남화산업 분기보고서 (2019.03)
5. 재무제표 주석

제30기 1분기 : 2019년 03월 31일 현재
제29기 : 2018년 12월 31일 현재

1. 일반사항 :남화산업 주식회사(이하 "회사")는 1990년 2월 23일 설립되어, 대중골프장업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 전라남도 무안군 청계면 서호로 163에 본사를 두고 있습니다.

2. 중요한 회계정책 :2.1 재무제표 작성기준

회사의 2019년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2019년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.2 회계정책

요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

(1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 :

중간재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리 :

4.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험의 관리에 대한 정책을 검토하고 승인합니다.

(1) 외환위험보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다(단위: USD, 천원).

구분	통화	당분기말	전기말

외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액

금융자산

당기손익-공정가치금융자산	USD	1,010,750	1,150,031	1,009,380	1,128,588

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 5% 변동시회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위: 천원).

구 분	세후 이익에 대한 영향	자본에 대한 영향

당분기말	전기말	당분기말	전기말

USD/원	5% 상승시	44,851	44,015	44,851	44,015

5% 하락시	(44,851)	(44,015)	(44,851)	(44,015)

(2) 신용위험

신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다.

회사는 신용위험을 관리하기 위하여 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다.

보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

현금및현금성자산(*)	6,596,860	7,630,261

단기금융상품	12,000,000	12,000,000

당기손익-공정가치금융자산	5,086,681	4,146,374

매출채권및기타채권	1,140,528	7,267

상각후원가금융자산	1,000,028	1,000,519

기타금융자산	98,734	41,792

금융보증계약	443,630	443,630

합계	26,366,461	25,269,843

(*) 재무상태표의 '현금및현금성자산'과 차이는 직접 보유하고 있는 현금입니다.

(3) 유동성위험

회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.보고기간말 현재 회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).-당분기말

구 분	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 5년	5년 초과	합 계

매입채무	87,938	-	-	-	87,938

기타금융부채	1,169,315	-	-	-	1,169,315

금융보증계약	443,630	-	-	-	443,630

합계	1,700,883	-	-	-	1,700,883

-전기말

구 분	1년 미만	1년 ~ 2년	2년 ~ 5년	5년 초과	합 계

매입채무	27,735	-	-	-	27,735

기타금융부채	357,631	-	-	-	357,631

금융보증계약	443,630	-	-	-	443,630

합계	828,996	-	-	-	828,996

4.2 자본위험관리

회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.

자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 있습니다.

회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 재무상태표상의총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다.

보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

부채	13,290,557	12,779,414

자본	132,137,225	132,661,895

부채비율	10.1%	9.6%

5. 공정가치 :(1) 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산(*)	6,641,564	6,641,564	7,634,787	7,634,787

단기금융상품(*)	12,000,000	12,000,000	12,000,000	12,000,000

당기손익-공정가치금융자산	5,086,681	5,086,681	4,146,374	4,146,374

매출채권및기타채권(*)	1,140,528	1,140,528	7,267	7,267

상각후원가금융자산	1,000,028	1,000,028	1,000,519	1,000,549

기타금융자산(*)	98,734	98,734	41,792	41,792

소계	25,967,535	25,967,535	24,830,739	24,830,769

금융부채

매입채무(*)	87,938	87,938	27,735	27,735

기타금융부채(*)	1,169,315	1,169,315	357,631	357,631

소계	1,257,253	1,257,253	385,366	385,366

(*) 단기성 금융상품으로 장부금액이 공정가치의 근사치이므로 장부금액을 공정가치로 사용하고 있습니다.

(2) 공정가치 서열체계회사는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격

수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 자산의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다(단위:천원).

-당분기말

구분	장부금액	공정가치	공정가치 서열체계

수준1	수준2	수준3

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치금융자산	5,086,681	5,086,681	-	5,086,681	-

합계	5,086,681	5,086,681	-	5,086,681	-

-전기말

구분	장부금액	공정가치	공정가치 서열체계

수준1	수준2	수준3

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치금융자산	4,146,374	4,146,374	-	4,146,374	-

합계	4,146,374	4,146,374	-	4,146,374	-

(3) 매도가능금융자산 중 원가로 측정된 내역은 없습니다.

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 당기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(5) 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2로 분류되는 공정가치 측정치에 대하여 다음의가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원).-당분기말

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위

당기손익-공정가치금융자산

수익증권	3,079,669	2	발행자공시가격	해당사항 없음	해당사항 없음

상각형조건부자본증권	2,007,012	2	발행자공시가격	해당사항 없음	해당사항 없음

합계	5,086,681

-전기말

구분	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수	투입변수 범위

당기손익-공정가치금융자산

수익증권	2,142,655	2	발행자공시가격	해당사항 없음	해당사항 없음

상각형조건부자본증권	2,003,719	2	발행자공시가격	해당사항 없음	해당사항 없음

합계	4,146,374

6. 범주별 금융상품 :

(1) 보고기간말 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

재무상태표 상 자산	당분기말	전기말

당기손익인식금융자산	-	-

당기손익-공정가치금융자산

유동	929,637	1,014,067

비유동	4,157,043	3,132,307

상각후원가금융자산

단기금융상품	12,000,000	12,000,000

매출채권및기타채권	1,140,528	7,267

기타금융자산	98,734	41,792

상각후원가금융자산	1,000,028	1,000,519

현금및현금성자산	6,641,564	7,634,787

합 계	25,967,534	24,830,739

재무상태표 상 부채	당분기말	전기말

상각후원가

매입채무	87,938	27,735

기타금융부채	1,169,315	357,631

합 계	1,257,253	385,366

(2) 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

당기손익-공정가치 (당기손익인식) 금융자산

이자수익	21,190	21,190

배당수익	24,768	17,207

평가손익(당기손익)	3,755	-

외화환산손익	19,885	-

기타포괄손익-공정가치 (매도가능) 금융자산

배당수익	-	20,121

평가손익(기타포괄손익)	-	973,042

상각후원가 금융자산

이자수익	64,655	5,968

합 계	134,253	1,016,338

(3) 보고기간말 현재 당기손익-공정가치(당기손익인식)금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	금융기관	당분기말	전기말

유동

수익증권	대신증권	929,637	1,014,067

유동 소계	929,637	1,014,067

비유동

수익증권	대신증권	1,150,032	1,128,588

수익증권	신한금융투자	1,000,000	-

상각형 조건부자본증권	신한금융투자	2,007,012	2,003,719

비유동 소계	4,157,044	3,132,307

합계	5,086,681	4,146,374

(4) 보고기간말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	금융기관	당분기말	전기말

정기예금	SC제일은행	2,000,000	2,000,000

하나은행	5,000,000	5,000,000

농협은행	2,500,000	2,500,000

광주은행	2,500,000	2,500,000

합계	12,000,000	12,000,000

(5) 보고기간말 현재 상각후원가(만기보유)금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말	만기

채무증권

회사채	1,000,028	1,000,519	2019-04-05

합계	1,000,028	1,000,519

7. 기타금융자산 및 기타금융부채 :(1) 보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

유동

미수수익	77,959	21,033

비유동

보증금	20,775	20,759

합계	98,734	41,792

(2) 보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

유동

미지급금	114,594	149,302

미지급비용	231,201	208,329

미지급배당금	823,520	-

합계	1,169,315	357,631

8. 기타자산 및 기타부채 :

(1) 보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

유동

선급금	-	6,050

선급비용	18,084	31,488

소계	18,084	37,538

비유동

저축성보험	2,961,113	2,821,820

합계	2,979,197	2,859,358

(2) 보고기간말 현재 저축성보험의 내역은 다음과 같습니다.

구분	금융기관	당분기말	전기말

저축성보험(*)	삼성생명	2,396,902	2,323,609

삼성화재	115,801	115,801

교보생명	212,003	206,003

한화생명	236,407	176,407

합계	2,961,113	2,821,820

(*) 회사는 저축성 보험에 대해 해지환급금으로 계상하고 있습니다.

(2) 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

유동

선수금	96,591	11,180

부가세예수금	162,808	285,845

예수금	47,747	42,003

합계	307,146	339,028

9. 유형자산 :

(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).-당분기말

구 분	원가	상각누계액	장부금액

토지	10,664,482	-	10,664,482

건물	10,948,644	(3,935,433)	7,013,211

구축물	14,406,984	(9,452,888)	4,954,096

기계장치	4,149,689	(3,580,476)	569,213

차량운반구	2,071,131	(1,917,662)	153,469

공구와기구	65,200	(65,200)	-

비품	1,636,911	(1,463,748)	173,163

코스	16,934,732	-	16,934,732

조경	1,512,557	-	1,512,557

건설중인자산	90,000	-	90,000

합계	62,480,330	(20,415,407)	42,064,923

-전기말

구 분	원가	상각누계액	장부금액

토지	10,664,482	-	10,664,482

건물	10,948,644	(3,867,004)	7,081,640

구축물	14,406,984	(9,293,532)	5,113,452

기계장치	4,149,689	(3,530,955)	618,734

차량운반구	2,082,005	(1,976,461)	105,544

공구와기구	65,200	(65,200)	-

비품	1,636,911	(1,462,520)	174,391

코스	16,934,732	-	16,934,732

조경	1,512,557	-	1,512,557

건설중인자산	73,000	-	73,000

합계	62,474,204	(20,195,672)	42,278,532

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다(단위:천원).

-당분기

과 목	기초순장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기말순장부금액

토지	10,664,482	-	-	-	10,664,482

건물	7,081,640	-	-	(68,429)	7,013,211

구축물	5,113,452	-	-	(159,356)	4,954,096

기계장치	618,734	-	-	(49,521)	569,213

차량운반구	105,544	60,563	-	(12,638)	153,469

공구와기구	-	-	-	-	-

비품	174,391	-	-	(1,228)	173,163

코스	16,934,732	-	-	-	16,934,732

조경	1,512,557	-	-	-	1,512,557

건설중인자산	73,000	17,000	-	-	90,000

합 계	42,278,532	77,563	-	(291,172)	42,064,923

-전분기

과 목	기초순장부금액	취득액	처분액	감가상각비	기말순장부금액

토지	10,664,482	-	-	-	10,664,482

건물	7,355,355	-	-	(68,429)	7,286,926

구축물	5,354,281	-	-	(165,608)	5,188,673

기계장치	674,385	87,720	-	(61,758)	700,347

차량운반구	141,716	7,462	-	(12,579)	136,599

공구와기구	-	-	-	-	-

비품	179,305	-	-	(1,228)	178,077

코스	16,934,732	-	-	-	16,934,732

조경	1,512,557	-	-	-	1,512,557

합 계	42,816,813	95,182	-	(309,602)	42,602,393

(3) 보고기간종료일 현재 담보로 제공된 유형자산은 없습니다.

10. 투자부동산 :(1) 보고기간말 현재 투자부동 산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

원가	상각누계	장부금액	원가	상각누계	장부금액

토지	4,550,100	-	4,550,100	4,550,100	-	4,550,100

(2) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

토지	토지

기초	4,550,100	-

취득	-	-

분기말	4,550,100	-

(3) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 4,550백만원입니다.

11. 관계기업투자 :(1) 보고기간말 현재 관계기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

회사명	지분율(%)	소재국가	당분기말	전기말

취득원가	순자산가액	장부금액	취득원가	순자산가액	장부금액

한국씨엔티(주)	42.54	대한민국	21,868,449	69,840,062	69,840,062	21,868,449	70,896,129	70,896,129

(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기	전분기

기초장부금액	70,896,129	70,846,054

지분법손익	(1,653)	401,015

지분법기타포괄손익	(106,414)	434,056

배당금 수령	(948,000)	(1,422,000)

분기말장부금액	69,840,062	70,259,125

(3) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	당분기말	전기말

한국씨엔티(주)

자산	185,619,831	186,118,478

부채	20,291,314	18,318,198

자본	165,328,516	167,800,280

지배기업소유주지분	164,182,787	166,665,432

비지배지분	1,145,729	1,134,848

구분	당분기	전분기

한국씨엔티(주)

매출액	30,177,735	29,776,557

당기순손익(*)	(3,887)	942,723

총포괄손익(*)	(254,048)	1,963,119

(*) 당기순이익, 총포괄이익은 한국씨엔티 주식회사와 그 종속회사의 연결재무제표에서 비지배지분을 제외한 금액입니다.

12. 순확정급여부채 :

(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치	1,003,174	949,574

사외적립자산의 공정가치	-	-

재무상태표상 순확정급여부채	1,003,174	949,574

(2) 당분기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 45,694천원(전분기: 44,504천원)입니다. 13. 법인세비용 및 이 연법인세 : 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간 법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간 법인세율은 22%입니다.

14. 자본금과 주식발행초과금 :회사가 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 20,588,000주이며 1주당 액면금액은 200원입니다. 1 5. 기타자본항목 : 보고기간말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

기타포괄손익-공정가치(매도가능금융자산) 평가손익	1,238,664	1,238,664

지분법기타포괄손익	191,070	274,073

합계	1,429,734	1,512,737

16. 이익잉여금 : 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기말	전기말

법정적립금(*)	600,602	518,250

미처분이익잉여금	115,527,021	116,051,040

합 계	116,127,623	116,569,290

(*) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

17. 영업수익 및 영업비용 :(1) 영업수익당분기 및 전분기 중 영업수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

입장수입	1,693,934	1,266,332

식음료수입	241,655	169,275

대여수입	242,018	160,814

숙박수입	22,436	15,650

합계	2,200,043	1,612,071

(2) 영업비용

당분기 및 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

재고자산의 변동	484	(2,842)

재고자산의 매입	164,698	77,565

급여	713,031	693,043

상여금	20,750	21,150

잡급	32,122	29,863

퇴직급여	99,294	71,004

복리후생비	123,447	112,170

여비교통비	1,621	1,743

접대비	3,304	8,058

통신비	8,593	5,917

수도광열비	32,103	23,788

전력비	69,398	67,343

세금과공과금	6,280	16,426

감가상각비	291,172	309,602

수선비	15,500	19,340

보험료	13,588	33,403

차량유지비	14,495	13,251

운반비	538	85

도서인쇄비	1,136	162

소모품비	121,775	122,015

장비사용료	3,445	2,900

장비유지비	9,611	14,824

지급수수료	113,401	104,810

광고선전비	3,945	4,846

잡비	-	300

신용카드수수료	35,990	29,101

합계	1,899,721	1,779,867

18. 기타수익 및 기타비용 :당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

기타수익

수입임대료	1,510	1,180

유형자산처분이익	6,000	-

잡이익	1,060	921

소 계	8,570	2,101

기타비용

기부금	26,000	1,000

소 계	26,000	1,000

1 9. 주당순이익 :

기본주당순이익은 회사의 보통주당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.

구 분	당분기	전분기

보통주당기순이익	381,853,367원	233,069,201원

가중평균 유통보통주식수	20,588,000주	17,500,000주

기본주당순이익	19원	13원

회사는 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 동일합니다. 20 . 배당금 당기에 지급예정인 배당금과 전기에 지급된 배당금은 각각 824백만원과 1,750백만원입니다.

21. 영업으로부터 창출된 현금 :(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

당기순이익	381,853	233,069

조정:	-	-

법인세비용	33,640	65,737

감가상각비	291,172	309,602

유형자산처분이익	(6,000)	-

이자수익	(85,845)	(27,158)

배당수익	(24,768)	(37,328)

외화환산이익	(19,885)	-

당기손익-공정가치금융자산평가이익	(4,852)	-

관계기업에 대한 지분법손익	1,653	(401,015)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	1,097	-

소계	186,212	(90,162)

순운전자본의 변동:

매출채권 증가	(185,045)	(54,799)

미수금 증가	(216)	(170)

선급금 감소	6,050	-

선급비용 감소	13,404	33,403

재고자산 감소(증가)	484	(2,842)

매입채무 증가(감소)	60,202	(116,986)

미지급금 증가(감소)	(34,708)	38,576

미지급비용 증가	22,871	28,317

선수금 증가	85,411	53,766

부가세예수금 감소	(123,037)	(140,899)

예수금 증가(감소)	5,743	(26,658)

순확정급여부채 증가(감소)	53,600	(11,000)

소계	(95,241)	(199,292)

영업으로부터 창출된 현금	472,824	(56,385)

22. 우발부채와 약정사항 : (1) 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건은 없습니다. (2) 보고기간종료일 현재 회사가 특수관계자 외의 타인에게 제공한 지급보증은 없습니다. 23. 특수관계자와의 거래 :

(1) 보고기간종료일 현재 회사의 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말

회사에 유의적 영향력을 행사하는 기업	남화토건(주), 남화개발(주)	남화토건(주), 남화개발(주)

관계기업	한국씨엔티(주)	한국씨엔티(주)

기타	(주)엔큐산업, (주)시유 등	(주)엔큐산업, (주)시유 등

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).-당분기 : 거래내역 없음

-전분기

구 분	특수관계자명	임대료수입	소모품비

기타	(주)엔큐산업	1,180	1,814

합계	1,180	1,814

(3) 당분기말 현재 미지급배당금과 미수배당금을 제외한 특수관계자에 대한 채권 및 채무는 없으며, 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무는 없습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 우리사주조합원들의 우리사주취득자금 대출금액 443,630천원과 관련하여 한국증권금융(주)에 443,630천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.

(6) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	당분기	전분기

급여	164,700	159,000

퇴직급여	53,600	26,500

합계	218,300	185,500