디젠스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 17 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 18 기 3분기말	제 17 기말

자산

유동자산	37,700,288,041	33,360,169,570

현금및현금성자산	10,612,236,659	11,438,118,939

매출채권 및 기타유동채권	17,319,867,938	11,803,978,121

유동재고자산	8,481,389,195	7,368,399,889

당기법인세자산	4,386,439	3,527,070

기타유동금융자산	450,000,000

기타유동자산	832,407,810	2,737,667,123

매각예정비유동자산	8,478,428

비유동자산	21,722,010,052	22,162,610,076

장기금융상품	780,887,267	696,873,834

관계기업적용투자주식	661,508,530	975,313,068

유형자산	14,526,516,718	14,310,033,404

투자부동산	3,694,420,228	3,712,220,828

무형자산	144,857,816	158,679,337

사용권자산	938,471,636	1,033,393,058

기타비유동금융자산	975,347,857	1,276,096,547

기타비유동자산

자산총계	59,422,298,093	55,522,779,646

부채

유동부채	33,957,405,333	33,131,277,995

매입채무 및 기타유동채무	15,396,499,778	11,174,694,998

단기금융부채	17,080,000,000	18,680,000,000

단기차입금	12,120,000,000	12,560,000,000

유동성장기부채	4,960,000,000	6,120,000,000

기타유동금융부채	106,171,000	106,171,000

유동 리스부채	639,000,880	647,920,126

기타 유동부채	735,733,675	2,522,491,871

비유동부채	7,065,226,269	6,101,829,678

퇴직급여채무	5,051,197,373	4,691,124,977

기타장기종업원급여부채	589,419,742	674,851,190

장기충당부채	102,764,545	40,467,058

이연법인세부채	371,463,861	371,463,861

장기차입금	850,000,000

비유동 리스부채	100,380,748	323,922,592

부채총계	41,022,631,602	39,233,107,673

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	18,399,666,491	16,289,671,973

자본금	16,314,025,500	16,314,025,500

자본잉여금	18,571,106,255

기타포괄손익누계액	662,551,473	487,249,940

이익잉여금(결손금)	1,600,299,995	(19,705,875,620)

기타자본	(177,210,477)	623,165,898

비지배지분

자본총계	18,399,666,491	16,289,671,973

자본과부채총계	59,422,298,093	55,522,779,646

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	20,899,820,152	63,504,624,723	17,916,620,731	48,484,636,250

매출원가	17,818,987,775	54,748,352,766	15,826,691,058	41,704,441,395

매출총이익	3,080,832,377	8,756,271,957	2,089,929,673	6,780,194,855

판매비와관리비	1,967,206,917	6,681,907,997	2,097,553,544	6,021,631,073

판매비	106,365,963	423,293,910	110,460,351	305,957,246

일반관리비	1,860,840,954	6,258,614,087	1,987,093,193	5,715,673,827

영업이익(손실)	1,113,625,460	2,074,363,960	(7,623,871)	758,563,782

금융수익	160,272,255	610,800,095	254,449,453	650,959,981

금융비용	252,692,948	880,893,961	286,847,278	797,146,979

기타수익	309,317,140	1,044,145,146	173,825,438	674,108,962

기타비용	(58,566,705)	34,477,643	26,572,196	290,405,001

지분법손실	40,525,158	321,397,881	130,989,828	341,071,613

법인세비용차감전순이익(손실)	1,348,563,454	2,492,539,716	(23,758,282)	655,009,132

법인세비용(수익)	696,704	768,893	2,431,927	5,124,616

연결계속영업이익(손실)	1,347,866,750	2,491,770,823	(26,190,209)	649,884,516

연결중단영업이익(손실)	(35,758,026)	(557,077,838)	(63,532,435)	(964,716,833)

당기순이익(손실)	1,312,108,724	1,934,692,985	(89,722,644)	(314,832,317)

지배기업 소유주지분	1,312,108,724	1,934,692,985	(89,722,644)	(314,832,317)

계속영업당기순이익(손실)	1,347,866,750	2,491,770,823	(26,190,209)	649,884,516

중단영업당기순이익(손실)	(35,758,026)	(557,077,838)	(63,532,435)	(964,716,833)

기타포괄손익	98,879,982	175,301,533	460,802,891

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	98,879,982	175,301,533	460,802,891

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	97,848,203	167,707,875	429,402,892

지분법자본변동	1,031,779	7,593,658	31,399,999

당기총포괄손익

지배기업 소유주지분	1,410,988,706	2,109,994,518	(89,722,644)	145,970,574

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	41	76	(1)	20

중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(17)	(2)	(30)

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	41	76	(1)	20

중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1)	(17)	(2)	(30)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	16,314,025,500	18,571,106,255	398,610,396	(19,003,204,285)	623,165,898	16,903,703,764	16,903,703,764

당기순이익(손실)	(314,832,317)	(314,832,317)	(314,832,317)

해외사업장환산외환차이	851,288,914	851,288,914	851,288,914

지분법자본변동	56,726,925	56,726,925	56,726,925

이익잉여금 전입

2022.09.30 (기말자본)	16,314,025,500	18,571,106,255	1,306,626,235	(19,318,036,602)	623,165,898	17,496,887,286	17,496,887,286

2023.01.01 (기초자본)	16,314,025,500	18,571,106,255	487,249,940	(19,705,875,620)	623,165,898	16,289,671,973	16,289,671,973

당기순이익(손실)	1,934,692,985	1,934,692,985	1,934,692,985

해외사업장환산외환차이	167,707,875	167,707,875	167,707,875

지분법자본변동	7,593,658	7,593,658	7,593,658

이익잉여금 전입	(18,571,106,255)	19,371,482,630	(800,376,375)

2023.09.30 (기말자본)	16,314,025,500	662,551,473	1,600,299,995	(177,210,477)	18,399,666,491	18,399,666,491

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 17 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

영업활동현금흐름	1,403,521,704	(321,019,014)

당기순이익(손실)	1,934,692,985	(314,832,317)

당기순이익조정을 위한 가감	2,669,845,084	4,522,704,153

퇴직급여 조정	686,070,531	810,942,776

감가상각비에 대한 조정	1,254,685,193	2,852,390,249

대손상각비(환입)	130,086,309	(53,409,782)

외화환산손실 조정	10,306,549	14,979,618

무형자산상각비에 대한 조정	16,342,501	34,133,576

지분법손실 조정	321,397,881	341,071,613

이자수익에 대한 조정	(64,501,446)	(72,406,279)

이자비용 조정	822,589,933	766,790,478

법인세비용 조정	768,893	5,124,616

유형자산처분손실 조정	454,518,065

관계기업투자주식 처분손실	82,678,039

단기금융상품처분손실	104,781,430	2,000,000

매각예정비유동관련처분이익	(5,557,827)	(267,584,895)

유형자산처분이익 조정	(235,529,550)	(7,797,295)

외화환산이익 조정	(454,273,352)	(358,048,587)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,481,371,470)	(3,874,191,059)

매출채권의 감소(증가)	(5,668,386,292)	1,268,782,030

미수금의 감소(증가)	332,627,370	(560,973,048)

선급금의 감소(증가)	1,939,684,939	(503,446,654)

선급비용의 감소 (증가)	13,000,194	(40,180,538)

부가세대급금의 감소(증가)	22,547,555	11,235,526

재고자산의 감소(증가)	(1,091,000,067)	1,123,918,043

매입채무의 증가(감소)	4,180,763,415	(1,324,797,450)

미지급금의 증가(감소)	356,157,784	(1,950,463,543)

미지급비용의 증가(감소)	(433,770,522)	(427,923,347)

선수금의 증가(감소)	(1,770,504,297)	(1,158,321,970)

예수금의 증가(감소)	(13,359,453)	(13,597,848)

판매보증충당부채의 증가(감소)	62,297,487	24,869,282

기타장기종업원급여부채의감소	(85,431,448)	(23,600,529)

퇴직금의 지급	(325,998,135)	(299,691,013)

이자수취	51,212,841	58,358,582

이자지급(영업)	(769,229,474)	(715,232,163)

법인세환급(납부)	(1,628,262)	2,173,790

투자활동현금흐름	(1,176,780,823)	2,399,110,544

단기금융상품의 순증감	(450,000,000)

장기금융상품의 순증감	(84,013,433)	(655,510,000)

유형자산의 처분	318,322,065	13,913,522

관계기업투자주식의 취득	(2,975,202)

단기대여금의 감소	(1,450,173)	313,082,880

처분자산집단의 처분	14,192,795	2,709,071,587

기타금융자산의 취득	34,589,039	158,119,011

유형자산의 취득	(1,005,445,914)	(139,566,456)

재무활동현금흐름	(1,438,882,835)	(5,012,223,028)

단기차입금의 상환	(440,000,000)	(1,453,072,000)

유동성장기부채의 상환	(310,000,000)	(2,231,876,283)

리스료의 지급	(688,882,835)	(1,327,274,745)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	386,259,674	694,886,999

현금및현금성자산의순증가(감소)	(825,882,280)	(2,239,244,499)

기초현금및현금성자산	11,438,118,939	15,010,172,201

기말현금및현금성자산	10,612,236,659	12,770,927,702