한솔아이원스 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 15 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 14 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 15 기 3분기말	제 14 기말

자산

Ⅰ.유동자산	71,614,302,608	66,689,294,030

(1)현금및현금성자산	5,167,037,479	5,510,953,295

(2)매출채권 및 기타채권	18,172,113,065	16,214,888,550

(3)재고자산	42,187,307,024	40,679,357,199

(4)계약자산	524,517,932	458,068,030

(5)기타금융자산	1,392,753,501	2,103,413,603

(6)기타유동자산	1,973,417,844	1,722,613,353

(7)매각예정자산	1,987,454,443

(8)당기법인세자산	209,701,320

Ⅱ.비유동자산	180,174,551,506	190,476,484,304

(1)유형자산	166,480,863,424	177,254,126,286

(2)투자부동산	1,969,566,657	1,985,201,521

(3)무형자산	2,863,685,407	2,384,375,752

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,000	40,049,200

(5)기타금융자산	6,824,800,635	6,806,311,183

(6)종속기업투자	2,290,100

(7)이연법인세자산	2,033,344,283	2,006,420,362

자산총계	251,788,854,114	257,165,778,334

부채

Ⅰ.유동부채	105,450,086,055	90,741,345,328

(1)매입채무 및 기타채무	13,719,805,048	18,453,434,381

(2)유동성리스부채	825,497,290	818,839,722

(3)차입금	74,118,716,435	60,019,239,546

(4)유동신주인수권부사채	1,779,609,637

(5)유동전환사채	738,836,220

(6)유동사채	13,800,000,000	5,000,000,000

(7)당기법인세부채	254,621,479	827,191,939

(8)계약부채	543,277,267

(9)기타금융부채	126,474,273	11,740,400

(10)기타유동부채	2,604,971,530	2,549,176,216

Ⅱ.비유동부채	21,134,212,606	39,756,607,058

(1)리스부채	868,321,040	414,042,150

(2)장기차입금	11,289,242,176	33,612,173,842

(3)사채	6,200,000,000	3,000,000,000

(4)순확정급여부채	2,625,032,792	2,691,963,837

(5)기타금융부채	151,616,598	38,427,229

부채총계	126,584,298,661	130,497,952,386

자본

Ⅰ.자본금	6,707,959,500	6,707,959,500

Ⅱ.기타불입자본	67,417,953,140	67,417,953,140

Ⅲ.이익잉여금	51,156,642,033	52,619,912,528

Ⅳ.기타자본구성요소	(77,999,220)	(77,999,220)

자본총계	125,204,555,453	126,667,825,948

자본과부채총계	251,788,854,114	257,165,778,334

포괄손익계산서
제 15 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 14 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	27,260,630,610	94,266,613,959	44,166,166,156	130,359,712,285

Ⅱ.매출원가	23,949,215,358	73,273,749,924	30,034,716,818	91,195,907,430

Ⅲ.매출총이익	3,311,415,252	20,992,864,035	14,131,449,338	39,163,804,855

Ⅳ.판매비와관리비	5,850,459,950	21,103,318,790	9,794,365,043	26,294,938,613

(1)판매비	125,294,051	549,811,107	261,108,659	1,084,240,244

(2)일반관리비	6,164,941,992	21,550,825,468	9,402,367,593	24,721,450,323

(3)대손상각비	(439,776,093)	(997,317,785)	130,888,791	489,248,046

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,539,044,698)	(110,454,755)	4,337,084,295	12,868,866,242

Ⅵ.기타손익	249,401,178	(1,069,066,642)	(1,393,980,199)	(3,984,856,624)

(1)기타영업외수익	2,829,483,889	4,649,744,247	96,173,093	1,498,081,228

(2)기타영업외비용	(1,592,896,289)	(3,185,414,787)	(606,712,411)	(2,547,058,181)

(3)금융수익	24,863,739	101,869,625	25,277,231	74,242,476

(4)금융비용	(1,012,050,161)	(2,635,265,727)	(908,718,112)	(3,010,122,147)

Ⅶ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,289,643,520)	(1,179,521,397)	2,943,104,096	8,884,009,618

Ⅷ.법인세비용	43,298,199	283,749,098	707,206,272

Ⅸ.당기순이익(손실)	(2,332,941,719)	(1,463,270,495)	2,943,104,096	8,176,803,346

Ⅹ.당기기타포괄손익	(1,442,296)	(8,937,894)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,442,296)	(8,937,894)

1.현금흐름위험회피파생상품평가손익	(1,442,296)	(8,937,894)

XI.당기총포괄손익	(2,332,941,719)	(1,463,270,495)	2,941,661,800	8,167,865,452

XⅡ.주당손익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(174)	(109)	219	609

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(174)	(109)	219	609

자본변동표
제 15 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 14 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,707,959,500	67,417,953,140	48,066,594,953	2,175,741	122,194,683,334

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	8,176,803,346	8,176,803,346

(2)현금흐름위험회피파생상품평가손익	(8,937,894)	(8,937,894)

2018.09.30 (Ⅲ.기말자본)	6,707,959,500	67,417,953,140	56,243,398,299	(6,762,153)	130,362,548,786

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,707,959,500	67,417,953,140	52,619,912,528	(77,999,220)	126,667,825,948

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	(1,463,270,495)	(1,463,270,495)

(2)현금흐름위험회피파생상품평가손익

2019.09.30 (Ⅲ.기말자본)	6,707,959,500	67,417,953,140	51,156,642,033	(77,999,220)	125,204,555,453

현금흐름표
제 15 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 14 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 15 기 3분기	제 14 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	(758,213,625)	9,535,321,395

(1)당기순이익	(1,463,270,495)	8,176,803,346

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	16,966,458,502	15,528,453,655

1.감가상각비	9,629,936,845	9,436,411,622

2.퇴직급여	1,486,148,085	1,111,529,196

3.무형자산상각비	216,548,117	125,480,604

4.대손상각비(환입)	(997,317,785)	489,248,046

5.지급임차료	76,057,550

6.이자비용	2,635,265,727	3,010,122,147

7.외화환산손실	2,207,678,057	118,252,267

8.유형자산처분손실	1,295,014	5,384,406

9.무형자산처분손실	45,822,825

10.기타의 대손상각비	123,975,555

11.법인세비용	283,749,098	707,206,272

12.기타영업외비용	27,638,750	350,442,204

13.재고자산평가손실	398,555,688	40,274,017

14.기타감가상각비	15,634,864	15,634,864

15.파생상품관련손실	354,527,662	8,810,460

16.지급수수료	537,000,000

17.경상연구개발비	33,600,000

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,935,747,354)	(431,657,368)

1.외화환산이익	2,966,208,511	341,577,992

2.이자수익	101,869,625	74,242,476

3.유형자산처분이익	764,217,291	2,598,057

4.기타영업외수익	50,794,669	2,488,843

5.파생상품거래이익	16,750,000	10,750,000

6.무형자산처분이익	22,699,293

7.당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	13,207,965

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,701,767,658)	(10,301,450,632)

1.매출채권의 감소(증가)	1,656,409,486	(2,108,383,409)

2.선급금의 증가	123,482,251	4,267,896,836

3.선급비용의 감소(증가)	(316,880,602)	149,979,409

4.미수금의 증가	(1,972,289,263)	(314,404,429)

5.재고자산의 증가	(1,906,505,513)	(18,382,072,354)

6.매입채무의 증가(감소)	(3,544,598,895)	1,922,835,606

7.미지급금의 증가(감소)	(767,113,153)	(428,629,569)

8.미지급비용의 증가(감소)	(159,217,737)	634,326,578

9.선수금의 증가(감소)	(164,090,368)	2,947,150,744

10.예수금의 증가(감소)	219,885,682	(169,595,719)

11.부가세대급금의 감소(증가)	272,757,515	(703,550,414)

12.순확정급여부채의 감소	(1,553,079,130)	(112,727,792)

13.계약자산	(47,250,664)	(185,915,276)

14.계약부채	(543,277,267)	2,181,639,157

(5)영업활동으로 인한 현금수취액	53,443,106	15,201,841

1.이자수익 수취	53,443,106	15,201,841

(6)영업활동으로 인한 현금지급액	(3,677,329,726)	(3,452,029,447)

1.이자비용 지급	2,584,384,927	2,106,694,850

2.법인세납부	1,092,944,799	1,345,334,597

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	281,902,148	(18,024,146,575)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	4,421,334,932	996,067,911

1.단기대여금의 회수	599,470,278	116,063,594

2.단기금융상품의 감소	330,000,000	154,829,499

3.보증금의 감소	935,092,624	674,243,000

4.유형자산의 처분	107,627,272	40,181,818

5.무형자산의 처분	409,090,908

6.파생상품의 처분	10,750,000

7.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	40,048,200

8.당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	140,005,650

9.매각예정자산의 처분	1,860,000,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(4,139,432,784)	(19,020,214,486)

1.단기금융상품의 증가	723,313,423	193,255,825

2.장기금융상품의 증가	1,043,258,289	1,010,425,090

3.보증금의 증가	53,669,010	1,151,570,000

4.단기대여금의 증가	50,000,000

5.유형자산의 취득	1,850,067,724	16,263,645,700

6.무형자산의 취득	357,094,238	151,717,072

7.종속기업의 취득	2,290,100

8.파생상품의 처분	109,740,000

9.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	199,600,799

Ⅲ.재무활동으로 이한 현금흐름	78,153,544	1,089,509,388

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	28,330,485,580	43,111,700,000

1.단기차입금의 증가	13,330,500,000	18,100,000,000

2.장기차입금의 증가	3,000,000,000	25,000,000,000

3.임대보증금의 증가	(14,420)	11,700,000

4.사채의 증가	12,000,000,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(28,252,332,036)	(42,022,190,612)

1.단기차입금의 상환	20,354,991,800	16,257,002,000

2.유동성장기부채의 상환	4,198,962,977	7,699,920,000

3.신주인수권부사채의 상환	1,786,158,478	3,381,126,722

4.유동성금융리스부채의 감소	1,162,118,781	407,221,890

5.전환사채의 상환	750,000,000	14,250,000,000

6.임대보증금의 감소	100,000	1,900,000

7.장기차입금의 상환	25,020,000

Ⅳ.현금의 증가	(398,157,933)	(7,399,315,792)

Ⅴ.기초의 현금	5,510,953,295	9,892,897,001

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	54,242,117	(65,342,432)

Ⅶ.기말의 현금	5,167,037,479	2,428,238,777