폴라리스우노 분기보고서 (2022.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 24 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 23 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 24 기 1분기말	제 23 기말

자산

유동자산	88,560,463,705	83,535,332,213

현금및현금성자산	17,595,027,855	14,233,632,891

단기금융자산	39,868,554,586	39,766,824,794

당기손익-공정가치금융자산	2,894,956,500	2,974,668,300

매출채권 및 기타채권	14,166,193,403	12,899,608,933

재고자산	12,656,187,565	13,170,058,940

기타유동자산	1,379,543,796	490,538,355

비유동자산	29,008,720,810	31,324,593,384

기타포괄손익-공정가치금융자산	4,971,872,410	6,187,020,190

투자부동산	1,051,109,376	1,062,938,764

관계기업투자주식	6,160,082,001	6,338,705,155

장기금융자산	226,330,739	215,387,944

유형자산	16,062,265,326	17,223,785,471

사용권자산	106,126,910	122,948,153

무형자산	46,599,370	46,599,370

비유동이연법인세자산	355,506,599	98,151,747

기타비유동자산	28,828,079	29,056,590

자산총계	117,569,184,515	114,859,925,597

부채

유동부채	41,543,970,280	38,226,923,830

매입채무 및 기타채무	6,076,101,309	5,162,679,069

당기법인세부채	425,555,409	699,693,290

유동리스부채	67,497,630	66,901,000

전환사채	27,682,025,232	27,509,944,220

파생상품부채	6,511,437,833	4,054,248,125

기타유동부채	781,352,867	733,458,126

비유동부채	51,273,723	68,373,522

비유동리스부채	40,273,723	57,373,522

기타비유동부채	11,000,000	11,000,000

부채총계	41,595,244,003	38,295,297,352

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	75,973,940,512	76,564,628,245

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500

자본잉여금	24,326,085,771	24,326,085,771

자본조정	4,226,671	4,226,671

기타포괄손익누계액	16,004,710	639,148,047

이익잉여금(결손금)	44,740,640,860	44,708,185,256

비지배지분

자본총계	75,973,940,512	76,564,628,245

자본과부채총계	117,569,184,515	114,859,925,597

연결 포괄손익계산서
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,361,478,349	23,361,478,349	17,342,373,108	17,342,373,108

제품매출액	10,772,758,098	10,772,758,098	10,388,557,652	10,388,557,652

상품매출액	11,537,191,705	11,537,191,705	6,673,882,188	6,673,882,188

용역매출액	861,733,393	861,733,393	235,829,057	235,829,057

임가공매출	48,420,153	48,420,153	44,104,211	44,104,211

기타매출액	141,375,000	141,375,000

매출원가	19,408,337,348	19,408,337,348	13,259,309,418	13,259,309,418

제품매출원가	8,874,702,047	8,874,702,047	7,922,151,340	7,922,151,340

상품매출원가	9,632,983,611	9,632,983,611	5,085,026,621	5,085,026,621

용역매출원가	795,338,403	795,338,403	214,470,773	214,470,773

임가공매출원가	40,058,742	40,058,742	37,660,684	37,660,684

기타의영업비용	65,254,545	65,254,545

매출총이익	3,953,141,001	3,953,141,001	4,083,063,690	4,083,063,690

판매비와관리비	2,092,487,051	2,092,487,051	1,884,368,435	1,884,368,435

영업이익(손실)	1,860,653,950	1,860,653,950	2,198,695,255	2,198,695,255

금융수익	116,956,838	116,956,838	216,573,865	216,573,865

금융비용	2,785,696,267	2,785,696,267	923,586,059	923,586,059

기타수익	2,379,273,614	2,379,273,614	1,378,851,228	1,378,851,228

기타비용	1,172,655,183	1,172,655,183	641,951,735	641,951,735

법인세비용차감전순이익(손실)	398,532,952	398,532,952	2,228,582,554	2,228,582,554

법인세비용	366,077,348	366,077,348	374,121,274	374,121,274

당기순이익(손실)	32,455,604	32,455,604	1,854,461,280	1,854,461,280

기타포괄손익	(623,143,337)	(623,143,337)	(2,491,231,535)	(2,491,231,535)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목	421,677,846	421,677,846	(230,897,084)	(230,897,084)

해외사업장환산외환차이	421,677,846	421,677,846	(230,897,084)	(230,897,084)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,044,821,183)	(1,044,821,183)	(2,260,334,451)	(2,260,334,451)

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(947,815,269)	(947,815,269)	(1,555,066,789)	(1,555,066,789)

지분법자본변동	(97,005,914)	(97,005,914)	(705,267,662)	(705,267,662)

총포괄손익	(590,687,733)	(590,687,733)	(636,770,255)	(636,770,255)

당기순이익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익	32,455,604	32,455,604	1,854,461,280	1,854,461,280

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(590,687,733)	(590,687,733)	(636,770,255)	(636,770,255)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	2	2	141	141

보통주희석주당순손익 (단위 : 원)	2	2	141	141

연결 자본변동표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	23,884,996,422	4,226,671	3,087,053,237	41,297,194,875	75,160,453,705	75,160,453,705

연차배당	(1,310,920,880)	(1,310,920,800)	(1,310,920,800)

지분법자본변동	(705,267,662)	(705,267,662)	(705,267,662)

전환권대가

기타 조정	313,540,156	313,540,156	313,540,156

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(1,555,066,789)	(1,555,066,789)	(1,555,066,789)

해외사업환산손익	(230,897,084)	(230,897,084)	(230,897,084)

당기순이익(손실)	1,854,461,280	1,854,461,280	1,854,461,280

2021.03.31 (기말자본)	6,886,982,500	23,884,996,422	4,226,671	595,821,702	42,154,275,511	73,526,302,806	73,526,302,806

2022.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	24,326,085,771	4,226,671	639,148,047	44,708,185,256	76,564,628,245	76,564,628,245

연차배당

지분법자본변동	(97,005,914)	(97,005,914)	(97,005,914)

전환권대가

기타 조정

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(947,815,269)	(947,815,269)	(947,815,269)

해외사업환산손익	421,677,846	421,677,846	421,677,846

당기순이익(손실)	32,455,604	32,455,604	32,455,604

2022.03.31 (기말자본)	6,886,982,500	24,326,085,771	4,226,671	16,004,710	44,740,640,860	75,973,940,512	75,973,940,512

연결 현금흐름표
제 24 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 23 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 24 기 1분기	제 23 기 1분기

영업활동현금흐름	1,769,450,902	1,834,611,685

당기순이익(손실)	32,455,604	1,854,461,280

당기순이익조정을 위한 가감	2,098,054,096	1,388,887,114

감가상각비	289,145,225	299,223,678

투자부동산상각비	11,829,388	11,830,089

사용권자산상각비	16,821,243

운용리스자산상각비	35,482,529

퇴직급여	172,185,000

재고자산평가손실	25,098,343	85,803,864

재고자산폐기손실	2,371,323

대손상각비	52,486,987	32,496,503

지분법손실	54,256,598	328,262,525

금융비용	248,794,759	(393,941)

외화환산손실	444,966,321	77,677,263

법인세비용	366,077,348	374,121,274

당기손익-공정가치금융자산 평가손실	79,711,800	923,980,000

파생상품평가손실	2,457,189,708

금융수익	(116,956,838)	(37,222,315)

재고자산평가손실환입	(12,423,454)

유형자산처분이익	(4,400,000)	(1,999,000)

외화환산이익	(1,852,397,184)	(697,726,276)

당기손익-공정가치금융자산 평가이익	(179,351,550)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	327,949,646	(1,259,930,160)

매출채권 및 기타채권의 증가	(332,151,196)	(1,114,044,740)

재고자산의 증가	1,204,118,734	(486,851,459)

기타유동자산의 감소(증가)	(832,513,174)	(194,747,191)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	452,632,346	(122,248,919)

기타유동부채의 증가(감소)	37,106,919	675,832,969

퇴직금의 지급	(17,870,820)

기타	(201,243,983)

이자수취(영업)	52,339,137	109,267,232

이자지급(영업)	(92,578,334)	474,643

법인세환급(납부)	(648,769,247)	(258,548,424)

투자활동현금흐름	1,007,017,823	(385,878,826)

단기금융자산의 순증감	1,175,819,939

당기손익-공정가치금융자산의 취득	(1,500,000,000)

장기금융자산의 처분	(10,942,795)	(2,702,895)

유형자산의 처분	1,366,800,000	2,000,000

유형자산의 취득	(348,839,382)	(60,995,870)

재무활동현금흐름	(17,574,000)

리스부채의 상환	(17,574,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,758,894,725	1,448,732,859

기초현금및현금성자산	14,233,632,891	20,855,073,724

현금및현금성자산의 환율변동효과 등	602,500,239	151,262,517

기말현금및현금성자산	17,595,027,855	22,455,069,100