디젠스 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 20 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 19 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 20 기 3분기말	제 19 기말

자산

유동자산	35,511,181,700	38,168,418,630

현금및현금성자산	15,061,310,228	10,659,532,332

매출채권 및 기타유동채권	10,642,396,614	19,012,432,724

유동재고자산	8,114,273,714	7,753,648,215

당기법인세자산	5,866,304	10,875,916

기타유동자산	1,687,334,840	731,929,443

비유동자산	21,540,823,755	21,505,663,741

장기금융상품	642,385,184	641,386,019

관계기업적용투자주식	618,384,649	618,384,650

유형자산	14,961,192,864	14,747,781,160

투자부동산	3,646,951,958	3,664,752,559

영업권 이외의 무형자산	108,306,487	128,555,205

사용권자산	748,097,875	934,649,919

기타비유동금융자산	815,504,738	770,154,229

자산총계	57,052,005,455	59,674,082,371

부채

유동부채	12,732,048,593	17,039,113,382

매입채무 및 기타유동채무	7,209,409,891	10,680,103,799

단기금융부채	3,252,480,000	5,100,000,000

단기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

유동성장기부채	252,480,000	2,100,000,000

기타유동금융부채	6,171,000	116,171,000

유동 리스부채	570,415,240	519,795,767

기타 유동부채	1,693,572,462	623,042,816

비유동부채	20,942,169,102	20,457,021,058

장기차입금(사채 포함), 총액	11,882,240,000	10,220,000,000

퇴직급여채무	8,069,487,014	8,879,082,906

기타장기종업원급여부채	901,248,311	953,460,069

장기충당부채	41,211,460	49,320,593

비유동 리스부채	47,982,317	355,157,490

부채총계	33,674,217,695	37,496,134,440

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	23,337,246,115	22,177,947,931

자본금	16,314,025,500	16,314,025,500

기타포괄손익누계액	1,793,475,547	1,944,828,506

이익잉여금(결손금)	5,377,720,805	4,096,304,402

기타자본구성요소	(147,975,737)	(177,210,477)

비지배지분	40,541,645

자본총계	23,377,787,760	22,177,947,931

자본과부채총계	57,052,005,455	59,674,082,371

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,386,084,518	58,777,673,273	17,613,922,162	60,794,056,201

매출원가	13,552,936,535	49,831,988,121	15,268,328,401	50,342,767,899

매출총이익	1,833,147,983	8,945,685,152	2,345,593,761	10,451,288,302

판매비와관리비	2,117,692,475	6,969,457,448	2,088,757,611	6,907,926,614

판매비	118,201,124	386,063,089	95,740,105	273,415,633

일반관리비	1,999,491,351	6,583,394,359	1,993,017,506	6,634,510,981

영업이익(손실)	(284,544,492)	1,976,227,704	256,836,150	3,543,361,688

금융수익	34,433,854	162,719,009	27,348,068	289,107,411

금융비용	114,075,279	640,787,207	850,027,178	1,405,193,344

기타수익	82,706,218	326,775,134	179,512,441	783,345,068

기타비용	60,585,791	82,538,164	11,817,977	55,578,426

지분법이익

지분법손실	95,683,670	141,512,673

법인세비용차감전순이익(손실)	(342,065,490)	1,742,396,476	(493,832,166)	3,013,529,724

법인세비용(수익)	16,880,107

연결계속영업이익(손실)	(342,065,490)	1,742,396,476	(493,832,166)	2,996,649,617

연결중단영업이익(손실)	214,684,540	194,908,422	(81,510,576)	(111,166,291)

당기순이익(손실)	(127,380,950)	1,937,304,898	(575,342,742)	2,885,483,326

지배기업 소유주지분	(128,692,634)	1,933,977,423	(575,342,742)	2,885,483,326

계속영업당기순이익(손실)	(343,377,174)	1,739,069,001	(493,832,166)	2,996,649,617

중단영업당기순이익(손실)	214,684,540	194,908,422	(81,510,576)	(111,166,291)

비지배지분	1,311,684	3,327,475

계속영업당기순이익(손실)	1,311,684	3,327,475

기타포괄손익	212,536,822	(151,352,959)	617,107,346	1,000,499,595

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	212,536,822	(151,352,959)	617,107,346	1,000,499,595

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	212,536,822	(151,352,959)	617,856,321	938,940,618

지분법자본변동	(748,975)	61,558,977

당기총포괄손익

지배기업 소유주지분	85,155,872	1,785,951,939	41,764,604	3,885,982,921

포괄손익, 비지배지분

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(11.00)	53.0	(15.00)	92.0

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7.0	6.0	(2.00)	(3.00)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(11.00)	53.0	(15.00)	92.0

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7.0	6.0	(2.00)	(3.00)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	16,314,025,500	490,276,335	1,032,412,037	(177,210,477)	17,659,503,395	17,659,503,395

당기순이익(손실)	2,885,483,326	2,885,483,326	2,885,483,326

해외사업장환산외환차이	938,940,618	938,940,618	938,940,618

지분법자본변동	61,558,977	61,558,977	61,558,977

배당금의 지급

유상증자

2024.09.30 (기말자본)	16,314,025,500	1,490,775,930	3,917,895,363	(177,210,477)	21,545,486,316	21,545,486,316

2025.01.01 (기초자본)	16,314,025,500	1,944,828,506	4,096,304,402	(177,210,477)	22,177,947,931	22,177,947,931

당기순이익(손실)	1,933,977,423	1,933,977,423	3,327,475	1,937,304,898

해외사업장환산외환차이	(151,352,959)	(151,352,959)	(151,352,959)

지분법자본변동

배당금의 지급	(652,561,020)	(652,561,020)	(652,561,020)

유상증자	29,234,740	29,234,740	37,214,170	66,448,910

2025.09.30 (기말자본)	16,314,025,500	1,793,475,547	5,377,720,805	(147,975,737)	23,337,246,115	40,541,645	23,377,787,760

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 20 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 19 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 20 기 3분기	제 19 기 3분기

영업활동현금흐름	6,862,535,142	7,527,085,281

당기순이익(손실)	1,937,304,898	2,885,483,326

당기순이익조정을 위한 가감	2,640,938,571	3,423,898,837

퇴직급여 조정	1,080,914,427	960,774,725

감가상각비에 대한 조정	1,144,744,573	1,037,303,284

재고자산평가손실 조정	101,954,415	(39,184,177)

기타장기종업원급여	79,685,910	66,164,426

대손상각비 조정	(172,837,423)	112,404,444

외화환산손실 조정	78,502,091	33,533,746

무형자산상각비에 대한 조정	17,291,443	16,588,359

외환차손	671,278,507

지분법손실 조정	141,512,673

이자수익에 대한 조정	(112,947,239)	(105,389,072)

이자비용 조정	458,236,959	703,283,673

법인세비용 조정	16,880,107

기타의 대손상각비 조정	(7,390,069)	5,155,815

유형자산처분이익 조정	(3,259,777)	(23,366,785)

외화환산이익 조정	(6,704,780)	(42,549,483)

판매보증비 조정	(8,109,133)	(54,103,246)

유형자산처분손실 조정	29,882,493

유형자산손상차손 조정	(39,025,319)

잡손실 조정	24,362,717

투자자산처분이익 조정	(95,102,310)

잡이익 조정	(5,648,566)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,611,410,173	1,812,421,947

매출채권의 감소(증가)	12,177,594,785	11,174,502,355

미수수익의 감소(증가)	19,062,502	(165,451,612)

미수금의 감소(증가)	218,223,414	151,432,104

선급금의 감소(증가)	(1,048,274,307)	639,082,000

선급비용의 감소 (증가)	37,192,476	13,572,824

부가세대급금의 감소(증가)	56,249,708	(42,379,190)

재고자산의 감소(증가)	(490,057,166)	(2,750,275,607)

장기매출채권의 감소(증가)	163,481,558

매입채무의 증가(감소)	(6,509,807,950)	(6,528,472,058)

미지급금의 증가(감소)	(405,173,053)	532,031,985

미지급비용의 증가(감소)	(655,477,617)	(236,192,586)

선수금의 증가(감소)	1,209,078,015	(377,203,829)

예수금의 증가(감소)	(138,274,205)	(35,248,384)

판매보증충당부채의 증가(감소)

기타장기종업원급여부채의감소	(131,897,668)	(134,966,924)

퇴직금의 지급	(404,093,310)	(428,009,131)

퇴직연금 운용자산의 증가(감소)	(1,486,417,009)

이자수취	98,083,108	92,519,572

이자지급(영업)	(430,211,220)	(663,050,481)

법인세환급(납부)	5,009,612	(24,187,920)

투자활동현금흐름	(778,783,462)	(649,544,945)

장기금융상품의 순증감	150,000,000

장기대여금의 순증감	(35,232,102)	(35,142,847)

유형자산의 처분	29,943,792	33,734,807

기타금융자산의 순증감	330,835	(112,077,000)

유형자산의 취득	(773,825,987)	(686,059,905)

재무활동현금흐름	(1,549,274,795)	(1,701,650,627)

장기차입금의 증가	2,020,000,000	10,220,000,000

단기차입금의 상환	(9,820,000,000)

장기차입금의 상환	(42,160,000)

유동성장기부채의 상환	(2,163,120,000)	(1,520,000,000)

임대보증금의 증가(감소)	(110,000,000)

리스료의 지급	(667,882,685)	(581,650,627)

배당금의 지급	(652,561,020)

유상증자	66,448,910

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(132,698,989)	126,965,050

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,401,777,896	5,302,854,759

기초현금및현금성자산	10,659,532,332	8,797,843,554

기말현금및현금성자산	15,061,310,228	14,100,698,313