폴라리스우노 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 3분기말	제 18 기말

자산

유동자산	52,372,748,962	49,576,381,037

현금및현금성자산	22,422,282,977	20,834,264,530

단기금융자산	15,592,894,584	14,423,423,044

매출채권 및 기타채권	5,650,250,189	5,468,658,975

재고자산	7,923,040,862	8,360,047,146

파생상품자산	9,410,000

기타유동자산	784,280,350	480,577,342

비유동자산	29,478,559,231	28,337,225,560

매도가능금융자산	11,984,413,325	10,892,106,725

장기금융자산	117,266,982	85,617,739

유형자산	15,980,325,916	15,692,000,591

무형자산	650,228,141	650,228,141

기타비유동자산	746,324,867	1,017,272,364

자산총계	81,851,308,193	77,913,606,597

부채

유동부채	3,592,013,807	2,745,681,652

매입채무 및 기타채무	3,097,049,967	1,784,886,490

당기법인세부채	98,613,842	784,336,371

기타유동부채	396,349,998	176,458,791

비유동부채	7,494,432,148	7,890,939,422

손해배상충당부채	7,494,432,148	7,890,939,422

부채총계	11,086,445,955	10,636,621,074

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	70,061,916,503	67,132,605,316

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500

자본잉여금	25,901,271,073	25,901,271,073

자본조정	315,100,522	(3,523,006,878)

기타포괄손익누계액	5,059,401,979	4,139,470,403

이익잉여금(결손금)	31,899,160,429	33,727,888,218

비지배지분	702,945,735	144,380,207

자본총계	70,764,862,238	67,276,985,523

자본과부채총계	81,851,308,193	77,913,606,597

연결 포괄손익계산서
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,875,170,113	29,184,138,682	8,675,537,742	30,760,531,168

재화의 판매로 인한 수익(매출액)

제품매출액	9,485,660,398	28,233,588,801	8,588,972,824	30,105,633,882

상품매출액	389,509,715	950,549,881	86,564,918	654,897,286

매출원가	7,459,285,242	22,540,682,110	6,651,685,265	21,696,328,594

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가

제품매출원가	7,055,527,866	21,556,742,022	6,462,826,930	21,101,244,221

상품매출원가	403,757,376	983,940,088	188,858,335	595,084,373

매출총이익	2,415,884,871	6,643,456,572	2,023,852,477	9,064,202,574

판매비와관리비	1,674,258,503	5,774,679,210	1,294,488,514	4,232,356,587

영업이익(손실)	741,626,368	868,777,362	729,363,963	4,831,845,987

금융수익	109,012,706	298,723,995	67,700,021	268,522,932

금융비용	91,176	271,744	2,496,643	31,638,598

기타이익	12,820,890	1,101,120,111	476,740,033	2,035,559,277

기타비용	(125,142,890)	1,786,883,731	1,312,426,221	9,550,112,044

법인세비용차감전순이익(손실)	988,511,678	481,465,993	(41,118,847)	(2,445,822,446)

법인세비용	75,426,999	29,169,475	156,078,632	1,017,121,505

당기순이익(손실)	913,084,679	510,635,468	114,959,785	(1,428,700,941)

기타포괄손익	(579,977,637)	1,015,440,647	4,786,883,568	4,791,526,174

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(579,977,637)	1,015,440,647	4,786,883,568	4,791,526,174

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(689,999,310)	851,999,148	4,907,995,092	4,907,995,092

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	110,021,673	163,441,499	(121,111,524)	(116,468,918)

총포괄손익	333,107,042	1,526,076,115	4,901,843,353	3,362,825,233

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	790,829,375	47,579,011	114,959,785	(1,428,700,941)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	122,255,304	463,056,457

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	152,172,611	967,510,587	4,901,843,353	3,362,825,233

총 포괄손익, 비지배지분	180,934,431	558,565,528

주당손익

기본주당이익(손실)	61	4	9	(114)

희석주당이익(손실)	61	4	9	(114)

연결 자본변동표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181	64,823,748,181

배당금지급	1,250,871,200	1,250,871,200	1,250,871,200

이익소각	723,268,000	(723,268,000)

자기주식처분

자기주식처분이익

해외사업환산손익	(116,468,918)	(116,468,918)	(116,468,918)

매도가능증권평가손익	4,907,995,092	4,907,995,092	4,907,995,092

당기순이익(손실)	(1,428,700,941)	(1,428,700,941)	(1,428,700,941)

기타자본변동	76,562,362	76,562,362	76,562,362

2016.09.30 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	5,714,891,359	32,032,126,522	67,012,264,576	67,012,264,576

2017.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	4,139,470,403	33,727,888,218	67,132,605,316	144,380,207	67,276,985,523

배당금지급	1,876,306,800	1,876,306,800	1,876,306,800

이익소각

자기주식처분	2,531,438,000	2,531,438,000	2,531,438,000

자기주식처분이익	1,306,669,400	1,306,669,400	1,306,669,400

해외사업환산손익	67,932,428	67,932,428	95,509,071	163,441,499

매도가능증권평가손익	851,999,148	851,999,148	851,999,148

당기순이익(손실)	47,579,011	47,579,011	463,056,457	510,635,468

기타자본변동

2017.09.30 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	315,100,522	5,059,401,979	31,899,160,429	70,061,916,503	702,945,735	70,764,862,238

연결 현금흐름표
제 19 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 19 기 3분기	제 18 기 3분기

영업활동현금흐름	3,646,878,496	4,148,167,277

당기순이익(손실)	510,635,468	(1,428,700,941)

당기순이익조정을 위한 가감	2,754,683,942	8,543,252,717

감가상각비	946,192,087	1,034,148,131

퇴직급여	551,746,180	477,367,650

재고자산평가손실	87,585,232	352,177,909

대손상각비	18,299,692

손해배상금	7,153,803,694

금융비용	271,744	31,638,598

외화환산손실	816,371,938	1,655,390,434

법인세비용	(29,169,475)	(1,017,121,505)

복리후생비	1,206,000,000

금융수익	(298,723,995)	(268,522,932)

파생상품평가이익	(22,740,000)	(171,150,000)

파생상품평가손실	32,150,000

유형자산처분이익	(6,361,637)

외화환산이익	(138,492,495)	(716,417,317)

손해배상충당부채환입	(396,507,274)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	998,680,761	(2,837,494,047)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(204,403,874)	(975,666,181)

재고자산의 감소(증가)	349,421,052	(401,524,330)

기타유동자산의 감소(증가)	(303,703,008)	25,017,481

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	976,166,064	(785,571,774)

기타유동부채의 증가(감소)	219,891,207	(588,304,653)

퇴직금의 지급	(38,690,680)	(111,444,590)

이자수취(영업)	242,455,678	376,268,960

이자지급(영업)	(271,744)	(30,133,309)

법인세납부(환급)	(859,305,609)	(475,026,103)

투자활동현금흐름	(2,772,036,665)	1,181,464,027

단기금융상품의 순감소(증가)	(1,406,870,010)	6,000,000,000

단기대여금의 증가	(100,000,000)	(200,000,000)

매도가능증권의 처분	101,630,000

매도가능금융자산의 취득	(4,000,026,239)

장기금융자산의 감소	34,098,900

장기금융자산의 증가	(31,649,243)	(38,899,310)

유형자산의 처분	8,552,624

유형자산의 취득	(1,261,467,412)	(790,091,916)

국고보조금의 증가	26,950,000

기타비유동금융자산의 감소	1,000,000	66,199,968

재무활동현금흐름	988,193,200	(4,449,881,200)

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

자기주식의 처분	2,864,500,000

배당금지급	(1,876,306,800)	(1,250,871,200)

전환사채의 전환	(1,199,010,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,863,035,031	879,750,104

기초현금및현금성자산	20,834,264,530	22,091,616,992

현금및현금성자산의 환율변동효과등	(275,016,584)	(1,028,391,115)

기말현금및현금성자산	22,422,282,977	21,942,975,981