케이에이치미래물산 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

- 별도

※ 2016년 3분기 및 2015년 3분기 재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다.※ 2015년 및 2014년 재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 29 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 28 기말 2015.12.31 현재
제 27 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 29 기 3분기말	제 28 기말	제 27 기말

자산

유동자산	71,184,304,361	75,061,526,888	71,366,637,036

현금및현금성자산	13,003,202,909	14,136,616,207	12,502,471,492

단기금융상품	4,509,283,622	6,687,194,221	13,294,717,270

당기손익인식금융자산	36,061,371,844	33,301,753,310	28,110,039,635

파생금융상품자산	144,303,285

매출채권	13,506,056,375	16,521,218,491	14,924,091,837

미수금	327,691,132	184,304,052	284,280,086

미수수익	67,882,530	69,010,957	167,297,421

기타유동자산	49,877,698	189,506,165	202,481,970

재고자산	3,514,634,966	3,971,923,485	1,881,257,325

비유동자산	17,551,400,287	16,293,231,224	14,505,271,041

장기금융상품	2,000,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	6,248,953,473	6,844,589,363	4,835,789,363

유형자산	2,896,685,134	2,925,278,882	2,977,250,362

무형자산	543,463,563	480,521,406	430,065,622

투자부동산	4,010,164,116	4,017,024,417	4,352,367,073

기타금융자산	79,266,564	256,531,520	172,215,640

이연법인세자산	1,772,867,437	1,769,285,636	1,737,582,981

자산총계	88,735,704,648	91,354,758,112	85,871,908,077

부채

유동부채	7,033,413,496	8,003,435,641	5,364,339,330

매입채무	5,454,800,689	5,051,849,193	4,421,052,712

기타금융부채	671,843,093	989,018,414	617,341,659

파생금융상품부채	257,481,247	834,243,971

미지급법인세	518,647,638	628,867,566	126,784,250

기타유동부채	130,640,829	499,456,497	199,160,709

비유동부채	132,253,328	30,000,000	84,809,919

순확정급여부채	102,253,328	54,809,919

이연법인세부채

기타비유동부채	30,000,000	30,000,000	30,000,000

부채총계	7,165,666,824	8,033,435,641	5,449,149,249

자본

자본금	4,750,000,000	4,750,000,000	4,750,000,000

주식발행 초과금	21,315,587,953	21,315,587,953	21,315,587,953

이익잉여금(결손금)	59,251,241,536	60,916,374,579	57,941,959,910

기타자본구성요소	(3,746,791,665)	(3,660,640,061)	(3,584,789,035)

자본총계	81,570,037,824	83,321,322,471	80,422,758,828

자본과부채총계	88,735,704,648	91,354,758,112	85,871,908,077

포괄손익계산서
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	15,207,548,463	42,801,743,850	16,688,461,307	42,678,862,357	59,224,981,547	52,188,039,074

매출원가	12,141,763,655	34,733,365,421	13,491,100,247	34,245,851,920	47,187,486,826	43,553,577,543

매출총이익	3,065,784,808	8,068,378,429	3,197,361,060	8,433,010,437	12,037,494,721	8,634,461,531

판매비와관리비	1,934,326,561	5,151,346,503	1,830,582,187	5,369,760,520	7,023,058,284	6,027,799,983

영업이익	1,131,458,247	2,917,031,926	1,366,778,873	3,063,249,917	5,014,436,437	2,606,661,548

기타수익	1,424,905,950	6,200,581,192	1,975,977,990	5,641,006,771	6,642,178,092	5,610,404,161

기타비용	3,357,759,942	5,612,194,731	2,412,607,634	4,304,272,762	4,561,140,894	7,194,936,131

금융수익	37,759,220	140,564,891	183,840,236	509,772,795	516,084,177	1,213,717,933

법인세비용차감전순이익	(763,636,525)	3,645,983,278	1,113,989,465	4,909,756,721	7,611,557,812	2,235,847,511

법인세비용	(115,601,441)	802,116,321	302,036,369	1,080,146,479	1,826,353,947	620,183,470

당기순이익(손실)	(648,035,084)	2,843,866,957	811,953,096	3,829,610,242	5,785,203,865	1,615,664,041

기타포괄손익	(185,942,458)	(86,151,604)	(20,072,581)	(82,272,487)	(181,240,222)	(494,647,692)

순확정급여부채의 재측정요소	(105,389,196)	(220,543,618)

해외사업환산손익	(185,942,458)	(86,151,604)	(20,072,581)	(82,272,487)	(75,851,026)	(377,532,776)

매도가능금융자산평가이익	103,428,702

당기총포괄손익	(833,977,542)	2,757,715,353	791,880,515	3,747,337,755	5,603,963,643	1,121,016,349

주당이익

기본주당이익(손실)	(72)	315	90	425	642	179

희석주당이익(손실)	(72)	315	90	425	642	179

자본변동표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	이익잉여금	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	4,750,000,000	21,315,587,953	58,801,339,487	(3,310,684,961)	81,556,242,479

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	1,615,664,041	1,615,664,041

기타포괄손익	해외사업환산손익	(377,532,776)	(377,532,779)

순확정급여부채의 재측정요소	(220,543,618)	(220,543,618)

매도가능금융자산평가이익	103,428,702	(103,428,702)

총포괄손익총액	1,395,120,423	(274,104,074)	1,121,016,349

소유주와의거래	배당금지급	(2,254,500,000)	(2,254,500,000)

자기주식취득

소유주와의 거래 총액	(2,254,500,000)	(2,254,500,000)

2014.12.31 (기말자본)	4,750,000,000	21,315,587,953	57,941,959,910	(3,584,789,035)	80,422,758,828

2015.01.01 (기초자본)	4,750,000,000	21,315,587,953	57,941,959,910	(3,584,789,035)	80,422,758,828

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	5,785,203,865	5,785,203,865

기타포괄손익	해외사업환산손익	(75,851,026)	(75,851,026)

순확정급여부채의 재측정요소	(105,389,196)	(105,389,196)

매도가능금융자산평가이익

총포괄손익총액	5,679,814,669	(75,851,026)	5,603,963,643

소유주와의거래	배당금지급	(2,705,400,000)	(2,705,400,000)

자기주식취득

소유주와의 거래 총액	(2,705,400,000)	(2,705,400,000)

2015.12.31 (기말자본)	4,750,000,000	21,315,587,953	60,916,374,579	(3,660,640,061)	83,321,322,471

2015.01.01 (기초자본)	4,750,000,000	21,315,587,953	57,941,959,910	(3,584,789,035)	80,422,758,828

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	3,829,610,242	3,829,610,242

기타포괄손익	해외사업환산손익	(82,272,487)	(82,272,487)

순확정급여부채의 재측정요소

매도가능금융자산평가이익

총포괄손익총액	3,829,610,242	(82,272,487)	3,747,337,755

소유주와의거래	배당금지급	(2,705,400,000)	(2,705,400,000)

자기주식취득

소유주와의 거래 총액	(2,705,400,000)	(2,705,400,000)

2015.09.30 (기말자본)	4,750,000,000	21,315,587,953	59,066,170,152	(3,667,061,522)	81,464,696,583

2016.01.01 (기초자본)	4,750,000,000	21,315,587,953	60,916,374,579	(3,660,640,061)	83,321,322,471

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	2,843,866,957	2,843,866,957

기타포괄손익	해외사업환산손익	(86,151,604)	(86,151,604)

순확정급여부채의 재측정요소

매도가능금융자산평가이익

총포괄손익총액	2,843,866,957	(86,151,604)	2,757,715,353

소유주와의거래	배당금지급	(4,509,000,000)	(4,509,000,000)

자기주식취득

소유주와의 거래 총액	(4,509,000,000)	(4,509,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	4,750,000,000	21,315,587,953	59,251,241,536	(3,746,791,665)	81,570,037,824

현금흐름표
제 29 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 28 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 28 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 27 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 29 기 3분기	제 28 기 3분기	제 28 기	제 27 기

영업활동현금흐름	7,933,046,748	10,472,033,012	3,026,363,032	(12,483,973,309)

영업으로부터 창출된 현금흐름	8,669,642,983	10,222,450,254	3,597,590,573	(11,499,437,807)

이자수취	133,006,684	581,354,870	609,190,371	1,426,726,785

배당금수취	103,875,379	75,111,938	75,337,238	39,908,426

법인세납부(환급)	(973,478,298)	(406,884,050)	(1,255,755,150)	(2,451,170,713)

투자활동현금흐름	(3,767,649,741)	(6,888,542,936)	1,088,770,209	17,997,063,299

단기금융상품의 증감	1,999,999,898	3,589,929,690	6,612,703,319	22,999,624,282

장기금융상품의 증감	(2,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	2,000,000,000	6,000,000,000	6,607,450,580

종속기업에 대한 투자자산의 처분	1,726,928,055

유형자산의 처분	590,909	6,958,396	6,958,396	218,450,000

무형자산의 처분	47,300,000

투자부동산의 처분	128,000,000

기타비유동금융자산의 감소	150,000,000	5,000,000	5,000,000	1,000,000

당기손익인식금융자산의 취득	(4,423,200,000)	(14,993,633,134)	(10,008,270,688)	(6,000,000,000)

종속기업 투자자산의 취득	(1,079,100,000)	(1,428,000,000)	(2,008,800,000)	(548,500,000)

유형자산의 취득	(149,445,364)	(58,169,119)	(165,714,356)	(411,714,307)

무형자산의 취득	(158,660,900)	(161,028,769)	(166,807,042)	(99,464,000)

파생상품거래의정산	(48,400,000)	150,400,000	206,250,000	91,439,269

파생금융상품의 취득

보증금의 감소	(156,000,000)

기타비유동 금융부채의 증가	(59,434,284)	0

재무활동현금흐름	(4,509,000,000)	(2,705,400,000)	(2,705,400,000)	(2,254,500,000)

주식의 발행

배당금지급	(4,509,000,000)	(2,705,400,000)	(2,705,400,000)	(2,254,500,000)

자기주식의 취득

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의순증가(감소)	(343,602,993)	878,090,076	1,409,733,241	3,258,589,990

기초현금및현금성자산	14,136,616,207	12,502,471,492	12,502,471,492	9,624,264,793

현금및현금성자산에 대한 환율변동 효과	(789,810,305)	508,756,750	224,411,474	(380,383,291)

기말현금및현금성자산	13,003,202,909	13,889,318,318	14,136,616,207	12,502,471,492