영원무역 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 등 보고서 작성기준일 2024년 9월 30일 현재 당사는 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영 중에 있습니다. 현재 당사는 감사위원회 위원 전원을 사외이사로 구성하여 독립성을 확보하고 있으며, 1명의 재무 전문가를 포함하고 있습니다. 감사위원회의 위원장은 위원회의 결의로 선임합니다. 나. 감사위원회의 독립성 감사위원은 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근 할 수 있습니다.

선출기준의 주요내용	충족여부	관련 법령

3명 이상의 이사로 구성	충족 (3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족 (전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족 (1명)	상법 제542조의11 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격 요건 (최대주주의 특수관계자 등)	충족 (해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

위원중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 선임	충족 (1명)	상법 제542조의12 제2항

성명	선임배경	추천인	임기	연임횟수	회사와의거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

전규안	숭실대학교 경영대학 회계학과 교수로 수십년간 재직하고 있는 회계ㆍ재무 전문가로 한국공인회계사회 회계감사기준위원회 위원장과 한국세무학회 회장으로도 활동하는 등 해당 분야에 대한 전문지식과 풍부한 경험을 바탕으로 감사위원회 전문성 및 투명성 강화에 기여할 것으로 판단	사외이사후보추천위원회	3년	신규	해당없음	해당없음

정서용	법과대학을 졸업하고 로스쿨 법학석사 및 법학박사 학위를 취득한 법률 전문가이면서, (재)서울국제법연구원 기후환경법정책센터장, 한국기후변화학회 부회장 등 환경 관련 다양한 전문성도 두루 갖추고 있기에, 이를 바탕으로 전문적 대안 제시하여 감사위원회 전문성 및 투명성 강화에 기여할 것으로 판단	사외이사후보추천위원회	3년	1회

박경우	펜실베니아 대학교 Wharton School MBA (재무 및 의료경영학) 학위를 취득하고, 서울대학교병원에서도 강남센터 원장, 의료혁신실장, 국제사업본부장, 기획조정실 부실장직 등을 역임한 의료ㆍ경영 전문가로서, 다양한 경험을 바탕으로 감사위원회가 수행해야 할 주요 경영사항에 대한 감시 및 견제 업무에 대해 전문적 의견을 제시할 것으로 판단	사외이사후보추천위원회	3년	신규

다. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

전규안	예	숭실대학교 경영대학 회계학과 교수 공인회계사한국공인회계사회 회계감사기준위원회 위원장 한국세무학회 회장(前)서울대 경영학과 학사/석사/박사과정 졸업	예	회계ㆍ재무분야 경력자 (2호 유형)회계사 (1호 유형)	숭실대학교 경영대학 회계학과 교수 (1999년 ~ 현재)
삼일회계법인 (1988년 ∼1989년)
삼정회계법인 (1989년 ∼1999년)

정서용	예	고려대학교 국제학부 교수서울국제법연구원 원장겸 기후환경법정책센터장스탠포드대학교 로스쿨 법학 석사/박사서울대 법과대학 학사/석사, 박사과정수료	-	-	-

박경우	예	서울대학교병원 내과(순환기내과) 교수대한심장학회 대외협력이사서울대학교병원 강남센터 원장(前)펜실베니아대 Wharton School MBA서울대 의과대학 의학사/의학석사/의학박사 졸업	-	-	-

라. 감사위원회의 주요활동내역

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원

문종박(100%)	서진석(100%)	정서용(100%)

찬 반 여 부

1	'24.02.06	외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2	'24.03.08	내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	보고	참석	참석	참석

내부회계관리제도 운영실태 평가의 건	가결	찬성	찬성	찬성

3	'24.03.26	제15기 재무제표(이익배당) 및 연결재무제표의 이사회 승인에 대한 동의의 건	가결	찬성	찬성	찬성

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원

전규안(100%)	정서용(100%)	박경우(100%)

찬 반 여 부

4	'24.03.29	위원장 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성

5	'24.05.17	외부감사인과의 주요사항 협의	보고	참석	참석	참석

6	'24.07.23	외부감사인과의 비감사용역 계약 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

7	'24.08.09	외부감사인과의 주요사항 협의	보고	참석	참석	참석

8	'24.08.09	2024년 내부회계관리제도 운영안 보고	보고	참석	참석	참석

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 09월 30일	딜로이트 안진회계법인	전규안
정서용
박경우	-	내부회계관리제도에 대한 감사위원회의 역할 및 관련 주요 이슈

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부감사팀	2	상무 1, 과장 1
(평균 11개월)	감사위원회 활동지원, 교육진행 내부회계관리제도 평가 검토지원

내부회계전담팀	5	부장 2, 사원 3
(평균 5년 7개월)	내부회계관리제도 교육 지원

회계팀	6	부장 2, 사원 4
(평균 6년 3개월)	재무제표 작성, 내부회계관리 등전반적 회계감사업무 지원

사. 준법지원인에 관한 사항

성명	출생년월	성별	학력 및 주요경력	준법지원인 선임일	결격 요건

부성연	1985.01	여	- 성균관대학교 법학석사 졸업/ 법학박사 수료- 前 법무법인 태율 변호사- 現 (주)영원무역 법무팀 / 변호사	2023년 11월 06일	해당사항 없음

- 준법지원인 주요 활동내역

항목	점검시기	주요 점검내용	점검결과

회사 경영활동
전반에 관한
리스크 관리	상시	회사 경영활동 전반에 대한 법률 리스크 검토 및 준법여부 점검	특이사항 없음

상시	법적 위험이 발생할 수 있는 투자, 거래 및 계약 등에 대한 검토	특이사항 없음

상시	이사회 및 위원회 부의사항에 대한 사전 검토	특이사항 없음

준법 관련교육 / 서약	상시	임직원 윤리서약서, 정보보안서약서 작성	서약서 작성

연 1회	윤리경영과 부정위험관리 교육 (Global Code of Business Conduct and Ethics, and Policies)	상반기 ('24년 4-5월) 교육하반기 ('24년 7-8월) 교육

연 1회	2024년 불공정거래 예방교육	'24년 9~10월 교육실시

- 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	3	변호사(평균 1년 3개월)	준법지원인 주요활동 지원