폴라리스우노 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 17 기말 2015.12.31 현재
제 16 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말	제 16 기말

자산

유동자산	46,962,789,953	52,320,686,291	47,494,362,994

현금및현금성자산	21,942,975,981	22,091,616,992	13,225,935,697

단기금융자산	11,000,000,000	17,000,000,000	17,657,676,418

매출채권 및 기타채권	5,264,762,156	4,669,496,423	7,881,589,602

재고자산	7,868,911,053	7,819,564,632	8,129,145,288

파생상품자산	181,780,000	10,630,000

기타유동자산	704,360,763	729,378,244	600,015,989

비유동자산	29,441,937,613	19,258,330,423	19,442,894,659

매도가능금융자산	12,161,336,225	1,970,638,586	1,818,778,586

관계기업투자	103,479,482

장기금융자산	78,593,151	73,792,741	70,007,661

유형자산	15,917,899,779	16,164,146,981	16,384,140,356

무형자산	650,228,141	650,228,141	650,228,141

기타비유동자산	633,880,317	399,523,974	416,260,433

자산총계	76,404,727,566	71,579,016,714	66,937,257,653

부채

유동부채	2,238,659,296	5,562,530,993	4,910,178,150

매입채무 및 기타채무	1,648,895,422	2,577,177,477	1,835,362,446

단기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

당기법인세부채	456,193,960	263,478,949	854,124,515

파생상품부채	106,745,000

기타유동부채	133,569,914	721,874,567	113,946,189

비유동부채	7,153,803,694	1,192,737,540	2,343,669,729

전환사채	1,192,737,540	2,343,669,729

손해배상충당부채	7,153,803,694

부채총계	9,392,462,990	6,755,268,533	7,253,847,879

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,012,264,576	64,823,748,181	59,683,409,774

납입자본	6,886,982,500	6,886,982,500	6,506,894,500

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500	6,506,894,500

기타자본구성요소	28,093,155,554	22,578,361,380	20,147,648,228

기타자본잉여금	25,901,271,073	25,901,271,073	23,047,899,665

자본조정	(3,523,006,878)	(4,246,274,878)	(2,957,077,113)

기타포괄손익누계액	5,714,891,359	923,365,185	56,825,676

이익잉여금(결손금)	32,032,126,522	35,358,404,301	33,028,867,046

비지배지분

자본총계	67,012,264,576	64,823,748,181	59,683,409,774

자본과부채총계	76,404,727,566	71,579,016,714	66,937,257,653

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	8,675,537,742	30,760,531,168	10,437,628,957	28,799,673,433	39,669,460,960	48,716,975,606

제품매출액	8,588,972,824	30,105,633,882	10,341,843,415	28,467,948,637	39,203,112,390	48,007,643,930

상품매출액	86,564,918	654,897,286	95,785,542	331,724,796	466,348,570	709,331,676

매출원가	6,651,685,265	21,696,328,594	7,671,982,589	21,781,846,403	29,631,799,554	38,842,882,522

제품매출원가	6,462,826,930	21,101,244,221	7,605,432,955	21,502,453,287	29,192,314,587	38,304,242,262

상품매출원가	188,858,335	595,084,373	66,549,634	279,393,116	439,484,967	538,640,260

매출총이익	2,023,852,477	9,064,202,574	2,765,646,368	7,017,827,030	10,037,661,406	9,874,093,084

판매비와 관리비	(1,294,488,514)	(4,232,356,587)	(2,180,040,231)	(5,125,626,917)	(6,725,289,403)	(6,012,853,033)

영업이익(손실)	729,363,963	4,831,845,987	585,606,137	1,892,200,113	3,312,372,003	3,861,240,051

관계기업투자손익	(17,205,862)	(103,479,482)	(196,328,518)

금융수익	67,700,021	268,522,932	105,994,374	334,147,962	441,375,386	675,472,492

금융비용	(2,496,643)	(31,638,598)	(29,967,267)	(122,287,977)	(150,228,827)	(241,334,000)

기타수익	476,740,033	2,035,559,277	1,538,911,586	2,850,855,240	2,945,820,082	2,027,767,964

기타비용	(1,312,426,221)	(9,550,112,044)	(812,572,843)	(1,306,406,438)	(2,140,426,711)	(1,337,167,983)

법인세비용차감전순이익(손실)	(41,118,847)	(2,445,822,446)	1,387,971,987	3,631,303,038	4,305,432,451	4,789,650,006

법인세비용	156,078,632	1,017,121,505	(277,829,513)	(568,708,955)	(782,955,999)	(824,329,919)

당기순이익(손실)	114,959,785	(1,428,700,941)	1,110,142,474	3,062,594,083	3,522,476,452	3,965,320,087

기타포괄손익	4,786,883,568	4,791,526,174	289,768,792	428,838,574	866,539,509	56,825,676

매도가능증권평가이익	4,907,995,092	4,907,995,092

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(해외사업환산이익)	(121,111,524)	(116,468,918)	289,768,792	428,838,574	866,539,509	56,825,676

당기총포괄이익	4,901,843,353	3,362,825,233	1,399,911,266	3,491,432,657	4,389,015,961	4,022,145,763

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	114,959,785	(1,428,700,941)	1,110,142,474	3,062,594,083	3,522,476,452	3,965,320,087

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,901,843,353	3,362,825,233	1,399,911,266	3,491,432,657	4,389,015,961	4,022,145,763

주당손익

기본주당이익(손실)	9	(114)	89	253	288	320

희석주당이익(손실)	9	(114)	88	253	288	305

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(1,613,632,523)	30,330,923,367	58,272,085,009

자본의 변동	연차배당	(623,266,800)	(623,266,800)

이익소각

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득	(1,343,444,590)	(1,343,444,590)

기타포괄손익

연결범위의 변동효과	(644,109,608)	(644,109,608)

해외사업환산손익	56,825,676	56,825,676

매도가능증권평가이익

기타자본변동

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,965,320,087	3,965,320,087

2014.12.31 (기말자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

2015.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

자본의 변동	연차배당	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)

이익소각

전환사채 전환	100,000,000	1,133,631,088	1,233,631,088

신주인수권 행사	280,088,000	1,719,740,320	1,999,828,320

자기주식 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)

기타포괄손익

연결범위의 변동효과	16,847,203	16,847,203

해외사업환산손익	866,539,509	866,539,509

매도가능증권평가이익

기타자본변동

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,522,476,452	3,522,476,452

2015.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181

2015.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

자본의 변동	연차배당	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)

이익소각

전환사채 전환	100,000,000	1,133,631,088	1,233,631,088

신주인수권 행사	280,088,000	1,719,740,320	1,999,828,320

자기주식 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)

기타포괄손익	428,838,574	428,838,574

연결범위의 변동효과

해외사업환산손익

매도가능증권평가이익

기타자본변동	16,847,203	16,847,203

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,062,594,083	3,062,594,083

2015.09.30 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	485,664,250	34,898,521,932	63,926,164,877

2016.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181

자본의 변동	연차배당	1,250,871,200	1,250,871,200

이익소각	723,268,000	(723,268,000)

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득

기타포괄손익

연결범위의 변동효과

해외사업환산손익	(116,469,918)	(116,468,918)

매도가능증권평가이익	4,907,995,092	4,907,995,092

기타자본변동	76,562,362	76,562,362

총포괄손익	당기순이익(손실)	(1,428,700,941)	(1,428,700,941)

2016.09.30 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	5,714,891,359	32,032,126,522	67,012,264,576

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 17 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	4,148,167,277	6,954,558,275	9,530,314,070	7,077,916,847

당기순이익(손실)	(1,428,700,941)	3,062,594,083	3,522,476,452	3,965,320,087

당기순이익조정을 위한 가감	5,705,758,670	4,564,701,007	6,901,648,729	2,498,305,774

감가상각비	1,034,148,131	1,019,810,285	1,360,991,070	1,248,005,554

퇴직급여	477,367,650	544,013,500	751,797,470	704,975,460

재고자산평가손실	352,177,909	393,297,662	348,710,819	453,822,897

대손상각비	18,299,692	1,249,205	136,282,903	274,020,492

기타대손상각비	20,000,000

금융비용	31,638,598	122,287,977	150,228,827	241,334,000

외화환산손실	1,655,390,434	829,212,168	1,289,795,654	462,984,548

법인세비용	(1,017,121,505)	568,708,955	782,955,999	824,329,919

금융수익	(268,522,932)	(334,147,962)	(441,375,386)	(675,472,492)

관계기업투자손실	17,205,862	103,479,482	196,328,518

파생상품평가이익	(171,150,000)	(117,375,000)

파생상품평가손실	7,120,000	106,745,000

유형자산처분이익	(6,361,637)	(9,051,361)	(9,051,361)	(30,781,250)

외화환산이익	(716,417,317)	(1,177,790,479)	(783,617,299)	(573,120,679)

재고자산평가손실환입	(218,391,484)

손해배상금	7,153,803,694

매출채권의 감소(증가)	(1,023,886,912)	2,483,511,192	2,962,014,284	1,780,945,758

미수금의 감소(증가)	48,220,731	9,957,818	(23,838,455)	114,220,433

미수수익의 감소(증가)	(3,393,989)

재고자산의 감소(증가)	(401,524,330)	395,861,495	(39,130,163)	(586,921,503)

선급금의 감소(증가)	(11,906,502)	104,120,385	(111,032,392)	(145,130,994)

선급비용의 감소(증가)	36,923,983	12,672,470	(18,329,863)	13,136,407

매입채무의 증가(감소)	(349,349,965)	(201,341,942)	516,480,072	(1,582,795,697)

미지급금의 증가(감소)	(276,006,051)	(202,569,826)	123,078,080	177,764,346

미지급비용의 증가(감소)	(160,215,758)	(101,741,695)	25,504,239	(32,918,899)

예수금의 증가(감소)	5,169,929	141,151,978	7,888,093	9,901,130

파생상품자산의 감소	18,160,000

부가세예수금의 감소	(1,550,425)	(1,550,425)

선수금의 증가(감소)	(593,474,582)	235,267,059	601,590,710	(102,554,534)

국고보조금의 증가	21,690,000	21,690,000	225,110,000

퇴직금의 지급	(111,444,590)	(95,851,830)	(752,144,640)	(623,782,640)

이자수취	376,268,960	536,344,928	586,094,032	838,509,862

이자지급	(30,133,309)	(61,086,618)	(73,070,935)	(139,921,372)

법인세납부(환급)	(475,026,103)	(1,147,995,125)	(1,406,834,208)	(84,297,504)

투자활동현금흐름	1,181,464,027	(1,770,668,351)	(621,635,894)	1,179,171,684

단기금융상품의 감소	16,263,597,675	18,048,411,839	21,067,444,359	24,946,169,952

단기대여금의 감소	6,000,000	213,110

장기금융자산의 감소	34,098,900	38,114,400	46,513,500	7,087,400

매도가능증권의 감소	101,630,000	5,860,000	5,860,000	85,875,000

유형자산의 처분	8,552,624	20,480,000	20,480,000	66,000,000

기타비유동자산의 감소	66,199,968	60,000,000	60,000,000	80,000,000

단기금융자산의 증가	(10,263,597,675)	(19,390,563,741)	(20,409,767,941)	(19,603,846,370)

단기대여금의 증가	(200,000,000)	(26,000,000)

장기금융자산의 증가	(38,899,310)	(38,631,010)	(50,298,580)	(35,453,661)

임차보증금의 증가	(5,302,588)

관계기업주식의 취득	(299,808,000)

매도가능금융자산의 취득	(4,000,026,239)	(157,720,000)	(1,798,123,586)

유형자산의 취득	(790,091,916)	(509,037,251)	(1,174,116,334)	(2,268,942,161)

기타비유동자산의 증가	(10,030,898)

재무활동현금흐름	(4,449,881,200)	(499,155,845)	(499,155,845)	(6,966,711,390)

신주인수권 행사	1,999,828,320	1,999,828,320

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(5,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)	(1,343,444,590)

배당금지급	(1,250,871,200)	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)	(623,266,800)

전환사채의 전환	(1,199,010,000)

외화환산으로 인한 현금의 변동	137,198,923

현금및현금성자산의순증가(감소)	879,750,104	4,684,734,079	8,409,522,331	1,427,576,064

기초현금및현금성자산	22,091,616,992	13,225,935,697	13,225,935,697	10,907,767,788

연결범위의 변동	719,765,207

현금의 환율변동효과 등	(1,028,391,115)	689,937,723	456,158,964	170,826,638

기말현금및현금성자산	21,942,975,981	18,600,607,499	22,091,616,992	13,225,935,697