강원에너지 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 50 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	44,853,793,645	77,913,047,929

현금및현금성자산	2,837,117,057	221,261,555

유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	13,753,344,529	46,209,016

기타유동금융자산	3,575,696,708	13,920,422,087

매출채권	22,653,113,974	55,520,064,378

기타유동자산	1,924,096,597	8,117,866,883

당기법인세자산	86,111,560	62,910,790

유동재고자산	24,313,220	24,313,220

비유동자산	37,391,827,316	16,081,908,171

기타비유동금융자산	20,074,474,336	1,443,127,085

비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치	1,445,359,060	119,200,900

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	73,577,409	77,920,974

유형자산	5,352,309,097	5,478,360,448

기타무형자산, 총액	531,012,862	608,383,080

사용권자산	1,234,137,137	857,495,972

종속기업에 대한 투자자산	6,000,000,000	6,000,000,000

기타비유동자산	46,462,864	53,930,110

이연법인세자산	2,634,494,551	1,443,489,602

자산총계	82,245,620,961	93,994,956,100

부채

유동부채	37,647,928,565	47,947,218,467

매입채무 및 기타유동채무	4,712,742,918	16,544,123,793

기타유동금융부채	3,159,605,779	2,723,014,386

기타 유동부채	56,085,763	35,314,870

유동 차입금(사채 포함)	19,900,000,000	21,780,955,160

계약부채	8,920,025,814	5,458,352,322

유동 리스부채	194,374,395	224,937,397

유동파생상품부채	200,293,282	969,115,270

충당부채	94,381,846	208,613,636

당기법인세부채	410,418,768	2,791,633

비유동부채	4,582,967,858	3,276,890,750

장기차입금(사채 포함), 총액	3,500,000,000	2,500,000,000

기타비유동금융부채	52,012,955	58,331,257

퇴직급여부채	2,848,640	28,089,310

비유동 리스부채	1,028,106,263	690,470,183

부채총계	42,230,896,423	51,224,109,217

자본

자본금	13,061,519,000	13,061,519,000

자본잉여금	20,873,370,457	24,352,370,457

기타포괄손익누계액	(293,633,466)	(290,197,707)

기타자본구성요소	0	1,087,909,194

이익잉여금(결손금)	6,373,468,547	4,559,245,939

자본총계	40,014,724,538	42,770,846,883

자본과부채총계	82,245,620,961	93,994,956,100

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,812,604,565	73,691,080,936	24,712,556,680	81,324,358,267

매출원가	16,208,633,170	73,492,076,382	22,236,362,108	72,314,802,095

매출총이익	(4,396,028,605)	199,004,554	2,476,194,572	9,009,556,172

판매비와관리비	825,469,033	3,928,280,785	937,025,222	3,055,227,968

영업이익(손실)	(5,221,497,638)	(3,729,276,231)	1,539,169,350	5,954,328,204

기타수익	785,045,048	3,792,769,007	(582,999,014)	1,330,771,164

기타비용	322,671,607	3,812,313,922	334,063,798	838,642,984

금융수익	361,249,139	5,003,055,697	2,118,941,374	2,467,262,581

금융비용	1,729,748,427	4,810,738,127	209,774,858	5,684,339,828

법인세비용차감전당기순이익(손실)	(6,127,623,485)	(3,556,503,576)	2,531,273,054	3,229,379,137

법인세비용(수익)	193,969	(670,726,184)	0	8,663,510

당기순이익(손실)	(6,127,817,454)	(2,885,777,392)	2,531,273,054	3,220,715,627

기타포괄손익	(734,111)	(3,435,759)	693,342	4,800,060

후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목	(734,111)	(3,435,759)	693,342	4,800,060

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(734,111)	(3,435,759)	693,342	4,800,060

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목	0	0	0	0

총포괄손익	(6,128,551,565)	(2,889,213,151)	2,531,966,396	3,225,515,687

지배기업지분에 대한 주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(235)	(110)	97	123

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	13,061,519,000	24,352,370,457	688,636,771	(325,444,068)	904,473,335	38,681,555,495

당기순이익(손실)	0	0	0	3,220,715,627	3,220,715,627

기타포괄손익	0	0	0	4,800,060	0	4,800,060

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	299,454,312	0	0	299,454,312

자본잉여금이익잉여금전입	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	13,061,519,000	24,352,370,457	988,091,083	(320,644,008)	4,125,188,962	42,206,525,494

2025.01.01 (기초자본)	13,061,519,000	24,352,370,457	1,087,909,194	(290,197,707)	4,559,245,939	42,770,846,883

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,885,777,392)	(2,885,777,392)

기타포괄손익	0	0	0	(3,435,759)	0	(3,435,759)

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	1,221,000,000	(1,087,909,194)	0	0	133,090,806

자본잉여금이익잉여금전입	0	(4,700,000,000)	0	0	4,700,000,000	0

2025.09.30 (기말자본)	13,061,519,000	20,873,370,457	0	(293,633,466)	6,373,468,547	40,014,724,538

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 51 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 50 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	27,876,932,744	11,593,492,364

영업활동으로부터 창출된 현금흐름	28,598,983,160	12,505,440,639

이자지급(영업)	(839,083,362)	(619,156,340)

이자수취	246,644,140	28,595,879

법인세환급(납부)	(134,944,594)	(321,387,814)

배당금수취(영업)	5,333,400	0

투자활동현금흐름	(24,159,478,547)	(15,434,928,120)

장기대여금및수취채권의 취득	(8,500,000,000)	(10,000,000,000)

단기금융상품의 취득	(18,000,000)	0

장기금융상품의 취득	0	(11,066,942)

선물예치금의 감소	1,758,853,500	4,002,546,267

선물예치금의 증가	(5,613,650)	(5,156,262,875)

임차보증금의 감소	228,312,000	20,500,000

임차보증금의 증가	(570,300,000)	(74,977,911)

유형자산의 처분	139,561,363	0

유형자산의 취득	(417,411,398)	(33,752,907)

무형자산의 처분	4,545,454	0

무형자산의 취득	(101,227,440)	(45,296,800)

당기손익인식금융자산의 처분	68,196,725,371	17,931,424,650

당기손익인식금융자산의 취득	(83,079,031,449)	(20,842,479,602)

선도계약에 따른 현금유입	(1,795,892,298)	(1,225,562,000)

재무활동현금흐름	(1,125,527,138)	3,809,759,030

단기차입금의 증가	9,319,044,840	17,772,600,000

단기차입금의 상환	(11,200,000,000)	(13,772,600,000)

장기차입금의 증가	1,000,000,000	0

공급자금융약정으로 차입	1,606,222,644	0

공급자금융약정으로 상환	(1,606,222,644)	0

금융리스부채의 지급	(244,571,978)	(190,240,970)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	23,928,443	(11,849,895)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,615,855,502	(43,526,621)

기초현금및현금성자산	221,261,555	1,409,830,297

기말현금및현금성자산	2,837,117,057	1,366,303,676