폴라리스우노 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 21 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 20 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 21 기 1분기말	제 20 기말

자산

유동자산	40,582,637,806	53,629,193,459

현금및현금성자산	13,554,463,703	24,934,584,614

단기금융자산	3,189,670,208	5,463,775,674

당기손익-공정가치금융자산	7,273,065,200	7,852,661,200

매출채권 및 기타채권	5,981,015,835	6,970,257,026

재고자산	10,260,386,425	7,710,047,603

기타유동자산	297,067,360	628,840,581

당기법인세자산	26,969,075	69,026,761

비유동자산	31,393,248,677	28,490,296,172

기타포괄손익-공정가치금융자산	10,362,724,020	8,447,262,020

관계기업투자	25,000,000	25,000,000

장기금융자산	171,781,012	165,179,170

유형자산	19,117,961,079	18,214,813,605

무형자산	46,599,370	46,599,370

기타비유동자산	1,669,183,196	1,591,442,007

자산총계	71,975,886,483	82,119,489,631

부채

유동부채	5,210,306,293	13,744,658,013

매입채무 및 기타채무	2,943,250,223	12,546,664,102

당기법인세부채	517,096,758	928,567,118

기타유동부채	1,749,959,312	269,426,793

비유동부채	11,000,000	10,000,000

기타비유동부채	11,000,000	10,000,000

부채총계	5,221,306,293	13,754,658,013

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,684,224,873	67,286,335,682

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500

자본잉여금	25,901,271,073	25,901,271,073

자본조정	215,909,351	215,909,351

기타포괄손익누계액	1,281,098,594	1,294,870,162

이익잉여금(결손금)	31,398,963,355	32,987,302,596

비지배지분	1,070,355,317	1,078,495,936

자본총계	66,754,580,190	68,364,831,618

자본과부채총계	71,975,886,483	82,119,489,631

※ 제19기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 K-IFRS 1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.

연결 포괄손익계산서
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,452,572,476	10,452,572,476	10,162,064,899	10,162,064,899

제품매출액	8,482,582,190	8,482,582,190	9,840,101,028	9,840,101,028

상품매출액	1,942,894,094	1,942,894,094	278,897,909	278,897,909

기타의영업수익	27,096,192	27,096,192	43,065,962	43,065,962

매출원가	8,508,709,652	8,508,709,652	8,263,454,133	8,263,454,133

제품매출원가	6,932,871,552	6,932,871,552	7,892,991,815	7,892,991,815

상품매출원가	1,535,838,100	1,535,838,100	370,462,318	370,462,318

기타의영업비용	40,000,000	40,000,000

매출총이익	1,943,862,824	1,943,862,824	1,898,610,766	1,898,610,766

판매비와관리비	2,123,318,302	2,123,318,302	1,989,618,037	1,989,618,037

영업이익(손실)	(179,455,478)	(179,455,478)	(91,007,271)	(91,007,271)

금융수익	54,517,214	54,517,214	106,775,249	106,775,249

금융비용	53,381	53,381	11,251,318	11,251,318

기타이익	555,219,888	555,219,888	945,170,295	945,170,295

기타비용	734,488,091	734,488,091	464,530,962	464,530,962

법인세비용차감전순이익(손실)	(304,259,848)	(304,259,848)	485,155,993	485,155,993

법인세수익(비용)	(23,926,595)	(23,926,595)	45,038,419	45,038,419

당기순이익(손실)	(280,333,253)	(280,333,253)	440,117,574	440,117,574

기타포괄손익	(10,965,075)	(10,965,075)	680,679,907	680,679,907

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(10,965,075)	(10,965,075)	680,679,907	680,679,907

매도가능증권평가손익	729,018,225	729,018,225

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(10,965,075)	(10,965,075)	(48,338,318)	(48,338,318)

총포괄손익	(291,298,328)	(291,298,328)	1,120,797,481	1,120,797,481

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(269,386,141)	(269,386,141)	379,881,263	379,881,263

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,947,112)	(10,947,112)	60,236,311	60,236,311

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(283,157,709)	(283,157,709)	1,116,374,521	1,116,374,521

총 포괄손익, 비지배지분	(8,140,619)	(8,140,619)	4,422,960	4,422,960

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(20)	(20)	32	32

※ 제19기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 K-IFRS 1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.

연결 자본변동표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	2,203,967,161	7,380,473,058	30,806,555,140	73,179,248,932	672,653,652	73,851,902,584

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,157,779,582)	7,364,394,648	2,206,615,066	2,206,615,066

연차배당	(2,714,793,000)	(2,714,793,000)	(2,714,793,000)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	729,018,225	729,018,225	729,018,225

해외사업환산손익	7,475,033	7,475,033	(55,813,351)	(48,338,318)

당기순이익(손실)	379,881,263	379,881,263	60,236,311	440,117,574

2018.03.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	2,203,967,161	2,959,186,734	35,836,038,051	73,787,445,519	677,076,612	74,464,522,131

2019.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	215,909,351	1,294,870,162	32,987,302,596	67,286,335,682	1,078,495,936	68,364,831,618

회계정책변경에 따른 증가(감소)

연차배당	(1,318,953,100)	(1,318,953,100)	(1,318,953,100)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

해외사업환산손익	(13,771,568)	(13,771,568)	2,806,493	(10,965,075)

당기순이익(손실)	(269,386,141)	(269,386,141)	(10,947,112)	(280,333,253)

2019.03.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	215,909,351	1,281,098,594	31,398,963,355	65,684,224,873	1,070,355,317	66,754,580,190

※ 제19기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 K-IFRS 1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.

연결 현금흐름표
제 21 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 20 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 21 기 1분기	제 20 기 1분기

영업활동현금흐름	(10,596,581,044)	(235,306,658)

당기순이익(손실)	(280,333,253)	440,117,574

당기순이익조정을 위한 가감	937,850,203	(8,117,608)

감가상각비	364,292,273	324,802,645

퇴직급여	219,332,025	227,873,959

재고자산평가손실	41,242,171

재고자산평가이익	(7,992,327)

대손상각비	106,341,435	7,334,140

금융비용	53,381	11,251,318

외화환산손실	41,146,305	165,699,176

법인세비용(수익)	(23,926,595)	45,038,419

금융수익	(54,517,214)	(106,775,249)

외화환산이익	(214,915,485)	(205,883,980)

손해배상충당부채환입	(29,882,607)

당기손익-공정가치금융자산 처분이익	(148,900,000)

당기손익-공정가치 금융자산 평가손실	586,796,000

당기손익-공정가치금융자산 평가이익	(7,200,000)	(339,917,600)

기타포괄-공정가치금융자산 처분이익	(71,559,595)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(10,905,818,206)	(803,717,773)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	1,014,111,776	(244,338,718)

재고자산의 감소(증가)	(2,542,346,495)	11,989,696

기타유동자산의 감소(증가)	331,773,221	(902,639,214)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(9,825,550,897)	413,981,828

기타유동부채의 증가(감소)	161,579,419	(68,740,655)

퇴직금의 지급	(45,385,230)	(13,970,710)

이자수취(영업)	75,637,203	176,650,727

이자지급(영업)	(53,381)	(11,251,318)

법인세납부(환급)	(423,863,610)	(28,988,260)

투자활동현금흐름	(822,246,411)	9,284,905

단기금융자산의 순감소(증가)	2,294,697,583	45,169,578

당기손익-공정가치금융자산의 처분	2,392,900,000

당기손익인식금융자산의 취득	(684,600,000)

기타포괄-공정가치금융자산의 취득	(1,999,972,000)	(999,999,000)

기타포괄-공정가치금융자산의 처분	156,069,595

장기금융자산의 증가	(6,601,842)	(7,269,880)

유형자산의 취득	(1,267,439,747)	(636,043,293)

기타비유동자산의 감소(증가)	1,000,000	(100,872,500)

재무활동현금흐름	2,500,000,000

단기차입금의 차입	2,500,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	(11,418,827,455)	2,273,978,247

기초현금및현금성자산	24,934,584,614	21,672,187,500

현금및현금성자산의 환율변동효과 등	38,706,544	(25,223,741)

기말현금및현금성자산	13,554,463,703	23,920,942,006

※ 제19기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 '금융상품 : 인식과 측정' 및 K-IFRS 1018호 '수익'에 따라 작성되었습니다.