아이패밀리에스씨 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 18 기 2017. 12. 31 현재
제 17 기 2016. 12. 31 현재
제 16 기 2015. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	5,148,612,704	4,124,488,432	1,582,263,281

당좌자산	4,880,563,056	3,884,854,178	1,223,118,174

현금및현금성자산	1,146,163,612	928,374,930	274,463,093

단기금융상품	-	1,980,000,000

당기손익인식금융자산	2,454,356,338	-

매출채권	1,194,156,360	770,160,481	809,682,990

대손충당금	(148,564,862)	(51,052,473)	(20,800,318)

미수금	5,044,662	3,121,954	2,064,097

미수수익	2,135,889	85,340,697	90,022,154

선급금	-	9,468,831	4,139,892

선급비용	90,502,041	90,929,059	12,431,632

당기법인세자산	17,019,322	12,014,492

유동성이연법인세자산	119,749,694	56,496,207	51,114,634

재고자산	268,049,648	239,634,254	359,145,107

상품	33,844,409	34,773,409	345,818,057

제품	220,878,189	191,533,795

저장품	13,327,050	13,327,050	13,327,050

비유동자산	1,144,087,383	2,475,721,287	4,813,434,801

투자자산	209,666,073	1,381,512,545	3,675,944,683

장기금융상품	60,000,000	50,000,000	2,247,321,083

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	113,002,500

당기손익인식금융자산	-	1,162,533,081	1,207,626,791

지분법적용투자주식	36,663,573	55,976,964	107,994,309

유형자산	93,148,588	116,366,277	142,480,687

차량운반구	246,405,136	246,405,136	246,405,136

감가상각누계액	(236,901,045)	(227,043,535)	(202,026,704)

비품	664,474,364	638,312,315	599,894,944

감가상각누계액	(596,761,726)	(547,413,391)	(484,972,172)

국고보조금	(13,946,861)	(25,397,538)	(36,190,827)

임차개량자산	330,994,663	307,367,163	269,867,163

감가상각누계액	(301,115,943)	(275,863,873)	(250,496,853)

무형자산	34,792,722	56,999,139	84,086,488

특허권	107,730	138,510	820,050

소프트웨어	34,684,992	56,860,629	83,266,438

기타비유동자산	806,480,000	920,843,326	910,922,943

보증금	806,480,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	-	114,363,326	104,442,943

자산총계	6,292,700,087	6,600,209,719	6,395,698,082

부채

유동부채	3,850,272,555	3,648,414,710	3,597,909,154

매입채무	979,506,899	923,814,835	958,766,790

미지급금	625,264,018	602,578,875	541,507,683

예수금	1,900,599,919	1,704,830,556	1,638,109,671

부가세예수금	199,858,932	258,049,174	248,482,260

미지급법인세	41,283,379

미지급배당금	5,087,150	5,087,150	5,087,150

선수금	89,955,637	104,054,120	114,672,221

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	201,549,733	200,390,088	85,981,972

임대보증금	15,000,000	15,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	2,814,232,588	2,834,919,906	2,649,455,866

퇴직연금운용자산	(2,637,055,197)	(2,649,529,818)	(2,578,473,894)

비유동성이연법인세부채	9,372,342	-

부채총계	4,051,822,288	3,848,804,798	3,683,891,126

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	585,801,536	547,968,400

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

기타(주식선택권)	37,833,136	37,833,136	37,833,136

기타포괄손익누계액	(10,762,111)	(8,034,663)	(3,987,785)

해외사업환산차	(10,762,111)	(8,034,663)	(3,987,785)

이익잉여금(결손금)	27,588,374	535,388,048	491,743,205

이익준비금	20,134,800	20,134,800

미처리이익잉여금(결손금)	7,453,574	515,253,248	491,743,205

자본총계	2,240,877,799	2,751,404,921	2,711,806,956

부채와자본총계	6,292,700,087	6,600,209,719	6,395,698,082

손 익 계 산 서

제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)

제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목	제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업수익	12,079,876,102	12,700,103,103	13,014,918,561

국내영업수익	7,908,768,336	9,016,329,544	9,587,782,000

상품매출	1,962,329,954	1,419,476,637	1,300,297,999

제품매출	832,570,872	259,400,323

광고매출	1,046,482,829	1,319,194,443	1,456,649,996

해외영업수익	329,724,111	685,702,156	670,188,566

매출원가	1,922,084,844	1,299,446,752	1,117,845,211

상품매출원가	1,566,743,986	1,183,306,473	1,117,845,211

제품매출원가	355,340,858	116,140,279

매출총이익	10,157,791,258	11,400,656,351	11,897,073,350

영업비용	11,188,796,083	11,322,095,951	11,360,509,590

급여	4,896,262,609	5,266,875,259	5,489,919,369

퇴직급여	519,048,493	611,581,258	622,025,730

복리후생비	411,879,283	492,164,462	529,967,269

감가상각비	73,007,238	94,779,052	76,230,901

무형자산상각비	22,206,417	27,241,249	25,094,444

소모품비	78,304,073	91,610,999	79,566,560

세금과공과	220,146,888	230,583,058	248,984,668

지급임차료	647,621,500	661,621,500	651,540,000

보험료	40,114,478	43,763,240	48,092,981

여비교통비	51,473,638	66,646,965	18,871,187

통신비	168,708,257	198,497,741	213,742,370

차량유지비	23,629,641	20,419,145	27,167,543

도서인쇄비	33,751,077	35,328,781	43,004,501

지급수수료	1,079,780,697	890,922,448	913,453,264

판매촉진비	118,247,105	174,136,435	122,613,532

대손상각비	97,787,389	33,992,155	5,535,000

접대비	45,020,525	62,350,653	60,211,758

광고선전비	1,735,356,562	1,427,657,373	1,481,616,696

경상개발비	625,463,613	624,964,011	431,082,261

행사대행비	22,523,155	8,490,000	46,710,226

수도광열비	67,557,004	66,226,674	72,478,857

운반비	113,400,981	94,863,490	55,156,564

관리비	97,505,460	97,380,003	97,443,909

영업이익(손실)	(1,031,004,825)	78,560,400	536,563,760

영업외수익	606,633,879	91,550,906	191,560,854

이자수익	65,118,583	65,865,483	122,956,864

외화차익	162,809	31,780	2,211,681

외환환산이익	-	9,233	114,583

매도가능증권처분이익	-	42,464,108

당기손익인식금융자산평가이익	463,574,202

당기손익인식금융자산처분이익	76,513,917

잡이익	1,264,368	25,644,410	23,813,618

영업외비용	22,946,547	121,715,671	596,457,460

이자비용	20,758	862,408	119,346

외환차손	16,978	47,632	810,234

외화환산손실	45,788

기부금	-	1,530,000	1,630,000

당기손익인식금융자산평가손실	4,264,648	45,091,650	517,343,208

지분법손실	16,585,943	47,970,467	72,840,807

잡손실	2,012,432	26,213,514	3,713,865

법인세비용차감전순이익(손실)	(447,317,493)	48,395,635	131,667,154

법인세비용	60,482,181	4,750,792	(23,447,113)

당기순이익(손실)	(507,799,674)	43,644,843	155,114,267

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)

제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목	제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ. 미처리이익잉여금	7,453,574	471,608,405	316,494,138

1. 전기이월미처리이익잉여금	515,253,248	471,608,405	316,494,138

2. 전기오류수정손실

3. 중간배당금

4. 연차수당

5. 당기순이익(손실)	Δ507,799,674	43,644,843	155,114,267

Ⅱ. 결손금처리액

Ⅲ. 차기이월미처리이익잉여금	7,453,574	515,253,248	471,608,405

현 금 흐 름 표

제 18 기 2017. 12. 31 현재

제 17 기 2016. 12. 31 현재

제 16 기 2015. 12. 31 현재

(단위 : 원)

과 목	제 18 기	제 17 기	제 16 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(946,421,983)	505,409,296	(667,367,949)

1. 당기순이익(손실)	(507,799,674)	43,644,843	155,114,267

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	764,672,749	907,160,928	1,375,687,224

퇴직급여	550,821,114	658,086,355	678,642,864

감가상각비	73,007,238	94,779,052	76,230,901

무형자산상각비	22,206,417	27,241,249	25,094,444

대손상각비	97,787,389	33,992,155	5,535,000

지분법손실	16,585,943	47,970,467	72,840,807

당기손익인식금융자산평가손실	4,264,648	45,091,650	517,343,208

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(540,088,119)	-	(42,464,108)

매도가능증권처분이익	(42,464,108)

당기손익인식금융자산처분이익	76,513,917	-

당기손익인식금융자산평가이익	463,574,202	-

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(663,206,939)	(445,396,475)	(2,155,705,332)

상품	929,000	311,044,648	(333,935,279)

제품	(29,344,394)	(191,533,795)

매출채권의 감소(증가)	(424,270,879)	35,784,569	(315,884,646)

미수금의 감소(증가)	(1,922,708)	(1,057,857)	4,430,815

미수수익의 감소(증가)	83,204,808	4,681,457	(51,214,420)

선급금의 감소(증가)	9,468,831	(5,328,939)	10,109,316

선급비용의 감소(증가)	427,018	(78,497,427)	143,469

당기법인세자산	(5,004,830)	(12,014,492)	96,383,560

유동성이연법인세자산의 증가	(63,253,487)	(5,381,573)	15,778,514

비유동성이연법인세자산의 감소	114,363,326	(9,920,383)	(103,717,819)

비유동성이연법인세부채	9,372,342	-	(10,097,687)

매입채무의 증가	55,692,064	(34,951,955)	(326,445,525)

미지급금의 증가	22,685,143	61,071,192	(10,854,842)

선수금의 증가	(14,098,483)	(10,618,101)	(29,733,333)

예수금의 증가	195,769,363	66,720,885	(387,747,574)

미지급법인세의 증가	-	(41,283,379)	41,283,379

부가세예수금의 증가	(58,190,242)	9,566,914	(15,727,410)

퇴직금의 지급	(571,508,432)	(60,196)	(1,980,717)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	12,474,621	(543,618,043)	(736,495,133)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,164,210,665	148,502,541	(758,019,166)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,914,609,520	1,024,820,433	2,242,753,818

단기금융상품의 감소	-	1,024,820,433	100,000,000

2,160,000,000	-

당기손익인식금융자산의 처분	754,609,520	-	-

매도가능금융자산의 처분	2,142,753,818

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,750,398,855)	(876,317,892)	(3,000,772,984)

단기금융상품의 증가	180,000,000	-	-

장기금융상품의 증가	10,000,000	807,499,350	943,998,440

매도가능증권의 취득	200,000,000

유형자산의 취득	49,789,549	68,664,642	109,289,771

무형자산의 취득	-	153,900	22,514,773

당기손익인식금융자산의 증가	1,510,609,306	-	1,724,970,000

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(177,660)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(177,660)

배당금 지급	177,660

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	217,788,682	653,911,837	(1,425,564,775)

V. 기초의 현금	928,374,930	274,463,093	1,700,027,868

VI. 기말의 현금	1,146,163,612	928,374,930	274,463,093

자 본 변 동 표

제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)

제 16 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)

(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2015. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(4,964,706)	336,628,938	2,555,715,768

당기순이익	-	-	-	-	155,114,267	155,114,267

해외사업환산손익	-	-	-	3,547,817	-	3,547,817

매도가능증권평가손익	-	-	-	(2,570,896)	-	(2,570,896)

2015. 12. 31	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(3,987,785)	491,743,205	2,711,806,956

2016. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(3,987,785)	491,743,205	2,711,806,956

해외사업환산손익	-	-	-	(4,046,878)	-	(4,046,878)

주식선택권소멸이익	-	37,833,136	(37,833,136)	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	43,644,843	43,644,843

2016. 12. 31	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

2017년	3개월	2017. 10. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(9,807,433)	(158,231,487)	2,056,012,598

당기순이익	185,819,861	185,819,861

해외사업환산손익	(954,678)	(954,678)

2017. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

누적	2017. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

당기순이익	-	-	-	(507,799,674)	(507,799,674)

해외사업환산손익	-	-	-	(2,727,448)	-	(2,727,448)

2017. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799