디젠스 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 11 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 10 기말 2015.12.31 현재
제 9 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 11 기 1분기말	제 10 기말	제 9 기말

자산

유동자산	49,098,341,449	48,555,037,685	46,269,123,265

현금및현금성자산	7,142,807,409	7,995,420,980	6,691,069,120

매출채권 및 기타채권	24,822,390,098	26,359,225,009	24,652,215,925

매출채권	21,599,241,448	23,793,910,564	20,731,485,840

대손충당금	(140,642,316)	(176,928,940)	(210,129,926)

미수금	2,995,537,659	2,469,049,423	4,192,884,636

대손충당금	(243,721,677)	(243,793,642)	(243,510,450)

미수수익	68,031,425	31,016,193	39,153,333

단기대여금	1,529,650	3,573,250	3,412,200

당기법인세자산	525,717,579	435,982,014	81,016,714

부가세대급금	16,696,330	46,416,147	57,903,578

재고자산	12,194,441,294	10,351,667,518	12,550,802,409

제품	3,590,364,533	2,863,247,605	2,983,746,053

평가충당금	(108,802,303)	(108,574,617)	(96,061,948)

재공품	1,717,433,836	1,443,239,445	1,707,812,259

평가충당금	(111,738,903)	(111,738,903)	(149,606,711)

원재료	7,381,622,915	6,564,726,418	8,239,581,181

평가충당금	(397,632,294)	(397,632,294)	(211,506,480)

저장품	154,712,884	129,919,238	106,062,117

평가충당금	(31,519,374)	(31,519,374)	(29,224,062)

기타유동금융자산	405,746,400	20,000,000

단기금융상품	405,746,400	20,000,000

기타유동비금융자산	3,269,984,684	1,774,259,814	2,355,035,811

선급금	2,666,981,409	1,155,509,115	2,043,206,622

선급비용	603,003,275	618,750,699	311,829,189

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	1,668,717,964	1,668,717,964

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	1,668,717,964	1,668,717,964

비유동자산	48,082,875,141	47,794,452,528	46,699,997,094

유형자산	34,628,514,376	36,476,314,794	35,944,332,739

토지	12,092,610,800	12,092,610,800	12,092,610,800

건물	9,509,945,194	9,513,362,322	10,095,812,895

감가상각누계액	(2,991,565,366)	(2,930,910,596)	(2,920,097,826)

구축물	1,868,059,434	1,868,059,434	1,868,059,434

감가상각누계액	(1,014,080,297)	(992,959,739)	(903,941,143)

기계장치	25,488,244,584	25,531,062,263	25,295,735,836

감가상각누계액	(13,843,727,738)	(13,606,901,263)	(13,542,197,471)

차량운반구	369,228,012	403,087,881	333,924,123

감가상각누계액	(283,808,124)	(280,306,623)	(234,468,723)

기타유형자산	5,876,590,620	5,818,553,606	5,634,575,586

감가상각누계액	(4,709,957,129)	(4,565,268,858)	(4,035,706,588)

건설중인자산	2,266,974,386	3,625,925,567	2,260,025,816

무형자산	3,750,020,100	2,112,394,911	2,982,222,688

개발비	3,501,090,067	1,859,332,702	2,430,746,293

회원권	217,064,030	217,064,030	313,574,243

토지이용권	180,266,847

기타무형자산	31,866,003	35,998,179	57,635,305

매도가능금융자산	20,232,753

이연법인세자산	2,896,609,270	2,556,747,666	2,048,152,588

기타비유동금융자산	1,463,284,593	1,416,766,154	2,255,907,439

장기금융상품	70,000,000	40,000,000	1,005,000,000

보증금	781,331,808	829,755,198	695,941,837

장기대여금	611,952,785	547,010,956	554,965,602

지분법적용투자주식	5,344,446,802	5,232,229,003	3,449,148,887

자산총계	97,181,216,590	96,349,490,213	92,969,120,359

부채

유동부채	58,364,802,935	57,433,640,809	47,904,245,148

매입채무 및 기타채무	22,556,006,535	18,224,190,606	20,366,480,498

매입채무	17,122,258,375	14,125,920,107	16,325,745,082

미지급금	3,589,241,502	2,021,472,445	2,093,628,920

미지급비용	1,844,506,658	2,076,798,054	1,947,106,496

단기금융부채	35,235,621,359	38,189,179,236	23,498,329,535

단기차입금	24,935,621,359	27,889,179,236	16,498,329,535

유동성장기부채	10,300,000,000	10,300,000,000	7,000,000,000

미지급법인세	8,291,695

기타유동금융부채	95,316,539	127,954,613	168,168,687

예수금	59,145,539	91,783,613	131,997,687

임대보증금	36,171,000	36,171,000	36,171,000

기타유동비금융부채	477,858,502	892,316,354	984,733,502

선수금	477,858,502	892,316,354	984,733,502

신주인수권부사채	3,000,000,000

사채상환할증금	161,184,000

신주인수권부조정	(282,942,769)

비유동부채	10,661,181,653	10,564,612,410	18,836,206,568

장기차입금	695,568	8,911,447,228

사채	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

신주인수권부사채

사채상환할증금

신주인수권부조정

퇴직급여채무	5,626,947,943	5,519,028,656	4,869,038,953

확정급여채무의현재가치	5,626,947,943	5,519,028,656	4,869,038,953

사외적립자산의공정가치

장기충당부채	31,410,291	45,218,549	55,720,387

이연법인세부채	2,127,851	365,205

부채총계	69,025,984,588	67,998,253,219	66,740,451,716

자본

자본금	9,725,772,000	9,725,772,000	9,605,000,000

자본잉여금	9,197,076,121	9,197,076,121	9,017,850,473

주식발행초과금	8,969,405,358	8,969,405,358	8,764,882,959

신주인수권대가	227,670,763	227,670,763	252,967,514

기타포괄손익누계액	332,853,097	466,373,693	102,579,872

해외사업환산손익	154,655,566	365,497,518	64,579,610

자산재평가차액

매도가능금융자산평가손익	181,548

지분법자본변동	178,197,531	100,876,175	37,818,714

이익잉여금(결손금)	8,899,530,784	8,962,015,180	7,503,238,298

이익준비금	567,503,860	518,875,000	518,875,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	8,373,030,999	8,484,144,255	6,659,248,455

보험수리적손익	(41,004,075)	(41,004,075)	325,114,843

비지배지분

자본총계	28,155,232,002	28,351,236,994	26,228,668,643

자본과부채총계	97,181,216,590	96,349,490,213	92,969,120,359

연결 포괄손익계산서
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기	제 10 기	제 9 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,129,314,604	27,129,314,604	21,813,016,726	21,813,016,726	103,246,095,509	66,294,206,726

제품매출액	27,129,314,604	27,129,314,604	21,813,016,726	21,813,016,726	103,246,095,509	66,294,206,726

매출원가	21,603,083,933	21,603,083,933	19,184,079,618	19,184,079,618	84,718,191,832	62,727,415,374

매출원가	21,603,083,933	21,603,083,933	19,184,079,618	19,184,079,618	84,718,191,832	62,727,415,374

매출총이익	5,526,230,671	5,526,230,671	2,628,937,108	2,628,937,108	18,527,903,677	3,566,791,352

판매비	316,514,765	316,514,765	325,790,424	325,790,424	2,409,495,712	1,098,086,944

운반비	97,011,214	97,011,214	186,757,255	186,757,255	488,584,073	574,242,731

수출경비	226,935,629	226,935,629	148,703,827	148,703,827	1,907,449,269	444,985,491

판매보증비	(7,432,078)	(7,432,078)	(9,700,979)	(9,700,979)	13,194,665	78,800,348

광고선전비	30,321	30,321	267,705	58,374

일반관리비	4,393,698,627	4,393,698,627	2,238,639,338	2,238,639,338	12,350,124,761	8,908,542,119

급여	1,222,015,904	1,222,015,904	726,842,411	726,842,411	3,678,650,263	3,100,431,125

퇴직급여	58,777,603	58,777,603	45,884,272	45,884,272	215,628,747	236,189,463

복리후생비	187,633,344	187,633,344	154,306,852	154,306,852	725,992,585	411,940,207

여비교통비	129,287,281	129,287,281	59,357,062	59,357,062	321,976,144	192,135,744

통신비	30,409,752	30,409,752	28,640,591	28,640,591	115,222,361	81,209,842

세금과공과	13,445,081	13,445,081	17,613,565	17,613,565	230,577,960	41,583,504

임차료	56,237,489	56,237,489	78,587,929	78,587,929	272,655,114	597,021,312

감가상각비	105,235,315	105,235,315	144,892,531	144,892,531	376,018,344	500,492,761

차량유지비	49,415,260	49,415,260	50,115,528	50,115,528	259,403,574	208,009,708

보험료	40,258,099	40,258,099	12,626,965	12,626,965	85,416,406	77,779,319

접대비	111,425,576	111,425,576	66,620,752	66,620,752	360,490,059	307,539,802

교육훈련비	2,463,580	2,463,580	6,896,177	4,453,043

도서인쇄비	4,366,970	4,366,970	4,429,773	4,429,773	17,193,622	14,723,650

경상개발비	461,134,781	461,134,781	432,010,071	432,010,071	1,843,759,596	2,105,995,557

대손상각비(대손충당금환입)	(36,665,434)	(36,665,434)	96,420,700	96,420,700	(3,568,236)	176,352,388

소모품비	52,802,284	52,802,284	17,363,483	17,363,483	142,369,628	188,565,601

수도광열비	22,056,621	22,056,621	9,536,988	9,536,988	74,400,184	64,302,892

무형자산상각비	215,463,613	215,463,613	152,674,196	152,674,196	593,442,168	174,751,949

지급수수료	1,666,790,963	1,666,790,963	139,671,002	139,671,002	3,026,669,654	418,109,515

잡비	1,144,545	1,144,545	1,044,667	1,044,667	6,930,411	6,954,737

영업이익(손실)	816,017,279	816,017,279	64,507,346	64,507,346	3,768,283,204	(6,439,837,711)

기타수익	215,411,834	215,411,834	117,634,177	117,634,177	582,922,670	1,546,118,078

수입임대료	40,110,000	40,110,000	36,090,000	36,090,000	147,040,000	144,360,000

유형자산처분이익	30,440,870	30,440,870	144,000	144,000	4,170,620	76,100,852

손상차손환입	768,618,659

수입수수료	38,006,521	38,006,521	32,247,022	93,340,137

지분법이익	34,896,443	34,896,443

잡이익	109,964,521	109,964,521	43,393,656	43,393,656	399,465,028	463,698,430

기타비용	43,674,405	43,674,405	148,600,523	148,600,523	711,414,660	775,579,156

유형자산처분손실	6,022,542	6,022,542	84,000

기부금	5,000,000	5,000,000	340,808	340,808	334,334	100,000

무형자산손상차손	154,112,413

잡손실	32,651,863	32,651,863	5,821,134	5,821,134	95,212,579	128,558,929

지분법손실	0	142,438,581	142,438,581	461,755,334	646,836,227

금융수익	227,003,784	227,003,784	77,897,935	77,897,935	725,833,138	552,262,324

이자수익	4,882,948	4,882,948	11,384,500	11,384,500	105,639,004	80,793,531

외환차익	208,505,270	208,505,270	28,555,332	28,555,332	298,025,159	186,644,277

외화환산이익	13,522,779	13,522,779	37,958,103	37,958,103	315,816,915	284,824,516

단기투자자산처분이익	1,384,558

단기투자자산평가이익	92,787	92,787	4,967,502

금융비용	746,603,742	746,603,742	513,831,107	513,831,107	2,529,708,633	1,906,520,028

이자비용	410,315,584	410,315,584	403,257,483	403,257,483	1,721,795,964	1,416,094,464

외환차손	159,242,664	159,242,664	100,119,414	100,119,414	587,155,252	322,662,230

외화환산손실	177,045,494	177,045,494	10,454,210	10,454,210	58,103,859	17,763,334

단기투자자산처분손실	2,000

매도가능증권감액손실	150,000,000

사채상환차손	162,651,558

법인세비용차감전순이익(손실)	468,154,750	468,154,750	(402,392,172)	(402,392,172)	1,835,915,719	(7,023,556,493)

법인세비용	44,350,547	44,350,547	(299,668,140)	(299,668,140)	11,019,919	(1,139,769,720)

계속영업이익(손실)	423,804,203	423,804,203	(102,724,032)	(102,724,032)	1,824,895,800	(5,883,786,773)

당기순이익(손실)	423,804,203	423,804,203	(102,724,032)	(102,724,032)	1,824,895,800	(5,883,786,773)

기타포괄손익	(133,520,596)	(133,520,596)	133,712,203	133,712,203	(2,325,097)	967,671,298

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(366,118,918)	901,490,859

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(366,118,918)	901,490,859

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(133,520,596)	(133,520,596)	133,712,203	133,712,203	363,793,821	66,180,439

외화환산외환차이	(210,841,952)	(210,841,952)	117,820,743	117,820,743	300,917,908	28,180,177

매도가능금융자산	200,017	200,017	(181,548)	181,548

지분법자본변동	77,321,356	77,321,356	15,691,443	15,691,443	63,057,461	37,818,714

총포괄손익	290,283,607	290,283,607	30,988,171	30,988,171	1,822,570,703	(4,916,115,475)

포괄손익의 귀속

주당이익

기본주당이익(손실)	15	15	(5)	(5)	95	(306)

계속영업기본주당이익(손실)	15	15	(5)	(5)	95	(306)

희석주당이익(손실)	15	15	(5)	(5)	95	(306)

계속영업희석주당이익(손실)	15	15	(5)	(5)	95	(306)

연결 자본변동표
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	12,485,534,211	36,399,434	31,144,784,118	31,144,784,118

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(5,883,786,773)	(5,883,786,773)	(5,883,786,773)

해외사업장환산외환차이	28,180,177	28,180,177	28,180,177

매도가능금융자산평가손익	181,548	181,548	181,548

지분법자본변동	37,818,714	37,818,714	37,818,714

배당금지급

유상증자

신주인수권대가

보험수리적손익	901,490,859	901,490,859	901,490,859

자본 증가(감소) 합계	901,490,859	901,490,859	901,490,859

2014.12.31 (기말자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	7,503,238,297	102,579,873	26,228,668,643	26,228,668,643

2015.01.01 (기초자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	7,503,238,297	102,579,873	26,228,668,643	26,228,668,643

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,824,895,800	1,824,895,800	1,824,895,800

해외사업장환산외환차이	300,917,908	300,917,908	300,917,908

매도가능금융자산평가손익	(181,548)	(181,548)	(181,548)

지분법자본변동	63,057,461	63,057,461	63,057,461

배당금지급

유상증자	120,772,000	179,225,648	299,997,648	299,997,648

신주인수권대가

보험수리적손익	(366,118,918)	(366,118,918)	(366,118,918)

자본 증가(감소) 합계	120,772,000	179,225,648	(366,118,918)	(66,121,270)	(66,121,270)

2015.12.31 (기말자본)	9,725,772,000	9,197,076,121	8,962,015,179	466,373,694	28,351,236,994	28,351,236,994

2015.01.01 (기초자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	7,503,238,297	102,579,873	26,228,668,643	26,228,668,643

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(102,724,032)	(102,724,032)	(102,724,032)

해외사업장환산외환차이	117,820,743	117,820,743	117,820,743

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동

배당금지급

유상증자

신주인수권대가	15,691,443	15,691,443	15,691,443

보험수리적손익	18,469	18,469	18,469

자본 증가(감소) 합계

2015.03.31 (기말자본)	9,605,000,000	9,017,850,473	7,400,514,265	236,110,528	26,259,475,266	26,259,475,266

2016.01.01 (기초자본)	9,725,772,000	9,197,076,121	8,962,015,179	466,373,694	28,351,236,994	28,351,236,994

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	423,804,203	423,804,203	423,804,203

해외사업장환산외환차이	(210,841,952)	(210,841,952)	(210,841,952)

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동	77,321,356	77,321,356	77,321,356

배당금지급	486,288,600	486,288,600	486,288,600

유상증자

신주인수권대가

보험수리적손익

자본 증가(감소) 합계

2016.03.31 (기말자본)	9,725,772,000	9,197,076,121	8,899,530,782	332,853,098	28,155,232,001	28,155,232,002

연결 현금흐름표
제 11 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 10 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 10 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 9 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 11 기 1분기	제 10 기 1분기	제 10 기	제 9 기

영업활동현금흐름	2,853,237,960	(4,962,372,331)	4,135,428,772	(4,735,655,208)

당기순이익(손실)	423,804,203	(102,724,032)	1,824,895,800	(5,883,786,773)

당기순이익조정을 위한 가감	3,148,523,568	(4,344,369,475)	4,688,706,629	2,503,975,143

퇴직급여	366,577,965	325,258,779	1,301,035,112	1,801,876,022

감가상각비	756,521,944	799,909,909	2,799,305,156	3,043,933,830

대손상각비	(36,085,444)	97,451,374	(3,568,236)	176,352,388

지분법손실	0	142,438,581	461,755,334	646,836,227

무형자산상각비	221,184,326	151,571,919	593,442,168	174,751,949

단기투자자산처분손실	2,000

무형자산손상차손	154,112,413

이자비용	20,621,833	79,996,955

사채상환차손	162,651,558

외화환산손실	177,045,494	(24,487,110)	58,103,859	(267,061,182)

외화환산이익	(12,484,779)	(315,816,915)

단기투자자산평가이익	18,469	(4,967,502)

유형자산처분손실	6,022,542	84,000

유형자산처분이익	(30,400,870)	(144,000)	(4,170,620)	(76,100,852)

지분법이익	(34,896,443)

매도가능증권처분이익	(1,384,558)

매도가능증권감액손실	150,000,000

매출채권의 감소(증가)	2,210,743,276	(4,753,296,952)	(2,836,371,275)	(2,678,307,458)

미수금의 감소(증가)	(506,277,112)	1,546,307,606	1,701,804,840	(2,331,099,682)

미수수익의 감소(증가)	(2,855,724)	(11,384,500)	(104,575,288)	(80,793,531)

선급금의 감소(증가)	(1,514,665,334)	759,497,340	893,833,660	(1,618,861,951)

선급비용의 감소(증가)	(702,432,970)	(167,609,431)	(300,029,311)	(158,661,379)

부가세대급금의 감소(증가)	28,471,172	(2,495,411)	9,997,550	(9,053,010)

미수법인세환급액의 감소(증가)	(89,735,565)	(57,893,765)

재고자산의 감소(증가)	(1,764,003,437)	471,079,353	1,960,551,486	(2,832,517,023)

이연법인세자산의 감소(증가)	(338,146,857)	(300,492,807)	(404,913,440)	(1,139,769,714)

매입채무의 증가(감소)	3,146,963,107	(2,455,623,546)	(2,406,200,915)	5,351,957,093

미지급금의 증가(감소)	1,534,078,246	(752,197,938)	(26,561,513)	607,837,498

미지급비용의 증가(감소)	408,178,030	403,626,312	1,839,690,973	2,009,109,522

당기법인세부채의 증가(감소)	44,350,547	31,795	424,590,467	(167,887)

선수금의 증가(감소)	(414,457,852)	(118,095,000)	(92,417,148)	307,416,423

예수금의 증가(감소)	(32,703,758)	(80,569,450)	(40,262,751)	59,086,050

기타유동부채의 증가(감소)	(45,180,000)

충당부채의 증가(감소)	(13,808,258)	(14,798,152)	(10,501,838)	12,464,026

퇴직금의 지급	(259,279,678)	(323,094,683)	(1,121,009,137)	(680,869,271)

사외적립자산의 감소	621,000	580,500	716,100

이자지급	(642,606,980)	(519,144,478)	(1,712,394,033)	(1,429,726,979)

이자수취	(32,132,284)	3,818,500	113,776,143	90,623,087

법인세납부(환급)	(44,350,547)	47,154	(779,555,767)	(16,739,686)

투자활동현금흐름	(237,043,769)	(3,400,368,074)	(6,119,758,384)	(870,398,066)

단기금융상품의 순증감	405,746,400	(15,000,000)	(380,780,898)	280,000,000

장기금융상품의 순증감	2,850,000,000	9,021,384,557	310,000,000

유형자산의 처분	1,631,985,509	1,188,000	39,253,931	1,342,321,148

기타금융자산의 취득	(30,000,000)	(2,994,023,678)	(8,035,000,000)	(1,096,000,000)

연결범위의 변동	(1,915,683,215)	(2,225,541,884)	4,208,139,000

유형자산의 취득	(408,580,328)	(1,319,182,553)	(4,476,188,780)	(3,719,041,925)

무형자산의 취득	(1,858,821,395)	(488,711)	(83,987,200)	(2,389,246,031)

기타채권의순증감	22,626,045	(7,177,917)	21,101,890	193,429,742

재무활동현금흐름	(3,509,190,698)	7,864,233,167	2,974,468,291	9,707,650,711

유상증자	300,000,000

단기차입금의 증가	3,500,633,183	12,940,124,807	22,787,031,597	48,273,766,668

장기차입금의 증가	(14,161,789)	56,734,771	3,797,083,118

단기차입금의 상환	(6,509,373,492)	(5,132,626,411)	(11,405,727,488)	(40,329,869,075)

유동성장기부채 상환	(8,706,835,818)	(7,033,330,000)

배당금의지급	(486,288,600)

사채의발행	5,000,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(892,996,507)	(498,507,238)	990,138,679	4,101,597,437

외화표시현금의 환율변동효과	40,382,936	151,621,715	313,847,768	(896,893,423)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(852,613,571)	(346,885,523)	1,303,986,447	3,204,704,014

기초현금및현금성자산	7,995,420,980	6,691,069,120	6,691,069,120	3,486,365,106

기말현금및현금성자산	7,142,807,409	6,344,183,597	7,995,055,567	6,691,069,120