디젠스 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 2016.12.31 현재
제 10 기 2015.12.31 현재
제 9 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

자산

유동자산	51,440,717,650	48,555,037,685	46,269,123,265

현금및현금성자산	8,041,287,606	7,995,420,980	6,691,069,120

매출채권 및 기타채권	28,835,326,509	26,359,225,009	24,652,215,925

매출채권	23,073,174,317	23,793,910,564	20,731,485,840

대손충당금	(3,531,781)	(176,928,940)	(210,129,926)

미수금	4,630,422,717	2,469,049,423	4,192,884,636

대손충당금	(4,559,080)	(243,793,642)	(243,510,450)

미수수익	2,750,000	31,016,193	39,153,333

단기대여금	3,573,250	3,412,200

당기법인세자산	1,089,808,915	435,982,014	81,016,714

부가세대급금	47,261,421	46,416,147	57,903,578

재고자산	9,579,177,854	10,351,667,518	12,550,802,409

제품	2,361,554,580	2,863,247,605	2,983,746,053

평가충당금	(104,783,561)	(108,574,617)	(96,061,948)

재공품	1,400,409,521	1,443,239,445	1,707,812,259

평가충당금	(163,645,058)	(111,738,903)	(149,606,711)

원재료	6,415,447,864	6,564,726,418	8,239,581,181

평가충당금	(414,085,745)	(397,632,294)	(211,506,480)

저장품	124,187,150	129,919,238	106,062,117

평가충당금	(39,906,897)	(31,519,374)	(29,224,062)

기타유동금융자산	405,746,400	20,000,000

단기금융상품	405,746,400	20,000,000

기타유동비금융자산	4,984,925,681	1,774,259,814	2,355,035,811

선급금	4,478,130,922	1,155,509,115	2,043,206,622

선급비용	506,794,759	618,750,699	311,829,189

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	1,668,717,964

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	1,668,717,964

비유동자산	50,031,244,416	47,794,452,528	46,699,997,094

유형자산	39,761,416,128	36,476,314,794	35,944,332,739

토지	12,039,060,800	12,092,610,800	12,092,610,800

건물	11,800,890,316	9,513,362,322	10,095,812,895

감가상각누계액	(3,167,695,791)	(2,930,910,596)	(2,920,097,826)

구축물	1,765,715,199	1,868,059,434	1,868,059,434

감가상각누계액	(967,558,736)	(992,959,739)	(903,941,143)

기계장치	27,280,401,201	25,531,062,263	25,295,735,836

감가상각누계액	(15,342,429,822)	(13,606,901,263)	(13,542,197,471)

손상차손누계액

차량운반구	473,983,235	403,087,881	333,924,123

감가상각누계액	(188,029,262)	(280,306,623)	(234,468,723)

기타유형자산	6,399,420,475	5,818,553,606	5,634,575,586

정부보조금

감가상각누계액	(5,110,762,548)	(4,565,268,858)	(4,035,706,588)

건설중인자산	4,778,421,061	3,625,925,567	2,260,025,816

무형자산	3,214,720,231	2,112,394,911	2,982,222,688

개발비	2,867,083,716	1,859,332,702	2,430,746,293

회원권	217,064,030	217,064,030	313,574,243

토지이용권	180,266,847

기타무형자산	130,572,485	35,998,179	57,635,305

매도가능금융자산	20,232,753

이연법인세자산	3,122,445,127	2,556,747,666	2,048,152,588

기타비유동금융자산	1,516,238,138	1,416,766,154	2,255,907,439

장기금융상품	150,000,000	40,000,000	1,005,000,000

보증금	832,712,696	829,755,198	695,941,837

장기대여금	533,525,442	547,010,956	554,965,602

지분법적용투자주식	2,416,424,792	5,232,229,003	3,449,148,887

자산총계	101,471,962,066	96,349,490,213	92,969,120,359

부채

유동부채	56,798,429,312	57,433,640,809	47,904,245,148

매입채무 및 기타채무	22,966,080,255	18,224,190,606	20,366,480,498

매입채무	16,632,509,710	14,125,920,107	16,325,745,082

미지급금	4,805,196,023	2,021,472,445	2,093,628,920

미지급비용	1,528,374,522	2,076,798,054	1,947,106,496

단기금융부채	30,148,157,643	38,189,179,236	23,498,329,535

단기차입금	21,548,157,643	27,889,179,236	16,498,329,535

유동성장기부채	8,600,000,000	10,300,000,000	7,000,000,000

미지급법인세	312,229,966	8,291,695

기타유동금융부채	232,563,774	127,954,613	168,168,687

예수금	196,392,774	91,783,613	131,997,687

임대보증금	36,171,000	36,171,000	36,171,000

기타유동비금융부채	3,139,397,674	892,316,354	984,733,502

선수금	3,139,397,674	892,316,354	984,733,502

신주인수권부사채	3,000,000,000

사채상환할증금	161,184,000

신주인수권부조정	(282,942,769)

비유동부채	11,638,363,047	10,564,612,410	18,836,206,568

장기차입금	988,875,585	8,911,447,228

사채	5,000,000,000	5,000,000,000

신주인수권부사채	1,663,645,556

전환사채	2,495,468,334

사채상환할증금

신주인수권부조정

퇴직급여채무	6,466,203,982	5,519,028,656	4,869,038,953

확정급여채무의현재가치	6,466,203,982	5,519,028,656	4,869,038,953

사외적립자산의공정가치

장기충당부채	21,991,525	45,218,549	55,720,387

이연법인세부채	2,178,065	365,205

부채총계	68,436,792,359	67,998,253,219	66,740,451,716

자본

자본금	10,812,726,000	9,725,772,000	9,605,000,000

자본잉여금	11,681,076,931	9,197,076,121	9,017,850,473

주식발행초과금	10,802,411,917	8,969,405,358	8,764,882,959

신주인수권대가	351,466,006	227,670,763	252,967,514

전환권대가	527,199,008

기타포괄손익누계액	12,310,482	466,373,693	102,579,872

해외사업환산손익	26,674,789	365,497,518	64,579,610

자산재평가차액

매도가능금융자산평가손익	181,548

지분법자본변동	(14,364,307)	100,876,175	37,818,714

이익잉여금(결손금)	10,529,056,294	8,962,015,180	7,503,238,298

이익준비금	651,551,245	518,875,000	518,875,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	10,027,406,800	8,484,144,255	6,659,248,455

보험수리적손익	(149,901,751)	(41,004,075)	325,114,843

비지배지분

자본총계	33,035,169,707	28,351,236,994	26,228,668,643

자본과부채총계	101,471,962,066	96,349,490,213	92,969,120,359

연결 포괄손익계산서
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

매출액	119,949,321,461	103,246,095,509	66,294,206,726

제품매출액	119,949,321,461	103,246,095,509	66,294,206,726

매출원가	101,628,951,232	84,718,191,832	62,727,415,374

매출원가	101,628,951,232	84,718,191,832	62,727,415,374

매출총이익	18,320,370,229	18,527,903,677	3,566,791,352

판매비	1,713,288,082	2,409,495,712	1,098,086,944

운반비	422,410,082	488,584,073	574,242,731

수출경비	1,290,522,065	1,907,449,269	444,985,491

판매보증비	13,194,665	78,800,348

광고선전비	355,935	267,705	58,374

일반관리비	11,872,521,508	12,350,124,761	8,908,542,119

급여	4,865,309,009	3,678,650,263	3,100,431,125

퇴직급여	211,131,859	215,628,747	236,189,463

복리후생비	837,308,923	725,992,585	411,940,207

여비교통비	419,205,933	321,976,144	192,135,744

통신비	119,286,151	115,222,361	81,209,842

세금과공과	385,417,211	230,577,960	41,583,504

임차료	490,941,262	272,655,114	597,021,312

감가상각비	439,967,262	376,018,344	500,492,761

차량유지비	227,424,278	259,403,574	208,009,708

보험료	139,585,669	85,416,406	77,779,319

접대비	449,725,416	360,490,059	307,539,802

교육훈련비	16,845,252	6,896,177	4,453,043

도서인쇄비	13,188,520	17,193,622	14,723,650

경상개발비	1,440,940,914	1,843,759,596	2,105,995,557

대손상각비(대손충당금환입)	(137,784,090)	(3,568,236)	176,352,388

소모품비	563,416,066	142,369,628	188,565,601

수도광열비	145,100,436	74,400,184	64,302,892

무형자산상각비	868,619,967	593,442,168	174,751,949

지급수수료	366,014,518	3,026,669,654	418,109,515

잡비	10,876,952	6,930,411	6,954,737

영업이익(손실)	4,734,560,639	3,768,283,204	(6,439,837,711)

기타수익	1,188,525,379	582,922,670	1,546,118,078

수입임대료	160,440,000	147,040,000	144,360,000

유형자산처분이익	84,867,662	4,170,620	76,100,852

손상차손환입	768,618,659

수입수수료	2,949,413	32,247,022	93,340,137

매각예정비유동자산처분이익	574,701,477

잡이익	365,566,827	399,465,028	463,698,430

기타비용	444,760,685	711,414,660	775,579,156

유형자산처분손실	6,023,542	84,000

기부금	7,000,000	334,334	100,000

무형자산평가차손	154,112,413

잡손실	46,973,414	95,212,579	128,558,929

지분법손실	384,763,729	461,755,334	646,836,227

금융수익	803,976,687	725,833,138	552,262,324

이자수익	51,072,515	105,639,004	80,793,531

외환차익	362,835,050	298,025,159	186,644,277

외화환산이익	390,069,122	315,816,915	284,824,516

단기투자자산처분이익	1,384,558

단기투자자산평가이익	4,967,502

금융비용	2,825,841,705	2,529,708,633	1,906,520,028

이자비용	1,731,714,196	1,721,795,964	1,416,094,464

외환차손	1,081,851,506	587,155,252	322,662,230

외화환산손실	12,276,003	58,103,859	17,763,334

단기투자자산처분손실	2,000

매도가능증권감액손실	150,000,000

사채상환차손	162,651,558

법인세비용차감전순이익(손실)	3,456,460,315	1,835,915,719	(7,023,556,493)

법인세비용	1,294,232,931	11,019,919	(1,139,769,720)

계속영업이익(손실)	2,162,227,384	1,824,895,800	(5,883,786,773)

당기순이익(손실)	2,162,227,384	1,824,895,800	(5,883,786,773)

기타포괄손익	(562,960,879)	(2,325,097)	967,671,298

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(108,897,676)	(366,118,918)	901,490,859

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(108,897,676)	(366,118,918)	901,490,859

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(454,063,203)	363,793,821	66,180,439

외화환산외환차이	(338,822,721)	300,917,908	28,180,177

매도가능금융자산	(181,548)	181,548

지분법자본변동	(115,240,482)	63,057,461	37,818,714

총포괄손익	1,599,266,505	1,822,570,703	(4,916,115,475)

포괄손익의 귀속

주당이익

기본주당이익(손실)	106	95	(306)

계속영업기본주당이익(손실)	106	95	(306)

희석주당이익(손실)	106	95	(306)

계속영업희석주당이익(손실)	106	95	(306)

연결 자본변동표
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	12,485,534,211	36,399,434	31,144,784,118	31,144,784,118

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,883,786,773)	(5,883,786,773)	(5,883,786,773)

해외사업장환산외환차이	28,180,177	28,180,177	28,180,177

매도가능금융자산평가손익	181,548	181,548	181,548

지분법자본변동	37,818,714	37,818,714	37,818,714

배당금지급

유상증자

신주인수권대가

전환권대가

보험수리적손익	901,490,859	901,490,859	901,490,859

자본 증가(감소) 합계	901,490,859	901,490,859	901,490,859

2014.12.31 (기말자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	7,503,238,297	102,579,873	26,228,668,643	26,228,668,643

2015.01.01 (기초자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	7,503,238,297	102,579,873	26,228,668,643	26,228,668,643

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,824,895,800	1,824,895,800	1,824,895,800

해외사업장환산외환차이	300,917,908	300,917,908	300,917,908

매도가능금융자산평가손익	(181,548)	(181,548)	(181,548)

지분법자본변동	63,057,461	63,057,461	63,057,461

배당금지급

유상증자	120,772,000	179,225,648	299,997,648	299,997,648

신주인수권대가

전환권대가

보험수리적손익	(366,118,918)	(366,118,918)	(366,118,918)

자본 증가(감소) 합계	120,772,000	179,225,648	(366,118,918)	(66,121,270)	(66,121,270)

2015.12.31 (기말자본)	9,725,772,000	9,197,076,121	8,962,015,179	466,373,694	28,351,236,994	28,351,236,994

2016.01.01 (기초자본)	9,725,772,000	9,197,076,121	8,962,015,179	466,373,694	28,351,236,994	28,351,236,994

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,162,227,384	2,162,227,384	2,162,227,384

해외사업장환산외환차이	(338,822,721)	(338,822,721)	(338,822,721)

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동	(115,240,482)	(115,240,482)	(115,240,482)

배당금지급	(486,288,600)	(486,288,600)	(486,288,600)

유상증자	1,086,954,000	1,605,335,796	2,692,289,796	2,692,289,796

신주인수권대가	527,199,008	527,199,008	527,199,008

전환권대가	351,466,006	351,466,006	351,466,006

보험수리적손익	(108,897,676)	(108,897,676)	(108,897,676)

자본 증가(감소) 합계	1,086,954,000	1,605,335,796	(595,186,276)	(454,063,203)	2,097,103,520	2,097,103,520

2016.12.31 (기말자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	10,529,056,287	12,310,491	33,035,169,709	33,035,169,707

연결 현금흐름표
제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	10,975,154,751	4,135,794,185	(4,735,655,208)

당기순이익(손실)	2,162,227,384	1,824,895,800	(5,883,786,773)

당기순이익조정을 위한 가감	12,644,918,254	4,689,072,042	2,503,975,143

퇴직급여	1,466,311,859	1,301,035,112	1,801,876,022

감가상각비	2,982,043,985	2,799,305,156	3,043,933,830

대손상각비	(137,784,090)	(3,568,236)	176,352,388

지분법손실	384,763,729	461,755,334	646,836,227

무형자산상각비	868,619,967	593,442,168	174,751,949

단기투자자산처분손실	2,000

무형자산손상차손	154,112,413

이자비용	37,778,904	79,996,955

사채상환차손	162,651,558

외화환산손실	12,276,003	58,103,859	(267,061,182)

외화환산이익	(390,069,122)	(315,816,915)

단기투자자산평가이익	(4,967,502)

유형자산처분손실	6,023,542	84,000

유형자산처분이익	(84,867,662)	(4,170,620)	(76,100,852)

손상차손환입

매각예정비유동자산처분이익	(574,701,477)

매도가능증권처분이익	(1,384,558)

매도가능증권감액손실	150,000,000

매출채권의 감소(증가)	592,456,958	(2,836,371,275)	(2,678,307,458)

미수금의 감소(증가)	(2,393,754,738)	1,701,804,840	(2,331,099,682)

미수수익의 감소(증가)	(47,905,977)	(104,575,288)	(80,793,531)

선급금의 감소(증가)	(683,006,346)	893,833,660	(1,618,861,951)

선급비용의 감소(증가)	47,943,819	(300,029,311)	(158,661,379)

부가세대급금의 감소(증가)	780,355	9,997,550	(9,053,010)

재고자산의 감소(증가)	694,236,953	1,960,551,486	(2,832,517,023)

이연법인세자산의 감소(증가)	(533,226,079)	(404,913,440)	(1,139,769,714)

매입채무의 증가(감소)	2,954,951,935	(2,406,200,915)	5,351,957,093

미지급금의 증가(감소)	2,752,363,880	(26,561,513)	607,837,498

미지급비용의 증가(감소)	1,189,161,181	1,839,690,973	2,009,109,522

미지급법인세의증가(감소)	424,590,467

당기법인세부채의 증가(감소)	1,833,026,698	365,413	(167,887)

선수금의 증가(감소)	2,247,084,280	(92,417,148)	307,416,423

예수금의 증가(감소)	102,385,659	(40,262,751)	59,086,050

기타유동부채의 증가(감소)	(45,180,000)

충당부채의 증가(감소)	(23,227,024)	(10,501,838)	12,464,026

퇴직금의 지급	(659,369,938)	(1,121,009,137)	(680,869,271)

사외적립자산의 감소	621,000	580,500	716,100

이자지급	(1,738,760,345)	(1,712,394,033)	(1,429,726,979)

이자수취	79,338,709	113,776,143	90,623,087

법인세납부(환급)	(2,172,569,251)	(779,555,767)	(16,739,686)

투자활동현금흐름	(6,246,128,014)	(6,119,758,384)	(870,398,066)

단기금융상품의 순증감	405,746,400	(380,780,898)	280,000,000

장기금융상품의 순증감	(110,000,000)	9,021,384,557	310,000,000

유형자산의 처분	500,137,533	39,253,931	1,342,321,148

기타비유동자산의증가	(107,223,683)

기타금융자산의 처분	349,622,319

기타금융자산의 취득	(315,788,604)	(8,035,000,000)	(1,096,000,000)

연결범위의 변동	2,278,125,942	2,032,058,035	4,208,139,000

유형자산의 취득	(9,625,781,432)	(4,476,188,780)	(3,719,041,925)

무형자산의 취득	(1,971,609,613)	(83,987,200)	(2,389,246,031)

종속기업투자주식 취득	(4,257,599,919)

기타채권의순증감	128,325,573	193,429,742

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	2,243,419,441

재무활동현금흐름	(4,666,838,722)	2,974,468,291	9,707,650,711

유상증자	2,692,289,796	300,000,000

단기차입금의 증가	14,657,737,144	22,787,031,597	48,273,766,668

장기차입금의 증가	1,048,569,564	3,797,083,118

단기차입금의 상환	(20,879,146,626)	(11,405,727,488)	(40,329,869,075)

유동성장기부채 상환	(6,700,000,000)	(3,700,000,000)	(7,033,330,000)

기타부채의 감소	(5,006,835,818)

배당금의지급	(486,288,600)

신주인수권부사채의 발행	2,000,000,000

전환사채의 발행	3,000,000,000

사채의발행	5,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	62,188,015	990,504,092	4,101,597,437

외화표시현금의 환율변동효과	(16,321,389)	313,847,768	(896,893,423)

현금및현금성자산의순증가(감소)	45,866,626	1,304,351,860	3,204,704,014

기초현금및현금성자산	7,995,420,980	6,691,069,120	3,486,365,106

기말현금및현금성자산	8,041,287,606	7,995,420,980	6,691,069,120