디젠스 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 반기말 2017.06.30 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 반기말	제 11 기말

자산

유동자산	51,043,730,742	51,440,717,650

현금및현금성자산	6,309,275,648	8,041,287,606

매출채권 및 기타채권	29,072,755,759	28,835,326,509

매출채권	24,834,960,090	23,073,174,317

대손충당금	(3,531,781)	(3,531,781)

미수금	2,962,713,026	4,630,422,717

대손충당금	(4,559,080)	(4,559,080)

미수수익	6,122,916	2,750,000

당기법인세자산	1,271,846,134	1,089,808,915

부가세대급금	5,204,454	47,261,421

재고자산	11,389,802,930	9,579,177,854

제품	3,795,212,891	2,361,554,580

평가충당금	(99,759,144)	(104,783,561)

재공품	1,317,704,195	1,400,409,521

평가충당금	(152,832,307)	(163,645,058)

원재료	6,542,376,507	6,415,447,864

평가충당금	(98,418,665)	(414,085,745)

저장품	127,788,069	124,187,150

평가충당금	(42,268,616)	(39,906,897)

기타유동비금융자산	4,271,896,405	4,984,925,681

선급금	3,867,198,090	4,478,130,922

선급비용	404,698,315	506,794,759

비유동자산	50,673,331,094	50,031,244,416

유형자산	40,031,562,910	39,761,416,128

토지	12,039,060,800	12,039,060,800

건물	11,728,302,477	11,800,890,316

감가상각누계액	(3,338,799,245)	(3,167,695,791)

구축물	1,765,715,199	1,765,715,199

감가상각누계액	(1,009,637,138)	(967,558,736)

기계장치	29,139,892,193	27,280,401,201

감가상각누계액	(16,364,466,510)	(15,342,429,822)

차량운반구	562,277,640	473,983,235

감가상각누계액	(202,202,899)	(188,029,262)

기타유형자산	7,090,605,857	6,399,420,475

감가상각누계액	(5,480,807,837)	(5,110,762,548)

건설중인자산	4,101,622,373	4,778,421,061

무형자산	3,575,118,684	3,214,720,231

개발비	3,216,012,996	2,867,083,716

회원권	240,983,526	217,064,030

기타무형자산	118,122,162	130,572,485

이연법인세자산	3,498,251,706	3,122,445,127

기타비유동금융자산	1,504,248,274	1,516,238,138

장기금융상품	270,000,000	150,000,000

보증금	710,163,391	832,712,696

장기대여금	524,084,883	533,525,442

지분법적용투자주식	2,064,149,520	2,416,424,792

자산총계	101,717,061,836	101,471,962,066

부채

유동부채	56,506,492,969	56,798,429,312

매입채무 및 기타채무	24,450,798,660	22,966,080,255

매입채무	17,397,890,379	16,632,509,710

미지급금	5,488,508,342	4,805,196,023

미지급비용	1,564,399,939	1,528,374,522

단기금융부채	31,242,848,973	30,148,157,643

단기차입금	24,442,848,973	21,548,157,643

유동성장기부채	6,800,000,000	8,600,000,000

미지급법인세	0	312,229,966

기타유동금융부채	349,435,809	232,563,774

예수금	313,264,809	196,392,774

임대보증금	36,171,000	36,171,000

기타유동비금융부채	463,409,527	3,139,397,674

선수금	463,409,527	3,139,397,674

비유동부채	13,939,754,638	11,638,363,047

장기차입금	2,707,568,102	988,875,585

신주인수권부사채	1,709,710,341	1,663,645,556

전환사채	2,564,565,513	2,495,468,334

퇴직급여채무	6,934,544,426	6,466,203,982

확정급여채무의현재가치	6,934,544,426	6,466,203,982

장기충당부채	18,085,789	21,991,525

이연법인세부채	5,280,467	2,178,065

부채총계	70,446,247,607	68,436,792,359

자본

자본금	10,812,726,000	10,812,726,000

자본잉여금	10,917,013,939	11,681,076,931

주식발행초과금	10,802,411,917	10,802,411,917

신주인수권대가	351,466,006	351,466,006

전환권대가	527,199,008	527,199,008

연결자본조정	(764,062,992)

기타포괄손익누계액	(515,839,533)	12,310,482

해외사업환산손익	(422,384,953)	26,674,789

지분법자본변동	(93,454,580)	(14,364,307)

이익잉여금(결손금)	9,512,878,270	10,529,056,294

이익준비금	651,551,245	651,551,245

미처분이익잉여금(미처리결손금)	9,011,228,776	10,027,406,800

보험수리적손익	(149,901,751)	(149,901,751)

비지배지분	544,035,552

자본총계	31,270,814,228	33,035,169,707

자본과부채총계	101,717,061,835	101,471,962,066

연결 포괄손익계산서
제 12 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 11 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	28,446,773,468	57,480,384,942	31,724,635,174	58,853,949,778

제품매출액	28,446,773,468	57,480,384,942	31,724,635,174	58,853,949,778

매출원가	25,841,498,143	50,430,852,605	28,598,845,843	50,201,929,776

매출원가	25,841,498,143	50,430,852,605	28,598,845,843	50,201,929,776

매출총이익	2,605,275,325	7,049,532,337	3,125,789,331	8,652,020,002

판매비	417,456,828	822,629,244	609,592,651	926,107,416

운반비	68,182,928	149,710,255	121,640,027	218,651,241

수출경비	349,222,778	672,867,867	482,708,696	709,644,325

판매보증비	0	0	5,243,928	(2,188,150)

광고선전비	51,122	51,122	0	0

일반관리비	3,351,321,970	6,742,535,243	1,080,275,364	5,473,973,991

급여	1,308,992,897	2,600,725,672	980,860,683	2,202,876,587

퇴직급여	43,058,736	86,827,280	53,125,535	111,903,138

복리후생비	235,838,560	586,285,189	199,398,188	387,031,532

여비교통비	120,166,768	263,813,030	102,917,973	232,205,254

통신비	34,512,079	67,124,699	26,938,377	57,348,129

세금과공과	88,376,290	196,631,871	205,699,145	219,144,226

임차료	67,576,544	138,895,638	79,966,823	136,204,312

감가상각비	137,101,003	273,647,044	101,853,234	207,088,549

차량유지비	72,852,536	142,983,455	66,099,897	115,515,157

보험료	22,351,907	71,560,619	22,819,053	63,077,152

접대비	100,655,316	178,217,993	140,371,065	251,796,641

교육훈련비	(39,225,383)	8,610,036	1,899,655	4,363,235

도서인쇄비	1,441,000	3,952,000	1,111,750	5,478,720

경상개발비	325,566,639	757,987,570	330,139,117	791,273,898

대손상각비(대손충당금환입)	217,451	0	18,409,453	(18,255,981)

소모품비	60,025,396	101,593,202	51,428,283	104,230,567

수도광열비	16,335,434	49,612,233	19,693,783	41,750,404

무형자산상각비	243,828,546	460,967,447	216,844,067	432,307,680

지급수수료	514,989,732	752,902,688	(1,539,669,473)	127,121,490

잡비	(3,339,481)	197,577	368,756	1,513,301

영업이익(손실)	(1,163,503,473)	(515,632,150)	1,435,921,316	2,251,938,595

기타수익	269,142,942	494,709,603	105,715,266	321,127,100

수입임대료	38,160,000	78,270,000	40,110,000	80,220,000

유형자산처분이익	1,083,507	1,718,870	53,233,792	83,674,662

손상차손환입	0	0	0

수입수수료	3,215,869	4,658,000	0

매각예정비유동자산처분이익	0	0	0

지분법이익	0	0	(34,896,443)

잡이익	226,683,566	410,062,733	47,267,917	157,232,438

기타비용	311,911,566	449,175,647	113,959,775	157,634,180

유형자산처분손실	0	0	0	6,022,542

기부금	0	0	0	5,000,000

무형자산평가차손	0	0	0	0

잡손실	167,877,279	175,990,648	2,262,611	34,914,474

지분법손실	144,034,287	273,184,999	111,697,164	111,697,164

금융수익	120,118,579	349,094,260	39,851,009	266,854,793

이자수익	10,353,208	17,356,931	12,911,210	17,794,158

외환차익	68,277,190	282,302,208	17,315,759	225,821,029

외화환산이익	41,488,181	49,435,121	9,716,827	23,239,606

단기투자자산처분이익	0	0	0	0

단기투자자산평가이익	0	0	(92,787)	0

금융비용	332,606,454	1,660,657,634	583,771,132	1,330,374,874

이자비용	446,766,727	844,503,223	439,814,467	850,130,051

외환차손	341,084,288	596,409,776	106,836,732	266,079,396

외화환산손실	(455,244,561)	219,744,635	37,119,933	214,165,427

단기투자자산처분손실	0	0	0	0

사채상환차손	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,418,759,972)	(1,781,661,568)	883,756,684	1,351,911,434

법인세비용	396,839,713	185,782,507	316,944,430	361,294,977

계속영업이익(손실)	(1,815,599,685)	(1,967,444,075)	566,812,254	990,616,457

당기순이익(손실)	(1,815,599,685)	(1,967,444,075)	566,812,254	990,616,457

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,903,443,498)	(1,927,161,400)	(423,804,203)	0

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	87,843,812	(40,282,675)	0	0

기타포괄손익	618,780,034	(632,727,690)	(301,910,791)	(435,431,387)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	0

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	618,780,034	(632,727,690)	(301,910,791)	(435,431,387)

외화환산외환차이	549,036,911	(553,637,417)	(133,175,428)	(344,017,380)

매도가능금융자산	0	0	0

지분법자본변동	69,743,123	(79,090,273)	(168,735,363)	(91,414,007)

총포괄손익	(1,196,819,651)	(2,600,171,765)	264,901,463	555,185,070

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,196,819,651)	(2,600,171,765)	264,901,463	555,185,070

포괄손익, 비지배지분	0

주당이익

기본주당이익(손실)	(84)	(91)	29	51

계속영업기본주당이익(손실)	(84)	(91)	29	51

희석주당이익(손실)	(84)	(91)	29	51

계속영업희석주당이익(손실)	(84)	(91)	29	51

연결 자본변동표
제 12 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 11 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자본조정	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,725,772,000	9,197,076,121	8,962,015,179	466,373,694	28,351,236,994	28,351,236,994

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	990,616,457	990,616,457	990,616,457

해외사업장환산외환차이	(344,017,380)	(344,017,380)	(344,017,380)

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동	(91,414,007)	(91,414,007)	(91,414,007)

배당금지급	(486,288,600)	(486,288,600)	(486,288,600)

유상증자	539,451,500	909,547,231	1,448,998,731	1,448,998,731

신주인수권대가	(112,992,155)	(112,992,155)	(112,992,155)

연결실체의변동

자본 증가(감소) 합계	539,451,500	909,547,231	0	(486,288,600)	0	962,710,131	962,710,131

2016.06.30 (기말자본)	10,265,223,500	9,993,631,197	0	9,466,343,036	30,942,307	29,756,140,039	0	29,756,140,039

2017.01.01 (기초자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	0	10,529,056,287	12,310,491	33,035,169,709	33,035,169,709

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(1,927,161,400)	(1,927,161,400)	(40,282,675)	(1,967,444,075)

해외사업장환산외환차이	(545,439,114)	(545,439,114)	(8,198,303)	(553,637,417)

매도가능금융자산평가손익	0	0

지분법자본변동	(79,090,273)	(79,090,273)	(79,090,273)

배당금지급	0	0

유상증자	0	0

신주인수권대가

연결실체의변동	(764,062,992)	910,983,376	96,379,372	243,299,756	592,516,530	835,816,286

자본 증가(감소) 합계	0	0	0	0	0	0	0	0

2017.06.30 (기말자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	(764,062,992)	9,512,878,263	(515,839,524)	30,726,778,678	544,035,552	31,270,814,228

연결 현금흐름표
제 12 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 11 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 반기	제 11 기 반기

영업활동현금흐름	(2,824,976,230)	3,762,725,437

당기순이익(손실)	(1,967,444,075)	990,305,632

당기순이익조정을 위한 가감	911,734,858	4,743,604,640

퇴직급여	703,517,470	733,155,930

감가상각비	1,673,477,492	1,475,675,833

대손상각비	(18,255,981)

지분법손실	273,184,999	111,697,164

무형자산상각비	460,967,447	432,307,680

이자비용	115,161,964

외화환산손실	219,744,635	214,165,427

외화환산이익	(49,435,121)	(23,239,606)

유형자산처분손실	6,022,542

유형자산처분이익	(1,718,870)	(83,674,662)

매출채권의 감소(증가)	(2,270,006,524)	(1,925,655,759)

미수금의 감소(증가)	1,599,038,272	(244,144,739)

미수수익의 감소(증가)	(22,460,475)	(18,197,481)

선급금의 감소(증가)	(88,576,606)	84,982,053

선급비용의 감소(증가)	54,572,643	177,119,288

부가세대급금의 감소(증가)	41,127,337	337,053

미수법인세환급액의 감소	(118,872,072)

재고자산의 감소(증가)	(1,894,344,940)	(942,646,280)

이연법인세자산의 감소(증가)	(375,806,579)	(632,784,252)

매입채무의 증가(감소)	1,249,442,134	4,301,144,247

미지급금의 증가(감소)	676,154,446	736,591,343

미지급비용의 증가(감소)	885,476,108	525,564,405

미지급법인세의증가(감소)	576,976,257	995,869,448

선수금의 증가(감소)	(2,676,002,958)	(820,677,852)

예수금의 증가(감소)	116,121,659	35,441,098

충당부채의 증가(감소)	(12,520,955)

이연법인세부채	3,078,902	1,790,219

판매보증충당부채	(3,905,736)

퇴직금의 지급	(235,177,026)	(367,082,523)

사외적립자산의 감소	621,000

이자지급	(843,187,928)	(831,504,931)

이자수취	13,984,015	47,574,936

법인세납부(환급)	(940,063,100)	(1,187,254,840)

투자활동현금흐름	(2,439,863,595)	(3,115,301,800)

단기금융상품의 순증감	390,746,400

장기금융상품의 순증감	(120,000,000)

유형자산의 처분	2,000,000	413,178,713

기타비유동자산의증가	(6,550,525)

기타금융자산의 취득	175,799,074	(60,000,000)

유형자산의 취득	(1,673,123,169)	(3,723,068,658)

무형자산의 취득	(824,539,500)	(119,186,174)

기타채권의순증감	(10,421,556)

재무활동현금흐름	3,730,507,616	(797,649,240)

유상증자	1,336,006,576

단기차입금의 증가	5,645,961,801	14,983,713,084

장기차입금의 증가	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(2,751,270,471)	(14,131,080,300)

유동성장기부채 상환	(6,500,000,000)

배당금의지급	(486,288,600)

비지배 지분의 증가	835,816,286

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,534,332,209)	(150,225,603)

외화표시현금의 환율변동효과	(197,679,749)	(81,890,763)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,732,011,958)	(232,116,366)

기초현금및현금성자산	8,041,287,606	7,995,420,980

기말현금및현금성자산	6,309,275,648	7,763,304,614