폴라리스우노 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

** 연결재무제표에 대한 주석

1. 회사의 개요(1) 지배기업의 개요

주식회사 우노앤컴퍼니(이하 "지배기업")는 1999년 7월 19일 설립되어 가발용 합성섬유 및 전자재료, 광학제품 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3 로 158-15번지에 본사를 두고 있습니다. 2010년 1월 15일 코스닥시장에 상장하였습니다.

보고기간말 회사의 주요주주는 다음과 같습니다.

주주명	보유주식수(주)	지분율(%)

김종천 및 특수관계자	2,377,222	17.51

자기주식	464,757	3.43

기타	10,731,986	79.06

합계	13,573,965	100

(2) 연결대상 종속기업

① Unofiber (Pty) LtdUnofiber (Pty) Ltd(이하 "종속기업")는 2013년중 가발용 합성섬유의 제조 및 판매를 주요사업으로 남아프리카공화국 Pietermaritzburg에 설립되었으며, 당분기말 현재 자본금은 ZAR 2,700,000입니다. 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율(%)	결산월	소재지	업종

당기말	전기말

Unofiber (Pty) Ltd	100%	82%	12월	남아프리카공화국	가발용 합성섬유 제조

당분기말 현재 연결대상 종속기업의 주요재무현황은 다음과 같습니다(단위: 천원).

기 업 명	자산총액	부채총액	자본	매출액	당기순손익

Unofiber (Pty) Ltd	9,016,994	6,806,026	2,210,968	8,484,266	610,473

② (주)우노인베스트먼트(주)우노인베스트먼트는 2018년 2월중 중소기업창업지원법에 의한 창업자 와 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행등을 위해 설립되었으며, 당분기말 현재 자본금은 10,000,000,000원 입니다.보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율(%)	결산월	소재지	업종

당기말	전기말

(주)우노인베스트먼트	100%	100%	12월	대한민국 서울	금융업, 투자기관

당분기말 현재 연결대상 종속기업의 주요재무현황은 다음과 같습니다(단위: 천원).

기 업 명	자산총액	부채총액	자본	매출액	당기순손익

(주)우노인베스트먼트	11,982,527	466,550	11,515,977	889,324	28,290

③ UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호 UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호는 2018년 4월중 중소기업창업지원법등의 근거법령과 조합규약에 따라 투자, 운용하여 그 수익을 배분하는 것을 목적으로 설 립된 중소기업창업투자조합으로서 , 당 분기말 현재 출자총액은 9,900,000,000원 입니다. 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명	소유지분율(%)	결산월	소재지	업종

당기말	전기말

UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호	100%	100%	12월	대한민국 서울	금융업, 투자조합

당분기말 현재 연결대상 종속기업의 주요재무현황은 다음과 같습니다(단위: 천원).

기업명	자산총액	부채총액	자본	매출액	당기순손익

UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호	8,690,925	86,721	8,604,204	4,380	(261,774)

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

(1) 회계기준의 적용 연결기업의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 모든 정보를 포함하고 있지 않으므로 본 분기재무제표에 생략된 주석정보는 2019년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표를 참 조하여야 합니다. 연결기업은 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(2) 재무제표의 측정기준본 분기재무제표는 공정가치로 평가하는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.(3) 기능통화와 표시통화본 분기재무제표는 연결기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(이하 "기능통화")로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 연결기업의 경영성과와 재무상태는 연결기업의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다. 원화로 표시된 모든 재무정보는 별도 표시가 있는 경우를 제외하고는 천원단위로 반올림하여 표시되어 있습니다.

(4) 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정

한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 보고기간종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용연결기업의 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 연결기업은 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.

(1) 한국채택국제회계기준 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의

한국채택국제회계기준 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없으나, 향후 연결기업에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다.

(2) 한국채택국제회계기준 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁

한국채택국제회계기준 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다.

(3) 한국채택국제회계기준 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의

이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다.

이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018)

개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다.

이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4. 현금 및 현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	제 22(당) 분기말	제 21(전) 기말

보유현금	6,470	6,607

원화요구불예금	12,366,684	10,069,621

외화요구불예금	8,467,745	5,491,347

합 계	20,840,899	15,567,575

5. 단기금융자산 당분기말과 전기말 현재 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	제 22(당) 분기말	제 21(전) 기말

원화정기예적금	5,000,000	-

외화정기예적금	5,951,435	1,210,582

합 계	10,951,435	1,210,582

6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	제 22(당) 분기말	제 21(전) 기말

매출채권	7,726,746	4,410,154

단기대여금	3,781	-

미수수익	79,337	45,930

미수금	770,223	614,875

합 계	8,580,087	5,070,959

연결기업은 매출채권에 대해 기대신용손실을 사용하여 손실충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권의 손상 및 연결기업의 신용위험 관련 주 석 33 을 참조하 시기 바랍니다. (2) 연결기업의 매출채권 및 기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니하므로 상각 후 원가로 측정하지 아니하였습니다.

7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	제 22(당) 분기말	제 21(전) 기말

취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액

상 품	572,505	-	572,505	2,039,841	-	2,039,841

제 품	3,596,224	(848,007)	2,748,217	3,502,815	(594,023)	2,908,792

원재료	3,031,904	(252,549)	2,779,355	3,406,905	(253,789)	3,153,116

재공품	186,073	-	186,073	229,561	-	229,561

미착품	1,227,598	-	1,227,598	253,418	-	253,418

합 계	8,614,304	(1,100,556)	7,513,748	9,432,540	(847,812)	8,584,728

(2) 당분기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 각각 270,577천 원과 179,632 천원입니다. 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	제 22(당) 분기말	제 21(전) 기말

선급금	664,378	295,861

선급비용	52,999	45,943

합 계	717,377	341,804

9. 공정가치로 측정하는 금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	제 22(당) 분기말	제 21(전) 기말

- 당기손익 공정가치로 측정하는 금융자산(주1)

보통주-(주)펩트론 (주1-1)	2,321,000	5,735,931

보통주-씨아이에스	-	78,750

보통주-테라젠이텍스	-	502,800

신주인수권부사채-(주)에피진 (주1-2)	-	217,569

상환전환우선주-이뮨메드(주 ) (주1-3)	1,000,000	1,000,000

상환전환우선주-퀄맥스시험기술(주 ) (주1-4)	1,000,050	1,000,050

상환전환우선주-(주)티앤이코리아 (주1-5)	500,103	500,103

상환전환우선주-(주)바 이 오메트릭스테크놀로지 (주1-6)	499,993	499,993

보통주-유틸렉스 (주1-7)	70,300	-

상환전환우선주 -와이엘엔터프라이즈 (주1-8)	500,010	-

소계	5,891,456	9,535,196

- 기타포괄손익 공정가치로 측정하는 금융자산(주2)

보통주-(주)서남 (주2-1)	1,714,548	1,076,671

보통주-올리패스(주) (주2-2)	2,704,674	3,580,836

보통주-(주)메드팩토 (주2-3)	1,368,000	6,073,003

보통주-클립스(주) (주2-4)	405,000	464,900

보통주-브릿지바이오 (주) (주2-5)	634,425	882,812

보통주-셀 로 람(주) (주2-6)	1,173,500	-

소계	8,000,147	12,078,222

합계	13,891,603	21,613,418

(주1) 연결기업은 다음의 조건을 충족하는 경우 당기손익 공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.- 주로 단기간내에 매각하거나 재매입할 목적으로 취득한 경우- 최초 인식시점의 실제운용형태가 단기적 이익획득 목적이라는 증거가 있으며, 공동관리되는 특정금융상품의 포트폴리오(주1-1) (주)펩트론 보통주110,000주는 상장주식으로서 보고기간종료일 현재 종가 21,100원으로 평가하여 당기손익 공정가치금융자산 으로 계상하였습니다. (주1-2) (주)에피진 이 발행한 신주인수권부사채는 발행회사가 11월30일에 폐업을 확정함에 따라 회수가능성이 없어 장부가액 전부를 당기손실처리 하였습니다. (주1 -3) 이뮨메드(주)에 대한 보유주식수는 20,0 00주 ( 지분율 0.64% ) 이며, 상환전환우선주식으로 보고기준일 현재 상장되지 아니하여 취득원가가 공정가치의 합리적 근사치에 해당하여 취득원가 50,000원을 공정가치로 인식하여 당기손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (상환조건 : 발행일로부터 3년 후, 인수가액 연복리 8%의 이율합산, 전환조건 : 1:1 보통주 전환) (주1 -4) 퀄맥스시험기술(주)에 대한 보유주식수는 75,000주 ( 지분율 2.44%) 이며, 상환전환우선주식으로 보고기준일 현재 상장되지 아니하여 취득원가가 공정가치의 합리적 근 사치에 해당하여 취득원가 13,334원을 공정가치로 인식하여 당기손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (상환조건 : 발행일로부터 3년 후, 인수가액 연복리 8%의 이율합산, 전환조건 : 1:1 보통주 전환) (주1 -5) (주)티앤이코리아에 대한 보유주식수는 3,070주( 지분율 4.55% )이며, 상환전환우선주식으로 보고기준일 현재 상장되지 아니하여 취득원가가 공정가치의 합리적 근사치에 해당하여 취득원가 162,900원을 공정가치로 인식하여 당기손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (상환조건 : 발행일로부터 3년 후, 인수가액 연복리 7%의 이율합산, 전환조건 : 1:1 보통주 전환) (주1 -6) (주)바이오메트릭스테크놀로지에 대한 보유주식수는 18,857주( 지분율 0.82% )이며, 상환전환우선주식으로 보고기준일 현재 상장되지 아니하여 취득원가가 공정가치의 합리적 근사치에 해당하여 취득원가 26,515원을 공정가치로 인식하여 당기손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (상환조건 : 발행일로부터 3년 후, 인수가액 연복리 5%의 이율합산, 전환조건 : 1:1 보통주 전환) (주1-7) 유틸렉스 보통주2,000주는 상장주식으로서 보고기간종료일 현재 종가 35,150원으로 평가하여 당기손익 공정가치금융자산 으로 계상하였습니다. (주1-8) 2020년 2분기에 취득한 와이엘엔터프라이즈(주)에 대한 보유주식수는4,762주( 지분율 0.82%) 이며, 상환전환우선주식으로 보고기준일 현재 상장되지 아니하여 취득원가가 공정가치의 합리적 근사치에 해당하여 취득원가 105,000원을 공정가치로 인식하여 당기손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다 . (상환조건 : 발행일로부터 3년 후, 인수가액 연복리 8%의 이율합산, 전환조건 : 1:1 보통주 전환) (주2) 연결기업은 다음의 조건을 충족하는 경우 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.- 지분증권 중 단기매매항목이 아니면서 회사가 보유하는 전략적 투자상품 등을 최초 인식 시점에 후속적인 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하도록 선택한 경우- 채무증권 중 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 이루어져 있고 회사가 계약 현금흐름의 수취와 금융상품의 매도 모두를 통해 목적으로 이루는 사업모형인 경우 (주2-1) (주)서남 보통주 547,779주는 상장주식으로서 보고기간 종료일 현재 종가 3,130원으로 평가하여 기타포괄손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (주2-2) 올리패스(주) 보통주 152,376주는 상장주식으로서 보고기간종료일 현재 종가 17,750원으로 평가하여 기타포괄손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (주2-3) (주)메드팩토 보통주12,000주는 상장주식으로서 보고기간종료일 현재 종가 114,000원으로 평가하여 기타포괄손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (주2-4) 클립스(주) 보통주 100,000주는 비상장주식으로, 보고기준일 현재 공 정 가치로 평가한 1주당 가액은 4,050원으 로 기타포괄손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (주2 -5) 브릿지바이오(주) 보통주 46,140주는 상장주식으로서 보고기준일 현재 종가 13,750원으로 평가하여 기타포괄손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (주2 -6) 2020년 3분기에 취득한 셀로람(주)에 대한 보유주식수는 40,000주(지분율 3.57%)이며, 보통주식으로 보고기준일 현재 상장되지 아니하여 취득원가가 공정가치의 합리적 근사치에 해당하여 취득원가인 USD 1,000,000.00원을 공정가치로 인식하여 기타포괄손익 공정가치금융자산으로 계상하였습니다. 또 한 외 화 로 취득한 동 주식의 취득일과 보고기간 종료일의 환율차이에 의한 외화환산손익을 기타포괄손익으로 인식하였습니다.

(2 ) 당분기말과 전기말 중 당기손익-공정가치측정금융자산 의 변동내역 은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	제 22(당) 분기말	제 21(전) 기말

기초금액	9,535,196	7,852,661

당기손익-공정가치 측정금융자산으로 재분류	-	475,000

당기 취득금액	1,020,130	3,000,146

평가증가(감소)액	(36,786)	(1,792,611)

처분금액	(4,627,084)	-

기말금액	5,891,456	9,535,196

(3 ) 당분기말과 전기말 중 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 변동내역은 다음과 같 습니다(단위:천원)

구 분	제 22(당) 분기말	제 21(전) 기말

기초금액	12,078,222	8,447,262

당기손익-공정가치 측정금융자산으로 재분류	-	(475,000)

당기 취득금액	1,186,290	999,972

당기 처분금액	(6,511,685)	(677,989)

평가증가(감소)액	1,247,320	3,783,977

기말금액	8,000,147	12,078,222

10. 관계기업투자 가. 당분기말 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	기업명	설립국가	유효지분율(%)	취득원가	장부금액

관계기업	(주) 에피진	대한민국	46.5%	23,250	-

나 . 당분기말과 전기말 현재 관 계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	제 22(당) 분기말	제 21(전) 기말

기초금액	-	25,000

당기중 처분	-	(1,750)

평가증가(감소)액	-	(23,250)

보고기간말 금액	-	-

다. 당분기의 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

기업명	자 산	부 채	자 본	매 출	당기순손익

(주) 에피진	67,791	500,108	(432,317)	-	(190,049)

11. 투자부동산 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (1) 당분기 말

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비	기말장부금액

구축물	129,792	-	(6,563)	123,229

기계장치	191,834	-	(47,550)	144,284

비품	889	-	(880)	9

시설장치	14,021	-	(3,831)	10,190

합 계	336,536	-	(58,824)	277,712

(2) 전기말

과 목	기초장부금액	대체(*)	감가상각비	기말장부금액

구축물	-	129,792	-	129,792

기계장치	-	191,834	-	191,834

비품	-	4,436	(3,547)	889

시설장치	-	14,021	-	14,021

합 계	-	340,083	(3,547)	336,536

(*) 전기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체된 금액 입니다. (3) 당분기말 현재 투자부동산과 관련된 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	제 22(당) 분기말

수입임대료(*1)	17,000

투자부동산 상각비(*2)	(58,824)

(*1) 수입임대료는 기타수익에 포함되어 있습니다.(*2) 투자부동산 상각비는 기타비용에 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 투자부동산의 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).

과 목	장부가액	공정가치(*)

구축물	123,229	123,229

기계장치	144,284	144,284

비품	9	9

시설장치	10,190	10,190

합 계	277,712	277,712

(*) 상기의 투자부동산은 합리적 판단력과 거래의사가 있는 독립된 구매자와 판매자간의 거래금액 또는 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고, 향후 예상되는 현금흐름등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 공정가치 를 계속하여 신뢰성 있게 측정하기 어렵습니다. 이에 따라 대체적인 방법으로 투자부동산의 취득시점으로부터의 감가상각을 고려할 때 공정가치와 장부금액이 유사하다고 판단되어 장부가액과 동일하게 공정가치를 평가하였습니다.

12. 장기금융자산 당 분기 말과 전기말 현재 장기금융자산은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	제 22(당) 분기말	제 21(전) 기말	비 고

출국만기보험	47,964	46,431	삼성생명

빅플러스저축보험	128,864	112,247	신한생명

합 계	176,828	158,678

13. 유형자산당분기와 전기 중 유형자산 증감내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(1) 당분기

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비	대체/처분	외화환산조정	기말장부금액

토지	3,422,351	-	-	-	-	3,422,351

건물	10,301,224	-	(265,876)	-	-	10,035,348

구축물	44,195	-	(4,191)	-	-	40,004

기계장치	2,741,200	311,692	(463,906)	165,373	(378,409)	2,375,950

정부보조금	(141,226)	-	65,573	-	-	(75,653)

차량운반구	182,398	44,376	(52,819)	-	(4,525)	169,430

비품	173,635	30,517	(46,668)	-	(1,101)	156,383

정부보조금	(4,306)	-	2,005	-	-	(2,301)

시설장치	947,815	23,622	(135,520)	140,615	(2,558)	973,974

정부보조금	(6,645)	-	3,394	-	-	(3,251)

임차자산개량권	126,263	-	(53,825)	-	(9,697)	62,741

건설중인자산	121,820	338,395	-	(324,115)	-	136,100

합 계	17,908,724	748,602	(951,833)	(18,127)	(396,290)	17,291,076

(2) 전기

과 목	기초장부금액	취득액	감가상각비 (*)	대체/처분	투자부동산 대체	기말장부금액

토지	3,456,575	-	-	(34,224)	-	3,422,351

건물	9,568,491	-	(354,068)	1,086,801	-	10,301,224

구축물	188,324	-	(14,337)	-	(129,792)	44,195

기계장치	3,535,720	206,128	(912,459)	103,645	(191,834)	2,741,200

정부보조금	(260,103)	-	118,877	-	-	(141,226)

차량운반구	140,929	107,797	(66,328)	-	-	182,398

비품	225,698	20,599	(68,226)	-	(4,436)	173,635

정부보조금	(9,568)	-	5,262	-	-	(4,306)

시설장치	457,532	110,898	(149,594)	543,000	(14,021)	947,815

정부보조금	(11,172)	-	4,527	-	-	(6,645)

임차자산개량권	202,449	10,589	(86,775)	-	-	126,263

건설중인자산	719,938	1,272,224	-	(1,870,342)	-	121,820

합 계	18,214,813	1,728,235	(1,523,121)	(171,120)	(340,083)	17,908,724

(*)전기의 유형자산 감가상각비에는 투자부동산 상각비 78,708원이 포함되어 있습니다.

14. 정부보조금(1) 연결기업은 정부보조금 수령시 예수금으로 처리하고 있으며, 추후 자산취득과 관련하여 정부보조금을 지출하는 경우 이를 해당 자산계정의 차감항목으로, 비용과 관련하여 정부보조금을 지출하는 경우 관련 비용과 상계하여 처리하고 있습니다. 또한 사용하고 남은 잔액은 이를 예수금으로 표시하고 있습니다.당분기와 전기의 정부보조금 수령 및 사용내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

과 제 명 기초금액 수령액 사 용 액 기말잔액 자산취득 비용상계 계 엉킴방지성이 우수한 Halogen Free PTT계 난연가발사 개발 - - - - - - 합 계 - - - - - - 과 제 명 기초금액 수령액 사 용 액 기말잔액 자산취득 비용상계 계 엉킴방지성이 우수한 Halogen Free PTT계 난연가발사 개발 - 23,787 - 23,787 23,787 - 합 계 - 23,787 - 23,787 23,787 - (2) 정부보조금의 내역 당 분기말 및 전기말 현재 자산취득과 관련되어 유형자산의 차감항목으로 각각 표시하고 있는 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기계장치 비품 시설장치 계 기계장치 비품 시설장치 계 자산취득 정부보조금 총액 1,590,805 86,340 36,210 1,713,355 1,590,805 86,340 36,210 1,713,355 감가상각비상계 기초상계누계액 1,449,579 82,034 29,565 1,561,178 1,330,701 76,771 25,039 1,432,511 당기상계금액 65,574 2,005 3,394 70,973 118,878 5,263 4,526 128,667 기말상계누계액 1,515,153 84,039 32,959 1,632,151 1,449,579 82,034 29,565 1,561,178 상계 후 기말 정부보조금 잔액 75,652 2,301 3,251 81,204 141,226 4,306 6,645 152,177 15. 리스(1) 당분기 리스사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 과 목 기초장부금액 취득액 사용권자산상각비(*1) 대체/처분 기말장부금액 건 물 - 89,948 (62,272) - 27,676 합 계 - 89,948 (62,272) - 27,676 (*1) 사용권자산의 상각비는 잔존리스기간에 대해 안분하여 차감하였습니다. (2) 당분기 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.(단위:천원) 과 목 기초장부금액 취득액 이자비용 리스료지급 기말장부금액 건 물 - 89,948 1,916 (63,764) 28,100 합 계 - 89,948 1,916 (63,764) 28,100 (3) 당분기말 리스부채의 만기분석 내용은 다음과 같습니다. 과 목 고정리스료 고정리스료의 현재가치 1년 이내 28,340 28,100 1년 초과 5년 이내 - - 합 계 28,340 28,100 16. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기초장부가액 증가액 손상차손 기말장부가액 기초장부가액 증가액 손상차손 기말장부가액 회원권 46,599 - - 46,599 46,599 - - 46,599 합 계 46,599 - - 46,599 46,599 - - 46,599 17. 기타비유동자산ㆍ부채 (1)당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기타보증금 등 101,148 100,493 합 계 101,148 100,493 (2)당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 임대보증금 11,000 11,000 비유동이연법인세부채 710,543 311,539 합 계 721,543 322,539 18. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 연결기업의 매입채무및기타채무는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 매입채무 3,122,763 1,377,853 미지급금 176,257 68,892 미지급비용 1,140,850 822,317 합 계 4,439,870 2,269,062 19. 단기차입금 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차 입 처 내 역 이자율 제 21(당) 기말 제 20(전) 기말 기업은행 운전자금대출(*1) 2.7% - 1,000,000 기업은행 운전자금대출(*2) 3.058% - 1,000,000 합 계 - 2,000,000 (*1) 연결기업은 기업은행과 2019년 8월 30일 정기예금 담보대출 약정을 맺고 있으며 동 약정에 대한 한도액은 1,000,000천원 입니다. 동 차입금은 2020년 1월 2일 상환완료 하였습니다. (*2) 연결기업은 기업은행과 2019년 9월 2일 상장주식(펩트론) 담보대출 약정을 맺고 있으며 동약정에 대한 한도액은 1,000,000천원 입니다. 동 차입금은 1월 2일 상환완료 하였습니다. 20. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 예수금 130,901 102,597 선수금 445,306 254,271 합 계 576,207 356,868 21. 퇴직급여제도 (1) 연결기업은 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 평균급여에 지급율과 누진율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 한편, 연결기업은 확정기여제도와 관련하여 당분기말과 전기말 현재 미지급 기여금 691,692천 원과 207,597천원을 재무상태표에 매입채무 및 기타채무로 계상하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익으로 인식한 퇴직급여의 포괄손익계산서 구성항목은 다음과 같습니다(단위 : 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 판매관리비 262,549 261,206 제 조 원 가 341,176 388,440 합 계 603,725 649,646 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 연결기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주의 액면금액은 500원이며, 당분기말 현재 납입자본내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 보통주 자본잉여금 주식수 자본금 주식발행초과금 기타자본잉여금 소계 기초금액 13,573,965주 6,886,982 25,901,271 (2,224,915) 23,676,356 당분기증감 - - - 388,341 388,341 기말금액 13,573,965주 6,886,982 25,901,271 (1,836,574) 24,064,697 ① 연결기업은 2016년 3월18일자로 상법 제343조 제1항에 의거하여 200,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식의 취득가액은 723,268천원입니다. ② 기타자본잉여금의 증가액은 종속회사의 지분추가취득에 따른 증가액 입니다. (2) 당분기말과 전기말의 자본조정 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 자기주식 (2,199,740) (1,988,058) 자기주식처분이익 2,203,967 2,203,967 소계 4,227 215,909 자기주식수 464,757주 384,434주 연결기업은 당기에 자기주식 80,323주를 211,683천원에 취득하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 중 기타포괄누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기초금액 4,170,389 1,294,870 평가증가액(감소액) 7,353,988 4,460,606 기타포괄-공정가치금융자산처분이익잉여금대체액 (7,860,881) (527,771) 해외사업환산손익 (556,947) (75,983) 자본에 가감되는 법인세효과 (1,588,759) (981,333) 기말금액 1,517,790 4,170,389 23. 이익잉여금 (1)당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 법정적립금 (주1) 1,402,420 1,270,525 임의적립금 (주2) 15,011 15,011 미처분이익잉여금 39,519,606 30,427,375 합 계 40,937,037 31,712,911 (주1) 상법상 연 결 기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(주2) 연결 기업은 2002년까지 조세특례 제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시 관련조항이 삭제됨으로 인해 전기말의 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다 (2) 당분기와 전기 중 연결기업의 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기초금액 30,427,375 31,833,662 기타포괄손익에서 대체된 금액 7,860,881 527,770 당(분)기순이익(손실) 2,682,198 (483,209) 이익잉여금처분액 (1,450,848) (1,450,848) 이익준비금 131,895 131,895 배당금 1,318,953 1,318,953 기말금액 39,519,606 30,427,375 24.영업부문(1) 일반정보 연결기업의 영업부문은 가발용합성섬유를 생산하는 합성사사업부문과 광학모노머 및 광학 필름용 수지를 생산하는 화학사업부문 그리고 벤처기업에 대한 투자 및 창업투자조합의 결성 및 업무의 집행을 하는 창업투자부문으로 구분하여 보고하고 있습니 다. 영업부문들의 회계정책은 동일하고, 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 각 영업단위들에 대한 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고있습니다. (2) 영업부문별 자산과 부채, 당기순이익의 측정 가.당분기말 및 전기말 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 합성사 화학사 창업투자 합 계 합성사 화학사 창업투자 합 계 자 산 47,874,164 12,018,574 20,673,453 80,566,191 44,058,865 11,715,390 16,189,173 71,963,428 부 채 6,185,086 417,100 553,271 7,155,457 4,491,894 272,059 184,517 4,948,470 나. 당분기와 전분기의 부문당기손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 합성사 화학사 창업투자 합 계 합성사 화학사 창업투자 합 계 매출액 30,166,703 3,667,824 893,703 34,728,230 25,190,181 4,208,249 291,357 29,689,787 매출원가 (22,563,290) (3,038,323) - (25,601,613) (20,824,680) (3,612,467) (520,603) (24,957,750) 판매비와관리비 (4,192,443) (492,774) (1,213,861) (5,899,078) (4,276,915) (569,102) (989,385) (5,835,402) 금융손익 등 (68,620) 21,417 (1,916) (49,119) (2,386,589) 165,764 2 (2,220,823) 법인세비용 (680,530) - 88,589 (591,941) 434,439 - 268,098 702,537 분기순이익 2,661,820 158,144 (233,485) 2,586,479 (1,863,564) 192,444 (950,531) (2,621,651) 25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 급여 1,896,185 1,692,428 상여금 186,353 98,481 잡급 39,965 41,775 퇴직급여 262,549 261,206 복리후생비 247,320 279,752 여비교통비 21,183 118,094 접대비 60,061 77,699 통신비 13,346 14,310 세금과공과 205,771 165,120 감가상각비 338,949 258,732 보험료 76,444 86,816 차량유지비 23,777 36,059 경상연구개발비 443,604 556,916 운반비 572,185 506,747 사무용품비 4,854 11,423 소모품비 6,583 5,798 지급수수료 791,649 893,858 수출제비용 282,250 162,265 견본비 4,272 16,360 기타 421,778 551,563 합 계 5,899,078 5,835,402 26. 기타손익(1) 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 과 목 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 금융수익 이자수익 102,674 127,811 금융비용 이자비용 (6,401) (2,455) 당분기 손익으로 인식된 순금융수익 96,273 125,356 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익은 금융기관예치금과 관련된 이자수익이며, 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용은 금융기관차입금과 관련된 이자비용입니다. (2) 기타수익당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 외환차익 919,803 800,673 외화환산이익 164,450 678,892 유형자산처분이익 4,703 - 수입임대료 17,900 19,200 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 369,250 - 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 155,000 - 기타포괄-공정가치금융자산 처분이익 - 71,559 잡이익 344,060 158,915 합 계 1,975,166 1,729,239 (3) 기타비용당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 외환차손 687,910 350,162 외화환산손실 1,118,174 326,863 기부금 2,000 2,000 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 217,569 3,390,135 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 3,250 - 투자부동산상각비 58,824 - 재고자산폐기손실 - 4,361 잡손실 32,832 1,897 합 계 2,120,559 4,075,418 27. 외화자산ㆍ부채의 환산내용당분기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 기 제 21(전) 기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 5,749,472 6,747,005 USD 3,324,692 3,849,328 EUR 212,092 290,443 EUR 212,091 275,173 ZAR 10,657,120 733,316 ZAR 10,006,863 821,063 JPY 36,446,328 405,305 JPY 47,929,015 509,711 CNY 1,826,457 313,968 CNY 252,088 41,781 단기금융자산 USD 5,071,526 5,951,435 USD 1,045,588 1,210,582 매출채권 USD 6,715,131 7,880,206 USD 3,536,591 4,094,665 CNY 473,600 81,412 CNY - - ZAR 3,586,356 246,777 ZAR 5,103,711 418,759 미 수 금 ZAR 1,857,233 127,796 ZAR 2,523,458 207,050 USD 10,000 11,735 USD - - 합계 22,789,398 11,428,112 외화부채 매입채무 ZAR 3,896,966 268,150 ZAR 3,235,541 265,476 USD 1,079,789 1,267,132 USD 16,800 19,451 미지급비용 ZAR 11,619 800 ZAR 102,975 8,449 합계 1,536,082 293,376 상 기 외 화자산ㆍ부채와 관련하여 당분기 중 외화환산이익 164,450천원 및 외화환산손실 1,118,174천원(전기 외화환산이익 413,192천원, 외화환산손실 140,833천원)을 기타수익과 기타비용으로 계상하고 있습니 다. 28. 법인세 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 1,985,139 13,491 이연법인세 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 93,117 (426,447) 이월결손금소급공제 37,489 - 자본에 직접 부가되는 법인세부담액 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 법인세효과 (325,431) (264,805) 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분손익 법인세효과 (1,263,328) - 해외사업장환산차이 45,768 (6,225) 법인세추납액 (환급액) 19,187 (18,551) 법인세비용(수익) 591,941 (702,537) (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 법인세비용차감전순이익(손실) 3,178,420 (3,324,188) 적용세율에 따른 세부담액 682,752 (714,821) 조정사항 비공제비용의 법인세 효과 4,411 372 세액공제 (103,190) - 기타(세율차이 등) 7,968 11,912 법인세비용(수익) 591,941 (702,537) 유효세율 18.62% - (3) 당분기말과 전기말 이연법인세의 총 변동액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기초이연법인세자산(부채) (311,539) 1,490,295 손익계산서에 반영된 이연법인세 (399,004) (1,801,834) 기말이연법인세자산(부채) (710,543) (311,539) (4) 상계이전의 이연법인세자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기초잔액 증감 기말잔액 재고자산 836,034 285,860 1,121,894 191,722 61,201 252,923 손 실 충당 금 605,456 140,843 746,299 145,886 21,987 167,873 미수수익 (45,930) (29,165) (75,095) (10,105) (6,416) (16,521) 선급비용 (4,574) - (4,574) (1,372) 221 (1,151) 당기손익-공정가치금융자산 (1,998,086) 1,409,035 (589,051) (439,579) 309,988 (129,591) 기 타포괄 손익-공정가치금융자산 (4,825,273) 1,190,903 (3,634,370) (1,061,560) 261,999 (799,561) 관계기업투자주식 23,250 - 23,250 5,115 0 5,115 미지급급여 437,049 - 437,049 96,151 0 96,151 차량운반구 37,885 - 37,885 8,335 0 8,335 미지급비용 85,048 35,061 120,109 18,710 7,714 26,424 감가상각누계액 (1,232,659) (54,577) (1,287,236) (363,994) 43,454 (320,540) 이월결손금 4,996,146 (4,996,146) 0 1,099,152 (1,099,152) 0 합 계 (1,085,654) (2,018,186) (3,103,840) (311,539) (399,004) (710,543) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기초잔액 증감 기말잔액 재고자산 1,011,621 (175,587) 836,034 235,042 (43,320) 191,722 손 실 충당 금 312,613 292,843 605,456 68,775 77,111 145,886 미수수익 (51,523) 5,593 (45,930) (11,335) 1,230 (10,105) 선급비용 (5,953) 1,379 (4,574) (1,667) 295 (1,372) 당기손익-공정가치금융자산 (3,790,698) 1,792,612 (1,998,086) (833,954) 394,375 (439,579) 기 타포괄 손익-공정가치금융자산 (1,138,235) (3,687,038) (4,825,273) (250,412) (811,148) (1,061,560) 관계기업투자주식 - 23,250 23,250 - 5,115 5,115 미지급급여 408,436 28,613 437,049 89,856 6,295 96,151 차량운반구 31,802 6,083 37,885 6,996 1,339 8,335 손해배상충당부채 10,621,950 (10,621,950) - 2,336,829 (2,336,829) - 미지급비용 38,214 46,834 85,048 8,407 10,303 18,710 감가상각누계액 (1,104,026) (128,633) (1,232,659) (309,127) (54,867) (363,994) 이월결손금 685,840 4,310,306 4,996,146 150,885 948,267 1,099,152 합 계 7,020,041 (8,105,695) (1,085,654) 1,490,295 (1,801,834) (311,539) 29. 주당이익 기본주당순이익은 연결기업의 보통주당기순이익을 연결기업이 보유중인 자기주식 보통주를 제외한 당분기 의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.(1) 기본주당순이익 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 보통주당기순이익(손실) 2,682,197,743원 (2,466,063,758원) 가중평균 유통보통주식수 13,134,236주 13,189,531주 기본주당순이익(손실) 204원 (187원) (2) 희석주당순이익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정 한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습 니다. 연결기업이 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 이로인하여 희석주당순익은 기본주주당순이 익과 동일합니다. 30. 우발상황 및 주요 약정사항 당분기말 현재 금융기관과 체결한 연결기업의 주요 차입약정사항은 다음과 같습니다.(단위: USD, 천원). 구 분 약정금액 금융기관 수입L/C 1,173,500(USD 1,000,000) KEB하나은행 31. 특수관계자와의 주요거래내용 (1) 특수관계자 현황당분기말 현재 연결기업의 관계회사는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 비 고 관계기업 (주)에피진 2018년 4월 설립 (2) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 연결기업 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 단기급여 491,318 462,059 퇴직급여 134,463 132,280 합 계 625,781 594,339 32. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (2) 당분기 와 전기중 현 금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 기타포괄손익누계액 대체 1,247,320 1,203,660 유형자산의 본계정 대체 324,115 1,870,342 33. 위험관리 (1) 자본위험관리 연결기업의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 목적으로 하고 있으며 자본관리의 일환으로 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 있습니다. 연결기업의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며 산업내의 타사와 마찬가지로 연결기업은 순부채규모에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액입니다. 당분기말 및 전기말 현재의 순부채와 자본총계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 기 장단기차입금 등 장단기차입금 - 2,000,000 현금및현금성자산 현금및현금성자산 20,840,899 15,567,575 단기금융자산 10,951,435 1,210,582 소 계 31,792,334 16,778,157 순 부 채 (31,792,334) (14,778,157) 자 본 총 계 73,410,733 67,014,958 (2) 금융위험관리 연결 기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결 기업 의 위험관리는 연결 기업 의 재무적 성과에 영향을미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결 기업이 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결 기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결 기업 의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결 기업 의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결 기업 의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 연결 기업 의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 환위험 연결기업은 제품 수출거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 USD EUR JPY ZAR CNY 계 자 산 현금및현금성자산 6,747,005 290,443 405,305 733,316 313,968 8,490,037 단기금융자산 5,951,435 - - - - 5,951,435 매출채권및기타채권 7,891,941 - - 374,573 81,412 8,347,926 합계 20,590,381 290,443 405,305 1,107,889 395,380 22,789,398 부 채 매입채무및기타채무 1,267,132 - - 268,950 - 1,536,082 구 분 제 21(당) 기말 USD EUR JPY ZAR CNY 계 자 산 현금및현금성자산 3,849,328 275,173 509,711 821,063 41,781 5,497,056 단기금융자산 1,210,582 - - - - 1,210,582 매출채권및기타채권 4,094,665 - - 625,809 - 4,720,474 합계 9,154,575 275,173 509,711 1,446,872 41,781 11,428,112 부 채 매입채무및기타채무 19,451 - - 273,925 - 293,376 당분기 와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 USD EUR JPY(100) ZAR CNY 당분기말 1,173.50 1,369.42 11.1206 68.81 171.90 전 기 말 1,157.80 1,297.43 10.6347 82.05 165.74 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22( 당) 분기말 제 21(전) 기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 1,932,325 (1,932,325) 913,512 (913,512) EUR 29,044 (29,044) 27,517 (27,517) JPY 40,531 (40,531) 50,971 (50,971) ZAR 83,894 (83,894) 117,295 (117,295) CNY 39,538 (39,538) 4,178 (4,178) 합 계 2,125,332 (2,125,332) 1,113,473 (1,113,473) 상기 민감도 분석은 당분기말 현재 연결기업의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 유동성위험관리 연결기업은 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채 등과 금융자산 등의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 합계 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 3년 3년 이상 금융부채 등 매입채무및기타채무 4,439,870 4,295,436 120,109 - 24,325 리스부채 28,100 - 28,100 - - 합계 4,467,970 4,295,436 148,209 - 24,325 금융자산 등 현금및현금성자산 20,840,899 20,840,899 - - - 단기금융자산 10,951,435 - 10,951,435 - - 당기손익-공정가치금융자산 5,891,456 5,891,456 - - - 매출채권및기타채권 9,536,055 8,147,737 747,256 253,950 387,112 장기금융자산 등 8,176,975 - - 8,176,975 - 합계 55,396,820 34,880,092 11,698,691 8,430,925 387,112 구 분 합계 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 3년 3년 이상 금융부채 등 매입채무및기타채무 2,269,062 2,082,345 154,783 - 31,934 단기차입금 2,000,000 2,000,000 - - - 합계 4,269,062 4,082,345 154,783 - 31,934 금융자산 등 현금및현금성자산 15,567,575 15,567,575 - - - 단기금융자산 1,210,582 1,210,582 - - - 당기손익-공정가치금융자산 9,535,196 9,535,196 - - - 매출채권및기타채권 5,848,941 4,915,545 331,778 474,650 126,968 장기금융자산 등 12,236,900 - - 12,236 , 900 - 합계 44,399,194 31,228,898 331,778 12,711,550 126,968 다. 신용위험관리 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원) 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 현금및현금성자산 20,840,899 15,567,575 단기금융자산 10,951,435 1,210,582 당기손익-공정가치금융자산 5,891,456 9,535,196 매출채권및기타채권 9,536,055 5,848,941 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,000,147 12,078,222 장기금융자산 176,828 158,678 합 계 55,396,820 44,399,194 한편, 연 결 기업은 전 북은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3)재무위험관리 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 발생하는 신용위험에 노출되어 있습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당분기말 잔액입니다. 매출채권및기타채권연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함되며, 당분기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 연체되지 않은 채권 5,638,181 3,923,133 연체되었으나 손상되지 않은 채권 2,941,906 1,147,826 손상된 채권 955,968 777,982 합 계 9,536,055 5,848,941 연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 당기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(단위 : 천원) 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 당분기초 777,982 430,214 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 222,950 350,760 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 - (2,992) 외화환산조정 (44,964) - 당분기말 손실충당금(주1) 955,968 777,982 (주1) 매출채권및기타채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 손실충당금 계정으로 차감표시됩니다. 연결기업은 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주합니다.ㆍ지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 ㆍ차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨ㆍ이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연 당분기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권및기타채권의 총장부금액은 9,536,055천원(전기말: 5,848,941천원)입니다. 매출채권 및 기타채권은 손실 충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 손실 충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 손실 충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 매출채권 및 기타채권의 총장부금액 9,536,055 5,848,941 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금 (955,968) (777,982) 매출채권 및 기타채권의 순장부금액 8,580,087 5,070,959 4. 재무제표 재무상태표 제 22 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 21 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 22 기 3분기말 제 21 기말 자산 유동자산 41,487,209,066 32,112,720,668 현금및현금성자산 10,274,121,437 9,232,520,446 단기금융자산 10,951,435,385 1,210,581,971 당기손익-공정가치금융자산 2,110,000,000 5,562,499,539 매출채권 및 기타채권 13,882,118,975 10,236,591,804 재고자산 4,194,511,016 4,721,297,387 기타유동자산 75,022,253 151,357,611 당기법인세자산 997,871,910 비유동자산 39,670,409,950 43,486,287,493 종속기업 및 관계기업투자 19,623,171,460 18,023,171,460 투자부동산 2,495,598,688 2,484,988,031 기타포괄손익-공정가치금융자산 3,803,389,980 8,934,168,950 장기금융자산 176,827,994 158,677,721 유형자산 13,524,547,458 13,838,406,961 무형자산 46,599,370 46,599,370 기타비유동자산 275,000 275,000 자산총계 81,157,619,016 75,599,008,161 부채 유동부채 6,473,784,518 5,282,341,423 매입채무 및 기타채무 4,838,526,493 2,934,793,494 단기차입금 2,000,000,000 당기법인세부채 1,144,473,334 기타유동부채 490,784,691 347,547,929 비유동부채 262,055,053 473,934,116 기타비유동부채 262,055,053 473,934,116 부채총계 6,735,839,571 5,756,275,539 자본 자본금 6,886,982,500 6,886,982,500 자본잉여금 25,901,271,073 25,901,271,073 자본조정 4,226,671 215,909,351 기타포괄손익누계액 1,821,588,251 4,026,990,648 이익잉여금(결손금) 39,807,710,950 32,811,579,050 자본총계 74,421,779,445 69,842,732,622 자본과부채총계 81,157,619,016 75,599,008,161 포괄손익계산서 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 14,790,868,070 35,202,114,986 8,873,779,764 29,606,794,261 제품매출액 7,473,911,506 20,194,227,819 6,654,477,443 21,059,971,945 상품매출액 7,316,956,564 15,007,887,167 2,161,358,559 8,372,575,101 기타의영업수익 57,943,762 174,247,215 매출원가 12,213,535,059 28,901,560,275 8,019,973,796 25,523,163,792 제품매출원가 6,096,322,936 16,230,612,720 5,643,176,519 18,018,608,824 상품매출원가 6,117,212,123 12,670,947,555 2,376,797,277 7,504,554,968 매출총이익 2,577,333,011 6,300,554,711 853,805,968 4,083,630,469 판매비와관리비 1,423,001,222 4,185,493,291 1,151,570,851 4,108,740,390 영업이익(손실) 1,154,331,789 2,115,061,420 (297,764,883) (25,109,921) 금융수익 46,429,681 125,842,479 45,763,844 147,888,974 금융비용 2,293,150 2,295,150 기타수익 482,247,269 1,663,365,539 517,869,184 1,449,760,433 기타비용 430,334,506 1,264,509,523 1,135,108,034 3,544,027,496 법인세비용차감전순이익(손실) 1,252,674,233 2,639,759,915 (871,533,039) (1,973,783,160) 법인세수익(비용) 237,621,658 439,524,851 (227,083,811) (447,929,329) 당기순이익(손실) 1,015,052,575 2,200,235,064 (644,449,228) (1,525,853,831) 기타포괄손익 13,761,205 3,909,447,539 2,631,719,601 681,992,942 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 13,761,205 3,909,447,539 2,631,719,601 681,992,942 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 13,761,205 3,909,447,539 2,631,719,601 681,992,942 총포괄손익 1,028,813,780 6,109,682,603 1,987,270,373 (843,860,889) 주당이익 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) 77 168 (49) (116) 자본변동표 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 6,886,982,500 25,901,271,073 215,909,351 1,536,630,883 33,858,237,356 68,399,031,163 연차배당 (1,318,953,100) (1,318,953,100) 자기주식의 취득 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 681,992,942 681,992,942 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분 당기순이익(손실) (1,525,851,831) (1,525,853,831) 2019.09.30 (기말자본) 6,886,982,500 25,901,271,073 215,909,351 2,218,623,825 31,013,432,425 66,236,219,174 2020.01.01 (기초자본) 6,886,982,500 25,901,271,073 215,909,351 4,026,990,648 32,811,579,050 69,842,732,622 연차배당 (1,318,953,100) (1,318,953,100) 자기주식의 취득 (211,682,680) (211,682,680) 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 3,909,447,539 3,909,447,539 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분 (6,114,849,936) 6,114,849,936 당기순이익(손실) 2,200,235,064 2,200,235,064 2020.09.30 (기말자본) 6,886,982,500 25,901,271,073 4,226,671 1,821,588,251 39,807,710,950 74,421,779,445 현금흐름표 제 22 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 21 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 22 기 3분기 제 21 기 3분기 영업활동현금흐름 2,717,740,600 (7,700,176,784) 당기순이익(손실) 2,200,235,064 (1,525,851,831) 당기순이익조정을 위한 가감 2,151,569,309 3,587,789,034 감가상각비 557,933,953 740,100,739 투자부동산상각비 130,004,307 퇴직급여 568,663,670 614,617,040 재고자산평가손실 244,136,687 114,081,962 대손상각비 176,670,577 45,332,579 외화환산손실 577,568,951 9,824,787 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 217,568,639 3,390,135,200 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 3,250,000 법인세수익(비용) 439,524,851 (447,929,329) 금융수익 (125,842,479) (147,888,974) 유형자산처분이익 (23,117,751) (6,228,376) 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 (155,000,000) 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 (369,249,650) 기타포괄-공정가치금융자산 처분이익 (71,559,595) 외화환산이익 (90,542,446) (652,696,999) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (2,142,617,104) (8,970,251,633) 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) (3,991,790,955) 1,761,319,796 재고자산의 감소(증가) 282,649,684 (1,116,901,755) 기타유동자산의 감소(증가) 76,335,358 511,324,717 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) 1,466,581,497 (10,811,518,943) 기타유동부채의 증가(감소) 143,236,762 857,508,062 퇴직금의 지급 (119,629,450) (171,983,510) 이자수취(영업) 109,264,839 132,504,981 법인세납부(환급) 399,288,492 (924,367,335) 투자활동현금흐름 2,097,066,538 (91,273,244) 단기금융자산의 순증감 (9,822,033,276) 2,294,697,583 당기손익-공정가치금융자산의 처분 3,755,930,550 기타포괄-공정가치금융자산의 처분 10,142,891,200 156,069,595 종속 및 관계기업투자주식의 감소 1,750,000 종속 및 관계기업투자주식의 증가 (1,600,000,000) (1,000,000,000) 장기금융자산의 감소(증가) (18,150,273) 19,777,174 유형자산의 처분 41,244,751 32,478,376 유형자산의 취득 (402,816,414) (1,596,045,972) 재무활동현금흐름 (3,530,635,780) 681,046,900 단기차입금의 상환 (2,000,000,000) 2,000,000,000 자기주식의 취득 (211,682,680) 배당금지급 (1,318,953,100) (1,318,953,100) 현금및현금성자산의순증가(감소) 1,284,171,358 (7,110,403,128) 기초현금및현금성자산 9,232,520,446 15,834,145,966 현금및현금성자산의 환율변동효과등 (242,570,367) 90,041,932 기말현금및현금성자산 10,274,121,437 8,813,784,770 5. 재무제표 주석 ** 재무제표에 대한 주석 1. 회사의 개요 주식회사 우노앤컴퍼니(이하 "당사")는 1999년 7월 19일 설립되어 가발용 합성섬유 및 광학제품의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15번지에 본사를 두고 있습니다. 2010년 1월 15일 코스닥시장에 상장하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 제무재표의 작성기준당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 모든 정보를 포함하고 있지 않으므로 본 분기재무제표에생략된 주석정보는 2019년 12월 31일로 종료된 회계연도의 연차재무제표를 참조하여야 합니다.본 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 재무제표의 측정기준본 분기재무제표는 공정가치로 평가하는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.(3) 기능통화와 보고통화본 분기재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(이하 "기능통화") 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. 기능통화로 외화거래를 최초로 인식하는 경우에 거래일의 외화와 기능통화 사이의 현물환율을 외화금액에 적용하여 기록하고 있습니다. 매 보고기간말 현재 보유 중인 화폐성 외화항목은 보고기간말 현재의 기준환율을 적용하여 환산하고, 역사적 원가로 측정하는 비화폐성 외화항목은 거래일의 환율로 환산하며, 공정가치로 측정하는 비화폐성 외화항목은 공정가치가 결정된 날의 환율로 환산하고 있습니다.화폐성항목의 결제시점에 생기는 외환차이 또는 화폐성항목의 환산에 사용한 환율이회계기간 중 최초로 인식한 시점이나 전기의 재무제표 환산시점의 환율과 다르기 때문에 생기는 환산차이는 그 환산차이가 발생하는 회계기간의 손익으로 인식하고 있습니다. (4) 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 보고기간종료일 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간 보고기간 종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용당사의 회계정책은 다음의 2020년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다. (1) 한국채택국제회계기준 제1103호 '사업결합' (개정) - 사업의 정의 한국채택국제회계기준 제1103호의 개정사항에는 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 투입물과 산출물을 창출하거나 산출물의 창출에 기여할 수 있는 실질적인 과정을 포함해야 한다는 점이 명시되어 있습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 투입물과 과정을 모두 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있음을 분명히 했습니다. 이 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없으나, 향후 당사에 사업결합이 발생할 경우 영향을 미칠 수 있습니다. (2) 한국채택국제회계기준 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' (개정) - 이자율지표 개혁 한국채택국제회계기준 제1109호 및 제1039호에 대한 이 개정사항은 이자율지표 개혁으로 직접적인 영향을 받는 모든 위험회피관계에 적용할 수 있도록 예외규정을 제공합니다. 만약, 이자율지표 개혁이 위험회피대상항목이나 위험회피수단의 이자율지표에 기초한 현금흐름의 시기 또는 금액에 대한 불확실성을 발생시키는 경우에 위험회피관계가 영향을 받습니다. (3) 한국채택국제회계기준 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) - 중요성의 정의 이 개정은 중요성에 대한 새로운 정의를 제시합니다. 새 정의에 따르면, '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'합니다. 이 개정은 중요성이 재무제표의 맥락에서 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 정보의 성격이나 크기에 따라 결정되는 것을 명확히 합니다. 정보의 왜곡표시가 주된 정보이용자들의 의사결정에 영향을 미칠 것이 합리적으로 예상된다면 그 정보는 중요합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 재무보고를 위한 개념체계 (2018) 개념체계는 회계기준이 아니며, 개념체계의 어떠한 내용도 회계기준이나 그 요구사항에 우선하지 않습니다. 개념체계의 목적은 회계기준위원회가 한국채택국제회계기준을 제ㆍ개정하는 데 도움을 주며, 적용할 회계기준이 없는 경우에 재무제표 작성자가 일관된 회계정책을 개발하는 데 도움을 줍니다. 또한 모든 이해관계자가 회계기준을 이해하고 해석하는 데 도움을 줍니다. 이 개념체계 개정은 일부 새로운 개념을 포함하고 있으며, 자산과 부채의 정의와 인식기준의 변경을 제시하고, 일부 중요한 개념을 명확히 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 현금 및 현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 보유현금 3,142 2,479 원화요구불예금 3,427,194 4,046,631 외화요구불예금 6,843,785 5,183,410 합 계 10,274,121 9,232,520 5. 단기금융자산 당분기말과 전기말 현재 단기금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 원화정기예적금 5,000,000 - 외화정기예적금 5,951,435 1,210,582 합 계 10,951,435 1,210,582 6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 매출채권 12,181,466 8,651,769 단기대여금 912,665 1,027,900 미수수익 79,447 62,869 미수금 708,541 494,053 합 계 13,882,119 10,236,591 당사는 매출채권에 대해 기대신용손실을 사용하여 손실충당금을 설정하고 있습니다.매출채권의 손상 및 기업의 신용위험 관련 주석 33 를 참조 하시기 바랍니다.(2) 당사의 매출채권 및 기타채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니하므로 상각 후 원가로 측정하지 아니하였습니다. 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상 품 212,745 - 212,745 182,375 - 182,375 제 품 2,392,171 (744,967) 1,647,204 2,546,318 (499,591) 2,046,727 원재료 2,401,038 (252,549) 2,148,489 2,516,423 (253,789) 2,262,634 재공품 186,073 - 186,073 229,561 - 229,561 합 계 5,192,027 (997,516) 4,194,511 5,474,677 (753,380) 4,721,297 (2) 당분기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실은 각각 244,137 천 원 161,801천원입니다. 8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 선급금 45,213 107,033 선급비용 29,809 44,325 합 계 7 5,022 151,358 9. 공정가치로 측정하는 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 - 당기손익 공정가치로 측정하는 금융자산(주1) 보통주-(주)펩트론 (주1-1) 2,110,000 5,344,931 신주인수권부사채-(주)에피진 (주1-2) - 217,569 소계 2,110,000 5,562,500 - 기타포괄 공정가치로 측정하는 금융자산(주2) 보통주-(주)서남 (주2-1) 1,453,716 906,671 보통주-올리패스(주) (주2-2) 2,349,674 3,110,836 보통주-(주)메드팩토 - 4,916,662 소계 3,803,390 8,934,169 합계 5,913,390 14,496,669 (주1) 당사는 다음의 조건을 충족하는 경우 당기손익 공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.- 주로 단기간내에 매각하거나 재매입할 목적으로 취득한 경우- 최초 인식시점의 실제운용형태가 단기적 이익획득 목적이라는 증거가 있으며, 공동관리되는 특정금융상품의 포트폴리오 (주1-1) (주 )펩 트론 보통주 100,000주는 상장주식으로서 보고기간일종료일 현재 종가 21,100원으로 평가하여 당기손익-공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (주1-2) (주)에피진 이 발행한 신주인수권부사채는 발행회사가 11월30일에 폐업을 확정함에 따라 회수가능성이 없어 공정가치 평가를 하지 않았습니다. (주2) 당사는 다음의 조건을 충족하는 경우 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산으로 분류하고 있습니다.- 지분증권 중 단기매매항목이 아니면서 회사가 보유하는 전략적 투자상품 등을 최초 인식 시점에 후속적인 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하도록 선택한 경우- 채무증권 중 계약상 현금흐름이 원금과 이자만으로 이루어져 있고 회사가 계약 현금흐름의 수취와 금융상품의 매도 모두를 통해 목적으로 이루는 사업모형인 경우 (주2-1) (주 )서남 보통주 464,446주는 상장주식으로서 보고기간종료일 현재 종가 3,130원으로 평가하여 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 계상하였습니다. (주2-2) 올리패스(주)에 보통주 132,376주는 상장주식으로서 보고기간종료일 현재 종가 17,750원으로 평가하여 기타포괄손익-공정가치금융자산 으로 계상하였습니다 . (2) 당분기말과 전기말 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기초금액 5,562,500 6,670,911 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 재분류 - 559,510 평가증가(감소)액 (62,569) (1,583,411) 처분금액 (3,389,931) (84,510) 기말금액 2,110,000 5,562,500 (3) 당분기말과 전기말 중 기타포괄 공정가치로 측정하는 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기초금액 8,934,169 6,300,910 당기 취득금액 - - 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 재분류 - (559,510) 당기 처분금액 (5,507,510) - 평가증가(감소)액 376,731 3,192,769 기말금액 3,803,390 8,934,169 10. 종속기업 및 관계기업투자 가. 당분기말 종속기업 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 기업명 설립국가 취득원가 장부금액 종속기업 Unofiber (pty)Ltd 남아프리카공화국 3,023,171 3,023,171 종속기업 (주)우노인베스트먼트 대한민국 10,000,000 10,000,000 종속기업 UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호 대한민국 6,600,000 6,600,000 관계기업 (주) 에피진 대한민국 23,250 - 합 계 19,646,421 19,623,171 나 . 당분기말과 전기말 현재 종속기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기초금액 18,023,171 14,177,171 당기중 취득 1,600,000 3,871,000 당기중 처분 - (1,750) 손상차손 - (23,250) 보고기간말 금액 19,623,171 18,023,171 다. 당분기의 종속기업 및 관계기업투자에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순손익 UNOFIBER 9,016,994 6,806,026 2,210,968 8,484,266 610,473 (주)우노인베스트먼트 11,982,527 466,550 11,515,977 889,324 28,290 UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호 8,690,925 86,721 8,604,204 4,380 (261,774) (주)에피진 67,791 500,108 (432,317) - (190,049) 11. 투자부동산 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (1) 당분기말 과 목 기초장부금액 취득액 감가상각비 기말장부금액 토지 326,625 - - 326,625 건물 1,728,422 - (53,442) 1,674,980 구축물 129,792 - (6,563) 123,229 기계장치 191,834 - (47,550) 144,284 비품 889 - (880) 9 시설장치 107,426 140,615 (21,569) 226,472 합 계 2,484,988 140,615 (130,004) 2,495,599 ( 2) 전기말 과 목 기초장부금액 대체(*) 감가상각비 기말장부금액 토지 - 326,625 - 326,625 건물 - 1,799,679 (71,257) 1,728,422 구축물 - 129,792 - 129,792 기계장치 - 191,834 - 191,834 비품 - 4,436 (3,547) 889 시설장치 - 125,217 (17,791) 107,426 합 계 - 2,577,583 (92,595) 2,484,988 (*)전기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체된 금액입니다. (3) 당분기 현재 투자부동산과 관련된 손익은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분 기 수입임대료 (*1) 184,025 투자부동산 상각비 (*2) 130,004 (*1) 수입임대료는 기타수익에 포함되어 있습니다.(*2) 투자부동산 상각비는 기타비용에 포함되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 투자부동산의 장부가액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 장부가액 공정가치(*2) 토지 및 건물(*1) 2,001,605 2,191,723 구축물 123,229 127,604 기계장치 144,284 175,984 비품 9 9 시설장치(*1) 226,472 101,701 합 계 2,495,599 2,597,021 (*1) 토지 및 건물은 자산특성상 분리가 어려워 통합 표시하였습니다. 토지 및 건물 그리고 시설장치의 일부 (216,282천원) 는 남아프리카공화국에 소재하고 있으며, 동 투자부동산의 공정가치평가는 2020년 3월을 기준으로 독립된 평가기관에 의해 수행되었습니다. (*2) *1에서 언급한 남아프리카공화국 소재의 투자부동산을 제외한 나머지 투자부동산은 합리적 판단력과 거래의사가 있는 독립된 구매자와 판매자간의 거래금액 또는 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고, 향후 예상되는 현금흐름등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 공정가치 를 계속하여 신뢰성 있게 측정하기 어렵습니다. 이에 따라 대체적인 방법으로 나머지 투자부동산에 대해선 취득시점으로부터의 감가상각을 고려할 때 공정가치와 장부금액이 유사하다고 판단되어 장부가액과 동일하게 공정가치를 평가하였습니다. 12. 장기금융자산 당분기말과 전기말 현재 장기금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 비 고 출국만기보험 47,964 46,431 삼성생명 빅플러스저축보험 128,864 112,247 신한생명 합 계 176,828 158,678 13. 유형자산 당분기와 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (1) 당분기말 과 목 기초장부금액 취득액 감가상각비 대체/처분 투자부동산 대체 기말장부금액 토지 3,095,726 - - - - 3,095,726 건물 8,572,802 - (212,434) - - 8,360,368 구축물 44,195 - (4,190) - - 40,005 기계장치 1,068,075 11,000 (234,386) 165,373 - 1,010,062 정부보조금 (141,226) - 65,573 - - (75,653) 차량운반구 127,692 - (32,018) - - 95,674 비품 121,231 29,799 (30,318) - - 120,712 정부보조금 (4,306) - 2,005 - - (2,301) 시설장치 839,043 23,622 (115,560) - - 747,105 정부보조금 (6,645) - 3,394 - - (3,251) 건설중인자산 121,820 338,395 - (183,500) (140,615) 136,100 합 계 13,838,407 402,816 (557,934) (18,127) (140,615) 13,524,547 (2) 전기말 과 목 기초장부금액 취득액 감가상각비(*) 대체/처분 투자부동산 대체 기말장부금액 토지 3,456,575 - - (34,224) (326,625) 3,095,726 건물 9,568,491 - (282,811) 1,086,801 (1,799,679) 8,572,802 구축물 188,325 - (14,338) - (129,792) 44,195 기계장치 1,543,180 238,950 (565,817) 43,596 (191,834) 1,068,075 정부보조금 (260,104) - 118,878 - - (141,226) 차량운반구 89,732 79,329 (41,369) - - 127,692 비품 152,485 18,146 (44,964) - (4,436) 121,231 정부보조금 (9,569) - 5,263 - - (4,306) 시설장치 438,600 110,898 (128,238) 543,000 (125,217) 839,043 정부보조금 (11,171) - 4,526 - - (6,645) 건설중인자산 719,938 1,272,224 - (1,870,342) - 121,820 합 계 15,876,482 1,719,547 (948,870) (231,169) (2,577,583) 13,838,407 (*)전기의 유형자산 감가상각비에는 투자부동산 상각비 78,708원이 포함되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 제공된 담보자산 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 목 담보자산내용 채권최고한도액 채권자 채무내용 소유자 유형자산 토지,건물 3,900,000 KEB하나은행 수입L/C 회 사 14. 정부보조금(1) 당사는 정부보조금 수령시 예수금으로 처리하고 있으며, 추후 자산취득과 관련하여 정부보조금을 지출하는 경우 이를 해당 자산계정의 차감항목으로, 비용과 관련하여 정부보조금을 지출하는 경우 관련 비용과 상계하여 처리하고 있습니다. 또한 사용하고 남은 잔액은 이를 예수금으로 표시하고 있습니다.당분기와 전기의 정부보조금 수령 및 사용내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 과 제 명 기초금액 수령액 사 용 액 기말잔액 자산취득 비용상계 계 엉킴방지성이 우수한 Halogen Free PTT계 난연가발사 개발 - - - - - - 합 계 - - - - - - 과 제 명 기초금액 수령액 사 용 액 기말잔액 자산취득 비용상계 계 엉킴방지성이 우수한 Halogen Free PTT계 난연가발사 개발 - 23,787 - 23,787 23,787 - 합 계 - 23,787 - 23,787 23,787 - (2) 정부보조금의 내역 당 분기말 및 전기말 현재 자산취득과 관련되어 유형자산의 차감항목으로 각각 표시하고 있는 정부보조금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기계장치 비품 시설장치 계 기계장치 비품 시설장치 계 자산취득 정부보조금 총액 1,590,805 86,340 36,210 1,713,355 1,590,805 86,340 36,210 1,713,355 감가상각비상계 기초상계누계액 1,449,579 82,034 29,565 1,561,178 1,330,701 76,771 25,039 1,432,511 당기상계금액 65,574 2,005 3,394 70,973 118,878 5,263 4,526 128,667 기말상계누계액 1,515,153 84,039 32,959 1,632,151 1,449,579 82,034 29,565 1,561,178 상계 후 기말 정부보조금 잔액 75,652 2,301 3,251 81,204 141,226 4,306 6,645 152,177 15. 무형자산당분기말과 전기말 현재 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기초장부가액 증가액 손상차손 기말장부가액 기초장부가액 증가액 손상차손 기말장부가액 회원권 46,599 - - 46,599 46,599 - - 46,599 합 계 46,599 - - 46,599 46,599 - - 46,599 16. 기타비유동자산 및 기타비유동부채(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기타보증금 275 275 합 계 275 275 (2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 임대보증금 27,944 38,956 비유동이연법인체부채 234,111 434,978 합 계 262,055 473,934 17. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 당사의 매입채무및기타채무는 전액 유동부채이며, 그 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 매입채무 3,642,320 2,143,009 미지급금 176,257 68,892 미지급비용 1,019,949 722,892 합 계 4,838,526 2,934,793 18. 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 차 입 처 내 역 이자율 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기업은행 운전자금대출(*1) 2.7% - 1,000,000 기업은행 운전자금대출(*2) 3.058% - 1,000,000 합 계 - 2,000,000 (*1) 당사는 기업은행과 2019년 8월 30일 정기예금 담보대출 약정을 맺고 있으며 동 약정에 대한 한도액은 1,000,000천원 입니다. 동 차입금은 1월 2일 상환완료하였습니다.(*2) 당사는 기업은행과 2019년 9월 2일 상장주식(펩트론) 담보대출 약정을 맺고 있으며 동약정에 대한 한도액은 1,000,000천원 입니다. 동 차입금은 1월 2일 상환완료하였습니다. 19. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 예수금 108,884 90,087 선수금 381,901 257,461 합 계 490,785 347,548 20. 퇴직급여제도 (1) 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 평균급여에 지급율과 누진율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 한편, 당사는 확정기여제도와 관련하여 당분기말과 전기말 현재 미지급 기여금 571,583 천 원 과 122,549 천원을 재무상태표에 기타채무로 계상하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 당기 손익으로 인식한 퇴직급여의 포괄손익계산서 구성항목은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 판매관리비 227,488 226,177 제 조 원 가 341,176 388,440 합 계 568,664 614,617 21. 자본금 및 자본잉여금(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 1주 의 액면금액은 500원이며, 당분기말 현재 납입자본내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 보통주 자본잉여금 주식발행초과금 주식수 자본금 기초금액 13,573,965주 6,886,982 25,901,271 이익소각 - 주 - - 기말금액 13,573,965주 6,886,982 25,901,271 당사는 2016년 3월18일자로 상법 제343조 제1항에 의거하여 200,000주의 자기주식(보통주)을 이익소각의 형태로 소각하였습니다. 이로 인하여 자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 아니하며, 소각된 자기주식의 취득가액은 723,268천원입니다. (2) 당분기말과 전기말의 자본조정 구성내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 자기주식 (2,199,740) (1,988,058) 자기주식처분이익 2,203,967 2,203,967 합 계 4,227 215,909 자기주식수 464,757주 384,434주 (3) 당분기말과 전기말 중 기타포괄누계액의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원) 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기초금액 4,026,991 1,536,631 기타포괄-공정가치금융자산처분이익잉여금대체액 (6,114,850) - 평가증가액(감소액) 5,012,112 3,192,769 자본에 가감되는 법인세효과 (1,102,665) (702,409) 기말금액 1,821,588 4,026,991 22. 이익잉여금(1)당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 법정적립금 (주1) 1,402,420 1,270,525 임의적립금 (주2) 15,011 15,011 미처분이익잉여금 38,390,280 31,526,043 합 계 39,807,711 32,811,579 (주1) 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(주2) 당사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시 관련조항이 삭제됨으로 인해 전기말의 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. (2) 당분기와 전기 중 당사의 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기초금액 31,526,043 32,704,596 기타포괄손익에서 대체된 금액 6,114,850 - 당( 분 )기순이익(손실) 2,200,235 272,295 이익잉여금처분액 (1,450,848) (1,450,848) 이익준비금 131,895 131,895 배당금 1,318,953 1,318,953 기말금액 38,390,280 31,526,043 23.영업부문(1) 일반정보당사의 영업부문은 가발용합성섬유를 생산하는 합성사사업부문과 광학모노머 및 광학 필름용 수지를 생산하는 화학사업부문으로 구분하여 보고하고 있습니다. 영업부문들의 회계정책은 동일하고, 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 각영업단위들에 대한 내부보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (2) 영업부문별 자산과 부채, 당기순이익의 측정 가.당분기말 및 전기말 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 합성사 화학 합 계 합성사 화학 합 계 자 산 69,139,045 12,018,574 81,157,619 63,883,619 11,715,389 75,599,008 부 채 6,318,740 417,100 6,735,840 5,484,216 272,059 5,756,275 나. 당분기와 전분기의 영업부문별 당기손익은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 합성사 화학 합 계 합성사 화학 합 계 매출액 31,534,291 3,667,824 35,202,115 25,398,545 4,208,249 29,606,794 매출원가 (25,863,237) (3,038,323) (28,901,560) (21,910,697) (3,612,467) (25,523,164) 판매비와관리비 (3,692,719) (492,774) (4,185,493) (3,539,638) (569,102) (4,108,740) 금융손익 등 503,281 21,417 524,698 (2,114,435) 165,764 (1,948,671) 법인세비용 (439,525) - (439,525) 447,929 - 447,929 분기 순이익 2,042,091 158,144 2,200,235 (1,718,296) 192,444 (1,525,852) 24. 매출원가당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 상품매출원가 12,670,948 7,504,555 기초상품재고액 182,375 70,172 상품매입액 12,305,596 7,792,493 타계정에서 대체 396,602 111,856 소 계 12,884,573 7,974,521 타계정 대체 (880) (10,250) 기말상품재고액 (212,745) (459,716) 제품매출원가 16,230,612 18,018,609 기초제품재고액 2,546,318 2,552,392 제품제조원가 15,948,376 18,579,588 타계정에서 대체 10 1,042,964 재고자산평가손실 248,252 190,551 소 계 18,742,956 22,365,495 관세환급금 (111,373) (71,236) 타계정 대체 (4,684) (1,045,773) 재고자산평가환입 (4,116) (76,469) 기말제품재고액 (2,392,171) (3,153,408) 합 계 28,901,560 25,523,164 25. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 급여 1,162,512 1,143,482 상여금 186,353 98,481 잡급 39,965 41,775 퇴직급여 227,488 226,177 복리후생비 173,077 198,160 여비교통비 17,189 104,097 접대비 42,050 55,557 통신비 9,939 10,449 세금과공과 196,961 159,068 감가상각비 216,369 209,032 보험료 73,372 83,714 차량유지비 11,782 18,594 경상연구개발비 443,604 556,916 운반비 146,688 142,961 사무용품비 4,119 8,357 소모품비 3,458 2,873 지급수수료 717,263 764,053 수출제비용 282,250 162,265 견본비 2,646 6,855 기타 228,408 115,874 합 계 4,185,493 4,108,740 26. 기타손익(1) 금융수익 및 금융비용당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 과 목 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 금융수익 이자수익 125,842 147,889 금융비용 이자비용 - (2,293) 당분기 손익으로 인식된 순금융수익 125,842 145,596 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익은 금융기관예치금과 관련된 이자수익이며, 당분기와 전분기 중 금융원가에 포함된 이자비용은 금융기관차입금과 관련된 이자비용입니다. (2) 기타수익당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 외환차익 519,220 592,921 외화환산이익 90,542 652,697 유형자산처분이익 23,118 6,228 수입임대료 184,025 19,200 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 369,250 - 기타포괄-공정가치금융자산 처분이익 - 71,560 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 155,000 - 잡이익 322,211 107,154 합 계 1,663,366 1,449,760 (3) 기타비용당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 외환차손 301,316 135,836 외화환산손실 577,569 9,825 기부금 2,000 2,000 재고자산폐기손실 - 4,361 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 217,569 3,390,135 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 3,250 - 투자부동산 상각비 130,004 - 잡손실 32,802 1,870 합 계 1,264,510 3,544,027 27. 외화자산ㆍ부채의 환산내용당분기말 및 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 외화자산 현금및현금성자산 USD 4,513,421 5,296,499 USD 3,156,251 3,654,307 EUR 212,092 290,444 EUR 212,091 275,173 ZAR 7,816,289 537,839 ZAR 8,569,834 703,155 JYP 36,446,328 405,305 JYP 47,929,015 509,711 CNY 1,826,457 313,968 CNY 252,088 41,781 단기금융자산 USD 5,071,526 5,951,435 USD 1,045,588 1,210,582 매출채권 USD 10,478,495 12,296,514 USD 7,331,429 8,567,420 CNY 473,600 81,412 CNY - - 단기대여금 USD 250,000 293,375 USD 250,000 289,450 ZAR 9,000,000 619,290 ZAR 9,000,000 738,450 합계 26,086,081 15,990,029 외화부채 매입채무 USD 1,670,916 1,960,820 USD 906,964 1,050,083 임대보증금 ZAR 246,240 16,944 ZAR - - 합계 1,977,764 1,050,083 상 기 외 화자산ㆍ부채와 관련하여 당분 기 중 외 화환 산이익 90,542 천원 및 외화환산손실 577,569 천원 (전기 외화환산이익 275,467천원, 외화환산손실 98,667천원)을 기타수익과 기타비용으로 계상하고 있습니 다. 28. 법인세 (1) 당분기와 전분기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 당기법인세 당기손익에 대한 당기법인세 1,686,381 - 이연법인세 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 (200,867) (237,022) 자본에 직접 부가되는 법인세부담액 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 법인세효과 (82,880) (192,357) 기타포괄손익-공정가치금융자산 처분손익 법인세효과 (1,019,784) - 소급공제 법인세환급조정액 37,488 - 법인세추납액 (환급액) 19,187 (18,550) 법인세비용(수익) 439,525 (447,929) (2) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 법인세비용차감전순이익(손실) 2,639,760 (1,973,781) 적용세율에 따른 세부담액 564,247 (417,732) 조정사항 비공제비용의 법인세 효과 4,411 372 세액공제 (103,189) - 기타(세율차이 등) (25,944) (30,569) 법인세비용(수익) 439,525 (447,929) 유효세율 16.65% - (3) 당분기말과 전기말 이연법인세의 총 변동액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 기초이연법인세자산(부채) (434,978) 1,332,801 손익계산서에 반영된 이연법인세 200,867 (1,767,779) 기말이연법인세자산(부채) (234,111) (434,978) (4) 상계이전의 이연법인세자산과 부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기초잔액 증감 기말잔액 재고자산 753,380 244,137 997,517 165,744 53,710 219,454 손실충당금 409,667 140,842 550,509 90,127 30,985 121,112 미수수익 (45,930) (29,165) (75,095) (10,104) (6,417) (16,521) 당기손익공정가치즉정금융자산 (2,517,544) 1,822,559 (694,985) (553,859) 400,963 (152,896) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 (5,162,808) 2,827,439 (2,335,369) (1,135,818) 622,037 (513,781) 관계기업투자주식 23,250 - 23,250 5,115 - 5,115 미지급급여 437,049 - 437,049 96,150 - 96,150 차량운반구 32,982 - 32,982 7,256 - 7,256 이월결손금 4,092,779 (4,092,779) - 900,411 (900,411) - 합 계 (1,977,175) 913,033 (1,064,142) (434,978) 200,867 (234,111) 관련 계정과목 차감할(가산할) 일시적차이 이연법인세자산 (부채) 기초잔액 증감 기말잔액 기초잔액 증감 기말잔액 재고자산 803,549 (50,169) 753,380 176,781 (11,037) 165,744 손실충당금 312,613 97,054 409,667 68,775 21,352 90,127 미수수익 (47,066) 1,136 (45,930) (10,354) 250 (10,104) 당기손익공정가치즉정금융자산 (4,100,955) 1,583,411 (2,517,544) (902,210) 348,351 (553,859) 기타포괄손익공정가치측정금융자산 (1,970,039) (3,192,769) (5,162,808) (433,409) (702,409) (1,135,818) 관계기업투자주식 - 23,250 23,250 - 5,115 5,115 미지급급여 408,436 28,613 437,049 89,855 6,295 96,150 차량운반구 29,700 3,282 32,982 6,534 722 7,256 손해배상충당부채 10,621,950 (10,621,950) - 2,336,829 (2,336,829) - 이월결손금 - 4,092,779 4,092,779 - 900,411 900,411 합 계 6,058,188 (8,035,363) (1,977,175) 1,332,801 (1,767,779) (434,978) 29. 주당이익 기본주당순이익은 당사의 보통주당기순이익을 당 사가 보유중인 자기 주식 보통주를 제외한 당분기 의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. (1) 기본주당순이익 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 보통주당기순이익 (손실) 2,200,235,064원 (1,525,851,831)원 가중평균 유통보통주식수 13,134,236주 13,189,531주 기본주당순이익 (손실) 168원 115원 (2) 희석주당순이익 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주는 없으며, 이로 인하여 희석주당순익은 기본주주당순이익과 동일합니다. 30. 우발상황 및 주요 약정사항 (1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 당사의 주요 차입약정사항은 다음과 같습니다.(단위: USD, 천원). 구 분 약정금액 금융기관 수입L/C 1,173,500(USD 1,000,000) KEB하나은행 31. 특수관계자와의 주요거래내용 (1) 특수관계자 현황당분기말 현재 당사의 관계회사는 다음과 같습니다. 구 분 회사명 비 고 종속기업 Unofiber (pty) Ltd 2013년 5월 설립 종속기업 (주)우노인베스트먼트 2018년 2월 설립 종속기업 UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호 2018년 4월 설립 관계기업 (주)에피진 2018년 4월 설립 (2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 특수관계자 거래내역 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 Unofiber (pty) Ltd 상품매출 1,971,639 707,188 제품매출 11,832 13,956 이자수익 28,348 35,026 수익합계 2,011,819 756,170 수입임대료 166,125 - 상품매입 7,706,249 6,564,309 비용합계 7,872,374 6,564,309 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 과 목 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 Unofiber (pty)Ltd 매출채권 4,718,328 4,662,380 단기대여금 912,665 1,027,900 미수금 77,698 86,228 미수수익 4,352 16,939 채권 합계 5,713,043 5,793,447 외상매입금 1,122,084 1,030,632 채무 합계 1,122,084 1,030,632 (4) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직·간접적으로 당사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 단기급여 491,318 462,059 퇴직급여 134,463 132,280 합 계 625,781 594,339 32. 현금흐름표(1) 현금흐름표상의 현금은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다. (2) 당분기 와 전기중 현 금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 제 22(당) 분기 제 21(전) 분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익 기타포괄손익누계액 대체 376,731 874,350 유형자산의 본계정 대체 183,500 1,870,342 유형자산에서 투자부동산으로 대체 140,615 - 33. 위험관리(1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 목적으로 하고 있으며 자본관리의 일환으로주주에게 지급되는 배당을 조정하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며 산업내의 타사와 마찬가지로 당사는 순부채규모에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산과 단기금융자산을 차감한 금액입니다.당분기말 및 전기말 현재의 순부채와 자본총계는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 장단기차입금 등 장단기차입금 - 2,000,000 현금및현금성자산 현금및현금성자산 10,274,121 9,232,520 단기금융자산 10,951,435 1,210,582 소 계 21,225,556 10,443,102 순 부 채 (21,225,556) (8,443,102) 자 본 총 계 74,421,779 69,842,733 (2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 환위험당사는 제품 수출거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 USD EUR JPY ZAR CNY 계 자 산 현금및현금성자산 5,296,499 290,444 405,305 537,839 313,968 6,844,055 단기금융자산 5,951,435 - - - - 5,951,435 매출채권및기타채권 12,296,514 - - - 81,412 12,377,926 단기대여금 293,375 - - 619,290 - 912,665 합계 23,837,823 290,444 405,305 1,157,129 395,380 26,086,081 부 채 매입채무및기타채무 1,960,820 - - - - 1,960,820 임대보증금 - - - 16,944 - 16,944 합계 1,960,820 - - 16,944 - 1,977,764 구 분 제 21(전) 기말 USD EUR JPY ZAR CNY 계 자 산 현금및현금성자산 3,654,307 275,173 509,711 703,155 41,781 5,184,127 단기금융자산 1,210,582 - - - - 1,210,582 매출채권및기타채권 8,567,420 - - - - 8,567,420 단기대여금 289,450 - - 738,450 - 1,027,900 합계 13,721,759 275,173 509,711 1,441,605 41,781 15,990,029 부 채 매입채무및기타채무 1,050,083 - - - - 1,050,083 당분기말 와 전기말에 적용된 환율은 다음과 같습니다(단위: 원). 구 분 USD EUR JPY(100) ZAR CNY 당분기말 1,173.50 1,369.42 11.1206 68.81 171.90 전 기 말 1,157.80 1,297.43 10.6347 82.05 165.74 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,187,700 (2,187,700) 1,267,168 (1,267,168) EUR 29,044 (29,044) 27,517 (27,517) JPY 40,531 (40,531) 50,971 (50,971) ZAR 114,019 (114,019) 144,161 (144,161) CNY 39,538 (39,538) 4,178 (4,178) 합 계 2,410,832 (2,410,832) 1,493,995 (1,493,995) 상기 민감 도 분석은 당분기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 나. 유동성위험관리당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채 등과 금융자산 등의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 합계 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 3년 3년 이상 금융부채 등 매입채무및기타채무 4,838,526 4,838,526 - - - 합계 4,838,526 4,838,526 - - - 금융자산 등 현금및현금성자산 10,274,121 10,274,121 - - - 단기금융자산 10,951,435 - 10,951,435 - - 당기손익-공정가치금융자산 2,110,000 2,110,000 - - - 기타포괄손익-공정가치금융자산 3,803,390 - - 3,803,390 - 매출채권및기타채권 14,571,253 8,213,279 3,824,466 2,406,148 127,360 장기금융자산 등 176,828 - - 176,828 - 합계 41,887,027 20,597,400 14,775,901 6,386,366 127,360 구 분 합계 잔존계약만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 3년 3년 이상 금융부채 등 매입채무및기타채무 2,934,793 2,865,058 69,735 - - 단기차입금 2,000,000 2,000,000 - - - 합계 4,934,793 4,865,058 69,735 - - 금융자산 등 현금및현금성자산 9,232,520 9,232,520 - - - 단기금융자산 1,210,582 1,210,582 - - - 당기손익-공정가치금융자산 5,562,500 5,562,500 - - - 매출채권및기타채권 10,749,055 5,143,621 1,936,316 3,571,583 97,535 장기금융자산 등 9,092,847 - - 9,092,847 - 합계 35,847,504 21,149,223 1,936,316 12,664,430 97,535 다. 신용위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 현금및현금성자산 10,274,121 9,232,520 단기금융자산 10,951,435 1,210,582 당기손익-공정가치금융자산 2,110,000 5,562,500 매출채권및기타채권 14,571,253 10,749,055 기타포괄손익-공정가치금융자산 3,803,390 8,934,169 장기금융자산 176,828 158,678 합 계 41,887,027 35,847,504 한편, 당사는 전 북은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 기타금융자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3)재무위험관리 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 재무활동에서 발생하는 신용위험에 노출되어 있습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 당사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권및기타채권의 당분기말 잔액입니다. 매출채권및기타채권당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함되며, 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 연체되지 않은 채권 8,791,795 5,944,505 연체되었으나 손상되지 않은 채권 5,090,324 4,292,086 손상된 채권 689,134 512,464 합 계 14,571,253 10,749,055 당사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.(단위 : 천원) 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 당분기초 512,464 430,214 당기 중 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증감 176,670 85,242 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 - (2,992) 당분기말 손실충당금(주1) 689,134 512,464 (주1) 매출채권및기타채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시됩니다. 당사는 다음의 징후가 있는 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 간주합니다.ㆍ지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 ㆍ차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 됨ㆍ이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연 당분기말 현재 신용위험에의 최대 익스포저를 나타내는 매출채권및기타채권의 총장 부금 액은 14,571,253천원 (전기말: 10,749, 0 55천원 )입 니다 . 매출채권 및 기타채권은 손실 충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었으며, 당분기말과 전기말 현재 손실 충당금 차감 전 총액 기준에 의한 매출채권 및 기타채권과 손실 충당금의 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구 분 제 22(당) 분기말 제 21(전) 기말 매출채권 및 기타채권의 총장부금액 14,571,253 10,749,055 매출채권 및 기타채권의 손실 충당금 (689,134) (512,464) 매출채권 및 기타채권의 순장부금액 13,882,119 10,236,591 34. 보고기간 후 사건보고기간 종료일 이후 2020년 10월 22일 당사가 100% 지분율을 보유하고 있는 종속회사 (주)우노인베스트먼트는 이사회 및 주주총회에서 지배기업의 출자자금 회수를 목적으로 보통주식 800,000주를 1주당 금액 10,000원에 유상매입하여 소각하는 형식의 유상감자를 결정하였으며, 감자기준일은 2020년 11월 24일 입니다. (주)우노인베스트먼트의 감자 전후 자본금 및 발행주식은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 감자전 감자후 자본금 10,000,000,000원 2,000,000,000원 발행주식의 수 1,000,000주 200,000주 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 이용에 유의할 사항연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 -중요한 소송사건※ 소송의 내용(청구취지ㆍ청구원인 등) : 원고인 일본의 가네카사의 주요 특허를 피고인 주식회사 우노앤컴퍼니가 침해했다는 주장과 함께 특허침해의 판정여부와 피해에 대한 손해배상을 청구하기 위한 사건임.① 미국 소송 구 분 내 용 소제기일 2010년 7월 20일 소송 당사자 원고 : 가네카사 , 피고 : (주)우노앤컴퍼니 소송의 내용 가네카사 브롬계난연고열사 특허 관련 침해금지 및 손해배상청구 진행현황 2013년 6월 29일 1심 배심원 평결을 받았고, 2013년 11월 5일 1심 판결, 2015년 3월 18일 1심 최종판결을 받았으며, 이에 항소하였으나, 2016년 4월 7일 미국연방법원에서 1심 판결을 인용한다는 최종판결을 받았습니다. 또한 2018년 10월 29일 미국 캘리포니아주 북부지방법원에 2013년 이후 판매분에 대한 특허침해 손해배상 청구를 제기하였으며, 청구금액은 구체적으로 명시하지 않았습니다. 당사는 2013년 이후 판매분에 대하여는 당사가 특허를 침해하였다는 공헌과 유인이 없음을 주장하고 있습니다.* 배심원 평결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해 인정 - 손해배상금 550만불(원화 6,299,150,000)지급 - 로열티 10% 지급* 1심 판결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해인정 - 손해배상금 $5,500,000 - 로열티 $345,000 - 가네카의 법원관련 비용 지급* 1심 최종판결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해인정 - 손해배상금 $5,500,000 - 로열티 $345,000 - 가네카의 법원관련 비용 지급- 특허침해제품(브롬계 난연제 사용한 제품) 미국판매 중지* 2016년 4월 7일 미국연방법원 최종 판결내용은 다음과 같습니다.- 1심 최종판결 인용* 당사의 난연고열사 제품 중 브롬계 난연제를 사용하는 제품에 대해서만 미국판매가 중단되었으며, 친환경 소재(할로겐 프리)인 인계난연제를 사용한 난연고열사는 판매가 가능하며, 2016년 2월 23일자로 미국내 특허도 취득하였습니다 상기 판결내용 중 가네카의 법원관련 비용지급은 법원에 소송을 제기하며 발생한 인지대 등의 금액만을 말하며, 가네카 변호인 비용은 제외됩니다. * 2019년 2월 14일 법원의 화해권고 결정을 통해 당사가 카네카에게 지급해야할 합의금 $950만불에 대한 결정이 내려져 2019년 2월 19일 당사는 이의신청 포기서를 제출하여 법원 결정이 확정되었습니다. 법원결정이 확정됨에 따라 2019년 2월 22일 합의금 $950만불을 카네카에게 지급하였습니다. 향후 소송일정 및 대응방안 없음(소송 종료) 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 없음 ② 한국 소송 구 분 내 용 소제기일 2018년 4월 4일 소송 당사자 원고 : 가네카사 , 피고 : (주)우노앤컴퍼니 소송의 내용 원고와 피고 사이의 미국 텍사스 북부지방법원 달라스지원 "10씨브이1430(10CV1430)호" 사건에 관하여 같은 법원이 2013.11.5 선고한 판결에 기하여 미화 $5,845,000 및 이에 대하여 2010.7.20부터 2013.11.5까지는 연 3.25%의, 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연 0.14%의 비율에 의한 금원의 지급에 관하여 원고의 피고에 대한 강제집행을 허가한다. 진행현황 * 원고측에서 미국판결에 대한 집행판결청구의 소를 제기한 것과 관련하여 부동산에 대한 가압류건을 전주지방법원에 제기하였고, 2018년 4월 13일자로 판결·결정된 내용은 다음과 같습니다. - 당사의 부동산(전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15의 건물 및 토지)을 가압류한다.- 채무자는 다음 청구금액을 공탁하고 집행정지 또는 그 취소를 신청할 수 있다. - 청구채권의 내용 : 특허침해로 인한 손해배상청구권(원금: 미화 5,845,000달러, 이자미화 663,208달러) * 2019년 2월 14일 법원의 화해권고 결정을 통해 당사가 카네카에게 지급해야할 합의금 $950만불에 대한 결정이 내려져 2019년 2월 19일 당사는 이의신청 포기서를 제출하여 법원 결정이 확정되었습니다. 법원결정이 확정됨에 따라 당사는 2019년 2월 22일 합의금 $950만불을 카네카에게 지급하였습니다. 향후 소송일정 및대응방안 없음(소송 종료) 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 없음 (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 2020년 3분기(제22기) 매출채권 8,315,876 589,130 7.1% 단기대여금 303,781 300,000 98.8% 미수수익 79,337 - - 미수금 837,061 66,838 8.0% 소계 9,536,055 955,968 10.0% 2019년(제21기) 매출채권 4,820,198 410,044 8.5% 단기대여금 300,000 300,000 100% 미수수익 45,930 - - 미수금 682,813 67,938 9.9% 소계 5,848,941 777,982 13.3% 2018년(제20기) 매출채권 6,067,700 59,284 1.0% 단기대여금 300,000 300,000 100% 미수수익 51,523 - - 미수금 981,248 70,930 7.2% 소계 7,400,471 430,214 5.8% ※ 연결기준으로 작성하였습니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 2020년 3분기(제22기) 2019년(제21기) 2018년(제20기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 777,982 430,214 896,324 2. 순대손처리액(①-②±③) - (2,992) (376,423) ① 대손처리액(상각채권액) - (2,992) (376,423) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 177,986 350,760 (89,687) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 955,968 777,982 430,214 ※ 매출채권 및 기타채권 손상은 발생손실 모형에 따라 평가되었습니다. 이러한 채권들의 손상차손 추정금액은 대손충당금 계정으로 차감표시됩니다. (3) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금 설정 방침 연결기업은 매출채권 및 기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함되며, 당기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 22(당) 3분기말 제 21(전) 기말 제 20(전전)기말 연체되지 않은 채권 5,638,181 3,923,133 6,662,099 연체되었으나 손상되지 않은 채권 2,941,906 1,147,826 308,158 손상된 채권 955,968 777,982 430,214 합 계 9,536,055 5,848,941 7,400,471 ※ 연결기업의 매출채권 및 기타채권은 다수의 거래처에 분산되어 있어, 중요한 신용위험의 집중은 없습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 기간별 잔액현황 [2020년도 9월 30일 기준] (단위 : 천원,%) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반업체 7,643,947 96,391 253,950 321,588 8,315,876 계 7,643,947 96,391 253,950 321,588 8,315,876 구성비율 91.9 1.2 3.1 3.9 100 다. 재고자산 현황(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황◎ 합성사사업부 재고자산 (종속회사포함) (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2020년 3분기(제22기) 2019년(제21기) 2018년(제20기) 전체 원재료 2,046,817 2,597,798 3,002,830 제품 2,389,753 2,630,861 2,841,062 미착품 1,227,598 253,418 428,206 재공품 외 41,072 49,488 35,586 상품 572,505 2,039,841 503,702 합 계 6,277,745 7,571,406 6,811,386 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 9.16% 10.49% 12.17% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 4.34회 5.66회 4.23회 ※ 연결기준으로 작성하였습니다.◎ 화학사업부 재고자산 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 2020년 3분기(제22기) 2019년(제21기) 2018년(제20기) 전체 원재료 732,538 555,317 439,831 제품 358,465 277,931 297,815 상품 - - - 재공품 외 145,001 180,073 161,015 합 계 1,236,004 1,013,321 898,661 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 10.28% 8.65% 7.80% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 3.6회 5.5회 6.1회 ※ 연결기준으로 작성하였습니다.(2) 재고자산의 실사내용 등1) 실사일자연결회사는 감사인의 입회하에 재고자산 실사를 실시하였으며, 재고자산 실사일자 및 입회자의 내역은 다음과 같습니다. 법인명 실사일자 실사입회자 (주)우노앤컴퍼니 2020.01.01 신한회계법인 ※ 종속법인의 경우 동일 시기에 재고실사를 진행하였습니다.2) 장기체화재고 등 내역 ◎ 합성사사업부 재고자산 실사 후 충당금 적립현황 [2020년 9월 30일 기준] (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 평가충당금 당기평가손실 기말잔액 비 고 제품 2,013,970 -477,168 -248,063 1,288,739 - 원재료 1,659,508 -244,852 1,295 1,415,951 - 합 계 3,673,478 -722,020 -246,768 2,704,690 - ※ 연결기준으로 작성하였습니다.◎ 종속회사(우노파이버) 재고자산 실사 후 충당금 적립현황 [2020년 9월 30일 기준] (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비 고 제품 1,204,053 -94,432 -8,608 1,101,013 - 원재료 630,866 - - 630,866 - 합 계 1,834,919 -94,432 -8,608 1,731,879 - ※ 연결기준으로 작성하였습니다.◎ 화학사업부 재고자산 실사 후 충당금 적립현황 [2020년 9월 30일 기준] (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비 고 제품 378,201 -22,422 2,686 358,465 - 원재료 741,530 -8,937 -55 732,538 - 합 계 1,119,731 -31,359 2,631 1,091,003 - ※ 연결기준으로 작성하였습니다. 라. 공정가치 평가내역 - 연결재무제표 주석 2, 3, 9, 33 부분을 참조하십시오. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제22기 3분기(당기) 다산회계법인 - - - 제21기(전기) 신한회계법인 적정 재무제표 이용자는 재무제표에 대한 주석 39에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다.재무제표에 대한 주석 39은 기타포괄손익-공정가치금융자산의 보고기간후 공정가치 평가를 기술하고 있습니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. - 제20기(전전기) 신한회계법인 적정 - - 나. 감사의견 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제22기 3분기(당기) 다산회계법인 반기검토 125,000 1,106 75,000 629 제21기(전기) 신한회계법인 반기검토, 기말감사 68,500 968 68,500 968 제20기(전전기) 신한회계법인 반기검토, 기말감사 57,800 740 57,800 740 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제22기 3분기(당기) - - - - - 제21기(전기) - - - - - 제20기(전전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020.02.03 ㆍ회사: 관리이사 외 2명ㆍ회계감사인: 4명 서면회의 ㆍ2020년 회계감사 수행계획ㆍ검토 또는 감사 보수, 시간에 관한 논의 2 2020.08.10 ㆍ회사: 감사2인, 관리이사 1인ㆍ회계감사인: 1명 대면회의 ㆍ2020년 주요 회계감사 항목논의 2. 회계감사인의 변경 사업연도 감사인 비고 제22기 다산회계법인 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령(금융감독원 지정 감사인) 제21기 신한회계법인 - 제20기 신한회계법인 - 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 감사는 회사의 회계 및 업무에 관한 감사를 수행하였으며, 그 결과 당사의 내부통제는 효과적으로 운영되고 있는 것으로 판단됩니다. 나. 내부회계관리제도당사의 감사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2019년 회계연도중 감사가 내부감시장치의 가동의 적정성에 대한 감사 결과 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. 또한 당사 외부회계법인의 제21기,제20기,제19기 감사보고서에도 내부회계관리제도의 운영과 관련하여 취약점을 발견하지 못하였다고 하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성에 관한 개요보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 3명의 사외이사로 구성되어있으며, 이밖에 2명의 비상근 감사가 활동하고 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 이사회 의장 성명 대표이사의 이사회 의장 겸직여부 이사회 의장 선임 사유 김종천 겸직 업계 전문가 (1) 이사회의 권한 내용이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 주요사항을 의결합니다.(2) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부정관의 규정에 따라 주주총회 소집은 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있으며, 회의 목적사항이 이사의 선임에 관한 사항일 경우에는 이사후보자의 성명, 약력 등 법령이 정하는 후보자에 관한 사항을 통지하고 있습니다. 이사후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인되며, 2017년 주총에서 주주제안권에 의해 유진구 사내이사의 이사 선임 의안이제출되었는데, 부결되었습니다.(3) 사외이사 후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 사외이사 후보 추천 위원회를 설치하고 있지 않습니다.(4) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 이상희 - 미국 루이지에나 주립대학 방문연구원(04~05) - 군산대학교 자연과학대학 화학과 교수(1994~현재) 없음 해당사항 없음 이충식 - SK증권 IB사업부문 전무- GSE 대표이사- 법무법인 동서양재 고문- (現)영등포 문화재단 혁신경영관(전문계약직) - (現)우노앤컴퍼니 사외이사 없음 해당사항 없음 강희주 - 기술보증기금 대전평가센터 본부장- (주)하이티티 부사장- (現)우노앤컴퍼니 사외이사 없음 해당사항 없음 (5) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 3 2 - - ※ 2020.03.24 정기주주총회에서 강희주 사외이사 (임기 3년), 이충식 사외이사 (임기 3년) 재선임 나. 이사회의 주요결의사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 김종천(출석률:100%) 정회원(출석률:100%) 김승원(출석률:100%) 이상희(출석률:75%) 이충식(출석률:75%) 강희주(출석률:50%) 1 2020.02.10 1. 2019 회계연도 결산배당 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 2 2020.02.24 1. 21기(2019) 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3 2020.03.04 1. 주주총회 소집공고의 건2. 내부회계관리제도 운영실태보고3. 내부회계 평가보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2020.03.19 1. 자기주식 취득을 위한 신탁계약 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 - 찬성 - 다. 이사회내 위원회당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회가 설치되어 있지 않습니다. 라. 이사의 독립성회사의 이사회는 6인 중 김종천 대표이사와 3인의 상근이사, 3인의 비상근 이사로 구성되어 있습니다. 본 이사회에서는 제품의 연구개발 및 경영전반에 관한 토의가 이루어지며, 중요한 경영상의 의사결정일 경우 이사회의 의견을 기반으로 결정하고 있습니다. 이사회 구성원 중 최대주주와 이해관계가 없는 자가 총 6인중 5인으로 구성되어 있어 이사회의 독립성이 유지되고 있다고 판단됩니다. 성명 선임배경 추천인 담당직무 임기 연임여부 연임횟수 회사와의 거래 최대주주와의 이해관계 김종천 경영총괄 이사회 대표이사 3년 O 7 해당사항없음 본인 정회원 관리/생산/연구소 총괄 이사회 부사장 3년 O 7 해당사항없음 제3자 김승원 기획실장 이사회 이사 3년 O 1 해당사항없음 제3자 이상희 사외이사 이사회 사외이사 3년 O 1 해당사항없음 제3자 이충식 사외이사 이사회 사외이사 3년 O 1 해당사항없음 제3자 강희주 사외이사 이사회 사외이사 3년 O 1 해당사항없음 제3자 마. 사외이사의 전문성회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내 외 경영현황 보고를 받도록 하고 있습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 각각 경영,재무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 필요시 교육을 실시할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요학력 및 경력 타회사 겸직현황 결격요건여부 비고 김효진 - 전남대학교 경영학 박사 졸업(2008년)- 전주대학교 경영대학 회계세무학과 교수 (2010.03~)- 한국회계학회 이사 (2013~) - 한국 회계학회 재무이사 해당 없음 - 최종문 - 전라북도의회 결산검사위원- 한국공인회계사 전북지회 회장 - 전북 신용보증재단 감사 해당 없음 - 다. 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위해 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 라. 감사의 주요활동내용 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사참석인원 1 2020.02.10 1. 2019 회계연도 결산배당 승인의 건 가결 2 2 2020.02.24 1. 21기(2019) 연결재무제표 승인의 건 가결 2 3 2020.03.04 1. 주주총회 소집공고의 건2. 내부회계관리제도 운영실태보고3. 내부회계 평가보고 가결 2 마. 교육실시계획당사는 대표이사, 내부회계관리자, 감사 및 회계정보를 작성, 공시하는 임직원(이하 ‘대표이사 등’이라 한다)을 대상으로 내부회계관리제도 관련 법령 및 이 규정에서 정하는 사항 등의 이해가 필요한 경우 교육계획을 수립하고, 필요한 교육을 실시할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 바. 교육실시현황감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 감사인은 재무, 내부회계관리 및 경영전반에 풍부한 전문지식을 갖추고 있습니다. 필요시 교육을 진행할 예정입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 사. 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 관리부(회계팀) 4 이사 1명과장 3명(평균 10년) 내부회계관리 및 분반기, 결산감사 등에 대한 감사업무 지원 아. 준법지원인 등 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 정관상 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 (1) 회사는 2016년 12월 6일과 9일에 각각 이정섭외 2인으로부터 현금배당 및 주식배당, 김택환 외 2인으로부터 현금배당, 주식배당, 유상감자의 주주제안 2건을 접수받았고 회사도 주주들의 당연한 권리임을 인정하고 2016년 12월 21일에 관련사항을 공시하였습니다. 다만, 주식배당의 경우 공시의 중요성을 고려하여 안건으로 상정하고 현금배당과 유상감자는 추후 확정하여 공시하겠다고 공시했습니다. (2) 회사는 2017년 1월 6일과 9일에 위 주주제안자들로부터 2건의 주주명부열람 및 등사신청을 받았고 회사는 이에 대하여 주주의 권리임을 인정하여 주주명부열람과 등사를 허용했습니다. (3) 2017년 2월 7일, 주주제안을 했던 김택환 외 3인(2016년 12월 6일에 주주제안을 했던 이정섭이 포함됨)이 유상감자, 이사선임, 감사선임, 이사보수한도 건을 주주제안으로 추가제안을 해왔습니다. (4) 김택환 외 3인은 2017년 2월 16일자에 전주지방법원에 주주총회 의안상정 가처분 신청 및 검사인 선임신청을 했고, 회사는 2017년 2월 23일 법원으로부터 가처분 신청 관련사항을, 2017년 3월 2일 법원검사인 선임관련 사항을 각 송달받아 해당 내용을 공시하였습니다. (5) 회사는 2017년 2월 23일 유상감자와 관련한 사항을 주주총회의 의안으로 상정하는 이사회 결의를 하고 해당 내용을 공시하였고, 2017년 3월 6일 주주제안과 관련한 나머지 안건을 주주총회 의안으로 상정하겠다는 공시를 했습니다. (6) 주주총회 관련 의결권 대리행사 권유와 관련해서 회사는 3월 6일자에, 김택환외 3인은 3월 7일자에, 엄재선 외 2인은 3월 9일자에 각각 공시하였습니다. (7) 전주지방법원은 2017년 3월 8일자에 김택환 외 3인의 주주총회 의안상정가처분신청 건은 이유가 없음으로 기각하였습니다. (8) 전주지방법원은 2017년 3월 21일자에 김택환 외 3인이 요청한 법원검사인 선임과 관련하여 검사인선임을 결정하였습니다. (9) 2017년 3월 24일 제18기 정기주주총회에서 상기주주들이 제안한 현금배당, 주식배당, 이사선임, 감사선임, 이사보수한도, 유상감자 건 모두 부결 내지는 자동 폐기되었습니다.(10) 2017년 5월 23일 신청인 황귀남은 전주지방법원에 2014년 주주총회 의안(정관변경의 건) 무효확인 신청과 2017년 주주총회 결의취소를 신청하였고, 회사는 이를 각각 2017년 6월 21일, 2017년 6월 23일 확인하였습니다. 이 중 2017년 주주총회 결의취소의 건은 2018년 1월 5일 원고 측의 소취하로 인해 소송이 종결되었고, 2014년 주주총회 의안(정관 변경의 건) 무효확인 신청건은 정관변경결의가 무효인 것으로 소송이 종결되었습니다. (11) 2017년 11월 20일 신청인 김승호 외 2인은 전주지방법원에 임시주주총회 소집허가를 신청하였으나, 2017년 12월 29일 원고측 소취하로 소송이 종결되었습니다.- 2017년 5월 8일 신청인 홍길남으로부터 들어온 감사지위 가처분 소송신청건은 피보전권리에 대한 소명이 부족하여, 2017년 7월 7일자로 기각되었습니다. 다. 경영권 경쟁- 당사는 2017년 2월 23일 주주총회 의안상정가처분신청 소송이 들어왔으며, 2017년 3월 6일 회사측은 의결권대리행사의 권유공시를 진행하고 주주분들에게 위임장을 받아왔으며 김택환주주는 3월 7일, 엄재선주주는 3월 9일 의결권대리행사의 권유공시를 올렸습니다 2017년 3월 24일 주주총회에서 주주제안인 주식배당,현금배당,이사보수한도, 사내이사선임의 건,감사선임의 건, 유상감자의 건 등이 부결되었습니다. 또한, 2017년 5월 8일 신청인 홍길남으로부터 들어온 감사지위 가처분 소송신청건은 피보전권리에 대한 소명이 부족하여, 2017년 7월 7일자로 기각되었습니다.- 이후, 2017년 5월 23일 신청인 황귀남은 전주지방법원에 2014년 주주총회 의안(정관변경의 건) 무효확인 신청과 2017년 주주총회 결의취소를 신청하였고, 회사는 이를 각각 2017년 6월 21일, 2017년 6월 23일 확인하였습니다. 이 중 2017년 주주총회 결의취소의 건은 2018년 1월 5일 원고 측의 소취하로 인해 소송이 종결되었 고, 2014년 주주총회 의안(정관 변경의 건) 무효확인 신청건은 정관변경결의가 무효인 것으로 소송이 종결되었습니다. 또한, 2017년 11월 20일 신청인 김승호 외 2인은 전주지방법원에임시주주총회 소집허가를 신청하였으나, 2017년 12월 29일 원고측 소취하로 소송이 종결되었습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 그 특수관계인의 이름과 최대주주와의 관계보고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 김종천은 총 10.50%의 지분을 보유하고 있으며, 특수관계인 9명을 포함할 경우 총 17.51%의 지분을 보유하고 있습니다. (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김종천 본인 보통주 1,425,329 10.50 1,425,329 10.50 - 김혜수 배우자 보통주 385,342 2.84 385,342 2.84 - 김호연 자녀 보통주 21,006 0.15 21,006 0.15 - 김도연 자녀 보통주 14,004 0.10 14,004 0.10 - 김종찬 형제 보통주 31,758 0.23 31,758 0.23 - 정회원 임원 보통주 282,735 2.08 282,735 2.08 - 이상희 임원 보통주 3,648 0.03 3,648 0.03 - 전대석 임원 보통주 8,400 0.06 8,400 0.06 - 우승구 계열회사 임원 보통주 150,000 1.11 150,000 1.11 - 전용군 계열회사 임원 보통주 55,000 0.41 55,000 0.41 - 계 보통주 2,377,222 17.51 2,377,222 17.51 - 우선주 - - - - - 다. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주의 성명 주요 경력사항 김종천 - 1976 - 1986 성균관대학교 철학과 졸 - 2002 - 2009 전북대 섬유공학과 박사- 1999 ~ 우노앤컴퍼니 대표이사 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주의 변동 현황 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2017.12.31 김승호(KIM JIM) 2,135,246 15.73 - 변경 전 최대주주의 특수관계인 임원 퇴임으로 인한 최대주주 변경 - 2018.02.21 김종천 외 2,279,727 16.79 - 계열회사인 우노인베스트먼트의 설립으로 인해 해당 법인의 임원이 특수관계인으로 추가되어 최대주주 변경 - ※ 2017년 12월 30일 최대주주 김종천의 특수관계인 임원의 퇴임으로 최대주주가 김승호로 변경되었다가, 2018년 2월 21일 계열회사인 우노인베스트먼트의 설립으로 인해 해당 법인의 임원이 특수관계인으로 추가되어 다시 최대주주가 당사 대표이사인 김종천으로 변경되었습니다. 3. 주식분포현황 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김종천 1,425,329 10.50 - 김승호 2,115,066 15.58 - 우리사주조합 - - - ※ 2019년 12월 31일 주주명부폐쇄일 기준으로 작성되었습니다. 나. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019.12.31 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 1,484 1,503 98.7 5,520,178 13,573,965 40.7 - 4. 주식의 사무 신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식 총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반 공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하는 경우 3. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 5. 우리사주 조합원에게 신주를 배정하는 경우 6. 「근로복지기본법」 제32조의2의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관 투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 구조조정, 재무구조개선, 사업다각화, 시설투자, 타법인 출자, 인수합병 등 경영환경 개선을 위한 경영상의 목적을 달성하기 위하여 개인투자자 및 법인투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 증권예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 5. 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원,주) 종 류 20.04 20.05 20.06 20.07 20.08 20.09 보통주 최고 3,650 3,590 3,390 3,140 3,210 4,325 최저 2,990 2,980 2,980 2,985 2,985 3,325 평균 3,296 3,280 3,205 3,044 3,103 3,906 월간거래량 5,369,472 3,549,404 2,858,500 861,858 1,323,323 5,700,494 일중거래량 최고 1,253,342 1,433,932 1,422,268 59,659 154,896 1,023,927 최저 34,241 27,342 24,056 20,243 23,459 66,611 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김종천 남 1957.06 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 - 전북대 섬유공학과 박사 졸업- (주)우노앤컴퍼니 이사('99-'00)- (주)우노앤컴퍼니 대표이사('01- 현재) 1,425,329 - 본인 1999~ 2023.03.23 정회원 남 1957.01 부사장 등기임원 상근 경영총괄 - 서울대 영문학과 졸업- 전북대 행정대학원 졸업- (주)우노앤컴퍼니 이사('00-'01)- (주)우노앤컴퍼니 상무('01-'06)- (주)우노앤컴퍼니 전무('07-'08)- (주)우노앤컴퍼니 부사장('09-현재) 282,735 - - 2000~ 2023.03.23 김승원 남 1967.02 이사 등기임원 상근 기획실장 - 서울대 경영학과 졸업- 한미회계법인 FAS / 상무 ('14.04~'17.02)- (주)우노앤컴퍼니 기획실장('17.02~현재)- (주)우노인베스트먼트 기타 비상무이사('18.02~현재) - - - 2017.03~ 2023.03.23 이상희 남 1957.06 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 서울대학교 자연과학대학 화학과 박사졸업- 미국 루이지에나 주립대학 방문연구원(04~05)- 군산대학교 자연과학대학 화학과 교수(1994~현재) 3,648 - - 2015~ 2021.03.29 이충식 남 1958.02 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - SK증권 IB사업부문 전무- GSE 대표이사- 법무법인 동서양재 고문- (現)영등포 문화재단 혁신경영관(전문계약직) - (現)우노앤컴퍼니 사외이사 - - - 2017.03~ 2023.03.23 강희주 남 1955.08 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 - 기술보증기금 대전평가센터 본부장- (주)하이티티 부사장- (現)우노앤컴퍼니 사외이사 - - - 2017.03~ 2023.03.23 김효진 여 1978.03 감사 등기임원 비상근 감사업무 - 전남대학교 경영학 박사 졸업(2008년)- 전주대학교 경영대학 회계세무학과 교수 (2010.03~)- 한국회계학회 이사 (2013~) - - - 2018~ 2021.03.29 최종문 남 1959.10 감사 등기임원 비상근 감사업무 - 전라북도의회 결산검사위원- 한국공인회계사 전북지회 회장 - - - 2018~ 2021.03.29 전대석 남 1967.08 이사 미등기임원 상근 관리업무 - (주)우노앤컴퍼니 관리부장('11~'17.02)- (주)우노앤컴퍼니 이사('17.02~현재) 8,400 - - 2011~ - 장영남 남 1970.07 이사 미등기임원 상근 화학총괄 - (주)우노앤컴퍼니 부장('12~'19.02)- (주)우노앤컴퍼니 이사('19.02~현재) - - - 2009~ - 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합성사사업부 남 73 - 17 - 90 10.2 3,591,307 39,903 - - - - 합성사사업부 여 21 - 1 1 22 11.8 823,418 37,428 - 화학사업부 남 16 - - - 16 10.3 625,323 39,083 - 화학사업부 여 3 - 1 1 4 7.6 105,329 26,332 - 합 계 113 - 19 2 132 10.0 5,145,377 35,687 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020.09.30 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2 154,099 77,050 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 2,000,000 - 감사 2 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 551,319 68,915 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 491,319 163,773 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 3 36,000 12,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 2 24,000 12,000 - 보수현황>- 당사는 개인별 보수금액이 5억원이 넘지 않아 표기하지 않았습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 계열회사의 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 계열회사의 현황은 아래와 같습니다. 구분 회사명 법인등록번호 업종 소재지 지분율 비상장사 UNOFIBER(PTY)LTD. - 가발용 합성섬유 남아프리카 공화국 100% 비상장사 (주)우노인베스트먼트 110111-6666220 창업투자업 대한민국 100% ※ 계열회사 중 당사의 지분을 보유한 회사는 없습니다.※ UNOi 블록버스터 디스커버리 벤처펀드 1호는 연결대상 종속회사에 포함되나, 민법상 조합에 해당하므로 계열회사에는 제외하였습니다. 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황 성명 계열사 겸직현황 회사명 직위 상근여부 김종천 (주)우노파이버 대표이사 - 김승원 (주)우노인베스트먼트 기타 비상무이사 비상근 2. 타법인 출자현황- 당사는 보고서 제출일 현재 최근 사업연도 말 자산총액이 1천억원 미만인 소규모 기업에 해당하므로 기재를 생략합니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경사항 가. 공시사항의 진행, 변경사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 제21기주주총회(2020.3.24) 제1호의안 : 재무제표 승인의 건 1-1 현금배당 100원 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건2-1 정관 제30조(주주총회 결의방법)변경2-2 제2-1호외의 정관 변경의 건제3호의안 : 이사 선임의 건3-1 김종천 사내이사 선임의 건3-2 정회원 사내이사 선임의 건3-3 김승원 사내이사 선임의 건3-4 강희주 사외이사 선임의 건3-5 이충식 사외이사 선임의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의건(20억)제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건(1억) => 원안의결=> 정족수 미달로 인한 부결 => 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결 제20기주주총회(2019.3.26) 제1호의안 : 재무제표 승인의 건 1-1 현금배당 100원 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건2-1 정관 제30조(주주총회 결의방법)변경2-2 제2-1호외의 정관 변경의 건제3호의안 : 이사보수한도 승인의건(20억)제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건(1억) => 원안의결=> 정족수 미달로 인한 부결 => 원안의결=> 원안의결=> 원안의결 제19기주주총회(2018.3.29) 제1호의안 : 재무제표 승인의 건 1-1 현금배당 200원 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건2-1 정관 제30조(주주총회 결의방법)변경2-2 제2-1호외의 정관 변경의 건제3호의안 : 사외이사 선임의 건(이상희)제4호의안 : 감사 선임의 건4-1 감사 김효진 선임의 건 4-2 감사 최종문 선임의 건 제5호의안 : 이사보수한도 승인의건(20억)제6호의안 : 감사보수한도 승인의 건(1억) => 원안의결=> 부결 => 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결=> 원안의결 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 등※ 소송의 내용(청구취지ㆍ청구원인 등) : 원고인 일본의 가네카사의 주요 특허를 피고인 주식회사 우노앤컴퍼니가 침해했다는 주장과 함께 특허침해의 판정여부와 피해에 대한 손해배상을 청구하기 위한 사건임. ① 미국 소송 구 분 내 용 소제기일 2010년 7월 20일 소송 당사자 원고 : 가네카사 , 피고 : (주)우노앤컴퍼니 소송의 내용 가네카사 브롬계난연고열사 특허 관련 침해금지 및 손해배상청구 진행현황 2013년 6월 29일 1심 배심원 평결을 받았고, 2013년 11월 5일 1심 판결, 2015년 3월 18일 1심 최종판결을 받았으며, 이에 항소하였으나, 2016년 4월 7일 미국연방법원에서 1심 판결을 인용한다는 최종판결을 받았습니다. 또한 2018년 10월 29일 미국 캘리포니아주 북부지방법원에 2013년 이후 판매분에 대한 특허침해 손해배상 청구를 제기하였으며, 청구금액은 구체적으로 명시하지 않았습니다. 당사는 2013년 이후 판매분에 대하여는 당사가 특허를 침해하였다는 공헌과 유인이 없음을 주장하고 있습니다.* 배심원 평결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해 인정 - 손해배상금 550만불(원화 6,299,150,000)지급 - 로열티 10% 지급* 1심 판결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해인정 - 손해배상금 $5,500,000 - 로열티 $345,000 - 가네카의 법원관련 비용 지급* 1심 최종판결의 내용은 다음과 같습니다.- 특허침해인정 - 손해배상금 $5,500,000 - 로열티 $345,000 - 가네카의 법원관련 비용 지급- 특허침해제품(브롬계 난연제 사용한 제품) 미국판매 중지* 2016년 4월 7일 미국연방법원 최종 판결내용은 다음과 같습니다.- 1심 최종판결 인용* 당사의 난연고열사 제품 중 브롬계 난연제를 사용하는 제품에 대해서만 미국판매가 중단되었으며, 친환경 소재(할로겐 프리)인 인계난연제를 사용한 난연고열사는 판매가 가능하며, 2016년 2월 23일자로 미국내 특허도 취득하였습니다 상기 판결내용 중 가네카의 법원관련 비용지급은 법원에 소송을 제기하며 발생한 인지대 등의 금액만을 말하며, 가네카 변호인 비용은 제외됩니다. * 2019년 2월 14일 법원의 화해권고 결정을 통해 당사가 카네카에게 지급해야할 합의금 $950만불에 대한 결정이 내려져 2019년 2월 19일 당사는 이의신청 포기서를 제출하여 법원결정이 확정되었습니다. 법원결정이 확정됨에 따라 당사는 2019년 2월 22일 합의금 $950만불을 카네카에게 지급하였습니다. 향후 소송일정 및 대응방안 없음(소송 종료) 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 없음 ② 한국 소송 구 분 내 용 소제기일 2018년 4월 4일 소송 당사자 원고 : 가네카사 , 피고 : (주)우노앤컴퍼니 소송의 내용 원고와 피고 사이의 미국 텍사스 북부지방법원 달라스지원 "10씨브이1430(10CV1430)호" 사건에 관하여 같은 법원이 2013.11.5 선고한 판결에 기하여 미화 $5,845,000 및 이에 대하여 2010.7.20부터 2013.11.5까지는 연 3.25%의, 그 다음날부터 다 갚는 날까지는 연 0.14%의 비율에 의한 금원의 지급에 관하여 원고의 피고에 대한 강제집행을 허가한다. 진행현황 * 원고측에서 미국판결에 대한 집행판결청구의 소를 제기한 것과 관련하여 부동산에 대한 가압류건을 전주지방법원에 제기하였고, 2018년 4월 13일자로 판결·결정된 내용은 다음과 같습니다. - 당사의 부동산(전라북도 완주군 봉동읍 완주산단3로 158-15의 건물 및 토지)을 가압류한다.- 채무자는 다음 청구금액을 공탁하고 집행정지 또는 그 취소를 신청할 수 있다. - 청구채권의 내용 : 특허침해로 인한 손해배상청구권(원금: 미화 5,845,000달러, 이자미화 663,208달러) * 2019년 2월 14일 법원의 화해권고 결정을 통해 당사가 카네카에게 지급해야할 합의금 $950만불에 대한 결정이 내려져 2019년 2월 19일 당사는 이의신청 포기서를 제출하여 법원 결정이 확정되었습니다. 법원결정이 확정됨에 따라 2019년 2월 22일 합의금 $950만불을 카네카에게 지급하였습니다. 향후 소송일정 및대응방안 없음(소송 종료) 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 중소기업기준 검토표당사는 보고서 작성기준일 현재 중요한 변동사항이 없으므로 기재를 생략합니다. 라. 직접금융 자금의 사용당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 합병등의 사후정보당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항이 없습니다.