폴라리스우노 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 1분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	52,835,935,233	52,320,686,291	47,494,362,994

현금및현금성자산	21,904,198,636	22,091,616,992	13,225,935,697

단기금융자산	17,000,000,000	17,000,000,000	17,657,676,418

매출채권 및 기타채권	5,475,808,755	4,669,496,423	7,881,589,602

재고자산	7,757,722,665	7,819,564,632	8,129,145,288

파생상품자산	168,530,000	10,630,000

기타유동자산	529,675,177	729,378,244	600,015,989

비유동자산	19,448,246,594	19,258,330,423	19,442,894,659

투자자산	1,930,638,597	2,044,431,327	1,992,265,729

유형자산	16,518,168,403	16,164,146,981	16,384,140,356

무형자산	650,228,141	650,228,141	650,228,141

기타비유동자산	349,211,453	399,523,974	416,260,433

자산총계	72,284,181,827	71,579,016,714	66,937,257,653

부채

유동부채	6,324,893,088	5,562,530,993	4,910,178,150

매입채무 및 기타채무	2,062,671,793	2,577,177,477	1,835,362,446

단기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000

당기법인세부채	629,118,530	263,478,949	854,124,515

파생상품부채	106,745,000

기타유동부채	1,633,102,765	721,874,567	113,946,189

비유동부채	1,192,737,540	2,343,669,729

전환사채	1,192,737,540	2,343,669,729

부채총계	6,324,893,088	6,755,268,533	7,253,847,879

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,959,288,739	64,823,748,181	59,683,409,774

납입자본	6,886,982,500	6,886,982,500	6,506,894,500

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500	6,506,894,500

기타자본구성요소	23,318,015,624	22,578,361,380	20,147,648,228

기타자본잉여금	25,901,271,073	25,901,271,073	23,047,899,665

기타자본	(3,523,006,878)	(4,246,274,878)	(2,957,077,113)

기타포괄손익누계액	939,751,429	923,365,185	56,825,676

이익잉여금(결손금)	35,754,290,615	35,358,404,301	33,028,867,046

비지배지분

자본총계	65,959,288,739	64,823,748,181	59,683,409,774

자본과부채총계	72,284,181,827	71,579,016,714	66,937,257,653

연결 포괄손익계산서
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,294,639,438	12,294,639,438	8,410,713,083	8,410,713,083	39,669,460,960	48,716,975,606

제품매출액	11,921,801,017	11,921,801,017	8,336,507,030	8,336,507,030	39,203,112,390	48,007,643,930

상품매출액	372,838,421	372,838,421	74,206,053	74,206,053	466,348,570	709,331,676

매출원가	8,300,298,467	8,300,298,467	6,581,768,071	6,581,768,071	29,631,799,554	38,842,882,522

제품매출원가	8,091,798,152	8,091,798,152	6,510,563,872	6,510,563,872	29,192,314,587	38,304,242,262

상품매출원가	208,500,315	208,500,315	71,204,199	71,204,199	439,484,967	538,640,260

매출총이익	3,994,340,971	3,994,340,971	1,828,945,012	1,828,945,012	10,037,661,406	9,874,093,084

판매비와 관리비	(1,598,693,158)	(1,598,693,158)	(1,438,584,287)	(1,438,584,287)	(6,725,289,403)	(6,012,853,033)

영업이익(손실)	2,395,647,813	2,395,647,813	390,360,725	390,360,725	3,312,372,003	3,861,240,051

관계기업투자손익	(15,805,547)	(15,805,547)	(103,479,482)	(196,328,518)

금융수익	109,773,255	109,773,255	132,719,766	132,719,766	441,375,386	675,472,492

금융비용	(18,103,939)	(18,103,939)	(45,599,884)	(45,599,884)	(150,228,827)	(241,334,000)

기타수익	1,147,544,681	1,147,544,681	737,379,234	737,379,234	2,945,820,082	2,027,767,964

기타비용	(727,519,883)	(727,519,883)	(360,101,433)	(360,101,433)	(2,140,426,711)	(1,337,167,983)

법인세비용차감전순이익(손실)	2,907,341,927	2,907,341,927	838,952,861	838,952,861	4,305,432,451	4,789,650,006

법인세비용	462,332,114	462,332,114	72,032,562	72,032,562	782,955,999	824,329,919

당기순이익(손실)	2,445,009,813	2,445,009,813	766,920,299	766,920,299	3,522,476,452	3,965,320,087

기타포괄손익	16,386,244	16,386,244	133,353,502	133,353,502	866,539,509	56,825,676

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(해외사업환산이익)	16,386,244	16,386,244	133,353,502	133,353,502	866,539,509	56,825,676

당기총포괄이익	2,461,396,057	2,461,396,057	900,273,801	900,273,801	4,389,015,961	4,022,145,763

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	2,445,009,813	2,445,009,813	766,920,299	766,920,299	3,522,476,452	3,965,320,087

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,461,396,057	2,461,396,057	900,273,801	900,273,801	4,389,015,961	4,022,145,763

주당손익

기본주당이익(손실)	195	195	64	64	288	320

희석주당이익(손실)	195	195	61	61	288	305

연결 자본변동표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(1,613,632,523)	30,330,923,367	58,272,085,009

자본의 변동	연차배당	(623,266,800)	(623,266,800)

이익소각

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득	(1,343,444,590)	(1,343,444,590)

해외사업환산손익	56,825,676	56,825,676

기타포괄손익

기타자본변동

연결범위의 변동효과	(644,109,608)	(644,109,608)

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,965,320,087	3,965,320,087

2014.12.31 (기말자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

2015.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

자본의 변동	연차배당	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)

이익소각

전환사채 전환	100,000,000	1,133,631,088	1,233,631,088

신주인수권 행사	280,088,000	1,719,740,320	1,999,828,320

자기주식 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)

해외사업환산손익	866,539,509	866,539,509

기타포괄손익

기타자본변동	16,847,203	16,847,203

연결범위의 변동효과

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,522,476,452	3,522,476,452

2015.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181

2015.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

자본의 변동	연차배당	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)

이익소각

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)

해외사업환산손익

기타포괄손익	133,353,502	133,353,502

기타자본변동	16,847,203	16,847,203

연결범위의 변동효과

총포괄손익	당기순이익(손실)	766,920,299	766,920,299

2015.03.31 (기말자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(4,246,274,878)	190,179,178	32,602,848,148	58,101,546,613

2016.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181

자본의 변동	연차배당	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)

이익소각	723,268,000	(723,268,000)

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득

해외사업환산손익	16,386,244	16,386,244

기타포괄손익

기타자본변동	(74,984,299)	(74,984,299)

연결범위의 변동효과

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,445,009,813	2,445,009,813

2016.03.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	939,751,429	35,754,290,615	65,959,288,739

연결 현금흐름표
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 17 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 1분기	제 17 기 1분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	1,869,578,979	3,153,211,943	9,530,314,070	7,077,916,847

당기순이익(손실)	2,445,009,813	766,920,299	3,522,476,452	3,965,320,087

당기순이익조정을 위한 가감	(604,902,397)	2,552,724,332	6,901,648,729	2,498,305,774

감가상각비	344,034,559	332,860,823	1,360,991,070	1,248,005,554

퇴직급여	176,057,430	176,526,550	751,797,470	704,975,460

재고자산평가손실	51,330,929	201,885,386	348,710,819	453,822,897

대손상각비	1,927,311	136,282,903	274,020,492

기타대손상각비	20,000,000

금융비용	18,103,939	45,599,884	150,228,827	241,334,000

외화환산손실	523,631,902	228,811,958	1,289,795,654	462,984,548

관계기업투자손실	15,805,547	103,479,482	196,328,518

파생상품평가손실	106,745,000

법인세비용	462,332,114	72,032,562	782,955,999	824,329,919

금융수익	(109,773,255)	(132,719,766)	(441,375,386)	(675,472,492)

파생상품평가이익	(157,900,000)	(53,715,000)	(117,375,000)

유형자산처분이익	(9,051,361)	(30,781,250)

외화환산이익	(419,640,631)	(108,768,303)	(783,617,299)	(573,120,679)

매출채권의 감소(증가)	(674,782,782)	2,213,970,236	2,962,014,284	1,780,945,758

미수금의 감소(증가)	(186,421,175)	(50,938,320)	(23,838,455)	114,220,433

미수수익의 감소(증가)	(3,393,989)

재고자산의 감소(증가)	10,511,038	(792,657,450)	(39,130,163)	(586,921,503)

선급금의 감소(증가)	197,011,839	299,677,183	(111,032,392)	(145,130,994)

선급비용의 감소(증가)	2,691,228	(6,847,266)	(18,329,863)	13,136,407

파생상품자산의 감소	18,160,000

매입채무의 증가(감소)	(636,195,198)	214,889,196	516,480,072	(1,582,795,697)

미지급금의 증가(감소)	357,103,492	(75,976,050)	123,078,080	177,764,346

미지급비용의 증가(감소)	(147,242,684)	(95,026,423)	25,504,239	(32,918,899)

예수금의 증가(감소)	(3,316,421)	(5,560,486)	7,888,093	9,901,130

부가세예수금의 감소	(1,550,425)

선수금의 증가(감소)	(336,326,581)	72,126,950	601,590,710	(102,554,534)

국고보조금의 증가	4,150,000	21,690,000	225,110,000

퇴직금의 지급	(76,112,140)	(5,330,190)	(752,144,640)	(623,782,640)

이자수취	151,452,161	280,596,204	586,094,032	838,509,862

이자지급	(14,385,918)	(44,235,582)	(73,070,935)	(139,921,372)

법인세납부(환급)	(107,594,680)	(402,793,310)	(1,406,834,208)	(84,297,504)

투자활동현금흐름	(722,910,160)	3,112,325,836	(621,635,894)	1,179,171,684

단기금융상품의 감소	6,104,963,660	10,509,548,786	21,067,444,359	24,946,169,952

단기대여금의 감소	6,000,000	6,000,000	213,110

장기금융자산의 감소	26,957,100	46,513,500	7,087,400

매도가능증권의 처분	100,000,000	5,860,000	85,875,000

유형자산의 처분	2,188,987	20,480,000	66,000,000

기타비유동자산의 감소	61,214,668	54,024,890	60,000,000	80,000,000

단기금융자산의 증가	(6,104,963,660)	(7,220,351,021)	(20,409,767,941)	(19,603,846,370)

단기대여금의 증가	(200,000,000)	(26,000,000)	(26,000,000)

장기금융자산의 증가	(13,164,370)	(13,823,370)	(50,298,580)	(35,453,661)

관계기업주식의 취득	(299,808,000)

매도가능금융자산의 취득	(157,720,000)	(1,798,123,586)

유형자산의 취득	(700,106,545)	(196,638,499)	(1,174,116,334)	(2,268,942,161)

기타비유동금융자산의 증가	(434,950)	(10,030,898)

재무활동현금흐름	(1,199,010,000)	(1,289,197,765)	(499,155,845)	(6,966,711,390)

신주인수권 행사	1,999,828,320

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)	(1,343,444,590)

배당금지급	(1,209,786,400)	(623,266,800)

전환사채의 전환	(1,199,010,000)

외화환산으로 인한 현금의 변동	137,198,923

현금및현금성자산의순증가(감소)	(52,341,181)	4,976,340,014	8,409,522,331	1,427,576,064

기초현금및현금성자산	22,091,616,992	13,225,935,697	13,225,935,697	10,907,767,788

연결범위의 변동	719,765,207

현금의 환율변동효과 등	(135,077,175)	(16,283,002)	456,158,964	170,826,638

기말현금및현금성자산	21,904,198,636	18,185,992,709	22,091,616,992	13,225,935,697