폴라리스우노 사업보고서 (2018.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 20 기 2018.12.31 현재
제 19 기 2017.12.31 현재
제 18 기 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

자산

유동자산	53,629,193,459	51,860,902,778	49,576,381,037

현금및현금성자산	24,934,584,614	21,672,187,500	20,834,264,530

단기금융자산	5,463,775,674	15,325,387,499	14,423,423,044

당기손익-공정가치금융자산	7,852,661,200

매출채권 및 기타채권	6,970,257,026	5,821,346,059	5,468,658,975

재고자산	7,710,047,603	8,506,137,259	8,360,047,146

파생상품자산	9,410,000

기타유동자산	628,840,581	466,115,644	480,577,342

당기법인세자산	69,026,761	69,728,817

비유동자산	28,490,296,172	32,076,030,902	28,337,225,560

기타포괄손익-공정가치금융자산	8,447,262,020	15,009,706,825	10,892,106,725

관계기업투자	25,000,000

장기금융자산	165,179,170	124,990,596	85,617,739

유형자산	18,214,813,605	16,291,005,340	15,692,000,591

무형자산	46,599,370	650,228,141	650,228,141

기타비유동자산	1,591,442,007	100,000	1,017,272,364

자산총계	82,119,489,631	83,936,933,680	77,913,606,597

부채

유동부채	13,744,658,013	2,778,300,474	2,745,681,652

매입채무 및 기타채무	12,546,664,102	2,188,735,811	1,784,886,490

당기법인세부채	928,567,118	226,433,970	784,336,371

기타유동부채	269,426,793	363,130,693	176,458,791

비유동부채	10,000,000	7,306,730,622	7,890,939,422

손해배상충당부채	7,004,507,851	7,890,939,422

기타비유동부채	10,000,000	302,222,771

부채총계	13,754,658,013	10,085,031,096	10,636,621,074

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,286,335,682	73,179,248,932	67,132,605,316

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500	6,886,982,500

자본잉여금	25,901,271,073	25,901,271,073	25,901,271,073

자본조정	215,909,351	2,203,967,161	(3,523,006,878)

기타포괄손익누계액	1,294,870,162	7,380,473,058	4,139,470,403

이익잉여금(결손금)	32,987,302,596	30,806,555,140	33,727,888,218

비지배지분	1,078,495,936	672,653,652	144,380,207

자본총계	68,364,831,618	73,851,902,584	67,276,985,523

자본과부채총계	82,119,489,631	83,936,933,680	77,913,606,597

연결 포괄손익계산서
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

수익(매출액)	44,546,935,688	38,766,478,896	38,998,431,032

제품매출액	38,556,371,130	37,504,072,743	38,043,248,472

상품매출액	5,886,637,047	1,262,406,153	955,182,560

기타의영업수익	103,927,511

매출원가	36,430,478,712	30,049,411,674	28,145,511,783

제품매출원가	31,972,895,110	28,805,870,186	27,282,772,125

상품매출원가	4,147,327,217	1,243,541,488	862,739,658

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	310,256,385

매출총이익	8,116,456,976	8,717,067,222	10,852,919,249

판매비와관리비	7,261,046,021	7,338,694,338	5,512,164,869

영업이익(손실)	855,410,955	1,378,372,884	5,340,754,380

금융수익	335,735,696	400,910,802	351,104,781

금융비용	40,878,660	347,380	31,746,919

기타수익	2,868,458,954	2,100,740,994	3,081,460,105

기타비용	7,295,282,781	4,200,915,788	9,038,344,934

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,276,555,836)	(321,238,488)	(296,772,587)

법인세수익(비용)	(985,598,769)	238,607,796	640,395,704

당기순이익(손실)	(2,290,957,067)	(559,846,284)	343,623,117

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,468,854,192)	(1,045,026,278)	343,623,117

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	177,897,125	485,179,994

기타포괄손익	(699,878,155)	3,284,096,106	3,216,105,218

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(699,878,155)	3,284,096,106	3,216,105,218

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(1,033,425,495)	3,221,996,778	3,917,996,082

해외사업장 환산외환차이	333,547,340	62,099,328	(701,890,864)

총포괄손익	(2,990,835,222)	2,724,249,822	3,559,728,335

총 포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,396,677,506)	2,195,976,377	3,415,348,128

비지배지분	405,842,284	528,273,445	144,380,207

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(184)	(80)	27

연결 자본변동표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181	64,823,748,181

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)

자기주식취득

자기주식소각	723,268,000	(723,268,000)

자기주식처분

자기주식처분이익

매도가능금융자산평가이익	3,917,996,082	3,917,996,082	3,917,996,082

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

해외사업환산손익	(701,890,864)	(701,890,864)	144,380,207	(557,510,657)

당기순이익(손실)	343,623,117	343,623,117	343,623,117

2016.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	4,139,470,403	33,727,888,218	67,132,605,316	144,380,207	67,276,985,523

2017.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	4,139,470,403	33,727,888,218	67,132,605,316	144,380,207	67,276,985,523

회계정책변경에 따른 증가(감소)

배당금지급	(1,876,306,800)	(1,876,306,800)	(1,876,306,800)

자기주식취득

자기주식소각

자기주식처분	3,852,313,278	3,852,313,278	3,852,313,278

자기주식처분이익	1,874,660,761	1,874,660,761	1,874,660,761

매도가능금융자산평가이익	3,221,996,778	3,221,996,778	3,221,996,778

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익

해외사업환산손익	19,005,877	19,005,877	43,093,451	62,099,328

당기순이익(손실)	(1,045,026,278)	(1,045,026,278)	485,179,994	(559,846,284)

2017.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	2,203,967,161	7,380,473,058	30,806,555,140	73,179,248,932	672,653,652	73,851,902,584

2018.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	2,203,967,161	7,380,473,058	30,806,555,140	73,179,248,932	672,653,652	73,851,902,584

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,157,779,582)	7,364,394,648	2,206,615,066	2,206,615,066

배당금지급	(2,714,793,000)	(2,714,793,000)	(2,714,793,000)

자기주식취득	(1,988,057,810)	(1,988,057,810)	(1,988,057,810)

자기주식소각

자기주식처분

자기주식처분이익

매도가능금융자산평가이익

지분법자본변동

기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익	(1,033,425,495)	(1,033,425,495)	(1,033,425,495)

해외사업환산손익	105,602,181	105,602,181	227,945,159	333,547,340

당기순이익(손실)	(2,468,854,192)	(2,468,854,192)	177,897,125	(2,290,957,067)

2018.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	215,909,351	1,294,870,162	32,987,302,596	67,286,335,682	1,078,495,936	68,364,831,618

연결 현금흐름표
제 20 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
제 19 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
(단위 : 원)

제 20 기	제 19 기	제 18 기

영업활동현금흐름	2,269,838,114	2,747,549,901	4,883,613,784

당기순이익(손실)	(2,290,957,067)	(559,846,284)	343,623,117

당기순이익조정을 위한 가감	6,430,525,241	5,151,515,748	8,040,437,416

감가상각비	1,416,705,902	1,272,526,856	1,377,042,973

퇴직급여	799,672,657	733,985,060	653,039,990

재고자산평가손실	249,192,608	636,661,930

대손상각비	45,821,937	109,658,711	32,252,181

기타의 대손상각비	300,000,000

손해배상금	3,617,442,149	7,890,939,422

금융비용	40,878,660	347,380	31,746,919

영업권손상차손	603,628,771

외화환산손실	767,127,125	2,784,251,680	7,504,779

파생상품평가손실	32,150,000	1,220,000

당기손익-공정가치 금융자산 평가손실	1,714,313,185

유형자산처분손실	277,583

당기손익-공정가치금융자산 처분이익	(372,212,910)

재고자산평가이익	(17,311,942)

법인세비용(수익)	(985,598,769)	238,607,796	(640,395,704)

금융수익	(335,735,696)	(400,910,802)	(351,104,781)

유형자산처분이익	(4,998,000)	(6,361,637)

외화환산이익	(769,798,581)	(465,121,970)	(1,592,108,656)

파생상품평가이익	(22,740,000)

손실충당금환입	(89,686,830)

복리후생비	1,206,000,000

손해배상충당부채환입	(886,431,571)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,886,234,169)	(1,328,515,247)	(3,267,653,257)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가)	(1,108,835,913)	(1,340,392,790)	(251,358,922)

재고자산의 감소(증가)	813,401,598	(395,282,721)	(1,177,144,444)

기타유동자산의 감소(증가)	(162,724,937)	14,461,698	248,800,902

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(591,228,927)	882,102,834	(817,047,737)

기타유동부채의 증가(감소)	(83,703,900)	186,671,902	(545,415,776)

퇴직금의 지급	(753,142,090)	(676,076,170)	(725,487,280)

이자수취(영업)	461,189,181	344,751,415	426,045,328

이자지급(영업)	(40,878,660)	(347,380)	(30,241,630)

법인세납부(환급)	(403,806,412)	(860,008,351)	(628,597,190)

투자활동현금흐름	5,374,237,376	(3,438,039,902)	(2,284,083,121)

단기금융상품의 순감소(증가)	10,004,494,675	(1,441,300,440)	2,657,646,954

당기손익-공정가치 금융자산의 처분	4,811,343,400	13,165,000	101,630,000

관계기업투자주식의 증가	(25,000,000)

유형자산의 처분	54,597,869	8,552,624

국고보조금의 증가	2,677,500	26,950,000	4,500,000

단기대여금의 증가	(100,000,000)	(200,000,000)

장기금융자산의 증가	(40,188,574)	(39,372,857)	(11,824,998)

기타포괄-공정가치금융자산의 취득	(5,939,570,875)	(4,000,026,239)

유형자산의 취득	(3,393,069,119)	(1,898,481,605)	(911,587,570)

기타비유동자산의 감소(증가)	(101,047,500)	1,000,000	67,026,108

재무활동현금흐름	(4,702,850,810)	3,037,262,530	(4,449,881,200)

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,988,057,810)

자기주식의 처분	4,913,569,330

전환사채의 상환	(1,199,010,000)

배당금지급	(2,714,793,000)	(1,876,306,800)	(1,250,871,200)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,941,224,680	2,346,772,529	(1,850,350,537)

기초현금및현금성자산	21,672,187,500	20,834,264,530	22,091,616,992

현금및현금성자산의 환율변동효과 등	321,172,434	(1,508,849,559)	592,998,075

기말현금및현금성자산	24,934,584,614	21,672,187,500	20,834,264,530