폴라리스우노 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 19 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 18 기말 2016.12.31 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 19 기 1분기말	제 18 기말	제 17 기말

자산

유동자산	51,225,759,832	49,576,381,037	52,320,686,291

현금및현금성자산	21,006,691,847	20,834,264,530	22,091,616,992

단기금융자산	15,470,331,948	14,423,423,044	17,000,000,000

매출채권 및 기타채권	6,118,766,073	5,468,658,975	4,669,496,423

재고자산	7,924,442,586	8,360,047,146	7,819,564,632

파생상품자산	32,150,000	9,410,000	10,630,000

기타유동자산	673,377,378	480,577,342	729,378,244

비유동자산	28,598,876,690	28,337,225,560	19,258,330,423

투자자산	11,502,574,345	10,977,724,464	2,044,431,327

유형자산	15,622,450,546	15,692,000,591	16,164,146,981

무형자산	650,228,141	650,228,141	650,228,141

기타비유동자산	823,623,658	1,017,272,364	399,523,974

자산총계	79,824,636,522	77,913,606,597	71,579,016,714

부채

유동부채	4,429,147,735	2,745,681,652	5,562,530,993

매입채무 및 기타채무	1,987,916,333	1,784,886,490	2,577,177,477

단기차입금	2,000,000,000

당기법인세부채	456,528,631	784,336,371	263,478,949

기타유동부채	1,984,702,771	176,458,791	721,874,567

비유동부채	7,289,862,955	7,890,939,422	1,192,737,540

전환사채	1,192,737,540

손해배상충당부채	7,289,862,955	7,890,939,422

부채총계	11,719,010,690	10,636,621,074	6,755,268,533

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,622,001,462	67,132,605,316	64,823,748,181

납입자본	6,886,982,500	6,886,982,500	6,886,982,500

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500	6,886,982,500

기타자본구성요소	30,844,112,527	26,517,734,598	22,578,361,380

자본잉여금	25,901,271,073	25,901,271,073	25,901,271,073

자본조정	315,100,522	(3,523,006,878)	(4,246,274,878)

기타포괄손익누계액	4,627,740,932	4,139,470,403	923,365,185

이익잉여금(결손금)	29,890,906,435	33,727,888,218	35,358,404,301

비지배지분	483,624,370	144,380,207

자본총계	68,105,625,832	67,276,985,523	64,823,748,181

자본과부채총계	79,824,636,522	77,913,606,597	71,579,016,714

연결 포괄손익계산서
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,124,731,693	10,124,731,693	12,294,639,438	12,294,639,438	38,998,431,032	39,669,460,960

제품매출액	9,868,567,197	9,868,567,197	11,921,801,017	11,921,801,017	38,043,248,472	39,203,112,390

상품매출액	256,164,496	256,164,496	372,838,421	372,838,421	955,182,560	466,348,570

매출원가	8,093,936,759	8,093,936,759	8,300,298,467	8,300,298,467	28,145,511,783	29,631,799,554

제품매출원가	7,849,798,098	7,849,798,098	8,091,798,152	8,091,798,152	27,282,772,125	29,192,314,587

상품매출원가	244,138,661	244,138,661	208,500,315	208,500,315	862,739,658	439,484,967

매출총이익	2,030,794,934	2,030,794,934	3,994,340,971	3,994,340,971	10,852,919,249	10,037,661,406

판매비와 관리비	(1,481,333,224)	(1,481,333,224)	(1,598,693,158)	(1,598,693,158)	(5,512,164,869)	(6,725,289,403)

영업이익(손실)	549,461,710	549,461,710	2,395,647,813	2,395,647,813	5,340,754,380	3,312,372,003

관계기업투자손익	(103,479,482)

금융수익	96,040,548	96,040,548	109,773,255	109,773,255	351,104,781	441,375,386

금융비용	(83,751)	(83,751)	(18,103,939)	(18,103,939)	(31,746,919)	(150,228,827)

기타수익	926,347,666	926,347,666	1,147,544,681	1,147,544,681	3,081,460,105	2,945,820,082

기타비용	(3,486,785,399)	(3,486,785,399)	(727,519,883)	(727,519,883)	(9,038,344,934)	(2,140,426,711)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,915,019,226)	(1,915,019,226)	2,907,341,927	2,907,341,927	(296,772,587)	4,305,432,451

법인세비용	(152,128,396)	(152,128,396)	462,332,114	462,332,114	640,395,704	(782,955,999)

당기순이익(손실)	(1,762,890,830)	(1,762,890,830)	2,445,009,813	2,445,009,813	343,623,117	3,522,476,452

기타포괄손익	629,730,539	629,730,539	16,386,244	16,386,244	3,216,105,218	866,539,509

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	629,730,539	629,730,539	16,386,244	16,386,244	3,216,105,218

매도가능금융자산평가손익	401,999,598	401,999,598	3,917,996,082

해외사업장외화환산손익	227,730,941	227,730,941	16,386,244	16,386,244	(701,890,864)

당기총포괄이익	(1,133,160,291)	(1,133,160,291)	2,461,396,057	2,461,396,057	3,559,728,335	4,389,015,961

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,960,674,983)	(1,960,674,983)	2,445,009,813	2,445,009,813	343,623,117	3,522,476,452

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	197,784,153	197,784,153

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,472,404,454)	(1,472,404,454)	2,461,396,057	2,461,396,057	3,415,348,128	4,389,015,961

포괄손익, 비지배지분	339,244,163	339,244,163	144,380,207

주당손익

기본주당이익(손실)	(140)	(140)	195	195	27	288

희석주당이익(손실)	(140)	(140)	195	195	27	288

연결 자본변동표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774	59,683,409,774

자본의 변동	연차배당	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)

전환사채 전환	100,000,000	1,133,631,088	1,233,631,088	1,233,631,088

신주인수권 행사	280,088,000	1,719,740,320	1,999,828,320	1,999,828,320

이익소각

자기주식 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)

자기주식 처분

자기주식처분이익

매도가능금융자산평가이익

기타자본변동	16,847,203	16,847,203	16,847,203

해외사업환산손익	866,539,509	866,539,509	866,539,509

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,522,476,452	3,522,476,452	3,522,476,452

2015.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181	64,823,748,181

2016.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181	64,823,748,181

자본의 변동	연차배당	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)

전환사채 전환

신주인수권 행사

이익소각	723,268,000	(723,268,000)

자기주식 취득

자기주식 처분

자기주식처분이익

매도가능금융자산평가이익	3,917,996,082	3,917,996,082	3,917,996,082

기타자본변동

해외사업환산손익	(701,890,864)	(701,890,864)	144,380,207	(557,510,657)

총포괄손익	당기순이익(손실)	343,623,117	343,623,117	343,623,117

2016.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	4,139,470,403	33,727,888,218	67,132,605,316	144,380,207	67,276,985,523

2016.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181	64,823,748,181

자본의 변동	연차배당	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)

전환사채 전환

신주인수권 행사

이익소각	723,268,000	(723,268,000)

자기주식 취득

자기주식 처분

자기주식처분이익

매도가능금융자산평가이익

기타자본변동	(74,984,299)	(74,984,299)	(74,984,299)

해외사업환산손익	16,386,244	16,386,244	16,386,244

총포괄손익	당기순이익(손실)	2,445,009,813	2,445,009,813	2,445,009,813

2016.03.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	939,751,429	35,754,290,615	65,959,288,739	65,959,288,739

2017.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	4,139,470,403	33,727,888,218	67,132,605,226	144,380,207	67,276,985,523

자본의 변동	연차배당	(1,876,306,800)	(1,876,306,800)	(1,876,306,800)

전환사채 전환

신주인수권 행사

이익소각

자기주식 취득

자기주식 처분	2,531,438,000	2,531,438,000	2,531,438,000

자기주식처분이익	1,306,669,400	1,306,669,400	1,306,669,400

매도가능금융자산평가이익	401,999,598	401,999,598	401,999,598

기타자본변동

해외사업환산손익	86,270,931	86,270,931	141,460,010	227,730,941

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,960,674,983)	(1,960,674,983)	197,784,153	(1,762,890,830)

2017.03.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	315,100,522	4,627,740,932	29,890,906,435	67,622,001,462	483,624,370	68,105,625,832

연결 현금흐름표
제 19 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 18 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 19 기 1분기	제 18 기 1분기	제 18 기	제 17 기

영업활동현금흐름	165,803,703	1,869,578,979	4,883,613,784	9,508,624,070

당기순이익(손실)	(1,762,890,830)	2,445,009,813	343,623,117	3,522,476,452

당기순이익조정을 위한 가감	2,122,575,576	(604,902,397)	4,772,784,159	6,879,958,729

감가상각비	310,363,378	344,034,559	1,377,042,973	1,360,991,070

퇴직급여	210,834,420	176,057,430	653,039,990	751,797,470

재고자산평가손실	51,330,929	636,661,930	348,710,819

대손상각비	32,252,181	136,282,903

기타대손상각비	20,000,000

금융비용	83,751	18,103,939	31,746,919	150,228,827

외화환산손실	2,024,226,107	523,631,902	7,504,779	1,289,795,654

관계기업투자손실	103,479,482

파생상품평가손실	1,220,000

법인세비용	(152,128,396)	462,332,114	(640,395,704)	782,955,999

기부금	1,206,000,000

금융수익	(96,040,548)	(109,773,255)	(351,104,781)	(441,375,386)

파생상품평가이익	(22,740,000)	(157,900,000)	(117,375,000)

재고자산평가이익	(64,095,564)

유형자산처분이익	(6,361,637)	(9,051,361)

손해배상충당부채환입	(601,076,467)	7,890,939,422

외화환산이익	(112,348,858)	(419,640,631)	(1,592,108,656)	(783,617,299)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,129,607,836)	(861,203,957)	(251,358,922)	2,934,781,840

재고자산의 감소(증가)	499,700,124	10,511,038	(1,177,144,444)	(39,130,163)

기타유동자산의 감소(증가)	(192,800,036)	199,703,067	248,800,902	(129,362,255)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	331,965,571	(426,334,390)	(817,047,737)	665,062,391

기타유동부채의 증가(감소)	(68,062,820)	(339,643,002)	(545,415,776)	607,928,378

퇴직금의 지급	(21,697,250)	(76,112,140)	(725,487,280)	(752,144,640)

이자수취	134,010,448	151,452,161	426,045,328	586,094,032

이자지급	(83,751)	(14,385,918)	(30,241,630)	(73,070,935)

법인세납부(환급)	(327,807,740)	(107,594,680)	(628,597,190)	(1,406,834,208)

투자활동현금흐름	(1,757,149,124)	(722,910,160)	(2,284,083,121)	(599,945,894)

단기금융상품의 감소	6,104,963,660	2,657,646,954	21,067,444,359

단기대여금의 감소	6,000,000

장기금융자산의 감소	26,957,100	46,513,500

매도가능증권의 처분	100,000,000	101,630,000	5,860,000

유형자산의 처분	2,188,987	8,552,624	20,480,000

국고보조금의 증가	25,000,000	4,500,000	21,690,000

기타비유동자산의 감소	61,214,668	67,026,108	60,000,000

단기금융상품의 증가	(1,406,870,010)	(6,104,963,660)	(20,409,767,941)

단기대여금의 증가	(100,000,000)	(200,000,000)	(200,000,000)	(26,000,000)

장기금융자산의 증가	(9,465,781)	(13,164,370)	(11,824,998)	(50,298,580)

매도가능금융자산의 취득	(4,000,026,239)	(157,720,000)

유형자산의 취득	(265,813,333)	(700,106,545)	(911,587,570)	(1,174,116,334)

기타비유동금융자산의 증가	(10,030,898)

재무활동현금흐름	2,864,500,000	(1,199,010,000)	(4,449,881,200)	(499,155,845)

신주인수권 행사	1,999,828,320

자기주식의 처분	2,864,500,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,289,197,765)

배당금지급	(1,250,871,200)	(1,209,786,400)

전환사채의 전환	(1,199,010,000)	(1,199,010,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,273,154,579	(52,341,181)	(1,850,350,537)	8,409,522,331

기초현금및현금성자산	20,834,264,530	22,091,616,992	22,091,616,992	13,225,935,697

현금및현금성자산의 환율변동효과등	(1,100,727,262)	(135,077,175)	592,998,075	456,158,964

기말현금및현금성자산	21,006,691,847	21,904,198,636	20,834,264,530	22,091,616,992