디젠스 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 10 기 2015.12.31 현재
제 9 기 2014.12.31 현재
제 8 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

자산

유동자산	48,555,037,685	46,269,123,265	33,621,500,393

현금및현금성자산	7,995,420,980	6,691,069,120	3,486,365,106

매출채권 및 기타채권	26,359,225,009	24,652,215,925	19,686,857,198

매출채권	23,793,910,564	20,731,485,840	17,685,856,213

대손충당금	(176,928,940)	(210,129,926)	(193,430,600)

미수금	2,469,049,423	4,192,884,636	2,133,897,539

대손충당금	(243,793,642)	(243,510,450)	(103,373,688)

미수수익	31,016,193	39,153,333	48,982,889

단기대여금	3,573,250	3,412,200	5,296,000

당기법인세자산	435,982,014	81,016,714	62,948,359

부가세대급금	46,416,147	57,903,578	46,680,486

재고자산	10,351,667,518	12,550,802,409	9,590,166,381

제품	2,863,247,605	2,983,746,053	1,982,011,518

평가충당금	(108,574,617)	(96,061,948)	(72,322,056)

재공품	1,443,239,445	1,707,812,259	1,445,366,825

평가충당금	(111,738,903)	(149,606,711)	(36,912,785)

원재료	6,564,726,418	8,239,581,181	6,246,628,998

평가충당금	(397,632,294)	(211,506,480)	(55,644,924)

저장품	129,919,238	106,062,117	114,291,663

평가충당금	(31,519,374)	(29,224,062)	(33,252,858)

미착품

평가충당금

매도가능금융자산

기타유동금융자산	405,746,400	20,000,000	300,000,000

단기금융상품	405,746,400	20,000,000	300,000,000

기타유동비금융자산	1,774,259,814	2,355,035,811	558,111,708

선급금	1,155,509,115	2,043,206,622	410,418,470

선급비용	618,750,699	311,829,189	147,693,238

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	1,668,717,964

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	1,668,717,964

비유동자산	47,794,452,528	46,699,997,094	47,223,444,404

유형자산	36,476,314,794	35,944,332,739	35,815,010,188

토지	12,092,610,800	12,092,610,800	12,092,610,800

건물	9,513,362,322	10,095,812,895	10,081,671,614

감가상각누계액	(2,930,910,596)	(2,920,097,826)	(2,647,281,405)

구축물	1,868,059,434	1,868,059,434	1,846,619,034

감가상각누계액	(992,959,739)	(903,941,143)	(810,538,435)

기계장치	25,531,062,263	25,295,735,836	23,320,435,724

감가상각누계액	(13,606,901,263)	(13,542,197,471)	(12,483,103,750)

손상차손누계액	(758,287,250)

차량운반구	403,087,881	333,924,123	347,148,383

감가상각누계액	(280,306,623)	(234,468,723)	(231,184,203)

기타유형자산	5,818,553,606	5,634,575,586	5,744,477,333

정부보조금

감가상각누계액	(4,565,268,858)	(4,035,706,588)	(3,894,324,070)

건설중인자산	3,625,925,567	2,260,025,816	3,206,766,413

무형자산	2,112,394,911	2,982,222,688	764,611,771

개발비	1,859,332,702	2,430,746,293	202,170,755

회원권	217,064,030	313,574,243	310,933,333

토지이용권	180,266,847	181,409,492

기타무형자산	35,998,179	57,635,305	70,098,191

매도가능금융자산	20,232,753

이연법인세자산	2,556,747,666	2,048,152,588	1,162,525,776

기타비유동금융자산	1,416,766,154	2,255,907,439	1,764,266,669

장기금융상품	40,000,000	1,005,000,000	489,000,000

보증금	829,755,198	695,941,837	584,890,041

장기대여금	547,010,956	554,965,602	690,376,628

비유동매도가능금융자산

기타비유동비금융자산

지분법적용투자주식	5,232,229,003	3,449,148,887	7,717,030,000

자산총계	96,349,490,213	92,969,120,359	80,844,944,797

부채

유동부채	57,433,640,809	47,904,245,148	29,955,586,429

매입채무 및 기타채무	18,224,190,606	20,366,480,498	13,529,295,439

매입채무	14,125,920,107	16,325,745,082	10,685,576,686

미지급금	2,021,472,445	2,093,628,920	1,477,710,755

미지급비용	2,076,798,054	1,947,106,496	1,366,007,998

단기금융부채	38,189,179,236	23,498,329,535	15,587,761,942

단기차입금	27,889,179,236	16,498,329,535	8,554,431,942

유동성장기부채	10,300,000,000	7,000,000,000	7,033,330,000

미지급법인세	8,291,695	6,963,032

기타유동금융부채	127,954,613	168,168,687	154,248,937

예수금	91,783,613	131,997,687	72,897,937

임대보증금	36,171,000	36,171,000	81,351,000

기타유동비금융부채	892,316,354	984,733,502	677,317,079

선수금	892,316,354	984,733,502	677,317,079

신주인수권부사채	3,000,000,000

사채상환할증금	161,184,000

신주인수권부조정	(282,942,769)

비유동부채	10,564,612,410	18,836,206,568	19,744,574,250

장기차입금	8,911,447,228	12,000,000,000

사채	5,000,000,000	5,000,000,000

신주인수권부사채	3,000,000,000

사채상환할증금	161,184,000

신주인수권부조정	(362,939,724)

퇴직급여채무	5,519,028,656	4,869,038,953	4,903,073,613

확정급여채무의현재가치	5,519,028,656	4,869,038,953	4,903,073,613

사외적립자산의공정가치

장기충당부채	45,218,549	55,720,387	43,256,361

이연법인세부채	365,205

부채총계	67,998,253,219	66,740,451,716	49,700,160,679

자본

자본금	9,725,772,000	9,605,000,000	9,605,000,000

자본잉여금	9,197,076,121	9,017,850,473	9,017,850,473

주식발행초과금	8,969,405,358	8,764,882,959	8,764,882,959

신주인수권대가	227,670,763	252,967,514	252,967,514

기타포괄손익누계액	466,373,693	102,579,872	36,399,433

해외사업환산손익	365,497,518	64,579,610	36,399,433

자산재평가차액

매도가능금융자산평가손익	181,548

지분법자본변동	100,876,175	37,818,714

이익잉여금(결손금)	8,962,015,180	7,503,238,298	12,485,534,212

이익준비금	518,875,000	518,875,000	518,875,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	8,484,144,255	6,659,248,455	12,543,035,228

보험수리적손익	(41,004,075)	325,114,843	(576,376,016)

비지배지분

자본총계	28,351,236,994	26,228,668,643	31,144,784,118

자본과부채총계	96,349,490,213	92,969,120,359	80,844,944,797

연결 포괄손익계산서
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 8 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

매출액	103,246,095,509	66,294,206,726	79,935,095,884

제품매출액	103,246,095,509	66,294,206,726	79,935,095,884

매출원가	84,718,191,832	62,727,415,374	73,696,686,707

매출원가	84,718,191,832	62,727,415,374	73,696,686,707

매출총이익	18,527,903,677	3,566,791,352	6,238,409,177

판매비	2,409,495,712	1,098,086,944	1,414,407,920

운반비	488,584,073	574,242,731	864,414,063

수출경비	1,907,449,269	444,985,491	591,158,977

판매보증비	13,194,665	78,800,348	(41,390,030)

광고선전비	267,705	58,374	224,910

일반관리비	12,350,124,761	8,908,542,119	7,576,746,687

급여	3,678,650,263	3,100,431,125	2,391,937,857

퇴직급여	215,628,747	236,189,463	201,604,446

복리후생비	725,992,585	411,940,207	434,577,123

여비교통비	321,976,144	192,135,744	163,719,083

통신비	115,222,361	81,209,842	82,131,022

세금과공과	230,577,960	41,583,504	57,263,297

임차료	272,655,114	597,021,312	139,159,424

감가상각비	376,018,344	500,492,761	345,773,468

차량유지비	259,403,574	208,009,708	225,052,501

보험료	85,416,406	77,779,319	60,313,018

접대비	360,490,059	307,539,802	319,435,328

교육훈련비	6,896,177	4,453,043	17,502,741

도서인쇄비	17,193,622	14,723,650	20,138,950

경상개발비	1,843,759,596	2,105,995,557	2,002,381,381

대손상각비(대손충당금환입)	(3,568,236)	176,352,388	(40,045,996)

소모품비	142,369,628	188,565,601	102,447,903

수도광열비	74,400,184	64,302,892	14,711,351

무형자산상각비	593,442,168	174,751,949	128,582,752

지급수수료	3,026,669,654	418,109,515	905,553,522

잡비	6,930,411	6,954,737	4,507,516

영업이익(손실)	3,768,283,204	(6,439,837,711)	(2,752,745,430)

기타수익	582,922,670	1,546,118,078	1,590,846,394

수입임대료	147,040,000	144,360,000	149,730,000

유형자산처분이익	4,170,620	76,100,852	101,744,951

손상차손환입	768,618,659	286,922,596

수입수수료	32,247,022	93,340,137	540,751,737

잡이익	399,465,028	463,698,430	511,697,110

기타비용	711,414,660	775,579,156	22,799,207

유형자산처분손실	84,000	5,000

기부금	334,334	100,000	13,290,000

무형자산평가차손	154,112,413

잡손실	95,212,579	128,558,929	9,504,207

지분법손실	461,755,334	646,836,227

금융수익	725,833,138	552,262,324	312,249,275

이자수익	105,639,004	80,793,531	72,982,583

외환차익	298,025,159	186,644,277	229,884,901

외화환산이익	315,816,915	284,824,516	9,381,791

단기투자자산처분이익	1,384,558

단기투자자산평가이익	4,967,502

금융비용	2,529,708,633	1,906,520,028	2,121,196,119

이자비용	1,721,795,964	1,416,094,464	1,342,327,586

외환차손	587,155,252	322,662,230	626,330,984

외화환산손실	58,103,859	17,763,334	152,269,457

단기투자자산처분손실	2,000	268,092

매도가능증권감액손실	150,000,000

사채상환차손	162,651,558

법인세비용차감전순이익(손실)	1,835,915,719	(7,023,556,493)	(2,993,645,087)

법인세비용	11,019,919	(1,139,769,720)	(858,488,873)

계속영업이익(손실)	1,824,895,800	(5,883,786,773)	(2,135,156,214)

당기순이익(손실)	1,824,895,800	(5,883,786,773)	(2,135,156,214)

기타포괄손익	(2,325,097)	967,671,298	(651,662,932)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(366,118,918)	901,490,859	(446,242,509)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(366,118,918)	901,490,859	(446,242,509)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	363,793,821	66,180,439	(205,420,423)

외화환산외환차이	300,917,908	28,180,177	(205,420,423)

매도가능금융자산	(181,548)	181,548

지분법자본변동	63,057,461	37,818,714

총포괄손익	1,822,570,703	(4,916,115,475)	(2,786,819,146)

포괄손익의 귀속

주당이익

기본주당이익(손실)	95	(306)	(115)

계속영업기본주당이익(손실)	95	(306)	(115)

희석주당이익(손실)	95	(306)	(115)

계속영업희석주당이익(손실)	95	(306)	(115)

연결 자본변동표
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 8 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	9,125,000,000	7,711,725,959	16,435,682,934	241,819,857	33,514,228,750	33,514,228,750

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,135,156,214	2,135,156,214	(2,135,156,214)

해외사업장환산외환차이	205,420,423	205,420,423	205,420,423

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동

배당금지급	(1,368,750,000)	(1,368,750,000)	(1,368,750,000)

유상증자	480,000,000	1,053,157,000	1,533,157,000	1,533,157,000

신주인수권대가	252,967,514	252,967,514	252,967,514

보험수리적손익	(446,242,509)	(446,242,509)	(446,242,509)

자본 증가(감소) 합계	480,000,000	1,053,157,000	(1,814,992,509)	(281,835,509)	(281,835,509)

2013.12.31 (기말자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	12,485,534,211	36,399,434	31,144,784,118	31,144,784,118

2014.01.01 (기초자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	12,485,534,211	36,399,434	31,144,784,118	31,144,784,118

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,883,786,773)	(5,883,786,773)	(5,883,786,773)

해외사업장환산외환차이	28,180,177	28,180,177	28,180,177

매도가능금융자산평가손익	181,548	181,548	181,548

지분법자본변동	37,818,714	37,818,714	37,818,714

배당금지급	0	0

유상증자	0	0

신주인수권대가	0	0

보험수리적손익	901,490,859	901,490,859	901,490,859

자본 증가(감소) 합계	901,490,859	901,490,859	901,490,859

2014.12.31 (기말자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	7,503,238,297	102,579,873	26,228,668,643	26,228,668,643

2015.01.01 (기초자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	7,503,238,297	102,579,873	26,228,668,643	26,228,668,643

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,824,895,800	1,824,895,800	1,824,895,800

해외사업장환산외환차이	300,917,908	300,917,908	300,917,908

매도가능금융자산평가손익	(181,548)	(181,548)	(181,548)

지분법자본변동	63,057,461	63,057,461	63,057,461

배당금지급

유상증자	120,772,000	179,225,648	299,997,648	299,997,648

신주인수권대가

보험수리적손익	(366,118,918)	(366,118,918)	(366,118,918)

자본 증가(감소) 합계	120,772,000	179,225,648	(366,118,918)	(66,121,270)	(66,121,270)

2015.12.31 (기말자본)	9,725,772,000	9,197,076,121	8,962,015,179	466,373,694	28,351,236,994	28,351,236,994

연결 현금흐름표
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 8 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 10 기	제 9 기	제 8 기

영업활동현금흐름	4,135,794,185	(4,735,655,208)	4,962,603,599

당기순이익(손실)	1,824,895,800	(5,883,786,773)	(2,135,156,214)

당기순이익조정을 위한 가감	4,689,072,042	2,503,975,143	8,108,705,039

퇴직급여	1,301,035,112	1,801,876,022	1,413,063,157

감가상각비	2,799,305,156	3,043,933,830	3,125,713,185

대손상각비	(3,568,236)	176,352,388	(40,045,996)

지분법손실	461,755,334	646,836,227

무형자산상각비	593,442,168	174,751,949	128,582,752

단기투자자산처분손실	2,000	268,092

무형자산손상차손	154,112,413

이자비용	79,996,955	51,211,790

사채상환차손	162,651,558

외화환산손실	58,103,859	(267,061,182)	142,887,666

외화환산이익	(315,816,915)

단기투자자산평가이익	(4,967,502)

유형자산처분손실	84,000	5,000

유형자산처분이익	(4,170,620)	(76,100,852)	(101,744,951)

손상차손환입	(286,922,596)

매도가능증권처분이익	(1,384,558)

매도가능증권감액손실	150,000,000

매출채권의 감소(증가)	(2,836,371,275)	(2,678,307,458)	4,702,330,892

미수금의 감소(증가)	1,701,804,840	(2,331,099,682)	(106,133,875)

미수수익의 감소(증가)	(104,575,288)	(80,793,531)	(72,982,583)

선급금의 감소(증가)	893,833,660	(1,618,861,951)	(24,986,637)

선급비용의 감소(증가)	(300,029,311)	(158,661,379)	72,224,917

부가세대급금의 감소(증가)	9,997,550	(9,053,010)	2,577,629

재고자산의 감소(증가)	1,960,551,486	(2,832,517,023)	1,829,975,611

이연법인세자산의 감소(증가)	(404,913,440)	(1,139,769,714)	(640,812,717)

매입채무의 증가(감소)	(2,406,200,915)	5,351,957,093	(1,972,287,728)

미지급금의 증가(감소)	(26,561,513)	607,837,498	(956,776,125)

미지급비용의 증가(감소)	1,839,690,973	2,009,109,522	1,166,264,270

미지급법인세의증가(감소)	424,590,467

당기법인세부채의 증가(감소)	365,413	(167,887)	(222,604,587)

선수금의 증가(감소)	(92,417,148)	307,416,423	459,482,890

예수금의 증가(감소)	(40,262,751)	59,086,050	(17,447,816)

기타유동부채의 증가(감소)	(45,180,000)	(36,320,000)

충당부채의 증가(감소)	(10,501,838)	12,464,026	(62,858,940)

퇴직금의 지급	(1,121,009,137)	(680,869,271)	(445,730,961)

사외적립자산의 감소	580,500	716,100	1,772,700

이자지급	(1,712,394,033)	(1,429,726,979)	(1,319,001,483)

이자수취	113,776,143	90,623,087	60,145,925

법인세납부(환급)	(779,555,767)	(16,739,686)	247,910,332

투자활동현금흐름	(6,119,758,384)	(870,398,066)	(10,807,978,786)

단기금융상품의 순증감	(380,780,898)	280,000,000	1,980,000

장기금융상품의 순증감	9,021,384,557	310,000,000	(199,000,000)

유형자산의 처분	39,253,931	1,342,321,148	579,499,380

기타비유동자산의증가	(107,223,683)

기타금융자산의 처분	461,506,214

기타금융자산의 취득	(8,035,000,000)	(1,096,000,000)	(495,309,000)

연결범위의 변동	2,032,058,035	4,208,139,000	(7,717,030,000)

유형자산의 취득	(4,476,188,780)	(3,719,041,925)	(3,363,864,910)

무형자산의 취득	(83,987,200)	(2,389,246,031)	(75,760,470)

종속기업투자주식 취득	(4,257,599,919)

기타채권의순증감	128,325,573	193,429,742

재무활동현금흐름	2,974,468,291	9,707,650,711	6,208,838,317

유상증자	300,000,000	1,533,157,000

단기차입금의 증가	22,787,031,597	48,273,766,668	53,881,543,752

장기차입금의 증가	3,797,083,118	7,000,000,000

단기차입금의 상환	(11,405,727,488)	(40,329,869,075)	(57,837,112,435)

유동성장기부채 상환	(3,700,000,000)	(7,033,330,000)

기타부채의 감소	(5,006,835,818)

배당금의지급	(1,368,750,000)

신주인수권부사채의 발행	3,000,000,000

사채의발행	5,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	990,504,092	4,101,597,437	363,463,130

외화표시현금의 환율변동효과	313,847,768	(896,893,423)	(10,802,668)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,304,351,860	3,204,704,014	352,660,462

기초현금및현금성자산	6,691,069,120	3,486,365,106	3,133,704,644

기말현금및현금성자산	7,995,420,980	6,691,069,120	3,486,365,106