아이패밀리에스씨 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 20 기 2019. 09. 30 현재
제 19 기 2018. 12. 31 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 20 기 3분기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	13,513,912,189	7,958,068,853	5,148,612,704

당좌자산	10,175,111,947	6,440,484,294	4,880,563,056

현금및현금성자산	3,234,102,627	1,178,098,312	1,146,163,612

당기손익인식금융자산	3,045,818,848	3,041,320,353	2,454,356,338

매출채권	3,627,687,542	2,064,516,365	1,194,156,360

대손충당금	(145,946,862)	(146,046,862)	(148,564,862)

미수금	632,629	4,504,735	5,044,662

미수수익	276,164	241,643	2,135,889

선급비용	277,131,419	99,172,214	90,502,041

선납세금	955,450

당기법인세자산	-	17,019,322

유동성이연법인세자산	134,454,130	198,677,534	119,749,694

재고자산	3,338,800,242	1,517,584,559	268,049,648

상품	342,507,132	235,530,619	33,844,409

제품	2,982,966,060	1,268,726,890	220,878,189

저장품	13,327,050	13,327,050	13,327,050

미착품

비유동자산	1,253,926,622	1,086,263,497	1,144,087,383

투자자산	1,162,753,913	155,572,980	209,666,073

장기금융상품	10,000,000	60,000,000

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	113,002,500

지분법적용투자주식	34,970,418	32,570,480	36,663,573

유형자산	85,075,958	64,034,859	93,148,588

차량운반구	246,405,136	246,405,136	246,405,136

감가상각누계액	(244,227,456)	(243,118,458)	(236,901,045)

비품	740,637,466	687,790,789	664,474,364

감가상각누계액	(662,803,449)	(636,840,113)	(596,761,726)

국고보조금	(3,248,123)	(4,977,671)	(13,946,861)

임차개량자산	332,174,663	332,174,663	330,994,663

감가상각누계액	(323,862,279)	(317,399,487)	(301,115,943)

무형자산	6,096,751	15,692,011	34,792,722

특허권	53,865	76,950	107,730

소프트웨어	6,042,886	15,615,061	34,684,992

기타비유동자산	1,014,780,995	850,963,647	806,480,000

보증금	806,480,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	208,300,995	44,483,647	-

자산총계	14,767,838,811	9,044,332,350	6,292,700,087

부채

유동부채	8,773,269,141	5,817,863,036	3,850,272,555

매입채무	4,312,477,003	2,933,799,538	979,506,899

미지급금	513,666,633	119,286,588	625,264,018

예수금	2,843,645,481	2,252,113,745	1,900,599,919

부가세예수금	371,284,218	243,353,957	199,858,932

미지급 법인세	490,798,577	15,407,431

미지급배당금	5,087,150	5,087,150	5,087,150

선수금	186,310,079	198,814,627	89,955,637

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	1,317,457,407	550,990,840	201,549,733

임대보증금	10,000,000	10,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	3,537,274,772	3,131,699,381	2,814,232,588

퇴직연금운용자산	(2,229,817,365)	(2,590,708,541)	(2,637,055,197)

비유동성이연법인세부채	-	9,372,342

부채총계	10,090,726,548	6,368,853,876	4,051,822,288

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	585,801,536	585,801,536

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

기타(주식선택권)	37,833,136	37,833,136	37,833,136

기타포괄손익누계액	(10,961,188)	(10,874,340)	(10,762,111)

해외사업환산차	(10,961,188)	(10,874,340)	(10,762,111)

이익잉여금(결손금)	2,464,021,915	462,301,278	27,588,374

이익준비금	20,134,800	20,134,800	20,134,800

미처리이익잉여금(결손금)	2,443,887,115	442,166,478	7,453,574

자본총계	4,677,112,263	2,675,478,474	2,240,877,799

부채와자본총계	14,767,838,811	9,044,332,350	6,292,700,087

손 익 계 산 서

제 20 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 09. 30 까지)
제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 20 기 3분기	제 19 기 3분기	제 19 기	제 18 기

3분기	누적	3분기	누적

영업수익	11,007,313,635	25,316,897,289	3,919,236,618	11,321,947,018	16,998,762,831	12,079,876,102

국내영업수익	1,728,067,611	6,001,340,560	1,726,258,227	6,048,687,986	8,743,852,410	7,908,768,336

상품매출	284,731,250	834,284,454	388,893,413	1,170,618,840	1,692,749,195	1,962,329,954

제품매출	8,733,953,658	17,700,911,168	1,260,012,603	2,847,970,230	5,183,445,926	832,570,872

광고매출	260,561,116	780,361,107	483,383,331	974,600,000	1,047,973,336	1,046,482,829

해외영업수익	60,689,044	280,069,962	330,741,964	329,724,111

매출원가	5,400,257,876	11,067,578,774	1,088,938,711	2,500,493,260	3,638,858,774	1,922,084,844

상품매출원가	260,346,964	671,909,940	423,675,704	1,093,511,007	1,470,431,681	1,566,743,986

제품매출원가	5,139,910,912	10,395,668,834	665,263,007	1,406,982,253	2,168,427,093	355,340,858

매출총이익	5,607,055,759	14,249,318,515	2,830,297,907	8,821,453,758	13,359,904,057	10,157,791,258

영업비용	3,902,898,658	12,293,936,598	3,235,790,147	9,580,865,220	13,059,647,352	11,188,796,083

급여	1,385,189,182	4,207,761,411	1,299,519,104	3,826,781,113	5,255,128,043	4,896,262,609

퇴직급여	52,777,167	809,694,880	161,490,516	580,862,301	661,999,239	519,048,493

복리후생비	81,067,168	309,422,027	88,300,496	309,137,722	408,256,050	411,879,283

감가상각비	12,897,026	31,805,578	13,192,959	39,189,922	53,610,154	73,007,238

무형자산상각비	3,198,420	9,595,260	4,775,163	14,325,489	19,100,711	22,206,417

소모품비	202,510,843	450,915,061	69,036,971	127,314,384	152,996,460	78,304,073

세금과공과	77,204,660	194,087,383	55,705,668	164,206,016	221,476,350	220,146,888

지급임차료	110,125,455	430,125,455	159,000,000	477,000,000	637,621,500	647,621,500

보험료	9,922,766	39,573,717	10,415,927	35,354,347	45,363,866	40,114,478

여비교통비	3,437,910	11,503,693	10,189,850	40,414,753	58,550,482	51,473,638

통신비	45,484,503	137,689,229	47,152,096	133,601,672	181,013,406	168,708,257

차량유지비	8,008,888	25,161,073	11,185,261	21,290,673	25,503,869	23,629,641

도서인쇄비	5,078,270	30,167,755	4,201,531	27,953,198	45,097,821	33,751,077

지급수수료	561,542,445	1,988,414,043	361,752,510	993,343,673	1,495,762,061	1,079,780,697

판매촉진비	248,983,783	623,130,441	60,792,951	201,317,951	276,425,209	118,247,105

대손상각비	(2,183,000)	97,787,389

접대비	13,795,200	30,454,802	22,422,703	48,929,423	55,290,153	45,020,525

광고선전비	575,822,012	1,632,241,547	529,414,329	1,645,551,055	2,170,909,212	1,735,356,562

경상개발비	155,878,444	471,745,905	165,454,520	483,471,403	652,126,491	625,463,613

행사대행비	22,523,155

수도광열비	18,625,195	49,922,487	21,878,443	55,881,733	69,972,313	67,557,004

운반비	315,098,411	745,521,211	115,532,784	281,726,116	478,038,324	113,400,981

관리비	16,250,910	65,003,640	24,376,365	73,212,276	97,588,638	97,505,460

영업이익(손실)	1,704,157,101	1,955,381,917	(405,492,240)	(759,411,462)	300,256,705	(1,031,004,825)

영업외수익	(4,515,291)	448,522,538	27,516,504	452,980,112	497,538,787	606,633,879

이자수익	19,392,052	60,732,822	20,590,351	66,132,894	89,522,245	65,118,583

외화차익	0	60,828	60,828	162,809

외환환산이익	0	12,928	0	16,811	16,811	-

지분법이익	0	2,486,786

당기손익인식금융자산평가이익	(23,967,040)	157,236,060	0	33,522,362	10,964,517	463,574,202

당기손익인식금융자산처분이익	0	227,524,879	6,805,017	352,767,754	396,340,462	76,513,917

잡이익	59,697	529,063	121,136	479,463	633,924	1,264,368

영업외비용	4,769,139	6,283,656	10,271,196	54,330,074	474,442,964	22,946,547

이자비용	4,802	4,802	-	20,758

외환차손	13,247	19,991	19,991	16,978

외화환산손실	1,202	45,788

기부금	0	1,000,000	1,000,000	-

당기손익인식금융자산평가손실	9,740,294	48,156,809	467,289,563	4,264,648

지분법손실	0	3,670,822	3,980,864	16,585,943

잡손실	4,764,337	6,278,854	517,655	1,482,452	2,151,344	2,012,432

법인세비용차감전순이익(손실)	1,694,872,671	2,397,620,799	(388,246,932)	(360,761,424)	323,352,528	(447,317,493)

법인세비용	263,079,124	395,900,162	(111,360,376)	60,482,181

당기순이익(손실)	1,431,793,547	2,001,720,637	(388,246,932)	(360,761,424)	434,712,904	(507,799,674)

현 금 흐 름 표

제 20 기 2019. 09. 30 현재
제 19 기 2018. 12. 31 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 20 기 3분기	제 19기 3분기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	1,529,508,918	455,770,881	658,379,724	(946,421,983)

1. 당기순이익(손실)	2,001,720,637	(360,761,424)	434,712,904	(507,799,674)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	851,095,718	686,205,343	1,203,797,531	764,672,749

퇴직급여	809,694,880	580,862,301	661,999,239	550,821,114

감가상각비	31,805,578	39,189,922	53,610,154	73,007,238

무형자산상각비	9,595,260	14,325,489	19,100,711	22,206,417

대손상각비	(2,183,000)	97,787,389

지분법손실	3,670,822	3,980,864	16,585,943

당기손익인식금융자산평가손실	48,156,809	467,289,563	4,264,648

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(447,980,547)	(386,290,116)	(407,304,979)	(540,088,119)

이자수익	60,732,822	10,964,517

당기손익인식금융자산처분이익	227,524,879	352,767,754	396,340,462	76,513,917

당기손익인식금융자산평가이익	157,236,060	33,522,362	463,574,202

지분법 이익	2,486,786

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(875,326,890)	516,617,078	(572,825,732)	(663,206,939)

재고자산의 증가	(1,821,215,683)	(360,154,837)	(1,249,534,911)	(28,415,394)

매출채권의 감소(증가)	(1,563,171,177)	(62,402,176)	(870,695,005)	(424,270,879)

미수금의 감소(증가)	3,872,106	4,515,993	539,927	(1,922,708)

미수수익의 감소(증가)	(34,521)	(547,727)	1,894,246	83,204,808

선급금의 감소(증가)	(24,284,772)	9,468,831

선급비용의 감소(증가)	(177,959,205)	38,271,374	(8,670,173)	427,018

당기법인세자산	(955,450)	13,190,200	17,019,322	(5,004,830)

유동성이연법인세자산의 증가	(64,223,404)	(78,927,840)	(63,253,487)

비유동성이연법인세자산의 감소	(163,817,348)	(44,483,647)	114,363,326

비유동성이연법인세부채	(9,372,342)	9,372,342

매입채무의 증가	1,378,677,465	582,343,049	1,954,292,639	55,692,064

미지급금의 증가	394,380,045	(27,528,686)	(505,977,430)	22,685,143

선수금의 증가	(12,504,548)	(41,836,397)	108,858,990	(14,098,483)

예수금의 증가	591,531,736	487,459,141	351,513,826	195,769,363

미지급법인세의 증가	475,391,146	15,407,431

부가세예수금의 증가	127,930,261	(68,548,652)	43,495,025	(58,190,242)

퇴직금의 지급	(404,119,489)	(307,659,892)	(344,532,446)	(571,508,432)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	360,891,176	283,800,460	46,346,656	12,474,621

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	526,495,397	(113,948,682)	(621,445,024)	1,164,210,665

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,432,319,583	2,853,878,104	4,292,471,735	2,914,609,520

장기금융상품의 감소	10,000,000

단기금융상품의 감소

기타단기금융상품의 증가	50,000,000	2,160,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,422,319,583	2,853,878,104	4,242,471,735	754,609,520

매도가능금융자산의 처분	(4,913,916,759)

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,905,824,186)	(2,967,826,786)	4,889,420,334	(1,750,398,855)

단기금융상품의 증가	180,000,000

장기금융상품의 증가	10,000,000

매도가능증권의 취득

유형자산의 취득	52,846,677	12,211,429	24,496,425	49,789,549

무형자산의 취득	9,630,495

당기손익인식금융자산의 증가	1,843,347,014	2,955,615,357	1,510,609,306

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(5,000,000)	(5,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,000,000)	(5,000,000)

임대보증금의 감소	5,000,000	5,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	2,056,004,315	336,822,199	31,934,700	217,788,682

V. 기초의 현금	1,178,098,312	1,146,163,612	1,146,163,612	928,374,930

VI. 기말의 현금	3,234,102,627	1,482,985,811	1,178,098,312	1,146,163,612

자 본 변 동 표

제 20 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 09. 30 까지)
제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

당기순이익	-	-	-	(507,799,674)	(507,799,674)

해외사업환산손익	-	-	-	(2,727,448)	-	(2,727,448)

2017. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

2018. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

당기순이익	-	-	-	-	434,712,904	434,712,904

해외사업환산손익	-	-	-	(112,229)	-	(112,229)

2018. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,874,340)	462,301,278	2,675,478,474

2019년	3개월	2019. 7. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,961,188)	1,032,228,368	3,245,318,716

당기순이익	-	-	-	-	1,431,793,547	1,431,793,547

해외사업환산손익	-	-	-	-	-

2019. 9. 30.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,961,188)	1,032,228,368	4,677,112,263

반기	2019. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,874,340)	462,301,278	2,675,478,474

당기순이익	-	-	-	-	2,001,720,637	2,001,720,637

해외사업환산손익	-	-	-	(86,848)	-	(86,848)

2019. 9. 30.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,961,188)	2,464,021,915	4,677,112,263