호전실업 분기보고서 (2018.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 설치여부, 구성방법 등

당사는 상법 제415조의2에 따른 감사위원회를 설치하고 있으며, 감사위원회는 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 나. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성 명	주요경력	사외이사여부

김상국	- 서울대 경제학과- 미국 위스콘신대학교(경영학 박사)- 17대 대통령 선거 중선위 산업정책위원장- 18대 대통령 선거 대외협력 특보- 대통령비서실 정책기획/국정홍보 자문- 現) 경희대 산업경영공학과 교수	사외이사

정영환	- 서울대학교 행정학과- 신보창업투자 대표이사- 現) (주)손오공 사외이사	사외이사

조 용	- 한국외국어대학교 영어과- 경향신문 사회부 기자- 세계일보 정치부 기자- 문화일보 논설위원- 강원도 정무부지사- 덕성여대 산학협력교수- 국회 홍보자문위원- 現) 서울대학교 산학협력 중점교수	사외이사

다. 감사위원회의 독립성

당사 정관에서 정한 감사위원회의 구성방법은 아래와 같습니다.

조 항	내 용

제46조 (감사위원회의 구성)	① 감사에 갈음하여 제40조(위원회)의 의한 감사위원회를 둔다.
② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에대하여는 의결권을 행사하지 못한다.
⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 재산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의100분의3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

제47조(감사위원회의 위원장)	감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야한다.

제48조(감사위원회의 직무 등)	① 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사에게 제출하여 이사회소집을 청구할 수 있다.
③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.
④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.
⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑥ 감사위원회는 외부감사인의 선임에 있어 이를 승인한다.
⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.
⑧ 감사위원회 결의에 대하여 이사회는 재결의 할 수 없다.
⑨ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

또한 당사는 감사위원회 직무규정을 제정하여 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근에 대한 내부장치를 마련하고 있습니다.

조항	내용

제6조(직무와 권한)	① 위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다.
② 위원회는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다.
1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무?재산상태 조사
2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사
3. 임시주주총회의 소집 청구
4. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한
5. 감사위원 해임에 관한 의견진술
6. 이사의 보고 수령
7. 이사의 위법행위에 대한 유지청구
8. 이사, 회사간 소송에서의 회사 대표
9. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고, 고지자의 불이익한 대우 여부 확인
10. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의
③ 위원회는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다.
1. 회사내 모든 정보에 대한 사항
2. 관계자의 출석 및 답변
3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항
4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항
④ 위원회는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체 없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 위원회는 지체 없이 특별감사에 착수하여야 한다.

라. 감사위원회의 주요활동내역

개최일자	의안내용	감사위원회 참석여부(참석/찬성)

2018.01.22	외화대출 500만불에 대한 승인 건	3/3

2018.01.26	포괄외화지급수증(수입L/C) 개별한도 이백만불에 대한 승인 건	3/3

2018.01.26	KEB하나은행 수입신용장발행(일람불) 신규에 관한 건	3/3

2018.02.12	OA, DA 수출환어음매입 U$3,000,000에 대한 담보 근질권 설정연장의 건	3/3

OA, DA 수출환어음매입 U$6,000,000에 대한 담보 근질권 설정연장의 건	3/3

2018.02.14	제33기 외부감사 전 별도재무제표 승인의 건	3/3

2018.02.27	산업은행 수출환어음매입(D/A) 한도 USD9백만 만기 연장 건	3/3

2018.03.02	제33기 외부감사 전 연결재무제표 승인의 건	3/3

제33기 정기주주총회 소집의 건	3/3

2018.03.13	기한부수출환어음매입(D/A) 개별 약정 건	3/3

2018.03.16	산업은행 운영자금대출 30억원 차입에 대한 연대보증 기한연장의 건	3/3

2018.03.30	대표이사 선임의 건	3/3

2018.04.10	외부감사인과 비감사용역 계약체결에 대한 내용을 논의	3/3

2018.04.24	기한부수출환어음매입(D/A) U$215만불 담보예금 만기연장건	3/3

일람불수입신용장발행 U$150만불 담보 기한연장 건	3/3

기한부수출환어음매입(D/A) U$450만불 담보예금 만기연장건	3/3

기한부수출환어음매입(D/A) U$500만불 담보예금 만기연장건	3/3

산업은행 운영자금대출 40억원 신규 차입에 대한 연대보증건	3/3

2018.04.27	OA 수출환어음매입 개별한도 U$5백만불 신규 건	3/3

2018.05.11	OA, DA 수출환어음매입 기한 연장의 건	3/3

기업일반자금대출상환 및 기한연장의 건	3/3

2018.05.14	기한부수출환어음매입(D/A) U$236만불 기한연장건	3/3

기한부수출환어음매입(D/A) U$450만불 기한연장건	3/3

외화대출 기한연장 및 담보 제공 건	3/3

매입외환(O/A)한도 증액에 관한 건	3/3

산업운영자금대출 50억 기한연장에 관한 건	3/3

2018.05.24	무신용장매입(DA) 450만불 담보 변경 건	3/3

무신용장매입(DA) 236만불 담보 변경 건	3/3

대용무역(주) 기한부수출환어음매입(D/A)에 대한 연대 입보의 건	3/3

2018.06.18	연대보증(근보증)에 관한 건	3/3

2018.06.19	대용무역(주) 연대입보에 관한 건	3/3

2018.08.10	호전실업과 인도네시아 PT.KAHOINDAH CITRAGARMENT와의 금전대차계약에 대한 건	3/3

2018.09.10	산업은행 운영자금대출	3/3

2018.09.13	외화자금대출(한도) 신규의 건	3/3