디젠스 사업보고서 (2017.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 2017.12.31 현재
제 11 기 2016.12.31 현재
제 10 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

자산

유동자산	41,126,573,789	51,440,717,650	46,886,319,721

현금및현금성자산	8,665,655,319	8,041,287,606	7,995,420,980

매출채권 및 기타유동채권	20,512,993,421	27,745,517,594	25,923,242,996

매출채권	19,176,047,628	23,073,174,317	23,793,910,564

대손충당금	(3,531,781)	(3,531,781)	(176,928,940)

단기미수금	1,335,332,319	4,630,422,717	2,469,049,423

대손충당금	(4,167,746)	(4,559,080)	(243,793,642)

단기미수수익	9,313,001	2,750,000	31,016,194

부가가치세대급금	0	47,261,421	46,416,147

단기대여금	3,573,250

재고자산	9,097,188,488	9,579,177,854	10,351,667,518

원재료	5,277,586,313	6,415,447,864	6,564,726,418

평가충당금	(68,639,008)	(414,085,745)	(397,632,294)

재공품	1,033,975,967	1,400,409,521	1,443,239,445

평가충당금	(139,184,208)	(163,645,058)	(111,738,903)

제품	2,930,816,792	2,361,554,580	2,863,247,605

평가충당금	(66,994,923)	(104,783,561)	(108,574,617)

저장품	182,205,849	124,187,150	129,919,238

평가충당금	(52,578,294)	(39,906,897)	(31,519,374)

기타유동금융자산	270,000,000	405,746,400

당기법인세자산	491,551,579	1,089,808,915	435,982,014

기타유동자산	2,089,184,982	4,984,925,681	1,774,259,813

비유동자산	52,840,666,717	50,031,244,416	47,794,452,528

장기금융상품	110,000,000	150,000,000	40,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,110,203,915	1,366,238,138	1,376,766,154

장기보증금자산	614,205,728	832,712,696	829,755,198

장기대여금	495,998,187	533,525,442	547,010,956

유형자산	42,102,651,938	39,761,416,128	36,476,314,794

영업권 이외의 무형자산	3,195,577,985	3,214,720,231	2,112,394,911

지분법적용 투자지분	1,621,959,569	2,416,424,792	5,232,229,003

이연법인세자산	4,700,224,155	3,122,445,127	2,556,747,666

기타비유동자산	49,155

매각예정비유동자산	1,668,717,963

자산총계	93,967,240,506	101,471,962,066	96,349,490,212

부채

유동부채	54,890,958,839	56,798,429,312	57,433,640,810

매입채무 및 기타유동채무	24,969,072,011	22,966,080,255	18,224,190,607

단기매입채무	19,618,186,050	16,632,509,710	14,079,601,308

단기미지급금	2,878,640,388	4,805,196,023	2,067,791,244

단기미지급비용	2,472,245,573	1,528,374,522	2,076,798,055

단기금융부채	28,244,016,734	30,148,157,643	38,189,179,236

단기차입금	23,851,390,188	21,548,157,643	27,889,179,236

유동성장기부채	4,392,626,546	8,600,000,000	10,300,000,000

당기법인세부채	597,487,810	312,229,966

기타유동금융부채	98,871,841	232,563,774	127,954,613

기타유동부채	981,510,443	3,139,397,674	892,316,354

비유동부채	12,345,007,195	11,638,363,047	10,564,612,410

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,234,312,330	5,147,989,475	5,000,000,000

장기차입금	2,634,312,330	988,875,585

사채	3,600,000,000	0	5,000,000,000

전환사채	2,495,468,334

신주인수권부사채	1,663,645,556

비유동충당부채	21,991,525	45,218,549

퇴직급여부채	6,105,684,115	6,466,203,982	5,519,028,656

이연법인세부채	5,010,750	2,178,065	365,205

부채총계	67,235,966,034	68,436,792,359	67,998,253,220

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	26,252,645,445	33,035,169,707	28,351,236,992

자본금	10,812,726,000	10,812,726,000	9,725,772,000

보통주자본금	10,812,726,000	10,812,726,000	9,725,772,000

자본잉여금	11,681,076,931	11,681,076,931	9,197,076,121

주식발행초과금	10,802,411,917	10,802,411,917	8,969,405,358

전환권대가	527,199,008	527,199,008

신주인수권대가	351,466,006	351,466,006	227,670,763

기타자본잉여금

기타포괄손익누계액	(1,149,742,462)	12,310,482	466,373,685

해외사업환산이익	(1,016,725,162)	26,674,789	365,497,510

해외사업환산손실

지분법기타포괄손익변동	(133,017,300)	(14,364,307)	100,876,175

이익잉여금(결손금)	4,908,584,976	10,529,056,294	8,962,015,186

이익준비금	651,551,245	651,551,245	518,875,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	4,257,033,731	9,877,505,049	8,443,140,186

비지배지분	478,629,028

자본총계	26,731,274,473	33,035,169,707	28,351,236,992

자본과부채총계	93,967,240,507	101,471,962,066	96,349,490,212

연결 포괄손익계산서
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

수익(매출액)	107,691,238,252	119,949,321,461	103,246,095,509

매출원가	94,460,140,873	101,628,951,232	84,718,191,833

매출총이익	13,231,097,379	18,320,370,229	18,527,903,676

판매비와관리비	14,667,776,146	13,585,809,590	14,759,620,473

영업이익(손실)	(1,436,678,767)	4,734,560,639	3,768,283,203

기타이익	890,206,231	1,188,525,379	582,922,677

기타손실	1,471,934,564	59,996,956	249,659,326

금융수익	636,679,444	803,976,687	725,833,138

금융원가	3,160,906,283	2,825,841,705	2,529,708,633

지분법손실	675,812,230	384,763,729	461,755,334

법인세비용차감전순이익(손실)	(5,218,446,169)	3,456,460,315	1,835,915,725

법인세비용	1,291,860,392	1,294,232,931	11,019,919

계속영업이익(손실)	(6,510,306,561)	2,162,227,384	1,824,895,806

당기순이익(손실)	(6,510,306,561)	2,162,227,384	1,824,895,806

기타포괄손익	(579,263,874)	(562,960,879)	(2,325,105)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,204,771,206)	(454,063,203)	363,793,813

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(1,086,118,213)	(338,822,721)	300,917,900

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(181,548)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(118,652,993)	(115,240,482)	63,057,461

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손실	625,507,332	(108,897,676)	(366,118,918)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,452,468,518)	2,162,227,384	1,824,895,806

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(57,838,043)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(7,089,570,435)	1,599,266,505	1,822,570,701

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(301)	106	95

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(301)	106	95

연결 자본변동표
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	102,579,872	7,503,238,298	26,228,668,643

해외사업환산손익	300,917,900	300,917,900

지분법자본변동	63,057,461	63,057,461

당기순이익(손실)	1,824,895,806	1,824,895,806

매도가능금융자산평가손익	(181,548)	(181,548)

보험수리적손익	(366,118,918)	(366,118,918)

배당금지급

자본증가	120,772,000	179,225,648	299,997,648

2015.12.31 (기말자본)	9,725,772,000	9,197,076,121	466,373,685	8,962,015,186	28,351,236,992

2016.01.01 (기초자본)	9,725,772,000	9,197,076,121	466,373,685	8,962,015,186	28,351,236,992

해외사업환산손익	(338,822,721)	(338,822,721)

지분법자본변동	(115,240,482)	(115,240,482)

당기순이익(손실)	2,162,227,384	2,162,227,384

매도가능금융자산평가손익

보험수리적손익	(108,897,676)	(108,897,676)

배당금지급	(486,288,600)	(486,288,600)

자본증가	1,086,954,000	2,484,000,810	3,570,954,810

2016.12.31 (기말자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	12,310,482	10,529,056,294	33,035,169,707

2017.01.01 (기초자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	12,310,482	10,529,056,294	33,035,169,707

해외사업환산손익	(1,065,245,975)	(20,872,238)	(1,086,118,213)

지분법자본변동	(118,652,993)	(118,652,993)

당기순이익(손실)	(6,452,468,518)	(57,838,043)	(6,510,306,561)

매도가능금융자산평가손익

보험수리적손익	625,507,332	625,507,332

배당금지급

자본증가	21,846,023	206,489,868	557,339,310	785,675,201

2017.12.31 (기말자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	(1,149,742,463)	4,908,584,976	478,629,029	26,731,274,473

연결 현금흐름표
제 12 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 12 기	제 11 기	제 10 기

영업활동현금흐름	7,383,330,630	10,975,154,751	4,135,794,185

당기순이익(손실)	(6,510,306,561)	2,162,227,384	1,824,895,806

당기순이익조정을 위한 가감	7,637,440,434	4,570,395,638	5,200,499,769

퇴직급여	1,407,034,939	1,466,311,859	1,301,035,112

대손상각비	(391,334)	(137,784,090)	(3,568,236)

감가상각비	3,427,969,186	2,982,043,985	2,799,305,156

무형자산상각비	984,736,485	868,619,967	593,442,168

외화환산손실	399,589,820	(377,793,119)	(257,713,056)

유형자산처분손실	465,967,771	(78,844,120)	(4,170,620)

사채상환차손	162,651,558

매도가증증권 감액손실	85,200,000

무형자산손상차손	154,112,413

단기투자자산처분손실	(1,382,558)

단기투자자산 평가이익	(4,967,502)

지분법손실	675,812,230	384,763,729	461,755,334

이자비용	233,512,656	37,778,904

유형자산처분이익	(41,991,319)

매각예정비유동자산처분이익	(574,701,477)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	8,968,483,560	8,074,522,616	(511,427,733)

매출채권의 감소(증가)	2,833,107,702	592,456,958	(2,836,371,275)

미수금의 감소(증가)	3,141,083,995	(2,393,754,738)	1,701,804,841

미수수익의 감소(증가)	(52,801,599)	(47,905,977)	(104,575,288)

선급금의 감소(증가)	(76,827,407)	(683,006,346)	893,833,660

부가가치세 선급금의 감소(증가)	46,839,821	780,355	9,997,550

선급비용의 감소(증가)	(123,366,073)	47,943,819	(300,029,310)

이연법인세자산의 감소(증가)	(534,982,732)	(404,913,440)

미수법인세환급액의 감소	(18,916,306)

재고자산의 감소(증가)	261,401,764	694,236,953	1,960,551,486

기타장기충당부채의 증가(감소)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(21,991,525)	(23,227,024)	(10,501,838)

매입채무의 증가(감소)	4,146,971,900	2,954,951,935	(2,406,200,915)

미지급금의 증가(감소)	(1,857,138,241)	2,752,363,880	(26,561,521)

미지급비용의 증가(감소)	2,622,654,589	1,189,161,181	1,839,690,973

예수금의 증가(감소)	(131,512,411)	102,385,659	(40,262,751)

선수금의 증가(감소)	(2,157,780,982)	2,247,084,280	(92,417,148)

이연법인세부채의 증가(감소)	(662,018,205)	1,756,653	365,413

당기법인세부채의 증가(감소)	1,984,398,867	1,833,026,698	424,590,467

퇴직급여채무의 증가(감소)	(965,622,329)	(659,369,938)	(1,121,009,137)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	621,000	580,500

이자지급(영업)	(1,667,988,574)	(1,738,760,345)	(1,712,394,033)

이자수취(영업)	32,222,992	79,338,709	113,776,143

법인세납부(환급)	(1,076,521,221)	(2,172,569,251)	(779,555,767)

투자활동현금흐름	(4,943,408,698)	(6,246,128,014)	(6,119,758,384)

유형자산의 처분	123,524,342	39,253,931

장기금융상품의 처분	(230,000,000)	(110,000,000)	965,000,000

기타유동금융자산의 처분

단기금융상품의 처분	405,746,400	(380,780,898)

장기투자증권 처분	(85,200,000)	21,384,557

기타금융자산의 처분	3,501,848,370	349,622,319	591,775,030

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	2,243,419,441

연결범위의 변동	2,278,125,942	2,032,058,035

유형자산의 취득	(7,070,395,669)	(9,125,643,899)	(4,476,188,780)

무형자산의 취득	(972,185,741)	(1,971,609,613)	(83,987,200)

기타금융자산의 취득	(211,000,000)	(315,788,604)	(570,673,140)

지분법적용 투자지분의 취득	(4,257,599,919)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

재무활동현금흐름	(111,092,254)	(4,666,838,722)	2,974,468,291

주식의 발행

단기차입금의 증가	8,126,758,205	14,657,737,144	22,787,031,597

단기차입금의 상환	(5,823,525,660)	(20,879,146,626)	(11,405,727,488)

장기차입금의 증가	1,800,000,000	1,048,569,564	5,000,000,000

장기차입금의 상환	(6,700,000,000)	(1,965,943,029)

사채의 증가	3,600,000,000	3,000,000,000

유동성장기부채의 상환	(8,600,000,000)	(3,700,000,000)

사채의 상환	(5,000,000,000)

유상증자	2,692,289,796	300,000,000

신주인수권부사채의 증가	2,000,000,000	(3,040,892,789)

배당금지급	(486,288,600)

비지배분	785,675,201

연결범위의 변동

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,328,829,678	62,188,015	990,504,092

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(126,202,766)	93,161,104	116,792,388

해외사업환산손익	(1,578,259,199)	(109,482,493)	197,055,380

현금및현금성자산의순증가(감소)	624,367,713	45,866,626	1,304,351,860

기초현금및현금성자산	8,041,287,606	7,995,420,980	6,691,069,120

기말현금및현금성자산	8,665,655,319	8,041,287,606	7,995,420,980