폴라리스우노 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 19 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	57,098,290,282	51,860,902,778

현금및현금성자산	22,898,071,407	21,672,187,500

단기금융자산	8,406,994,767	15,325,387,499

당기손익-공정가치금융자산	9,824,096,700

매출채권 및 기타채권	6,528,604,218	5,821,346,059

재고자산	8,804,165,143	8,506,137,259

기타유동자산	636,358,047	466,115,644

당기법인세자산	69,728,817

비유동자산	29,278,995,961	32,076,030,902

관계기업투자	25,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산	10,727,577,000	15,009,706,825

장기금융자산	146,803,636	124,990,596

유형자산	17,628,414,684	16,291,005,340

무형자산	650,228,141	650,228,141

기타비유동자산	100,972,500	100,000

자산총계	86,377,286,243	83,936,933,680

부채

유동부채	4,120,078,324	2,778,300,474

매입채무 및 기타채무	2,628,041,085	2,188,735,811

당기법인세부채	1,088,515,436	226,433,970

기타유동부채	403,521,803	363,130,693

비유동부채	7,570,195,956	7,306,730,622

손해배상충당부채	7,281,325,205	7,004,507,851

기타비유동부채	288,870,751	302,222,771

부채총계	11,690,274,280	10,085,031,096

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	73,607,655,905	73,179,248,932

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500

자본잉여금	25,901,271,073	25,901,271,073

자본조정	250,030,161	2,203,967,161

기타포괄손익누계액	3,088,654,464	7,380,473,058

이익잉여금(결손금)	37,480,717,707	30,806,555,140

비지배지분	1,079,356,058	672,653,652

자본총계	74,687,011,963	73,851,902,584

자본과부채총계	86,377,286,243	83,936,933,680

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,701,739,974	32,952,387,374	9,875,170,113	29,184,138,682

제품매출액	9,992,383,950	29,221,171,400	9,485,660,398	28,233,588,801

상품매출액	1,674,999,326	3,635,373,495	389,509,715	950,549,881

기타매출액	34,356,698	95,842,479

매출원가	9,033,957,266	26,592,421,391	7,459,285,242	22,540,682,110

제품매출원가	8,090,334,860	24,036,364,149	7,055,527,866	21,556,742,022

상품매출원가	1,182,122,406	2,524,484,802	403,757,376	983,940,088

기타의영업비용	(238,500,000)	31,572,440

매출총이익	2,667,782,708	6,359,965,983	2,415,884,871	6,643,456,572

판매비와관리비	1,798,039,582	5,459,759,170	1,674,258,503	5,774,679,210

영업이익(손실)	869,743,126	900,206,813	741,626,368	868,777,362

금융수익	70,720,149	263,723,520	109,012,706	298,723,995

금융비용	11,779,244	40,813,286	91,176	271,744

기타이익	780,444,140	3,008,384,854	12,820,890	1,101,120,111

기타비용	(806,086,713)	1,639,966,367	(125,142,890)	1,786,883,731

법인세비용차감전순이익(손실)	2,515,214,884	2,491,535,534	988,511,678	481,465,993

법인세수익(비용)	324,883,494	229,856,057	75,426,999	(29,169,475)

당기순이익(손실)	2,190,331,390	2,261,679,477	913,084,679	510,635,468

기타포괄손익	307,877,531	1,035,544,836	(579,977,637)	1,015,440,647

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	307,877,531	1,035,544,836	(579,977,637)	1,015,440,647

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	281,887,047	745,218,630	(689,999,310)	851,999,148

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	25,990,484	290,326,206	110,021,673	163,441,499

총포괄손익	2,498,208,921	3,297,224,313	333,107,042	1,526,076,115

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,804,015,999	2,024,560,919	790,829,375	47,579,011

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	386,315,391	237,118,558	122,255,304	463,056,457

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	2,123,461,380	2,890,521,907	152,172,611	967,510,587

총 포괄손익, 비지배지분	374,747,541	406,702,406	180,934,431	558,565,528

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	134	150	61	4

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	4,139,470,403	33,727,888,218	67,132,605,316	144,380,207	67,276,985,523

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,876,306,800)	(1,876,306,800)	(1,876,306,800)

배당금지급

자기주식의 취득

자기주식처분	2,531,438,000	2,531,438,000	2,531,438,000

자기주식처분이익	1,306,669,400	1,306,669,400	1,306,669,400

매도가능금융자산평가손익	851,999,148	851,999,148	851,999,148

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익

해외사업환산손익	67,932,428	67,932,428	95,509,071	163,441,499

당기순이익(손실)	47,579,011	47,579,011	463,056,457	510,635,468

2017.09.30 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	315,100,522	5,059,401,979	31,899,160,429	70,061,916,503	702,945,735	70,764,862,238

2018.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	2,203,967,161	7,380,473,058	30,806,555,140	73,179,248,932	672,653,652	73,851,902,584

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,157,779,582)	7,364,394,648	2,206,615,066	2,206,615,066

배당금지급	(2,714,793,000)	(2,714,793,000)	(2,714,793,000)

자기주식의 취득	(1,953,937,000)	(1,953,937,000)	(1,953,937,000)

자기주식처분

자기주식처분이익

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	745,218,630	745,218,630	745,218,630

해외사업환산손익	120,742,358	120,742,358	169,583,848	290,326,206

당기순이익(손실)	2,024,560,919	2,024,560,919	237,118,558	2,261,679,477

2018.09.30 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	250,030,161	3,088,654,464	37,480,717,707	73,607,655,905	1,079,356,058	74,687,011,963

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	1,912,480,340	3,646,878,496

당기순이익(손실)	2,261,679,477	510,635,468

당기순이익조정을 위한 가감	999,353,778	2,754,683,942

감가상각비	1,047,302,204	946,192,087

퇴직급여	601,459,000	551,746,180

재고자산평가손실	87,585,232

손해배상금	276,817,354

금융비용	40,813,286	271,744

외화환산손실	781,064,220	816,371,938

법인세비용	229,856,057	(29,169,475)

복리후생비	1,206,000,000

금융수익	(263,723,520)	(298,723,995)

재고자산평가이익	(48,727,764)

파생상품평가이익	(22,740,000)

파생상품평가손실	32,150,000

유형자산처분이익	(4,998,000)

외화환산이익	(724,348,959)	(138,492,495)

손해배상충당부채환입	(396,507,274)

당기손익-공정가치금융자산 처분이익	(358,081,400)

당기손익-공정가치금융자산 평가이익	(578,078,700)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,415,622,223)	998,680,761

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(628,233,472)	(204,403,874)

재고자산의 감소(증가)	(249,300,120)	349,421,052

기타유동자산의 감소(증가)	(100,513,586)	(303,703,008)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(414,853,765)	976,166,064

기타유동부채의 증가(감소)	50,391,110	219,891,207

퇴직금의 지급	(73,112,390)	(38,690,680)

이자수취(영업)	303,854,476	242,455,678

이자지급(영업)	(40,813,286)	(271,744)

법인세납부(환급)	(195,971,882)	(859,305,609)

투자활동현금흐름	3,696,365,890	(2,772,036,665)

단기금융자산의 순증감	7,045,169,578	(1,406,870,010)

단기대여금의 증가	(100,000,000)

당기손익-공정가치금융자산의 처분	4,724,641,400

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,171,050,000)

관계기업에투자주식의 증가	(25,000,000)

기타포괄-공정가치금융자산의 취득	(4,374,996,000)

장기금융자산의 증가	(21,813,040)	(31,649,243)

유형자산의 처분	54,597,869

유형자산의 취득	(2,434,311,417)	(1,261,467,412)

국고보조금의 증가	26,950,000

기타비유동자산의 감소(증가)	(100,872,500)	1,000,000

재무활동현금흐름	(4,668,730,000)	988,193,200

자기주식의 취득	(1,953,937,000)

자기주식의 처분	2,864,500,000

배당금지급	(2,714,793,000)	(1,876,306,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	940,116,230	1,863,035,031

기초현금및현금성자산	21,672,187,500	20,834,264,530

현금및현금성자산의 환율변동효과	285,767,677	(275,016,584)

기말현금및현금성자산	22,898,071,407	22,422,282,977