아이패밀리에스씨 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 20 기 2019. 06. 30 현재
제 19 기 2018. 12. 31 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 20 기 반기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	11,232,496,773	7,958,068,853	5,148,612,704

당좌자산	7,703,498,951	6,440,484,294	4,880,563,056

현금및현금성자산	1,735,521,853	1,178,098,312	1,146,163,612

당기손익인식금융자산	2,759,682,573	3,041,320,353	2,454,356,338

매출채권	3,154,819,189	2,064,516,365	1,194,156,360

대손충당금	(145,946,862)	(146,046,862)	(148,564,862)

미수금	632,629	4,504,735	5,044,662

미수수익	276,164	241,643	2,135,889

선급비용	64,059,275	99,172,214	90,502,041

당기법인세자산	-	-	17,019,322

유동성이연법인세자산	134,454,130	198,677,534	119,749,694

재고자산	3,528,997,822	1,517,584,559	268,049,648

상품	180,680,194	235,530,619	33,844,409

제품	3,103,180,341	1,268,726,890	220,878,189

저장품	13,327,050	13,327,050	13,327,050

미착품	231,810,237

비유동자산	1,230,440,753	1,086,263,497	1,144,087,383

투자자산	147,972,918	155,572,980	209,666,073

장기금융상품	-	10,000,000	60,000,000

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	113,002,500

지분법적용투자주식	34,970,418	32,570,480	36,663,573

유형자산	58,391,669	64,034,859	93,148,588

차량운반구	246,405,136	246,405,136	246,405,136

감가상각누계액	(243,857,790)	(243,118,458)	(236,901,045)

비품	701,056,151	687,790,789	664,474,364

감가상각누계액	(651,853,837)	(636,840,113)	(596,761,726)

국고보조금	(3,824,639)	(4,977,671)	(13,946,861)

임차개량자산	332,174,663	332,174,663	330,994,663

감가상각누계액	(321,708,015)	(317,399,487)	(301,115,943)

무형자산	9,295,171	15,692,011	34,792,722

특허권	61,560	76,950	107,730

소프트웨어	9,233,611	15,615,061	34,684,992

기타비유동자산	1,014,780,995	850,963,647	806,480,000

보증금	806,480,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	208,300,995	44,483,647	-

자산총계	12,462,937,526	9,044,332,350	6,292,700,087

부채

유동부채	7,922,003,661	5,817,863,036	3,850,272,555

매입채무	4,312,477,003	2,933,799,538	979,506,899

미지급금	606,302,955	119,286,588	625,264,018

예수금	2,253,958,240	2,252,113,745	1,900,599,919

부가세예수금	240,633,121	243,353,957	199,858,932

미지급 법인세	227,719,453	15,407,431

미지급배당금	5,087,150	5,087,150	5,087,150

선수금	225,825,739	198,814,627	89,955,637

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	1,295,615,149	550,990,840	201,549,733

임대보증금	10,000,000	10,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	3,661,438,021	3,131,699,381	2,814,232,588

퇴직연금운용자산	(2,375,822,872)	(2,590,708,541)	(2,637,055,197)

비유동성이연법인세부채	-	9,372,342

부채총계	9,217,618,810	6,368,853,876	4,051,822,288

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	585,801,536	585,801,536

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

기타(주식선택권)	37,833,136	37,833,136	37,833,136

기타포괄손익누계액	(10,961,188)	(10,874,340)	(10,762,111)

해외사업환산차	(10,961,188)	(10,874,340)	(10,762,111)

이익잉여금(결손금)	1,032,228,368	462,301,278	27,588,374

이익준비금	20,134,800	20,134,800	20,134,800

미처리이익잉여금(결손금)	1,012,093,568	442,166,478	7,453,574

자본총계	3,245,318,716	2,675,478,474	2,240,877,799

부채와자본총계	12,462,937,526	9,044,332,350	6,292,700,087

손 익 계 산 서

제 20 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 06. 30 까지)
제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 20 기 반기	제 19 기 반기	제 19 기	제 18 기

1분기	누적	1분기	누적

영업수익	7,917,476,627	14,309,583,654	3,959,113,679	7,402,710,400	16,998,762,831	12,079,876,102

국내영업수익	2,484,917,426	4,273,272,949	2,513,575,785	4,322,429,759	8,743,852,410	7,908,768,336

상품매출	234,336,094	549,553,204	276,670,341	781,725,427	1,692,749,195	1,962,329,954

제품매출	5,139,012,097	8,966,957,510	950,235,088	1,587,957,627	5,183,445,926	832,570,872

광고매출	77,144,442	519,799,991	60,783,335	491,216,669	1,047,973,336	1,046,482,829

해외영업수익	(17,933,432)	-	157,849,130	219,380,918	330,741,964	329,724,111

매출원가	3,299,248,100	5,667,320,898	772,277,816	1,411,554,549	3,638,858,774	1,922,084,844

상품매출원가	154,755,648	411,562,976	310,496,860	669,835,303	1,470,431,681	1,566,743,986

제품매출원가	3,144,492,452	5,255,757,922	461,780,956	741,719,246	2,168,427,093	355,340,858

매출총이익	4,618,228,527	8,642,262,756	3,186,835,863	5,991,155,851	13,359,904,057	10,157,791,258

영업비용	4,575,653,646	8,391,037,940	3,201,479,751	6,345,075,073	13,059,647,352	11,188,796,083

급여	1,467,804,042	2,822,572,229	1,277,189,402	2,527,262,009	5,255,128,043	4,896,262,609

퇴직급여	510,497,645	756,917,713	147,440,078	419,371,785	661,999,239	519,048,493

복리후생비	137,763,831	228,354,859	120,422,698	220,837,226	408,256,050	411,879,283

감가상각비	9,591,804	18,908,552	13,192,959	25,996,963	53,610,154	73,007,238

무형자산상각비	3,198,420	6,396,840	4,775,163	9,550,326	19,100,711	22,206,417

소모품비	158,352,147	248,404,218	33,720,839	58,277,413	152,996,460	78,304,073

세금과공과	60,403,475	116,882,723	53,129,951	108,500,348	221,476,350	220,146,888

지급임차료	161,000,000	320,000,000	159,000,000	318,000,000	637,621,500	647,621,500

보험료	20,443,177	29,650,951	14,476,741	24,938,420	45,363,866	40,114,478

여비교통비	3,933,846	8,065,783	20,207,633	30,224,903	58,550,482	51,473,638

통신비	47,964,468	92,204,726	44,804,558	86,449,576	181,013,406	168,708,257

차량유지비	10,072,433	17,152,185	4,286,731	10,105,412	25,503,869	23,629,641

도서인쇄비	12,243,210	25,089,485	12,567,941	23,751,667	45,097,821	33,751,077

지급수수료	833,928,480	1,426,871,598	360,402,506	631,591,163	1,495,762,061	1,079,780,697

판매촉진비	183,691,727	374,146,658	69,664,165	140,525,000	276,425,209	118,247,105

대손상각비	(2,183,000)	97,787,389

접대비	6,672,220	16,659,602	15,065,320	26,506,720	55,290,153	45,020,525

광고선전비	517,039,818	1,056,419,535	565,930,497	1,116,136,726	2,170,909,212	1,735,356,562

경상개발비	159,544,785	315,867,461	157,239,252	318,016,883	652,126,491	625,463,613

행사대행비	22,523,155

수도광열비	1,462,994	31,297,292	13,026,543	34,003,290	69,972,313	67,557,004

운반비	245,668,759	430,422,800	90,477,228	166,193,332	478,038,324	113,400,981

관리비	24,376,365	48,752,730	24,459,546	48,835,911	97,588,638	97,505,460

영업이익(손실)	42,574,881	251,224,816	(14,643,888)	(353,919,222)	300,256,705	(1,031,004,825)

영업외수익	77,984,654	453,037,829	38,954,938	425,463,608	497,538,787	606,633,879

이자수익	21,690,554	41,340,770	23,312,198	45,542,543	89,522,245	65,118,583

외화차익	-	-	17,406	60,828	60,828	162,809

외환환산이익	12,928	12,928	16,811	16,811	16,811	-

지분법이익	-	2,486,786	-	-

당기손익인식금융자산평가이익	18,297,440	181,203,100	14,046,682	33,522,362	10,964,517	463,574,202

당기손익인식금융자산처분이익	37,838,400	227,524,879	1,549,121	345,962,737	396,340,462	76,513,917

잡이익	145,332	469,366	12,720	358,327	633,924	1,264,368

영업외비용	548,559	1,514,517	40,241,592	44,058,878	474,442,964	22,946,547

이자비용	-	20,758

외환차손	-	-	6,744	6,744	19,991	16,978

외화환산손실	1,202	45,788

기부금	-	-	1,000,000	1,000,000	1,000,000	-

당기손익인식금융자산평가손실	-	-	35,180,892	38,416,515	467,289,563	4,264,648

지분법손실	-	-	3,670,822	3,670,822	3,980,864	16,585,943

잡손실	548,559	1,514,517	383,134	964,797	2,151,344	2,012,432

법인세비용차감전순이익(손실)	120,010,976	702,748,128	(15,930,542)	27,485,508	323,352,528	(447,317,493)

법인세비용	-	132,821,038	-	-	(111,360,376)	60,482,181

당기순이익(손실)	120,010,976	569,927,090	(15,930,542)	27,485,508	434,712,904	(507,799,674)

현 금 흐 름 표

제 20 기 2019. 06. 30 현재
제 19 기 2018. 12. 31 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 20 기 반기	제 19기 반기	제 19 기	제 18 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(129,676,856)	692,174,494	658,379,724	(946,421,983)

1. 당기순이익(손실)	569,927,090	27,485,508	434,712,904	(507,799,674)

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	782,223,105	497,006,411	1,203,797,531	764,672,749

퇴직급여	756,917,713	419,371,785	661,999,239	550,821,114

감가상각비	18,908,552	25,996,963	53,610,154	73,007,238

무형자산상각비	6,396,840	9,550,326	19,100,711	22,206,417

대손상각비	(2,183,000)	97,787,389

지분법손실	-	3,670,822	3,980,864	16,585,943

당기손익인식금융자산평가손실	-	38,416,515	467,289,563	4,264,648

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(411,214,765)	(379,485,099)	(407,304,979)	(540,088,119)

이자수익	10,964,517

당기손익인식금융자산처분이익	227,524,879	345,962,737	396,340,462	76,513,917

당기손익인식금융자산평가이익	181,203,100	33,522,362	463,574,202

지분법 이익	2,486,786	-

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,070,612,286)	547,167,674	(572,825,732)	(663,206,939)

재고자산의 증가	(2,011,413,263)	(189,990,110)	(1,249,534,911)	(28,415,394)

매출채권의 감소(증가)	(1,090,402,824)	(92,450,600)	(870,695,005)	(424,270,879)

미수금의 감소(증가)	3,872,106	(17,354,007)	539,927	(1,922,708)

미수수익의 감소(증가)	(34,521)	(478,535)	1,894,246	83,204,808

선급금의 감소(증가)	-	(36,134,772)	9,468,831

선급비용의 감소(증가)	35,112,939	1,332,711	(8,670,173)	427,018

당기법인세자산	-	14,914,110	17,019,322	(5,004,830)

유동성이연법인세자산의 증가	64,223,404	-	(78,927,840)	(63,253,487)

비유동성이연법인세자산의 감소	(163,817,348)	-	(44,483,647)	114,363,326

비유동성이연법인세부채	(9,372,342)	9,372,342

매입채무의 증가	1,378,677,465	184,891,600	1,954,292,639	55,692,064

미지급금의 증가	487,016,367	150,367,073	(505,977,430)	22,685,143

선수금의 증가	27,011,112	142,114,074	108,858,990	(14,098,483)

예수금의 증가	1,844,495	378,938,524	351,513,826	195,769,363

미지급법인세의 증가	212,312,022	-	15,407,431

부가세예수금의 증가	(2,720,836)	22,892,792	43,495,025	(58,190,242)

퇴직금의 지급	(227,179,073)	(133,966,546)	(344,532,446)	(571,508,432)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	214,885,669	122,091,360	46,346,656	12,474,621

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	687,100,397	171,205,951	(621,445,024)	1,164,210,665

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,019,248,557	2,022,420,279	4,292,471,735	2,914,609,520

장기금융상품의 감소	10,000,000	-

단기금융상품의 감소

기타단기금융상품의 증가	50,000,000	2,160,000,000

당기손익인식금융자산의 처분	2,009,248,557	2,022,420,279	4,242,471,735	754,609,520

매도가능금융자산의 처분	(4,913,916,759)

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(1,332,148,160)	(1,851,214,328)	4,889,420,334	(1,750,398,855)

단기금융상품의 증가	180,000,000

장기금융상품의 증가	1,318,882,798	1,439,002,899	10,000,000

매도가능증권의 취득

유형자산의 취득	13,265,362	12,211,429	24,496,425	49,789,549

무형자산의 취득

당기손익인식금융자산의 증가	-	400,000,000	1,510,609,306

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	-	(5,000,000)	(5,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,000,000)	(5,000,000)

임대보증금의 감소	-	5,000,000	5,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	557,423,541	858,380,445	31,934,700	217,788,682

V. 기초의 현금	1,178,098,312	1,146,163,612	1,146,163,612	928,374,930

VI. 기말의 현금	1,735,521,853	2,004,544,057	1,178,098,312	1,146,163,612

자 본 변 동 표

제 20 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 06. 30 까지)
제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2017. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

당기순이익	-	-	-	(507,799,674)	(507,799,674)

해외사업환산손익	-	-	-	(2,727,448)	-	(2,727,448)

2017. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

2018. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

당기순이익	-	-	-	-	434,712,904	434,712,904

해외사업환산손익	-	-	-	(112,229)	-	(112,229)

2018. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,874,340)	462,301,278	2,675,478,474

2019년	3개월	2019. 4. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,874,340)	1,042,551,644	3,255,728,840

당기순이익	-	-	-	-	(10,323,276)	(10,323,276)

해외사업환산손익	-	-	-	(86,848)	-	(86,848)

2019. 6. 30.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,961,188)	1,032,228,368	3,245,318,716

반기	2019. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,874,340)	462,301,278	2,675,478,474

당기순이익	-	-	-	-	569,927,090	569,927,090

해외사업환산손익	-	-	-	(86,848)	-	(86,848)

2019. 6. 30.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,961,188)	1,032,228,368	3,245,318,716