폴라리스우노 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 18 기 2016.12.31 현재
제 17 기 2015.12.31 현재
제 16 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

자산

유동자산	49,576,381,037	52,320,686,291	47,494,362,994

현금및현금성자산	20,834,264,530	22,091,616,992	13,225,935,697

단기금융자산	14,423,423,044	17,000,000,000	17,657,676,418

매출채권 및 기타채권	5,468,658,975	4,669,496,423	7,881,589,602

재고자산	8,360,047,146	7,819,564,632	8,129,145,288

파생상품자산	9,410,000	10,630,000

기타유동자산	480,577,342	729,378,244	600,015,989

비유동자산	28,337,225,560	19,258,330,423	19,442,894,659

매도가능금융자산	10,892,106,725	1,970,638,586	1,818,778,586

관계기업투자	103,479,482

장기금융자산	85,617,739	73,792,741	70,007,661

유형자산	15,692,000,591	16,164,146,981	16,384,140,356

무형자산	650,228,141	650,228,141	650,228,141

기타비유동자산	1,017,272,364	399,523,974	416,260,433

자산총계	77,913,606,597	71,579,016,714	66,937,257,653

부채

유동부채	2,745,681,652	5,562,530,993	4,910,178,150

매입채무 및 기타채무	1,784,886,490	2,577,177,477	1,835,362,446

단기차입금	2,000,000,000	2,000,000,000

당기법인세부채	784,336,371	263,478,949	854,124,515

파생상품부채	106,745,000

기타유동부채	176,458,791	721,874,567	113,946,189

비유동부채	7,890,939,422	1,192,737,540	2,343,669,729

전환사채	1,192,737,540	2,343,669,729

손해배상충당부채	7,890,939,422

부채총계	10,636,621,074	6,755,268,533	7,253,847,879

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,132,605,316	64,823,748,181	59,683,409,774

납입자본	6,886,982,500	6,886,982,500	6,506,894,500

자본금	6,886,982,500	6,886,982,500	6,506,894,500

기타자본구성요소	26,517,734,598	22,578,361,380	20,147,648,228

기타자본잉여금	25,901,271,073	25,901,271,073	23,047,899,665

기타자본	(3,523,006,878)	(4,246,274,878)	(2,957,077,113)

기타포괄손익누계액	4,139,470,403	923,365,185	56,825,676

이익잉여금(결손금)	33,727,888,218	35,358,404,301	33,028,867,046

비지배지분	144,380,207

자본총계	67,276,985,523	64,823,748,181	59,683,409,774

자본과부채총계	77,913,606,597	71,579,016,714	66,937,257,653

연결 포괄손익계산서
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

수익(매출액)	38,998,431,032	39,669,460,960	48,716,975,606

제품매출액	38,043,248,472	39,203,112,390	48,007,643,930

상품매출액	955,182,560	466,348,570	709,331,676

매출원가	28,145,511,783	29,631,799,554	38,842,882,522

제품매출원가	27,282,772,125	29,192,314,587	38,304,242,262

상품매출원가	862,739,658	439,484,967	538,640,260

매출총이익	10,852,919,249	10,037,661,406	9,874,093,084

판매비와 관리비	(5,512,164,869)	(6,725,289,403)	(6,012,853,033)

영업이익(손실)	5,340,754,380	3,312,372,003	3,861,240,051

관계기업투자손익	(103,479,482)	(196,328,518)

금융수익	351,104,781	441,375,386	675,472,492

금융비용	(31,746,919)	(150,228,827)	(241,334,000)

기타수익	3,081,460,105	2,945,820,082	2,027,767,964

기타비용	(9,038,344,934)	(2,140,426,711)	(1,337,167,983)

법인세비용차감전순이익(손실)	(296,772,587)	4,305,432,451	4,789,650,006

법인세비용	(640,395,704)	782,955,999	824,329,919

당기순이익(손실)	343,623,117	3,522,476,452	3,965,320,087

기타포괄손익	3,216,105,218	866,539,509	56,825,676

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	3,216,105,218	866,539,509	56,825,676

매도가능금융자산평가손익	3,917,996,082

외화환산외환차이	(701,890,864)	866,539,509	56,825,676

당기총포괄이익	3,559,728,335	4,389,015,961	4,022,145,763

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	343,623,117	3,522,476,452	3,965,320,087

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,415,348,128	4,389,015,961	4,022,145,763

포괄손익, 비지배지분	144,380,207

주당손익

기본주당이익(손실)	27	288	320

희석주당이익(손실)	27	288	305

연결 자본변동표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(1,613,632,523)	30,330,923,367	58,272,085,009

자본의 변동	연차배당	(623,266,800)	(623,266,800)

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득	(1,343,444,590)	(1,343,444,590)

자기주식소각

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

연결범위의 변동효과	(644,109,608)	(644,109,608)

해외사업환산손익	56,825,676	56,825,676

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,965,320,087	3,965,320,087

2014.12.31 (기말자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

2015.01.01 (기초자본)	6,506,894,500	23,047,899,665	(2,957,077,113)	56,825,676	33,028,867,046	59,683,409,774

자본의 변동	연차배당	(1,209,786,400)	(1,209,786,400)

전환사채 전환	100,000,000	1,133,631,088	1,233,631,088

신주인수권 행사	280,088,000	1,719,740,320	1,999,828,320

자기주식 취득	(1,289,197,765)	(1,289,197,765)

자기주식소각

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

연결범위의 변동효과	16,847,203	16,847,203

해외사업환산손익	866,539,509	866,539,509

총포괄손익	당기순이익(손실)	3,522,476,452	3,522,476,452

2015.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181

2016.01.01 (기초자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(4,246,274,878)	923,365,185	35,358,404,301	64,823,748,181

자본의 변동	연차배당	(1,250,871,200)	(1,250,871,200)

전환사채 전환

신주인수권 행사

자기주식 취득

자기주식소각	723,268,000	(723,268,000)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	3,917,996,082	3,917,996,082

연결범위의 변동효과

해외사업환산손익	(701,890,864)	144,380,207	(557,510,657)

총포괄손익	당기순이익(손실)	343,623,117	343,623,117

2016.12.31 (기말자본)	6,886,982,500	25,901,271,073	(3,523,006,878)	4,139,470,403	33,727,888,218	144,380,207	67,276,985,523

연결 현금흐름표
제 18 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 17 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 16 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 18 기	제 17 기	제 16 기

영업활동현금흐름	4,883,613,784	9,508,624,070	6,852,806,847

당기순이익(손실)	343,623,117	3,522,476,452	3,965,320,087

당기순이익조정을 위한 가감	4,772,784,159	6,879,958,729	2,273,195,774

감가상각비	1,377,042,973	1,360,991,070	1,248,005,554

퇴직급여	653,039,990	751,797,470	704,975,460

재고자산평가손실	636,661,930	348,710,819	453,822,897

대손상각비	32,252,181	136,282,903	274,020,492

기타대손상각비	20,000,000

손해배상금	7,890,939,422

금융비용	31,746,919	150,228,827	241,334,000

외화환산손실	7,504,779	1,289,795,654	462,984,548

관계기업투자손실	103,479,482	196,328,518

파생상품평가손실	1,220,000	106,745,000

법인세비용	(640,395,704)	782,955,999	824,329,919

금융수익	(351,104,781)	(441,375,386)	(675,472,492)

유형자산처분이익	(6,361,637)	(9,051,361)	(30,781,250)

외화환산이익	(1,592,108,656)	(783,617,299)	(573,120,679)

파생상품평가이익	(117,375,000)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(251,358,922)	2,934,781,840	1,895,166,191

재고자산의 감소(증가)	(1,177,144,444)	(39,130,163)	(586,921,503)

기타유동자산의 감소(증가)	248,800,902	(129,362,255)	(113,834,587)

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(817,047,737)	665,062,391	(1,437,950,250)

기타유동부채의 증가(감소)	(545,415,776)	607,928,378	(92,653,404)

퇴직금의 지급	(725,487,280)	(752,144,640)	(623,782,640)

이자수취	426,045,328	586,094,032	838,509,862

이자지급	(30,241,630)	(73,070,935)	(139,921,372)

법인세납부(환급)	(628,597,190)	(1,406,834,208)	(84,297,504)

투자활동현금흐름	(2,284,083,121)	(599,945,894)	1,404,281,684

단기금융상품의 감소	2,657,646,954	657,676,418	5,342,323,582

매도가능증권의 처분	101,630,000	5,860,000	85,875,000

단기대여금의 감소	6,000,000	213,110

유형자산의 처분	8,552,624	20,480,000	66,000,000

국고보조금의 증가	4,500,000	21,690,000	225,110,000

기타비유동자산의 감소	67,026,108	60,000,000	80,000,000

단기대여금의 증가	(200,000,000)	(26,000,000)

관계기업주식의 취득	(299,808,000)

장기금융자산의 증가	(11,824,998)	(3,785,080)	(28,366,261)

매도가능금융자산의 취득	(4,000,026,239)	(157,720,000)	(1,798,123,586)

유형자산의 취득	(911,587,570)	(1,174,116,334)	(2,268,942,161)

기타비유동자산의 증가	(10,030,898)

재무활동현금흐름	(4,449,881,200)	(499,155,845)	(6,966,711,390)

신주인수권 행사	1,999,828,320

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(5,000,000,000)

자기주식의 취득	(1,289,197,765)	(1,343,444,590)

전환사채의 상환	(1,199,010,000)

배당금지급	(1,250,871,200)	(1,209,786,400)	(623,266,800)

외화환산으로 인한 현금의 변동	137,198,923

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,850,350,537)	8,409,522,331	1,427,576,064

기초현금및현금성자산	22,091,616,992	13,225,935,697	10,907,767,788

연결범위의 변동	719,765,207

현금의 환율변동효과 등	592,998,075	456,158,964	170,826,638

기말현금및현금성자산	20,834,264,530	22,091,616,992	13,225,935,697