한솔아이원스 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 반기말 2016.06.30 현재
제 11 기말 2015.12.31 현재
제 10 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말	제 10 기말

자산

Ⅰ.유동자산	30,913,253,351	30,100,541,468	21,087,991,958

(1)현금및현금성자산	1,688,655,134	67,015,704	886,799,039

(2)당기손익인식금융자산	878,619,172	222,789,003

(3)재고자산	14,955,390,801	11,136,945,159	6,845,006,536

(4)매출채권및기타채권	11,221,746,008	14,103,824,752	10,644,787,016

(5)기타금융자산	1,455,736,683	1,175,201,514	1,629,409,423

(6)기타유동자산	1,591,724,725	2,738,935,167	859,200,941

Ⅱ.비유동자산	162,296,493,024	138,624,247,650	82,573,140,897

(1)유형자산	155,190,310,882	132,216,305,241	76,266,838,801

(2)투자부동산	2,030,503,392

(3)무형자산	1,753,725,302	1,709,732,465	1,172,463,809

(4)매도가능금융자산	140,048,200	100,000,000	100,000,000

(5)기타금융자산	2,868,128,673	4,403,717,357	4,923,152,423

(6)이연법인세자산	313,776,575	194,492,587	110,685,864

자산총계	193,209,746,375	168,724,789,118	103,661,132,855

부채

Ⅰ.유동부채	62,895,672,658	69,570,103,728	27,163,337,143

(1)매입채무및기타채무	13,482,313,737	14,870,483,382	10,029,072,625

(2)당기손익인식금융부채	102,542,545

(3)금융리스부채	852,800,679

(4)차입금	48,871,738,665	51,883,288,425	15,012,321,112

(5)당기법인세부채	18,170,545	2,382,559,774	787,650,590

(6)기타유동부채	523,449,711	433,772,147	378,949,592

Ⅱ.비유동부채	45,151,357,476	16,981,563,821	26,805,157,305

(1)신주인수권부사채	13,871,295,425

(2)장기차입금	28,524,800,000	14,649,760,000	24,537,227,113

(3)순확정급여부채	2,739,492,051	2,331,803,821	2,267,930,192

(4)기타금융부채	15,770,000

부채총계	108,047,030,134	86,551,667,549	53,968,494,448

자본

Ⅰ.자본금	5,247,783,000	5,247,783,000	4,783,333,000

Ⅱ.기타불입자본	36,710,876,004	35,478,727,097	15,943,181,177

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	43,204,057,237	41,446,611,472	28,966,124,230

자본총계	85,162,716,241	82,173,121,569	49,692,638,407

자본과부채총계	193,209,746,375	168,724,789,118	103,661,132,855

포괄손익계산서
제 12 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 11 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 10 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기	제 11 기	제 10 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	18,210,267,359	33,314,351,156	16,205,589,750	27,695,399,958	69,362,193,972	69,141,343,160

Ⅱ.매출원가	12,597,410,115	22,332,553,178	9,405,907,294	15,552,267,930	42,872,804,830	41,981,798,642

Ⅲ.매출총이익	5,612,857,244	10,981,797,978	6,799,682,456	12,143,132,028	26,489,389,142	27,159,544,518

Ⅳ.판매비와관리비	5,357,489,980	8,210,264,092	5,582,453,570	9,854,983,135	19,409,621,590	21,498,083,021

Ⅴ.영업이익	255,367,264	2,771,533,886	1,217,228,886	2,288,148,893	7,079,767,552	5,661,461,497

Ⅵ.기타영업외수익	134,625,325	462,997,947	9,064,505,849	9,690,900,843	10,900,628,359	4,167,830,420

Ⅶ.기타영업외비용	409,360,435	743,660,663	159,676,529	564,056,768	1,277,198,676	2,158,184,743

Ⅷ.금융수익	31,597,536	79,726,248	75,134,509	126,395,053	282,355,896	228,033,065

Ⅸ.금융비용	808,825,173	1,258,386,415	281,616,731	595,757,982	1,202,596,138	1,381,657,196

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	(796,595,483)	1,312,211,003	9,915,575,984	10,945,630,039	15,782,956,993	6,517,483,043

XI.법인세비용	(698,291,540)	(445,234,762)	1,942,470,786	2,066,077,273	2,880,233,811	816,728,329

XⅡ.당기순이익	(98,303,943)	1,757,445,765	7,973,105,198	8,879,552,766	12,902,723,182	5,700,754,714

XⅢ.기타포괄손익	56,097,360	(240,484,169)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	56,097,360	(240,484,169)

1.확정급여제도의 재측정요소	56,097,360	(240,484,169)

XIV.총포괄손익	(98,303,943)	1,757,445,765	7,973,105,198	8,879,552,766	12,958,820,542	5,460,270,545

XV.주당이익

(1)기본주당이익	(9)	167	803	911	1,274	596

(2)희석주당이익	(9)	167	803	911	1,274	596

자본변동표
제 12 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 11 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 10 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	23,984,186,985	44,710,701,162

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	5,700,754,714	5,700,754,714

2.확정급여제도의 재측정요소	(240,484,169)	(240,484,169)

(2)신주인수권대가

(3)유상증자

(4)배당금지급	478,333,300	478,333,300

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	28,966,124,230	49,692,638,407

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	28,966,124,230	49,692,638,407

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	12,902,723,182	12,902,723,182

2.확정급여제도의 재측정요소	56,097,360	56,097,360

(2)신주인수권대가

(3)유상증자	464,450,000	19,535,545,920	19,999,995,920

(4)배당금지급	478,333,300	478,333,300

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,247,783,000	35,478,727,097	41,446,611,472	82,173,121,569

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	28,966,124,230	49,692,638,407

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	8,879,552,766	8,879,552,766

2.확정급여제도의 재측정요소

(2)신주인수권대가

(3)유상증자	464,450,000	19,535,545,920	19,999,995,920

(4)배당금지급	478,333,300	478,333,300

2015.06.30 (Ⅲ.기말자본)	5,247,783,000	35,478,727,097	37,367,343,696	78,093,853,793

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,247,783,000	35,478,727,097	41,446,611,472	82,173,121,569

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	1,757,445,765	1,757,445,765

2.확정급여제도의 재측정요소

(2)신주인수권대가	1,232,148,907	1,232,148,907

(3)유상증자

(4)배당금지급

2016.06.30 (Ⅲ.기말자본)	5,247,783,000	36,710,876,004	43,204,057,237	85,162,716,241

현금흐름표
제 12 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 11 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 10 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기	제 11 기	제 10 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	4,662,987,111	4,679,021,807	11,103,646,795	11,217,899,786

(1)당기순이익(손실)	1,757,445,765	8,879,552,766	12,902,723,182	5,700,754,714

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	4,122,852,858	6,802,082,915	12,703,333,710	12,850,223,274

1.감가상각비	4,436,034,904	2,975,586,013	6,119,506,684	5,793,282,872

2.기타감가상각비	5,211,621

3.퇴직급여	598,713,678	555,795,338	1,187,257,020	960,892,846

4.무형자산상각비	67,539,403	46,589,249	98,985,134	80,815,328

5.대손상각비	(2,524,583,365)	213,056,647	256,986,543	2,086,209,918

6.지급임차료	19,834,498	51,685,367	68,502,056	101,625,136

7.이자비용	1,258,386,415	595,757,982	1,202,596,138	1,381,657,196

8.외화환산손실	38,383,676	272,164,114	681,623,979	367,422,675

9.파생상품관련손실	282,231,561	11,734,569	120,617,982	354,185,876

10.법인세비용	(445,234,762)	2,066,077,273	2,880,233,811	816,728,329

11.재고자산평가손실	386,335,229

12.매도가능금융자산처분손실	24,662

13.유형자산처분손실	871,889,596

14.무형자산처분손실	13,636,363	17,024,363

15.무형자산손상차손	35,488,840

16.기타의대손상각비	70,000,000

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(132,326,098)	(694,939,055)	(1,653,826,447)	(3,528,667,732)

1.외화환산이익	52,599,850	183,998,827	413,110,446	196,625,891

2.이자수익	79,726,248	126,395,053	282,355,896	228,033,065

3.파생상품관련이익	284,939,114	708,754,044	620,079,952

4.유형자산처분이익	99,606,061	249,606,061	2,483,928,824

(4)영업활동으로 인한 자산.부채의 변동	2,236,469,712	(9,022,281,209)	(9,981,045,232)	(528,663,989)

1.매출채권의 증가(감소)	5,619,374,927	(519,720,602)	(3,451,663,661)	(516,428,002)

2.선급금의 감소(증가)	(491,369,481)	(432,051,433)	136,530,161	(281,416,878)

3.선급비용의 감소(증가)	(60,535,809)	6,765,514	(65,129,892)	(20,377,427)

4.선급부가세의 증가	(2,058,529,400)

5.미수금의 감소(증가)	(177,968,790)	(421,310,471)	(11,250,305)	50,744,182

6.재고자산의 증가(감소)	(4,204,780,871)	(4,493,839,392)	(4,291,938,623)	1,415,189,740

7.매입채무의 증가	(2,428,226,014)	(1,735,908,716)	535,203,263	1,094,150,250

8.미지급금의 증가(감소)	1,431,955,227	(1,285,965,380)	33,121,452	(1,043,555,363)

9.미지급비용의 감소	967,877,855	11,014,786	189,252,917	(23,548,418)

10.선수금의 증가	34,149,652	1,434,515	13,627,878	(246,202,170)

11.예수금의 증가(감소)	55,527,912	53,302,960	41,194,677	(653,923,387)

12.부가세대급금의 증가	1,681,490,552

13.순확정급여부채의 감소	(191,025,448)	(206,002,990)	(1,051,463,699)	(303,296,516)

(5)영업활동으로 인한 현금수취액	55,382,772	96,391,399	222,915,391	222,752,024

1.이자수익 수취	55,382,772	96,391,399	222,915,391	222,752,024

(6)영업활동으로 인한 현금지급액	(3,376,837,898)	(1,381,785,009)	(3,090,453,809)	(3,498,498,505)

1.이자비용 지급	990,870,264	588,547,477	1,705,500,127	1,650,199,298

2.법인세납부	2,385,967,634	793,237,532	1,384,953,682	1,848,299,207

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(28,573,907,121)	(16,089,871,058)	(57,030,507,558)	(17,147,302,028)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	2,448,986,704	1,984,255,281	3,522,027,466	3,856,593,395

1.단기대여금의 회수	187,975,103	165,263,036	298,938,405	243,511,414

2.당기손익인식금융자산의 처분	596,387,611	4,004,317	22,725,000

3.단기금융상품의 감소	860,000,000	1,480,000,000	2,408,968,981

4.장기금융상품의 감소	247,778,950	188,194,581

5.보증금의 회수	1,416,845,040	632,161,300	1,293,454,355	1,044,488,000

6.국고보조금의 증가	2,994,025

7.토지의 처분	126,900,000

8.기계장치의 처분	102,272,727	252,272,727	10,000,000

9.보증금의 감소

10.회원권의 감소	36,363,637	190,363,637

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(31,022,893,825)	(18,074,126,339)	(60,552,535,024)	(21,003,895,423)

1.단기대여금의 증가	206,500,000	320,500,000	643,800,000	397,000,000

2.단기금융상품의 증가	72,010,272	557,205,356	680,930,496	710,044,958

3.당기손익인식금융자산의 취득	14,690,249

4.당기손익인식금융부채의 감소	91,497,802	174,240,969	312,502,925

5.장기금융상품의 증가	238,762,398	73,192,028	742,994,875

6.매도가능금융자산의 취득	40,048,200	24,662

7.보증금의 증가	62,425,000	473,643,000	648,833,040	1,647,430,000

8.토지의 취득

9.건물의 취득

10.구축물의 취득	14,895,454	5,000,000	5,000,000	279,855,000

11.기계장치의 취득	510,080,000	453,442,390	884,825,069	1,207,890,637

12.차량운반구의 취득	41,759,340	37,959,900	62,009,900

13.시설장치의 취득	187,337,500	58,098,000	70,214,800	3,751,886,603

14.공구와기구의 취득	878,034,814	349,688,060	1,428,869,840	1,253,373,525

15.비품의 취득	525,633,907	254,805,000	938,716,235	616,915,898

16.건설중인자산의 취득	28,133,874,700	15,305,738,582	54,098,260,857	9,734,722,880

17.산업재산권의 증가	2,572,240	1,607,100

18.소프트웨어의 취득	108,960,000	75,038,000	245,039,000	112,374,000

19.회원권의 증가	76,820,000	598,602,790	235,272,360

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	25,548,801,044	31,566,921,355	44,971,275,417	1,216,076,222

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	41,494,359,576	42,449,576,489	73,802,771,880	29,751,351,991

1.단기차입금의 증가	8,878,589,576	18,271,580,569	45,624,775,960	20,313,851,991

2.장기차입금의 증가	17,600,000,000	4,178,000,000	8,178,000,000	9,437,500,000

3.신주인수권부사채의 발행	15,000,000,000

4.임대보증금의 증가	15,770,000

5.유상증자	19,999,995,920	19,999,995,920

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(15,945,558,532)	(10,882,655,134)	(28,831,496,463)	(28,535,275,769)

1.단기차입금의 상환	2,186,119,445	7,215,207,654	22,189,247,426	24,311,540,180

2.유동성장기부채의 상환	13,428,979,891	827,184,181	3,211,115,058	1,000,000,000

3.신주인수권부사채발행비용의지급	330,459,196

4.유동성금융리스부채의 감소	261,929,999	852,800,679	2,615,402,289

5.장기차입금의 상환	2,100,000,000	2,100,000,000	130,000,000

6.사채발행비용의 지급

7.배당금 지급	478,333,300	478,333,300	478,333,300

Ⅳ.현금의 증가(I+II+III)	1,637,881,034	20,156,072,104	(955,585,346)	(4,713,326,020)

Ⅴ.기초의 현금	67,015,704	886,799,039	886,799,039	5,611,885,954

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(16,241,604)	24,280,698	135,802,011	(11,760,895)

Ⅶ.기말의 현금(주석23)	1,688,655,134	21,067,151,841	67,015,704	886,799,039