강원에너지 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 49 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 48 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	70,262,466,671	47,413,444,640

현금및현금성자산	6,873,927,450	1,431,121,631

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,984,532,000	961,892,400

기타유동금융자산	3,926,718,217	6,458,765,072

매출채권 및 기타유동채권	44,659,922,029	30,429,780,445

기타유동자산	8,051,596,072	6,138,840,808

당기법인세자산	81,527,600	12,449,740

유동재고자산	4,684,243,303	1,980,594,544

비유동자산	45,781,074,813	37,025,795,224

기타비유동금융자산	1,298,289,057	464,065,608

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	568,964,100	564,179,500

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	71,520,894	85,121,064

유형자산	39,686,136,174	31,714,779,027

무형자산	1,892,021,645	1,849,933,939

사용권자산	1,151,254,128	1,289,010,533

이연법인세자산	1,112,888,815	1,058,705,553

자산총계	116,043,541,484	84,439,239,864

부채

유동부채	67,174,356,889	43,851,138,091

매입채무 및 기타유동채무	10,158,736,217	6,397,526,306

기타유동금융부채	5,922,460,297	5,837,763,382

기타 유동부채	157,074,340	6,295,526,983

유동 차입금	28,719,118,000	13,614,979,550

초과청구공사	15,980,511,486	6,419,867,151

유동 리스부채	277,864,648	276,215,822

유동충당부채	391,469,598	239,219,678

비유동차입금의 유동성 대체 부분	243,750,000	225,000,000

상환전환우선주부채	4,501,594,494	4,324,077,709

유동파생상품부채	821,777,809	0

당기법인세부채	0	220,961,510

비유동부채	17,491,886,408	8,270,213,214

장기차입금	16,556,250,000	7,225,000,000

퇴직급여부채	22,758,180	5,555,430

비유동 리스부채	912,878,228	1,039,657,784

부채총계	84,666,243,297	52,121,351,305

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	31,377,298,187	32,317,888,559

자본금	13,061,519,000	13,061,519,000

자본잉여금	24,352,370,457	24,352,370,457

기타자본구성요소	576,583,342	271,333,328

기타포괄손익누계액	(328,484,106)	(314,883,936)

이익잉여금(결손금)	(6,284,690,506)	(5,052,450,290)

비지배지분	0	0

자본총계	31,377,298,187	32,317,888,559

자본과부채총계	116,043,541,484	84,439,239,864

## 포괄손익계산서

제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,268,105,587	76,187,061,674	18,052,812,930	53,198,603,279

매출원가	27,755,174,962	67,524,463,295	15,293,761,528	47,967,545,140

매출총이익	3,512,930,625	8,662,598,379	2,759,051,402	5,231,058,139

판매비와관리비	1,960,059,905	5,623,844,699	1,583,718,462	3,084,889,416

영업이익(손실)	1,552,870,720	3,038,753,680	1,175,332,940	2,146,168,723

기타수익	1,214,698,713	2,945,908,687	1,550,997,392	2,529,970,019

기타비용	275,113,082	1,170,809,931	295,092,498	572,862,017

금융수익	2,992,900,736	8,627,297,066	175,059,725	1,023,177,415

금융비용	4,956,222,249	14,727,572,980	4,420,622,780	7,841,570,969

법인세비용차감전당기순이익(손실)	529,134,838	(1,286,423,478)	(1,814,325,221)	(2,715,116,829)

법인세비용(수익)	(7,740,466)	(54,183,262)	(23,221,398)	(23,221,398)

당기순이익(손실)	536,875,304	(1,232,240,216)	(1,791,103,823)	(2,691,895,431)

지배기업지분	536,875,304	(1,232,240,216)	(1,791,103,823)	(2,691,895,431)

비지배지분	0	0	0	0

기타포괄손익	4,746,726	(13,600,170)	(7,253,424)	320,004

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	4,746,726	(13,600,170)	(7,253,424)	320,004

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	4,746,726	(13,600,170)	(7,253,424)	320,004

총포괄손익	541,622,030	(1,245,840,386)	(1,798,357,247)	(2,691,575,427)

포괄손익의 귀속

지배기업지분	541,622,030	(1,245,840,386)	(1,798,357,247)	(2,691,575,427)

비지배지분	0	0	0	0

지배기업지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	21	(47)	(69)	(103)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	21	(47)	(69)	(103)

## 자본변동표

제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	13,061,519,000	24,352,370,457	0	(311,737,230)	(8,508,548,753)	28,593,603,474	0	28,593,603,474

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,691,895,431)	(2,691,895,431)	0	(2,691,895,431)

기타포괄손익	0	0	0	320,004	0	320,004	0	320,004

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	169,583,325	0	0	169,583,325	0	169,583,325

2022.09.30 (기말자본)	13,061,519,000	24,352,370,457	169,583,325	(311,417,226)	(11,200,444,184)	26,071,611,372	0	26,071,611,372

2023.01.01 (기초자본)	13,061,519,000	24,352,370,457	271,333,328	(314,883,936)	(5,052,450,290)	32,317,888,559	0	32,317,888,559

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,232,240,216)	(1,232,240,216)	0	(1,232,240,216)

기타포괄손익	0	0	0	(13,600,170)	0	(13,600,170)	0	(13,600,170)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	305,250,014	0	0	305,250,014	0	305,250,014

2023.09.30 (기말자본)	13,061,519,000	24,352,370,457	576,583,342	(328,484,106)	(6,284,690,506)	31,377,298,187	0	31,377,298,187

## 현금흐름표

제 49 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 48 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,037,707,706)	(2,286,848,138)

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	(1,081,223,876)	(2,145,673,240)

배당금수취(영업)	4,699,800	892,400

이자수취	64,003,037	67,622,072

이자지급(영업)	(735,147,297)	(204,396,370)

법인세환급(납부)	(290,039,370)	(5,293,000)

투자활동현금흐름	(16,747,196,231)	(9,732,548,541)

단기금융상품의 감소	931,845,690	20,652,506,008

단기금융상품의 취득	0	(14,160,753,399)

장기금융상품의 감소	520,430	1,025,006,506

장기금융상품의 취득	(905,870,196)	(8,694,363)

단기대여금및수취채권의 취득	(343,225,076)	38,819,800

선물예치금의 증가	(12,958,854,357)	(6,650,783,507)

선물예치금의 감소	9,043,768,000	0

선도계약에 따른 현금유입	(48,060,000)	0

임차보증금의 감소	139,300,000	420,000,000

임차보증금의 증가	(34,000,000)	(241,000,000)

유형자산의 취득	(12,834,976,722)	(152,194,956)

무형자산의 취득	(385,044,000)	(1,537,535,093)

건설중인자산의 취득	0	(8,552,205,937)

유동당기손익인식금융자산의 취득	0	(565,713,600)

당기손익인식금융자산의 처분	647,400,000	0

재무활동현금흐름	24,221,458,573	5,538,181,067

상환우선주 발행	0	4,000,000,000

단기차입금의 증가	32,354,451,732	13,692,679,059

단기차입금의 상환	(17,250,313,282)	(15,638,463,126)

장기차입금의 증가	9,500,000,000	7,000,000,000

리스부채의 상환	(232,679,877)	(227,422,260)

유동성장기부채의 상환	(150,000,000)	(2,536,000,000)

연결범위변동에 따른 현금의 변동	0	(752,612,606)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,251,183	21,190,666

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,442,805,819	(6,460,024,946)

기초현금및현금성자산	1,431,121,631	6,850,639,048

기말현금및현금성자산	6,827,877,249	390,614,102