-3,777,408	-338,276,154	-7,541,903

나. 저장품	-22,500	4,340,875	-17,667,925

다. 매출채권의 감소(증가)	362,041,918	144,935,823	-315,884,646	-21,115,760	-177,155,239

라. 미수금의 감소(증가)	- 92,916,405	-22,443,443	4,430,815	21,665,905	31,702,651

마. 미수수익의 감소(증가)	-3,754,660	-12,324,177	-51,214,420	85,925,369	-55,792,405

바. 선급금의 감소(증가)	1,551,892	11,801,208	10,109,316	54,198,792	-66,000,000

사. 선급비용의 감소(증가)	3,906,749	1,774,278	143,469	18,153,067	-13,340,594

아. 미수법인세환급액의 감소(증가)	- 681,010	96,383,560	-86,239,290	11,262,142

자. 유동성이연법인세자산의 증가	15,778,514	-26,605,100	-3,587,610

차. 비유동성이연법인세자산의 감소	-103,717,819	16,836,496	-11,192,629

카. 비유동성이연법인세부채	-10,097,687	5,113,880

타. 매입채무의 증가	58,751,428	-5,408,390	-326,445,525	196,993,559	44,854,441

파. 미지급금의 증가	- 85,779,177	-68,211,704	-10,854,842	-5,583,816	145,647,573

하. 선수금의 증가	- 114,672,221	-144,405,554	-29,733,333	-22,594,446	167,000,000

거. 예수금의 증가	96,258,748	-96,237,196	-387,747,574	238,841,318	397,142,080

너. 미지급법인세의 증가	- 17,461,550	41,283,379

더. 부가세예수금의 증가	-73,659,690	-42,560,360	-15,727,410	20,146,439	33,171,280

러. 퇴직금의 지급	-104,063,378	104,249,137	-344,485,555	-107,045,802	-220,578,093

머. 임차자산복구의충당부채의 감소

버. 퇴직연금운용자산의 감소(증가)	91,658,072	78,099,187	-393,990,295	-581,409,614	-219,877,425

서. 유동성이연법인세부채의 증가

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	173,641,744	-254,307,197	-789,153,530	-783,499,233	371,456,730

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	300,000,000	2,242,753,818	4,417,138,320	2,967,432,727

가. 단기금융상품의 감소	100,000,000	4,200,000,000	2,940,060,000

나. 보증금의 회수	30,300,000

다. 장기금융상품의 감소

라. 차량운반구의 처분	27,372,727

마. 국고보조금의 수령

사. 매도가능금융자산의 처분	300,000,000	2,142,753,818	186,838,320

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	173,641,744	554,307,197	-3,031,907,348	-5,200,637,553	-2,595,975,997

가. 단기금융상품의 증가	2,280,000,000	1,640,000,000

나. 장기금융상품의 증가	211,500,390	475,798,093	943,998,440	1,013,998,440	833,998,440

다. 매도가능증권의 취득	200,000,000	1,787,128,713

라. 차량운반구의 취득	31,745,408	31,745,408	62,972,511

마. 비품의 취득	-7,858,646	43,763,696	91,218,727	43,710,400	22,188,972

바. 임차개량자산의 취득	-30,000,000	17,460,000	3,035,000

사. 투자유가증권의 취득

아. 소프트웨어의 취득	3,000,000	22,514,773	70,800,000	3,781,074

자. 보증금의 납입	5,000,000	30,000,000

차. 임대보증금의 감소

카. 국고보조금의 사용

타. 특허권의 취득

파. 지분법적용투자주식의 취득

하. 당기손익인식금융자산의 증가	1,724,970,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	-5,000,000	30,956,704	-112,520

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	31,134,364

가. 임대보증금의 증가	31,134,364

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	5,000,000	-177,660	-112,520

가. 배당금 지급	177,660	112,520

나. 임대보증금의 증가	5,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	583,755,920	-52,683,458	-1,425,564,775	293,057,546	175,008,624

V. 기초의 현금	274,463,093	1,700,027,868	1,700,027,868	1,406,970,322	1,231,961,698

VI. 기말의 현금	858,219,013	1,647,344,410	274,463,093	1,700,027,868	1,406,970,322

자 본 변 동 표

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 03. 31 까지)
제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2014. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-24,379,386	-257,501,180	1,942,170,970

(보고금액)

당기순이익	-	-	-	-	594,130,118	594,130,118

해외사업환산손익	-	-	-	1,744,819	-	1,744,819

매도가능증권평가손익	-	-	-	17,669,861	-	17,669,861

2014. 12. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-4,964,706	336,628,938	2,555,715,768

2015. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-4,964,706	336,628,938	2,555,715,768

(보고금액)

당기순이익	-	-	-	-	155,114,267	155,114,267

해외사업환산손익	-	-	-	3,547,817	-	3,547,817

매도가능증권평가손익	-	-	-	-2,570,896	-	-2,570,896

2015. 12. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-3,987,785	491,743,205	2,711,806,956

2016년1분기	3개월	2016. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-3,987,785	491,743,205	2,711,806,956

(보고금액)

당기순이익	-	-	-	-	13,826,540	13,826,540

해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-

매도가능증권평가손익	-	-	-	-	-	-

누적	2016. 3. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-3,987,785	505,569,745	2,725,633,496

2016. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-3,987,785	491,743,205	2,711,806,956

(보고금액)

당기순이익	-	-	-	-	13,826,540	13,826,540

해외사업환산손익	-	-	-	-	-	-

매도가능증권평가손익	-	-	-	-	-	-

2016. 3. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-3,987,785	505,569,745	2,725,633,496