한솔아이원스 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 14 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 13 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

Ⅰ.유동자산	78,380,301,458	68,580,456,649

(1)현금및현금성자산	2,428,238,777	9,892,897,001

(2)매출채권및기타채권	21,020,608,924	18,787,362,213

(3)재고자산	48,867,717,146	30,525,918,809

(4)계약자산	185,915,276

(5)기타금융자산	1,431,526,653	1,436,464,963

(6)기타유동자산	4,446,294,682	7,937,813,663

Ⅱ.비유동자산	189,192,761,024	179,897,181,134

(1)유형자산	178,334,435,853	170,924,364,820

(2)투자부동산	1,990,413,141	2,006,048,005

(3)무형자산	2,042,402,085	2,015,363,985

(4)매도가능금융자산	40,049,200

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	239,649,999

(6)기타금융자산	5,634,344,728	4,561,032,259

(7)이연법인세자산	951,515,218	350,322,865

자산총계	267,573,062,482	248,477,637,783

부채

Ⅰ.유동부채	94,314,689,711	97,872,151,502

(1)매입채무및기타채무	23,483,414,446	20,856,081,935

(2)유동성금융리스부채	894,764,240	545,083,139

(3)차입금	58,089,920,000	53,196,922,000

(4)유동성신주인수권부사채	1,764,544,446	5,035,641,999

(5)유동성전환사채	750,000,000	14,045,195,014

(6)당기법인세부채	1,302,652,515	1,131,837,993

(7)계약부채	2,181,639,157

(8)기타유동부채	5,838,944,447	3,061,389,422

(9)기타금융부채	8,810,460

Ⅱ.비유동부채	42,895,823,985	28,410,802,947

(1)금융리스부채	475,978,881	1,232,881,872

(2)장기차입금	34,074,980,000	19,849,920,000

(3)사채	5,000,000,000	5,000,000,000

(4)순확정급여부채	3,311,022,479	2,312,221,075

(5)기타금융부채	33,842,625	15,780,000

부채총계	137,210,513,696	126,282,954,449

자본

Ⅰ.자본금	6,707,959,500	6,707,959,500

Ⅱ.기타불입자본	67,417,953,140	67,417,953,140

Ⅲ.기타자본구성요소	(6,762,153)	2,175,741

Ⅳ.이익잉여금	56,243,398,299	48,066,594,953

자본총계	130,362,548,786	122,194,683,334

자본과부채총계	267,573,062,482	248,477,637,783

※ 제13기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호에 따라 작성되었습니다

포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 13 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	44,166,166,156	130,359,712,285	25,525,482,561	99,859,121,800

Ⅱ.매출원가	30,034,716,818	91,195,907,430	16,830,397,676	71,383,113,806

Ⅲ.매출총이익	14,131,449,338	39,163,804,855	8,695,084,885	28,476,007,994

Ⅳ.판매비와관리비	9,794,365,043	26,294,938,613	6,995,998,948	19,263,839,550

(1)판매비	261,108,659	1,084,240,244	338,365,962	1,345,266,402

(2)일반관리비	9,402,367,593	24,721,450,323	6,662,591,963	17,565,172,870

(3)대손상각비	130,888,791	489,248,046	(4,958,977)	353,400,278

Ⅴ.영업이익	4,337,084,295	12,868,866,242	1,699,085,937	9,212,168,444

Ⅵ.기타영업외이익	96,173,093	1,498,081,228	164,619,238	970,590,512

Ⅶ.기타영업외비용	606,712,411	2,547,058,181	77,953,562	984,622,774

Ⅷ.금융수익	25,277,231	74,242,476	15,802,862	48,994,905

Ⅸ.금융원가	908,718,112	3,010,122,147	1,009,371,082	3,654,554,078

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	2,943,104,096	8,884,009,618	792,183,393	5,592,577,009

XI.법인세비용	707,206,272	875,262,805

XⅡ.당기순이익(손실)	2,943,104,096	8,176,803,346	792,183,393	4,717,314,204

XⅢ.기타포괄손익	(1,442,296)	(8,937,894)	2,075,443	(30,264,044)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,442,296)	(8,937,894)	2,075,443	(30,264,044)

1.현금흐름위험회피 파생상품평가손실	(1,442,296)	(8,937,894)	2,075,443	(30,264,044)

XIV.총포괄손익	2,941,661,800	8,167,865,452	794,258,836	4,687,050,160

XV.주당이익

(1)기본주당이익 (단위 : 원)	219	609	75	449

(2)희석주당이익 (단위 : 원)	219	609	75	449

※ 제13기 매출액은 종전 기준서인 K-IFRS 1018호에 따라 작성되었습니다

자본변동표
제 14 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 13 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	5,247,783,000	39,507,901,404	44,370,944,050	89,126,628,454

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	4,717,314,204	4,717,314,204

(2)현금흐름위험회피파생상품평가손실	(30,264,044)	(30,264,044)

2017.09.30 (Ⅲ.기말자본)	5,247,783,000	39,507,901,404	49,088,258,254	(30,264,044)	93,813,678,614

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,707,959,500	67,417,953,140	48,066,594,953	2,175,741	122,194,683,334

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	8,176,803,346	8,176,803,346

(2)현금흐름위험회피파생상품평가손실	(8,937,894)	(8,937,894)

2018.09.30 (Ⅲ.기말자본)	6,707,959,500	67,417,953,140	56,243,398,299	(6,762,153)	130,362,548,786

현금흐름표
제 14 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 13 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름	9,535,321,395	11,029,518,684

(1)당기순이익	8,176,803,346	4,717,314,204

(2)현금의 유출이 없는 비용등의 가산	15,528,453,655	14,802,249,332

1.감가상각비	9,436,411,622	8,478,901,439

2.퇴직급여	1,111,529,196	913,695,201

3.무형자산상각비	125,480,604	132,357,993

4.대손상각비	489,248,046	353,400,278

5.매출채권처분손실	4,723,102

6.유형자산처분손실	5,384,406

7.지급임차료	76,057,550	21,423,311

8.이자비용	3,010,122,147	3,654,554,078

9.외화환산손실	118,252,267	120,752,378

10.파생상품평가손실	8,810,460

11.매도가능금융자산손상차손	99,999,000

12.기타영업외비용	350,442,204	131,544,883

13.법인세비용	707,206,272	875,262,805

14.재고자산평가손실	40,274,017

15.경상연구개발비	33,600,000

16.기타감가상각비	15,634,864	15,634,864

(3)현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(431,657,368)	(947,651,952)

1.외화환산이익	341,577,992	169,373,085

2.재고자산평가충당금환입	688,459,393

3.이자수익	74,242,476	48,994,905

4.파생상품 거래이익	10,750,000

5.유형자산처분이익	2,598,057	16,365,790

6.기타영업외수익	2,488,843	24,458,779

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,301,450,632)	(5,734,723,943)

1.매출채권의 감소(증가)	(2,108,383,409)	1,281,379,015

2.선급금의 감소(증가)	4,267,896,836	(4,360,897,657)

3.선급비용의 감소(증가)	149,979,409	(49,056,192)

4.미지급비용의 증가(감소)	634,326,578	489,218,664

5.미수금의 감소(증가)	(314,404,429)	(404,188,176)

6.재고자산의 증가	(18,382,072,354)	(5,158,585,369)

7.매입채무의 증가(감소)	1,922,835,606	(1,308,430,893)

8.미지급금의 증가(감소)	(428,629,569)	661,186,471

9.선수금의 증가	2,947,150,744	3,399,350,384

10.예수금의 증가(감소)	(169,595,719)	247,634,460

11.부가세대급금의 증가	(703,550,414)	(31,877,467)

12.순확정급여부채의 감소	(112,727,792)	(500,457,183)

13.계약자산의 증가	(185,915,276)

14.계약부채의 증가	2,181,639,157

(5)영업활동으로 인한 현금수취액	15,201,841	25,734,174

1.이자수익 수취	15,201,841	25,734,174

(6)영업활동으로 인한 현금지급액	(3,452,029,447)	(1,833,403,131)

1.이자비용 지급	2,106,694,850	1,668,150,089

2.법인세납부	1,345,334,597	165,253,042

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름	(18,024,146,575)	(10,571,635,527)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	996,067,911	449,613,650

1.단기대여금의 회수	116,063,594	157,012,912

2.단기금융상품의 감소	154,829,499	72,631,648

3.유형자산의 처분	40,181,818	27,709,090

4.파생상품 처분	10,750,000

5.보증금의 회수	674,243,000	192,260,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(19,020,214,486)	(11,021,249,177)

1.단기대여금의 증가	50,000,000

2.단기금융상품의 증가	193,255,825	11,304,859

3.장기금융상품의 증가	1,010,425,090	752,285,556

4.보증금의 증가	1,151,570,000	642,968,850

5.기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	199,600,799

6.유형자산의 취득	16,263,645,700	9,437,788,912

7.무형자산의 취득	151,717,072	176,901,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름	1,089,509,388	6,050,479,955

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	43,111,700,000	27,744,011,572

1.단기차입금의 증가	18,100,000,000	13,507,332,072

2.장기차입금의 증가	25,000,000,000	13,200,000,000

3.금융리스부채의 증가	1,032,169,500

4.임대보증금의 증가	11,700,000	4,510,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(42,022,190,612)	(21,693,531,617)

1.단기차입금의 상환	16,257,002,000	4,744,015,183

2.유동성장기부채의 상환	7,699,920,000	5,674,940,000

3.유동성금융리스부채의 감소	407,221,890	299,324,773

4.장기차입금의 상환	25,020,000

5.전환사채의 상환	14,250,000,000

6.신주인수권부사채의 상환	3,381,126,722	10,975,251,661

7.임대보증금의 감소	1,900,000

Ⅳ.현금의 증가(I+II+III)	(7,399,315,792)	6,508,363,112

Ⅴ.기초의 현금	9,892,897,001	2,118,117,732

Ⅵ.현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	(65,342,432)	6,835,279

Ⅶ.기말의 현금	2,428,238,777	8,633,316,123