폴라리스우노 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 22 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 21 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 22 기 1분기말	제 21 기말

자산

유동자산	46,216,388,838	41,334,175,726

현금및현금성자산	14,471,917,872	15,567,574,975

단기금융자산	6,310,047,296	1,210,581,971

당기손익-공정가치금융자산	8,891,269,625	9,535,195,894

매출채권 및 기타채권	5,673,683,472	5,070,959,453

재고자산	9,448,657,500	8,584,727,731

기타유동자산	434,969,564	341,803,563

당기법인세자산	985,843,509	1,023,332,139

비유동자산	27,514,381,449	30,629,251,857

기타포괄손익-공정가치금융자산	9,058,148,895	12,078,221,950

투자부동산	316,341,680	336,536,085

장기금융자산	172,853,412	158,677,721

유형자산	17,750,099,361	17,908,724,230

사용권자산	69,191,231

무형자산	46,599,370	46,599,370

기타비유동자산	101,147,500	100,492,501

자산총계	73,730,770,287	71,963,427,583

부채

유동부채	4,679,075,728	4,625,930,950

매입채무 및 기타채무	2,791,914,475	2,269,062,411

단기차입금	2,000,000,000

당기법인세부채	253,246,834

리스부채	69,542,111

기타유동부채	1,564,372,308	356,868,539

비유동부채	649,094,741	322,538,887

기타비유동부채	649,094,741

부채총계	5,328,170,469	4,948,469,837

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	68,014,258,309	66,662,547,928

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500

자본잉여금	23,676,355,739	23,676,355,739

자본조정	68,726,671	215,909,351

기타포괄손익누계액	3,932,603,199	4,170,388,987

이익잉여금(결손금)	33,449,590,200	31,712,911,351

비지배지분	388,341,509	352,409,818

자본총계	68,402,599,818	67,014,957,746

자본과부채총계	73,730,770,287	71,963,427,583

연결 포괄손익계산서
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,590,788,825	10,590,788,825	10,452,572,476	10,452,572,476

제품매출액	8,564,322,105	8,564,322,105	8,482,582,190	8,482,582,190

상품매출액	1,932,326,443	1,932,326,443	1,942,894,094	1,942,894,094

기타의영업수익	94,140,277	94,140,277	27,096,192	27,096,192

매출원가	8,008,225,048	8,008,225,048	8,508,709,652	8,508,709,652

제품매출원가	6,145,543,138	6,145,543,138	6,932,871,552	6,932,871,552

상품매출원가	1,746,881,910	1,746,881,910	1,535,838,100	1,535,838,100

기타의영업비용	115,800,000	115,800,000	40,000,000	40,000,000

매출총이익	2,582,563,777	2,582,563,777	1,943,862,824	1,943,862,824

판매비와관리비	2,232,841,319	2,232,841,319	2,123,318,302	2,123,318,302

영업이익(손실)	349,722,458	349,722,458	(179,455,478)	(179,455,478)

금융수익	31,441,518	31,441,518	54,517,214	54,517,214

금융원가	957,385	957,385	53,381	53,381

기타수익	1,176,800,383	1,176,800,383	555,219,888	555,219,888

기타비용	2,665,666,397	2,665,666,397	734,488,091	734,488,091

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,108,659,423)	(1,108,659,423)	(304,259,848)	(304,259,848)

법인세수익(비용)	173,854,294	173,854,294	23,926,595	23,926,595

당기순이익(손실)	(934,805,129)	(934,805,129)	(280,333,253)	(280,333,253)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(839,086,164)	(839,086,164)	(269,386,141)	(269,386,141)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(95,718,965)	(95,718,965)	(10,947,112)	(10,947,112)

기타포괄손익	3,788,582,981	3,788,582,981	(10,965,075)	(10,965,075)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,788,582,981	3,788,582,981	(10,965,075)	(10,965,075)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	532,373,879	532,373,879

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분	2,481,802,970	2,481,802,970

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	774,406,132	774,406,132	(10,965,075)	(10,965,075)

총포괄손익	2,853,777,852	2,853,777,852	(291,298,328)	(291,298,328)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,817,846,161	2,817,846,161	(283,157,709)	(283,157,709)

총 포괄손익, 비지배지분	35,931,691	35,931,691	(8,140,619)	(8,140,619)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(64)	(64)	(20)	(20)

연결 자본변동표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	215,909,351	1,294,870,162	32,987,302,596	67,286,135,682	1,078,495,936	68,364,831,618

배당금지급	(1,318,953,100)	(1,318,953,100)	(1,318,953,100)

자기주식의 취득

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분

해외사업환산손익	(13,771,568)	(13,771,568)	2,806,493	(10,965,075)

당기순이익(손실)	(269,386,141)	(269,386,141)	(10,947,112)	(280,333,253)

2019.03.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	215,909,351	1,281,098,594	31,398,963,355	65,684,224,873	1,070,355,317	68,754,580,190

2020.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	23,676,355,739	215,909,351	4,170,388,987	31,712,911,351	66,662,547,928	352,409,818	67,014,957,746

배당금지급	(1,318,953,100)	(1,318,953,100)	(1,318,953,100)

자기주식의 취득	(147,182,680)	(147,182,680)	(147,182,680)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	3,014,176,849	3,014,176,849	3,014,176,849

기타포괄손익-공정가치 금융자산 처분	(3,894,718,113)	3,894,718,113

해외사업환산손익	642,755,476	642,755,476	131,650,656	774,406,132

당기순이익(손실)	(839,086,164)	(839,086,164)	(95,718,965)	(934,805,129)

2020.03.31 (기말자본)	6,886,982,500	23,676,355,739	68,726,671	3,932,603,199	33,449,590,200	68,014,258,309	388,341,509	68,402,599,818

연결 현금흐름표
제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 22 기 1분기	제 21 기 1분기

영업활동현금흐름	(96,117,012)	(10,596,581,044)

당기순이익(손실)	(934,805,129)	(280,333,253)

당기순이익조정을 위한 가감	2,473,049,684	937,850,203

감가상각비	341,102,956	364,292,273

투자부동산상각비	20,194,405

퇴직급여	177,353,924	219,332,025

재고자산평가손실	55,822,934

재고자산평가이익	(7,992,327)

대손상각비	149,935,869	106,341,435

금융비용	957,385	53,381

외화환산손실	1,442,804,784	41,146,305

법인세수익(비용)	(173,854,294)	(23,926,595)

금융수익	(31,441,518)	(54,517,214)

기타영업수익	(28,041,235)

기타영업비용	52,620,340

유형자산처분이익	(5,075,791)

외화환산이익	(585,081,344)	(214,915,485)

당기손익-공정가치금융자산 처분이익	(71,559,595)

당기손익-공정가치금융자산 처분손실	3,250,000

당기손익-공정가치금융자산 평가손실	1,052,501,269	586,796,000

당기손익-공정가치금융자산 평가이익	(7,200,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,682,870,388)	(10,905,818,206)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(589,157,671)	1,014,111,776

재고자산의 감소(증가)	(919,752,703)	(2,542,346,495)

기타유동자산의 감소(증가)	(93,166,001)	331,773,221

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	119,471,718	(9,825,550,897)

기타유동부채의 증가(감소)	(111,449,331)	161,579,419

퇴직금의 지급	(88,816,400)	(45,385,230)

이자수취(영업)	62,626,683	75,637,203

이자지급(영업)	(3,402,202)	(53,381)

법인세납부(환급)	(10,715,660)	(423,863,610)

투자활동현금흐름	1,225,531,983	(822,246,411)

단기금융상품의 순감소(증가)	(5,030,233,276)	2,294,697,583

당기손익-공정가치금융자산의 처분	83,716,235

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(520,120,340)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(1,999,972,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	6,884,402,350	156,069,595

장기금융자산의 감소(증가)	(14,175,691)	(6,601,842)

유형자산의 처분	35,020,291

유형자산의 취득	(212,422,587)	(1,267,439,747)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(654,999)	1,000,000

재무활동현금흐름	(2,147,182,680)

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

자기주식의 취득	(147,182,680)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,017,767,709)	(11,418,827,455)

기초현금및현금성자산	15,567,574,975	24,934,584,614

현금및현금성자산의 환율변동효과 등	(77,889,394)	38,706,544

기말현금및현금성자산	14,471,917,872	13,554,463,703