한솔아이원스 분기보고서 (2017.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부당사는 상법상 감사위원회 설치대상이 아니나, 상장 이후 주주의 권익보호와 투명한 경영활동을 위하여 2012년 3월 27일 이사회 산하에 감사위원회를 설치하여 보고서 제출일 현재까지 제반규정에 의거 충실히 운영하고 있습니다. 당사의 감사위원회 구성 현황은 다음과 같습니다.

성명	사외이사 여부	직무	비고

장영수	○	감사위원회위원장	상법 제 415조의 2(감사위원회) 규정에 의거 3인이상, 3분의2 이상의 사외이사 요건을 충족

임윤태	○	감사위원회위원

김동련	○	감사위원회위원

허성태 감사위원은 2017년 3월 31일로 그 임기가 만료되어 감사위원직에서 퇴임하였습니다. 2017년 3월 31일 정기주주총회에서 신규 선임된 김동련 사외이사가 감사위원으로 신규 선임되었습니다.

나. 감사위원회의 독립성 감사위원 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되었으며, 감사위원회 위원은 전원(3인)이 상법 및 제반 법규에 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.(1) 감사위원회의 목적, 권한과 책임 운영 방안당사의 감사위원회는 경영의 투명성 및 독립성 강화를 목적으로 설치되었으며 사외이사 중 감사위원회 감사위원으로 선임된 사외이사는 회사의 경영투명성 재고 및 경영을 감시한다는 점을 인식하고, 회사의 건전한 경영과 주주의 권익보호 및 회사의 사회적 신뢰의 유지향상에 노력하는 것을 감사위원회 규정에 명시하였습니다.

당사의 정관 및 감사위원회 직무규정에서 정하는 주요내용은 다음과 같습니다.

구분	내용

정관제46조(감사위원회의구성)	① 회사는 감사에 갈음하여 제42조의 규정에 의한 감사위원회를 둔다. ② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하고, 총 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 한다.③ 최대주주, 최대주주의 특수관계인, 그밖에 상법 시행령 제17조 제1항이 정하는 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 및 해임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 감사위원회는 필요한 경우 회사의 비용으로 전문가의 조력을 구할 수 있다.

정관제48조(감사위원회의 직무 등)	① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사위원회는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 감사인을 선임한다. ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤ 감사위원회는 제1항 내지 제4항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.⑥ 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

감사위원회 직무규정제 10조(구성)	1. 감사위원은 주주총회에서 선임 및 해임한다.2. 위원회는 2인 이상의 사외이사로 구성하여야 한다.3. 사외이사인 감사위원이 사임,사망 등의 사유로 인하여 사외이사의 수가 전항의 구성요건에 미달하게 되면 그 사유가 발생한 후 처음으로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 합치되도록 하여야 한다.4. 위원회는 간사를 둘 수 있다.

(2) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련 여부

당사는 감사위원회 감사 업무에 필요한 경영 정보 접근을 위하여 당사 감사위원회 직무규정에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.

구분	내용

감사위원회직무규정제6조(직무와 권한)	1. 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.2. 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. (1) 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 (2) 임시주주총회의 소집 청구 (3) 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 (4) 이사의 보고 수령 (5) 이사의 위법행위에 대한 유지청구 (6) 이사,회사간 소송에서의 회사 대표 (7) 감사위원 해임에 관한 의견진술3. 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. (1) 회사 내 모든 정보에 대한 사항 (2) 관계자의 출석 및 답변 (3) 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 (4) 기타 감사업무 수행에 필요한 사항4. 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때 지체 없이 보고토록 요구할 수 있다.5. 전항의 경우 위원회는 지체 없이 감사요원을 투입하여 특별감사에 착수하여야 한다.

당사 감사위원회의 주요 활동내역은 다음과 같습니다.

(가) 이사회 참석활동

보고서 제출 최근 2개년 및 당해연도까지 당사의 감사 및 감사위원회의 이사회 참석활동 내역은 아래와 같습니다.

회차	개최일자	의안내용	참석 이사	비고

148	2016-01-05	제5회 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채 발행의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

149	2016-01-25	지점 설치의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

150	2016-02-15	제11기 재무제표 승인의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

151	2016-02-15	내부회계관리제도 운용실태 평가보고의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

152	2016-03-14	제11기 정기주주총회 소집의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

153	2016-03-14	기업일반자금대출 연장의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

154	2016-03-30	지점폐지의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

155	2016-03-30	본점 주소지 이전의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

156	2016-06-20	산업운영자금 차입의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

157	2016-08-05	시설대여(리스)계약 체결관련의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

158	2016-08-19	제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

159	2016-10-10	우리은행 운영자금 과목변경에 관한 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

160	2016-10-24	기업은행 여신 만기 연장의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

161	2016-10-28	우리은행 신규 운영자금 차입의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

162	2016-11-04	산업은행 단기차입금 대환의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

163	2017-01-24	우리은행 신규 운영자금 차입의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

164	2017-01-24	우리은행 B2B한도 증액의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

165	2017-02-06	2016년도 재무제표 보고의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

166	2017-02-23	장비리스 계약 체결관련의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

167	2017-02-27	제12기 정기주주총회 전자투표 채택의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

168	2017-03-14	제12기 정기주주총회 소집의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

169	2017-03-17	기업일반자금대출 연장의 건(하나은행)	장영수, 임윤태 사외이사	-

170	2017-03-17	신한은행 전자방식외담대 대출약정 승인의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

171	2017-03-20	제12기 정기주주총회 의안 변경의 건	장영수, 임윤태 사외이사	-

172	2017-04-10	산업은행 시설자금 차입의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

173	2017-04-13	산업은행 신규차입의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

174	2017-05-22	한국수출입은행 수출성장자금 기채의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

175	2017-06-19	산업은행 차입금 차환에 관한 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

176	2017-06-19	산업은행 운영자금에 관한 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

177	2017-07-17	신한은행 수입신용장 신규 차입의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

178	2017-07-17	신한은행 파생상품 신규 차입의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

179	2017-07-18	산업은행 기존자금 대환의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

180	2017-08-16	NH농협은행 신규 차입의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

181	2017-08-25	우리은행 운전자금 차입의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

182	2017-09-07	우리은행 B2B대출 신규신청의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

183	2017-09-11	내부정보관리규정 개정의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

184	2017-09-21	주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 결의의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

185	2017-09-26	신한은행 신규 차입의 건	장영수, 임윤태,김동련 사외이사	-

※ 김동련 사외이사는 2017년 3월 31일 정기주주총회에서 신규선임되었습니다.