동인기연 분기보고서 (2024.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부 및 구성방법 당사는 2024년 9월 30일 기준 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

신경택	-	- 한국수출입은행 기획부 부장 프로젝트금융본부 부행장 경영기획본부 부행장	예	금융기관·정부·증권유관기관 등 경력자 (4호 유형)	한국수출입은행 근무(1990~2023)

주1) 신경택 상근감사는 2024년 3월 28일자로 취임하였습니다.주2) 김준호 상근감사는 2024년 3월 28일자로 사임하였습니다.

다. 감사의 독립성 당사는 감사가 감사업무에 필요한 업무를 수행하는데 있어서 경영정보에 접근할 수 있도록 하기 위해 감사의 직무에 관한 사항을 정관 및 감사직무규정에 규정하고 있습니다.

구분	세부사항

정관 제40조의4
(감사의 직무)	① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
④ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑥ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑦ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

감사직무규정
제6조(직무)	① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다.
1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치
2. 회사 내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색
3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태에 대한 평가 및 보고
4. 외부감사인의 선임 및 감사업무 수행에 관한 사항
5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가
6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인
7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리
8. 회계부정에 대한 내부신고 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고·고지자의 불이익한 대우 여부 확인
9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사

감사직무규정
제7조(권한)	① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무 재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 이사회에 출석 및 의견 진술
5. 이사회의 소집청구 및 소집
6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
7. 감사의 해임에 관한 의견진술
8. 이사의 보고 수령
9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의 제기
11. 이사/회사간 소송에서의 회사 대표
12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령
13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령
14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
15. 내부회계관리규정의 제·개정에 대한 승인
16. 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회(이하 ‘감사인선임위원회’)가 승인한 외부감사인의 선정 17. 이사의 보수 지급 의사결정에 대한 적정성
② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무수행에 필요한 사항의 요구
③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

라. 감사의 주요 활동 내용 당사의 감사는 이사회에 참석하고 있으며, 회계 및 업무에 대한 감사를 수행하고 있습니다.

개최일자	의안내용	가결여부	감사

김준호	신경택

출석률(100%)	출석률(100%)

2024-02-13	1. (감사 전) 연결 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 농협은행 45억원 신규 차입의 건	가결	참석	-

2024-03-06	1. 제32기 정기주주총회 소집의 건2. 제32기 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건3. 제32기 정기주주총회 전자투표제 도입의 건4. 제32기 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가보고서 승인의 건	가결	참석

2024-03-20	제32기 내부회계관리제도 운영실태 보고 및 평가보고서 승인의 건	가결	참석

2024-04-17	1. 산업은행 한도대출 50억 신규차입의 건2. 기존 산업은행 운영자금 52.5억 대환의 건	가결	-	참석

2024-05-17	1. 수출성장자금 신규차입 (57억 추가차입)2. 현지법인사업자금(운영자금) 재대출: DIDP법인	가결	참석

2024-05-27	1. 산업운영자금대출(150억원) 신규차입2. 수출환어음매입(OA) 300만불 개설	가결	참석

2024-06-19	1. 무보증사모사채(150억원) 발행2. 사채원리금 지급대행 계약서 체결	가결	참석

2024-07-10	1. 타법인 주식취득의 건 (PEPPERDIME INC.)2. 우리종합금융 CP어음 50억원 재차입의 건	가결	참석

2024-07-19	1. 자사주신탁 계약 체결의 건2. 국민은행 150억원 신규 차입의 건 (신용보증기금 보증서 대출)3. 우리은행 50억원 신규 차입의 건 (신용보증기금 보증서 대출)	가결	참석

2024-09-26	1. 임시주주총회 소집 및 부의안건 결정의 건2. 자사주신탁 계약 체결의 건3. 내부회계관리규정 개정의 건	가결	참석

주1) 신경택 상근감사는 2024년 3월 28일자로 취임하였습니다.주2) 김준호 상근감사는 2024년 3월 28일자로 사임하였습니다.

마. 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2024.05.08	한국상장회사협의회	내부회계관리제도 전문연수 (연결포함)

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원부	3	부장(6년)차장(10년)대리(8년)	감사 직무수행과 관련된 지원 업무 일체

사. 준법지원인 등 해당사항 없습니다.