한솔아이원스 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 12 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 11 기말 2015.12.31 현재
제 10 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 1분기말	제 11 기말	제 10 기말

자산

Ⅰ.유동자산	36,282,523,149	30,100,541,468	21,087,991,958

(1)현금및현금성자산	6,918,180,567	67,015,704	886,799,039

(2)당기손익인식금융자산	693,897,872	878,619,172	222,789,003

(3)재고자산	13,251,727,329	11,136,945,159	6,845,006,536

(4)매출채권및기타채권	11,397,873,509	14,103,824,752	10,644,787,016

(5)기타금융자산	1,205,956,604	1,175,201,514	1,629,409,423

(6)기타유동자산	2,812,313,388	2,738,935,167	859,200,941

(7)당기법인세자산	2,573,880

Ⅱ.비유동자산	159,230,776,288	138,624,247,650	82,573,140,897

(1)유형자산	152,994,388,620	132,216,305,241	76,266,838,801

(2)무형자산	1,755,146,407	1,709,732,465	1,172,463,809

(3)매도가능금융자산	140,048,200	100,000,000	100,000,000

(4)기타금융자산	4,146,700,474	4,403,717,357	4,923,152,423

(5)이연법인세자산	194,492,587	194,492,587	110,685,864

자산총계	195,513,299,437	168,724,789,118	103,661,132,855

부채

Ⅰ.유동부채	76,734,033,341	69,570,103,728	27,163,337,143

(1)매입채무및기타채무	16,249,816,803	14,870,483,382	10,029,072,625

(2)당기손익인식금융부채	102,542,545

(3)금융리스부채	852,800,679

(4)차입금	58,187,414,232	51,883,288,425	15,012,321,112

(5)당기법인세부채	1,605,542,182	2,382,559,774	787,650,590

(6)기타유동부채	691,260,124	433,772,147	378,949,592

Ⅱ.비유동부채	33,170,716,733	16,981,563,821	26,805,157,305

(1)장기차입금	30,629,396,069	14,649,760,000	24,537,227,113

(2)순확정급여부채	2,528,000,664	2,331,803,821	2,267,930,192

(3)임대보증금	13,320,000

부채총계	109,904,750,074	86,551,667,549	53,968,494,448

자본

Ⅰ.자본금	5,247,783,000	5,247,783,000	4,783,333,000

Ⅱ.기타불입자본	37,058,405,183	35,478,727,097	15,943,181,177

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	43,302,361,180	41,446,611,472	28,966,124,230

자본총계	85,608,549,363	82,173,121,569	49,692,638,407

자본과부채총계	195,513,299,437	168,724,789,118	103,661,132,855

포괄손익계산서
제 12 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 10 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기	제 11 기	제 10 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	15,104,083,797	15,104,083,797	11,489,810,208	11,489,810,208	69,362,193,972	69,141,343,160

Ⅱ.매출원가	9,735,143,063	9,735,143,063	6,146,360,636	6,146,360,636	42,872,804,830	41,981,798,642

Ⅲ.매출총이익	5,368,940,734	5,368,940,734	5,343,449,572	5,343,449,572	26,489,389,142	27,159,544,518

Ⅳ.판매비와관리비	2,852,774,112	2,852,774,112	4,272,529,565	4,272,529,565	19,409,621,590	21,498,083,021

Ⅴ.영업이익	2,516,166,622	2,516,166,622	1,070,920,007	1,070,920,007	7,079,767,552	5,661,461,497

Ⅵ.기타영업외수익	328,372,622	328,372,622	626,394,994	626,394,994	10,900,628,359	4,167,830,420

Ⅶ.기타영업외비용	334,300,228	334,300,228	404,380,239	404,380,239	1,277,198,676	2,158,184,743

Ⅷ.금융수익	48,128,712	48,128,712	51,260,544	51,260,544	282,355,896	228,033,065

Ⅸ.금융비용	449,561,242	449,561,242	314,141,251	314,141,251	1,202,596,138	1,381,657,196

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	2,108,806,486	2,108,806,486	1,030,054,055	1,030,054,055	15,782,956,993	6,517,483,043

XI.법인세비용	253,056,778	253,056,778	123,606,487	123,606,487	2,880,233,811	816,728,329

XⅡ.당기순이익	1,855,749,708	1,855,749,708	906,447,568	906,447,568	12,902,723,182	5,700,754,714

XⅢ.기타포괄손익	56,097,360	(240,484,169)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	56,097,360	(240,484,169)

1.확정급여제도의 재측정요소	56,097,360	(240,484,169)

XIV.총포괄손익	1,855,749,708	1,855,749,708	906,447,568	906,447,568	12,958,820,542	5,460,270,545

XV.주당이익

(1)기본주당이익	177	177	95	95	1,274	596

(2)희석주당이익	177	177	95	95	1,274	596

자본변동표
제 12 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 10 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	23,984,186,985	44,710,701,162

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	5,700,754,714	5,700,754,714

2.확정급여제도의 재측정요소	(240,484,169)	(240,484,169)

(2)신주인수권대가

(3)유상증자

(4)배당금지급	478,333,300	478,333,300

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	28,966,124,230	49,692,638,407

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	28,966,124,230	49,692,638,407

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	12,902,723,182	12,902,723,182

2.확정급여제도의 재측정요소	56,097,360	56,097,360

(2)신주인수권대가

(3)유상증자	464,450,000	19,535,545,920	19,999,995,920

(4)배당금지급	478,333,300	478,333,300

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	5,247,783,000	35,478,727,097	41,446,611,472	82,173,121,569

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	28,966,124,230	49,692,638,407

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	906,447,568	906,447,568

2.확정급여제도의 재측정요소

(2)신주인수권대가

(3)유상증자

(4)배당금지급	478,333,300	478,333,300

2015.03.31 (Ⅲ.기말자본)	4,783,333,000	15,943,181,177	29,394,238,498	50,120,752,675

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,247,783,000	35,478,727,097	41,446,611,472	82,173,121,569

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	1,855,749,708	1,855,749,708

2.확정급여제도의 재측정요소

(2)신주인수권대가	1,579,678,086	1,579,678,086

(3)유상증자

(4)배당금지급

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	5,247,783,000	37,058,405,183	43,302,361,180	85,608,549,363

현금흐름표
제 12 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 11 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 11 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 10 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기 1분기	제 11 기 1분기	제 11 기	제 10 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	5,409,584,905	(5,425,590,956)	11,103,646,795	11,217,899,786

(1)당기순이익(손실)	1,855,749,708	906,447,568	12,902,723,182	5,700,754,714

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	1,342,691,957	2,502,578,649	12,703,333,710	12,850,223,274

1.감가상각비	1,959,968,488	1,467,371,786	6,119,506,684	5,793,282,872

2.퇴직급여	299,356,839	284,196,199	1,187,257,020	960,892,846

3.무형자산상각비	33,586,058	22,006,283	98,985,134	80,815,328

4.대손상각비	(1,985,533,417)	137,154,761	256,986,543	2,086,209,918

5.매출채권처분손실	3,096,431	2,012,361

6.소모품비	6,000,000

7.지급임차료	68,502,056	30,666,230	68,502,056	101,625,136

8.이자비용	449,561,242	314,141,251	1,202,596,138	1,381,657,196

9.외화환산손실	85,312,887	90,444,331	681,623,979	367,422,675

10.매도가능금융자산처분손실	24,662

11.파생상품관련손실	169,784,595	30,978,960	120,617,982	354,185,876

12.유형자산처분손실	871,889,596

13.무형자산처분손실	17,024,363

14.무형자산손상차손	35,488,840

15.기타의대손상각비	70,000,000

16.법인세비용	253,056,778	123,606,487	2,880,233,811	816,728,329

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(221,767,584)	(666,991,599)	(1,653,826,447)	(3,528,667,732)

1.외화환산이익	173,638,872	22,099,198	413,110,446	196,625,891

2.이자수익	48,128,712	51,260,544	282,355,896	228,033,065

3.유형자산처분이익	95,000,000	249,606,061	2,483,928,824

4.파생상품관련이익	498,631,857	708,754,044	620,079,952

(4)영업활동으로 인한 자산.부채의 변동	3,906,176,754	(7,596,231,578)	(9,981,045,232)	(528,663,989)

1.매출채권의 증가(감소)	4,726,236,639	892,734,304	(3,451,663,661)	(516,428,002)

2.선급금의 감소(증가)	(284,027,568)	(1,995,481,330)	136,530,161	(281,416,878)

3.선급비용의 감소(증가)	(66,360,936)	12,539,021	(65,129,892)	(20,377,427)

4.선급부가세의 증가	(2,058,529,400)

5.미수금의 감소(증가)	(89,616,950)	(120,228,416)	(11,250,305)	50,744,182

6.재고자산의 증가(감소)	(2,114,782,170)	(3,121,733,516)	(4,291,938,623)	1,415,189,740

7.매입채무의 증가	(3,373,518,204)	(3,225,025,644)	535,203,263	1,094,150,250

8.미지급금의 증가(감소)	3,712,173,482	64,661,092	33,121,452	(1,043,555,363)

9.미지급비용의 감소	1,032,944,729	101,670,975	189,252,917	(23,548,418)

10.선수금의 증가	204,412,547	4,699,106	13,627,878	(246,202,170)

11.예수금의 증가(감소)	53,075,430	9,635,900	41,194,677	(653,923,387)

12.부가세대급금의 증가	208,799,751

13.순확정급여부채의 감소	(103,159,996)	(219,703,070)	(1,051,463,699)	(303,296,516)

(5)영업활동으로 인한 현금수취액	33,062,268	46,162,065	222,915,391	222,752,024

1.이자수익 수취	33,062,268	46,162,065	222,915,391	222,752,024

(6)영업활동으로 인한 현금지급액	(1,506,328,198)	(617,556,061)	(3,090,453,809)	(3,498,498,505)

1.이자비용 지급	473,679,948	302,287,755	1,705,500,127	1,650,199,298

2.법인세납부	1,032,648,250	315,268,306	1,384,953,682	1,848,299,207

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(22,237,489,928)	(6,652,516,359)	(57,030,507,558)	(17,147,302,028)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	573,539,460	1,143,840,580	3,522,027,466	3,856,593,395

1.단기대여금의 회수	106,246,755	94,364,280	298,938,405	243,511,414

2.당기손익인식금융자산의 처분	14,936,705	4,004,317	22,725,000

3.단기금융상품의 감소	1,480,000,000	2,408,968,981

4.정기예금의 처분	860,000,000

5.보증금의 회수	1,293,454,355	1,044,488,000

6.국고보조금의 증가	2,994,025

7.토지의 처분	126,900,000

8.기계장치의 처분	95,000,000	252,272,727	10,000,000

9.보증금의 감소	452,356,000	94,476,300

10.회원권의 처분	190,363,637

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(22,811,029,388)	(7,796,356,939)	(60,552,535,024)	(21,003,895,423)

1.단기대여금의 증가	131,000,000	170,000,000	643,800,000	397,000,000

2.단기금융상품의 증가	6,001,845	552,487,025	680,930,496	710,044,958

3.당기손익인식금융부채의 감소	174,240,969	312,502,925

4.장기금융상품의 증가	172,532,947	130,776,460	73,192,028	742,994,875

5.매도가능금융자산의 취득	40,048,200	24,662

6.보증금의 증가	10,000,000	648,833,040	1,647,430,000

7.토지의 취득	8,953,953

8.건물의 취득	822,022,206

9.구축물의 취득	5,000,000	279,855,000

10.기계장치의 취득	485,300,000	15,400,000	884,825,069	1,207,890,637

11.차량운반구의 취득	41,726,340	62,009,900

12.시설장치의 취득	92,637,500	28,132,000	70,214,800	3,751,886,603

13.공구와기구의 취득	250,763,864	141,561,810	1,428,869,840	1,253,373,525

14.비품의 취득	434,519,644	124,902,000	938,716,235	616,915,898

15.건설중인자산의 취득	20,236,522,889	6,603,477,384	54,098,260,857	9,734,722,880

16.산업재산권의 증가	1,607,100

17.소프트웨어의 취득	79,000,000	18,644,000	245,039,000	112,374,000

18.회원권의 증가	598,602,790	235,272,360

19.차량운반구의 증가	10,976,260

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	23,692,437,809	13,363,731,200	44,971,275,417	1,216,076,222

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	27,460,754,769	15,011,400,612	73,802,771,880	29,751,351,991

1.단기차입금의 증가	7,847,434,769	11,755,400,612	45,624,775,960	20,313,851,991

2.장기차입금의 증가	4,600,000,000	3,256,000,000	8,178,000,000	9,437,500,000

3.신주인수권부사채의 발행	15,000,000,000

4.임대보증금의 증가	13,320,000

5.유상증자	19,999,995,920

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(3,768,316,960)	(1,647,669,412)	(28,831,496,463)	(28,535,275,769)

1.단기차입금의 상환	1,456,264,253	1,241,394,230	22,189,247,426	24,311,540,180

2.유동성장기부채의 상환	1,981,593,511	187,500,000	3,211,115,058	1,000,000,000

3.신주인수권부사채발행비용의지급	330,459,196

4.유동성금융리스부채의 감소	218,775,182	852,800,679	2,615,402,289

5.장기차입금의 상환	2,100,000,000	130,000,000

6.배당금 지급	478,333,300	478,333,300

Ⅳ.현금의 증가(I+II+III)	6,864,532,786	1,285,623,885	(955,585,346)	(4,713,326,020)

Ⅴ.기초의 현금	67,015,704	886,799,039	886,799,039	5,611,885,954

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(13,367,923)	6,262,802	135,802,011	(11,760,895)

Ⅶ.기말의 현금(주석23)	6,918,180,567	2,178,685,726	67,015,704	886,799,039