아이패밀리에스씨 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 17 기 2016. 09. 30 현재
제 16 기 2015. 12. 31 현재
제 15 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 17기 3분기	제 16기	제 15기

자산

유동자산	3,193,138,738	1,582,263,281	2,539,174,384

당좌자산	2,867,803,121	1,223,118,174	2,513,964,556

현금및현금성자산	2,115,208,272	274,463,093	1,700,027,868

단기금융상품	100,000,000

매출채권	500,210,295	809,682,990	493,798,343

대손충당금	(55,602,488)	(20,800,318)	(15,265,318)

미수금	40,156,089	2,064,097	6,494,912

미수수익	70,639,009	90,022,154	38,807,734

선급금	2,448,000	4,139,892	14,249,208

선급비용	112,933,662	12,431,632	12,575,101

선납세금	573,950	96,383,560

유동성이연법인세자산	81,236,332	51,114,634	66,893,148

재고자산	325,335,617	359,145,107	25,209,828

상품	112,114,426	345,818,057	7,541,903

화장품	199,894,141

저장품	13,327,050	13,327,050	17,667,925

비유동자산	4,423,802,981	4,813,434,801	4,499,766,148

투자자산	3,243,175,031	3,675,944,683	3,497,198,172

장기금융상품	1,850,000,000	2,247,321,083	1,303,322,643

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	2,016,588,230

지분법적용투자주식	92,297,808	107,994,309	177,287,299

당기손익인식금융자산	1,187,874,723	1,207,626,791

유형자산	126,480,605	142,480,687	109,421,817

차량운반구	246,405,136	246,405,136	214,659,728

감가상각누계액	(220,789,283)	(202,026,704)	(169,916,555)

비품	627,593,393	599,894,944	508,676,217

감가상각누계액	(529,955,794)	(484,972,172)	(417,396,321)

국고보조금	(30,294,931)	(36,190,827)	(32,262,713)

임차개량자산	301,867,163	269,867,163	252,407,163

감가상각누계액	(268,345,079)	(250,496,853)	(246,745,702)

무형자산	63,813,358	84,086,488	86,666,159

특허권	351,222	820,050	1,714,650

소프트웨어	63,825,055	83,266,438	84,951,509

국고보조금	362,919

기타비유동자산	990,333,987	910,922,943	806,480,000

보증금	806,480,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	183,853,987	104,442,943

자산총계	7,616,941,719	6,395,698,082	7,038,940,532

부채

유동부채	4,622,911,115	3,597,909,154	4,327,312,119

매입채무	902,518,765	958,766,790	1,285,212,315

미지급금	821,493,488	541,507,683	552,362,525

예수금	2,702,116,778	1,638,109,671	2,025,857,245

부가세예수금	125,397,200	248,482,260	264,209,670

미지급법인세	16,297,734	41,283,379

미지급배당금	5,087,150	5,087,150	5,264,810

선수금	0	114,672,221	144,405,554

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	506,574,023	85,981,972	155,912,645

임대보증금	15,000,000	15,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	2,808,635,608	2,649,455,866	2,315,298,557

퇴직연금운용자산	(2,317,061,585)	(2,578,473,894)	(2,184,483,599)

임차자산복구충당부채

비유동성이연법인세부채	10,097,687

부채총계	5,129,485,138	3,683,891,126	4,483,224,764

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	547,968,400	547,968,400

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

기타(주식선택권)	37,833,136

자본조정	0	37,833,136	37,833,136

주식선택권	0	37,833,136	37,833,136

기타포괄손익누계액	(7,102,521)	(3,987,785)	(4,964,706)

해외사업환산차	(7,102,521)	(3,987,785)	(7,535,602)

매도가능증권평가손실	2,570,896

이익잉여금(결손금)	270,507,566	491,743,205	336,628,938

미처리이익잉여금(결손금)	270,507,566	491,743,205	336,628,938

자본총계	2,487,456,581	2,711,806,956	2,555,715,768

부채와자본총계	7,616,941,719	6,395,698,082	7,038,940,532

손 익 계 산 서

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 09. 30 까지)
제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 17 기 3분기	제 16 기 3분기	제 16 기	제 15 기

3분기	누적	3분기	누적

영업수익	2,990,947,963	8,890,139,306	3,151,315,945	9,173,557,299	13,014,918,561	12,000,699,077

국내영업수익	1,719,724,400	6,029,942,644	1,784,062,773	6,576,341,810	9,587,782,000	9,958,387,802

상품매출	514,036,799	980,719,814	407,102,909	623,124,499	1,300,297,999	252,200,001

광고매출	560,596,299	1,220,494,446	836,077,776	1,451,038,885	1,456,649,996	998,038,890

해외영업수익	196,590,465	658,982,402	124,072,487	523,052,105	670,188,566	792,072,384

매출원가	330,085,331	715,347,791	425,277,462	617,314,142	1,117,845,211	224,879,118

상품매출원가	330,085,331	715,347,791	425,277,462	617,314,142	1,117,845,211	224,879,118

매출총이익	2,660,862,632	8,174,791,515	2,726,038,483	8,556,243,157	11,897,073,350	11,775,819,959

영업비용	2,838,932,581	8,461,905,924	2,682,282,950	8,426,441,535	11,360,509,590	11,320,843,952

급여	1,315,730,807	3,980,161,432	1,347,387,383	4,086,500,380	5,489,919,369	5,690,005,552

퇴직급여	70,053,189	433,026,079	160,748,169	503,131,322	622,025,730	489,097,393

복리후생비	107,416,698	389,816,779	119,264,026	399,351,492	529,967,269	468,124,677

감가상각비	24,525,569	68,445,802	19,756,297	53,414,977	76,230,901	79,375,239

무형자산상각비	6,814,140	20,427,030	6,302,244	18,324,012	25,094,444	16,071,758

수선유지비

소모품비	102,683,189	148,007,654	22,756,640	59,719,101	79,566,560	78,813,691

세금과공과	57,795,376	173,947,682	59,187,382	187,869,990	248,984,668	268,139,248

지급임차료	165,000,000	495,000,000	165,000,000	485,000,000	651,540,000	639,045,460

보험료	9,290,569	34,301,464	11,427,435	36,575,533	48,092,981	48,723,833

여비교통비	15,496,757	49,138,274	1,907,090	15,191,047	18,871,187	16,913,557

통신비	49,344,241	149,126,051	45,973,688	163,276,005	213,742,370	216,615,453

차량유지비	4,283,350	13,725,845	6,597,500	21,183,410	27,167,543	28,014,863

도서인쇄비	8,678,151	26,160,877	8,028,610	25,331,291	43,004,501	39,107,053

지급수수료	245,802,400	664,717,044	174,832,546	658,978,588	913,453,264	905,537,185

판매촉진비	63,467,741	129,238,841	26,035,670	70,550,057	122,613,532	102,092,491

대손상각비	38,512,170	-	- 100,000	5,535,000	1,463,125

접대비	14,168,626	49,565,366	8,118,860	37,002,360	60,211,758	97,244,403

광고선전비	353,176,732	1,013,464,009	352,054,746	1,114,481,186	1,481,616,696	1,458,817,591

경상개발비	142,445,127	386,979,704	88,469,001	281,725,255	431,082,261	467,999,477

행사대행비	21,433,095	58,805,439	46,710,226

수도광열비	19,053,924	51,914,078	12,751,660	30,352,318	72,478,857	70,566,833

운반비	39,329,630	73,100,650	24,250,908	73,067,546	55,156,564	43,075,070

관리비	24,376,365	73,129,093	-	46,710,226	97,443,909	96,000,000

영업이익(손실)	178,069,949	287,114,409	43,755,533	129,801,622	536,563,760	454,976,007

영업외수익	27,901,495	47,771,735	31,048,940	151,475,995	191,560,854	215,615,249

이자수익	27,849,300	35,166,155	31,016,708	93,882,360	122,956,864	149,148,127

잡이익	38,477	12,575,727	2,726	12,196,572	23,813,618	60,288,276

외화차익	13,718	29,853	29,506	2,207,831	2,211,681	264,289

외환환산이익	114,583	5,914,557

매도가능증권처분이익	43,189,232	42,464,108

영업외비용	-171,109,439	59,188,083	3,562,000	45,916,880	596,457,460	75,934,482

이자비용	859,961	119,278	119,278	119,346

외환차손	29,875	667,472	698,652	810,234	331,548

기부금	1,630,000	1,731,000

당기손익인식금융자산평가손실	-179,004,648	19,752,068	517,343,208

외화환산손실

지분법손실	12,581,765	72,840,807	53,146,472

유형자산처분손실

잡손실	7,895,209	25,964,414	2,775,250	3,117,137	3,713,865	20,725,462

법인세비용차감전순이익(손실)	20,940,985	298,530,757	71,242,473	235,360,737	131,667,154	594,656,774

법인세비용	-77,295,118	56,957,298	44,570,695	-23,447,113	526,656

당기순이익(손실)	20,940,985	-221,235,639	14,285,175	190,790,042	155,114,267	594,130,118

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
제 14 기 (2013. 01. 01 부터 2013. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 16 기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ. 미처리이익잉여금	316,494,138	△277,635,980	912,248,219

1. 전기이월미처리이익잉여금	316,494,138	△277,635,980	912,248,219

2. 전기오류수정손실

3. 중간배당금

4. 연차수당

5. 당기순이익(손실)	155,114,267	594,130,118	△1,189,884,199

Ⅱ. 결손금처리액

Ⅲ. 차기이월미처리이익잉여금	471,608,405	316,494,138	△277,635,980

자 본 변 동 표

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 9. 30 까지)
제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2014. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-24,379,386	-257,501,180	1,942,170,970

(보고금액)

당기순이익	-	-	-	-	594,130,118	594,130,118

해외사업환산손익	-	-	-	1,744,819	-	1,744,819

매도가능증권평가손익	-	-	-	17,669,861	-	17,669,861

2014. 12. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-4,964,706	336,628,938	2,555,715,768

2015. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-4,964,706	336,628,938	2,555,715,768

(보고금액)

당기순이익	-	-	-	-	155,114,267	155,114,267

해외사업환산손익	-	-	-	3,547,817	-	3,547,817

매도가능증권평가손익	-	-	-	-2,570,896	-	-2,570,896

2015. 12. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-3,987,785	491,743,205	2,711,806,956

2016년3분기	3개월	2016. 7. 1	1,638,250,000	585,801,536	0	-7,102,521	249,566,581	2,466,515,596

(보고금액)

당기순이익	-	-	-	-	20,940,985	20,940,985

해외사업환산손익	-	-	-

매도가능증권평가손익	-	-	-	0	-	0

2016. 9. 30	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-7,102,521	270,507,566	2,487,456,581

누적	2016. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-3,987,785	491,743,205	2,711,806,956

(보고금액)

당기순이익	0	0	0	0	-221,235,639	-221,235,639

해외사업환산손익	0	0	0	-3,114,736	0	-3,114,736

주식매입선택권행사
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2016. 9. 30	1,638,250,000	585,801,536	0	-7,102,521	270,507,566	2,487,456,581