한솔아이원스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 11 기말 2015.12.31 현재
제 10 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말	제 10 기말

자산

Ⅰ.유동자산	32,429,139,154	30,100,541,468	21,087,991,958

(1)현금및현금성자산	1,022,175,549	67,015,704	886,799,039

(2)당기손익인식금융자산	878,619,172	222,789,003

(3)재고자산	13,316,764,100	11,136,945,159	6,845,006,536

(4)매출채권및기타채권	14,330,341,928	14,103,824,752	10,644,787,016

(5)기타금융자산	1,047,269,918	1,175,201,514	1,629,409,423

(6)기타유동자산	2,712,587,659	2,738,935,167	859,200,941

Ⅱ.비유동자산	170,229,737,685	138,624,247,650	82,573,140,897

(1)유형자산	163,172,957,732	132,216,305,241	76,266,838,801

(2)투자부동산	2,032,106,110

(3)무형자산	1,726,502,326	1,709,732,465	1,172,463,809

(4)매도가능금융자산	140,048,200	100,000,000	100,000,000

(5)기타금융자산	2,844,346,742	4,403,717,357	4,923,152,423

(6)이연법인세자산	313,776,575	194,492,587	110,685,864

자산총계	202,658,876,839	168,724,789,118	103,661,132,855

부채

Ⅰ.유동부채	66,958,678,113	69,570,103,728	27,163,337,143

(1)매입채무및기타채무	16,501,012,799	14,870,483,382	10,029,072,625

(2)당기손익인식금융부채	102,542,545

(3)유동성금융리스부채	295,261,257	852,800,679

(4)차입금	35,106,165,275	51,883,288,425	15,012,321,112

(5)당기법인세부채	2,609,840	2,382,559,774	787,650,590

(6)기타유동부채	716,543,527	433,772,147	378,949,592

(7)유동성신주인수권부사채	14,337,085,415

Ⅱ.비유동부채	47,644,912,624	16,981,563,821	26,805,157,305

(1)전환사채	17,027,415,749

(2)장기차입금	26,849,820,000	14,649,760,000	24,537,227,113

(3)금융리스부채	956,439,402

(4)순확정급여부채	2,804,667,473	2,331,803,821	2,267,930,192

(5)기타금융부채	6,570,000

부채총계	114,603,590,737	86,551,667,549	53,968,494,448

자본

Ⅰ.자본금	5,247,783,000	5,247,783,000	4,783,333,000

Ⅱ.기타불입자본	39,666,160,815	35,478,727,097	15,943,181,177

Ⅲ.이익잉여금	43,141,342,287	41,446,611,472	28,966,124,230

자본총계	88,055,286,102	82,173,121,569	49,692,638,407

자본과부채총계	202,658,876,839	168,724,789,118	103,661,132,855

포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 11 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 10 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기	제 11 기	제 10 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	22,772,501,069	56,086,852,225	14,567,073,183	42,262,473,141	69,362,193,972	69,141,343,160

Ⅱ.매출원가	15,940,113,449	38,272,666,627	7,974,962,623	23,527,230,553	42,872,804,830	41,981,798,642

Ⅲ.매출총이익	6,832,387,620	17,814,185,598	6,592,110,560	18,735,242,588	26,489,389,142	27,159,544,518

Ⅳ.판매비와관리비	5,196,385,041	13,406,649,133	5,068,308,571	14,923,291,706	19,409,621,590	21,498,083,021

Ⅴ.영업이익	1,636,002,579	4,407,536,465	1,523,801,989	3,811,950,882	7,079,767,552	5,661,461,497

Ⅵ.기타영업외수익	96,758,671	559,756,618	1,222,887,085	10,913,787,928	10,900,628,359	4,167,830,420

Ⅶ.기타영업외비용	770,032,646	1,513,693,309	808,051,021	1,372,107,789	1,277,198,676	2,158,184,743

Ⅷ.금융수익	22,336,778	102,063,026	83,972,841	210,367,894	282,355,896	228,033,065

Ⅸ.금융비용	1,060,173,107	2,318,559,522	271,787,141	867,545,123	1,202,596,138	1,381,657,196

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	(75,107,725)	1,237,103,278	1,750,823,753	12,696,453,792	15,782,956,993	6,517,483,043

XI.법인세비용	(12,392,775)	(457,627,537)	28,837,603	2,094,914,876	2,880,233,811	816,728,329

XⅡ.당기순이익	(62,714,950)	1,694,730,815	1,721,986,150	10,601,538,916	12,902,723,182	5,700,754,714

XⅢ.기타포괄손익	56,097,360	(240,484,169)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	56,097,360	(240,484,169)

1.확정급여제도의 재측정요소	56,097,360	(240,484,169)

XIV.총포괄손익	(62,714,950)	1,694,730,815	1,721,986,150	10,601,538,916	12,958,820,542	5,460,270,545

XV.주당이익

(1)기본주당이익	(6)	161	164	1,060	1,274	596

(2)희석주당이익	(6)	161	164	1,060	1,274	596

자본변동표
제 12 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 11 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 10 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	23,984,186,985	44,710,701,162

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	5,700,754,714	5,700,754,714

2.확정급여제도의 재측정요소	(240,484,169)	(240,484,169)

(2)신주인수권대가

(3)전환권대가

(4)유상증자

(5)배당금지급	478,333,300	478,333,300

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	28,966,124,230	49,692,638,407

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	28,966,124,230	49,692,638,407

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	12,902,723,182	12,902,723,182

2.확정급여제도의 재측정요소	56,097,360	56,097,360

(2)신주인수권대가

(3)전환권대가

(4)유상증자	464,450,000	19,535,545,920	19,999,995,920

(5)배당금지급	478,333,300	478,333,300

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,247,783,000	35,478,727,097	41,446,611,472	82,173,121,569

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	28,966,124,230	49,692,638,407

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	10,601,538,916	10,601,538,916

2.확정급여제도의 재측정요소

(2)신주인수권대가

(3)전환권대가

(4)유상증자	464,450,000	19,535,545,920	19,999,995,920

(5)배당금지급	478,333,300	478,333,300

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	5,247,783,000	35,478,727,097	39,089,329,846	79,815,839,943

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,247,783,000	35,478,727,097	41,446,611,472	82,173,121,569

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	1,694,730,815	1,694,730,815

2.확정급여제도의 재측정요소

(2)신주인수권대가	1,232,148,907	1,232,148,907

(3)전환권대가	2,955,284,811	2,955,284,811

(4)유상증자

(5)배당금지급

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	5,247,783,000	39,666,160,815	43,141,342,287	88,055,286,102

현금흐름표
제 12 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 11 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 10 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기	제 11 기	제 10 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	8,293,126,090	11,031,821,524	11,103,646,795	11,217,899,786

(1)당기순이익(손실)	1,694,730,815	10,601,538,916	12,902,723,182	5,700,754,714

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	8,096,229,641	9,533,344,805	12,703,333,710	12,850,223,274

1.감가상각비	7,015,349,572	4,500,472,588	6,119,506,684	5,793,282,872

2.기타감가상각비	10,423,243

3.퇴직급여	898,070,517	787,927,233	1,187,257,020	960,892,846

4.무형자산상각비	102,012,379	70,198,697	98,985,134	80,815,328

5.매출채권처분손실	3,096,431	28,315,620

6.대손상각비	(2,444,716,648)	143,219,691	256,986,543	2,086,209,918

7.수선유지비	21,222,000

8.지급임차료	19,834,498	68,502,056	68,502,056	101,625,136

9.이자비용	2,318,559,522	867,545,123	1,202,596,138	1,381,657,196

10.외화환산손실	215,974,335	924,773,686	681,623,979	367,422,675

11.파생상품관련손실	282,231,561	33,838,872	120,617,982	354,185,876

12.기타영업외비용	66,106,763

13.법인세비용	(457,627,537)	2,094,914,876	2,880,233,811	816,728,329

14.재고자산평가손실	5,994,544

15.매도가능금융자산처분손실	24,662

16.유형자산처분손실	39,698,461	871,889,596

17.무형자산처분손실	13,636,363	17,024,363

18.무형자산손상차손	35,488,840

19.기타의대손상각비	70,000,000

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(147,604,810)	(1,788,947,791)	(1,653,826,447)	(3,528,667,732)

1.외화환산이익	40,791,784	410,042,465	413,110,446	196,625,891

2.이자수익	102,063,026	210,367,894	282,355,896	228,033,065

3.파생상품관련이익	918,931,371	708,754,044	620,079,952

4.유형자산처분이익	4,750,000	249,606,061	249,606,061	2,483,928,824

(4)영업활동으로 인한 자산.부채의 변동	2,481,776,263	(5,498,160,073)	(9,981,045,232)	(528,663,989)

1.매출채권의 감소(증가)	2,197,713,723	1,993,237,490	(3,451,663,661)	(516,428,002)

2.선급금의 감소(증가)	(1,433,498,471)	(19,979,272)	136,530,161	(281,416,878)

3.선급비용의 감소(증가)	57,990,764	(85,906,077)	(65,129,892)	(20,377,427)

4.선급부가세의 증가	(2,058,529,400)

5.미수금의 감소(증가)	(139,108,290)	(947,857,874)	(11,250,305)	50,744,182

6.재고자산의 감소(증가)	(2,185,813,485)	(9,622,802,815)	(4,291,938,623)	1,415,189,740

7.매입채무의 감소(증가)	(1,039,341,046)	929,523,444	535,203,263	1,094,150,250

8.미지급금의 증가(감소)	2,712,075,961	3,002,517,538	33,121,452	(1,043,555,363)

9.미지급비용의 증가(감소)	1,055,465,382	27,026,851	189,252,917	(23,548,418)

10.선수금의 증가	285,378,203	12,546,344	13,627,878	(246,202,170)

11.예수금의 증가(감소)	(2,606,823)	42,537,137	41,194,677	(653,923,387)

12.부가세대급금의 증가	1,398,727,210

13.순확정급여부채의 감소	(425,206,865)	(829,002,839)	(1,051,463,699)	(303,296,516)

(5)영업활동으로 인한 현금수취액	80,158,166	164,993,356	222,915,391	222,752,024

1.이자수익 수취	80,158,166	164,993,356	222,915,391	222,752,024

(6)영업활동으로 인한 현금지급액	(3,912,163,985)	(1,980,947,689)	(3,090,453,809)	(3,498,498,505)

1.이자비용 지급	1,523,028,421	890,994,237	1,705,500,127	1,650,199,298

2.법인세납부	2,389,135,564	1,089,953,452	1,384,953,682	1,848,299,207

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(38,491,833,625)	(40,712,069,965)	(57,030,507,558)	(17,147,302,028)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	4,795,801,782	2,756,949,798	3,522,027,466	3,856,593,395

1.단기대여금의 회수	303,279,804	217,466,608	298,938,405	243,511,414

2.당기손익인식금융자산의 처분	596,387,611	4,004,317	22,725,000

3.단기금융상품의 감소	353,725,140	1,360,000,000	1,480,000,000	2,408,968,981

4.장기금융상품의 감소	361,672,187	108,685,526

5.보증금의 회수	1,875,987,040	782,161,300	1,293,454,355	1,044,488,000

6.국고보조금의 증가	2,994,025

7.토지의 처분	126,900,000

8.차량운반구의 처분	4,750,000

9.기계장치의 처분	1,062,911,667	252,272,727	252,272,727	10,000,000

10.공구와기구의 처분	237,088,333

11.회원권의 감소	36,363,637	190,363,637

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(43,287,635,407)	(43,469,019,763)	(60,552,535,024)	(21,003,895,423)

1.단기대여금의 증가	226,500,000	406,500,000	643,800,000	397,000,000

2.단기금융상품의 증가	8,651,671,029	680,930,496	710,044,958

3.당기손익인식금융부채의 감소	94,197,194	174,240,969	312,502,925

4.장기금융상품의 증가	552,921,606	73,192,028	742,994,875

5.매도가능금융자산의 증가	40,048,200	24,662

6.보증금의 증가	483,885,000	613,643,000	648,833,040	1,647,430,000

7.토지의 취득

8.건물의 취득	1,303,529,710

9.구축물의 취득	38,995,454	5,000,000	5,000,000	279,855,000

10.기계장치의 취득	1,537,800,604	483,930,358	884,825,069	1,207,890,637

11.차량운반구의 취득	45,148,900	37,960,000	62,009,900

12.시설장치의 취득	251,510,227	70,215,000	70,214,800	3,751,886,603

13.공구와기구의 취득	1,393,474,060	646,279,000	1,428,869,840	1,253,373,525

14.비품의 취득	658,343,607	479,255,000	938,716,235	616,915,898

15.건설중인자산의 취득	36,636,695,799	31,867,192,000	54,098,260,857	9,734,722,880

16.산업재산권의 증가	5,502,240	1,607,100

17.소프트웨어의 취득	113,280,000	113,177,182	245,039,000	112,374,000

18.회원권의 증가	598,602,790	235,272,360

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	31,177,516,073	29,461,476,306	44,971,275,417	1,216,076,222

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	63,210,709,955	49,306,722,485	73,802,771,880	29,751,351,991

1.단기차입금의 증가	9,304,139,955	23,128,726,565	45,624,775,960	20,313,851,991

2.장기차입금의 증가	17,600,000,000	6,178,000,000	8,178,000,000	9,437,500,000

3.신주인수권부사채의 증가	15,000,000,000

4.금융리스부채의 증가	1,300,000,000

5.임대보증금의 증가	6,570,000

6.전환사채의 증가	20,000,000,000

7.유상증자	19,999,995,920	19,999,995,920

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(32,033,193,882)	(19,845,246,179)	(28,831,496,463)	(28,535,275,769)

1.단기차입금의 상환	16,451,613,214	15,373,976,210	22,189,247,426	24,311,540,180

2.유동성장기부채의 상환	15,029,589,891	1,447,544,181	3,211,115,058	1,000,000,000

3.유동성금융리스부채의 감소	445,392,488	852,800,679	2,615,402,289

4.금융리스부채의 감소	48,299,341

5.장기차입금의 상환	2,100,000,000	2,100,000,000	130,000,000

6.사채발행비용의 지급	503,691,436

7.배당금 지급	478,333,300	478,333,300	478,333,300

Ⅳ.현금의 증가(I+II+III)	978,808,538	(218,772,135)	(955,585,346)	(4,713,326,020)

Ⅴ.기초의 현금	67,015,704	886,799,039	886,799,039	5,611,885,954

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(23,648,693)	138,680,354	135,802,011	(11,760,895)

Ⅶ.기말의 현금(주석23)	1,022,175,549	806,707,258	67,015,704	886,799,039