디젠스 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 12 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 11 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 12 기 3분기말	제 11 기말

자산

유동자산	47,977,936,248	51,440,717,650

현금및현금성자산	8,513,468,451	8,041,287,606

매출채권 및 기타유동채권	24,973,145,971	27,745,517,594

매출채권	22,425,353,811	23,073,174,317

대손충당금	(3,531,781)	(3,531,781)

단기미수금	2,543,504,287	4,630,422,717

대손충당금	(4,559,080)	(4,559,080)

단기미수수익	6,885,000	2,750,000

부가가치세대급금	5,493,734	47,261,421

당기법인세자산	1,363,894,228	1,089,808,915

재고자산	11,012,888,707	9,579,177,854

원재료	6,744,772,819	6,415,447,864

평가충당금	(108,785,230)	(414,085,745)

재공품	1,390,295,444	1,400,409,521

평가충당금	(132,843,703)	(163,645,058)

제품	3,083,803,985	2,361,554,580

평가충당금	(76,712,751)	(104,783,561)

저장품	159,991,650	124,187,150

평가충당금	(47,633,507)	(39,906,897)

기타유동자산	2,114,538,891	4,984,925,681

비유동자산	53,770,119,942	50,031,244,416

장기금융상품	320,000,000	150,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,099,323,136	1,366,238,138

장기보증금자산	641,095,457	832,712,696

장기대여금	458,227,679	533,525,442

유형자산	43,737,164,958	39,761,416,128

영업권 이외의 무형자산	3,466,222,389	3,214,720,231

지분법적용 투자지분	2,016,625,007	2,416,424,792

이연법인세자산	3,130,784,452	3,122,445,127

자산총계	101,748,056,190	101,471,962,066

부채

유동부채	53,838,124,750	56,798,429,312

매입채무 및 기타유동채무	53,412,733,690	56,253,635,572

단기매입채무	19,360,129,391	16,632,509,710

단기미지급금	4,121,202,643	4,805,196,023

단기미지급비용	1,413,662,888	1,528,374,522

단기선수금	604,118,663	3,139,397,674

단기차입금	24,113,620,105	21,548,157,643

유동성장기차입금	3,800,000,000	8,600,000,000

당기법인세부채	278,246,040	312,229,966

기타유동금융부채	147,145,020	232,563,774

유동단기매매금융부채	147,145,020	232,563,774

비유동부채	16,411,939,780	11,638,363,047

장기매입채무 및 기타비유동채무	9,138,501,519	5,147,989,475

장기차입금	2,705,454,371	988,875,585

사채	2,100,000,000	0

전환사채	2,599,828,289	2,495,468,334

신주인수권부사채	1,733,218,859	1,663,645,556

비유동충당부채	7,958,674	21,991,525

퇴직급여부채	7,260,232,086	6,466,203,982

이연법인세부채	5,247,501	2,178,065

부채총계	70,250,064,530	68,436,792,359

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	31,009,940,976	33,035,169,707

자본금	10,812,726,000	10,812,726,000

보통주자본금	10,812,726,000	10,812,726,000

자본잉여금	10,990,115,621	11,681,076,931

주식발행초과금	10,802,411,917	10,802,411,917

전환권대가	527,199,008	527,199,008

신주인수권대가	351,466,006	351,466,006

기타자본잉여금	(690,961,310)	0

기타포괄손익누계액	(166,439,955)	12,310,482

해외사업환산이익	0	26,674,789

해외사업환산손실	(128,580,507)	0

지분법기타포괄손익변동	(37,859,448)	(14,364,307)

이익잉여금(결손금)	9,373,539,310	10,529,056,294

이익준비금	651,551,245	651,551,245

미처분이익잉여금(미처리결손금)	8,721,988,065	9,877,505,049

비지배지분	488,050,684	0

자본총계	31,497,991,660	33,035,169,707

자본과부채총계	101,748,056,190	101,471,962,066

연결 포괄손익계산서
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	27,166,853,806	84,647,238,748	29,678,197,377	88,532,147,155

매출원가	23,104,955,457	73,535,808,061	24,164,879,902	74,366,809,677

매출총이익	4,061,898,349	11,111,430,687	5,513,317,475	14,165,337,478

판매비와관리비	3,579,242,651	11,144,407,138	3,132,574,838	9,532,656,245

영업이익(손실)	482,655,698	(32,976,451)	2,380,742,637	4,632,681,233

기타이익	207,511,660	702,221,263	119,311,587	440,438,687

기타손실	128,452,250	577,627,897	177,798,276	335,432,449

금융수익	376,779,268	725,873,528	25,526,018	292,380,811

금융원가	535,781,673	2,196,439,307	1,008,652,831	2,339,027,705

법인세비용차감전순이익(손실)	402,712,703	(1,378,948,864)	1,339,129,135	2,691,040,577

법인세비용	629,512,524	815,295,031	282,717,852	644,012,829

계속영업이익(손실)	(226,799,821)	(2,194,243,895)	1,056,411,283	2,047,027,748

당기순이익(손실)	(226,799,821)	(2,194,243,895)	1,056,411,283	2,047,027,748

기타포괄손익	453,977,252	(178,750,437)	(1,159,816,427)	(1,595,247,824)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	453,977,252	(178,750,437)	(1,159,816,427)	(1,595,247,824)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	398,382,120	(155,255,296)	(1,003,361,519)	(1,347,378,909)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	55,595,132	(23,495,141)	(156,454,908)	(247,868,915)

총포괄손익	227,177,431	(2,372,994,332)	(103,405,144)	451,779,924

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	267,082,496	(2,194,243,896)	(103,405,144)	451,779,924

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(39,905,065)	(178,750,437)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	227,177,431	(2,372,994,333)	(103,405,144)	451,779,924

주당이익

기본주당이익(손실)	(10)	(101)	53	102

희석주당이익(손실)	(10)	(101)	53	102

연결 자본변동표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	9,725,772,000	9,197,076,121	0	466,373,694	8,962,015,179	28,351,236,994	0	28,351,236,994

당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,047,027,748	2,047,027,748	0	2,047,027,748

지분의 발행	1,086,954,000	1,605,335,796	0	0	0	2,692,289,796	0	2,692,289,796

배당금지급	0	0	0	0	(486,288,600)	(486,288,600)	0	(486,288,600)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	(247,868,924)	0	(247,868,924)	0	(247,868,924)

연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0

환율변동	0	0	0	(1,347,378,909)	0	(1,347,378,909)	0	(1,347,378,909)

자본 증가(감소) 합계	1,086,954,000	1,605,335,796	0	(1,595,247,833)	1,560,739,148	2,657,781,111	0	2,657,781,111

2016.09.30 (기말자본)	10,812,726,000	10,802,411,917	0	(1,128,874,139)	10,522,754,334	31,009,018,105	0	31,009,018,105

2017.01.01 (기초자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	0	12,310,482	10,529,056,294	33,035,169,707	0	33,035,169,707

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(2,066,500,360)	(2,066,500,360)	(127,743,535)	(2,194,243,895)

지분의 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	0	0	0	(23,495,141)	0	(23,495,141)	0	(23,495,141)

연결대상범위의 변동	0	0	(690,961,310)	0	910,983,376	220,022,066	615,794,220	835,816,286

환율변동	0	0	0	(155,255,296)	0	(155,255,296)	0	(155,255,296)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(690,961,310)	(178,750,437)	(1,155,516,984)	(2,025,228,731)	488,050,685	(1,537,178,046)

2017.09.30 (기말자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	(690,961,310)	(322,879,911)	18,747,078,619	31,009,940,976	488,050,685	31,497,991,660

연결 현금흐름표
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 11 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 12 기 3분기	제 11 기 3분기

영업활동현금흐름	2,455,143,825	5,088,953,607

당기순이익(손실)	(2,194,243,896)	2,047,027,748

당기순이익조정을 위한 가감	4,759,099,079	4,485,859,403

퇴직급여	1,055,276,204	1,099,733,895

대손상각비	0	(138,078,563)

감가상각비	2,576,541,546	2,215,803,853

무형자산상각비	721,641,960	650,896,002

외화환산손실	(141,517,027)	449,821,584

유형자산처분손실	0	6,023,542

지분법손실	376,304,644	286,526,752

이자비용	173,933,258	0

유형자산처분이익	(3,081,506)	(84,867,662)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,331,696,681	1,460,623,951

매출채권의 감소(증가)	813,363,792	(2,638,630,081)

미수금의 감소(증가)	2,088,181,151	265,960,371

미수수익의 감소(증가)	(29,248,369)	(20,370,464)

선급금의 감소(증가)	(251,305,246)	(516,929,904)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	41,408,039	217,538

선급비용의 감소(증가)	(47,285,095)	212,329,431

이연법인세자산의 감소(증가)	(5,244,470)	(745,878,804)

재고자산의 감소(증가)	(1,403,992,233)	(1,164,811,274)

기타장기충당부채의 증가(감소)	0	(24,449,205)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(14,032,851)	0

매입채무의 증가(감소)	2,710,587,200	3,040,095,872

미지급금의 증가(감소)	(737,977,559)	1,450,955,711

미지급비용의 증가(감소)	1,218,583,326	497,655,361

예수금의 증가(감소)	(83,985,409)	70,836,623

선수금의 증가(감소)	(2,535,379,275)	18,972,200

당기법인세부채의 증가(감소)	829,271,780	1,393,413,075

퇴직급여채무의 증가(감소)	(261,248,100)	(379,363,499)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	0	621,000

이자지급(영업)	(1,327,678,207)	(1,268,356,358)

이자수취(영업)	21,068,618	44,716,931

법인세납부(환급)	(1,134,798,450)	(1,680,918,068)

투자활동현금흐름	(4,352,109,202)	(6,272,966,729)

유형자산의 처분	3,363,635	425,710,533

장기금융상품의 처분	(170,000,000)	(90,000,000)

기타유동금융자산의 처분	271,301,417

단기금융상품의 처분	0	375,746,400

기타금융자산의 처분	305,656,278	0

유형자산의 취득	(3,518,911,830)	(6,073,928,883)

무형자산의 취득	(972,217,285)	(116,636,474)

기타금융자산의 취득	0	(1,017,517,685)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(47,642,037)

재무활동현금흐름	2,501,278,748	(69,646,459)

주식의 발행	0	2,692,289,796

단기차입금의 증가	6,546,793,618	15,474,969,835

단기차입금의 상환	(3,981,331,156)	(15,768,861,553)

장기차입금의 증가	1,118,244,062

장기차입금의 상환	(399,999,999)

사채의 증가	0	2,000,000,000

사채의 상환	(900,000,000)	(4,700,000,000)

배당금지급	0	(486,288,600)

비지배분	835,816,286	0

연결범위의 변동	0	(383,460,611)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	604,313,371	(1,253,659,581)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,860,970	(26,705,987)

해외사업환산손익	(139,993,496)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	472,180,845	(1,663,826,179)

기초현금및현금성자산	8,041,287,606	7,995,420,980

기말현금및현금성자산	8,513,468,451	6,331,594,801