호전실업 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부, 구성방법 등

당사는 상법 제415조의2에 따른 감사위원회를 설치하고 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요경력	사외이사여부	회계ㆍ재무전문가 여부	비고

주요 경력	근무경력 (최근5년)	타회사겸직 현황

근무처	재임기간	담당업무

김상국	- 서울대 경제학과 졸업- 미국 위스콘신 대학교 경영학 박사- 17대 대통령 선거 중선위 산업정책위원장- 18대 대통령 선거 대외협력 특보- 대통령비서실 정책기획/국정홍보 자문- 現 경희대 산업경영공학과 교수	경희대학교산업경영공학과	29년	교수업무	-	사외이사	회계ㆍ재무 전문가[회계 ㆍ 재무분야 석사학위 이상 취득자,경희대 산업경영공학과 교수 (1989~2018)]

정영환	- 서울대학교 행정학과 졸업- 기업은행- 신용보증기금- 신보창업투자 대표이사- 現 손오공 사외이사	(주)손오공	13년2개월	사외이사	(주)손오공사외이사(비상근)	사외이사	회계ㆍ재무 전문가[금융회사 회계ㆍ재무 업무분야 근무,기업은행(1967~1976),신용보증기금(1976~2000), 신보창업투자(2000~2003)]

조 용	- 한국외국어대학교 영어과 졸업- 경향신문 사회부 기자 등- 세계일보 정치부 기자 등- 문화일보 논설위원 등- 강원도 정무부지사- 덕성여대 산학협력교수- 행정안전부 정책자문위원- 現 서울대학교 산학협력 중점교수	서울대학교산학협력	2년6개월	교수업무	-	사외이사	감사위원장

행정안전부	1년 8개월	정책자문

다. 감사위원회의 독립성

당사 정관에서 정한 감사위원회의 구성방법은 아래와 같습니다.

조 항	내 용

제46조 (감사위원회의 구성)	① 감사에 갈음하여 제40조(위원회)의 의한 감사위원회를 둔다.
② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에대하여는 의결권을 행사하지 못한다.
⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 재산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제47조(감사위원회의 위원장)	감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야한다.

제48조(감사위원회의 직무 등)	① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사에게 제출하여 이사회소집을 청구할 수 있다.
③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.
⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.
⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

또한 당사는 감사위원회 직무규정을 제정하여 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하고 있습니다.

조항	내용

제6조(직무와 권한)	① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무?재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5. 감사위원 해임에 관한 의견진술
6. 이사의 보고 수령
7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8. 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표
9. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고, 고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항
④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

라. 감사위원회의 주요활동내역[2019년 9월 30일 기준]

개최일자	의안내용	감사위원회 참석여부(참석/찬성)

2019.01.29	신규 외화자금 차입의 건	2/2

계열회사 지급보증의 건	2/2

2019.02.14	외화대출 만기에 따른 기한연장의 건	3/3

제34기 외부감사 전 별도재무제표 승인의 건	3/3

2019.02.28	계열회사 여신한도 증액에 대한 연대보증의 건	3/3

제34기 외부감사 전 연결재무제표 승인의 건	3/3

제34기 정기주주총회 소집의 건	3/3

2019.03.19	제34기 내부회계관리제도 평가의 건	3/3

2019.03.21	계열회사의 여신기한 연장에 대한 연대보증의 건	3/3

내부회계관리제도 평가 보고의 건	3/3

2019.04.22	수출성장자금 차입의 건	3/3

매입외환 한도 증액의 건	3/3

산업운영자금대출 기한연장의 건	3/3

계열회사의 여신기한 연장에 대한 연대보증의 건	3/3

이사회 규정 일부 개정의 건	3/3

2019.04.29	임원 퇴직 시 특별위로금 지급의 건	2/2

2019.05.27	신규 차입 및 부동산담보신탁 계약의 건	3/3

2019.06.19	계열회사에 대한 운영자금 대여의 건	3/3

2019.08.08	계열회사의 채무 연대보증 약정 갱신의 건	3/3

계열회사 신규 여신에 대한 연대보증의 건	3/3

사모사채 발행의 건	3/3

2019.09.11	산업운영자금대출 기한 연장의 건	3/3

2019.10.11	계열회사에 대한 지급보증의 건	3/3

이사회규정 일부 변경의 건	3/3

마. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019년 02월 28일	재무실	정영환, 김상국, 조용	-	- 제34기 재무제표 브리핑 및 감사계획- 외부감사 법규개정 내용 교육

바. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

재무실	2	부장(25년 6개월)부장(19년 5개월)	내부회계관리제도 관련 제반 활동

사. 준법지원인 지원조직 현황

당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.