디젠스 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 14 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 13 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 14 기 3분기말	제 13 기말

자산

유동자산	38,403,642,110	40,704,766,198

현금및현금성자산	8,261,973,708	12,602,025,779

매출채권 및 기타유동채권	17,453,647,172	14,664,251,218

단기금융상품	1,600,000,000	1,160,000,000

재고자산	7,570,918,637	7,981,952,913

기타유동자산	2,861,014,704	3,396,019,096

당기법인세자산	656,087,889	900,517,192

비유동자산	40,337,946,693	37,691,477,605

장기금융상품	230,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	906,443,815	1,024,220,249

관계기업적용투자주식	1,643,259,510	1,401,095,866

유형자산	32,973,447,191	33,962,436,055

투자부동산	849,345,503	864,831,902

무형자산	363,581,257	208,893,533

사용권자산	3,601,869,417

자산총계	78,741,588,803	78,396,243,803

부채

유동부채	48,745,159,692	48,510,509,727

매입채무 및 기타유동채무	19,184,082,390	20,395,287,170

단기금융부채	26,530,246,476	27,336,321,086

유동성장기부채	3,390,000,000	3,690,000,000

단기차입금	23,140,246,476	23,646,321,086

단기리스부채	234,278,475

당기법인세부채	76,679,688	62,807,758

기타유동금융부채	36,171,000	36,171,000

기타유동부채	2,683,701,663	679,922,713

비유동부채	10,606,046,445	7,253,985,101

장기차입금	2,255,542,190	2,690,097,766

장기리스부채	3,454,148,074

파생상품부채	4,461,440	1,817,021

퇴직급여채무	4,347,942,364	4,019,130,377

기타장기종업원급여부채	514,875,796	515,016,549

장기충당부채	22,119,779	27,923,388

이연법인세부채	6,956,802

부채총계	59,351,206,137	55,764,494,828

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	19,390,382,666	22,048,650,333

자본금	16,314,025,500	16,314,025,500

자본잉여금	18,571,106,255	18,571,106,255

기타포괄손익누계액	(425,462,042)	(879,905,689)

이익잉여금(결손금)	(15,869,663,422)	(12,756,952,108)

기타자본	800,376,375	800,376,375

비지배지분	583,098,642

자본총계	19,390,382,666	22,631,748,975

자본과부채총계	78,741,588,803	78,396,243,803

연결 포괄손익계산서
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,784,823,146	54,771,101,677	24,078,414,571	77,047,302,622

매출원가	17,023,592,220	46,011,561,180	21,143,503,117	66,503,771,072

매출총이익	4,761,230,926	8,759,540,497	2,934,911,454	10,543,531,550

판매비와관리비	3,578,244,900	11,718,832,751	3,844,939,104	10,614,599,779

판매비	246,620,733	584,406,587	341,587,866	1,164,495,213

일반관리비	3,331,624,167	11,134,426,164	3,503,351,238	9,450,104,566

영업이익(손실)	1,182,986,026	(2,959,292,254)	(910,027,650)	(71,068,229)

금융수익	390,544,717	985,763,008	(89,560,229)	422,150,508

금융비용	417,240,859	1,137,512,940	1,019,000,295	1,858,490,113

기타수익	74,599,286	478,273,173	904,901,034	1,086,155,986

기타비용	83,274,525	112,589,901	113,756,147	522,110,893

지분법손실	39,271,299	174,770,937	36,904,075	425,116,932

법인세비용차감전순이익(손실)	1,108,343,346	(2,920,129,851)	(1,264,347,362)	(1,368,479,673)

법인세비용	371,010,661	(192,581,463)	418,563,523	635,383,729

당기순이익(손실)	1,479,354,007	(3,112,711,314)	(845,783,840)	(733,095,944)

지배기업 소유주지분	1,479,354,007	(3,112,711,314)	(805,338,805)	(834,160,030)

비지배지분	(40,445,035)	101,064,086

기타포괄손익	(117,686,092)	454,443,647	(717,489,386)	(165,630,478)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

확정급여제도의 재측정요소

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(117,686,092)	454,443,647	(717,489,386)	(165,630,478)

해외사업장환산외환차이	(122,624,184)	399,726,636	(717,489,386)	(165,630,478)

지분법자본변동	4,938,092	54,717,011

당기총포괄손익

지배기업 소유주지분	1,361,667,915	(2,658,267,667)	(1,496,632,070)	(990,817,614)

비지배지분	(66,641,155)	92,091,193

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	45	(95)	(25)	(28)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	45	(95)	(25)	(28)

연결 자본변동표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	(1,149,688,893)	4,908,584,976	26,252,699,014	478,629,029	26,731,328,043

당기순이익(손실)	(834,160,028)	(834,160,028)	101,064,086	(733,095,944)

기타포괄손익	해외사업환산손익	(156,657,585)	(156,657,585)	(8,972,903)	(165,630,488)

지분법자본변동	133,017,300	133,017,300	133,017,300

소유주와의거래등	비지배지분의취득

전환권행사)	319,008,000	975,206,131	1,294,214,131	1,294,214,131

신주인수권행사	182,291,500	557,114,618	739,406,118	739,406,118

유상증자	5,000,000,000	6,157,760,550	11,157,760,550	11,157,760,550

전환권대가	(215,272,928)	(215,272,928)	(215,272,928)

신주인수권대가	(123,013,102)	(123,013,102)	(123,013,102)

2018.09.30 (기말자본)	16,314,025,500	19,032,872,200	(1,173,329,177)	4,074,424,948	38,247,993,471	570,720,212	38,818,713,683

2019.01.01 (기초자본)	16,314,025,500	18,571,106,255	879,905,689	12,756,952,108	800,376,375	22,048,650,333	583,098,642	22,631,748,975

당기순이익(손실)	(3,112,711,314)	(3,112,711,314)	(3,112,711,314)

기타포괄손익	해외사업환산손익	399,726,636	399,726,636	399,726,636

지분법자본변동	54,717,011	54,717,011	54,717,011

소유주와의거래등	비지배지분의취득	(583,098,642)	(583,098,642)

전환권행사)

신주인수권행사

유상증자

전환권대가

신주인수권대가

2019.09.30 (기말자본)	16,314,025,500	18,571,106,255	425,462,042	15,869,663,422	800,376,375	19,390,382,666	19,390,382,666

연결 현금흐름표
제 14 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 14 기 3분기	제 13 기 3분기

영업활동현금흐름	2,220,979,500	1,695,260,566

당기순이익(손실)	(3,112,711,314)	(733,095,944)

당기순이익조정을 위한 가감	6,470,795,168	4,289,591,463

퇴직급여	624,193,353	913,513,403

감가상각비	3,940,182,004	2,486,592,888

대손상각비	660,951,400	33,761,013

법인세비용	192,581,463

무형자산상각비	30,965,100	941,427,305

외화환산차이	(154,784,114)	129,475,958

지분법적용투자주식처분손실	425,116,932

지분법손실	174,770,937

이자비용	1,035,801,632

이자수익	(36,511,026)

유형자산처분이익	(98,884,611)

유형자산처분손실	33,839,921

무형자산처분이익	(575,251,346)

파생상품평가손실	2,644,419

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(296,800,308)	(8,116,845)

매출채권의 감소(증가)	(3,232,121,315)	3,217,965,300

미수금의 감소(증가)	414,065,824	168,517,502

미수수익의 감소(증가)	(38,378,959)

선급금의 감소(증가)	496,871,407	(1,188,903,761)

선급비용의 감소(증가)	(142,385,548)	155,070,977

부가세대급금의 감소(증가)	214,726,294

미수법인세환급액의 증가	(33,890,013)

재고자산의 감소(증가)	1,955,316,621	138,951,814

이연법인세의 순증감	(1,450,592,188)

당기법인세부채의 증가(감소)	807,925,655

매입채무의 증가(감소)	(3,156,623,605)	(1,126,429,300)

미지급금의 증가(감소)	1,374,849,077	(491,729,215)

미지급비용의 증가(감소)	83,249,695	(335,045,518)

선수금의 증가(감소)	1,997,965,399	1,746,014,501

예수금의 증가(감소)	(7,689,716)	(22,710,638)

예수보증금의 증가(감소)	(226,838)

기타유동부채의 증가(감소)

판매보증충당부채의 증가(감소)	724,516

기타장기종업원급여부채의증가(감소)	(140,753)

퇴직금의 지급	(295,453,966)	(1,560,007,736)

이연법인세부채의 증가(감소)	1,767,634

사외적립자산의 변동	72,600	3,357,100

이자수취(영업)	117,616,042	44,301,024

이자지급(영업)	(1,059,922,584)	(770,573,218)

법인세납부(환급)	102,002,496	(1,126,845,914)

투자활동현금흐름	(3,155,647,846)	2,114,782,567

단기금융상품의 순증감	(200,000,000)	(390,000,000)

장기금융상품의 순증감	(10,000,000)	(90,000,000)

기타채권의 순증감	101,490,000

기타금융자산의 순증감	127,070,418	5,860,426

비지배지분의 취득	(760,309,118)

지분법적용투자주식의 취득	(362,217,569)

지분법적용 투자지분의 처분	1,391,015,037

유형자산의 취득	(2,050,535,951)	(9,225,898)

유형자산의 처분	2,387,715	2,238,706,876

무형자산의 취득	(3,533,341)	(820,950,720)

기타비유동금융자산의 취득	(210,623,154)

재무활동현금흐름	(3,136,958,072)	7,689,222,410

단기차입금의 증가	1,346,426,272	3,939,000,035

단기차입금의 상환	(2,006,145,882)	(4,719,502,655)

유동성장기부채의 상환	(4,392,626,545)

사채의발행	1,470,000,000

장기차입금의 증가	(85,535,021)	300,000,000

장기차입금의 상환	(2,145,000,000)	(290,743,194)

리스료의 지급	(1,716,703,441)

유상증자	12,853,094,769

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(268,425,653)	18,672,622

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,340,052,071)	11,517,938,165

기초현금및현금성자산	12,602,025,779	8,665,655,319

기말현금및현금성자산	8,261,973,708	20,183,593,484