폴라리스우노 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 반기말 2016.06.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 반기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	49,590,379,240	52,320,686,291	47,494,362,994

현금및현금성자산	23,693,053,020	22,091,616,992	13,225,935,697

단기금융자산	12,000,000,000	17,000,000,000	17,657,676,418

매출채권 및 기타채권	5,331,889,772	4,669,496,423	7,881,589,602

재고자산	7,645,791,662	7,819,564,632	8,129,145,288

파생상품자산	123,860,000	10,630,000

기타유동자산	795,784,786	729,378,244	600,015,989

비유동자산	24,813,605,398	19,258,330,423	19,442,894,659

매도가능금융자산	5,869,034,825	1,970,638,586	1,818,778,586

관계기업투자	103,479,482

장기금융자산	65,656,881	73,792,741	70,007,661

유형자산	16,185,861,412	16,164,146,981	16,384,140,356

무형자산	650,228,141	650,228,141	650,228,141

기타비유동자산	2,042,824,139	399,523,974	416,260,433

자산총계	74,403,984,638	71,579,016,714	66,937,257,653

부채

유동부채	4,844,968,543	5,562,530,993	4,910,178,150

매입채무 및 기타채무	1,740,095,797	2,577,177,477	1,835,362,446

단기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000	2,000,000,000

기타유동부채	310,947,120	721,874,567	113,946,189

당기법인세부채	793,925,626	263,478,949	854,124,515

파생상품부채	106,745,000

비유동부채	7,600,141,533	1,192,737,540	2,343,669,729

전환사채	1,192,737,540	2,343,669,729

손해배상충당부채	7,600,141,533

부채총계	12,445,110,076	6,755,268,533	7,253,847,879

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	61,958,874,562	64,823,748,181	59,683,409,774

납입자본	6,886,982,500	6,886,982,500	6,506,894,500

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500	6,506,894,500

기타자본구성요소	23,306,271,986	22,578,361,380	20,147,648,228

기타자본잉여금	25,901,271,073	25,901,271,073	23,047,899,665

자본조정	(3,523,006,878)	(4,246,274,878)	(2,957,077,113)

기타포괄손익누계액	928,007,791	923,365,185	56,825,676

이익잉여금(결손금)	31,765,620,076	35,358,404,301	33,028,867,046

비지배지분

자본총계	61,958,874,562	64,823,748,181	59,683,409,774

자본과부채총계	74,403,984,638	71,579,016,714	66,937,257,653

연결 포괄손익계산서
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,790,353,988	22,084,993,426	9,951,331,393	18,362,044,476	39,669,460,960	48,716,975,606

제품매출액	9,594,860,041	21,516,661,058	9,789,598,192	18,126,105,222	39,203,112,390	48,007,643,930

상품매출액	195,493,947	568,332,368	161,733,201	235,939,254	466,348,570	709,331,676

매출원가	6,744,344,862	15,044,643,329	7,528,095,743	14,109,863,814	29,631,799,554	38,842,882,522

제품매출원가	6,546,619,139	14,638,417,291	7,386,456,460	13,897,020,332	29,192,314,587	38,304,242,262

상품매출원가	197,725,723	406,226,038	141,639,283	212,843,482	439,484,967	538,640,260

매출총이익	3,046,009,126	7,040,350,097	2,423,235,650	4,252,180,662	10,037,661,406	9,874,093,084

판매비와 관리비	(1,339,174,915)	(2,937,868,073)	(1,507,002,399)	(2,945,586,686)	(6,725,289,403)	(6,012,853,033)

영업이익(손실)	1,706,834,211	4,102,482,024	916,233,251	1,306,593,976	3,312,372,003	3,861,240,051

관계기업투자손익	(1,400,315)	(17,205,862)	(103,479,482)	(196,328,518)

금융수익	91,049,656	200,822,911	95,433,822	228,153,588	441,375,386	675,472,492

금융비용	(11,038,016)	(29,141,955)	(46,720,826)	(92,320,710)	(150,228,827)	(241,334,000)

기타수익	411,274,563	1,558,819,244	574,564,420	1,311,943,654	2,945,820,082	2,027,767,964

기타비용	(7,510,165,940)	(8,237,685,823)	(133,732,162)	(493,833,595)	(2,140,426,711)	(1,337,167,983)

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,312,045,526)	(2,404,703,599)	1,404,378,190	2,243,331,051	4,305,432,451	4,789,650,006

법인세비용	1,323,374,987	861,042,873	(218,846,880)	(290,879,442)	(782,955,999)	(824,329,919)

당기순이익(손실)	(3,988,670,539)	(1,543,660,726)	1,185,531,310	1,952,451,609	3,522,476,452	3,965,320,087

기타포괄손익	(11,743,638)	4,642,606	5,716,280	139,069,782	866,539,509	56,825,676

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(해외사업환산이익)	(11,743,638)	4,642,606	5,716,280	139,069,782	866,539,509	56,825,676

당기총포괄이익	(4,000,414,177)	(1,539,018,120)	1,191,247,590	2,091,521,391	4,389,015,961	4,022,145,763

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,988,670,539)	(1,543,660,726)	1,185,531,310	1,952,451,609	3,522,476,452	3,965,320,087

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(4,000,414,177)	(1,539,018,120)	1,191,247,590	2,091,521,391	4,389,015,961	4,022,145,763

주당손익

기본주당이익(손실)	(319)	(123)	76	165	288	320

희석주당이익(손실)	(319)	(123)	75	157	288	305

연결 자본변동표
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(1,613,632,523)	30,330,923,367	58,272,085,009

자본의 변동	연차배당	(623,266,800)	(623,266,800)

이익소각

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득	(1,343,444,590)	(1,343,444,590)

해외사업환산손익	56,825,676	56,825,676

기타자본변동

연결범위의 변동효과	(644,109,608)	(644,109,608)

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,965,320,087	3,965,320,087

2014.12.31 (기말자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

2015.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

자본의 변동	연차배당	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)

이익소각

전환사채 전환	100,000,000	1,133,631,088	1,233,631,088

신주인수권 행사	280,088,000	1,719,740,320	1,999,828,320

자기주식 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)

해외사업환산손익	866,539,509	866,539,509

기타자본변동	16,847,203	16,847,203

연결범위의 변동효과

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,522,476,452	3,522,476,452

2015.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181

2015.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

자본의 변동	연차배당	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)

이익소각

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)

해외사업환산손익	139,069,782	139,069,782

기타자본변동	16,847,204	16,847,204

연결범위의 변동효과

총포괄손익	당기순이익(손실)	1,952,451,609	1,952,451,609

2015.06.30 (기말자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(4,246,274,878)	195,895,458	33,788,379,459	59,292,794,204

2016.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181

자본의 변동	연차배당	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)

이익소각	723,268,000	(723,268,000)

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득

해외사업환산손익	4,642,606	4,642,606

기타자본변동	(74,984,299)	(74,984,299)

연결범위의 변동효과

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,543,660,726)	(1,543,660,726)

2016.06.30 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	928,007,791	31,765,620,076	61,958,874,562

연결 현금흐름표
제 18 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 17 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 반기	제 17 기 반기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	3,744,583,938	4,547,550,797	9,530,314,070	7,077,916,847

당기순이익(손실)	(1,543,660,726)	1,952,451,609	3,522,476,452	3,965,320,087

당기순이익조정을 위한 가감	5,357,857,543	3,077,677,290	6,901,648,729	2,498,305,774

감가상각비	690,324,877	681,721,028	1,360,991,070	1,248,005,554

퇴직급여	339,621,990	364,794,520	751,797,470	704,975,460

재고자산평가손실	88,049,789	279,831,572	348,710,819	453,822,897

재고자산평가손실환입	(201,136,893)

대손상각비	29,299,467	9,911,363	136,282,903	274,020,492

기타대손상각비	20,000,000

손해배상금	7,600,141,533

금융비용	29,141,955	92,320,710	150,228,827	241,334,000

외화환산손실	259,149,169	254,550,141	1,289,795,654	462,984,548

파생상품평가손실	106,745,000

법인세비용	(861,042,873)	290,879,442	782,955,999	824,329,919

금융수익	(200,822,911)	(228,153,588)	(441,375,386)	(675,472,492)

관계기업투자손실	17,205,862	103,479,482	196,328,518

파생상품평가이익	(113,230,000)	(44,225,000)	(117,375,000)

유형자산처분이익	(6,174,398)	(9,051,361)	(30,781,250)

외화환산이익	(498,866,018)	(395,331,006)	(783,617,299)	(573,120,679)

매출채권의 감소(증가)	(508,959,098)	2,137,026,517	2,962,014,284	1,780,945,758

미수금의 감소(증가)	(106,253,638)	16,991,442	(23,838,455)	114,220,433

미수수익의 감소(증가)	(3,393,989)

재고자산의 감소(증가)	85,723,181	(91,604,809)	(39,130,163)	(586,921,503)

선급금의 감소(증가)	(90,142,975)	192,455,746	(111,032,392)	(145,130,994)

선급비용의 감소(증가)	23,736,433	10,793,813	(18,329,863)	13,136,407

파생상품자산의 감소	18,160,000

매입채무의 증가(감소)	(793,555,322)	(317,888,869)	516,480,072	(1,582,795,697)

미지급금의 증가(감소)	67,990,211	15,144,546	123,078,080	177,764,346

미지급비용의 증가(감소)	(166,185,610)	(93,487,178)	25,504,239	(32,918,899)

예수금의 증가(감소)	8,441,219	5,324,308	7,888,093	9,901,130

부가세예수금의 감소	(1,550,425)

선수금의 증가(감소)	(419,368,666)	72,425,721	601,590,710	(102,554,534)

국고보조금의 증가	21,690,000	21,690,000	225,110,000

퇴직금의 지급	(105,335,170)	(7,387,700)	(752,144,640)	(623,782,640)

이자수취	266,936,061	506,757,697	586,094,032	838,509,862

이자지급	(23,539,827)	(57,905,104)	(73,070,935)	(139,921,372)

법인세납부(환급)	(313,009,113)	(931,430,695)	(1,406,834,208)	(84,297,504)

투자활동현금흐름	258,898,811	4,821,262,734	(621,635,894)	1,179,171,684

단기금융상품의 감소	11,184,910,660	17,679,933,186	21,067,444,359	24,946,169,952

단기대여금의 감소	6,000,000	6,000,000	213,110

장기금융자산의 감소	34,098,900	46,513,500	7,087,400

매도가능증권의 감소	101,630,000	5,860,000	85,875,000

유형자산의 처분	2,188,987	6,180,000	20,480,000	66,000,000

기타비유동자산의 감소	61,198,498	55,000,000	60,000,000	80,000,000

단기금융자산의 증가	(6,184,910,660)	(12,390,735,421)	(20,409,767,941)	(19,603,846,370)

단기대여금의 증가	(200,000,000)	(26,000,000)	(26,000,000)

장기금융자산의 증가	(25,963,040)	(27,427,040)	(50,298,580)	(35,453,661)

관계기업주식의 취득	(299,808,000)

임차보증금의 증가	(5,000,000)

매도가능증권의 취득	(4,000,026,239)	(157,720,000)	(1,798,123,586)

유형자산의 취득	(714,228,295)	(476,687,991)	(1,174,116,334)	(2,268,942,161)

기타비유동금융자산의 증가	(10,030,898)

재무활동현금흐름	(2,449,881,200)	(2,482,136,961)	(499,155,845)	(6,966,711,390)

신주인수권 행사	1,999,828,320

단기차입금의 상환	(5,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)	(1,343,444,590)

배당금지급	(1,250,871,200)	(1,192,939,196)	(1,209,786,400)	(623,266,800)

전환사채의 전환	(1,199,010,000)

외화환산으로 인한 현금의 변동	137,198,923

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,553,601,549	6,886,676,570	8,409,522,331	1,427,576,064

기초현금및현금성자산	22,091,616,992	13,225,935,697	13,225,935,697	10,907,767,788

연결범위의 변동	719,765,207

현금의 환율변동효과 등	47,834,479	190,952,606	456,158,964	170,826,638

기말현금및현금성자산	23,693,053,020	20,303,564,873	22,091,616,992	13,225,935,697