폴라리스우노 분기보고서 (2021.03)
3. 연결재무제표 주석

** 연결재무제표에 대한 주석

1. 회사의 개요 (1) 지배기업의 개요

주식회사 우노앤컴퍼니(이하 "지배기업")는 1999년 7월 19일 설립되어 가발용 합성섬유 및 전자재료, 광학제품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15번지에 본사를 두고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주는 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수(주)	지분율(%)

김종천 및 특수관계자	2,176,574	16.03%

자기주식	464,757	3.42%

기타	10,932,634	80.54%

합계	13,573,965	100.00%

(2) 연결대상 종속기업

① Unofiber (Pty) LtdUnofiber (Pty) Ltd(이하 "종 속기업")는 2013년중 가발용 합성섬유의 제조 및 판매를 주요사업으로 남아프리카공화국 Pietermaritzburg에 설립되었으며, 당기분말 현재 자본금은 ZAR 6,789,000입니다. 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율(%)	결산월	소재지	업종

당기말	전기말

Unofiber (Pty) Ltd	100%	100%	12월	남아프리카공화국	가발용 합성섬유 제조

당분기말 현재 연결대상 종속기업의 주요재무현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기 업 명	자산총액	부채총액	자본	매출액	당기순손익

Unofiber (Pty) Ltd	12,458,569	8,473,289	3,985,280	6,007,726	443,206

(3) 관계기업① UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호

UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호는 2018년 4월중 중소기업창업지원법등의 근거법령과 조합규약에 따라 투자, 운용하여 그 수익을 배분하는 것을 목적으로 설 립된 중소기업창업투자조합으로서 , 당분기말 현재 출자총액은 9,900,000,000원 입니다 . 보고기간종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율(%)	결산월	소재지	업종

당기말	전기말

UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호	66.7%	66.7%	12월	대한민국 서울	금융업, 투자조합

당분기말 현재 관계기업의 주요재무현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명	자산총액	부채총액	자본	매출액	당기순손익

UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호	7,963,399	85,068	7,878,331	49	(492,394)

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 연결재무제표 작성기준연결기업은 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.

① 종속기업

종속기업은 지배기업 또는 지배기업의 종속기업에 의해 지배되는 기업입니다. 지배기업 또는 지배기업의 종속기업은 종속기업에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 종속기업에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 종속기업을 지배합니다.

종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.

연결기업의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득과 관련하여 취득일에 제공한 자산, 발행한 지분증권, 인수하거나 발생시킨 부채의 공정가치의합으로 측정하고 있습니다. 이전대가는 조건부대가 지급 약정으로부터 발생하는 자산 및 부채의 공정가치를 포함하고 있습니다. 사업결합으로 취득한 식별가능자산ㆍ부채및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결기업은 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그 밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다.취득관련원가는 발생시 당기비용으로 인식됩니다. 사업결합이 단계적으로 발생한경우 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분은 취득일에 공정가치로 재측정되며 변동분은 당기손익으로 인식됩니다.연결기업이 지불할 조건부대가는 취득일에 공정가치로 인식됩니다. 자산 또는 부채로 계상된 조건부대가의 후속적인 공정가치의 변동은 기준서 제1039호에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 자본으로 분류되는 조건부대가는 재측정되지 않으며, 후속적으로 정산될 때 자본내에서 회계처리 됩니다.이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.연결기업 내의 기업간에 발생하는 거래와 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익은 제거됩니다. 미실현손실은 이전된 자산의 손상 여부를 우선 고려하고 제거됩니다. 종속기업의 회계정책은 연결기업에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정되었습니다.

② 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분에 대한 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다.③ 종속기업의 처분연결기업이 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동기업 또는 금융자산이 되는 경우의 최초 인식시 장부금액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결기업이 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서, 과거에 인식되었던 기타포괄손익 항목은 당기손익으로 재분류됩니다.

④ 관계기업 연결기업의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 및 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 연결기업은 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(3) 재무제표의 측정기준연결기업의 연결재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.(4) 기능통화와 표시통화연결기업의 연결재무제표는 연결기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(이하 "기능통화")로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 연결기업의 경영성과와 재무상태는 연결기업의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.

(5) 외화환산개별기업들의 재무제표 작성에 있어서 그 기업의 기능통화 외의 통화(외화)로 이루어진 거래는 거래일의 환율로 기록됩니다. 매 보고기간말에 화폐성 외화항목은 보고기간말의 환율로 재환산하고 있습니다. 한편 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 재환산하지만, 역사적 원가로 측정되는 비화폐성 외화항목은 재환산하지 않습니다.

화폐성 항목의 외환차이는 다음을 제외하고는 발생하는 기간의 당기손익으로 인식하고 있습니다.

-	미래 생산에 사용하기 위하여 건설중인 자산과 관련되고, 외화차입금에 대한 이자비용조정으로 간주되는 자산의 원가에 포함되는 외환차이

-	특정 외화위험을 회피하기 위한 거래에서 발생하는 외환차이

-	해외사업장과 관련하여 예측할 수 있는 미래에 결제할 계획도 없고 결제될 가능성도없는 채권이나 채무로서 해외사업장순투자의 일부를 구성하는 화폐성항목에서 발생하는 외환차이. 이러한 외환차이는 기타포괄손익으로 인식하고 순투자의 전부나 일부 처분시점에서 자본에서 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

연결재무제표를 작성하기 위하여 연결기업에 포함된 해외사업장의 자산과 부채는 보고기간말의 환율을 사용하여 '원'으로 표시하고 있습니다. 만약 환율이 당해 기간 동안 중요하게 변동하여 거래일의 환율을 사용하여야 하는 상황이 아니라면, 손익항목은 당해 기간의 평균환율로 환산하고 있으며, 이로 인하여 발생한 외환차이를 기타포괄손익으로 인식하고 자본(적절한 경우 비지배지분에 배분)에 누계하고 있습니다.

해외사업장을 처분하는 경우(즉 연결기업의 해외사업장에 대한 지분 전부의 처분, 해외사업장을 포함한 종속기업에 대한 지배력의 상실을 가져오는 처분, 공동약정의 지분의 부분적 처분 또는 해외사업장을 포함한 관계기업에 대한 지분의 부분적 처분 이후 보유하는 지분이 해외사업장을 포함하는 금융자산이 되는 경우), 지배기업에 귀속되는 해외사업장관련 외환차이의 누계액 전액을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.비지배지분에 귀속되는 그 해외사업장과 관련된 외환차이의 누계액은 제거하지만, 당기손익으로 재분류하지 않습니다.

해외사업장을 포함한 종속기업에 대한 지배력의 상실을 가져오지 않는 일부 처분의 경우, 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 비지배지분으로 재귀속시키고 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이 외의 모든 일부 처분의 경우(즉 유의적인 영향력이나 공동지배력의 상실을 가져오지 않는 연결기업의 관계기업이나 공동기업에 대한 소유지분의 감소)에는 외환차이의 누계액 중 비례적 지분을 당기손익으로 재분류하고 있습니다.

해외사업장의 취득으로 발생하는 영업권과 식별가능한 자산과 부채에 대한 공정가치조정액은 해외사업장의 자산과 부채로 처리하고 보고기간말의 환율로 환산하고 있으며, 이로 인한 외환차이는 자본으로 인식하고 있습니다.(6) 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 보고기간종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용 연결기업의 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 이자율지표 개혁의 최초 적용에 따른 영향동 개정사항은 현행 이자율 지표의 영향을 받는 위험회피대상항목 또는 위험회피수단이 진행 중인 이자율 지표 개혁의 결과로 변경되기 이전의 불확실성이 존재하는 기간 동안 위험회피회계를 계속 적용할 수 있도록 특정 위험회피회계 요구사항을 수정하였습니다. 연결기업은 동 개정사항 으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법

동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리하는데 실무적 경감을 제공하고 있습니다. 동 실무적 간편법은 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다.

동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다.

① 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음

② 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침(예를 들어 임차료 할인 등이 2021년 5월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료를 감소시키고 2021년 5월 30일 후에 리스료를 증가시키는 경우 이러한 조건을 충족함).

③ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음

3) 한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조(개정)

동 개정사항은 개정된 기업회계기준서가 전면개정된 '개념체계' (2018)을 참조하도록 합니다. 그러나 모든 개정사항이 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로 개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정된 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 개정된 기업회계기준서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호입니다.

4) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)

동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다.

동 개정사항은 시장참여자가 누락된 투입물이나 과정을 대체할 수 있고 계속 산출물을 창출할 수 있는지에 대한 평가부분을 삭제하였습니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다.

동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.

동 개정사항은 취득일이 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후의 사업결합에 적용하며, 모든 사업결합과 자산취득거래에 전진적으로 적용됩니다.

5) 기업회계기준서 제1001호 및 제1008호 중요성의 정의(개정)

동 개정사항은 기업회계기준서 제1001호에 정의된 중요성을 더 쉽게 이해할 수 있도록 하기 위한 것이며, 기업회계기준서에서의 중요성에 대한 기본 개념의 변경을 의도한 것은 아닙니다. 중요하지 않은 정보가 중요한 정보를 '불분명'하게 한다는 개념은 새로운 정의의 일부로 포함됩니다.

기업회계기준서 제1008호에서 중요성의 정의는 기업회계기준서 제1001호의 중요성 정의를 참조하도록 대체됩니다. 또한 국제회계기준위원회는 일관성을 보장하기 위해 중요성의 정의를 포함하거나 '중요성'이라는 용어를 참조하는 다른 기준서와 '개념체계'를 수정하였습니다.

연결기업은 동 제·개정사항이 회사의 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

4. 현금 및 현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기말	제 22(전) 기말

보유현금	8,008	6,805

원화요구불예금	12,037,607	8,763,213

외화요구불예금	10,409,454	12,085,056

합 계	22,455,069	20,855,074

5. 단기금융자산 당분기말과 전기말 현재 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기말	제 22(전) 기말

원화정기예적금	5,000,000	10,000

외화정기예적금	4,534,000	10,517,820

합 계	9,534,000	10,527,820

6. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기말	제 22(전) 기말

매출채권	8,886,400	7,077,952

미수수익	36,543	108,588

미수금	1,062,672	1,446,682

합 계	9,985,615	8,633,222

연결기업은 매출채권에 대해 기대신용손실을 사용하여 손실충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권의 손상 및 연결기업의 신용위험 관련 주 석 32 을 참조하 시기 바랍니다. (2) 연결기업의 매출채권 및 기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니하므로 상각 후 원가로 측정하지 아니하였습니다.

7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기말	제 22(전) 기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	757,307	-	757,307	703,715	-	703,715

제 품	3,960,214	(781,985)	3,178,229	3,377,693	(724,468)	2,653,225

원재료	4,200,019	(286,449)	3,913,570	4,398,252	(256,690)	4,141,562

재공품	185,066	-	185,066	205,424	-	205,424

미착품	1,550,487	-	1,550,487	1,479,686	-	1,479,686

합 계	10,653,093	(1,068,434)	9,584,659	10,164,770	(981,158)	9,183,612

(2) 당분기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 각각 85,803천 원과 347,763천원입니다. 8. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기말	제 22(전) 기말

선급금	708,362	515,028

선급비용	63,197	61,783

합 계	771,559	576,811

9. 공정가치로 측정하는 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다,

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기말	제 22(전) 기말

- 당기손익 공정가치로 측정하는 금융자산(주1)

보통주-(주)펩트론(주1-1)	2,358,141	2,178,789

상환전환우선주-이뮨메드(주)(주1-2)	576,020	-

소계	2,934,161	2,178,789

- 기타포괄손익 공정가치로 측정하는 금융자산(주2)

보통주-(주)서남(주2-1)	1,546,605	1,720,772

보통주-올리패스(주)(주2-2)	1,840,688	3,660,196

소계	3,387,293	5,380,968

합계	6,321,454	7,559,757

(주1) 연결기업은 다음의 조건을 충족하는 경우 당기손익 공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.- 주로 단기간내에 매각하거나 재매입할 목적으로 취득한 경우- 최초 인식시점의 실제운용형태가 단기적 이익획득 목적이라는 증거가 있으며, 공동관리되는 특정금융상품의 포트폴리오(주1-1) (주)펩트론 보통주132,853주는 상장주식으로서 보고기간종료일 현재 종가 17,750원으로 평가하여 당기손익 공정가치금융자산 으로 계상하였습니다. (주1 -2) 2021년 01월 21일 취득한 (주)이뮨메드에 대한 보유주식수는 20,000주이며, 연결기업이 보유한 주식은 비상장기업의 상환전환우선주로서 보고기준일 현재 1주당가액 28,801원으로 공정가치를 평가하여 당기손익-공정가치금융자산으로 계상하였습니다. 상환전환우선주식의 존속기간은 발행일로부터 10년이며, 전환비율은 상환전환우선주 1주당 보통주 1주입니다. (주2) 연결기업은 다음의 조건을 충족하는 경우 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.- 지분증권 중 단기매매항목이 아니면서 회사가 보유하는 전략적 투자상품 등을 최초 인식 시점에 후속적인 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하도록 선택한 경우- 채무증권 중 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 이루어져 있고 회사가 계약 현금흐름의 수취와 금융상품의 매도 모두를 통해 목적으로 이루는 사업모형인 경우 (주2-1) (주)서남 보통주 464,446주는 상장주식으로서 보고기간 종료일 현재 종가 3,330원으로 평가하여 기타포괄손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (주2-2) 올 리 패 스(주) 보통주 198,564주는 상장주식으로서 보고기간종료일 현재 종가 9,270원으로 평가하여 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 계상하였습니다. 보통주 198,564주는 2021년 3월 30일 올리패스(주)의 무상증자로 인하여 기존에 보유한 132,376주가 1주당 0.5주의 신주배정을 받아 198,564주로 주식수가 증가하였습니다.

(2 ) 당분기 및 전기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 의 변동내역 은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

기초금액	2,178,789	9,535,196

당기 취득금액	1,500,000	1,447,219

평가증가(감소)액	(744,628)	(420,869)

연결범위변동	-	(3,500,156)

기말금액	2,934,161	2,178,789

(3 ) 당분기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 변동내역은 다음과 같 습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

기초금액	5,380,968	12,078,222

당기 취득금액	-	2,186,284

당기 처분금액	-	(14,102,815)

당기 처분금액에 포함된 평가증가액	-	7,325,630

평가증가(감소)액	(1,993,675)	2,326,599

연결범위변동	-	(4,432,952)

기말금액	3,387,293	5,380,968

10. 관계기업투자 (1) 당기말 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	기업명	설립국가	취득원가	장부금액

관계기업	UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호	대한민국	6,202,058	5,252,221

(2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

기초금액	6,484,672	-

당기중 취득(*)	-	6,202,058

지분법손익	(328,263)	(6,277)

지분법자본변동	(904,189)	288,891

보고기간말 금액	5,252,220	6,484,672

(*) 전기중 종속기업투자주식에서 지분율 변동에 따른 지배력상실로 인해 관계기업투자주식으로 편입됨.

11. 투자부동산 당분기 및 전기 중 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기

(단위 : 천원)

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비	대체(*)	기말장부금액

건물	-	-	(8,365)	980,305	971,940

구축물	121,042	-	(2,188)	-	118,854

시설장치	8,912	-	(1,277)	-	7,635

합 계	129,954	-	(11,830)	980,305	1,098,429

(*) 당기중 유형자산에서 투자부동산으로 대체. (2) 전기

(단위 : 천원)

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비	대체(*)	기말장부금액

구축물	129,792	-	(8,750)	-	121,042

기계장치	191,834	-	-	(191,834)	-

비품	889	-	-	(889)	-

시설장치	14,021	-	(5,109)	-	8,912

합 계	336,536	-	(13,859)	(192,723)	129,954

(3) 당분기 및 전기중 투자부동산과 관련된 손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기	제 22(전) 기

수입임대료(*1)	33,000	21,200

투자부동산 상각비(*2)	(11,830)	(13,859)

(*1) 수입임대료는 기타수익에 포함되어 있습니다.(*2) 투자부동산 상각비는 기타비용에 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 투자부동산의 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과 목	장부가액	공정가치(*)

건물	971,940	971,940

구축물	118,854	118,854

시설장치	7,635	7,635

합 계	1,098,429	1,098,429

(*) 상기의 투자부동산은 합리적 판단력과 거래의사가 있는 독립된 구매자와 판매자간의 거래금액 또는 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고, 향후 예상되는 현금흐름등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 공정가치 를 계속하여 신뢰성 있게 측정하기 어렵습니다. 이에 따라 대체적인 방법으로 투자부동산의 취득시점으로부터의 감가상각을 고려할 때 공정가치와 장부금액이 유사하다고 판단되어 장부가액과 동일하게 공정가치를 평가하였습니다.

12. 장기금융자산 당 분기 말과 전기말 현재 장기금융자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 23(당) 분기말	제 22(전) 기말	비 고

출국만기보험	51,896	54,646	삼성화재해상보험

빅플러스저축보험	139,518	134,065	신한생명

합 계	191,414	188,711

13. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산 증감내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기

(단위 : 천원)

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비	대체/처분	외화환산조정	기말장부금액

토지	3,422,351	-	-	-	-	3,422,351

건물	9,946,722	-	(80,259)	(980,305)	-	8,886,158

구축물	38,608	-	(1,397)	-	-	37,211

기계장치	2,660,498	5,251	(158,521)	(34,134)	32,656	2,505,750

정부보조금	(58,698)	-	16,336	-	-	(42,362)

차량운반구	143,178	-	(14,479)	-	1,133	129,832

비품	145,752	4,499	(12,742)	-	3,860	141,369

정부보조금	(2,069)	-	231	-	-	(1,838)

시설장치	927,425	-	(43,905)	(16,042)	213	867,691

정부보조금	(2,119)	-	1,128	-	-	(991)

임차자산개량권	14,300	-	(5,615)	-	187	8,872

건설중인자산	64,223	28,200	-	(47,000)	-	45,423

운용리스자산	128,443	-	(22,771)	97,174	-	202,846

합 계	17,428,614	37,950	(321,994)	(980,307)	38,049	16,202,312

(2) 전기(단위 : 천원)

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비	대체/처분	연결범위변동	외화환산조정	기말장부금액

토지	3,422,351	-	-	-	-	-	3,422,351

건물	10,301,224	-	(354,502)	-	-	-	9,946,722

구축물	44,195	-	(5,587)	-	-	-	38,608

기계장치	2,741,200	338,339	(625,328)	483,372	-	(277,085)	2,660,498

정부보조금	(141,226)	-	82,528	-	-	-	(58,698)

차량운반구	182,398	47,993	(69,717)	(1)	(13,879)	(3,616)	143,178

비품	173,635	36,202	(63,407)	27,000	(26,872)	(806)	145,752

정부보조금	(4,306)	-	2,237	-	-	-	(2,069)

시설장치	947,815	23,622	(182,905)	140,615	-	(1,722)	927,425

정부보조금	(6,645)	-	4,526	-	-	-	(2,119)

임차자산개량권	126,263	-	(70,745)	-	(33,044)	(8,174)	14,300

건설중인자산	121,820	611,518	-	(669,115)	-	-	64,223

운용리스자산	-	-	-	128,443	-	-	128,443

합 계	17,908,724	1,057,674	(1,282,900)	110,314	(73,795)	(291,403)	17,428,614

(3) 당분기말 현재 제공된 담보자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	담보자산내용	채권최고한도액	채권자	채무내용	소유자

유형자산	토지, 건물	3,900,000	KEB하나은행	수입L/C	회 사

14. 정부보조금 (1) 연결기업은 정부보조금 수령시 예수금으로 처리하고 있으며, 추후 자산취득과 관련하여 정부보조금을 지출하는 경우 이를 해당 자산계정의 차감항목으로, 비용과 관련하여 정부보조금을 지출하는 경우 관련 비용과 상계하여 처리하고 있습니다. 또한 사용하고 남은 잔액은 이를 예수금으로 표시하고 있습니다. 당분기와 전기의 정부보조금 수령 및 사용내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 제 명 기초금액 수령액 사 용 액 기말잔액 자산취득 비용상계 계 엉킴방지성이 우수한 Halogen Free PTT계 난연가발사 개발 - - - - - - 합 계 - - - - - - (단위: 천원) 과 제 명 기초금액 수령액 사 용 액 기말잔액 자산취득 비용상계 계 엉킴방지성이 우수한 Halogen Free PTT계 난연가발사 개발 - - - - - - 합 계 - - - - - - (2) 정부보조금의 내역 당분기말 및 전기말 현재 자산취득과 관련되어 유형자산의 차감항목으로 각각 표시하고 있는 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기계장치 비품 시설장치 계 기계장치 비품 시설장치 계 자산취득 국고보조금 총액 1,590,805 86,340 36,210 1,713,355 1,590,805 86,340 36,210 1,713,355 감가상각비상계 기초상계누계액 1,532,107 84,271 34,091 1,650,469 1,449,579 82,034 29,565 1,561,178 당기상계금액 16,336 231 1,128 17,695 82,528 2,237 4,526 89,291 기말상계누계액 1,548,443 84,502 35,219 1,668,164 1,532,107 84,271 34,091 1,650,469 상계 후 기말 국고보조금 잔액 42,362 1,838 991 45,191 58,698 2,069 2,119 62,88 15. 리스 (1) 당분기와 전기중 리스사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원) (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득액 사용권자산상각비 연결범위변동 기말장부금액 차량운반구 66,352 - (5,650) - 60,702 합 계 66,352 - (5,650) - 60,702 사용권자산의 상각비는 잔존리스기간에 대해 안분하여 차감하였습니다. (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득액 사용권자산상각비 연결범위변동 기말장부금액 차량운반구 - 159,759 (84,487) (6,920) 66,352 합 계 - 159,759 (84,487) (6,920) 66,352 (2) 당분기와 전기중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득액 이자비용 리스료지급 연결범위변동 기말장부금액 차량운반구 66,427 - 594 (5,970) - 61,051 합 계 66,427 - 594 (5,970) - 61,051 (단위 : 천원) 과 목 기초장부금액 취득액 이자비용 리스료지급 연결범위변동 기말장부금액 차량운반구 - 157,759 2,288 (86,559) (7,061) 66,427 합 계 - 157,759 2,288 (86,559) (7,061) 66,427 (3) 당분기말 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 고정리스료 고정리스료의 현재가치 1년 초과 5년 이내 64,129 61,051 16. 무형자산 당분기와 전기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기초장부가액 증가액 손상차손 기말장부가액 기초장부가액 증가액 손상차손 기말장부가액 회원권 46,599 - - 46,599 46,599 - - 46,599 합 계 46,599 - - 46,599 46,599 - - 46,599 17. 기타비유동자산ㆍ부채 (1)당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기타보증금 등 10,239 10,239 비유동이연법인세자산 265,473 - 합 계 275,712 10,239 (2)당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 임대보증금 11,000 11,000 비유동이연법인세부채 - 606,397 합 계 11,000 617,397 18. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 매입채무및기타채무는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 매입채무 3,842,016 3,724,873 미지급금 142,506 141,485 미지급비용 660,735 612,051 합 계 4,645,257 4,478,409 19. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 예수금 71,685 97,961 선수금 1,158,972 456,862 미지급배당금 1,310,921 - 합 계 2,541,578 554,823 20. 퇴직급여제도 (1) 연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 평균급여에 지급율과 누진율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 한편, 연결기업은 확정기여제도와 관련하여 당분기말과 전기말 현재 미지급 기여금 247,877천 원과 93,563천원을 재무상태표에 매입채무 및 기타채무로 계상하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 퇴직급여의 포괄손익계산서 구성항목은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 기 판매관리비 73,227 364,941 제 조 원 가 98,958 457,862 합 계 172,185 822,803 21. 자본금과 자본잉여금 (1) 연결기업이 발행할 주식의 총수는100,000,000주이고, 1주의 액면금액은 500원이며, 당분기말 현재 납입자본내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 보통주 자본잉여금 주식수 자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 소계 기초금액 13,573,965주 6,886,982 25,901,271 (2,016,275) 23,884,996 당기증감 - - - - - 기말금액 13,573,965주 6,886,982 25,901,271 (2,016,275) 23,884,996 연결기업은 2016년 3월18일자로 상법 제343조 제1항에 의거하여 200,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식의 취득가액은 723,268천원입니다. (2) 당분기말과 전기말의 자본조정 구성내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 자기주식 (2,199,740) (2,199,740) 자기주식처분이익 2,203,967 2,203,967 합 계 4,227 4,227 자기주식수 464,757주 464,757주 (3) 당분기 및 전기 중 기타포괄누계액의 변동내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 기 기초금액 3,087,053 4,170,389 평가증가액(감소액) (1,993,675) 9,652,229 기타포괄-공정가치금융자산처분이익잉여금대체액 - (8,709,186) 해외사업환산손익 (230,897) (238,977) 지분법자본변동 (904,190) 288,892 종속기업지분변동 - 110,752 자본에 가감되는 법인세효과 637,531 (2,187,046) 기말금액 595,822 3,087,053 22. 이익잉여금 (1)당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 법정적립금 (주1) 1,533,512 1,402,420 임의적립금 (주2) 15,011 15,011 미처분이익잉여금 40,605,753 39,879,764 합 계 42,154,276 41,297,195 (주1) 상법상 연 결 기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(주2) 연결 기업은 2002년까지 조세특례 제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시 관련조항이 삭제됨으로 인해 전기말의 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다 (2) 당분기 및 전기 중 연결기업의 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 기 기초금액 39,879,764 30,427,375 기타포괄손익에서 대체된 금액 - 8,709,186 연결범위변동 - 347,767 기타조정 313,541 - 당(분)기순이익(손실) 1,854,461 1,846,284 이익잉여금처분액 (1,442,013) (1,450,848) 이익준비금 131,092 131,895 배당금 1,310,921 1,318,953 기말금액 40,605,753 39,879,764 23.영업부문 (1) 일반정보 연결기업의 영업부문은 가발용합성섬유를 생산하는 합성사사업부문과 광학모노머 및 광학 필름용 수지를 생산하는 화학사업부문으로 구분하여 보고하고 있습니다. 영업부문들의 회계정책은 동일하고, 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 각 영업단위들에 대한 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고있습니다. (2) 영업부문별 자산과 부채, 당기순이익의 측정 가.당분기말 및 전기말 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 합성사 화학사 합 계 합성사 화학사 합 계 자 산 69,764,727 12,015,018 81,779,745 69,881,575 11,809,865 81,691,440 부 채 7,780,833 472,610 8,253,443 6,149,747 381,239 6,530,986 나. 당분기와 전분기의 부문당기손익은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 합성사 화학사 합 계 합성사 화학사 창업투자 합 계 매출액 15,451,543 1,890,830 17,342,373 9,115,463 1,210,998 264,328 10,590,789 매출원가 (11,572,354) (1,686,955) (13,259,309) (6,925,318) (967,107) (115,800) (8,008,225) 판매비와관리비 (1,715,073) (169,296) (1,884,369) (1,716,690) (183,689) (332,462) (2,232,841) 금융손익 등 (49,316) 79,203 29,887 (1,527,622) 70,088 (848) (1,458,382) 법인세비용 (374,121) - (374,121) 133,279 - 40,575 173,854 분기순이익 1,740,679 113,782 1,854,461 (920,888) 130,290 (114,207) (934,805) 24. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 급여 427,161 579,110 상여금 113,484 122,789 잡급 15,470 12,425 퇴직급여 73,227 88,583 복리후생비 91,100 83,369 여비교통비 11,036 17,314 접대비 16,912 18,460 통신비 7,101 6,077 세금과공과 46,781 56,222 감가상각비 88,436 116,721 보험료 25,306 25,902 차량유지비 6,622 11,496 경상연구개발비 130,305 187,609 운반비 291,265 179,628 사무용품비 2,445 1,896 소모품비 1,724 2,364 지급수수료 413,156 404,105 대손상각비 32,497 149,936 수출제비용 56,416 88,788 견본비 8,234 1,851 기타 25,690 78,196 합 계 1,884,368 2,232,841 25. 기타손익 (1) 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 과 목 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 금융수익 이자수익 37,222 31,442 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 179,352 - 계 216,574 31,442 금융비용 이자비용 394 (957) 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 (923,980) 계 (923,586) (957) 당분기손익으로 인식된 순금융수익 (707,012) 30,485 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익은 금융기관예치금과 관련된 이자수익이며, 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용은 금융기관차입금과 관련된 이자비용입니다. (2) 기타수익당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 외환차익 524,893 547,836 외화환산이익 697,726 585,081 유형자산처분이익 1,999 5,076 수입임대료 33,300 6,300 잡이익 120,933 32,507 합 계 1,378,851 1,176,800 (3) 기타비용당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 외환차손 194,265 144,883 외화환산손실 77,677 1,442,805 기부금 2,000 2,000 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 - 1,052,501 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 - 3,250 지분법손실 328,263 - 재고자산폐기손실 5,145 - 운용리스자산상각비 22,772 - 투자부동산상각비 11,830 20,194 잡손실 - 33 합 계 641,952 2,665,666 26. 외화자산ㆍ부채의 환산내용 당분기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 7,444,315 8,438,131 USD 9,367,407 10,191,739 EUR 212,094 281,722 EUR 212,093 283,831 ZAR 13,076,408 993,938 ZAR 12,041,759 896,148 JPY 18,600,086 191,084 JPY 31,504,417 332,138 CNY 3,020,048 520,505 CNY 2,299,917 383,994 단기금융자산 USD 4,000,000 4,533,999 USD 5,071,526 5,517,819 매출채권 USD 7,498,671 8,499,743 USD 6,348,948 6,907,656 CNY 477,199 82,245 CNY 238,496 39,819 ZAR 6,385,917 485,394 ZAR 4,273,855 318,060 미 수 금 ZAR 6,313,305 479,874 ZAR 388,958 28,946 합계 24,506,635 24,900,150 외화부채 매입채무및기타채무 ZAR 7,407,677 563,058 ZAR 10,278,237 764,906 USD 1,211,584 1,373,330 USD 1,213,313 1,320,085 TRY 93,062 12,660 TRY - - 합계 1,949,048 2,084,991 상 기 외 화자산ㆍ부채와 관련하여 당분기 중 외화환산이익 697,726 천원 및 외화환산손실 77,677천원 (전기 외화환산이익 324,406 천원 및 외화환산손실 1,735,385천원 )을 기타수익과 기타비용으로 계상하고 있습 니 다. 27. 법인세 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 606,839 263,962 이연법인세 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (871,870) 326,556 이월결손금소급공제 - 37,489 자본에 직접 부가되는 법인세부담액 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 법인세효과 438,609 (150,157) 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분손익 법인세효과 - (699,996) 해외사업장환산차이 (6,497) 48,292 기타 198,924 - 법인세추납액(환급액) 8,116 - 법인세비용(수익) 374,121 (173,854) (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 법인세비용차감전순이익 2,228,583 (1,108,659) 적용세율에 따른 세부담액 484,788 (238,405) 조정사항 비공제비용의 법인세 효과 1,503 1,440 세액공제 (214,989) - 기타(세율차이 등) 102,819 63,111 법인세비용(수익) 374,121 (173,854) 유효세율 16.79% - (3) 당분기말과 전기말 이연법인세의 총 변동액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기초이연법인세자산(부채) (606,397) (311,539) 손익계산서에 반영된 이연법인세 695,650 (46,835) 연결범위변동에 의한 이연법인세 - (269,541) 자본에 직접 부과되는 법인세 비용 176,221 21,518 기말이연법인세자산(부채) 265,474 (606,397) (4) 상계이전의 이연법인세자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기초잔액 증감 기말잔액 재고자산 1,887,015 (120,495) 1,766,520 455,709 (20,316) 435,393 손실충당금 557,115 (4,934) 552,181 117,942 (1,086) 116,856 미수수익 (108,860) 72,045 (36,815) (23,890) 15,851 (8,039) 당기손익-공정가치금융자산 (336,685) 744,628 407,943 (74,071) 163,819 89,748 기타포괄손익-공정가치금융자산 (3,912,948) 1,993,675 (1,919,273) (860,849) 438,609 (422,240) 관계기업투자주식 (259,365) 1,232,452 973,087 (57,060) 271,139 214,079 미지급급여 400,292 - 400,292 88,065 (1) 88,064 차량운반구 36,265 - 36,265 7,978 - 7,978 감가상각누계액 (983,803) 38,388 (945,415) (260,221) 3,856 (256,365) 합 계 (2,720,974) 3,955,759 1,234,785 (606,397) 871,871 265,474 (단위 : 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기초잔액 증감 기말잔액 재고자산 836,034 1,050,981 1,887,015 191,722 263,987 455,709 손실충당금 605,456 (48,341) 557,115 145,886 (27,944) 117,942 미수수익 (45,930) (62,658) (108,588) (10,105) (13,785) (23,890) 선급비용 (4,574) 4,302 (272) (1,372) 1,372 - 당기손익-공정가치금융자산 (1,998,086) 1,661,401 (336,685) (439,579) 365,508 (74,071) 기타포괄손익-공정가치금융자산 (4,825,273) 912,325 (3,912,948) (1,061,560) 200,711 (860,849) 관계기업투자주식 23,250 (282,615) (259,365) 5,115 (62,175) (57,060) 미지급급여 437,049 (36,757) 400,292 96,151 (8,086) 88,065 차량운반구 37,885 (1,620) 36,265 8,335 (357) 7,978 미지급비용 85,048 (85,048) - 18,710 (18,710) - 감가상각누계액 (1,232,659) 248,856 (983,803) (363,994) 103,773 (260,221) 이월결손금 4,996,146 (4,996,146) - 1,099,152 (1,099,152) - 합 계 (1,085,654) (1,635,320) (2,720,974) (311,539) (294,858) (606,397) 28. 주당이익 기본주당순이익은 연결기업의 보통주당기순이익을 연결기업이 보유중인 자기주식 보통주를 제외한 당분기 의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(1) 기본주당순이익 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 보통주당기순이익(손실) 1,854,461,280원 (839,086,164원) 가중평균 유통보통주식수 13,109,208주 13,185,231주 기본주당순이익(손실) 141원 (64원) (2) 희석주당순이익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정 한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습 니다. 연결기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 이로인하여 희석주당순익은 기본주주당순이 익과 동일합니다. 29. 우발상황 및 주요 약정사항 당분기말 현재 금융기관과 체결한 연결기업의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 구 분 약정금액 금융기관 수입L/C 1,133,500(USD 1,000,000) KEB하나은행 30. 특수관계자와의 주요거래내용 (1) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 연결기업 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 단기급여 189,652 192,633 퇴직급여 44,934 44,934 합 계 234,586 237,567 (2) KEB하나은행 L/C 오픈 한도액 USD1,000,000의 130%인 USD1,300,000이 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다. 31. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (2) 당분기 와 전기중 현 금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 기타포괄손익누계액 대체 (1,993,675) 502,130 유형자산의 본계정 대체 47,000 47,000 유형자산에서 투자부동산으로 계정 재분류 980,304 - 유형자산에서 운용리스자산으로 계정 재분류 97,174 - 32. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 목적으로 하고 있으며 자본관리의 일환으로 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 있습니다. 연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며 산업내의 타사와 마찬가지로 연결기업은 순부채규모에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액입니다. 당분기말 및 전기말 현재의 순부채와 자본총계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 장단기차입금 등 장단기차입금 - - 현금및현금성자산 현금및현금성자산 22,455,069 20,855,074 단기금융자산 9,534,000 10,527,820 소 계 31,989,069 31,382,894 순 부 채 (31,989,069) (31,382,894) 자 본 총 계 73,526,303 75,160,454 (2) 금융위험관리 연결 기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결 기업 의 위험관리는 연결 기업 의 재무적 성과에 영향을미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결 기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결 기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결 기업 의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결 기업 의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결 기업 의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 연결 기업 의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 환위험 연결기업은 제품 수출거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 USD EUR JPY ZAR CNY TRY 계 자 산 현금및현금성자산 8,438,131 281,722 191,084 993,938 520,505 - 10,425,380 단기금융자산 4,533,999 - - - - - 4,533,999 매출채권및기타채권 8,499,743 - - 965,268 82,245 - 9,547,256 합계 21,471,873 281,722 191,084 1,959,206 602,750 - 24,506,635 부 채 매입채무및기타채무 1,373,330 - - 563,058 - 12,660 1,949,048 (단위: 천원) 구 분 제 22(전) 기말 USD EUR JPY ZAR CNY 계 자 산 현금및현금성자산 10,191,739 283,831 332,138 896,148 383,994 12,087,850 단기금융자산 5,517,819 - - - - 5,517,819 매출채권및기타채권 6,907,656 - - 347,006 39,819 7,294,481 합계 22,617,214 283,831 332,138 1,243,154 423,813 24,900,150 부 채 매입채무및기타채무 1,320,085 - - 764,906 - 2,084,991 당분기말 과 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 USD EUR JPY(100) ZAR CNY 당 분기 1,133.50 1,328.29 10.2733 76.01 172.35 전 기 1,088.00 1,338.24 10.5426 74.42 166.96 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23( 당) 분기말 제 22(전) 기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,009,854 (2,009,854) 2,129,713 (2,129,713) EUR 28,172 (28,172) 28,383 (28,383) JPY 19,108 (19,108) 33,214 (33,214) ZAR 139,615 (139,615) 47,825 (47,825) CNY 60,275 (60,275) 42,381 (42,381) TRY (1,266) 1,266 - - 합 계 2,255,759 (2,255,759) 2,281,516 (2,281,516) 상기 민감도 분석은 당분기말 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 유동성위험관리 연결기업은 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채 등과 금융자산 등의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 합계 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 3년 3년 이상 금융부채 등 매입채무및기타채무 4,645,257 3,975,631 642,044 - 27,582 리스부채 61,052 5,424 17,910 37,718 - 합계 4,706,309 3,981,055 659,954 37,718 27,582 금융자산 등 현금및현금성자산 22,455,069 22,455,069 - - - 단기금융자산 9,534,000 - 9,534,000 - - 당기손익-공정가치금융자산 2,934,161 2,934,161 - - - 매출채권및기타채권 10,675,272 9,607,544 652,657 262,490 152,581 장기금융자산 등 3,578,708 - - 3,578,708 - 합계 49,177,210 34,996,774 10,186,657 3,841,198 152,581 (단위: 천원) 구 분 합계 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 3년 3년 이상 금융부채 등 매입채무및기타채무 4,478,409 3,939,058 510,068 - 29,283 리스부채 66,428 3,993 16,420 46,015 - 합계 4,544,837 3,943,051 526,488 46,015 29,283 금융자산 등 현금및현금성자산 20,855,074 20,855,074 - - - 단기금융자산 10,527,820 - 10,527,820 - - 당기손익-공정가치금융자산 2,178,789 2,178,789 - - - 매출채권및기타채권 9,290,383 8,587,035 311,091 267,672 124,585 장기금융자산 등 5,569,680 - - 5,569,680 - 합계 48,421,746 31,620,898 10,838,911 5,837,352 124,585 다. 신용위험관리 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 현금및현금성자산 22,455,069 20,855,074 단기금융자산 9,534,000 10,527,820 당기손익-공정가치금융자산 2,934,161 2,178,789 매출채권및기타채권 10,675,272 9,290,383 기타포괄손익-공정가치금융자산 3,387,293 5,380,969 장기금융자산 191,415 188,711 합 계 49,177,210 48,421,746 한편, 연 결 기업은 전 북은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3)재무위험관리 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 발생하는 신용위험에 노출되어 있습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당분기말 잔액입니다. 매출채권및기타채권연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함되며, 당분기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 연체되지 않은 채권 6,518,278 6,549,856 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3,467,337 2,083,366 손상된 채권 689,657 657,161 합 계 10,675,272 9,290,383 연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 기 당기초 657,161 777,982 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 32,496 155,434 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 - (251,324) 외화환산조정 - (24,931) 당기말 손실충당금(주1) 689,657 657,161 (주1) 매출채권및기타채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 손실충당금 계정으로 차감표시됩니다. 연결기업은 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주합니다.ㆍ지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 ㆍ차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨ㆍ이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연 당분기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권및기타채권의 총장부금액은 10,675,272천원(전기말:9,290,383천원)입니다. 매출채권 및 기타채권은 손실 충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 손실 충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 손실 충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 매출채권 및 기타채권의 총장부금액 10,675,272 9,290,383 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금 (689,657) (657,161) 매출채권 및 기타채권의 순장부금액 9,985,615 8,633,222 33. 보고기간종료일 이후 발생사건 (주)우노앤컴퍼니는 2021년 4월 13일 최대주주등인 김종천외 8인이 (주)우노앤컴퍼니의 경영권을 (주)세원외 1개사에게 양도하기로 하고 계약을 체결하였습니다. 2021년 5월 28 일개최될 임시주주총회에서 양수인이 지정한 이사와 감사가 선임됨으로써 (주)우노앤컴퍼니의 경영권이 이전될 예정입니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 23 기 1분기말 2021.03.31 현재 제 22 기말 2020.12.31 현재 (단위 : 원) 제 23 기 1분기말 제 22 기말 자산 유동자산 53,583,416,419 49,757,460,841 현금및현금성자산 20,103,178,502 20,395,873,078 단기금융자산 9,534,000,000 10,527,819,939 당기손익-공정가치금융자산 2,934,160,750 2,178,789,200 매출채권 및 기타채권 15,781,183,379 12,056,075,239 재고자산 4,910,781,417 4,478,236,539 기타유동자산 320,112,371 120,666,846 비유동자산 29,548,729,495 31,657,454,506 종속기업 및 관계기업투자 9,907,684,080 9,907,684,080 투자부동산 3,263,002,476 2,321,184,335 기타포괄손익-공정가치금융자산 3,387,293,460 5,380,968,830 장기금융자산 191,414,259 188,711,364 유형자산 12,584,743,089 13,735,715,070 사용권자산 60,701,561 66,352,457 무형자산 46,599,370 46,599,370 기타비유동자산 107,291,200 10,239,000 자산총계 83,132,145,914 81,414,915,347 부채 유동부채 8,359,394,542 5,062,721,791 매입채무 및 기타채무 4,980,014,099 3,870,076,995 당기법인세부채 818,562,795 634,513,867 기타유동부채 2,560,817,648 558,130,929 비유동부채 90,768,508 634,126,376 리스부채 61,051,806 66,427,604 기타비유동부채 29,716,702 567,698,772 부채총계 8,450,163,050 5,696,848,167 자본 자본금 6,886,982,500 6,886,982,500 자본잉여금 25,901,271,073 25,901,271,073 자본조정 4,226,671 4,226,671 기타포괄손익누계액 1,497,032,965 3,052,099,754 이익잉여금(결손금) 40,392,469,655 39,873,487,182 자본총계 74,681,982,864 75,718,067,180 자본과부채총계 83,132,145,914 81,414,915,347 포괄손익계산서 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 16,992,616,630 16,992,616,630 10,911,751,600 10,911,751,600 제품매출액 7,791,534,874 7,791,534,874 6,687,000,831 6,687,000,831 상품매출액 8,847,592,889 8,847,592,889 4,224,750,769 4,224,750,769 용역매출액 353,488,867 353,488,867 매출원가 13,952,691,748 13,952,691,748 8,934,107,037 8,934,107,037 제품매출원가 6,583,518,202 6,583,518,202 5,191,726,671 5,191,726,671 상품매출원가 7,037,042,963 7,037,042,963 3,742,380,366 3,742,380,366 용역매출원가 332,130,583 332,130,583 매출총이익 3,039,924,882 3,039,924,882 1,977,644,563 1,977,644,563 판매비와관리비 1,492,345,507 1,492,345,507 1,672,444,806 1,672,444,806 영업이익(손실) 1,547,579,375 1,547,579,375 305,199,757 305,199,757 금융수익 223,003,723 223,003,723 36,803,710 36,803,710 금융비용 924,574,202 924,574,202 기타수익 1,391,894,747 1,391,894,747 876,849,070 876,849,070 기타비용 162,220,229 162,220,229 1,461,967,269 1,461,967,269 법인세비용차감전순이익(손실) 2,075,683,414 2,075,683,414 (243,114,732) (243,114,732) 법인세수익(비용) 245,780,141 245,780,141 102,676,356 102,676,356 당기순이익(손실) 1,829,903,273 1,829,903,273 (140,438,376) (140,438,376) 기타포괄손익 (1,555,066,789) (1,555,066,789) 2,617,454,759 2,617,454,759 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (1,555,066,789) (1,555,066,789) 2,617,454,759 2,617,454,759 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (1,555,066,789) (1,555,066,789) 2,617,454,759 2,617,454,759 총포괄손익 274,836,484 274,836,484 2,477,016,383 2,477,016,383 주당이익 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) 140 140 (11) (11) 자본변동표 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2020.01.01 (기초자본) 6,886,982,500 25,901,271,073 215,909,351 4,026,990,648 32,811,579,050 69,842,732,622 연차배당 1,318,953,100 1,318,953,100 자기주식의 취득 (147,182,680) (147,182,680) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 2,617,454,759 2,617,454,759 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분 (3,630,662,997) 3,630,662,997 당기순이익(손실) (140,438,376) (140,438,376) 2020.03.31 (기말자본) 6,886,982,500 25,901,271,073 68,726,671 3,013,782,410 34,982,850,571 70,853,613,225 2021.01.01 (기초자본) 6,886,982,500 25,901,271,073 4,226,671 3,052,099,754 39,873,487,182 75,718,067,180 연차배당 1,310,920,800 1,310,920,800 자기주식의 취득 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (1,555,066,789) (1,555,066,789) 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분 당기순이익(손실) 1,829,903,273 1,829,903,273 2021.03.31 (기말자본) 6,886,982,500 25,901,271,073 4,226,671 1,497,032,965 40,392,469,655 74,681,982,864 현금흐름표 제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 제 22 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지 (단위 : 원) 제 23 기 1분기 제 22 기 1분기 영업활동현금흐름 (154,105,854) (176,201,966) 당기순이익(손실) 1,829,903,273 (140,438,376) 당기순이익조정을 위한 가감 734,338,757 1,386,522,830 감가상각비 178,922,765 189,747,838 투자부동산상각비 38,486,472 42,456,569 운용리스자산상각비 22,771,921 사용권자산상각비 5,650,896 퇴직급여 172,185,000 165,709,570 재고자산평가손실 82,884,477 51,318,783 대손상각비 32,496,503 134,862,094 금융비용 594,202 외화환산손실 19,544,463 322,723,172 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 923,980,000 1,052,501,269 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 3,250,000 법인세수익(비용) 245,780,141 (102,676,356) 금융수익 (43,652,173) (36,803,710) 유형자산처분이익 (68,262,000) (1,636,751) 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 (179,351,550) 외화환산이익 (697,692,360) (434,929,648) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (2,567,425,667) (1,471,510,132) 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) (3,471,241,109) (508,137,022) 재고자산의 감소(증가) (515,429,355) (1,073,850,355) 기타유동자산의 감소(증가) (199,445,525) 31,395,110 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 944,795,223 264,503,584 기타유동부채의 증가(감소) 691,765,919 (96,605,049) 퇴직금의 지급 (17,870,820) (88,816,400) 이자수취(영업) 108,220,409 59,939,372 이자지급(영업) (594,202) 법인세납부(환급) (258,548,424) (10,715,660) 투자활동현금흐름 (289,648,274) 1,201,280,299 단기금융자산의 순감소(증가) 1,175,819,939 (5,030,233,276) 당기손익-공정가치금융자산의 증가 (1,500,000,000) 당기손익-공정가치금융자산의 처분 16,300,000 기타포괄-공정가치금융자산의 처분 6,272,536,150 장기금융자산의 감소(증가) (2,702,895) (14,175,691) 유형자산의 처분 68,264,000 19,761,751 유형자산의 취득 (31,029,318) (62,908,635) 재무활동현금흐름 (5,375,798) (2,147,182,680) 단기차입금의 상환 (2,000,000,000) 리스부채의 상환 (5,375,798) 자기주식의 취득 (147,182,680) 현금및현금성자산의순증가(감소) (449,129,926) (1,122,104,347) 기초현금및현금성자산 20,395,873,078 9,232,520,446 현금및현금성자산의 환율변동효과등 156,435,350 (118,229,150) 기말현금및현금성자산 20,103,178,502 7,992,186,949 5. 재무제표 주석 ** 재무제표에 대한 주석 1. 회사의 개요 주식회사 우노앤컴퍼니(이하 "당사")는 1999년 7월 19일 설립되어, 가발용 합성섬유 및 광학제품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15에 본사를 두고 있습니다. 2010년 1월 15일 코스닥시장에 상장하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 재무제표의 작성기준 당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 원가로 표시한 재무제표입니다. (2) 재무제표의 측정기준당사의 재무제표는 공정가치로 평가하는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다. (3) 기능통화와 외화환산당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(이하 "기능통화") 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.기능통화로 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말 현재 보유 중인화폐성 외화항목은 보고기간말 현재의 기준환율을 적용하여 환산하고, 역사적 원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하며, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다.화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이 또는 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 환산차이는 그 환산차이가 발생하는 회계기간의 손익으로 인식하고 있습니다.(4) 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 보고기간종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용 당사의 회계정책은 다음의 2021년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. 1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'(개정) - 이자율지표 개혁의 최초 적용에 따른 영향동 개정사항은 현행 이자율 지표의 영향을 받는 위험회피대상항목 또는 위험회피수단이 진행 중인 이자율 지표 개혁의 결과로 변경되기 이전의 불확실성이 존재하는 기간 동안 위험회피회계를 계속 적용할 수 있도록 특정 위험회피회계 요구사항을 수정하였습니다. 당사는 동 개정사항 으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) - 코로나 19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법 동 개정사항은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등을 리스이용자가 회계처리하는데 실무적 경감을 제공하고 있습니다. 동 실무적 간편법은 리스이용자에게 코로나19 관련 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 여부를 평가하지 않는 선택을 할 수 있도록 허용합니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 코로나19 관련 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 리스이용자가 회계처리하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 동 실무적 간편법은 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등에만 적용되며 아래의 조건을 모두 충족하는 경우에 적용합니다. ① 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거나 그보다 작음 ② 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침(예를 들어 임차료 할인 등이 2021년 5월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료를 감소시키고 2021년 5월 30일 후에 리스료를 증가시키는 경우 이러한 조건을 충족함). ③ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 3) 한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조(개정) 동 개정사항은 개정된 기업회계기준서가 전면개정된 '개념체계' (2018)을 참조하도록 합니다. 그러나 모든 개정사항이 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로 개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정된 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. 개정된 기업회계기준서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호입니다. 4) 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다. 취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 동 개정사항은 시장참여자가 누락된 투입물이나 과정을 대체할 수 있고 계속 산출물을 창출할 수 있는지에 대한 평가부분을 삭제하였습니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. 동 개정사항은 취득일이 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후의 사업결합에 적용하며, 모든 사업결합과 자산취득거래에 전진적으로 적용됩니다. 5) 기업회계기준서 제1001호 및 제1008호 중요성의 정의(개정) 동 개정사항은 기업회계기준서 제1001호에 정의된 중요성을 더 쉽게 이해할 수 있도록 하기 위한 것이며, 기업회계기준서에서의 중요성에 대한 기본 개념의 변경을 의도한 것은 아닙니다. 중요하지 않은 정보가 중요한 정보를 '불분명'하게 한다는 개념은 새로운 정의의 일부로 포함됩니다. 기업회계기준서 제1008호에서 중요성의 정의는 기업회계기준서 제1001호의 중요성 정의를 참조하도록 대체됩니다. 또한 국제회계기준위원회는 일관성을 보장하기 위해 중요성의 정의를 포함하거나 '중요성'이라는 용어를 참조하는 다른 기준서와 '개념체계'를 수정하였습니다. 당사는 동 제·개정사항이 회사의 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 4. 현금 및 현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 보유현금 4,646 3,540 원화요구불예금 12,037,608 8,763,212 외화요구불예금 8,060,925 11,629,121 합 계 20,103,179 20,395,873 5. 단기금융자산 당분기말과 전기말 현재 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 원화정기예적금 5,000,000 10,000 외화정기예적금 4,534,000 10,517,820 합 계 9,534,000 10,527,820 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 매출채권 14,331,972 10,644,439 단기대여금 684,090 669,780 미수수익 57,815 122,383 미수금 707,306 619,473 합 계 15,781,183 12,056,075 당사는 매출채권에 대 해 기대신용손실을 사용하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.매출채권의 손상 및 기업 의 신용위험 관 련 주석 33 를 참 조하시기 바랍니다. 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 175,236 - 175,236 116,778 - 116,778 제 품 2,875,560 (711,599) 2,163,961 2,502,768 (658,473) 1,844,295 원재료 2,572,855 (286,450) 2,286,405 2,534,011 (256,691) 2,277,320 재공품 185,066 - 185,066 205,424 - 205,424 미착품 100,113 - 100,113 34,420 - 34,420 합 계 5,908,830 (998,049) 4,910,781 5,393,401 (915,164) 4,478,237 (2) 당분기와 전기 중 재고자산과 관련 하여 인식한 평가손실은 각각 82,884 천 원과 322,801 천원입니다. 8. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 선급금 268,089 75,155 선급비용 52,023 45,512 합 계 320,112 120,667 9. 공정가치로 측정하는 금융자산 (1) 당분기말 과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 말 제 22(전) 기 말 - 당기손익 공정가치로 측정하는 금융자산(주1) 보통주-(주)펩트론 (주1-1) 2,358,141 2,178,789 상환전환우선주(주)이 뮨 메드 (주1-2) 576,020 - 소계 2,934,161 2,178,789 - 기타포괄손익 공정가치로 측정하는 금융자산(주2) 보통주-(주)서남 (주2-1) 1,546,605 1,720,772 보통주-올리패스(주) (주2-2) 1,840,688 3,660,196 소계 3,387,293 5,380,968 합계 6,321,454 7,559,757 (주1) 당사는 다음의 조건을 충족하는 경우 당기손익 공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.- 주로 단기간내에 매각하거나 재매입할 목적으로 취득한 경우- 최초 인식시점의 실제운용형태가 단기적 이익획득 목적이라는 증거가 있으며, 공동관리되는 특정금융상품의 포트폴리오 ( 주1-1) (주)펩트론 보통주 132,853주 는 상장주식으로서 보고기간종료일 현재 종가 17,750원으로 평가하여 당기손익-공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (주1-2) 2021년 01월 21일 취득한 (주)이뮨메드에 대한 보유주식수는 20,000주이며, 당사가 보유한 주식은 비상장기업의 상환전환우선주로서 보고기준일 현재 1주당가액 28,801원으로 공정가치를 평가하여 당기손익-공정가치금융자산으로 계상하였습니다. 상환전환우선주식의 존속기간은 발행일로부터 10년이며, 전환비율은 상환전환우선주 1주당 보통주 1주입니다. (주2) 당사는 다음의 조건을 충족하는 경우 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.- 지분증권 중 단기매매항목이 아니면서 회사가 보유하는 전략적 투자상품 등을 최초 인식 시점에 후속적인 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하도록 선택한 경우- 채무증권 중 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 이루어져 있고 회사가 계약 현금흐름의 수취와 금융상품의 매도 모두를 통해 목적으로 이루는 사업모형인 경우 (주2-1) (주 )서 남 보통주 464,446주는 상장주식으로서 보고기간종료일 현재 종가 3,330원으로 평가하여 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (주2-2) 올 리 패 스(주) 보통주 198,564주는 상장주식으로서 보고기간종료일 현재 종가 9,270원으로 평가하여 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 계상하였습니다. 보통주 198,564주는 2021년 3월 30일 올리패스(주)의 무상증자로 인하여 기존에 보유한 132,376주가 1주당 0.5주의 신주배정을 받아 198,564주로 주식수가 증가하였습니다. (2) 당분기말 및 전기말 중 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기초금액 2,178,789 5,562,500 당기 취득금액 1,500,000 427,089 평가감소액 (744,628) (420,869) 처분금액 - (3,389,931) 기말금액 2,934,161 2,178,789 (3) 당분기말 및 전기 말 중 기타 포괄손익 공정가치로 측정하는 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기초금액 5,380,969 8,934,169 당기 취득금액 - - 당기 처분금액 - (5,507,510) 평가증가(감소)액 (1,993,676) 1,954,310 기말금액 3,387,293 5,380,969 10. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말 종속기업 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기업명 설립국가 취득원가 장부금액 종속기업 Unofiber (pty)Ltd 남아프리카공화국 3,307,684 3,307,684 관계기업 UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호 대한민국 6,600,000 6,600,000 합 계 9,907,684 9,907,684 (2) 당분기말 및 전기말 현 재 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기초금액 9,907,684 18,023,171 당기중 취득 - 1,600,000 대여금의 출자 전환 - 284,513 당기중 처분 - (10,000,000) 손상차손 - - 보고기간말 금액 9,907,684 9,907,684 (3) 당분기 의 종속기업 및 관계기업투자에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 UNOFIBER 12,458,569 8,473,289 3,985,280 6,007,726 443,206 UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호 7,963,399 85,068 7,878,331 49 (492,394) 11. 투자부동산 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말 (단위: 천원) 과 목 기초장부금액 취득액 감가상각비 대체(*) 기말장부금액 토지 326,625 - - - 326,625 건물 1,657,165 - (26,179) 980,304 2,611,290 구축물 121,042 - (2,188) - 118,854 시설장치 216,353 - (10,120) - 206,233 합 계 2,321,185 - (38,487) 980,304 3,263,002 ( *) 당 기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체된 금액입니다. (2) 전기말 (단위: 천원) 과 목 기초장부금액 취득액 감가상각비 대체(*) 기말장부금액 토지 326,625 - - - 326,625 건물 1,728,422 - (71,257) - 1,657,165 구축물 129,792 - (8,750) - 121,042 기계장치 191,834 - - (191,834) - 비품 889 - - (889) - 시설장치 107,426 - (31,688) 140,615 216,353 합 계 2,484,988 - (111,695) (52,108) 2,321,185 (*) 전기 중 투자부동산에서 운용리스자산으로 대체된 금액 및 건설중인자산에서 투자부동산으로 대체된 금액입니다. (3) 당분기말 현재 투자부동산과 관련된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 수입임대료 (*1) 92,700 243,563 투자부동산 상각비 (*2) (38,487) (111,696) (*1) 수입임대료는 기타수익에 포함되어 있습니다.(*2) 투자부동산 상각비는 기타비용에 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 투자부동산의 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 장부가액 공정가치(*2) 토지 및 건물(*1) 2,937,915 3,447,109 구축물 118,854 118,854 시설장치(*1) 206,233 206,233 합 계 3,263,002 3,772,196 (*1) 토지 및 건물은 자산특성상 분리가 어려워 통합 표시하였습니다. 토지 및 건물 그리고 시설장치의 일부(71,165천원)는 남아프리카공화국에 소재하고 있으며, 동 투자부동산의 공정가치평가는 2020년 3월을 기준으로 독립된 평가기관에 의해 수행되었습니다.(*2) *1에서 업급한 남아프리카공화국 소재의 투자부동산을 제외한 나머지 투자부동산은 합리적 판단력과 거래의사가 있는 독립된 구매자와 판매자간의 거래금액 또는 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고, 향후 예상되는 현금흐름등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 공정가치를 계속하여 신뢰성 있게 측정하기 어렵습니다. 이에 따라 대체적인 방법으로 나머지 투자부동산에 대해선 취득시점으로부터의 감가상각을 고려할 때 공정가치와 장부금액이 유사하다고 판단되어 장부가액과 동일하게 공정가치를 평가하였습니다. 12. 장기금융자산 당분기말과 전기말 현재 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 비 고 출국만기보험 51,896 54,646 삼성화재해상보험 빅플러스저축보험 139,518 134,065 신한생명 합 계 191,414 188,711 13. 유형자산 당분기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 증감내역은 다음과 같습니다. (1) 당분기말의 유형자산 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기초장부금액 취득액 감가상각비 대체/처분 투자부동산 대체 운용리스자산 대체 기말장부금액 토지 3,095,726 - - - - - 3,095,726 건물 8,289,557 - (62,446) - (980,304) - 7,246,807 구축물 38,608 - (1,397) - - - 37,211 기계장치 1,245,852 - (76,681) 46,998 - (81,132) 1,135,037 정부보조금 (58,698) - 16,336 - - - (42,362) 차량운반구 85,525 - (9,885) - - - 75,640 비품 141,367 2,829 (11,911) - - - 132,285 정부보조금 (2,069) - 231 - - - (1,838) 시설장치 709,299 - (34,298) - - (16,042) 658,959 정부보조금 (2,119) - 1,128 - - - (991) 건설중인자산 64,223 28,200 - (47,000) - - 45,423 운용리스자산 128,443 - (22,771) 97,174 - - 202,846 합 계 13,735,714 31,029 (201,694) 97,172 (980,304) (97,174) 12,584,743 (2) 전기말의 유형자산 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기초장부금액 취득액 감가상각비 대체/처분 투자부동산 대체 기말장부금액 토지 3,095,726 - - - - 3,095,726 건물 8,572,802 - (283,245) - - 8,289,557 구축물 44,195 - (5,587) - - 38,608 기계장치 1,068,075 11,000 (316,595) 483,372 - 1,245,852 정부보조금 (141,226) - 82,528 - - (58,698) 차량운반구 127,692 - (42,166) (1) - 85,525 비품 121,231 35,426 (42,290) 27,000 - 141,367 정부보조금 (4,306) - 2,237 - - (2,069) 시설장치 839,043 23,622 (153,366) - - 709,299 정부보조금 (6,645) - 4,526 - - (2,119) 건설중인자산 121,820 611,518 - (528,500) (140,615) 64,223 운용리스자산 - - - 128,443 - 128,443 합 계 13,838,407 681,566 (753,958) 110,314 (140,615) 13,735,714 (3) 당분기말 현재 제공된 담보자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 담보자산내용 채권최고한도액 채권자 채무내용 소유자 유형자산 토지, 건물 3,900,000 KEB하나은행 수입L/C 회 사 14. 정부보조금 (1) 당사는 정부보조금 수령시 예수금으로 처리하고 있으며, 추후 자산취득과 관련하여 정부보조금을 지출하는 경우 이를 해당 자산계정의 차감항목으로, 비용과 관련하여 정부보조금을 지출하는 경우 관련 비용과 상계하여 처리하고 있습니다. 또한 사용하고 남은 잔액은 이를 예수금으로 표시하고 있습니다. 당분기와 전기의 정부보조금 수령 및 사용내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 제 명 기초금액 수령액 사 용 액 기말잔액 자산취득 비용상계 계 엉킴방지성이 우수한 Halogen Free PTT계 난연가발사 개발 - - - - - - 합 계 - - - - - - (단위: 천원) 과 제 명 기초금액 수령액 사 용 액 기말잔액 자산취득 비용상계 계 엉킴방지성이 우수한 Halogen Free PTT계 난연가발사 개발 - - - - - - 합 계 - - - - - - (2) 정부보조금의 내역 당분기말 및 전기말 현재 자산취득과 관련되어 유형자산의 차감항목으로 각각 표시하고 있는 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기계장치 비품 시설장치 계 기계장치 비품 시설장치 계 자산취득 국고보조금 총액 1,590,805 86,340 36,210 1,713,355 1,590,805 86,340 36,210 1,713,355 감가상각비상계 기초상계누계액 1,532,107 84,271 34,091 1,650,469 1,449,579 82,034 29,565 1,561,178 당기상계금액 16,336 231 1,128 17,695 82,528 2,237 4,526 89,291 기말상계누계액 1,548,443 84,502 35,219 1,668,164 1,532,107 84,271 34,091 1,650,469 상계 후 기말 국고보조금 잔액 42,362 1,838 991 45,191 58,698 2,069 2,119 62,88 15. 리스 (1) 당분기말 리스사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기초장부금액 취득액 사용권자산상각비(*1) 대체/처분 기말장부금액 차량운반구 66,352 - (5,650) - 60,702 합 계 66,352 - (5,650) - 60,702 (*1) 사용권자산의 상각비는 잔존리스기간에 대해 안분하여 차감하였습니다. (2) 당분기말 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 기초장부금액 취득액 이자비용 리스료지급 기말장부금액 차량운반구 66,427 - 594 (5,970) 61,051 합 계 66,427 - 594 (5,970) 61,051 (3) 당분기말 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 고정리스료 고정리스료의 현재가치 1년 초과 5년 이내 64,129 61,051 16. 무형자산 (1) 당분기와 전기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기초장부가액 증가액 손상차손 기말장부가액 기초장부가액 증가액 손상차손 기말장부가액 회원권 46,599 - - 46,599 46,599 - - 46,599 합 계 46,599 - - 46,599 46,599 - - 46,599 17. 기타비유동자산ㆍ부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기타보증금 275 275 임차보증금 9,964 9,964 비유동이연법인세자산 97,052 - 합 계 107,291 10,239 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 임대보증금 29,717 29,325 비유동이연법인세부채 - 538,374 합 계 29,717 567,699 18. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 당사의 매입채무및기타채무는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 매입채무 4,177,146 3,117,117 미지급금 142,506 141,485 미지급비용 660,362 611,475 합 계 4,980,014 3,870,077 19. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 예수금 71,685 97,961 선수금 1,178,212 460,169 미지급배당금 1,310,921 - 합 계 2,560,818 558,130 20. 퇴직급여제도 (1) 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 이 제도 에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 평균급여에 지급율과 누 진율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 한편, 당사는 확정기여제도와 관련하여 당분기말과 전기말 현재 미지급 기 여 금 247,877 천 원 과 93 ,563천원 을 재무상태표에 매입채무 및 기타채무로 계상하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 당기손익으로 인식한 퇴직급여의 포괄손익계산서 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 기 판매관리비 73,227 319,609 제 조 원 가 98,958 457,862 합 계 172,185 777,471 21. 자본금 및 자본잉여금 (1) 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주 의 액 면금액은 500원이며, 당기말 현재 납입자본내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보통주 자본잉여금 주식발행초과금 주식수 자본금 기초금액 13,573,965주 6,886,983 25,901,271 이익소각 -주 - - 기말금액 13,573,965주 6,886,983 25,901,271 당사는 2016년 3월18일자로 상법 제343조 제1항에 의거하여 200,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식의 취득가액은 723,268천원입니다. (2) 당분기말과 전기말의 자본조정 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 자기주식 (2,199,740) (2,199,740) 자기주식처분이익 2,203,967 2,203,967 소계 4,227 4,227 자기주식수 464,757주 464,757주 (3) 당분기말과 전기말 중 기타포괄누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기초금액 3,052,100 4,026,991 기타포괄-공정가치금융자산처분이익잉여금대체액 - (6,114,850) 평가증가(감소)액 (1,993,675) 6,589,691 자본에 가감되는 법인세효과 438,608 (1,449,732) 기말금액 1,497,033 3,052,100 22. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 법정적립금 (주1) 1,533,512 1,402,420 임의적립금 (주2) 15,011 15,011 미처분이익잉여금 38,843,946 38,456,056 합 계 40,392,469 39,873,487 (주1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(주2) 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시 관련조항이 삭제됨으로 인해 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. (2) 당분기와 전기 중 당사의 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 제 22(당) 분기말 제 22(전) 기말 기초금액 38,456,056 31,526,043 기타포괄손익에서 대체된 금액 - 6,114,850 당(분)기순이익(손실) 1,829,903 2,266,011 이 익잉여금처분액 (1,442,013) (1,450,848) 이익준비금 131,092 131,895 배당금 1,310,921 1,318,953 기말금액 38,843,946 38,456,056 23. 영업부문 (1) 일반정보당사의 영업부문은 가발용합성섬유를 생산하는 합성사사업부문과 광학모노머 및 광학 필름용 수지를 생산하는 화학사업부문으로 구분하여 보고하고 있습니다. 영업부문들의 회계정책은 동일하고, 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 각 영업단위들에 대한 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (2) 영업부문별 자산과 부채, 당기순이익의 측정 가.당분기말 및 전기말 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 합성사 화 학 합 계 합성사 화 학 합 계 자 산 71,117,128 12,015,018 83,132,146 69,605,050 11,809,865 81,414,915 부 채 7,977,553 472,610 8,450,163 5,315,609 381,239 5,696,848 나. 당분기와 전분기의 영업부문별 당기손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 합성사 화 학 합 계 합성사 화 학 합 계 매출액 15,101,787 1,890,830 16,992,617 9,700,754 1,210,998 10,911,752 매출원가 (12,265,737) (1,686,955) (13,952,692) (7,967,000) (967,107) (8,934,107) 판매비와관리비 (1,323,050) (169,296) (1,492,346) (1,488,756) (183,689) (1,672,445) 금융손익 등 448,901 79,203 528,104 (618,402) 70,088 (548,314) 법인세비용 (245,780) - (245,780) 102,676 - 102,676 당기순이익(손실) 1,716,121 113,782 1,829,903 (270,728) 130,290 (140,438) 24. 매출원가 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 상품매출원가 7,037,043 3,742,380 기초상품재고액 116,778 182,375 상품매입액 7,215,094 3,707,242 타계정에서 대체 151,571 116,157 소 계 7,483,443 4,005,774 타계정 대체 (5,772) - 기말상품재고액 (440,628) (263,394) 제품매출원가 6,583,518 5,191,727 기초제품재고액 2,502,768 2,546,318 제품제조원가 6,876,043 6,166,249 타계정에서 대체 930,100 5 재고자산평가손실 313,564 51,319 소 계 10,622,475 8,763,891 관세환급금 (96) (95,978) 타계정 대체 (932,620) (2,091) 재고자산평가환입 (230,680) - 기말제품재고액 (2,875,561) (3,474,095) 용역매출원가 332,131 - 합 계 13,952,692 8,934,107 25. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 급여 377,337 398,167 상여금 113,484 122,789 잡급 15,470 12,425 퇴직급여 73,227 76,939 복리후생비 56,066 56,469 여비교통비 8,974 14,718 접대비 15,703 15,177 통신비 5,553 4,834 세금과공과 44,886 54,342 감가상각비 58,549 76,031 보험료 24,654 24,832 차량유지비 3,809 5,050 경상연구개발비 130,305 187,609 운반비 53,630 50,192 사무용품비 2,445 1,694 소모품비 1,704 1,656 지급수수료 395,238 319,803 대손상각비 32,497 134,862 사용권자산상각비 5,651 - 수출제비용 56,417 88,788 견본비 8,234 1,099 기타 8,513 24,969 합 계 1,492,346 1,672,445 26. 기타손익 (1) 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 과 목 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 금융수익 이자수익 43,652 36,804 당기손익-공정가치금융자산평가이익 179,352 - 금융비용 이자비용 (594) - 당기손익-공정가치금융자산평가손실 (923,980) - 당분기 손익으로 인식된 순금융수익 (701,570) 36,804 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익은 금융기관예치금과 관련된 이자수익이며, 당분기와 전분기 중 금융원가에 포함된 이자비용은 리스부채상각과 관련된 이자비용입니다. (2) 기타수익당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 외환차익 412,950 342,132 외화환산이익 697,692 434,930 유형자산처분이익 68,262 1,637 수입임대료 92,700 66,748 잡이익 120,290 31,402 합 계 1,391,894 876,849 (3) 기타비용당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 외환차손 74,272 39,036 외화환산손실 19,544 322,723 기부금 2,000 2,000 재고자산폐기손실 5,145 - 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 - 1,052,501 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 - 3,250 투자부동산 상각비 38,487 42,457 운용리스자산 상각비 22,772 - 합 계 162,220 1,461,967 27. 외화자산ㆍ부채의 환산내용 당분기말 및 전분기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 5,534,805 6,273,702 USD 9,126,181 9,929,284 EUR 212,094 281,722 EUR 212,093 283,831 ZAR 10,448,394 794,182 ZAR 9,407,884 700,135 JPY 18,600,086 191,084 JPY 31,504,417 332,139 CNY 3,020,048 520,505 CNY 2,299,917 383,994 단기금융자산 USD 4,000,000 4,534,000 USD 5,071,526 5,517,820 매출채권 USD 12,784,367 14,491,080 USD 9,925,916 10,799,396 CNY 477,199 82,245 CNY 238,496 39,819 단기대여금 ZAR 9,000,000 684,090 ZAR 9,000,000 669,780 합계 27,852,610 28,656,198 외화부채 매입채무및기타채무 USD 1,970,074 2,233,079 USD 1,373,390 1,494,248 ZAR 246,240 18,717 ZAR 246,240 18,325 TRY 93,062 12,660 TRY - - 합계 2,264,456 1,512,573 상 기 외 화자산ㆍ부채와 관련하여 당분 기 중 외화환 산이익 697,692 천원 및 외화환산손실 1 9,544 천원 (전기 외화환 산이익 29,622 천원 및 외화환산손실 1 ,661,289 천원 )을 기타수익과 기타비용으로 계상하고 있습니 다. 28. 법인세 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 434,481 263,962 이연법인세 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (635,426) 334,129 자본에 직접 부가되는 법인세부담액 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 법인세효과 438,609 (112,737) 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분손익 법인세효과 - (625,519) 소급공제 법인세환급조정액 - 37,489 법인세추납액 8,116 - 법인세비용 (수익) 245,780 (102,676) (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 법인세비용차감전순이익(손실) 2,075,683 (243,115) 적용세율에 따른 세부담액 451,150 (47,985) 조정사항 비공제비용의 법인세 효과 1,503 1,440 세액공제 (214,989) - 기타(세율차이 등) 8,116 (56,131) 법인세비용 245,780 (102,676) 유효세율 11.84% - (3) 당분기말과 전분기말 이연법인세의 총 변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 기초이연법인세자산(부채) (538,374) (434,978) 손익계산서에 반영된 이연법인세 635,426 (103,396) 기말이연법인세자산(부채) 97,052 (538,374) (4) 상계이전의 이연법인세자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기초잔액 증감 기말잔액 재고자산 915,164 82,885 998,049 201,336 18,235 219,571 손실충당금 536,097 (4,934) 531,163 117,941 (1,086) 116,855 미수수익 (108,588) 72,045 (36,543) (23,889) 15,850 (8,039) 당기손익-공정가치금융자산 (336,685) 744,628 407,943 (74,070) 163,818 89,748 기타포괄손익-공정가치금융자산 (3,912,948) 1,993,675 (1,919,273) (860,849) 438,609 (422,240) 지분법투자주식 23,250 - 23,250 5,115 - 5,115 미지급급여 400,292 - 400,292 88,064 - 88,064 차량운반구 36,265 - 36,265 7,978 - 7,978 합 계 (2,447,153) 2,888,299 441,146 (538,374) 635,426 97,052 (단위: 천원) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기초잔액 증감 기말잔액 재고자산 753,380 161,784 915,164 165,744 35,592 201,336 손실충당금 409,667 126,430 536,097 90,127 27,814 117,941 미수수익 (45,930) (62,658) (108,588) (10,104) (13,785) (23,889) 당기손익-공정가치금융자산 (2,517,544) 2,180,859 (336,685) (553,859) 479,789 (74,070) 기타포괄손익-공정가치금융자산 (5,162,808) 1,249,860 (3,912,948) (1,135,818) 274,969 (860,849) 지분법투자주식 23,250 - 23,250 5,115 - 5,115 미지급급여 437,049 (36,757) 400,292 96,150 (8,086) 88,064 차량운반구 32,982 3,283 36,265 7,256 722 7,978 이월결손금 4,092,779 (4,092,779) - 900,411 (900,411) - 합 계 (1,977,175) (469,978) (2,447,153) (434,978) (103,396) (538,374) 29. 주당이익 기본주당순이익은 당사의 보통주당기순이익을 당사가 보유중인 자기주식 보통주를 제외한 당기 의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 기본주당순이익 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 보통주당기순이익 1,829,903,273원 (140,438,376)원 가중평균 유통보통주식수(*) 13,109,208 주 13,185,231주 기본주당순이익 140 원 (11)원 (*) 가중평균 유통보통주식수의 산정은 아래와 같습니다. (2) 희석주당순이익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 이로 인하여 희석주당순익은 기본주당순이익과 동일합니다. 30. 우발상황 및 주요 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 당사의 주요 약정사항은 다음과 같습니다 (단위: USD, 천원). 구 분 약정금액 금융기관 수입L/C 1,133,500(USD 1,000,000) KEB하나은행 31. 특수관계자와의 주요거래내용 (1) 특수관계자 현황당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 비 고 종속기업 Unofiber (pty) Ltd 2013년 5월 설립 관계기업 UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호 2018년 4월 설립 주요 경영진 - - (2) 당분기와 전기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 거래내역 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 Unofiber (pty) Ltd 상품매출 3,339,437 965,847 제품매출 10,316 - 이자수익 8,703 8,050 수입임대료 59,400 60,448 상품매입 2,106,437 2,580,021 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 과 목 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 Unofiber (pty)Ltd 매출채권 6,631,823 5,627,936 단기대여금 684,090 669,780 미수금 124,508 134,117 미수수익 21,272 13,796 외상매입금 859,748 836,746 (4) KEB하나은행 L/C 오픈 한도액 USD1,000,000의 130%인 USD1,300,000이 대표이사로부터 보증을 제공받고 있습니다. (5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 당사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 단기급여 189,652 192,633 퇴직급여 44,934 44,934 합 계 234,586 237,567 32. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (2) 당기 와 전기중 현 금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기 제 22(전) 분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 기타포괄손익누계액 대체 (1,993,676) 512,445 유형자산의 본계정 대체 47,000 47,000 유형자산에서 투자부동산으로 대체 980,304 - 33. 위험관리 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 목적으로 하고 있으며 자본관리의 일환으로주주에게 지급되는 배당을 조정하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 순부채규모에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액입니다.당분기말 및 전기말 현재의 순부채와 자본총계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 장단기차입금 등 장단기차입금 - - 현금및현금성자산 현금및현금성자산 20,103,179 20,395,873 단기금융자산 9,534,000 10,527,820 소 계 29,637,179 30,923,693 순 부 채 (29,637,179) (30,923,693) 자 본 총 계 74,681,983 75,718,067 (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 환위험당사는 제품 수출거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 USD EUR JPY ZAR CNY TRY 계 자 산 현금및현금성자산 6,273,702 281,722 191,084 794,182 520,505 - 8,061,195 단기금융자산 4,534,000 - - - - - 4,534,000 매출채권및기타채권 14,491,080 - - - 82,245 - 14,573,325 단기대여금 - - - 684,090 - - 684,090 합계 25,298,782 281,722 191,084 1,478,272 602,750 - 27,852,610 부 채 매입채무및기타채무 2,233,079 - - 18,717 - 12,660 2,264,456 (단위: 천원) 구 분 제 22(전) 기말 USD EUR JPY ZAR CNY 계 자 산 현금및현금성자산 9,929,284 283,831 332,139 700,135 383,994 11,629,383 단기금융자산 5,517,820 - - - - 5,517,820 매출채권및기타채권 10,799,396 - - - 39,819 10,839,215 단기대여금 - - - 669,780 - 669,780 합계 26,246,500 283,831 332,139 1,369,915 423,813 28,656,198 부 채 매입채무및기타채무 1,494,248 - - 18,325 - 1,512,573 당분기말 과 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 USD EUR JPY(100) ZAR CNY TRY 당 기 1,133.50 1,328.29 10.2733 76.01 172.35 136.04 전 기 1,088.00 1,338.24 10.5426 74.42 166.96 147.34 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,306,570 (2,306,570) 2,475,225 (2,475,225) EUR 28,172 (28,172) 28,383 (28,383) JPY 19,108 (19,108) 33,214 (33,214) ZAR 145,956 (145,956) 135,159 (135,159) CNY 60,275 (60,275) 42,381 (42,381) TRY (1,266) 1,266 - - 합 계 2,558,815 (2,558,815) 2,714,362 (2,714,362) 상기 민감도 분석은 당기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 유동성위험관리당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채 등과 금융자산 등의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 합계 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 3년 3년 이상 금융부채 등 매입채무및기타채무 4,980,014 4,337,970 642,044 - - 합계 4,980,014 4,337,970 642,044 - - 금융자산 등 현금및현금성자산 20,103,179 20,103,179 - - - 단기금융자산 9,534,000 - 9,534,000 - - 당기손익-공정가치금융자산 2,934,161 2,934,161 - - - 매출채권및기타채권 16,470,840 11,611,531 4,444,239 262,490 152,580 장기금융자산 등 3,578,707 - - 3,578,707 - 합계 52,620,887 34,648,871 13,978,239 3,841,197 152,580 (단위: 천원) 구 분 합계 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 3년 3년 이상 금융부채 등 매입채무및기타채무 3,870,077 3,360,009 510,068 - - 합계 3,870,077 3,360,009 510,068 - - 금융자산 등 현금및현금성자산 20,395,873 20,395,873 - - - 단기금융자산 10,527,820 6,165,820 4,362,000 - - 당기손익-공정가치금융자산 2,178,789 2,178,789 - - - 매출채권및기타채권 12,713,236 8,069,173 2,699,307 1,820,172 124,584 장기금융자산 등 5,569,680 - - 5,569,680 - 합계 51,385,398 36,809,655 7,061,307 7,389,852 124,584 다. 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 현금및현금성자산 20,103,179 20,395,873 단기금융자산 9,534,000 10,527,820 당기손익-공정가치금융자산 2,934,161 2,178,789 매출채권및기타채권 16,470,840 12,713,236 기타포괄손익-공정가치금융자산 3,387,293 5,380,969 장기금융자산 191,414 188,711 합 계 52,620,887 51,385,398 한편, 당사는 전 북은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 재무위험관리 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 발생하는 신용위험에 노출되어 있습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당분기말 잔액입니다. 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함되며, 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 연체되지 않은 채권 12,313,866 8,405,793 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3,467,317 3,650,282 손상된 채권 689,657 657,161 합 계 16,470,840 12,713,236 당사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 당분기초 657,161 512,464 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 32,496 145,277 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 - (580) 당분기말 손실충당금(주1) 689,657 657,161 (주1) 매출채권및기타채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시됩니다. 당사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주합니다.ㆍ지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 ㆍ차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨ㆍ이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연 당분기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권및기타채권의 총장 부금 액은 16,470,840 천원 (전기말 : 12,713,236 천원 )입 니다 . 매출채권 및 기타채권은 손실 충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 손실 충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 손실 충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전) 기말 매출채권 및 기타채권의 총장부금액 16,470,840 12,713,236 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금 (689,657) (657,161) 매출채권 및 기타채권의 순장부금액 15,781,183 12,056,075 34. 보고기간종료일 이후 발생사건당사는 2021년 4월 13일 최대주주등인 김종천외 8인이 (주)우노앤컴퍼니의 경영권을 (주)세원외 1개사에게 양도하기로 하고 계약을 체결하였습니다. 2021년 5월 28 일개최될 임시주주총회에서 양수인이 지정한 이사와 감사가 선임됨으로써 당사의 경영권이 이전될 예정입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 이용에 유의할 사항연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항 없음-중요한 소송사건※ 소송의 내용(청구취지ㆍ청구원인 등) : 원고인 일본의 가네카사의 주요 특허를 피고인 주식회사 우노앤컴퍼니가 침해했다는 주장과 함께 특허침해의 판정여부와 피해에 대한 손해배상을 청구하기 위한 사건임.① 미국 소송 구 분 내 용 소제기일 2010년 7월 20일 소송 당사자 원고 : 가네카사 , 피고 : (주)우노앤컴퍼니 소송의 내용 가네카사 브롬계난연고열사 특허 관련 침해금지 및 손해배상청구 진행현황 2013년 6월 29일 1심 배심원 평결을 받았고, 2013년 11월 5일 1심 판결, 2015년 3월 18일 1심 최종판결을 받았으며, 이에 항소하였으나, 2016년 4월 7일 미국연방법원에서 1심 판결을 인용한다는 최종판결을 받았습니다. 또한 2018년 10월 29일 미국 캘리포니아주 북부지방법원에 2013년 이후 판매분에 대한 특허침해 손해배상 청구를 제기하였으며, 청구금액은 구체적으로 명시하지 않았습니다.당사는 2013년 이후 판매분에 대하여는 당사가 특허를 침해하였다는 공헌과 유인이 없음을 주장하고 있습니다.* 배심원 평결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해 인정- 손해배상금 550만불(원화 6,299,150,000)지급- 로열티 10% 지급* 1심 판결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해인정- 손해배상금 $5,500,000- 로열티 $345,000- 가네카의 법원관련 비용 지급* 1심 최종판결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해인정- 손해배상금 $5,500,000- 로열티 $345,000- 가네카의 법원관련 비용 지급- 특허침해제품(브롬계 난연제 사용한 제품) 미국판매 중지* 2016년 4월 7일 미국연방법원 최종 판결내용은 다음과 같습니다.- 1심 최종판결 인용* 당사의 난연고열사 제품 중 브롬계 난연제를 사용하는 제품에 대해서만 미국판매가 중단되었으며, 친환경 소재(할로겐 프리)인 인계난연제를 사용한 난연고열사는 판매가 가능하며, 2016년 2월 23일자로 미국내 특허도 취득하였습니다상기 판결내용 중 가네카의 법원관련 비용지급은 법원에 소송을 제기하며 발생한 인지대 등의 금액만을 말하며, 가네카 변호인 비용은 제외됩니다. * 2019년 2월 14일 법원의 화해권고 결정을 통해 당사가 카네카에게 지급해야할 합의금 $950만불에 대한 결정이 내려져 2019년 2월 19일 당사는 이의신청 포기서를 제출하여 법원 결정이 확정되었습니다. 법원결정이 확정됨에 따라 2019년 2월 22일 합의금 $950만불을 카네카에게 지급하였습니다. 향후 소송일정 및대응방안 없음(소송 종료) 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 없음 ② 한국 소송 구 분 내 용 소제기일 2018년 4월 4일 소송 당사자 원고 : 가네카사 , 피고 : (주)우노앤컴퍼니 소송의 내용 원고와 피고 사이의 미국 텍사스 북부지방법원 달라스지원 "10씨브이1430(10CV1430)호" 사건에 관하여 같은 법원이 2013.11.5 선고한 판결에 기하여 미화 $5,845,000 및 이에 대하여 2010.7.20부터 2013.11.5까지는 연 3.25%의, 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연 0.14%의 비율에 의한 금원의 지급에 관하여 원고의 피고에 대한 강제집행을 허가한다. 진행현황 * 원고측에서 미국판결에 대한 집행판결청구의 소를 제기한 것과 관련하여 부동산에 대한 가압류건을 전주지방법원에 제기하였고, 2018년 4월 13일자로 판결·결정된 내용은 다음과 같습니다.- 당사의 부동산(전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15의 건물 및 토지)을 가압류한다.- 채무자는 다음 청구금액을 공탁하고 집행정지 또는 그 취소를 신청할 수 있다.- 청구채권의 내용 : 특허침해로 인한 손해배상청구권(원금: 미화 5,845,000달러, 이자미화 663,208달러)* 2019년 2월 14일 법원의 화해권고 결정을 통해 당사가 카네카에게 지급해야할 합의금 $950만불에 대한 결정이 내려져 2019년 2월 19일 당사는 이의신청 포기서를 제출하여 법원 결정이 확정되었습니다. 법원결정이 확정됨에 따라 당사는 2019년 2월 22일 합의금 $950만불을 카네카에게 지급하였습니다. 향후 소송일정 및대응방안 없음(소송 종료) 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 없음 (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 2021년1분기(제23기) 매출채권 9,209,269 322,870 3.51% 단기대여금 300,000 300,000 100.00% 미수수익 36,543 - 0.00% 미수금 1,129,460 66,788 5.91% 소계 10,675,272 689,658 6.46% 2020년(제22기) 매출채권 7,368,275 290,323 3.94% 단기대여금 300,000 300,000 100.00% 미수수익 108,588 - 0.00% 미수금 1,513,520 66,838 4.42% 소계 9,290,383 657,161 7.07% 2019년(제21기) 매출채권 4,820,198 410,044 8.5% 단기대여금 300,000 300,000 100% 미수수익 45,930 - - 미수금 682,813 67,938 9.9% 소계 5,848,941 777,982 13.3% ※ 연결기준으로 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2021년 1분기(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 657,161 777,982 430,214 2. 순대손처리액(①-②±③) - (276,255) (2,992) ① 대손처리액(상각채권액) - (251,324) (2,992) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - (24,931) - 3. 대손상각비 계상(환입)액 32,497 155,434 350,760 4. 기말 대손충당금 잔액합계 689,658 657,161 777,982 ※ 매출채권 및 기타채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시됩니다. (3) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금 설정 방침 연결기업은 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함되며, 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 23(당) 분기말 제 22(전)기말 제 21(전전)기말 연체되지 않은 채권 6,518,278 6,549,856 3,923,133 연체되었으나 손상되지 않은 채권 3,467,337 2,083,366 1,147,826 손상된 채권 689,657 657,161 777,982 합 계 10,675,272 9,290,383 5,848,941 ※ 연결기업의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 기간별 잔액현황[2021년도 3월 31일 기준] (단위 : 천원,%) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반업체 8,817,586 42,136 262,490 87,057 9,209,269 계 8,817,586 42,136 262,490 87,057 9,209,269 구성비율 95.7 0.5 2.9 0.9 100 다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황◎ 합성사사업부 재고자산 (종속회사포함) (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2021년 1분기(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 전체 원재료 3,319,314 3,565,044 2,597,798 제품 2,783,764 1,998,355 2,630,861 미착품 1,550,487 1,445,266 253,418 재공품 외 47,668 42,535 49,488 상품 757,307 702,755 2,039,841 합 계 8,458,540 7,753,955 7,571,406 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 12.14% 11.10% 10.49% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.71회 4.32회 5.66회 ※ 연결기준으로 작성하였습니다.◎ 화학사업부 재고자산 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2021년 1분기(제23기) 2020년(제22기) 2019년(제21기) 전체 원재료 594,256 576,518 555,317 제품 394,466 654,869 277,931 상품 - 960 - 재공품 외 137,398 197,309 180,073 합 계 1,126,120 1,429,656 1,013,321 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 9.37% 12.11% 8.65% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 5.3회 3.1회 5.5회 ※ 연결기준으로 작성하였습니다.(2) 재고자산의 실사내용 등1) 실사일자연결회사는 감사인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다. 법인명 실사일자 실사입회자 (주)우노앤컴퍼니 2021.01.01 다산회계법인 ※ 종속법인의 경우 동일 시기에 재고실사를 진행하였습니다.2) 장기체화재고 등 내역 ◎ 합성사사업부 재고자산 실사 후 충당금 적립현황[2021년 3월 31일 기준] (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 평가충당금 당기평가손실 기말잔액 비 고 제품 2,469,655 (645,293) (54,867) 1,769,495 - 원재료 1,965,624 (243,538) (29,937) 1,692,149 - 합 계 4,435,279 (888,831) (84,804) 3,461,644 - ※ 연결기준으로 작성하였습니다.◎ 종속회사(우노파이버) 재고자산 실사 후 충당금 적립현황 [2021년 3월 31일 기준] (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비 고 제품 1,084,654 (65,995) (4,390) 1,014,269 - 원재료 1,627,164 - - 1,627,167 - 합 계 2,711,818 (65,995) (4,390) 2,641,433 - ※ 연결기준으로 작성하였습니다.◎ 화학사업부 재고자산 실사 후 충당금 적립현황 [2021년 3월 31일 기준] (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비 고 제품 405,906 13,181 (24,621) 394,466 - 원재료 607,231 13,153 (26,128) 594,256 - 합 계 1,013,137 26,334 (50,749) 988,722 - ※ 연결기준으로 작성하였습니다. 라. 공정가치 평가내역 - 연결재무제표 주석 2, 3, 9, 32 부분을 참조하십시오. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제23기 1분기(당기) 다산회계법인 - - - 제22기 (전기) 다산회계법인 적정 - 국외매출 회계처리 제21기(전전기) 신한회계법인 적정 재무제표 이용자는 재무제표에 대한 주석 39에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.재무제표에 대한 주석 39은 기타포괄손익-공정가치금융자산의 보고기간후 공정가치 평가를 기술하고 있습니다.우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제23기 1분기(당기) 다산회계법인 반기검토, 기말감사 125,000 1,106 - - 제22기(전기) 다산회계법인 반기검토, 기말감사 125,000 1,106 125,000 1,272 제21기(전전기) 신한회계법인 반기검토, 기말감사 68,500 968 68,500 968 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제23기 1분기(당기) - - - - - 제22기(전기) - - - - - 제21기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021.02.19 ㆍ회사: 감사 2명, 관리이사 1명ㆍ회계감사인: 2명 대면회의 ㆍ기말 감사 이슈 관련 논의 2. 회계감사인의 변경 사업연도 감사인 비고 제22기 다산회계법인 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(금융감독원 지정 감사인) 제21기 신한회계법인 - 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 감사는 회사의 회계 및 업무에 관한 감사를 수행하였으며, 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도당사의 감사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2020년 회계연도중 감사가 내부감시장치의 가동의 적정성에 대한 감사 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. 또한 당사 외부회계법인의 제22기, 제21기, 제20기 감사보고서에도 내부회계관리제도의 운영과 관련하여 취약점을 발견하지 못하였다고 하였습니다. ◆click◆『조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보』 삽입 11013#*조정협의회내용및재무제표불일치정보.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성에 관한 개요보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 3명의 사외이사로 구성되어있으며, 이밖에 2명의 비상근 감사가 활동하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 이사회 의장 성명 대표이사의 이사회 의장 겸직여부 이사회 의장 선임 사유 김종천 겸직 업계 전문가 (1) 이사회의 권한 내용이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결합니다.(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부정관의 규정에 따라 주주총회 소집은 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있으며, 회의 목적사항이 이사의 선임에 관한 사항일 경우에는 이사후보자의 성명, 약력 등 법령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하고 있습니다. 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인되며, 2017년 주총에서 주주제안권에 의해 유진구 사내이사의 이사 선임 의안이제출되었는데, 부결되었습니다.(3) 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사 후보 추천 위원회를 설치하고 있지 않습니다.(4) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 이충식 - SK증권 IB사업부문 전무- GSE 대표이사- 법무법인 동서양재 고문- (現)영등포 문화재단 혁신경영관(전문계약직) - (現)우노앤컴퍼니 사외이사 없음 해당사항 없음 강희주 - 기술보증기금 대전평가센터 본부장- (주)하이티티 부사장- (現)우노앤컴퍼니 사외이사 없음 해당사항 없음 (5) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 5 2 2 - - ※ 이상희 사외이사는 2021.03.29 자로 임기가 만료되어 퇴임하였습니다. 나. 이사회의 주요결의사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 김종천(출석률:100%) 정회원(출석률:100%) 김승원(출석률:100%) 이상희(출석률:67%) 이충식(출석률:67%) 강희주(출석률:100%) 1 2021.02.08 1. 2020 회계연도 결산배당 승인의 건2. 2020년 별도 재무제표 승인의 건3. 올리패스 주식(보통주) 매각의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2021.02.23 1. 22기(2020) 연결재무제표 승인의 건2. 내부회계관리제도 운영실태보고3. 내부회계 평가보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2021.03.09 1. 주주총회 소집공고의 건2. 터키 지점 설치의 건3. 연결재무제표 승인의 건(수정) 가결 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 ※ 이상희 사외이사는 2021.03.29 자로 임기가 만료되어 퇴임하였습니다. 다. 이사회내 위원회당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회가 설치되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성회사의 이사회는 5인 중 김종천 대표이사와 3인의 상근이사, 2인의 비상근 이사로 구성되어 있습니다. 본 이사회에서는 제품의 연구개발 및 경영전반에 관한 토의가 이루어지며, 중요한 경영상의 의사결정일 경우 이사회의 의견을 기반으로 결정하고 있습니다. 이사회 구성원 중 최대주주와 이해관계가 없는 자가 총 5인중 4인으로 구성되어 있어 이사회의 독립성이 유지되고 있다고 판단됩니다. 성명 선임배경 추천인 담당직무 임기 연임여부 연임횟수 회사와의 거래 최대주주와의 이해관계 김종천 경영총괄 이사회 대표이사 3년 O 8 해당사항없음 본인 정회원 관리/생산/연구소 총괄 이사회 부사장 3년 O 8 해당사항없음 제3자 김승원 기획실장 이사회 이사 3년 O 2 해당사항없음 제3자 이충식 사외이사 이사회 사외이사 3년 O 2 해당사항없음 제3자 강희주 사외이사 이사회 사외이사 3년 O 2 해당사항없음 제3자 마. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내 외 경영현황 보고를 받도록 하고 있습니다. 바. 교육실시현황 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 각각 경영,재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 나. 감사의 인적사항 성 명 주요학력 및 경력 타회사 겸직현황 결격요건여부 비고 최종문 - 전라북도의회 결산검사위원- 한국공인회계사 전북지회 회장 - 전북 신용보증재단 감사 해당 없음 - 다. 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 라. 감사의 주요활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사참석인원 1 2021.02.08 1. 2020 회계연도 결산배당 승인의 건2. 2020년 별도 재무제표 승인의 건3. 올리패스 주식(보통주) 매각의 건 가결 2 2 2021.02.23 1. 22기(2020) 연결재무제표 승인의 건2. 내부회계관리제도 운영실태보고3. 내부회계 평가보고 가결 2 3 2021.03.09 1. 주주총회 소집공고의 건2. 터키 지점 설치의 건3. 연결재무제표 승인의 건(수정) 가결 1 ※ 김효진 감사는 2021.03.29 자로 임기가 만료되어 퇴임하였습니다. 마. 교육실시계획당사는 대표이사, 내부회계관리자, 감사 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원(이하 ‘대표이사 등’이라 한다)을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해가 필요한 경우 교육계획을 수립하고, 필요한 교육을 실시할 예정입니다. 바. 교육실시현황 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사인은 재무, 내부회계관리 및 경영전반에 풍부한 전문지식을 갖추고 있습니다. 필요시 교육을 진행할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 사. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 관리부(회계팀) 4 이사 1명과장 2명(평균 10년) 내부회계관리 및 분반기, 결산감사 등에 대한 감사업무 지원 아. 준법지원인 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 정관상 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 (1) 회사는 2016년 12월 6일과 9일에 각각 이정섭외 2인으로부터 현금배당 및 주식배당, 김택환 외 2인으로부터 현금배당, 주식배당, 유상감자의 주주제안 2건을 접수받았고 회사도 주주들의 당연한 권리임을 인정하고 2016년 12월 21일에 관련사항을 공시하였습니다. 다만, 주식배당의 경우 공시의 중요성을 고려하여 안건으로 상정하고 현금배당과 유상감자는 추후 확정하여 공시하겠다고 공시했습니다. (2) 회사는 2017년 1월 6일과 9일에 위 주주제안자들로부터 2건의 주주명부열람 및 등사신청을 받았고 회사는 이에 대하여 주주의 권리임을 인정하여 주주명부열람과 등사를 허용했습니다. (3) 2017년 2월 7일, 주주제안을 했던 김택환 외 3인(2016년 12월 6일에 주주제안을 했던 이정섭이 포함됨)이 유상감자, 이사선임, 감사선임, 이사보수한도 건을 주주제안으로 추가제안을 해왔습니다. (4) 김택환 외 3인은 2017년 2월 16일자에 전주지방법원에 주주총회 의안상정 가처분 신청 및 검사인 선임신청을 했고, 회사는 2017년 2월 23일 법원으로부터 가처분 신청 관련사항을, 2017년 3월 2일 법원검사인 선임관련 사항을 각 송달받아 해당 내용을 공시하였습니다. (5) 회사는 2017년 2월 23일 유상감자와 관련한 사항을 주주총회의 의안으로 상정하는 이사회 결의를 하고 해당 내용을 공시하였고, 2017년 3월 6일 주주제안과 관련한 나머지 안건을 주주총회 의안으로 상정하겠다는 공시를 했습니다. (6) 주주총회 관련 의결권 대리행사 권유와 관련해서 회사는 3월 6일자에, 김택환외 3인은 3월 7일자에, 엄재선 외 2인은 3월 9일자에 각각 공시하였습니다. (7) 전주지방법원은 2017년 3월 8일자에 김택환 외 3인의 주주총회 의안상정가처분신청 건은 이유가 없음으로 기각하였습니다. (8) 전주지방법원은 2017년 3월 21일자에 김택환 외 3인이 요청한 법원검사인 선임과 관련하여 검사인선임을 결정하였습니다. (9) 2017년 3월 24일 제18기 정기주주총회에서 상기주주들이 제안한 현금배당, 주식배당, 이사선임, 감사선임, 이사보수한도, 유상감자 건 모두 부결 내지는 자동 폐기되었습니다.(10) 2017년 5월 23일 신청인 황귀남은 전주지방법원에 2014년 주주총회 의안(정관변경의 건) 무효확인 신청과 2017년 주주총회 결의취소를 신청하였고, 회사는 이를 각각 2017년 6월 21일, 2017년 6월 23일 확인하였습니다. 이 중 2017년 주주총회 결의취소의 건은 2018년 1월 5일 원고 측의 소취하로 인해 소송이 종결되었고, 2014년 주주총회 의안(정관 변경의 건) 무효확인 신청건은 정관변경결의가 무효인 것으로 소송이 종결되었습니다. (11) 2017년 11월 20일 신청인 김승호 외 2인은 전주지방법원에 임시주주총회 소집허가를 신청하였으나, 2017년 12월 29일 원고측 소취하로 소송이 종결되었습니다.- 2017년 5월 8일 신청인 홍길남으로부터 들어온 감사지위 가처분 소송신청건은 피보전권리에 대한 소명이 부족하여, 2017년 7월 7일자로 기각되었습니다. 다. 경영권 경쟁- 당사는 2017년 2월 23일 주주총회 의안상정가처분신청 소송이 들어왔으며, 2017년 3월 6일 회사측은 의결권대리행사의 권유공시를 진행하고 주주분들에게 위임장을 받아왔으며 김택환주주는 3월 7일, 엄재선주주는 3월 9일 의결권대리행사의 권유공시를 올렸습니다 2017년 3월 24일 주주총회에서 주주제안인 주식배당,현금배당,이사보수한도, 사내이사선임의 건,감사선임의 건, 유상감자의 건 등이 부결되었습니다. 또한, 2017년 5월 8일 신청인 홍길남으로부터 들어온 감사지위 가처분 소송신청건은 피보전권리에 대한 소명이 부족하여, 2017년 7월 7일자로 기각되었습니다.- 이후, 2017년 5월 23일 신청인 황귀남은 전주지방법원에 2014년 주주총회 의안(정관변경의 건) 무효확인 신청과 2017년 주주총회 결의취소를 신청하였고, 회사는 이를 각각 2017년 6월 21일, 2017년 6월 23일 확인하였습니다. 이 중 2017년 주주총회 결의취소의 건은 2018년 1월 5일 원고 측의 소취하로 인해 소송이 종결되었고, 2014년 주주총회 의안(정관 변경의 건) 무효확인 신청건은 정관변경결의가 무효인 것으로 소송이 종결되었습니다. 또한, 2017년 11월 20일 신청인 김승호 외 2인은 전주지방법원에임시주주총회 소집허가를 신청하였으나, 2017년 12월 29일 원고측 소취하로 소송이 종결되었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 이름과 최대주주와의 관계 보고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 김종천은 총 10.50%의 지분을 보유하고 있으며, 특수관계인 9명을 포함할 경우 총 16.03%의 지분을 보유하고 있습니다. 나. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김종천 본인 보통주 1,425,329 10.50 1,425,329 10.50 - 김혜수 배우자 보통주 385,342 2.84 385,342 2.84 - 김호연 자녀 보통주 21,006 0.15 21,006 0.15 - 김도연 자녀 보통주 14,004 0.10 14,004 0.10 - 김종찬 형제 보통주 31,758 0.23 31,758 0.23 - 정회원 임원 보통주 282,735 2.08 282,735 2.08 - 전대석 임원 보통주 8,400 0.06 8,400 0.06 - 임종철 임원 보통주 8,000 0.06 8,000 0.06 - 계 보통주 2,176,574 16.03 2,176,574 16.03 - 우선주 - - - - - ※ 2021년 4월 13일자에 최대주주 등인 김종천 외 8인이 (주)세원 외 1개조합에 최대주주 변경을 수반하는 주식 및 경영권 양수도계약을 체결하였는 바, 2021년 5월 28일에 개최되는 임시주주총회에서 양수인이 지정한 이사 및 감사로 변경될 예정입니다. 다. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주의 성명 주요 경력사항 김종천 - 1976 - 1986 성균관대학교 철학과 졸 - 2002 - 2009 전북대 섬유공학과 박사- 1999 ~ 우노앤컴퍼니 대표이사 라. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용- 2021년 4월 13일자에 최대주주 등인 김종천 외 8인이 (주)세원 외 1개조합에 최대주주 변경을 수반하는 주식 및 경영권 양수도계약을 체결하였는 바, 2021년 5월 28일에 개최되는 임시주주총회에서 양수인이 지정한 이사 및 감사로 변경될 예정입니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주의 변동 현황 가. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017.12.31 김승호(KIM JIM) 2,135,246 15.73 - 변경 전 최대주주의 특수관계인 임원 퇴임으로 인한 최대주주 변경 - 2018.02.21 김종천 외 2,279,727 16.00 - 계열회사인 우노인베스트먼트의 설립으로 인해 해당 법인의 임원이 특수관계인으로 추가되어 최대주주 변경 - ※ 2017년 12월 30일 최대주주 김종천의 특수관계인 임원의 퇴임으로 최대주주가 김승호로 변경되었다가, 2018년 2월 21일 계열회사인 우노인베스트먼트의 설립으로 인해 해당 법인의 임원이 특수관계인으로 추가되어 다시 최대주주가 당사 대표이사인 김종천으로 변경되었습니다. 나. 최대주주가 변경된 경우(경영권 양수도계약 체결) 양수인 인수가액 주당 인수금액 주식수 지분율 계약시 해당주식의 시가 인수자금 조달방법 (주)세원 19,635,000,000원 8,500원 2,310,000주 17.02% 6,250원 자기자금 ※ 위 계약은 2021년 4월 13일에 체결하였으며, 이와 관련해 2021년 5월 28일에 임시주총을 개최할 예정이며, 임시주총 결과에 따라 최대주주가 변경될 수 있습니다. 3. 주식분포현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김종천 1,425,329 10.50 - 김승호 1,380,000 10.17 - 우리사주조합 - - - ※ 2021년 4월 23일 김승호님이 공시한 주식등의 대량보유상황보고서에 따르면, 보고서 제출일 현재 보유한 주식수는 1,319,000주 입니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 4. 주식의 사무 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하는 경우 3. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 5. 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우 6. 「근로복지기본법」 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 구조조정, 재무구조개선, 사업다각화, 시설투자, 타법인 출자, 인수합병 등 경영환경 개선을 위한 경영상의 목적을 달성하기 위하여 개인투자자 및 법인투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 증권예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 5. 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원,주) 종 류 20.10 20.11 20.12 21.01 21.02 21.03 보통주 최고 5,250 4,870 4,700 6,220 7,080 7,330 최저 3,600 4,240 4,105 4,000 6,010 5,520 평균 4,417 4,474 4,335 4,767 6,635 6,197 월간거래량 22,393,032 3,432,427 3,467,118 12,952,392 8,601,166 10,093,304 일중거래량 최고 6,779,379 906,493 619,165 2,665,206 1,411,052 1,968,246 최저 90,338 38,187 51,774 35,669 150,146 56,436 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김종천 남 1957.06 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 전북대 섬유공학과 박사 졸업- (주)우노앤컴퍼니 이사('99-'00)- (주)우노앤컴퍼니 대표이사('01- 현재) 1,425,329 - 본인 1999~ 2023.03.23 정회원 남 1957.01 부사장 등기임원 상근 경영총괄 - 서울대 영문학과 졸업- 전북대 행정대학원 졸업- (주)우노앤컴퍼니 이사('00-'01)- (주)우노앤컴퍼니 상무('01-'06)- (주)우노앤컴퍼니 전무('07-'08)- (주)우노앤컴퍼니 부사장('09-현재) 282,735 - - 2000~ 2023.03.23 김승원 남 1967.02 이사 등기임원 상근 기획실장 - 서울대 경영학과 졸업- 한미회계법인 FAS / 상무 ('14.04~'17.02)- (주)우노앤컴퍼니 기획실장('17.02~현재) - - - 2017.03~ 2023.03.23 이충식 남 1958.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - SK증권 IB사업부문 전무- GSE 대표이사- 법무법인 동서양재 고문- (現)영등포 문화재단 혁신경영관(전문계약직)- (現)우노앤컴퍼니 사외이사 - - - 2017.03~ 2023.03.23 강희주 남 1955.08 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 기술보증기금 대전평가센터 본부장- (주)하이티티 부사장- (現)우노앤컴퍼니 사외이사 - - - 2017.03~ 2023.03.23 최종문 남 1959.10 감사 등기임원 비상근 감사업무 - 전라북도의회 결산검사위원- 한국공인회계사 전북지회 회장 - - - 2018~ 2021.03.29 전대석 남 1967.08 이사 미등기임원 상근 관리업무 - (주)우노앤컴퍼니 관리부장('11~'17.02)- (주)우노앤컴퍼니 이사('17.02~현재) 8,400 - - 2011~ - 장영남 남 1970.07 이사 미등기임원 상근 화학총괄 - (주)우노앤컴퍼니 부장('12~'19.02)- (주)우노앤컴퍼니 이사('19.02~현재) - - - 2009~ - 임종철 남 1973.05 이사 미등기임원 상근 생산총괄 - (주)우노앤컴퍼니 부장('12~'21.02)- (주)우노앤컴퍼니 이사('21.02~현재) 8,000 - - 1999~ - ◆click◆『등기임원후보자 및 해임대상자』 삽입 11013#*등기임원후보자및해임대상자.dsl 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합성사사업부 남 72 - 16 - 88 9.9 1,297,500 14,744 6 - 6 - 합성사사업부 여 21 - 1 1 22 12.2 275,768 12,535 - 화학사업부 남 16 - - - 16 10.1 242,871 15,179 - 화학사업부 여 3 - 1 1 4 8.0 37,504 9,376 - 합 계 112 - 18 2 132 10.0 1,853,643 14,043 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 나. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2021.03.31 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 82,164 27,388 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 5 2,000,000 - 감사 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 225,625 37,604 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 189,625 63,217 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 24,000 12,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 12,000 12,000 - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>- 당사는 개인별 보수금액이 5억원이 넘지 않아 표기하지 않았습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사의 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 계열회사의 현황은 아래와 같습니다. 구분 회사명 법인등록번호 업종 소재지 지분율 비상장사 UNOFIBER(PTY)LTD. - 가발용 합성섬유 남아프리카 공화국 100% ※ 계열회사는 당사의 지분을 보유하지 않았습니다. 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 성명 계열사 겸직현황 회사명 직위 상근여부 김종천 (주)우노파이버 대표이사 비상근 2. 타법인 출자현황- 당사는 보고서 제출일 현재 최근 사업연도 말 자산총액이 1천억원 미만인 소규모 기업에 해당하므로 기재를 생략합니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경사항 가. 공시사항의 진행, 변경사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 제22기주주총회(2021.3.24) 제1호의안 : 재무제표 승인의 건1-1 현금배당 100원제2호의안 : 정관 일부 변경의 건제3호의안 : 감사 선임의 건3-1 최종문 감사 선임의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건(20억)제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건(1억) => 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결 제21기주주총회(2020.3.24) 제1호의안 : 재무제표 승인의 건1-1 현금배당 100원제2호의안 : 정관 일부 변경의 건2-1 정관 제30조(주주총회 결의방법)변경2-2 제2-1호외의 정관 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건3-1 김종천 사내이사 선임의 건3-2 정회원 사내이사 선임의 건3-3 김승원 사내이사 선임의 건3-4 강희주 사외이사 선임의 건3-5 이충식 사외이사 선임의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의건(20억)제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건(1억) => 원안의결=> 정족수 미달로 인한 부결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결 제20기주주총회(2019.3.26) 제1호의안 : 재무제표 승인의 건1-1 현금배당 100원제2호의안 : 정관 일부 변경의 건2-1 정관 제30조(주주총회 결의방법)변경2-2 제2-1호외의 정관 변경의 건제3호의안 : 이사보수한도 승인의건(20억)제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건(1억) => 원안의결=> 정족수 미달로 인한 부결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등※ 소송의 내용(청구취지ㆍ청구원인 등) : 원고인 일본의 가네카사의 주요 특허를 피고인 주식회사 우노앤컴퍼니가 침해했다는 주장과 함께 특허침해의 판정여부와 피해에 대한 손해배상을 청구하기 위한 사건임. ① 미국 소송 구 분 내 용 소제기일 2010년 7월 20일 소송 당사자 원고 : 가네카사 , 피고 : (주)우노앤컴퍼니 소송의 내용 가네카사 브롬계난연고열사 특허 관련 침해금지 및 손해배상청구 진행현황 2013년 6월 29일 1심 배심원 평결을 받았고, 2013년 11월 5일 1심 판결, 2015년 3월 18일 1심 최종판결을 받았으며, 이에 항소하였으나, 2016년 4월 7일 미국연방법원에서 1심 판결을 인용한다는 최종판결을 받았습니다. 또한 2018년 10월 29일 미국 캘리포니아주 북부지방법원에 2013년 이후 판매분에 대한 특허침해 손해배상 청구를 제기하였으며, 청구금액은 구체적으로 명시하지 않았습니다.당사는 2013년 이후 판매분에 대하여는 당사가 특허를 침해하였다는 공헌과 유인이 없음을 주장하고 있습니다.* 배심원 평결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해 인정- 손해배상금 550만불(원화 6,299,150,000)지급- 로열티 10% 지급* 1심 판결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해인정- 손해배상금 $5,500,000- 로열티 $345,000- 가네카의 법원관련 비용 지급* 1심 최종판결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해인정- 손해배상금 $5,500,000- 로열티 $345,000- 가네카의 법원관련 비용 지급- 특허침해제품(브롬계 난연제 사용한 제품) 미국판매 중지* 2016년 4월 7일 미국연방법원 최종 판결내용은 다음과 같습니다.- 1심 최종판결 인용* 당사의 난연고열사 제품 중 브롬계 난연제를 사용하는 제품에 대해서만 미국판매가 중단되었으며, 친환경 소재(할로겐 프리)인 인계난연제를 사용한 난연고열사는 판매가 가능하며, 2016년 2월 23일자로 미국내 특허도 취득하였습니다상기 판결내용 중 가네카의 법원관련 비용지급은 법원에 소송을 제기하며 발생한 인지대 등의 금액만을 말하며, 가네카 변호인 비용은 제외됩니다. * 2019년 2월 14일 법원의 화해권고 결정을 통해 당사가 카네카에게 지급해야할 합의금 $950만불에 대한 결정이 내려져 2019년 2월 19일 당사는 이의신청 포기서를 제출하여 법원결정이 확정되었습니다. 법원결정이 확정됨에 따라 당사는 2019년 2월 22일 합의금 $950만불을 카네카에게 지급하였습니다. 향후 소송일정 및대응방안 없음(소송 종료) 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 없음 ② 한국 소송 구 분 내 용 소제기일 2018년 4월 4일 소송 당사자 원고 : 가네카사 , 피고 : (주)우노앤컴퍼니 소송의 내용 원고와 피고 사이의 미국 텍사스 북부지방법원 달라스지원 "10씨브이1430(10CV1430)호" 사건에 관하여 같은 법원이 2013.11.5 선고한 판결에 기하여 미화 $5,845,000 및 이에 대하여 2010.7.20부터 2013.11.5까지는 연 3.25%의, 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연 0.14%의 비율에 의한 금원의 지급에 관하여 원고의 피고에 대한 강제집행을 허가한다. 진행현황 * 원고측에서 미국판결에 대한 집행판결청구의 소를 제기한 것과 관련하여 부동산에 대한 가압류건을 전주지방법원에 제기하였고, 2018년 4월 13일자로 판결·결정된 내용은 다음과 같습니다.- 당사의 부동산(전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15의 건물 및 토지)을 가압류한다.- 채무자는 다음 청구금액을 공탁하고 집행정지 또는 그 취소를 신청할 수 있다.- 청구채권의 내용 : 특허침해로 인한 손해배상청구권(원금: 미화 5,845,000달러, 이자미화 663,208달러)* 2019년 2월 14일 법원의 화해권고 결정을 통해 당사가 카네카에게 지급해야할 합의금 $950만불에 대한 결정이 내려져 2019년 2월 19일 당사는 이의신청 포기서를 제출하여 법원 결정이 확정되었습니다. 법원결정이 확정됨에 따라 2019년 2월 22일 합의금 $950만불을 카네카에게 지급하였습니다. 향후 소송일정 및대응방안 없음(소송 종료) 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표 당사는 보고서 작성기준일 현재 중요한 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다. 라. 직접금융 자금의 사용당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 합병등의 사후정보당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『미사용자금의 운용내역』 삽입 11013#*미사용자금의운용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.