디젠스 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 12 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 1분기말	제 12 기말

자산

유동자산	38,608,704,978	41,126,573,789

현금및현금성자산	10,109,527,373	8,665,655,319

매출채권 및 기타유동채권	17,374,355,704	20,512,993,421

매출채권	16,414,925,401	19,176,047,628

대손충당금	(3,531,781)	(3,531,781)

단기미수금	947,708,722	1,335,332,319

대손충당금	(4,167,746)	(4,167,746)

단기미수수익	12,843,750	9,313,001

부가가치세대급금	6,577,358	0

재고자산	8,361,711,432	9,097,188,488

원재료	4,292,833,091	5,277,586,313

평가충당금	(133,625,422)	(68,639,008)

재공품	1,121,898,640	1,033,975,967

평가충당금	(197,870,566)	(139,184,208)

제품	3,301,919,389	2,930,816,792

평가충당금	(68,419,009)	(66,994,923)

저장품	97,963,622	182,205,849

평가충당금	(52,988,313)	(52,578,294)

기타유동금융자산	300,000,000	270,000,000

당기법인세자산	392,021,456	491,551,579

기타유동자산	2,071,089,013	2,089,184,982

비유동자산	51,389,861,884	52,840,666,717

장기금융상품	140,000,000	110,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	887,209,110	1,110,203,915

장기보증금자산	468,244,475	614,205,728

장기대여금	418,964,635	495,998,187

유형자산	41,038,383,200	42,102,651,938

영업권 이외의 무형자산	2,720,488,364	3,195,577,985

지분법적용 투자지분	1,523,277,746	1,621,959,569

이연법인세자산	5,080,503,464	4,700,224,155

기타비유동자산	49,155

자산총계	89,998,566,862	93,967,240,506

부채

유동부채	49,550,772,159	54,890,958,839

매입채무 및 기타유동채무	22,524,031,291	24,969,072,011

단기매입채무	19,030,121,027	19,618,186,050

단기미지급금	2,206,854,354	2,878,640,388

단기미지급비용	1,287,055,910	2,472,245,573

단기금융부채	25,676,355,394	28,244,016,734

단기차입금	22,937,744,921	23,851,390,188

유동성장기부채	2,738,610,473	4,392,626,546

당기법인세부채	802,440,587	597,487,810

기타유동금융부채	101,103,084	98,871,841

기타유동부채	446,841,803	981,510,443

비유동부채	11,593,773,311	12,345,007,195

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,068,642,432	6,234,312,330

장기차입금	2,468,642,432	2,634,312,330

사채	3,600,000,000	3,600,000,000

신주인수권부사채

비유동충당부채

퇴직급여부채	5,520,222,022	6,105,684,115

이연법인세부채	4,908,857	5,010,750

부채총계	61,144,545,470	67,235,966,034

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	28,267,040,847	26,252,645,445

자본금	11,314,025,500	10,812,726,000

보통주자본금	11,314,025,500	10,812,726,000

자본잉여금	12,878,609,480	11,681,076,931

주식발행초과금	12,338,230,496	10,802,411,917

전환권대가	311,926,080	527,199,008

신주인수권대가	228,452,904	351,466,006

기타자본잉여금

기타포괄손익누계액	(630,416,628)	(1,149,742,462)

해외사업환산이익	(556,117,709)	(1,016,725,162)

해외사업환산손실

지분법기타포괄손익변동	(74,298,919)	(133,017,300)

이익잉여금(결손금)	4,704,822,495	4,908,584,976

이익준비금	651,551,245	651,551,245

미처분이익잉여금(미처리결손금)	4,053,271,250	4,257,033,731

비지배지분	586,980,545	478,629,028

자본총계	28,854,021,392	26,731,274,473

자본과부채총계	93,967,240,507

연결 포괄손익계산서
제 13 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,870,686,000	25,870,686,000	29,033,611,474	29,033,611,474

매출원가	22,013,403,081	22,013,403,081	24,589,354,461	24,589,354,461

매출총이익	3,857,282,919	3,857,282,919	4,444,257,013	4,444,257,013

판매비와관리비	3,539,064,430	3,539,064,430	3,796,385,689	3,796,385,689

영업이익(손실)	318,218,489	318,218,489	647,871,324	647,871,324

기타이익	108,001,298	108,001,298	225,566,661	225,566,661

기타손실	290,808,229	290,808,229	137,264,081	137,264,081

금융수익	347,984,195	347,984,195	228,975,681	228,975,681

금융원가	470,116,015	470,116,015	1,328,051,180	1,328,051,180

지분법손실	157,400,203	157,400,203

법인세비용차감전순이익(손실)	(144,120,465)	(144,120,465)	(362,901,595)	(362,901,595)

법인세비용	(30,474,719)	(30,474,719)	(211,057,206)	(211,057,206)

계속영업이익(손실)	(113,645,746)	(113,645,746)	(151,844,389)	(151,844,389)

당기순이익(손실)	(113,645,746)	(113,645,746)	(151,844,389)	(151,844,389)

기타포괄손익	537,560,627	537,560,627	(1,251,507,724)	(1,251,507,724)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	537,560,627	537,560,627	(1,251,507,724)	(1,251,507,724)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	478,842,246	478,842,246	(1,102,674,328)	(1,102,674,328)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	58,718,381	58,718,381	(148,833,396)	(148,833,396)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(203,762,479)	(203,762,479)	(23,717,902)	(23,717,902)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	90,116,733	90,116,733	(128,126,487)	(128,126,487)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	423,914,881	423,914,881	(1,403,352,113)	(1,403,352,113)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)	(7)	(7)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5)	(5)	(7)	(7)

연결 자본변동표
제 13 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	12,310,482	10,529,056,294	33,035,169,707

해외사업환산손익	(1,079,978,161)	(1,102,674,326)	(1,086,118,213)

지분법자본변동	(148,833,396)	(148,833,396)	(118,652,993)

당기순이익(손실)	(23,717,902)	(151,844,389)	(151,844,389)

유상증자

보험수리적손익	625,507,332

종속회사 지분증가	835,816,286	835,816,286

자본증가	785,675,201

기타거래

2017.03.31 (기말자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	(1,216,501,075)	10,505,338,392	32,467,633,882	26,731,274,473

2018.01.01 (기초자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	(1,149,742,463)	4,908,584,976	478,629,029	26,731,274,473

해외사업환산손익	460,607,453	18,234,792	478,842,246

지분법자본변동	58,718,381	58,718,381

당기순이익(손실)	(203,762,479)	90,116,733	(113,645,746)

유상증자	501,299,500	1,535,818,579	2,037,118,079

보험수리적손익

종속회사 지분증가

자본증가

기타거래	(338,286,030)	(10)	(338,286,040)

2018.03.31 (기말자본)	11,314,025,500	12,878,609,480	(630,416,628)	4,704,822,497	586,980,545	28,854,021,392

연결 현금흐름표
제 13 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 12 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 13 기 1분기	제 12 기 1분기

영업활동현금흐름	2,861,047,578	(2,665,936,960)

당기순이익(손실)	(113,645,746)	(151,844,391)

당기순이익조정을 위한 가감	1,418,828,289	2,304,769,699

퇴직급여	304,504,468	351,758,735

대손상각비	(217,451)

감가상각비	784,696,025	883,344,093

무형자산상각비	263,122,738	217,138,901

외화환산차이	(124,774,972)	667,042,256

유형자산처분손실	33,879,827

지분법손실	157,400,203	129,150,712

이자비용	57,187,816

유형자산처분이익	(635,363)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,031,892,314	(4,704,346,057)

매출채권의 감소(증가)	3,349,370,598	(970,188,012)

미수금의 감소(증가)	478,130,494	(368,961,988)

미수수익의 감소(증가)	(12,297,759)	(14,584,365)

선급금의 감소(증가)	1,648,333,543	(1,028,943,444)

선급비용의 감소(증가)	(76,357,628)	(52,779,741)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	(6,544,596)	(5,129,905)

미수법인세환급액의 감소	(8,150,711)	(118,872,072)

이연법인세자산의 감소(증가)	(380,279,309)	(454,528,693)

재고자산의 감소(증가)	883,797,825	(1,832,483,897)

판매보증충당부채의 증가(감소)	229,231

퇴직금의 지급	(56,193,504)

매입채무의 증가(감소)	(1,291,229,371)	2,801,613,780

미지급금의 증가(감소)	(708,999,279)	154,562,644

미지급비용의 증가(감소)	(745,853,719)	133,403,587

예수금의 증가(감소)	1,993,907	(142,248,439)

선수금의 증가(감소)	(536,903,333)	(3,037,723,633)

이연법인세부채의 증가(감소)	3,055,859

당기법인세부채의 증가(감소)	326,581,493	285,426,535

기타유동부채의 증가(감소)	266,720

퇴직급여채무의 증가(감소)	(892,030,361)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	2,063,800

이자지급(영업)	(438,751,326)	(389,919,663)

이자수취(영업)	8,045,737	5,334,557

법인세납부(환급)	(45,321,690)	270,068,895

투자활동현금흐름	(155,658,742)	(1,578,573,020)

유형자산의 처분	1,520,507,013

장기금융상품의 처분	(60,000,000)	(60,000,000)

기타금융자산의 처분	244,633,552	79,467,542

유형자산의 취득	(526,356,324)	(2,882,101,006)

무형자산의 취득	217,064,030	(422,500)

기타금융자산의 취득	(31,000,000)	(231,956,042)

지분법적용 투자지분의 취득	(4,068,027)

재무활동현금흐름	(1,195,892,824)	4,491,448,772

단기차입금의 증가	648,423,692	5,743,046,984

단기차입금의 상환	(1,562,068,959)	(2,308,329,961)

전환사채의 증가	1,698,832,049

장기차입금의 증가	220,915,462

장기차입금의 상환	(327,063,533)

유동성장기부채의 상환	(1,654,016,073)

비지배지분의 증가	835,816,287

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,509,496,012	246,938,792

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(65,623,958)	(337,664,856)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,443,872,054	(90,726,064)

기초현금및현금성자산	8,665,655,319	8,041,287,606

기말현금및현금성자산	10,109,527,373	7,950,561,542