한솔아이원스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 21 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 20 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 3분기말	제 20 기말

자산

유동자산	103,042,102,586	92,693,266,718

현금및현금성자산	3,296,446,395	8,203,011,887

매출채권및기타채권	11,178,488,111	7,327,281,308

재고자산	38,064,697,565	31,168,220,364

기타금융자산	50,049,663,355	45,634,134,468

기타유동자산	452,807,160	360,618,691

비유동자산	149,430,758,305	139,333,471,443

기타금융자산	27,498,154	81,021,027

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	573,000,000	573,001,000

유형자산	136,793,738,357	126,989,568,459

투자부동산	4,048,789,809	4,060,312,644

무형자산	2,756,543,279	2,893,005,527

종속기업투자	700,402,766	700,402,766

이연법인세자산	4,363,544,192	3,910,453,450

기타비유동자산	167,241,748	125,706,570

자산총계	252,472,860,891	232,026,738,161

부채

유동부채	35,840,829,074	39,327,924,770

매입채무 및 기타채무	19,340,682,462	22,245,334,289

유동성리스부채	162,132,535	395,570,255

차입금	10,750,000,000	10,400,000,000

당기법인세부채	4,963,368,708	5,065,200,104

기타금융부채	20,000,000	242,624,280

기타 유동부채	257,002,342	222,428,752

유동충당부채	347,643,027	756,767,090

비유동부채	9,684,752,318	10,544,468,902

리스부채	147,422,147	134,999,862

장기차입금	8,500,000,000	10,000,000,000

순확정급여부채	789,078,206	260,010,864

기타금융부채	19,400,000	18,700,000

기타장기종업원급여부채	46,841,376	44,418,804

비유동충당부채	182,010,589	86,339,372

부채총계	45,525,581,392	49,872,393,672

자본

자본금	14,676,087,000	14,676,087,000

기타불입자본	100,318,084,200	100,318,084,200

자본조정	(4,022,852,817)	(7,485,440,294)

이익잉여금	95,784,516,117	74,454,167,803

기타자본구성요소	191,444,999	191,445,780

자본총계	206,947,279,499	182,154,344,489

자본과부채총계	252,472,860,891	232,026,738,161

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	51,223,987,501	147,096,543,388	36,546,361,394	113,421,069,157

매출원가	34,725,123,575	96,775,163,275	25,707,602,257	78,910,156,843

매출총이익	16,498,863,926	50,321,380,113	10,838,759,137	34,510,912,314

판매비와관리비	7,119,597,927	19,961,504,735	6,147,895,953	17,661,338,989

판매비	353,895,189	532,283,304	35,085,869	185,088,320

일반관리비	6,765,673,884	19,432,151,921	6,114,422,561	17,463,778,374

대손상각비	28,854	(2,930,490)	(1,612,477)	12,472,295

영업이익	9,379,265,999	30,359,875,378	4,690,863,184	16,849,573,325

기타손익	(135,334,857)	1,165,452,439	758,055,761	13,758,678,455

기타영업외수익	(2,652,173)	2,214,136,303	558,152,883	14,235,510,770

기타영업외비용	(511,195,730)	(2,292,243,136)	(212,239,574)	(1,535,301,726)

금융수익	378,513,046	1,243,559,272	564,521,474	1,726,670,202

금융비용	(152,379,022)	(668,200,791)

법인세차감전순이익	9,243,931,142	31,525,327,817	5,448,918,945	30,608,251,780

법인세비용(수익)	2,800,616,123	6,990,170,731	1,239,677,172	4,552,203,488

당기순이익	6,443,315,019	24,535,157,086	4,209,241,773	26,056,048,292

기타포괄손익	(17,283,563)	(97,030,456)	(65,985,288)	(78,307,740)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(17,283,563)	(97,030,456)	(65,985,288)	(78,307,740)

확정급여제도의재측정요소	(17,282,782)	(97,029,675)	(65,985,288)	(78,307,740)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(781)	(781)

총포괄손익	6,426,031,456	24,438,126,630	4,143,256,485	25,977,740,552

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	233	888	152	943

희석주당이익 (단위 : 원)	232	887	152	940

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	자본조정	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	14,676,087,000	100,318,084,200	(9,667,620,190)	46,630,860,822	(77,999,220)	151,879,412,612

주식선택권행사	207,883,190	207,883,190

주식기준보상	451,141,260	451,141,260

자기주식 소각	1,428,383,085	(1,428,383,085)

당기순이익	26,056,048,292	26,056,048,292

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익

확정급여제도의재측정요소	(78,307,740)	(78,307,740)

2024.09.30 (기말자본)	14,676,087,000	100,318,084,200	(7,580,212,655)	71,180,218,289	(77,999,220)	178,516,177,614

2025.01.01 (기초자본)	14,676,087,000	100,318,084,200	(7,485,440,294)	74,454,167,803	191,445,780	182,154,344,489

주식선택권행사	19,400,438	19,400,438

주식기준보상	335,407,942	335,407,942

자기주식 소각	3,107,779,097	(3,107,779,097)

당기순이익	24,535,157,086	24,535,157,086

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(781)	(781)

확정급여제도의재측정요소	(97,029,675)	(97,029,675)

2025.09.30 (기말자본)	14,676,087,000	100,318,084,200	(4,022,852,817)	95,784,516,117	191,444,999	206,947,279,499

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 21 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 20 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 21 기 3분기	제 20 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	17,558,445,827	27,202,297,279

당기순이익(손실)	24,535,157,086	26,056,048,292

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	17,690,049,095	15,304,583,052

감가상각비	6,241,140,162	6,233,968,967

퇴직급여	2,455,980,465	1,877,591,071

무형자산상각비	460,436,548	417,930,348

대손상각비	12,472,295

주식보상비용	335,407,942	451,141,260

기타의대손상각비	160,000,000

이자비용	668,200,791

외화환산손실	29,526,564	48,761,611

유형자산처분손실	120,176,343	66,287,608

법인세비용	6,990,170,731	4,552,203,488

재고자산평가손실	63,494,279	628,533,235

기타의감가상각비	11,522,835	11,522,835

파생상품거래손실	372,190,000	263,109,339

파생상품평가손실	66,578,348

지급수수료	20,382,500

급여	2,422,572	6,281,856

판매보증비	427,198,154

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,983,387,040)	(6,764,362,488)

외화환산이익	78,615,506	18,406,575

대손상각비환입	2,930,490

이자수익	1,243,559,272	1,726,670,202

유형자산처분이익	80,316,331	11,023,272

잡이익	1,505,000,000

재고자산평가충당금환입	231,851,161	386,959,870

파생상품거래이익	314,350,000	280,000

파생상품평가이익	404,274,280	18,131,495

복구충당부채환입	627,490,000

기타의 대손상각비 환입	3,097,891,074

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,330,748,325)	(8,606,181,914)

매출채권의 감소	(3,409,394,081)	(1,711,160,179)

선급금의 증가	(369,547,967)	25,930,486

선급비용의 감소	139,359,498	139,400,723

미수금의 감소(증가)	(471,615,727)	3,205,338,851

재고자산의 증가	(6,728,120,319)	(4,153,247,220)

매입채무의 증가(감소)	2,404,005,042	1,029,964,005

미지급금의 증가(감소)	448,420,537	(338,051,365)

미지급비용의 증가(감소)	(1,858,127,624)	159,138,215

선수금의 감소	41,773,345	12,792,918

예수금의 감소	(7,199,755)	(10,148,528)

순확정급여부채의 감소	(1,533,140,274)	(880,898,360)

계약자산의 감소(증가)	126,000,000	201,000,000

하자보수충당부채의 감소	(113,161,000)	(140,130,000)

계약부채의 감소	(126,411,460)

유동기타충당부채의 감소	(6,019,700,000)

영업활동으로 인한 현금수취액	1,331,599,000	1,889,991,352

이자수취액	1,331,599,000	1,691,948,926

법인세환급	198,042,426

영업활동으로 인한 현금지급액	(11,684,223,989)	(677,781,015)

이자지급액	677,781,015

법인세 납부	11,684,223,989

투자활동으로 인한 현금흐름	(21,017,064,169)	(20,960,972,942)

투자활동으로 인한 현금유입액	51,268,758,442	66,515,009,660

단기대여금의 회수	12,849,991	35,716,636

단기금융상품의 감소	50,235,009,348	65,480,189,789

보증금의 감소	103,038,250	974,660,000

파생상품의 감소	838,684,053	280,000

유형자산의 처분	73,690,000	24,163,235

장기선급금의 증가	5,486,800

투자활동으로 인한 현금유출액	(72,285,822,611)	(87,475,982,602)

단기금융상품의 증가	53,735,009,348	75,504,514,180

보증금의 증가	4,650,000	217,000,000

파생상품의 증가	1,897,531,910	248,855,000

유형자산의 취득	15,322,147,801	5,770,752,224

차입원가자본화로 인한 유형자산 증가	590,187,274

무형자산의 취득	323,974,300	411,473,500

종속기업투자의 취득	689,500,000

투자부동산의 취득	377,300,000	4,593,923,401

장기선급금의 증가	35,021,978	39,964,297

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,447,947,150)	(8,070,997,679)

재무활동으로 인한 현금유입액	5,022,421,120	5,656,033,340

단기차입금의 증가	5,000,000,000	400,000,000

장기차입금의 증가	5,000,000,000

임대보증금의 증가	5,200,000	6,200,000

주식선택권행사	17,221,120	249,833,340

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,470,368,270)	(13,727,031,019)

단기차입금의 상환	2,750,000,000	7,500,000,000

유동성장기부채의 상환	3,400,000,000	400,000,000

장기차입금의 상환	5,400,000,000

임대보증금의 감소	4,500,000	13,900,000

리스부채의 상환	315,868,270	413,131,019

현금의 증가(감소)	(4,906,565,492)	(1,829,673,342)

기초의 현금	8,203,011,887	1,980,222,968

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

기말의 현금	3,296,446,395	150,549,626