강원에너지 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 43 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 42 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 43 기 3분기말	제 42 기말

자산

유동자산	72,227,710,718	53,716,335,716

현금및현금성자산	15,971,542,106	15,897,704,690

기타금융자산	6,198,000,000	6,148,500,000

매도가능금융자산	1,004,512,628	1,003,000,377

매출채권	44,869,894,426	26,798,623,185

기타채권	1,430,139,612	1,094,585,753

재고자산	824,524,086	335,219,728

기타유동자산	1,929,097,860	2,438,701,983

비유동자산	24,397,610,893	23,470,270,036

비유동매도가능금융자산	3,695,154,788	4,117,148,228

기타비유동금융자산	514,372,731	338,825,205

유형자산	15,661,046,687	14,792,057,678

무형자산	891,600,746	1,400,900,746

기타비유동채권	967,927,850	341,571,820

기타비유동자산	1,814,637,430	1,795,779,430

이연법인세자산	852,870,661	683,986,929

자산총계	96,625,321,611	77,186,605,752

부채

유동부채	30,675,435,582	12,090,212,276

매입채무	16,924,118,082	5,273,337,251

단기차입금	2,061,038,947

기타유동부채	11,690,278,553	6,816,875,025

비유동부채	10,038,444,483	10,007,703,728

장기차입금	10,020,000,000	10,004,000,000

퇴직급여부채	18,444,483	3,703,728

부채총계	40,713,880,065	22,097,916,004

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	53,578,691,778	52,661,246,158

자본금	7,626,515,000	7,626,515,000

자본잉여금	14,717,378,672	14,503,666,250

기타자본항목	741,635,828	955,348,250

기타포괄손익누계액	504,223,738	819,096,393

이익잉여금(결손금)	29,988,938,540	28,756,620,265

비지배지분	2,332,749,768	2,427,443,590

자본총계	55,911,441,546	55,088,689,748

자본과부채총계	96,625,321,611	77,186,605,752

연결 포괄손익계산서
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,008,611,851	58,940,296,562	6,488,836,329	29,661,945,777

매출원가	26,685,638,707	52,648,780,601	6,660,229,727	25,737,192,933

매출총이익	2,322,973,144	6,291,515,961	(171,393,398)	3,924,752,844

판매비와관리비	1,971,078,928	5,178,398,783	2,030,039,279	6,058,644,255

영업이익(손실)	351,894,216	1,113,117,178	(2,201,432,677)	(2,133,891,411)

기타영업외수익	577,612,334	1,044,686,501	23,091,370	606,631,128

기타영업외비용	471,927,233	1,659,081,985	815,243,182	1,284,654,679

금융수익	349,486,276	1,425,237,896	493,395,814	1,728,845,684

금융비용	276,837,197	426,707,295	412,038,422	723,045,042

법인세비용차감전순이익(손실)	530,228,396	1,497,252,295	(2,912,227,097)	(1,806,114,320)

법인세비용	69,906,129	361,348,403	(433,867,483)	1,475,132,322

당기순이익(손실)	460,322,267	1,135,903,892	(2,478,359,614)	(3,281,246,642)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업지분	490,972,621	1,232,318,275	(2,451,752,305)	(3,233,503,493)

비지배지분	(30,650,354)	(96,414,383)	(26,607,309)	(47,743,149)

기타포괄손익	(57,003,441)	(313,152,094)	152,705,522	(169,216,407)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(57,003,441)	(313,152,094)	152,705,522	(169,216,407)

매도가능금융자산평가손익	(57,003,441)	(313,152,094)	152,705,522	(169,216,407)

총포괄손익	403,318,826	822,751,798	(2,325,654,092)	(3,450,463,049)

총 포괄손익의 귀속

지배기업지분	430,615,039	917,445,620	(2,299,595,084)	(3,403,268,201)

비지배지분	(27,296,213)	(94,693,822)	(26,059,008)	(47,194,848)

주당이익

기본주당이익(손실)	32	81	(161)	(212)

희석주당이익(손실)	32	81	(161)	(212)

연결 자본변동표
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	7,626,515,000	14,503,666,250	955,348,250	1,190,195,946	29,816,643,259	54,092,368,705	2,491,531,883	56,583,900,588

총포괄손익	(169,764,708)	(3,233,503,493)	(3,403,268,201)	(47,194,848)	(3,450,463,049)

주식선택권의 소멸

2016.09.30 (기말자본)	7,626,515,000	14,503,666,250	955,348,250	1,020,431,238	26,583,139,766	50,689,100,504	2,444,337,035	53,133,437,539

2017.01.01 (기초자본)	7,626,515,000	14,503,666,250	955,348,250	819,096,393	28,756,620,265	52,661,246,158	2,427,443,590	55,088,689,748

총포괄손익	(314,872,655)	1,232,318,275	917,445,620	(94,693,822)	822,751,798

주식선택권의 소멸	213,712,422	(213,712,422)

2017.09.30 (기말자본)	7,626,515,000	14,717,378,672	741,635,828	504,223,738	29,988,938,540	53,578,691,778	2,332,749,768	55,911,441,546

연결 현금흐름표
제 43 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 42 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 43 기 3분기	제 42 기 3분기

영업활동현금흐름	(294,137,681)	(17,876,472,425)

당기순이익(손실)	1,135,903,892	(3,281,246,642)

당기순이익조정을 위한 가감	473,066,526	2,054,414,070

법인세비용	361,348,403	1,475,132,322

퇴직급여	21,758,355	418,094,630

금융비용	426,707,295	723,045,042

금융수익	(1,425,237,896)	(1,728,845,684)

매도가능금융자산손상차손	146,520,000

매도가능금융자산처분이익	(35,376,528)	(2,518,684)

외화환산손실	181,242,191	602,275,656

외화환산이익	(777,872,463)	(72,095,171)

감가상각비	276,751,778	303,333,796

유형자산처분이익	(9,811,818)	(3,154,815)

무형자산상각비	100,500,000	100,500,000

무형자산처분손실	8,800,000

대손상각비	557,149,918	229,760,057

기타의 대손상각비	474,621,738

하자보수비	312,485,553	(8,861,079)

무형자산손상차손환입	(128,772,000)

운전자본의 변동	(1,891,703,088)	(14,455,580,877)

매출채권의 감소(증가)	(18,152,874,290)	(8,421,548,469)

기타채권의 감소(증가)	(497,477,347)	1,792,196,271

기타유동자산의 감소(증가)	1,295,489,672	294,167,235

재고자산의 감소(증가)	(489,304,358)	(227,682,200)

매입채무의 증가(감소)	11,624,141,451	(5,298,456,397)

기타유동부채의 증가(감소)	4,335,339,384	(1,976,761,955)

퇴직금지급	(640,041,462)

퇴직보험예치금의 감소(증가)	(7,017,600)	22,546,100

법인세납부(환급)	(11,405,011)	(2,194,058,976)

투자활동현금흐름	(1,741,504,537)	(1,044,148,761)

이자의 수취	125,077,531	177,722,195

기타유동금융자산의 감소	1,500,000,000

기타비유동금융자산의 감소	3,765,600	123,007,200

매도가능금융자산(유동)의 처분	507,270,670	2,420,878,486

매도가능금융자산(비유동)의 처분	551,216,528

통화선도의 결제	142,323,000

유형자산의 처분	9,812,818	4,120,000

무형자산의 처분	21,600,000

장기미수금의 감소(증가)	18,000,000

기타비유동자산의 감소	842,000

단기대여금의 감소	748,338,750	117,200,000

장기대여금의 감소	77,522,660	644,083,040

기타유동금융자산의 증가	(49,500,000)	(1,200,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(179,313,126)	(174,088,642)

매도가능금융자산(유동)의 취득	(505,135,331)	(2,600,871,049)

매도가능금융자산(비유동)의 취득	(500,000,000)

유형자산의 취득	(1,145,741,787)	(2,215,122,991)

기타비유동자산의 증가	(19,700,000)	(5,000,000)

단기대여금의 증가	(1,065,900,000)

장기대여금의 증가	(318,060,850)

재무활동현금흐름	1,933,011,401	1,850,608

단기차입금의 증가	2,593,071,609	1,519,261,936

장기차입금의 증가	16,000,000	4,000,000

이자지급	(116,327,256)	(2,149,392)

단기차입금의 감소	(559,732,952)	(1,519,261,936)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	176,468,233	(113,922,783)

현금및현금성자산의순증가(감소)	73,837,416	(19,032,693,361)

기초현금및현금성자산	15,897,704,690	31,935,364,005

기말현금및현금성자산	15,971,542,106	12,902,670,644