디젠스 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 13 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 12 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 13 기 3분기말	제 12 기말

자산

유동자산	49,968,123,411	41,126,573,789

현금및현금성자산	20,183,593,484	8,665,655,319

매출채권 및 기타유동채권	16,790,126,082	20,512,993,421

매출채권	15,648,325,885	19,176,047,628

대손충당금	(3,531,781)	(3,531,781)

단기미수금	1,175,831,478	1,335,332,319

대손충당금	(37,928,759)	(4,167,746)

단기미수수익	7,429,259	9,313,001

부가가치세대급금	0	0

재고자산	8,886,768,727	9,097,188,488

원재료	3,860,948,783	5,277,586,313

평가충당금	(35,935,950)	(68,639,008)

재공품	807,910,859	1,033,975,967

평가충당금	(72,422,016)	(139,184,208)

제품	3,990,382,545	2,930,816,792

평가충당금	(25,138,902)	(66,994,923)

저장품	409,383,342	182,205,849

평가충당금	(48,359,934)	(52,578,294)

기타유동금융자산	660,000,000	270,000,000

당기법인세자산	352,474,357	491,551,579

기타유동자산	3,095,160,761	2,089,184,982

비유동자산	48,573,126,616	52,840,666,717

장기금융상품	200,000,000	110,000,000

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,068,077,150	1,110,203,915

장기보증금자산	798,845,120	614,205,728

장기대여금	269,232,030	495,998,187

유형자산	37,302,164,873	42,102,651,938

영업권 이외의 무형자산	3,648,746,966	3,195,577,985

지분법적용 투자지분	0	1,621,959,569

이연법인세자산	6,150,816,344	4,700,224,155

기타비유동자산	203,321,283	49,155

자산총계	98,541,250,027	93,967,240,506

부채

유동부채	48,058,237,886	54,890,958,839

매입채무 및 기타유동채무	22,015,229,182	24,969,072,011

단기매입채무	18,278,461,530	19,618,186,050

단기미지급금	2,368,729,345	2,878,640,388

단기미지급비용	1,368,038,307	2,472,245,573

단기금융부채	23,126,027,568	28,244,016,734

단기차입금	23,036,027,568	23,851,390,188

유동성장기부채	90,000,000	4,392,626,546

당기법인세부채	148,540,767	597,487,810

기타유동금융부채	75,948,892	98,871,841

기타유동부채	2,692,491,477	981,510,443

비유동부채	11,664,298,458	12,345,007,195

장기매입채무 및 기타비유동채무	6,195,492,904	6,234,312,330

장기차입금	2,595,492,904	2,634,312,330

사채	3,600,000,000	3,600,000,000

퇴직급여부채	5,462,546,882	6,105,684,115

이연법인세부채	6,258,672	5,010,750

부채총계	59,722,536,344	67,235,966,034

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	38,247,993,472	26,252,645,445

자본금	16,314,025,500	10,812,726,000

보통주자본금	16,314,025,500	10,812,726,000

자본잉여금	19,032,872,200	11,681,076,931

주식발행초과금	18,492,493,216	10,802,411,917

전환권대가	311,926,080	527,199,008

신주인수권대가	228,452,904	351,466,006

기타포괄손익누계액	(1,173,329,177)	(1,149,742,462)

이익잉여금(결손금)	4,074,424,949	4,908,584,976

이익준비금	651,551,245	651,551,245

미처분이익잉여금(미처리결손금)	3,422,873,704	4,257,033,731

비지배지분	570,720,211	478,629,028

자본총계	38,818,713,683	26,731,274,473

자본과부채총계	98,541,250,027	93,967,240,507

연결 포괄손익계산서
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	24,078,414,571	77,047,302,622	27,166,853,806	84,647,238,748

매출원가	21,143,503,117	66,503,771,072	23,104,955,457	73,535,808,061

매출총이익	2,934,911,454	10,543,531,550	4,061,898,349	11,111,430,687

판매비와관리비	3,844,939,104	10,614,599,779	3,579,242,651	11,144,407,138

영업이익(손실)	(910,027,650)	(71,068,229)	482,655,698	(32,976,451)

기타이익	904,901,034	1,086,155,986	207,511,660	702,221,263

기타손실	113,756,147	522,110,893	128,452,250	577,627,897

금융수익	(89,560,229)	422,150,508	376,779,268	725,873,528

금융원가	1,019,000,295	1,858,490,113	535,781,673	2,196,439,307

지분법적용투자주식처분손실	(36,904,075)	(425,116,932)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,264,347,362)	(1,368,479,673)	402,712,703	(1,378,948,864)

법인세비용	(418,563,523)	(635,383,729)	629,512,524	815,295,031

계속영업이익(손실)	(845,783,839)	(733,095,944)	(226,799,821)	(2,194,243,895)

당기순이익(손실)	(845,783,839)	(733,095,944)	(226,799,821)	(2,194,243,895)

기타포괄손익	(717,489,386)	(165,630,478)	453,977,252	(178,750,437)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(717,489,386)	(165,630,478)	453,977,252	(178,750,437)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(717,489,386)	(165,630,478)	398,382,120	(155,255,296)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	55,595,132	(23,495,141)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(805,338,805)	(834,160,030)	267,082,496	(2,194,243,896)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(40,445,035)	101,064,086	(39,905,065)	(178,750,437)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(1,496,632,070)	(990,817,614)	227,177,431	(2,372,994,333)

총 포괄손익, 비지배지분	(66,641,155)	92,091,193

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(28)	(10)	(101)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	(28)	(10)	(101)

연결 자본변동표
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	12,310,491	10,529,056,287	33,035,169,709	33,035,169,709

당기순이익(손실)	(2,066,500,360)	(2,066,500,360)	(127,743,535)	(2,194,243,895)

해외사업장환산외환차이

회계정책변경에 따른 증가(감소)

환율변동	(155,255,296)	(155,255,296)	(155,255,296)

지분법자본변동	(23,495,141)	(23,495,141)	(23,495,141)

연결실체의변동	(690,961,310)	910,983,376	220,022,066	615,794,220	835,816,286

전환권행사

신주인수권행사

유상증자

주식발행초과금

전환권대가

신주인수권대가

2017.09.30 (기말자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	(690,961,310)	(166,439,955)	9,373,539,310	31,009,940,975	488,050,685	31,497,991,660

2018.01.01 (기초자본)	10,812,726,000	11,681,076,931	(1,149,688,893)	4,908,584,976	26,252,699,014	478,629,029	26,731,328,043

당기순이익(손실)	(834,160,028)	(834,160,028)	101,064,086	(733,095,944)

해외사업장환산외환차이	(156,657,585)	(156,657,585)	(8,972,904)	(165,630,488)

회계정책변경에 따른 증가(감소)

환율변동

지분법자본변동	133,017,300	133,017,300	133,017,300

연결실체의변동

전환권행사	319,008,000	975,206,131	1,294,214,131	1,294,214,131

신주인수권행사	182,291,500	557,114,618	739,406,118	739,406,118

유상증자	5,000,000,000	6,157,760,550	11,157,760,550	11,157,760,550

주식발행초과금

전환권대가	(215,272,928)	(215,272,928)	(215,272,928)

신주인수권대가	(123,013,102)	(123,013,102)	(123,013,102)

2018.09.30 (기말자본)	16,314,025,500	19,032,872,200	(1,173,329,177)	4,074,424,948	38,247,993,471	570,720,212	38,818,713,683

연결 현금흐름표
제 13 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 12 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 13 기 3분기	제 12 기 3분기

영업활동현금흐름	1,695,260,566	2,455,143,825

당기순이익(손실)	(733,095,944)	(2,194,243,896)

당기순이익조정을 위한 가감	4,289,591,463	4,759,099,079

퇴직급여	913,513,403	1,055,276,204

감가상각비	2,486,592,888	2,576,541,546

대손상각비	33,761,013

무형자산상각비	941,427,305	721,641,960

지분법적용투자주식처분손실	425,116,932

외화환산차이	129,475,958	(141,517,027)

지분법손실	376,304,644

이자비용	173,933,258

유형자산처분이익	(98,884,611)	(3,081,506)

유형자산처분손실	33,839,921

무형자산처분이익	(575,251,346)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,116,845)	2,331,696,681

매출채권의 감소(증가)	3,217,965,300	813,363,792

미수금의 감소(증가)	168,517,502	2,088,181,151

미수수익의 감소(증가)	(38,378,959)	(29,248,369)

선급금의 감소(증가)	(1,188,903,761)	(251,305,246)

선급비용의 감소(증가)	155,070,977	(47,285,095)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	41,408,039

미수법인세환급액의 감소	(33,890,013)

이연법인세자산의 감소(증가)	(1,450,592,188)	(5,244,470)

재고자산의 감소(증가)	138,951,814	(1,403,992,233)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(14,032,851)

퇴직금의 지급	(1,560,007,736)

미지급법인세의 증가(감소)

매입채무의 증가(감소)	(1,126,429,300)	2,710,587,200

미지급금의 증가(감소)	(491,729,215)	(737,977,559)

미지급비용의 증가(감소)	(335,045,518)	1,218,583,326

예수금의 증가(감소)	(22,710,638)	(83,985,409)

선수금의 증가(감소)	1,746,014,501	(2,535,379,275)

이연법인세부채의 증가(감소)	1,767,634

당기법인세부채의 증가(감소)	807,925,655	829,271,780

기타유동부채의 증가(감소)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(261,248,100)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	3,357,100

이자지급(영업)	(770,573,218)	(1,327,678,207)

이자수취(영업)	44,301,024	21,068,618

법인세납부(환급)	(1,126,845,914)	(1,134,798,450)

투자활동현금흐름	2,114,782,567	(4,352,109,202)

장기금융상품의 처분	(90,000,000)	(170,000,000)

단기금융상품의 처분	(390,000,000)

기타금융자산의 처분	426,538,073	305,656,278

유형자산의 취득	(9,225,898)	(3,518,911,830)

유형자산의 처분	2,238,706,876	3,363,635

무형자산의 취득	(820,950,720)	(972,217,285)

기타금융자산의 취득	(420,677,647)

지분법적용 투자지분의 취득

지분법적용 투자지분의 처분	1,391,015,037

기타비유동금융자산의 처분

기타비유동금융자산의 취득	(210,623,154)

재무활동현금흐름	7,689,222,410	2,501,278,748

단기차입금의 증가	3,939,000,035	6,546,793,618

단기차입금의 상환	(4,719,502,655)	(3,981,331,156)

전환사채의 증가

장기차입금의 증가	300,000,000

장기차입금의 상환	(290,743,194)

유상증자	12,853,094,769

유동성장기부채의 상환	(4,392,626,545)

사채의 상환	(900,000,000)

비지배지분의 증가	835,816,286

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,499,265,543	604,313,371

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(53,962,623)	7,860,970

해외사업환산손익	72,635,245	(139,993,496)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,517,938,165	472,180,845

기초현금및현금성자산	8,665,655,319	8,041,287,606

기말현금및현금성자산	20,183,593,484	8,513,468,451