폴라리스우노 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
제 17 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

자산

유동자산	51,860,902,778	49,576,381,037	52,320,686,291

현금및현금성자산	21,672,187,500	20,834,264,530	22,091,616,992

단기금융자산	15,325,387,499	14,423,423,044	17,000,000,000

매출채권 및 기타채권	5,821,346,059	5,468,658,975	4,669,496,423

재고자산	8,506,137,259	8,360,047,146	7,819,564,632

파생상품자산	9,410,000	10,630,000

기타유동자산	466,115,644	480,577,342	729,378,244

당기법인세자산	69,728,817

비유동자산	32,076,030,902	28,337,225,560	19,258,330,423

매도가능금융자산	15,009,706,825	10,892,106,725	1,970,638,586

장기금융자산	124,990,596	85,617,739	73,792,741

유형자산	16,291,005,340	15,692,000,591	16,164,146,981

무형자산	650,228,141	650,228,141	650,228,141

기타비유동자산	100,000	1,017,272,364	399,523,974

자산총계	83,936,933,680	77,913,606,597	71,579,016,714

부채

유동부채	2,778,300,474	2,745,681,652	5,562,530,993

매입채무 및 기타채무	2,188,735,811	1,784,886,490	2,577,177,477

단기차입금	2,000,000,000

당기법인세부채	226,433,970	784,336,371	263,478,949

기타유동부채	363,130,693	176,458,791	721,874,567

비유동부채	7,306,730,622	7,890,939,422	1,192,737,540

전환사채	1,192,737,540

손해배상충당부채	7,004,507,851	7,890,939,422

이연법인세부채	302,222,771

부채총계	10,085,031,096	10,636,621,074	6,755,268,533

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	73,179,248,932	67,132,605,316	64,823,748,181

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500	6,886,982,500

자본잉여금	25,901,271,073	25,901,271,073	25,901,271,073

자본조정	2,203,967,161	(3,523,006,878)	(4,246,274,878)

기타포괄손익누계액	7,380,473,058	4,139,470,403	923,365,185

이익잉여금(결손금)	30,806,555,140	33,727,888,218	35,358,404,301

비지배지분	672,653,652	144,380,207

자본총계	73,851,902,584	67,276,985,523	64,823,748,181

자본과부채총계	83,936,933,680	77,913,606,597	71,579,016,714

연결 포괄손익계산서
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

수익(매출액)	38,766,478,896	38,998,431,032	39,669,460,960

제품매출액	37,504,072,743	38,043,248,472	39,203,112,390

상품매출액	1,262,406,153	955,182,560	466,348,570

매출원가	30,049,411,674	28,145,511,783	29,631,799,554

제품매출원가	28,805,870,186	27,282,772,125	29,192,314,587

상품매출원가	1,243,541,488	862,739,658	439,484,967

매출총이익	8,717,067,222	10,852,919,249	10,037,661,406

판매비와관리비	7,338,694,338	5,512,164,869	6,725,289,403

영업이익(손실)	1,378,372,884	5,340,754,380	3,312,372,003

관계기업투자손익	103,479,482

금융수익	400,910,802	351,104,781	441,375,386

금융비용	347,380	31,746,919	150,228,827

기타이익	2,100,740,994	3,081,460,105	2,945,820,082

기타비용	4,200,915,788	9,038,344,934	2,140,426,711

법인세비용차감전순이익(손실)	(321,238,488)	(296,772,587)	4,305,432,451

법인세비용	238,607,796	640,395,704	782,955,999

당기순이익(손실)	(559,846,284)	343,623,117	3,522,476,452

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,045,026,278)	343,623,117	3,522,476,452

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	485,179,994

기타포괄손익	3,284,096,106	3,216,105,218	866,539,509

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,284,096,106	3,216,105,218	866,539,509

매도가능금융자산평가손익	3,221,996,778	3,917,996,082

해외사업장환산외환차이	62,099,328	(701,890,864)	866,539,509

총포괄손익	2,724,249,822	3,559,728,335	4,389,015,961

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,195,976,377	3,415,348,128	4,389,015,961

총 포괄손익, 비지배지분	528,273,445	144,380,207

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	27	288

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	27	288

연결 자본변동표
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774	59,683,409,774

배당금지급	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)

전환사채전환	100,000,000	1,133,631,088	1,233,631,088	1,233,631,088

신주인수권 행사	280,088,000	1,719,740,320	1,999,828,320	1,999,828,320

자기주식취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)

자기주식소각

자기주식처분

자기주식처분이익

매도가능금융자산평가이익

연결대상범위의 변동	16,847,203	16,847,203	16,847,203

해외사업환산손익	866,539,509	866,539,509	866,539,509

당기순이익(손실)	3,522,476,452	3,522,476,452	3,522,476,452

2015.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	65,823,748,181	64,823,748,181

2016.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	65,823,748,181	65,823,748,181

배당금지급	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)

전환사채전환

신주인수권 행사

자기주식취득

자기주식소각	723,268,000	(723,268,000)

자기주식처분

자기주식처분이익

매도가능금융자산평가이익	3,917,996,082	3,917,996,082	3,917,996,082

연결대상범위의 변동

해외사업환산손익	(701,890,864)	(701,890,864)	144,380,207	(557,510,657)

당기순이익(손실)	343,623,117	343,623,117	343,623,117

2016.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	4,139,470,403	33,727,888,218	67,132,605,316	144,380,207	67,276,985,523

2017.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	4,139,470,403	33,727,888,218	67,132,605,316	144,380,207	67,276,985,523

배당금지급	(1,876,306,800)	(1,876,306,800)	(1,876,306,800)

전환사채전환

신주인수권 행사

자기주식취득

자기주식소각

자기주식처분	3,852,313,278	3,852,313,278	3,852,313,278

자기주식처분이익	1,874,660,761	1,874,660,761	1,874,660,761

매도가능금융자산평가이익	3,221,996,778	3,221,996,778	3,221,996,778

연결대상범위의 변동

해외사업환산손익	19,005,877	19,005,877	43,093,451	62,099,328

당기순이익(손실)	(1,045,026,278)	(1,045,026,278)	485,179,994	(559,846,284)

2017.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	2,203,967,161	7,380,476,058	30,806,555,140	73,179,248,932	672,653,652	73,851,902,584

연결 현금흐름표
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	2,747,549,901	4,883,613,784	9,508,624,070

당기순이익(손실)	(559,846,284)	343,623,117	3,522,476,452

당기순이익조정을 위한 가감	5,151,515,748	8,040,437,416	3,592,823,178

감가상각비	1,272,526,856	1,377,042,973	1,360,991,070

퇴직급여	733,985,060	653,039,990	751,797,470

재고자산평가손실	249,192,608	636,661,930	348,710,819

대손상각비	109,658,711	32,252,181	136,282,903

기타의 대손상각비	300,000,000	20,000,000

손해배상금	7,890,939,422

금융비용	347,380	31,746,919	150,228,827

외화환산손실	2,784,251,680	7,504,779	1,289,795,654

관계기업투자손실	103,479,482

파생상품평가손실	32,150,000	1,220,000

법인세비용	238,607,796	(640,395,704)	782,955,999

금융수익	(400,910,802)	(351,104,781)	(441,375,386)

유형자산처분이익	(6,361,637)	(9,051,361)

외화환산이익	(465,121,970)	(1,592,108,656)	(783,617,299)

파생상품평가이익	(22,740,000)	(117,375,000)

복리후생비	1,206,000,000

손해배상충당부채환입	(886,431,571)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,328,515,247)	(3,267,653,257)	3,287,135,551

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(1,340,392,790)	(251,358,922)	2,934,781,840

재고자산의 감소(증가)	(395,282,721)	(1,177,144,444)	(39,130,163)

기타유동자산의 감소(증가)	14,461,698	248,800,902	(129,362,255)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	882,102,834	(817,047,737)	665,062,391

기타유동부채의 증가(감소)	186,671,902	(545,415,776)	607,928,378

퇴직금의 지급	(676,076,170)	(725,487,280)	(752,144,640)

이자수취(영업)	344,751,415	426,045,328	586,094,032

이자지급(영업)	(347,380)	(30,241,630)	(73,070,935)

법인세납부(환급)	(860,008,351)	(628,597,190)	(1,406,834,208)

투자활동현금흐름	(3,438,039,902)	(2,284,083,121)	(599,945,894)

단기금융상품의 감소(증가)	(1,441,300,440)	2,657,646,954	657,676,418

매도가능증권의 처분	13,165,000	101,630,000	5,860,000

단기대여금의 감소	6,000,000

유형자산의 처분	8,552,624	20,480,000

국고보조금의 증가	26,950,000	4,500,000	21,690,000

기타비유동자산의 감소	1,000,000	67,026,108	60,000,000

단기대여금의 증가	(100,000,000)	(200,000,000)	(26,000,000)

장기금융자산의 증가	(39,372,857)	(11,824,998)	(3,785,080)

매도가능금융자산의 취득	(4,000,026,239)	(157,720,000)

유형자산의 취득	(1,898,481,605)	(911,587,570)	(1,174,116,334)

기타비유동자산의 증가	(10,030,898)

재무활동현금흐름	3,037,262,530	(4,449,881,200)	(499,155,845)

신주인수권 행사	1,999,828,320

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,289,197,765)

자기주식의 처분	4,913,569,330

전환사채의 상환	(1,199,010,000)

배당금지급	(1,876,306,800)	(1,250,871,200)	(1,209,786,400)

현금의 증가	2,346,772,529	(1,850,350,537)	8,409,522,331

기초현금및현금성자산	20,834,264,530	22,091,616,992	13,225,935,697

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,508,849,559)	592,998,075	456,158,964

기말현금및현금성자산	21,672,187,500	20,834,264,530	22,091,616,992