폴라리스우노 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 반기말 2017.06.30 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 반기말	제 18 기말

자산

유동자산	50,526,759,399	49,576,381,037

현금및현금성자산	19,854,242,234	20,834,264,530

단기금융자산	15,564,456,848	14,423,423,044

매출채권 및 기타채권	6,110,443,428	5,468,658,975

재고자산	8,358,346,184	8,360,047,146

파생상품자산	9,410,000

기타유동자산	639,270,705	480,577,342

비유동자산	29,559,218,633	28,337,225,560

매도가능금융자산	12,869,027,825	10,892,106,725

장기금융자산	108,011,101	85,617,739

유형자산	15,408,115,020	15,692,000,591

무형자산	650,228,141	650,228,141

기타비유동자산	523,836,546	1,017,272,364

자산총계	80,085,978,032	77,913,606,597

부채

유동부채	2,208,543,672	2,745,681,652

매입채무 및 기타채무	1,847,285,237	1,784,886,490

단기차입금

당기법인세부채	36,662,721	784,336,371

기타유동부채	324,595,714	176,458,791

비유동부채	7,445,679,164	7,890,939,422

손해배상충당부채	7,445,679,164	7,890,939,422

부채총계	9,654,222,836	10,636,621,074

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	69,909,743,892	67,132,605,316

납입자본	6,886,982,500	6,886,982,500

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500

기타자본구성요소	31,914,430,338	26,517,734,598

자본잉여금	25,901,271,073	25,901,271,073

자본조정	315,100,522	(3,523,006,878)

기타포괄손익누계액	5,698,058,743	4,139,470,403

이익잉여금(결손금)	31,108,331,054	33,727,888,218

비지배지분	522,011,304	144,380,207

자본총계	70,431,755,196	67,276,985,523

자본과부채총계	80,085,978,032	77,913,606,597

연결 포괄손익계산서
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,184,236,876	19,308,968,569	9,790,353,988	22,084,993,426

제품매출액	8,879,361,206	18,747,928,403	9,594,860,041	21,516,661,058

상품매출액	304,875,670	561,040,166	195,493,947	568,332,368

매출원가	6,987,460,109	15,081,396,868	6,744,344,862	15,044,643,329

제품매출원가	6,651,416,058	14,501,214,156	6,546,619,139	14,638,417,291

상품매출원가	336,044,051	580,182,712	197,725,723	406,226,038

매출총이익	2,196,776,767	4,227,571,701	3,046,009,126	7,040,350,097

판매비와 관리비	(1,413,087,483)	(4,100,420,707)	(1,339,174,915)	(2,937,868,073)

영업이익(손실)	783,689,284	127,150,994	1,706,834,211	4,102,482,024

금융수익	93,670,741	189,711,289	91,049,656	200,822,911

금융비용	(96,817)	(180,568)	(11,038,016)	(29,141,955)

기타수익	161,951,555	1,088,299,221	411,274,563	1,558,819,244

기타비용	368,758,778	(1,912,026,621)	(7,510,165,940)	(8,237,685,823)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,407,973,541	(507,045,685)	(5,312,045,526)	(2,404,703,599)

법인세비용	47,531,922	(104,596,474)	(1,323,374,987)	(861,042,873)

당기순이익(손실)	1,360,441,619	(402,449,211)	(3,988,670,539)	(1,543,660,726)

기타포괄손익	965,687,745	1,595,418,284	(11,743,638)	4,642,606

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	965,687,745	1,595,418,284	(11,743,638)	4,642,606

매도가능금융자산평가손익	1,139,998,860	1,541,998,458

해외사업장외화환산손익	(174,311,115)	53,419,826	(11,743,638)	4,642,606

당기총포괄이익	2,326,129,364	1,192,969,073	(4,000,414,177)	(1,539,018,120)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,217,424,619	(743,250,364)	(3,988,670,539)	(1,543,660,726)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	143,017,000	340,801,153

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,287,742,430	815,337,976	(4,000,414,177)	(1,539,018,120)

포괄손익, 비지배지분	38,386,934	377,631,097

주당손익

기본주당이익(손실)	108	(32)	(319)	(123)

희석주당이익(손실)	108	(32)	(319)	(123)

연결 자본변동표
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	연결자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181	64,823,748,181

자본의 변동	연차배당	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)

이익소각	723,268,000	(723,268,000)

자기주식 처분

자기주식처분이익

매도가능금융자산평가이익

기타자본변동	(74,984,299)	(74,984,299)	(74,984,299)

해외사업환산손익	4,642,606	4,642,606	4,642,606

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,445,009,813	2,445,009,813	(1,543,660,726)

2016.06.30 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	928,007,791	31,765,620,076	61,958,874,562	61,958,874,562

2017.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	4,139,470,403	33,727,888,218	67,132,605,226	144,380,207	67,276,985,523

자본의 변동	연차배당	(1,876,306,800)	(1,876,306,800)	(1,876,306,800)

이익소각

자기주식 처분	2,531,438,000	2,531,438,000	2,531,438,000

자기주식처분이익	1,306,669,400	1,306,669,400	1,306,669,400

매도가능금융자산평가이익	1,541,998,458	1,541,998,458	1,541,998,458

기타자본변동

해외사업환산손익	16,589,882	16,589,882	36,829,944	53,419,826

총포괄손익	당기순이익(손실)	(743,250,364)	(743,250,364)	340,801,153	(402,449,211)

2017.06.30 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	315,100,522	5,698,058,743	31,108,331,054	69,909,743,892	522,011,304	70,431,755,196

연결 현금흐름표
제 19 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 반기	제 18 기 반기

영업활동현금흐름	451,783,555	3,744,583,938

당기순이익(손실)	(402,449,211)	(1,543,660,726)

당기순이익조정을 위한 가감	1,521,074,838	5,357,857,543

감가상각비	626,435,165	690,324,877

퇴직급여	396,229,560	339,621,990

재고자산평가손실	67,694,523	88,049,789

대손상각비	29,299,467

손해배상금	7,600,141,533

금융비용	180,568	29,141,955

외화환산손실	1,156,623,414	259,149,169

법인세비용	(104,596,474)	(861,042,873)

금융수익	(189,711,289)	(200,822,911)

복리후생비	1,206,000,000

손해배상충당부채환입	(445,260,258)

파생상품평가이익	(22,740,000)	(113,230,000)

파생상품평가손실	32,150,000

외화환산이익	(289,713,995)	(498,866,018)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(783,963,265)	(615,212,736)

재고자산의 감소(증가)	(65,993,561)	85,723,181

기타유동자산의 감소(증가)	(158,693,363)	(66,406,542)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(28,558,670)	(891,750,721)

기타유동부채의 증가(감소)	148,136,923	(410,927,447)

퇴직금의 지급	(23,144,440)	(105,335,170)

이자수취	151,295,096	266,936,061

이자지급	(180,568)	(23,539,827)

법인세납부(환급)	(817,956,600)	(313,009,113)

투자활동현금흐름	(1,859,659,723)	258,898,811

단기금융상품의 감소	11,184,910,660

국고보조금의 증가	26,950,000

매도가능증권의 처분	101,630,000

유형자산의 처분	2,188,987

기타비유동자산의 감소	1,000,000	61,198,498

단기금융상품의 증가	(1,395,716,767)	(6,184,910,660)

단기대여금의 증가	(100,000,000)	(200,000,000)

장기금융자산의 증가	(22,393,362)	8,135,860

매도가능금융자산의 취득	(4,000,026,239)

유형자산의 취득	(369,499,594)	(714,228,295)

재무활동현금흐름	988,193,200	(2,449,881,200)

자기주식의 처분	2,864,500,000

배당금지급	(1,876,306,800)	(1,250,871,200)

전환사채의 전환	(1,199,010,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(419,682,968)	1,553,601,549

기초현금및현금성자산	20,834,264,530	22,091,616,992

현금및현금성자산의 환율변동효과등	(560,339,328)	47,834,479

기말현금및현금성자산	19,854,242,234	23,693,053,020