폴라리스우노 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 17 기 2015.12.31 현재
제 16 기 2014.12.31 현재
제 15 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

자산

유동자산	52,320,686,291	47,494,362,994	55,252,269,829

현금및현금성자산	22,091,616,992	13,225,935,697	10,907,767,788

단기금융자산	17,000,000,000	17,657,676,418	23,000,000,000

매출채권 및 기타채권	4,669,496,423	7,881,589,602	13,098,218,193

재고자산	7,819,564,632	8,129,145,288	7,623,215,755

파생상품자산	10,630,000	18,160,000

기타유동자산	729,378,244	600,015,989	604,908,093

비유동자산	19,258,330,423	19,442,894,659	15,512,012,412

매도가능금융자산	1,970,638,586	1,818,778,586	106,530,000

관계기업투자	103,479,482

장기금융자산	73,792,741	70,007,661	41,641,400

유형자산	16,164,146,981	16,384,140,356	14,471,638,104

무형자산	650,228,141	650,228,141	650,228,141

기타비유동자산	399,523,974	416,260,433	241,974,767

자산총계	71,579,016,714	66,937,257,653	70,764,282,241

부채

유동부채	5,562,530,993	4,910,178,150	10,226,514,157

매입채무 및 기타채무	2,577,177,477	1,835,362,446	3,019,944,676

단기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000	7,000,000,000

당기법인세부채	263,478,949	854,124,515

파생상품부채	106,745,000

기타유동부채	721,874,567	113,946,189	206,569,481

비유동부채	1,192,737,540	2,343,669,729	2,265,683,075

전환사채	1,192,737,540	2,343,669,729	2,237,727,448

기타비유동부채	27,955,627

부채총계	6,755,268,533	7,253,847,879	12,492,197,232

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	64,823,748,181	59,683,409,774	58,272,085,009

납입자본	6,886,982,500	6,506,894,500	6,506,894,500

자본금	6,886,982,500	6,506,894,500	6,506,894,500

기타자본구성요소	22,578,361,380	20,147,648,228	21,434,267,142

기타자본잉여금	25,901,271,073	23,047,899,665	23,047,899,665

기타자본	(4,246,274,878)	(2,957,077,113)	(1,613,632,523)

기타포괄손익누계액	923,365,185	56,825,676

이익잉여금(결손금)	35,358,404,301	33,028,867,046	30,330,923,367

비지배지분

자본총계	64,823,748,181	59,683,409,774	58,272,085,009

자본과부채총계	71,579,016,714	66,937,257,653	70,764,282,241

연결 포괄손익계산서
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

수익(매출액)	39,669,460,960	48,716,975,606	62,055,072,745

제품매출액	39,203,112,390	48,007,643,930	59,517,503,734

상품매출액	466,348,570	709,331,676	2,537,569,011

매출원가	29,631,799,554	38,842,882,522	48,614,544,655

제품매출원가	29,192,314,587	38,304,242,262	46,587,279,170

상품매출원가	439,484,967	538,640,260	2,027,265,485

매출총이익	10,037,661,406	9,874,093,084	13,440,528,090

판매비와 관리비	(6,725,289,403)	(6,012,853,033)	(11,440,770,281)

영업이익(손실)	3,312,372,003	3,861,240,051	1,999,757,809

관계기업투자손익	(103,479,482)	(196,328,518)	(152,171,460)

금융수익	441,375,386	675,472,492	896,845,656

금융비용	(150,228,827)	(241,334,000)	(351,918,068)

기타수익	2,945,820,082	2,027,767,964	1,298,338,492

기타비용	(2,140,426,711)	(1,337,167,983)	(1,304,653,400)

법인세비용차감전순이익(손실)	4,305,432,451	4,789,650,006	2,386,199,029

법인세비용	782,955,999	824,329,919	125,982,830

당기순이익(손실)	3,522,476,452	3,965,320,087	2,260,216,199

기타포괄손익	866,539,509	56,825,676

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(해외사업환산이익)	866,539,509	56,825,676

당기총포괄이익	4,389,015,961	4,022,145,763	2,260,216,199

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,522,476,452	3,965,320,087	2,260,216,199

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,389,015,961	4,022,145,763	2,260,216,199

주당손익

기본주당이익(손실)	288	320	181

희석주당이익(손실)	288	305	175

연결 자본변동표
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(1,613,632,523)	29,005,607,368	56,946,769,010

자본의 변동	연차배당	(934,900,200)	(934,900,200)

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득

연결범위의 변동효과

해외사업환산손익

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,260,216,199

2013.12.31 (기말자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(1,613,632,523)	30,330,923,367	58,272,085,009

2014.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(1,613,632,523)	30,330,923,367	58,272,085,009

자본의 변동	연차배당	(623,266,800)	(623,266,800)

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득	(1,343,444,590)	(1,343,444,590)

연결범위의 변동효과	(644,109,608)	(644,109,608)

해외사업환산손익	56,825,676	56,825,676

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,965,320,087	3,965,320,087

2014.12.31 (기말자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

2015.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

자본의 변동	연차배당	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)

전환사채 전환	100,000,000	1,133,631,088	1,233,631,088

신주인수권 행사	280,088,000	1,719,740,320	1,999,828,320

자기주식 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)

연결범위의 변동효과	16,847,203	16,847,203

해외사업환산손익	866,539,509	866,539,509

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,522,476,452	3,522,476,452

2015.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181

연결 현금흐름표
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 15 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 17 기	제 16 기	제 15 기

영업활동현금흐름	9,530,314,070	7,077,916,847	390,119,740

당기순이익(손실)	3,522,476,452	3,965,320,087	2,260,216,199

당기순이익조정을 위한 가감	6,901,648,729	2,498,305,774	(1,770,669,537)

감가상각비	1,360,991,070	1,248,005,554	967,761,857

퇴직급여	751,797,470	704,975,460	606,380,100

재고자산평가손실	348,710,819	453,822,897	705,941,809

대손상각비	136,282,903	274,020,492

기타대손상각비	20,000,000

금융비용	150,228,827	241,334,000	351,918,068

외화환산손실	1,289,795,654	462,984,548	402,539,648

관계기업투자손실	103,479,482	196,328,518	152,171,460

파생상품평가손실	106,745,000

법인세비용	782,955,999	824,329,919	125,982,830

금융수익	(441,375,386)	(675,472,492)	(896,845,656)

유형자산처분이익	(9,051,361)	(30,781,250)	(8,902,958)

외화환산이익	(783,617,299)	(573,120,679)	(6,633,536)

파생상품평가이익	(117,375,000)	(18,160,000)

대손충당금환입	(179,968)

매출채권의 감소(증가)	2,962,014,284	1,780,945,758	(3,061,259,427)

미수금의 감소(증가)	(23,838,455)	114,220,433	(41,663,030)

미수수익의 감소(증가)	(3,393,989)

재고자산의 감소(증가)	(39,130,163)	(586,921,503)	126,994,570

선급금의 감소(증가)	(111,032,392)	(145,130,994)	(263,532,260)

선급비용의 감소(증가)	(18,329,863)	13,136,407	(20,225,038)

파생상품자산의 감소	18,160,000

매입채무의 증가(감소)	516,480,072	(1,582,795,697)	(7,512,033)

미지급금의 증가(감소)	123,078,080	177,764,346	(122,343,082)

미지급비용의 증가(감소)	25,504,239	(32,918,899)	33,077,889

예수금의 증가(감소)	7,888,093	9,901,130	11,551,260

부가세예수금의 감소	(1,550,425)

선수금의 증가(감소)	601,590,710	(102,554,534)	(268,897,457)

국고보조금의 증가	21,690,000	225,110,000

기타비유동부채의 증가	27,955,627

퇴직금의 지급	(752,144,640)	(623,782,640)	(566,790,210)

이자수취	586,094,032	838,509,862	989,704,134

이자지급	(73,070,935)	(139,921,372)	(248,634,385)

법인세납부(환급)	(1,406,834,208)	(84,297,504)	(840,496,671)

투자활동현금흐름	(621,635,894)	1,179,171,684	2,729,244,398

단기금융상품의 감소	21,067,444,359	24,946,169,952	37,157,150,841

매도가능증권의 처분	5,860,000	85,875,000	5,140,000

단기대여금의 감소	6,000,000	213,110

장기금융자산의 감소	46,513,500	7,087,400	3,513,200

유형자산의 처분	20,480,000	66,000,000	9,954,546

기타비유동자산의 감소	60,000,000	80,000,000	2,000,000

단기금융상품의 취득	(20,409,767,941)	(19,603,846,370)	(31,107,672,972)

단기대여금의 증가	(26,000,000)	(1,280,035,000)

관계기업주식의 취득	(299,808,000)	(152,171,460)

장기금융자산의 증가	(50,298,580)	(35,453,661)	(25,638,900)

매도가능금융자산의 취득	(157,720,000)	(1,798,123,586)

유형자산의 취득	(1,174,116,334)	(2,268,942,161)	(1,882,995,857)

기타비유동금융자산의 증가	(10,030,898)

재무활동현금흐름	(499,155,845)	(6,966,711,390)	(2,249,233,531)

신주인수권 행사	1,999,828,320

단기차입금의 차입	7,000,000,000

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(7,400,000,000)

자기주식의 취득	(1,289,197,765)	(1,343,444,590)

유동성장기차입금의 상환	(519,333,332)

장기차입금의 상환	(394,999,999)

배당금지급	(1,209,786,400)	(623,266,800)	(934,900,200)

외화환산으로 인한 현금의 변동	137,198,923

현금및현금성자산의순증가(감소)	8,409,522,331	1,427,576,064	870,130,607

기초현금및현금성자산	13,225,935,697	10,907,767,788	10,140,589,264

연결범위의 변동	719,765,207

현금의 환율변동효과 등	456,158,964	170,826,638	(102,952,083)

기말현금및현금성자산	22,091,616,992	13,225,935,697	10,907,767,788