eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
GKL 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 20 기 1분기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 05월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 그랜드코리아레저(주)
대 표 이 사 : 김 영 산
본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 삼성로 610 GKL
(전 화) 02-6421-6000
(홈페이지) http://www.grandkorea.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영본부장 (성 명) 김 현 기
(전 화) 02-6421-6485
목 차

【대표이사 등의 확인】.........................................1I. 회사의 개요...................................................... 2 1. 회사의 개요 ............................................................22. 회사의 연혁.............................................................23. 자본금변동사항........................................................2 4. 주식의 총수 등.........................................................25. 정관에 관한 사항......................................................2 Ⅱ. 사업의내용..................................................... 3 1. 사업의 개요 ............................................................32. 주요 제품 및 서비스..................................................33. 원재료 및 생산설비.................................................. .4 4. 매출 및 수주상황 ..................................................65. 위험관리 및 파생거래................................................86. 주요계약 및 연구개발활동 등.....................................117. 기타 참고사항 .................................................12

Ⅲ. 재무에 관한 사항............................................20 1. 요약재무정보..........................................................202. 연결재무제표..........................................................233. 연결재무제표 주석...................................................29 4. 재무제표 ............................................................595. 재무제표 주석.........................................................656. 배당에 관한 사항.....................................................957. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항....................978. 기타 재무에 관한 사항..............................................99 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견..........................105 V. 회계감사인의 감사의견 등...............................106 1. 외부감사에 관한 사항.............................................1062. 내부통제에 관한 사항.............................................107 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항..................108 1. 이사회에 관한 사항................................................1082. 감사제도에 관한 사항.............................................1083. 주주총회 등에 관한 사항.........................................108

Ⅶ. 주주에 관한 사항..........................................109Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항...........................110 1. 임원 및 직원 등의 현황...........................................1102. 임원의 보수 등......................................................110 IX. 계열회사 등에 관한 사항................................111X.대주주 등과의 거래내용...................................112 XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항.........113 1. 공시내용 진행 및 변경사항......................................1132. 우발부채 등에 관한 사항.........................................1133. 제재 등과 관련된 사항............................................113 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항.............................114 XII. 상세표.......................................................115 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)..................................1152. 계열회사 현황(상세)...............................................1153. 타법인출자 현황(상세)............................................115 【전문가의 확인】.............................................116
1. 회사의 개요

회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 회사의 연혁

회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 등에 기재 예정)
3. 자본금 변동사항

자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서 등에 기재 예정)
4. 주식의 총수 등

주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
5. 정관에 관한 사항

정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
1. 사업의 개요

관광진흥법 제5조에 근거하여 "적극적인 외래관광객 유치와 외화획득을 통한 관광수지 개선, 일자리 창출 및 카지노 산업의 경쟁력 제고”를 위해 2005년 9월 그랜드코리아레저(주)(GKL)를 설립하여 서울강남점, 서울드래곤시티점, 부산롯데점 총 3곳의 외국인전용카지노를 개장하여 연중무휴로 24시간 영업장을 운영중에 있습니다.

당사는 카지노 산업 특성상 주요 매출 흐름은 다음과 같습니다. 고객은 현금으로 칩을 구매하고, 카지노 테이블에서 칩으로 게임을 하여 남은 칩을 출납담당부서에서 현금과 교환합니다. 고객의 구매한 칩에서 현금으로 교환한 칩의 차액에 따라 카지노 매출 및 카지노손실로 산출됩니다.

주력시장은 일본, 중국 및 몽골, 홍콩, 대만 등 주변 아시아 국가이며, 그 중 일본 및 중화권 국가의 방문 비중이 높습니다. 주요고객으로 한국을 방문하는 외국 관광객 및 비즈니스, 컨벤션 관련 외국인 임직원, 국내 장·단기 거주 외국인 등으로 구성되며,주로 기업체임원, 사업가 및 자영업자 등 경제적으로 풍족한 고객들이 대부분입니다.

카지노 고객의 특성은 차별화된 대우를 중요시하며, 관계 마케팅을 통한 신규고객의 창출 가능성이 높고, 보상에 대한 선호도로 인하여 마일리지 포인트 등을 통한 보상제공이 일반화되어 있습니다. 당사 역시 게임실적에 따라 고객등급을 세분화하고 회사에서 정한 콤프 제공기준에 따라 부가 서비스를 지급하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

[부문별 매출액 현황]

[2024년 3월말 기준] (단위: 백만원)

구분	2023년 1분기

부문별 수익	비율(%)

테이블	85,020	89.5%

슬럿머신	8,646	9.1%

환전수입	1,318	1.4%

[합 계]	94,984	100.0%

주) 테이블 및 슬럿머신 매출액은 관광진흥개발기금 부과 기준이며, 환전수입은 손익계산서 기준으로 산출함.
3. 원재료 및 생산설비

가. 서비스에 대한 생산능력당사는 서울(2곳), 부산(1곳)에서 카지노 사업장을 운영하고 있으며, 카지노업의 특성상 생산능력 및 가동률은 서비스의 제공 및 고객의 참여도에 따라 변동되므로, 현재 운영 중인 게임별 기구의 보유대수를 기재하였습니다. 또한, 연중무휴로 24시간 교대근무를 통하여 연간 8,760시간 가동되고 있습니다. [카지노 영업설비 현황]

사업부문	사업소	품 목	제20기( 2024년 1분기)	제19기( 2023년 )	제18기( 2022년 )

카 지 노	강남코엑스점	Table	바카라블랙잭룰렛다이사이포커카지노워빅휠텍사스홀덤	62
8
2
1
3
0
0
2	62
8
2
1
3
0
0
2	62
8
2
1
3
0
0
2

ETG	딜러운영	바카라	1	1	1

무인운영	바카라룰렛다이사이(단말기)	1
1
1
(45)	1
1
1
(45)	0
1
1
(45)

Machine	슬롯머신비디오게임	0
108	0
108	0
108

서울드래곤시티점	Table	바카라블랙잭룰렛다이사이포커카지노워빅휠	37
6
6
2
2
2
0	37
6
6
2
2
2
0	37
6
6
2
2
2
0

ETG	딜러운영	바카라	1	1	2

무인운영	바카라룰렛(단말기)	1
1
(71)	1
1
(71)	0
1
(71)

Machine	슬롯머신비디오게임	9
137	9
137	12
134

부산롯데점	Table	바카라블랙잭룰렛다이사이포커카지노워빅휠	30
6
3
1
2
0
0	30
6
3
1
2
0
0	30
6
3
1
2
0
0

ETG	딜러운영	바카라	1	1	1

무인운영	바카라룰렛다이사이(단말기)	0
1
1
(29)	0
1
1
(29)	0
1
1
(29)

Machine	슬롯머신비디오게임	5
95	5
95	5
95

합 계	Table	175	175	175

ETG	10 (145)	10 (145)	9(145)

Machine	354	354	354

나. 생산설비 등1) 주요 사업장 현황

사 업 장	업 종	소 재 지

세븐럭카지노	본점	-	서울특별시 강남구 삼성로 610(삼성동) GKL

강남코엑스점	카지노	서울특별시 강남구 테헤란로 87길 58 컨벤션별관

서울드래곤시티점	카지노	서울특별시 용산구 청파로20길 95, 컨벤션타워 5층

부산롯데점	카지노	부산광역시 부산진구 가야대로 772

주) 2022년 12월 30일자로 강북힐튼점의 영업을 종료하고, 2022년 12월 31일자로 서울드래곤시티점으로 이전하여 영업을 개시하였습니다. 2) 생산설비 현황(2024년 1분기)

(단위 : 백만원)

자산별	기초가액	당기증감	당기상각	대체	기말가액

증가	감소

토지	31,982	-	-	-	-	31,982

건물	3,106	-	-	(24)	-	3,082

구축물	7	-	-	(1)	-	7

시설장치	16,658	94	(24)	(936)	-	15,723

비품	16,333	215	(16)	(1,275)	2,053	17,311

건설중인자산	1,220	1,440	-	-	(2,053)	607

소프트웨어	904	16	-	(99)	-	821

3) 최근 3사업년도 중 변동사항 - 2022년도 서울드래곤시티점 조성 공사(2022. 09. ∼ 2022.12.31)밀레니엄서울힐튼호텔의 영업종료가 2022년 12월 30일로 확정되었습니다. 이에 신규 영업장 계약을 2021년도 12월 서울드래곤시티 호텔로 선정하였으며, 계약기간은 2022년 8월 16일부터 2032년 8월 15일까지(10년)입니다.서울드래곤시티 호텔과 2층, 4층, 5층부대시설에 대해 계약을 체결하였고 조달청입찰(나라장터)을 통해 공종별 업체선정을 완료하였으며 2022년 9월1일부터 2022년 12월 31일까지 시설장치 등으로 19,005백만원의 리모델링 공사를 진행하여 2022년 12월 31일에 그랜드오픈을 실시 하였습니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적당사는 외국인 고객을 대상으로 하는 카지노의 특성 상, 당사의 매출은 수출을 통한 외화의 가득과 동일한 것으로 인식되고 있습니다.

(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	제20기(2024년 1분기말)	제19기(2023년 1분기말)

수량	금액	수량	금액

제품	카지노	수출	-	96,624	-	108,217

소계	-	96,624	-	108,217

환전수입	수출	-	1,318	-	944

소계	-	1,318	-	944

합 계	수출	-	97,942	-	109,161

합계	-	97,942	-	109,161

주1) 수량 기재가 불가능한 이유 : 카지노 산업은 재화의 공급을 통하여 수익을 증가시키는산업이 아니며, 용역의 제공(게임운영)을 통하여 고객 승률에 의해 당사의 수익 증진 및 손실 발생이 확률적으로 발생하는 산업으로 수량 산출이 어렵습니다.주2) 금액은 연결손익계산서를 기준으로 작성함.

나. 판매경로 및 판매방법

1) 판매경로당사 소유의 각 사업장 직접 판매 매출액이 100%입니다. 2) 판매방법대부분이 현금매출액이며, 카지노영업준칙 등 관련법령이 허용하는 범위에서 외상매출액이 발생합니다.

다. 판매전략외국인 전용카지노를 운영하고 있는 당사는 각 국가 특성에 따른 차별화된 마케팅 전략으로 고객을 유치하고 있으며, 고객의 게임 실적에 따라 VIP, SILVER, MASS 등으로 세분화하여 특화된 서비스를 제공하고 있습니다.주요 시장인 일본과 중국시장은 고객 성향에 따른 이벤트, 비지니스 및 의료관광 등 서비스 제공을 통하여 관광객유치와 매출을 증대하는 마케팅전략을 구사하고 있습니다. 동남아 및 미주시장 등 신규로 개척중에 있는 시장은 에이전트 계약 및 미국내 중국계, 베트남계 고객 발굴을 위한 현지 마케팅 활동을 강화하여 시장을 다변화하고 있습니다.또한 한국관광공사, 여행사, 호텔 등 관광 관련 기관 및 업계는 물론 무역, 의료, 한류 등 유관업체와의 공동마케팅을 통한 외국 고객유치에도 역점을 둔 마케팅전략을 추진하고 있습니다. 당사는 카지노영업준칙 제31조(콤프비용의 범위)에 의거 카지노 입장고객중 카드발급 고객에 대하여 숙박, 운송, 식음료 등을 제공하는 콤프제도(Complementary,게임실적에 따라 포인트가 적립되는 일종의 마일리지 제도)를 다양하고 효율적으로 운영함으로서 고객유치 및 매출증대에 만전을 기하고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

당사는 본 보고서 제출일 현재 회사의 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비정상적인 중요계약은 존재하지 않습니다. □ 영업장 임대차 계약

구 분	강남 코엑스점	서울 드래곤시티점	부산 롯데점

주 소	서울시 강남구 테헤란로87길 58	서울시 용산구 청파로20길 95 이비스 2, 4, 5층	부산 부산진구가야대로 772

계약기간	2014.10.05. ~ 2025.10.04.	2022.08.16 ∼ 2032. 08. 15	2016.01.01. ~ 2024.12.31

계약면적	3,918.7평(12,954.6㎡)	1,765.5평(5,836.39㎡)	2,358.8평(7,798.0㎡)

법적보호조치	임차권등기	임차권등기	임차권등기

임 대 인	한무컨벤션 주식회사	(주)서부티엔디	주식회사 부산롯데호텔

※ 당사 강북사업장(영업장) 명 변경 : (기존) 강북힐튼점 → (변경) 서울드래곤시티점※ 기존 강북힐튼점은 2022.12.30일부로 영업 종료하였으며, 2022.12.31부터 서울드래곤시티점으로 이전하여 영업 중입니다.
1. 요약재무정보

가. 요약 연결 재무정보(단위 : 백만원)

과 목	제 20 기	제 19 기	제 18 기

2024년 3월말	2023년 12월말	2022년 12월말

[유동자산]	356,588	344,825	262,720

·현금및현금성자산	206,303	185,666	170,983

·기타금융자산	129,559	139,375	70,000

·매출채권및기타채권	17,574	17,659	18,661

·재고자산	3,007	2,050	2,944

·기타유동자산	145	75	132

[비유동자산]	283,598	294,543	346,793

·기타비유동금융자산	1	1	28,434

·비유동매출채권및기타채권	35,055	35,880	43,327

·유형자산	68,711	69,216	74,072

·무형자산	6,417	6,501	6,567

·사용권자산	65,911	70,825	77,365

·이연법인세자산	70,752	73,636	79,656

·순확정급여자산	36,640	38,369	37,243

·기타비유동자산	111	115	129

자 산 총 계	640,186	639,368	609,513

[유동부채]	190,676	173,079	161,101

[비유동부채]	49,380	54,479	65,957

부 채 총 계	240,056	227,558	227,058

[지배기업의 소유지분]	400,130	411,810	382,455

[자본금]	30,928	30,928	30,928

[자본잉여금]	21,259	21,259	21,259

[이익잉여금]	347,943	359,623	330,268

[비지배지분]	-	-	-

자 본 총 계	400,130	411,810	382,455

부채와 자본총계	640,186	639,368	609,513

2024년 1월 ∼ 3월	2023년 1월 ∼ 12월	2022년 1월 ∼ 12월

매출액	97,942	396,694	262,111

영업이익	13,850	51,018	△13,917

법인세차감전순이익	13,748	54,835	△25,056

당기순이익	10,201	43,848	△22,744

[지배기업의 소유주지분]	10,201	43,848	△22,744

[비지배지분]	-	-	-

주당순이익(원)	165	709	△368

연결에 포함된 회사수	1	1	1

※ [△는 음(-)의 수치임]

나. 요약 별도 재무정보(단위 : 백만원)

과 목	제 20 기	제 19 기	제 18 기

2024년 3월말	2023년 12월말	2022년 12월말

[유동자산]	350,581	338,941	257,349

·현금및현금성자산	200,648	179,858	165,629

·기타금융자산	129,559	139,375	70,000

·매출채권및기타채권	17,247	17,595	18,648

·재고자산	3,007	2,050	2,944

·기타유동자산	120	63	128

[비유동자산]	283,665	294,493	346,156

·기타비유동금융자산	1	1	28,434

·비유동매출채권및기타채권	34,955	35,780	43,227

·종속기업투자주식	900	900	900

·유형자산	68,655	69,159	73,971

·무형자산	6,396	6,477	6,540

·사용권자산	65,660	70,825	77,227

·이연법인세자산	70,592	73,476	79,490

·순확정급여자산	36,395	37,760	36,237

·기타비유동자산	111	115	129

자 산 총 계	634,246	633,434	603,505

[유동부채]	187,709	169,669	157,625

[비유동부채]	49,269	54,479	65,957

부 채 총 계	236,978	224,148	223,582

[자본금]	30,928	30,928	30,928

[자본잉여금]	21,259	21,259	21,259

[이익잉여금]	345,081	357,099	327,736

자 본 총 계	397,268	409,286	379,923

부채와자본총계	634,246	633,434	603,505

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

2024년 1월 ∼ 3월	2023년 1월 ∼ 12월	2022년 1월 ∼ 12월

매출액	97,942	396,694	262,111

영업이익	13,451	50,931	△14,795

법인세차감전순이익	13,301	54,551	△26,080

당기순이익	9,864	43,634	△23,539

주당순이익(원)	159	705	△381

※ [△는 음(-)의 수치임]
6. 배당에 관한 사항

가. 배당 정책에 관한 사항당사는 대한민국 정부출자기관(한국관공공사)의 자회사 및 상장 공기업으로서 기획재정부 정부출자기관 중기 배당 성향 목표를 준용하며, 미래 투자계획, 재무 여건, 경제 및 시장 현황 등 기업의 내·외부 환경을 종합적으로 고려하여 당기순이익 발생 시 모회사(한국관광공사)와 배당 규모, 성향 등 배당에 관한 사항을 협의·결정하고 있습니다.당사는 2009년도 11월 유가증권상장법인으로 상장한 후 부터 2019회계연도까지 중간 및 기말배당을 연속적으로 실시하였으며, 특히 2015회계연도부터 2019회계연도까지 평균 배당성향 55.9%를 유지함으로써 주주의 이익을 보호하고자 노력하였습니다.하지만, 2020∼2022회계연도는 코로나19 영향에 따른 지속 지속으로 중간 및 기말배당을 마실시하였습니다.2023년에는 주력시장인 일본, 동남아 등 해외 방문객 증가 영향으로 매출액(3,967억원)이 전년대비 51.3% 증가하였으며, 영업이익 및 당기순이익은 각각 510억원, 438억원으로 흑자전환하였습니다.이에 따라 2023년에는 주주가치제고를 위해 기말배당을 실시하였으며,2023년 기말배당금 총 금액은 218억원, 배당성향은 개별기준 50.04%, 1주당 배당금은 353원입니다.또한, 당사의 배당정책 등 주주환원정책은 IR활동 및 회사 홈페이지를 통하여 주주에게 충분히 안내하고 있으며, 주주 친화적인 배당정책을 위해 지속적으로 노력할 것입니다.배당의 결정은 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제45조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 제1항의 배당금은 매결산기 말일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제45조의 2 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.

나. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제19기(2023년)	제18기(2022년)	제17기(2021년)

주당액면가액(원)	500	500	500

(연결)당기순이익(백만원)	43,848	-22,744	-113,272

(별도)당기순이익(백만원)	43,634	-23,539	-114,208

(연결)주당순이익(원)	709	-368	-1,831

현금배당금총액(백만원)	21,835	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	49.80	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	2.6	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	353	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

※ 제19기(2023년) 별도 현금배당성향은 50.04% 입니다.

다. 과거 배당 이력(단위: 회, %)

연속 배당횟수	평균 배당수익률

분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간

-	1	2.6	3.0

※ 배당 미실시 기간 : 2020년 ∼ 2022년

※ 최근 5년간 평균 배당수익률 기간 : 2019년 ∼ 2023년 중 배당 미실시 기간 제외※ 최근 3년간 평균 배당수익률 기간 : 2021년 ∼ 2023년 중 배당 미실시 기간 제외
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

지분증권의 발행 등과 관련된 사항은 당 분기에 변동사항 없으며, 관련 내용은 2024.3.20.에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

해당사항 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정)
1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

제20기(1분기)	대주회계법인	예외사항 없음	- 해당사항 없음	- 해당사항 없음

제19기(전기)	대주회계법인	적정	- 해당사항 없음	- 현금의 실재성 및 평가

제18기(전전기)	대주회계법인	적정	- 코로나19로 인한 불확실성- 영업장 이전에 따른 불확실성	- 이연법인세자산의 실현가능성 평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역	실제수행내역

보수	시간	보수	시간

제20기(1분기)	대주회계법인	○ 분/반기 연결(개별)재무제표 검토○ 개별 및 연결재무제표 감사○ 내부회계관리제도 감사	231백만원	2,820	231백만원	393

제19기(전기)	대주회계법인	○ 분/반기 연결(개별)재무제표 검토○ 개별 및 연결재무제표 감사○ 내부회계관리제도 감사	231백만원	2,820	231백만원	2,792

제18기(전전기)	대주회계법인	○ 분/반기 연결(개별)재무제표 검토○ 개별 및 연결재무제표 감사○ 내부회계관리제도 감사	231백만원	2,820	231백만원	2,676

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제20기(1분기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제19기(전기)	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-

제18기(전전기)	-	-	-	-	-

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라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2024년 01월 23일	회사측: 감사 및 회계팀, 자금팀감사인측: 업무수행이사 등 2인	대면회의	2023년 재무제표 감사 및내부회계관리제도 감사

2	2024년 02월 07일	회사측: 감사 및 회계팀, 자금팀,내부통제제관리팀, 전산팀감사인측: 업무수행이사 등 2인	대면회의	2023년 재무제표 감사결과 및내부회계관리제도 감사결과

3	2024년 04월 23일	회사측: 감사 및 회계팀, 자금팀감사인측: 업무수행이사 등 2인	대면회의	2024년 1분기 재무제표에 대한감사 주요사항

마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보해당사항이 없습니다. 바. 회계감사인의 변경당사는 2019년부터 2021년까지 대주회계법인을 외부감사인으로 선임하였으며, 계약 기간 만료 후 주식회사 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 2022년부터 2024년까지 대주회계법인을 재선정하여 외부감사계약을 체결하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항

내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기, 사업보고서에 기재 예정)
1. 이사회에 관한 사항

이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 감사제도에 관한 사항

감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 주주총회 등에 관한 사항

주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
VII. 주주에 관한 사항

Ⅶ. 주주에 관한 사항은 당 분기에 변동사항 없으며, 관련 내용은 2024.3.20.에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
1. 임원 및 직원 등의 현황

임원 및 직원 등의 현황은 당 분기에 변동사항 없으며, 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 임원의 보수 등

임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항

계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
X. 대주주 등과의 거래내용

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 공시내용 진행 및 변경사항

당사는 현재 기 신고한 주요경영사항은 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항

□ 중요한 소송사건 당분기말 현재 연결회사를 원고로 하는 소송사건(민사소송) 1건(소송가액 7백만원) 및 피고로 계류중인 소송사건(민사소송) 2건(소송가액 100백만원)이 존재합니다.연결회사의 경영진은 계류중인 소송사건이 충당부채 인식요건에 해당되는 경우, 연결회사가 부담할 것으로 예상되는 금액을 충당부채로 인식하고 있습니다.경영진은 이러한 소송 결과가 연결회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항

가. 수사, 사법기관의 제재 현황 - 해당사항 없습니다. 나. 행정기관의 제재 현황 1) 조세, 금융감독당국의 제재 현황 - 해당사항 없습니다. 2) 공정거래위원회의 제재 현황 - 해당사항 없습니다. 3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌또는조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령

2022.10.20	서울지방국세청	그랜드코리아레저(주)	법인세등 고지	565백만원	정기세무조사	법인세법제15,23,25조

4) 기타 행정 및 공공기관의 제재현황

일자	제재기관	대상자	처벌또는조치내용	금전적 제재금액	사유	근거법령

2023.11.24	문화체육관광부	그랜드코리아레저(주)	과태료	1백만원	영업준칙위반	관광진흥법제86조

다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당사항 없습니다. 라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

연결대상 종속회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
2. 계열회사 현황(상세)

계열회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)
3. 타법인출자 현황(상세)

타법인출자 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재 예정)