폴라리스우노 분기보고서 (2024.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 매입 현황(단위 : 천원)

사업부분	품 목	구분	2024년 당분기말(제26기)	2023년(제25기)	2022년(제24기)

합성사 사업	원재료	국내	8,412,731	8,572,609	11,347,612

수입	3,051,520	3,533,900	7,020,929

상 품	국내	2,871,124	4,833,419	2,921,168

수입	30,874,778	31,864,402	32,592,183

소 계	국내	11,283,855	13,406,028	14,268,780

수입	33,926,298	35,398,302	39,613,112

화학 사업	원재료	국내	964,996	1,708,864	2,409,205

수입	432,296	1,210,154	1,676,870

상 품	국내	1,960	89,334	15,230

수입	-	-	-

소 계	국내	966,956	1,798,198	2,424,435

수입	432,296	1,210,154	1,676,870

총 합 계	국내	12,250,811	15,204,226	16,693,215

수입	34,358,594	36,608,456	41,289,982

합계	46,609,405	51,812,682	57,983,197

주) 연결 재무제표 기준나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원/KG)

사업부문	품목	구분	2024년 당분기말(제26기)	2023년(제25기)	2022년(제24기)

합성사 사업	원재료 A	국내	1,389.83	1,473.49	1,664.68

원재료 B	국내	1,486.36	1,521.86	1,641.18

원재료 C	수입	4,623.06($3.35)	4,093.75($3.35)	4,585.33($3.55)

원재료 D	수입	3,612.71($2.54)	3,558.14($2.54)	3,448.21($2.67)

화학 사업	원재료 A	수입	3,993.50($2.76)	4,109.51($2.85)	4,903.90($3.80)

원재료 B	수입	4,536.83($3.20)	4,305.85($3.20)	4,529.11($3.51)

원재료 C	국내	1,838.95	1,826.77	1,854.23

주1) 가격산출기준 = 연간매입금액 ÷ 매입수량주2) 가격변동원인 : 환율변동, 국제유가변동, 국제원자재 인상 등 주3) 연결 재무제표 기준

다. 주요 매입처 현황(단위 : 천원,%)

사업부문	구분	매입처	2024년 당분기말 (제26기)	2023년(제25기)	2022년 (제24기)

금액	비중	금액	비중	금액	비중

합성사 사업	국내	A사	1,792,181	13.9	2,505,673	16.7	2,641,655	11.8

B사	1,134,340	8.8	1,414,600	9.4	1,497,569	6.7

기타	5,486,210	42.7	4,652,336	31.0	7,208,388	32.1

해외	C 사	422,688	3.3	1,102,707	7.3	1,052,910	4.7

D 사	1,095,037	8.5	983,938	6.5	91,706	0.4

기타	1,533,795	11.9	1,447,255	9.6	5,876,313	26.2

합성사 사업 합계	11,464,251	89.1	12,106,509	80.6	18,368,541	81.8

화학 사업	국내	기타	964,996	7.5	1,708,864	11.4	2,409,205	10.7

해외	B사	-	-	-	-	-	-

기타	432,296	3.4	1,210,154	8.1	1,676,870	7.5

화학 사업 합계	1,397,292	10.9	2,919,018	19.4	4,086,075	18.2

총 합계	12,861,543	100	15,025,527	100	22,454,616	100

주1) 연결 재무제표 기준주2) 당사는 주요 원재료를 국내 또는 해외로부터 조달받고 있으며, 구매처를 다원화하고 있어 원재료 확보에 문제가 없습니다. 주3) 당사는 다양한 거래처를 확보하는 것 외에도 수입 원자재를 국내용으로 개발하여 지속적으로 대체하는 노력을 기울이고 품질향상 또는 신제품 개발로서 경쟁력을 확보해 원가 절감은 물론 동시에 시장 확대를 기대하고 있습니다.

라. 생산능력, 생산실적 및 가동률[합성사 사업]

(단위 : ton, 천원)

제품품목명	구분	2024년 당분기말(제26기)	2023년(제25기)	2022년 (제24기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

가발용원사	생산능력	3,053	19,977,258	4,122	26,280,637	4,399	28,158,907

생산실적	2,145	14,035,774	3,090	19,700,914	3,567	22,833,103

가동율	70.26%	74.98%	81.09%

주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출 - 각 기말 방사대수로 생산능력 산출- 생산 시간등 : 365일 생산, 가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 수율 * 일 근무시간 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수- 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생합니다.

[합성사 사업(해외)]

(단위 : ton, 천원)

제품품목명	구분	2024년 당분기말(제26기)	2023년 (제25기)	2022년(제24기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

가발용원사	생산능력	3,209	14,863,877	3,639	15,151,188	3,253	15,270,224

생산실적	1,454	6,759,013	2,221	9,245,574	2,654	12,458,400

가동율	45.31%	61.02%	81.59%

주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출- 각 기말 방사대수로 생산능력 산출- 생산 시간등 : 365일 생산, 가동설비의 분해시간, 결합시간, 설비보수 시간 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 수율 * 일 근무시간 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수- 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생합니다.

[화학 사업]

(단위 : ton, 천원)

제품품목명	구분	2024년 당분기말(제26기)	2022년 (제24기)	2021년 (제23기)

수량	금액	수량	금액	수량	금액

광학/ 기타	생산능력	1,723	11,369,158	2,297	15,439,199	2,297	16,083,723

생산실적	356	2,351,302	700	4,705,024	795	5,356,573

가동율	20.66%	30.48%	34.62%

주) 생산능력 산출근거 : 연도 별 설비현황에 의한 산출 - 생산시간등 : 생산일, 가동설비의 설비효율 고려 - 생산능력 작성 기준 : 제품별 생산능력 * 월 가동일수 * 연간 작업 월수- 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 제품별 가동률과는 차이가 발생 합니다.

마. 생산설비에 관한 사항(단위 : 천원)

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비	대체/처분	외화환산조정	기말장부금액

토지	3,465,762	-	-	-	-	3,465,762

건물	8,362,184	-	(345,404)	4,553,450	97,439	12,667,669

구축물	40,247	-	(9,664)	92,605	-	123,188

기계장치	1,988,621	2,398,535	(469,261)	7	214,175	4,132,077

정부보조금	(51,325)	(13,000)	8,684	-	-	(55,641)

차량운반구	143,755	266,066	(57,891)	(35,717)	5,129	321,342

비품	121,186	67,251	(50,251)	76,965	4,167	219,318

정부보조금	(24,023)	-	4,415	-	-	(19,608)

시설장치	564,804	17,657	(120,515)	87,056	7,974	556,976

정부보조금	(5)	-	-	-	-	(5)

임차자산개량권	41,149	-	(26,557)	-	3,127	17,719

건설중인자산	3,323,735	1,340,850	-	(4,728,928)	74,807	10,464

운용리스자산(*)	204,087	-	(28,960)	(18)	-	175,109

합 계	18,180,177	4,077,359	(1,095,404)	45,420	406,818	21,614,370

주) 운용리스자산에 대한 당분기 상각비는 기타비용으로 분류되어 있습니다.