아이패밀리에스씨 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 17 기 2016. 06. 30 현재
제 16 기 2015. 12. 31 현재
제 15 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 17기 반기	제 16기	제 15기

자산

유동자산	2,661,893,651	1,582,263,281	2,539,174,384

당좌자산	2,434,673,775	1,223,118,174	2,513,964,556

현금및현금성자산	1,716,347,914	274,463,093	1,700,027,868

단기금융상품	100,000,000

매출채권	476,228,355	809,682,990	493,798,343

대손충당금	(56,302,488)	(20,800,318)	(15,265,318)

미수금	47,194,627	2,064,097	6,494,912

미수수익	57,298,539	90,022,154	38,807,734

선급금	8,918,355	4,139,892	14,249,208

선급비용	103,752,141	12,431,632	12,575,101

선납세금	96,383,560

유동성이연법인세자산	81,236,332	51,114,634	66,893,148

재고자산	227,219,876	359,145,107	25,209,828

상품	213,892,826	345,818,057	7,541,903

저장품	13,327,050	13,327,050	17,667,925

비유동자산	4,088,819,886	4,813,434,801	4,499,766,148

투자자산	2,884,170,383	3,675,944,683	3,497,198,172

장기금융상품	1,670,000,000	2,247,321,083	1,303,322,643

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	2,016,588,230

지분법적용투자주식	92,297,808	107,994,309	177,287,299

당기손익인식금융자산	1,008,870,075	1,207,626,791

유형자산	143,841,918	142,480,687	109,421,817

차량운반구	246,405,136	246,405,136	214,659,728

감가상각누계액	(214,535,090)	(202,026,704)	(169,916,555)

비품	621,017,408	599,894,944	508,676,217

감가상각누계액	(513,861,261)	(484,972,172)	(417,396,321)

국고보조금	(33,653,101)	(36,190,827)	(32,262,713)

임차개량자산	299,867,163	269,867,163	252,407,163

감가상각누계액	(261,398,337)	(250,496,853)	(246,745,702)

무형자산	70,473,598	84,086,488	86,666,159

특허권	410,028	820,050	1,714,650

소프트웨어	70,445,929	83,266,438	84,951,509

국고보조금	(382,359)

기타비유동자산	990,333,987	910,922,943	806,480,000

보증금	806,480,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	183,853,987	104,442,943

자산총계	6,750,713,537	6,395,698,082	7,038,940,532

부채

유동부채	3,829,464,666	3,597,909,154	4,327,312,119

매입채무	1,020,801,870	958,766,790	1,285,212,315

미지급금	500,275,040	541,507,683	552,362,525

예수금	1,785,668,729	1,638,109,671	2,025,857,245

부가세예수금	232,913,118	248,482,260	264,209,670

미지급법인세	31,045,444	41,283,379

미지급배당금	5,087,150	5,087,150	5,264,810

선수금	203,673,315	114,672,221	144,405,554

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	454,733,275	85,981,972	155,912,645

임대보증금	15,000,000	15,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	2,854,115,894	2,649,455,866	2,315,298,557

퇴직연금운용자산	(2,414,382,619)	(2,578,473,894)	(2,184,483,599)

임차자산복구충당부채

비유동성이연법인세부채	10,097,687

부채총계	4,284,197,941	3,683,891,126	4,483,224,764

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	547,968,400	547,968,400

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

기타(주식선택권)	37,833,136

자본조정	0	37,833,136	37,833,136

주식선택권	0	37,833,136	37,833,136

기타포괄손익누계액	(7,102,521)	(3,987,785)	(4,964,706)

해외사업환산차	(7,102,521)	(3,987,785)	(7,535,602)

매도가능증권평가손실	2,570,896

이익잉여금(결손금)	249,566,581	491,743,205	336,628,938

미처리이익잉여금(결손금)	249,566,581	491,743,205	336,628,938

자본총계	2,466,515,596	2,711,806,956	2,555,715,768

부채와자본총계	6,750,713,537	6,395,698,082	7,038,940,532

손 익 계 산 서

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 06. 30 까지)
제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기

2분기	누적	2분기	누적

영업수익	3,020,354,731	5,899,191,343	3,116,558,264	6,022,241,354	13,014,918,561	12,000,699,077

국내영업수익	2,455,725,964	4,310,218,244	2,749,226,785	4,792,279,037	9,587,782,000	9,958,387,802

상품매출	161,526,644	466,683,015	87,530,208	216,021,590	1,300,297,999	252,200,001

광고매출	107,870,368	659,898,147	96,399,997	614,961,109	1,456,649,996	998,038,890

해외영업수익	295,231,755	462,391,937	183,401,274	398,979,618	670,188,566	792,072,384

매출원가	126,785,131	385,262,460	84,234,184	192,036,680	1,117,845,211	224,879,118

상품매출원가	126,785,131	385,262,460	84,234,184	192,036,680	1,117,845,211	224,879,118

매출총이익	2,893,569,600	5,513,928,883	3,032,324,080	5,830,204,674	11,897,073,350	11,775,819,959

영업비용	3,010,636,698	5,622,973,343	2,955,764,933	5,744,158,585	11,360,509,590	11,320,843,952

급여	1,382,310,738	2,664,430,625	1,426,744,624	2,739,112,997	5,489,919,369	5,690,005,552

퇴직급여	238,144,487	362,972,890	152,541,041	342,383,153	622,025,730	489,097,393

복리후생비	169,257,121	282,400,081	159,535,015	280,087,466	529,967,269	468,124,677

감가상각비	23,824,804	43,920,233	19,172,936	33,658,680	76,230,901	79,375,239

무형자산상각비	6,806,445	13,612,890	6,039,965	12,021,768	25,094,444	16,071,758

수선유지비

소모품비	25,896,932	45,324,465	18,633,334	36,962,461	79,566,560	78,813,691

세금과공과	54,463,454	116,152,306	60,315,192	128,682,608	248,984,668	268,139,248

지급임차료	165,000,000	330,000,000	161,000,000	320,000,000	651,540,000	639,045,460

보험료	14,226,095	25,010,895	14,461,656	25,148,098	48,092,981	48,723,833

여비교통비	23,147,780	33,641,517	6,974,929	13,283,957	18,871,187	16,913,557

통신비	52,133,823	99,781,810	59,813,064	117,302,317	213,742,370	216,615,453

차량유지비	4,058,623	9,442,495	7,812,910	14,585,910	27,167,543	28,014,863

도서인쇄비	9,588,249	17,482,726	7,871,672	17,302,681	43,004,501	39,107,053

지급수수료	222,264,678	418,914,644	265,406,757	484,146,042	913,453,264	905,537,185

판매촉진비	50,996,314	65,771,100	16,022,848	44,514,387	122,613,532	102,092,491

대손상각비	38,512,170	38,512,170	(100,000)	(100,000)	5,535,000	1,463,125

접대비	24,119,440	35,396,740	17,527,449	28,883,500	60,211,758	97,244,403

광고선전비	329,457,740	660,287,277	349,451,668	762,426,440	1,481,616,696	1,458,817,591

경상개발비	123,836,624	244,534,577	112,382,943	193,256,254	431,082,261	467,999,477

행사대행비	-	-	46,710,226	46,710,226	46,710,226

수도광열비	12,559,206	32,860,154	13,829,941	37,372,344	72,478,857	70,566,833

운반비	15,655,610	33,771,020	9,176,490	17,600,658	55,156,564	43,075,070

관리비	24,376,365	48,752,728	24,440,273	48,816,638	97,443,909	96,000,000

영업이익(손실)	(117,067,098)	(109,044,460)	76,559,147	86,046,089	536,563,760	454,976,007

영업외수익	(891,697)	19,870,240	78,952,958	120,427,055	191,560,854	215,615,249

이자수익	(12,496,102)	7,316,855	21,743,599	62,865,652	122,956,864	149,148,127

잡이익	11,601,695	12,537,250	11,856,298	12,193,846	23,813,618	60,288,276

외화차익	2,710	16,135	2,163,829	2,178,325	2,211,681	264,289

외환환산이익	114,583	5,914,557

매도가능증권처분이익	-	-	43,189,232	43,189,232	42,464,108

영업외비용	215,309,486	230,297,522	42,239,020	42,354,880	596,457,460	75,934,482

이자비용	-	859,961	-	-	119,346

외환차손	-	29,875	14,710	31,180	810,234	331,548

기부금	-	1,630,000	1,731,000

당기손익인식금융자산평가손실	198,756,716	198,756,716	-	-	517,343,208

외화환산손실	-	-	143,252	143,252

지분법손실	12,581,765	12,581,765	41,838,561	41,838,561	72,840,807	53,146,472

유형자산처분손실

잡손실	3,971,005	18,069,205	242,497	341,887	3,713,865	20,725,462

법인세비용차감전순이익(손실)	(333,268,281)	(319,471,742)	113,273,085	164,118,264	131,667,154	594,656,774

법인세비용	(77,295,118)	(77,295,118)	(12,386,603)	(12,386,603)	-23,447,113	526,656

당기순이익(손실)	(255,973,163)	(242,176,624)	125,659,688	176,504,867	155,114,267	594,130,118

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
제 14 기 (2013. 01. 01 부터 2013. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 16 기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ. 미처리이익잉여금	316,494,138	△277,635,980	912,248,219

1. 전기이월미처리이익잉여금	316,494,138	△277,635,980	912,248,219

2. 전기오류수정손실

3. 중간배당금

4. 연차수당

5. 당기순이익(손실)	155,114,267	594,130,118	△1,189,884,199

Ⅱ. 결손금처리액

Ⅲ. 차기이월미처리이익잉여금	471,608,405	316,494,138	△277,635,980

현 금 흐 름 표

제 17 기 2016. 06. 30 현재
제 16 기 2015. 12. 31 현재
제 15 기 2014. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 17 기 반기	제 16 기 반기	제 16 기	제 15 기	제 14 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	909,845,202	324,462,892	(667,367,949)	1,076,669,299	(196,448,106)

1. 당기순이익(손실)	(242,176,624)	176,504,867	155,114,267	594,130,118	(1,189,884,199)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	683,402,361	461,332,082	1,375,687,224	700,468,012	930,281,504

가. 퇴직급여	376,018,587	373,913,073	678,642,864	550,411,418	580,593,834

나. 감가상각비	43,920,233	33,658,680	76,230,901	79,375,239	107,971,544

다. 무형자산상각비	13,612,890	12,021,768	25,094,444	16,071,758	11,241,118

라. 대손상각비	38,512,170	(100,000)	5,535,000	1,463,125	7,299,315

마. 복구충당부채전입액

바. 주식보상비용

사. 수선유지비	1,101,151

아. 지분법손실	12,581,765	41,838,561	72,840,807	53,146,472	217,510,627

자. 유형자산처분손실	4,563,915

차. 당기손익인식금융자산평가손실	198,756,716	0	517,343,208

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	0	(43,189,232)	(42,464,108)	(101,583)

가. 유형자산처분이익	101,583

나. 외화환산이익

다. 매도가능증권처분이익	0	(43,189,232)	42,464,108

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	468,619,465	(270,184,825)	(2,155,705,332)	(217,928,831)	63,256,172

가. 상품	(338,276,154)	(7,541,903)

나. 저장품	4,340,875	(17,667,925)

다. 매출채권의 감소(증가)	330,444,635	185,129,544	(315,884,646)	(21,115,760)	(177,155,239)

라. 미수금의 감소(증가)	(45,130,530)	5,966,243	4,430,815	21,665,905	31,702,651

마. 미수수익의 감소(증가)	32,723,615	(26,816,915)	(51,214,420)	85,925,369	(55,792,405)

바. 선급금의 감소(증가)	(4,778,463)	11,801,208	10,109,316	54,198,792	(66,000,000)

사. 선급비용의 감소(증가)	(91,320,509)	(5,570,918)	143,469	18,153,067	(13,340,594)

아. 미수법인세환급액의 감소(증가)	0	96,383,560	96,383,560	(86,239,290)	11,262,142

자. 유동성이연법인세자산의 증가	(30,121,698)	(7,288,458)	15,778,514	(26,605,100)	(3,587,610)

차. 비유동성이연법인세자산의 감소	(79,411,044)	(53,487,778)	(103,717,819)	16,836,496	(11,192,629)

카. 비유동성이연법인세부채	0	12,612,367	(10,097,687)	5,113,880

타. 매입채무의 증가	62,035,080	(273,538,890)	(326,445,525)	196,993,559	44,854,441

파. 미지급금의 증가	(41,232,643)	13,487,493	(10,854,842)	(5,583,816)	145,647,573

하. 선수금의 증가	89,001,094	41,422,726	(29,733,333)	(22,594,446)	167,000,000

거. 예수금의 증가	147,559,058	(156,112,134)	(387,747,574)	238,841,318	397,142,080

너. 미지급법인세의 증가	(10,237,935)	33,254,296	41,283,379

더. 부가세예수금의 증가	(15,569,142)	(86,847,431)	(15,727,410)	20,146,439	33,171,280

러. 퇴직금의 지급	(171,358,559)	(168,344,662)	(344,485,555)	(107,045,802)	(220,578,093)

머. 임차자산복구의충당부채의 감소

버. 퇴직연금운용자산의 감소(증가)	164,091,275	157,247,783	(393,990,295)	(581,409,614)	(219,877,425)

서. 유동성이연법인세부채의 증가

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	532,039,619	(793,977,951)	(789,153,530)	(783,499,233)	371,456,730

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	583,550,922	1,879,613,306	2,242,753,818	4,417,138,320	2,967,432,727

가. 단기금융상품의 감소	577,321,083	-	100,000,000	4,200,000,000	2,940,060,000

나. 보증금의 회수	30,300,000

다. 장기금융상품의 감소

라. 차량운반구의 처분	27,372,727

마. 국고보조금의 수령	6,229,839	31,134,364

사. 매도가능금융자산의 처분	1,843,478,942	2,142,753,818	186,838,320

아. 임대보증금의 수령	5,000,000

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(51,511,303)	(2,673,591,257)	(3,031,907,348)	(5,200,637,553)	(2,595,975,997)

가. 단기금융상품의 증가	2,280,000,000	1,640,000,000

나. 장기금융상품의 증가	656,999,220	943,998,440	1,013,998,440	833,998,440

다. 매도가능증권의 취득	1,924,972,262	200,000,000	1,787,128,713

라. 차량운반구의 취득	0	87,619,775	31,745,408	62,972,511

마. 비품의 취득	21,122,464	91,218,727	43,710,400	22,188,972

바. 임차개량자산의 취득	30,000,000	17,460,000	3,035,000

사. 투자유가증권의 취득

아. 소프트웨어의 취득	388,839	4,000,000	22,514,773	70,800,000	3,781,074

자. 보증금의 납입	5,000,000	30,000,000

차. 임대보증금의 감소

카. 국고보조금의 사용

타. 특허권의 취득

파. 지분법적용투자주식의 취득

하. 당기손익인식금융자산의 증가	1,724,970,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(177,660)	30,956,704	(112,520)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	0	31,134,364

가. 임대보증금의 증가	0	-	31,134,364

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(177,660)	(177,660)	(112,520)

가. 배당금 지급	0	177,660	177,660	112,520

나. 임대보증금의 증가	0

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	1,441,884,821	(469,692,719)	(1,425,564,775)	293,057,546	175,008,624

V. 기초의 현금	274,463,093	1,700,027,868	1,700,027,868	1,406,970,322	1,231,961,698

VI. 기말의 현금	1,716,347,914	1,230,335,149	274,463,093	1,700,027,868	1,406,970,322

자 본 변 동 표

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 6. 30 까지)
제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 15 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2014. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-24,379,386	-257,501,180	1,942,170,970

(보고금액)

당기순이익	-	-	-	-	594,130,118	594,130,118

해외사업환산손익	-	-	-	1,744,819	-	1,744,819

매도가능증권평가손익	-	-	-	17,669,861	-	17,669,861

2014. 12. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-4,964,706	336,628,938	2,555,715,768

2015. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-4,964,706	336,628,938	2,555,715,768

(보고금액)

당기순이익	-	-	-	-	155,114,267	155,114,267

해외사업환산손익	-	-	-	3,547,817	-	3,547,817

매도가능증권평가손익	-	-	-	-2,570,896	-	-2,570,896

2015. 12. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-3,987,785	491,743,205	2,711,806,956

2016년반기	3개월	2016. 4. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-4,964,706	336,628,938	2,555,715,768

(보고금액)

당기순이익	-	-	-	-	176,504,867	176,504,867

해외사업환산손익	-	-	-	3,221,464	-	3,221,464

매도가능증권평가손익	-	-	-	-80,517,466	-	-80,517,466

2016. 6. 30	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-82,260,708	513,133,805	2,654,924,633

누적	2016. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	-3,987,785	491,743,205	2,711,806,956

(보고금액)

당기순이익	0	0	0	0	-242,176,624	-242,176,624

해외사업환산손익	0	0	0	-3,114,736	0	-3,114,736

주식매입선택권행사
기간 종료	0	37,833,136	-37,833,136	0	0	0

2016. 6. 30	1,638,250,000	585,801,536	0	-7,102,521	249,566,581	2,466,515,596