아이패밀리에스씨 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재 무 상 태 표

제 19 기 2018. 09. 30 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
제 17 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 19 기 3분기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	6,007,147,900	5,148,612,704	4,124,488,432

당좌자산	5,378,943,415	4,880,563,056	3,884,854,178

현금및현금성자산	1,482,985,811	1,146,163,612	928,374,930

단기금융상품	-	1,980,000,000

당기손익인식금융자산	2,584,657,390	2,454,356,338	-

매출채권	1,256,558,536	1,194,156,360	770,160,481

대손충당금	(148,564,862)	(148,564,862)	(51,052,473)

미수금	528,669	5,044,662	3,121,954

미수수익	2,683,616	2,135,889	85,340,697

선급금	24,284,772	-	9,468,831

선급비용	52,230,667	90,502,041	90,929,059

당기법인세자산	3,829,122	17,019,322	12,014,492

유동성이연법인세자산	119,749,694	119,749,694	56,496,207

재고자산	628,204,485	268,049,648	239,634,254

상품	109,907,513	33,844,409	34,773,409

제품	504,969,922	220,878,189	191,533,795

저장품	13,327,050	13,327,050	13,327,050

비유동자산	1,050,393,254	1,144,087,383	2,475,721,287

투자자산	157,275,926	209,666,073	1,381,512,545

장기금융상품	10,000,000	60,000,000	50,000,000

매도가능증권	113,002,500	113,002,500	113,002,500

당기손익인식금융자산	-	1,162,533,081

지분법적용투자주식	34,273,426	36,663,573	55,976,964

유형자산	66,170,095	93,148,588	116,366,277

차량운반구	246,405,136	246,405,136	246,405,136

감가상각누계액	(241,564,089)	(236,901,045)	(227,043,535)

비품	675,505,793	664,474,364	638,312,315

감가상각누계액	(625,828,761)	(596,761,726)	(547,413,391)

국고보조금	(7,220,027)	(13,946,861)	(25,397,538)

임차개량자산	332,174,663	330,994,663	307,367,163

감가상각누계액	(313,302,620)	(301,115,943)	(275,863,873)

무형자산	20,467,233	34,792,722	56,999,139

특허권	84,645	107,730	138,510

소프트웨어	20,382,588	34,684,992	56,860,629

기타비유동자산	806,480,000	806,480,000	920,843,326

보증금	806,480,000	806,480,000	806,480,000

비유동이연법인세자산	-	114,363,326

자산총계	7,057,541,154	6,292,700,087	6,600,209,719

부채

유동부채	4,432,615,604	3,850,272,555	3,648,414,710

매입채무	1,212,304,542	979,506,899	923,814,835

미지급금	597,735,332	625,264,018	602,578,875

예수금	2,388,059,060	1,900,599,919	1,704,830,556

부가세예수금	131,310,280	199,858,932	258,049,174

미지급배당금	5,087,150	5,087,150	5,087,150

선수금	48,119,240	89,955,637	104,054,120

임차자산복구충당부채	50,000,000	50,000,000	50,000,000

비유동부채	743,528,500	201,549,733	200,390,088

임대보증금	10,000,000	15,000,000	15,000,000

퇴직급여충당부채	3,077,410,895	2,814,232,588	2,834,919,906

퇴직연금운용자산	(2,353,254,737)	(2,637,055,197)	(2,649,529,818)

비유동성이연법인세부채	9,372,342	9,372,342	-

부채총계	5,176,144,104	4,051,822,288	3,848,804,798

자본

자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

보통주자본금	1,638,250,000	1,638,250,000	1,638,250,000

자본잉여금	585,801,536	585,801,536	585,801,536

주식발행초과금	547,968,400	547,968,400	547,968,400

기타(주식선택권)	37,833,136	37,833,136	37,833,136

기타포괄손익누계액	(9,481,436)	(10,762,111)	(8,034,663)

해외사업환산차	(9,481,436)	(10,762,111)	(8,034,663)

이익잉여금(결손금)	(333,173,050)	27,588,374	535,388,048

이익준비금	20,134,800	20,134,800	20,134,800

미처리이익잉여금(결손금)	(353,307,850)	7,453,574	515,253,248

자본총계	1,881,397,050	2,240,877,799	2,751,404,921

부채와자본총계	7,057,541,154	6,292,700,087	6,600,209,719

손 익 계 산 서

제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 09. 30 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

1분기	누적	1분기	누적

영업수익	3,919,236,618	11,321,947,018	2,775,062,117	8,389,042,541	12,079,876,102	12,700,103,103

국내영업수익	1,726,258,227	6,048,687,986	1,665,017,304	5,539,337,026	7,908,768,336	9,016,329,544

상품매출	388,893,413	1,170,618,840	447,069,835	1,263,895,177	1,962,329,954	1,419,476,637

제품매출	1,260,012,603	2,847,970,230	281,358,021	472,440,220	832,570,872	259,400,323

광고매출	483,383,331	974,600,000	320,172,220	848,143,941	1,046,482,829	1,319,194,443

해외영업수익	60,689,044	280,069,962	61,444,737	265,226,177	329,724,111	685,702,156

매출원가	1,088,938,711	2,500,493,260	537,625,457	1,253,771,243	1,922,084,844	1,299,446,752

상품매출원가	423,675,704	1,093,511,007	387,794,309	1,021,748,161	1,566,743,986	1,183,306,473

제품매출원가	665,263,007	1,406,982,253	149,831,148	232,023,082	355,340,858	116,140,279

매출총이익	2,830,297,907	8,821,453,758	2,237,436,660	7,135,271,298	10,157,791,258	11,400,656,351

영업비용	3,235,790,147	9,580,865,220	2,624,063,772	8,260,762,525	11,188,796,083	11,322,095,951

급여	1,299,519,104	3,826,781,113	1,162,179,197	3,649,493,761	4,896,262,609	5,266,875,259

퇴직급여	161,490,516	580,862,301	72,895,601	364,032,333	519,048,493	611,581,258

복리후생비	88,300,496	309,137,722	90,798,326	331,517,327	411,879,283	492,164,462

감가상각비	13,192,959	39,189,922	18,926,836	52,581,453	73,007,238	94,779,052

무형자산상각비	4,775,163	14,325,489	5,551,587	16,654,761	22,206,417	27,241,249

소모품비	69,036,971	127,314,384	13,838,641	59,256,442	78,304,073	91,610,999

세금과공과	55,705,668	164,206,016	55,019,199	167,281,089	220,146,888	230,583,058

지급임차료	159,000,000	477,000,000	159,000,000	487,000,000	647,621,500	661,621,500

보험료	10,415,927	35,354,347	9,069,962	31,073,469	40,114,478	43,763,240

여비교통비	10,189,850	40,414,753	14,630,200	42,253,528	51,473,638	66,646,965

통신비	47,152,096	133,601,672	40,959,055	129,216,433	168,708,257	198,497,741

차량유지비	11,185,261	21,290,673	6,860,773	19,047,226	23,629,641	20,419,145

도서인쇄비	4,201,531	27,953,198	6,730,107	21,494,365	33,751,077	35,328,781

지급수수료	361,752,510	993,343,673	275,737,961	761,274,973	1,079,780,697	890,922,448

판매촉진비	60,792,951	201,317,951	7,860,386	72,631,736	118,247,105	174,136,435

대손상각비	94,348,500	97,787,389	33,992,155

접대비	22,422,703	48,929,423	10,824,718	33,927,894	45,020,525	62,350,653

광고선전비	529,414,329	1,645,551,055	452,077,640	1,236,747,573	1,735,356,562	1,427,657,373

경상개발비	165,454,520	483,471,403	150,712,671	477,355,171	625,463,613	624,964,011

행사대행비	22,523,155	22,523,155	8,490,000

수도광열비	21,878,443	55,881,733	20,240,475	52,189,010	67,557,004	66,226,674

운반비	115,532,784	281,726,116	25,774,072	65,733,231	113,400,981	94,863,490

관리비	24,376,365	73,212,276	24,376,365	73,129,095	97,505,460	97,380,003

영업이익(손실)	(405,492,240)	(759,411,462)	(386,627,112)	(1,125,491,227)	(1,031,004,825)	78,560,400

영업외수익	27,516,504	452,980,112	164,189,196	424,265,258	606,633,879	91,550,906

이자수익	20,590,351	66,132,894	16,016,080	47,811,154	65,118,583	65,865,483

외화차익	0	60,828	145,884	162,809	31,780

외환환산이익	0	16,811	-	9,233

당기손익인식금융자산평가이익	0	33,522,362	143,059,332	369,050,056	463,574,202

당기손익인식금융자산처분이익	6,805,017	352,767,754	4,857,885	6,032,970	76,513,917

잡이익	121,136	479,463	255,899	1,225,194	1,264,368	25,644,410

영업외비용	10,271,196	54,330,074	954,921	33,956,280	22,946,547	121,715,671

이자비용	20,758	20,758	862,408

외환차손	13,247	19,991	578	9,116	16,978	47,632

외화환산손실	5,319	45,788

기부금	0	1,000,000	-	1,530,000

당기손익인식금융자산평가손실	9,740,294	48,156,809	492,983	8,671,871	4,264,648	45,091,650

지분법손실	0	3,670,822	23,453,293	16,585,943	47,970,467

잡손실	517,655	1,482,452	461,360	1,795,923	2,012,432	26,213,514

법인세비용차감전순이익(손실)	(388,246,932)	(360,761,424)	(223,392,837)	(735,182,249)	(447,317,493)	48,395,635

법인세비용	(41,562,696)	60,482,181	4,750,792

당기순이익(손실)	(388,246,932)	(360,761,424)	(223,392,837)	(693,619,553)	(507,799,674)	43,644,843

현 금 흐 름 표

제 19 기 2018. 09. 30 현재
제 18 기 2017. 12. 31 현재
제 17 기 2016. 12. 31 현재
(단위 : 원)

과 목	제 19 기 3분기	제 18 기 3분기	제 18 기	제 17 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	455,770,881	(861,189,004)	(946,421,983)	505,409,296

1. 당기순이익(손실)	(360,761,424)	(693,619,553)	(507,799,674)	43,644,843

2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산	686,205,343	559,742,211	764,672,749	907,160,928

퇴직급여	580,862,301	364,032,333	550,821,114	658,086,355

감가상각비	39,189,922	52,581,453	73,007,238	94,779,052

무형자산상각비	14,325,489	16,654,761	22,206,417	27,241,249

대손상각비	94,348,500	97,787,389	33,992,155

지분법손실	3,670,822	23,453,293	16,585,943	47,970,467

당기손익인식금융자산평가손실	48,156,809	8,671,871	4,264,648	45,091,650

3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(386,290,116)	(422,894,180)	(540,088,119)	-

이자수익	47,811,154

당기손익인식금융자산처분이익	352,767,754	369,050,056	76,513,917	-

당기손익인식금융자산평가이익	33,522,362	6,032,970	463,574,202	-

4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	516,617,078	(304,417,482)	(663,206,939)	(445,396,475)

재고자산의 증가	(360,154,837)	897,500	(28,415,394)	119,510,853

매출채권의 감소(증가)	(62,402,176)	64,241,265	(424,270,879)	35,784,569

미수금의 감소(증가)	4,515,993	2,593,285	(1,922,708)	(1,057,857)

미수수익의 감소(증가)	(547,727)	83,448,040	83,204,808	4,681,457

선급금의 감소(증가)	(24,284,772)	(28,532,036)	9,468,831	(5,328,939)

선급비용의 감소(증가)	38,271,374	19,458,072	427,018	(78,497,427)

당기법인세자산	13,190,200	(4,168,740)	(5,004,830)	(12,014,492)

유동성이연법인세자산의 증가	47,021,630	(63,253,487)	(5,381,573)

비유동성이연법인세자산의 감소	5,272,803	114,363,326	(9,920,383)

비유동성이연법인세부채	9,372,342	-

매입채무의 증가	582,343,049	144,906,096	55,692,064	(34,951,955)

미지급금의 증가	(27,528,686)	(3,066,324)	22,685,143	61,071,192

선수금의 증가	(41,836,397)	(87,937,369)	(14,098,483)	(10,618,101)

예수금의 증가	487,459,141	383,777,683	195,769,363	66,720,885

미지급법인세의 증가	-	(41,283,379)

부가세예수금의 증가	(68,548,652)	(132,948,952)	(58,190,242)	9,566,914

퇴직금의 지급	(307,659,892)	(418,779,602)	(571,508,432)	(60,196)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	283,800,460	(380,600,833)	12,474,621	(543,618,043)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름	(113,948,682)	2,157,589,833	1,164,210,665	148,502,541

1. 투자활동으로 인한 현금유입액	2,853,878,104	2,204,825,525	2,914,609,520	1,024,820,433

단기금융상품의 감소	1,980,000,000	-	1,024,820,433

기타단기금융상품의 증가	224,825,525	2,160,000,000	-

당기손익인식금융자산의 처분	2,853,878,104	754,609,520	-

매도가능금융자산의 처분

2. 투자활동으로 인한 현금유출액	(2,967,826,786)	(47,235,692)	(1,750,398,855)	(876,317,892)

단기금융상품의 증가	180,000,000	-

장기금융상품의 증가	(10,000,000)	10,000,000	807,499,350

매도가능증권의 취득

유형자산의 취득	12,211,429	(37,235,692)	49,789,549	68,664,642

무형자산의 취득	-	153,900

당기손익인식금융자산의 증가	2,955,615,357	1,510,609,306	-

III. 재무활동으로 인한 현금흐름	(5,000,000)

1. 재무활동으로 인한 현금유입액	-	-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액	(5,000,000)

임대보증금의 감소	5,000,000

Ⅳ. 현금의 증가(감소)	336,822,199	1,296,400,829	217,788,682	653,911,837

V. 기초의 현금	1,146,163,612	928,374,930	928,374,930	274,463,093

VI. 기말의 현금	1,482,985,811	2,224,775,759	1,146,163,612	928,374,930

자 본 변 동 표

제 19 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 09. 30 까지)
제 18 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
제 17 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	총 계

2016. 1. 1	1,638,250,000	547,968,400	37,833,136	(3,987,785)	491,743,205	2,711,806,956

해외사업환산손익	-	-	-	(4,046,878)	-	(4,046,878)

주식선택권소멸이익	-	37,833,136	(37,833,136)	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	43,644,843	43,644,843

2016. 12. 31	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

2017. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(8,034,663)	535,388,048	2,751,404,921

당기순이익	-	-	-	(507,799,674)	(507,799,674)

해외사업환산손익	-	-	-	(2,727,448)	-	(2,727,448)

2017. 12. 31.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

2018년	3개월	2018. 7. 1.	1,638,250,000	585,801,536	(9,481,436)	55,073,882	2,269,643,982

당기순이익	(388,246,932)	(388,246,932)

해외사업환산손익

2018. 9. 30.	1,638,250,000	585,801,536	(9,481,436)	(333,173,050)	1,881,397,050

누적	2018. 1. 1.	1,638,250,000	585,801,536	-	(10,762,111)	27,588,374	2,240,877,799

당기순이익	(360,761,424)	(360,761,424)

해외사업환산손익	1,280,675	1,280,675

2018. 9. 30.	1,638,250,000	585,801,536	(9,481,436)	(333,173,050)	1,881,397,050